837201_2017_盈茂光电_2017年年度报告_2018-04-19.txt

1 2017 年度报告 盈茂光电 NEEQ : 837201 苏州盈茂光电材料股份有限公司 SUZHOU YINGMAO OPTOELECTRONIC MATERIALS CORP.,LTD 2 公司年度大事记 公司投资新建的位于苏州市吴中区木渎镇木胥西路66-68号的厂房于2017 年 12 月 31 日正式启用。厂房占地面积 13410.7 平方米，建筑面积 24000 平米， 新增生产设备 12 套，年产 PBT 达 4 万吨。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 20 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 24 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 27 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 27 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 32 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、盈茂光电 指 苏州盈茂光电材料股份有限公司 股东大会 指 苏州盈茂光电材料股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州盈茂光电材料股份有限公司董事会 监事会 指 苏州盈茂光电材料股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 立信会所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 锦天城苏州分所 指 上海锦天城律师事务所（苏州分所） 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 苏州盈茂光电材料股份有限公司章程 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 中登公司 指 中国证券登记结算有限公司 高级管理人员 指 总经理、财务总监（财务负责人）、董事会秘书的统称 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人贾明、主管会计工作负责人李桢及会计机构负责人（会计主管人员）李桢保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为贾明、贾博钧、刘秀梅、尹玉珍，贾 明与刘秀梅系夫妻关系，尹玉珍与贾明系母子关系，贾明与贾 博钧系父子关系，四人于 2015 年 11 月签署《一致行动人协议》； 其中贾明直接持有公司股份 10,124,953 股，贾博钧直接持有公 司股份 33,855,940 股，刘秀梅直接持有公司股份 7,105,528 股， 尹玉珍直接持有公司股份 1,529,788 股；四人合计持股占公司 股本总额的 72.08%，同时贾明担任公司董事长、总经理职务， 四人能够对公司决策产生重大影响，并能够实际支配公司的经 营决策。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人 事任免、生产和经营决策进行不当控制，将会损害公司及中小 股东的利益。 公司治理风险 有限公司阶段由于规模较小，公司管理层规范治理意识相 对薄弱，未设董事会和监事会，未制定规范的公司制度，如未 制定关联交易制度、对外担保制度、对外投资和决策制度。有 限公司曾存在股东会会议次数不清、部分会议决议缺失、董事 及监事未按时进行换届选举等不规范的情况，公司治理存在不 规范之处。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结 构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，然股份公司 成立时间短，董事会的成员多为股东本人或与股东存在近亲属 关系，公司治理存在家族企业的特色，且公司各项管理制度的 执行需要经过一段时间的时间检验，公司治理和内部控制体系 也需要在经营过程中逐步完善；因此公司未来经营中存在因内 6 部管理不适应发展需要而影响公司持续健康发展的风险。 应收账款回收的风险 公司的客户主要为国内大型光缆制造商，报告期末应收账 款账面价值 30,060,774.25 元，占流动资产的比例为 33.71%。 随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如 果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状 况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能 给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。 下游市场需求变动的风险 光缆用 PBT 主要应用于光缆制造领域，公司下游主要客户 也集中在此领域。近年来国家出台了一系列重大政策大力推进 我国互联网产业的发展，十八届五中全会作出了建设“网络强 国”的重大部署，而建设“网络强国”首先是加强基础设施建 设，由此带动光缆的需求。但受国家宏观经济形势、政策层面 等影响，若下游市场需求发生波动，将会对公司未来业绩增长 速度带来一定影响。 核心技术人员流失及核心技术失密的 风险 公司生产光缆用 PBT 和 PBT 色母粒的过程中涉及到多种核 心技术的使用，公司的核心技术是由核心技术人员通过长期试 验、生产和实践总结而成，因此核心技术比较难以掌握并且研 发时间较长。所以该行业对核心技术人才依赖程度较高，一旦 核心技术人员流失或者是核心技术遭到泄露，这将对公司的生 产经营产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 苏州盈茂光电材料股份有限公司 英文名称及缩写 SUZHOU YINGMAO OPTOELECTRONIC MATERIALS CORP.,LTD 证券简称 盈茂光电 证券代码 837201 法定代表人 贾明 办公地址 苏州市吴中区木胥西路 66-68 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾博钧 职务 董秘 电话 0512-66369943 传真 0512-66362976 电子邮箱 bojun.jia@yingmao- 公司网址 www.yingmao- 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区木渎镇木胥西路 66-68，邮编：215101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州盈茂光电材料股份有限公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 02 月 11 日 挂牌时间 2016 年 04 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C29 橡胶和塑料制品业 主要产品与服务项目 研发、生产、销售：光电产品的原材料，光缆、电缆用 PBT、PBT 色母，纺织、制膜用 PBT、PET 高分子材料及制品，汽车、电 子元器件领域的高分子 PBT 合金材料及制品；PBT、PET 高分 子材料的干燥、增粘服务；自营和代理各类商品及技术的进出口 业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 73,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 贾博钧 实际控制人 贾明、刘秀梅、贾博钧、尹玉珍 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320500758450603H 否 注册地址 苏州市吴中区木渎金枫工业园区 否 注册资本 73,000,000.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吕晶、柳志伟 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2017 年度，公司普通股股票转让方式为协议转让;2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统 统一将原协议转让和做市转让方式变更为集合竞价转让和做市转让，根据这一规定，公司的普通股股票 转让方式变更为集合竞价转让。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 116,781,543.99 107,729,715.38 8.40% 毛利率% 12.50% 13.96% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,387,682.54 6,947,969.34 -36.85% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 3,394,299.18 4,907,806.27 -30.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 4.80% 7.81% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 3.71% 5.52% - 基本每股收益 0.06 0.10 -40.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 146,110,008.02 130,357,629.34 12.08% 负债总计 55,535,564.97 37,944,216.40 46.36% 归属于挂牌公司股东的净资产 90,574,443.05 92,413,412.94 -1.99% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.27 -2.36% 资产负债率%（母公司） 38.01% 29.11% - 资产负债率%（合并） 38.01% 29.11% - 流动比率 160.56% 256.12% - 利息保障倍数 118.18 0 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,055,673.91 31,712,692.99 -71.44% 应收账款周转率 3.50 2.79 - 存货周转率 10.77 15.39 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.08% 5.90% - 营业收入增长率% 8.40% -10.74% - 净利润增长率% -36.85% 7.95% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 73,000,000 73,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,139,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 123,908.22 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 37,384.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,218.29 非经常性损益合计 1,324,511.15 所得税影响数 331,127.79 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 993,383.36 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主要从事光缆用 PBT 以及 PBT 色母粒的研发、生产和销售，光缆用 PBT 用于制造光纤的束 管，起到对光纤的保护作用。 PBT 色母粒可用于和光缆用 PBT 进行混炼从而生产出多种颜色的束管。 在研发方面，公司经过多年的探索和实践自主研发了多项核心技术。这些核心技术是公司能够 保持竞争优势和获取市场份额的关键所在，公司目前已获得 25 项实用新型专利，另外还有 5 项发明 专利正在申请当中，这些专利涵盖的光缆用 PBT 生产工艺、光缆用 PBT 色母的制备方式在内的多项 核心技术是公司继续发展主营业务的源动力。 2015 年 1 月 1 日至今，由于原材料市场的供求关系出现逆转，整体呈现出的是供大于求的局面， 公司随即调整了和供应商的合作模式，采取了一周到二周采购一次的模式，采购前公司会向供应商 进行询价，由于原材料的供应商多为大型国有石化企业，质量方面可以得到保证并且各供应商在产 品质量方面基本没有区别，所以公司在询价后会选取价格最低的供应商进行采购。另外，由于公司 对原材料的需求大并且非常稳定，所以和供应商相比公司的议价能力并不处于劣势地位。在原材料 价格下跌较大时，公司会适当的多采购一定数量的原材料，但是也不会出现大规模囤积原材料的情 况。 公司的销售模式根据客户需求量分为两种。一是需求规模较大（一般每次需求大于 300 吨）的 客户，针对这类客户公司采用每季度招投标的方式确定需求总量以及价格，一般情况下公司可以获 得每次招投标总量的 40%-60%，具体数额需根据客户招投标的流程确定；二是需求量较小的客户， 针对此类客户公司直接采用一份订单签订一份合同的模式，每单合同确定需求量和价格。销售价格 方面，公司在采购原材料价格基础上附加一定的加工费，加工费一般是固定的金额，不会根据客户 需求量的大小出现变化。另外，如果上游原材料的价格出现上涨或下跌，加工费也不会出现随意变 更的情况。 公司采用订单生产方式，但公司会准备一部分库存以备不时之需。业务部根据供应商产品的价 格、质量和发货速度等情况进行统计并筛选合格供应商，然后业务部根据客户的订单首先进行原材 料的采购。生产部负责制定每月的生产计划，接着生产部根据生产任务计划核实材料材质和品名规 格后领取物料安排生产。品质部员工对产品进行首检并在生产过程中进行巡检，生产完成后品质部 员工也会对产品进行质量检查。最后公司按照客户的通知进行送货。 公司的盈利模式简单明了，即通过销售光缆用 PBT 和 PBT 色母粒产生利润，公司通过产品过硬 的质量在客户中赢得了良好的声誉，客户在使用了公司的产品后不会轻易更换供应商，因此公司产 品的需求量不会出现大幅的波动。公司未来将继续拓展产品的应用领域，使得公司的产品结构不再 呈现单一的结构， 提高公司抵御风险的能力，获得更多的市场份额。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 12 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年是公司经营中重要的一年，公司严格遵照制定的管理程序执行，公司管理层紧紧围绕着 年初制定的各项经营计划有序、稳步的推进实施，公司各部门在管理层的领导下团结一致，紧密配 合。 报告期内公司新建的 24000 平米厂房竣工完成并投入使用。新增的 12 套 PBT 生产设备安装调试 完成并投入使用。 报告期内营业收入：116,781,543.99 元较上期增加了 8.40%，净利润：4,387,682.54 元较上期减 少 36.85%。净利润的减少则是因为报告期内原材料价格持续上涨导致。 报告期内公司产品、业务等情况无重大变化，客户及供应商基本保持稳定，公司将始终持续坚 持产品质量第一、服务第一的原则，加强研发力度来保障公司的可持续经营，努力拓展新客户，稳 定老客户，加大与供应商之间的沟通保证公司的持续盈利，保障投资者利益。 (二) 行业情况 PBT 主要的需求来源于用于电子电器、汽车机械配件制造以及直接用于纤维、光纤光缆护套、 薄膜等行业。具体消费结构为：电子电器领域 52%，汽车机械领域 24%，电光源行业(节能灯)占 20%； 其他领域 4%。 光缆用 PBT 行业目前全国的年产量约在 3 万吨左右，随着国家政策层面对互联网行业支持力度 的加大，光缆需求的增加将带动光缆用 PBT 的需求，预计明年全国的需求量在 8 万吨左右。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 18,958,578.71 12.98% 35,917,871.41 27.55% -47.22% 应收账款 30,060,774.25 20.57% 30,470,682.04 23.37% -1.35% 存货 11,432,024.04 7.82% 7,548,319.47 5.79% 51.45% 长 期 股 权 投 资 0 0 固定资产 50,584,677.31 34.62% 2,634,976.24 2.02% 1,819.74% 在建工程 1,216,500.53 0.83% 21,523,802.73 16.51% -94.35% 短期借款 5,500,000.00 3.76% 0 长期借款 0 0 资产总计 146,110,008.02 - 130,357,629.34 - 12.08% 资产负债项目重大变动原因： 13 货币资金较上期减少：16,959,292.70 元,下降：47.22%，主要由于其他货币资金中的承兑保证金较 上期减少了：14,219,941.44 元所致。 存货较上期增加：3,883,704.57 元，增加：51.45%，主要由于原材料价格上涨公司备货。 固定资产较上期增加：47,949,701.07 元，增加：1819.74%，主要由于公司新建的厂房及设备达到 可使用状态转为固定资产。 在建工程较上期减少：20,307,302.20 元，下降：94.35%，主要由于公司新建的厂房及设备达到可 使用状态转为固定资产。 短期借款较上期增加：5,500,000.00 元，主要是公司因经营需要向苏州银行木渎支行贷款 5,500,000.00 元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 116,781,543.99 - 107,729,715.38 - 8.40% 营业成本 102,187,970.50 87.50% 92,690,308.90 86.04% 10.25% 毛利率% 12.50% - 13.96% - - 管理费用 4,316,590.63 3.70% 3,813,404.99 3.54% 13.20% 销售费用 5,110,145.07 4.38% 4,971,609.95 4.61% 2.79% 财务费用 -188,803.45 -0.16% -199,142.05 -0.18% 5.19% 营业利润 6,015,086.43 5.15% 6,564,235.53 6.09% -8.37% 营业外收入 24,218.29 0.02% 2,723,884.26 2.53% -99.11% 营业外支出 0 4,000.00 净利润 4,387,682.54 3.76% 6,947,969.34 6.45% -36.85% 项目重大变动原因： 营业外收入较上期减少：2,699,665.97，下降：-99.11%，主要由于 2016 年公司收到挂牌新三板的 补贴。 净利润较上期减少：2,560,286.80 元，下降：36.85%，主要由于 2017 年原材料价格持续上涨导致 营业成本增加，毛利率下降所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 116,772,020.18 107,729,715.38 8.39% 其他业务收入 9,523.81 0 主营业务成本 102,187,970.50 92,690,308.90 10.25% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 14 例% PBT 110,525,368.83 94.65% 100,153,324.61 92.97% PBT 色母 6,176,907.76 5.29% 7,272,172.31 6.75% PBT 代客加工 69,743.59 0.06% 304,218.46 0.28% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 不适用 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关 系 1 通鼎互联信息股份有限公司 16,175,238.45 13.85% 否 2 长飞光纤光缆四川有限公司 11,097,830.77 9.50% 否 3 江苏亨通光电股份有限公司 9,748,016.67 8.35% 否 4 广东亨通光电科技有限公司 8,224,452.99 7.04% 否 5 浙江亨通光网物联科技有限公司 7,040,286.75 6.03% 否 合计 52,285,825.63 44.77% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关 系 1 无锡市兴盛新材料科技有限公司 45,382,345.30 44.66% 否 2 力金（苏州）贸易有限公司 16,038,596.74 15.78% 否 3 郑州国龙矿业有限公司 7,794,871.79 7.67% 否 4 福建省福化工贸股份有限责任公司 5,667,307.69 5.58% 否 5 福建石油化工集团华南联合营销有 限公司 4,065,769.23 4.00% 否 合计 78,948,890.75 77.69% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,055,673.91 31,712,692.99 -71.44% 投资活动产生的现金流量净额 -10,996,481.90 -21,709,342.70 49.35% 筹资活动产生的现金流量净额 -769,117.01 -2,524,018.20 69.53% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量金额较上期减少：22,657,019.08 元,下降：-71.44%，主要由于公司 15 客户均采取了用银行承兑汇票支付货款，应收票据期末较期初增加了 10,606,171.27 元,公司供应商 由原来接受 6 个月的承兑汇票改为只接受 3 个月的承兑汇票，应付票据期末较期初减少了 7,408,541.68 元。 投资活动产生的现金流量净额较上期增加了：10,712,860.80 元,主要由于公司新投资建设的厂 房及设备款大部分在 2016 年支付，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少： 12,092，041.13 元。 筹资活动产生的现金流量金额较上期增加了 1,754,901.19 元，主要由于 2017 年公司增加了流 动资金贷款 5,500,000.00 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 银行名称 理财产品名称 金额 购买日 赎回日 天数 中信银行 共赢稳健流动管家 5,000,000.00 2016 年 7 月 29 日 2017 年 4 月 24 日 269 天 中信银行 共赢稳健流动管家 3,000,000.00 2017 年 4 月 26 日 2017 年 5 月 22 日 25 天 工商银行 E 灵通净值型 4,999,999.00 2017 年 11 月 20 日 2018 年 2 月 11 日 82 天 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准 则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业 财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 16 会计政策变更的内容和原因 审批程 序 受影响的报表项目名称和金 额 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收 益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 按 财 政 部 规 定 执行 其他收益：1,139,000.00 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司坚决拥护国家的各项法律、法规，结合公司自身经营情况，贯彻执行，保障了公司投资者、 员工及债权债务人的利益。积极参与环境的保护、社会公益事业。 三、 持续经营评价 1、加强内部管理，提高工作效率 公司将继续完善内部管理制度，加强内部管理；制定更加合理人性化的员工行为规范制度，提 高员工日常工作效率，最终提高企业整体的运营效率。 2、拓宽公司业务范围 公司未来仍将以生产光缆用 PBT 为主营业务，但为了解决公司产品下游应用领域单一的问题以 及能够在未来的竞争中保持优势，公司未来计划拓宽下游应用领域，现在的规划是向汽车、电子领 域或者是纺织原材料领域进军。公司将根据后续的市场调研以及能够掌握的技术决定具体的发展领 域。 3、经营计划 公司未来仍将以生产光缆用 PBT 为主营业务，但为了解决公司产品下游应用领域单一的问题以 及能够在未来的竞争中保持优势，公司未来计划拓宽下游应用领域，现在的规划是向汽车、电子领 域或者是纺织原材料领域进军。公司将根据后续的市场调研以及能够掌握的技术决定具体的发展领 域。 4、经营目标 新扩建厂房已完工投产，预计年产 PBT 将增加至 4 万吨，并在立足 PBT 行业的同事开发其他项 目，改善当前盈利项目单一的问题。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 PBT 最早是由德国科学家研制而成，之后美国公司进行工业开发，随着时间的推移，PBT 的生 产工艺也在不断改进，其性能也越来越优良，同时越来越多的领域开始使用 PBT。我国 PBT 行业的 发展主要分为三个阶段：首先是从 1973 年到 1996 年，上海涤纶厂于 1973 年开始研制 PBT 工程塑料 标志着我国进入 PBT 产业，随后其他单位也开始研究开发制备 PBT。第二阶段是从 1996 年到 2006 年，第二阶是 PBT 的发展阶段。仪征化纤公司工程塑料厂引进德国吉玛公司的工艺及关键设备，使 17 国内 PBT 生产大为改观。第三阶段则是从 2006 年开始至今，在此期间连续直接酯化法 PBT 生产工艺 和装置实现了国产化，PBT 产业进入快速发展阶段。 目前全球万吨级 PBT 生产厂商主要集中在美国、西欧、日本和韩国。PBT 现今主要的应用领域 为：汽车内外部零部件、机械设备、节能灯、散热风扇、连接器以及光缆光纤等。近年来我国 PBT 消费量每年都以较高的速度递增，市场前景相当乐观。据预测，未来 3 年我国 PBT 需求的年均增长 率为 8%，PBT 下游行业将保持稳定快速发展。 (二) 公司发展战略 1、加强内部管理，提高工作效率 公司将继续完善内部管理制度，加强内部管理；制定更加合理人性化的员工行为规范制度，提 高员工日常工作效率，最终提高企业整体的运营效率。 2、拓宽公司业务范围 公司未来仍将以生产光缆用 PBT 为主营业务，但为了解决公司产品下游应用领域单一的问题以及能 够在未来的竞争中保持优势，公司未来计划拓宽下游应用领域，现在的规划是向汽车、电子领域或 者是纺织原材料领域进军。公司将根据后续的市场调研以及能够掌握的技术决定具体的发展领域。 (三) 经营计划或目标 1.经营计划 公司未来仍将以生产光缆用 PBT 为主营业务，但为了解决公司产品下游应用领域单一的问题以 及能够在未来的竞争中保持优势，公司未来计划拓宽下游应用领域，现在的规划是向汽车、电子领 域或者是纺织原材料领域进军。公司将根据后续的市场调研以及能够掌握的技术决定具体的发展领 域。 2 经营目标 新扩建厂房已完工投产，预计年产 PBT 将增加 3 万吨，并在立足 PBT 行业的同事开发其他项目， 改善当前盈利项目单一的问题。 (四) 不确定性因素 1、原材料价格波动风险 作为生产光缆用 PBT 重要原料之一的 PBT，它的生产原材料主要有精对苯二甲酸（PTA），PTA 的 上游原料是对二甲苯（PX），PX 的价格一是会受到石油价格波动的影响；二是国内目前有反对建设 PX 工厂的呼声，因而国内新建 PX 工厂较少，导致我国 PX 供给缺口大，导致每年大量进口 PX，PX 价格居高不下，从而间接地导致 PTA 原料的缺乏。PBT 价格的变动会直接影响光缆用 PBT 的价格。 除此之外，由于公司的定价模式为在原材料价格基础上附加加工费，并且加工费一般是一个固定的 金额不会随意变更。如果上游原材料的价格出现大幅上涨的情况，公司的利润将被压低。 2、下游市场需求变动的风险 光缆用 PBT 主要应用于光缆制造领域，公司下游主要客户也集中在此领域。近年来，国家出台 了一系列重大政策大力推进我国互联网产业的发展，十八届五中全会作出了建设“网络强国”的重 大部署，光缆行业的发展值得期待，但受国家宏观经济形势、政策层面等影响，若下游市场需求发 生波动，将会对公司未来业绩增长速度带来一定影响。 18 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为贾明、贾博钧、刘秀梅、尹玉珍，贾明与刘秀梅系夫妻关系，尹玉珍与贾 明系母子关系，贾明与贾博钧系父子关系，四人于 2015 年 11 月签署《一致行动人协议》；其中 贾明直接持有公司股份 10,124,953 股，贾博钧直接持有公司股份 33,855,940 股，刘秀梅直接持有 公司股份 7,105,528 股，尹玉珍直接持有公司股份 1,529,788 股；四人合计持股占公司股本总额 的 72.0770%，同时贾明担任公司董事长、总经理职务，四人能够对公司决策产生重大影响，并能够 实际支配公司的经营决策。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经 营决策进行不当控制，将会损害公司及中小股东的利益。 应对措施：股份公司成立后，公司建立了《公司章程》、三会治理制度、《关联交易决策制度》、 《对外投资制度等各项治理制度，目前，相关治理制度已得到有效落实。此后，公司将进一步规范 治理制度，并考虑通过引进战略投资者来进一步优化股权架构。 二、公司治理风险 有限公司阶段，由于规模较小，公司管理层规范治理意识相对薄弱，未设董事会和监事会，未 制定规范的公司制度，如未制定关联交易制度、对外担保制度、对外投资和决策制度。有限公司曾 存在股东会会议次数不清、部分会议决议缺失、董事及监事未按时进行换届选举等不规范的情况， 公司治理存在不规范之处。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业 现阶段发展的内部控制体系，然股份公司成立时间短，董事会的成员多为股东本人或与股东存在近 亲属关系，公司治理存在家族企业的特色，且公司各项管理制度的执行需要经过一段时间的时间检 验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善；因此，公司未来经营中存在因内部管 理不适应发展需要而影响公司持续健康发展的风险。 应对措施：公司将严格按照《公司章程》、三会治理制度、《关联交易决策制度》、《对外投 资制度等各项治理制度的规定规范公司日常经营事项，进一步健全和完善公司的治理结构。 三、应收账款回收的风险 公司的客户主要为国内大型光缆制造商，报告期末应收账款账面价值 30,060,774.25 元，占流 动资产的比例为 20.57%，应收账款周转天数整体维持在信用期内。随着公司销售规模的扩大，应收 账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现 恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及 利润情况。 应对措施：公司将加强对现有客户的到期应收款项的催讨，对新增客户采用低价、现款的销售 模式保证汇款，公司未来将大力发展出口业务。 四、下游市场需求变动的风险 光缆用 PBT 主要应用于光缆制造领域，公司下游主要客户也集中在此领域。近年来，国家出台 了一系列重大政策大力推进我国互联网产业的发展，十八届五中全会作出了建设“网络强国”的重 大部署，而建设“网络强国”首先是加强基础设施建设，由此带动光缆的需求。但受国家宏观经济 形势、政策层面等影响，若下游市场需求发生波动，将会对公司未来业绩增长速度带来一定影响。 应对措施：公司将积极关注国家经济政策和动向，顺应经济发展的形式；同时进一步开拓下游客户 群体。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(二) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编 号 贾博钧、贾明、刘秀 梅 个人资产 替公司担 保 14,000,000.00 是 2017 年 7 月 7 日 2017-020 总计 - 14,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次关联交易中，关联方不收取任何费用，不要求公司为此承担其他义务，不存在损害公司利 益的情况。本次交易行文有利于公司补充流动资金，促进业务发展。 (二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 冻结 9,868,907.75 6.75% 开具银行承兑保证金 总计 - 9,868,907.75 6.75% - 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 26,361,235 26,361,235 36.11% 其中：控股股东、实际控 制人 0 0% 13,281,534 13,281,534 18.19% 董事、监事、高管 0 0% 15,206,299 15,206,299 20.83% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 73,000,000 100% -26,361,235 46,638,765 63.89% 其中：控股股东、实际控 制人 49,596,784 67.94% -10,262,109 39,334,675 53.88% 董事、监事、高管 57,805,780 79.19% -12,186,874 45,618,906 62.49% 核心员工 总股本 73,000,000 - 0 73,000,000 - 普通股股东人数 31 注：上表中控股股东、实际控制人同事为董监高人员的，重复计算持股数。 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 贾博钧 33,855,940 0 33,855,940 46.3780% 25,391,955 8,463,985 2 贾明 7,105,528 3,019,425 10,124,953 13.8698% 7,593,715 2,531,238 3 朱阿多 8,359,449 0 8,359,449 11.4513% 6,269,587 2,089,862 4 刘秀梅 7,105,528 0 7,105,528 9.7336% 5,329,146 1,776,382 5 黄建青 2,507,842 0 2,507,842 3.4354% 0 2,507,842 合计 58,934,287 3,019,425 61,953,712 84.8681% 44,584,403 17,369,309 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 贾明与刘秀梅系夫妻关系，贾博钧系贾明、刘秀梅之子。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 21 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司股东贾博钧持有公司 46.3780%的股份，为公司控股股东。 贾博钧，男，1991 年 1 月 21 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级机械工程专业硕士学历， 为公司多项发明专利和实用新型的主要发明人。2010 年 9 月至 2015 年 10 月任盈茂有限常务经理、 监事；2015 年 11 月至今任股份公司董事、董事会秘书，任期三年，自 2015 年 11 月至 2018 年 11 月。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为贾明、贾博钧、刘秀梅、尹玉珍；贾明、刘秀梅二人系夫妻关系，贾博钧系 贾明、刘秀梅之子，贾明、尹玉珍二人系母子关系，尹玉珍、贾博钧二人系祖孙关系；四人合计持 有公司股份 52,616,209 股，占公司股本总额的 72.0770%；四人于 2015 年 11 月签署《一致行动人 协议》，四人能够对公司的经营决策产生重大影响，为公司实际控制人。 公司股东贾博钧先生直接持有公司股份 33,855,940 股，占公司股本总额的 46.3780%。贾博钧， 男，1991 年 1 月 21 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级机械工程专业硕士学历，为公司 多项发明专利和实用新型的主要发明人。2010 年 9 月至 2015 年 10 月任盈茂有限常务经理、监事； 2015 年 11 月至今任股份公司董事、董事会秘书，任期三年，自 2015 年 11 月至 2018 年 11 月。 公司股东贾明先生直接持有公司股份 10,124,953 股，占公司股本总额的 13.8698%。 贾明，男， 1965 年 10 月 12 日，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1982 年 7 月至 1993 年 9 月任黑龙 江省石油销售公司泰康分公司计量员；1993 年 10 月至 1998 年 12 月任中国石油化工大庆分公司销 售经理；1999 年 1 月至 2004 年 1 月从事个体经营；2004 年 2 月至 2015 年 10 月任盈茂有限执行董 事兼总经理；2015 年 11 月至今任股份公司董事长、总经理，任期三年，自 2015 年 11 月至 2018 年 11 月。 公司股东刘秀梅女士直接持有公司股份 7,105,528 股，占公司股本总额的 9.7336%。 刘秀梅， 女，1965 年 12 月 10 日，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1987 年 7 月至 2000 年 5 月任 大庆石化总厂晴纶厂作业员；2000 年 6 月至 2004 年 1 月从事个体经营；2004 年 2 月至 2015 年 10 月任盈茂有限出纳；2015 年 11 月至今任股份公司董事，任期三年，自 2015 年 11 月至 2018 年 11 月。 公司股东尹玉珍女士直接持有公司股份 1,529,788 股，占公司股本总额的 2.0956%。尹玉珍， 女，1941 年 7 月 4 日，中国国籍，无境外永久居留权，小学学历。2004 年 2 月至 2010 年 9 月担任 执行董事、总经理，2010 年 10 月至 2015 年 10 月任盈茂有限后勤部职员；2015 年 11 月至今任股份 公司股东。 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违约 流动资金贷款 盈茂光电 5,500,000.00 5.45% 2017.10.31-2018.10.31 否 合计 - 5,500,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 6 月 23 日 1.032612 合计 1.032612 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 23 年度分配预案 0.05 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 贾明 董事长、总经理 男 53 大专 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 刘秀梅 董事 女 53 大专 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 贾博钧 董事、董秘 男 27 硕士 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 吴小权 董事 男 42 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 尹慧馥 董事 女 51 高中 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 否 鲁云霞 监事会主席 女 42 大专 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 否 朱阿多 监事 男 48 初中 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 否 仲伟东 监事 男 31 大专 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 李桢 财务总监 男 35 大专 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理贾明与董事刘秀梅系夫妻关系，董事、董事会秘书、核心技术人员贾博钧系贾 明、刘秀梅之子，董事尹慧馥系贾明之表妹。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 贾明 董事长、总经理 7,105,528 3,019,425 10,124,953 13.87% 0 刘秀梅 董事 7,105,528 0 7,105,528 9.73% 0 贾博钧 董事、董秘 33,855,940 0 33,855,940 46.38% 0 尹慧馥 董事 100,302 0 100,302 0.14% 0 吴小权 董事 108,697 0 108,697 0.15% 0 鲁云霞 监事会主席 1,003,166 0 1,003,166 1.37% 0 朱阿多 监事 8,359,449 0 8,359,449 11.45% 0 仲伟东 监事 0 0 0 0% 0 李桢 财务总监 167,170 0 167,170 0.23% 0 合计 - 57,805,780 3,019,425 60,825,205 83.32% 0 25 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 5 财务人员 2 2 销售人员 4 4 生产人员 26 22 员工总计 37 33 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 3 3 专科 8 8 专科以下 25 21 员工总计 37 33 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬制度：公司根据国家法律、法规并结合企业自身情况，制定了公司员工的薪酬制度，公 司人事部门坚持贯彻执行。 2、培训计划：根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展的目标紧密结合，围绕企业发展开展全 员培训，制定了系列员工培训计划，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括 新员工入职培训、在职人员业务培训、技术员工的技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司员 工的整体素质，以实现公司与员工的双赢。 3、报告期内，不存在需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 公司核心技术人员 2 名，为贾博钧、贾明。 26 贾博钧，男，1991 年 1 月 21 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级机械工程专业硕士 学历，为公司多项发明专利和实用新型的主要发明人。2010 年 9 月至 2015 年 10 月任盈茂有限常务 经理、监事；2015 年 11 月至今任股份公司董事、董事会秘书，任期三年，自 2015 年 11 月至 2018 年 11 月。 贾明，男，1965 年 10 月 12 日，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1982 年 7 月至 1993 年 9 月任黑龙江省石油销售公司泰康分公司计量员；1993 年 10 月至 1998 年 12 月任中国石油 化工大庆分公司销售经理；1999 年 1 月至 2004 年 1 月从事个体经营；2004 年 2 月至 2015 年 10 月任盈茂有限执行董事兼总经理；2015 年 11 月至今任股份公司董事长、总经理，任期三年， 自 2015 年 11 月至 2018 年 11 月。 报告期内，公司的核心技术人员未发生变动。 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺 陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2004 年 2 月 11 日，有限公司设立，根据有限公司设立时签署的《公司章程》，公司未设立董 事会，设执行董事一名；公司未设监事会，设有监事一名。在有限公司时期，已初步建立了基本的 法人治理机制。2015 年 12 月 7 日，有限公司整体变更为股份公司后公司建立了较为完善的公司治 理机制。公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备条款》及其他相关法律法规及规范性文件，制定了《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《重大投资 和交易决策制度》、《对外担保决策制度》等制度。上述《公司章程》及各项内部管理制度从制度 层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权。 公司董事会对公司治理机制的执行情况进行讨论和评估后认为，有限公司时期公司治理较为规 范，公司整体变更为股份公司后能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布“三会”通知并按 期召开股东大会、董事会、监事会会议；“三会”决议基本完整，会议记录中时间、地点、出席人 数等要件齐备，会议决议均能够正常签署；“三会”决议均能够得到有效执行，公司董事会参与公 司战略目标的制订并建立对管理层业绩的评估机制，执行情况良好。公司监事会基本能够正常发挥 监督作用。公司现有公司治理机制能给所有股东提供合适的保护，相关公司制度能保证股东尤其是 中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司已规定了投资者关系管理、纠纷 解决机制、关联股东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。自股份公 司设立以来，前述制度能得以有效执行。公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更 28 有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 总体来说，公司“三会”和相关人员基本能够按照“三会”议事规则履行职责。股份公司成立 以来，公司管理层增强了“三会”的规范运作意识，并注重公司各项管理制度的有效执行，重视加 强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规 则等规章制度规范运行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》及《公司章程》等法律法规要求，股东大会的召集、召开、表决程序按照相关法律 以法规执行，充分保证了公司股东的知情权、参与权、质询权、表决权。公司的治理机制能够给所 有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的关联交易等重大事项均按照《公司章程》、三会治理制度、《关联交易决策 制度》等各项治理规范履行了决策程序。 4、 公司章程的修改情况 公司于 2017 年 4 月 18 日在公司召开了第一届董事会第九次会议及 2017 年 6 月 10 日再开的 2017 年第一次临时股东大会分别审议通过了有关章程修改的议案： 1、将公司章程第二十八条第一款第一项“公司股东享有下列权利：（一）依照其所持有的股份 份额获得股利和其他形式的利益分配；”修改为“公司股东享有下列权利：（一）依照股东之间的约 定或章程的规定获得股利和其他形式的利益分配”。 2、将公司章程第一百四十八条第四款“公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东 持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。”修改为“公司弥补亏损和提取公积 金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但股东与股东之间另有约定并经公司股东大会 批准的除外。” 以上议案已审议通过，工商尚未完成变更登记。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、公司于 2017 年 2 月 15 日在公司会议室召开了第一届董 事会第八次会议，审议通过了《关于公司拟投资设立全资子公司 的议案》 2、公司于 2017 年 4 月 18 日在公司会议室召开了第一届董 事会第九次会议，审议通过了《关于 2016 年度总经理工作报告 的议案》、《关于 2016 年度董事会工作报告的议案》、《关于 2016 年度报告及其摘要的议案》、《关于 2016 年度财务决算报告的议 案》、《关于 2017 年度财务预算方案的议案》、《关于<批准 2016 年度审计报告报出>议案》、《关于 2016 年度利润分配及资本公积 金转增股本方案的议案》、《修改章程》、《关于投资者关系管理制 度的议案》、《关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公 29 司 2017 年度审计机构的议案》、 《关于提请召开公司 2016 年年度 股东大会的议案》 3、公司于 2017 年 5 月 26 日在公司会议室召开了第一届董 事会第十次会议，审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《关 于调整<2016 年度利润分配及资本公积转增股本预案>的议案》、 《关于提请召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》 4、公司于 2017 年 7 月 7 日召开了第一届董事会第试一次会 议，审议通过了《关于公司向苏州银行木渎支行申请贷款暨关联 担保的议案》、《关于公司向宁波银行苏州分行申请贷款暨关联担 保的议案》、《关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》 5、公司于 2017 年 8 月 22 日召开了第一届董事会第十二次 会议，审议通过了关于《2017 年半年度报告》的议案 监事会 2 1、公司于 2017 年 4 月 19 日在公司会议室召开了第一届监 事会第四次会议，审议通过了《关于 2016 年度监事会工作报告 的议案》、《关于 2016 年度报告及其摘要的议案》、《关于 2016 年 度财务决算报告的议案》、 《关于2017年度财务预算方案的议案》、 《关于 2016 年度利润分配及资本公积转增股本的议案》、《关于 修改公司章程的议案》、《关于聘请立信会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》 2、公司于 2017 年 8 月 22 日召开了第一届监事会第五次会 议，审议通过了《2017 年半年度报告》 股东大会 3 1、公司于 2017 年 5 月 19 日在公司会议室召开 2016 年年度 股东大会，审议通过了《关于 2016 年度董事会工作报告的议案》、 《关于 2016 年度监事会工作报告的议案》、《关于 2016 年度报告 及其摘要的议案》、《关于 2016 年度财务决算报告的议案》、《关 于 2017 年度财务预算方案的议案》、《关于 2016 年度利润分配及 资本公积金转增股本方案的议案》、《关于聘请立信会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》、《关于修 改公司章程的议案》 2、公司已 2017 年 6 月 10 日在公司会议室召开了 2017 年第 一次临时股东大会，审议通过了《修改章程》、《关于调整<2016 年度利润分配及资本公积转增股本预案>的议案》 3、公司于 2017 年 7 月 26 日在公司会议室召开了 2017 年第 二次临时股东大会，审议通过了《关于公司向苏州银行木渎支行 申请贷款暨关联担保的议案》、《关于公司向宁波银行苏州分行申 请贷款暨关联担保的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和经理层均严格按照 30 《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规和中国 证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务 决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员 依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相 关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 公司董事会秘书作为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。本着公平、公正、 公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。对于潜在投资者， 本着诚实信用原则，公司就经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前景等内容进行了客 观、真实、准确、完整的介绍。热情接待来公司考察的投资机构，加强与投资者的沟通，增强了投 资者对公司的了解。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 公司具有独立完整的业务流程，公司主营业务为从事光缆用 PBT 以及 PBT 色母粒的干燥和销 售。上述主营 业务均独立于公司股东的生产经营场所及经营所需业务资源，对公司股东不存在重大 依赖。公司下设业务部、财 务部、研发部、生产部、行政部、品质部六个部门，具有独立的供销体 系及研发体系。公司建立健全了内部经营 管理机构，与控股股东及其控制的其他企业之间的同业竞 争关系已得到有效规范，未受到本公司股东及其他关联 方的干涉、控制，也未因与本公司股东及其 他关联方存在关联关系而使得本公司经营的完整性、独立性受到不利 影响。公司的业务独立。 （二）资产独立 公司的主要生产经营场所为公司向苏州市吴中区木渎镇天灵村经济合作社承租，地址位于苏州 市吴中区木 渎镇金枫南路 1218 号天灵工业园（隶属金枫工业园），独立于股东的生产经营场所。 公司主要资产均合法拥有， 股份公司系由有限公司变更而来，股份公司完全承继了有限公司的业务、 资产、机构、生产经营场所、办公设备 及债权、债务，未进行任何业务和资产剥离，确保股份公司 拥有独立完整的资产结构。公司各种资产权属清晰、 完整，不存在以公司资产、权益或信誉为各主 要股东的债务提供担保的情形，也不存在资产、资金被主要股东及 其所控制的其他企业违规占用而 损害本公司利益的情形。公司的资产独立。 （三）人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》有关规定选举或任免程 序产生，在劳 动、人事、工资管理等方面均完全独立。公司高级管理人员均与公司签订劳动合同并 在公司领取薪酬，未在控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股 股东、实际控制人及其控制的企业中兼职。 公司的人员独立。 （四）财务独立 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制 31 度和财务管 理制度。公司独立在银行开户，持有有效的《开户许可证》，不存在与控股股东、实际 控制人及其控制的企业共 用银行账户的情形；公司持有有效的国税与地税《税务登记证》，且依法 独立纳税；公司能够独立作出财务决策， 不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资 金使用的情况。公司的财务独立。 （五）机构独立 公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督 机构， 具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司下设业务部、 财务部、研发部、生 产部、行政部、品质部六个部门，各部门均按《公司章程》以及公司管理制度 的职责独立运作，独立行使经营管 理职权，不存与控股股东、实际控制人及其控制的企业不存在机 构混同的情形。公司的机构独立。 综上，公司具有自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身 情况出发，制定会计核算的具体细 节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算 工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制 度的指引下，做到有序工作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续 完善风险控制体系。 4、关于执行《公司章程》、《关联交易决策制度》、《重大投资决策管理办法》、《对外投资决策 制度》等制度 的情况： 报告期内，公司全体股东严格遵照《公司章程》、《关联决策管理办法》、 《重大投资决策管理办法》、《对外担 保决策管理办法》等有关规定进行决策和执行，履行相应程 序，未发生违背承诺的事项。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实 性、准确性、完整 性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了《年度报告重大差错责任追究制度》，执行情况良好。 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 信会师报字[2018]第 ZA11646 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2018 年 04 月 19 日 注册会计师姓名 吕晶、柳志伟 会计师事务所是否变更 否 审计报告 信会师报字[2018]第 ZA11646 号 苏州盈茂光电材料股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了苏州盈茂光电材料股份有限公司（以下简称盈茂光电）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了盈茂光电 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会 计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注 册会计师职业道德守则，我们独立于盈茂光电，并履行了职业道德方面的其他责任。我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 盈茂光电管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括盈茂光电 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何 形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其 他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存 在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该 事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估盈茂光电的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选 33 择。 治理层负责监督盈茂光电的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按 照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导 致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计 程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于 舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于 舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对盈茂光电持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能 导致盈茂光电不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否 公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：（项目合伙人） （特殊普通合伙） 柳志伟 中国注册会计师：吕晶 中国•上海 二〇一八年四月十九日 34 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一） 18,958,578.71 35,917,871.41 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （二） 19,172,164.03 8,565,992.76 应收账款 （三） 30,060,774.25 30,470,682.04 预付款项 （四） 4,327,219.26 9,446,861.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （五） 25,620.81 23,862.96 买入返售金融资产 存货 （六） 11,432,024.04 7,548,319.47 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （七） 5,190,509.52 5,210,393.61 流动资产合计 89,166,890.62 97,183,983.97 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 （八） 50,584,677.31 2,634,976.24 在建工程 （九） 1,216,500.53 21,523,802.73 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十） 4,285,351.57 4,352,971.84 开发支出 商誉 35 长期待摊费用 递延所得税资产 （十一） 856,587.99 729,677.57 其他非流动资产 （十二） 3,932,216.99 非流动资产合计 56,943,117.4 33,173,645.37 资产总计 146,110,008.02 130,357,629.34 流动负债： 短期借款 （十三） 5,500,000.00 0 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 （十四） 24,079,615.00 31,488,156.68 应付账款 （十五） 22,560,948.47 4,038,514.67 预收款项 （十六） 293,724.61 22,274.61 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十七） 2,543,849.28 1,949,618.84 应交税费 （十八） 488,138.61 422,413.59 应付利息 （十九） 9,075.00 应付股利 其他应付款 （二十） 60,214.00 23,238.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 55,535,564.97 37,944,216.40 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 36 非流动负债合计 负债合计 55,535,564.97 37,944,216.40 所有者权益（或股东权益）： 股本 （二十一） 73,000,000 73,000,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十二） 12,494,606.91 12,494,606.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十三） 1,130,648.85 691,880.60 一般风险准备 未分配利润 （二十四） 3,949,187.29 6,226,925.43 归属于母公司所有者权益合 计 90,574,443.05 92,413,412.94 少数股东权益 所有者权益合计 90,574,443.05 92,413,412.94 负债和所有者权益总计 146,110,008.02 130,357,629.34 法定代表人：贾明 主管会计工作负责人：李桢 会计机构负责人：李桢 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 116,781,543.99 107,729,715.38 其中：营业收入 （二十五） 116,781,543.99 107,729,715.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 112,029,365.78 101,166,729.73 其中：营业成本 （二十六） 102,187,970.50 92,690,308.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十七） 95,821.38 205,140.30 销售费用 （二十八） 5,110,145.07 4,971,609.95 37 管理费用 （二十九） 4,316,590.63 3,813,404.99 财务费用 （三十） -188,803.45 -199,142.05 资产减值损失 （三十一） 507,641.65 -314,592.36 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） -1,839.67 投资收益（损失以“－”号填列） （三十二） 123,908.22 3,089.55 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 （三十三） 1,139,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,015,086.43 6,564,235.53 加：营业外收入 （三十四） 24,218.29 2,723,884.26 减：营业外支出 （三十五） 0 4,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,039,304.72 9,284,119.79 减：所得税费用 1,651,622.18 2,336,150.45 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,387,682.54 6,947,969.34 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 4,387,682.54 6,947,969.34 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 4,387,682.54 6,947,969.34 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 38 额 七、综合收益总额 4,387,682.54 6,947,969.34 归属于母公司所有者的综合收益总额 4,387,682.54 6,947,969.34 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 0.10 （二）稀释每股收益 0.06 0.10 法定代表人：贾明 主管会计工作负责人：李桢 会计机构负责人：李桢 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 74,922,838.70 139,528,334.73 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 26,192.64 64,764.78 收到其他与经营活动有关的现金 （三十七） 15,734,449.53 5,266,193.12 经营活动现金流入小计 90,683,480.87 144,859,292.63 购买商品、接受劳务支付的现金 72,237,096.39 101,845,380.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,280,842.01 6,109,270.32 支付的各项税费 1,979,840.99 3,760,484.84 支付其他与经营活动有关的现金 （三十七） 1,130,027.57 1,431,463.53 经营活动现金流出小计 81,627,806.96 113,146,599.64 经营活动产生的现金流量净额 9,055,673.91 31,712,692.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,000,000.00 7,000,000.00 取得投资收益收到的现金 123,908.22 3,089.55 39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8,123,908.22 7,003,089.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 11,120,391.12 23,212,432.25 投资支付的现金 7,999,999.00 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 （三十七） 500,000.00 投资活动现金流出小计 19,120,390.12 28,712,432.25 投资活动产生的现金流量净额 -10,996,481.90 -21,709,342.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,500,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,269,117.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十七） 2,524,018.20 筹资活动现金流出小计 6,269,117.01 2,524,018.20 筹资活动产生的现金流量净额 -769,117.01 -2,524,018.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -29,426.26 57,322.15 五、现金及现金等价物净增加额 -2,739,351.26 7,536,654.24 加：期初现金及现金等价物余额 11,829,022.22 4,292,367.98 六、期末现金及现金等价物余额 9,089,670.96 11,829,022.22 法定代表人：贾明 主管会计工作负责人：李桢 会计机构负责人：李桢 40 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 73,000,000 12,494,606.91 691,880.60 6,226,925.43 92,413,412.94 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 73,000,000 12,494,606.91 691,880.60 6,226,925.43 92,413,412.94 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 438,768.25 -2,277,738.14 -1,838,969.89 （一）综合收益总额 4,387,682.54 4,387,682.54 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 438,768.25 -6,665,420.68 -6,226,652.43 1．提取盈余公积 438,768.25 -438,768.25 2．提取一般风险准备 41 3．对所有者（或股东）的分 配 -6,226,652.43 -6,226,652.43 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 73,000,000 12,494,606.91 1,130,648.85 3,949,187.29 90,574,443.05 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 73,000,000 12,494,606.91 -29,163.31 85,465,443.60 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 73,000,000 12,494,606.91 -29,163.31 85,465,443.60 42 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 691,880.60 6,256,088.74 6,947,969.34 （一）综合收益总额 6,947,969.34 6,947,969.34 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 691,880.60 -691,880.60 1．提取盈余公积 691,880.60 -691,880.60 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 73,000,000 12,494,606.91 691,880.60 6,226,925.43 92,413,412.94 法定代表人：贾明 主管会计工作负责人：李桢 会计机构负责人：李桢 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 苏州盈茂光电材料股份有限公司 二○一七年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 苏州盈茂光电材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在原苏州盈 茂塑料有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司，由贾明、贾博钧、刘 秀梅、尹玉珍等 32 位自然人发起设立。公司股票经批准于 2016 年 4 月 28 日起在全 国股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：盈茂光电，证券代码：837201，所属行 业为橡胶和塑料制品业，公司主营业务为从事光缆用 PBT 以及 PBT 色母粒的干燥 和销售。 2017 年 6 月 10 日，公司 2017 年第一次临时股东大会通过《关于修改公司章程的议 案》和《关于调整〈2016 年度利润分配及资本公积转增股本预案〉的议案》。根据 公司章程规定，公司可以按照股东之间约定的方式分配权益，据此，公司将可供分 配的利润 6,226,652.43 元按照约定的比例（即公司 2015 年 9 月 30 日增资前的持股 比例）分配给公司股东贾明、刘秀梅、贾博钧、贾艳、贾慧馥、刘秀娟。截至公司 2015 年 9 月 30 日增资前，公司的总股本为 60,300,000 股。按照当时的总股本 60,300,000 股计算，公司向上述股东（贾明、刘秀梅、贾博钧、贾艳、贾慧馥、刘 秀娟）每 10 股派发现金 1.032612 元。本次权益分派权益登记日为 2017 年 6 月 22 日，除权除息日为 2017 年 6 月 23 日。公司本次向上述股东派发的现金红利全部 由本公司于 2017 年 6 月 26 日后（含当日）自行向股东派发。 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司注册资本为 7,300 万元，累计发行股本总数 7,300 万股。 本公司统一社会信用代码：91320500758450603H。 本公司法定代表人姓名：贾明。 本公司注册地址：苏州市吴中区木渎金枫工业园区。 本公司营业期限：长期。 本公司经营范围：研发、生产、销售：光电产品的原材料，光缆、电缆用 PBT、PBT 色母，纺织、制膜用 PBT、PET 高分子材料及制品，汽车、电子元器件领域的高分 子 PBT 合金材料及制品；PBT、PET 高分子材料的干燥、增粘服务；自营和代理各 类商品及技术的进出口业务。 公司的控股股东和实际控制人为贾明、贾博钧、刘秀梅、尹玉珍；贾明、刘秀梅二 人为夫妻关系，贾明、贾博钧二人为父子关系，贾明、尹玉珍二人为母子关系；四 人合计持有公司 72.0770%股权。 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 19 日批准报出。 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。详见本附注“三、（十六）收入”。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 (六) 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (八) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：年末余额在 100 万元以上。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观 证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组 合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合：账龄分析法 除已单独进行减值测试的应收款项，公司根据以前年度与之相同 或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比 例。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1－6 个月（含 6 个月） 1 5 7 个月－1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 20 20 2－3 年 50 50 3 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单独计提坏账准备的理由：单项金额不重大，但由于应收款项发生了特殊减值 的情况，故对该类应收款项进行单独减值测试。 坏账准备的计提方法：结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 (九) 存货 1、 存货的分类 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 存货分类为：原材料、半成品、库存商品、发出商品。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 40 5 2.375 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 通用设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 生产设备 年限平均法 10 5 9.5 (十一) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十二) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 (十三) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 权利证书证载年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日止，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出，在发生时计入当期损益。 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十五) 职工薪酬 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十六) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 收入确认的具体标准 一般销售业务：业务人员根据订单安排仓库办理出库手续，物流或快递公司上 门提货，待货物送达客户后，根据客户签字的送货单或快递签收记录，确认已 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认销售收入。 发出商品销售业务：业务人员根据订单安排仓库办理出库手续，物流或快递公 司上门提货，货物运至客户仓库或目的地物流公司仓库，客户根据需要提货， 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 月末与客户对账确认提货量后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方，确认销售收入。 代客加工业务：主要原料由客户送货至公司，公司生产完工向客户发出提货通 知后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认销售收入。 出口销售业务：为 FOB 结算方式，货物在装运港被装上指定船时，风险即由 卖方转移至买方，公司在产品发出并办理报关出口手续后确认销售收入。 (十七) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件有明确规定款项 使用用途，并且该款项预计使用方向预计将形成相关的资产。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件未规定使用用途， 并且该款项预计使用方向为补充流动资金。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据为：除公司将其用途指定为与资产相关外，将其计入 当期损益。 2、 确认时点 按照固定的定额标准取得的政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到政 府补助时确认；其他政府补助在实际收到时确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十九) 租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入 当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入 确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、 《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财 务报表格式的通知》。 财政部于 2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的 准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要 求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也 要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的 财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益， 不再计入营业外收入。比较数据不调整。 按财政部 规定执行 其他收益：1,139,000.00 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 17% 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 税种 计税依据 税率 为应交增值税 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% (二) 税收优惠 本报告期公司无税收优惠。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 3,330.51 1,363.88 银行存款 9,086,340.45 11,827,658.34 其他货币资金 9,868,907.75 24,088,849.19 合计 18,958,578.71 35,917,871.41 其中受到限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 9,868,907.75 24,036,051.68 保函证保证金 52,797.51 合计 9,868,907.75 24,088,849.19 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 15,270,634.74 6,571,736.76 商业承兑汇票 3,901,529.29 1,994,256.00 合计 19,172,164.03 8,565,992.76 2、 年末公司已质押的应收票据 年末无已质押的应收票据。 3、 年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 17,350,148.70 合计 17,350,148.70 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 4、 年末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 年末无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 1,831,847.84 5.49 1,831,847.84 100.00 1,869,232.48 5.62 1,869,232.48 100.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 31,553,929.87 94.51 1,493,155.62 4.73 30,060,774.25 31,382,903.88 94.38 912,221.84 2.91 30,470,682.04 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 33,385,777.71 100.00 3,325,003.46 30,060,774.25 33,252,136.36 100.00 2,781,454.32 30,470,682.04 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 浙江南方通信集团 股份有限公司 1,831,847.84 1,831,847.84 100.00 浙江南方通信集团股份有 限公司正处破产清算程序 中，公司根据谨慎性原则全 额计提坏帐准备。 合计 1,831,847.84 1,831,847.84 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 至 6 个月 28,475,288.33 284,752.88 1.00 7 个月至 1 年 1,563,432.12 78,171.61 5.00 1 至 2 年 461,510.05 92,302.01 20.00 2 至 3 年 31,540.50 15,770.25 50.00 3 年以上 1,022,158.87 1,022,158.87 100.00 合计 31,553,929.87 1,493,155.62 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 580,933.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 37,384.64 元（系本期收到浙江南方通信集团股份有限公司清算管理人汇入款项）。 3、 本期实际核销的应收账款情况 本报告期没有实际核销应收账款。 4、 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 通鼎互联信息股份有限公司 6,724,697.31 20.14 67,246.97 长飞光纤光缆股份有限公司 6,577,270.00 19.70 65,772.70 长飞光纤光缆四川有限公司 3,667,335.00 10.98 36,673.35 江苏中天科技股份有限公司 1,958,856.74 5.87 51,499.84 浙江南方通信集团股份有限公司 1,831,847.84 5.49 1,831,847.84 合计 20,760,006.89 62.18 2,053,040.70 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 4,327,218.93 100.00 9,446,861.39 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 0.33 3 年以上 0.33 合计 4,327,219.26 100.00 9,446,861.72 100.00 年末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。 2、 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 预付对象 年末余额 占预付款项年末余额合 计数的比例 无锡市兴盛新材料科技有限公司 4,088,864.93 94.49 新疆蓝山屯河聚酯有限公司 186,550.00 4.31 中知（北京）认证有限公司 19,000.00 0.44 苏州市吴中区燃气有限公司 17,488.00 0.40 苏州中矩知识产权服务有限公司 10,000.00 0.23 合计 4,321,902.93 99.87 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 种类 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 126,969.27 100.00 101,348.46 79.82 25,620.81 161,118.91 100.00 137,255.95 85.19 23,862.96 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 126,969.27 100.00 101,348.46 25,620.81 161,118.91 100.00 137,255.95 23,862.96 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 26,969.27 1,348.46 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 100,000.00 100,000.00 100.00 合计 126,969.27 101,348.46 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 35,907.49 元。 3、 本期实际核销的其他应收款情况 本报告期没有实际核销其他应收款。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金、押金 100,000.00 136,000.00 其他款项 26,969.27 25,118.91 合计 126,969.27 161,118.91 5、 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 年末余额 烽火通信科技股份有限公司 保证金 100,000.00 3 年以上 78.76 100,000.00 应扣个人社保 其他款项 26,969.27 1 年以内 21.24 1,348.46 合计 126,969.27 100.00 101,348.46 (六) 存货 1、 存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,552,765.68 1,552,765.68 1,922,340.67 1,922,340.67 半成品 740,634.95 740,634.95 799,074.67 799,074.67 库存商品 5,890,205.50 5,890,205.50 3,072,319.95 3,072,319.95 发出商品 3,248,417.91 3,248,417.91 1,754,584.18 1,754,584.18 合计 11,432,024.04 11,432,024.04 7,548,319.47 7,548,319.47 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 2、 存货跌价准备 年末各类存货无可变现净值低于账面价值的情形，故未计提存货跌价准备。 3、 本公司无计入存货成本的借款费用资本化金额。 (七) 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待抵扣增值税 190,510.52 210,393.61 投资期限在一年以内的银行理财产品 4,999,999.00 5,000,000.00 合计 5,190,509.52 5,210,393.61 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 生产设备 通用设备 运输设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 5,269,696.68 823,757.02 1,716,445.30 7,809,899.00 （2）本年增加金额 32,676,307.48 16,341,322.70 49,017,630.18 —购置 —在建工程转入 32,676,307.48 16,341,322.70 49,017,630.18 （3）本年减少金额 126,539.74 126,539.74 —处置或报废 126,539.74 126,539.74 （4）年末余额 32,676,307.48 21,611,019.38 697,217.28 1,716,445.30 56,700,989.44 2．累计折旧 （1）年初余额 3,327,551.95 550,706.23 1,296,664.58 5,174,922.76 （2）本年增加金额 837,200.73 88,193.82 142,534.56 1,067,929.11 —计提 837,200.73 88,193.82 142,534.56 1,067,929.11 （3）本年减少金额 126,539.74 126,539.74 —处置或报废 126,539.74 126,539.74 （4）年末余额 4,164,752.68 512,360.31 1,439,199.14 6,116,312.13 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本年增加金额 —计提 （3）本年减少金额 —处置或报废 （4）年末余额 4．账面价值 （1）年末账面价值 32,676,307.48 17,446,266.70 184,856.97 277,246.16 50,584,677.31 （2）年初账面价值 1,942,144.73 273,050.79 419,780.72 2,634,976.24 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 2、 年末无暂时闲置的固定资产。 3、 年末无通过融资租赁租入的固定资产。 4、 年末无通过经营租赁租出的固定资产。 5、 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 新建厂房 32,676,307.48 尚在办理流程中 (九) 在建工程 1、 在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新建厂房 15,592,425.43 15,592,425.43 新厂设备 5,931,377.30 5,931,377.30 新厂装修工程 1,216,500.53 1,216,500.53 合计 1,216,500.53 1,216,500.53 21,523,802.73 21,523,802.73 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 2、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加金额 本年转入固定 资产金额 本年其他减 少金额 年末余额 工程累计投入占 预算比例(%) 工程进 度 利息资本化 累计金额 其中：本年利 息资本化金额 本年利息资本 化率(%) 资金来 源 新建厂房 3300 万 15,592,425.43 17,083,882.05 32,676,307.48 自筹 新厂设备 1640 万 5,931,377.30 10,409,945.40 16,341,322.70 自筹 新厂装修工程 150 万 1,216,500.53 1,216,500.53 81.10 75.00% 自筹 合计 21,523,802.73 28,710,327.98 49,017,630.18 1,216,500.53 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 3、 本期计提在建工程减值准备情况 本报告期未计提在建工程减值准备。 (十) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 合计 1．账面原值 （1）年初余额 4,614,457.68 4,614,457.68 （2）本年增加金额 26,717.17 26,717.17 —购置 26,717.17 26,717.17 （3）本年减少金额 —处置 （4）年末余额 4,641,174.85 4,641,174.85 2．累计摊销 （1）年初余额 261,485.84 261,485.84 （2）本年增加金额 94,337.44 94,337.44 —计提 94,337.44 94,337.44 （3）本年减少金额 —处置 （4）年末余额 355,823.28 355,823.28 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本年增加金额 —计提 （3）本年减少金额 —处置 （4）年末余额 4．账面价值 （1）年末账面价值 4,285,351.57 4,285,351.57 （2）年初账面价值 4,352,971.84 4,352,971.84 2、 截至财务报表批准报出日，公司拥有的土地使用权证书上使用权人仍登记为 苏州盈茂塑料有限公司，尚未办理更名手续。 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 已确认的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 3,426,351.92 856,587.99 2,918,710.27 729,677.57 合计 3,426,351.92 856,587.99 2,918,710.27 729,677.57 2、 未确认递延所得税资产明细 报告期公司无未确认的递延所得税资产。 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 (十二) 其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付新厂设备款 3,122,216.99 预付新厂工程款 810,000.00 合计 3,932,216.99 (十三) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 保证借款 5,500,000.00 合计 5,500,000.00 2、 已逾期未偿还的短期借款 本期末无已逾期未偿还的短期借款。 (十四) 应付票据 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 24,079,615.00 31,488,156.68 合计 24,079,615.00 31,488,156.68 年末无已到期未支付的应付票据。 (十五) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 22,436,736.32 3,960,100.82 1 至 2 年 45,798.30 78,413.19 2 至 3 年 78,413.19 3 年以上 0.66 0.66 合计 22,560,948.47 4,038,514.67 2、 年末无账龄超过一年的重要应付账款。 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 (十六) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 271,994.51 1 至 2 年 22,047.42 2 至 3 年 21,502.91 227.19 3 年以上 227.19 合计 293,724.61 22,274.61 2、 年末无账龄超过一年的重要预收款项。 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 1,949,618.84 6,702,914.65 6,108,684.21 2,543,849.28 离职后福利-设定提存计划 172,157.80 172,157.80 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 1,949,618.84 6,875,072.45 6,280,842.01 2,543,849.28 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,949,618.84 6,506,508.02 5,912,277.58 2,543,849.28 （2）职工福利费 73,706.55 73,706.55 （3）社会保险费 90,011.14 90,011.14 其中：医疗保险费 78,037.76 78,037.76 工伤保险费 7,696.31 7,696.31 生育保险费 4,277.07 4,277.07 （4）住房公积金 （5）工会经费和职工教育经费 32,688.94 32,688.94 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 1,949,618.84 6,702,914.65 6,108,684.21 2,543,849.28 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 166,427.15 166,427.15 失业保险费 5,730.65 5,730.65 企业年金缴费 合计 172,157.80 172,157.80 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 (十八) 应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 城市维护建设税 3,238.24 教育费附加 0.01 3,238.26 企业所得税 472,141.94 393,047.73 个人所得税 0.16 0.16 印花税 2,663.00 9,555.70 土地使用税 13,333.50 13,333.50 合计 488,138.61 422,413.59 (十九) 应付利息 项目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 9,075.00 合计 9,075.00 (二十) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 54,404.00 20,548.01 1 至 2 年 3,120.00 550.00 2 至 3 年 550.00 2,140.00 3 年以上 2,140.00 合计 60,214.00 23,238.01 2、 年末无账龄超过一年的重要其他应付款。 (二十一) 股本 项目 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 73,000,000.00 73,000,000.00 (二十二) 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价（股本溢价） 12,494,606.91 12,494,606.91 其中：净资产折股时大于股本部分 12,494,606.91 12,494,606.91 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合计 12,494,606.91 12,494,606.91 (二十三) 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 691,880.60 438,768.25 1,130,648.85 合计 691,880.60 438,768.25 1,130,648.85 (二十四) 未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 6,226,925.43 -29,163.31 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 6,226,925.43 -29,163.31 加：本年净利润 4,387,682.54 6,947,969.34 减：提取法定盈余公积 438,768.25 691,880.60 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 6,226,652.43 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 3,949,187.29 6,226,925.43 (二十五) 营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 116,772,020.18 102,187,970.50 107,729,715.38 92,690,308.90 其中： PBT 销售 110,525,368.83 99,449,215.54 100,153,324.61 89,812,102.08 PBT 色母销售 6,176,907.76 2,717,785.31 7,272,172.31 2,804,802.82 PBT 代客加工 69,743.59 20,969.65 304,218.46 73,404.00 其他业务 9,523.81 合计 116,781,543.99 102,187,970.50 107,729,715.38 92,690,308.90 (二十六) 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 7,454.39 73,772.99 教育费附加 7,454.39 73,773.01 土地使用税 53,334.00 40,000.50 印花税 27,578.60 17,593.80 合计 95,821.38 205,140.30 (二十七) 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资 2,686,897.61 2,491,796.22 社保 21,528.64 34,067.38 运杂费 2,326,416.57 2,355,202.54 其他 75,302.25 90,543.81 合计 5,110,145.07 4,971,609.95 (二十八) 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资 1,122,591.34 1,851,649.69 福利费 73,706.55 135,445.53 办公费 124,991.13 219,231.80 折旧费 142,534.56 343,871.48 无形资产摊销 94,337.44 92,289.12 房租费 61,633.72 67,039.71 差旅费 65,141.06 86,208.60 业务招待费 45,828.39 73,491.52 中介机构服务费 450,283.03 753,773.57 研发费用 1,771,127.52 物业费 160,890.19 其他 203,525.70 190,403.97 合计 4,316,590.63 3,813,404.99 (二十九) 财务费用 类别 本年发生额 上年发生额 利息支出 51,539.58 减：利息收入 315,289.80 250,666.68 汇兑损益 29,426.26 -55,861.99 其他 45,520.51 107,386.62 合计 -188,803.45 -199,142.05 (三十) 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 507,641.65 -314,592.36 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 项目 本年发生额 上年发生额 合计 507,641.65 -314,592.36 (三十一) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -1,839.67 合计 -1,839.67 (三十二) 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产取得的投资收益 3,089.55 处置可供出售金融资产取得的投资收益 123,908.22 合计 123,908.22 3,089.55 (三十三) 其他收益 补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与收益相关 新三板补助 300,000.00 与收益相关 专利补贴 9,000.00 与收益相关 先进制造业发展专项资金 530,000.00 与收益相关 财政促进金融创新发展专项资金 300,000.00 与收益相关 合计 1,139,000.00 (三十四) 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 2,150,000.00 代扣代缴个税手续费 24,218.15 73,883.65 24,218.15 不需支付款项 500,000.61 其他 0.14 0.14 合计 24,218.29 2,723,884.26 24,218.29 (三十五) 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 4,000.00 合计 4,000.00 (三十六) 所得税费用 1、 所得税费用表 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 1,778,532.60 2,257,502.36 递延所得税费用 -126,910.42 78,648.09 合计 1,651,622.18 2,336,150.45 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 6,039,304.72 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 1,509,826.18 调整以前期间所得税的影响 134,140.79 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,655.21 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 1,651,622.18 (三十七) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收到银行退回的保证金 14,219,941.44 2,791,642.18 收到政府补助 1,139,000.00 2,150,000.00 利息收入 315,289.80 250,666.68 收回保证金 36,000.00 代扣代缴个税手续费 24,218.15 73,883.65 其他 0.14 0.61 合计 15,734,449.53 5,266,193.12 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 差旅费 65,141.06 86,208.60 业务招待费 45,828.39 73,491.52 中介机构费用 450,283.03 753,773.57 办公费 124,991.13 219,231.80 物业费 160,890.19 其他 282,893.77 298,758.04 合计 1,130,027.57 1,431,463.53 3、 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 退施工保证金 500,000.00 合计 500,000.00 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 归还欠股东款项 2,524,018.20 合计 2,524,018.20 (三十八) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 4,387,682.54 6,947,969.34 加：资产减值准备 507,641.65 -314,592.36 固定资产折旧 1,067,929.11 879,597.18 无形资产摊销 94,337.44 92,289.12 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,839.67 财务费用（收益以“－”号填列） 51,539.58 投资损失（收益以“－”号填列） -123,908.22 -3,089.55 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -126,910.42 78,648.09 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,883,704.57 -3,051,502.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,384,903.63 13,335,033.43 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,246,028.99 11,454,858.52 其他 14,219,941.44 2,291,642.18 经营活动产生的现金流量净额 9,055,673.91 31,712,692.99 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 9,089,670.96 11,829,022.22 减：现金的期初余额 11,829,022.22 4,292,367.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,739,351.26 7,536,654.24 其他说明：其他为受限货币资金（银行承兑汇票保证金及保函保证金）的减少 （增加以“－”号填列）。 2、 现金和现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 9,089,670.96 11,829,022.22 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 项目 年末余额 年初余额 其中：库存现金 3,330.51 1,363.88 可随时用于支付的银行存款 9,086,340.45 11,827,658.34 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 9,089,670.96 11,829,022.22 (三十九) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 9,868,907.75 票据保证金 合计 9,868,907.75 (四十) 外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 16,643.18 6.53 108,749.87 六、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司 董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责 任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以 有效执行的程序。董事会通过财务主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性 以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽 可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公 司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信 用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额 度。 公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司 的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额 外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应 款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。本报告期公司的银行借款为短期借款，利率固定，面临的利率风险较小。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本报告期公司仅有少量外销业务，期末无外币负债，面临的汇率风险较小。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险 由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证 券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有 充足的资金偿还债务。 七、 公允价值的披露 本报告期公司无需要披露的公允价值披露信息。 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人 公司实际控制人为贾明、贾博钧、刘秀梅、尹玉珍；贾明、刘秀梅二人为夫妻关系， 贾明、贾博钧二人为父子关系，贾明、尹玉珍二人为母子关系；四人合计持有公司 72.0770%股权。 (二) 其他关联方情况 无需要披露的其他关联方。 (三) 关联交易情况 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 1、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 贾博钧、贾明、刘秀梅 1400 万元 2017.7.3 2020.7.3 否 关联担保情况说明： 公司向苏州银行木渎支行申请流动资金贷款，公司控股股东、实际控制人贾博 钧先生自愿以其名下（土地证号：吴国用（2012）第 0607988 号；房产证号： 苏房权证吴中字第 00265643 号）的房产为上述银行贷款担保，房产抵押最高 限额为人民币 1,023.34 万元；公司控股股东、实际控制人贾明先生、贾博钧先 生、刘秀梅女士为公司提供连带责任保证担保，担保最高限限额为人民币 1,400 万元。 上述贷款至本报告期末的余额为人民币 550 万元。上述担保均不收取费用。 2、 其他关联交易 本报告期公司没有其他需要披露的关联交易。 (四) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 无 2、 应付项目 项目名称 关联方 年末账面余额 年初账面余额 其他应付款 刘秀梅 4,404.00 应付刘秀梅款项的说明：系费用报销后未及时领款。 (五) 关联方承诺 以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有 关的承诺事项： 公司拟向宁波银行苏州分行申请流动资金贷款，公司控股股东、实际控制人贾明先 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 生自愿以名下（土地证号：苏新国用（1999）字第 3077 号；房产证号：苏房权证新 区字第 00184868）的房产为上述银行贷款担保；公司控股股东、实际控制人贾明先 生、贾博钧先生、刘秀梅女士为公司提供连带责任保证担保。 上述贷款额度及担保期限以与银行签订的合同为准。上述担保均不收取费用。 九、 股份支付 本公司没有需要披露的股份支付事项。 十、 政府补助 (一) 与资产相关的政府补助 本报告期没有需要披露的与资产相关的政府补助。 (二) 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本 费用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本期发生额 上期发生额 新三板补助 300,000.00 300,000.00 2,000,000.00 其他收益 专利补贴 9,000.00 9,000.00 其他收益 先进制造业发展专项资金 530,000.00 530,000.00 其他收益 财政促进金融创新发展专 项资金 300,000.00 300,000.00 其他收益 纳税大户奖励 100,000.00 镇级优秀企业奖励 50,000.00 十一、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 (二) 或有事项 1、 本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 2、 本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 3、 本公司已背书给他方但尚未到期的票据金额为 17,350,148.70 元，均为银行承 兑汇票。 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 十二、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 项目 内容 对财务状况和经营成 果的影响数 无法估计影响 数的原因 重要的对外融资 2018 年 3 月 8 日公司向苏 州银行股份有限公司借款 500 万元。 增加货币资金 500 万 元，增加短期借款 500 万元。 (二) 利润分配情况 拟分配的利润或股利 公司拟以 2017 年末总股本 73,000,000 股为基数，向 全体股东每 1 股派发现金红利 0.05 元人民币（含税）， 共计派发红利 3,650,000.00 元。 经审议批准宣告发放的利润或股利 2018 年 4 月 19 日公司召开第一届董事会第十三次会议，上述 2017 年度利润分配方 案已经审议通过，并提请股东大会审议。 (三) 其他资产负债表日后事项说明 本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十三、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 (二) 其他 本公司无其他需要披露的重要事项。 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 1,139,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 123,908.22 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 37,384.64 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,218.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -331,127.79 合计 993,383.36 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 净利润 4.80 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 3.71 0.05 0.05 苏州盈茂光电材料股份有限公司 二 〇 一 八 年 四 月 十 九 日 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 苏州盈茂光电材料股份有限公司董秘办公室