837182_2019_鼎新高科_2019年年度报告_2020-04-16.txt

公告编号：2020-004 1 证券代码：837182 证券简称：鼎新高科 主办券商：天风证券 2019 年度报告 鼎新高科 NEEQ:837182 广东鼎新高新科技股份有限公司 Guangdong Dingxin High-Tech Co,.Ltd 公告编号：2020-004 2 公司年度大事记 1、公司荣获 2018 年度碧桂园集团“卓越供应商奖”奖牌及奖杯； 2、鼎新高科新增中华人民共和国国家知识产权局核发的 1 项《实用新型专利证书》 及 1 项《发明专利证书》； 3、公司通过中国核工业集团公司（简称“中核集团”）委托兴原认证中心有限公司 审查颁发的《中核集团合格供应商证书》； 公告编号：2020-004 3 4、鼎新高科从 2012 年起连续七年获得惠州市工商行政管理局颁发的“广东省守合 同重信用企业”证书； 5、公司荣获“2019 深圳防水行业先进集体”荣誉证书； 6、12 月获得“全国工程建材首选品牌”及“国家康居示范工程首选产品”证书。 公告编号：2020-004 4 目 录 第一节 声明与提示 ......................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................... 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................ 11 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 14 第五节 重要事项 .......................................................... 27 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 33 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 38 第九节 行业信息 .......................................................... 41 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 42 第十一节 财务报告 ........................................................ 47 公告编号：2020-004 5 释义 释义项目 释义 鼎新高科 指 广东鼎新高新科技股份有限公司 鼎新合伙 指 深圳市鼎新高科合伙投资企业（有限合伙） 鼎新深圳分公司 指 广东鼎新高新科技股份有限公司深圳分公司 咸宁鼎新 指 咸宁鼎新高新科技材料有限公司 梅州鼎新 指 梅州鼎新高新科技材料有限公司 惠州鼎新 指 惠州鼎新高新材料有限公司 鼎新中建 指 深圳市鼎新中建建筑工程有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东大会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转系统业务规则（试行）》 本报告 指 广东鼎新高新科技股份有限公司 2019 年年度报告 上年同期 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 本期、报告期 指 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 天风证券、主办券商 指 天风证券股份有限公司 公告编号：2020-004 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赖斌、主管会计工作负责人方辉及会计机构负责人（会计主管人员）方辉保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 下游行业需求波动的风险 公司的产品主要应用在地上和地下建筑防水领域。因此受国家房地产 行业和基础设施方面的影响较大，房地产行业减缓发展，新项目开发减产， 建筑材料的销售量也受到了一定的影响。面对市场的压力，公司积极调整 市场营销策略，加大新产品的研发和市场营销渠道建设的力度，在稳定现 有市场份额的同时，积极开拓水利设施、城市轨道交通等市政基础设施领 域的市场，为公司的持续快速发展奠定基础。 原材料采购价格波动的风险 公司产品所需的原材料主要包括沥青、SBS改性剂等石油化工类产品， 由于原材料为原油提炼物，国际原油价格波动浮动不稳定，原材料价格随 之变化，采购价格受到一定的影响，若公司不能相应有效地提高产品价格 以转移成本的话，则公司各类产品毛利率可能会因为此类原材料价格上涨 而出现一定程度的下滑，给企业的经营带来不确定性。 技术更新的风险 公司所处行业属于 C30 非金属矿物制品业，行业技术发展迅速及产品 更新换代的速度较快。面对激烈的市场竞争，公司需不断致力于新技术的 公告编号：2020-004 7 研究和新产品的开发，以应对市场的变化和客户的需求，保持公司产品的 竞争优势。新产品的研发和生产到推向市场并获得客户的认可，需要大量 的人力、物力及较长的时间，存在各种不确定性。如果新产品在短时间无 法顺应市场的需求，将会丧失一定的市场份额，在行业竞争中的优势将相 应的减弱，将导致对公司的发展有一定的影响。 公司治理的风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理也将会提出更 高的要求，如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需 要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公 司将面临经营管理风险。因此，公司仍可能存在治理不规范或内部控制制 度执行不到位而影响企业持续、稳步发展。 应收账款回收的风险 近年来，由于公司业务拓展迅速，公司经营规模逐年提升，应收账款 可能会进一步增加。由于公司客户主要为各大建筑施工企业及地产商，受 到客户项目施工周期长，工程款结算集中等建筑施工行业经营特点的影 响，在年终公司应收账款余额通常较大。若公司主要客户在未来出现工程 结算款持续无法收回，财务状况恶化的情形，将给公司应收账款的回收带 来不确定性，公司未来若不能有效控制应收账款的规模，将会造成应收账 款的回收风险，对公司业务的进一步拓展产生了一定的制约作用。 公司实际控制人不当控制的 风险 公司实际控制人为赖汉思、赖斌，两人为父子关系。赖汉思直接持有 公司股份 19,608,026 股，占公司股份总额的 32.14%。赖汉思之子赖斌直 接持有公司股份 10,479,000 股，占公司股份总额的 17.18%，鼎新合伙持 有公司股份 10,400,000 股，占公司股份总额的 17.05%，赖斌为鼎新合伙 的执行合伙人，两人实际可支配公司表决权股份为 40,487,026 股，占公 司股份总额的 66.36%，对公司形成共同控制，能对公司股东大会决策、 董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大 影响。虽然公司已建立了较为完善的治理制度，但实际控制人仍有可能利 用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控 制，作出有利于控股股东、实际控制人的决策，可能会损害其他股东和公 司利益，产生实际控制人不当控制的风险。 行业不当竞争的风险 目前，我国建筑防水行业内获得正规资质、生产许可证的卷材生产企 公告编号：2020-004 8 业及涂料、密封条等非卷材类的企业，仅有上千家。大量无证生产的企业， 多数设备简陋、工艺落后，加之我国在建筑防水行业管理方面的不完善， 很多无证生产的小企业长期游离于市场监管之外，生产假冒伪劣产品，并 与正规企业低价恶性竞争，挤占市场份额，导致大中型防水企业根本无力 抗衡，这已成为影响我国防水行业健康发展的主要障碍。由于建筑防水材 料市场的特殊性，普通消费者在消费时很难从外观上对假冒产品进行质量 判断，这对正规生产企业的合格产品产生极大的不利影响。如行业主管部 门不能对无证生产企业的恶性竞争行为进行有效监管，建筑防水行业的不 当竞争将给公司经营带来不利影响。 税收优惠政策变化的风险 报告期内，公司享受高新技术企业相关税收优惠政策，一旦相关条件 不符合政策要求，将不再享受税收优惠，将会对公司的盈利能力造成一定 的影响。 本期重大风险是否发生重大 变化： 否 公告编号：2020-004 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东鼎新高新科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Dingxin High-Tech Co,.Ltd 证券简称 鼎新高科 证券代码 837182 法定代表人 赖斌 办公地址 广东省深圳市龙岗区清林路天安数码城 3 号楼 B 座 1408 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贺敏芳 职务 董事会秘书 电话 0755-86524680 传真 0755-86524680 电子邮箱 369664910@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省深圳市龙岗区清林路天安数码城 3 号楼 B 座 1408，邮政编 码 518172 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省深圳市龙岗区清林路天安数码城 3 号楼 B 座 1408，董事会 秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 5 日 挂牌时间 2016 年 4 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）- 砖瓦、石材等建筑材料 制造（C303）-防水建筑材料制造（C3034） 主要产品与服务项目 高新防水建筑材料的研发、生产、销售及施工，进出口贸易。 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 61,012,876 优先股总股本（股） 0 做市商数量 2 控股股东 赖汉思 实际控制人及其一致行动人 赖汉思、赖斌、鼎新合伙 公告编号：2020-004 10 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441300581428629X 否 注册地址 广东省惠州市仲恺高新区潼湖镇 三和西大道东侧厂房 否 注册资本 61,012,876 否 五、 中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 37F 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吕润波、姚家福 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大厦 11-13 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 在 2019 年 12 月 30 日召开第二届董事会第十次会议，2020 年 1 月 15 日 2020 年第一次临时股份大 会会议审议通过《公司变更注册地址暨修订<公司章程>》议案。公司因经营发展需要，拟变更注册地变 更前，公司地址为：广东省惠州市仲恺高新区潼湖镇三和村大道东侧厂房；变更后，公司地址为：广东 省深圳市龙岗天安数码创新园三号厂房 B1404。 由于鼎新高科投资设立惠州全资子公司走完流程办理较晚，在 2019 年 12 月 26 日领取到惠州子公 司工商营业执照，导致鼎新高科净资产投资惠州子公司的移交日只能定在 2019 年 12 月 31 日，且 2020 年 1、2 月份受疫情影响，鼎新高科在惠州的 2019-2020 年的所得税汇算清缴延迟，导致暂时无法办理 迁出手续，所以目前尚未办理工商变更。 公告编号：2020-004 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 101,113,060.22 123,174,808.72 -17.91% 毛利率% 35.22% 40.11% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,521,223.66 12,837,247.92 -56.99% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 5,083,227.83 12,521,470.56 -59.40% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 5.36% 15.20% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 4.94% 14.83% - 基本每股收益 0.09 0.23 -60.87% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 218,672,391.79 205,232,499.04 6.55% 负债总计 112,923,190.85 105,004,521.76 7.54% 归属于挂牌公司股东的净资产 105,749,200.94 100,227,977.28 5.51% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 1.64 5.49% 资产负债率%（母公司） 40.34% 43.33% - 资产负债率%（合并） 51.64% 51.16% - 流动比率 2.57 1.70 - 利息保障倍数 2.00 6.49 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -12,099,197.11 14,770,465.17 -181.91% 应收账款周转率 1.37 1.83 - 存货周转率 6.97 7.06 - 公告编号：2020-004 12 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 6.55% 82.06% - 营业收入增长率% -17.91% 21.74% - 净利润增长率% -56.99% 3.96% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 61,012,876 61,012,876 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -271,148.91 计入当期损益的政府补助 793,653.72 其他营业支出 -710.46 非经常性损益合计 521,794.35 所得税影响数 83,798.52 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 437,995.83 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 - 596,328.00 - 800,000.00 应收账款 - 76,303,749.49 - 56,886,499.06 应收票据及应收账款 76,900,077.49 -76,900,077.49 57,686,499.06 -57,686,499.06 公告编号：2020-004 13 应付票据 - 998,240.00 - 7,792,678.81 应付账款 - 32,812,917.46 - 20,423,708.39 应付票据及应付账款 33,811,157.46 -33,811,157.46 28,216,387.20 -28,216,387.20 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财 务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）》的通知（财 会（2019）16 号，对一般企业财务报表格式进行了修订。 公告编号：2020-004 14 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 广东鼎新高新科技股份有限公司是一家集防水材料研发、生产、销售、施工为一体的大型现代化的 防水企业。公司自设立以来一直专注于防水业务领域，致力于为房屋建筑、轨道交通、机场、人防工程、 地下空间、水利设施等提供新型防水材料。 公司的主打产品 CCB 高密封反应粘防水卷材是一种新型防水卷材，是由公司拥有发明专利的 CCB 高 密封反应粘强力胶与 360 度网式交叉叠压高分子强力膜、PET 镀铝膜、高分子胎、聚酯胎等胎体复合而 成的新型建筑防水材料系列产品。CCB 高密封反应粘强力胶采用了化学改性技术、化学粘接技术、双层 高分子薄膜复合结构技术，极大地提高了沥青的延伸性与韧性，从而使 CCB 高密封反应粘强力胶具有优 于普通产品几倍以上的抗老化、耐撕扯性能，这种化学粘结非常致密和牢固。公司自主研发的 CCB 高密 封防水涂料是以新一代以水基作为载体的新型防水产品。产品不添加有机溶剂的水性防水涂料，不含焦 油，无毒，无异味，属于环保产品。产品具有高柔韧性、高自愈功能，耐水性持久，抗窜水能力强；富 有良好的弹性与柔性，粘结力强抗裂性能良好，可以抵御基层轻微的震荡和微小位移，与基材的附着力 强，耐水、耐热、耐腐蚀性能良好，也适用于长期浸水的环境。产品能够应用于楼面、阳台、厨卫及地 下室防水处理、管材钢筋等接头处理、下水道管材的密封处理、卷材的密封处理等领域。 公司是全国建筑行业优秀民营科技企业，防水质量标杆企业，公司产品荣获防水十大品牌、中国绿 色节能环保品牌、中国工程建设重点推荐品牌等。2016 年 5 月公司取得了由中华人民共和国住房和城乡 建设部换发的建筑企业施工资质证书，根据该专业承包资质，公司可以开展建筑业防水防腐保温工程专 业承包贰级范围内的相关业务，该资质有助于公司开拓市场，扩大业务范围，提高盈利，进一步提高市 场竞争力，更加有利于公司的发展。 1、 研发 公司高度重视自主知识产权和专利技术的持续开发，建立了专门的研发中心并持续引进高端技术人 才，建立了一支检验丰富的科研团队，拥有一支高学历、经验丰富、创新能力强的技术研发团队。随着 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，品牌知名度迅速上升，未来将针对房地产集团大客户加大销售 力度，业绩有望获得更大的提升。公司设立了自有的研发奖励制度，鼓励技术人员不断创新，充分调动 研发人员的积极性，推动新产品研发项目和产品技术的改进和工艺流程优化。 2、销售模式 公司自成立以来，渠道管理团队在全国各地以直辖市、地级市为单位，在每个区域内发展代理商、 公告编号：2020-004 15 经销商。同时公司也大力发展企业直营渠道，在湖北、梅州设立全资子公司，并设立海外事业部、华南 事业部、华中事业部、华东事业部及北方运营中心、西南运营中心、广西运营中心、湖南运营中心等等。 公司调整销售结算办法，缩短结算周期，小项目销售材料现金结算，大项目实行部分现销、部分月 结，账期缩短。营销部门负责新市场的开拓，新客户的开发，新产品的推广和销售，销售价格的制定、 新产品的开发等。财务部负责审核、管理、评价销售合同。 3、生产及服务 公司以稳定的生产质量、生产工艺为核心，形成从采购、生产到销售及施工的完整经营模式。以先 进的生产设备为基础，充分利用自身生产技术团队的优势，不断优化生产工艺，更好地服务于客户。公 司始终秉持“天下无漏 惠泽众生”的使命，不断坚持技术创新和研发，让先进的工艺为所有建筑提供 高端的防水产品与服务，为人类创造更加良好的人居环境。 报告期内，本公司的商业模式、产品服务、核心技术、收入来源等均无变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年，面对复杂多变的外部环境，公司在董事会的正确领导下，通过管理层和员工的共同努力， 克服了诸多不利因素，公司主营业务进一步夯实，各项经营指标得到一定的提升。随着产品的日益成熟， 技术优势逐步呈现，品牌知名度大幅度提升，行业发展方向和自身发展的时间契合为公司带来较大的发 展和机遇。报告期内，是公司实施总体发展规划（2015 年-2019 年）的第五年。公司在技术进步、质量 管理、信息化建设等方面都取得了长足的进步。报告期内，重点推进了以下工作： 1、公司克服宏观经济下行的压力，通过突出产品及公司服务优势，完善渠道布局，深化内部管理、 深挖市场潜力、积极拓展海外市场，实现主营业务的稳定增长，经营业绩持续上升，公司在产品研发上 持续加大投入，不断改善产品质量，降低产品成本，丰富产品系列。 公告编号：2020-004 16 2、为进一步完善公司的营销渠道，公司报告期内，调整业务流程。通过对内部经营与外部市场的 研判，明确了战略方向，公司围绕战略转型对组织进行了优化设计，将原有产品事业部的组织模式调整 为中心职能制模式，更好地将专业分工与协作结合起来，管理上力求精简高效。 3、目前，国家宏观调控房地产行业，公司根据市场发展走向，对产品项目销售结算办法有所调整， 结合目前市场开发需求及公司运营实际状况，推行现金销售政策。报告期内公司实现营业收入 10,111.31 万元，较上年下降 17.91%。报告期内公司销售毛利率为 35.22%，较上年下降 4.89%，报告期内产品使用 的原材料塑料薄膜按规定使用国家要求的新标准，原材料成本比前上升，而在销售单价上实行现金销售 推行现金折扣单价形成销售价格弱有下降，造成了毛利率的下降。截至报告期末，公司总资产为 21,867.24 万元，净资产为 10,574.92 万元，总资产较上年同期上涨 6.55%，净资产较上年同期上涨 5.51%。 4、持续增强研发实力，布局前沿技术的研究。一方面，公司做好新产品的研发，确保客户的需求 2019年，公司新增两项专利，一项发明专利、一项实用新型专利。另一方面，公司也在积极储备新技术， 以顺应市场的需求。 公司目前经营状况稳定，在目前良好的市场情况下，公司计划进一步扩大销售和生产规模，实现持 续快速增长。 5、2019 年 3 月，公司与中城投集团西南建筑工程有限公司经过多轮谈判和深度交流，达成了多项 战略合作意向并签署了战略合作协议，此次战略合作协议的签署既是双方优势的互补，也是符合公司整 体战略发展布局，有助于提高公司业绩、市场拓展、品牌影响力和市场核心竞争力，更是提升了公司战 略协同层次和水平，实现战略发展中新的跨越，从而为公司带来新的利润增长点。 6、2019 年 4 月，公司收到中国核工业集团公司（简称“中核集团”）委托兴原认证中心有限公司审 查后颁发的《中核集团合格供应商证书》（证书编号：CNNC-190023200）,有效期最长为三年，可至 2022 年 3 月 26 日。公司本次通过中核集团合格供应商资格审查，是对公司产品质量、技术能力、质保能力、 商务能力、售后服务及财务等方面进行系统、集中考核，标志着公司相关产品（或服务）已满足核工业 领域的要求，具有向中核集团总部及其下属单位提供产品（或服务）的资格，标志着公司目前已经成功 开拓核电领域企业市场，从而为公司带来新的利润增长点。 7、公司已连续七年获得惠州市市场监督管理局颁发的“广东省守合同重信用企业”公示证书，这 是公司从 2012 年起开始评定，至到 2018 年度，代表公司对于企业诚信发展的目标明确，行动落到实处。 8、面对市场环境的瞬息万变，公司与深圳市防水行业一直保持着密切的联系，确保能够第一时间 了解防水行业的各类信息，主动积极参与各项行业活动，并荣获“2019 深圳防水行业先进集体”荣誉证 书。只有善于学习，改变思维，进行组织能力和战略创新，差异化发展，才能在风暴中屹立生存。 公告编号：2020-004 17 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期 期初金额变动比 例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 1,633,979.77 0.75% 3,170,353.81 1.54% -48.46% 应收票据 356,362.00 0.16% 596,328.00 0.29% -40.24% 应收账款 70,865,665.57 32.41% 76,303,749.49 37.18% -7.13% 预付账款 36,458,099.07 16.67% 10,715,191.04 5.22% 240.25% 存货 5,557,304.42 2.54% 13,225,829.67 6.44% -57.98% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 44,998,210.55 20.58% 46,501,095.74 22.66% -3.23% 在建工程 11,208,248.14 5.13% 9,779,454.50 4.77% 14.61% 短期借款 7,400,000.00 3.38% 8,128,563.43 3.96% -8.96% 长期借款 60,485,513.15 27.66% 38,494,166.67 18.76% 57.13% 其他非流动资产 24,590,000.00 11.25% 22,920,000.00 11.17% 7.29% 应付票据 - 0.00% 998,240.00 0.49% -100.00% 应付账款 27,628,244.94 12.63% 32,812,917.46 15.99% -15.80% 未分配利润 30,700,969.20 14.04% 26,145,082.32 12.74% 17.43% 资产总计 218,672,391.79 - 205,232,499.04 - 6.55% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款 报告期应收账款较上年同期减少 5,438,083.92 元，下降 7.13%，主要原因：随着营业收入较上年同 期下降 17.91%，公司加大对应收账款催收力度。 2、预付款项 报告期预付账款较上年同期增加 25,742,908.03 元，增长 240.25%,主要原因：报告期内支付工程项 目预付款项和预付主要石化原材料采购款提前锁定采购最低价格。 3、固定资产 报告期固定资产较上年同期减少 1,502,885.19 元，下降 3.23%,主要原因：鼎新高科惠州基地因按 照政府市政工程规划要求，将简易仓库拆除以留置空地给予政府道路规划，且本期内处置一台闲置机器 设备。 4、其他非流动资产 报告期其他非流动资产较上年同期增加 1,670,000.00 元，增长 7.29%，主要原因：根据合同约定付 公告编号：2020-004 18 款进度，支付咸宁鼎新在建工程款增加，工程项目报告期内尚未办理结算。 5、应付账款 报告期应付账款较上年同期减少 5,184,672.52 元，下降 15.80%，主要原因：随着营业收入下降 17.91%，采购原材料的赊购金额相应下降,同时报告期内也加大支付供应商货款的力度。 6、长期借款 报告期长期借款较上年同期增加款 21,991,346.48 元，增长 57.13%，主要原因：公司及全资子公 司银行长期贷款同比增加。 7、未分配利润 报告期未分配利润新增 4,555,886.88 元，增长 17.43%，主要原因是报告期内综合收益 5,521,223.66 元，减提取盈余公积 965,336.78 元的结果。 8、总资产 报告期总资产较上年同期增加 13,439,892.75 元，增长 6.55%，主要原因： (1)鼎新高科流动资产增加；（2）全资子公司咸宁鼎新在建工程项目的持续投资，使得期末资产总 额增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 101,113,060.22 - 123,174,808.72 - -17.91% 营业成本 65,502,240.68 64.78% 73,766,513.76 59.89% -11.20% 毛利率 35.22% - 40.11% - - 销售费用 7,698,872.99 7.61% 13,249,628.65 10.76% -41.89% 管理费用 9,918,947.51 9.81% 10,465,858.32 8.50% -5.23% 研发费用 5,049,423.23 4.99% 4,936,061.24 4.01% 2.30% 财务费用 6,793,490.04 6.72% 3,984,771.33 3.24% 70.49% 信用减值损失 -955,151.70 0.94% - 0.00% 资产减值损失 - 0.00% -1,593,698.86 1.29% -100.00% 其他收益 62,653.72 0.06% 156,820.72 0.13% -60.05% 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 4,409,287.81 4.36% 14,132,890.17 11.47% -68.80% 公告编号：2020-004 19 营业外收入 731,000.00 0.72% 231,873.00 0.19% 215.26% 营业外支出 271,859.37 0.27% 14,564.30 0.01% 1,766.61% 净利润 5,521,223.66 5.46% 12,837,247.92 10.42% -56.99% 项目重大变动原因： 1、 营业收入 报告期营业收入比上年同期度减少 22,061,748.50 元，下降 17.91%，主要原因为报告期内国家经济 下行压力，对房地产建筑市场的调控，加之公司销售结算办法调整，推行结算周期缩短，小项目销售材 料现金结算、大项目实行部分现销、部分月结帐期缩短，这对公司市场销售造成影响。从 2019 年 10 月 起，因为碧桂园订单毛利不断降低，实际结算帐期加长，公司开始减少与碧桂园集团的供货合作订单， 报告期内营收减少。目前以寻求市政工程等大项目国企的合作，确保后续营收的稳定，培植新的利润增 长点。 2、 营业成本 报告期营业成本比上年同期减少 8,264,273.08 元，下降 11.20%，随营业收入下降 17.91%而下降。 3、 销售费用 报告期销售减少 5,550,755.66 元，下降 41.89%，主要原因随着公司营业收入的下降，公司开源节 流，大幅压缩业务费用，同时将同一区域方向运输拼车，节省了运输成本。 4、 财务费用 报告期财务费用比上年同期增加 2,808,718.71 元增长 70.49%，主要原因系报告期内公司及子公司 获得银行贷款增长 57.1%，从而使得报告期内利息支出大幅度增长。 5、 净利润 报告期内，公司净利润比上年同期减少 7,316,024.26 元,同比下降 56.99%，主要原因：营业收入同 比下降 17.91%，而毛利率同比也下降 4.89%，母公司净利润同比减少 5,039,651.19 元,而梅州鼎新报告 期内订单较少，产能不稳定，固定成本费用又必须支出；咸宁鼎新处于基建工程验收阶段，故报告期内 两子公司亏损 4,132,144.00 元，导致公司净利润下降。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 101,113,060.22 123,148,943.65 -17.89% 其他业务收入 - 25,865.07 -100.00% 主营业务成本 65,502,240.68 73,757,079.81 -11.19% 其他业务成本 - 9,433.96 -100.00% 公告编号：2020-004 20 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 产品销售 73,709,314.93 72.90% 102,501,042.39 83.22% -28.09% 工程业务 27,403,745.29 27.10% 20,647,901.27 16.76% 32.72% 其他业务 - - 25,865.07 0.02% -100.00% 合 计 101,113,060.22 100.00% 123,174,808.72 100.00% -17.91% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 东北地区 3,166,059.71 3.13% 6,259,122.97 5.08% -49.42% 华北地区 667,697.35 0.66% 0.00 0.00% 0.00% 华东地区 27,298,825.70 27.00% 28,313,575.72 22.99% -3.58% 华南地区 35,462,255.90 35.07% 42,619,296.06 34.60% -16.79% 华中地区 25,350,542.02 25.07% 25,827,885.02 20.97% -1.85% 西北地区 386,513.28 0.38% 1,569,211.06 1.27% -75.37% 西南地区 8,781,166.26 8.68% 18,585,717.89 15.09% -52.75% 合 计 101,113,060.22 100.00% 123,174,808.72 100.00% -17.91% 收入构成变动的原因： �报告期内，公司在巩固上年营销布局的基础上，2019 年主业经营以华东、华中、华南为主导，占市 场份额比 87.14%，向西南、东北等区域辐射，公司产品销售结算办法调整，推行结算周期缩短，小项目 销售材料现金结算、大项目实行部分现销、部分月结帐期缩短，重大工程项目（国家重点管廊工程建设） 和大型房地产商（碧桂园等）相结合，既快速将公司产品推向市场，抢占市场份额，又使得工程业务得 到稳步发展。通过近六年的市场推广与扩张，公司客户充分认可公司产品品质优良，施工省工、防水质 量稳定等特点，在防水市场上形成好的客户口碑，销售市场全国打开，但因报告期内，国家经济下行压 力，对房地产建筑市场的调控，公司报告期内收入下滑，各区域都有一定程度销售占比的下降，而华中、 华东两个区域市场拓展有力，同比上年接近持平略有下滑-1.85%、-3.58%，胜过其他的销售区域方向， 这也是公司布点湖北咸宁设立全资子公司建设生产基地的战略优选。 公告编号：2020-004 21 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 广西兴地建设工程有限公司 10,503,419.25 10.39% 否 2 中国十七冶集团有限公司 2,912,621.37 2.88% 否 3 中国建筑第八工程局有限公司 2,678,033.45 2.65% 否 4 铜仁市鼎黔建材有限公司 2,429,492.81 2.40% 否 5 辽宁忠旺房地产开发有限公司 1,978,503.40 1.96% 否 合计 20,502,070.28 20.28% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 茂名民浩商贸有限公司 6,282,904.60 14.59% 否 2 广东中鹏能源有限公司 6,273,887.08 14.57% 否 3 东莞市恒东新材料有限公司 5,859,408.05 13.61% 否 4 广东万泓九鼎石油科技有限公司 3,365,515.64 7.82% 否 5 青州市德泰塑料制品有限公司 2,123,128.06 4.93% 否 合计 23,904,843.43 55.52% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -12,099,197.11 14,770,465.17 -181.91% 投资活动产生的现金流量净额 -5,028,147.05 -34,573,220.74 85.46% 筹资活动产生的现金流量净额 15,590,970.12 15,363,368.44 1.48% 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额为-12,099,197.11 元，较上年同期下降了 181.91%，主要原 因： （1）报告期内营业收入下降 17.91%，销售商品、提供劳务收到的现金较上年下降 6,328,491.38 元， 下降 5.15%； （2）收到其他与经营活动有关的现金较上年减少 19,918,022.35 元，下降 79.28%； （3）报告期内，经营活动现金流出增加 623,629.95 元,较上年同期增长了 0.47%； 公告编号：2020-004 22 2、本期投资活动产生的现金流量净额为-5,028,147.05 元，较上年同期增长 85.46%，主要原因系 公司报告期内咸宁鼎新子公司基建工程完工验收阶段，投入减少。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额为 15,590,970.12 元，较上年同期增长了 1.48% ,主要原因系 公司报告期内筹资活动流入现金同比减少5,497,255.96 元，而筹资活动流出现金同比减少5,724,857.64 元，主要筹资活动流出现金中偿还债务同比上年减少，形成筹资活动产生的现金流量净额同比略增加 227,601.68 元，同比增长 1.48%。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司以鼎新高科经营性净资产出资设立全资子公司惠州鼎新高新材料有限公司，鼎新高 科持股 100%。 上述事项经过公司第二届董事会第九次会议、2019 年第二次临时股东大会审议通过并对外披露。 报告期内，公司无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上。 报告期内，不存在处置子公司的情况。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）新金融工具准则 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年 修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会 〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起执行。 本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则 施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的 事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按 公告编号：2020-004 23 公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收 益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用 减值损失。 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金 融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司 不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。 三、 持续经营评价 报告期内，国家经济下行压力，对房地产建筑市场的调控，公司经营较为疲软，加之公司销售结算 方式改变，导致公司销售业绩下滑。公司出现利润减少、经营性现金流短缺情况。通过开源节流、降低 业务费用开销、对物流资源进行整合、加大催收应收账款力度，公司经营总体趋于稳定状态。 公司以“以依靠科技创新、打造一流品牌”为理念，研发、生产和销售绿色环保的建筑防水材料， 契合并满足全社会对绿色建筑的需求。同时，公司的销售网络已经覆盖我国华南、华东、华中、西南、 东北地区乃至海外，销售范围涵盖了房地产、市政工程、高铁、地铁、地下管廊等领域。报告期内，公 司的资产负债结构较合理，不存在债务违约的情形，不存在因对外担保等或有事项引发的或有负债，不 存在导致破产清算的情形，不存在大股东资金占用的情形，不存在大量长期未作处理的不良资产，公司 管理日趋规范，具备持续经营的能力。 综上所述，公司业务、资产、人员、财务、机构等保持独立，具备独立面向市场的自主经营能力， 行业发展势头较好，主要财务、业务等经营指标较为健康；管理层、核心技术人员队伍较为稳定，报告 期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公司持续经营能力未发生重大不良变化。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、下游行业需求波动的风险 公告编号：2020-004 24 公司的产品主要应用在地上和地下建筑防水领域。因此受国家房地产行业和基础设施方面的影响较 大，房地产行业减缓发展，新项目开发减产，建筑材料的销售量也受到了一定的影响。面对市场的压力， 公司积极调整市场营销策略，加大新产品的研发和市场营销渠道建设的力度，在稳定现有市场份额的同 时，积极开拓水利设施、城市轨道交通等市政基础设施领域的市场，为公司的持续快速发展奠定基础。 应对措施：公司计划在现有行业技术优势上，进一步加大研发力度，使公司在同行业中拥有持续发 展力和竞争力，并将着力扩充营销力量，继续扩大销售领域和区域，逐步加大针对公共建筑和其他基础 设施领域的销售，广泛参与全国性的或地区性的知名地产商的集团采购，与大型集团建立战略合作关系， 达到长期稳定的合作关系，大力发展国际市场，分散宏观和局部市场的风险。 2、原材料采购价格波动的风险 公司产品所需的原材料主要包括沥青、SBS 改性剂等石油化工类产品，由于原材料为原油提炼物， 国际原油价格波动浮动不稳定，原材料价格随之变化，采购价格受到一定的影响，若公司不能相应有效 地提高产品价格以转移成本的话，则公司各类产品毛利率可能会因为此类原材料价格上涨而出现一定程 度的下滑，给企业的经营带来不确定性。 应对措施：首先加强生产工程管控，通过合理科学的生产管理控制生产成本。另外加强技术开发， 通过提高产品技术附加值来抗衡原材料价格上涨带来的压力。面对市场的压力，公司积极调整市场营销 策略，加大新产品的研发和市场营销渠道建设的力度，在稳定现有市场份额的同时，积极开拓水利设施、 城市轨道交通等市政基础设施领域的市场，为企业的持续快速发展奠定基础。 公司已通过和供应商签订长期供货协议、合理规划采购批次和数量、合理控制存货持有量等方法， 规避原材料价格波动给公司经营带来的风险。 3、技术更新的风险 公司所处行业属于 C30 非金属矿物制品业，行业技术发展迅速及产品更新换代的速度较快。面对激 烈的市场竞争，公司需不断致力于新技术的研究和新产品的开发，以应对市场的变化和客户的需求，保 持公司产品的竞争优势。新产品的研发和生产到推向市场并获得客户的认可，需要大量的人力、物力及 较长的时间，存在各种不确定性。如果新产品在短时间无法顺应市场的需求，将会丧失一定的市场份额， 在行业竞争中的优势将相应的减弱，将导致对公司的发展有一定的影响。 应对措施：在公司的研发计划立项前，充分做好市场调研，认真了解客户的需求和预期，积极参加 本行业的高端研讨会，认真听取本行业专家意见，紧跟同行业国内外研发技术，缩短新产品研发周期， 降低新产品开发的成本和风险，面对激烈的市场竞争，公司将不断致力于新技术的研究和新产品的开发， 以应对市场的变化和客户的需求，保持公司产品的竞争优势。 公告编号：2020-004 25 4、公司治理的风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理也将会提出更高的要求，如果公司的治理结 构和管理层的管理水平不能适应公司发展需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调 整和完善,公司将面临经营管理风险。因此，公司仍可能存在治理不规范或内部控制制度执行不到位而 影响企业持续、稳步发展。 应对措施：建立健全公司治理机制，制定并严格执行三会议事规则、《公司章程》、《关联交易关联 制度》等制度，保护公司及股东的各项合法权益，积极引进具有专业水平的运作及管理人才，加强内部 管理和所有员工的培训，逐步完善企业各项内部控制制度，保证企业的稳步发展。 5、应收账款回收的风险 近年来，由于公司业务拓展迅速，公司经营规模逐年提升，应收账款可能会进一步增加。由于公司 客户主要为各大建筑施工企业及地产商，受到客户项目施工周期长，工程款结算集中等建筑施工行业经 营特点的影响，在年终公司应收账款余额通常较大。若公司主要客户在未来出现工程结算款持续无法收 回，财务状况恶化的情形，将给公司应收账款的回收带来不确定性，公司未来若不能有效控制应收账款 的规模，将会造成应收账款的回收风险，对公司业务的进一步拓展产生了一定的制约作用。 应对措施：结合市场环境和本公司实际情况，制度合理的信用政策，不断完善应收账款管理制度， 设立专门的业务管理部门，对赊销政策进行监督，对客户经营状况和资信变化进行追踪，提高资产利用 率和收益能力。 6、公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为赖汉思、赖斌，两人为父子关系。赖汉思直接持有公司股份 19,608,026 股，占 公司股份总额的 32.14%。赖汉思之子赖斌直接持有公司股份 10,479,000 股，占公司股份总额的 17.18%， 鼎新合伙持有公司股份 10,400,000 股，占公司股份总额的 17.05%，赖斌为鼎新合伙的执行合伙人，两 人实际可支配公司表决权股份为 40,487,026 股，占公司股份总额的 66.36%，对公司形成共同控制，能 对公司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大影响。 虽然公司已建立了较为完善的治理制度，但实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公 司的经营、人事、财务等实施不当控制，作出有利于控股股东、实际控制人的决策，可能会损害其他股 东和公司利益，产生实际控制人不当控制的风险。 应对措施：建立健全公司治理机制，制定并严格执行三会议事规则、《公司章程》、《关联交易管理 制度》等制度，保护公司及股东的各项权利，以避免实际控制人不当控制的风险。 7、行业不当竞争的风险 公告编号：2020-004 26 目前，我国建筑防水行业内获得正规资质、生产许可证的卷材生产企业及涂料、密封条等非卷材类 的企业，仅有上千家。大量无证生产的企业，多数设备简陋、工艺落后，加之我国在建筑防水行业管理 方面的不完善，很多无证生产的小企业长期游离于市场监管之外，生产假冒伪劣产品，并与正规企业低 价恶性竞争，挤占市场份额，导致大中型防水企业根本无力抗衡，这已成为影响我国防水行业健康发展 的主要障碍。由于建筑防水材料市场的特殊性，普通消费者在消费时很难从外观上对假冒产品进行质量 判断，这对正规生产企业的合格产品产生极大的不利影响。如行业主管部门不能对无证生产企业的恶性 竞争行为进行有效监管，建筑防 水行业的不当竞争将给公司经营带来不利影响。 应对措施：公司继续提升技术水平、品牌形象及产品能力，拓展优质客户、扩大业务规模、 增强 资本实力与抗风险能力以及准确把握行业发展脉搏与客户需求变化，方可实现企业的可持续发展。 8、税收优惠政策变化的风险 报告期内，公司享受高新技术企业相关税收优惠政策，一旦相关条件不符合政策要求，将不再享受 税收优惠，将会对公司的盈利能力造成一定的影响。 应对措施：针对此风险，公司将密切关注国家相关税收优惠政策的调整，避免因税收优惠政策变动给 公司带来的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 不适用 公告编号：2020-004 27 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(七) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 对外担保分类汇总： 项目汇总 担保金额 担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控 股子公司的担保） 15,000,000 0 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象 0 0 公告编号：2020-004 28 提供的债务担保金额 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 清偿和违规担保情况： 不适用 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 80,000,000 19,000,000 (四) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 赖汉思、赖斌 公司向大股东 借款 50,000,000 0 已事前及时履 行 2019 年 12 月 30 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司提供资金资助：为缓解公司流动资金压力，公司关联方向公司提供借款，借款利率不 超过银行同期贷款利率，不存在损害公司和其他非关联股东利益，有利于改善公司财务状况，对推动公 司快速稳定发展具有积极作用。 该笔交易经由 2020 年第一次临时股东大会审议通过，目前尚未发生的实际借款。 (五) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类 型 协议签 署时间 临时公 告披露 时间 交易对 方 交易/投 资/合并 标的 交易/投 资/合并 对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 对 外 投 资 - 2019 年 12月6日 - 惠州鼎新 材料有限 公司 鼎新高科 经营性净 资产 106,462,709.37 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 公告编号：2020-004 29 公司以部分经营性资产、负债（包括应收款项、预付账款、其他应收款、存货、机器设备、土地、 房屋建筑物等资产，以及部分负债）打包，以打包的经营性净资产出资设立全资子公司惠州鼎新高新材 料有限公司。本次对外投资符合公司的发展战略和业务发展需要，有利于公司进一步拓展业务平台，对 公司的长期发展具有积极意义，不会对管理层及其他方面造成影响。 (六) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束日 期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履 行情况 董监高 2016 年 1 月 1 日 - 董监高声 明 信息准确承诺 详见“承诺事项详 细情况”所述 正 在 履 行中 公司 2016 年 1 月 1 日 - 董监高声 明 信息准确承诺 详见“承诺事项 详细情况”所述 正 在 履 行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 4 月 29 日 - 挂牌 限售承诺 详见“承诺事项 详细情况”所述 正 在 履 行中 其他股东 2016 年 4 月 29 日 - 挂牌 限售承诺 详见“承诺事项 详细情况”所述 正 在 履 行中 董监高 2016 年 4 月 29 日 - 挂牌 限售承诺 详见“承诺事项 详细情况”所述 正 在 履 行中 实际控制人 或控股股东 2013 年 1 月 1 日 - 社保 缴纳社保、公积 金承诺 详见“承诺事项 详细情况”所述 正 在 履 行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 4 月 29 日 - 行业竞争 同业竞争承诺 详见“承诺事项 详细情况”所述 正 在 履 行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 4 月 29 日 - 关联交易 资金占用承诺 详见“承诺事项 详细情况”所述 正 在 履 行中 董监高 2016 年 4 月 29 日 - 关联交易 规范关联交易 详见“承诺事项 详细情况”所述 正 在 履 行中 公司 2016 年 4 月 29 日 - 关联交易 资金占用承诺 详见“承诺事项 详细情况”所述 正 在 履 行中 董监高 2016 年 4 月 29 日 - 董监高任 职 信息准确承诺 详见“承诺事项 详细情况”所述 正 在 履 行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 4 月 29 日 - 违规担保 担保承诺 详见“承诺事项 详细情况”所述 正 在 履 行中 承诺事项详细情况： 1、申请挂牌公司全体董事、监事和高级管理人员声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员严格履行了此项承诺。 公告编号：2020-004 30 2、股东对所持股份锁定的承诺 公司实际控制人赖汉思、赖斌所持股份锁定承诺：自股份公司成立之日起一年内不转让，股份公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，在挂牌前持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限 制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 同时，作为公司的董事及高级管理人员，在股份公司任职期间每年转让的股份不超过所持股份总数的百 分之二十五。离职股份公司后半年内，不转让所持股份公司股份。 公司发起人股东廖春宏均在公司担任董事、高级管理人员，对所持股份锁定承诺：持有的公司股份 自股份公司成立之日起一年内不转让，股份公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，在股份公司 任职期间每年转让的股份不超过所持股份总数的百分之二十五。离职股份公司后半年内，不转让所持股 份公司股份。 公司发起人股东深圳市鼎新高科投资合伙企业(有限合伙)系所持股份锁定承诺：持有的公司股份自 股份公司成立之日起一年内不转让。 履行情况：报告期内，上述人员严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 3、关于缴纳公司社会保险、住房公积金的承诺 实际控制人赖汉思、赖斌作出以下声明与承诺：如因公司自 2013 年 1 月 1 日至公司申请股票在全 国股份转让系统挂牌交易期间未能足额缴纳社会保险费和住房公积金而被有关主管部门要求补缴，或被 有关主管部门处罚或任何利益相关方就上述事项以任何方式向公司提出权利要求且该等要求获得有关 主管部门支持的，本人承诺无条件全额承担相关补缴、处罚款项和对利益相关方的赔偿或补偿，以及因 此所支付的一切相关费用，保证公司不因此而遭受任何损失。 履行情况：报告期内，上述人员严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 4、关于避免同业竞争的承诺 为避免日后发生潜在同业竞争，保障公司利益，公司的实际控制人赖汉思、赖斌向公司出具了不可 撤销的《避免同业竞争承诺函》，承诺如下： 其本人及其控制的企业目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同业务的情形。在 其直接或间接持有公司股份的期间内，将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其它任何方式直 接或间接从事与公司相同或构成实质竞争的业务，并将促使其控制的其它企业比照前述规定履行不竞争 的义务。如因国家政策调整等不可抗力的原因，其或其本人控制的其它企业从事的业务与公司将不可避 免构成同业竞争时，则应：（1）及时转让上述业务，或促使其本人控制的其它企业及时转让上述业务， 公司享有上述业务在同等条件下的优先受让权； 公告编号：2020-004 31 （2）及时终止上述业务，或促使其本人控制的其它企业及时终止上述业务。如违反上述任何一项 承诺，本人愿意承担由此给其他股东及公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支 出，本人违反上述承诺所取得的收益归公司所有。公司董事、监事和高级管理人员亦出具声明与承诺确 认：本人及其直系亲属不存在自营或为他人经营与公司同类业务的情况，不存在与公司利益发生冲突的 对外投资。 履行情况：报告期内，上述人员严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 5、公司股东关于规范关联交易及资金占用的承诺 为了规范和减少关联交易，公司实际控制人赖汉思、赖斌已出具《关于规范和减少关联交易的承诺 函》，具体内容如下： 1、截至本承诺函出具之日，本人与鼎新高科之间不存在未披露的关联交易； 2、本人及本人控制的企业（包括现有的以及其后可能设立的控股企业，下同）将尽量避免与鼎新 高科及其子公司（如有）发生关联交易。本人将履行作为鼎新高科股东的义务，不利用相关权利影响鼎 新高科的独立性，不促使鼎新高科及其子公司（如有）对与本人及本人控制的其他企业的关联交易采取 任何行动，不促使鼎新高科及其子公司（如有）的股东大会或董事会做出侵犯其他股东合法权益的决议； 3、如果将来鼎新高科或其子公司（如有）不可避免的与本人及本人控制的其他企业发生任何关联 交易，则本人承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，本人及本人控制的其他企 业将不会要求或接受鼎新高科或其子公司（如有）给予本人或本人控制的其他企业任何一项违背市场公 平交易原则的交易条款或条件； 4、本人及本人控制的其他企业将严格遵守有关法律法规、《广东鼎新高新科技股份有限公司公司章 程》及有关关联交易制度的规定，不再占用鼎新高科资金、资产或其他资源； 5、本人对上述承诺的真实性及合法性负全部法律责任，如果本人或本人控制的其他企业违反上述 承诺，并造成鼎新高科或其子公司（如有）经济损失的，本人同意赔偿相应的损失； 6、本承诺将持续有效，直至本人不再作为鼎新高科的股东及其他与鼎新高科及其子公司（如有） 有关联的情形。 公司董事、监事及高级管理人员签署了《规范关联交易承诺函》，具体内容如下： （1）本人及与本人关系密切的家庭成员； （2）本人直接或间接控制的其他企业； （3）本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业； （4）与本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业； 公告编号：2020-004 32 与公司不再进行不规范的资金拆借，尽力避免或减少关联交易的发生；对于无法避免的关联交易， 公司将严格按照《公司章程》及《关联交易管理制度》的规定履行相关决策批准程序，保证交易价格的 公允性。 公司承诺加强内部控制及财务管理以杜绝再次发生相关不规范情形。 履行情况：报告期内，上述人员严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 6、董监高人员关于任职资格的承诺 具有完全的民事权利能力和民事行为能力；不是国家公务员；不存在因犯有贪污、贿赂、侵占财产、 挪用财产罪或破坏社会经济秩序罪而判处刑罚或被剥夺政治权利的情况；不存在因担任经营不善破产清 算的公司、企业的董事或厂长、经理而需对该公司、企业的破产负有个人责任的情况；不存在因担任违 法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人而负有个人责任的情况；无数额较大的到期未 清偿债务；不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形；不 存在被有关主管机构裁定违反有关证券法规的规定，且涉及欺诈或者不诚实行为的情形；不存在自营或 为他人经营与公司竞争的业务或从事损害公司利益的活动，且均不存在同公司签订除劳动合同或聘任合 同以外的任何合同的情形，亦不存在与公司进行交易的情形；不存在最近两年受到中国证券管理委员会 行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开谴责的情 形。除上述以外，亦不存在其他与《中华人民共和国公司法》及其他有关法律法规的规定相违背的情况。 7、关于不再发生违规担保事项的承诺函 为避免公司再次发生违规担保事项，公司及实际控制人赖汉思均承诺将严格执行《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》及《关于防范大股东及其关联方资金占用 制度》等相关制度，以后不再发生违规担保等违规关联交易事项。 履行情况：报告期内，上述人员严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 (七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 固定资产 非流动资产 抵押 36,409,455.21 16.65% 融资租赁、借款抵押 无形资产 非流动资产 抵押 15,730,586.86 7.19% 借款抵押 在建工程 非流动资产 抵押 11,208,248.14 5.13% 借款抵押 总计 - - 63,348,290.21 28.97% - 公告编号：2020-004 33 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 28,224,356 46.26% 4,984,500 33,208,856 54.43% 其中：控股股东、实际控制 人 3,538,506 5.80% 3,983,250 7,521,756 12.33% 董事、监事、高管 4,283,506 7.02% 4,984,500 9,268,006 15.19% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 32,788,520 53.74% -4,984,500 27,804,020 45.57% 其中：控股股东、实际控制 人 26,548,520 43.51% -3,983,250 22,565,270 36.98% 董事、监事、高管 32,788,520 53.74% -4,984,500 27,804,020 45.57% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 61,012,876 - 0 61,012,876 - 普通股股东人数 11 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 赖汉思 19,608,026 0 19,608,026 32.1375% 14,706,020 4,902,006 2 赖斌 10,479,000 0 10,479,000 17.1751% 7,859,250 2,619,750 3 深圳市鼎新高 科合伙企业（有 限合伙） 10,400,000 0 10,400,000 17.0456% 0 10,400,000 4 廖春宏 6,985,000 0 6,985,000 11.4484% 5,238,750 1,746,250 5 天风证券股份 有限公司做市 专用证券账户 5,822,000 22,000 5,844,000 9.5783% 0 5,844,000 6 深圳市鸿盛隆 发展有限公司 3,905,279 0 3,905,279 6.4007% 0 0 7 丰顺县泰晨实 业有限公司 2,989,571 0 2,989,571 4.8999% 0 0 公告编号：2020-004 34 8 太平洋证券股 份有限公司做 市专用证券账 户 537,000 7,000 544,000 0.8916% 0 0 9 徐梅春 198,000 -19,000 179,000 0.2934% 0 0 10 刘峰 87,000 -10,000 77,000 0.1262% 0 0 合计 61,010,876 0 61,010,876 99.9967% 27,804,020 25,512,006 普通股前十名股东间相互关系说明：赖汉思与赖斌为父子关系，廖春宏为赖汉思配偶的弟弟； 赖斌为深圳鼎新合伙的普通合伙人，廖春宏为鼎新合伙的有限合伙人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东赖汉思先生持有公司股份 19，608,026 股，占公司股份总数的 32.14%，为公司控股股 东。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 赖汉思：男，中国国籍，无境外居留权。1980 年 1 月至 1986 年 1 月，就职于中国第十六冶金建设 有限公司机关宣传部，担任韶关日报记者、党总支书记职务；1986 年 2 月至 2001 年 10 月，就职于中国 第十六冶金建设有限公司，担任工程指挥长职务；2002 年 1 月至 2014 年 3 月，就职于深圳市鼎新中建 建筑工程有限公司，担任董事长职务；2011 年 9 月至 2014 年 3 月，就职于广东鼎新高新科技材料有限 公司，担任执行董事职务。自 2015 年 4 月 21 日至今，担任广东鼎新高新科技股份有限公司董事长职务。 (二) 实际控制人情况 公司股东赖汉思先生持有公司股份 19,608,026 股，占公司股份总数的 32.14%；公司股东赖斌先生 持有公司股份 10,479,000 股，占公司股份总数的 17.18%；深圳鼎新合伙持有公司股份 10,400,000 股， 占公司股份总额的 17.05%，赖斌为深圳鼎新合伙的执行合伙人。赖汉思先生与赖斌先生为父子关系，两 人实际可支配公司表决权股份为 40,487,026 股，占公司股份总额的 66.36%，二人能对公司的重大事项、 公告编号：2020-004 35 财务、经营政策等决策产生重大影响，为公司实际控制人。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 赖汉思：男，中国国籍，无境外居留权。1980 年 1 月至 1986 年 1 月，就职于中国第十六冶金建设 有限公司机关宣传部，担任韶关日报记者、党总支书记职务；1986 年 2 月至 2001 年 10 月，就职于中国 第十六冶金建设有限公司，担任工程指挥长职务；2002 年 1 月至 2014 年 3 月，就职于深圳市鼎新中建 建筑工程有限公司，担任董事长职务；2011 年 9 月至 2014 年 3 月，就职于广东鼎新高新科技材料有限 公司，担任执行董事职务。自 2015 年 4 月 21 日至今，担任广东鼎新高新科技股份有限公司董事长职务。 赖斌：男，中国国籍，无境外居留权。2001 年 9 月至 2004 年 6 月，就读于广东职业技术师范学院应 用电子专业，专科学历；2004 年 7 月至 2009 年 10 月，就职于美的集团，担任技术部主管职务；2009 年 11 月至今，就职于深圳市鼎新中建建筑工程有限公司，担任执行董事职务；2013 年 9 月至 2015 年 4 月，就职于广东鼎新高新科技材料有限公司，担任执行董事兼总经理职务；2015 年 4 月 21 日至今，担 任广东鼎新高新科技股份有限公司董事、总经理职务。 公告编号：2020-004 36 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行 次数 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 标的 资产 情况 募集 金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 一次 2018 年 4 月 4 日 2018 年 6 月 15 日 2.33 9,012,876 - 0 0 0 0 0 0 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款 方式 贷款提供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 售后 回租 浩瀚（上海）融资 租赁有限公司 非银行金 融机构 5,000,000 2017年12月26 日 2020 年 12 月 25 日 3.00 2 抵押 贷款 深圳农村商行银行 龙岗支行 银行 11,000,000 2019 年 6 月 20 日 2022 年 6 月 19 日 6.65 3 抵押 深圳农村商行银行 银行 3,000,000 2019 年 6 月 20 2022 年 6 月 6.80 公告编号：2020-004 37 贷款 龙岗支行 日 19 日 4 抵押 贷款 深圳农村商行银行 龙岗支行 银行 612,865.34 2019 年 7 月 2 日 2020 年 7 月 1 日 7.00 5 抵押 贷款 深圳农村商行银行 龙岗支行 银行 387,134.66 2019 年 7 月 10 日 2020 年 7 月 9 日 7.00 6 抵押 贷款 东莞银行股份有限 公司惠州支行 银行 23,000,000 2019 年 1 月 10 日 2021 年 1 月 9 日 6.18 7 信用 贷款 深圳前海微众银行 股份有限公司 非银行金 融机构 2,690,000 2018 年 12 月 4 日 2020 年 12 月 28 日 10.80 8 抵押 贷款 丰顺县农村信用联 社 信用社 18,000,000 2017 年 11 月 8 日 2020 年 11 月 8 日 8.40 9 抵押 贷款 湖北银行股份有限 公司咸宁温泉支行 银行 13,500,000 2018年12月12 日 2020 年 12 月 11 日 8.55 10 售后 回租 仲利国际租赁有限 公司 非银行金 融机构 3,500,000 2019 年 4 月 29 日 2022 年 4 月 29 日 9.93 11 担保 中国邮政银行惠州 分行 银行 4,000,000 2019 年 8 月 27 日 2020 年 8 月 25 日 7.00 合 计 - - - 84,690,000 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-004 38 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年 月 学历 任职起止日期 是否在 公司领 取薪酬 起始日期 终止日期 赖汉思 董事长 男 1956 年 8 月 本科 2018 年 7 月 21 日 2021 年 7 月 20 日 是 赖斌 董事、总经 理 男 1983 年 1 月 专科 2018 年 7 月 21 日 2021 年 7 月 20 日 是 廖春宏 董事、副总 经理 男 1975 年 11 月 专科 2018 年 7 月 21 日 2021 年 7 月 20 日 是 贺敏芳 董事会秘书 女 1968 年 8 月 专科 2018 年 7 月 21 日 2021 年 7 月 20 日 是 李军政 董事 男 1978 年 11 月 本科 2018 年 7 月 21 日 2021 年 7 月 20 日 是 方辉 董事、财务 总监 男 1966 年 9 月 本科 2018 年 7 月 21 日 2021 年 7 月 20 日 是 杨浩明 监事会主席 男 1979 年 6 月 专科 2018 年 7 月 21 日 2021 年 7 月 20 日 是 马淙 监事 男 1982 年 12 月 专科 2018 年 7 月 21 日 2021 年 7 月 20 日 是 廖春权 职工代表监 事 男 1983 年 3 月 本科 2019 年 5 月 16 日 2021 年 7 月 20 日 是 吴伟 职工代表监 事 男 1982 年 12 月 本科 2018 年 7 月 21 日 2019 年 5 月 14 日 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 赖汉思与赖斌系父子关系，廖春宏为赖汉思配偶的兄弟。除此之外，公司其他董事、监事、高级管 理人员之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 赖汉思 董事长 19,608,026 0 19,608,026 32.14% 0 公告编号：2020-004 39 赖斌 董事、总经理 10,479,000 0 10,479,000 17.18% 0 廖春宏 董事、副总经 理 6,985,000 0 6,985,000 11.45% 0 贺敏芳 董事会秘书 0 0 0 0% 0 李军政 董事 0 0 0 0% 0 方辉 董事、财务总 监 0 0 0 0% 0 杨浩明 监事会主席 0 0 0 0% 0 马淙 监事 0 0 0 0% 0 廖春权 职工代表监事 0 0 0 0% 0 合计 - 37,072,026 0 37,072,026 60.77% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 吴伟 职工代表监事 离任 无 辞职 廖春权 无 新任 职工代表监事 职工代表大会选举 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 廖春权：男，1983 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，湖南大学法学系毕业，2005 年 9 月至 2013 年 11 月，在佛山布拉德家居有限公司担任营销经理职务，2014 年 3 月至今，在广东鼎新高新 科技股份有限公司担任策划部总监，2019 年 5 月 16 日起担任职工代表监事职务。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 34 32 生产人员 56 52 销售人员 40 36 技术人员 15 13 财务人员 11 11 公告编号：2020-004 40 员工总计 156 144 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 31 29 专科 40 38 专科以下 85 77 员工总计 156 144 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-004 41 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-004 42 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 1、 制度与评估 (一) 公司治理基本状况 公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司管理办法》及全国中小企业股份 转让系统相关规定性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管 理中的重大风险。公司定期召开“三会”会议，并按照《公司法》，《公司章程》的规定履行了通知义务， 公司股东、董事、监事均能按照要求出席权参加相关会议并履行相关权利和义务，对各项议案予以审议 并参与表决。治理制度均履行了内部流程，同时对投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事的 回避制度作出了规定。治理结构能够给所有的股东提供合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、 参与权、质询权和表决权等权利。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司建立了规范的治理机构，公司治理符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份 转让系统相关规定性文件的要求。在召开股东大会前，均按照《公司法》，《公司章程》的规定履行了通 知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。治理结构能够给所有的股东提 供合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立了规范的治理机构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均按照 《公司法》等法律、法规的要求，履行各自的义务。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交 易等事项上，均规范操作，杜绝出现违法违规情况。截至报告期末，公司重大决策运作良好，能够促进 公司的规范运作。 公告编号：2020-004 43 4、 公司章程的修改情况 在 2019 年 12 月 30日召开第二届董事会第十次会议审议通过《公司变更注册地址暨修订<公司章程>》 议案，并提请股东大会审议，2020 年 1 月 15 日 2020 年第一次临时股份大会会议审议通过此项议案。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2019 年 1 月 10 日召开第二届董事会第六次会议审议并通过： 《<关于预计 2019 年申请银行贷款暨日常关联担保>的议案》 《<关于提议召开广东鼎新高新科技股份有限公司 2019 年第一次 临时股东大会>的议案》 2019 年 4 月 16 日召开第二次董事会第七次会议审议并通过： 《<2018 年年度报告及摘要>议案》 《<2018 年度董事会工作报告>议案》 《<2018 年总经理工作报告>议案》 《<2018 年度财务决算报告>议案》 《<2019 年度财务预算报告>议案》 《关于续聘北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》 《<2018 年年度权益分派预案>议案》 《关于提请召开公司 2018 年年度股东大会的议案》 2019 年 8 月 26 日召开第二届董事会第八次会议审议并通过： 《<2019 年半年度报告>议案》 2019 年 12 月 06 日召开第二届董事会第九次会议审议并通过： 《<设立全资子公司惠州鼎新高新材料有限公司>的议案》 《<授权董事会全权办理设立全资子公司相关事宜>的议案》 《关于召开广东鼎新高新科技股份有限公司2019 年第二次临时股 东大会》 2019 年 12 月 30 日召开第二届董事会第十次会议审议并通过： 《<关于续聘 2019 年年度审计机构>的议案》 《<公司变更注册地址暨修订<公司章程>>的议案》 公告编号：2020-004 44 《<关于预计 2020 年申请银行贷款暨日常关联担保>的议案》 《<关于偶发性关联交易>的议案》 监事会 2 2019 年 4 月 16 日召开第二次监事会第三次会议审议并通过： 《<2018 年年度报告及摘要>议案》 《<2018 年度监事工作报告>议案》 《<2018 年度财务决算报告>议案》 《<2019 年度财务预算报告>议案》 《关于续聘北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》 《<2018 年年度权益分派预案>议案》 2019 年 8 月 26 日召开第二届监事会第四次会议审议并通过： 《<2019 年半年度报告>议案》 股东大会 3 2019 年 1 月 25 日召开 2019 年第一次临时股东大会会议审议并通过： 《<关于预计 2019 年申请银行贷款暨日常关联担保>的议案》 2019 年 5 月 08 日召开 2018 年年度股东大会会议审议并通过： 《<2018 年年度报告及摘要>议案》 《<2018 年度董事会工作报告>议案》 《<2018 年度财务决算报告>议案》 《<2019 年度财务预算报告>议案》 《<2018 年监事会工作报告>议案》 《关于续聘北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》 《<2018 年年度权益分派预案>议案》 2019 年 12 月 22 日召开 2019 年第二次临时股东大会会议审议并通过： 《<设立全资子公司惠州鼎新高新材料有限公司>的议案》 《<授权董事会全权办理设立全资子公司相关事宜>的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会：公司目前有 6 名自然人股东，5 名法人股东，公司严格按照《公司章程》、《股东大会 议事规则》的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有 平等的权利、地位。 2、董事会：报告期内公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合《公司章程》、《董事会议事规则》 公告编号：2020-004 45 要求，报告期内公司依法召集、召开会议，形成决议。全体董事都能依法行使职权，勤勉履行职责。 3、监事会：报告期内公司有 3 名监事，人数及结构符合法律法规要求，监事会能够依法召集、召 开并形成有效决议。报告期内三会的召集、提案的审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议 均符合有关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格履行各自的权利、义务，未出现不符 合法律、法规的情况。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司董事、高级管理人员在履行职 责时，不存在重大违法违规情况或损害公司及股东利益的行为，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及控制的其他企业；具 有独立完整的业务体系；具有独立面向市场自主经营的能力；能够自主运作以及独立承担责任和风险。 1、业务独立性 公司建立了完整的业务流程、拥有独立的生产经营场所以及独立的采购、销售部门和渠道；业务上 独立于控股股东及实际控制人，独立开展业务，不依赖于控股股东及实际控制人。不存在影响公司独立 的重大或频繁的关联交易。 2、资产独立性 公司拥有原有限公司拥有的与生产经营相适应的生产经营设备、无形资产。公司已经取得商标权由 公司独立拥有，不存在与他人共同所有的情况。公司主要财产权属关系清晰，不存在权属纠纷及可预见 的潜在权属纠纷。公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情况。 3、人员独立性 公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理；公司的董事、监事以及其他 高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等合法程序选举或聘任产生，不存在股东干预公司任免 的情形，不存在违规兼职情况；公司总经理等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作并在公司领取 薪酬，没有在股东单位和其它单位兼职或领取薪水。 4、公司财务独立 公司有独立的财务部门，建立规范的财务会计制度，配备了专职的财务人员，能够独立核算，独立 公告编号：2020-004 46 作出财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或人士共用银行账号。 公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 5、机构独立性 公司依据业务经营发展需要，设立独立完善的组织机构。公司设立生产运营部，行政管理部，市场 部，研发部，财务部等职能部门，各部门之间分工明确，协调工作；公司根据《公司法》等法律法规， 建立较完善的治理结构；股东大会、董事会和监事会能够按照《公司章程》规范运作；公司具有独立的 经营场所和办公场所。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，董事会结合公司 实际运行情况和未来发展需求，建立了公司治理、运营管理相关制度并严格按照制度规定进行内部管理 及控制。公司将继续根据发展情况，不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发 展，保障公司健康平稳运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为，公司现行的内部控制制度均是按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺 陷。在报告期内，公司依据全国中小企业股份转让系统的有关规定，结合公司实际情况，就财务管理、 风险控制等制定了一系列的规章制度，包括从管理到原材料采购到人力资源等各方面的有效管理体系。 公司的财务管理和风控制度不存在重大缺陷，可以保证公司生产经营的有效进行，保证财务资料的真实 性、合法性和完整性。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格遵守《年度报告重大差错责任追究制度》的规定，未发生重大会计差错更正、 重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守制度，坚决保证公司信息披露的真 实性、准确性、完整性和及时性。报告期内，公司年度报告差错追究制度执行情况良好，严格遵照法律、 法规及规范性文件规定编制并披露年度报告，逐渐提高年报信息披露的质量和透明度。 公告编号：2020-004 47 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 京永审字（2020）第 146026 号 审计机构名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大厦 11-13 层 审计报告日期 2020 年 4 月 15 日 注册会计师姓名 吕润波、姚家福 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 会计师事务所审计报酬 190,000 元 审计报告正文： 审 计 报 告 京永审字（2020）第 146026 号 广东鼎新高新科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的广东鼎新高新科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2019 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2019 年度的合并利润表和 母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东 权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 公告编号：2020-004 48 师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项，并运用持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 公告编号：2020-004 49 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能 持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕润波 中国•北京 中国注册会计师：姚家福 二〇二〇年四月十五日 公告编号：2020-004 50 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 1,633,979.77 3,170,353.81 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 356,362.00 596,328.00 应收账款 五、3 70,865,665.57 76,303,749.49 应收款项融资 - - - 预付款项 五、4 36,458,099.07 10,715,191.04 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、5 1,437,784.92 1,581,485.95 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 5,557,304.42 13,225,829.67 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 1,463,694.38 1,151,821.67 流动资产合计 117,772,890.13 106,744,759.63 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 44,998,210.55 46,501,095.74 公告编号：2020-004 51 在建工程 五、9 11,208,248.14 9,779,454.50 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 五、10 15,730,586.86 16,267,823.95 开发支出 - - - 商誉 五、11 549,085.55 549,085.55 长期待摊费用 五、12 - 204,600.00 递延所得税资产 五、13 3,823,370.56 2,265,679.67 其他非流动资产 五、14 24,590,000.00 22,920,000.00 非流动资产合计 - 100,899,501.66 98,487,739.41 资产总计 - 218,672,391.79 205,232,499.04 流动负债： 短期借款 五、15 7,400,000.00 8,128,563.43 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、16 - 998,240.00 应付账款 五、17 27,628,244.94 32,812,917.46 预收款项 五、18 1,640,941.32 3,348,136.70 合同负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 五、19 2,201,446.53 2,402,276.90 应交税费 五、20 2,279,457.43 2,065,066.30 其他应付款 五、21 4,646,716.77 12,928,763.47 其中：应付利息 - 196,306.35 173,351.57 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 45,796,806.99 62,683,964.26 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 五、22 60,485,513.15 38,494,166.67 应付债券 - - - 公告编号：2020-004 52 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 五、23 4,300,867.82 3,076,561.53 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五、24 1,615,272.02 - 递延所得税负债 五、13 724,730.87 749,829.30 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 67,126,383.86 42,320,557.50 负债合计 - 112,923,190.85 105,004,521.76 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、25 61,012,876.00 61,012,876.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、26 9,778,867.04 9,778,867.04 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、27 4,256,488.70 3,291,151.92 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、28 30,700,969.20 26,145,082.32 归属于母公司所有者权益合计 - 105,749,200.94 100,227,977.28 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 105,749,200.94 100,227,977.28 负债和所有者权益总计 - 218,672,391.79 205,232,499.04 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 - 1,011,107.37 3,040,495.33 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 356,362.00 596,328.00 应收账款 十二、1 - 76,318,059.52 公告编号：2020-004 53 应收款项融资 - - - 预付款项 - 15,916,753.93 4,271,814.32 其他应收款 十二、2 2,747,015.57 1,430,338.72 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - 867,254.80 12,482,495.62 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 20,898,493.67 98,139,531.51 非流动资产： 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、3 161,604,910.45 54,389,201.08 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 4,963,418.43 23,200,880.35 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 - - 3,531,443.63 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - 204,600.00 递延所得税资产 - 14,811.68 847,532.23 其他非流动资产 - - 20,000.00 非流动资产合计 - 166,583,140.56 82,193,657.29 资产总计 - 187,481,634.23 180,333,188.80 流动负债： 短期借款 - 7,400,000.00 8,128,563.43 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - 998,240.00 应付账款 - 27,482,844.94 32,548,198.99 公告编号：2020-004 54 预收款项 - 1,640,941.32 3,348,136.70 卖出回购金融资产款 - - - 应付职工薪酬 - 1,082,003.19 2,163,766.90 应交税费 - 2,262,921.97 2,044,518.67 其他应付款 - 3,475,064.95 15,135,773.66 其中：应付利息 - 123,153.78 82,539.90 应付股利 - - - 合同负债 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 43,343,776.37 64,367,198.35 非流动负债： 长期借款 - 30,614,513.15 10,694,166.67 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - 1,674,714.68 3,076,561.53 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 32,289,227.83 13,770,728.20 负债合计 - 75,633,004.20 78,137,926.55 所有者权益： 股本 - 61,012,876.00 61,012,876.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - 0 - 永续债 - 0 - 资本公积 - 9,778,867.04 9,778,867.04 减：库存股 - 0 - 其他综合收益 - 0 - 专项储备 - 0 - 盈余公积 4,256,488.70 3,291,151.92 一般风险准备 0 - 未分配利润 36,800,398.29 28,112,367.29 所有者权益合计 111,848,630.03 102,195,262.25 负债和所有者权益合计 187,481,634.23 180,333,188.80 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 公告编号：2020-004 55 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 - 101,113,060.22 123,174,808.72 其中：营业收入 五、29 101,113,060.22 123,174,808.72 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 95,811,274.43 107,605,040.41 其中：营业成本 五、29 65,502,240.68 73,766,513.76 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、30 848,299.98 1,202,207.11 销售费用 五、31 7,698,872.99 13,249,628.65 管理费用 五、32 9,918,947.51 10,465,858.32 研发费用 五、33 5,049,423.23 4,936,061.24 财务费用 五、34 6,793,490.04 3,984,771.33 其中：利息费用 五、34 4,853,676.54 2,616,279.25 利息收入 五、34 3,081.86 8,116.48 加：其他收益 五、35 62,653.72 156,820.72 投资收益（损失以“-”号填列） - 0 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 0 - 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） - 0 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 0 - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - 0 - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - 0 - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、36 -955,151.70 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、37 0 -1,593,698.86 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 0 - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） - 4,409,287.81 14,132,890.17 加：营业外收入 五、38 731,000.00 231,873.00 减：营业外支出 五、39 271,859.37 14,564.30 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - 4,868,428.44 14,350,198.87 减：所得税费用 五、40 -652,795.22 1,512,950.95 公告编号：2020-004 56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 5,521,223.66 12,837,247.92 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 5,521,223.66 12,837,247.92 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - - - 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 5,521,223.66 12,837,247.92 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - - （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - - （6）其他债权投资信用减值准备 - - - （7）现金流量套期储备 - - - （8）外币财务报表折算差额 - - - （9）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - - 七、综合收益总额 - 5,521,223.66 12,837,247.92 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - 5,521,223.66 12,837,247.92 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 0.09 0.23 （二）稀释每股收益（元/股） - 0.09 0.23 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 公告编号：2020-004 57 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十二、4 100,869,697.38 123,181,540.13 减：营业成本 十二、4 65,394,364.91 73,696,686.24 税金及附加 - 602,175.83 945,554.79 销售费用 - 7,676,510.99 13,087,267.10 管理费用 - 6,949,550.51 9,016,875.14 研发费用 - 4,463,350.82 4,936,061.24 财务费用 - 4,891,364.82 3,128,033.14 其中：利息费用 - 3,351,103.18 1,762,560.90 利息收入 - 2,629.54 7,299.65 加：其他收益 - 8,425.74 156,820.72 投资收益（损失以“-”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） - -913,628.23 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - -1,975,395.72 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） - 9,987,177.01 16,552,487.48 加：营业外收入 - 731,000.00 231,393.00 减：营业外支出 - 271,859.37 1,412.67 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - 10,446,317.64 16,782,467.81 减：所得税费用 - 792,949.86 2,089,448.84 四、净利润（净亏损以“-”号填列） - 9,653,367.78 14,693,018.97 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - 9,653,367.78 14,693,018.97 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5.其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 公告编号：2020-004 58 2.其他债权投资公允价值变动 - - - 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 6.其他债权投资信用减值准备 - - - 7.现金流量套期储备 - - - 8.外币财务报表折算差额 - - - 9.其他 - - - 六、综合收益总额 - 9,653,367.78 14,693,018.97 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 0.16 0.26 （二）稀释每股收益（元/股） - 0.16 0.26 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 116,547,748.92 122,876,240.30 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - 481.40 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、41 5,205,695.66 25,123,718.01 经营活动现金流入小计 - 121,753,925.98 147,999,958.31 购买商品、接受劳务支付的现金 - 93,482,684.87 92,741,791.94 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 公告编号：2020-004 59 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,774,688.32 11,576,445.97 支付的各项税费 - 6,509,628.36 9,694,454.58 支付其他与经营活动有关的现金 五、41 22,086,121.54 19,216,800.65 经营活动现金流出小计 133,853,123.09 133,229,493.14 经营活动产生的现金流量净额 -12,099,197.11 14,770,465.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 1,221,029.67 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、41 - 112,676.68 投资活动现金流入小计 1,221,029.67 112,676.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 6,249,176.72 34,685,897.42 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 6,249,176.72 34,685,897.42 投资活动产生的现金流量净额 - -5,028,147.05 -34,573,220.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 51,981,540.00 57,478,795.96 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 51,981,540.00 57,478,795.96 偿还债务支付的现金 - 27,737,216.95 35,248,139.99 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,830,721.76 2,455,242.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、41 3,822,631.17 4,412,044.83 筹资活动现金流出小计 36,390,569.88 42,115,427.52 筹资活动产生的现金流量净额 - 15,590,970.12 15,363,368.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,536,374.04 -4,439,387.13 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,170,353.81 7,609,740.94 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,633,979.77 3,170,353.81 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉会 会计机构负责人：方辉 公告编号：2020-004 60 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 116,463,425.25 122,746,769.90 收到的税费返还 - 481.40 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,649,210.51 19,532,911.18 经营活动现金流入小计 - 118,113,117.16 142,279,681.08 购买商品、接受劳务支付的现金 - 92,566,745.89 85,201,217.37 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,507,372.38 10,906,783.46 支付的各项税费 - 6,259,496.24 9,316,918.37 支付其他与经营活动有关的现金 - 24,958,968.83 18,155,487.64 经营活动现金流出小计 - 134,292,583.34 123,580,406.84 经营活动产生的现金流量净额 - -16,179,466.18 18,699,274.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 1,221,029.67 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,221,029.67 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 357,578.56 282,341.97 投资支付的现金 753,000.00 29,089,200.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,110,578.56 29,371,541.97 投资活动产生的现金流量净额 - 110,451.11 -29,371,541.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 45,500,000.00 47,478,795.96 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 45,500,000.00 47,478,795.96 偿还债务支付的现金 - 26,308,216.95 35,148,139.99 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,310,489.30 1,692,336.02 支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,841,666.64 4,412,044.83 筹资活动现金流出小计 - 31,460,372.89 41,252,520.84 筹资活动产生的现金流量净额 - 14,039,627.11 6,226,275.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,029,387.96 -4,445,992.61 公告编号：2020-004 61 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,040,495.33 7,486,487.94 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,011,107.37 3,040,495.33 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 公告编号：2020-004 62 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 61,012,876.00 - - - 9,778,867.04 - - - 3,291,151.92 - 26,145,082.32 - 100,227,977.28 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 61,012,876.00 - - - 9,778,867.04 - - - 3,291,151.92 - 26,145,082.32 - 100,227,977.28 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 965,336.78 - 4,555,886.88 - 5,521,223.66 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,521,223.66 - 5,521,223.66 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-004 63 的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - 965,336.78 - -965,336.78 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - 965,336.78 - -965,336.78 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 61,012,876.00 9,778,867.04 4,256,488.70 30,700,969.20 105,749,200.94 公告编号：2020-004 64 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 - - - 31,364.61 - - - 1,821,850.02 - 14,777,136.30 - 68,630,350.93 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 52,000,000.00 - - - 31,364.61 - - - 1,821,850.02 - 14,777,136.30 - 68,630,350.93 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 9,012,876.00 - - - 9,747,502.43 - - - 1,469,301.90 - 11,367,946.02 - 31,597,626.35 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,837,247.92 - 12,837,247.92 （二）所有者投入和减少资本 9,012,876.00 - - - 9,747,502.43 - - - - - - - 18,760,378.43 1．股东投入的普通股 9,012,876.00 - - - 9,747,502.43 - - - - - - - 18,760,378.43 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,469,301.90 -1,469,301.90 公告编号：2020-004 65 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,469,301.90 -1,469,301.90 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 61,012,876.00 - - - 9,778,867.04 - - - 3,291,151.92 - 26,145,082.32 - 100,227,977.28 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 公告编号：2020-004 66 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 61,012,876.00 - - - 9,778,867.04 - - - 3,291,151.92 - 28,112,367.29 102,195,262.25 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 61,012,876.00 - - - 9,778,867.04 - - - 3,291,151.92 - 28,112,367.29 102,195,262.25 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 965,336.78 - 8,688,031.00 9,653,367.78 （一）综合收益总额 - 9,653,367.78 9,653,367.78 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 965,336.78 - -965,336.78 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 965,336.78 - -965,336.78 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-004 67 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 61,012,876.00 - - - 9,778,867.04 - - - 4,256,488.70 - 36,800,398.29 111,848,630.03 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 公告编号：2020-004 68 一、上年期末余额 52,000,000.00 31,364.61 1,821,850.02 14,888,650.22 68,741,864.85 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 52,000,000.00 31,364.61 1,821,850.02 14,888,650.22 68,741,864.85 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 9,012,876.00 9,747,502.43 1,469,301.90 13,223,717.07 33,453,397.40 （一）综合收益总额 14,693,018.97 14,693,018.97 （二）所有者投入和减少资 本 9,012,876.00 9,747,502.43 18,760,378.43 1．股东投入的普通股 9,012,876.00 9,747,502.43 18,760,378.43 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,469,301.90 -1,469,301.90 1．提取盈余公积 1,469,301.90 -1,469,301.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 公告编号：2020-004 69 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 61,012,876.00 - - - 9,778,867.04 - - - 3,291,151.92 - 28,112,367.29 102,195,262.25 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 公告编号：2020-004 70 广东鼎新高新科技股份有限公司 财务报表附注 截止2019年12月31日 一、 公司（以下简称“公司”或“本公司”）的基本情况 1、公司的发行上市及股本等基本情况 广东鼎新高新科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为 广东鼎新高新科技材料有限公司（以下简称“有限公司”），有限公司由赖汉思和 赖斌于 2011 年 9 月 5 日出资组建成立，并于 2015 年 5 月 7 日整体变更为股份有 限公司。 2016 年 4 月 7 日，经全国中小企业股份转让系统有限公司《关于同意广东 鼎新高新科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转 系统函 [2016]2892 号)批复，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券 简称“鼎新高科”，证券代码为 837182。 历经多次增资后，截止 2019 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 6,101.29 万元；统一社会信用代码：91441300581428629X；法定代表人：赖斌。 2、公司注册地、总部地址 公司名称：广东鼎新高新科技股份有限公司。 公司注册地：广东省惠州市仲恺高新区潼湖镇三和西大道东侧厂房。 公司总部地址：广东省惠州市仲恺高新区潼湖镇三和西大道东侧厂房。 3、业务性质及主要经营活动 公司所属行业和主要产品：公司主要生产高新防水建筑材料。根据国家统计 局的行业分类标准划分，公司生产的防水建筑材料属于非金属矿物制品业（行业 代码“C30”）——砖瓦、石材等建筑材料制造（行业代码“C303”）——防水建筑 材料制造（行业代码“C3034”）；根据中国证监会 2012 年修订的《上市公司行业 分类指引》，公司所属行业为制造业中的非金属矿物制品业（代码 C30)；根据全 国中小企业股份转让系统公司 2015 年制定的《挂牌公司投资型行业分类指引》， 公司所属行业为建筑材料业（代码 11101110）。 许可经营项目：高新防水建筑材料的研发、生产、销售及施工,进出口贸易。 公告编号：2020-004 71 (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 公司主要经营活动为：高新防水建筑材料的研发、生产、销售及施工。 4、本期合并财务报表范围及其变化情况 （1）本期合并财务报表范围 本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司咸宁鼎新高新科技材 料有限公司、梅州鼎新高新科技材料有限公司、惠州鼎新高新材料有限公司。 （2）本期合并财务报表范围变化情况 本期新纳入合并范围的子公司包括：新设立的全资子公司：惠州鼎新高新材 料有限公司。 5、财务报告批准报出日 本财务报表于2020年4月15日经公司第二届董事会第十一次会议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 公告编号：2020-004 72 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是 指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下 的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在 最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期 股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期 股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合 并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。 本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审 计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行 债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣 金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表， 包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并 公告编号：2020-004 73 入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部 交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含 合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉 及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关 原则进行抵消。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或 非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。 非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评 估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性 证券的初始确认金额。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业 合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长 期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各 项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。 本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的， 有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益， 计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公 司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列 示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该 差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期 的合并利润表。 公告编号：2020-004 74 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对 于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日 所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 6、 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对 被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能 力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体 （含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关 资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货 购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股 东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公 司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。 （3）报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时， 调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制 合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期 的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期 初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的 子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置 公告编号：2020-004 75 子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子 公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后 的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的 投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置 对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司 净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享 有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不 足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时 的会计政策实施会计处理。 7、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 金融工具（不包括减值） 公告编号：2020-004 76 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金 融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资 产，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量 为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定 日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本 公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销 或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以 出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公 司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或 利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期 损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错 配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 公告编号：2020-004 77 损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认 金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 （含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计 量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公 司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债 时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留 存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身 信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金 融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损 益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的 金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债， 按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 公告编号：2020-004 78 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负 债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融 负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同 的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或 其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改 后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法 定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。 公告编号：2020-004 79 除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。 在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允 价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的 “利息”）的，作为利润分配处理。 9、 金融工具减值 本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款 项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款， 主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应 收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准 备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计 量方法计提减值准备并确认信用减值损失。 公告编号：2020-004 80 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现 金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中， 对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用 调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资 产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显 著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如 果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用 损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依 据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险 自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失 准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高 于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风 险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作 为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是 否显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险 本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他 应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项； 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产 划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于 其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备 的账面金额，则将差额确认为减值利得。 公告编号：2020-004 81 （5）金融资产信用损失的确定方法 单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备。 本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其 划分为不同组合： ① 信用风险特征组合的确定依据 项目 确定组合的依据 组合 1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司 根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类 似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考 虑前瞻性信息，确定损失准备 组合 2（信用风险极低金融资产组合） 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据 组合 3（合并范围内关联方组合） 合并范围内关联方的应收账款和其他应收款 ②按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险 特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经 济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资 产的损失准备。 不同组合计量损失准备的计提方法： 项目 计提方法 组合 1（账龄组合） 预计存续期信用损失率 组合 2（信用风险极低金融资产组合） 预计存续期信用损失率 组合 3（合并范围内关联方组合） 预计存续期信用损失率 ② 各组合预期信用损失率如下列示： 组合1（账龄组合）：预期信用损失率 账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 60.00 60.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济 公告编号：2020-004 82 状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0； 组合3（合并范围内关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、 考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。 10、 存货 （1）存货分类 本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 （3） 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销办法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法； ③其他周转材料采用一次转销法。 11、 长期股权投资 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 公告编号：2020-004 83 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买 日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将 其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中 包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项 目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法 核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投 公告编号：2020-004 84 资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当 期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨 认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单 位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损 分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以 抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当 公告编号：2020-004 85 期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部 分进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素。 12、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、办公设备、运输设备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备， 并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 10 5.00 9.50 办公设备 5 5.00 19.00 公告编号：2020-004 86 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 4 5.00 23.75 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 13、 在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明 细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件 的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息 资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣 工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 14、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产 的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 公告编号：2020-004 87 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 15、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期 损益。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发 是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 公告编号：2020-004 88 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类别 摊销年限 土地使用权 29-50 年 软件 5 年 其他 5 年 16、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 17、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 公告编号：2020-004 89 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 18、 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 （1）销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可 靠计量为前提。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时， 确认让渡资产使用权收入。 （4）收入确认的具体方法 公告编号：2020-004 90 公司主要销售防水卷材等产品，公司产品销售以产品交付给购货方，经购货 方签收确认后作为风险报酬的转移时点确认销售收入的实现；工程施工收入以双 方确认的完工进度结算书上的金额开具发票并确认工程收入的实现。 19、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资 产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相 对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政 府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在 相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用 或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款 费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。 20、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 公告编号：2020-004 91 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来 期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递 延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得 额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 21、 租赁 （1）经营租赁 作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法 计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金 在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表 中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资 产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理 的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 ①作为承租人 A、非售后租回性质的融资租赁 本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 公告编号：2020-004 92 的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发 生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用， 计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利 率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租 赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得 出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为 折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 B、售后租回性质的融资租赁 构成融资租赁的售后回租业务，按照抵押借款模式进行会计处理。将最低租 赁付款额作为长期应付款的入账价值，长期应付款与借款本金的差额作为未确认 融资费用；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算 确认当期的融资费用。 ②作为出租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初 始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实 现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资 收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 22、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 公告编号：2020-004 93 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、 公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收 到或者转移一项负债所需支付的价格。 公告编号：2020-004 94 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序 交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易 在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计 量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实 现其经济利益最大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生 经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生 经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估 值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输 入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第 二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 24、 重要会计政策和会计估计的变更 （1）新金融工具准则 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确 认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融 资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期 会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准 则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以 下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自2019年1月1日起执行。本 公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值 计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理 公告编号：2020-004 95 金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资 产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值 计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中， 对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留 存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的 金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应 收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致 的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数 据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和 在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收 益或其他综合收益。 ①于2019年1月1日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定 进行分类和计量结果对比如下： 金融资产类别 修订前金融工具确认和计量准则 修订后金融工具确认和计量准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 596,328.00 摊余成本 596,328.00 应收账款 摊余成本 76,303,749.49 摊余成本 76,303,749.49 ②于2019年1月1日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认和 计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表如下： 按修订前金融工具确认和 计量准则列示的账面价值 2018年12 月31 日 重分类 重新计量 按新金融工具确认和计 量准则列示的账面价值 2019 年1 月1 日 应收票据 596,328.00 596,328.00 应收账款 76,303,749.49 76,303,749.49 应用金融工具确认和计量准则的规定对金融资产进行重分类的情况：无； 公告编号：2020-004 96 本公司金融资产或金融负债在首次执行日不存在被指定或取消指定为以公 允价值计量且其变动记入当期损益的情况。 ③于2019年1月1日，原金融资产减值准备期末余额调整为按照修订后金融工 具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 按修订前金融工具确认和 计量准则计提的损失准备 2018年12 月31 日 重分类 重新计量 按新金融工具确认和计 量准则计提的损失准备 2019 年1 月1 日 应收账款坏账 准备 5,559,909.19 5,559,909.19 其他应收款坏 账准备 104,762.42 104,762.42 本公司因执行新金融工具准则对2019年1月1日合并资产负债表及母公司资 产负债表各项目的影响汇总如下： 合并资产负债表 项目 调整前 调整数 调整后 流动资产： 货币资金 3,170,353.81 3,170,353.81 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 衍生金融资产 应收票据 596,328.00 596,328.00 应收账款 76,303,749.49 76,303,749.49 应收款项融资 预付款项 10,715,191.04 10,715,191.04 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,581,485.95 1,581,485.95 买入返售金融资产 存货 13,225,829.67 13,225,829.67 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,151,821.67 1,151,821.67 公告编号：2020-004 97 流动资产合计 106,744,759.63 106,744,759.63 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 46,501,095.74 46,501,095.74 在建工程 9,779,454.50 9,779,454.50 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,267,823.95 16,267,823.95 开发支出 商誉 549,085.55 549,085.55 长期待摊费用 204,600.00 204,600.00 递延所得税资产 2,265,679.67 2,265,679.67 其他非流动资产 22,920,000.00 22,920,000.00 非流动资产合计 98,487,739.41 98,487,739.41 资产总计 205,232,499.04 205,232,499.04 流动负债： 短期借款 8,128,563.43 8,128,563.43 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 衍生金融负债 应付票据 998,240.00 998,240.00 应付账款 32,812,917.46 32,812,917.46 公告编号：2020-004 98 预收款项 3,348,136.70 3,348,136.70 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 2,402,276.90 2,402,276.90 应交税费 2,065,066.30 2,065,066.30 其他应付款 12,928,763.47 12,928,763.47 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 62,683,964.26 62,683,964.26 非流动负债 保险合同准备金 长期借款 38,494,166.67 38,494,166.67 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 3,076,561.53 3,076,561.53 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 749,829.30 749,829.30 其他非流动负债 非流动负债合计 42,320,557.50 42,320,557.50 负债合计 105,004,521.76 105,004,521.76 所有者权益（或股东权益）： 股本（或实收资本） 61,012,876.00 61,012,876.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,778,867.04 9,778,867.04 公告编号：2020-004 99 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,291,151.92 3,291,151.92 一般风险准备 未分配利润 26,145,082.32 26,145,082.32 归属于母公司所有者权益（或股东权益） 合计 100,227,977.28 100,227,977.28 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 100,227,977.28 100,227,977.28 负债和所有者权益（或股东权益）总计 205,232,499.04 205,232,499.04 母公司资产负债表 项目 调整前 调整数 调整后 流动资产： 货币资金 3,040,495.33 3,040,495.33 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 衍生金融资产 应收票据 596,328.00 596,328.00 应收账款 76,318,059.52 76,318,059.52 应收款项融资 预付款项 4,271,814.32 4,271,814.32 其他应收款 1,430,338.72 1,430,338.72 存货 12,482,495.62 12,482,495.62 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 98,139,531.51 98,139,531.51 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 公告编号：2020-004 100 长期股权投资 54,389,201.08 54,389,201.08 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 23,200,880.35 23,200,880.35 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,531,443.63 3,531,443.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 204,600.00 204,600.00 递延所得税资产 847,532.23 847,532.23 其他非流动资产 20,000.00 20,000.00 非流动资产合计 82,193,657.29 82,193,657.29 资产总计 180,333,188.80 180,333,188.80 流动负债： 短期借款 8,128,563.43 8,128,563.43 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 衍生金融负债 应付票据 998,240.00 998,240.00 应付账款 32,548,198.99 32,548,198.99 预收款项 3,348,136.70 3,348,136.70 应付职工薪酬 2,163,766.90 2,163,766.90 应交税费 2,044,518.67 2,044,518.67 其他应付款 15,135,773.66 15,135,773.66 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 64,367,198.35 64,367,198.35 非流动负债： 长期借款 10,694,166.67 10,694,166.67 应付债券 公告编号：2020-004 101 其中：优先股 永续债 长期应付款 3,076,561.53 3,076,561.53 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,770,728.20 13,770,728.20 负债合计 78,137,926.55 78,137,926.55 所有者权益（或股东权益）： 股本（或实收资本） 61,012,876.00 61,012,876.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,778,867.04 9,778,867.04 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,291,151.92 3,291,151.92 未分配利润 28,112,367.29 28,112,367.29 所有者权益（或股东权益）合计 102,195,262.25 102,195,262.25 负债和所有者权益总计 180,333,188.80 180,333,188.80 （2）财务报表列报 根据财会（2019）6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用 追溯调整法变更了相关列报。 相关列报调整影响如下： 2018年12月31日受影响的合并资产负债表项目： 项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 596,328.00 596,328.00 应收账款 76,303,749.49 76,303,749.49 应收票据及应收账款 76,900,077.49 - 76,900,077.49 公告编号：2020-004 102 应付票据 998,240.00 998,240.00 应付账款 32,812,917.46 32,812,917.46 应付票据及应付账款 33,811,157.46 - 33,811,157.46 2018年12月31日受影响的母公司资产负债表项目： 项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 596,328.00 596,328.00 应收账款 76,318,059.52 76,318,059.52 应收票据及应收账款 76,914,387.52 - 76,914,387.52 应付票据 998,240.00 998,240.00 应付账款 32,548,198.99 32,548,198.99 应付票据及应付账款 33,546,438.99 - 33,546,438.99 2018年度受影响的合并利润表项目： 项目 调整前 调整数 调整后 管理费用 10,465,858.32 10,465,858.32 研发费用 4,936,061.24 4,936,061.24 2018年度受影响的母公司利润表项目： 项目 调整前 调整数 调整后 管理费用 9,016,875.14 9,016,875.14 研发费用 4,936,061.24 4,936,061.24 注：调整数中，以正数表示调增数，以负数表示调减数。 （3）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 公告编号：2020-004 103 税种 计税依据 税率(%) 增值税 销售收入、工程收入 16、13、10、9、3 城市建设维护税 应交流转税额 7、5 教育费附加 应交流转税额 3 地方教育费附加 应交流转税额 2 房产税 按原值 70%*1.2%/租金收入 12% 1.2/12 土地使用税 五级 1 元/1.5 元/2 元 个人所得税 支付给职工的所得由本公司代扣代缴所得税 7 级累进税率 企业所得税 应纳税所得额 15、25 存在不同企业土地使用税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 土地使用税税率 广东鼎新高新科技股份有限公司 1 元/平方米/年 咸宁鼎新高新科技材料有限公司 2 元/平方米/年 梅州鼎新高新科技材料有限公司 1 元/平方米/年 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广东鼎新高新科技股份有限公司 15% 咸宁鼎新高新科技材料有限公司 25% 梅州鼎新高新科技材料有限公司 25% 惠州鼎新高新材料有限公司 25% 2、税收优惠 本公司于2018年11月28日取得高新技术企业证书，有效期三年。依据《中华 人民共和国企业所得税法》主席令63号第二十八条第二款规定：国家需要重点扶 持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。主管税务局已通过公司的 企业所得税优惠减免政策申请备案，公司取得减按15%优惠税率缴纳企业所得税 的优惠政策。 五、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 公告编号：2020-004 104 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 102,607.85 71,466.07 银行存款 1,531,371.92 3,098,887.74 其他货币资金 - 合计 1,633,979.77 3,170,353.81 其中：存放在境外的款项总额 2、 应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 100,000.00 商业承兑票据 256,362.00 596,328.00 合计 356,362.00 596,328.00 （2）期末公司已质押的应收票据：无。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 2,619,600.00 商业承兑票据 1,334,956.24 合计 3,954,556.24 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信 用损失 率(%) 公告编号：2020-004 105 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 77,354,717.82 100.00 6,489,052.25 8.39 70,865,665.57 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 - 合计 77,354,717.82 100.00 6,489,052.25 8.39 70,865,665.57 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损 失率(%) 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 81,863,658.68 100.00 5,559,909.19 6.79 76,303,749.49 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 81,863,658.68 / 5,559,909.19 / 76,303,749.49 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 预期信用损失率（%） 1 年以内 50,449,925.33 2,522,496.27 5 1 至 2 年 16,001,970.67 1,600,197.07 10 2 至 3 年 10,438,335.44 2,087,667.09 20 3 至 4 年 464,486.38 278,691.83 60 合计 77,354,717.82 6,489,052.25 8.39 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 908,891.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。 （3） 本期实际核销的应收账款情况：无。 公告编号：2020-004 106 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备期末 金额 中国十七冶集 团有限公司 非关联方 11,740,635.12 1 年以内：3,000,000.00 元 1-2 年：2,188,000.00 元 2-3 年：6,552,635.12 元 15.18 1,679,327.02 广西兴地建设 工程有限公司 非关联方 10,503,419.25 1 年以内 13.58 525,170.96 中铁建设集团 有限公司 非关联方 5,974,244.50 1-2 年 7.72 597,424.45 铜仁市鼎黔建 材有限公司 非关联方 4,651,810.00 1 年以内：2,784,120.00 元 1-2 年：1,867,690.00 元 6.01 325,975.00 辽宁忠旺房地 产开发有限公 司 非关联方 2,775,031.74 1 年以内：2,235,708.84 元 1-2 年：539,322.90 元 3.59 165,717.73 合计 35,645,140.61 46.08 3,293,615.17 （5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 （6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 30,018,899.07 82.34 10,715,191.04 100.00 1 至 2 年 6,439,200.00 17.66 合计 36,458,099.07 100.00 10,715,191.04 100.00 （2）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 前海中建劳务分包（深圳）有 限公司 6,439,200.00 未到结算期 合计 6,439,200.00 / 公告编号：2020-004 107 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款 总额比例 （%） 前海中建劳务分包 (深圳)有限公司 非关联方 14,038,122.44 1 年以内： 13,688,949.78 元 1-2 年： 6,439,200.00 元 预付劳务费， 项目未完工 38.50 深圳沣迪商贸有限 公司 非关联方 13,688,949.78 1 年以内 预付材料款 37.55 深圳市鼎新防水工 程有限公司 非关联方 5,281,094.96 1 年以内 预付劳务费， 项目未完工 14.49 深圳市力众建筑劳 务有限公司 非关联方 2,647,069.95 1 年以内 预付劳务费， 项目未完工 7.26 赣州安德物流有限 公司 非关联方 289,575.90 1 年以内 预付运输费 0.79 合计 35,944,813.03 98.59 5、 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,437,784.92 1,581,485.95 合计 1,437,784.92 1,581,485.95 5.1 应收利息：无。 5.2 应收股利：无。 5.3 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率(%) 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 1,568,555.98 100.00 130,771.06 8.34 1,437,784.92 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 公告编号：2020-004 108 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率(%) 合计 1,568,555.98 100.00 130,771.06 8.34 1,437,784.92 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率 (%) 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,686,248.37 100.00 104,762.42 6.21 1,581,485.95 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 1,686,248.37 / 104,762.42 / 1,581,485.95 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 预期信用损失率（%） 1 年以内 801,690.69 40,084.53 5 1 至 2 年 666,865.29 66,686.53 10 2 至 3 年 90,000.00 18,000.00 20 3 至 4 年 10,000.00 6,000.00 60 合计 1,568,555.98 130,771.06 8.34 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 26,008.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 （3）本期实际核销的其他应收款情况：无 公告编号：2020-004 109 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 1,194,048.97 1,337,696.97 其他 374,507.01 348,551.40 合计 1,568,555.98 1,686,248.37 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中国十七冶集团有 限公司工业建筑工 程技术分公司 质保金 549,755.05 1-2 年 479,755.05 元、2-3 年 70,000.00 元 35.05 61,975.51 仲利国际租赁有限 公司 保证金 350,000.00 1 年以内 22.31 17,500.00 辽宁忠旺房地产开 发有限公司 保证金 105,293.92 1-2 年 6.71 10,529.39 韦宗宾 备用金 74,161.48 1 年以内 4.73 3,708.07 中铁一局集团厦门 建设工程有限公司 保证金 68,000.00 1 年以内 4.34 3,400.00 合计 / 1,147,210.45 / 73.14 97,112.97 （6）涉及政府补助的应收款项：无。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：无。 6、 存货 （1）存货分类 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 2,792,503.40 2,792,503.40 5,991,949.54 5,991,949.54 发出商品 867,254.80 867,254.80 6,038,833.82 6,038,833.82 库存商品 605,561.55 605,561.55 696,495.46 696,495.46 在产品 1,291,984.67 1,291,984.67 498,550.85 498,550.85 合计 5,557,304.42 5,557,304.42 13,225,829.67 13,225,829.67 （2）存货跌价准备 公告编号：2020-004 110 本公司原材料均为生产产成品而持有，产成品销售市场价未发生减值, 经减 值测试后可变现净值大于成本，不存在减值情况，故本公司存货未计提跌价准备。 （3）存货期末余额不存在借款费用资本化金额。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无。 （5）存货变动情况说明 存货期末余额较期初余额减少 7,668,525.25 元，同期减少比例为 57.98%，主 要原因是公司产品销售大幅度减少，期末发出商品大幅减少。 7、 其他流动资产 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 1,463,694.38 1,151,821.67 合计 1,463,694.38 1,151,821.67 8、 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 44,998,210.55 46,501,095.74 固定资产清理 合计 44,998,210.55 46,501,095.74 7.1 固定资产 （1）固定资产情况 单位：元币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输工具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 44,630,339.40 11,605,091.72 939,627.61 399,564.66 57,574,623.39 2.本期增加金额 3,507,623.66 45,690.26 67,283.00 3,620,596.92 （1）购置 45,690.26 67,283.00 112,973.26 （2）在建工程转入 3,507,623.66 3,507,623.66 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,011,233.33 1,832,735.04 2,843,968.37 （1）处置或报废 1,011,233.33 990,000.00 2,001,233.33 （2）政府补助冲减 公告编号：2020-004 111 项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输工具 合计 （3）固定资产改建 减少 842,735.04 842,735.04 4.期末余额 47,126,729.73 9,818,046.94 1,006,910.61 399,564.66 58,351,251.94 二、累计折旧 1.期初余额 6,981,730.33 3,431,151.14 359,378.26 301,267.92 11,073,527.65 2.本期增加金额 2,105,527.68 1,082,421.59 170,602.17 45,983.44 3,404,534.88 （1）计提 2,105,527.68 1,082,421.59 170,602.17 45,983.44 3,404,534.88 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 52,058.24 1,072,962.90 1,125,021.14 （1）处置或报废 52,058.24 572,378.40 624,436.64 （2）固定资产改建 转入在建工程 500,584.50 500,584.50 4.期末余额 9,035,199.77 3,440,609.83 529,980.43 347,251.36 13,353,041.39 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 38,091,529.96 6,377,437.11 476,930.18 52,313.30 44,998,210.55 2.期初账面价值 37,648,609.07 8,173,940.58 580,249.35 98,296.74 46,501,095.74 （2）暂时闲置的固定资产：无。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 9,084,726.14 3,089,866.60 5,994,859.54 运输设备 120,419.66 89,581.42 30,838.24 合计 9,205,145.80 3,179,448.02 6,025,697.78 （4）通过经营租赁租出的固定资产：无。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 公告编号：2020-004 112 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 科技楼 2,892,834.72 由于历史原因，建设时无报批手续，暂无法办理房产证。 厂房 4 2,647,640.48 暂未办妥产权证书 7.2 固定资产清理 本公司期末无固定资产清理余额。 9、 在建工程 项目 期末余额 期初余额 在建工程 11,208,248.14 9,779,454.50 工程物资 合计 11,208,248.14 9,779,454.50 8.1 在建工程 （1）在建工程情况 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 咸宁子公司：厂房建 设工程 11,208,248.14 11,208,248.14 7,146,559.29 7,146,559.29 梅州子公司：厂房 4 2,632,895.21 2,632,895.21 合计 11,208,248.14 11,208,248.14 9,779,454.50 9,779,454.50 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元币种：人民币 项目名 称 预算数 期初余额 企 业 并 购 增 加 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本 期 其 他 减 少 金 额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 (%) 工程进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 ： 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源 咸宁： 咸宁生 产基地 19,763,109.43 7,146,559.29 4,061,688.85 11,208,248.14 56.71 56.71 自 有 资 金 梅州： 厂房 4 2,300,000.00 2,632,895.21 154,999.35 2,787,894.56 0.00 116.03 100.00 自 有 资 金 合计 22,063,109.43 9,779,454.50 4,216,688.20 2,787,894.56 11,208,248.14 / / / / （3）本公司本期未发生在建工程减值情况。 公告编号：2020-004 113 8.2 工程物资 本期公司无工程物资。 10、 无形资产 （1）无形资产情况 单位：元币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 - - - - 1.期初余额 17,696,364.26 - - 17,696,364.26 2.本期增加金额 - - - - (1)购置 - - - (2)内部研发 - - - - (3)企业合并增加 - - - - 3.本期减少金额 148,714.44 - - 148,714.44 (1)处置 148,714.44 - - 148,714.44 （2）政府补助冲减 - - - - 4.期末余额 17,547,649.82 - - 17,547,649.82 二、累计摊销 - - - - 1.期初余额 1,428,540.31 - - 1,428,540.31 2.本期增加金额 421,855.20 - - 421,855.20 （1）计提 421,855.20 - - 421,855.20 （2）企业合并增加 - - - - 3.本期减少金额 33,332.55 - - 33,332.55 (1)处置 33,332.55 - - 33,332.55 4.期末余额 1,817,062.96 - - 1,817,062.96 三、减值准备 - - - - 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - 3.本期减少金额 - - - - 公告编号：2020-004 114 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 (1)处置 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 - - - - 1.期末账面价值 15,730,586.86 - - 15,730,586.86 2.期初账面价值 16,267,823.95 - - 16,267,823.95 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无。 11、 商誉 （1）商誉账面原值 单位：元币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 梅州鼎新高新科技材料有限公司 549,085.55 549,085.55 合计 549,085.55 549,085.55 （2）商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 梅州鼎新高新科技材料有限公司 合计 公司对非同一控制下企业合并形成的商誉，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，将所估计的可回收 金额与账面价值比较，确认计提资产减值准备。 公司根据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测法对资产组和资产组 组合的可收回金额进行评估，测试商誉是否发生减值。减值测试中采用的其他关 键假设包括：各业务类型增长率、毛利率及其他相关费用，管理层根据历史经验 及对市场发展的预测确定相关关键假设。商誉减值测试采用的折现率为加权平均 资本成本。 根据减值测试结果，本期末商誉中收购子公司梅州鼎新高新科技材料有限公 公告编号：2020-004 115 司形成的商誉未发生减值。 12、 长期待摊费用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 204,600.00 204,600.00 合计 204,600.00 204,600.00 13、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,619,823.31 998,571.53 5,664,671.61 851,146.42 可抵扣亏损 9,683,924.02 2,420,981.02 5,658,132.96 1,414,533.25 与资产相关的 政府补助分摊 1,615,272.02 403,818.01 合计 17,919,019.35 3,823,370.56 11,322,804.57 2,265,679.67 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合 并资产评估增值 2,898,923.48 724,730.87 2,999,317.22 749,829.30 合计 2,898,923.48 724,730.87 2,999,317.20 749,829.30 14、 其他非流动资产 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付在建工程款 24,590,000.00 22,900,000.00 预付设备款 20,000.00 合计 24,590,000.00 22,920,000.00 15、 短期借款 （1）短期借款分类 公告编号：2020-004 116 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 保证借款 3,400,000.00 1,515,767.47 保证、抵押借款 4,000,000.00 988,795.96 保证、质押借款 5,624,000.00 合计 7,400,000.00 8,128,563.43 （2）已逾期未偿还的短期借款情况：无。 16、 应付票据 单位：元币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 998,240.00 银行承兑汇票 合计 998,240.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 17、 应付账款 （1）应付账款列示 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 27,628,244.94 32,812,917.46 合计 27,628,244.94 32,812,917.46 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 昆山竹言薄膜特殊材料有限公司 3,654,320.09 延期支付 雄县舰海防水辅料有限公司 1,861,992.58 延期支付 湖北舰海新兴材料股份有限公司 1,545,982.53 延期支付 上海冠达塑胶有限公司 1,481,439.84 延期支付 深圳市科联石油化工有限公司 1,390,899.60 延期支付 阳山华祥化工有限公司 1,280,934.88 延期支付 公告编号：2020-004 117 东莞市南城康丰纸品加工厂 973,452.46 延期支付 惠州市惠城区三和纸筒厂 550,265.27 延期支付 合计 12,739,287.25 / 18、 预收款项 （1）预收款项列示 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 1,640,941.32 3,348,136.70 合计 1,640,941.32 3,348,136.70 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项：无。 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：无。 19、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,402,276.90 11,573,853.75 11,774,684.12 2,201,446.53 二、离职后福利设定 提存计划 584,590.87 584,590.87 三、辞退福利 四、一年内到期的其 他福利 合计 2,402,276.90 12,158,444.62 12,359,274.99 2,201,446.53 （2）短期薪酬列示 单位：元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 2,395,720.89 10,183,012.19 10,382,330.29 2,196,402.79 二、职工福利费 304,446.26 304,446.26 三、社会保险费 847,233.14 847,233.14 其中：医疗保险费 245,697.61 245,697.61 工伤保险费 8,472.33 8,472.33 生育保险费 8,472.33 8,472.33 公告编号：2020-004 118 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 四、住房公积金 166,502.00 166,502.00 五、工会经费和职工 教育经费 6,556.01 72,660.16 74,172.43 5,043.74 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计 划 合计 2,402,276.90 11,573,853.75 11,774,684.12 2,201,446.53 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 559,173.87 559,173.87 2、失业保险费 25,416.99 25,416.99 3、企业年金缴费 合计 - 584,590.87 584,590.87 20、 应交税费 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,317,484.41 636,658.92 印花税 3,689.68 5,416.63 企业所得税 887,561.28 1,318,188.68 城市维护建设税 31,516.09 48,701.38 教育费附加 13,506.90 20,872.02 地方教育费附加 9,004.60 13,914.68 土地使用税 16,422.48 20,528.10 环保税 271.99 781.69 个人所得税 4.20 合计 2,279,457.43 2,065,066.30 21、 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 196,306.35 173,351.57 应付股利 公告编号：2020-004 119 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 4,450,410.42 12,755,411.90 合计 4,646,716.77 12,928,763.47 21.1 应付利息 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 133,781.54 150,799.32 短期借款应付利息 30,205.57 22,297.25 个人借款应付利息 32,319.24 255.00 合计 196,306.35 173,351.57 重要的已逾期未支付的利息情况：无。 21.2 应付股利：无。 21.3 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 关联方往来款 1,753,261.27 283,333.34 保证金 528,600.00 364,402.33 其他往来 2,168,549.15 12,107,676.23 合计 4,450,410.42 12,755,411.90 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款：无。 22、 长期借款 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 17,500,000.00 17,800,000.00 信用借款 1,274,513.15 2,619,166.67 保证、抵押借款 41,711,000.00 18,075,000.00 公告编号：2020-004 120 项目 期末余额 期初余额 合计 60,485,513.15 38,494,166.67 说明： 1、公司之梅州子公司与丰顺县农村信用合作联社签订借款合同借款 18,000,000 元；借款用途为支付工程款及设备款；借款期限从 2017-11-08 至 2020-11-08（实际 2017-11-17 发放 3,000,000 元、2017-11-22 发放 10,000,000 元、 2017-12-12 发放 2,520,000 元、2018-2-28 发放 360,000 元、2018-4-10 发放 2,000,000 元、2018-4-27 发放 120,000 元）；合同约定的贷款利率为浮动利率，年利率 8.4%， 贷款基准利率上浮动 76.8422%；为抵押借款，抵押物为 25133.2 ㎡土地使用权、 8489.6 ㎡建筑物。2018 年度归还 200,000 元，截至 2018 年末尚待归还 17,800,000 元； 2019 年度归还 300,000 元，截至 2019 年末尚待归还 17,500,000 元。 2、编号为 002602018K00101《授信合同》显示，公司向深圳农村商业银行 坪山支行借款 1300 万元；借款用途为补充公司流动资金；借款期限从 2018 年 7 月 16 日至 2021 年 7 月 15 日，分别于 2018 年 7 月 16 日收到 850 万元、2019 年 1 月 22 日收到 350 万元贷款；合同约定的贷款年利率为 7.505%；采用按月等额 本息还款法；据编号为 002602018K00101《授信合同》显示，由赖汉思、廖春嫦、 赖斌、李芳芳作为保证人，提供最高额连带责任保证，由广东鼎新高新科技股份 有限公司提供最高额抵押担保：惠州仲恺高新区潼湖镇三和西大道东侧 6 号（厂 房）,面积 3165.38m²,协商议定 490.63 万,房地产证号:粤房地权证惠州字第 1100344918 号；惠州仲恺高新区潼湖镇三和西大道东侧 6 号（办公楼）,面积 1677m²,协商议定 268.32 万,房地产证号:粤房地权证惠州字第 1100344917 号；惠 州仲恺高新区潼湖镇西大道东侧 THDX-01Z,面积 11000.4m²,协商议定 586.55 万, 房地产证号:惠府国用（2015）第 13022050029 号。该借款于 2018 年度还款 425,000.00 元、截至 2018 年末尚存 8,075,000.00 元待还；2019 年度增加借款 3,500,000.00 元、还款 11,575,000.00 元，截至 2019 年末已还清。 3、编号为 C2018 借 200311180001《固定资产借款合同》显示，公司之咸宁 子公司向湖北银行咸宁温泉支行借款 1500 万元；借款用途用于项目一期建设工 程款支付和机械设备购置等；借款期限从 2018 年 11 月 18 日至 2020 年 11 月 18 日，实际于 2018 年 12 月 12 日收到 1000 万贷款,2019 年 2 月 1 日收到 350 万贷 公告编号：2020-004 121 款；合同约定的贷款年利率为 8.55%；采用按月结息，分期还款；据编号为 C2018 借 200311180001《固定资产借款合同》显示，由咸宁鼎新高新科技股份有限公 司名下土地及在建工程提供抵押担保，由广东鼎新高新科技股份有限公司，自然 人赖汉思及配偶廖春嫦、自然人赖斌及配偶李芳芳提供全程连带责任保证担保。 该项借款于 2018 年收到 1000 万元、2019 年收到 350 万元，2019 年度已归还 1,129,000.00 元，截至 2019 年末尚余 12,371,000.00 元待归还。 4、编号为 QYDED201810316048《借款额度合同》显示，公司向深圳前海微 众银行股份有限公司借款 300 万元；借款用途为企业流动资金周转；于 2018 年 12 月 4 日收到 170 万贷款，借款期限从 2018 年 12 月 4 日至 2021 年 11 月 28 日； 于 2018 年 12 月 4 日收到 99 万贷款，借款期限从 2018 年 12 月 4 日至 2020 年 12 月 28 日；合同约定的贷款日利率为 0.030%；采用按月分期等本还款方式；据 编号为 QYDED201810316048《借款额度合同》显示，此贷款为信用贷款，由广 东鼎新高新科技股份有限公司为借款人向深圳前海微众银行股份有限公司为额 度项下所有贷款。该借款于 2018 年度还款 70,833.33 元，截至 2018 年末尚存 2,619,166.67 元待还款；2019 年度还款 1,344,653.52 元，截至 2019 年末尚存 1,274,513.15 元待还。 5、编号为东银（9701）2018 年对公流贷字第 024185 号《流动资金贷款合 同》显示，公司与东莞银行惠州分行签订本金为 2300 万的长期借款，借款期限 为 2018-12-25 至 2020-12-24；借款用途为采购原材料，贷款利率采用固定利率 6.175%。借款由广东省融资再担保公司担保，鼎新中建、梅州鼎新、咸宁鼎新、 赖汉思、赖斌、廖春宏、廖春嫦、李芳芳、江文慧保证担保。该借款于 2019 年 度已归还 400 万元，截至 2019 年末尚余 1900 万元待归还。 6、编号 002102019K00063《授信合同》显示，深圳农村银行新生支行向公 司提供 1500 万元的授信额度，额度项下设 3 个子额度：①子额度 1：3 年期可 循环子额度 300 万元，年固定利率不低于 6.8%，额度项下贷款按月付息，到期 还本，单笔贷款期限不超过 1 年，用于流动资金周转；②子额度 2：3 年期可循 环贷款子额度 100 万元，年固定利率不低于 7%，额度项下贷款按月付息，到期 还本，单笔贷款期限不超过 1 年，用于代发工资；③子额度 3：3 年期不可循环 贷款子额度 1100 万元，利率浮动百分比不低于 140%，额度项下贷款按月付息， 公告编号：2020-004 122 发放起按月按发放金额的 1%还本，余额到期结清，用于归还借款，实际出账金 额不得高于贷款余额。本授信额度下的借款以惠州工厂及土地使用权作抵押物， 由赖汉思、赖斌、廖春嫦、李芳芳、廖春宏保证担保。2019 年 6 月 20 日收到 1100 万元贷款，本年度已归还 66 万元，截至 2019 年末尚余 1034 万元待归还。 23、 长期应付款 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 4,300,867.82 3,076,561.53 专项应付款 合计 4,300,867.82 3,076,561.53 21.1 按款项性质列示长期应付款 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 4,999,666.72 3,683,333.36 减：未确认融资费用 698,798.90 606,771.83 合计 4,300,867.82 3,076,561.53 21.2 专项应付款：无。 24、 递延收益 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,669,500.00 54,227.98 1,615,272.02 与资产相关政府补助 合计 1,669,500.00 54,227.98 1,615,272.02 / 25、 股本 单位：元币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 61,012,876.00 61,012,876.00 26、 资本公积 公告编号：2020-004 123 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 9,778,867.04 9,778,867.04 合计 9,778,867.04 9,778,867.04 27、 盈余公积 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,291,151.92 965,336.78 4,256,488.70 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 3,291,151.92 965,336.78 4,256,488.70 盈余公积说明：本公司按净利润的 10%计提盈余公积，致本期盈余公积增加。 28、 未分配利润 单位：元币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 26,145,082.32 14,777,136.30 调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减－） 调整后期初未分配利润 26,145,082.32 14,777,136.30 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 5,521,223.66 12,837,247.92 减：提取法定盈余公积 965,336.78 1,469,301.90 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 作股本的普通股股利 期末未分配利润 30,700,969.20 26,145,082.32 29、 营业收入和营业成本 单位：元币种：人民币 公告编号：2020-004 124 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 101,113,060.22 65,502,240.68 123,148,943.65 73,757,079.80 其他业务 25,865.07 9,433.96 合计 101,113,060.22 65,502,240.68 123,174,808.72 73,766,513.76 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 产品销售 73,709,314.93 46,659,321.74 102,501,042.38 60,188,189.76 工程业务 27,403,745.29 18,842,918.94 20,647,901.27 13,568,890.04 其他业务 - - 25,865.07 9,433.96 合计 101,113,060.22 65,502,240.68 123,174,808.72 73,766,513.76 （2）按产品品种分类情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 双面膜 25,223,738.28 13,004,134.95 36,620,970.39 18,666,743.83 单面膜 44,148,084.28 31,227,381.85 62,220,662.57 39,639,870.93 涂料 2,520,711.24 1,205,443.04 2,863,006.70 1,183,542.71 其他 1,816,781.13 1,222,361.90 796,402.72 698,032.29 合计 73,709,314.93 46,659,321.74 102,501,042.38 60,188,189.76 （3） 产品销售按地区分类情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 东北地区 1,978,503.40 519,519.95 5,213,667.23 1,422,305.78 华南地区 18,952,869.88 12,850,613.43 33,187,512.95 20,580,528.99 西北地区 386,513.28 219,927.73 1,324,377.13 710,576.26 华东地区 21,186,342.41 14,061,138.03 23,802,101.74 15,444,409.43 华中地区 23,914,733.17 15,309,711.06 25,827,885.02 16,410,716.40 公告编号：2020-004 125 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 华北地区 667,697.35 402,778.65 西南地区 6,622,655.44 3,295,632.89 13,145,498.31 5,619,652.90 合计 73,709,314.93 46,659,321.74 102,501,042.38 60,188,189.76 （4）工程业务按地区分类情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 华南地区 16,509,386.02 12,034,501.23 9,405,918.04 6,486,100.28 西北地区 244,833.93 155,045.49 华东地区 6,112,483.29 3,843,924.28 4,511,473.98 2,561,322.32 华中地区 1,435,808.85 945,158.55 西南地区 2,158,510.82 1,203,857.43 5,440,219.58 3,655,289.50 东北地区 1,187,556.31 815,477.45 1,045,455.74 711,132.45 合计 27,403,745.29 18,842,918.94 20,647,901.27 13,568,890.04 30、 税金及附加 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 土地使用税 101,630.59 74,611.44 城市维护建设税 279,332.66 446,454.57 教育费附加 120,182.88 191,600.96 地方教育费附加 80,121.92 127,733.95 房产税 211,552.84 239,412.46 印花税 52,950.88 118,915.23 环保税 2,528.21 3,478.50 合计 848,299.98 1,202,207.11 31、 销售费用 单位：元币种：人民币 公告编号：2020-004 126 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,920,004.65 2,617,725.79 社保 180,777.24 174,841.73 住房公积金 38,784.00 48,250.00 福利费 51,152.00 保险费 21,328.79 21,519.00 办公费 126,577.93 292,727.10 差旅费 613,662.82 544,245.31 运输费 3,190,641.61 7,597,337.81 广告费 245,334.79 227,072.51 技术服务费 34,094.89 57,744.91 快递费 45,049.87 57,071.17 参展会 117,311.32 交际应酬费 401,205.29 601,672.58 制作费 11,592.23 汽车费 431,294.33 601,122.83 检测费 31,326.28 13,547.17 房租 277,525.00 227,443.76 其它 90,113.50 38,403.43 合计 7,698,872.99 13,249,628.65 32、 管理费用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资 4,473,466.05 4,972,838.91 办公费 359,880.08 324,213.45 水电费 200,803.94 216,936.05 残疾人保障金 2,217.82 42,243.89 社保费 382,429.76 612,230.77 通讯费 2,214.15 9,000.00 公告编号：2020-004 127 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 98,057.82 69,963.33 交通费 160 947.20 业务招待费 231,986.20 443,613.93 折旧费 1,347,329.05 984,159.28 无形资产摊销费 383,807.04 301,844.82 培训费 2,641.51 13,455.00 福利费 247,571.26 505,236.53 工会经费 72,660.16 79,669.82 汽车费 134,974.29 139,836.25 保险费 54,023.62 22,982.50 物业管理费 33,970.20 33,010.32 环保费 1,677.00 装修摊销 204,600.00 204,600.00 低值易耗品 3,300.78 159.70 广告费 13,200.00 10,000.00 审计费 264,150.94 150,943.39 鉴证咨询服务费 897,793.21 720,732.16 住房公积金 60,507.00 128,445.00 评估费 83,795.28 24,448.11 律师费 126,748.10 129,641.52 商标服务费 15,502.91 6,805.00 检测费 1,120.00 10,105.67 修缮费 66,212.00 房租 3,300.00 10,017.00 其它 216,736.34 229,889.72 合计 9,918,947.51 10,465,858.32 33、 研发费用 （1）研发费用 公告编号：2020-004 128 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用总额 5,049,423.23 4,936,061.24 （2）按成本项目列示 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬费用 2,148,600.82 1,421,139.43 材料费用 2,629,741.50 3,199,816.78 其他费用 271,080.91 315,105.03 合计 5,049,423.23 4,936,061.24 34、 财务费用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 234,431.86 377,624.85 利息收入 -3,081.86 -8,116.48 利息支出 4,853,676.54 2,616,279.25 确认的融资费用 835,498.97 668,228.17 担保费及其他 872,964.53 330,755.54 合计 6,793,490.04 3,984,771.33 35、 其他收益 单位：元币种：人民币 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 惠州仲恺高新技术产业开 发区财务局研发补助 146,600.00 与收益相关 深圳市社会保险基金管理 局稳岗补贴 7,944.34 10,220.72 与收益相关 生产设线设备政府补贴 42,592.55 与资产相关 丰顺财政局省级加大技术 改造力度奖励资金 4,857.14 与资产相关 丰顺县财政局扶持工业企 业技术改造奖励资金 6,778.29 与资产相关 增值税退税 481.40 与收益相关 合计 62,653.72 156,820.72 / 公告编号：2020-004 129 其他收益全部计入当期非经常性损益。 36、 信用减值损失 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 一、应收票据减值损失 - 二、应收账款减值损失 -929,143.06 三、其他应收款减值损失 -26,008.64 合计 -955,151.70 37、 资产减值损失 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -1,593,698.86 合计 -1,593,698.86 38、 营业外收入 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府 补助 731,000.00 230,000.00 731,000.00 其他 1,873.00 合计 731,000.00 231,873.00 计入当期损益的政府补助 单位：元币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 惠州仲恺高新技术产业开发 区经济发展局奖励资金 85,500.00 230,000.00 与收益相关 惠州仲恺高新技术产业开发 区科技创新局财政补贴款 20,000.00 与收益相关 惠州仲恺高新技术产业开发 区财政局财政补贴款 200,000.00 与收益相关 惠州仲恺高新技术产业开发 区财政局奖励资金 425,500.00 与收益相关 公告编号：2020-004 130 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 合计 731,000.00 230,000.00 39、 营业外支出 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 滞纳金 710.46 14,164.30 710.46 罚款支出 400.00 固定资产处置损失 155,767.02 155,767.02 无形资产处置损失 115,381.89 115,381.89 合计 271,859.37 14,564.30 40、 所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 929,994.10 2,385,758.19 递延所得税费用 -1,582,789.32 872,807.24 合计 -652,795.22 1,512,950.95 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 4,868,428.44 按法定/适用税率计算的所得税费用 730,264.27 子公司适用不同税率的影响 -572,440.73 调整以前期间所得税的影响 -280,568.10 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 61,130.00 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 外出经营预缴企业所得税未抵缴的影响 6,183.08 其他(加计扣除费用的影响） -597,363.74 公告编号：2020-004 131 项目 本期发生额 所得税费用 -652,795.22 41、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,408,444.34 386,820.72 银行存款利息 3,081.86 8,116.48 其他往来款 2,794,169.46 24,728,780.81 合计 5,205,695.66 25,123,718.01 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 付现的期间费用 11,004,339.82 16,929,061.32 付现营业外支出 710.46 14,564.30 其他往来款 11,081,071.26 2,273,175.03 合计 22,086,121.54 19,216,800.65 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 取得子公司支付的现金净额为负 112,676.68 合计 112,676.68 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 融资租入固定资产所支付的租赁 费 2,949,666.64 1,841,666.64 发行股票直接支付的费用 2,239,622.65 融资担保费等 872,964.53 330,755.54 合计 3,822,631.17 4,412,044.83 公告编号：2020-004 132 42、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,521,223.66 12,837,247.92 加：资产减值准备 955,151.70 1,593,698.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 3,404,534.88 2,623,066.90 无形资产摊销 421,855.20 301,844.82 长期待摊费用摊销 204,600.00 204,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 115,381.89 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 155,767.02 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 6,562,140.04 3,615,262.96 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,557,690.89 860,375.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -25,098.43 12,431.33 存货的减少（增加以“－”号填列） 7,668,525.25 5,130,320.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,831,247.53 20,519,627.30 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -14,694,339.90 20,117,498.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 -12,099,197.11 14,770,465.17 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,633,979.77 3,170,353.81 减：现金的期初余额 3,170,353.81 7,609,740.94 公告编号：2020-004 133 补充资料 本期金额 上期金额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,536,374.04 4,439,387.13 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,633,979.77 3,170,353.81 其中：库存现金 102,607.85 71,466.07 可随时用于支付的银行存款 1,531,371.92 3,098,887.74 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,633,979.77 3,170,353.81 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 43、 所有权或使用权受到限制的资产 单位：元币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 24,906,120.25 用于融资租赁的固定资产：6,025,697.78；用于借 款抵押的固定资产：18,880,422.47。 无形资产 10,829,519.70 用于借款抵押 在建工程 11,253,373.14 用于借款抵押 合计 46,989,013.09 六、合并范围的变更 1、 本期非同一控制下企业合并：无。 2、 本期同一控制下企业合并：无。 公告编号：2020-004 134 七、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 咸宁鼎新高 新科技材料 有限公司 湖北省咸安 经济开发区 湖北省咸安 经济开发区 科 学 研 究 和 技术服务业 100.00 设立 梅州鼎新高 新科技材料 有限公司 广东省丰顺 县生态工业 园 广东省丰顺 县生态工业 园 1 号地块 建筑材料业 100.00 非同一控制合并 惠州鼎新高 新材料有限 公司 广东省惠州 市仲恺高新 区 广东省惠州 市仲恺高新 区潼湖镇三 和西大道东 侧厂房 建筑材料业 100.00 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。 （2）重要的非全资子公司：无。 2、 在合营企业或联营企业中的权益 本公司无合营企业、联营企业。 八、 关联方及关联交易 1、本企业的最终控制方情况 实际控制人 对公司的持股比例(%) 对公司的表决权比例(%) 与公司关系 赖汉思 32.14 32.14 持股股东、董事长 赖斌 17.18 17.18 持股股东、总经理 合计 49.32 49.32 赖汉思与赖斌为父子关系，合计直接持有公司 49.32%的股份，为公司的共 同实际控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 3、本企业合营和联营企业情况 本企业无重要的合营或联营企业。 4、其他关联方情况 公告编号：2020-004 135 其他关联方名称 其他关联与公司的关系 深圳市鼎新中建建筑工程有限公司 公司实际控制人赖汉思持股 70%，赖斌持股 30%的公司 深圳市鼎新高科投资合伙企业（有限合伙） 持股 17.05%股东，赖斌担任普通合伙人，贺敏芳、廖春宏、 杨浩明等人担任有限合伙人 廖春宏 持股 11.45%股东，董事、副总经理 李军政 董事 方辉 董事、财务总监 贺敏芳 董事会秘书 杨浩明 监事会主席 马淙 监事 廖春权 监事 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本公司本期未发生购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司本期未发生关联受托管理、承包及委托管理或出包情况。 (3) 关联租赁情况 本公司本期未发生关联租赁。 (4) 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元币种：人民币 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 深圳市鼎新中建建筑工程有 限公司 15,000,000.00 2017 年 11 月 24 日 2019 年 11 月 23 日 是 鼎新中建因业务发展的需要，与龙岗村镇银行签订了人民币 1500 万元的流 动资金贷款合同。公司为此项关联方贷款合同提供连带责任担保，担保期限自 2017 年 11 月 24 日至 2019 年 11 月 23 日。 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 深圳市鼎新中建建筑工程有限 公司、赖汉思、廖春嫦、赖斌、 李芳芳 8,000,000.00 2018 年 2 月 7 日 2019 年 2 月 6 日 是 赖汉思、赖斌、廖春宏、廖春 嫦、李芳芳、江文慧 13,000,000.00 2018 年 7 月 16 日 2021 年 7 月 15 日 是 公告编号：2020-004 136 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 赖汉思、廖春嫦、赖斌、李芳 芳、廖春宏 2,000,000.00 2018 年 9 月 6 日 2019 年 9 月 4 日 是 赖汉思、廖春嫦、赖斌、李芳 芳 15,000,000.00 2018 年 11 月 18 日 2020 年 11 月 17 日 否 赖汉思、廖春嫦、赖斌、李芳 芳、廖春宏、江文慧、深圳市 鼎新中建建筑工程有限公司、 梅州鼎新高新科技材料有限公 司 23,000,000.00 2018 年 12 月 28 日 2020 年 12 月 24 日 否 赖汉思、赖斌、廖春嫦、李芳 芳、廖春宏 15,000,000.00 2019 年 6 月 20 日 2022 年 6 月 17 日 否 赖汉思、赖斌、廖春嫦、李芳 芳 4,000,000.00 2019 年 8 月 27 日 2020 年 8 月 25 日 否 关联担保情况说明： 根据编号为 002602018K00026《授信合同》显示，公司向深圳农村商业银行 坪山支行借款 800 万元；借款用于流动资金周转；借款期限为 2018 年 2 月 7 日 至 2019 年 2 月 6 日；合同约定贷款年利率为 9.00%，贷款按月付息，贷款发放 起按月按发放金额的 2.7%定额还本金，余额余额到期结清方式还本付息；为保 证、质押贷款，保证人为深圳市鼎新中建建筑工程有限公司、赖汉思、廖春嫦、 赖斌、李芳芳，根据编号为 002602018K0002601C《最高额质押合同》显示，质 押人为赖汉思、赖斌，质押物为赖汉思持有的公司 500 万股份，原值 500 万元， 质押值 500 万元，以及赖斌持有的公司股份 300 万股，原值 300 万元，质押值 300 万元。公司于 2018 年度还款 2,376,000.00 元，余款截至 2019 年 1 月 22 日足 额偿还本息后，上述担保责任相应解除 。 根据编号 002602018K00101《授信合同》及编号为 002602018K0010101B《最 高额抵押合同》显示，深圳农村商业银行坪山支行向公司提供 1300 万元的授信 额度，额度项下设 3 个子额度：①子额度 1：可循环贷款子额度 350 万元，期限 3 年，固定年利率 7.8%，额度项下单笔贷款出账期限不超过 12 个月，按月付息， 到期还本，用于补充公司流动资金。②子额度 2：可循环贷款子额度 100 万元， 期限 3 年，固定年利率 7.00%，额度项下单笔贷款出账期限不超过 12 个月，按 月付息，到期还本，用于代发工资。③子额度 3：不可循环贷款子额度 850 万元， 期限 3 年，利率浮动百分比不低于 158%，贷款按月付息，发放起按月按发放金 额的 1%定额还本，余额到期结清，用于补充公司流动资金。本授信额度下的欠 款由赖汉思、廖春嫦、赖斌、李芳芳作为保证人提供最高额度连带责任保证，由 归公司所有的房地产证号为粤房地权证惠州字第 1100344917 号的办公楼、房地 产证号为粤房地权证惠州字第 1100344918 号厂房、房地产证号为惠府国用（2015） 公告编号：2020-004 137 第 13022050029 号土地作为抵押。公司于 2018 年 7 月 16 日取得子额度 3 项下金 额 850 万元，该借款于 2018 年度还款 42.5 万元，截至 2018 年末尚存 807.5 万元 待还；子额度 2 项下，公司分别于 2018 年 8 月 3 日取得本金 321,863.28 元，2018 年 8 月 28 日取得本金 301,040.51 元，2018 年 9 月 26 日取得本金 388,562.09 元， 并于 2018 年 8 月 7 日退还本金 11,465.88 元，2018 年 9 月 30 日退还本金 11,204.04 元，即公司于 2018 年度取得子额度 2 项下借款 988,795.96 元，截至 2018 年末未 偿还；公司于 2019 年 1 月 22 日取得子额度 1 项下借款 350 万元。上述子项目 1-3 项下借款截至 2019 年末已全部还清，上述担保责任相应解除 。 根据编号为 44001444100218080058《小企业流动资金借款合同》显示，公 司向中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行借款 200 万元，借款用于采购原 材料；借款期限为 2018 年 9 月 6 日至 2019 年 9 月 4 日；合同约定贷款年利率为 8.50%，采用按月等额还本付息的还款方式，本合同由赖汉思、廖春嫦、赖斌、 李芳芳、廖春宏提供担保。公司于 2018 年 9 月 6 日收到 200 万借款，截至 2018 年末还款 484,232.53 元，截至 2019 年 8 月 16 日足额偿还该项借款本金余款和利 息，上述担保责任相应解除 。 根据编号为 C2018 借 200311180001《固定资产借款合同》显示，公司之咸 宁子公司向湖北银行咸宁温泉支行借款 1500 万元，用于项目一期建设工程款支 付和机械设备购置等；借款期限从 2018 年 11 月 18 日至 2020 年 11 月 18 日；合 同约定的贷款年利率为 8.55%；采用按月结息，分期还款。据编号为 C2018 借 200311180001《固定资产借款合同》显示，由咸宁鼎新高新科技股份有限公司名 下土地及在建工程提供抵押担保，由广东鼎新高新科技股份有限公司，自然人赖 汉思及配偶廖春嫦、自然人赖斌及配偶李芳芳提供全程连带责任保证担保。该项 借款实际于 2018 年 12 月 12 日收到 1000 万元,2019 年 2 月 1 日收到 350 万元， 并于 2019 年度已归还 112.9 万元，截至 2019 年末尚余 1,237.10 万元待归还。 根据编号为东银（9701）2018 年对公流贷字第 024185 号《流动资金贷款合 同》显示，公司向东莞银行惠州分行申请借款 2300 万元，借款用途仅限于采购 原材料；借款期限为 2018 年 12 月 25 日至 2020 年 12 月 24 日；合同约定固定利 率 6.175%，采用按月付息，前 6 个季度每季度还本不少于 100 万元，第 7 个季 度还本不少于 200 万元，其余到期一次还本的还款方式。根据编号为东银（9701） 2018 年最高保字第 030511 号、东银（9701）2018 年最高保字第 030512 号、东 银（9701）2018 年最高保字第 030513 号、东银（9701）2018 年最高保字第 030514 公告编号：2020-004 138 号《最高额保证合同》以及编号为东银（9701）2018 年保字第 030521 号《一般 保证合同》显示，由李芳芳、赖斌、廖春嫦、赖汉思、廖春宏、江文慧、深圳市 鼎新中建建筑工程有限公司、梅州鼎新高新科技材料有限公司、广东省融资再担 保公司担保提供担保。该借款于 2019 年 1 月 10 日收到 2300 万元，截至 2019 年末已归还 400 万元，尚有 1900 万元待归还。 根据编号 002102019K00063《授信合同》显示，深圳农村银行新生支行向公 司提供 1500 万元的授信额度，额度项下设 3 个子额度：①子额度 1：3 年期可 循环子额度 300 万元，年固定利率不低于 6.8%，额度项下贷款按月付息，到期 还本，单笔贷款期限不超过 1 年，用于流动资金周转；②子额度 2：3 年期可循 环贷款子额度 100 万元，年固定利率不低于 7%，额度项下贷款按月付息，到期 还本，单笔贷款期限不超过 1 年，用于代发工资；③子额度 3：3 年期不可循环 贷款子额度 1100 万元，利率浮动百分比不低于 140%，额度项下贷款按月付息， 发放起按月按发放金额的 1%还本，余额到期结清，用于归还借款，实际出账金 额不得高于贷款余额。本授信额度下的借款以惠州工厂及土地使用权作抵押物， 由赖汉思、赖斌、廖春嫦、李芳芳、廖春宏保证担保。公司于 2019 年 6 月 20 日收到子额度 3 项下 1100 万元贷款，截至 2019 年末已归还 66 万元，尚余 1034 万元待归还。于 2019 年 6 月 20 日收到子额度 1 项下贷款 300 万元，子额度 2 项下贷款分别于 2019 年 7 月 2 日收到 612,865.34 元、2019 年 7 月 10 日收到 387,134.66 元，子额度 1、2 项下贷款合计 400 万元，截至 2019 年末尚未开始偿 还。 根据编号为 44001370100219080005《小企业流动资金借款合同》显示，公 司向中国邮政储蓄银行惠州分行借款 400 万元，借款用途为采购原材料，借款期 限为 2019 年 8 月 27 日至 2020 年 8 月 25 日，贷款利率为 7.00%；由赖汉思、赖 斌、廖春嫦、李芳芳担保承担连带担保责任。2019 年 8 月 27 日收到借款 400 万 元，2019 年 11 月 20 日偿还 60 万元 ，截至 2019 年末尚有 340 万元待偿还。 (5) 关联方资金拆借： 关联方 名称 期初余额 本期 拆入 本期偿还 期末余额 起始日 到期日 说明 拆入资金 赖斌 283,333.34 99,999.96 183,333.38 2018年10 月 31 日 2021年10 月 28 日 按 年 利 率 10.8%分期 付息 公告编号：2020-004 139 拆出资金 (6) 关键管理人员报酬 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,261,591.83 2,548,903.69 6、 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 无。 (2) 应付项目 单位：元币种：人民币 项目名称 关联方 2019.12.31 账面余额 2018.12.31 账面余额 备注 其他应付款 赖斌 183,333.38 283,333.34 关联方拆入资金 其他应付款 李军政 69,927.89 报销款 九、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 资产负债表日不存在对外重要承诺事项。 2、 或有事项 资产负债表日不存在重要或有事项。 十、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 截至本财务报表批准报出日，本公司无重要的非调整事项。 2、 利润分配情况 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需披露的利润分配事项。 3、 销售退回 截至本财务报表批准报出日，本公司未发生重要销售退回。 4、 其他资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司未发生其他资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 公告编号：2020-004 140 资产负债表日不存在需披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）应收账款分类披露 期末无余额。 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率(%) 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 其中：账龄组合 81,733,626.68 99.83 5,553,407.59 6.79 76,180,219.09 关联方组合 137,840.43 0.17 137,840.43 小计 81,871,467.11 100.00 5,553,407.59 6.78 76,318,059.52 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 81,871,467.11 / 5,553,407.59 / 76,318,059.52 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,553,407.59 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。 （3）本期实际核销的应收账款情况：无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：无 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 2、 其他应收款 公告编号：2020-004 141 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 2,747,015.57 1,430,338.72 合计 2,747,015.57 1,430,338.72 2.1 应收利息：无。 2.2 应收股利：无。 2.3 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损 失率(%) 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 2,845,760.12 100.00 98,744.55 3.47 2,747,015.57 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 2,845,760.12 100.00 98,744.55 3.47 2,747,015.57 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损 失率(%) 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,527,146.02 100.00 96,807.30 6.34 1,430,338.72 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 公告编号：2020-004 142 合计 1,527,146.02 / 96,807.30 / 1,430,338.72 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 信用损失准备 预期信用损 失率（%） 1 年以内 282,629.33 14,131.47 5.00 1 至 2 年 606,130.79 60,613.08 10.00 2 至 3 年 90,000.00 18,000.00 20.00 3 至 4 年 10,000.00 6,000.00 60.00 合计 988,760.12 98,744.55 9.99 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,937.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内关联方往来 1,857,000.00 押金保证金 844,048.97 1,337,696.97 其他 144,711.15 189,449.05 合计 2,845,760.12 1,527,146.02 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 咸宁鼎新高新科技材 料有限公司 关联方 往来款 1,857,000.00 1 年以内 65.25 0.00 中国十七冶集团有限 公司工业建筑工程技 术分公司 质保金 549,755.05 1-2 年 479,755.05 元、 2-3 年 70,000.00 元 19.32 61,975.51 辽宁忠旺房地产开发 有限公司 质保金 105,293.92 1-2 年 3.70 10,529.39 韦宗宾 备用金 74,161.48 1 年以内 2.61 3,708.07 中铁一局集团厦门建 设工程有限公司 保证金 68,000.00 1 年以内 2.39 3,400.00 合计 / 2,654,210.45 / 93.27 79,612.97 公告编号：2020-004 143 （6）涉及政府补助的应收款项：无。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：无。 3、 长期股权投资 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对 子 公 司 投资 161,604,910.45 161,604,910.45 54,389,201.08 54,389,201.08 对 联 营 、 合 营 企 业 投资 合计 161,604,910.45 161,604,910.45 54,389,201.08 54,389,201.08 (1) 对子公司投资 单位：元币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计 提减值 准备 期末账面价值 咸宁鼎新高新 科技材料有限 公司 33,389,200.00 753,000.00 - 34,142,200.00 34,142,200.00 梅州鼎新高新 科技材料有限 公司 21,000,001.08 - 21,000,001.08 21,000,001.08 惠州鼎新高新 材料有限公司 106,462,709.37 106,462,709.37 106,462,709.37 合计 54,389,201.08 107,215,709.37 - 161,604,910.45 - 161,604,910.45 (2) 对联营、合营企业投资：无。 4、 营业收入和营业成本 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 100,869,697.38 65,394,364.91 123,140,608.73 73,672,185.95 其他业务 40,931.40 24,500.29 合计 100,869,697.38 65,394,364.91 123,181,540.13 73,696,686.24 公告编号：2020-004 144 十三、 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -271,148.91 处理固定资产净损失 155,767.02 元，无形 资产处置损失 115,381.89 元 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 793,653.72 支持实体经济发展奖励资金 511,000.00 元、 创新主体培育专项补助 20,000.00 元、高新 技术企业奖补 200,000.00 元、稳岗补贴 7,944.34 元、退还增值税 481.40 元、生产 线设备补贴 42,592.54 元、扶持工业企业技 术改造奖励资金 6,778.29 元、省级加大技 术改造力度奖励资金 4,857.14 元 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费 用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -710.46 税收滞纳金 其他符合非经常性损益定义的损益项目 公告编号：2020-004 145 项目 金额 说明 所得税影响额 83,798.52 少数股东权益影响额 合计 437,995.83 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.36 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 4.94 0.08 0.08 广东鼎新高新科技股份有限公司 2020 年 4 月 17 日 公告编号：2020-004 146 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东省深圳市龙岗区清林路天安数码城 3 号楼 B 座 1408 董事会秘书办公室