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第 1 页，共 122 页 南京拓控信息科技股份有限公司 Nanjing TYCHO Information Technology Co., LTD. 2015 拓控信息 股票代码:837156 年度报告 第 2 页，共 122 页 一、《自动过分相自动检测系统软件 V1.0》取 得软件著作权 2015 年 4 月，公司开发的《自动过分相 自动检测系统软件 V1.0》取得软件著作权， 编号：软著登字第 0950917 号，截至 2015 年 12 月 31 日公司合计拥有软件著作权 9 项。 二、体系认证取得新成果 （1）2015 年 5 月，公司完 成质量管理体系、职业健康安全 管理体系以及环境管理体系认 证，确保了公司管理体系的科学 性及规范化； （2）2015 年 6 月，公司完 成信息安全管理体系 ISO27000 认证，提升了企业整体的信息安 全管理水平； （3）2015 年 8 月，公司通 过 CMMI3 体系认证并获得证书。 三、公司获得省政府三年内 1,000 万元的资金 资助 2015 年 10 月，公司研发的《基于大数据 列车车轮检测成套装备》科技成果，获得江苏 省科技厅、省科委重大科技成果产业化立项， 项目名称为《基于大数据列车车轮检测成套装 备研发与产业化》，并得到省政府三年内 1,000 万元的资金资助。 四、《轮对动态检测系统》设备获 得江苏省高新技术产品认定 2015 年 11 月，公司研制的 新产品《轮对动态检测系统》获 得江苏省高新技术产品认定，截 至 2015 年 12 月 31 日,公司共有 4个产品获得高新技术产品认定。 五、公司研发中心被设立为“南京市工程技术 研究中心” 2015 年 9 月，公司研发中心综合实验测 试平台基地被南京市科学技术委员会认定为 “南京市工程技术研究中心”。 六、公司扩大注册资本，股份制 公司设立完成 为了满足公司日常经营需 要，2015 年 7 月，公司注册资本 从 1,000 万元增至 5,100 万元。 2015 年 11 月，拓控信息完成股 份制改造。 公 司 年 度 大 事 记 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 122 页 目录 第一节声明与提示 ..................................................................................................... 5 第二节公司概况 ......................................................................................................... 8 第三节会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 10 第四节管理层讨论与分析 ......................................................................................... 13 第五节重要事项 ....................................................................................................... 26 第六节股本变动及股东情况 ..................................................................................... 29 第七节融资及分配情况 ............................................................................................ 32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................................... 33 第九节公司治理及内部控制 ..................................................................................... 39 第十节财务报告 ....................................................................................................... 45 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 122 页 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份 公司、拓控信息 指南京拓控信息科技股份有限公司 拓控有限、有限公司 指南京拓控信息科技有限公司 新联铁 指北京新联铁科技股份有限公司 宝聚信息 指南京宝聚信息技术有限公司 神州高铁 指神州高铁技术股份有限公司 MERMEC 指 Mer Mec S.p.A. 北京宝利来 指北京宝利来科技有限公司 华兴致远 指苏州华兴致远科技有限公司 主办券商、华泰证券 指华泰证券股份有限公司 立信、注册会计师 指立信会计师事务所（特殊普通合伙） 天元、律师 指北京市天元律师事务所 三会 指股东大会、董事会和监事会 股东大会 指南京拓控信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指南京拓控信息科技股份有限公司董事会 监事会 指南京拓控信息科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程、章程 指公司现行有效之《南京拓控信息科技股份有限公司章程》 《公司法》 指《中华人民共和国公司法》 报告期 指 2015 年 1 月 1 日--2015 年 12 月 31 日 元、万元 指人民币元、人民币万元 轨道交通 指铁路交通与城市轨道交通 城市轨道交通 指采用专用轨道导向运行的、为城市行政辖区内提供客运服务的 公共交通系统，包括地铁、轻轨、单轨、现代有轨电车、磁浮交 通、市域快轨等 轮辋 指车轮上与钢轨相接触的部分，即车轮的外圈，在整体轮上称为 轮辋 踏面 指轮辋上与钢轨相接触的表面 探伤 指探测金属材料或部件内部的裂纹或缺陷 车轮在线检测 指机车车辆不停车的状态下对车轮进行安全性检测 UT 设备 指 Ultrasonic Testing 设备适用于铁路车轮、车轴探伤系统的 超声检检测控制器 走行部 指承受车辆自重和载重在钢轨上行走的部件 受电弓 指电力牵引机车从接触网取得电能的电气设备，安装在机车或动 车车顶上 轮对 指机车车辆上与钢轨相接触的部分，由左右两个车轮牢固地压装 在同一根车轴上所组成 机车 指牵引或推送铁路车辆运行，而本身不装载营业载荷的自推进车 辆 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 122 页 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证 其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中及关联交易的 风险 公司主营铁路及城市轨道交通车辆车轮检测业务，产品 主要应用于铁路交通和城市轨道交通等领域，由于近年来我 国铁路交通投资持续保持高位，铁路交通运营维护的需求大 幅增长，公司目前的业务重点侧重在铁路交通行业，并在动 车、机车等细分应用市场取得了较高的市场份额，公司对前 五大客户的销售比重较大，2015 年度，公司前五大客户的销 售占比合计为 94.18%。其中公司对关联方新联铁的销售额达 76，732，839.62 元，占比较大，存在客户集中度及关联交易 占比较高的情形。 应收账款较大导致经营 活动产生的现金流量净 额低于净利润的风险 公司主要客户为铁路系统单位，受铁路行业特有的业务 模式和结算模式的影响，回款具有季节性特征，从而对公司 应收账款期末余额产生较大影响，截至 2015 年末，公司应收 账款余额 152,261,778.14 元，比 2014 年同期增长 217.80%。 如果出现应收账款无法按时回收，将对本公司经营业绩和财 务状况产生不利影响，导致经营活动产生的现金流量净额低 于净利润。 季节性引致的经营业绩 不均衡的风险 报告期内，公司的主要客户为原铁道部下属的各铁路局 （含各站、段）及其他铁路公司，根据相关单位的采购、预 算、验收、结算制度及项目特点，公司的业务合同验收及货 款结算多在每年的下半年进行。受主要客户上述采购及结算 特点的影响，公司的销售收入确认、收款结算存在一定的季 节性波动规律。公司在销售收入确认、收款结算方面的季节 性波动规律，是行业普遍存在的现象。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页，共 122 页 轨道交通行业政策风险 公司主要营业收入都来自于轨道交通检测市场，根据国 家“铁路跨越式发展战略”、《中长期铁路网规划（2008 调 整）》和《铁路信息化总体规划》的总体部署，今后较长时期 内，国内铁路建设将处于一个高速发展期。轨道交通行业管 理的改革仍将深化，铁路系统仍有可能陆续出台新的铁路行 业管理法规和规章制度，由于公司主要面向铁路市场，因此 公司业务有受铁路政策发生重大不利变化影响的风险。 潜在同业竞争的风险 公司实际控制人文炳荣控制的神州高铁、控股股东新联 铁及其控制的其他企业均属于铁路装备制造行业，但公司主 要从事轨道交通车辆车轮检测集成设备的研发、生产和销售， 与控股股东及其他下属企业所提供的产品服务、涉及的核心 技术、生产工艺及供应商均不相同，不构成实质性竞争关系。 虽然控股股东及实际控制人已经就避免同业竞争做出了承 诺，且采取了充分、合理的措施，但随着市场竞争的加剧和 关联方并购发展，仍然存在潜在同业竞争的风险。 部分项目进度不可控的 风险 公司参与的部分项目，其子项目较多，实施及验收程序 较为繁琐、持续时间较长，有一定的不可控性。部分项目整 体工期拖延或其他子项目设备延期投入使用，将会拖延验收 进度进而影响公司的收入确认及销售回款。公司产品验收过 程的不确定性因素一定程度上增加了公司的财务风险和经营 风险，从而对资金周转带来一定压力。 原材料外购风险 对于车轮检测系统的非核心配件，公司考虑到成本因素， 主要通过外购取得，公司主要的海外供应商为 MERMEC，若外 购部件价格发生重大调整以及人民币汇率出现较大波动，将 会对公司的盈利情况造成不利影响。 技术进步和产品更新换 代的风险 我国铁路路网覆盖地域辽阔，地理、地质、气候条件复 杂多变，机车动车车辆型号繁多，技术发展和更新换代速度 较快。为达到下游客户对产品性能、适用性、准确性、可靠 性的高要求，公司必须密切跟踪国内外机车车辆维护行业的 新技术、新动态。虽然目前公司的主要产品技术含量较大， 在细分市场中占有较高的市场份额，但是若未来不能及时对 产品进行技术创新，无法通过对已有产品的升级及新产品的 研发持续满足客户的需求，将会对公司的市场竞争力产生不 利影响，从而影响公司的经营成果。 市场竞争加剧及毛利率 下降的风险 公司所处行业存在较高的技术壁垒，行业竞争对手较少， 竞争格局相对稳定，竞争程度相对温和。自铁道部撤销后， 铁路行业逐步形成以铁路运输企业为主体、多元资本共同参 与的更加市场化的竞争格局，行业竞争将有可能进一步加剧， 一方面，随着未来铁路行业的进一步市场化，公司主要产品 可能受到竞争对手增加导致的销售价格下降、毛利率降低的 风险；另一方面，随着公司治理的进一步规范，关联交易对 公司毛利的影响将进一步减弱，其毛利率水平将趋于市场均 值，毛利率变化将呈现下降趋势。 未取得办公研发场地房 2010 年 8 月 25 日，工大科技产业园与公司签署了《房屋 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页，共 122 页 产证的风险 转让合同》，约定工大科技产业园将位于南京市浦口经济开 发区万寿路 15 号南京工大科技产业园 B8 研发楼总建筑面积 为 1,483.5 平方米的房屋转让给公司，截至 2015 年 12 月 31 日，因房产尚处抵押状态未能办理过户手续，公司尚未取得 房产证，公司办公研发场地存在潜在风险。 公司实际控制人变动的 风险 2015 年 1 月 20 日，经中国证监会批准神州高铁完成了发 行股份及支付现金购买王志全等持有的新联铁 100%股份，至 此，公司实际控制人由王志全变更为文炳荣。目前，公司管 理层稳定，业务发展方向、业务具体内容、客户的性质和范 围均未发生变更，收入、利润保持稳定。但不排除未来公司 实际控制人对公司现有业务经营的持续性产生重大影响的风 险。 上市公司间接控股本公 司涉及的潜在风险 公司作为上市公司间接控股的企业，在相关决策程序、 募集资金投向、业务、资产、机构、人员、财务、技术等资 源要素分开情况、同业竞争及关联交易的规范均需上市公司 按证监会、交易所相关管理办法进行执行，如因上市公司管 理疏忽，可能导致在信息披露等方面的风险。 本期重大风险是否发生 重大变化： 否。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页，共 122 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京拓控信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing TYCHO Information Technology Co., LTD. 证券简称 拓控信息 证券代码 837156 法定代表人 石峥映 注册地址 南京市建邺区奥体大街 69 号新城科技大厦 01 幢 14 层 办公地址 南京市浦口区经济开发区万寿路 15 号工大产业园东区 B8 栋 主办券商 华泰证券股份有限公司 主办券商办公地 址 江苏省南京市江东中路 228 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师 姓名 廖家河 丛存 会计师事务所办 公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张新民 电话 025-66105081 传真 025-66105069 电子邮箱 zxmlh@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市浦口区经济开发区万寿路 15 号工大产业园东 区 B8 栋 公司指定信息披露平台的网址 http//: http//:www.neeq.cc 公司年度报告备置地 南京市浦口区经济开发区万寿路 15 号工大产业园东 区 B8 栋 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-27 行业（证监会规定的行业大 类） 制造业（C)中铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制 造业（C37) 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 122 页 主要产品与服务项目 轨道交通车辆车轮安全检测集成设备的研发、生产、销 售与服务、工业自动化产品研发销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 51,000,000 股 控股股东 北京新联铁科技股份有限公司 实际控制人 文炳荣 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执 照注册号 91320100679013712U 是 税务登记证号码 91320100679013712U 是 组织机构代码 91320100679013712U 是 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 10 页，共 122 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 166,580,360.95 102,598,745.71 62.36% 毛利率% 48.32% 52.68% - 归属于挂牌公司股东的 净利润 47,456,043.13 36,602,878.98 29.65% 归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 46,587,339.98 34,815,628.72 33.81% 加权平均净资产收益率% （依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 49.59% 108.39% _ 加权平均净资产收益率% （依据归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 48.68% 103.10% - 基本每股收益 0.93 3.66 -74.59% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 244,056,255.91 103,335,790.99 136.18% 负债总计 102,102,429.52 50,943,205.22 100.42% 归属于挂牌公司股东的净 资产 141,953,826.39 52,392,585.77 170.94% 归属于挂牌公司股东的每 股净资产 2.78 5.24 -46.95% 资产负债率% 51.48% 71.29% - 流动比率 2.43 1.83 - 利息保障倍数 57.43 127.58 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 11 页，共 122 页 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量 净额 -10,767,701.92 5,089,075.27 - 应收账款周转率 1.67 4.15 - 存货周转率 2.79 2.62 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 136.18% 140.31% - 营业收入增长率% 62.36% 350.64% - 净利润增长率% 29.65% 608.32% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增 减 比 例% 普通股总股本 51,000,000 10,000,000 410.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 带有转股条款的债券 0.00 0.00 - 期权数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 877,470.41 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 12 页，共 122 页 委托他人投资或管理资产的损益 150,294.23 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,184.75 非经常性损益合计 1,024,579.89 所得税影响数 -155,876.74 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 868,703.15 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 13 页，共 122 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 一、经营分析 （一）、商业模式 1、公司所处行业、主营业务及主要产品 公司属于铁路运输设备制造业，主要从事轨道交通车辆车轮检测集成设备的研发、 生产和销售，拥有多年从事铁路多项安全监控产品设计和生产现场的实际管理经验，公 司主要产品包括车轮探伤系统、踏面擦伤及车轮外形尺寸检测系统。提高在线检测效率， 将传统的固态修转为状态修，在原有产品基础上提高运维增值服务，实现产品全生命周 期管理，不断通过自主创新及产学研、技术开发合作，研究开发新产品，适应市场需求 并提升市场竞争力。 2、公司商业模式 公司利用自主研发的核心技术，根据客户具体需求，提供车轮探伤系统、车轮外形 尺寸检测系统、车轮踏面擦伤检测系统等软硬件结合的定制化产品及服务。目前公司主 要客户群体面向全国各个铁路局、城市轨道交通公司。销售区域遍布全国各地，并远销 海外。公司通过招投标方式，根据经客户确认的设计方案安排生产，在具体的生产过程 中，有效整合供应商资源，合理安排采购，控制采购成本，保证原材料及施工质量，最 终经公司内部调试、现场安装调试、用户验收后投入使用，同时根据合同向客户提供技 术指导、后续维护等服务。 由于铁路和城市轨道交通系统单位的投资计划和付款安排需要经过申请、审批和划 拨等程序，公司为保证回款的效率，主要按照“预付、验收、质保金”等节点与客户约 定结算模式，同时，按照上述节点与供应商进行采购结算的约定。公司通过销售技术含 量高的车轮检测设备和后期的数据运维服务获得收入和利润。 3、公司采购模式 （1）集中计划采购：针对项目全年生产所用的通用性物料，通过集中采购方式， 依需求定时定量进行采购。物资部与供应商签订批量合同，利用大批量订购规模优势, 提高议价能力，从而大大降低采购成本。 （2）合约采购：经常使用物料及辅料，事先选定好供应商，商定价格及条件，按 要求适时补充库存，依需求定量的进行采购。 （3）一般采购：对于零星用材料以及研制开发用材料，采购人员根据需求部门提 交《采购申请单》的要求，先进行询价和比价，有特殊要求的需要相关部门人员确认后， 再进行采购。 4、公司销售模式 （1）独立销售模式 报告期内，对单一车轮检测项目的招投标，公司采用独立销售模式，市场部依据公 开招标信息选择公司有意向参标的项目，经内部讨论评审后决定是否参与项目投标；如 决定参与项目投标，则由市场部组织产品事业部进行投标文件的编制工作，经审核通过 后，按招标邀请书或招标公告规定时间提交给招投标单位，如成功中标后与业主方签订 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 14 页，共 122 页 业务合同，按照公司管理制度组织业务人员进行后续生产。 （2）合作销售模式 根据铁路和城市轨道交通系统单位产品采购惯例，通常是多个功能子项目形成综合 项目进行发标，综合项目的投标门槛，在注册资本、营收指标等方面均有较高的要求， 在这种情况下有利于像新联铁综合实力较强且具有多元化业务的企业，不利于如公司在 细分领域具有特定优势的企业，为应对客户的招标的要求，股东方新联铁与下属核心企 业进行合作销售，新联铁整合其技术资源优势参与客户的招标活动，因公司及其兄弟单 位在技术规格方面优于其他竞争对手，新联铁整合技术优势的投标方式效果显著，中标 后，新联铁与客户签署主体合同，并制作项目计划书进行功能配置，新联铁与公司签署 采购合同，公司按照技术方案进行定制化生产、安装和调试，待项目验收后，由新联铁 与终端客户结算，并按约定支付给公司货款。 5、公司研发模式 （1）新产品研发流程 市场部根据行业资讯、市场需求出具项目建议书及立项书，组织研发部、总经理、 技术专家委员会进行评审，项目经理出具具体实施方案（包括进度、资金、人员、考核 等要素），落实优化技术图纸及相关设计方案后，进行样机的试制，在对样机各项功能 进行调试、验证以及评审完毕后投入市场。 （2）产品升级改造流程 产品运营中心根据客户使用意见、市场技术需求出具产品重大改进通知单，由研发 部、总经理、技术专家委员会和产品运营中心共同确定整体技术方案，由项目经理安排 具体实施，包括进度、资金、人员等要素，对于改进后的技术进行评审后试制样机，通 过样机评审后方完成升级研发。 报告期内公司商业模式没有发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 公司是专业从事轨道交通车辆车轮安全检测集成设备的研发、生产、销售与服务的企业， 报告期内，受国家宏观经济增长、国家一带一路计划的实施，铁路建设加大投资等的影响， 公司获得的订单和交付设备较上年有所增加，公司实现营业收入 16,658.04 万元，较上年 同期增加 62.36%；营业成本 8,608.63 万元，较上年同期增加 77.32%，归属于母公司净利 润 4,745.6 万元，较上年同期增加 29.65%。总资产为 24,405.63 万元，较上年同期增加 136.18%，归属于母公司股东的净资产为 14,195.38 万元，较上年同期增加 170.94%。 报告期内，公司净利润增长幅度低于营业收入增长的幅度，主要是因为公司生产成本中 部分原材料采购价格上长、人工费用增长所致；研发投入支出增加、财务费用中支付贷款利 息支出增长、预付国外材料采购款外币汇兑损益增加所致。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 15 页，共 122 页 2015 年公司研发支出 1,297.05 万元，比上年度的 535.47 万元增加 142.23%，财务费用 本年 144.53 万元比上年同期增加 440.09%。 2015 年公司自主在研项目 8 个，与中国铁道科学研究院、上海声学所、北京航空航天 大学、南京航空航天大学、南京邮电大学等科研院所合作研发项目 5 个，多项为铁路安全方 面的前沿科技项目，研发成功进入产业化后将为公司创造新的利润增长点。 2015 年公司积极参与各铁路局、各城市轨道公司招投标，并与母公司新联铁组建“航 母式”的联合投标，提高了中标机会，提升了公司行业地位。公司通过不断完善组织机构， 健全管理制度，调整管理模式，提高公司整体管控水平，公司整体运行良好。 1.主营业务分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例% 占营业收 入 的 比 重% 金额 变动比 例% 占营业收 入 的 比 重% 营业收入 166,580,360.95 62.36% - 102,598,745.7 1 350.64% - 营业成本 86,086,307.85 77.32% 51.68% 48,549,057.13 557.74% 47.32% 毛利率% 48.32% - - 52.68% - - 管理费用 20,648,186.80 89.41% 12.40% 10,901,322.84 29.22% 10.63% 销售费用 5,371,222.72 38.66% 3.22% 3,873,700.64 275.21% 3.78% 财务费用 1,445,282.63 440.09% 0.84% 267,599.65 427.99% 0.26% 营业利润 49,443,054.08 37.92% 29.68% 35,850,164.61 565.33% 34.94% 营业外收入 6,459,242.83 46.75% 3.88% 4,401,516.36 727.50% 4.29% 营业外支出 3,484.75 -88.49% 0.00% 30,276.95 40,371. 80% 0.03% 净利润 47,456,043.13 29.65% 28.94% 36,602,878.98 608.32% 35.68% 项目重大变动原因: 营业收入增加 62.36%，主要是 2015 年新增订单增长较快，销售规模增加所致。 营业成本增加 77.32%，交付订单较多，结转的销售成本同步增长，增长比例快于收入 的原因为：部分原材料价格上涨及人员工资增长等所致。 管理费用增加 89.41%，主要系公司 2015 年研发费用和职工薪酬费用大幅上升所致。其 中，公司研发费用从 2014 年的 535.47 万元上升至 1,297.05 万元；职工薪酬从 270.32 万元 上升到 443.00 万元。职工薪酬大幅上升的原因是：公司研发立项新的科研项目较多，人员 增加数量较多，且基本薪酬有所提高，整体人工成本上升所致。 销售费用增加 38.66%，主要是交付客户设备两年质保期内的维修保养费（含人员差旅 费用、更换配件的费用等）用增加所致。 财务费用增加 440.09%，报告期内公司新增流动资金贷款 1,500.00 万元，增加利息支 出 67.29 万元，同时受汇率波动影响，公司采购的国外材料预付外币形成汇兑损益增加了 61.00 万元所致。 营业利润增加 37.92%，主要是公司销售规模扩大，销售收入比上年增加幅度较大所致。 营业外收入增加 46.75%，主要是因为公司销售规模增大，嵌入式软件退税亦同步增加 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 16 页，共 122 页 所致。 营业外支出变动-88.49%，主要是上年度公司报废汽车一辆，而报告期内其他的营业外 支出基本为零星发生额。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金 额 上期收入金额 上期成本金 额 主营业务收入 162,372,777. 69 82,603,015. 77 99,718,371.84 46,317,252 .91 其他业务收入 4,207,583.26 3,483,292.0 8 2,880,373.87 2,231,804. 22 合计 166,580,360. 95 86,086,307. 85 102,598,745.71 48,549,057 .13 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 动车设备 29,282,735.02 17.58% 49,740,170.97 48.48% 机车设备 133,081,495.66 79.89% 36,403,076.89 35.48% 地铁设备 - 0.00% 2,196,581.20 2.14% UT 设备 - 0.00% 9,948,717.98 9.70% 研发服务 8,547.01 0.01% 1,429,824.80 1.39% 其他 4,207,583.26 2.52% 2,880,373.87 2.81% 合计 166,580,360.95 100.00% 102,598,745.71 100.00% 收入构成变动的原因 报告期内，总体收入增加 6,398.16 万元，增长比率 38.41%。主要是公司在机车 探伤设备安装交付的项目增加所致，本年用于机车探伤的设备安装交付达 16 台套， 收入增加 9,668 万元，同比增长 58.04%，用于动车探伤设备的安装交付 3 台套，收 入同比减少 2,046 万元，地铁探伤设备和 UT 探伤设备属于市场推广阶段，2015 年无 订单，无销售。 (3) 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -10,767,701.92 5,089,075.27 投资活动产生的现金流量净额 -29,668,292.77 -681,028.00 筹资活动产生的现金流量净额 34,008,728.66 -1,334,692.38 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净增加额为-1,585.68 万元，主要原因是：（1）年度 确认收入增加导致支付的包括增值税在内的各项税费缴纳的现金净流量增加；（2）由 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 17 页，共 122 页 于在生产的订单较多，加大物资采购、年末存货增加了 15，476，011.39 元，增加了当 期的现金流出；（3）收入确认的时间大多集中在第四季度，年末应收账款达 15，226 万元，回款时间集中在 2016 年度，致使本年度经营性现金流入较少，这也是本年度经 营性活动产生的现金流净额与本年度净利润存在较大差异的原因。 2、报告期末，投资活动产生的现金流量净额为-2,966.83 万元，主要是因为购买了 2,850.00 万元的每日可随时赎回的银行理财产品的所产生的现金流出。 3、筹资活动产生的现金流量净额增加 3,400.87 万元，主要是收到母公司的增资款 2,100 万元和融资 1,500 万所产生的净流量的增加。 (4) 主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 北京新联铁科技股份有限公司 76,732,839.62 46.06% 是 2 济南铁路局 48,914,529.91 29.36% 否 3 上海铁路局 11,094,017.06 6.66% 否 4 上海铁路局南京东务段 10,416,752.15 6.25% 否 5 济南铁路局青岛机务段 9,735,042.73 5.84% 否 合计 156,893,181.47 94.18% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称 (5) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 苏州华兴致远电子科技有限公司 27,218,492.25 29.17% 是 2 意大利 MERMEC 公司 15,853,722.91 16.99% 否 3 常州神睿检测科技有限公司 8,223,827.36 8.81% 否 4 南京立照科技实业有限公司 5,293,572.57 5.67% 否 5 南京鑫迅奇电子科技有限公司 5,102,565.14 5.47% 否 合计 61,692,180.23 66.11% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称 (6) 研发支出 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 12,970,496.26 5,354,680.01 研发投入占营业收入的比例% 7.79% 5.22% 2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的 增减 金额 变动比例% 占总资产 金额 变动比例% 占总资产 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 18 页，共 122 页 的比重％ 的比重％ 货币资金 7,258,941.27 -36.50% 2.97% 11,431,235.87 3.25% 11.06% -8.09% 应收账款 152,261,778.14 217.80% 62.39% 47,911,021.07 2,993.46% 46.36% 16.03% 存货 38,615,971.75 66.88% 15.82% 23,139,960.36 65.47% 22.39% -6.57% 长期股权投资 - 0.00% - 0.00 - - - 固定资产 10,347,523.32 2.19% 4.24% 10,126,095.31 2,204.46% 9.80% -55.60% 在建工程 - 0.00% - 0.00 - - - 短期借款 15,000,000.00 - 6.15% 0.00 - - 6.15% 长期借款 1,694,915.36 -37.50% 0.69% 2,711,864.48 517.16% 2.62% -1.93% 资产总计 244,056,255.91 136.18% - 103,335,790.99 140.31% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金变化较大的主要原因是报告期内公司购买了银行理财产品 2,850 万元， 这部分金额在报表上以其他流动资产列示，致使货币资金同比减少 36.50%。 2、应收账款同比上升 217.80%，主要是因为公司发展良好，业务增长快，验收项目 增多，另外公司所在行业工程项目验收具有一定的季节性，收入确认的时间大多集中在 第四季度，回款的时间相应延迟导致应收账款期末余额相对较大。 3、存货同比增长 66.88%，主要是因为公司业务增长，正在执行的项目较多，同时 为了缩短供货时间，公司进行了战略储备，增加了主要原材料的采购，导致存货同比有 所增加。 4、报告期内，公司偿还了部分长期借款，致使长期借款降幅较大，同比下降幅度 达 37.50%。 5、总资产同比增加 136.18%的主要原因为：（1）公司销售规模扩大，应收账款比 去年同期增加 217.80%，具体金额达 15,226.18 万元之多；（2）母公司增资 4,100 万元， 这补充了公司注册资本及流动资金。 3.投资状况分析 (1) 主要控股子公司、参股公司情况 报告期内,公司拥有一家公司全资子公司:南京宝聚信息技术有限公司（以下简称 “宝聚信息”），宝聚信息作为软件企业专门为公司提供单一品种的软件开发服务， 以独立软件产品向公司进行销售。随着公司集成设备的模块配置逐渐增多，客户对软 硬件的集成度与配合度要求越来越高。为了及时满足市场的需要，2014 年末，公司 对宝聚信息进行了业务调整，由公司软件部承接其软件开发职能，专注于嵌入式软件 在公司产品中的应用。根据公司规划，宝聚信息未来将专注于数据采集和分析领域。 因此，宝聚信息 2015 年销售收入有所增加，全年实现净利润 78,340.76 元。与拓控 信息净利润相比，宝聚信息 2015 年度净利润占比较小，对公司的盈利能力不构成重 大影响。 (2) 委托理财及衍生品投资情况 截至 2015 年末，公司利用资金周转闲置期间购买随时可赎回的交通银行生息 365 理财产品，年末余额 2,850 万元。在会计报表处理上列入其他流动资产反映。 (三)外部环境的分析 1、影响行业发展的有利因素 （1）国家政策大力支持行业发展 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 19 页，共 122 页 《产业结构调整指导目录（2011 年本）》中将“铁路行车及客运、货运安全保障系 统技术与装备，铁路列车运行控制与车辆控制系统开发建设”列为铁路行业的鼓励类产 业，并且扶持企业自主创新。《十二五规划》、《中长期铁路网规划（2008 年调整）》 以及铁道部对“十二五”的规划等政策，为我国铁路行业未来几年的发展制定了明确的 目标。另一方面，国家大力推进“一带一路”战略为中国铁路装备制造“出海”提供重 要政策保障。 （2）铁路投资规模仍将持续增长 《中长期铁路网规划（2008 年调整）》中提出了为适应全面建设小康社会的目标 要求，铁路网要扩大规模，完善结构，提高质量，快速扩充运输能力，迅速提高装备水 平的发展目标，及“增加路网密度，扩大路网覆盖面，繁忙干线实现客货分线，经济发 达的人口稠密地区发展城际快速客运系统”的规划原则。“十一五”期间，全国铁路固 定资产投资规模快速增长。“十二五”期间，投资规模仍保持高位。“十三五”规划的 起草，为铁路设备行业带来新一轮利好。 （3）技术创新、产品升级带来发展机遇 铁路设备制造行业的蓬勃发展推动了技术创新，促进了相关产品的升级换代。技术 创新在提高产能和生产效率的同时也进一步提升了产品单位价值，大大提升了铁路设备 行业整体收入结构和盈利水平。 （4）出口市场增速加快 近年来，国内铁路设备制造企业的竞争实力大幅，产品出口增速加快。预计未来十 年，国际市场的快速发展必然将促进国内铁路交通装备制造出口产业的快速发展。 公司将抓住上述行业发展的有利因素和关键时间窗口，迅速做大做强。 2、影响行业发展的不利因素 （1）技术装备与国外存在差距 与发达国家相比，我国铁路技术装备水平仍然存在较大的差距。机车、车辆运营保 障设备技术储备不足，产品设计、制造技术、材料工艺、自主研发能力差距较为明显， 核心装备的国产化还需漫长的历程。 （2）自主创新能力有待进一步提高 整体来看，我国的制造水平尚处于初级阶段，理论研究相对滞后，涉及产品设计、 制造技术、材料工艺等方面的研发和创新能力相对较弱。新技术、新产品开发和技术创 新尚未形成行业发展的推动力量。 （3）行业资金周转时间较长 根据业务合同的规定及行业惯例，项目的完成需要经过复杂的流程，以机车轮对 动态检测系统为例，一般在整备场整体工程全部完工后，对所有检修设备进行一定期限 的试运行，运行状态稳定后，才能统一协调有关部门组织评审验收，验收合格后公司才 能确认收入进而获得相应回款。如果遇到客户项目整体工期拖延或设备延期投入使用等 情况，将会延缓验收进度进而影响铁路设备公司的收入确认及销售回款。验收过程的不 确定性在一定程度上增加了公司的财务风险和经营风险，从而对资金周转带来风险。 （4）宏观经济波动风险 在经济转型的大背景下，铁路设备投资仍保持较高的增长水平，2009 年至 2014 年， 我国铁路投资规模从 7,045 亿增至 8,088 亿，增长幅度为 14.8%。然而宏观经济的不定 因素会对铁路投资及相关行业造成一定负面影响。 上述影响行业发展的不利因素，因公司自身发展策略应变及规模以上业绩能抵御外 在风险能力的增强，不会对公司发展造成重大不利影响。 (四)竞争优势分析 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 20 页，共 122 页 （一）行业竞争格局 2000 年以来，伴随着中国铁路部门的调整和改革，铁路装备行业进入了快速发展阶 段，铁路装备进出口规模不断扩大，在世界铁路装备市场所占比重不断增加，由此改变 了世界行业的竞争格局。 中国的铁路装备目前已经基本适应了铁路运输市场需求，在发展中国家和部分发达 国家市场具有一定的国际竞争力。中国高铁技术的突破和发展成为中国铁路装备行业极 具国际竞争力的环节，特别是与发达国家同行业相比，中国铁路装备设备具有较高的性 价比优势，与广大的发展中国家市场需求较为吻合，所以在海外市场中，中国铁路设备 供应商与发展中国市场合作具有较大的优势。 在其他细分市场，中国铁路设备供应商同发达国家同行业相比，仍然存在着显著的 劣势，比如在研发投入，国际主要铁路设备制造企业研发资金一般占销售收入 5%以上， 而我国较大的中国北车集团（合并前）的技术投入仅占 4.55%。比如北美、西欧、大洋 洲和日本的铁路基础设施比较发达，市场已经趋于饱和且技术壁垒较高，中国铁路设备 供应商很难在这些市场上同他们竞争高端产品，但是对于普通基础车辆产品和配件仍存 在市场需求。 （二）公司在行业中的竞争地位 我国轨道交通运营安全、维护行业中的系统化解决方案业务尚处于初创发展阶段， 业内企业数量较少且规模均偏小，很多厂商技术力量薄弱且仍以硬件设备的提供为主， 与国际知名企业相比，服务的发展理念、能力以及人才储备相对较弱。公司是国内最早 进入该领域的企业之一，自成立以来致力于参与行业标准设定和关键产品研发，经过多 年的发展，已成为国内领先的轨道交通车辆车轮安全检测集成设备的供应商，客户涵盖 全国 14 个铁路局、2 个城市轨道交通运营公司，安装并投入使用的设备其检测效果达到 国际领先水平，2015 年 12 月公司设备因其对客户车辆的精准预警得到了铁路总公司的 肯定。 （三）公司竞争优势 1、资质与技术优势 公司通过自主研发和技术积累形成了以车轮在线检测技术为核心竞争力。公司的车 轮在线检测设备已运用于机车、动车等车辆设备，涉及轨道交通机车车辆段口、段内检 测的全周期，行业深度和广度渗透率国内领先；车轮探伤装置设备技术达到世界领先水 平，具有国际竞争力。公司的产品获得上海铁路局、南宁铁路局等相关专业的评审文件， 形成了较强的竞争优势。 公司充分利用在安全检测、维护领域系统化平台的核心优势，一方面将技术研发和 外购技术整合进系统化平台，打开相关产品和技术的产业化应用市场，另一方面利用“大 数据”思维，不断用新技术对综合服务解决方案更新换代，提升用户体验，实现核心客 户的滚动开发。 2、项目经验与业绩优势 公司进入行业多年，安装并投入使用的设备涵盖全国 14 个铁路局及城市轨道运营 公司，目前已经中标尚未实施和部分实施的项目近 20 项。2015 年 12 月公司设备因其对 客户车辆的精准预警获得铁路总公司肯定。公司通过对产品不断改进升级和运营经验积 累，有效地提高了产品和公司服务的竞争优势。 3、质量与品牌优势 公司的车轮探伤装置通过原铁道部的评审和鉴定，公司作为国家高新技术企业，通 过了 ISO9001-2008：质量管理体系认证、ISO14001：2004 环境体系认证、OHSAS18001： 2007 职业健康安全管理体系、ISO/IEC27001：2013 信息安全管理体系等认证，专业的 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 21 页，共 122 页 认证提高了公司产品质量和性能的可信度。同时，公司着力打造独立的品牌，近几年来 通过参加国内外大型的展会，如 Innotrans 2014（2014 国际铁路设备展览会）、IHHA 2015 （2015 国际铁路重载展）等国际展览，向全球用户进行推介，提高产品在国际市场上的 知名度，以确立产品的品牌优势。 4、业务布局优势 公司产品的营销和售后服务通过片区负责制，公司办事处分部在全国各地，形成了 多点联合营销的全国布局。目前公司在廊坊、东北、华北、华东、华中、华南、南京、 株洲、成都、西安、郑州和昆明等地设置了 12 个维护营销网点，有利于及时掌握市场 的动向和需求，更有利于进行售后维护。 5、管理与人才优势 公司建立了较为完备的激励体制及合适的企业文化，核心管理团队及技术骨干多年 保持稳定。 公司现有高级工程师以上职称 5 名，拥有三级探伤资质的员工 2 名，资深探伤专家 顾问 2 名。技术核心团队成员主持国家“863”项目一项，已累计获得国家科技进步一 等奖一项、国家科技进步二等奖一项、省部级科技进步二等奖六项、荣立国防科工委三 等功一次、三等奖一次。其中，“机车车轮在线自动探伤装置”已获得“中国铁道学会 科学技术奖二等奖”和“上海铁路局科技进步一等奖”，并获得了江苏省“高新技术产 品”的称号。 （四）公司竞争劣势 目前，与国际知名企业相比，公司的劣势有规模偏小、技术力量偏弱、资金实力不 足等。公司现阶段资金投入不足导致本公司开发的新技术转化为生产力存在一定时滞， 制约了公司的快速发展，且拓控信息提供的部分大型安全检测设备的验收程序较为复 杂、持续时间较长，对所有检修设备也需要进行一定期限的试运行，随后才可以确认收 入获得相应的回款，进一步削弱了公司的资金周转能力，减缓了公司的发展。 (五)持续经营评价 公司自成立以来，坚持依法合规、规范管理，公司经营持续正常，不存在《公司法》 第一百八十一条规定的需要解散情形或法院依法受理重整、和解或者破产的申请。公司 主营业务明确，营业收入和利润呈稳定增长；公司在报告期内有持续的营运记录，不存 在《中国注册会计师审计准则第 1324 号—持续经营》中列举的影响其持续经营能力的 相关事项。 1、国家政策支持行业的发展 公司从事铁路和城市轨道交通车辆车轮安全检测集成设备的研发、生产、销售与服 务，属于国家政策重点支持与发展的行业。《产业结构调整指导目录（2011 年本）》中 将“铁路行车及客运、货运安全保障系统技术与装备，铁路列车运行控制与车辆控制系 统开发建设”列为铁路行业的鼓励类产业，并且扶持企业自主创新。同时《十二五规划》、 《中长期铁路网规划（2008 年调整）》以及铁道部对“十二五”的规划等政策，为我国 铁路行业未来几年的发展制定了明确的目标。 2、公司所处行业总体市场发展趋势看好 首先，铁路基建进入投资密集期，铁路设备行业成为受益者。加快铁路投资建设担 当起现阶段稳定国家经济增长的重任，基于当前经济下行压力的实际情况和过去铁路投 资上调比例，国家有望提前推进城际铁路网建设，铁路基建将进入投资密集期，有利于 拉动铁路设备行业的需求。 其次，铁路网密度提升空间巨大。中国 2014 年每万平方公里国土面积拥有铁路 116 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 22 页，共 122 页 公里，远低于全球主要经济体的密度均值。基于经济发展程度与铁路网密度之间的相关 性，国内铁路投资在未来增长空间巨大，铁路设备的需求具有可持续性。 再次，海外扩展加速。以中国高铁为代表的轨道交通装备的战略地位及自身在全球范围 的竞争优势，行业将在未来成为国家“一带一路”战略的主要受益者 3、公司通过独立销售模式和合作销售模式来获取业务订单 公司采取合作销售模式主要是因为公司实力相对较弱，对综合项目的投标受到限 制，通过借助新联铁整体竞争优势为公司获得业务资源。综合看来，公司在注册资本、 营收指标、项目经验、业务资质、历史业绩及专业人员配置等方面均具有较强的竞争优 势。 4、公司核心技术成为可持续经营的“护城河” 公司作为提供轨道交通车辆车轮检测的高新技术企业，多年来，在机电一体化自动 测控领域积累了丰富的研发和生产经验。公司通过模块化设计，利用车轮外形检测技术、 踏面擦伤检测技术、车轮内部裂纹检测技术及大数据分析技术等核心技术，实现了车轮 在线检测的综合运用。在此基础上，公司辅以车轮在线探伤轨道装置、车轮在线检测探 头阵列的自动防护装置等发明，突破了国内探测轴重轮对 25 吨的重量限制以及 12km/h 的检测速度限制。通过以上技术的应用，使得公司产品进一步适应市场和客户的需求， 提高公司核心竞争力。同时，公司与南京航空航天大学、南京邮电大学、杭州科技大学、 中国铁道科学研究院等建立了紧密的产学研合作关系，保证了技术的先进性、理论性和 实践性的可持续发展。 二、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 （一）客户集中及关联交易的风险 公司主营铁路及城市轨道交通车辆车轮检测业务，产品主要应用于铁路交通和城市 轨道交通等领域，由于近年来我国铁路交通投资持续保持高位，铁路交通运营维护的需 求大幅增长，公司目前的业务重点侧重在铁路交通行业，并在动车、机车等细分应用市 场取得了较高的市场份额，公司对前五大客户的销售比重较大，2015 年度，公司前五大 客户的销售占比合计为 94.18%。其中公司对关联方新联铁的销售额达 76，732，839.62 元，占比较大，存在客户集中度及关联交易占比较高的情形。 针对上述风险，一方面，公司积极拓展全国各区域铁路段、城市轨道交通的市场， 扩展客户范围；另一方面，现在公司的注册资本、项目经验、业务资质、历史业绩及专 业人员配置等均已经达到行业内参与综合项目竞标的要求，未来可以不依赖关联方独立 进行项目投标，开展直接销售、与客户单独结算。 （二）季节性引致的经营业绩不均衡的风险 报告期内，拓控信息的主要客户为原铁道部下属的各铁路局（含各站、段）及其他 铁路公司，根据相关单位的采购、预算、验收、结算制度及项目特点，公司的业务合同 验收及货款结算多在每年的下半年进行。受主要客户上述采购及结算特点的影响，公司 的销售收入确认、收款结算存在一定的季节性波动规律。公司在销售收入确认、收款结 算方面的季节性波动规律，是行业普遍存在的现象。 针对上述风险，公司市场物资中心和产品运营中心制定了相关管理办法，对订单实 施系统化管理，科学组织生产，将季节性性因素对公司的影响降至最低。 （三）部分项目进度不可控的风险 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 23 页，共 122 页 公司参与的部分项目，其子项目较多，实施及验收程序较为繁琐、持续时间较长， 有一定的不可控性。部分项目整体工期拖延或其他子项目设备延期投入使用，将会拖延 验收进度进而影响公司的收入确认及销售回款。公司产品验收过程的不确定性因素一定 程度上增加了公司的财务风险和经营风险，从而对资金周转带来一定压力。 针对上述风险，公司在实现订单科学化管理的同时，加强与客户的协调，另一方面， 积极拓展多元化的融资渠道，通过银行贷款、新三板融资等方式补充流动资金，防范因 部分项目验收进度不可控导致的财务风险 （四）应收账款较大导致经营活动产生的现金流量净额低于净利润的风险 公司主要客户为铁路系统单位，受铁路行业特有的业务模式和结算模式的影响，回 款具有季节性特征，从而对公司应收账款期末余额产生较大影响，截至到 2015 年年底 末，公司应收账款余额 152,261,778.14 元，比 2014 年同期增长 217.80%。如果出现应 收账款无法按时回收，将对本公司经营业绩和财务状况产生不利影响，导致经营活动产 生的现金流量净额低于净利润。 针对上述风险，公司对应收账款采取科学化管理，加强与客户的沟通协调，同时， 积极拓展多元化的融资渠道，防范因项目回款较慢导致的财务风险。 （五）原材料外购风险 对于车轮外形检测系统的非核心配件，公司考虑到成本因素，主要通过外购取得， 公司主要的海外供应商为 MERMEC，若外购部件价格发生重大调整以及人民币汇率出现较 大波动，将会对公司的盈利情况造成不利影响。 针对上述风险，公司一方面与海外供应商商谈长期协议价格，另一方面积极寻找国 产替代生产厂商。 （六）轨道交通行业政策风险 公司主要营业收入都来自于轨道交通检测市场，根据国家“铁路跨越式发展战略”、 《中长期铁路网规划（2008 调整）》和《铁路信息化总体规划》的总体部署，今后较长 时期内，国内铁路建设将处于一个高速发展期。轨道交通行业管理的改革仍将深化，铁 路系统仍有可能陆续出台新的铁路行业管理法规和规章制度，由于公司主要面向铁路市 场，因此公司业务有受铁路政策发生重大不利变化影响的风险。 针对以上风险，公司一方面通过技术创新做好存量客户的维护服务和更新换代，另 一方面开拓海外市场争取新客户订单，从而降低行业政策风险。 （七）技术进步和产品更新换代的风险 我国铁路路网覆盖地域辽阔，地理、地质、气候条件复杂多变，机车动车车辆型号 繁多，技术发展和更新换代速度较快。为满足下游客户对产品性能、适用性、准确性、 可靠性的高要求，公司必须密切跟踪国内外机车车辆维护行业的新技术、新动态。虽然 目前公司的主要产品技术含量较大，在细分市场中占有较高的市场份额，但是若未来不 能及时对产品进行技术创新，无法通过对已有产品的升级及新产品的研发持续满足客户 的需求，将会对公司的市场竞争力产生不利影响，从而影响公司的经营成果。 针对以上风险，公司将加大研发投入力度，确保公司技术标准、产品质量及检测效 果处于行业领先水平。 （八）市场竞争加剧及毛利率下降的风险 公司所处行业存在较高的技术壁垒，行业竞争对手较少，竞争格局相对稳定，竞争 程度相对温和。自铁道部撤销后，铁路行业逐步形成以铁路运输企业为主体、多元资本 共同参与的更加市场化的竞争格局，行业竞争将有可能进一步加剧，一方面，随着未来 铁路行业的进一步市场化，公司主要产品可能受到竞争对手增加导致的销售价格下降、 毛利率降低的风险；另一方面，随着公司治理的进一步规范，关联交易对公司毛利的影 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 24 页，共 122 页 响将进一步减弱，其毛利率水平将趋于市场均值，毛利率变化将呈现下降趋势。 针对上述风险，一方面，公司加强对成本的控制，包括原材料、制造费用等；另一 方面，公司提升集成设备中嵌入式软件的比重和技术含量，提升产品定价权。 （九）潜在同业竞争的风险 公司实际控制人文炳荣控制的神州高铁、控股股东新联铁及其控制的其他企业均属 于铁路装备制造行业，但公司主要从事轨道交通车辆车轮检测集成设备的研发、生产和 销售，与控股股东及其他下属企业所提供的产品服务、涉及的核心技术、生产工艺及供 应商均不相同，不构成实质性竞争关系。虽然控股股东及实际控制人已经就避免同业竞 争做出了承诺，且采取了充分、合理的措施，但随着市场竞争的加剧和关联方并购发展， 仍然存在潜在同业竞争的风险。 针对上述风险，控股股东及实际控制人已经就避免同业竞争做出了承诺，且采取了 充分、合理的措施，并对下属企业经营范围按照业务规划进行调整。 （十）未取得办公研发场地房产证的风险 2010 年 8 月 25 日，工大科技产业园与公司签署了《房屋转让合同》，约定工大科 技产业园将位于南京市浦口经济开发区万寿路 15 号南京工大科技产业园 B8 研发楼总建 筑面积为 1,483.5 平方米的房屋转让给公司，因房产尚处抵押状态未能办理过户手续， 公司尚未取得房产证，公司办公研发场地存在潜在风险。 针对上述风险，公司控股股东承诺将提供必要的支持，确保不影响公司的正常办公 研发经营。 （十一） 公司实际控制人变动的风险 2015 年 1 月 20 日，经中国证监会批准神州高铁完成了发行股份及支付现金购买王 志全等持有的新联铁 100%股份，至此，公司实际控制人由王志全变更为文炳荣。目前， 公司管理层稳定，业务发展方向、业务具体内容、客户的性质和范围均未发生变更，收 入、利润保持稳定。但不排除未来公司实际控制人对公司现有业务经营的持续性产生重 大影响的风险。 针对上述风险，公司会坚持公司利益大于一切的原则，在吻合公司现行战略的前提 条件下，公司不因实际控制人的变更而随意更改公司的战略制定，在高层协调、经理层 业绩评价和激励的执行层面也不会因主要管理人的改变而随意变更，从而确保公司未来 的成长和战略方向。 （十二）上市公司间接控股本公司涉及的潜在风险 公司作为上市公司间接控股的企业，在相关决策程序、募集资金投向、业务、资产、 机构、人员、财务、技术等资源要素分开情况、同业竞争及关联交易的规范均需上市公 司按证监会、交易所相关管理办法进行执行，如因上市公司管理疏忽，可能导致在信息 披露等方面的风险。 针对上述风险，公司会一如既往的保持和上市公司的日常沟通和信息交流，在确保 公司业务、资产、机构、人员、财务、技术等资源要素分开情况下，保证公开信息披露 等方面与上市公司保持一致。 (二)报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 25 页，共 122 页 审计意见类型： 标 准 无 保 留 意见 董事会就非标准审计意见的说明：无。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 26 页，共 122 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 是 第五节二（一） 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 (一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资 源） 期初余额 期末余额 是否无 偿占用 是否履 行必要 决策程 序 北京新联 铁科技股 份有限公 司 资金 14,342,526.29 0.00 是 否 总计 - 14,342,526.29 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 报告期内，公司与关联方之间有一定数量的往来款，主要集中于关联方新联铁向公 司 提 供 的 借 款 以 及 公 司 在 2015 年 向 股 东 方 新 联 铁 提 供 的 一 笔 往 来 款 ， 金 额 14,324,526.29 元，此款于 2015 年 10 月 30 日归还公司。为了防范关联方占用资源（资 金），股份公司成立后，为规范股份公司的关联交易行为，公司在《公司章程》、《股 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 27 页，共 122 页 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》 中对关联交易进行了相关规定，对防范资金占用的原则、具体措施与规定、责任追究及 处罚等作出了较为详细的规定。股份公司成立后，公司对前期占款已进行规范，再未发 生关联方占用资金的情形，股份公司成立以来管理层不断深化公司治理理念，加深相关 知识的学习，严格执行已建立的相关制度，提高规范运作的意识，以保证公司防范关联 方占用资源（资金）制度的有效执行。 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 0 27,218,492.25 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托， 委托或者受托销售 0 76,732,839.62 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4 财务资助（挂牌公司接受的） - - 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联 交易类型 - - 总计 0 103,951,331.87 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履 行必要 决策程 序 北京新联铁科技股份 有限公司 2015 年 1 月 28 日为本公司在 交通银行南京科技文化支行贷 款提供担保 15,000,000.00 否 郭其昌 借款 1,600,000.00 否 金彩云 借款 260,000.00 否 石峥映 借款 240,000.00 否 孙志林 借款 200,000.00 否 总计 - 17,300,000.00 - (三)承诺事项的履行情况 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 28 页，共 122 页 为避免同业竞争损害公司及其他股东的利益，实际控制人及控股股东均出具了《关 于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：“1、将来不以任何方式从事，包括与他人合 作直接或间接从事与拓控信息及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；2、 将尽一切可能之努力使承诺人其他关联企业不从事与拓控信息及其子公司相同、相似或 在任何方面构成竞争的业务；3、不投资控股于业务与拓控信息及其子公司相同、相似 或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；4、不向其他业务与拓控信息 及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提 供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密；5、如果未来承诺人拟从事的业务 可能与拓控信息及其子公司存在同业竞争，承诺人将本着拓控信息及其子公司优先的原 则与拓控信息协商解决。”截至 2015 年 12 月 31 日,未出现违反以上承诺现象。 2010 年 8 月 25 日，工大科技产业园与公司签署了《房屋转让合同》，约定工大科 技产业园将位于南京市浦口经济开发区万寿路 15 号南京工大科技产业园 B8 研发楼总建 筑面积为 1,483.5 平方米的房屋转让给公司，目前，因房产尚处抵押状态未能办理过户 手续，公司尚未取得房产证，公司办公研发场地存在潜在风险。针对该风险，公司控股 股东承诺将提供必要的支持，确保不影响公司的正常办公研发经营。经过公司的积极沟 通，目前，公司位于南京市浦口经济开发区万寿路 15 号南京工大科技产业园 B8 研发楼 房产证办理的最新进展为：正在银行办理解压手续，预期 2016 年会取得房屋产权证。 公司实际控制人于 2015 年 11 月 21 日出具了《不占用公司资金的承诺函》公司制 定了《关联交易决策制度》，对防止公司资金占用措施做出了具体规定，具体为“承诺 方及关联方将严格避免向拓控信息及其下属子公司拆借、占用拓控信息及其下属子公司 资金或采取由拓控信息及其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占拓控信息资金。”。 截至 2015 年 12 月 31 日，公司没有发生关联方占用公司资金的现象。 为规范公司与关联方之间的潜在关联交易，公司实际控制人及控股股东、董监高已 向公司出具了《关于减少及避免关联交易的承诺》，承诺为：“一、承诺方及关联方将 尽量避免和减少与拓控信息及其下属子公司之间的关联交易，对于拓控信息及其下属子 公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由拓控信息及其下属子公司与独立 第三方进行。承诺方及关联方将严格避免向拓控信息及其下属子公司拆借、占用拓控信 息及其下属子公司资金或采取由拓控信息及其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占 拓控信息资金。二、承诺方及关联方与拓控信息及其下属子公司之间必需的一切交易行 为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则公平合理地进行。交 易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府 定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。三、 承诺方及关联方与拓控信息及其下属子公司之间的关联交易将严格遵守拓控信息章程、 关联交易决策制度等规定履行必要的法定程序。在拓控信息权力机构审议有关关联交易 事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关联交易事项，在有权机构审 议通过后方可执行。四、承诺人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使拓控信 息及其下属子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致拓控信息或其下属 子公司损失或利用关联交易侵占拓控信息或其下属子公司利益的，拓控信息及其下属子 公司的损失由承诺人承担。” 截至 2015 年 12 月 31 日，除了必要的联合投标销售情况 外，公司与关联方的关联交易已得到合理的控制。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 29 页，共 122 页 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份 总数 - - - - - 其中：控股 股东、实际 控制人 - - - - - 董事、监事、 高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有 限 售 条 件 股 份 有限售股份 总数 10,000,000 100.00% 41,000,000 51,000,000 100.00% 其中：控股 股东、实际 控制人 - - - - - 董事、监事、 高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 普通股总股本 10,000,000 - 41,000,000 51,000,000 - 普通股股东人数 2 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名 称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数 量 期末持有无限售股 份数量 1 北京新 联铁科 技股份 有限公 司 10,000,000 39,980,000 49,980,000 98.00% 49,980,000 - 2 北京宝 利来科 技有限 公司 0 1,020,000 1,020,000 2.00% 1,020,000 - 合计 10,000,000 41,000,000 51,000,000 100.00% 51,000,000 0 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 30 页，共 122 页 前十名股东间相互关系说明： 神州高铁（000008）控股北京新联铁 98%股份、控股北京宝利来 100%股份，公司两 名法人股东系神州高铁控制企业。 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份 数量变动 期末股份 计入权益的优先 股数量 - - - 计入负债的优先 股数量 - - - 优先股总计 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 企业名称：北京新联铁科技股份有限公司 营业执照注册号：110108004677794 组织机构代码：63361243-7 注册资本：10,000 万元人民币 法定代表人：王志全 成立日期：1997 年 04 月 03 日 注册地址：北京市海淀区高梁桥斜街 59 号院 2 号楼 3 层 2-305-18 经营范围： 物业管理；专业承包。技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售 开发后的产品、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、计算机、软件及辅 助设备、金属制品、电子产品、机械设备、建筑材料；机械设备安装；计算机系统服务； 货物进出口、代理进出口、技术进出口；生产制造轨道交通设备（限分支机构）。 股权结构： 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 北京宝利来 2,000,000.00 2.00 神州高铁 98,000,000.00 98.00 报告期内，控股股东北京新联铁持股比例由 100%降为 98%，宝利来公司持有本公司 股份 1,020,000.00 股，占 2%。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二)实际控制人情况 在报告期内，2015 年 1 月 20 日前公司实际控制人为王志全。2015 年 1 月 20 日神 州高铁收购新联铁；目前神州高铁持有新联铁 98%股权，且神州高铁 100%持有北京宝利 来的股权；因此，神州高铁的实际控制人为公司实际控制人，截至 2015 年 12 月 31 日， 文炳荣直接和间接持有神州高铁 31.67%股份，文炳荣为公司实际控制人。 公司实际控制人为文炳荣先生。 文炳荣先生，1953 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。曾任职于广东省深圳市 宝安区西乡糖厂、深圳市宝安区松岗供销社、深圳市宝安区松岗供销进出口公司。现任 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 31 页，共 122 页 深圳市宝安宝利来实业有限公司董事长、总经理；深圳市宝源升贸易有限公司执行董事。 四、股份代持情况 无。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 32 页，共 122 页 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元或股 发行 方案 公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行 价格 发行数 量 募集 金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发 行 对 象 中 外 部 自 然 人 人 数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集资金用途 （具体用途） 募集 资金 用途 是否 变更 无。 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 办公楼按揭贷款 工商银行浦口支行 2,711,864.48 5.46% 2013 年 09 月 20 日-2018 年 09 月 19 日 否 保证借款 交通银行南京科技 文化支行 15,000,000.00 5.60% 2015 年 01 月 29 日-2016 年 01 月 28 日 否 合计 17,711,864.48 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 33 页，共 122 页 四、利润分配情况 15 年分配预案 单位：股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 注：请在此披露以 2015 年 12 月 31 日为基准日进行利润分配的分配预案 14 年已分配 单位：股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 注：请在此披露 2015 年内发生过的利润分配的情况，包括 2015 年度股东大会审议通过的利 润分配 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 34 页，共 122 页 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司是否 领取薪水 石峥映 董事 男 45 硕士研究生 2015.11.02-2018.11.01 是 钟岩 董事 男 41 硕士研究生 2015.11.02-2018.11.01 否 李义明 董事 男 39 硕士研究生 2015.11.02-2018.11.01 否 梅劲松 董事 男 49 硕士研究生 2015.11.02-2018.11.01 是 郭其昌 董事 男 36 硕士研究生 2015.11.02-2018.11.01 是 陈林 监事 男 38 硕士研究生 2015.11.02-2018.11.01 否 孙志林 监事 男 38 硕士研究生 2015.11.02-2018.11.01 是 金彩云 监事 女 36 本科 2015.11.02-2018.11.01 是 郭其昌 总经理 男 36 硕士研究生 2015.11.02-2018.11.01 是 张新民 财务负责人兼 董事会秘书 男 56 本科 2015.11.02-2018.11.01 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在任何其他关 系 (二)持股情况 单位：股 姓名 职务 年初持普通股股 数 数量变动 年末持普通股股 数 期末普通 股持股比 例% 期末持有股票期 权数量 合计 - - - - - - (三)变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 郭其昌 副总经理 新任 总经理 股份公司设立 张新民 财务负责人 新任 财务负责人兼 股份公司设立 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 35 页，共 122 页 董事会秘书 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 1、董事 钟岩先生，董事，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西南交通 大学，硕士，高级工程师。1998 年 8 月至 2003 年 12 月任原白城机务段运用车间副主任； 2003 年 12 月至 2005 年 4 月任长春分局办公室秘书；2005 年 4 月至 2008 年 6 月任沈阳 局机务处处长助理；2008 年 6 月至 2009 年 3 月任沈阳局通辽机务段副段长；2009 年 3 月至 2010 年 12 月任沈阳局吉林机务段党委书记；2010 年 12 月至 2015 年 2 月任沈阳局 沈阳机务段段长；2015 年 3 月至今任神州高铁副总裁；2015 年 11 月起任拓控信息董事， 任期三年。 李义明先生，董事，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京交 通大学，硕士。2006 年 4 月至 2014 年 9 月任北京交通大学教师；2014 年 10 月至 2015 年 3 月任新联铁董事长助理；2015 年 4 月至今任神州高铁总裁办主任；2015 年 11 月起 任拓控信息董事，任期三年。 梅劲松先生，董事，男，1967 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南 京航空航天大学，硕士。1987 年 9 月至 1993 年 7 月任南京航空航天大学教研室助理工 程师；1993 年至 1996 年在校学习；1996 年 4 月至今任南京航空航天大学自动化学院飞 控所副研究员；2015 年 11 月起任拓控信息董事，任期三年。 郭其昌先生，董事，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于东南大学， 硕士。2002 年 7 月至 2006 年 12 月任南京紫台星河电子有限公司开发工程师，2007 年 1 月至 2015 年 11 月先后任拓控有限副总经理、总经理；2015 年 11 月起任拓控信息董事、 总经理，任期三年。 2、监事 陈林先生，监事会主席，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京 航空航天大学，硕士。2001 年 9 月至 2004 年 4 月任安徽古井集团会计、审计专员；2004 年 5 月至 2010 年 5 月任中冶集团北京钢铁设计研究总院审计及资金主管；2010 年 5 月 至 2011 年 8 月任方正北大资源集团审计经理；2011 年 8 月至 2015 年 4 月任中冶集团审 计师、内控负责人；2015 年 4 月至今任神州高铁审计部部长；2015 年 11 月起任拓控信 息监事会主席，任期三年。 孙志林先生，监事，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京工 业大学，硕士。1999 年 7 月至 2006 年 8 月任南京紫台星河电子有限责任公司开发工程 师；2009 年 7 月至 2015 年 7 月任拓控有限副总经理；2015 年 10 月至今任新路智铁科 技发展有限公司技术总监；2015 年 11 月起任拓控信息监事，任期三年。 金彩云女士，职工代表监事，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业 于安徽大学，本科。2005 年 2 月至 2007 年 8 月任好友多苏皖营运区人力资源部招聘培 训主管；2007 年 8 月至 2009 年 8 月任南京中德机电工程有限公司人事经理；2009 年 8 月至 2013 年 4 月任南京保加利体育用品有限公司行政中心人事总监；2013 年 4 月至今 任拓控有限行政部行政总监；2015 年 11 月起任拓控信息监事，任期三年。 3、高级管理人员 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 36 页，共 122 页 郭其昌先生，董事，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于东南大 学，硕士。2002 年 7 月至 2006 年 12 月任南京紫台星河电子有限公司开发工程师，2007 年 1 月至 2015 年 11 月先后任拓控有限副总经理、总经理；2015 年 11 月起任拓控信息 董事、总经理，任期三年。 张新民先生，财务负责人、董事会秘书，1960 年出生，中国国籍，无境外永久居留 权，毕业于北京工商大学，本科。1979 年至 1988 年任中国人民解放军上海警备区财务 助理；1989 年至 1991 年任南京马头牌冷饮厂行政科科员；1992 年至 2008 年任南京金 岛服装有限公司（外资）财务经理；2009 年至 2015 年任拓控有限财务总监；2015 年 11 月起任拓控信息财务负责人、董事会秘书，任期三年。 二、员工情况 (一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 18 22 技术人员 22 34 销售人员 4 4 生产人员 26 42 财务人员 3 5 员工总计 73 107 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 8 本科 34 50 专科 26 39 专科以下 7 10 员工总计 73 107 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 1、人员变动情况 报告期内，公司新增录用员工 34 人， 由 73 人增加到 107 人，主要为一线工程设 备安装调试人员，公司无离退休人员。 2、人员引进及招聘 人力资源管理、人员配置与公司发展基本同步，公司全年共参加招聘会 5 场，其中 校园招聘会三场，并通过网络招聘及员工推荐等方式进行辅助招聘。2015 年度新增员工 34 人，入职高峰期主要集中于第一季度和第三季度，入职部门主要集中在工程部，截至 2015 年底，公司全年计划招聘人员已基本配置完毕。公司人员招聘选拔操作流程及相关 方式，下发了《招聘管理制度》以确保人员招聘选拔流程得到合理、有效的控制，并严 格按照各岗位入职要求进行人员筛选，确保入职人员符合公司技术、管理和客户服务的 要求。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 37 页，共 122 页 3、人员培训 公司根据管理及技术要求每年制定员工年度培训计划，确保所有影响公司产品的技 术、管理及工程安装人员都能得到应有的培训，培训计划完成率 100%，所有培训均进行 了培训效果评价。截止 2015 年底，公司共组织培训 12 场，主要包括劳动安全培训、新 员工入职培训、员工拓展训练、产品知识培训、管理层能力提升培训等，2015 年度培训 计划已基本完成。为了规范培训流程，公司下发了《培训管理制度》，对新入职员工、 管理层员工、关键岗位员工的培训与考核做了具体要求。对于关键岗位，各部门要定期 进行岗位技能考核，考核结果报人力资源，对于长期出差技术维护人员，人力资源部会 安排出差人员返回公司后及时安排产品知识及客户服务技术培训。对于公司制度类培 训，人力资源部统一组织全员参加学习并应用于公司 OA 系统。依据公司体系要求，人 力资源部为公司全体员工建立了个人培训档案，对个人培训材料进行统一管理，确保公 司员工培训的可控性。 4、薪酬政策 公司的竞争很大程度上依赖于人才的竞争。参考行业及公司所处地区的平均薪酬水 平，公司给出了具有竞争力的薪酬政策和晋升通道，目的是加快吸引优秀人才加入公司， 为企业发展提供人才保障和竞争优势。 5、需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司不存在需要承担费用的离退休职工。 (二)核心员工 单位：股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股 数量 期末股票期权数 量 核心员工 0 0 - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 郭其昌先生，公司董事，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于东南 大学，硕士。2002 年 7 月至 2006 年 12 月任南京紫台星河电子有限公司开发工程师，2007 年 1 月至 2015 年 11 月先后任拓控有限副总经理、总经理；2015 年 11 月起任拓控信息 董事、总经理，任期三年。 董智源先生，1986 年出生，中国国籍，无境外永久居住权，毕业于安徽理工大学， 学士。2007 年 7 月至 2008 年 9 月任无锡拓谷科技有限公司技术人员。2008 年 9 月至今 先后在南京拓控信息科技股份有限公司任项目经理，副经理，经理，副总工程师，总监 等职务。 张兆贵先生，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居住权，毕业于安徽理工大学， 学士。2007 年 7 月至 2008 年 9 月任无锡拓谷科技有限公司技术人员。2008 年 9 月至今 先后在南京拓控信息科技股份有限公司任探伤工艺工程师，经理助理，项目经理，副经 理，经理，副总工程师，总监等职务。 沈晓冬先生，核心技术人员，1969 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于 天津大学，工科学士。1991 年８月至 1997 年３月任原兵器工业部第 5308 厂软件工程师； 1997 年 4 月至 1999 年 3 月任扬州国脉通信股份有限公司项目经理；1999 年 4 月至 2000 年 2 月任扬州大自然电脑有限责任公司软件开发部经理；2000 年 3 月至 2009 年７月任 江苏南京爱达数码科技有限公司高级软件工程师；2009 年９月至今任南京拓控信息研发 中心软件部经理。 任士龙先生，核心技术人员，1987 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 38 页，共 122 页 南京工程学院，学士。2008 年 6 月至 2009 年 5 月任南京宇能仪表有限公司硬件开发工 程师；2009 年 6 月至 2011 年 2 月任南京国铁电气有限公司硬件开发工程师；2011 年 3 月至今任南京拓控信息科技有限公司硬件开发工程师，副经理，经理等职务。 蒋银男女士，核心技术人员，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于 南京金陵科技学院，专科。2002 年 6 月至 2006 年 6 月任南京浦镇车辆厂电器公司技术 科工程师， 2006 年 7 月至 2011 年 2 月任南京佳通通讯有限公司技术科工艺工程师，2011 年 3 月至今任南京拓控信息科技股份有限公司研发中心工艺部经理、研发总监等职务。 报告期内，公司核心技术人员无变动。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 39 页，共 122 页 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否 发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 公司完成股份制改制后，按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立和完 善了 以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构，并聘请了总经理、董事会秘书等 高级管理人员，暂未聘请副总经理。公司以非上市公众公司的标准完善了《公司章程》， 制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等议事规则， 完善了公司治理结构，明确了管理层与治理层之间的职责、权限及报告关系。公司股东 大会、董事会、监事会能够按照《公司法》、《公司章程》等有关规定规范有效地运作。 公司建立了与业务相适应的组织结构，设立了与生产经营相关的职能部门，建立并 健全了内部经营管理架构，建立了相应的内控管理制度，科学划分了每个部门的职责权 限，形成了相互配合相互制衡的机制。 公司建立了符合下列要求的治理机制：适合公司自身发展的规模和阶段，基本能给 所有股东提供适当的保护以及能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等 权利；能够保护公司资产的安全、完整，使得各项生产和经营管理 活动得以顺利进行， 保证公司的高效运作。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》中设立 了投资者关系管理等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和 表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别 是中小股东充分行使其合法权利。 为了给公司股东提供适当的保护，公司将在券商、律师、注册会计师的辅导下，通 过在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行持续的信息披露，强化、提升公司治理水平， 确实保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司 2015 年 11 月整体变更为股份公司后，建立健全了较完善的法人治理结构，股 东大会、董事会、监事会均参照非上市公众公司的标准进行建立，公司的组织结构符合 《公司法》及其它现行有关法律、法规的规定，能够满足公司日常管理和生产经营活动 的需要。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 40 页，共 122 页 公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《对外担保制度》、《关联交易决策 制度》、《融资决策制度》、《非日常经营交易事项决策制度》、《日常生产经营决策 制度》、《规范与关联方资金往来管理制度》、《信息披露事务管理制度》等一系列公 司治理规章制度。公司现行章程合法有效，三会议事规则合法合规，明确了股东大会、 董事会、监事会的构成与职责。 4、公司章程的修改情况 2015 年 12 月 26 日第二次临时股东大会修订章程 公司于 2015 年 11 月改制为股份公司，2015 年 12 月 26 日第二次股东大会审议通过 了《南京拓控信息科技股份有限公司章程》，该《章程》自股东大会通过后且公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之日起施行。 (二)三会运作情况 1、三会召开情况 会议类 型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 股东会 会议 3 2015 年 11 月 2 日公司股东召开了股份公司创立大会， 会议通过议案： 一、通过《关于设立南京拓控信息科技股份有限公司的 议案》； 二、通过《关于南京拓控信息科技股份有限公司筹办情 况的报告》； 三、通过《关于制定南京拓控信息科技股份有限公司章 程的议案》； 四、通过《关于选举股份有限公司第一届董事会董事的 议案》； 五、通过《关于选举股份有限公司第一届监事会股东代 表出任的监事的议案》； 六、通过《关于南京拓控信息科技股份有限公司设立费 用的议案》； 七、通过《关于发起人用于认购股份的财产的作价的议 案》； 八、通过《关于南京拓控信息科技有限公司 2015 年 10 月 1 日至整体变更为股份有限公司之日的期间内产生的损益 由整体变更后的股份有限公司享有和承担的议案》； 九、通过《关于授权董事会办理股份有限公司注册登记 事宜的议案》。 2015 年 12 月 6 日公司召开了第一次股东会议，会议通 过议案： 一、通过《南京拓控信息科技股份有限公司股东大会议 事规则》； 二、通过《南京拓控信息科技股份有限公司董事会议事 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 41 页，共 122 页 规则》； 三、通过《南京拓控信息科技股份有限公司监事会议事 规则》； 四、通过《南京拓控信息科技股份有限公司关联交易决 策制度》； 五、通过《南京拓控信息科技股份有限公司对外担保制 度》； 六、通过《南京拓控信息科技股份有限公司融资决策制 度》； 七、通过《南京拓控信息科技股份有限公司非日常经营 交易事项决策制度》； 八、通过《南京拓控信息科技股份有限公司规范与关联 方资金往来的管理制度》； 九、通过《关于公司关联交易的议案》。 2015 年 12 月 26 日公司召开了第二次股东会议，会议通 过议案： 一、通过《关于南京拓控信息科技股份有限公司申请股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》； 二、通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相 关事宜的议案》； 三、通过《关于修改公司章程的议案》； 四、通过《关于履行挂牌公司信息披露义务的议案》。 董事会 会议 3 2015 年 11 月 2 日在公司会议室召开第一届董事会第一 次会议，通过如下决议： 一、选举石峥映为公司第一届董事会董事长，并担任公 司法定代表人； 二、聘任郭其昌为公司总经理，任期三年； 三、聘任张新民为公司财务负责人，任期三年； 四、聘任张新民为公司董事会秘书，任期三年。 2015 年 11 月 21 日在公司会议室召开第一届董事会第二 次会议，通过如下决议： 一、通过《关于公司内部管理机构设置的议案》； 二、通过《南京拓控信息科技股份有限公司股东大会议 事规则》，提请股东大会审议； 三、通过《南京拓控信息科技股份有限公司董事会议事 规则》，提请股东大会审议； 四、通过《南京拓控信息科技股份有限公司总经理工作 细则》； 五、通过《南京拓控信息科技股份有限公司董事会秘书 工作制度》； 六、通过《南京拓控信息科技股份有限公司关联交易决 策制度》，提请股东大会审议； 七、通过《南京拓控信息科技股份有限公司对外担保制 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 42 页，共 122 页 度》，提请股东大会审议； 八、通过《南京拓控信息科技股份有限公司融资决策制 度》，提请股东大会审议； 九、通过《南京拓控信息科技股份有限公司非日常经营 交易事项决策制度》，提请股东大会审议； 十、通过《南京拓控信息科技股份有限公司日常生产经 营决策制度》； 十一、通过《南京拓控信息科技股份有限公司规范与关 联方资金往来的管理制度》，提请股东大会审议； 十二、通过《关于公司关联交易的议案》，提请股东大 会审议； 十三、通过《关于召开 2015 年第一次临时股东大会的 议案》，决定于 2015 年 12 月 6 日上午 9：00 在公司会议室 召开 2015 年第一次临时股东大会会议。 2015 年 12 月 11 日在公司会议室召开第一届董事会第三 次会议于，通过如下决议： 一、通过《关于南京拓控信息科技股份有限公司申请股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》， 提请股东大会审议； 二、通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相 关事宜的议案》，提请股东大会审议； 三、通过《关于修改公司章程的议案》，提请股东大会 审议； 四、通过《南京拓控信息科技股份有限公司信息披露事 务管理制度》； 五、通过《南京拓控信息科技股份有限公司投资者关系 工作管理制度》。 六、通过《关于履行挂牌公司信息披露义务的议案》， 提请股东大会审议； 七、通过《董事会对公司治理机制的讨论和评估意见》； 八、通过《关于召开 2015 年第二次临时股东大会的议 案》，决定于 2015 年 12 月 26 日上午 9：00 在公司会议室 召开 2015 年第二次临时股东大会会议。 监事会 2 2015 年 11 月 2 日在公司会议室召开第一届监事会第一 次会议，通过如下决议： 选举陈林为公司第一届监事会主席。 2015 年 11 月 21 日在公司会议室召开第一届监事会第二 次会议，通过如下决议： 通过《南京拓控信息科技股份有限公司监事会议事规 则》，提请股东大会审议。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会、监 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 43 页，共 122 页 事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法 律法规要求。 (三)公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和 规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、 董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。同时 公司及时有效地听取吸收多方有助于改善公司治理的意见与建议，并根据公司经营需要 不断改进公司治理水平。 (四)投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（ ,www.neeq.cc）及时按 照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立 了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资 人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无。 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内 的监督事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更后严格遵守《公司法》、《公司章程》等法律 法规和规章制度，逐步健全和完善公司法人治理结构。公司具有完整的业务体系，具备 独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营，独立承担责任和风险，在业务、 资产、人员、财务、机构方面与董事、监事、高级管理人员及持股 5%以上的股东及其控 制的其他企业分开。公司与董事、监事、高级管理人员及持股 5%以上的股东及其控制的 其他企业之间在产品和市场方面不存在同业竞争。 （一）业务分开 公司的主营业务突出，公司主要从事轨道交通车辆车轮安全检测集成设备的研发、 生产、销售与服务。公司凭借其在车轮检测方面的技术资质、运维经验、行内业绩等竞 争优势，通过招投标方式获取项目订单。报告期内，公司仅在综合项目竞标中采用与新 联铁合作销售模式，参与车轮检测项目的全程承做。截至本说明书签署之日，公司已符 合参与综合项目独立竞标的条件，公司不存在严重依赖股东及其他关联方进行生产经营 的情形。 （二）资产分开 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营相关且独立于实 际控制人、控股股东或其他关联方的生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司具有开 展业务所需的资质、设备、设施。根据公司拥有所有权或使用权的资产均在公司的控制 和支配之下，全部资产均由公司独立拥有和使用。公司实际控制人出具了《不占用公司 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 44 页，共 122 页 资金的承诺函》公司制定了《关联交易决策制度》，对防止公司资金占用措施做出了具 体规定。 （三）人员分开 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和 规定选举产生，不存在违规兼职情况。根据《公司章程》，公司董事会由 5 名董事组成； 公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名；公司的高级管理人员为总经理、 副总经理、董事会秘书，截至本说明书签署之日，公司暂未聘任副总经理。公司董事、 监事及高级管理人员均通过合法程序产生，公司董事、监事及高级管理人员均通过合法 程序产生，虽然公司 2 名董事及 1 名监事在上市公司任职，但不存在控股股东及实际控 制人干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况。 公司聘任的总经理、董事会秘书以及财务人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在 主要股东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务或领薪，公司的财务人员不 存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司的人员具有独立 性。 （四）财务分开 公司设立了财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，独立进行财务决 策，已按照《企业会计制度》和《企业会计准则》建立了规范的财务管理制度及各项内 部控制制度。公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业共用银行账户的情形。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务， 不存在与其他单位混合纳税的情况。 （五）机构分开 公司根据相关法律，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会 严格按照《公司章程》规范运作，股东大会为权力机构，董事会为常设的决策与管理机 构，监事会为监督机构，总经理负责日常事务，并在公司内部建立了相应的职能部门， 制定了较为完备的内部管理制度，具有独立的生产经营和办公机构，独立行使经营管理 职权，不存在受各股东、实际控制人干预公司机构设置的情形。 (三)对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司会计核算体系运转正常，财务管理及风险控制严格按照公司的规章 制度进行，未发现上述管理制度存在重大缺陷。公司将根据实际情况进一步完善公司管 理制度，加强内部治理和风险控制，确保公司经营发展的安全性和可持续性。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。为了进一步公司的规范运作 水平，确保公司董事、监事、高级管理人员及相关工作人员忠实、勤勉的履行职责，保 证公司信息披露的真实、准确、完整、及时，公司董事会拟于近期制定和审议《年度报 告重大差错责任追究制度》并要求执行。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 45 页，共 122 页 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2016]第 210912 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 审计报告日期 2016-04-28 注册会计师姓名 廖家河 丛存 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字[2016]第 21092 号 南京拓控信息科技有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京拓控信息科技有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2015 度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有 者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注 册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 46 页，共 122 页 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖家河 中国•上海 中国注册会计师：丛 存 二 O 一六年四月二十八日 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 7,258,941.27 11,431,235.87 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 0.00 0.00 衍生金融资产 - 0.00 0.00 买入返售金融资产 - 0.00 0.00 应收票据 - 0.00 0.00 应收账款 五、（二） 152,261,778.14 47,911,021.07 预付款项 五、（三） 1,191,599.97 3,938,781.09 应收利息 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 其他应收款 五、（四） 584,424.29 1,617,250.03 存货 五、（五） 38,615,971.75 23,139,960.36 划分为持有待售的资产 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 五、（六） 401,976.24 243,866.27 其他流动资产 五、（七） 28,643,856.70 35,658.00 流动资产合计 - 228,958,548.36 88,317,772.69 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - 0.00 可供出售金融资产 - - 0.00 持有至到期投资 - - 0.00 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 47 页，共 122 页 长期应收款 - - 0.00 长期股权投资 - - 0.00 投资性房地产 - - 0.00 固定资产 五、（八） 10,347,523.32 10,126,095.31 在建工程 - - 0.00 工程物资 - - 0.00 固定资产清理 - - 0.00 生产性生物资产 - - 0.00 油气资产 - - 0.00 无形资产 五、（九） 2,477,397.89 3,600,512.82 开发支出 - - 0.00 商誉 - - 0.00 长期待摊费用 五、（十） 739,665.74 853,531.95 递延所得税资产 五、（十一） 1,533,120.60 437,878.22 其他非流动资产 - - 0.00 非流动资产合计 - 15,097,707.55 15,018,018.30 资产总计 - 244,056,255.91 103,335,790.99 流动负债： - 短期借款 五、（十二） 15,000,000.00 0.00 向中央银行借款 - - 0.00 吸收存款及同业存放 - - 0.00 应付短期融资款 - - 0.00 拆入资金 - - 0.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - 0.00 衍生金融负债 - - 0.00 应付票据 - - 0.00 应付账款 五、（十三） 66,683,074.99 21,823,506.88 预收款项 五、（十四） 250,800.00 1,690,500.00 卖出回购金融资产款 - - 0.00 应付手续费及佣金 - - 0.00 应付职工薪酬 五、（十五） 4,840,819.33 2,515,058.30 应交税费 五、（十六） 6,599,537.39 6,081,980.30 应付利息 五、（十七） 16,333.33 0.00 应付股利 - - 0.00 其他应付款 五、（十八） - 15,103,346.14 应付分保账款 - - 0.00 保险合同准备金 - - 0.00 代理买卖证券款 - - 0.00 代理承销证券款 - - 0.00 划分为持有待售的负债 - - 0.00 一年内到期的非流动负债 五、（十九） 1,016,949.12 1,016,949.12 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 48 页，共 122 页 其他流动负债 - - 0.00 流动负债合计 - 94,407,514.16 48,231,340.74 非流动负债： - 长期借款 五、（二十） 1,694,915.36 2,711,864.48 应付债券 - - 0.00 其中：优先股 - - 0.00 永续债 - - 0.00 长期应付款 - - 0.00 长期应付职工薪酬 - - 0.00 专项应付款 - - 0.00 预计负债 - - 0.00 递延收益 五、（二十一） 6,000,000.00 0.00 递延所得税负债 - - 0.00 其他非流动负债 - - 0.00 非流动负债合计 - 7,694,915.36 2,711,864.48 负债总计 - 102,102,429.52 50,943,205.22 所有者权益： - 股本 五、（二十二） 51,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - 0.00 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（二十三） 34,414,320.01 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 五、（二十四) 1,880,388.77 775,191.28 盈余公积 五、 (二十五） 3,187,306.48 2,026,760.93 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十六） 51,471,811.13 39,590,633.56 归属于母公司所有者权益 合计 - 141,953,826.39 52,392,585.77 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 141,953,826.39 52,392,585.77 负债和所有者权益总计 - 244,056,255.91 103,335,790.99 法定代表人：石峥映 主管会计工作负责人：张新民 会计机构负责人：张新民 (二)母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 6,945,316.30 9,342,069.96 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - - - 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 49 页，共 122 页 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 （一） 152,261,778.14 47,911,021.07 预付款项 - 1,191,599.97 3,938,781.09 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （二） 584,424.29 1,617,250.03 存货 - 38,744,176.87 23,139,960.36 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - 401,976.24 243,866.27 其他流动资产 - 28,643,856.70 35,658.00 流动资产合计 - 228,773,128.51 86,228,606.78 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 （三） 1,800,000.00 1,800,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 10,315,596.82 10,084,862.25 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 2,477,397.89 3,600,512.82 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 739,665.74 853,531.95 递延所得税资产 - 1,513,889.83 437,878.22 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 16,846,550.28 16,776,785.24 资产总计 - 245,619,678.79 103,005,392.02 流动负债： - 短期借款 - 15,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 66,683,074.99 21,823,506.88 预收款项 - 250,800.00 1,690,500.00 应付职工薪酬 - 4,830,219.33 2,504,458.30 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 50 页，共 122 页 应交税费 - 6,557,413.03 5,526,667.68 应付利息 - 16,333.33 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 24,402,200.00 38,155,546.14 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 1,016,949.12 1,016,949.12 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 118,756,989.80 70,717,628.12 非流动负债： - 长期借款 - 1,694,915.36 2,711,864.48 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 6,000,000.00 - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 7,694,915.36 2,711,864.48 负债总计 - 126,451,905.16 73,429,492.60 所有者权益： - 股本 - 51,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 34,414,320.01 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - 1,880,388.77 775,191.28 盈余公积 - 3,187,306.48 2,026,760.93 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 28,685,758.37 16,773,947.21 所有者权益合计 - 119,167,773.63 29,575,899.42 负债和所有者权益总计 - 245,619,678.79 103,005,392.02 (三)合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五、(二十七） 166,580,360.95 102,598,745.71 其中：营业收入 - 166,580,360.95 102,598,745.71 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 51 页，共 122 页 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 五、 （二十七） 117,137,306.87 66,748,581.10 其中：营业成本 - 86,086,307.85 48,549,057.13 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、 （二十八） 2,412,896.15 756,136.29 销售费用 五、 （二十九） 5,371,222.72 3,873,700.64 管理费用 五、（三十） 20,648,186.80 10,901,322.84 财务费用 五、 （三十一） 1,445,282.63 267,599.65 资产减值损失 五、 （三十二） 1,173,410.72 2,400,764.55 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号 填列） - - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） - 49,443,054.08 35,850,164.61 加：营业外收入 五、 （三十三） 6,459,242.83 4,401,516.36 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、 （三十四） 3,484.75 30,276.95 其中：非流动资产处置损失 - - 29,748.69 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） - 55,898,812.16 40,221,404.02 减：所得税费用 五、 （三十五） 8,442,769.03 3,618,525.04 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） - 47,456,043.13 36,602,878.98 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利 润 - 47,456,043.13 36,602,878.98 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净 额 - - - 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 52 页，共 122 页 归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价 值变动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效 部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收 益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 47,456,043.13 36,602,878.98 归属于母公司所有者的综合 收益总额 - 47,456,043.13 36,602,878.98 归属于少数股东的综合收益 总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.93 3.66 （二）稀释每股收益 - 0.93 3.66 法定代表人：石峥映 主管会计工作负责人：张新民 会计机构负责人：张新民 (四)母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （四） 166,580,360.95 102,598,745.71 减：营业成本 （四） 86,086,307.85 67,672,305.91 营业税金及附加 - 2,411,486.71 390,611.72 销售费用 - 5,371,222.72 3,873,700.64 管理费用 - 20,431,482.03 10,718,768.20 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 53 页，共 122 页 财务费用 - 1,446,544.48 267,816.72 资产减值损失 - 1,173,410.72 2,409,738.91 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号 填列） （五） - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） - 49,659,906.44 17,265,803.61 加：营业外收入 - 6,263,085.24 2,073,426.93 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 3,284.75 30,276.95 其中：非流动资产处置损失 - - 29,748.69 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） - 55,919,706.93 19,308,953.59 减：所得税费用 - 8,433,030.21 2,982,076.78 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） - 47,486,676.72 16,326,876.81 五、其他综合收益的税后净 额 - - - (一)以后不能重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价 值变动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效 部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 47,486,676.72 16,326,876.81 七、每股收益： - - - 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 54 页，共 122 页 （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - (五)合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 102,518,604.0 3 38,275,519.52 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 5,608,171.14 2,507,576.56 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 1 76,537,571.90 53,013,550.69 经营活动现金流入小计 - 184,664,347.0 7 93,796,646.77 购买商品、接受劳务支付的现金 - 81,378,858.08 43,753,190.57 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,836,843.86 6,280,932.95 支付的各项税费 - 32,326,292.04 5,633,610.41 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 2 69,890,055.01 33,039,837.57 经营活动现金流出小计 - 195,432,048.9 9 88,707,571.50 经营活动产生的现金流量净额 - -10,767,701.9 2 5,089,075.27 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 55 页，共 122 页 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 16,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 （三十六）3 150,294.23 - 投资活动现金流入小计 - 150,294.23 16,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 1,318,587.00 697,028.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 （三十六）4 28,500,000.00 - 投资活动现金流出小计 - 29,818,587.00 697,028.00 投资活动产生的现金流量净额 - -29,668,292.7 7 -681,028.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 21,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 15,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 36,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 1,016,949.12 1,016,949.12 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 974,322.22 317,743.26 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 1,991,271.34 1,334,692.38 筹资活动产生的现金流量净额 - 34,008,728.66 -1,334,692.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -6,427,266.03 3,073,354.89 加：期初现金及现金等价物余额 - 9,797,152.62 6,723,797.73 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,369,886.59 9,797,152.62 法定代表人：石峥映 主管会计工作负责人：张新民 会计机构负责人：张新民 (六)母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 102,518,604.0 3 38,275,519.52 收到的税费返还 - 5,428,683.96 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 80,758,522.14 53,712,342.12 经营活动现金流入小计 - 188,705,810.1 91,987,861.64 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 56 页，共 122 页 3 购买商品、接受劳务支付的现金 - 84,378,858.08 47,463,190.57 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,683,483.86 6,168,732.95 支付的各项税费 - 31,761,451.66 2,305,481.63 支付其他与经营活动有关的现金 - 69,874,177.51 32,850,058.15 经营活动现金流出小计 - 197,697,971.1 1 88,787,463.30 经营活动产生的现金流量净额 - -8,992,160.98 3,200,398.34 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 16,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 150,294.23 - 投资活动现金流入小计 - 150,294.23 16,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 1,318,587.00 697,028.00 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 28,500,000.00 - 投资活动现金流出小计 - 29,818,587.00 697,028.00 投资活动产生的现金流量净额 - -29,668,292.7 7 -681,028.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 21,000,000.00 - 取得借款收到的现金 - 15,000,000.00 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 36,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 1,016,949.12 1,016,949.12 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 974,322.22 317,743.26 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 1,991,271.34 1,334,692.38 筹资活动产生的现金流量净额 - 34,008,728.66 -1,334,692.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -4,651,725.09 1,184,677.96 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,707,986.71 6,523,308.75 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,056,261.62 7,707,986.71 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 57 页，共 122 页 (七)合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - 775,1 91.28 2,026 ,760. 93 - 39,590, 633.56 - 52,392, 585.77 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - 775,1 91.28 2,026 ,760. 93 - 39,590, 633.56 - 52,392, 585.77 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 41,000,000.00 - - - 34,41 4,320 .01 - - 1,105 ,197. 49 1,160 ,545. 55 - 11,881, 177.57 - 89,561, 240.62 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 47,456, 043.13 - 47,456, 043.13 （二）所有者投入和减少资本 41,000,000.00 - - - 34,41 4,320 .01 - - - - - - - 75,414, 320.01 1．股东投入的普通股 41,000,000.00 - - - 34,41 - - - - - - - 75,414, 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 58 页，共 122 页 4,320 .01 320.01 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,187 ,306. 48 - -3,187, 306.48 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,187 ,306. 48 - -3,187, 306.48 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -2,02 6,760 .93 - -32,387 ,559.08 - -34,414 ,320.01 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -2,02 6,760 .93 - - - -2,026, 760.93 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - -32,387 ,559.08 - -32,387 ,559.08 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 59 页，共 122 页 （五）专项储备 - - - - - - - 1,105 ,197. 49 - - - - 1,105,1 97.49 1．本期提取 - - - - - - - 1,105 ,197. 49 - - - - 1,105,1 97.49 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 51,000,000.00 - - - 34,41 4,320 .01 - - 1,880 ,388. 77 3,187 ,306. 48 - 51,471, 811.13 - 141,953 ,826.39 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - 452,1 16.64 393,9 13.25 - 4,620,6 02.26 - 15,466, 632.15 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - 452,1 16.64 393,9 13.25 - 4,620,6 02.26 - 15,466, 632.15 三、本期增减变动金额（减少以 - - - - - - - 323,0 1,632 - 34,970, - 36,925, 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 60 页，共 122 页 “－”号填列） 74.64 ,847. 68 031.30 953.62 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 36,602, 878.98 - 36,602, 878.98 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,632 ,847. 68 - -1,632, 847.68 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,632 ,847. 68 - -1,632, 847.68 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 323,0 - - - - 323,074 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 61 页，共 122 页 74.64 .64 1．本期提取 - - - - - - - 323,0 74.64 - - - - 323,074 .64 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - 775,1 91.28 2,026 ,760. 93 - 39,590, 633.56 - 52,392, 585.77 法定代表人：石峥映 主管会计工作负责人：张新民 会计机构负责人：张新民 (八)母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,0 00.00 - - - - - - 775,191. 28 2,026,76 0.93 16,773,947 .21 29,575,8 99.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,0 00.00 - - - - - - 775,191. 28 2,026,76 0.93 16,773,947 .21 29,575,8 99.42 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 41,000,0 00.00 - - - 34,414,3 20.01 - - 1,105,19 7.49 1,160,54 5.55 11,911,811 .16 89,591,8 74.21 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 62 页，共 122 页 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 47,486,676 .72 47,486,6 76.72 （二）所有者投入和减少资本 41,000,0 00.00 - - - 34,414,3 20.01 - - - - - 75,414,3 20.01 1．股东投入的普通股 41,000,0 00.00 - - - 34,414,3 20.01 - - - - - 75,414,3 20.01 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,187,30 6.48 -3,187,306 .48 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,187,30 6.48 -3,187,306 .48 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -2,026,7 60.93 -32,387,55 9.08 -34,414, 320.01 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -2,026,7 60.93 - -2,026,7 60.93 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - -32,387,55 9.08 -32,387, 559.08 （五）专项储备 - - - - - - - 1,105,19 7.49 - - 1,105,19 7.49 1．本期提取 - - - - - - - 1,105,19 - - 1,105,19 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 63 页，共 122 页 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者 权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,00 0.00 - - - - - - 452,116. 64 393,913. 25 2,079,918.0 8 12,925, 947.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,00 0.00 - - - - - - 452,116. 64 393,913. 25 2,079,918.0 8 12,925, 947.97 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - 323,074. 64 1,632,84 7.68 14,694,029. 13 16,649, 951.45 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 16,326,876. 81 16,326, 876.81 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 7.49 7.49 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 51,000,0 00.00 - - - 34,414,3 20.01 - - 1,880,38 8.77 3,187,30 6.48 28,685,758 .37 119,167, 773.63 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 64 页，共 122 页 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,632,84 7.68 -1,632,847. 68 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,632,84 7.68 -1,632,847. 68 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 323,074. 64 - - 323,074 .64 1．本期提取 - - - - - - - 323,074. 64 - - 323,074 .64 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,00 0.00 - - - - - - 775,191. 28 2,026,76 0.93 16,773,947. 21 29,575, 899.42 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 65 页，共 122 页 南京拓控信息科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-2 二、 财务报表 合并资产负债表和资产负债表 1-4 合并利润表和利润表 5-6 合并现金流量表和现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和所有者权益变动表 9-14 财务报表附注 1-62 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 66 页，共 122 页 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 （一） 公司简介 公司名称：南京拓控信息科技股份有限公司 公司类型：股份有限公司（非上市） 公司住所：南京市建邺区奥体大街 69 号新城科技大厦 01 幢 14 层 法定代表人：石峥映 注册资本：5100 万元整 成立日期：2008 年 9 月 11 日 营业期限：2008 年 9 月 11 日至 2028 年 9 月 10 日 经营范围：工业自动化产品研发、销售；计算机软件研发、销售；计算机系统服务；机 电产品销售、维修、技术服务、技术转让；五金交电、电子元器件销售；自营和代理各 类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止的进出口商品和技术除外）。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （二） 公司历史沿革 南京拓控信息科技有限责任公司(以下简称“公司”或“本公司”)于 2008 年 09 月 11 日获得 审批成立，成立时注册资金 300 万元人民币,注册号：320105000107705。注册地址：南 京市建邺区奥体大街 69 号（01 幢 10 层西北座），法定代表人：王瑾。企业类型：有限 公司（自然人控股）。经营范围：工业自动化产品研发、销售；计算机软件研发、销售； 计算机系统服务；机电产品销售、维修、技术服务、技术转让；五金交电、电子元器件 销售。 股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 王瑾 100.20 33.40 程君伟 63.00 21.00 朱明 45.00 15.00 梅劲松 44.10 14.70 夏益 28.50 9.50 蒋文英 19.20 6.40 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 67 页，共 122 页 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 合计 300.00 100.00 1、第一次变更：注册资本变更、实收资本变更 2009 年 5 月 5 日公司召开董事会，会议一致同意：增加公司注册资本及实收资本， 由 300 万元增至 500 万元，其中股东王瑾增加注册资金 66.8 万元，股东程君伟增加 注册资金 42 万元，股东朱明增加注册资金 30 万元，股东梅劲松增加注册资金 29.4 万元，股东夏益增加注册资金 19 万元，股东蒋文英增加注册资金 12.8 万元。此次 变更于 2009 年 5 月 8 日获得工商批准变更。并修改公司章程。 2009 年 5 月 5 日，江苏普勤会计师事务所有限公司出具了苏普勤验字[2009]第 022 号《验资报告》，截至 2009 年 5 月 5 日，全体股东已缴纳新增注册资本，合计人民 币 200 万元，均以货币出资。变更后的累计注册资本人民币 500 万元，实收资本 500 万元。 变更前公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 王瑾 100.20 33.40 程君伟 63.00 21.00 朱明 45.00 15.00 梅劲松 44.10 14.70 夏益 28.50 9.50 蒋文英 19.20 6.40 合计 300.00 100.00 本次变更后公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 王瑾 167.00 33.40 程君伟 105.00 21.00 朱明 75.00 15.00 梅劲松 73.50 14.70 夏益 47.50 9.50 蒋文英 32.00 6.40 合计 500.00 100.00 2、第二次变更：经营范围变更 2009 年 5 月 13 日，公司召开股东会并通过章程修正案，全体股东一致同意变更经营范 围，增加工业自动化产品的生产经营项目。并于 2009 年 5 月 14 日获得工商准予变更通 知。变更后经营范围：工业自动化产品研发、生产、销售；计算机软件研发、销售；计 算机系统服务；机电产品销售、维修、技术服务、技术转让；五金交电、电子元器件销 售。 3、第三次变更：经营范围变更 2009 年 12 月 7 日，公司召开股东会并通过章程修正案，全体股东一致同意变更经营范 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 68 页，共 122 页 围，减少工业自动化产品的生产经营项目。并于 2009 年 12 月 15 日获得工商准予变更 通知。变更后经营范围：工业自动化产品研发、销售；计算机软件研发、销售；计算机 系统服务；机电产品销售、维修、技术服务、技术转让；五金交电、电子元器件销售。 4、第四次变更：股东变更 2010 年 5 月 18 日，公司召开股东大会并通过章程修正案，全体股东一致同意：接 收周慧为新股东，朱明将持有公司 22.5 万元股权转让给王瑾；朱明将持有公司 7.5 万元股权转让给程君伟；朱明将持有公司 7.5 万元的股权转让给梅劲松。蒋文英将 持有公司 32 万元的股权转让给周慧。 变更前公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 王瑾 167.00 33.40 程君伟 105.00 21.00 朱明 75.00 15.00 梅劲松 73.50 14.70 夏益 47.50 9.50 蒋文英 32.00 6.40 合计 500.00 100.00 本次变更后公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 王瑾 189.50 37.90 程君伟 112.50 22.50 朱明 37.50 7.50 梅劲松 81.00 16.20 夏益 47.50 9.50 周慧 32.00 6.40 合计 500.00 100.00 5、第五次变更：股东变更 2010 年 6 月 27 日，公司召开股东大会并通过章程修正案，全体股东一致同意：接 收谢捷如为新股东，朱明将持有公司 15 万元股权转让给谢捷如。 变更前公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 王瑾 189.50 37.90 程君伟 112.50 22.50 朱明 37.50 7.50 梅劲松 81.00 16.20 夏益 47.50 9.50 周慧 32.00 6.40 合计 500.00 100.00 本次变更后公司的股权结构如下： 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 69 页，共 122 页 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 王瑾 189.50 37.90 程君伟 112.50 22.50 朱明 22.50 4.50 梅劲松 81.00 16.20 夏益 47.50 9.50 周慧 32.00 6.40 谢捷如 15.00 3.00 合计 500.00 100.00 6、第六次变更：股东变更、法定代表人变更 2011 年 1 月 14 日，公司召开股东大会，全体股东一致同意：通过公司新章程，废 除旧章程；同意接收石峥映、孙志林、郭其昌、陈笑慧为公司新股东；股东王瑾、 朱明从公司退出；同意王瑾、朱明将分别持有公司 189.5 万元、22.5 万元股权转让 给石峥映；同意谢捷如将持有公司 5 万元股权转让给郭其昌；同意谢捷如将持有公 司 3.5 万元股权转让给陈笑慧；同意周慧将持有公司 27 万元股权转让给石峥映；同 意夏益将持有公司 39.5 万元股权转让给石峥映；同意程君伟将持有公司 70.5 万元股 权转让给石峥映；同意梅劲松将持有公司 16 万元股权转让给石峥映；同意梅劲松将 持有公司 5 万元股权转让给孙志林。并于 2011 年 1 月 18 日获得工商批准。 2011 年 1 月 14 日，公司召开董事会，免去王瑾公司董事长、经理职务，聘请石峥 映为公司总经理。 变更前公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 王瑾 189.50 37.90 程君伟 112.50 22.50 朱明 22.50 4.50 梅劲松 81.00 16.20 夏益 47.50 9.50 周慧 32.00 6.40 谢捷如 15.00 3.00 合计 500.00 100.00 本次变更后公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 石峥映 365.00 73.00 程君伟 42.00 8.40 梅劲松 60.00 12.00 夏益 8.00 1.60 周慧 5.00 1.00 谢捷如 6.50 1.30 孙志林 5.00 1.00 郭其昌 5.00 1.00 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 70 页，共 122 页 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 陈笑慧 3.50 0.70 合计 500.00 100.00 7、第七次变更：注册资本变更、实收资本变更 2011 年 3 月 24 日公司召开董事会，会议一致同意：增加公司注册资本及实收资本， 由 500 万元增至 1000 万元。此次变更于 2011 年 4 月 8 日获得工商批准变更。并修 改公司章程。 2011 年 3 月 25 日，江苏普勤会计师事务所有限公司出具了苏普勤验字[2011]第 047 号《验资报告》，截至 2011 年 3 月 25 日，全体股东已缴纳新增注册资本，合计人民 币 500 万元，均以货币出资。变更后的累计注册资本人民币 1000 万元，实收资本 1000 万元。 变更前公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 石峥映 365.00 73.00 程君伟 42.00 8.40 梅劲松 60.00 12.00 夏益 8.00 1.60 周慧 5.00 1.00 谢捷如 6.50 1.30 孙志林 5.00 1.00 郭其昌 5.00 1.00 陈笑慧 3.50 0.70 合计 500.00 100.00 本次变更后公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 石峥映 730.00 73.00 程君伟 84.00 8.40 梅劲松 120.00 12.00 夏益 16.00 1.60 周慧 10.00 1.00 谢捷如 13.00 1.30 孙志林 10.00 1.00 郭其昌 10.00 1.00 陈笑慧 7.00 0.70 合计 1,000.00 100.00 8、第八次变更：股东变更 2011 年 6 月 20 日，公司召开股东大会并通过章程修正案，全体股东一致同意：同 意接收王景和、黄明全为公司新股东；同意石峥映将持有公司 430 万元股权转让给 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 71 页，共 122 页 王景和；同意股东陈笑慧从公司退出，同意陈笑慧将持有公司 7 万元股权转让给黄 明全。并于 2011 年 6 月 27 日获得工商批准。 变更前公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 石峥映 730.00 73.00 程君伟 84.00 8.40 梅劲松 120.00 12.00 夏益 16.00 1.60 周慧 10.00 1.00 谢捷如 13.00 1.30 孙志林 10.00 1.00 郭其昌 10.00 1.00 陈笑慧 7.00 0.70 合计 1,000.00 100.00 本次变更后公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 石峥映 300.00 30.00 王景和 430.00 43.00 程君伟 84.00 8.40 梅劲松 120.00 12.00 夏益 16.00 1.60 周慧 10.00 1.00 谢捷如 13.00 1.30 孙志林 10.00 1.00 郭其昌 10.00 1.00 黄明全 7.00 0.70 合计 1,000.00 100.00 9、第九次变更：经营范围变更 2011 年 12 月 20 日，公司召开股东会并通过章程修正案，全体股东一致同意变更经营范 围，增加自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止的进出口 和技术除外）项目。并于 2011 年 12 月 26 日获得工商准予变更通知。变更后经营范围： 工业自动化产品研发、销售；计算机软件研发、销售；计算机系统服务；机电产品销售、 维修、技术服务、技术转让；五金交电、电子元器件销售；自营和代理各类商品和技术 的进出口业务（国家限定企业经营或禁止的进出口和技术除外）。 10、第十次变更：股东变更 2012 年 2 月 20 日，公司召开股东大会并通过章程修正案，全体股东一致同意：同 意接收袁建平为公司新股东；同意股东王景和将持有公司 90 万元股权转让给石峥映； 同意股东王景和将持有公司 340 万元股权转让给袁建平，其他股东放弃优先购买权。 并于 2012 年 2 月 24 日获得工商批准。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 72 页，共 122 页 变更前公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 石峥映 300.00 30.00 王景和 430.00 43.00 程君伟 84.00 8.40 梅劲松 120.00 12.00 夏益 16.00 1.60 周慧 10.00 1.00 谢捷如 13.00 1.30 孙志林 10.00 1.00 郭其昌 10.00 1.00 黄明全 7.00 0.70 合计 1,000.00 100.00 本次变更后公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 石峥映 390.00 39.00 袁建平 340.00 34.00 程君伟 84.00 8.40 梅劲松 120.00 12.00 夏益 16.00 1.60 周慧 10.00 1.00 谢捷如 13.00 1.30 孙志林 10.00 1.00 郭其昌 10.00 1.00 黄明全 7.00 0.70 合计 1,000.00 100.00 11、第十一次变更：股东变更 2012 年 3 月 21 日，公司召开股东大会，全体股东一致同意：同意接收北京新联铁 科技股份有限公司为公司新股东；同意将股东石峥映持有公司 390 万元股权、股东 梅劲松持有公司 120 万元股权、股东程君伟持有公司 84 万元股权、股东夏益持有公 司 16 万元股权、股东谢捷如持有公司 13 万元股权、股东周慧持有公司 10 万元股权、 股东郭其昌持有公司 10 万元股权、股东黄明全持有公司 7 万元股权转让给北京新联 铁科技股份有限公司，股东间放弃对上述股权的优先购买权；并于 2012 年 3 月 21 日获得工商批准。 变更前公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 石峥映 390.00 39.00 袁建平 340.00 34.00 程君伟 84.00 8.40 梅劲松 120.00 12.00 夏益 16.00 1.60 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 73 页，共 122 页 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 周慧 10.00 1.00 谢捷如 13.00 1.30 孙志林 10.00 1.00 郭其昌 10.00 1.00 黄明全 7.00 0.70 合计 1,000.00 100.00 本次变更后公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 北京新联铁科技股份有限公司 660.00 66.00 袁建平 340.00 34.00 合计 1,000.00 100.00 12、第十二次变更：股东变更、企业类型变更 2012 年 5 月 8 日，公司召开股东大会，全体股东一致同意：股东袁建平将其持有公 司 340 万元的股权转让给北京新联铁科技股份有限公司。同意公司类型由有限责任 公司（自然人控股）变更为有限责任公司（法人独资）内资。并于 2012 年 5 月 17 日获得工商批准。 变更前公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 北京新联铁科技股份有限公司 660.00 66.00 袁建平 340.00 34.00 合计 1,000.00 100.00 本次变更后公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 北京新联铁科技股份有限公司 1,000.00 100.00 合计 1,000.00 100.00 13、第十三次变更：公司住所变更 2014 年 6 月 27 日公司经股东会决定，公司住所由南京市建邺区奥体大街 69 号（01 幢 10 层西北座）变更为南京市建邺区奥体大街 69 号新城科技大厦 01 幢 14 层；通 过章程修正案。并于 2014 年 7 月 11 日获得工商批准。 14、第十四次变更：注册资本变更 2015 年 5 月公司召开股东大会，决定公司注册资本变更为 5100 万人民币，并通过 章程修正案。并于 2015 年 5 月 14 日获得工商批准。 变更前公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 北京新联铁科技股份有限公司 1,000.00 100.00 合计 1,000.00 100.00 本次变更后公司的股权结构如下： 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 74 页，共 122 页 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 北京新联铁科技股份有限公司 5,100.00 100.00 合计 5,100.00 100.00 15、第十五次变更：股东变更、企业类型变更 2015 年 7 月 29 日，公司召开股东大会，全体股东一致同意：接受北京宝利来科技 有限公司为新股东，同意北京新联铁科技股份有限公司将其持有公司 102 万元的股 权转让给北京宝利来科技有限公司。同意公司类型由有限责任公司(非自然人投资或 控股的法人独资)变更为有限责任公司。并于 2015 年 7 月 30 日获得工商批准。 变更前公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 北京新联铁科技股份有限公司 5,100.00 100.00 合计 5,100.00 100.00 本次变更后公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 北京新联铁科技股份有限公司 4,998.00 98.00 北京宝利来科技有限公司 102.00 2.00 合计 5,100.00 100.00 16、整体改制，净资产折股 2015 年 11 月 2 日，全体股东签订《发起人协议》，并确定 2015 年 9 月 30 日为变更 设立股份公司的审计、评估基准日，以审计后有限公司的净资产按比例折为股份有 限公司的发起人股份。 2015 年 11 月 2 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2015] 第 211613 号《南京拓控信息科技股份有限公司（筹）2015 验资报告》，《验资报告》 验证拓控有限以截至 2015 年 9 月 30 日的经审计净资产按比例折合股份总额 51,000,000 股。2015 年 11 月 2 日，全体股东签署《发起人协议》，根据《发起人协 议》，公司以截至 2015 年 9 月 30 日经审计的净资产 87,018,409.40 元，扣除专项储 备金 1,604,089.39 元，其余 85,414,320.01 元按照 1.6748:1 的折股比例折合成股份公 司 5,100 万股，每股面值 1 元，股本总额为 5,100 万元，注册资本 5,100 万元，剩余 净资产额全部计入股份公司的资本公积。 2015 年 11 月 18 日，南京市工商行政管理局核发了整体变更后股份公司的《营业执 照》（统一社会信用代码：91320100679013712U）。股份公司设立时，全体发起人认 购的股份总数为 51,000,000 股，每股面值 1 元，股本总额为 5,100 万元。 股份公司设立时，各股东的折算股份数量及折股比例如下： 股东名称 出资金额（万股） 持股比例（%） 出资方式 北京新联铁科技股份有限公司 4,998.00 98.00 净资产折股 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 75 页，共 122 页 北京宝利来科技有限公司 102.00 2.00 净资产折股 合计 5,100.00 100.00 (三） 合并财务报表范围 截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 南京宝聚信息技术有限公司 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及 其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务 报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 76 页，共 122 页 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方 资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发 行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲 减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担 的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入 当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所 控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务 报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关 企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团 整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司 一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务 报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企 业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行 调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制 方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其 财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合 并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额 项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 77 页，共 122 页 初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负 债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳 入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终 控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各 方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制 权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制 之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动， 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资 产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳 入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流 量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前 持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的 股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配 之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动 转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并 现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余 股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制 权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其 他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 78 页，共 122 页 资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权 投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明 应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将 各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失 控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失 控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策 进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资 产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整 留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产 份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值 变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 79 页，共 122 页 (八) 外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率的近似汇率作为折算汇率折合成记账本位币。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收 入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项 目转入处置当期损益。 （九） 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收 款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当 期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允 价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之 和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率 在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 80 页，共 122 页 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包 括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进 行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公 允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计 入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计 量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式 的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整 体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益： 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 81 页，共 122 页 （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认 为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负 债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相 对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账 面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市 场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者 在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使 用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情 况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日 对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的， 计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 82 页，共 122 页 素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入 所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且 客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十） 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 本公司将余额大于（含）300 万元的单个项目应收账款及余额大于（含）100 万元 的单个往来单位的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试 发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失， 计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款 项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债 表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： （1）信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信 用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。再按这些应收款项组合余额 的一定比例计提坏帐准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现实情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计 算本期应计提的坏账准备。 （2）根据信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联方往来、备用金、代垫员工款项 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 83 页，共 122 页 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由 在资产负债表日，本公司对存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单 独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确定减值损失，计提坏账准备； （十一） 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 原材料按移动加权平均法计价，库存商品发出按个别计价法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经 营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定 其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的 产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税 费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 84 页，共 122 页 有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提 存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对 被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公 司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影 响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合 并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确 定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到 合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的 初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的， 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 85 页，共 122 页 按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计 量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应 支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值 更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款 或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单 位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资 的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分 别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的 账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益 的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利 润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并 财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位 的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 86 页，共 122 页 算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生 的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合 营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注同一控 制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法和合并财务报表的编制方法中披露 的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲 减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约 定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会 计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权 益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设 定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响 之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益 法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益 法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩 余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和 计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间 的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采 用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 87 页，共 122 页 者权益全部结转。 (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预 计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式 为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计 提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 4.00 4.80 办公设备 年限平均法 3-5 4.00 32.00-19.20 运输设备 年限平均法 4-5 4.00 24.00-19.20 机器设备 年限平均法 10 4.00 9.60 电子设备 年限平均法 3-5 4.00 32.00-19.20 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入 资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价 值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 88 页，共 122 页 作为未确认的融资费。 (十四) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算 的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计 的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工 决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十五) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用 暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该 部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对 外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 89 页，共 122 页 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续 资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产 活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期 实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利 率计算确定。 (十六)无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到 预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定 其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的 差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计 量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确 定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述 前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 90 页，共 122 页 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产， 不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 软件 5 年 行业经验 专利权 10 年 预计受益期限 土地使用权 50 年 土地使用权证书列示的使用期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划 或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十七)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等 长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的 可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 91 页，共 122 页 高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生 现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组 组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者 资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公 允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资 产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资 产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值 （包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合 的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十八)长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 依据合同约定或预计受益期间确定 (十九)职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职 工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提 比例计算确定相应的职工薪酬金额。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 92 页，共 122 页 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本 公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时， 或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退 福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十)预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条 件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币 时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行 折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同 的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内 各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按 照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能 结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 93 页，共 122 页 确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价 值。 (二十一)收入 1、销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、具体原则 本公司销售商品收入确认的判断标准：由于产品需要在客户现场进行安装调试， 安装调试完毕后需经客户试用并验收合格后才能移交客户，因此，这种销售模 式下收入确认的具体条件为产品已经安装调试完毕并取得客户的验收报告。 (二十二) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产 相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的 财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府 补助。 2、确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规 定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的 政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 94 页，共 122 页 期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时 确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司 已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的 递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业 合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他 交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产 及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对 不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间 内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿 负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十四) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当 期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 95 页，共 122 页 入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计 入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与 其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收 入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计 量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十五)重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 本报告期无重要会计政策变更。 2、 重要会计估计变更 本报告期重要会计估计未变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 17% 营业税 按应税营业收入计缴 3% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7% 教育费附加 流转税额 3% 地方教育费附加 流转税额 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% (二) 税收优惠 本公司为高新技术企业，证书编号：GF201432000858，按 15%的税率缴纳企业所得税。 享受对其增值税软件产品实际税负超过 3%部分即征即退优惠政策。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 96 页，共 122 页 本公司的子公司南京宝聚信息技术有限公司所得税税率为 25%。享受对其增值税软件产 品实际税负超过 3%部分即征即退优惠政策。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 54,937.61 548,429.74 银行存款 3,314,948.98 9,248,722.88 其他货币资金 3,889,054.68 1,634,083.25 合 计 7,258,941.27 11,431,235.87 其中：存放在境外的款项总额 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项目 期末数 期初数 保函保证金 3,889,054.68 1,634,083.25 合 计 3,889,054.68 1,634,083.25 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 156,327,007.23 100.00 4,065,229.09 2.60 152,261,778.14 50,713,384.03 100.00 2,802,362.96 5.53 47,911,021.07 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 97 页，共 122 页 类别 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 备的应收账 款 合计 156,327,007.23 100.00 4,065,229.09 2.60 152,261,778.14 50,713,384.03 100.00 2,802,362.96 5.53 47,911,021.07 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末数 期初数 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 组合 1：合并范围内关联 方往来 84,895,025.48 组合 2：账龄组合 71,431,981.75 4,065,229.09 5.69 50,713,384.03 2,802,362.96 5.53 合计 156,327,007.23 4,065,229.09 2.60 50,713,384.03 2,802,362.96 5.53 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 期初数 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比 例 1 年以内 61,580,501.75 3,079,025.09 5.00 50,229,829.03 2,511,491.46 5.00 1 至 2 年 9,849,050.00 984,905.00 10.00 97,990.00 9,799.00 10.00 2 至 3 年 930.00 279.00 30.00 600.00 180.00 30.00 3 至 4 年 600.00 300.00 50.00 90,265.00 45,132.50 50.00 4 至 5 年 900.00 720.00 80.00 294,700.00 235,760.00 80.00 5 年以上 合计 71,431,981.75 4,065,229.09 50,713,384.03 2,802,362.96 3、 本期计提、转回或收回坏账准备情况 项目 期末数 计提坏账准备 1,262,866.13 收回/转回坏账准备 4、 本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收账款。 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 98 页，共 122 页 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 北京新联铁科技股份有限公司 84,895,025.48 54.31 济南铁路局 26,405,000.00 16.89 1,320,250.00 济南铁路局青岛工程建设指挥部 11,390,000.00 7.29 569,500.00 上海铁路局南京东机务段 10,977,600.00 7.02 548,880.00 上海铁路局 7,229,100.00 4.62 361,455.00 合计 140,896,725.48 90.13 2,800,085.00 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例（%） 南京华诗庭装饰工程有限公司 199,400.00 16.73 江苏融庆科技有限公司 154,255.00 12.95 上海泛微网络科技股份有限公司 99,600.00 8.36 南京航空航天大学 96,000.00 8.06 南京知识律师事务所 90,250.00 7.57 合计 639,505.00 53.67 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 854,052.57 86.42 3,515,425.69 89.25 1 至 2 年 22,292.00 0.90 409,455.40 10.40 2 至 3 年 315,255.40 12.68 13,900.00 0.35 3 年以上 合计 1,191,599.97 100.00 3,938,781.09 100.00 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 99 页，共 122 页 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 611,794.0 6 100. 00 27,369.7 7 4.47 584,424.29 1,734,075.2 1 100 116,825. 18 6.74 1,617,250. 03 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收款 合计 611,794.0 6 100. 00 27,369.7 7 4.47 584,424.29 1,734,075.2 1 100 116,825. 18 6.74 1,617,250. 03 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 组合 1：合并 范围内关联方 往来、备用金、 代垫员工款项 276,358.60 130,533.30 组合 2：账龄 组合 335,435.46 27,369.77 8.16 1,603,541.91 116,825.18 7.29 合计 611,794.06 27,369.77 4.47 1,734,075.21 116,825.18 6.74 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 期初数 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 100 页，共 122 页 例 1 年以内 280,275.46 14,013.77 5.00 1,007,380.16 50,369.00 5.00 1 至 2 年 42,560.00 4,256.00 10.00 588,561.75 58,856.18 10.00 2 至 3 年 5,000.00 1,500.00 30.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 7,600.00 7,600.00 100.00 7,600.00 7,600.00 100.00 合计 335,435.46 27,369.77 1,603,541.91 116,825.18 2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况 项目 期末数 计提坏账准备 收回/转回坏账准备 89,455.41 3、 本期实际核销的其他应收款情况 本报告期无实际核销的其他应收款。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 单位往来款 149,415.46 538,381.91 保证金及押金 186,020.00 1,065,160.00 员工备用金及个人借款 276,358.60 130,533.30 合计 611,794.06 1,734,075.21 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 湖北省公共资源交易 中心 投 标 保 证 金 114,000.00 一年以内 18.63 5,700.00 中铁物总国际招标有 限公司 投 标 保 证 金 66,920.00 一年以内 10.94 3,346.00 朱普生 备用金 64,210.00 一年以内 10.50 南京石林化学建材有 限公司 房租保证 金 60,000.00 一年以内 9.81 3,000.00 汪项超 备用金 40,186.00 一年以内 6.57 合计 345,316.00 56.44 12,046.00 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 101 页，共 122 页 (五) 存货 项目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 19,996,703.94 19,996,703.94 在产品 17,637,676.62 17,637,676.62 库存商品 864,222.77 864,222.77 委托加工物资 117,368.42 117,368.42 合计 38,615,971.75 38,615,971.75 项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 11,501,072.49 11,501,072.49 在产品 10,712,516.00 10,712,516.00 库存商品 委托加工物资 926,371.87 926,371.87 合计 23,139,960.36 23,139,960.36 (六) 一年内到期的非流动资产 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期待摊费用 401,976.24 243,866.27 合计 401,976.24 243,866.27 (七) 其他流动资产 项目 期末数 期初数 银行理财产品 28,500,000.00 待抵扣进项税 35,658.00 预付房租 143,856.70 合计 28,643,856.70 35,658.00 (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 办公设备 机器设备 运输设备 电子设备 合计 1．账面原值 （1）期初数 7,239,480.00 1,004,143.60 1,816,222.33 377,442.28 53,683.76 10,490,971.97 （2）本期增加金 178,707.97 684,574.87 308,804.99 1,172,087.83 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 102 页，共 122 页 项目 房屋及建筑 物 办公设备 机器设备 运输设备 电子设备 合计 额 —购置 178,707.97 684,574.87 308,804.99 1,172,087.83 —在建工程转入 —企业合并增加 （3）本期减少金 额 —处置或报废 企业合并减少 转入投资性房地 产 （4）期末数 7,239,480.00 1,182,851.57 1,816,222.33 1,062,017.15 362,488.75 11,663,059.80 2．累计折旧 - （1）期初数 57,915.85 178,720.08 14,361.54 104,792.48 9,086.71 364,876.66 （2）本期增加金 额 264,566.06 62,869.00 263,710.77 148,949.08 210,564.91 950,659.82 —计提 264,566.06 62,869.00 263,710.77 148,949.08 210,564.91 950,659.82 —企业合并增加 （3）本期减少金 额 —处置或报废 企业合并减少 转入投资性房地 产 （4）期末数 322,481.91 241,589.08 278,072.31 253,741.56 219,651.62 1,315,536.48 3．减值准备 （1）期初数 （2）本期增加金 额 —计提 （3）本期减少金 额 —处置或报废 （4）期末数 4．账面价值 （1）期末数 6,916,998.09 941,262.49 1,538,150.02 808,275.59 142,837.13 10,347,523.32 （2）期初数 7,181,564.15 825,423.52 1,801,860.79 272,649.80 44,597.05 10,126,095.31 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 103 页，共 122 页 2、 报告期末固定资产抵押事项： 报告期无固定资产抵押事项。 3、 2015 年 12 月 31 日未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面原值 房屋及建筑物 7,239,480.00 合计 7,239,480.00 (九) 无形资产 项目 专利使用权 合计 1．账面原值 （1）期初数 4,130,000.00 4,130,000.00 （2）本期增加金额 204,444.45 204,444.45 —购置 204,444.45 204,444.45 —内部研发 —企业合并增加 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末数 4,334,444.45 4,334,444.45 2．累计摊销 （1）期初数 529,487.18 529,487.18 （2）本期增加金额 1,327,559.38 1,327,559.38 —计提 1,327,559.38 1,327,559.38 —企业合并增加 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末数 1,857,046.56 1,857,046.56 3．减值准备 （1）期初数 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末数 4．账面价值 （1）期末数 2,477,397.89 2,477,397.89 （2）期初数 3,600,512.82 3,600,512.82 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 104 页，共 122 页 (十)长期待摊费用 (十一) 递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 4,092,598.86 613,889.83 2,919,188.14 437,878.22 递延收益 6,000,000.00 900,000.00 内部未实现销售利 润 128,205.12 19,230.77 合计 10,220,803.98 1,533,120.60 2,919,188.14 437,878.22 (十二)短期借款 项目 期末数 期初数 保证借款 15,000,000.00 信用借款 合计 15,000,000.00 (十三) 应付账款 1、 应付账款列示： 账龄结构 期末数 期初数 1 年以内 61,009,348.79 19,844,989.39 1－2 年（含） 3,775,635.06 778,517.49 2－3 年（含） 698,091.14 3 年以上 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 66,683,074.99 21,823,506.88 项目 期初数 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少 金额 期末数 装修费 1,133,056.22 260,000.00 357,524.24 1,035,531.98 租赁仓库及改造费 603,330.00 497,220.00 106,110.00 小计 1,133,056.22 863,330.00 854,744.24 1,141,641.98 减：一年内到期的 长期待摊费用 279,524.27 401,976.24 合计 853,531.95 739,665.74 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 105 页，共 122 页 2、 账龄超过一年的重要应付账款： 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 成都主导科技有限公司 1,200,000.00 未到结算期 合 计 1,200,000.00 (十四)预收款项 项目 期末数 期初数 设备款 250,800.00 1,690,500.00 合 计 250,800.00 1,690,500.00 (十五)应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,408,614.67 13,350,208.25 11,024,447.22 4,734,375.70 离职后福利-设定 提存计划 106,443.63 876,172.73 876,172.73 106,443.63 辞退福利 一年内到期的其 他福利 合计 2,515,058.30 14,226,380.98 11,900,619.95 4,840,819.33 2、 短期薪酬列示 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （1）工资、奖金、津贴 和补贴 2,375,213.60 11,471,800.55 9,184,139.52 4,665,810.90 （2）职工福利费 889,031.70 889,031.70 （3）社会保险费 33,101.07 419,811.00 419,811.00 32,064.80 其中：医疗保险费 26,181.00 366,769.98 366,769.98 25,144.73 工伤保险费 3,537.65 32,601.61 32,601.61 3,537.65 生育保险费 3,382.42 20,439.41 20,439.41 3,382.42 （4）住房公积金 300.00 424,300.00 386,200.00 36,500.00 （5）工会经费和职工教 育经费 145,265.00 145,265.00 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 2,408,614.67 13,350,208.25 11,024,447.22 4,734,375.70 3、 设定提存计划列示 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 106 页，共 122 页 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 88,414.00 815,044.40 815,044.40 88,414.00 失业保险费 18,029.63 61,128.33 61,128.33 18,029.63 企业年金缴费 合计 106,443.63 876,172.73 876,172.73 106,443.63 (十六)应交税费 税费项目 期末数 期初数 增值税 1,332,912.77 2,729,769.53 企业所得税 4,822,708.90 3,023,518.94 个人所得税 4.42 3.16 城市维护建设税 249,719.33 191,735.07 土地使用税 618.12 教育费附加 178,370.93 136,953.60 房产税 15,202.92 合计 6,599,537.39 6,081,980.30 (十七)应付利息 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 16,333.33 合计 16,333.33 (十八)其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末数 期初数 员工往来 1,500.00 其他单位往来 15,101,846.14 合 计 15,103,346.14 (十九)一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 1,016,949.12 1,016,949.12 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合 计 1,016,949.12 1,016,949.12 (二十)长期借款 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 107 页，共 122 页 1、 长期借款分类 项目 期末数 期初数 保证借款 1,694,915.36 2,711,864.48 合计 1,694,915.36 2,711,864.48 （二十一）递延收益 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 6,000,000.00 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 6,000,000.00 涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余 额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 江苏省科技成果 转化专项资金 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关 (二十二)股本 股东名称 期末余额 持股比例（%） 北京新联铁科技股份有限公司 49,980,000.00 98.00 北京宝利来科技有限公司 1,020,000.00 2.00 合计 51,000,000.00 100.00 (二十三)资本公积 (二十四)专项储备 根 据 财 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 34,414,320.01 34,414,320.01 其他资本公积 合 计 34,414,320.01 34,414,320.01 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 775,191.28 1,105,197.49 1,880,388.77 合计 775,191.28 1,105,197.49 1,880,388.77 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 108 页，共 122 页 根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定，公司按上年度实际营业收入为计 提依据，采取超额累退方式平均逐月提取。 (二十五)盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,026,760.93 3,187,306.48 2,026,760.93 3,187,306.48 任意盈余公积 合计 2,026,760.93 3,187,306.48 2,026,760.93 3,187,306.48 (二十六)未分配利润 项 目 本年度 上年度 调整前上期末未分配利润 39,590,633.56 4,620,602.26 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 39,590,633.56 4,620,602.26 加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,456,043.13 36,602,878.98 减：提取法定盈余公积 3,187,306.48 1,632,847.68 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 32,387,559.08 期末未分配利润 51,471,811.13 39,590,633.56 其他为整体变更为股份有限公司形成。 (二十七)营业收入和营业成本 项 目 本年度 上年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 162,372,777.69 82,603,015.77 99,718,371.84 46,317,252.91 其他业务 4,207,583.26 3,483,292.08 2,880,373.87 2,231,804.22 合计 166,580,360.95 86,086,307.85 102,598,745.71 48,549,057.13 (二十八)营业税金及附加 项目 本年度 上年度 城市建设维护税 1,406,700.60 441,079.51 教育费附加 1,006,195.55 315,056.78 合计 2,412,896.15 756,136.29 (二十九)销售费用 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 109 页，共 122 页 项目 本年度 上年度 办公及行政费用 239,267.97 8,696.00 售后服务类 1,991,133.11 149,250.67 市场推广类 611,393.39 1,180,552.03 员工差旅通讯费用 290,159.35 446,180.94 职工薪酬 1,077,034.43 1,492,876.65 业务招待费 663,222.31 298,549.00 其他 499,012.16 297,595.35 合计 5,371,222.72 3,873,700.64 (三十)管理费用 项目 本年度 上年度 职工薪酬 4,529,936.95 2,769,567.69 办公及日常修理 279,427.92 229,380.71 中介服务及咨询费 194,075.13 80,853.96 折旧摊销费 713,955.87 453,467.04 研发费 12,970,496.26 5,354,680.01 业务招待费 612,040.88 338,660.16 会务费 13,950.00 80,995.24 相关税费 168,802.45 35,295.92 员工通讯差旅 397,982.13 753,166.49 租赁费 235,314.00 车辆及运输费用 337,886.50 435,293.26 物业及水电暖费用 78,044.18 70,735.86 其他 351,588.53 63,912.50 合计 20,648,186.80 10,901,322.84 (三十一) 财务费用 类别 本年度 上年度 利息支出 990,655.55 317,743.26 减：利息收入 208,297.64 83,724.89 汇总损益 609,806.07 手续费及其他 53,118.65 33,581.28 合计 1,445,282.63 267,599.65 (三十二)资产减值损失 项目 本年度 上年度 坏账准备 1,173,410.72 2,400,764.55 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 110 页，共 122 页 合计 1,173,410.72 2,400,764.55 (三十三)营业外收入 项目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 本年度 上年度 本年度 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 6,458,942.83 4,401,259.43 877,470.41 其他 300.00 256.93 300.00 合计 6,459,242.83 4,401,516.36 877,770.41 计入当期损益的政府补助 补助项目 本年度 上年度 与资产相关/ 与收益相关 新城科技园管委会扶持款 240,000.00 与收益相关 河西 CBD 贷款贴息款 200,000.00 与收益相关 软件产品增值税退税款 5,581,472.42 2,328,089.43 与收益相关 工大科技园 2013 年度扶持资金 16,670.41 与收益相关 收到新城管委会德国展会补助款 14,000.00 与收益相关 建邺区财政局专利资助 14,470.00 与收益相关 建邺区财政局创新基金 490,000.00 与收益相关 新城科技园扶持款 442,900.00 与收益相关 南京市财政局省科技支撑工业支持款 800,000.00 与收益相关 新城科技园管委会扶持款 300,000.00 与收益相关 科技局专利资助和示范企业奖金 25,800.00 与收益相关 2015 科技创业家企业贷款贴息款 198,300.00 与收益相关 2014 年度科技创新券兑换 200,000.00 与收益相关 九州认证补贴款 8,500.00 与收益相关 合计 6,458,942.83 4,401,259.43 (三十四)营业外支出 项目 发生额 计入当期非经常性损益 的金额 本年度 上年度 本年度 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 111 页，共 122 页 项目 发生额 计入当期非经常性损益 的金额 本年度 上年度 本年度 非流动资产处置损失合计 29,748.69 其中：固定资产处置损失 29,748.69 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他 3,484.75 528.26 3,484.75 合计 3,484.75 30,276.95 3,484.75 (三十五)所得税费用 项目 本年度 上年度 当期所得税费用 9,538,011.41 3,792,255.57 递延所得税费用 -1,095,242.38 -173,730.53 合计 8,442,769.03 3,618,525.04 (三十六)现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年度 上年度 备用金及保证金等往来款项中的现金收入 69,602,098.08 50,856,655.80 利息收入 58,003.41 83,724.89 政府补助 6,877,470.41 2,073,170.00 合 计 76,537,571.90 53,013,550.69 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年度 上年度 备用金及保证金等往来款项中的现金支出 62,145,356.40 23,086,343.22 期间费用中的现金支出 7,744,698.61 9,953,494.35 合 计 69,890,055.01 33,039,837.57 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年度 上年度 理财利息收入 150,294.23 合 计 150,294.23 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 112 页，共 122 页 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年度 上年度 购买理财产品 28,500,000.00 合 计 28,500,000.00 (三十七)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本年度 上年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 47,456,043.13 36,602,878.98 加：资产减值准备 1,173,410.72 2,400,764.55 固定资产等折旧 950,659.82 219,327.57 无形资产摊销 1,327,559.38 529,487.18 长期待摊费用摊销 854,744.24 656,891.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失 （收益以“－”号填列） 29,748.69 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 840,361.32 317,743.26 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,095,242.38 -173,730.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -15,476,011.39 -9,155,761.03 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -77,834,534.08 -57,373,582.08 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 31,035,307.32 31,035,307.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,767,701.92 5,089,075.27 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,369,886.59 9,797,152.62 减：现金的期初余额 9,797,152.62 6,723,797.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,427,266.03 3,073,354.89 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 113 页，共 122 页 2、 现金和现金等价物的构成 项 目 本年度 上年度 一、现 金 3,369,886.59 9,797,152.62 其中：库存现金 54,937.61 548,429.74 可随时用于支付的银行存款 3,314,948.98 9,248,722.88 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,369,886.59 9,797,152.62 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 六、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的 持股比例(%) 母公司对本公司的 表决权比例(%) 北 京 新 联 铁 科 技 股 份 有 限公司 北京市海淀区高梁 桥斜街 59 号院 2 号 楼 3 层 2-305-18 其他股份有 限 公 司 ( 非 上市) 10,000.00 万元 98.00 98.00 (二) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 沃尔新（北京）自动设备有限公司 受同一母公司控制 廊坊新路通机电科技发展有限公司 受同一母公司控制 株洲高新技术产业开发区壹星科技有限公司 受同一母公司控制 苏州华兴致远电子科技有限公司 受同一母公司控制 北京华兴致远科技发展有限公司 受同一母公司控制 北京宝利来科技有限公司 受最终控制方控制 深圳市宝利鼎实业有限公司 受最终控制方控制 深圳市宝利豪实业有限公司 受最终控制方控制 神州高铁技术股份有限公司 受最终控制方控制 深圳市宝利来投资有限公司 受最终控制方控制 深圳宝利来国际大酒店 受最终控制方控制 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 114 页，共 122 页 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 深圳市宝利来酒店管理有限公司宝利来商务酒店 受最终控制方控制 深圳市宝利来酒店管理有限公司 受最终控制方控制 郭其昌 关键管理人员 金彩云 关键管理人员 石峥映 关键管理人员 孙志林 关键管理人员 (三) 关联交易情况 1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 2、向关联方销售 关联方 本年度 上年度 北京新联铁科技股份有限公司 76,732,839.62 20,686,837.63 苏州华兴致远电子科技有限公司 28,632.48 3、向关联方采购 关联方 本年度 上年度 苏州华兴致远电子科技有限公司 27,218,492.25 9,003,114.32 4、关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 北京新联铁科技股份有限 公司 15,000,000.00 2015-1-29 2016-1-28 否 (四) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京新联铁科技股份有限公司 84,895,025.48 2、 应付项目 项目名称 账面余额 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 115 页，共 122 页 关联方 期末数 期初数 应付账款 苏州华兴致远电子科技有限公司 32,240,397.68 8,069,650.66 其他应付款 北京新联铁科技股份有限公司 15,101,846.14 七、 承诺及或有事项 本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。 八、 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的日后事项。 九、 其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 十、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应收账款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应收账款 156,327,00 7.23 100.00 4,065,229 .09 2.60 152,261,77 8.14 50,713,384.0 3 100.00 2,802,362. 96 5.53 47,911,021 .07 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 116 页，共 122 页 款 合计 156,327,00 7.23 100.00 4,065,229 .09 2.60 152,261,77 8.14 50,713,384.0 3 100.00 2,802,362. 96 5.53 47,911,021 .07 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末数 期初数 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 组合 1：合并范围 内关联方往来 84,895,025.48 组合 2：账龄组合 71,431,981.75 4,065,229.09 5.69 50,713,384. 03 2,802,362.9 6 5.53 合计 156,327,007.23 4,065,229.09 50,713,384. 03 2,802,362.9 6 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 期初数 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 61,580,501.75 3,079,025.09 5.00 50,229,829.03 2,511,491.46 5.00 1 至 2 年 9,849,050.00 984,905.00 10.00 97,990.00 9,799.00 10.00 2 至 3 年 930.00 279.00 30.00 600.00 180.00 30.00 3 至 4 年 600.00 300.00 50.00 90,265.00 45,132.50 50.00 4 至 5 年 900.00 720.00 80.00 294,700.00 235,760.00 80.00 5 年以上 合计 71,431,981.75 4,065,229.09 50,713,384.03 2,802,362.96 3、 本期计提、收回或转回应收账款情况 项目 期末数 计提坏账准备 1,262,866.13 收回/转回坏账准备 4、 本期实际核销的应收账款情况 本报告期无实际核销的应收账款。 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 117 页，共 122 页 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 北京新联铁科技股份有限公司 84,895,025.48 53.18 济南铁路局 26,405,000.00 16.89 1,320,250.00 济南铁路局青岛工程建设指挥 部 11,390,000.00 7.29 569,500.00 上海铁路局南京东机务段 10,977,600.00 7.00 548,880.00 上海铁路局 7,229,100.00 5.77 361,455.00 合计 140,896,725.48 90.13 2,800,085.00 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计 提 比 例 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 611,794.06 100.0 0 27,369.7 7 8.16 584,424.29 1,734,075. 21 100.00 116,825. 18 6.7 4 1,617,250. 03 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的其他应 收款 合计 611,794.06 27,369.7 7 584,424.29 1,734,075. 21 100.00 116,825. 18 1,617,250. 03 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 118 页，共 122 页 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 其他应收款 坏账准备 计提比 例（%） 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 组合 1：合并范围 内关联方往来、备 用金、代垫员工款 项 276,358.60 130,533.30 组合 2：账龄组合 335,435.46 27,369.77 8.16 1,603,541.91 116,825.18 7.29 合计 611,794.06 27,369.77 1,734,075.21 116,825.18 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 期初数 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 280,275.46 14,013.77 5.00 1,007,380.16 50,369.00 5.00 1 至 2 年 42,560.00 4,256.00 10.00 588,561.75 58,856.18 10.00 2 至 3 年 5,000.00 1,500.00 30.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 7,600.00 7,600.00 100.00 7,600.00 7,600.00 100.00 合计 335,435.46 27,369.77 1,603,541.91 116,825.18 2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况 项目 期末数 计提坏账准备 收回/转回坏账准备 89,455.41 3、 本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款情况 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 账面余额 期末数 期初数 保证金及押金 186,020.00 1,065,160.00 员工备用金及个人借款 276,358.60 130,533.30 单位往来款及其他 149,415.46 538,381.91 合计 611,794.06 1,734,075.21 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 119 页，共 122 页 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 湖北省公共资源交易 中心 投标保证金 114,000.00 一年以内 18.63 5,700.00 中铁物总国际招标有 限公司 投标保证金 66,920.00 一年以内 10.94 3,346.00 朱普生 备用金 64,210.00 一年以内 10.50 南京石林化学建材有 限公司 房租保证金 60,000.00 一年以内 9.81 3,000.00 汪项超 备用金 40,186.00 一年以内 6.57 345,316.00 56.45 12,046.00 (三) 长期股权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 对联营、合营企业 投资 合计 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 对子公司投资 被投资 单位 期初数 本期 增加 本期 减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 南 京 宝 聚 信 息 技 术有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 合计 1,800,000.00 1,800,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本年度 上年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 162,372,777.69 82,603,015.77 99,718,371.84 65,440,501.69 其他业务 4,207,583.26 3,483,292.08 2,880,373.87 2,231,804.22 合计 166,580,360.95 86,086,307.85 102,598,745.71 67,672,305.91 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 120 页，共 122 页 十一、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 本年度 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 877,470.41 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 150,294.23 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,184.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -155,876.74 少数股东权益影响额 合计 868,703.15 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 每股收益（元） 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 121 页，共 122 页 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 49.59 0.93 0.93 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 48.68 0.91 0.91 南京拓控信息科技股份有限公司 二 〇 一 六 年 四 月 二 十 八 日 南京拓控信息科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 122 页，共 122 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室