837011_2018_极致互动_2018年年度报告_2019-04-02.txt

公告编号：2019-004 2 公 司 年 度 大 事 记 2018 年 4 月，公司入选由福建省发 展和改革委员会评选的“2018 福建省 重点上市后备企业”。 2018 年 3 月，公司荣获由厦门市思明 区人民政府授予的“纳税大户”称号， 公司已连续多年获此称号。 2018 年 5 月，公司实施 2017 年年度权 益分派：以公司总股本 50,000,000 股 为基数，向全体股东每 10 股派送现金 股利人民币 1.00 元（含税）。 2018 年 6 月，公司获得由厦门火炬高 新技术产业开发区管理委员会授予的 “2017 年度纳税明星企业”称号。 2018 年 9 月，公司入选由工业和信息 化部信息中心及福建省互联网协会授 予的“2018 年福建省互联网企业 20 强”。 2018 年 9 月，公司入选由厦门市经济 和信息化局授予的“2018 年厦门市重 点软件和信息服务企业”。 2018 年 12 月，公司荣获由厦门市文化 改革发展工作领导小组办公室授予的 “2018-2019 年度厦门市文化企业 30 强”。 《文明大爆炸》荣获由游戏干线、游戏 智库、手游矩阵及游资网评选的游鼎 “2018 年度最佳创意游戏奖”。 公告编号：2019-004 3 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重要事项 .......................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 23 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 26 第九节 行业信息 .......................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 29 第十一节 财务报告 ........................................................ 33 公告编号：2019-004 4 释义 释义项目 释义 极致互动、公司、股份公司、本公司 指 厦门极致互动网络技术股份有限公司 股东大会 指 厦门极致互动网络技术股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门极致互动网络技术股份有限公司董事会 监事会 指 厦门极致互动网络技术股份有限公司监事会 公司章程 指 厦门极致互动网络技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 厦门伍家坊 指 厦门伍家坊文化传播有限公司 厦门极趣、子公司 指 厦门极趣网络技术有限公司 本期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 网络游戏、网游 指 由软件程序和信息数据构成,通过互联网、移动通信 网等信息网络提供的游戏产品和服务 客户端游戏、端游 指 游戏用户需要将游戏的客户端下载并安装到本地的 电脑中,并通过客户端入口进入游戏的一种网络游戏 移动网络游戏、手游 指 运行于手机或其他移动终端上,通过移动网络下载或 依靠移动网络进行的网络游戏,在目前情况下,移动 游戏的运行终端主要为手机和平板电脑等手持设备 虚拟道具 指 游戏中的非实物道具的全称,所有网络游戏中的道具 都是虚拟的,只能存在游戏中使用,没有实际物体存 在 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公告编号：2019-004 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人苏华舟、主管会计工作负责人蔡国海及会计机构负责人（会计主管人员）蔡国海保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 √是 □否 1、 豁免披露事项及理由 由于市场竞争激烈,为保护商业秘密,豁免披露前五大客户及前五大供应商的具体名称。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业政策风险 我国网络游戏行业是国家鼓励的新兴互联网行业，同时受 到政府的严格监管，相关部门先后出台了一系列管理制度，强 化对游戏内容及经营活动的监管，通过行政许可、产品前置审 批和后续运营监管等方式加强对网络游戏企业和产品资质的 审查。公司目前已获得合法经营所需的网络文化经营许可证和 增值电信业务经营许可证，公司产品均已取得监管部门的前置 审批，但若公司不能维持前述业务许可、公司新产品未能通过 监管部门的前置审批或者未能符合相关主管部门未来提出的 新监管要求，则可能面临罚款、业务范围受限甚至终止运营的 情形，对公司业务发展产生不利的影响。 市场竞争风险 网络游戏行业竞争日趋激烈。公司需面对行业内众多竞争 对手，既包括以腾讯为代表的大型互联网公司，也包括以游戏 开发或游戏发行见长的中小型游戏企业。尽管游戏行业市场容 量巨大，并保持较快速增长，但未来行业资源趋于集中。如果 公司不能保持在游戏平台运营端以及游戏开发的优势，则市场 影响力和话语权会随之减弱，影响公司盈利能力。 用户流失风险 公司的主营业务是网络游戏的研发及运营。一直以来，公司秉 公告编号：2019-004 6 承着“从优秀到卓越”的精神，倡导“用户导向、坦诚直接、 拥抱变化、持续改进”的核心价值观，始终把“为用户创造美 好体验”作为永恒的追求，不断完善自身研发能力和运营能力， 经过 8 年的发展，已成为具有集网络游戏研发、网络游戏运营 平台为一体的成熟商业模式的网络游戏公司，可依靠自有研发 团队进行客户端网络游戏和移动网络游戏的开发以及自有游 戏平台的运营业务。在该种理念践行之下，公司游戏用户保持 了较高的忠诚度和粘性。但是，随着行业的发展、玩家成熟度 的提升，用户对游戏的体验，如视觉效果、趣味性、流畅程度 等会有更高的要求。如果公司不能一如既往地贯彻用户体验至 上的核心理念，准确分析游戏用户的预期偏好，抓住游戏用户 的心理，不断推陈出新、满足用户日益成长的娱乐需求，则有 可能造成用户和市场份额的流失，影响公司未来的业绩增长。 游戏开发风险 公司专注于网络游戏的研发，通过多年持续高比例的研发投 入，公司积累了丰富的研发经验、沉淀了雄厚的研发实力，建 立了各项目组之间的交流机制，使研发人员的技术互通互联， 实现策划、技术、美术等方面资源在公司内部共享；同时制定 了一套科学、规范的项目管理制度，通过该套制度，公司可以 有效地对项目研发过程实施控制。上述措施为公司游戏研发提 供了必要的保障，但游戏开发是一项文化创意活动，是否成功 取决于公司是否准确的理解和把握消费者需求、是否按时推出 新产品以及游戏产品的推广方式及程度是否正确等因素，如果 公司不能准确把握市场发展趋势，未能持续成功研发符合市场 需求的游戏产品，或由于游戏研发周期延长、推广时间延长等 原因造成游戏无法按计划推出，从而造成老游戏盈利能力出现 下滑时，新游戏无法成功按时推出难以弥补老游戏收入的下 滑，则将对公司经营业绩产生不利影响。 税收优惠政策变动风险 公司 2018 年 5 月 15 日获得《软件企业证书》（证书编号：厦 RQ-2018-0062），公司享受“在 2017 年 12 月 31 日前自获利 年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年 至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至 期满为止”的优惠政策，本年度是公司享受“两免三减半”税 收优惠政策第二年。若公司或地方有关软件企业的优惠政策发 生变化，或者公司出现其他因素导致公司不再符合软件企业， 则公司将不再继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将受到 一定程度的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-004 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门极致互动网络技术股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Woobest Interactive Network Technology Co., Ltd. 证券简称 极致互动 证券代码 837011 法定代表人 苏华舟 办公地址 厦门市软件园观日路 26 号 204 室之二 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蔡国海 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0592-3181365 传真 0592-3181364 电子邮箱 caigh@ 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市软件园二期观日路 26 号 204(361008) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 11 日 挂牌时间 2016 年 5 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I(信息传输、软件和信息技术服务业)-I64(互联网和相关服 务)-I642(互联网信息服务)-I6420(互联网信息服务) 主要产品与服务项目 网络游戏的研发及运营 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 50,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 苏华舟 实际控制人及其一致行动人 苏华舟 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91350200556234099D 否 注册地址 厦门市软件园观日路 26 号 204 室之二 否 注册资本 50,000,000.00 否 公告编号：2019-004 8 - 五、中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同 签字注册会计师姓名 谢培仁、裴素平 会计师事务所办公地址 中国北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-004 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 142,414,197.61 139,292,751.22 2.24% 毛利率% 96.51% 96.34% - 归属于挂牌公司股东的净利润 25,138,099.18 15,726,089.78 59.85% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 16,605,195.20 11,737,874.53 41.47% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 33.42% 27.25% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润计算） 22.07% 20.34% - 基本每股收益 0.50 0.31 61.29% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 113,579,017.45 92,198,984.37 23.19% 负债总计 27,866,176.20 26,624,242.30 4.66% 归属于挂牌公司股东的净资产 85,712,841.25 65,574,742.07 30.71% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.31 30.86% 资产负债率%（母公司） 24.53% 28.88% - 资产负债率%（合并） 24.53% 28.88% - 流动比率 327.13% 264.54% - 利息保障倍数 295.68 41.53 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 37,724,265.54 29,353,482.63 28.52% 应收账款周转率 924.70% 995.73% - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 23.19% 26.23% - 营业收入增长率% 2.24% 42.80% - 净利润增长率% 59.85% 450.02% - 五、 股本情况 公告编号：2019-004 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -10,768.94 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定、按照一定标准或定量持续享 受的政府补助除外) 6,909,636.47 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,762,811.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -128,774.96 非经常性损益合计 8,532,903.98 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 8,532,903.98 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 公告编号：2019-004 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司主营业务是网络游戏研发与运营，根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引（2012 年修 订）》，公司所属行业应为互联网和相关服务业（I64）。公司是一家集互动娱乐产品研发与运营为 一体的互联网企业，主要专注于客户端网络游戏及移动网络游戏的研发与运营，在整个产业链中， 公司同时承担着游戏开发商、平台运营商的角色，是一个完整产业链的互联网游戏公司。从运营模 式上可以分为自主运营、授权运营和联合运营三类。 公司的游戏采取免费登录游戏的方式，即所有游戏玩家均可免费参与游戏而无须支付任何费 用，若游戏玩家选择付费购买游戏中的各种虚拟道具，则可获得进一步强化的游戏体验。虚拟道具 收费模式为目前游戏行业的主流盈利模式。自主运营模式下，公司游戏款项结算主要通过第三方支 付平台充值收款和游戏卡销售两种方式；授权运营和联合运营模式下，公司游戏款项结算通过与苹 果、华为等平台或代理运营方按协议比例进行流水分成取得分成收入。公司的对外采购主要包括广 告及推广服务、软硬件采购等。 报告期内，公司运营模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 公司坚持把“为用户创造美好体验”作为永恒的追求，致力于推出高品质、长生命周期的精品 游戏，自成立以来，一直致力于将公司打造成游戏行业中可持续经营的企业。报告期内,公司实现营 业收入 14,241.42 万元，同比增长 2.24%；实现归属于挂牌公司股东的净利润为 2,513.81 万元，同 比增长 59.85%，归属于挂牌公司股东扣除非经常性损益后的净利润为 1,660.52 万元，同比增长 41.47%。净利润增长一方面是由于公司已上线移动游戏在报告期内的持续良好表现，另一方面得益 于公司精细化推广及运营效果的显著提升。经营活动产生的现金流量净额为 3,772.43 万元，同比增 长 28.52%，主要是由于报告期内游戏收入增长，同时公司加强对应收款项的管理，使得销售商品、 提供劳务收到的现金同比有较大幅度的增长。上线近三年的卡牌游戏《道友请留步》在报告期内的 年度流水再创新高，截止报告期末累计用户数超过 780 万；报告期内上线的放置养成游戏《文明大 爆炸》，由腾讯极光计划独家代理运营，游戏日活跃用户数创公司产品历史新高，并获得由游戏干 线、游戏智库、手游矩阵及游资网评选的游鼎“2018 年度最佳创意游戏奖”。 公司本着“打磨精品游戏”的理念，持续保持高比例研发投入，研发人员占比达 60%，近三年研 发投入总额超过一亿元，占营业收入的比例超过 26%。公司自研 MMORPG 端游生命周期均已超过五 年，截止报告期末《魔侠传》累计流水近三亿元，《道友请留步》上线近三年流水仍创新高，都是公 公告编号：2019-004 12 司极强研发能力的最佳例证和大比例研发投入的初始回报，未来这一理念仍将为公司带来持续稳定 的收益。公司目前在研产品线包括了 MMORPG、卡牌等多个公司具有经验优势的细分领域产品，如代 号为《M-Game》的 MMORPG 手游，目前已进入研发成熟期，预计在 2019 年上线运营；如在研发中期 的一款以次时代美术体现见长的全新手游以及其他多款在研手游等。游戏运营方面，公司运用自身 研运一体化的优势，从版本更新、广告质量、数据分析等研发及运营的各个环节做好把控，在保证 最佳用户体验的同时，提高运营效率，最大化提升整体运营效果。公司积极寻找优质的外部研发项 目，将再度提升运营中心的总体效能；同时，公司积极关注海外市场，筹备海外发行业务，以拓宽 未来的产品市场和用户基础。 公司积极打造自身的企业文化，将“用户导向、坦诚直接、持续改进和拥抱变化”的企业价值 观及相应的行动纲领深入贯彻到日常的管理和经营中，做好人才培养和梯队建设，塑造公司可持续 发展的管理模式，加强公司的市场竞争力。随着流量红利的耗尽、玩家成熟度的提升及游戏监管环 境的变化，中国游戏市场已进入精耕细作、精品为王的时代，高品质游戏将成为游戏企业赖以生存 的基础，游戏研发能力也成为游戏企业的第一核心竞争力。公司自创立之初，就秉持“极致出品、 必属精品”的产品理念，拒绝“快钱”和利润率的诱惑，旗下游戏产品均是精雕细琢、潜心打磨完 成，公司致力于用有诚意的产品打动玩家，对玩家负责，这也是公司产品保持较长生命周期的重要 原因。 （二） 行业情况 根据股转系统颁布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处的行业为信息传输、软件和信 息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信息服务（I642）。公司主营业务为网络游戏的研发与运营， 网络游戏行业属于互联网和相关服务业的分支。 我国网络游戏行业是国家鼓励的新兴互联网行业，同时受到政府的严格监管，相关部门先后出台 了一系列管理制度，强化对游戏内容及经营活动的监管，通过行政许可、产品前置审批和后续运营监 管等方式加强对网络游戏企业和产品资质的审查。 1、 网络游戏行业整体保持稳健发展 根据 2018 年游戏产业报告，2018 年中国游戏行业实际销售收入达到了 2144.4 亿元，同比增长 5.30%。随着移动游戏市场的成熟和游戏用户消费观念的升级，网络游戏市场仍有较大的增长潜力。 公告编号：2019-004 13 2、国家政策层面 2018 年 8 月，《综合防控儿童青少年近视实施方案》提出了“实施网络游戏总量调控，控制新增 网络游戏上网运营数量，探索符合国情的适龄提示制度，采取措施限制未成年人使用时间”等措施。 针对游戏产业快速发展所带来的问题，游戏主管部门正在加强监管，引导游戏企业重视社会责任。 3、高质量发展为核心 经过游戏市场的洗礼，国内用户也愈加成熟，对自己的游戏需求的认识逐渐清晰，更加关注游戏 本身的“可玩性”。企业层面，产品是基础，以高质量发展为核心，有利于提升企业竞争力。供给侧改 革，有利于去同质化，鼓励 IP（知识产权）运营、研发、创新、去粗存精，给优质产品提供了更多的 用户展示机会，也有利于降低快速增长的用户成本 4、游戏产业走出去通道将进一步拓宽 2018 年，海外游戏市场已成为中国游戏企业重要的收入来源。2018 年中国自研网游海外收入达 95.9 亿美元，同比增长 15.8%。与此同时，随着国内市场人口红利的见顶，国内游戏企业也强化了对 于全球市场的布局。另外，不同于国内游戏市场的竞争格局，国内大型游戏企业在海外游戏市场的竞 争优势有限，不同海外市场具备差异性地域文化特质，需要对本地市场进行深入的积累才有望取得成 绩，这也将成为更多游戏企业的市场机会。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 5,392,661.47 4.75% 16,941,254.37 18.37% -68.17% 应收票据与应 收账款 14,097,894.78 12.41% 16,704,228.48 18.12% -15.60% 存货 - - - - - 投资性房地产 14,731,086.33 12.97% 6,808,427.96 7.38% 116.37% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 6,919,746.16 6.09% 16,186,361.83 17.56% -57.25% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - 5,575,000.00 6.05% -100.00% 长期借款 - - - - - 其他流动资产 66,600,760.00 58.64% 28,000,480.00 30.37% 137.86% 应付职工薪酬 11,720,218.22 10.32% 8,161,843.69 8.85% 43.60% 其他流动负债 12,842,958.54 11.31% 7,128,573.47 7.73% 80.16% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金本期期末金额5,392,661.47元与上年期末相较减少68.17%，原因为： 报告期内公司提高了货 币资金的使用效率。 投资性房地产本期期末金额14,731,086.33元与上年期末相较上涨116.37%，原因为：报告期内将公司 拥有所有权的房产出租影响。 固定资产本期期末金额6,919,746.16元与上年期末相较减少57.25%，原因为：报告期内将公司拥有所 有权的房产出租影响。 公告编号：2019-004 14 短期借款本期期末金额0.00元与上年期末相较减少100.00%，原因为：报告期内已全部偿还银行有息借 款。 其他流动资产本期期末金额66,600,760.00元与上年期末相较上涨137.86%，原因为：报告期内公司提 高了货币资金的使用效率。 应付职工薪酬本期期末金额11,720,218.22元与上年期末相较上涨43.60%，原因为：报告期内员工薪酬 增加影响。 其他流动负债本期期末金额12,842,958.54元与上年期末相较上涨80.16%，原因为： 报告期内公司对 在线产品进行更精准运营，保证游戏产品更健康发展，延长产品的生命周期。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 142,414,197.61 - 139,292,751.22 - 2.24% 营业成本 4,964,814.62 3.49% 5,095,773.00 3.66% -2.57% 毛利率 96.51% - 96.34% - - 管理费用 13,260,598.81 9.31% 11,608,136.92 8.33% 14.24% 研发费用 35,362,242.83 24.83% 33,335,983.73 23.93% 6.08% 销售费用 70,826,687.15 49.73% 75,134,445.91 53.94% -5.73% 财务费用 464,153.37 0.33% 676,580.38 0.49% -31.40% 资产减值损失 439,774.76 0.31% 968,423.10 0.70% -54.59% 其他收益 6,909,636.47 4.85% 3,086,935.98 2.22% 123.83% 投资收益 1,762,811.41 1.24% 682,501.46 0.49% 158.29% 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 24,987,449.04 17.55% 15,507,311.97 11.13% 61.13% 营业外收入 33,673.24 0.02% 352,063.66 0.25% -90.44% 营业外支出 173,217.14 0.12% 133,285.85 0.10% 29.96% 净利润 25,138,099.18 17.65% 15,726,089.78 11.29% 59.85% 项目重大变动原因： 财务费用本期期末金额464,153.37元与上年期末相较减少31.40%，原因为： 报告期内公司有息负债同 比减少，并已全部偿还银行有息借款。 资产减值损失本期期末金额439,774.76元与上年期末相较减少54.59%，原因为： 报告期内公司加强对 应收款项的管理，降低应收账款坏账风险。 其他收益本期期末金额6,909,636.47元与上年期末相较上涨123.83%，原因为： 报告期内政府补贴收 入增加。 投资收益本期期末金额1,762,811.41元与上年期末相较上涨158.29%，原因为：报告期内公司提高货币 资金的使用效率。 公告编号：2019-004 15 营业利润本期期末金额24,987,449.04元与上年期末相较上涨61.13%，原因为：1、报告期内营业收入 增长2.24% ；2、报告期内公司对游戏推广进行更精准投放，市场投放费用降低10.71%；3、报告期内 政府补贴收入增长123.83%；4、报告期内投资收益增长158.29%。 营业外收入本期期末金额33,673.24元与上年期末相较减少90.44%，原因为： 报告期内归属本科目的 政府补助减少。 净利润本期期末金额25,138,099.18元与上年期末相较上涨59.85%，原因为：1、报告期内营业收入增 长2.24%； 2、报告期内公司对游戏推广进行更精准投放，市场投放费用降低10.71%；3、报告期内政 府补贴收入增长123.83%；4、报告期内投资收益增长158.29%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 141,259,276.01 138,894,253.48 1.70% 其他业务收入 1,154,921.60 398,497.74 189.82% 主营业务成本 4,013,545.73 4,767,470.21 -15.81% 其他业务成本 951,268.89 328,302.79 189.75% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 自主运营收入 50,273,895.31 35.30% 66,818,333.42 47.97% 联合运营收入 87,643,371.24 61.54% 69,900,842.26 50.18% 授权运营收入 3,342,009.46 2.35% 2,175,077.80 1.56% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 联合运营收入占营业收入比例为 61.54%，原因为：报告期公司运营的手游产品表现良好，手游产品 的联合运营收入增长迅速。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 第一名 38,520,017.83 25.52% 否 2 第二名 34,130,914.00 22.61% 否 3 第三名 19,949,136.00 13.21% 否 4 第四名 13,208,960.12 8.75% 否 5 第五名 12,996,988.54 8.61% 否 合计 118,806,016.49 78.70% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 公告编号：2019-004 16 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 第一名 10,370,981.71 15.39% 否 2 第二名 8,211,781.00 12.18% 否 3 第三名 8,063,367.90 11.96% 否 4 第四名 5,298,868.02 7.86% 否 5 第五名 4,592,960.00 6.81% 否 合计 36,537,958.63 54.20% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 37,724,265.54 29,353,482.63 28.52% 投资活动产生的现金流量净额 -38,446,770.22 -28,513,620.14 -34.84% 筹资活动产生的现金流量净额 -10,659,320.82 -1,684,406.50 -532.82% 现金流量分析： 投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-38,446,770.22 元与上年期末相较减少 34.84%，原因为： 报告期内公司银行理财本金赎回增加。 筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-10,659,320.82 元与上年期末相较减少 532.82%，原因为： 1、报告期内公司短期借款减少；2、报告期内进行股息红利分配。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 厦门极趣网络技术有限公司，注册资本：人民币 100 万元，主营业务：游戏研发及运营，成立于 2017 年 5 月 25 日，是本公司 100%控股子公司。 2、 委托理财及衍生品投资情况 公司召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司购买理财产品的议案》，为了提高 资金的使用效率，在不影响公司主营业务的正常发展，并确保公司经营需求的前提下，公司授权经营 管理层利用公司闲置资金在累计最高不超过人民币 1 亿元的额度内使用闲置资金投资低风险理财产 品，在上述额度内，资金可以滚动使用，该议案已获 2018 年第一次临时股东大会审议通过。 报告期内公司购买的理财产品主要为工商银行、兴业银行、中信银行、厦门国际银行及厦门银行 发行的低风险银行理财产品。 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 （七） 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 （八） 企业社会责任 公告编号：2019-004 17 公司诚信经营，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责 任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中支持地区经济发展，积极参与贫困地 区捐资助学活动。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营 的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经 营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；不存在违法、违规行为。公司未发生对持续经 营能力有重大不利影响的事项。 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、行业政策风险： 我国网络游戏行业是国家鼓励的新兴互联网行业，同时受到政府的严格监管，相关部门先后出台 了一系列管理制度，强化对游戏内容及经营活动的监管，通过行政许可、产品前置审批和后续运营监 管等方式加强对网络游戏企业和产品资质的审查。公司目前已获得合法经营所需的网络文化经营许可 证和增值电信业务经营许可证，公司产品均已取得监管部门的前置审批，但若公司不能维持前述业务 许可、公司新产品未能通过监管部门的前置审批或者未能符合相关主管部门未来提出的新监管要求， 则可能面临罚款、业务范围受限甚至终止运营的情形，对公司业务发展产生不利的影响。 公司应对措施： 公司将严格遵守国家法律法规，密切关注国家政策的调整及变动，及时作出相关的战略部署，力 争最大限度降低因政策变动带来的风险。 2、市场竞争风险： 网络游戏行业竞争日趋激烈。公司需面对行业内众多竞争对手，既包括以腾讯为代表的大型互联 网公司，也包括以游戏开发或游戏发行见长的中小型游戏企业。尽管游戏行业市场容量巨大，并保持 较快速增长，但未来行业资源趋于集中。如果公司不能保持在游戏平台运营端以及游戏开发的优势， 则市场影响力和话语权会随之减弱，影响公司盈利能力。 公司应对措施： 面对市场竞争风险的加剧，公司致力于通过不断提升公司游戏产品质量、游戏玩家服务体验、游 戏运营能力及创新能力；同时公司布局多线产品和多方向、多渠道运营以分散经营风险。 3、用户流失风险： 公司主要专注于网络游戏的研发与运营。一直以来，公司秉承着“从优秀到卓越”的精神，倡导 “用户导向、坦诚直接、拥抱变化、持续改进”的核心价值观，始终把“为用户创造美好体验”作为 永恒的追求，不断完善自身研发能力和运营能力，经过 8 年的发展，已成为具有集网络游戏研发、网 络游戏运营平台为一体的成熟商业模式的网络游戏公司，可依靠自有研发团队进行客户端网络游戏和 移动网络游戏的开发以及自有游戏平台的运营业务。在该种理念践行之下，公司游戏用户保持了较高 的忠诚度和粘性。但是，随着行业的发展、玩家成熟度的提升，用户对游戏的体验，如视觉效果、趣 味性、流畅程度等会有更高的要求。如果公司不能一如既往地贯彻用户体验至上的核心理念，准确分 析游戏用户的预期偏好，抓住游戏用户的心理，不断推陈出新，满足用户日益成长的娱乐需求，则有 公告编号：2019-004 18 可能造成用户和市场份额的流失，影响公司未来的业绩增长。 公司应对措施： 公司将运用研运一体化的优势更准确分析不同细分类型游戏产品用户的预期偏好，及时了解用户 需求和意见，加强对产品品质的把控、提升游戏玩家服务体验，不断推出满足用户需求的新游戏产品， 以降低用户流失风险。 4、游戏开发风险： 公司专注于网络游戏的研发，通过多年持续高比例的研发投入，公司积累了丰富的研发经验、沉 淀了雄厚的研发实力，建立了各项目组之间的交流机制，使研发人员的技术互通互联，实现策划、技 术、美术等方面资源在公司内部共享；同时制定了一套科学、规范的项目管理制度，通过该套制度， 公司可以有效地对项目研发过程实施控制。上述措施为公司游戏研发提供了必要的保障，但游戏开发 是一项文化创意活动，是否成功取决于公司是否准确的理解和把握消费者需求、是否按时推出新产品 以及游戏产品的推广方式及程度是否正确等因素，如果公司不能准确把握市场发展趋势，未能持续成 功研发符合市场需求的游戏产品，或由于游戏研发周期延长、推广时间延长等原因造成游戏无法按计 划推出，从而造成老游戏盈利能力出现下滑时，新游戏无法成功按时推出难以弥补老游戏收入的下滑， 则将对公司经营业绩产生不利影响。 公司应对措施： 在研发方面，公司设立了多个跨品种、跨类别、内容不同的游戏项目，充分地分散了单一游戏产 品可能存在失败的风险。同时，拓宽公司的产品线，增加如代理发行网络游戏产品，充分利用公司的 成熟网络游戏运营经验，来提高公司抗风险能力。 5、税收优惠政策变动风险 公司 2018 年 5 月 15 日获得《软件企业证书》（证书编号：厦 RQ-2018-0062），公司享受“在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25% 的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止”的优惠政策，本年度是公司享受“两免三减 半”税收优惠政策第二年。若公司或地方有关软件企业的优惠政策发生变化，或者公司出现其他因素 导致公司不再符合软件企业，则公司将不再继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度 的影响。 公司应对措施： 公司将严格参照软件企业评估规范的有关规定，保持高比例的研发投入，争取各个方面均符合软 件企业评估标准，以持续获得相应的税收优惠政策。 （二） 报告期内新增的风险因素 不适用。 公告编号：2019-004 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 五、二、（一） 是否存在对外担保事项 □是 √否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 - 是否对外提供借款 □是 √否 - 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五、二、（二） 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 - 是否存在股权激励事项 □是 √否 - 是否存在股份回购事项 □是 √否 - 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五、二、（四） 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 - 是否存在失信情况 □是 √否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否单位：元 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 - 15,500,000.00 15,500,000.00 18.08% 原告/申请人 被告/被申请 人 案由 涉及金额 占期末 净资产 比例% 是否 形成 预计 负债 临时公告 披露时间 福建网龙计算机 网络信息技术有 限公司 案件一： 被告一：上海 咕么信息科技 有限公司 原告福建网龙计算 机网络信息技术有 限公司（以下简称 “福建网龙”）称 15,000,000.00 17.50% 否 2018 年 10 月 31 日 公告编号：2019-004 20 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 截止本报告出具日，上述案件（除案件三外）一审均已判决，本公司均无需承担赔偿责任，本次 诉讼不会对公司生产经营方面产生重大影响。 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 被告二：本公 司 案件二： 被告一：北京 当乐信息技术 有限公司 被告二：本公 司 案件三： 被告一： 深圳核客网络 文化有限公司 被告二：本公 司 案件四： 被告一： 上海玄霆娱乐 信息科技有限 公司 被告二：本公 司 案件五： 被告：本公司 其享有“魔域”注 册商标专用权，并 主张本公司使用的 “决战魔域”名称 与其“魔域”商标近 似,且使用在相同 服务上，容易使公 众产生混淆，各被 告一在其所属网站 上提供仍以“决战 魔域”命名的在线 游 戏 ， 侵 犯 了 其 “魔域”注册商标 专用权，给福建网 龙造成巨大损害。 故，福建网龙公司 在左述案件一至案 件四中，要求本公 司与被告一承担共 同侵权责任；案件 五中，福建网龙主 张本公司仍未停止 侵权，要求本公司 消除影响、赔偿损 失。 总计 - - 15,000,000.00 17.50% - - 原告/申请人 被告/被申请 人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时公告披 露时间 福建网龙计算机 网络信息技术有 限公司 本公司 原告福建网龙计算机 网络信息技术有限公 司(以下简称“福建 网龙”)认为本公司 使用的“决战魔域” 与其“魔域”商标近 似,且使用在相同服 务上，容易使公众产 500,000.00 判决本公司在生 效之日起立即停 止使用于在线游 戏上的“决战魔 域”名称，变更 后的游戏名称不 得包含“魔域” 文字，本公司向 2018 年 5 月 2 日 公告编号：2019-004 21 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 截止本报告出具日，本公司已付清 50 万元赔偿金，本次赔偿金额占公司最近一次经审计净资产比 例为 0.58%，不会对公司生产经营方面产生重大影响。 （二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 51,351,445.00 41,099,772.56 6．其他 - - 备注：以上关联交易主要是公司实际控制人及其配偶为公司向银行申请贷款授信额度提供担保 40,000,000.00 元；公司向实际控制人租赁房产租金 887,886.96 元；公司向关联方厦门伍家坊出租房产 租金 209,865.60 元；公司董事、监事、高级管理人员及其关联方进行游戏充值 2,020.00 元。 （三） 承诺事项的履行情况 为避免出现同业竞争的情形，公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》。截止 报告期末，公司控股股东、实际控制人履行承诺。 公司所有股东承诺：持有的公司股份，自股份公司成立之日起一年内不得转让。 公司实际控制 人苏华舟及其控制的极致至臻承诺：公司挂牌后，所持公司股份分三批解除转让限制，每批解除转 让限制的数量均为挂牌前所持股份的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一 年和两年。股票解除转让限制前，不转让或委托他人管理本人直接持有的公司股份，也不由公司回 购该部分股份。担任董事长、总经理的股东苏华舟；担任董事的股东沈万里、刘自明承诺：在担任 董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离 职后六个月内，不转让所持有的公司股份。 截止报告期末，公司股东全部履行承诺。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 投资性房地产 抵押 14,731,086.33 12.97% 抵押借款 生混淆，故认为本公 司在相同服务上使用 的游戏名称包含福建 网龙 的注册商标 文 字,诉本公司侵犯了 其享有的“魔域”注 册商标专用权。 福建网龙赔付经 济损失 50 万元。 总计 - - 500,000.00 - - 公告编号：2019-004 22 固定资产-房屋及建筑物 抵押 4,659,847.48 4.10% 抵押借款 总计 - 19,390,933.81 17.07% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2019-004 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 15,624,999 31.25% 0 15,624,999 31.25% 其中：控股股东、实际控制人 7,058,294 14.12% 0 7,058,294 14.12% 董事、监事、高管 10,624,999 21.25% 0 10,624,999 21.25% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 34,375,001 68.75% 0 34,375,001 68.75% 其中：控股股东、实际控制人 21,174,883 42.35% 0 21,174,883 42.35% 董事、监事、高管 31,875,001 63.75% 0 31,875,001 63.75% 核心员工 - - - - - 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 4 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持股 比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 苏华舟 28,233,177 0 28,233,177 56.47% 21,174,883 7,058,294 2 沈万里 11,060,592 0 11,060,592 22.12% 8,295,444 2,765,148 3 刘自明 3,206,231 0 3,206,231 6.41% 2,404,674 801,557 4 厦 门 极 致 至 臻 投 资 合 伙 企 业 (有限合伙) 7,500,000 0 7,500,000 15.00% 2,500,000 5,000,000 合计 50,000,000 0 50,000,000 100.00% 34,375,001 15,624,999 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 前十名股东间，苏华舟持有厦门极致至臻投资合伙企业（有限合伙）72.67%的股权，无其他关 联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 （一） 控股股东情况 公告编号：2019-004 24 公司控股股东为苏华舟，男，1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。曾任厦门 吉比特网络技术股份有限公司董事长、总经理；2012 年 12 月至 2015 年 10 月担任公司前身厦门极致 互动网络技术有限公司执行董事兼总经理；2015 年 11 月至今担任公司董事长兼总经理。 控股股东本报告期内未发生变动。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为苏华舟，简历请见控股股东情况。 公告编号：2019-004 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 银行贷款 兴业银行股份有限公司 厦门分行 5,000,000.00 5.22% 2017.04.14- 2018.04.13 否 银行贷款 中国工商银行股份有限 公司厦门软件园支行 255,000.00 4.79% 2017.12.26- 2018.1.2 否 银行贷款 中国工商银行股份有限 公司厦门软件园支行 320,000.00 4.79% 2017.12.27- 2018.1.3 否 合计 - 5,575,000.00 - - - 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含 税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 28 日 1.00 0 0 合计 1.00 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-004 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 苏华舟 董事长、总经 理 男 1981 年 9 月 中专 2018.11.10- 2021.11.09 是 沈万里 董事 男 1977 年 1 月 中专 2018.11.10- 2021.11.09 是 刘自明 董事 男 1975 年 10 月 本科 2018.11.10- 2021.11.09 否 汤瑞鑫 董事 男 1986 年 8 月 本科 2018.11.10- 2021.11.09 是 万平 董事 男 1987 年 4 月 大专 2018.11.10- 2021.11.09 是 熊蒲 监事会主席 男 1979 年 10 月 大专 2018.11.10- 2021.11.09 否 施炜煜 监事 男 1983 年 5 月 大专 2018.11.10- 2021.11.09 是 陈然 监事 男 1986 年 2 月 大专 2018.11.10- 2021.11.09 是 蔡国海 财务总监、董 事会秘书 男 1985 年 6 月 本科 2018.11.10- 2021.11.09 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，苏华舟为公司控股股东、实际控制人，其他 董事、监事、高级管理人员与苏华舟不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 苏华舟 董事长、总经理 28,233,177 0 28,233,177 56.47% 0 沈万里 董事 11,060,592 0 11,060,592 22.12% 0 刘自明 董事 3,206,231 0 3,206,231 6.41% 0 合计 - 42,500,000 0 42,500,000 85.00% 0 （三） 变动情况 公告编号：2019-004 27 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术研发人员 172 181 市场及运营人员 79 81 行政管理人员 28 31 财务人员 8 8 员工总计 287 301 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 4 3 本科 207 214 专科 63 71 专科以下 13 13 员工总计 287 301 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司在报告期内引进人才的策略：除通过社会招聘、猎头等渠道外，依然注重校园招聘，从优秀 大学中吸引应届毕业生加入公司。公司一直以来都十分重视员工的培训和发展工作，制定了一系列的 培训计划与人才培育项目，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括实行新员工 导师制、新员工入职培训、岗位培训、专业技能培训、管理能力提升培训等。公司员工的年度报酬均 依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。公司实行全员劳动合同制，依据《中华人 民共和国劳动法》与员工签订《劳动合同书》。同时，公司按照国家相关法律、法规，及地方相关社会 保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险、住房公积金及补充商业医疗保险。 报告期内，不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-004 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-004 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司自挂牌以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及全国股转 公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立行之有效的内控 管理体系，确保公司规范运作。 目前公司已制定的内部规章制度包括：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《投资者关系管理制度》、《投融资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《防 止大股东及关联方占用公司资金管理制度》、《关联交易管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书 工作细则》及《年度报告重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司股东大会、董事会和监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 公司信息披露工作严格遵守相关法律法规的规定，做到及时、准确、完整。公司董事、监事和高级管 理人员未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，均按照《公司 法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代表给予出席，对各项议案予以审议并参与表 决。通过参加公司股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。 公司现有的治理机制，给予公司大小股东提供了合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大的 人事变动、融资等事项均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程 序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。公司制订内部 控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公 司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 不适用。 公告编号：2019-004 30 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届董事会第十一次会议审议通过： 2017 年年度报告及年度报告摘要的议案、 2017 年度董事会工作报告的议案、2017 年 度总经理工作报告的议案、2017 年度财务决 算报告的议案、公司购买理财产品的议案、 续聘会计师事务所的议案、预计公司2018年 度日常性关联交易的议案、2017 年度利润分 配预案的议案、提议召开公司 2017 年年度 股东大会的议案。 第一届董事会第十二次会议审议通过： 公司 2018 年半年度报告的议案、公司购买 理财产品的议案、召开 2018 年第一次临时 股东大会的议案。 第一届董事会第十三次会议审议通过： 提名公司第二届董事会董事的议案、公司建 立信息披露事务管理制度的议案、召开 2018 年第二次临时股东大会的议案。 第一届董事会第十四次会议审议通过： 向银行申请授信并由关联方提供担保的议 案、召开 2018 年第三次临时股东大会的议 案。 第二届董事会第一次会议审议通过： 选举公司董事长的议案、聘任苏华舟为公司 总经理的议案、聘任蔡国海为公司财务总 监、董事会秘书的议案。 监事会 4 第一届监事会第七次会议审议通过： 2017 年年度报告及年度报告摘要的议案、 2017 年度监事会工作报告的议案、2017 年 度财务决算报告的议案、续聘会计师事务所 的议案、预计公司 2018 年度日常性关联交 易的议案、2017 年度利润分配预案的议案。 第一届监事会第八次会议审议通过： 公司 2018 年半年度报告的议案、公司购买 理财产品的议案。 第一届监事会第九次会议审议通过： 提名公司第二届监事会非职工代表监事的 议案。 第二届监事会第一次会议审议通过： 选举监事会主席的议案。 股东大会 4 2017 年年度股东大会审议通过： 2017 年年度报告及年度报告摘要的议案、 公告编号：2019-004 31 2017 年度董事会工作报告的议案、2017 年 度监事会工作报告的议案、2017 年度财务决 算报告的议案、公司购买理财产品的议案、 续聘会计师事务所的议案、预计公司2018年 度日常性关联交易的议案、2017 年度利润分 配预案的议案。 2018 年第一次临时股东大会审议通过： 公司购买理财产品的议案。 2018 年第二次临时股东大会审议通过： 选举公司第二届董事会董事的议案、选举公 司第二届监事会监事的议案。 2018 年第三次临时股东大会审议通过： 向银行申请授信并由关联方提供担保的议 案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决 议等均符合《公司法》、《证券法》及公司章程等相关法律法规的规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步完善了公司治理机制，建立了《信息披露事务管理制度》，规范了公司运营 管理。 （四） 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规要求制定了《投 资者关系管理制度》，并设置了董事会秘书专门处理投资者关系。 报告期内，公司严格依照股转系统及信息披露管理办法的要求，及时、准确、完整披露相关信息， 确保各外部投资者及时获知公司最新经营情况。 报告期内，公司与投资者沟通过程均严格遵守规范、制度，未曾泄露公司重大未披露信息。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 （基础层公司不做强制要求） □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 （基础层公司不做强制要求） □适用 √不适用 独立董事的意见： 不适用。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公告编号：2019-004 32 业务独立情况：公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。 人员独立情况：公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等公司高级管理人员不存在 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员均只在公司任职并领薪，不存在在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 资产独立情况：公司资产产权关系清晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占 用的情况。公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要的设备设施，具有与生产经营有关的商标、专 利、专有技术及技术服务体系、生产体系和市场营销体系，核心技术和产品均具有自主知识产权。 财务独立情况：公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计 制度。 公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 机构独立情况：公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股 东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司 各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （三） 对重大内部管理制度的评价 会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的相关规定，根据公司实际 情况，制定了会计核算相关制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 财务管理体系：报告期内，公司严格按照公司《财务管理制度》要求进行各项财务活动，同时， 按照国家政策及会计政策的指引，不断完善公司财务管理体系。 风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险，政策风险， 经营风险，法律风险等的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险 控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司信息披露负责人严格按照相关法律法规要求，保障信息披露的及时、准确、完整， 截至本报告披露日，公司未发生重大会计差错更正、重大信息披露遗漏信息等情况。 公告编号：2019-004 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 致同审字(2019)第 350ZA0162 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2019 年 4 月 1 日 注册会计师姓名 谢培仁、裴素平 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 致同审字(2019)第 350ZA0162 号 厦门极致互动网络技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了厦门极致互动网络技术股份有限公司（以下简称极致互动公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合 并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了极致互动 公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于极致互动公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证 据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 极致互动公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估极致互动公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算极致互动公司、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督极致互动公司的财务报告过程。 公告编号：2019-004 34 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能 导致对极致互动公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致极致互动公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （6）就极致互动公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师:谢培仁 中国注册会计师:裴素平 中国·北京 二Ｏ一九年四月一日 二、 财务报表 公告编号：2019-004 35 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 5,392,661.47 16,941,254.37 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 五、2 14,097,894.78 16,704,228.48 预付款项 五、3 2,429,356.00 3,035,645.41 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、4 1,453,337.89 1,580,251.65 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 五、5 - 1,729,559.70 其他流动资产 五、6 66,600,760.00 28,000,480.00 流动资产合计 - 89,974,010.14 67,991,419.61 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 五、7 14,731,086.33 6,808,427.96 固定资产 五、8 6,919,746.16 16,186,361.83 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、9 484,690.08 558,995.13 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、10 1,144,339.24 177,984.67 递延所得税资产 五、11 290,194.04 - 其他非流动资产 五、12 34,951.46 475,795.17 非流动资产合计 - 23,605,007.31 24,207,564.76 资产总计 - 113,579,017.45 92,198,984.37 流动负债： 短期借款 五、13 - 5,575,000.00 公告编号：2019-004 36 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 五、14 1,499,032.44 4,022,771.73 预收款项 五、15 132,420.24 67,052.15 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、16 11,720,218.22 8,161,843.69 应交税费 五、17 1,102,744.87 664,567.32 其他应付款 五、18 207,012.69 81,720.22 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 五、19 12,842,958.54 7,128,573.47 流动负债合计 - 27,504,387.00 25,701,528.58 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 五、20 - 500,000.00 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 五、21 361,789.20 422,713.72 非流动负债合计 - 361,789.20 922,713.72 负债合计 - 27,866,176.20 26,624,242.30 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、22 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、23 2,298,454.56 2,298,454.56 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 公告编号：2019-004 37 专项储备 - - - 盈余公积 五、24 4,025,567.53 1,511,673.81 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、25 29,388,819.16 11,764,613.70 归属于母公司所有者权益合计 - 85,712,841.25 65,574,742.07 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 85,712,841.25 65,574,742.07 负债和所有者权益总计 - 113,579,017.45 92,198,984.37 法定代表人：苏华舟 主管会计工作负责人：蔡国海 会计机构负责人：蔡国海 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 5,385,907.55 16,933,382.45 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 十三、1 14,097,894.78 16,704,228.48 预付款项 - 2,429,356.00 3,035,645.41 其他应收款 十三、2 1,463,337.89 1,590,251.65 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - 1,729,559.70 其他流动资产 - 66,600,000.00 28,000,000.00 流动资产合计 - 89,976,496.22 67,993,067.69 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - 14,731,086.33 6,808,427.96 固定资产 - 6,919,746.16 16,186,361.83 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 484,690.08 558,995.13 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 1,144,339.24 177,984.67 递延所得税资产 - 290,194.04 - 其他非流动资产 - 34,951.46 475,795.17 公告编号：2019-004 38 非流动资产合计 - 23,605,007.31 24,207,564.76 资产总计 - 113,581,503.53 92,200,632.45 流动负债： 短期借款 - - 5,575,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 - 1,499,032.44 4,022,771.73 预收款项 - 132,420.24 67,052.15 应付职工薪酬 - 11,720,218.22 8,161,843.69 应交税费 - 1,102,744.87 664,567.32 其他应付款 - 207,012.69 81,720.22 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - 12,842,958.54 7,128,573.47 流动负债合计 - 27,504,387.00 25,701,528.58 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - 500,000.00 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - 361,789.20 422,713.72 非流动负债合计 - 361,789.20 922,713.72 负债合计 - 27,866,176.20 26,624,242.30 所有者权益： 股本 - 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 2,298,454.56 2,298,454.56 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 4,025,567.53 1,511,673.81 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 29,391,305.24 11,766,261.78 所有者权益合计 - 85,715,327.33 65,576,390.15 负债和所有者权益合计 - 113,581,503.53 92,200,632.45 公告编号：2019-004 39 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、26 142,414,197.61 139,292,751.22 其中：营业收入 五、26 142,414,197.61 139,292,751.22 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 126,099,196.45 127,554,876.69 其中：营业成本 五、26 4,964,814.62 5,095,773.00 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、27 780,924.91 735,533.65 销售费用 五、28 70,826,687.15 75,134,445.91 管理费用 五、29 13,260,598.81 11,608,136.92 研发费用 五、30 35,362,242.83 33,335,983.73 财务费用 五、31 464,153.37 676,580.38 其中：利息费用 - 84,320.82 387,977.82 利息收入 - 42,852.98 62,823.26 资产减值损失 五、32 439,774.76 968,423.10 加：其他收益 五、33 6,909,636.47 3,086,935.98 投资收益（损失以“－”号填列） 五、34 1,762,811.41 682,501.46 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 24,987,449.04 15,507,311.97 加：营业外收入 五、35 33,673.24 352,063.66 减：营业外支出 五、36 173,217.14 133,285.85 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 24,847,905.14 15,726,089.78 减：所得税费用 五、37 -290,194.04 0.00 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 25,138,099.18 15,726,089.78 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 公告编号：2019-004 40 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 25,138,099.18 15,726,089.78 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 25,138,099.18 15,726,089.78 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - - 4. 现金流量套期损益的有效部分 - - - 5. 外币财务报表折算差额 - - - 6. 其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 - - - 七、综合收益总额 - 25,138,099.18 15,726,089.78 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 25,138,099.18 15,726,089.78 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.50 0.31 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：苏华舟 主管会计工作负责人：蔡国海 会计机构负责人：蔡国海 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、3 142,414,197.61 139,292,751.22 减：营业成本 十三、3 4,964,814.62 5,095,773.00 税金及附加 - 780,924.91 735,533.65 销售费用 - 70,826,687.15 75,134,445.91 管理费用 - 13,260,598.81 11,606,476.92 研发费用 - 35,362,242.83 33,335,983.73 财务费用 - 463,315.37 676,592.30 其中：利息费用 - 84,320.82 387,977.82 利息收入 - 42,830.98 62,811.34 资产减值损失 - 439,774.76 968,423.10 公告编号：2019-004 41 加： 其他收益 - 6,909,636.47 3,086,935.98 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、4 1,762,811.41 682,501.46 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 24,988,287.04 15,508,960.05 加：营业外收入 - 33,673.24 352,063.66 减：营业外支出 - 173,217.14 133,285.85 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 24,848,743.14 15,727,737.86 减：所得税费用 - -290,194.04 0.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 25,138,937.18 15,727,737.86 （一）持续经营净利润 - 25,138,937.18 15,727,737.86 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4. 现金流量套期损益的有效部分 - - - 5. 外币财务报表折算差额 - - - 6. 其他 - - - 六、综合收益总额 - 25,138,937.18 15,727,737.86 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 159,203,919.55 140,532,676.71 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 公告编号：2019-004 42 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、38 7,199,460.30 3,608,671.95 经营活动现金流入小计 - 166,403,379.85 144,141,348.66 购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,356,062.23 2,555,396.13 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 51,699,012.12 46,404,100.84 支付的各项税费 - 4,629,661.65 4,574,930.25 支付其他与经营活动有关的现金 五、38 69,994,378.31 61,253,438.81 经营活动现金流出小计 - 128,679,114.31 114,787,866.03 经营活动产生的现金流量净额 - 37,724,265.54 29,353,482.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 226,200,000.00 83,500,000.00 取得投资收益收到的现金 - 1,781,017.33 682,501.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 3,280.00 27,502.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 227,984,297.33 84,210,003.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 1,631,067.55 1,223,623.60 投资支付的现金 - 264,800,000.00 111,500,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 266,431,067.55 112,723,623.60 投资活动产生的现金流量净额 - -38,446,770.22 -28,513,620.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 2,000,000.00 15,625,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 2,000,000.00 15,625,000.00 公告编号：2019-004 43 偿还债务支付的现金 - 7,575,000.00 16,621,428.68 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,084,320.82 387,977.82 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、38 - 300,000.00 筹资活动现金流出小计 - 12,659,320.82 17,309,406.50 筹资活动产生的现金流量净额 - -10,659,320.82 -1,684,406.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -166,767.40 -317,434.06 五、现金及现金等价物净增加额 - -11,548,592.90 -1,161,978.07 加：期初现金及现金等价物余额 - 16,941,254.37 18,103,232.44 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,392,661.47 16,941,254.37 法定代表人：苏华舟 主管会计工作负责人：蔡国海 会计机构负责人：蔡国海 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 159,203,919.55 140,532,676.71 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 7,199,438.30 3,608,660.03 经营活动现金流入小计 - 166,403,357.85 144,141,336.74 购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,356,062.23 2,555,396.13 支付给职工以及为职工支付的现金 - 51,699,012.12 46,404,100.84 支付的各项税费 - 4,629,661.65 4,574,930.25 支付其他与经营活动有关的现金 - 69,993,238.31 61,261,298.81 经营活动现金流出小计 - 128,677,974.31 114,795,726.03 经营活动产生的现金流量净额 - 37,725,383.54 29,345,610.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 226,200,000.00 83,500,000.00 取得投资收益收到的现金 - 1,781,017.33 682,501.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 3,280.00 27,502.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 227,984,297.33 84,210,003.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 1,631,067.55 1,223,623.60 投资支付的现金 - 264,800,000.00 111,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 266,431,067.55 112,723,623.60 投资活动产生的现金流量净额 - -38,446,770.22 -28,513,620.14 三、筹资活动产生的现金流量： 公告编号：2019-004 44 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 2,000,000.00 15,625,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 2,000,000.00 15,625,000.00 偿还债务支付的现金 - 7,575,000.00 16,621,428.68 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,084,320.82 387,977.82 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 300,000.00 筹资活动现金流出小计 - 12,659,320.82 17,309,406.50 筹资活动产生的现金流量净额 - -10,659,320.82 -1,684,406.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -166,767.40 -317,434.06 五、现金及现金等价物净增加额 - -11,547,474.90 -1,169,849.99 加：期初现金及现金等价物余额 - 16,933,382.45 18,103,232.44 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,385,907.55 16,933,382.45 公告编号：2019-004 45 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 少数 股东 权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 1,511,673.81 - 11,764,613.70 - 65,574,742.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 1,511,673.81 - 11,764,613.70 - 65,574,742.07 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - 2,513,893.72 - 17,624,205.46 - 20,138,099.18 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 25,138,099.18 - 25,138,099.18 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 2,513,893.72 - -7,513,893.72 - -5,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,513,893.72 - -2,513,893.72 - 0.00 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -5,000,000.00 - -5,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-004 46 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 4,025,567.53 - 29,388,819.16 - 85,712,841.25 项目 上期 少数 股东 权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 204,311.39 - -2,654,113.66 - 49,848,652.29 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 204,311.39 - -2,654,113.66 - 49,848,652.29 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - 1,307,362.42 - 14,418,727.36 - 15,726,089.78 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,726,089.78 - 15,726,089.78 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-004 47 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,307,362.42 - -1,307,362.42 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,307,362.42 - -1,307,362.42 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 1,511,673.81 - 11,764,613.70 - 65,574,742.07 法定代表人：苏华舟 主管会计工作负责人：蔡国海 会计机构负责人：蔡国海 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 公告编号：2019-004 48 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 1,511,673.81 - 11,766,261.78 65,576,390.15 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 1,511,673.81 - 11,766,261.78 65,576,390.15 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 2,513,893.72 - 17,625,043.46 20,138,937.18 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 25,138,937.18 25,138,937.18 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,513,893.72 - -7,513,893.72 -5,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,513,893.72 - -2,513,893.72 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -5,000,000.00 -5,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-004 49 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 4,025,567.53 - 29,391,305.24 85,715,327.33 项目 上期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 204,311.39 - -2,654,113.66 49,848,652.29 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 204,311.39 - -2,654,113.66 49,848,652.29 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 1,307,362.42 - 14,420,375.44 15,727,737.86 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,727,737.86 15,727,737.86 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,307,362.42 - -1,307,362.42 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,307,362.42 - -1,307,362.42 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-004 50 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 2,298,454.56 - - - 1,511,673.81 - 11,766,261.78 65,576,390.15 公告编号：2019-004 51 财务报表附注： 一、公司基本情况 1、公司概况 厦门极致互动网络技术股份有限公司（以下简称本公司），是一家在福建省注册的股份有限公司，由厦门 极致互动网络技术有限公司（以下简称厦门极致有限）整体变更为股份有限公司。本公司统一企业信用 代码 91350200556234099D，股本 5000 万股，住所：厦门市软件园观日路 26 号 204 室之二，法人代表： 苏华舟。本公司于 2016 年 3 月 30 日收到全国中小企业股份转让系统（股转系统函【2016】2651 号）“关 于同意厦门极致互动网络技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”，2016 年 5 月 4 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 本公司前身厦门极致有限原注册资本 1100 万元，设立于 2010 年 8 月 11 日，经过历次增资、股权变更 后注册资本及实收资本为人民币 5,000.00 万元,其中:苏华舟持股比例 56.47%，沈万里持股比例 22.12%， 刘自明持股比例 6.41%，厦门极致至臻投资合伙企业（有限合伙）持股比例 15%。 根据本公司 2015 年 10 月 21 日股东会及全体股东签署的《发起人协议》，厦门极致有限以 2015 年 8 月 31 日为基准日整体变更为股份有限公司，本次变更于 2015 年 11 月 10 日完成工商变更登记手续。 本公司及其子公司业务性质和主要经营活动为：网络技术的研发、游戏运营及研发。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第二次会议于 2019 年 4 月 1 日批准。 2、合并财务报表范围 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 厦门极趣网络技术有限公司（以下简称厦门极趣） 本报告期的合并财务报表范围及其变化情况详见本“附注六、合并范围的变动”和“附注七、在其他主 体中的权益”披露。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”） 编制。此外，本公司还参照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一 般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产 如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注三、20。 公告编号：2019-004 52 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财 务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、非同一控制下企业合并的会计处理方法 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公 允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累 计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作 为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应 当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项 投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法 核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的 公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资 产变动而产生的其他综合收益除外。 企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当 期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 公告编号：2019-004 53 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与 被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司， 是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财 务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵 销。 因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下 单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易 核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。 少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 （3）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允 价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子 公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商 誉。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损 益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 公告编号：2019-004 54 ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债 权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条 款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产为应收款项、可供出售金融资产。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应 收账款和其他应收款等（附注三、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确 认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以 外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为 利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允 价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相 关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债为其他金融负债。 其他金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期 损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法附注三、9。 （5）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提 减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的 预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 公告编号：2019-004 55 ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价 后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收 回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包 括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入 当期损益。对单项金额不重大的金融资产单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已 单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失 一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了 对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 公告编号：2019-004 56 9、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支 付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主 要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或 最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时 为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该 资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察 输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低 层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活 跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察 的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确 定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 10、应收款项 本公司应收款项包含应收账款、其他应收款 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单项金 额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客 观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额 不重大的应收款项，按信用风险特征划分为“应收关联方款项”、“应收押金、保证金及备用金、代垫员 公告编号：2019-004 57 工款项”和“账龄组合”，各组合确定的坏账准备计提比例如下： 信用风险特征组合 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 账龄组合 5% 10% 20% 100% 应收关联方款项 0 0 0 0 押金、保证金及备用金、代垫 员工款项 0 0 0 0 11、长期股权投资 本公司长期股权投资为对子公司的投资。 （1）投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资：非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长 期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始 投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原 股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允 价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期 损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共 同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用 权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的 其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金 融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加 重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应 结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持 股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公告编号：2019-004 58 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、16。 12、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计 提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、16。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才 能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分 为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命 和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5 4.75 电子及办公设备 5 5 19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、16。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差 异的，调整预计净残值。 公告编号：2019-004 59 （5）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计 入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折 旧。 14、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下 列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金 资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借 款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算 确定。 15、无形资产 本公司无形资产主要包括软件、商标权、著作权。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无 形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年 限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 公告编号：2019-004 60 类别 使用寿命（年） 摊销方法 软件 5 直线法 商标权 5 直线法 著作权 5 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同 的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、16。 16、资产减值 对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、无形资 产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额， 进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形 资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否 独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合， 是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产 组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值 损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益 的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 18、职工薪酬 公告编号：2019-004 61 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、 已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的 医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财 务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定 费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的 离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正 常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后 的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关 规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪 酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 19、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本本公司； 公告编号：2019-004 62 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风 险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。本本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以 反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定 能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益 很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供 的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司收入主要是游戏收入，确认的具体方法如下： ①自主运营收入 本公司从玩家取得的充值额全部予以递延，确认为递延收益；在游戏虚拟货币被实际消费使用时，区分 道具的性质分别确认收入的实现。单次道具在道具使用的当月确认收入，多次道具在道具使用完毕的当 月确认收入；期间性道具按照道具的使用时期，在使用时期内平均分摊确认收入；永久性道具按付费玩 家的预计寿命分期确认收入。 公告编号：2019-004 63 若消耗性道具与永久性道具无法区分或无法准确区分道具消耗情况，则采用基于玩家生命周期的收入确 认方法，将玩家兑换游戏币的金额按照付费玩家生命周期摊销确认收入。 ②联合运营收入 本公司采用基于玩家生命周期的收入确认方法，按照协议约定取得的分成款项按照付费玩家生命周期摊 销确认收入。 ③授权运营收入 本公司按照协议约定与运营商核对确认当月应分成收入，且预计款项能够收到时予以确认。本公司将从 运营商取得授权金予以递延，按照游戏预计可使用经济年限或协议约定的许可期间（以较短为准）分期 确认收入的实现。 21、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价 值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之 外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与 资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益 相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合 理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计 入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成 本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 22、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交 易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并， 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 公告编号：2019-004 64 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够 控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可 抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产， 除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相 应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、经营租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的 其他租赁确认为经营租赁。本公司租赁为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入 当期损益。 （2）本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益。 24、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进 行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如 下： 递延所得税资产 截止 2018 年 12 月 31 日，尚存在可结转至以后年度扣除的广告费、业务宣传费；基于本公司业务情况广 告费、业务宣传费金额较大，难以确定结转至以后年度扣除的广告费、业务宣传费是否能够实现抵扣， 故未计提相应的递延所得税资产。 25、重要会计政策、会计估计的变更 公告编号：2019-004 65 （1）重要会计政策变更 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），本公司对财 务报表格式进行了以下修订： A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动” 改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 （2）重要会计估计变更 本报告期主要会计估计未发现重大变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 公告编号：2019-004 66 税 种 计税依据 法定税率% 地方教育附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 2、税收优惠及批文 （1）企业所得税 2016 年 11 月 23 日本公司取得了高新技术企业证书，证书编号 GR201635100049，有效期 3 年。 本公司本年度为获利年度，将根据税收优惠政策的规定在本年度汇算清缴前向税务机构备案，根据财税 [2016]49 号软件企业税收优惠政策，本公司经备案后可享受“两免三减半”的税收优惠政策，即:2017 年-2018 年免税。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存 现金： 人民币 30,898.10 1.0000 30,898.10 27,845.00 1.0000 27,845.00 银行 存款： 人民币 5,158,586.84 1.0000 5,158,586.84 12,308,168.59 1.0000 12,308,168.59 美元 29,603.76 6.8632 203,176.53 704,790.30 6.5342 4,605,240.78 合 计 5,392,661.47 16,941,254.37 期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据及应收账款 项 目 期末数 期初数 应收票据 应收账款 14,097,894.78 16,704,228.48 合 计 14,097,894.78 16,704,228.48 （1）应收账款按种类披露 公告编号：2019-004 67 种 类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 其中：账龄组合 14,694,902.01 93.66 736,396.46 5.01 13,958,505.55 组合小计 14,694,902.01 93.66 736,396.46 5.01 13,958,505.55 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 994,618.48 6.34 855,229.25 85.99 139,389.23 合 计 15,689,520.49 100.00 1,591,625.71 10.14 14,097,894.78 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 17,584,447.93 96.38 880,219.45 5.01 16,704,228.48 组合小计 17,584,447.93 96.38 880,219.45 5.01 16,704,228.48 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 660,534.56 3.62 660,534.56 100.00 合 计 18,244,982.49 100.00 1,540,754.01 8.44 16,704,228.48 说明： ①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 14,670,366.07 99.83 733,518.30 5.00 13,936,847.77 1-2 年 20,290.27 0.14 2,029.03 10.00 18,261.24 2-3 年 4,245.67 0.03 849.13 20.00 3,396.54 合 计 14,694,902.01 100.00 736,396.46 5.01 13,958,505.55 （续上表） 账 龄 期初数 公告编号：2019-004 68 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 17,564,506.90 99.89 878,225.35 5.00 16,686,281.55 1-2 年 19,941.03 0.11 1,994.10 10.00 17,946.93 合 计 17,584,447.93 100.00 880,219.45 5.01 16,704,228.48 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款计提坏账准备金额 194,694.69 元；按账龄计提 的应收账款冲回坏账准备金额 143,822.99 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 9,327,909.41 元，占应收账款期末余额合计数的 比例 59.45%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 466,395.48 元。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 2,241,193.09 92.25 2,902,873.97 95.63 1 至 2 年 112,229.16 4.62 127,257.11 4.19 2 至 3 年 70,419.42 2.90 5,514.33 0.18 3 年以上 5,514.33 0.23 合 计 2,429,356.00 100.00 3,035,645.41 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 1,202,597.57 元，占预付款项期末余额合计 数的比例 49.50%。 4、其他应收款 项 目 期末数 期初数 应收利息 应收股利 其他应收款 1,453,337.89 1,580,251.65 合 计 1,453,337.89 1,580,251.65 （1）其他应收款按种类披露 公告编号：2019-004 69 种 类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 应收关联方款项 60,106.80 3.09 60,106.80 押金、保证金及备用 金、代垫员工款项 1,393,231.09 71.70 1,393,231.09 组合小计 1,453,337.89 74.79 1,453,337.89 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 489,926.63 25.21 489,926.63 100.00 合 计 1,943,264.52 100.00 489,926.63 25.21 1,453,337.89 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 其中：账龄组合 420,471.33 25.01 21,023.57 5.00 399,447.76 应收关联方款项 60,106.80 3.58 60,106.80 押金、保证金及备用 金、代垫员工款项 1,120,697.09 66.66 1,120,697.09 组合小计 1,601,275.22 95.24 21,023.57 1.31 1,580,251.65 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 80,000.00 4.76 80,000.00 100.00 合 计 1,681,275.22 100.00 101,023.57 6.01 1,580,251.65 说明： ①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 公告编号：2019-004 70 1 年以内 420,471.33 100.00 21,023.57 5.00 399,447.76 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款计提坏账准备金额 409,926.63 元；按账龄计提 的应收账款冲回坏账准备金额 21,023.57 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末数 期初数 押金、保证金及备用金、代垫员 工款项 1,393,231.09 1,120,697.09 应收关联方款项 60,106.80 60,106.80 往来款项 489,926.63 500,471.33 合 计 1,943,264.52 1,681,275.22 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 深圳前海华视移动 互联有限公司 应收退回预 付费用 409,926.63 1-2 年 21.09 409,926.63 北京云锐国际文化 传媒有限公司 押金 250,000.00 1 年内 12.86 北京齐欣互动科技 有限公司 押金 100,000.00 1 年内 5.15 霍尔果斯顶点信息 科技有限公司 押金 100,000.00 1 年内 5.15 西藏字节跳动信息 科技有限公司 押金 100,000.00 1 年内 5.15 合 计 959,926.63 49.40 409,926.63 5、一年内到期的非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付游戏授权金 1,729,559.70 6、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 进项税额 760.00 480.00 短期理财产品 66,600,000.00 28,000,000.00 公告编号：2019-004 71 项 目 期末数 期初数 合 计 66,600,760.00 28,000,480.00 7、投资性房地产 按成本计量的投资性房地产 项 目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 8,320,282.35 8,320,282.35 2.本期增加金额 10,794,844.76 10,794,844.76 （1）外购 （2）固定资产转入 10,794,844.76 10,794,844.76 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 19,115,127.11 19,115,127.11 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 1,511,854.39 1,511,854.39 2.本期增加金额 2,872,186.39 2,872,186.39 （1）计提或摊销 910,835.31 910,835.31 （2）固定资产转入 1,961,351.08 1,961,351.08 （3）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 4,384,040.78 4,384,040.78 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）其他增加 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 公告编号：2019-004 72 项 目 房屋、建筑物 合计 四、账面价值 1.期末账面价值 14,731,086.33 14,731,086.33 2.期初账面价值 6,808,427.96 6,808,427.96 说明：本公司上述房屋建筑物抵押情况详见本附注五之 40。 8、固定资产 项 目 期末数 期初数 固定资产 6,919,746.16 16,186,361.83 固定资产清理 合 计 6,919,746.16 16,186,361.83 其中：固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 电子及办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 17,312,113.66 5,310,566.76 22,622,680.42 2.本期增加金额 708,338.05 708,338.05 （1）购置 708,338.05 708,338.05 （2）其他 3.本期减少金额 10,794,844.76 154,629.49 10,949,474.25 （1）处置或报废 154,629.49 154,629.49 （2）其他减少 10,794,844.76 10,794,844.76 4.期末余额 6,517,268.90 5,864,275.32 12,381,544.22 二、累计折旧 1.期初余额 3,509,202.26 2,927,116.33 6,436,318.59 2.本期增加金额 309,570.24 818,046.26 1,127,616.50 （1）计提 309,570.24 818,046.26 1,127,616.50 （2）其他增加 3.本期减少金额 1,961,351.08 140,785.95 2,102,137.03 （1）处置或报废 140,785.95 140,785.95 （2）其他减少 1,961,351.08 1,961,351.08 4.期末余额 1,857,421.42 3,604,376.64 5,461,798.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 公告编号：2019-004 73 项 目 房屋及建筑物 电子及办公设备 合计 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末余额账面价值 4,659,847.48 2,259,898.68 6,919,746.16 2.期初余额账面价值 13,802,911.40 2,383,450.43 16,186,361.83 说明：本公司房屋建筑物抵押情况详见本附注五之 40。 9、无形资产 无形资产情况 项 目 软件 商标权 著作权 合计 一、账面原值 1.期初余额 771,610.61 374,493.19 112,984.70 1,259,088.50 2.本期增加金额 63,992.78 21,184.90 39,457.64 124,635.32 （1）购置 63,992.78 21,184.90 39,457.64 124,635.32 （2）内部研发 3.本期减少金额 4.期末余额 835,603.39 395,678.09 152,442.34 1,383,723.82 二、累计摊销 1.期初余额 425,965.84 222,494.54 51,632.99 700,093.37 2.本期增加金额 123,022.73 52,020.12 23,897.52 198,940.37 （1）摊销 123,022.73 52,020.12 23,897.52 198,940.37 （2）其他增加 3.本期减少金额 4.期末余额 548,988.57 274,514.66 75,530.51 899,033.74 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末余额账面价值 286,614.82 121,163.43 76,911.83 484,690.08 2.期初余额账面价值 345,644.77 151,998.65 61,351.71 558,995.13 10、长期待摊费用 公告编号：2019-004 74 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 装修费 177,984.67 1,220,526.57 254,172.00 1,144,339.24 11、递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 递延所得税资产： 资产减值准备 2,081,552.34 260,194.04 无形资产摊销 240,000.00 30,000.00 合 计 2,321,552.34 290,194.04 12、其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付装修款 34,951.46 475,795.17 13、短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押及担保借款 575,000.00 保证借款 5,000,000.00 合 计 5,575,000.00 说明：本公司抵押及担保的短期借款系房屋抵押贷款，并由苏华舟、陈丽雅提供担保，抵押房屋情况见 本附注五之 40；本公司保证借款系由苏华舟、陈丽雅提供担保。本报告期内借款已全部偿还，抵押尚未 解除。 14、应付票据及应付账款 项 目 期末数 期初数 应付票据 应付账款 1,499,032.44 4,022,771.73 合 计 1,499,032.44 4,022,771.73 应付账款： 项 目 期末数 期初数 应付游戏推广费 1,499,032.44 4,005,049.80 其他 17,721.93 公告编号：2019-004 75 项 目 期末数 期初数 合 计 1,499,032.44 4,022,771.73 说明：期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 15、预收款项 项 目 期末数 期初数 极致游戏卡销售款项 26,633.30 26,633.30 预收租金 105,786.94 40,418.85 合 计 132,420.24 67,052.15 说明：期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 16、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 8,161,843.69 53,915,605.10 50,357,230.57 11,720,218.22 离职后福利-设定提存计 划 1,341,781.55 1,341,781.55 合 计 8,161,843.69 55,257,386.65 51,699,012.12 11,720,218.22 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 8,161,843.69 46,266,235.38 42,707,860.85 11,720,218.22 职工福利费 2,739,358.80 2,739,358.80 社会保险费 733,391.83 733,391.83 其中：1．医疗保险费 648,037.20 648,037.20 2．工伤保险费 13,888.39 13,888.39 3．生育保险费 71,466.24 71,466.24 住房公积金 3,909,540.14 3,909,540.14 工会经费和职工教育经费 109,422.85 109,422.85 其他短期薪酬-商业保险 157,656.10 157,656.10 合 计 8,161,843.69 53,915,605.10 50,357,230.57 11,720,218.22 （2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 1,341,781.55 1,341,781.55 其中：1．基本养老保险费 1,289,127.44 1,289,127.44 2．失业保险费 52,654.11 52,654.11 公告编号：2019-004 76 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合 计 1,341,781.55 1,341,781.55 17、应交税费 税 项 期末数 期初数 增值税 829,983.77 348,530.28 城市维护建设税 57,605.04 24,050.69 教育费附加 24,687.87 10,307.48 地方教育附加 16,458.59 6,871.60 个人所得税 121,573.96 177,592.01 印花税 5,113.30 461.90 房产税 41,742.40 91,173.42 土地使用税 5,579.94 5,579.94 合 计 1,102,744.87 664,567.32 18、其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付利息 应付股利 其他应付款 207,012.69 81,720.22 合 计 207,012.69 81,720.22 （1）其他应付款 项 目 期末数 期初数 其他 118,151.37 64,853.12 押金 88,861.32 16,867.10 合 计 207,012.69 81,720.22 说明：期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 19、其他流动负债 项 目 期末数 期初数 游戏递延收益 12,842,958.54 7,128,573.47 20、预计负债 公告编号：2019-004 77 项 目 期末数 期初数 形成原因 未决诉讼 500,000.00 21、其他非流动负债 项 目 期末数 期初数 1 年以上的游戏授权金 361,789.20 422,713.72 22、股本 股东名称 期初数 本期 增加 本期 减少 期末数 股本金额 比例％ 股本金额 比例％ 苏华舟 28,233,177.00 56.47 28,233,177.00 56.47 沈万里 11,060,592.00 22.12 11,060,592.00 22.12 厦门极致至臻投资 合伙企业（有限合 伙） 7,500,000.00 15.00 7,500,000.00 15.00 刘自明 3,206,231.00 6.41 3,206,231.00 6.41 合 计 50,000,000.00 100.00 50,000,000.00 100.00 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 2,298,454.56 2,298,454.56 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,511,673.81 2,513,893.72 4,025,567.53 说明：本期按母公司可供分配利润的 10%计提法定盈余公积。 25、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 调整前上期期末未分配利润 11,764,613.70 -2,654,113.66 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 11,764,613.70 -2,654,113.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,138,099.18 15,726,089.78 减：提取法定盈余公积 2,513,893.72 1,307,362.42 提取任意盈余公积 公告编号：2019-004 78 项 目 本期发生额 上期发生额 应付普通股股利 5,000,000.00 期末未分配利润 29,388,819.16 11,764,613.70 其中：子公司当期提取的盈余公积归属于母公 司的金额 26、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 141,259,276.01 138,894,253.48 其他业务收入 1,154,921.60 398,497.74 主营业务成本 4,013,545.73 4,767,470.21 其他业务成本 951,268.89 328,302.79 说明： （1） 主营业务按业务类型 业务类型 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 自主运营收入 50,273,895.31 2,993,473.45 66,818,333.42 3,355,276.07 联合运营收入 87,643,371.24 1,007,192.06 69,900,842.26 1,412,194.14 授权运营收入 3,342,009.46 12,880.22 2,175,077.80 合 计 141,259,276.01 4,013,545.73 138,894,253.48 4,767,470.21 27、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 303,823.97 295,370.20 教育费附加 130,210.24 126,872.61 地方教育费附加 86,806.88 84,106.16 房产税 207,049.70 201,025.21 土地使用税 11,159.92 11,159.90 印花税 41,874.20 16,999.57 合 计 780,924.91 735,533.65 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 28、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 13,450,632.52 10,777,652.34 公告编号：2019-004 79 项 目 本期发生额 上期发生额 广告及推广服务费 56,861,389.32 63,682,826.05 服务器托管费 178,950.24 折旧与摊销 112,003.09 134,704.39 其他费用 402,662.22 360,312.89 合 计 70,826,687.15 75,134,445.91 29、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,362,511.97 6,629,746.24 折旧与摊销 1,167,652.33 1,580,096.83 税费 337,901.32 196,061.24 其他费用 3,392,533.19 3,202,232.61 合 计 13,260,598.81 11,608,136.92 30、研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 33,444,242.17 29,789,211.29 折旧与摊销 199,520.63 676,145.21 外包费用 463,983.17 1,721,862.05 其他费用 1,254,496.86 1,148,765.18 合 计 35,362,242.83 33,335,983.73 31、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用总额 84,320.82 387,977.82 减：利息资本化 利息费用 84,320.82 387,977.82 减：利息收入 42,852.98 62,823.26 汇兑损益 406,708.75 338,947.81 手续费及其他 15,976.78 12,478.01 合 计 464,153.37 676,580.38 32、资产减值损失 公告编号：2019-004 80 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 439,774.76 968,423.10 33、其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 研发费用补助款 2,491,500.00 1,337,700.00 与收益相关 游戏上线运营及动漫人才补贴 641,200.00 638,000.00 与收益相关 骨干软件企业增长奖励 1,158,300.00 与收益相关 营业收入达标奖励 1,300,000.00 600,000.00 与收益相关 收科创红包补贴收入 170,700.00 与收益相关 小巨人奖励金 100,000.00 200,000.00 与收益相关 增产增速奖励 406,665.00 与收益相关 厦门市文化企业 30 强 100,000.00 与收益相关 福建省软件和信息服务业发展专项 资金 518,100.00 与收益相关 稳岗补贴 14,516.75 60,980.52 与收益相关 应届生社会保障补贴 44,608.71 52,706.62 与收益相关 社保补差 17,286.01 10,348.84 与收益相关 劳务协作奖励 25,500.00 16,500.00 与收益相关 厦门市科技局保险补贴 91,960.00 与收益相关 合 计 6,909,636.47 3,086,935.98 34、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 短期理财产品收益 1,762,811.41 682,501.46 35、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 300,000.00 其他 33,673.24 52,063.66 33,673.24 合 计 33,673.24 352,063.66 33,673.24 其中，政府补助明细如下： 公告编号：2019-004 81 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 互联网企业新三板挂牌交 易奖励 300,000.00 与收益相关 36、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 10,768.94 23,285.85 10,768.94 违约金 110,000.00 公益性捐赠支出 162,448.20 162,448.20 合 计 173,217.14 133,285.85 173,217.14 37、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税费用 -290,194.04 合 计 -290,194.04 38、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 补贴收入 6,909,636.47 3,386,935.98 押金及其他往来等 289,823.83 221,735.97 合 计 7,199,460.30 3,608,671.95 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的销售、管理及银行手续费用 68,984,353.00 60,006,712.20 其他往来及营业外支付款项等 1,010,025.31 1,246,726.61 合 计 69,994,378.31 61,253,438.81 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 贷款保证金 20,000.00 预付担保费用 280,000.00 合 计 300,000.00 公告编号：2019-004 82 39、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,138,099.18 15,726,089.78 加：资产减值准备 439,774.76 968,423.10 固定资产折旧、投资性房地产折旧 2,038,451.81 2,008,059.89 无形资产摊销 198,940.37 209,010.34 长期待摊费用摊销 254,172.00 571,378.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,768.94 23,285.85 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 251,088.22 705,411.88 投资损失（收益以“－”号填列） -1,762,811.41 -682,501.46 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -290,194.04 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,629,041.81 5,893,579.54 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,816,933.90 3,930,744.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 37,724,265.54 29,353,482.63 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,392,661.47 16,941,254.37 减：现金的期初余额 16,941,254.37 7,103,232.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 11,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 -11,548,592.90 -1,161,978.07 （2）现金及现金等价物的构成 公告编号：2019-004 83 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 5,392,661.47 16,941,254.37 其中：库存现金 30,898.10 27,845.00 可随时用于支付的银行存款 5,361,763.37 16,913,409.37 二、现金等价物 其中：短期银行理财产品 三、期末现金及现金等价物余额 5,392,661.47 16,941,254.37 40、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 投资性房地产 14,731,086.33 抵押借款 固定资产 4,659,847.48 抵押借款 合 计 19,390,933.81 说明：上述受限制资产系本公司厦门市软件园三期及软件园二期房产，厦门市软件园三期房产系本公司 向银行抵押借款的抵押物，截止 2018 年 12 月 31 日已偿还借款金额见本附注五之 13；厦门市软件园二 期房产系本公司向厦门信息集团融资担保有限责任公司提供反担保的抵押物。 六、合并范围的变动 本期无变动 七、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 厦门极趣网络技术有 限公司 厦门 厦门 游戏研发 及运营 100.00 新设成立 八、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低 这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述 风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩 的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设 定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这 些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。 本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险及流动性风险。 （1）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包 公告编号：2019-004 84 括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源 于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于短期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固 定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动 利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 （2）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风 险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、 从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相 应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公 司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他 可能令本公司承受信用风险的担保。 期末本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 59.45%；期末本公司 其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 49.40%。 （3）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2018 年 12 月 31 日，本公司尚 未使用的银行借款额度为人民币 2,000.00 万元（2017 年 12 月 31 日：人民币 3,342.5 万元）。 期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项 目 期末数 一年以内 一年以上 合计 金融负债： 应付账款 1,499,032.44 1,499,032.44 其他应付款 118,151.37 88,861.32 207,012.69 公告编号：2019-004 85 合 计 1,617,183.81 88,861.32 1,706,045.13 期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项 目 期初数 一年以内 一年以上 合计 金融负债： 短期借款 5,575,000.00 5,575,000.00 应付账款 4,022,771.73 4,022,771.73 其他应付款 81,720.22 81,720.22 预计负债 500,000.00 500,000.00 合 计 9,679,491.95 500,000.00 10,179,491.95 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关 者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出 售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2018 年 12 月 31 日，本公 司的资产负债率为 24.53%。 九、关联方及关联交易 1、本公司的控股股东 控股股东名称 对本公司持股比例% 对本公司表决权比例% 苏华舟 67.37% 67.37% 说明：苏华舟直接持有本公司 56.47%的股权，通过厦门极致至臻投资合伙企业（有限合伙）间接持有本 公司 10.90%的股权。 2、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 沈万里 股东 刘自明 股东 厦门极致至臻投资合伙企业（有限合伙） 股东 厦门伍家坊文化传播有限公司 控股股东之重大影响企业 董事、监事、高级管理人员及其关联人 关键管理人员及其关联人 公告编号：2019-004 86 说明：厦门极致至臻投资合伙企业（有限合伙）持有本公司 15%的股权；沈万里持有本公司 22.12%的股 权；刘自明持有本公司 6.41%的股权。 3、关联交易情况 （1）关联租赁情况 ①公司出租 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收益 上期确认的租赁收益 厦门伍家坊文化传播 有限公司 房屋 199,872.00 166,560.00 ②公司承租 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 苏华舟 房屋 887,886.96 887,887.17 （2）关联方资金占用费 关联方 交易类型 本期发生额 上期发生额 苏华舟 利息支出 88,194.44 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保额度 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履 行完毕 苏华舟、陈丽雅 15,000,000.00 2017-5-5 2022-5-4 否 苏华舟、陈丽雅 5,000,000.00 2017-2-23 2020-2-16 否 苏华舟、陈丽雅 10,000,000.00 2017-2-23 2022-2-16 否 苏华舟、陈丽雅 10,000,000.00 2017-12-13 2022-12-15 否 说明：本公司实际已使用担保额度情况见本附注五之 13。 （4）关键管理人员薪酬 本公司关键管理人员 9 人，从本公司获得的支付薪酬情况见下表，单位：万元 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 238.60 231.47 （5）关联方销售 本期董事、监事、高级管理人员及其关联人作为游戏玩家与本公司交易金额 0.2 万元。 公告编号：2019-004 87 4、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 苏华舟 210,373.80 194,746.03 其他应收款 苏华舟 60,106.80 60,106.80 十、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况 本公司 福建网龙计算 机网络信息技 术有限公司 不正当竞争案 -商业诋毁纠 纷 厦门市思明区 人民法院 注① 一审判决，二审上诉 福建网龙计算 机网络信息技 术有限公司 案件一：上海咕 么信息科技有限 公司、本公司； 案件二：北京当 乐信息技术有限 公司、本公司； 案件三：深圳核 客网络文化有限 公司、本公司； 案件四：上海玄 霆娱乐信息科技 有限公司、本公 司 决战魔域 商标侵权 系列案件 福州市中级 人民法院 注② 除案件三一审 未判决外，其 余三案件一审 已判决，二审 上诉中 福建网龙计算 机网络信息技 术有限公司 本公司 决战魔域 商标侵权 案件 福州市中级 人民法院 注③ 一审已出裁 定，二审上诉 中 本公司 海南汉风科技有 限公司 海南汉风 应收款诉 讼 厦门市思明 区人民法院 注④ 和解 说明： 注①： 福建网龙计算机网络信息技术有限公司（以下简称“福建网龙公司”）在三十余家网站进行传播 公告编号：2019-004 88 重拳维权胜诉，严打盗版零容忍等文章，严重损害了本公司商业信誉及其《决战魔域》游戏的商品声誉； 2018 年 1 月本公司向厦门市思明区人民法院提请诉讼：判令福建网龙公司停止商业诋毁的不正当竞争 行为；判令被告赔偿本公司经济损失人民币 50 万元（含合理开支）；判令福建网龙公司在《魔域》官方 网站（）首页以及《环球时报》、《南方日报》、《中国青年报》、《光明日报》、《中华工 商时报》上公开向本公司赔礼道歉，消除影响。2018 年 2 月，厦门市思明区人民法院受理了此案。 2018 年 12 月 20 日，厦门市思明区人民法院就本案作出了（2018）闽 0203 民初 3385 号判决书，判决福 建网龙公司停止商业诋毁的不正当竞争行为，赔偿本公司经济损失及合理费用共人民币 30 万元，并在 《魔域》官方网站（）及全国范围内发行的报纸上刊登道歉声明以消除影响。 2019 年 1 月 9 日，福建网龙公司上诉，截止至 2019 年 4 月 1 日，二审暂无受理及开庭信息。 注②： 2018 年 10 月，福建网龙公司以《决战魔域》侵犯其魔域商标权为由向福州市中级人民法院提起 系列诉讼四案，四案被告一分别为上海咕么信息科技有限公司、北京当乐信息技术有限公司、深圳核 客网络文化有限公司、上海玄霆娱乐信息科技有限公司，被告二均为本公司。 福建网龙公司请求判令 四案被告一和被告二在其各自网站首页以及《中国知识产权报》公开道歉，并各自赔偿其经济损失及合 理开支 300 万元并承担诉讼费用。 2018 年 12 月 29 日，福州市中级人民法院作出（2018）闽 01 民初 1943 号、1944 号、1947 号《民事判 决书》判定：被告一上海咕么信息科技有限公司、北京当乐信息技术有限公司、上海玄霆娱乐信息科技 有限公司分别在本判决生效之日起十日内向网龙公司支付因制止侵权所支出的合理费用 5,000 元，驳回 其他诉讼请求。2019 年 1 月福建网龙公司不服判决提起上诉，截止至 2019 年 4 月 1 日，二审暂无受理 及开庭信息。 截止至 2019 年 4 月 1 日，案件三尚未判决。 注③：2018 年 10 月， 福建网龙公司以《决战魔域》侵犯其魔域商标权为由向福州市中级人民法院提起 诉讼，福建网龙公司认为本公司在福建省高级人民法院作出的（2018）闽民终 371 号《民事判决书》之 后仍在网络游戏上使用“决战魔域”作为游戏名称，给其造成巨大损害，请求人民法院依法判令极致 互动公司在其网站首页以及《中国知识产权报》公开道歉，并赔偿经济损失及合理支出共计人民币 300 万元。 2018 年 12 月 29 日，福州市中级人民法院作出 (2018）闽 01 民初 1946 号《民事裁定书》，驳 回福建网龙公司的起诉。 福建网龙公司于 2019 年 1 月 24 日上诉，截止至 2019 年 4 月 1 日，决战魔域商标侵权二审暂无受理及 开庭信息。 注④：本公司 2018 年 12 月 18 日向厦门市思明区人民法院提起诉讼，请求海南汉风公司及其股东广州 汉风科技应用有限公司偿还游戏运营分成款 1,511,253.83 元，支付相应违约金 462,746.00 元及其他合 理费用。 厦门市思明区人民法院于 2019 年 1 月 17 日受理该案，根据 2019 年 3 月 18 日厦门市中级人 民法院（2019）闽 02 民初 94 号民事调解书，已和解并同意支付欠本公司款项。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在其他重大的应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、资产负债表日后事项 关于 2018 年度利润分配预案的议案 本公司于 2019 年 4 月 1 日召开第二届董事会第二次会议，通过拟以 2018 年 12 月 31 日的总股本 50,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 4 元（含税），合计派发现金股利总 额为 20,000,000.00 元。 公告编号：2019-004 89 截至2019年4月1日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 分部报告 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司及子公司除网络技术的研发、游戏运营 及研发外，未经营其他对经营成果影响重大的业务。主要业务收入情况已在本附注五之 26 披露，因此本 公司无需披露分部数据。 截至 2019 年 4 月 1 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 项 目 期末数 期初数 应收票据 应收账款 14,097,894.78 16,704,228.48 合 计 14,097,894.78 16,704,228.48 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 14,694,902.01 93.66 736,396.46 5.01 13,958,505.55 组合小计 14,694,902.01 93.66 736,396.46 5.01 13,958,505.55 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 994,618.48 6.34 855,229.25 85.99 139,389.23 合 计 15,689,520.49 100.00 1,591,625.71 10.14 14,097,894.78 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 17,584,447.93 96.38 880,219.45 5.01 16,704,228.48 公告编号：2019-004 90 种 类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 组合小计 17,584,447.93 96.38 880,219.45 5.01 16,704,228.48 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 660,534.56 3.62 660,534.56 100.00 合 计 18,244,982.49 100.00 1,540,754.01 8.44 16,704,228.48 说明： ①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 14,670,366.07 99.83 733,518.30 5.00 13,936,847.77 1-2 年 20,290.27 0.14 2,029.03 10.00 18,261.24 2-3 年 4,245.67 0.03 849.13 20.00 3,396.54 合 计 14,694,902.01 100.00 736,396.46 5.01 13,958,505.55 （续上表） 账 龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 17,564,506.90 99.89 878,225.35 5.00 16,686,281.55 1-2 年 19,941.03 0.11 1,994.10 10.00 17,946.93 合 计 17,584,447.93 100.00 880,219.45 5.01 16,704,228.48 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款计提坏账准备金额 194,694.69 元；按账龄计提 的应收账款冲回坏账准备金额 143,822.99 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 9,327,909.41 元，占应收账款期末余额合计数的 比例 59.45%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 466,395.48 元。 2、其他应收款 项 目 期末数 期初数 应收利息 应收股利 公告编号：2019-004 91 其他应收款 1,463,337.89 1,590,251.65 合 计 1,463,337.89 1,590,251.65 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 应收关联方款项 70,106.80 3.59 70,106.80 押金、保证金及备用 金、代垫员工款项 1,393,231.09 71.33 1,393,231.09 组合小计 1,463,337.89 74.92 1,463,337.89 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 489,926.63 25.08 489,926.63 100.00 合 计 1,953,264.52 100.00 489,926.63 25.08 1,463,337.89 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 420,471.33 24.86 21,023.57 5.00 399,447.76 应收关联方款项 70,106.80 4.15 70,106.80 押金、保证金及备用 金、代垫员工款项 1,120,697.09 66.26 1,120,697.09 组合小计 1,611,275.22 95.27 21,023.57 1.30 1,590,251.65 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 80,000.00 4.73 80,000.00 100.00 合 计 1,691,275.22 100.00 101,023.57 5.97 1,590,251.65 说明： ①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2019-004 92 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 420,471.33 100.00 21,023.57 5.00 399,447.76 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款计提坏账准备金额 409,926.63 元；按账龄计提 的应收账款冲回坏账准备金额 21,023.57 元。 （2）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末数 期初数 押金、保证金及备用金、代垫员 工款项 1,393,231.09 1,120,697.09 应收关联方款项 70,106.80 70,106.80 往来款项 489,926.63 500,471.33 合 计 1,953,264.52 1,691,275.22 （3）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 深圳前海华视移动 互联有限公司 应 收 退 回 预付费用 409,926.63 1-2 年 20.99 409,926.63 北京云锐国际文化 传媒有限公司 押金 250,000.00 1 年内 12.80 北京齐欣互动科技 有限公司 押金 100,000.00 1 年内 5.12 霍尔果斯顶点信息 科技有限公司 押金 100,000.00 1 年内 5.12 西藏字节跳动信息 科技有限公司 押金 100,000.00 1 年内 5.12 合 计 959,926.63 49.14 409,926.63 3、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 141,259,276.01 138,894,253.48 其他业务收入 1,154,921.60 398,497.74 公告编号：2019-004 93 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 4,013,545.73 4,767,470.21 其他业务成本 951,268.89 328,302.79 4、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 短期理财产品收益 1,762,811.41 682,501.46 十四、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 -10,768.94 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 6,909,636.47 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动损 益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 1,762,811.41 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 公告编号：2019-004 94 项 目 本期发生额 说明 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -128,774.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 8,532,903.98 减：非经常性损益的所得税影响数 非经常性损益净额 8,532,903.98 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 （税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 8,532,903.98 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 33.42 0.50 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 22.07 0.33 说明：本公司不存在股权稀释情形。 公告编号：2019-004 95 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室。 厦门极致互动网络技术股份有限公司 2019 年 4 月 3 日