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第 1 页，共 118 页 深圳市源兴医药股份有限公司 （Shenzhen Yuanxing Pharmaceutical Co., Ltd.） 2015 源兴医药 NEEQ :836962 年度报告 第 2 页，共 118 页 2015 年 12 月 21 日，公司完成股份制改造， 标志公司经营管理迈入新起点、新征程。 2010 年-2015 年公司连续 6 年评为广东省质 量信用 A 类医疗器械国家高新技术生产企 业。 2015 年 6 月，源兴医药自主研发的藻酸盐敷 料、水胶体敷料等8 个产品获得CE证书。 2015 年 11 月，公司自主研发的水胶体敷料获得国 家三类医疗器械注册证。 2015 年 8 月天津塘沽大爆炸，公司捐赠价值 超过 200 万元的医疗用品，公司多年来一直 致力公益事业，强化企业社会责任，救助及 服务广大患者。 致 投 资 者 的 信 公 司 年 度 大 事 记 尊敬的各位投资者，深圳市源兴医药股份有限公司在全国中小企业股份转让系统成 功挂牌对公司发展具有里程碑的意义，这将是公司成长创新之路的新起点，新动力，新 要求，新方向，公司战略定位是专注于打造国内先进的高端功能医用敷料技术平台，公 司的目标是立足于中国大创面、大护理、大健康市场，成为高端医用功能敷料的行业领 跑者。我们将严格恪守和执行国家对新三板挂牌公司的各项管理要求，紧抓主营业务方 向，服务于中国健康医疗市场，扩大企业规模，创造更高的利润，努力回馈广大投资者！ 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 第 3 页，共 118 页 目录 第一节声明与提示 ..................................................................................................... 5 第二节公司概况 ......................................................................................................... 8 第三节会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 10 第四节管理层讨论与分析 ......................................................................................... 13 第五节重要事项 ....................................................................................................... 28 第六节股本变动及股东情况 ..................................................................................... 30 第七节融资及分配情况 ............................................................................................ 33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................................... 34 第九节公司治理及内部控制 ..................................................................................... 39 第十节财务报告 ....................................................................................................... 43 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 第 4 页，共 118 页 释义 释义项目 释义 公司、源兴医药 深圳市源兴医药股份有限公司 源兴医药有限 源兴医药前身，深圳市源兴纳米医药科技有限公司 华科核 深圳市华科核医疗技术有限公司，系公司全资子公 司 康美中邦 深圳市康美中邦纳米涂层材料科技有限公司，系公 司全资子公司 东美胜源 深圳市东美胜源纳米复合材料科技有限公司，系公 司全资子公司 同兴源 深圳市同兴源贸易有限公司，系公司全资子公司 深圳分公司 深圳市源兴医药股份有限公司深圳分公司 源兴生物 深圳市源兴生物医药科技有限公司，系公司股东 源政投资 深圳市源政投资发展有限公司，系公司股东 股东大会 深圳市源兴医药股份有限公司股东大会 董事会 深圳市源兴医药股份有限公司董事会 监事会 深圳市源兴医药股份有限公司监事会 高级管理人员 深圳市源兴医药股份有限公司总经理、财务总监、 董事会秘书 管理层 深圳市源兴医药股份有限公司董事、监事、高级管 理人员 《公司法》 现行有效的《中华人民共和国公司法》 《证券法》 现行有效的《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 《非上市公众公司监督管理办法》 《业务规则》 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《信息披露细则》 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细 则（试行）》 《公司章程》 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 中国证监会、证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 第一创业证券/主办券商 第一创业证券股份有限公司 律师事务所 北京市盈科（深圳）律师事务所 上会会计师 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 人民币元、人民币万元 报告期、报告期内、当期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 第 5 页，共 118 页 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证 其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、国家监管、产业政策的风险 医药行业是国家重点发展和监管的行业之一，尽管发 展潜力巨大，但容易受到国家及地方政策的影响。为 规范医药行业市场秩序，针对医药管理体制和运行机 制、医疗卫生保障体制等方面存在的问题将逐步提出 相应的改革措施，对药品生产和药品经营实行许可证 制度，对医疗器械产品市场实行准入审查制度。随着 国家药监主管部门对市场准入门槛的不断提高，若未 来国家有关部门对相关资质和认证标准进行调整，公 司无法继续取得经营所需的资质和认证，将会对公司 持续经营能力造成重大不利影响。 2、研发失败的风险 公司医药及医疗器械产品的研发是一项高投入、高风 险的工作，程序多，周期长，淘汰率高。新药及医疗 器械产品从最初的研发到最终的上市销售涉及的过 程复杂，产品研发的过程中可能面临不能获得监管部 门产品注册证书的风险，面临相关法规或政策变动的 风险。上述风险的存在可能导致公司新产品的研发周 期延长、研发成本的提高、研发产品失败等问题。 3、核心技术失密及人才流失的 风险 公司主要产品的核心技术和核心技术人员是公司核 心竞争力的重要组成部分。公司共拥有 16 项外观专 利权、2 项发明专利，以及诸多非专利技术，公司的 核心技术及生产工艺如果失密将给公司生产经营带 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 第 6 页，共 118 页 来不利影响。 4、市场竞争加剧的风险 国内医药市场竞争日趋严峻。第一，在医疗体制改革 相关政策的推动下，行业集中度将提升；第二，目前 部分大型央企和地方国企加速并购重组地方医药企 业，同行业公司也持续加大了对医药制造领域的投资 和市场营销网点的布控力度，使得国内医药市场竞争 日益激烈；第三，行业内医疗器械种类较多，同质化 竞争日益激烈，具有相同作用的医疗器械产品很难在 市场上占据绝对优势。因此，无论是从政策导向，还 是从行业发展来看，未来医药制造行业竞争进一步加 剧。 5、产品质量控制风险 公司产品多属于Ⅱ类、III 类医疗器械产品，是医疗 器械产品（质量）风险级别较高的产品（植入人体， 用于支持、维持生命，对人体具有潜在危险，对其安 全性、有效性必须严格控制的医疗器械），由国务院 食品药品监督管理部门以及省、市人民政府药品监督 管理部门审查，如果发生重大质量事故，将会受到各 级食药监局管理部门的罚款、停产整顿等处罚，甚至 吊销产品注册证。 6、房产租赁风险 公司尚无自有房产，目前主要生产经营和办公场所均 为租赁房产。公司存在租赁到期无法续租、租金增加、 出租方单方面提前中止协议以及拆迁而影响公司未 来生产经营的风险。 7、公司治理结构不完善的风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构与内部控制尚 不完善。股份公司设立后，公司逐步建立了健全的法 人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制 体系。但各项管理控制制度的执行需要经过一个完整 经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需 要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发 展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不 断增加，对公司治理将会提出更高的要求。如果未来 公司治理结构不适应发展需要，可能会影响公司持 续、稳定、健康发展。公司将根据生产经营情况不断 调整公司治理结构，以适应公司发展。 8、存货管理风险 公司的经营模式是从上游供应商处采购原材料、包辅 材料等，经过生产加工环节，形成商品并销售给经销 商或连锁药店，此种模式下公司对各种药品必须保持 一定合理的库存量，来应对下游终端需求的即时性和 突发性，保证销售的正常进行。2015 年末、2014 年 末，公司存货余额分别为 8,232,601.80 元、 8,034,280.40 元，占资产总额的比例分别为 15.73%、 14.42%。随着公司业务规模的扩张，存货数量也会相 应增加，对公司的存货管理提出了更高的要求。如果 公司不能对存货进行有效管理，或者因市场环境变化 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 第 7 页，共 118 页 及竞争加剧等因素导致存货积压，出现毁损、减值情 况，将会影响公司的正常经营。 9、应收账款客户集中风险 公司 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日应收账 款前五名占应收账款总额的比例分别是 90.00%、 76.70%。由于公司应收账款客户主要系各地知名度较 高、资金流较充裕的连锁药店，资信情况良好，一般 不存在发生坏账的风险。但是如果经济环境发生变化 导致连锁药店的经营发生困难，将可能发生公司大额 应收账款不能收回的风险。 10、交易性金融资产价格波动风 险 2015 年度、2014 年度，公司实现的净利润额分别为 325.12 万元、1,124.96 万元，除了毛利率下滑对公 司净利润的小幅影响外，导致公司净利润发生大幅 下降的最主要原因是由于本期股票市场发生波动，导 致公司持有的交易性金融资产发生公允价值变动损 失和投资损失共计人民币 280.95 万元，因此，公司 存在交易性金融资产价格波动的风险。 11、收入下降和盈利能力降低的 风险 2015 年度、2014 年度，公司实现的收入额分别为 3,470.96 万元、3,596.25 万元，同比下降 3.48%，实 现的净利润额分别为 325.12 万元、1,124.96 万元， 同比下降 71.10%。如果公司未来不能持续扩大收入规 模，可能导致公司无法维持较高的盈利能力水平。 12、实际控制人变更的 风险 自 2013 年 1 月至 2015 年 9 月，公司实际控制人为杨 向阳，2015 年 12 月后，高培军、江学伟、蹇明丽、 李娟签订了《一致行动人协议》，约定四人在作为公 司股东期间，在行使《公司法》和《深圳市源兴医药 股份有限公司章程》赋予公司股东的权利（包括但不 限于股东提案权、股东表决权）时，均采取一致行动， 作出相同的意思表示。江学伟、蹇明丽、李娟均同意 在股东大会行使股东提案权、表决权时，以高培军意 见作为一致行动的意见，该意见对全体一致行动人均 具有约束力，各方需按该意见行使股东权利，发表意 见。公司的实际控制变人变更为高培军、蹇明丽、李 娟、江学伟。未来，若高培军、蹇明丽、李娟、江学 伟利用公司实际控制人的地位，改变公司的经营策略 及业务方向，将可能导致公司业务发生重大变更。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 第 8 页，共 118 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市源兴医药股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Yuanxing Pharmaceutical Co., Ltd. 证券简称 源兴医药 证券代码 836962 法定代表人 高培军 注册地址 深圳市南山区高新技术产业园北环大道北松坪山路 1 号源兴科技大 厦南座 10 层 1001 号 办公地址 深圳市南山区高新技术产业园北环大道北松坪山路 1 号源兴科技大 厦南座 10 层 1001 号 主办券商 第一创业证券股份有限公司 主办券商办公地 址 深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师 姓名 杨小磊、杨桂丽 会计师事务所办 公地址 上海静安区威海路 755 号报业大厦 20 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 蹇明丽 电话 0755-26994513 传真 0755-26968906 电子邮箱 jianml@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区高新技术产业园北环大道北松坪山路 1 号源兴科技大厦南座 10 层 1001 号 公司指定信息披露平台的网址 http://www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-22 行业（证监会规定的行业大 C27-医药制造业 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 第 9 页，共 118 页 类） 主要产品与服务项目 公司产品分为三大类，创面类、肛肠类和妇科类，主要 产品有斯丽凯 、阿杰姆 、清创佳 TM、斯立妥 、阿敷 祺 、阿希米和司菲等品牌系列产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 36,000,000 控股股东 无 实际控制人 高培军 江学伟 李娟 蹇明丽 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执 照注册号 91440300733051956F 是 税务登记证号码 91440300733051956F 是 组织机构代码 91440300733051956F 是 注：公司于 2015 年 12 月 21 日改制成为股份有限公司，深圳市市场监督管理局 向公司核发了统一社会信用代码为 91440300733051956F 的《营业执照》。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 10 页，共 118 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 34,709,592.24 35,962,545.61 -3.48% 毛利率% 69.86% 72.01% - 归属于挂牌公司股东的 净利润 3,251,246.64 11,249,614.98 -71.10% 归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 5,666,049.92 10,370,973.94 -45.37% 加权平均净资产收益率% （依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 9.34% 43.15% _ 加权平均净资产收益率% （依据归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 16.27% 39.78% - 基本每股收益 0.09 1.12 -91.96% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 52,322,045.43 55,730,943.02 -6.12% 负债总计 14,376,380.37 24,036,524.60 -40.19% 归属于挂牌公司股东的净 资产 37,945,665.06 31,694,418.42 19.72% 归属于挂牌公司股东的每 股净资产 1.05 3.17 -66.88% 资产负债率% 27.48% 43.13% - 流动比率 2.90 1.79 - 利息保障倍数 - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 11 页，共 118 页 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量 净额 12,071,519.33 8,194,334.31 - 应收账款周转率 16.49 16.20 - 存货周转率 1.27 1.48 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -6.12% 16.52% - 营业收入增长率% -3.48% 2.30% - 净利润增长率% -71.10% 0.51% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增 减 比 例% 普通股总股本 36,000,000 10,000,000 260.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 带有转股条款的债券 - - - 期权数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -460,321.62 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 183,060.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 -2,605,591.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41,908.51 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 12 页，共 118 页 非经常性损益合计 -2,840,945.04 所得税影响数 426,141.76 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -2,414,803.28 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 13 页，共 118 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 1、行业属性 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司属于医药制造业（行业编码 C27）。 根据国家统计局发布的《国民经济行业分类代码表（GB/T4754-2011）》，公司属于卫 生材料及医药用品制造（C2770）。按照《挂牌公司管理型行业分类指引》，可分类为 “C2770 卫生材料及医药用品制造”。按照《挂牌公司投资型行业分类指引》，可分类 为“151010 医疗保健设备与用品”。卫生材料及医药用品制造指卫生材料、外科敷料、 药用包装材料以及其他内、外科用医药制品的制造。公司的胶原贴敷料、医用冷敷敷料 等产品的核心材料为活性胶原蛋白，主要用于医疗美容、皮肤烧伤后的组织修复，属于 外科敷料。 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司全资子公司华科核属于“C358 医 疗仪器设备及器械制造”。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类代码表 （GB/T4754-2011）》，公司属于“C3589 其他医疗设备及器械制造”。其他医疗设备 及器械制造指外科、牙科等医疗专用及兽医用加剧器械的制造，以及其他未列明的医疗 设备及器械的制造。按照《挂牌公司管理型行业分类指引》，可分类为“C3589 其他医 疗设备及器械制造”。按照《挂牌公司投资型行业分类指引》，可分类为“151010 医 疗保健设备与用品”。 2、商业模式 公司以银抗菌为核心技术，定位于高端功能医用敷料为主导的医疗健康行业，主营 业务产品涵盖创面和妇科两大领域，是国内第一家从事银抗菌医疗产品研发、生产和销 售的公司，也是目是国内银抗菌医疗行业年销售额最大，产品线最多，市场覆盖最广， 市场占有率最高的企业。 目前公司产品在处方市场实行的是经销商代理制，我们提供产品推广支持和终端学 术服务，部分重点区域的 OTC 市场实行全国连锁直营销售，统一价格与渠道。公司与全 国接近 300 个处方销售专业客户开展了长时间、多品种的深度合作，产品覆盖了 2000 多家医院，我们的产品和服务得到客户及临床专家的广泛认可和肯定。 未来我们计划用 3-5 年的时间在创面和肛肠两个学术领域联合全国 100 家重点医院 重点科室建立“创面护理治疗中心”项目，实现以移动互联网医疗连接创面治疗患者与 医师的 O2O 平台。实现产品专科领域规模化销售。 对公司经营产生影响的要素主要是国家医疗政策风险，特别是医疗器械类产品的再 注册，新产品的评审，医疗服务价格收费项目等，另外是公司产品的上市及产品品质的 满意度，对市场竞争和客户资源产生直接影响。 3、主营业务 公司专注于高端功能医用敷料、银抗菌技术以及生物抗菌技术在医药领域的临床应 用的研究，是一家集新技术、新材料研发、生产和销售为一体的国家级高新技术企业。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 14 页，共 118 页 目前，公司拥有年产 400 万平方米银抗菌织物的现代化生产线，可年产敷料 4 亿片、 创面凝胶 500 万支、妇科凝胶 2400 万支和妇科洗液 200 吨的生产规模，完全能满足各 类高端功能敷料、抗菌液或抗菌凝胶等产品的生产需要。经过多年的发展，公司形成了 强大的渠道及终端优势，现有产品已经与超过 300 个渠道客户合作，覆盖了全国 1000 余家医院，15000 家药店。其中斯丽凯、阿杰姆已成为创面一线使用产品，阿希米成为 妇科生殖道感染一线品牌，在医药市场具有较强的影响力。 公司依托核心技术平台，以博士、硕士为骨干，携手众多国内外知名院校、权威机 构及一流跨国企业，向全球市场提供性能卓越、有综合竞争力的医疗器械产品。公司连 续 5 年被评为“广东省质量信用 A 类医疗器械生产企业”，产品荣获多项奖项，产品技 术达到行业领先水平。目前公司拥有 10 项发明专利，16 项外观专利、8 个产品荣获 CE 认证，通过了德国 TUV ISO13485 国际质量体系认证，并且公司还是全国创伤修复专科 联盟企业会员。 公司未来将利用多年来积累的终端资源与医院合作建立多范围多领域的“治疗中 心”，实现产品更大范围的市场占有，扩大产品销售。公司的目标是构造中国最专业的 高端功能医用敷料技术平台，努力成为做高端功能医用敷料的行业领跑者。 4、销售渠道及客户类型 公司目前的销售模式分为两种：经销模式与直销模式。公司产品在处方市场实行的 是买断式经销商代理制，我们提供产品推广支持和终端学术服务，部分重点区域的 OTC 市场实行全国连锁直营销售，统一价格与渠道。公司与全国接近 300 个处方销售专业客 户开展了长时间、多品种的深度合作，产品覆盖了 2000 多家医院，我们的产品和服务 得到客户及临床专家的广泛认可和肯定。 公司的主要客户包括南昌市怡美医疗器械有限责任公司、湖南省民康医药保健品有 限公司、深圳市海王星辰医药有限公司、珠海丽珠试剂股份有限公司等。 报告期内，公司商业模式未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 一、积极应对政策调整，2015 年实现平稳过渡 2015 年全年，公司实现总销售收入 3,470.96 万元，较上年同期减少 125.30 万元，同 比下降 3.48%：其中子公司华科核血液辐照仪收入较上期减少 256.66 万元，母公司源兴医 药自身的产品收入较上期增加131.36万元；实现归属于挂牌公司股东的净利润325.12万元， 同比减少 71.10%；实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 566.60 万元， 同比下降 45.37%；基本每股收益 0.09 元，同比下降 91.96%，公司 2015 年总体经营状况不 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 15 页，共 118 页 尽如人意，主要是由于： 首先，2015 年 6 月，国家药监局对我公司 5 个纳米银类产品的再注册给予退审，公司 事前已经做了充分预案，事后做了积极调整和应对，保证了母公司源兴医药 2015 年销售工 作顺利平稳过渡，且收入实现了小幅上涨； 其次，国家总体政策变化导致市场对国产大型医疗设备需求暂缓降低，子公司华科核的 主营业务产生了一定影响，收入出现下滑； 最后，受原材料成本上升、单位用工成本提高以及股灾的影响，公司毛利率出现下滑、交易 性金融资产产生较大金额的投资损失，致使 2015 年的盈利能力较上期出现大幅下滑。 二、与湖南仁馨生物技术有限公司合作，弥补纳米银产品的市场份额 2015 年，公司与湖南仁馨生物技术有限公司合作，新引入银离子医用抗菌凝胶、银离 子烧烫伤敷料及银离子妇用抗菌凝胶等系列产品，我公司负责上述产品的全国独家销售和生 产，产品导入市场迅速，有效的保持了原有纳米银产品的销售市场份额。 三、加快产品研发，成果显著 2015 年公司加速了新产品研发进度，累计有超过 8 个新型功能敷料类（其中 4 个是国 械三类）均已完成检测及临床工作，处于待批阶段，预计 2016 年将是公司多个新产品上市 的集中时期。此外公司与国外高校合作进行医疗设备及其他家用康复仪器等项目正在积极推 进，这些对于拓展和壮大公司在医疗健康及护理领域的市场地位有重要意义。 四、进行股份制改造，上市工作喜获突破 公司从 2015 年 8 月份正式开始进行新三板挂牌的准备工作，通过中介机构及公司相关 人员的努力，于 2015 年 12 月向全国中小企业股份转让系统提交了挂牌的申请材料并获得受 理，并于 2016 年 4 月 22 日正式获得挂牌批准。此突破标志着公司在资本市场的运作迈出了 重要的一步，为上市工作打下了良好的基础。 1.主营业务分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例% 占营业收 入 的 比 重% 金额 变动比 例% 占营业收 入 的 比 重% 营业收入 34,709,592.24 -3.48% - 35,962,545.61 2.30% - 营业成本 10,460,015.56 3.93% 30.14% 10,064,775.01 5.98% 27.99% 毛利率% 69.86% - - 72.01% - - 管理费用 10,060,178.89 25.27% 28.98% 8,030,852.02 3.81% 22.33% 销售费用 6,847,035.06 23.13% 19.73% 5,560,729.05 7.35% 15.46% 财务费用 -57,322.31 -382.10 % -0.17% -11,890.19 -56.30% -0.03% 营业利润 4,102,835.31 -67.31% 11.82% 12,549,113.24 2.23% 34.89% 营业外收入 224,968.51 -33.14% 0.65% 336,487.02 -74.43% 0.94% 营业外支出 460,321.62 - 1.33% - -100.00 - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 16 页，共 118 页 % 净利润 3,251,246.64 -71.10% 9.37% 11,249,614.98 0.51% 31.28% 项目重大变动原因: 1、2015 年营业收入比 2014 年减少了 1,252,953.37 元，下降 3.48%，主要是由于： （1）子公司华科核的医用血液辐照仪收入较上期减少 254.14 万元，由于受国家相关政 策影响，导致市场对国产大型医疗设备需求暂缓降低，华科核的销售受到了影响，而且医用 血液辐照仪产品的特殊性决定了其开发周期较长。但是，随着国家“十三五规划”对国产医 疗设备扶持力度加大，市场需求放大，我们相信该公司未来的销售会相应增加。 （2）母公司源兴医药 2015 年加大了市场宣传力度，加强了销售队伍建设，创面品牌系 列产品收入同比增加了 129.69 万元，随着公司产品在市场上认可度越来越高，新增客户也 逐年增多，源兴医药公司的销售收入保持了逐年稳定增长的态势。 以上两个原因共同作用，导致本期销售收入较上期减少了 125.30 万元； 2、2015 年营业成本比 2014 年增加 395,240.55 元，增长了 3.93%，主要是由于原材料、 包装材料价格普遍上涨，同时单位人工成本上升，导致收入下降的同时，成本却略有上涨； 3、2015 年销售费用比 2014 年增加 1,286,306.01 元，增长了 23.13%，主要是由于： （1）公司加大了新产品市场推广和宣传力度，本年展会费和广告费合计较上期增加 76.39 万元； （2）由于本期纳米银产品进行再注册，导致注册证使用费较上期增加 59.50 万元； 4、2015 年管理费用比 2014 年增加 2,029,326.87 元，增长了 25.27%，主要是由于：第 一、本期公司加大了对几个银离子新产品的临床、检测、注册、实验费用的投入，导致研发 费用较上期增加 105.23 万元；第二、由于公司改制及挂牌新三板，导致挂牌上市辅导费用 大幅增长，较上期增加 113.39 万元； 5、2015 年财务费用比 2014 年减少 45,432.12 元，变动比例为 382.10%，主要是由于存 款利息增加导致； 6、2015 年投资收益比 2014 年减少了 3,292,900.45 元，减少 568.01%，主要是由于： 公司的销售款项回收比较及时、资金流动性良好，在不影响主营业务的前提下，公司将生产 周转闲置资金做短期理财和股票投资以便提高资金使用效率、获取资本市场利得，进而增加 公司收益，但 2015 年发生股灾，导致股票亏损 2,809,450.06 元； 7、2015 年营业外收入较 2014 年减少 11.15 万元，减少 33.14%，公司营业外收入全部 来自政府补贴收入，2015 年主要有宝安区科技创新补贴资金 100,000 元、深圳战略新兴产 业发展专项资金 72,000 元、深圳市中小企业服务署市场开拓资助经费及专利资助 11,060 元等。 8、2015 年营业外支出 460,321.62 元，为固定资产报废清理支出。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金 额 上期收入金额 上期成本金 额 主营业务收入 34,709,592.2 4 10,460,015. 56 35,939,473.50 10,044,010 .11 其他业务收入 - - 23,072.11 20,764.90 合计 34,709,592.2 4 10,460,015. 56 35,962,545.61 10,064,775 .01 按产品或区域分类分析： 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 17 页，共 118 页 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 创面品牌系列产品 14,699,715.56 42.35% 13,402,832.48 37.27% 妇科品牌系列产品 17,908,951.32 51.60% 17,722,641.77 49.28% 医用辐照系统 1,550,859.59 4.47% 4,092,307.77 11.38% 其他产品 550,065.77 1.58% 721,691.48 2.01% 合计 34,709,592.24 100.00% 35,939,473.50 99.94% 收入构成变动的原因 2015 年营业收入比 2014 年减少了 1,252,953.37 元，下降 3.48%。其中： 1、创面品牌系列产品收入较上期增加 129.69 万元，增长 9.68%，主要是由于母 公司源兴医药 2015 年加大了市场宣传力度，加强了销售队伍建设，收入同比增加了 1,313,681.06 元，随着公司产品在市场上认可度越来越高，新增客户也逐年增多， 致使创面品牌系列产品销售收入保持了逐年稳定增长的态势； 2、医用辐照系统收入较上期减少 254.14 万元，减少 62.10%，主要是由于受国 家相关政策影响，导致市场对国产大型医疗设备需求暂缓降低，子公司华科核医用血 液辐照仪的销售受到了影响，而且医用血液辐照仪产品的特殊性决定了其开发周期较 长。但是，随着国家“十三五规划”对国产医疗设备扶持力度加大，市场需求放大， 我们相信，华科核未来的销售会相应增加。 (3) 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 12,071,519.33 8,194,334.31 投资活动产生的现金流量净额 -2,524,860.67 -9,252,833.82 筹资活动产生的现金流量净额 -370,798.33 0.00 现金流量分析： 1、2015 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 12,071,519.33 元，同比增加 3,877,185.02 元，其中：由于收入下滑和款项结算的原因，导致销售商品、提供劳务收 到的现金同比减少了 3,803,231.04 元，由于款项结算的原因，导致收到其他与经营活 动有关的现金同比减少了 12,106,551.58 元；受原材料价格上升以及单位人工成本上涨 的影响，购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金以及支付 的相关税费等合计较上期增加了 3,324,538.81 元，由于清理了与关联方的资金往来以 及款项结算的原因，导致支付的其他与经营活动有关的现金同比减少了 23,111,506.45 元，上述原因共同作用导致经营活动产生的现金流量净额同比增加 3,877,185.02 元。 2、2015 年投资活动产生的现金流量净额比 2014 年增加 6,727,973.15 元，主要是 本期收回投资取得净现金流入 4,332,699.91 元、取得投资收益收到现金 2,990,404.67 元所致； 3、2015 年筹资活动产生的现金流量净额-370,798.33 元，主要是由于本期收到深 圳 市 源 兴 生 物 医 药 科 技 有 限 公 司 补 充 投 资 款 3,000,000.00 元 以 及 支 付 股 利 3,370,798.33 元共同作用所致。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 18 页，共 118 页 (4) 主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 南昌市怡美医疗器械有限责任公司 3,667,136.41 10.57% 否 2 湖南省民康医药保健品有限公司 2,492,328.21 7.18% 否 3 湖南星浩医药有限公司 2,109,743.59 6.08% 否 4 黑龙江省广顺医药有限公司 1,758,503.26 5.07% 否 5 安徽国泰国瑞医药有限公司 1,024,205.13 2.94% 否 合计 11,051,916.60 31.84% - (5) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 深圳市博纳药包技术股份有限公司 2,060,767.95 29.46% 否 2 深圳市金雅达纸塑包装有限公司 1,166,728.36 16.68% 否 3 深圳市冠君印刷有限公司 869,909.69 12.44% 否 4 广东绿之彩印刷科技股份有限公司 686,612.00 9.81% 否 5 深圳市顺锦利纸制品有限公司 327,662.83 4.68% 否 合计 5,111,680.83 73.07% - (6) 研发支出 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,430,713.65 3,378,458.20 研发投入占营业收入的比例% 12.77% 9.39% 2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的 增减 金额 变动比例% 占总资产 的比重％ 金额 变动比例% 占总资产 的比重％ 货币资金 14,244,154.44 181.04% 27.22% 5,068,294.11 -17.28% 9.09% 18.13% 应收账款 1,911,723.05 -7.16% 3.65% 2,059,231.70 -3.90% 3.69% -0.04% 存货 8,232,601.80 2.47% 15.73% 8,034,280.40 45.39% 14.42% 1.31% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 2,576,513.19 -28.89% 4.92% 3,623,495.57 -16.38% 6.50% -1.58% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 52,322,045.43 -6.12% - 55,730,943.02 16.52% - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 19 页，共 118 页 资产负债项目重大变动原因： 1、2015 年 12 月 31 日货币资金较上期增加 917.59 万元，增长 181.04%，主要由于： 本期经营活动产生现金净流入 1,207.15 万元，投资活动产生现金净流出 252.49 万元, 筹资活动产生现金净流出 37.08 万等原因共同作用所致,具体详见本报告“第四节管理 层讨论与分析”之“（二）报告期内经营情况回顾”之“（3）现金流量状况”部分的 分析。 2、2015 年末存货较 2014 年末增长 2.47%，变动比例较小，但 2014 年末存货较 2013 年末增加 2,508,122.55 元，变动比例达 45.39%，主要是由于：第一、公司车间扩建改 造升级完成，相应的储存容量增加，同时，公司多个新产品在 2014 年上市，预期大客 户的采购量会有较大增长，为了应对客户的采购需求，公司提前进行了备货，库存产品 储量因此有较大程度的提高； 第二、妇科杀菌洗液产品在 2014 年打进了海王星辰市 场，由于海王星辰实行全国联采模式，公司因此增加了此部分库存商品的储备。以上两 个原因上述导致 2014 年存货较 2013 年有较大幅度的增加。 3、2015 年固定资产变动比例为-28.89%,同比减少了 1,046,982.38 元,主要是固定 资产报废 460,321.62 元，计提折旧 648,669.30 元所致。 3.投资状况分析 (1) 主要控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司：深圳市华科核医疗技术有限公司，注册资本 530 万元，经营范 围：医疗设备、医疗保健设备、电子产品、电脑软件的技术开发（以上均不含限制项 目）；三类医用核素类设备的生产（凭医疗器械生产企业许可证粤食药监械生产 20051223 号经营，有效期至 2015 年 12 月 20 日）；货物及技术进出口业务（法律、 行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。2015 年营业收入 1,550,859.59 元,营业成本 542,617.38 元,营业费用 198,786.84 元,管理 费用 637,275.67 元，财务费用 388.81 元，资产减值损失-3,790 元，营业外收入 104,000 元，所得税费用 947.5 元，净利润 265,796.53 元； 2、全资子公司：深圳市康美中邦纳米涂层材料科技有限公司，注册资本 150 万 元，经营范围：纳米涂层材料(不含危险化学品)的研发和销售。2015 年管理费用 243,472.52 元，财务费用-389.43 元，投资收益-223,445.24 元，净利润-466,528.33 元，已于 2016 年 3 月 1 日注销； 3、全资子公司：深圳市东美胜源纳米复合材料科技有限公司，注册资本 100 万 元，经营范围：纳米复合材料的研发和销售。2015 年财务费用-2,809.62 元，投资收 益-907,640.59 元，净利润-904,830.97 元，已于 2016 年 2 月 23 日注销； 4、全资子公司：深圳市同兴源贸易有限公司，注册资本 50 万元，经营范围：日 用百货、服装服饰、洗涤用品、化妆品、护肤用品、小电器、纸制品、办公设备的销 售、电子产品的开发与销售。已于 2015 年 8 月 18 日注销。 (2) 委托理财及衍生品投资情况 由于公司款项回收及时、资金流动良好，在不影响主营业务的前提下，公司将生产 周转闲置资金做短期理财和股票投资以便提高资金使用效率、获取资本市场利得，进而 增加公司收益。 2015 年购入无风险固定收益的招行理财产品 10,323,208.80 元、购入华泰证券低 风险添天利理财产品 2,556,033.47 元、购入国债逆回购 3,600,234 元，上述除招行理 财产品尚有 10,323,208.80 元未到期外，其余都到期收回本金和利息，上述理财产品已 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 20 页，共 118 页 在报表科目“其他流动资产”中进行了核算及列示； 2015 年购入股票 27,788,823.64 元，期末持有股票 2,954,107.52 元(按公允价值 计算），并已在报表科目“交易性金融资产”中进行了核算及列示，上述投资本期共取 得投资收益-2,809,450.06 元。 (三)外部环境的分析 2015 年度企业融资成本居高不下，低端劳动力工资上涨较快，社会保障支出压力较 大，税收负担加重。三角债增加，严重影响企业投资意愿和生产经营活动。我国制造业 投资下行的趋势没有改变、房地产市场调整的周期没有结束、工业生产下行的势头没有 止住，经济下行态势仍在延续。同时，财政和货币政策的边际效果逐步减弱，依靠扩张 性政策刺激难以扭转经济下行的势头。受发达国家再工业化替代部分进口，以及世界价 值链分工发生调整和转移、全球产能过剩、贸易保护主义等影响，2015 年来，经济增长 对贸易的带动作用明显下降。大多出口医用敷料企业转做国内市场，加剧了国内市场的 竞争程度。 医疗器械行业 2015 年度相继出台了一系列监管政策，整体政策出台的数量之多， 远远超出行业和企业的想象，医疗器械行业也面临着巨大的多变政策的环境压力。宏观 经济环境发生的巨大变化，无论是中央和地方政府都是以放开的胸怀和政策，但到实际 操作过程中这种放开并不够，做得并不理想。在整体医改过程中，2015 年颠覆性的政策 出台非常多，如招标、控费、降价、治贿等。医疗器械行业监管越来越规范，可以减少 低端企业的恶性竞争，对规范性企业起到支持作用。 可以明显看到，医疗器械收入增速在整个医药制造业中相对较快，但医疗器械行业 收入总量占整个医药制造业比重却较低。这主要有以下几方面原因：首先我国目前医疗 器械行业以低端产品居多，这就导致虽然业务收入增长较好，但是利润增长却显得疲软； 其次是医疗器械行业内部竞争较为激烈，产业同质化较高，恶性压价的存在使得销售量 虽然上升，但利润依旧较低。因此源兴医药产品规划中着力研发高端功能性敷料，不在 低端低附加值敷料上撞个头破血流。 预计相关部门将会出台更多的政策来支持高性能医疗器械的发展，医疗器械企业或 将面临产业重构的历史性机遇。近日，医药工业与医疗卫生方面的“十三五”发展规划 基本编制完成，高性能医疗器械被确定为重点突破领域之一；而在发改委网站上公布的 《关于实施增强制造业核心竞争力重大工程包的通知》，也为切实落实高端医疗器械这 一重点项目提供了实施方案。在国家卫生和计划生育委员会和工业信息化部联合召开推 进国产医疗设备发展应用会议上，工信部部长苗圩表示，为推动国产医疗设备产业发展， 将建立主动使用国产医疗设备激励机制。国家卫计委主任李斌也谈到，将重点推动三甲 医院应用国产医疗设备，加快国产医疗设备发展，推进普及应用，发挥国内企业比较优 势，降低医疗成本，有效遏制就医费用不合理增长，减轻患者负担。国家顶层鼓励医疗 器械国产化，从政策及政府资助上给予倾斜和支持，开辟市场渠道，源兴医药顺应时代 的要求，着力研发高性能医疗器械产品，以高质低价的产品奉献给中国消费者。 2015 年开始着手进入电商和微商销售渠道，以高品质的高端功能医用敷料拓展一片 新蓝海。大浪淘沙，优胜劣淘，市场青睐有准备者。 (四)竞争优势分析 （一）公司的竞争优势 1、研发和技术优势 公司是拥有多项自主研发知识产权的国家高新技术企业，在银抗菌技术和生物活性 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 21 页，共 118 页 抗菌材料方面具备国内领先的核心技术。公司的多个银抗菌和高端功能敷料系列产品已 广泛应用在妇科生殖道感染治疗领域及烧烫伤、创伤及体表修复领域，其中多个产品在 国内市场同类产品中销售额及市场占有率排名第一。 公司银抗菌技术工艺先进，技术领先，临床疗效确切，所生产的银抗菌凝胶、敷料 在品质、稳定性、疗效等多个方面远远领先市场其他同类竞争对手。公司高端功能敷料 产品系列广，产品线涵盖宽，产品品质高，可以满足临床多方面的不同需求。同时公司 在积极研发和开拓创面护理类相关治疗设备，在中国老年龄化日趋明显的大环境下，发 展大护理，大健康产品。 子公司华科核则是致力于医用核辐照设备的研究和开发，拥有一支成熟的科研团 队，包括核医疗领域应用专家、医学专家、机电一体化、自动控制等方面的高端专业人 才，具备强大的科研转化能力，严格遵循国际医用核辐射标准和国家标准，开发了符合 国际标准的新一代医用辐照系统，打破了国外产品的垄断地位，使得核医用辐照设备在 我国医用领域的普及和使用成为现实，为降低输血相关性移植物抗宿主病的发生，提高 医疗水平、血液安全、器官移植安全及患者生存质量开辟了“绿色通道”。 2、人才优势 经过多年的沉淀与积累，公司拥有一支年轻化学术化、具备高度凝聚力和战斗力的 工作团队。公司核心销售团队有着多年的医药营销管理经验，有效地保证公司各项营销 政策实施、对经销商的跟踪支持，以及为终端药店提供专业、高效的服务。公司核心技 术员工具有较强的专业背景，主要管理层人员的行业经验丰富，具有较强的凝聚力。公 司的人才优势是技术水平较高、市场口碑良好的基础，推动了公司成为行业内的领先企 业，推进了业务快速成长。 3、产品和技术屡获殊荣 公司的技术和产品近年来屡获肯定和殊荣，侧面反映了公司产品技术含量及产品质 量。2010-2014 年连续 5 年被评为“广东省质量信用 A 类医疗器械生产企业”；2011 年 纳米银妇女外用抗菌器（凝胶型）获“深圳市自主创新产品认定书”；纳米银抗感染妇 科医疗器械项目被科技部列入“2004 年国家火炬计划”；纳米银妇女外用抗菌器获“广 东省重点新产品”、“深圳市科学技术进步三等奖”、“深圳市高新技术产业化示范工 程项目”等荣誉。 4、质量管理优势 公司所在行业国家强制性标准、行业标准包括：《医疗器械生产质量管理规范》GMP （2015 版）、GB 15979-2002 一次性使用卫生用品卫生标准、GB 15980-1995 一次性 使用医疗用品卫生标准、 GB 18280-2000 医疗保健产品灭菌 确认和常规控制要求 辐 射灭菌、中华人民共和国药典（2010 年版二部）、 YY 0331-2006 脱脂棉纱布、脱脂棉 粘胶混纺纱布性能要求和试验方法。 公司产品符合有关产品质量及技术标准，每个产品均制定了产品注册标准，并经国 家食品药品监督管理总局（Ⅲ类）或广东省食品药品监督管理局（Ⅱ类）备案。生产车 间符合 ISO13485 标准及医疗器械生产质量管理规范（GMP）要求。多年来，多次接受全 国各级食品药品检验所抽查，从未出现抽检不合格现象，连续 5 年被广东省食品药品监 督管理局评为质量信誉 A 类企业。 （二）公司的竞争劣势 1、产品渠道有待进一步拓展 我国医用敷料行业以中小企业为主，生产和出口的优势产品主要为药棉、纱布和绷 带等天然材料类医用敷料等大宗产品，而公司产品主要是高端敷料，产品渠道的开拓有 待进一步拓展。但是随着我国医疗领域对高端医用敷料、功能性敷料的认知和需求的增 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 22 页，共 118 页 强，高端敷料将成为推动敷料市场发展的驱动力。 2、推广应用血液辐照仪的困难 由于血液辐照仪属于含源医疗设备，因此使用单位必须按照《放射性同位素与射线 装置安全许可管理办法》的规定取得由省、自治区、直辖市人民政府主管部门审批颁发 的辐射安全许可证，同时就放射源的使用情况向主管环保部门申请备案，因此在推广上 需要经历繁琐的审批手续，而且每一台都需要进行审批，所以在推广应用上具有一定难 度。 （三）公司的市场地位 1、公司是拥有多项自主研发知识产权的国家高新技术企业，在银抗菌技术和生物 活性抗菌材料方面具备国内领先的核心技术。公司的多个银抗菌和高端功能敷料系列产 品已广泛应用在妇科生殖道感染治疗领域及创伤、烧烫伤抗感染及体表修复领域，其中 多个产品在国内市场销售额及市场占有率排名第一。 2、公司银抗菌技术工艺先进，技术领先，临床疗效确切，所生产的银抗菌凝胶、 敷料在品质、稳定性、疗效等多个方面远远领先市场其他同类竞争对手。 3、高端功能敷料产品系列广，产品线涵盖宽，产品品质高，可以满足临床多方面 的不同需求。 4、渠道及终端优势，产品覆盖了全国 2000 余家医院，25000 家药店。 (五)持续经营评价 公司在报告期内拥有持续的营运记录，财务指标良好。 1、主营业务突出且可持续 公司专注于高端功能医用敷料、银抗菌技术以及生物抗菌技术在医药领域的临床应 用的研究，是集新技术、新材料研发、生产和销售为一体的国家级高新技术企业。2015 年，公司实现营业收入 3,470.96 万元，其中，主营业务收入占比为 100%。公司核心银 抗菌产品销售持续稳定增长；2015 年 11 月，公司水胶体敷料获得国家三类医疗器械注 册证，该产品的上市拓展了创面治疗的市场空间，将为公司带来新的增长点；公司目前 在申报注册的高端功能医用敷料新产品进展正常，预计 2016 年能获得 4 个三类注册证、 4~5 个二类注册证。未来 1-2 年将是新产品上市的持续爆发期，对新领域和新业务提供 新的增长点。 2、治理结构完善可持续 公司治理结构完善，内部控制执行有效，公司各项业务、资产、人员、财务均独立于控 股股东、实际控制人以及其控股的其他企业。公司通过不断地自我评价和修复调整，确 保了内部控制的基础和执行动态优化。 3、经营情况稳定可持续 公司本期营业收入较上年减少 125.30 万元，在宏观经济下行条件下已属不易。随着公 司营销系统的逐步完善，以及销售市场的开发，预计 2016 年营业收入将有所提升。 4、发展战略明确、人才业务稳定可持续 公司制定了 2016 年的经营目标任务，包括：（1）打造精干队伍，提升服务水平； （2）提高生产效率，确保完成生产任务；（3）狠抓质量管理，提高产品品质；（4） 加强培训学习，提升团队素质等多种方式，不断提高公司持续发展能力等。 综上，报告期内，公司未发生对持续经营有重大影响的事项。 (六)自愿披露 无。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 23 页，共 118 页 二、未来展望（自愿披露） (一)行业发展趋势 医用敷料，是包伤的用品，用以覆盖疮、伤口或其他损害的医用材料。随着对创面 愈合过程的病理生理的深入研究，人们对创面愈合过程的理解也越来越深刻，从而导致 了医用创面敷料的不断改进与发展。 中国医用敷料产业在规模上高速发展的同时出口量也呈现高速增长的态势。2014 年我国医用敷料出口总额达到 26.29 亿美元，同比增长 10.42%，占 2014 年我国医疗器 械出口总额的 13.13%，出口增速比整个医疗器械出口增速高了 6.9 个百分点，贸易竞争 力指数为 0.77，在国际竞争中具有极大竞争优势。截止 2015 年上半年，我国医用敷料 生专业产企业达到 3972 家，其他医用材料生产企业上万家，随着国内市场对医用敷料 需求的增大，部分外贸型企业开始转向国内市场，增大了国内市场供给能力。2014 年， 我国医用敷料供给规模为 531.38 亿元，同比 2013 年，增长了 11.46%.2015 年上半年达 到 345.35 亿元，供给水平达到了 2014 年供给量的 65%。 以棉花为原料的低端医用敷料产品占我国整个医用敷料出口 80%以上，因此，棉花 价格的变动对我国医用敷料出口影响极大。就纺织业而言，我国沿海省份部分地区每小 时人工成本为 1.08 美元，而越南、巴基斯坦及柬埔寨每小时人工成本分别为 0.38 美元、 0.37 美元和 0.33 美元，劳工成本仅为我国珠三角地区的三分之一。我国劳动力成本的 增加势必造成部分国际订单向劳动力成本较低的国家和地区（如东盟等）转移。 面对上述一系列挑战，我国医用敷料行业势必要提升行业整体创新能力。医用敷料 产品的创新主要表现在产品材料的创新和产品生产工艺的创新上。目前，技术含量型医 用敷料产品占我国整个医用敷料出口的比例不到 10%，我国医用敷料行业对新产品的研 发投入远远低于发达国家医用敷料行业。 因此，面对全球医用敷料行业的发展，医用敷料行业要充分利用国家政策的支持， 在改进企业自身管理体系的同时，积极主动创新，加大研发投入，进一步推进产业结构 调整和产业升级，创新和增强营销模式，提高出口产品的附加值，建立核心竞争优势， 从根本上化解各方面的风险。人们对新型医用敷料开发的标准是：材料的高效性、产品 的高效能、护理的高效率。代表性敷料有：透明薄膜类敷料、水胶体敷料、藻酸盐类敷 料、泡沫类（海绵类）敷料、软硅酮类敷料、银离子敷料、脂质水胶体敷料、含碳敷料、 水凝胶。就具体的产品开发而言，医用敷料更注重产品的生物活性和功能性。未来更新 型、功能更齐全的密闭性敷料逐渐成为我国医院创面敷料的主流。医用敷料产品也应该 为患者节省护理费用。因此，在开发初始时要考虑其中的经济因素，包括敷料本身的成 本和价格、住院时间、护理时间、辅助材料的数量、伤口愈合的质量等。 可以预见的是，随着抗菌性材料和生物材料的应用，欧洲市场上传统创面敷料产品 将逐渐减少，而功能性医用敷料，如水凝胶、水胶体、泡沫敷料、透明敷贴等将强势增 长。从 2012 年起，公司着手研发高端功能医用敷料，目前已初步完成高端功能医用敷 料的产品布局，产品涵盖大部分高端功能敷料品种，比如含银抗菌敷料、水胶体敷料、 泡沫敷料、藻酸盐敷料、水凝胶敷料、透明敷料、碳纤维银离子敷料、硅酮祛疤敷料等。 目前我公司基本完成产品布局，产品涵盖大部分高端功能敷料品种。打造国内乃至世界 级高端功能医用敷料的领跑者地位。 (二)公司发展战略 1、继续研发和申报新型功能敷料，保持产品的持续创新能力。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 24 页，共 118 页 2、拓展健康护理医疗市场，尊重老龄化趋势，研发推广超声及家用康复仪器设备。 3、与有研发优势的国内外技术团队合作，推广高技术含量和创新技术类医疗产品。 (三)经营计划或目标 未来一年内，公司力争销售收入和净利润都能实现较大增长。公司发展战略中所计 划的新产品的研发也在实施当中。目前，公司现金流充足，应对新业务投入成本不存在 资金压力。在此，我们也提醒投资者，以上经营目标不构成业绩承诺，并应充分理解经 营计划于业绩承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 (四)不确定性因素 行业政策的风险、市场竞争日益加剧、产品收费问题以及新产品注册报批的不确定 性都是潜在的风险。 公司产品符合有关产品质量及技术标准，每个产品均制定了产品注册标准，并经国 家食品药品监督管理总局（Ⅲ类）或广东省食品药品监督管理局（Ⅱ类）备案。生产车 间符合 ISO13485 标准及医疗器械生产质量管理规范（GMP）要求。多年来，多次接受全 国各级食品药品检验所抽查，从未出现抽检不合格现象，连续 5 年被广东省食品药品监 督管理局评为质量信誉 A 类企业。研发新产品签做好充分的市场调研，并与国家或省级 审评中心的专家沟通产品注册政策，使产品获取注册证的时候既有市场竞争力也能符合 国家政策顺利拿证，把风险降低到最低。刚出台了一个医疗器械新增收费目录的政策， 对行业是一个重大利好，公司会利用这个契机把收费目录做起来。 三、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 一、国家监管、产业政策的风险 医药行业是国家重点发展和监管的行业之一，尽管发展潜力巨大，但容易受到国家 及地方政策的影响。为规范医药行业市场秩序，针对医药管理体制和运行机制、医疗卫 生保障体制等方面存在的问题将逐步提出相应的改革措施，对药品生产和药品经营实行 许可证制度，对医疗器械产品市场实行准入审查制度。随着国家药监主管部门对市场准 入门槛的不断提高，若未来国家有关部门对相关资质和认证标准进行调整，公司无法继 续取得经营所需的资质和认证，将会对公司持续经营能力造成重大不利影响。 公司严格遵守行业标准，按照 GMP 的规定、《医疗器械监督管理条例》和《医疗器 械标准管理办法》严格控制药品的采购、研发、生产、运输、养护、储存和销售等环节， 并且对国家相关政策的调整做到及时的应对措施，保证公司持续稳定的发展。 二、研发失败的风险 公司医药及医疗器械产品的研发是一项高投入、高风险的工作，程序多，周期长， 淘汰率高。新药及医疗器械产品从最初的研发到最终的上市销售涉及的过程复杂，产品 研发的过程中可能面临不能获得监管部门产品注册证书的风险，面临相关法规或政策变 动的风险。上述风险的存在可能导致公司新产品的研发周期延长、研发成本的提高、研 发产品失败等问题。 一方面，公司通过实现产品更大范围的市场占有、扩大产品销售、增强市场竞争力 为公司研发提供经济基础。另一方面，公司依托核心技术平台，以博士、硕士为骨干， 与众多国内外知名院校、权威机构及一流跨国企业合作，学习先进技术，不断突破，降 低研发风险。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 25 页，共 118 页 三、核心技术失密及人才流失的风险 公司主要产品的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。公司 共拥有 16 项外观专利权、2 项发明专利，以及诸多非专利技术，公司的核心技术及生产 工艺如果失密将给公司生产经营带来不利影响。 应对措施：公司管理层对知识产权有较高的保护意识，有专人负责相应权利证书的 申请和续期工作。通过有竞争力的薪酬、激励机制、良好的企业文化和对研发工作的大 力支持，来吸引和留住人才。同时，公司均与研发技术人员签订竞业禁止协议来增强保 密措施。 四、市场竞争加剧的风险 国内医药市场竞争日趋严峻。第一，在医疗体制改革相关政策的推动下，行业集中 度将提升；第二，目前部分大型央企和地方国企加速并购重组地方医药企业，同行业公 司也持续加大了对医药制造领域的投资和市场营销网点的布控力度，使得国内医药市场 竞争日益激烈；第三，行业内医疗器械种类较多，同质化竞争日益激烈，具有相同作用 的医疗器械产品很难在市场上占据绝对优势。因此，无论是从政策导向，还是从行业发 展来看，未来医药制造行业竞争进一步加剧。 应对措施：公司将结合行业特点、产品特点，建立完善的、高效的、精准的创面治 疗和护理解决方案，在全国各级医院建立专科特色治疗中心，实现产业链的拓展，增强 市场竞争力。 五、产品质量控制风险 公司产品多属于Ⅱ类、III 类医疗器械产品，是医疗器械产品（质量）风险级别较 高的产品（植入人体，用于支持、维持生命，对人体具有潜在危险，对其安全性、有效 性必须严格控制的医疗器械），由国务院食品药品监督管理部门以及省、市人民政府药 品监督管理部门审查，如果发生重大质量事故，将会受到各级食药监局管理部门的罚款、 停产整顿等处罚，甚至吊销产品注册证。 应对措施：公司现有产品均符合有关产品质量及技术标准，并经国家食品药品监督 管理总局（Ⅲ类）或广东省食品药品监督管理局（Ⅱ类）备案。生产车间符合 ISO13485 标准及医疗器械生产质量管理规范（GMP）要求。未来，公司还将进一步加强质量控制 流程，保证产品安全生产。 六、房产租赁风险 公司尚无自有房产，目前主要生产经营和办公场所均为租赁房产。公司存在租赁到 期无法续租、租金增加、出租方单方面提前中止协议以及拆迁而影响公司未来生产经营 的风险。 应对措施：公司目前租赁的房产均来自于关联方，公司会与关联方之间保持密切的沟通， 在保证租赁价格公允的前提下，确保租赁关系能够长期保持。 七、公司治理结构不完善的风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构与内部控制尚不完善。股份公司设立后，公 司逐步建立了健全的法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但各 项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体 系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务 范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。如果未来公司治理结 构不适应发展需要，可能会影响公司持续、稳定、健康发展。 应对措施：公司将根据生产经营情况不断调整公司治理结构，以适应公司发展。 八、存货管理风险 公司的经营模式是从上游供应商处采购原材料、包辅材料等，经过生产加工环节， 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 26 页，共 118 页 形成商品并销售给经销商或连锁药店，此种模式下公司对各种药品必须保持一定合理的 库存量，来应对下游终端需求的即时性和突发性，保证销售的正常进行。2015 年末、2014 年末，公司存货余额分别为 8,232,601.80 元、8,034,280.40 元，占资产总额的比例分 别为 15.73%、14.42%。随着公司业务规模的扩张，存货数量也会相应增加，对公司的存 货管理提出了更高的要求。如果公司不能对存货进行有效管理，或者因市场环境变化及 竞争加剧等因素导致存货积压，出现毁损、减值情况，将会影响公司的正常经营。 应对措施：为应对存货占比较高以及存货价值波动风险，公司已经采用去库存化的 手段，包括根据实际情况及时调整采购计划；开发新的客户来提升销售额进而加快存货 周转速度等。 九 、应收账款客户集中风险 公司 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日，应收账款前五名占应收账款总额的 比例分别是 90.00%、76.70%。由于公司应收账款客户主要系各地知名度较高、资金流较 充裕的连锁药店场，资信情况良好，一般不存在发生坏账的风险。但是如果经济环境发 生变化导致连锁药店的经营发生困难，将可能发生公司大额应收账款不能收回的风险。 应对措施：为应对应收账款客户集中的风险，公司将不断加大对客户实际经营情况 的监测，加强应收账款的管理，同时积极拓宽销售渠道，增加客户群体。 十、交易性金融资产价格波动风险 2015 年度、2014 年度，公司实现的净利润额分别为 325.12 万元、1,124.96 万元， 2015 年除了毛利率下滑对公司净利润的小幅影响外，导致公司净利润发生大幅下降的最 主要原因是由于本期股票市场的波动，导致公司持有的交易性金融资产发生公允价值变 动损失和投资损失合计金额计人民币 280.94 万元。 应对措施：报告期内，公司已经对部分交易性金融资产进行了清理，为投资股票和 理财产品而设立的子公司深圳市康美中邦纳米涂层材料科技有限公司以及深圳市东美 胜源纳米复合材料科技有限公司均已完成了相应的注销手续，未来，公司将更加专注于 主营业务的发展，减少在交易性金融资产方面的资金投入。 十一、收入下降和盈利能力降低的风险 2015 年度、2014 年度，公司实现的收入额分别为 3,470.96 万元、3,596.25 万元， 公司实现的净利润额分别为 325.12 万元、1,124.96 万元，2015 年收入出现小幅下滑的 同时，利润出现大幅度下滑。如果公司未来不能持续扩大收入规模，可能导致公司无法 维持较高的盈利能力水平。 应对措施：随着国家“十三五规划”对国产医疗设备扶持力度加大，市场需求放大， 销售会相应增加。同时，加强了销售队伍建设，销售人员驻扎重点市场跟进支持经销商 工作并开拓新的市场，将会大大地提升业务量。2015 年布局的两个敷料产品（银离子抗 菌凝胶和藻酸盐敷料）用于肛肠科，将会成为公司新的增长点，预计未来 1~2 年将给公 司创造可观的收入。 十二、实际控制人不当控制的风险 自 2013 年 1 月至 2015 年 9 月，公司实际控制人为杨向阳，2015 年 12 月后，高培 军、江学伟、蹇明丽、李娟签订了《一致行动人协议》，约定四人在作为公司股东期间， 在行使《公司法》和《深圳市源兴医药股份有限公司章程》赋予公司股东的权利（包括 但不限于股东提案权、股东表决权）时，均采取一致行动，作出相同的意思表示。江学 伟、蹇明丽、李娟均同意在股东大会行使股东提案权、表决权时，以高培军意见作为一 致行动的意见，该意见对全体一致行动人均具有约束力，各方需按该意见行使股东权利， 发表意见。公司的实际控制变人变更为高培军、蹇明丽、李娟、江学伟。未来，若高培 军、蹇明丽、李娟、江学伟利用公司实际控制人的地位，改变公司的经营策略及业务方 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 27 页，共 118 页 向，将可能导致公司业务发生重大变更。 应对措施：公司将严格按照《公司法》、《公司章程》、《授权管理制度》和三会 议事规则等的规定，进一步加强制度监事，并通过职工代表大会、监事会对实际控制人 的监督确保投资者的利益。 (二)报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 28 页，共 118 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 否 - 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（五） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 (一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履 行必要 决策程 序 深圳市源兴生物医药 科技有限公司 有限公司阶段，为满足公司日 常经营现金流动需要，公司存 在向股东深圳市源兴生物医药 科技有限公司拆借资金的情 形，公司不需要为此支付利息。 6,318,193.00 否 总计 - 6,318,193.00 - (二)对外投资事项 由于公司款项回收及时、资金流动良好，在不影响主营业务的前提下，公司将生产 周转闲置资金做短期理财和股票投资以便提高资金使用效率、获取资本市场利得，进而 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 29 页，共 118 页 增加公司收益。 2015 年购入无风险固定收益的招行理财产品 10,323,208.80 元、购入华泰证券低风 险添天利理财产品 2,556,033.47 元、购入国债逆回购 3,600,234 元，上述除招行理财 产品尚有 10,323,208.80 元未到期外，其余都到期收回本金和利息，上述理财产品已在 报表科目“其他流动资产”中进行了核算及列示； 2015 年购入股票 27,788,823.64 元，期末持有股票 2,954,107.52 元(按公允价值计 算），并已在报表科目“交易性金融资产”中进行了核算及列示,上述投资本期共取得 投资收益-2,809,450.06 元。 以上事项均发生在有限公司阶段，报告期内，不存在经股东大会审议过的对外投资事项。 (三)企业合并事项 报告期内，公司未发生经股东大会审议的企业合并事项。 2016 年开始，公司的合并范围将减少 3 家全资子公司，分别是深圳市康美中邦纳米 涂层材料科技有限公司、深圳市东美胜源纳米复合材料科技有限公司以及深圳市同兴源 贸易有限公司。 1、深圳市康美中邦纳米涂层材料科技有限公司，注册资本 150 万元，经营范围： 纳米涂层材料(不含危险化学品)的研发和销售。2015 年管理费用 243,472.52 元，财务 费用-389.43 元，投资收益-223,445.24 元，净利润-466,528.33 元，已于 2016 年 3 月 1 日注销； 2、深圳市东美胜源纳米复合材料科技有限公司，注册资本 100 万元，经营范围： 纳米复合材料的研发和销售。2015 年财务费用-2,809.62 元，投资收益-907,640.59 元， 净利润-904,830.97 元，已于 2016 年 2 月 23 日注销； 3、深圳市同兴源贸易有限公司,注册资本 50 万元,经营范围：日用百货、服装服饰、 洗涤用品、化妆品、护肤用品、小电器、纸制品、办公设备的销售、电子产品的开发与 销售，已于 2015 年 8 月 18 日月注销。 (四)股权激励计划在本年度的具体实施情况 无 (五)承诺事项的履行情况 避免同业竞争的承诺： 公司控股股东、实际控制人高培军、蹇明丽、李娟、江学伟出具了《避免同业竞争 承诺函》，主要内容为：“本人作为深圳市源兴医药股份有限公司（以下简称“股份公 司”）的控股股东、实际控制人期间，在中国境内外任何地区没有以任何方式直接或间 接从事和经营与股份公司构成或可能构成竞争的业务，今后也不会在中国境内外直接或 间接从事或参与任何在商业上对公司构成同业竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞 争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、监事、高级 管理人员或核心技术人员。本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损 失。” 报告期内，公司控股股东、实际控制人高培军、蹇明丽、李娟、江学伟严格遵守上 述承诺，未从事与公司业务存在同业竞争的活动。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 30 页，共 118 页 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份 总数 10,000,000 100.00% -10,000,000 0 0.00% 其中：控股 股东、实际 控制人 6,987,951 69.88% -6,987,951 0 0.00% 董事、监事、 高管 2,771,085 27.71% -2,771,085 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有 限 售 条 件 股 份 有限售股份 总数 - - 36,000,000 36,000,000 100.00% 其中：控股 股东、实际 控制人 - - 14,040,000 14,040,000 39.00% 董事、监事、 高管 - - 4,320,000 4,320,000 12.00% 核心员工 - - - - - 普通股总股本 10,000,000 - 26,000,000 36,000,000 - 普通股股东人数 17 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名 称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数 量 期末持有无限售股 份数量 1 高培军 1,807,229 8,812,771 10,620,000 29.50% 10,620,000 0 2 深圳市 源兴生 物医药 科技有 限公司 6,638,554 3,801,446 10,440,000 29.00% 10,440,000 0 3 深圳市 源政投 资发展 有限公 司 349,397 1,450,603 1,800,000 5.00% 1,800,000 0 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 31 页，共 118 页 4 李卓 0 1,800,000 1,800,000 5.00% 1,800,000 0 5 米黎 0 1,800,000 1,800,000 5.00% 1,800,000 0 6 孙志刚 0 1,800,000 1,800,000 5.00% 1,800,000 0 7 李卫红 0 1,800,000 1,800,000 5.00% 1,800,000 0 8 江学伟 361,446 898,554 1,260,000 3.50% 1,260,000 0 9 蹇明丽 240,964 839,036 1,080,000 3.00% 1,080,000 0 10 李娟 240,964 839,036 1,080,000 3.00% 1,080,000 0 合计 9,638,554 23,841,446 33,480,000 93.00% 33,480,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司第三大股东源政投资持有公司第二大股东源兴生物 81.13%的股权，源政 投资与源兴生物的同一实际控制人均为杨向阳，除此之外，前十大股东之间没有其 他关联关系。 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份 数量变动 期末股份 计入权益的优先 股数量 - - - 计入负债的优先 股数量 - - - 优先股总计 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 自 2013 年 1 月至 2015 年 9 月，公司的控股股东为源兴生物，源兴生物持有源兴医 药的 66.3856%的股权，为公司的控股股东。 2015 年 9 月 22 日，源兴生物将其持有源兴医药 11.4277%的股权转让高培军，股权 转让完成后，高培军持有公司 29.5%的股权，并担任公司董事长及总经理，为公司的第 一大股东。公司无控股股东。 (二)实际控制人情况 1、实际控制人的认定及基本情况 高培军自 2008 年 1 月起至 2015 年 11 月任公司的总经理，现持有公司 29.5%的股份， 现任公司的董事长兼总经理；蹇明丽现持有公司 3%的股份，自 2003 年至 2015 年 11 月 历作公司总经理助理，现任公司董事兼董事会秘书；李娟现持有人公司 3%的股份，自 2002 年至 2015 年 11 月，历任公司财务经理、财务总监，现任公司董事兼财务总监；江 学伟现持有公司 3.5%的股份，自 2003 年起至 2015 年 11 月，历任公司商务经理、营销 总监，现任公司董事兼营销总监。高培军、蹇明丽、李娟、江学伟四人合计持有公司 39% 的股份，作为公司主要的管理层，对公司的经营决策能够起到重要的影响。 2015 年 12 月，高培军、江学伟、蹇明丽、李娟签订了《一致行动人协议》，约定 四人在作为公司股东期间，在行使《公司法》和《深圳市源兴医药股份有限公司章程》 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 32 页，共 118 页 赋予公司股东的权利（包括但不限于股东提案权、股东表决权）时，均采取一致行动， 作出相同的意思表示。江学伟、蹇明丽、李娟均同意在股东大会行使股东提案权、表决 权时，以高培军意见作为一致行动的意见，该意见对全体一致行动人均具有约束力，各 方需按该意见行使股东权利，发表意见。 因此，高培军、蹇明丽、李娟、江学伟为公司的共同控制人。 高培军，男，汉族，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号： 34210119630819****，住所：广东省深圳市南山区松坪山第五工业区清华源兴药业，现 持有公司 29.5%的股份。工作经历：1985 年 7 月至 1994 年 5 月，任阜阳地区建材化工 公司业务科科长；1994 年 6 月至 1996 年 6 月，任中国科技大学催化剂研发项目负责人； 1996 年 7 月至 1999 年 6 月，任深圳胜兰石油开发公司总经理；1999 年 7 月至 2002 年 9 月，任源政投资投资部经理；2002 年 10 月至 2005 年 12 月，任深圳市源兴纳米材料有 限公司行政经理总经理；2006 年 1 月至 2007 年 12 月，任有限公司副总经理兼生产总监； 2008 年 1 月至 2015 年 11 月，任有限公司总经理；2015 年 11 月至今，任源兴医药的董 事长兼总经理。 李娟，女，中国国籍，汉族，本科学历。1988 年 7 月-1999 年 10 月，历任鞍山钢 铁集团机械制造财务部成本主管会计、会计科科长；1999 年 11 月-2001 年 2 月，任深 圳市清华源兴药业有限公司主管会计；2001 年 3 月-2002 年 2 月，任深圳市清华基因城 发展有限公司主管会计；2002 年 3 月至 2015 年 11 月，在有限公司历任财务经理、财务 总监；2015 年 11 至今，任源兴医药董事、财务总监。 江学伟，男，中国国籍，汉族，硕士学历。1996 年 8 月-2003 年 8 月，历任深圳 三九企业集团南方药市场经理及销售经理，参与多个医药产品在上市的策划、招商、调 研及媒介运作，熟悉药品管理，临床应用，产品开发与研究，市场销售等工作；2003 年 10 月-2015 年 11 月，历任有限公司策划师、商务经理、营销总监；2015 年 11 月至 今，任源兴医药的董事。 蹇明丽，女，中国国籍，汉族，本科学历。1996 年 3 月-1997 年 3 月，任日本兄弟 公司医务人员；1997 年 4 月-1997 年 12 月，任格兰泰制药（中国）有限公司产品经理； 1998 年 1 月-2000 年 1 月，任南方建昊集团产品经理、市场部经理；2000 年 1 月-2001 年 12 月，任海斯泰投资有限公司投资经理；2002 年 1 月-2003 年 4 月，任德国 HIPP 公 司市场部经理；2003 年 4 月至 2015 年 11 月，任有限公司市场部经理、总经理助理；2015 年 11 月至今，任源兴医药的董事兼董事会秘书。 2、报告期内，实际控制人的变化情况 自 2013 年 1 月至 2015 年 9 月，公司的控股股东为源兴生物，源兴生物的控股股东 为源政投资，源政投资的控股股东为杨向阳，因此，自 2013 年 1 月至 2015 年 9 月，公 司的实际控制人为杨向阳。 2015 年 9 月 22 日，源兴生物将其持有源兴医药 11.4277%的股权转让高培军，肌权 转让完成后，高培军持有公司 29.5%的股权，并担任公司董事长及总经理。 2015 年 12 月，高培军、江学伟、蹇明丽、李娟签订了《一致行动人协议》，高培 军、蹇明丽、李娟、江学伟四人合计持有公司 39%的股份，为公司的实际控制人。 四、股份代持情况 报告期不存在股份代持情况。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 33 页，共 118 页 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元或股 发行 方案 公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行 价格 发行数 量 募集 金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发 行 对 象 中 外 部 自 然 人 人 数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集资金用途 （具体用途） 募集 资金 用途 是否 变更 无 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、利润分配情况 15 年分配预案 单位：股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 34 页，共 118 页 无 - - - 注：经第一届董事会第三次会议审议决定本年度暂不进行利润分配。此决定尚需 2015 年度 股东大会审议通过。 14 年已分配 单位：股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 注：无 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司是 否领取薪 水 高培军 董事长兼 总经理 男 52 本科 2015 年 11 月 30 日至 2018 年 11 月 29 日 是 江学伟 董事 男 41 硕士 2015 年 11 月 30 日至 2018 年 11 月 29 日 是 李娟 董事、财务 总监 女 50 本科 2015 年 11 月 30 日至 2018 年 11 月 29 日 是 蹇明丽 董事、董事 会秘书 女 48 本科 2015 年 11 月 30 日至 2018 年 11 月 29 日 是 李卓 董事 女 48 硕士 2015 年 11 月 30 日至 2018 年 11 月 29 日 否 刘龙清 监事会主 席 男 53 本科 2015 年 11 月 30 日至 2018 年 11 月 29 日 是 李卫红 监事 女 57 本科 2015 年 11 月 30 日至 2018 年 11 月 29 日 否 张杰 监事 男 33 大专 2015 年 11 月 30 日至 2018 年 11 月 29 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 35 页，共 118 页 (二)持股情况 单位：股 姓名 职务 年初持普通股股 数 数量变动 年末持普通股股 数 期末普通 股持股比 例% 期末持有股票期 权数量 高培 军 董事 长兼 总经 理 1,807,229 8,812,771 10,620,000 29.50% 0 江学 伟 董事 361,446 898,554 1,260,000 3.50% 0 蹇明 丽 董事、 董事 会秘 书 240,964 839,036 1,080,000 3.00% 0 李娟 董事、 财务 总监 240,964 839,036 1,080,000 3.00% 0 李卓 董事 - 1,800,000 1,800,000 5.00% 0 刘龙 清 监事 会主 席 120,482 599,518 720,000 2.00% 0 李卫 红 监事 - 1,800,000 1,800,000 5.00% 0 张杰 监事 - - - - 0 合计 2,771,085 15,588,915 18,360,000 51.00% 0 (三)变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 杨向阳 董事长 离任 无 工作调整 高培军 总经理 新任 董事长兼总 经理 股份公司聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 公司本届董事会由 5 名董事组成，包括高培军、李娟、蹇明丽、江学伟、李卓，高 培军被选举为董事长。5 名董事的基本情况如下： 高培军，男，中国国籍，汉族，本科学历。阜阳师范学院中文系本科学历。工作经 历：1985.7-1994.5 任阜阳地区建材化工公司业务科科长；1994.6-1996.6 任中国科技 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 36 页，共 118 页 大学催化剂研发项目负责人；1996-7-1999.6 任深圳胜兰石油开发公司总经理； 1999.7-2002.9 任深圳市源政投资发展有限公司投资部经理；2002.10-2005.12 任深圳 市源兴纳米材料有限公司行政经理总经理；2006.1-2007.12 任深圳市源兴纳米医药科技 有限公司副总经理兼生产总监，同时负责纳米医药及药业公司的行政部、人力资源部及 采购部等管理工作；2008.1 至今任深圳市源兴纳米医药科技有限公司总经理。2007 年 3 月至今任源兴纳米董事。2015 年 11 月至今任深圳市源兴医药股份有限公司法人、董事 长。 李娟，女，中国国籍，汉族，本科学历。1988 年 7 月-1999 年 10 月，历任鞍山钢 铁集团机械制造财务部成本主管会计、会计科科长；1999 年 11 月-2001 年 2 月，任深 圳市清华源兴药业有限公司成本会计；2001 年 3 月-2002 年 2 月，任深圳市清华基因城 发展有限公司主管会计；2002 年 3 月至 2015 年 11 月，在有限公司历任财务经理、财务 总监；2015 年 11 至今，任源兴医药董事、财务总监。 江学伟，男，中国国籍，汉族，硕士学历。1996 年 8 月-2003 年 8 月，历任深圳三 九企业集团南方药市场经理及销售经理，参与多个医药产品在上市的策划、招商、调研 及媒介运作，熟悉药品管理，临床应用，产品开发与研究，市场销售等工作；2003 年 10 月-2015 年 11 月，历任有限公司策划师、商务经理、营销总监；2015 年 11 月至今， 任源兴医药的董事。 蹇明丽，女，中国国籍，汉族，本科学历。1996 年 3 月-1997 年 3 月，任日本兄弟 公司医务人员；1997 年 4 月-1997 年 12 月，任格兰泰制药（中国）有限公司产品经理； 1998 年 1 月-2000 年 1 月，任南方建昊集团产品经理、市场部经理；2000 年 1 月-2001 年 12 月，任海斯泰投资有限公司投资经理；2002 年 1 月-2003 年 4 月，任德国 HIPP 公 司市场部经理；2003 年 4 月至 2015 年 11 月，任有限公司市场部经理、总经理助理；2015 年 11 月至今，任源兴医药的董事兼董事会秘书。 李卓，女，中国籍，汉族，硕士学历，经济师。1990 年 7 月-1992 年 7 月，任杭州 电力经济管理学校讲师；1992 年 8 月-1999 年 12 月，任深圳钜建股份有限公司助理经 理；2000 年 1 月至今，历任深圳市源兴生物医药科技有限公司副总裁、董事。2007 年 3 月至 2015 年 11 月，兼任有限公司董事；2015 年 11 月至今，兼任源兴医药董事。 上述董事的任期均自 2015 年 11 月 30 日至 2018 年 11 月 29 日。 公司本届监事会由 3 名监事组成，分别是刘龙清、李卫红、张杰，其中刘龙清被选举为 监事会主席，张杰为职工代表监事，3 名监事的基本情况如下： 李卫红，女，中国籍，汉族，暨南大学会计专业本科学历。1980 年 7 月-1984 年 4 月，任广东省湛江地区电白财政局科员；1984 年 5 月-1993 年 4 月，任中石化茂名石油 化工公司财务处会计师、中石化茂名销售公司财价处副处长；1993 年 5 月至今，任深圳 市源政投资发展有限公司财务总监、深圳市源兴生物医药科技有限公司副总裁；2007 年 3 月至 2015 年 11 月，兼任深圳市源兴纳米医药科技有限公司监事；2015 年 11 月至 今，任深圳市源兴医药股份有限公司监事。 刘龙清，男，中国国籍，汉族，本科学历。工作经历：1986 年 7 月-1993 年 4 月， 历任江西金顶药业有限公司技术员、质量部经理、副厂长；1993 年 5 月-1995 年 11 月， 任江西农业大学江南制药厂质管部部长、副厂长；1997 年 2 月-1999 年 5 月，任深圳市 绿谷世纪生物科技有限公司厂长；1999 年 5 月-2001 年 12 月，任格兰泰制药（中国） 有限公司实验室负责人；2002 年 1 月-2012 年 3 月，任深圳万基健康保健品有限公司研 发与技术总监；2012 年 4 月-2015 年 11 月，任深圳市源兴纳米医药科技有限公司管理 者代表；2015 年 11 月至今，任源兴医药监事会主席。 张杰，男，中国籍，汉族，广州大学企业管理专业本科学历。2001 年 10 月至今， 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 37 页，共 118 页 历任深圳市源兴纳米医药科技有限公司生产部主管、物控部主管。2015 年 11 月至今， 兼任源兴医药监事。 上述监事的任期均自 2015 年 11 月 30 日至 2018 年 11 月 29 日。 二、员工情况 (一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 10 10 生产人员 31 32 研发人员 5 5 销售人员 17 18 财务人员 4 4 其他 11 11 员工总计 78 80 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 4 4 本科 15 17 专科 8 8 专科以下 50 50 员工总计 78 80 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: （一）人员变动情况：报告期内，公司主要岗位的员工队伍基本稳定，根据公司业 务情况，对部分岗位适当进行了人员补充，分别于 2015 年 9 月和 12 月招聘了两名区域 销售经理，扩充了销售队伍。 （二）人才引进计划：公司会根据公司发展需求，以及市场情况动态适时进行人才 引进，主要通过前程无忧、智联招聘渠道进行管理人员及销售人员招聘。对于基层生产 人员，直接通过内部推荐及介绍进行。 （三）培训：公司制定了一系列的培训计划，加强员工培训工作，包括新员工入职 培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训、管理者提升培训等，同时还外派 员工参加行业、专业等外训，不断提高公司管理人员及员工的整体素质、工作水平及业 务技能，以实现公司与员工的共同发展。 （四）薪酬政策：本公司雇员的薪酬包括薪金、津贴等，同时依据相关法规，本公 司参与相关政府机构推行的社会保险计划与住房公积金计划，根据该计划，本公司按照 雇员月薪的一定比例缴纳雇员的社会保险及住房公积金。 （五）离退休人员：截至报告期末，没有需要公司承担费用的离退休职工。 (二)核心员工 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 38 页，共 118 页 单位：股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股 数量 期末股票期权数 量 核心员工 4 4 1,800,000 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司在全国股份转让系统指定信息披露平台上披露的公司《公开转让说明书》中披 露了蒋华德、王红梅等 2 位公司非董监高核心技术人员，另有 2 名核心技术员工刘龙清、 蹇明丽分别为公司监事会主席、董事及董事会秘书。具体情况如下： 蒋华德，男，中国籍，汉族，中国地质大学地质勘探系本科学历。1961 年 6 月至 2003 年 5 月，就职于中国地矿部，后任区域重力调查方法技术中心实验室主任，长期从 事无机化学材料的研究。2003 年 6 月至今，任职于深圳市源兴医药股份有限公司，从事 银抗菌技术研究。 王红梅，女，加拿大籍，汉族，毕业于南开大学化学系专业，博士学历。1998 年 6 月至 2001 年 6 月任职于南开大学化学系讲师，作为主要人员参与自然科学基金项目“新 型信息存储材料（自旋转换配合物）的研制和进展”（项目批准号：59772020），该项 目获天津市首届自然科学一等奖。2001 年 7 月至 2004 年 8 月，居住加拿大，无业；2004 年 8 月至 2004 年 10 月，居住深圳，无业；2004 年 11 月至今，任职于深圳市源兴医药 股份有限公司，主持开发纳米银和银离子抗菌产品，如不变色抗菌织物、抗菌引流条、 耐高温不变色纳米银锌复合剂、生物抗菌系列产品等。 蹇明丽，女，中国国籍，汉族，本科学历。1996 年 3 月-1997 年 3 月，任日本兄弟 公司医务人员；1997 年 4 月-1997 年 12 月，任格兰泰制药（中国）有限公司产品经理； 1998 年 1 月-2000 年 1 月，任南方建昊集团产品经理、市场部经理；2000 年 1 月-2001 年 12 月，任海斯泰投资有限公司投资经理；2002 年 1 月-2003 年 4 月，任德国 HIPP 公 司市场部经理；2003 年 4 月至 2015 年 11 月，任有限公司市场部经理、总经理助理；2015 年 11 月至今，任源兴医药的董事兼董事会秘书。 刘龙清，男，中国国籍，汉族，本科学历。工作经历：1986 年 7 月-1993 年 4 月， 历任江西金顶药业有限公司技术员、质量部经理、副厂长；1993 年 5 月-1995 年 11 月， 任江西农业大学江南制药厂质管部部长、副厂长；1997 年 2 月-1999 年 5 月，任深圳市 绿谷世纪生物科技有限公司厂长；1999 年 5 月-2001 年 12 月，任格兰泰制药（中国） 有限公司实验室负责人；2002 年 1 月-2012 年 3 月，任深圳万基健康保健品有限公司研 发与技术总监；2012 年 4 月-2015 年 11 月，任深圳市源兴纳米医药科技有限公司管理 者代表；2015 年 11 月至今，任源兴医药监事会主席。 报告期内，公司的核心技术员工未发生变化。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 39 页，共 118 页 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否 发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 2015 年 12 月股份公司成立后，公司依据《公司法》及非上市公众公司的相关规定， 设立了股东大会、董事会、监事会，建立了三会治理结构，制定了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。《公司章程》及“三 会议事规则”对三会的成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等作了详细的 规定。为了进一步完善内控制度，公司制定了《关联交易决策管理办法》、《重大投资 决策管理办法》、《对外担保管理办法》等管理制度。 至此，公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定建立、健全了公司的股东大 会、董事会、监事会等治理机构及相关制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及相关法律、 法规的要求制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》，所有股东均可以按照《公司 章程》、《股东大会议事规则》的规定通过股东大会平等 地行使股东权利，所有股东 均平等的享有知情权、选举权与被选举权、参与重大决策权、利润分配权等股东权利。 公司现有治理机制能够给所有股东特别是中小股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，在有限公司阶段，存在关联交易事项未履行必要决策程序的情况，股份 公司设立后，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均 按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义 务。 股份公司设立后，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应 法律程序。股份公司创立等重要事项上，均通过了三会审议，会议的召集、召开、表决 程序及发布的公告符合《公司法》及《公司章程》等相关法律、法规要求，合法合规。 4、公司章程的修改情况 2015 年 11 月 30 日，公司全体发起人依法召开创立大会暨第一次股东大会，会议根 据《非上市公众公司监管 指引第 3 号——章程必备条款》审议通过了《关于深圳市源 兴医药股份有限公司章程的议案》制定公司新的章程。公司由“有限责任公司”整体变 更为“股份有限公司”，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 40 页，共 118 页 理办法》、《非上市公众公司监管 指引第 3 号——章程必备条款》以及全国中小企业 股份转让系统制定的相关法律法规及规范性文件的要求，对公司章程进行了全面修订。 (二)三会运作情况 1、三会召开情况 会议 类型 报告 期内会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事 会 1 1、审议《关于选举高培军先生为董事长兼法定代表人的议 案》；2、审议《关于聘任高培军先生为总经理的议案》；3、 审议《关于聘任李娟女士为财务负责人的议案》；4、审议《关 于聘任蹇明丽女士为董事会秘书的议案》；5、审议《关于投 资者关系管理制度的议案》；6、审议《关于信息披露管理办 法的议案》；7、审议《关于总经理工作细则的议案》；8、 审议《关于指定于丹丹办理设立股份公司相关事宜的议案》。 监事 会 1 审议《关于选举刘龙清为监事会主席的议案》 股东 大会 1 1、审议批准《关于深圳市源兴医药股份有限公司筹办情况的 报告》；2、审议批准《关于整体变更设立深圳市源兴医药股 份有限公司的议案》；3、审议批准《关于深圳市源兴医药股 份有限公司设立费用的议案》；4、审议批准《关于深圳市源 兴医药股份有限公司章程的议案》；5、审议批准《关于选举 深圳市源兴医药股份有限公司第一届董事会董事的议案》；6、 审议批准《关于选举深圳市源兴医药股份有限公司第一届监 事会监事的议案》；7、审议批准《关于股东大会议事规则的 议案》；8、审议批准《关于董事会议事规则的议案》；9、 审议批准《关于监事会议事规则的议案》； 10、审议批准《关 于对外担保管理办法的议案》； 11、审议批准《关于关联交 易决策管理办法的议案》； 12、审议批准《关于重大投资决 策管理办法的议案》；13、审议批准《关于授权深圳市源兴 医药股份有限公司董事会办理与股份公司设立相关事宜的议 案》。14、审议批准《关于公司申请进入全国中小企业股份 转让系统挂牌的议案》；15、审议批准《关于授权董事会办 理公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的 议案》；16、审议批准《关于公司在全国中小企业股份转让 系统挂牌后适用的公司章程的议案》；17、审议批准《关于 投资者关系管理制度的议案》；18、审议批准《关于公司整 体发展规划和中长期发展目标的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案、通知、表决、授权委托、 作出决议等程序符合 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》及相关法律法规的规定，会议程序合法合规。 (三)公司治理改进情况 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 41 页，共 118 页 报告期内，公司为了完善股东大会、董事会、监事会的治理机制，修改了《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，制定《对外投资管理制度》、 《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》， 公司治理得到了进一步完善，内部 控制流程更加规范有效。 (四)投资者关系管理情况 董事会秘书负责投资者关系管理的具体工作，在遵守公司信息披露和保密管理制度 的前提下，认真回答投资者所提出的问题，接待投资者的来访。 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司未设立专门委员会。 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司具有完整、独立的生产、采购、销售系统，具有独立自主的经营能力，人员、 财务、机构、资产、业务 等方面均不存在依赖对关联方的依赖。 (1) 业务独立 公司具有独立完整的生产、采购与销售系统，具有独立面向市场的 能力，与控股股东、实际控制人不存在影响公司独立的重大关联交易。 (2) 财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，建立了 独立的财务会计核算体系和完整的内部控制制度，公司开立了独立的银行账户，依法独 立缴纳各种税收。 (3) 资产独立 公司的各种流动资产、固定资产均为公司所有，建立了《关联交易 管理制度》，有效防止关联方侵占公司资 产。 (4)人员独立 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监及公司其他管理人员 均在公司领取薪酬，没有在关联企业任 职并领取薪酬的状况。公司总经理办公室负责 员工的招聘、考核与奖惩，公司与所有员工均签订了劳动合同。公 司人员独立。 (5) 机构独立 公司董事会负责公司内部管理机构的设置，具有独立的职能部门， 公司机构独立。 (三)对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部 控制管理制度，并能够得 到有效执行，能够满足公司当前发展需要，在完整性和合理 性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定， 从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细 节制度，并按照要求进行独立核算，保 证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家 政策及制度的指引下，做到有序工作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，密切分析市场风险、 政策风险、经营风险等，采取事前防范、事中 控制等措施，加强日常经营管理的风险 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 42 页，共 118 页 控制，防范重大经营风险。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 公司董事会秘书及公司管理层严格遵守公司《信息披露管理制度》，目前尚未建立 《年度报告重大差错责任追究制度》。董事会对年度报告差错责任人采取问责处理。报 告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及 公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 43 页，共 118 页 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 上会师报字（2016）第 2267 号 审计机构名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 审计报告日期 2016-04-27 注册会计师姓名 杨小磊、杨桂丽 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 上会师报字(2016)第 2267 号 深圳市源兴医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市源兴医药股份有限公司(以下简称“公司”或“源兴医药”)财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是源兴医药管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务 报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，源兴医药财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2015 年 12 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 44 页，共 118 页 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 杨小磊 中国注册会计师 杨桂丽 中国 上海 二〇一六年四月二十七日 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 （六）、1 14,244,154.44 5,068,294.11 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 （六）、2 2,954,107.52 1,194,650.00 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 （六）、3 1,911,723.05 2,059,231.70 预付款项 （六）、4 1,743,879.54 1,325,401.92 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （六）、5 603,793.52 11,090,784.75 存货 （六）、6 8,232,601.80 8,034,280.40 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 （六）、7 10,323,208.80 13,004,500.00 流动资产合计 - 40,013,468.67 41,777,142.88 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 45 页，共 118 页 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 （六）、8 2,576,513.19 3,623,495.57 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 （六）、9 7,994,965.97 7,994,965.97 长期待摊费用 （六）、 10 1,535,899.22 2,152,979.64 递延所得税资产 （六）、 11 201,198.38 182,358.96 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 12,308,576.76 13,953,800.14 资产总计 - 52,322,045.43 55,730,943.02 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 应付短期融资款 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 （六）、 12 1,894,884.22 9,523,456.25 预收款项 （六）、 13 2,160,690.42 5,194,848.19 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 （六）、 14 669,413.55 369,737.35 应交税费 （六）、 15 1,011,191.14 2,068,912.95 应付利息 - - - 应付股利 （六）、 - 3,370,798.33 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 46 页，共 118 页 16 其他应付款 （六）、 17 8,052,408.28 2,875,873.96 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 13,788,587.61 23,403,627.03 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 （六）、 18 540,266.67 612,266.67 递延所得税负债 （六）、 19 47,526.09 20,630.90 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 587,792.76 632,897.57 负债总计 - 14,376,380.37 24,036,524.60 所有者权益： - 股本 （六）、 20 36,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 （六）、 21 889,545.75 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 （六）、 22 272,956.16 7,169,414.22 一般风险准备 - - - 未分配利润 （六）、 23 783,163.15 14,525,004.20 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 47 页，共 118 页 归属于母公司所有者权益 合计 - 37,945,665.06 31,694,418.42 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 37,945,665.06 31,694,418.42 负债和所有者权益总计 - 52,322,045.43 55,730,943.02 法定代表人：高培军 主管会计工作负责人：李娟 会计机构负责人：李娟 (二)母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 13,508,490.76 2,279,501.10 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 2,954,107.52 974,000.00 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 (十一)、1 1,816,723.05 1,892,221.70 预付款项 - 1,563,879.54 1,267,567.12 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 (十一)、2 4,437,058.92 20,188,308.48 存货 - 7,852,465.78 7,457,063.97 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 10,323,208.80 7,004,500.00 流动资产合计 - 42,455,934.37 41,063,162.37 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 (十一)、3 5,758,316.97 8,300,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 2,541,366.63 3,572,064.97 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 48 页，共 118 页 长期待摊费用 - 1,507,918.22 2,091,421.20 递延所得税资产 - 710,369.14 180,161.46 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 10,517,970.96 14,143,647.63 资产总计 - 52,973,905.33 55,206,810.00 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 1,862,405.59 9,523,456.25 预收款项 - 1,946,570.22 4,544,261.30 应付职工薪酬 - 622,084.00 346,407.00 应交税费 - 1,029,432.08 1,872,214.93 应付利息 - - - 应付股利 - - 3,370,798.33 其他应付款 - 8,524,105.34 2,244,820.84 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 13,984,597.23 21,901,958.65 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 540,266.67 612,266.67 递延所得税负债 - 47,526.09 20,630.90 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 587,792.76 632,897.57 负债总计 - 14,572,389.99 22,534,856.22 所有者权益： - 股本 - 36,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 889,545.75 - 减：库存股 - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 49 页，共 118 页 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 272,956.16 7,169,414.22 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 1,239,013.43 15,502,539.56 所有者权益合计 - 38,401,515.34 32,671,953.78 负债和所有者权益总计 - 52,973,905.33 55,206,810.00 (三)合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 （六）、 24 34,709,592.24 35,962,545.61 其中：营业收入 - 34,709,592.24 35,962,545.61 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 28,001,165.00 24,152,814.12 其中：营业成本 （六）、 24 10,460,015.56 10,064,775.01 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 （六）、 25 543,900.11 512,920.49 销售费用 （六）、 26 6,847,035.06 5,560,729.05 管理费用 （六）、 27 10,060,178.89 8,030,852.02 财务费用 （六）、 28 -57,322.31 -11,890.19 资产减值损失 （六）、 29 147,357.69 -4,572.26 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） （六）、 30 107,580.77 159,654.00 投资收益（损失以“－”号 填列） （六）、 31 -2,713,172.70 579,727.75 其中：对联营企业和合营企 - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 50 页，共 118 页 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） - 4,102,835.31 12,549,113.24 加：营业外收入 （六）、 32 224,968.51 336,487.02 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 （六）、 33 460,321.62 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） - 3,867,482.20 12,885,600.26 减：所得税费用 （六）、 34 616,235.56 1,635,985.28 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） - 3,251,246.64 11,249,614.98 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利 润 - 3,251,246.64 11,249,614.98 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净 额 - - - 归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价 值变动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效 - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 51 页，共 118 页 部分 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收 益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,251,246.64 11,249,614.98 归属于母公司所有者的综合 收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益 总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.09 1.12 （二）稀释每股收益 - 0.09 1.12 法定代表人：高培军 主管会计工作负责人：李娟 会计机构负责人：李娟 (四)母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 (十一)、4 33,158,732.65 31,845,051.59 减：营业成本 (十一)、4 9,917,398.18 8,478,562.69 营业税金及附加 - 531,063.25 491,859.82 销售费用 - 6,648,248.22 5,463,001.74 管理费用 - 9,179,430.70 6,580,671.64 财务费用 - -54,512.07 -6,820.48 资产减值损失 - 2,192,830.72 -13,362.26 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） - 107,580.77 82,523.60 投资收益（损失以“－”号 填列） - -1,678,072.46 298,384.13 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） - 3,173,781.96 11,232,046.17 加：营业外收入 - 120,968.52 331,467.02 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 460,321.62 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） - 2,834,428.86 11,563,513.19 减：所得税费用 - 104,867.30 1,638,182.78 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） - 2,729,561.56 9,925,330.41 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 52 页，共 118 页 五、其他综合收益的税后净 额 - - - (一)以后不能重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价 值变动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效 部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 2,729,561.56 9,925,330.41 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - (五)合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 36,503,923.46 40,307,154.50 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 53 页，共 118 页 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 （六）、35 33,888,267.78 45,994,819.36 经营活动现金流入小计 - 70,392,191.24 86,301,973.86 购买商品、接受劳务支付的现金 - 17,834,708.50 12,687,089.99 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,365,496.55 6,269,351.70 支付的各项税费 - 6,726,494.04 7,645,718.59 支付其他与经营活动有关的现金 （六）、35 28,393,972.82 51,505,479.27 经营活动现金流出小计 - 58,320,671.91 78,107,639.55 经营活动产生的现金流量净额 - 12,071,519.33 8,194,334.31 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 142,082,566.4 0 117,336,469.19 取得投资收益收到的现金 - 2,990,404.67 79,788.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 145,072,971.0 7 117,416,257.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 805,047.00 289,704.16 投资支付的现金 - 146,792,784.7 4 126,379,387.44 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 147,597,831.7 4 126,669,091.60 投资活动产生的现金流量净额 - -2,524,860.67 -9,252,833.82 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 3,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 3,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 54 页，共 118 页 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,370,798.33 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 3,370,798.33 - 筹资活动产生的现金流量净额 - -370,798.33 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 （六）、36 9,175,860.33 -1,058,499.51 加：期初现金及现金等价物余额 （六）、36 5,068,294.11 6,126,793.62 六、期末现金及现金等价物余额 （六）、36 14,244,154.44 5,068,294.11 法定代表人：高培军 主管会计工作负责人：李娟 会计机构负责人：李娟 (六)母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 35,166,323.46 38,639,515.60 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 42,127,611.52 30,366,074.54 经营活动现金流入小计 - 77,293,934.98 69,005,590.14 购买商品、接受劳务支付的现金 - 17,340,321.17 10,951,149.91 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,122,894.57 6,037,270.20 支付的各项税费 - 6,410,117.16 7,500,314.40 支付其他与经营活动有关的现金 - 29,209,488.25 39,790,622.07 经营活动现金流出小计 - 58,082,821.15 64,279,356.58 经营活动产生的现金流量净额 - 19,211,113.83 4,726,233.56 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 119,355,677.4 4 39,042,383.16 取得投资收益收到的现金 - 2,014,331.07 5,234.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 121,370,008.5 1 39,047,617.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 801,948.00 289,704.16 投资支付的现金 - 128,179,386.3 5 46,639,975.43 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 128,981,334.3 46,929,679.59 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 55 页，共 118 页 5 投资活动产生的现金流量净额 - -7,611,325.84 -7,882,062.43 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 3,000,000.00 - 取得借款收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 3,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,370,798.33 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 3,370,798.33 - 筹资活动产生的现金流量净额 - -370,798.33 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 11,228,989.66 -3,155,828.87 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,279,501.10 5,435,329.97 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,508,490.76 2,279,501.10 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 56 页，共 118 页 (七)合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 7,169 ,414. 22 - 14,525, 004.20 - 31,694, 418.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 7,169 ,414. 22 14,525, 004.20 31,694, 418.42 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 26,000,000.00 - - - 889,54 5.75 - - - -6,89 6,458 .06 - -13,741 ,841.05 - 6,251,2 46.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,251,2 46.64 - 3,251,2 46.64 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 3,000, 000.00 - - - - - - - 3,000,0 00.00 1．股东投入的普通股 - - - - 3,000, 000.00 - - - - - - - 3,000,0 00.00 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 57 页，共 118 页 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 272,9 56.16 - -272,95 6.16 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 272,9 56.16 - -272,95 6.16 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 26,000,000.00 - - - -2,11 0,454 .25 - - - -7,16 9,414 .22 - -16,720 ,131.53 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 26,000,000.00 - - - -2,11 0,454 .25 - - - -7,16 9,414 .22 - -16,720 ,131.53 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 36,000,000.00 - - - 889,5 - - - 272,9 - 783,163 - 37,945, 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 58 页，共 118 页 45.75 56.16 .15 665.06 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 6,161 ,341. 16 - 4,283,4 62.28 - 20,444, 803.44 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 6,161 ,341. 16 - 4,283,4 62.28 - 20,444, 803.44 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 1,008 ,073. 06 - 10,241, 541.92 - 11,249, 614.98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,249, 614.98 - 11,249, 614.98 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 59 页，共 118 页 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,008 ,073. 06 - -1,008, 073.06 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,008 ,073. 06 - -1,008, 073.06 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 7,169 ,414. 22 - 14,525, 004.20 - 31,694, 418.42 法定代表人：高培军 主管会计工作负责人：李娟 会计机构负责人：李娟 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 60 页，共 118 页 (八)母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,0 00.00 - - - - - - - 7,169,41 4.22 15,502,539 .56 32,671,9 53.78 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,0 00.00 - - - - - - - 7,169,41 4.22 15,502,539 .56 32,671,9 53.78 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 26,000,0 00.00 - - - 889,545. 75 - - - -6,896,4 58.06 -14,263,52 6.13 5,729,56 1.56 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,729,561. 56 2,729,56 1.56 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 3,000,00 0.00 - - - - - 3,000,00 0.00 1．股东投入的普通股 - - - - 3,000,00 0.00 - - - - - 3,000,00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 61 页，共 118 页 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者 权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,00 - - - - - - - 6,161,34 6,585,282.2 22,746, （三）利润分配 - - - - - - - - 272,956. 16 -272,956.1 6 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 272,956. 16 -272,956.1 6 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 26,000,0 00.00 - - - -2,110,4 54.25 - - - -7,169,4 14.22 -16,720,13 1.53 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 26,000,0 00.00 - - - -2,110,4 54.25 - - - -7,169,4 14.22 -16,720,13 1.53 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 36,000,0 00.00 - - - 889,545. 75 - - - 272,956. 16 1,239,013. 43 38,401,5 15.34 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 62 页，共 118 页 0.00 1.16 1 623.37 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,00 0.00 - - - - - - - 6,161,34 1.16 6,585,282.2 1 22,746, 623.37 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 1,008,07 3.06 8,917,257.3 5 9,925,3 30.41 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 9,925,330.4 1 9,925,3 30.41 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,008,07 3.06 -1,008,073. 06 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,008,07 3.06 -1,008,073. 06 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 63 页，共 118 页 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,00 0.00 - - - - - - - 7,169,41 4.22 15,502,539. 56 32,671, 953.78 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 64 页，共 118 页 深圳市源兴医药股份有限公司 财务报表附注 一、公司基本情况 深圳市源兴医药股份有限公司（以下简称“公司”）是由深圳市源兴纳米医药科技有限公司 于 2015 年 12 月 21 日整体变更设立的股份有限公司，注册地为深圳市南山区高新技术产业 园北环大道北松坪山路 1 号源兴科技大厦南座 10 层 1001 号，法定代表人为高培军，统一社 会信用代码为 91440300733051956F。 公司前身为深圳市源兴纳米医药科技有限公司，由深圳市清华源兴生物医药科技有限公司、 朱骊及朱红军共同出资设立，于 2001 年 10 月 29 取得深圳市工商行政管理局颁发的 4403011076320 号企业法人营业执照，并于 2015 年 12 月 21 日变更为统一社会信用代码为 91440300733051956F 的《营业执照》。公司设立时名称为：深圳市清华源兴纳米医药科技有 限公司，于 2006 年 10 月 11 日经深圳市工商行政管理局核准变更为深圳市源兴纳米医药科 技有限公司，并于 2015 年 12 月 21 日经深圳市工商行政管理局核准变更为深圳市源兴医药 股份有限公司。住所：深圳市南山区高新技术产业园北环大道北松坪山路 1 号源兴科技大厦 南座 10 层 1001 号。法定代表人：高培军。 公司成立时各方股东出资额出资比例如下： 股东名称 出资额(万元) 占注册资本比例 出资方式 深圳市源兴生物医药科技有限公司 700.00 70.00% 货币出资 朱 骊 200.00 20.00% 无形资产出资 朱红军 100.00 10.00% 无形资产出资 合计 1,000.00 100.00% 上述实收资本已经深圳市东海会计师事务所深东海验字(2001)第 149 号验资报告验证。 2003 年 9 月 8 日公司股东会通过以下决议：同意股东朱骊将其所持有公司 20%的股权转让给 深圳市源兴生物医药科技有限公司；同意股东朱红军将其所持有公司 5%的股权转让给深圳 市源兴生物医药科技有限公司，其另持有公司 5%的股权转让给深圳市源政投资发展有限公 司。本次变更事项已于 2003 年 10 月 10 日完成工商变更登记手续。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 65 页，共 118 页 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 深圳市源兴生物医药科技有限公 司 700.00 70.00% 950.00 95.00% 朱 骊 200.00 20.00% - - 朱红军 100.00 10.00% - - 深圳市源政投资发展有限公司 - - 50.00 5.00% 合计 1,000.00 100.00% 1,000.00 100.00% 2013 年 6 月 28 日公司股东会通过以下决议：同意股东深圳市源兴生物医药科技有限公司将 其所持有公司 16.5663%的股权转让给高培军，将其所持有公司 2.4096%的股权转让给蹇明丽， 将其所持有公司 3.6145%的股权转让给江学伟，将其所持有公司 3.6145%的股权转让给江学 伟，将其所持有公司 2.4096%的股权转让给李娟，将其所持有公司 1.2048%的股权转让给刘 龙清，将其所持有公司 1.2048%的股权转让给刘龙清，将其所持有公司 1.2048%的股权转让 给宋庆伟，将其所持有公司 1.2048%的股权转让给黄建林；同意股东深圳市源政投资发展有 限公司将其所持有公司 1.506%的股权转让给高培军。本次股权变更事项已于 2013 年 7 月 24 日完成工商变更登记手续。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 深圳市源兴生物医药科技有限公 司 950.00 95.00% 663.8554 66.3856% 深圳市源政投资发展有限公司 50.00 5.00% 34.9397 3.4940% 高培军 - - 180.7229 18.0723% 蹇明丽 - - 24.0964 2.4096% 刘龙清 - - 12.0482 1.2048% 江学伟 - - 36.1446 3.6145% 宋庆伟 - - 12.0482 1.2048% 黄建林 - - 12.0482 1.2048% 李 娟 - - 24.0964 2.4096% 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 66 页，共 118 页 合计 1,000.00 100.00% 1,000.00 100.00% 2014 年 12 月 08 日，全体股东通过《深圳市源兴纳米医药科技有限公司股东会决议》，决定 增加公司注册资本至 5,000 万元。增资后股东出资及出资比例为： 深圳市源兴生物医药科技有限公司出资 3,319.277 万元，占 66.3856%；深圳市源政投资发展 有限公司出资 174.6985 万元，占 3.4940%；高培军出资 903.6145 万元，占 18.0723%；江学伟 出资 180.723 万元，占 3.6145%；李娟出资 120.482 万元，占 2.4096%；蹇明丽出资 120.482 万元，占 2.4096%；刘龙清出资 60.241 万元，占 1.2048%；宋庆伟出资 60.241 万元，占 1.2048%； 黄建林出资 60.241 万元，占 1.2048%。并于 2014 年 12 月 30 日完成工商变更登记手续。本 次增资未予缴纳。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 深圳市源兴生物医药科技有限公 司 663.8554 66.3856% 3,319.2770 66.3856% 深圳市源政投资发展有限公司 34.9397 3.4940% 174.6985 3.4940% 高培军 180.7229 18.0723% 903.6145 18.0723% 蹇明丽 24.0964 2.4096% 120.4820 2.4096% 刘龙清 12.0482 1.2048% 60.2410 1.2048% 江学伟 36.1446 3.6145% 180.7230 3.6145% 李 娟 24.0964 2.4096% 120.4820 2.4096% 宋庆伟 12.0482 1.2048% 60.2410 1.2048% 黄建林 12.0482 1.2048% 60.2410 1.2048% 合计 1,000.0000 100.0000% 5,000.0000 100.0000% 2015 年 7 月 17 日，全体股东通过《深圳市源兴纳米医药科技有限公司股东会决议》，决定 减少公司注册资本至 1,000 万元。 减资后股东出资及出资比例如下： 深圳市源兴生物医药科技有限公司出资 663.8554 万元，占 66.3856%；深圳市源政投资发展 有限公司出资 34.9397 万元，占 3.4940%；高培军出资 180.7229 万元，占 18.0723%；江学伟 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 67 页，共 118 页 出资 36.1446 万元，占 3.6145%；李娟出资 24.0964 万元，占 2.4096%；蹇明丽出资 24.0964 万元，占 2.4096%；刘龙清出资 12.0482 万元，占 1.2048%；宋庆伟出资 12.0482 万元，占 1.2048%；黄建林出资 12.0482 万元，占 1.2048%。 深圳市市场监督管理局于 2015 年 9 月 7 日核发《变更(备案)通知书》(【2015】第 83686932 号)，准许源兴纳米按股东出资比例将注册资本由 5000 万元减至 1000 万元。变更手续全部完 成。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 深圳市源兴生物医药科技有限公 司 3,319.2770 66.3856% 663.8554 66.3856% 深圳市源政投资发展有限公司 174.6985 3.4940% 34.9397 3.4940% 高培军 903.6145 18.0723% 180.7229 18.0723% 蹇明丽 120.4820 2.4096% 24.0964 2.4096% 刘龙清 60.2410 1.2048% 12.0482 1.2048% 江学伟 180.7230 3.6145% 36.1446 3.6145% 李娟 120.4820 2.4096% 24.0964 2.4096% 宋庆伟 60.2410 1.2048% 12.0482 1.2048% 黄建林 60.2410 1.2048% 12.0482 1.2048% 合计 5,000.0000 100.0000% 1,000.0000 100.0000% 2015 年 9 月 20 日公司股东会通过以下决议：同意股东江学伟将其所持有公司 0.1145%的股 权转让给深圳市源政投资发展有限公司；同意股东深圳市源兴生物医药科技有限公司将其所 持有公司 1.3915%的股权转让给深圳市源政投资发展有限公司、将其所持有公司 11.4277%的 股权转让给 高培军、将其所持有公司 0.5904%的股权转让给蹇明丽、将其所持有公司 0.7952% 的股权转让给刘龙清、将其所持有公司 0.2952%的股权转让给宋庆伟、将其所持有公司 0.2952% 的股权转让给黄建林、将其所持有公司 0.5904%的股权转让给李娟、将其所持有公司 5.00% 的股权转让给米黎、将其所持有公司 5.00%的股权转让给李卓、将其所持有公司 5.00%的股 权转让给孙志刚、将其所持有公司 5.00%的股权转让给李卫红、将其所持有公司 0.50%的股 权转让给颜蔚、将其所持有公司 0.50%的股权转让给陈育、将其所持有公司 0.50%的股权转 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 68 页，共 118 页 让给于丹丹、将其所持有公司 0.50%的股权转让给陈勇亮，本次股权变更事项已于 2015 年 9 月 22 日完成工商变更登记手续。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 深圳市源兴生物医药科技有限公 司 663.8554 66.3856% 290.00 29.00% 深圳市源政投资发展有限公司 34.9397 3.4940% 50.00 5.00% 高培军 180.7229 18.0723% 295.00 29.50% 蹇明丽 24.0964 2.4096% 30.00 3.00% 刘龙清 12.0482 1.2048% 20.00 2.00% 江学伟 36.1446 3.6145% 35.00 3.50% 宋庆伟 12.0482 1.2048% 15.00 1.50% 黄建林 12.0482 1.2048% 15.00 1.50% 李 娟 24.0964 2.4096% 30.00 3.00% 米 黎 - - 50.00 5.00% 李 卓 - - 50.00 5.00% 颜 蔚 - - 5.00 0.50% 孙志刚 - - 50.00 5.00% 李卫红 - - 50.00 5.00% 陈 育 - - 5.00 0.50% 于丹丹 - - 5.00 0.50% 陈勇亮 - - 5.00 0.50% 合计 1,000.0000 100.0000% 1,000.00 100.00% 根据公司 2015 年 11 月 14 日股东会决议，公司以 2015 年 9 月 30 日为基准日整体变更为股份 有限公司，整体变更后，公司股本为人民币 3,600.00 万元，本次股权变更事项已于 2015 年 12 月 21 日完成工商变更登记手续。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 69 页，共 118 页 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 深圳市源兴生物医药科技有限公 司 290.00 29.00% 1,044.00 29.00% 深圳市源政投资发展有限公司 50.00 5.00% 180.00 5.00% 高培军 295.00 29.50% 1,062.00 29.50% 蹇明丽 30.00 3.00% 108.00 3.00% 刘龙清 20.00 2.00% 72.00 2.00% 江学伟 35.00 3.50% 126.00 3.50% 宋庆伟 15.00 1.50% 54.00 1.50% 黄建林 15.00 1.50% 54.00 1.50% 李 娟 30.00 3.00% 108.00 3.00% 米 黎 50.00 5.00% 180.00 5.00% 李 卓 50.00 5.00% 180.00 5.00% 颜 蔚 5.00 0.50% 18.00 0.50% 孙志刚 50.00 5.00% 180.00 5.00% 李卫红 50.00 5.00% 180.00 5.00% 陈 育 5.00 0.50% 18.00 0.50% 于丹丹 5.00 0.50% 18.00 0.50% 陈勇亮 5.00 0.50% 18.00 0.50% 合计 1,000.00 100.00% 3,600.00 100.00% 经营范围： 医疗器械的研究、开发；经营进出口业务；卫生消毒类产品、日用及日化产品、 化妆品的研发及销售（以上均不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的 项目）。^Ⅱ类、Ⅲ类 6864 医用卫生材料及敷料，Ⅱ类、Ⅲ类 6866 医用高分子材料及制品 的研发、生产（医疗器械生产企业许可证有效期内经营）和销售。 二、报告期内合并财务报表范围 1、报告期内纳入合并财务报表范围的公司情况 公司全称 公司类型 注册资本 合并期间 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 70 页，共 118 页 深圳市华科核医疗技术有限公司 全资子公司 5,300,000.00 2015年度 深圳市同兴源贸易有限公司 全资子公司 500,000.00 2015年1月至7月 深圳市东美胜源纳米复合材料科技有限公司 全资子公司 1,000,000.00 2015年度 深圳市康美中邦纳米涂层材料科技有限公司 全资子公司 1,500,000.00 2015年度 2、子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围 深圳市同兴源贸易有限公 司 全资子公司 深圳 百货、服饰、电 子产品销售 500,000.00 百货、服饰、电 子产品销售 深圳市东美胜源纳米复合 材料科技有限公司 全资子公司 深圳 纳米复合材料的 研发和销售 1,000,000.00 纳米复合材料 的研发和销售 深圳市康美中邦纳米涂层 材料科技有限公司 全资子公司 深圳 纳米涂层材料的 研发和销售 1,500,000.00 纳米涂层材料 (不含危险化学 品)的研发和销售 (续上表 1) 子公司名称 实际持股 比例 表决权比例 期末实际出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 是否合并 深圳市同兴源贸易有限公 司 100.00% 100.00% 500,000.00 - 是 深圳市东美胜源纳米复合 材料科技有限公司 100.00% 100.00% 1,000,000.00 - 是 深圳市康美中邦纳米涂层 材料科技有限公司 100.00% 100.00% 1,500,000.00 - 是 (续上表 2) 子公司名称 企业类型 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 深圳市同兴源贸易有限公司 有限责任公司 - - 深圳市东美胜源纳米复合材料科技有限公司 有限责任公司 - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 71 页，共 118 页 深圳市康美中邦纳米涂层材料科技有限公司 有限责任公司 - - (2) 非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 深圳市华科核医疗技术有 限公司 全资子公司 深圳 医疗器械 5,300,000.00 医疗设备研发、 生产及销售 (续上表 1) 子公司名称 持股比例 表决权比例 期末实际投资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 是否合并报表 深圳市华科核医疗技术有 限公司 100.00% 100.00% 5,300,000.00 - 是 (续上表 2) 子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少 数股东分担的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有者权益中所 享有份额后的余额 深圳市华科核医疗技术有限公司 - - - 3、合并范围发生变更的说明 (1)公司报告期内与上年相比减少合并单位 1 家，详见下述报告期内新纳入合并范围和报告 期内不再纳入合并范围的子公司及相关说明。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (1) 报告期内不再纳入合并范围的子公司 名称 2015 年度 处置日净资产 期初至处置日净利润 深圳市同兴源贸易有限公司 404,014.42 - 三、财务报表的编制基础 1、编制基础 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 72 页，共 118 页 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本 对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置 成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 四、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、 中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报 告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 人民币元。 4、现金及现金等价物的确定标准 是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、金融工具 (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法 ① 金融资产在初始确认时划分为下列四类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 2) 持有至到期投资； 3) 应收款项(如是金融企业应加贷款的内容)； 4) 可供出售金融资产。 ② 金融负债在初始确认时划分为下列两类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2) 其他金融负债。 ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 73 页，共 118 页 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购 而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基 于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金 额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股 利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认 为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债的公允价值变动计入当期损益。 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ④ 持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短 期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入 投资收益。) 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ⑤ 贷款和应收款项 贷款主要是指金融企业发放的贷款，金融企业按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本 金和相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，应当根据实际 利率计算。实际利率应在取得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持 不变。实际利率与合同利率差别较小的，也可按合同利率计算利息收入。 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收 的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该 贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 74 页，共 118 页 ⑥ 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单 独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可 供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 投资损益。 ⑦ 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通 常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他 金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常 采用摊余成本进行后续计量。 (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认， 是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足 终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一 部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1) 终止确认部分的账面价值； 2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 75 页，共 118 页 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资 产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 (3) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用 第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃 市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (5) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 ① 对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 ② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种 相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值， 应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 (6) 本期内将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能 力发生改变的依据。 6、应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：金额 100 万元以上(含)的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：经单独减值测试有客观证据证明发生减值的， 根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，经单独测试未发生减值的，将 其划入具有类似信用风险特征的组合计提坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 76 页，共 118 页 确定组合的依据： 组合 1：按账龄计提坏账准备的组合。 组合 2：不计提坏账准备的组合：包括应收关联方款项及押金保证金。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3 年 20.00% 20.00% 3-4 年 50.00% 50.00% 4-5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由：有确凿证据表明可收回性存在明显异常。 坏账准备的计提方法：根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。 (4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测 试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备。 7、存货 (1) 存货的分类 存货主要为库存商品。 (2) 发出存货的计价方法 发出存货时按加权平均法计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应 当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 77 页，共 118 页 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应 当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或 转回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准 备。 (4) 存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 对低值易耗品、包装物采用一次转销法。 8、长期股权投资 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业 的投资。 (1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其 初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本； ③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则 第 7 号—非货币性资产交换》确定； ④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号— 债务重组》确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 ① 下列长期股权投资采用成本法核算： 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 78 页，共 118 页 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法 核算。 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价 值。 投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投 资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认 收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或 应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的 部分，在抵销基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该 投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确 认投资损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方 或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某 项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 79 页，共 118 页 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以 上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不 考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方 直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决 权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的 认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 9、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 各类固定资产折旧方法 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 类别 折旧方法 使用年限 预计净残值率 年折旧率 机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.50% 仪器设备 年限平均法 5 年 5% 19.00% 运输工具 年限平均法 5 年 5% 19.00% 电子设备 年限平均法 3 年-5 年 5% 19.00%-31.67% 其他 年限平均法 5 年 5% 19.00% 10、在建工程 (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出； (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 11、借款费用 (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是 指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 80 页，共 118 页 房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况 差额等。 (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列 规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额， 调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金 额。 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 12、无形资产 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 81 页，共 118 页 (1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按 照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素： ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年 年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿 命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 (4) 对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 (5) 内部研究开发 ① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： 1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 ② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 13、长期资产减值 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 82 页，共 118 页 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计 量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面 价值的情况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。 14、长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年) 的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期 间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 摊销年限： 类别 摊销年限 备注 车间装修及消防工程 3 年 - 15、职工薪酬 (1) 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以 支付的职工薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育 保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分 享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提 供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指 除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存 计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 83 页，共 118 页 ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义 务的利息费用以及资产上限响的利息。 ③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当 期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在 权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1) 修改设定受益计划时。 2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (4) 辞退福利 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而 给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (5) 其他长期职工福利 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残 疾福利、长期利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计 划的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期 职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成 本确认为下列组成部分： ① 服务成本。 ② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 ③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 16、收入 (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 84 页，共 118 页 (2) 销售商品收入的确认 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (3) 提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ① 收入的金额能够可靠地计量； ② 相关的经济利益很可能流入企业； ③ 交易的完工进度能够可靠地确定； ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法： 1) 已完工作的测量； 2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； 3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳 务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣 除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： <1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本； <2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 (4) 让渡资产使用权收入的确认 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件 的，才能予以确认： ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 85 页，共 118 页 (5) 本公司的收入确认原则 报告期内，公司主要从事创面品牌系列产品、妇科品牌系列产品、医用辐照系统等产品的研 发、生产和销售业务。 公司目前的销售模式分为两种：经销模式与直销模式。 经销模式：产品销售给经销商，采用预收款销售方式，公司收到货款后，仓库发货，公司委 托专门的物流公司运送至合同约定地点，由客户签收后风险报酬转移，销售实现并确认收入； 直销模式：产品销售给连锁药店，按实际对外销售额采用按月结算的方式；收到连锁药店的 采购订单后，公司按订单发货至约定地点，药店签收，待每月 15 日，公司通过与连锁药店 联网的系统里查询本月实际对外出售的商品，并与连锁药店确认无误后开出发票，风险报酬 转移，销售实现并确认收入。 17、政府补助 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： (1) 公司能够满足政府补助所附条件； (2) 公司能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期 间，计入当期损益； ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值 与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延 所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收 益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者 权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 86 页，共 118 页 19、经营租赁和融资租赁 (1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理 ① 租金的处理 在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。 ② 初始直接费用的处理 对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。 ③ 或有租金的处理 在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。 ④ 出租人提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其 他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某 些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进 行分摊。 (2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理 ① 租金的处理 出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。 ② 初始直接费用的处理 经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可 归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资 本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 ③ 租赁资产折旧的计提 对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提 折旧。 ④ 或有租金的处理 在实际发生时计入当期收益。 ⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 87 页，共 118 页 出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他 合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出 租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 ⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理 在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出 租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产 负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。 20、重要会计政策和会计估计的变更 (1) 会计政策变更 报告期公司无会计政策变更事项。 (2) 会计估计变更 报告期无主要会计估计变更事项。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务产生的增值额 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 2、税收优惠及批文 本公司 2013 年 8 月 14 日被认定为高新技术企业，证书编号：GF201344200026，有效期三年， 报告期内企业所得税减按应纳税所得额的 15%计缴。 本公司的子公司深圳市华科核医疗技术有限公司 2014 年 7 月 24 日被认定为高新技术企业， 证书编号：GR201444200154，有效期三年，报告期内企业所得税减按应纳税所得额的 15% 计缴。 六、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 88 页，共 118 页 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 现金 21,334.69 48,184.92 银行存款 14,222,818.75 4,660,109.19 其他货币资金 1.00 360,000.00 合计 14,244,154.44 5,068,294.11 说明：其他货币资金为公司在招商证券开立股票账户的资金余额。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 交易性金融资产小计 2,954,107.52 1,194,650.00 期中：权益工具投资 2,954,107.52 1,194,650.00 3、应收账款 (1) 应收账款分类披露 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 组合 1：按账龄计提坏账准备 的应收账款 2,033,494.41 100.00% 121,771.36 5.99% 1,911,723.05 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 2,033,494.41 100.00% 121,771.36 5.99% 1,911,723.05 类别 2014 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 89 页，共 118 页 准备的应收账款 组合 1：按账龄计提坏账准备 的应收账款 2,176,400.86 100.00% 117,169.16 5.38% 2,059,231.70 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 2,176,400.86 100.00% 117,169.16 5.38% 2,059,231.70 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,988,835.21 99,441.76 5.00% 1-2 年 - - - 2-3 年 - - - 3-4 年 44,659.20 22,329.60 50.00% 合计 2,033,494.41 121,771.36 5.99% 账龄 2014 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 2,120,740.06 106,037.00 5.00% 1-2 年 - - 2-3 年 55,660.80 11,132.16 20.00% 合计 2,176,400.86 117,169.16 5.38% (2) 期末应收账款无持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 2015 年 12 月 31 日 坏账准备 年限 占总金额 比例 深圳市海王星辰医药有限公司 非关联方 717,803.10 35,890.16 1 年以内 35.30% 丰沃达医药物流（湖南）有限公司 非关联方 496,262.49 24,813.12 1 年以内 24.40% 深圳市万泽医药连锁有限公司 非关联方 334,933.93 16,746.70 1 年以内 16.47% 3M 中国有限公司 非关联方 181,056.03 9,052.80 1 年以内 8.90% 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 90 页，共 118 页 南昌广晟科技有限公司 非关联方 100,000.00 5,000.00 1 年以内 4.93% 合计 1,830,055.55 91,502.78 90.00% 4、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 1 年以内 1,587,004.54 1,325,401.92 1-2 年 156,875.00 合计 1,743,879.54 1,325,401.92 (2) 期末预付账款无持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (3) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关 系 2015 年 12 月 31 日 占总金额 比例 账龄 未结算原因 湖南仁馨生物技术有限公司 非关联方 930,000.00 53.33% 1 年以内 未到结算期 西北机器有限公司 非关联方 180,000.00 10.32% 1 年以内 未到结算期 深圳市绿能达环保科技开发有限 公司 非关联方 170,375.00 9.77% 1 年以内 13,500.00； 1-2 年 156,875.00 未到结算期 河南南阳国防科技研究所 非关联方 140,000.00 8.03% 1 年以内 未到结算期 广州奇磊贸易有限公司 非关联方 61,200.00 3.51% 1 年以内 未到结算期 合计 1,481,575.00 84.96% 5、其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 组合 1：按账龄计提坏账准备 - - - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 91 页，共 118 页 的其他应收款 组合 2：不计提坏账准备的其 他应收款 603,793.52 100.00% - - 603,793.52 单项金额不重大但单独计提坏 账准备其他应收账款 - - - - - 合计 603,793.52 100.00% - - 603,793.52 类别 2014 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 组合 1：按账龄计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 组合 2：不计提坏账准备的其 他应收款 11,090,784.75 100.00% - - 11,090,784.75 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 合计 11,090,784.75 100.00% - - 11,090,784.75 (2) 组合中不计提坏账准备的其他应收款： 款项性质 2015 年 12 月 31 日 不计提理由 备用金、押金、保证金 603,793.52 可以收回，无需计提 合计 603,793.52 款项性质 2014 年 12 月 31 日 不计提理由 关联方往来款 2,261,807.00 可以收回，无需计提 备用金、押金、保证金 511,633.93 可以收回，无需计提 其他往来款 8,317,343.82 可以收回，无需计提 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 92 页，共 118 页 合计 11,090,784.75 (3) 期末其他应收款中应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款情况： 单位名称 款项性质 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 深圳市源政投资发展有限公 司 往来款 - 2,261,807.00 - 深圳市源兴生物医药科技有 限公司 房屋租赁押金 127,352.90 - 127,352.90 - 合计 127,352.90 - 2,389,159.90 - (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 关联方往来款 2,261,807.00 备用金、押金、保证金 603,793.52 511,633.93 其中：关联方押金 177,295.10 177,295.10 其他往来款 - 8,317,343.82 合计 603,793.52 11,090,784.75 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 款项的性质 2015 年 12 月 31 日 账龄 占总金额 比例 坏账准备 期末余额 深圳市宏发投资集团有限公 司 非关联方 押金 218,119.48 1-2 年 36.12% - 深圳市源兴生物医药科技有 限公司 关联方 押金 127,352.90 1-2 年 21.09% - 深圳市宏发物业服务有限公 司 非关联方 押金 68,180.60 1-2 年 11.29% - 深圳市源政物业有限公司 关联方 押金 49,942.20 1-2 年 8.27% - 张益才 非关联方 备用金 17,276.34 1 年以内 2.87% - 合计 480,871.52 79.64% - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 93 页，共 118 页 6、存货 (1) 存货分类 项目 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,130,976.33 - 1,130,976.33 包装材料 1,691,866.55 - 1,691,866.55 在产品 65,765.40 - 65,765.40 库存商品 4,586,157.85 142,755.49 4,443,402.36 低值易耗品 12,911.86 - 12,911.86 发出商品 887,679.30 - 887,679.30 合计 8,375,357.29 142,755.49 8,232,601.80 项目 2014 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,416,833.35 - 1,416,833.35 包装材料 1,196,729.87 - 1,196,729.87 在产品 91,001.87 - 91,001.87 库存商品 4,448,904.81 - 4,448,904.81 低值易耗品 9,641.97 - 9,641.97 发出商品 871,168.53 - 871,168.53 合计 8,034,280.40 - 8,034,280.40 7、其他流动资产 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 华泰证券理财产品 - 6,000,000.00 招商银行理财产品 10,323,208.80 平安银行理财产品 - 7,004,500.00 合计 10,323,208.80 13,004,500.00 8、固定资产 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 94 页，共 118 页 项目 机器设备 仪器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 账面原值 2014 年 12 月 31 日 5,343,044.35 1,754,083.86 1,058,333.64 942,203.08 1,819.00 9,099,483.93 本期增加金额 40,170.95 18,974.35 - 28,785.18 - 87,930.48 其中：购置 40,170.95 18,974.35 - 28,785.18 - 87,930.48 本期减少金额 3,022,927.23 40,947.70 - 375,679.58 1,819.00 3,441,373.51 其中：处置或报废 3,022,927.23 40,947.70 - 375,679.58 1,819.00 3,441,373.51 2015 年 12 月 31 日 2,360,288.07 1,732,110.51 1,058,333.64 595,308.68 - 5,746,040.90 累计折旧 2014 年 12 月 31 日 3,454,496.88 576,083.14 677,696.99 766,074.25 1,637.10 5,475,988.36 本期增加金额 180,181.20 283,659.48 128,347.40 56,481.22 - 648,669.30 其中：计提 180,181.20 283,659.48 128,347.40 56,481.22 - 648,669.30 本期减少金额 2,583,688.76 39,174.30 - 330,629.79 1,637.10 2,955,129.95 2015 年 12 月 31 日 1,050,989.32 820,568.32 806,044.39 491,925.68 - 3,169,527.71 减值准备 - - - - - - 账面价值 2015 年 12 月 31 日 1,309,298.75 911,542.19 252,289.25 103,383.00 - 2,576,513.19 2014 年 12 月 31 日 1,888,547.47 1,178,000.72 380,636.65 176,128.83 181.90 3,623,495.57 9、商誉 被投资单位名称 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 深圳市华科核医疗技术有限公司 7,994,965.97 7,994,965.97 说明：公司于 2013 年收购深圳市华科核医疗技术有限公司 100%股权，收购价为 5,300,000.00 元，收购日 被收购单位账面净资产为-2,694,965.97 元，产生商誉 7,994,965.97 元，于 2013 年 2 月 1 日完成工商变更登 记。 10、长期待摊费用 项目 2014 年 12 月 31 日 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2015 年 12 月 31 日 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 95 页，共 118 页 车间装修费及消防工程 2,152,979.64 520,490.81 1,137,571.23 - 1,535,899.22 11、递延所得税资产 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性异 递延所得税资产 资产减值准备 264,526.86 66,131.71 117,169.16 29,292.29 递延收益 540,266.67 135,066.67 612,266.67 153,066.67 合计 804,793.53 201,198.38 729,435.83 182,358.96 12、应付账款 (1) 应付账款列示 账龄 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 1 年以内 1,894,884.22 939,438.91 1 至 2 年 331,694.59 2 至 3 年 - 7,847.60 3 年以上 - 8,244,475.15 合计 1,894,884.22 9,523,456.25 (2) 期末余额中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 (3) 期末应付账款前五名情况 单位名称 与本公司关系 款项的 性质 2015 年 12 月 31 日 账龄 占总金额 比例 深圳市博纳药包技术股份有限公司 非关联方 采购款 520,730.23 1 年以内 27.48% 第一创业证券股份有限公司 非关联方 服务费 450,000.00 1 年以内 23.75% 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 非关联方 审计费 188,679.25 1 年以内 9.96% 深圳市兴华源实业有限公司 非关联方 装修款 152,490.81 1 年以内 8.05% 佛山市绿之彩印刷有限公司 非关联方 采购款 97,418.47 1 年以内 5.14% 合计 1,409,318.76 74.37% 13、预收款项 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 96 页，共 118 页 (1) 预收款项列示 账龄 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 1 年以内 2,153,311.06 5,194,848.19 1 至 2 年 7,379.36 - 合计 2,160,690.42 5,194,848.19 (2) 期末余额中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 (3) 期末预收账款前五名情况 单位名称 与本公司关系 2015 年 12 月 31 日 年限 占总金额比例 深圳市康诺科技有限公司 非关联方 212,024.96 1 年以内 9.81% 珠海丽珠试剂股份有限公司 非关联方 208,920.20 1 年以内 9.67% 重庆海丝兰商贸有限公司 非关联方 184,094.00 1 年以内 8.52% 安徽省恩泽药业有限责任公司 非关联方 103,753.40 1 年以内 4.80% 海南力强医药有限公司 非关联方 81,420.00 1 年以内 3.77% 合计 790,212.56 36.57% 14、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 2014 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2015 年 12 月 31 日 短期薪酬 369,737.35 5,470,737.82 5,171,061.62 669,413.55 离职后福利-设定提存计划 - 341,096.00 341,096.00 - 合计 369,737.35 5,811,833.82 5,512,157.62 669,413.55 (2) 短期薪酬列示 项目 2014 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2015 年 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 369,737.35 4,672,009.33 4,372,333.13 669,413.55 职工福利费 - 552,027.00 552,027.00 - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 97 页，共 118 页 社会保险费 - 109,474.59 109,474.59 - 其中：医疗保险费 - 88,890.93 88,890.93 - 补充医疗保险 - - - - 工伤保险费 - 8,582.02 8,582.02 - 生育保险费 - 12,001.63 12,001.63 - 住房公积金 - 137,226.90 137,226.90 - 工会经费和职工教育经费 - - - - 合计 369,737.35 5,470,737.82 5,171,061.62 669,413.55 (3) 设定提存计划列示 项目 2014 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2015 年 12 月 31 日 基本养老保险 - 314,992.58 314,992.58 - 失业保险费 - 26,103.42 26,103.42 - 合计 - 341,096.00 341,096.00 - 15、应交税费 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 增值税 323,724.48 414,984.80 企业所得税 608,179.79 1,596,211.31 营业税 28,760.36 - 城市维护建设税 25,681.34 29,048.94 教育费附加 11,006.29 12,449.55 地方教育费附加 2,547.93 8,299.70 其他税费 11,290.95 7,918.65 合计 1,011,191.14 2,068,912.95 16、应付股利 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 深圳市源兴生物医药科技有限公司 - 3,370,798.33 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 98 页，共 118 页 说明：应付股利为 2012 年股利分配应支付给深圳市源兴生物医药科技有限公司的股利，根据股东会决议， 2012 年分配利润 26,487,737.21 元，深圳市源兴生物医药科技有限公司根据 95%的持股比例应分得 25,163,350.35 元，2013 年支付 21,792,552.02 元，余额 3,370,798.33 元已于 2015 年 8 月以银行存款支付。 17、其他应付款 (1) 其他应付款列示 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 1 年以内 6,552,423.00 261,384.80 1 至 2 年 170,544.80 339,811.39 2 至 3 年 163,000.00 2,274,677.77 3 年以上 1,166,440.48 - 合计 8,052,408.28 2,875,873.96 (2) 期末余额中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项： 单位名称 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 深圳市源兴生物医药科技有限公司 6,318,193.00 - (3) 期末其他应付款前五名情况： 单位名称 与本公司关系 款项的性质 2015 年 12 月 31 日 账龄 占总金额 比例 深圳市源兴生物医药科技有限公 司 关联方 往来款 6,318,193.00 1 年以内 78.46% 湖南星浩医药有限公司 非关联方 押金 55,000.00 1 年以内 0.69% 北京信群医疗设备有限公司 非关联方 押金 50,000.00 3 年以上 0.62% 衡阳瑞源药业公司 非关联方 押金 50,000.00 3 年以上 0.62% 南昌宇宏医疗器械公司 非关联方 押金 50,000.00 3 年以上 0.62% 合计 6,523,193.00 81.01% 18、递延收益 (1) 递延收益明细 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 99 页，共 118 页 政府补助 540,266.67 612,266.67 (2) 政府补助明细 项目 2014 年 12 月 31 日 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 2015 年 12 月 31 日 与资产相关 /与收益相关 深圳市战略新兴产 业发展专项资金 612,266.67 72,000.00 540,266.67 与资产相关 19、递延所得税负债 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应纳税暂时性差 异 递延所得税负债 交易性金融资产公允价 值变动 190,104.37 47,526.09 82,523.60 20,630.90 20、实收资本 投资方名称 2014 年 12 月 31 日 本次变动增减(+、-) 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 深圳市源兴生物医药科技有限公司 6,638,554.00 7,540,000.00 3,738,554.00 10,440,000.00 深圳市源政投资发展有限公司 349,397.00 1,450,603.00 - 1,800,000.00 高培军 1,807,229.00 8,812,771.00 - 10,620,000.00 蹇明丽 240,964.00 839,036.00 - 1,080,000.00 刘龙清 120,482.00 599,518.00 - 720,000.00 江学伟 361,446.00 910,000.00 11,446.00 1,260,000.00 宋庆伟 120,482.00 419,518.00 - 540,000.00 黄建林 120,482.00 419,518.00 - 540,000.00 李 娟 240,964.00 839,036.00 - 1,080,000.00 米 黎 - 1,800,000.00 - 1,800,000.00 李 卓 - 1,800,000.00 - 1,800,000.00 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 100 页，共 118 页 颜 蔚 - 180,000.00 - 180,000.00 孙志刚 - 1,800,000.00 - 1,800,000.00 李卫红 - 1,800,000.00 - 1,800,000.00 陈 育 - 180,000.00 - 180,000.00 于丹丹 - 180,000.00 - 180,000.00 陈勇亮 - 180,000.00 - 180,000.00 合计 10,000,000.00 29,750,000.00 3,750,000.00 36,000,000.00 21、资本公积 项目 2014 年 12 月 31 日 本次变动增减(+、-) 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 资本溢价 - 3,889,545.75 3,000,000.00 889,545.75 说明： （1）本期增加资本公积 3,000,000.00 元为深圳市源兴生物医药科技有限公司以货币资金补足投资款形成； （2）根据 2015 年 11 月 14 日股东会决议，公司以 2015 年 9 月 30 日为基准日整体变更为股份有限公司，将 公司经审计的截至 2015 年 9 月 30 日的净资产 36,889,545.75 元为依据，以 1:0.9759 的比例折成 36,000,000.00 股为股份有限公司的发起人股（每股面值 1 元），作为变更后股份有限公司的注册资本，其余人民币 889,545.75 元作为变更后股份有限公司的资本公积。 22、盈余公积 项目 2014 年 12 月 31 日 本次变动增减(+、-) 2015 年 12 月 31 日 本期计提 本期减少 法定盈余公积 7,169,414.22 272,956.16 7,169,414.22 272,956.16 23、未分配利润 项目 2015 年度 2014 年度 调整前上期末未分配利润 14,525,004.20 4,283,462.28 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) - - 调整后期初未分配利润 14,525,004.20 4,283,462.28 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,251,246.64 11,249,614.98 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 101 页，共 118 页 减：提取法定盈余公积 272,956.16 1,008,073.06 减：净资产整体折股 16,720,131.53 期末未分配利润 783,163.15 14,525,004.20 24、营业收入和营业成本 项目 2015 年度 2014 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 34,709,592.24 10,460,015.56 35,939,473.50 10,044,010.11 其他业务 - - 23,072.11 20,764.90 合计 34,709,592.24 10,460,015.56 35,962,545.61 10,064,775.01 (1) 主营业务(分地区) 项目 2015 年度 2014 年度 收入 成本 收入 成本 国内销售收入 34,709,592.24 10,460,015.56 35,939,473.50 10,044,010.11 出口销售收入 - - - - 合计 34,709,592.24 10,460,015.56 35,939,473.50 10,044,010.11 (2) 主营业务(分产品) 项目 2015 年度 2014 年度 收入 成本 收入 成本 创面品牌系列产品 14,699,715.56 3,056,568.62 13,402,832.48 2,286,373.21 妇科品牌系列产品 17,908,951.32 6,824,528.75 17,722,641.77 6,140,833.93 医用辐照系统 1,550,859.59 542,617.38 4,092,307.77 1,583,332.73 其他产品 550,065.77 36,300.81 721,691.48 33,470.24 合计 34,709,592.24 10,460,015.56 35,939,473.50 10,044,010.11 (3) 报告期内前五名客户的营业收入情况 项目 2015 年度 占全部营业收入的比例 南昌市怡美医疗器械有限责任公司 3,667,136.41 10.57% 湖南省民康医药保健品有限公司 2,492,328.21 7.18% 湖南星浩医药有限公司 2,109,743.59 6.08% 黑龙江省广顺医药有限公司 1,758,503.26 5.07% 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 102 页，共 118 页 安徽国泰国瑞医药有限公司 1,024,205.13 2.94% 合计 11,051,916.60 31.84% 25、营业税金及附加 项目 2015 年度 2014 年度 营业税 - - 城市维护建设税 317,275.08 299,203.61 教育费附加 135,975.01 128,230.13 地方教育附加 90,650.02 85,486.75 合计 543,900.11 512,920.49 26、销售费用 项目 2015 年度 2014 年度 办公费 328,457.88 570,371.00 差旅费 986,128.59 903,322.62 工薪支出 1,458,215.91 1,319,864.31 广告费 476,950.20 226,840.57 展会费 664,310.70 150,539.13 宣传费策划费 311,539.57 422,997.11 包装费 - 156,768.88 运费 928,617.12 827,395.93 连锁促销服务费 143,927.37 250,060.86 注册证使用费 1,020,000.00 425,000.00 其他 528,887.72 307,568.64 合计 6,847,035.06 5,560,729.05 27、管理费用 项目 2015 年度 2014 年度 工薪支出 1,551,597.29 1,505,838.92 办公费 348,608.42 495,360.38 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 103 页，共 118 页 差旅交通费 373,743.80 567,714.5 业务招待费 190,964.08 141,425.66 研发费用 4,430,713.65 3,378,458.2 房租及物业费 1,036,456.18 955,205.46 折旧费 145,710.16 311,066.85 咨询费 - 19,417.48 装修费 172,760.43 170,308.96 存货报废损失 487,146.16 383,385.89 上市费用 1,133,879.83 其他 188,598.89 102,669.72 合计 10,060,178.89 8,030,852.02 28、财务费用 项目 2015 年度 2014 年度 利息支出 - - 减：利息收入 71,734.45 21,791.33 其他 14,412.14 9,901.14 合计 -57,322.31 -11,890.19 29、资产减值损失 项目 2015 年度 2014 年度 坏账损失 4,602.20 -4,572.26 存货跌价损失 142,755.49 - 合计 147,357.69 -4,572.26 30、公允价值变动损益 产生公允价值变动收益的来源 2015 年度 2014 年度 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 107,580.77 159,654.00 31、投资收益 项目 2015 年度 2014 年度 处置长期股权投资产生的投资收益 79,385.95 - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 104 页，共 118 页 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产在持 有期间的投资收益 16,891.41 5,274.00 处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 取得的投资收益 -2,876,095.28 499,939.16 其他 66,645.22 74,514.59 合计 -2,713,172.70 579,727.75 说明：投资收益——其他为公司购入华泰证券、平安银行及招商银行理财产品取得的收益。 32、营业外收入 项目 2015 年度 2014 年度 政府补助 183,060.00 266,920.00 其他 41,908.51 69,567.02 合计 224,968.51 336,487.02 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2015 年度 2014 年度 与资产相关 /与收益相关 深圳市战略新兴产业发展专项资金 72,000.00 72,000.00 与资产相关 深圳市中小企业服务署 2014 小型微型培育项目资 助 - 177,400.00 与收益相关 专利资助费 - 11,020.00 与收益相关 展会补贴 - 6,500.00 与收益相关 中小企业服务署市场开拓资助经费 7,060.00 与收益相关 宝安区科技创新补贴资金 100,000.00 与收益相关 深圳市场监督管理局专利资助 4,000.00 与收益相关 合计 183,060.00 266,920.00 33、营业外支出 项目 2015 年度 2014 年度 固定资产报废损失 460,321.62 - 34、所得税费用 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 105 页，共 118 页 (1) 所得税费用表 项目 2015 年度 2014 年度 当期所得税费用 608,179.79 1,596,211.31 递延所得税费用 8,055.77 39,773.97 合计 616,235.56 1,635,985.28 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2015 年度 2014 年度 利润总额 3,867,482.20 12,885,600.26 按适用税率计算的所得税费用 580,122.33 1,932,840.04 子公司适用不同税率的影响 151,179.79 -198,565.87 调整以前期间所得税的影响 - - 非应税收入的影响 -28,515.66 -12,378.54 不可抵扣的成本、费用和损失影响 188,716.91 31,239.13 研发费用加计扣除的影响 -283,323.58 -156,923.45 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 - - 递延所得税费用的影响 8,055.77 39,773.97 所得税费用 616,235.56 1,635,985.28 35、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2015 年度 2014 年度 往来款 33,419,628.63 45,607,328.03 押金、保证金、备用金 285,844.70 175,800.00 政府补助 111,060.00 189,900.00 利息收入 71,734.45 21,791.33 合计 33,888,267.78 45,994,819.36 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 106 页，共 118 页 项目 2015 年度 2014 年度 往来款 19,016,919.60 44,000,020.05 付现费用 9,158,805.78 7,368,558.08 银行手续费 14,412.14 9,901.14 押金、保证金、备用金 203,835.30 127,000.00 合计 28,393,972.82 51,505,479.27 36、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况 项目 2015 年度 2014 年度 ① 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,251,246.64 11,249,614.98 加：资产减值准备 147,357.69 -4,572.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 648,669.30 1,016,837.52 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 1,137,571.23 1,060,113.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列) - - 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 460,321.62 - 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -107,580.77 159,654.00 财务费用(收益以“－”号填列) - - 投资损失(收益以“－”号填列) 2,713,172.70 579,727.75 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -18,839.42 19,143.07 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 26,895.19 -20,630.90 存货的减少(增加以“－”号填列) -198,321.40 -2,508,122.55 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 22,316,770.16 -61,889.99 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -18,305,743.61 -3,295,540.80 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 12,071,519.33 8,194,334.31 ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 1 年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 107 页，共 118 页 ③ 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 14,244,153.44 4,708,294.11 减：现金的年初余额 4,708,294.11 6,126,792.79 加：现金等价物的期末余额 1.00 360,000.00 减：现金等价物的年初余额 360,000.00 0.83 现金及现金等价物净增加额 9,175,860.33 -1,058,499.51 (2) 现金和现金等价物的构成 项目 2015 年度 2014 年度 ① 现金 其中：库存现金 21,334.69 48,184.92 可随时用于支付的银行存款 14,222,818.75 4,660,109.19 ② 现金等价物 - - 其中：股票账户资金余额 1.00 360,000.00 ③ 期末现金及现金等价物余额 14,244,154.44 5,068,294.11 七、关联方及关联交易 1、公司股东情况 股东 持股方式 持股比例 深圳市源兴生物医药科技有限公司 直接持股 29.00% 深圳市源政投资发展有限公司 直接持股 5.00% 高培军 直接持股 29.50% 蹇明丽 直接持股 3.00% 刘龙清 直接持股 2.00% 江学伟 直接持股 3.50% 宋庆伟 直接持股 1.50% 黄建林 直接持股 1.50% 李 娟 直接持股 3.00% 米 黎 直接持股 5.00% 李 卓 直接持股 5.00% 颜 蔚 直接持股 0.50% 孙志刚 直接持股 5.00% 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 108 页，共 118 页 股东 持股方式 持股比例 李卫红 直接持股 5.00% 陈 育 直接持股 0.50% 于丹丹 直接持股 0.50% 陈勇亮 直接持股 0.50% 合计 100.00% 2、公司其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳市源兴纳米材料有限公司 股东投资的公司 深圳市源政物业管理有限公司 股东投资的公司 3、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易：无。 (2) 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 内容 定价方式 深圳市源兴生物医药科技有限公司 房屋租金及服务费 协议定价 (续上表) 出租方名称 2015 年度 2014 年度 金额 占同类交易的比例 金额 占同类交易的比例 深圳市源兴生物医 药科技有限公司 808,960.68 30.89% 767,995.87 30.85% (3) 关联方提供物业服务情况 本公司作为接受服务方： 物业管理方名称 内容 定价方式 深圳市源政物业管理有限公司 物业管理费及水电费 协议定价 (续上表) 物业管理方名称 2015 年度 2014 年度 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 109 页，共 118 页 物业管理方名称 2015 年度 2014 年度 金额 占同类交易的比例 金额 占同类交易的比例 深圳市源政物业 管理有限公司 179,366.60 25.45% 170,790.48 25.23% 4、关联方应收应付款项 (1) 应收类 项目名称 经济内容 关联方 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 其他应收款 房屋租赁押金 深圳市源兴生物医药科技有限公司 127,352.90 - 其他应收款 物业押金 深圳市源政物业管理有限公司 49,942.20 - 合计 177,295.10 - 项目名称 经济内容 关联方 2014 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 其他应收款 往来款 深圳市源政投资发展有限公司 2,261,807.00 - 其他应收款 房屋租赁押金 深圳市源兴生物医药科技有限公司 127,352.90 - 其他应收款 物业押金 深圳市源政物业管理有限公司 49,942.20 - 合计 2,439,102.10 - (2) 应付类 项目名称 经济内容 关联方 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应付账款 采购款 深圳市源兴纳米材料有限公司 - 8,213,711.27 其他应付款 往来款 深圳市源兴生物医药科技有限公司 6,318,193.00 八、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 公司无需要披露的承诺事项。 2、或有事项 公司无需要披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项 公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 110 页，共 118 页 十、其他重要事项 终止经营： 本公司的子公司深圳市东美胜源纳米复合材料科技有限公司于 2016 年 2 月 23 日经深 圳市市场监督管理局核准注销；本公司的子公司深圳市康美中邦纳米涂层材料科技有限公 司于 2016 年 3 月 1 日经深圳市市场监督管理局核准注销。 十一、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 (1) 应收账款分类披露 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 组合 1：按账龄计提坏账准备 的应收账款 1,933,494.41 100.00% 116,771.36 6.04% 1,816,723.05 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 1,933,494.41 100.00% 116,771.36 6.04% 1,816,723.05 类别 2014 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 组合 1：按账龄计提坏账准备 的应收账款 2,000,600.86 100.00% 108,379.16 5.42% 1,892,221.70 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 111 页，共 118 页 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 2,000,600.86 100.00% 108,379.16 5.42% 1,892,221.70 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,888,835.21 94,441.76 5.00% 1-2 年 2-3 年 - - - 3-4 年 44,659.20 22,329.60 50.00% 合计 1,933,494.41 116,771.36 6.04% 账龄 2014 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,944,940.06 97,247.00 5.00% 1-2 年 - - - 2-3 年 55,660.80 11,132.16 20.00% 合计 2,000,600.86 108,379.16 5.42% (2) 期末应收账款无持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 2015 年 12 月 31 日 坏账准备 年限 占总金 额比例 深圳市海王星辰医药有限 公司 非关联方 717,803.10 35,890.16 1 年以内 37.12% 丰沃达医药物流（湖南）有 限公司 非关联方 496,262.49 24,813.12 1 年以内 25.67% 深圳市万泽医药连锁有限 公司 非关联方 334,933.93 16,746.70 1 年以内 17.32% 3M 中国有限公司 非关联方 181,056.03 9,052.80 1 年以内 9.36% 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 112 页，共 118 页 日照医药集团公司 非关联方 61,689.60 23,181.12 17030.4 元 1 年以内； 44659.2 元 3-4 年 3.20% 合计 1,791,745.15 109,683.90 92.67% 2、其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 组合 1：按账龄计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 组合 2：不计提坏账准备的其 他应收款 4,437,058.92 100.00% - - 4,437,058.92 单项金额不重大但单独计提坏 账准备其他应收账款 - - - - - 合计 4,437,058.92 100.00% - - 4,437,058.92 类别 2014 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 组合 1：按账龄计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 组合 2：不计提坏账准备的其 他应收款 20,188,308.48 100.00% - - 20,188,308.48 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 113 页，共 118 页 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 合计 20,188,308.48 100.00% - - 20,188,308.48 (2) 组合中不计提坏账准备的其他应收款： 款项性质 2015 年 12 月 31 日 不计提理由 关联方往来款 3,845,976.40 可以收回，无需计提 备用金、押金、保证金 591,082.52 可以收回，无需计提 合计 4,437,058.92 款项性质 2014 年 12 月 31 日 不计提理由 关联方往来款 19,613,302.00 可以收回，无需计提 备用金、押金、保证金 575,006.48 可以收回，无需计提 合计 20,188,308.48 (3) 期末其他应收款中应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款情况： 单位名称 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 深圳市源政投资发展 有限公司 - 2,261,807.00 - 深圳市源兴生物医药 科技有限公司 127,352.90 - 127,352.90 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 关联方往来款 3,845,976.40 19,613,302.00 备用金、押金、保证金 591,082.52 575,006.48 合计 4,437,058.92 20,188,308.48 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司 款项的性质 2015 年 账龄 占总金 坏账准备 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 114 页，共 118 页 关系 12 月 31 日 额比例 期末余额 深圳市华科核医疗技术有限 公司 关联方 往来款 3,845,976.40 1 年以内 971,303.40 1-2 年 2,140,530.00 2-3 年 734,143.00 86.68% - 深圳市宏发投资集团有限公 司 非关联方 押金 218,119.48 1-2 年 4.92% - 深圳市源兴生物医药科技有 限公司 关联方 押金 127,352.90 1-2 年 2.87% - 深圳市宏发物业服务有限公 司 非关联方 押金 68,180.60 1-2 年 1.54% - 深圳市源政物业有限公司 关联方 押金 49,942.20 1-2 年 1.12% - 合计 4,309,571.58 97.13% - 3、长期股权投资 项目 2015 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 7,800,000.00 2,041,683.03 5,758,316.97 项目 2014 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 8,300,000.00 - 8,300,000.00 其中：对子公司投资 被投资单位 2014 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2015 年 12 月 31 日 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 深圳市华科核医 疗技术有限公司 5,300,000.00 - - 5,300,000.00 - - 深圳市东美胜源 纳米复合材料科 技有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 904,830.97 904,830.97 深圳市康美中邦 纳米涂层材料科 技有限公司 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 1,136,852.06 1,136,852.06 深圳市同兴源 500,000.00 - 500,000.00 - - - 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 115 页，共 118 页 贸易有限公司 合计 8,300,000.00 - 500,000.00 7,800,000.00 2,041,683.03 2,041,683.03 4、营业收入和营业成本 项目 2015 年度 2014 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 33,158,732.65 9,917,398.18 31,821,979.48 8,457,797.79 其他业务 - - 23,072.11 20,764.90 合计 33,158,732.65 9,917,398.18 31,845,051.59 8,478,562.69 (1) 主营业务(分地区) 项目 2015 年度 2014 年度 收入 成本 收入 成本 国内销售收入 33,158,732.65 9,917,398.18 31,821,979.48 8,457,797.79 出口销售收入 - - - - 合计 33,158,732.65 9,917,398.18 31,821,979.48 8,457,797.79 (2) 主营业务(分产品) 项目 2015 年度 2014 年度 收入 成本 收入 成本 创面品牌系列产 品 14,699,715.56 3,056,568.62 13,402,832.48 2,286,373.21 妇科品牌系列产 品 17,908,951.32 6,824,528.75 17,722,641.77 6,140,833.93 其他产品 550,065.77 36,300.81 696,505.23 30,590.65 合计 33,158,732.65 9,917,398.18 31,821,979.48 8,457,797.79 (3) 报告期内前五名客户的营业收入情况 项目 2015 年度 占全部营业收入的比例 南昌市怡美医疗器械有限责任公司 3,667,136.41 11.06% 湖南省民康医药保健品有限公司 2,492,328.21 7.52% 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 116 页，共 118 页 湖南星浩医药有限公司 2,109,743.59 6.36% 黑龙江省广顺医药有限公司 1,758,503.26 5.30% 安徽国泰国瑞医药有限公司 1,024,205.13 3.09% 合计 11,051,916.60 33.33% 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2015 年度 2014 年度 非流动资产处置损益 -460,321.62 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 183,060.00 266,920.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 -2,605,591.93 739,381.74 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41,908.51 69,567.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 少数股东权益影响额 - - 所得税影响额 426,141.76 -197,227.72 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年年度报告 报告编号：2016-003 ©第 117 页，共 118 页 项目 2015 年度 2014 年度 合计 -2,414,803.28 878,641.04 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.34% 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 16.27% 0.16 0.16 深圳市源兴医药股份有限公司 2015 年度报告 ©第 118 页，共 118 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市源兴医药股份有限公司董事会办公室