870840_2017_鼎欣科技_2017年公司年度报告_2018-03-29.txt

公告编号：2018-006 1 2017 年度报告 鼎欣科技 NEEQ : 870840 同方鼎欣科技股份有限公司 Advanced Systems Development Co., Ltd. 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记 2017 年 4 月，鼎欣科技董事长隋迎秋 女士、总裁李建军先生与受邀嘉宾同方股份 副董事长兼总裁黄俞先生、清华大学技术转 移研究院院长金勤献先生、以及公司股东代 表、董事、高管莅临全国股转中心的现场， 共同敲响新三板开市之钟。鼎欣科技将以此 作为新起点、新动力，以创新的技术和服务 回报社会，全力打造出服务中国及全球的高 端 IT 解决方案提供商的品牌形象，实现跨 越式发展。 2017 年 8 月，鼎欣科技于近日凭借着 丰富的开发能力和技术优势，顺利中标河南 省商务厅中药材流通追溯平台项目。此次合 作也将推动鼎欣科技在电子商务领域及大 数据应用等领域的深入研究，为研发更多更 优的新产品打下卓越基础。 2017 年 6 月，重庆三峡银行股份有限 公司三峡付互联网金融平台项目招标结束， 鼎欣科技凭借创新的技术及优质的服务成 为重庆三峡银行的 IT 服务供应商。本次合 作将推动鼎欣科技在互联网金融领域的发 展，同时也将为公司在西南、华南等区域与 金融行业的深入合作，打下坚实的基础。 2017 年 10 月，鼎欣科技凭借全方位的 技术服务，包括咨询、研发、运营及技术维 护服务，以及丰富行业经验，顺利与中国电 信云计算公司达成框架合作协议。自合作以 来，鼎欣科技凭借成熟的现场支持体系和灵 活的服务模式，为中国电信云公司提供 OOS 系统平台支撑服务。 2017 年 11 月，鼎欣科技作为企业代表 受邀出席北京软件和信息服务业协会第九 届会员代表大会暨 2017 年会，并依托自身 品牌实力、技术优势和创新能力上榜《2017 北京软件和信息服务业综合实力百强》企业 名单。 2017 年 12 月，鼎欣科技取得了由北京 市科学技术委员会、北京市财政局、北京市 国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的 “高新技术企业证书”，成为 2017 年北京 市第一批通过认证的国家高新技术企业。 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 35 公告编号：2018-006 4 释义 释义项目 释义 鼎欣科技、同方鼎欣、股份公司、公司 或本公司 指 同方鼎欣科技股份有限公司，其前身为同方鼎欣信息 技术有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 主办券商 指 申万宏源 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 恒世投资 指 恒世（深圳）投资合伙企业（有限合伙） 同方股份 指 同方股份有限公司 恒怀投资 指 恒怀（上海）投资合伙企业（有限合伙） 绵石投资、中迪投资 指 北京中迪投资股份有限公司（历史名称：北京绵石投 资集团股份有限公司） 嘉融投资 指 嘉融投资有限公司 德晖投资 指 上海德晖投资管理有限公司 欣合盈达 指 北京欣合盈达科技有限公司 高级管理人员 指 泛指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公告编号：2018-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人隋迎秋、主管会计工作负责人郭明星及会计机构负责人（会计主管人员）陆璐保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 无实际控制人风险 公司 2015 年 12 月 30 日股改后，公司现第一大股东恒世投 资持有公司 27%的股份，第二大股东同方股份持有公司 20%的 股份。股东嘉融投资系同方股份的联营企业，同方股份持有嘉 融投资 50%的股权，即通过嘉融投资间接持有公司 4.5%的股份。 公司自然人股东隋迎秋直接持有公司 4%的股份，同时拥有公司 股东欣合盈达 98%的股权，即通过欣合盈达间接持有公司 5%的 股份，且做为欣合盈达的控股股东，控制公司 5.1%的表决权。 欣合盈达与合计持有公司 14.9%股份的隋迎秋等 16 名自然人股 东签订一致行动协议约定：16 名自然人股东应保证在行使表决 权时与欣合盈达保持一致，即隋迎秋通过直接持股、欣合盈达 及一致行动协议合计控制公司 20%的表决权，为公司第三大股 东。根据公司章程规定，股东大会普通决议事项需由出席股东 大会的股东所持表决权的 1/2 以上通过，股东大会特别决议事项 需由出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过，上述股东 持有股份的比例均不足 50%，也不能以其持有的股份所享有的 表决权对公司财务政策和经营管理形成控制。据此，公司目前 不存在控股股东或实际控制人。公司在控股股东、实际控制人 变更以及股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了 企业内部控制体系。公司无实际控制人的状态，未对公司治理 公告编号：2018-006 6 和持续经营造成不利影响。但若未来公司各重要股东在公司日 常经营和重大决策上发生严重分歧的情况下，将影响公司治理 层的管理层的正常工作，对公司未来发展将造成不利影响。 部分持股 5%以上的股东未做避免同业 竞争承诺的风险 在持有本公司 5%以上股份的主要股东中，上市公司同方股 份与中迪投资公开披露的主营业务与公司不存在同业竞争情 况。但公司未取得同方股份和中迪投资出具的《股东避免同业 竞争的承诺函》。因此，未来同方股份和中迪投资及其控制的企 业，可能出现与本公司主营业务存在重合或交叉的情形。 汇率变动风险 公司 2017 年度外币收入为 4,557.44 万元（人民币等价）， 主要为美元和日元收入，占同期营业收入的比例 9.92%。公司 2017 年度的汇兑损失为 19.58 万元，占同期利润总额的比例为 0.49%。报告期内公司由外币收入导致的汇兑损益对利润的影响 较小。若未来美元或日元对人民币的汇率波动加大，可能会对 公司的利润水平和业务竞争力造成不利影响。 税收优惠政策变化风险 公司于 2013 年 12 月被认定为 2013-2014 年度国家规划布局 内重点软件企业，在 2013 年、2014 年度适用 10%的企业所得税 税率；于 2014 年 10 月 30 日取得由北京市科学技术委员会、北 京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发 的高新技术企业证书，证书有效期 3 年。根据财税〔2016〕49 号“关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的 通知”，2015 年度至 2017 年度公司符合国家规划布局内重点软 件企业的条件，享受 10%的企业所得税税率。公司主营信息技 术服务及软件开发服务，为客户提供信息技术服务、产品及解 决方案和信息技术咨询等服务。公司的主营业务为国家鼓励优 先发展的方向。近年来，国家各部门出台了面向软件行业的多 项税收优惠政策，公司因此获益。若上述各项税收优惠政策发 生变化，公司的经营业绩和竞争力将受到影响。 重要客户较为集中的风险 2017 年度，公司前五大客户销售金额占主营业务收入的比 例为 65.11%；其中，IBM 及其销售金额占主营业务收入的比例 为 30.10%。来自 IBM 的收入占当期主营业务收入的比例较高。 公司在中外合资企业期间，IBM 曾是公司的外资股东，基于多 年合作建立的相互信赖以及对公司专业能力的认可，IBM 把公 司作为其固定的产品及服务供应商。IBM 作为公司长期客户， 已和公司建立了战略合作伙伴关系，其经营情况正常。此外， 信息技术服务行业技术垄断性较高，客户定制产品较多，产品 认证周期较长，客户不容易流失。 人力成本增长的风险 作为知识密集和人才密集型企业，公司最主要的经营成本 是人力成本。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升， 社会平均工资逐年递增，尤其是北京、上海等一线大中城市， 具有丰富业务经验的中高端人才工资薪酬呈上升趋势。随着生 活水平的提高以及社会工资水平的上涨，公司面临人力成本上 升导致利润水平下降的风险。 外协模式风险 公司的主营业务均为劳动密集型业务，需要大量软件方面 的专业人才负责项目执行或软件开发。在诸如应用开发与维护 公告编号：2018-006 7 和系统集成等业务方面，由于对专业技能的要求相对较低，市 场差异化水平较小，人才供应相对充裕，公司将其中相当一部 分的常规工作任务进行外包，仅负责质量控制与组织协调。另 外，公司对产品及解决方案业务中属于低端劳动密集型的非核 心工作内容也进行了外包。2017 年度，公司发生的外协技术服 务费成本为 1.51 亿元，占公司当期成本的比重为 44.87%。尽管 公司通过分配可替代性较高、专业技能要求较低、以及非涉及 核心工作内容的工作任务进行了外包，并通过质量控制与组织 协调满足客户要求，多年来与客户的合作关系较为稳定，但仍 可能因外协服务人员素质良莠不齐、缺乏相关培训、外协人员 成本上涨较快等因素，对项目执行质量、与重要客户的合作关 系以及公司的盈利能力造成重大不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-006 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 同方鼎欣科技股份有限公司 英文名称及缩写 Advanced Systems Development Co., Ltd. 证券简称 鼎欣科技 证券代码 870840 法定代表人 隋迎秋 办公地址 北京市海淀区上地五街 5 号高立二千大厦 5 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 范潇 职务 董事会秘书 电话 010-62984522 传真 010-62981258 电子邮箱 xiao_fan@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地五街 5 号高立二千大厦 5 层邮政编码：100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-12-30 挂牌时间 2017-03-08 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I6510 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 为企业提供信息技术研发与服务以及为多个行业提供软件产品和 信息系统解决方案，服务范围覆盖医疗、电力、通信、金融、政 府等领域 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股） 62,500,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无实际控制人 公告编号：2018-006 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101086000159940 否 注册地址 北京市海淀区上地五街 5 号高立 二千大厦 5 层 否 注册资本 62,500,000 否 五、 中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张克东、陈军 会计师事务所办公地址 北京东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-006 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 459,362,229.57 371,178,145.03 23.76% 毛利率% 26.93% 25.53% - 归属于挂牌公司股东的净利润 37,432,953.57 30,346,836.19 23.35% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 37,293,027.13 28,481,869.20 30.94% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 26.64% 26.41% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 26.54% 24.79% - 基本每股收益 0.60 0.49 22.45% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 228,380,634.10 164,393,574.44 38.92% 负债总计 78,905,626.91 36,877,173.28 113.97% 归属于挂牌公司股东的净资产 149,475,007.19 127,516,401.16 17.22% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.39 2.04 17.16% 资产负债率%（母公司） 33.31% 20.48% - 资产负债率%（合并） 34.55% 22.43% - 流动比率 2.83 4.32 - 利息保障倍数 38.75 8,634.32 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 28,644,348.03 20,634,206.20 38.82% 应收账款周转率 4.47 4.53 - 存货周转率 - - - 公告编号：2018-006 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 38.92% 5.78% - 营业收入增长率% 23.76% -1.99% - 净利润增长率% 23.35% 22.02% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 62,500,000 62,500,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -120,881.77 计入当期损益的政府补助 149,186.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 127,168.89 非经常性损益合计 155,473.82 所得税影响数 15,547.38 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 139,926.44 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 - -103,663.26 - - 营业外收入 3,293,800.42 3,289,637.42 - - 营业外支出 1,092,288.36 984,462.10 - - 公司根据财政部关于印发《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（[2017]15 号）及《企业会计 准则第 42 号——持有待售的流动资产、处置组和终止经营》的通知（财会[2017]13 号） （以下简称通知）， 对于修订后利润表新增“资产处置收益”项目，企业应当按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列 公告编号：2018-006 12 报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》[2017]30 号的通知进行调整；对于修订后利润表新增的“其他收益”项目，企业应当按照《企业会计准则第 16 号——政府补助》的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比 期间的数据进行追溯调整；根据通知，非流动资产毁损报废损失在“营业外支出”项目反映。 公司按上述文件规定，对于资产处置收益中所涉及的项目追溯调整至可比数据期间；对于其他收益 项目，自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日新增的政府补助根据上述准则处理，与企业日常活动相 关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补 助，计入营业外收支。 公告编号：2018-006 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 鼎欣科技是一家信息技术服务和软件开发服务提供商，属于软件和信息技术服务业。公司以自有核 心业务软件产品为基础，为医疗、电力、通信、金融、公用事业等领域的客户提供行业解决方案和持续 化软件定制与服务；根据客户需求，为各大跨国公司、国内大中型公司提供从高端咨询，软件研发，系 统测试到系统运维全 IT 生命链的服务。 公司采用总分机构相结合的方式，以直销模式为主，代理商为辅的经营模式，通过提供技术咨询、 定制化软件产品、行业解决方案、系统集成、系统运维等各种技术服务，占有可靠稳定的市场份额，获 得稳定的收入和利润。 公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 截至 2017 年 12 月 31 日公司合并总资产 228,380,634.10 元，归属于母公司普通股股东的所有者 权益 149,475,007.19 元，每股净资产 2.39 元/股。 报告期内，公司实现营业收入为 459,362,229.57 元，较上年同期增长 23.76%，发生营业成本 335,671,506.42 元，较上年同期增长 21.44%，营业收入增速高于营业成本致毛利率较上期略微上升 1.39%；本期公司营业收入增长主要系在电信业务、移动业务、数字档案、国内医疗及电力领域业 务取得了较大的突破，扩大了业务规模所致，同时保障了公司业务收入和利润的实现。本期公司管 理费用 77,310,820.69 元，较上年同期增加 25.02%，主要系报告期内加大研发力度，研发费用化金 额增加所致。本期实现归属于母公司的净利润为 37,432,953.57 元，较上年同期增长 23.35%。 公司 2017 年经营活动产生的现金流量净额为 28,644,348.03 元，比上年度同期增加 8,010,141.83 元，主要原因为公司本期加大项目结款力度；投资活动产生的现金流量净额为-576,509.95 元，比上 年度同期增加 4,103,582.74 元，主要原因为上期对研发项目“同方鼎欣数字档案资源智能整编系统” 进行资本化确认，其所发生的成本均计入投资活动“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金”，本期无资本化项目发生；筹资活动产生的现金流量净额为 15,512,396.30 元，比上年度同 期增加 44,056,257.30 元，主要原因为报告期内新增银行短期借款 40,210,000.00 元。 公司所属行业发展平稳，公司客户渠道、业务资源及团队结构无重大变化，公司整体运营平 公告编号：2018-006 14 稳有序。 (二) 行业情况 随着互联网快速发展，以及国家日益重视科技服务业和软件业，软件和电子信息行业保持着良 好的发展态势。进入十三五时期，我国经济发展进入新常态，“中国制造 2025”、“一带一路”、“互 联网+”行动计划、大数据、军民融合发展等国家战略的推进实施，以及国家网络安全保障的战略 需求，赋予软件和信息技术服务业新的使命和任务。 对公司所在的软件和信息技术服务业发展起 到了极大的促进作用。 根据工业和信息化部制定的《软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年）》，到 2020 年， 软件产业规模将进一步扩大，技术创新体系更加完备，产业有效供给能力大幅提升，产业收入突破 8 万亿元，年均增长 13%以上，占信息产业比重超过 30%。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 97,973,101.29 42.90% 54,603,655.29 33.22% 79.43% 应收账款 113,227,952.00 49.58% 92,152,918.87 56.06% 22.87% 存货 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 2,834,500.94 1.24% 3,529,344.92 2.15% -19.69% 在建工程 - - - - - 短期借款 40,210,000.00 17.61% - - - 长期借款 1,331,309.00 0.58% 1,728,139.00 1.05% -22.96% 资产总计 228,380,634.10 - 164,393,574.44 - 38.92% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金增加79.43%：公司在报告期末的货币资金为9,797.31万元，比上年度末增加4,336.94万 元，变动比例为79.43%。货币资金较上期增加原因为公司在报告期内新增银行短期借款及经营活动资金 净流量增加所致。 2、应收账款增加22.87%：公司在报告期末的应收账款为11,322.80万元，比上年度末增加2,107.50万 元，变动比例为22.87%。应收账款较上期增加原因为业务规模扩大，款项尚未到结算期所致。 3、固定资产减少19.69%：公司在报告期末的固定资产净额为283.45万元，比上年度末减少69.48万 元，变动比例为-19.69%。固定资产较上期减少原因主要为固定资产计提折旧所致。 4、短期借款较上年度新增4021万元，主要为本期新增银行信用借款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 公告编号：2018-006 15 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 额变动比例 营业收入 459,362,229.57 - 371,178,145.03 - 23.76% 营业成本 335,671,506.42 73.07% 276,403,458.34 74.47% 21.44% 毛利率% 26.93% - 25.53% - - 管理费用 77,310,820.69 16.83% 61,837,871.63 16.66% 25.02% 销售费用 2,786,696.85 0.61% 2,728,326.20 0.74% 2.14% 财务费用 -10,211.59 0.00% -1,608,301.05 -0.43% -99.37% 营业利润 39,878,324.20 8.68% 29,805,248.24 8.03% 33.80% 营业外收入 278,474.65 0.06% 3,289,637.42 0.89% -91.53% 营业外支出 2,119.06 0.00% 984,462.10 0.27% -99.78% 净利润 37,432,953.57 8.15% 30,346,836.19 8.18% 23.35% 项目重大变动原因： 1、营业收入增长23.76%，营业成本增长21.44%，营业收入增速高于营业成本致毛利率较上期略微 上升1.39%；本期营业收入增长主要系在电信业务、移动业务、数字档案、国内医疗及电力领域业务取 得了较大的突破，扩大了业务规模所致，同时保障了公司业务收入和利润的实现。 2、管理费用增加25.02%：主要系报告期内加大研发力度，研发费用化金额增加所致。 3、财务费用增加99.37%：公司本期财务费用为负，系存款利息收入大于利息支出，但财务费用较 上年同期增加99.37%，主要由于公司本期新增银行短期借款导致利息支出有所增加。 4、营业外收入减少91.53%：公司本期营业外收入27.85万元，同比减少91.53%，主要为本期收到的 计入非经常性损益的政府补助14.92万元较上期304.14万元减少较多。 5、营业外支出同比减少 99.78%，主要为上期退回服务外包资金 97.91 万元本期无该类事项发生。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 459,362,229.57 371,178,145.03 23.76% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 335,671,506.42 276,403,458.34 21.44% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% IT 服务 207,770,772.31 45.23% 174,233,344.83 46.94% 产品及解决方案 235,985,665.46 51.37% 183,992,118.20 49.57% 咨询 15,605,791.80 3.40% 12,952,682.00 3.49% 合计 459,362,229.57 100.00% 371,178,145.03 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 公告编号：2018-006 16 收入构成变动的原因： 公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 100%。按收入类别分，公司 IT 服务收入占总 收入比重 45.23%，较上年度减少 1.71%；产品及解决方案收入占总收入比重 51.37%，较上年度增加 1.80%； 咨询服务收入占 3.40%，较上年度减少 0.09%。公司总体业务类别收入稳定无重大波动发生。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 138,259,226.49 30.10% 否 2 第二名 69,593,703.16 15.15% 否 3 第三名 39,173,600.46 8.53% 否 4 第四名 26,392,137.65 5.75% 否 5 第五名 25,656,603.40 5.59% 否 合计 299,075,271.16 65.12% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 第一名 12,137,602.18 8.06% 否 2 第二名 5,596,201.92 3.72% 否 3 第三名 4,898,441.38 3.25% 否 4 第四名 3,906,595.09 2.59% 否 5 第五名 3,476,762.26 2.31% 否 合计 30,015,602.83 19.93% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 28,644,348.03 20,634,206.20 38.82% 投资活动产生的现金流量净额 -576,509.95 -4,680,092.69 -87.68% 筹资活动产生的现金流量净额 15,512,396.30 -28,543,861.00 -154.35% 现金流量分析： 经营活动现金流量净额为 2,864.43 万元，较上期增加 801.01 万元，主要系公司进一步加强经营风险 控制及营运资金管理，提升利润质量同时，优化收付款节点所致。 投资活动现金流量净额为-57.65 万元，较上期减少 410.36 万元，主要由于公司上期对研发项目“同 方鼎欣数字档案资源智能整编系统”进行资本化确认，其所发生的成本均计入投资活动“购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金”，本期无资本化项目发生所致。 筹资活动产生的现金流量净额为 1,551.24 万元，较上期增加 4,405.63 万元，主要系本期新增银行短 期借款 4,021.00 万元所致。 公告编号：2018-006 17 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司存在 1 家全资子公司：日本清华同方软件株式会社（日本清華同方ソフトウェア株 式会社），日本同方软件公司成立于 2006 年 6 月 12 日，注册资本为 3,000 万日元。公司法定代表人为李 建军，住所为东京都中央区日本桥堀留町一丁目 10 番 15 号 JL 日本桥大楼。于东京法务局台东支所登 记为会社法人，法人登记番号 0100-01-128091。主要业务为： （1）计算机软件的开发、制造、贩卖以及进出口 （2）计算机系统开发的顾问业务 （3）信息情报相关的软件研究、开发、贩卖以及进出口 （4）信息情报处理服务业以及信息情报提供服务业 （5）人才派遣事业 （6）前面各项内容附带以及相关的一切事业 公司无对公司净利润影响达 10%以上的控参股公司。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 本公司根据财政部关于印发《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（[2017]15 号）及《企业会 计准则第 42 号——持有待售的流动资产、处置组和终止经营》的通知（财会[2017]13 号）（以下简称通 知），对于修订后利润表新增“资产处置收益”项目，企业应当按照《企业会计准则第 30 号——财务报 表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 [2017]30 号的通知进行调整；对于修订后利润表新增的“其他收益”项目，企业应当按照《企业会计准 则第 16 号——政府补助》的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需 对可比期间的数据进行追溯调整；根据通知，非流动资产毁损报废损失在“营业外支出”项目反映。 会计政策变更影响如下表： 项目 对本年财务报表的影响 对期初财务报表的影 响 资产处置收益 -120,881.77 -103,663.26 其他收益 68,044.00 - 营业外收入 -68,044.00 -4,163.00 营业外支出 -120,881.77 -107,826.26 净利润 - - 本公司按上述文件规定，对于资产处置收益中所涉及的项目追溯调整至可比数据期间；对于其他收 益项目，自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日新增的政府补助根据上述准则处理，与企业日常活动 相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府 补助，计入营业外收支。 公告编号：2018-006 18 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 鼎欣科技一直以来秉承“诚信、务实、职业”的企业文化，将践行社会责任作为公司发展目标之一。 2017 年公司继续遵循 ISO27001、ISO9001、CMMI L3 等国际行业标准，并将管理理论应用于公司的销 售、合同签订、项目管理、售后服务、产品研发等各个环节。以确保达成客户满意度 100%的目标，实 现了零投诉记录。2017 年中国南方电网有限责任公司亲自致信公司，感谢与公司项目组的精诚合作，并 对项目组细致的工作态度，优秀的服务水平，专业的技术能力及高效的项目管控能力，出色圆满地完成 项目任务提出表扬。正因为公司一直以来的诚信经营、专业的服务态度，使公司获得了世界五百强企业 以及国内外合作伙伴长期稳定的战略同盟合作关系。 鼎欣科技致力于为社会创造就业条件，遵循 ISO14001、OHSAS18001 标准为员工提供舒适的工作环 境、具竞争力的薪酬与福利、个人发展空间。公司在不断成长壮大的同时，为能缓解社会就业压力、依 法诚信纳税而感到自豪。 公司一直以来实际行动履行社会责任，加强员工“承担、探索、超越、忠诚、责任和价值等同”的责 任感，呼吁员工积极参与到各种社会公益活动中去，不以善小而不为，作为社会组织一员，鼎欣科技积 极传递着社会的正能量。 鼎欣科技勇于承担的精神、诚信务实的作风获得了各级政府管理部门和机构的认可，2017 年荣获了 包括“企业信用评价 AAA 级信用企业”、 “北京市诚信创建企业”、“北京市非公有制企业履行社会责任综 合百家上榜单位”、“中关村信用培育双百企业—百家最具影响力信用企业”等殊荣。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的自主经营能力，经营管 理层、核心技术人员团队稳定，客户群稳定增长；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部 控制体系运行良好。公司的营业收入为 45,936.22 万元，较上年度增长 23.76%；净利润 3743.30 万元， 较上年度增长 23.35%，收入与净利润均完成了年度经营计划目标，公司经营持续稳定。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、无实际控制人风险 无实际控制人风险描述，请参见“重大风险提示”章节第一条。 应对措施：公司坚持以市场为导向，持续对公司的业务发展进行详细分析论证，确保公司业务发展 的同时持续完善法人治理结构，保证公司的持续发展和决策效率。 2、汇率变动风险 汇率变动风险描述，请参见“重大风险提示”章节第三条。 公告编号：2018-006 19 应对措施：遇到汇率大幅度变动时，公司将与国外客户针对价格进行谈判。同时，公司将加速发展 国内业务，提高人民币收入占比，从而进一步减少外币收入对经营业绩影响。 3、税收优惠政策变化风险 税收优惠政策变化风险描述，请参见“重大风险提示”章节第四条。 应对措施：公司将持续进行新技术、新产品的研发，提高盈利能力，降低国家产业政策对公司业绩 影响。 4、重要客户较为集中的风险 重要客户较为集中的风险描述，请参见“重大风险提示”章节第五条 应对措施：公司正在积极开拓国内外市场，不断发展新客户，以降低对主要客户的依赖风险。 5、人力成本增长的风险 人力成本增长的风险描述，请参见“重大风险提示”章节第六条 应对措施：公司加强国内外市场的开发力度，以争取更多的市场份额和客户资源并最终实现收入和 利润的增长。同时，公司制定出合理的薪酬和考核制度，按员工的贡献大小实行不同的激励机制，以提 高员工的积极性和工作效率，公司努力为员工事业的发展提供良好的平台和机会，通过加强企业文化建 设、提高员工福利、组织集体活动、完善用人机制等措施增强企业凝聚力，留住每一位优秀的员工。此 外，公司进一步提高科技创新投入，努力研发高附加值、高收益率的产品和服务，来抵消人力成本上升 的风险。 6、外协模式风险 外协模式风险描述，请参见“重大风险提示”章节第七条 应对措施：公司将加强对外协人员的培训，同时在产品的验收、质量方面重点提高，以确保交付的产品 满足公司质量标准，避免影响客户关系及公司盈利能力。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2018-006 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 7,000,000.00 1,781,129.86 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 性质 累计金额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 29,485,176.73 - 19.81% - 公告编号：2018-006 21 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 1,000,000.00 162,689.62 总计 8,000,000.00 1,943,819.48 (三) 股权激励情况 2017 年 11 月 20 日，鼎欣科技 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《同方鼎欣科技股份有限公 司股权激励计划》。股权激励计划约定了公司在 2017、2018 年度完成相应的业绩情况下，授股股东将其 持有的部分股票无偿转让给经股东会审议同意的管理层。2017 年为业绩考核首年，截至报告期末，股权 激励计划并未实施。 (四) 承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争承诺 承诺人：股东恒世投资、恒怀投资、嘉融投资、欣合盈达； 承诺事项： “1、截至本承诺函出具之日，本企业及本企业控制的公司或企业（同方鼎欣除外，下同）均未从 事与同方鼎欣构成竞争的产品、服务业务或其他类似业务。 2、自本承诺函出具之日起以及在本企业持有同方鼎欣 5%以上股份期间，本企业及本企业控制的公 司或企业将不会从事与同方鼎欣构成竞争的产品、服务业务或其他类似业务。 3、自本承诺函出具之日起以及在本企业持有同方鼎欣 5%以上股份期间，本企业及本企业控制的公 司或企业从任何第三方获得的任何商业机会与同方鼎欣之业务构成实质性竞争的，本企业将立即通知同 方鼎欣，并尽力将该等商业机会以公允条件让与同方鼎欣。 4、如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本企业将向同方鼎欣赔偿一切直接和间接损失。” 该承诺在报告期内得到履行。 承诺人：董事、监事、高级管理人员； 承诺事项： “（1）作为公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员期间，不会在中国境内或境外，以任何 方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参 与任何与公司构成竞争的任何业务或活动； （2）作为公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员期间，不会利用公司董事、监事、高级 管理人员或核心技术人员的地位损害公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益； （3）如本人（包括本人现有或将来成立的子公司和其它受本人控制的企业）获得的任何商业机会 与公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则本人将立即通知公司，并优先将该商业机会给予公司； （4）保证上述承诺在公司于全国股份转让系统挂牌且承诺人为公司董事、监事、高级管理人员或 核心技术人员期间持续有效且不可撤销； （5）如有违反上述承诺的事项发生，承诺人承担因此给公司造成的一切损失（含直接损失和间接 损失）。” 该承诺在报告期内得到履行。 2、规范关联交易的承诺 承诺人：股东恒世投资、同方股份、恒怀投资、中迪投资、嘉融投资、欣合盈达； 公告编号：2018-006 22 承诺事项：“本企业及本企业直接或间接控制的企业将尽可能避免或减少与公司之间的关联交易； 本企业将督促与本企业直接或间接控制的企业尽可能避免或减少与公司之间的关联交易。对于确实无法 避免的关联交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照 市场公认的合理价格确定。同时，严格遵守法律、法规和规范性文件以及公司章程中关于关联交易事项 的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并依法履行信息披露义务。本企业承诺 不会利用关联交易转移、输送利益，损害公司及其他股东的合法权益。” 该承诺在报告期内得到履行。 承诺人：董事、监事、高级管理人员； 承诺事项： “本人及本人直接或间接控制的企业与公司之间现时不存在任何依照法律、法规和规范性文件的规 定应披露而未披露的关联交易，本人及本人直接或间接控制的企业将尽可能避免或减少与公司之间的关 联交易；本人将督促与本人关系密切的家庭成员及其直接或间接控制的企业、本人及与本人关系密切的 家庭成员担任董事、监事、高级管理人员的企业尽可能避免或减少与公司之间的关联交易。 对于确实无法避免的关联交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行， 以书面协议方式对关联交易进行规范和约束，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。同时，严格遵 守法律、法规和规范性文件以及公司章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照 规定的决策程序进行，并依法履行信息披露义务。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益，损害公 司及其他股东的合法权益。如本人违反上述承诺，本人将承担因此给公司造成的一切损失（含直接损失 和间接损失）。” 该承诺在报告期内得到履行。 3、对外投资相关情况的承诺 承诺人：董事、监事、高级管理人员； 承诺事项：“承诺作为同方鼎欣科技股份有限公司的董事、监事、高级管理人员，本人承诺，本人 对外投资的企业，除已经披露的情形外，不存在直接或者间接投资及控制其他企业的情形。并承诺，已 披露的对外投资的企业与同方鼎欣科技股份有限公司均不存在利益冲突。” 该承诺在报告期内得到履行。 4、自愿锁定的书面承诺 承诺人：公司股东欣合盈达以及管理层自然人股东。 承诺事项： “自本承诺函出具之日起至 2018 年 12 月 31 日（“承诺期间”），本公司/本人所持有的任何同方鼎欣 股权或股份（包括承诺期间因同方鼎欣发生资本公积转增股本、派送股票红利、配股、增发等产生的股 权或股份及从其他方受让的同方鼎欣股权或股份，下同）不向除同方鼎欣管理人员或该等管理人员同意 的同方鼎欣其他员工外的任何其他方进行转让或赠与。” 该承诺在报告期内得到履行。 公告编号：2018-006 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 50,625,000 50,625,000 81.00% 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 62,500,000 100.00% -50,625,000 11,875,000 19.00% 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - 董事、监事、高管 7,687,500 12.30% - 7,687,500 12.30% 核心员工 - - - - - 总股本 62,500,000 - 0 62,500,000 - 普通股股东人数 24 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 恒世投资 16,875,000 0 16,875,000 27.00% - 16,875,000 2 同方股份 12,500,000 0 12,500,000 20.00% - 12,500,000 3 恒怀投资 8,750,000 0 8,750,000 14.00% - 8,750,000 4 嘉融投资 5,625,000 0 5,625,000 9.00% - 5,625,000 5 欣合盈达 3,187,500 0 3,187,500 5.10% 3,187,500 - 合计 46,937,500 0 46,937,500 75.1% 3,187,500 43,750,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东嘉融投资系股东同方股份投资的联营企业，同方股份持有嘉融投资 50%的股权，即通过嘉 融投资间接持有公司 4.5%的股份。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-006 24 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司不存在控股股东，控股股东在报告期内未发生变动。 (二) 实际控制人情况 公司不存在实际控制人，实际控制人在报告期内未发生变动。 公告编号：2018-006 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 银行信用借款 同方鼎欣科技股份有限公司 3,561,682.15 4.35% 2017 年 3 月 24 日至 2018 年 3 月 23 日 否 银行信用借款 同方鼎欣科技股份有限公司 3,070,000.00 4.35% 2017 年 4 月 21 日至 2018 年 4 月 20 日 否 银行信用借款 同方鼎欣科技股份有限公司 368,317.85 4.35% 2017 年 5 月 25 日至 2018 年 5 月 24 日 否 银行信用借款 同方鼎欣科技股份有限公司 4,210,000.00 4.79% 2017 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28 日 否 银行信用借款 同方鼎欣科技股份有限公司 5,000,000.00 4.35% 2017 年 1 月 25 日至 2018 年 1 月 24 日 否 银行信用借款 同方鼎欣科技股份有限公司 4,900,000.00 4.35% 2017 年 4 月 25 日至 2018 年 4 月 24 日 否 银行信用借款 同方鼎欣科技股份有限公司 4,900,000.00 4.35% 2017 年 5 月 9 日 至 2018 年 5 月 8 日 否 公告编号：2018-006 26 银行信用借款 同方鼎欣科技股份有限公司 4,200,000.00 4.35% 2017 年 6 月 6 日 至 2018 年 6 月 5 日 否 银行信用借款 同方鼎欣科技股份有限公司 5,000,000.00 5.01% 2017 年 8 月 15 日至 2018 年 8 月 14 日 否 银行信用借款 同方鼎欣科技股份有限公司 5,000,000.00 4.57% 2017 年 9 月 6 日 至 2018 年 9 月 5 日 否 银行信用借款 同方鼎欣科技股份有限公司之 全资子公司 NihonSeikaohoSoftwareCo.,Ltd 1,331,309.00 1.03% 2016 年 11 月 30 日至 2021 年 11 月 30 日 否 合计 - 41,541,309.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 7 月 7 日 0.88 - - 2017 年 11 月 23 日 1.60 - - 合计 2.48 - - (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.60 - - 公告编号：2018-006 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 隋迎秋 董事长 女 69 研究生学历硕士学 位 2015/12/30-2018/12/29 是 李建军 董事 男 44 研究生学历硕士学 位 2016/6/6-2018/12/29 是 王映浒 董事 男 44 本科学历学士学位 2015/12/30-2018/12/29 否 陈青云 董事 男 35 本科学历学士学位 2015/12/30-2018/12/29 否 朱云山 董事 男 61 研究生学历硕士学 位 2015/12/30-2018/12/29 否 单蜜 监事会主席 女 41 本科学历学士学位 2016/8/15-2018/12/29 是 宋祖辉 监事 男 48 硕士学位 2016/6/6-2018/12/29 否 高永军 职工代表监事 男 42 硕士学位 2015/12/30-2018/12/29 是 李建军 总经理 男 44 研究生学历硕士学 位 2015/12/30-2018/12/29 是 翟路 副总经理 男 44 本科学历学士学位 2015/12/30-2018/12/29 是 彭渤 副总经理 男 38 本科学历学士学位 2015/12/30-2018/12/29 是 江威 副总经理 男 38 本科学历学士学位 2015/12/30-2018/12/29 是 郭明星 副总经理、财务 负责人 女 44 硕士学位 2015/12/30-2018/12/29 是 范潇 董事会秘书 男 36 本科学历学士学位 2015/12/30-2018/12/29 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 股东欣合盈达与隋迎秋等 16 名自然人股东签订了一致行动协议，约定：16 名自然人股东应保证在 行使表决权时与欣合盈达保持一致，即隋迎秋通过欣合盈达及一致行动协议合计控制公司 20%的表决权。 其中 16 名自然人包括董事隋迎秋、李建军，监事单蜜、高永军，高管翟路、彭渤、江威、郭明星、 范潇。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 隋迎秋 董事长 2,500,000 0 2,500,000 4.00% 0 李建军 董事、总经理 937,500 0 937,500 1.50% 0 公告编号：2018-006 28 单蜜 监事会主席 500,000 0 500,000 0.80% 0 高永军 职工代表监事 687,500 0 687,500 1.10% 0 翟路 副总经理 625,000 0 625,000 1.00% 0 彭渤 副总经理 625,000 0 625,000 1.00% 0 江威 副总经理 687,500 0 687,500 1.10% 0 郭明星 副总经理、财 务负责人 625,000 0 625,000 1.00% 0 范潇 董事会秘书 500,000 0 500,000 0.80% 0 合计 - 7,687,500 0 7,687,500 12.30% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 无 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 117 120 销售人员 10 8 技术人员 1,099 1,251 财务人员 9 8 研发人员 272 300 员工总计 1,507 1,687 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 85 88 本科 1,044 1,159 专科 346 418 专科以下 32 22 员工总计 1,507 1,687 公告编号：2018-006 29 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，制度完善，流程执行顺畅。调整职能人员结构，整体工作效率得到更大的提升；人才梯 队管理和技术培训及绩效考核体系建立并逐渐完善，提高竞争力；丰富的活动及明确的企业文化和企业 精神的渗透中使员工对企业归属感加强。 1、人员变动与人才引进 截止报告期末，公司整体技术人员和研发人员增加，职能管理人员同比持平。一是因为公司各项工 作开展更加顺利，规模增加；二是因为公司在管理、营销、工作方法上加大了培训力度，极大地提升各 岗位人员工作效率，同时增强了对技术人员的吸引力。 2、员工培训与招聘 鉴于公司内部良好的晋升体系及完善的培训体系，公司一直坚持中高端人才的内部培养和选拔机 制，参加海淀区高端领军人才培养计划。公司有独立的招聘中心团队应对需求，招聘资源灵活调配实现 异地招聘支持，专门的招聘系统平台实现资源以及需求共享，同时对招聘人员实行绩效考核制度，提高 了招聘效率，同时提高了应对需求的及时性。 3、员工薪酬政策 公司已建立完善的薪酬政策。公司本着按劳分配、奖勤罚懒、效率优先三个基本原则；依照员工的 胜任能力、所担任的职务/岗位、及实际工作表现等综合情况定义岗位图谱，确定薪酬宽带标准，依岗定 薪。对应不同岗位履职人员，采用不同的绩效考核体系。绩效考核体系与月度绩效工资、季度绩效工资、 年终奖、业绩提成挂钩。 凡与公司订立劳动合同的全体员工，依法为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育、补充医疗保 险和住房公积金。另外，公司为每位员工提供带薪休假、健康体检、工会活动、生日礼金、结婚生子礼 金、野外拓展等。 4、需公司承担费用的离退休工人数 截止报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 罗喆敏 华东区经理 312,500 柳秀君 事业部经理 187,500 刘严 事业部经理 250,000 武镝 交付中心经理 93,750 刘嘉 部门经理 93,750 卢彩容 部门副经理 - 任建勇 高级架构师 - 李铮 行业总监 - 杨建辉 技术总监 - 夏立军 项目总监 - 张智 首席架构师 - 公告编号：2018-006 30 赵野 高级架构师 - 核心人员的变动情况： 报告期内，公司核心技术人员黄平、李翔宇、王勇、杨柯离职，公司对关键岗位及时进行了核心人 员补充，上述人员变动没有对公司经营产生重大不利影响。 公告编号：2018-006 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及 全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，依照公司《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》、 《对外担保管理办法》、《投资者关系管理制度》等制度，持续完善法人治理结构，构成行之有效的内 控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，根据完善公司治理需要，修订了《信息披露制度》，并制 定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司股东 会、董事会、监事会的召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的 要求。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合 法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 公告编号：2018-006 32 照相关法律法规，履行各自的权利和义务。报告期内，公司关联交易等重大事项均已履行规定程序。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1. 审议通过《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年年度报告及摘 要》、《2016 年度审计报告》、《2016 年度财务决算报告》、《2017 年度财务预算报告》、《2016 年度总经理工作报告》、《2016 年度利 润分配预案》、《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 的议案》、《关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案》、《关 于持有同方鼎欣信息技术有限公司股权锁定的承诺函》。 2. 审议通过《关于修订<同方鼎欣科技股份有限公司信息披露制 度>的议案》、《关于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度> 的议案》。 3. 审议通过《2017年半年度报告》、 《2017年半年度利润分配预案》。 4. 审议通过《股权激励计划》。 监事会 2 1. 审议通过《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年年度报告及摘 要》。 2. 审议通过《2017 年半年度报告》。 股东大会 4 1. 审议通过《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年年度报告及摘 要》、《2016 年度审计报告》、《2016 年度财务决算报告》、《2017 年度财务预算报告》、《2016 年度利润分配预案》、《关于续聘信永 中和会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》、《关于预计 2017 年 度公司日常性关联交易的议案》、《关于持有同方鼎欣信息技术有 限公司股权锁定的承诺函》。 2. 审议通过《关于修订<同方鼎欣科技股份有限公司信息披露制 度>的议案》。 3.审议通过《2017 年半年度利润分配预案》。 4. 审议通过《股权激励计划》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司持续加强公司治理，股东大会、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员均严 格按照《公司法》等法律法规和股份转让系统公司有关法律法规及公司《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》、《对外担保管理办法》、《总经理工 公告编号：2018-006 33 作细则》、《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》，履行各自的权利和义务。报告期内，根据完 善公司治理需要，修订了《信息披露制度》，并制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公司无控股股东，无实际控制人，未发生除管理层股东以外的股东或代表参与公司治理的情况。公 司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》等法律法规和股份转让系统公司有关法律法规及公司《投资者关系管理制度》， 就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则 和总经理工作细则等其他制度中做出了具体安排。报告期内，公司与股东/或潜在投资者之间的沟通机 制顺畅，投资者关系良好。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系及与主营业务相关的经营许可证，能够面向市场独立 经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，公司的业务独立于股东及其控制的其他企业，公司无控 股股东，公司与股东及其控制的其他企业之间不存在足以构成业务依赖的关联交易。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产 生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在股东及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其它职务，未在股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在股东及其控制的其他企 业中兼职。公司员工的劳动关系、工资、社保等均由公司管理,公司员工全部与公司签订了《劳动合同》。 3、资产完整及独立：公司的主要经营场所系通过向第三方租赁取得，租赁合同合法有效，不存在 纠纷或潜在纠纷。公司合法拥有与其主营业务相关的资产，公司对其经营所需的设备和其他资产享有独 立、完整、合法、有效的所有权，不存在产权纠纷或潜在纠纷，不存在被关联方占用的情形。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等决策、执行、监督机构，并制定 了完善的议事规则，公司的股东大会、董事会、监事会的运作独立于主要股东。聘请了总经理、副总经 理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，独立于公司的股东及其它关联方，公司内部设立了 相应的职能部门，具有健全的经营管理机构，公司独立行使经营管理权，不存在机构混同的情形。公司 的主要办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计 准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会 计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在股 东、及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 公告编号：2018-006 34 根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，公司制定了内部控制制度，并 结合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的 规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大 缺陷。内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、 完善。 （1）、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司已建立《年报重大差错责任追究制度》。 公告编号：2018-006 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 XYZH/2018BJA80055 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2018-03-28 注册会计师姓名 张克东、陈军 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2018BJA80055 同方鼎欣科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了同方鼎欣科技股份有限公司（以下简称同方鼎欣公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了同方鼎 欣公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于同方鼎欣公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 同方鼎欣公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括同方鼎欣公司 2017 年 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号：2018-006 36 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估同方鼎欣公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算同方鼎欣公司、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督同方鼎欣公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 公告编号：2018-006 37 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对同方鼎欣公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务 报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致同方鼎欣公司不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 （6） 就同方鼎欣公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张克东 中国注册会计师：陈军 中国 北京 二○一八年三月二十八日 公告编号：2018-006 38 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 97,973,101.29 54,603,655.29 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、2 341,686.66 1,434,607.95 应收账款 六、3 113,227,952.00 92,152,918.87 预付款项 六、4 193,952.82 376,373.32 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、5 7,980,531.23 2,632,206.46 买入返售金融资产 - - 存货 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、6 - 798,369.03 流动资产合计 219,717,224.00 151,998,130.92 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、7 2,834,500.94 3,529,344.92 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、8 4,773,216.80 7,601,182.32 开发支出 六、9 - - 商誉 - - 公告编号：2018-006 39 长期待摊费用 六、10 729,600.00 960,000.00 递延所得税资产 六、11 326,092.36 304,916.28 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 8,663,410.10 12,395,443.52 资产总计 228,380,634.10 164,393,574.44 流动负债： 短期借款 六、12 40,210,000.00 - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、13 16,220,899.20 9,288,631.82 预收款项 六、14 55,960.00 45,102.40 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、15 15,790,160.55 14,381,081.66 应交税费 六、16 4,417,444.75 2,995,954.14 应付利息 六、17 50,873.18 0.00 应付股利 六、18 80,000.00 7,928,000.00 其他应付款 六、19 748,980.23 510,264.26 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 77,574,317.91 35,149,034.28 非流动负债： 长期借款 六、20 1,331,309.00 1,728,139.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2018-006 40 非流动负债合计 1,331,309.00 1,728,139.00 负债合计 78,905,626.91 36,877,173.28 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、21 62,500,000.00 62,500,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、22 34,593,924.29 34,593,924.29 减：库存股 - - 其他综合收益 六、23 -250,634.88 -276,287.34 专项储备 - - 盈余公积 六、24 7,673,764.30 3,929,457.88 一般风险准备 - - 未分配利润 六、25 44,957,953.48 26,769,306.33 归属于母公司所有者权益合计 149,475,007.19 127,516,401.16 少数股东权益 - - 所有者权益合计 149,475,007.19 127,516,401.16 负债和所有者权益总计 228,380,634.10 164,393,574.44 法定代表人：隋迎秋 主管会计工作负责人：郭明星 会计机构负责人：陆璐 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 95,919,136.52 52,099,162.72 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 341,686.66 1,434,607.95 应收账款 十四、1 109,652,860.64 89,541,261.70 预付款项 133,541.09 304,465.63 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十四、2 7,832,010.28 2,373,052.83 存货 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 798,369.03 流动资产合计 213,879,235.19 146,550,919.86 非流动资产： 公告编号：2018-006 41 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十四、3 652,800.68 652,800.68 投资性房地产 - - 固定资产 2,817,590.25 3,511,417.26 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 4,773,216.80 7,601,182.32 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 729,600.00 960,000.00 递延所得税资产 326,092.36 304,916.28 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 9,299,300.09 13,030,316.54 资产总计 223,178,535.28 159,581,236.40 流动负债： 短期借款 40,210,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 13,457,403.92 7,719,436.38 预收款项 55,960.00 45,102.40 应付职工薪酬 15,299,728.25 13,646,858.21 应交税费 4,470,934.78 2,941,140.25 应付利息 50,873.18 - 应付股利 80,000.00 7,928,000.00 其他应付款 707,967.29 398,095.47 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 74,332,867.42 32,678,632.71 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 公告编号：2018-006 42 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 74,332,867.42 32,678,632.71 所有者权益： 股本 62,500,000.00 62,500,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 33,108,024.97 33,108,024.97 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 7,673,764.30 3,929,457.88 一般风险准备 - - 未分配利润 45,563,878.59 27,365,120.84 所有者权益合计 148,845,667.86 126,902,603.69 负债和所有者权益合计 223,178,535.28 159,581,236.40 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、26 459,362,229.57 371,178,145.03 其中：营业收入 六、26 459,362,229.57 371,178,145.03 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 419,431,067.60 341,269,233.53 其中：营业成本 六、26 335,671,506.42 276,403,458.34 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 六、27 2,016,158.23 1,436,727.42 销售费用 六、28 2,786,696.85 2,728,326.20 公告编号：2018-006 43 管理费用 六、29 77,310,820.69 61,837,871.63 财务费用 六、30 -10,211.59 -1,608,301.05 资产减值损失 六、31 1,656,097.00 471,150.99 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、32 -120,881.77 -103,663.26 其他收益 六、33 68,044.00 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,878,324.20 29,805,248.24 加：营业外收入 六、34 278,474.65 3,289,637.42 减：营业外支出 六、35 2,119.06 984,462.10 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,154,679.79 32,110,423.56 减：所得税费用 六、36 2,721,726.22 1,763,587.37 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,432,953.57 30,346,836.19 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 37,432,953.57 30,346,836.19 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净利润 37,432,953.57 30,346,836.19 六、其他综合收益的税后净额 六、37 25,652.46 119,868.20 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 25,652.46 119,868.20 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 25,652.46 119,868.20 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 25,652.46 119,868.20 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 37,458,606.03 30,466,704.39 归属于母公司所有者的综合收益总额 37,458,606.03 30,466,704.39 归属于少数股东的综合收益总额 - - 公告编号：2018-006 44 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.60 0.49 （二）稀释每股收益 0.60 0.49 法定代表人：隋迎秋 主管会计工作负责人：郭明星 会计机构负责人：陆璐 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 436,543,868.89 351,939,916.07 减：营业成本 十四、4 315,720,501.55 260,758,413.23 税金及附加 2,016,158.23 1,436,727.42 销售费用 2,786,696.85 2,728,326.20 管理费用 74,483,745.14 58,280,060.69 财务费用 -25,854.87 -1,611,801.45 资产减值损失 1,647,482.85 472,303.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） -120,881.77 -103,663.26 其他收益 68,044 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,862,301.37 29,772,222.91 加：营业外收入 278,474.65 3,289,637.42 减：营业外支出 2,119.06 984,462.10 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,138,656.96 32,077,398.23 减：所得税费用 2,695,592.79 1,762,736.27 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,443,064.17 30,314,661.96 （一）持续经营净利润 37,443,064.17 30,314,661.96 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 公告编号：2018-006 45 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 37,443,064.17 30,314,661.96 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 463,841,248.12 368,788,411.68 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 68,044.00 129,326.51 收到其他与经营活动有关的现金 六、38 9,127,975.53 9,959,136.34 经营活动现金流入小计 473,037,267.65 378,876,874.53 购买商品、接受劳务支付的现金 184,245,299.49 142,110,488.85 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 207,268,271.18 172,213,113.68 支付的各项税费 19,297,612.33 15,858,543.15 支付其他与经营活动有关的现金 六、38 33,581,736.62 28,060,522.65 经营活动现金流出小计 444,392,919.62 358,242,668.33 经营活动产生的现金流量净额 28,644,348.03 20,634,206.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 31,015.00 28,707.00 公告编号：2018-006 46 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 31,015.00 28,707.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 607,524.95 4,708,799.69 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 607,524.95 4,708,799.69 投资活动产生的现金流量净额 -576,509.95 -4,680,092.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 43,210,000.00 1,728,139.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 43,210,000.00 1,728,139.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,697,603.70 30,272,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 27,697,603.70 30,272,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 15,512,396.30 -28,543,861.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -210,788.38 403,559.12 五、现金及现金等价物净增加额 43,369,446.00 -12,186,188.37 加：期初现金及现金等价物余额 54,603,655.29 66,789,843.66 六、期末现金及现金等价物余额 97,973,101.29 54,603,655.29 法定代表人：隋迎秋 主管会计工作负责人：郭明星 会计机构负责人：陆璐 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 440,317,959.98 348,558,851.54 收到的税费返还 68,044.00 129,326.51 收到其他与经营活动有关的现金 9,015,693.14 9,641,731.44 经营活动现金流入小计 449,401,697.12 358,329,909.49 购买商品、接受劳务支付的现金 168,390,324.33 131,466,389.15 支付给职工以及为职工支付的现金 201,285,607.82 164,555,143.07 公告编号：2018-006 47 支付的各项税费 18,633,063.21 14,665,824.38 支付其他与经营活动有关的现金 32,416,442.22 26,199,276.17 经营活动现金流出小计 420,725,437.58 336,886,632.77 经营活动产生的现金流量净额 28,676,259.54 21,443,276.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 31,015.00 28,707.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 31,015.00 28,707.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 607,524.95 4,132,537.47 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 607,524.95 4,132,537.47 投资活动产生的现金流量净额 -576,509.95 -4,103,830.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 43,210,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 43,210,000.00 - 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,345,163.70 30,272,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 27,345,163.70 30,272,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 15,864,836.30 -30,272,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -144,612.09 193,942.49 五、现金及现金等价物净增加额 43,819,973.80 -12,738,611.26 加：期初现金及现金等价物余额 52,099,162.72 64,837,773.98 六、期末现金及现金等价物余额 95,919,136.52 52,099,162.72 公告编号：2018-006 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 62,500,000.00 - - - 34,593,924.29 - -276,287.34 - 3,929,457.88 - 26,769,306.33 - 127,516,401.16 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 62,500,000.00 - - - 34,593,924.29 - -276,287.34 - 3,929,457.88 - 26,769,306.33 - 127,516,401.16 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - 25,652.46 - 3,744,306.42 - 18,188,647.15 - 21,958,606.03 （一）综合收益总额 - - - - - - 25,652.46 - - - 37,432,953.57 - 37,458,606.03 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 49 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,744,306.42 - -19,244,306.42 - -15,500,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,744,306.42 - -3,744,306.42 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - -15,500,000.00 - -15,500,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,500,000.00 - - - 34,593,924.29 - -250,634.88 - 7,673,764.30 - 44,957,953.48 - 149,475,007.19 公告编号：2018-006 50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 62,500,000.00 - - - 34,593,924.29 - -396,155.54 - 897,991.68 - 7,453,936.34 - 105,049,696.77 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 62,500,000.00 - - - 34,593,924.29 - -396,155.54 - 897,991.68 - 7,453,936.34 - 105,049,696.77 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - 119,868.20 - 3,031,466.20 - 19,315,369.99 - 22,466,704.39 （一）综合收益总额 - - - - - - 119,868.20 - - - 30,346,836.19 - 30,466,704.39 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,031,466.20 - -11,031,466.20 - -8,000,000.00 公告编号：2018-006 51 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,031,466.20 - -3,031,466.20 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - -8,000,000.00 - -8,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,500,000.00 - - - 34,593,924.29 - -276,287.34 - 3,929,457.88 - 26,769,306.33 - 127,516,401.16 法定代表人：隋迎秋 主管会计工作负责人：郭明星 会计机构负责人：陆璐 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 永续 其他 公告编号：2018-006 52 股 债 一、上年期末余额 62,500,000.00 - - - 33,108,024.97 - - - 3,929,457.88 - 27,365,120.84 126,902,603.69 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 62,500,000.00 - - - 33,108,024.97 - - - 3,929,457.88 - 27,365,120.84 126,902,603.69 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 3,744,306.42 - 18,198,757.75 21,943,064.17 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 37,443,064.17 37,443,064.17 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,744,306.42 - -19,244,306.42 -15,500,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,744,306.42 - -3,744,306.42 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - -15,500,000.00 -15,500,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 53 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,500,000.00 - - - 33,108,024.97 - - - 7,673,764.30 - 45,563,878.59 148,845,667.86 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 62,500,000.00 - - - 33,108,024.97 - - - 897,991.68 - 8,081,925.08 104,587,941.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 62,500,000.00 - - - 33,108,024.97 - - 897,991.68 - 8,081,925.08 104,587,941.73 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 3,031,466.20 - 19,283,195.76 22,314,661.96 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 30,314,661.96 30,314,661.96 公告编号：2018-006 54 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,031,466.20 - -11,031,466.20 -8,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,031,466.20 - -3,031,466.20 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -8,000,000.00 -8,000,000.00 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 55 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,500,000.00 - - - 33,108,024.97 - - - 3,929,457.88 - 27,365,120.84 126,902,603.69 公告编号：2018-006 56 第十二节 财务报表附注 一、 公司的基本情况 同方鼎欣科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 1994 年 8 月 3 日。2015 年 12 月，根据公司第七届第三次董事会决议，公司以 2015 年 11 月 30 日为 基准日，按不高于账面净资产净额折为股份公司实际股本。折股后，股份公司注册资本 为 62,500,000 元人民币。 2015 年 12 月 30 日 公 司 取 得 更 名 后 的 营 业 执 照 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 911101086000159940，营业期限自 1994 年 8 月 3 日至 2052 年 8 月 2 日，公司注册资本 为 6250 万元。法定代表人：隋迎秋，注册地址：北京市海淀区上地五街 5 号高立二千 大厦 5 层。 本公司属信息技术业，主要从事提供软件研发、软件定制服务，软件技术和测试服 务以及软件技术外包服务。经营范围为：技术咨询、技术服务；生产开发计算机硬、软 件及其应收服务；货物进出口、代理进出口、技术进出口；计算机技术培训；计算机系 统服务；数据处理；基础软件服务、应用软件服务；互联网信息服务业务（除新闻、出 版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS 以外的内容）；人才供求信息的收集、整 理、储存、发布和咨询服务；人才推荐；人才招聘；生产第二类医疗器械。（以医疗器 械生产企业许可证为准）（医疗器械生产企业许可证有效期至 2018 年 8 月 19 日）（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 二、 合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围包括母公司同方鼎欣科技股份有限公司、子公司日本清华 同方软件株式会社 2 家公司。 详见本附注“七、在其他主体中的权益”相关内容。 三、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务 报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。 2. 持续经营 本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利能 力、偿债能力、财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期 末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的事项。 四、 重要会计政策及会计估计 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收 款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、 收入确认和计量等。 公告编号：2018-006 57 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 营业周期 本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合 并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日 以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金 或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中 发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一 单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对 价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外 收入。 6. 合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵 销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合 收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东 损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳 入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视 同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权 之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、 公告编号：2018-006 58 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 7. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资。 8. 外币业务和外币财务报表折算 (1) 外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按 资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币与原记账本位币金额的差额，属 于可供出售金融资产的外币非货币性项目，其差额计入资本公积；属于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的外币非货币性项目，其差额计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 (2) 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的 利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产 生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资的 外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外币 报表折算差额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币 报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似 汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9. 金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 1) 金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条 件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售； 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短 期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生 公告编号：2018-006 59 工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有 符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导 致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式 书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员 报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金 流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要 分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合 工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动 损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价 值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。按照摊余成本进行后 续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允 价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金 融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益 外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原 直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间 按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的 现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移 公告编号：2018-006 60 而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之 和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的 未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后 公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升 直接计入所有者权益。 (2) 金融负债 1) 金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当 期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2) 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新 金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确 认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 公告编号：2018-006 61 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次， 即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第 三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值， 最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而 言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 10. 应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债 务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 5 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回 的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏 账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规 定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款 项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提 坏账准备 (2) 按组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一 起以应收款项的账龄、交易对象、款项性质等为信用风险特征划分组合，根据以前年度 与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结 合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准 备。账龄组合按账龄分析计提坏账准备，其他组合以其信用风险特征来确定。 应收款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比 例 1 年以内 1.00% 1.00% 1-2 年 5.00% 5.00% 2-3 年 15.00% 15.00% 3-4 年 30.00% 30.00% 4-5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 注：本公司对于实质控制人及其控制的关联方不计提坏账准备，但因 2015 年当期 股权变更导致截止 2017 年 12 月 31 日本公司无实质控制人，所以根据坏账比例对原实 质控制人及其控制的关联方计提坏账准备。 (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 公告编号：2018-006 62 单项计提坏账准备的理 由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收 款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 11. 长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权 时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要 综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和 经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、 或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数 的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发 行权益性证券的公允价值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成 本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣 告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相 应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会 计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比 例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损 益。 12. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产包括房房屋建筑物、电子设备、专用设备、通用设备及运输设备，按其取 得时的实际成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相 关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他 公告编号：2018-006 63 支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合 同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日 租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，公司对所有固定资产计提折旧。固定资产 采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、估计经济使用年限、预计残值（残值 率为 5%）确定折旧率如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率 电子设备 5 年 19.00% 通用设备 5 年 19.00% 运输设备 5 年 19.00% 固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出 及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入固 定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计 入当期损益。 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 13. 无形资产 本公司无形资产主要包括非专利技术和专用软件使用权等。购入的无形资产，按实 际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或 协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际 成本。 本公司非专利技术、专用软件使用权及其他无形资产按预计使用年限、合同规定的 受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额计入当期损益或 按其受益对象计入相关资产成本。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进 行复核，如有改变则进行调整；于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计 使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命 并在预计使用寿命内摊销。 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具 有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 公告编号：2018-006 64 (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开 发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 14. 长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定 资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明 资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试；对商誉和受益年限不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测 试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上 述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； (2) 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在 近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创 造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 15. 长期摊销费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年 以上（不含 1 年）的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目 不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16. 职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金、工会 经费和职工教育经费以及医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费等，在职 工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期 公告编号：2018-006 65 损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务， 分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间 提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相 关资产成本。 辞退福利是由于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关产生，在本公 司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时和本公司确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，折现后计入当期损益。 17. 收入确认原则和计量方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营 活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 (1) 销售商品收入 公司在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权、与交易相关的经济利益能够流入企业、并且相关收入和成本能够可 靠地计量时确认收入的实现。 (2) 提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可 靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生 和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经提 供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经 发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发 生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 公司提供劳务收入具体按照下列二类方法确认： 1) 完工百分比法 主要适用于固定金额合同，客户不能按月（或定期）确认工作量，只有重要里程碑 验收的项目。计算公式：当月应确认收入=［累计已发生成本/(累计已发生成本+预计完 成项目尚需成本）］*销售金额-累计到上月已经确认的收入，其中：销售金额=合同金 额-增值税。［累计已发生成本/(累计已发生成本+预计完成项目尚需成本］=项目完工比 例；人工成本占 80%以上的项目，也可以用下式计算完工比例：［累计已发生人工时/(累 计已发生人工时+预计完成项目尚需人工时）］。对于不能用完工百分比法或其它方法 计算收入，但预计项目已经发生的成本可以收回的项目，可以按照不超过已发生预计可 以收回的金额确认收入。 2) 工作量法 公告编号：2018-006 66 主要适用于合同金额不固定，只规定了单位工时单价，根据项目需要提供工作量后， 根据客户确认的工作量和合同单价，确认收入。此类项目分两种情况确认：每月客户确 认当月的工作量，直接根据客户确认的工作量和单价计算收入；客户不能每月确认当月 的工作量，可根据可靠的和事后可验收的估计工作量和合同单价计算上报收入，待实际 确认后冲销前期收入，按照与客户确认的工作量和单价计算收入 (3) 让渡资产使用权收入 以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让 渡资产使用权收入的实现。 1) 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 2) 使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定； 3) 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 18. 政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为 货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照 应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关 的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入 损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于 补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 19. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价 值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得 额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异， 不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确 认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延 所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应 纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 20. 重要会计政策和会计估计变更 (1) 重要会计政策变更 本公司根据财政部关于印发《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（[2017]15 号）及《企业会计准则第 42 号——持有待售的流动资产、处置组和终止经营》的通知 （财会[2017]13 号）（以下简称通知），对于修订后利润表新增“资产处置收益”项目， 公告编号：2018-006 67 企业应当按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间 的比较数据按照《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》[2017]30 号的通知进行 调整；对于修订后利润表新增的“其他收益”项目，企业应当按照《企业会计准则第 16 号——政府补助》的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处 理，无需对可比期间的数据进行追溯调整；根据通知，非流动资产毁损报废损失在“营 业外支出”项目反映。 会计政策变更影响如下表： 项目 对本年财务报表的影响 对期初财务报表的影响 资产处置收益 -120,881.77 -103,663.26 其他收益 68,044.00 0.00 营业外收入 -68,044.00 -4,163.00 营业外支出 -120,881.77 -107,826.26 净利润 0.00 0.00 本公司按上述文件规定，对于资产处置收益中所涉及的项目追溯调整至可比数据期 间；对于其他收益项目，自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日新增的政府补助根据 上述准则处理，与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或 冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (2) 重要会计估计变更 本年度公司无重大会计估计变更事项。 五、 税项 1. 企业所得税 本公司根据财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部财税〔2016〕49 号的规定符合重点软件企业所得税税收优惠的政策。2017 年度适用 10%的企业所得税优 惠税率。 境外子公司适用日本法人税。执行超额累进税率。 2. 增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 17%，技术服务收入 税率为 6%。 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为 17%。其中：为出 口产品而支付的进项税可以申请退税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 本公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税，对实际税负 超过 3%的部分即征即退。 3. 城建税及教育费附加 本公司城建税、教育费附加均以应纳增值税额为计税依据，适用税率分别为 7%和 3%，地方教育费附加税率为 2%。 公告编号：2018-006 68 4. 其他税项 公司的其他税项按国家有关规定计算缴纳。 六、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 期末金额 期初金额 现金 72,440.98 81,415.07 银行存款 97,900,660.31 54,522,240.22 合计 97,973,101.29 54,603,655.29 其中：存放在境外的款项总额 2,053,964.77 2,504,492.57 2. 应收票据 项目 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 341,686.66 241,757.95 商业承兑汇票 0.00 1,192,850.00 合计 341,686.66 1,434,607.95 3. 应收账款 (1) 应收账款分类 类别 期末金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 115,649,293.56 99.72% 2,571,341.56 2.22% 113,077,952.00 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 320,000.00 0.28% 170,000.00 53.13% 150,000.00 合计 115,969,293.56 100.00% 2,741,341.56 2.36% 113,227,952.00 （续） 类别 期初金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 93,750,437.25 100.00% 1,597,518.38 1.69% 92,152,918.87 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 合计 93,750,437.25 100.00% 1,597,518.38 1.69% 92,152,918.87 公告编号：2018-006 69 1) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末金额 期初金额 金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例 1 年以内 106,752,742.7 7 1,067,527.42 1.00% 89,248,679.9 9 892,486.80 1.00% 1-2 年 5,683,179.60 284,158.98 5.00% 3,143,870.86 157,193.54 5.00% 2-3 年 2,186,842.39 328,026.36 15.00% 142,357.60 21,353.64 15.00% 3-4 年 131,000.00 39,300.00 30.00% 406,400.00 121,920.00 30.00% 4-5 年 86,400.00 43,200.00 50.00% 809,128.80 404,564.40 50.00% 5 年以上 809,128.80 809,128.80 100.00% 0.00 0.00 100.00% 合计 115,649,293.5 6 2,571,341.56 — 93,750,437.2 5 1,597,518.3 8 — 2) 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的应收账款 3) 2017 年 12 月 31 日单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 2017 年 12 月 31 日余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 广东够快物流信 息科技有限公司 320,000.00 170,000.00 53.13% 人民法院主持调解，双方达成协议, 由广东够快支付本公司 15 万元 (2) 本期计提、转回（或收回）坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,558,411.66 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 (3) 本年实际核销的应收账款 项目 核销金额 实际核销的应收账款 414,588.48 (4) 按欠款方归集的期末金额前五名的应收账款情况 单位名称 期末金额 账龄 占应收账款期 末合计数的比 例 坏账准备期 末余额 国际商业机器（中国）有限公司 21,341,335.7 3 1 年以内 18.40% 213,413.36 北京伯凯科技有限公司 13,223,486.2 9 1 年以内 11.40% 132,234.86 中国电信股份有限公司云计算分公司 10,150,428.0 0 1 年以内 8.75% 101,504.28 上海慧与有限公司 8,203,132.38 1 年以内 7.07% 82,031.32 国际商业机器全球服务（大连）有限公 司 6,242,925.24 1 年以内 5.38% 62,429.25 合计 59,161,307.6 4 --- 51.00% 591,613.07 4. 预付款项 (1) 预付款项账龄 账龄 期末金额 期初金额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 193,952.82 100.00% 376,373.32 100.00% 合计 193,952.82 100.00% 376,373.32 100.00% (2) 按预付对象归集的 2017 年 12 月 31 日余额前五名预付款项汇总金额 108,721.72 元，占预付款项期末余额合计数的比例 56.06%。 5. 其他应收款 (1) 其他应收款分类 公告编号：2018-006 70 类别 期末金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 8,527,479.56 100.00% 546,948.33 6.41% 7,980,531.23 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 合计 8,527,479.56 100.00% 546,948.33 6.41% 7,980,531.23 （续） 类别 期初金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 3,081,469.45 100.00% 449,262.9 9 14.58% 2,632,206.46 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 合计 3,081,469.45 100.00% 449,262.9 9 14.58% 2,632,206.46 1) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末金额 期初金额 金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例 1 年以内 7,357,023.5 6 73,570.23 1.00% 2,536,279.4 5 25,362.79 1.00% 1-2 年 644,266.00 32,213.30 5.00% 29,400.00 1,470.00 5.00% 2-3 年 24,000.00 3,600.00 15.00% 58,796.00 8,819.40 15.00% 3-4 年 55,196.00 16,558.80 30.00% 61,976.00 18,592.80 30.00% 4-5 年 51,976.00 25,988.00 50.00% 0.00 0.00 50.00% 5 年以上 395,018.00 395,018.00 100.00% 395,018.00 395,018.0 0 100.00% 合计 8,527,479.5 6 546,948.33 — 3,081,469.4 5 449,262.9 9 — 2) 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的应收账款 (2) 本期计提、转回（或收回）坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 97,685.34 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 (3) 本期无实际核销的其他应收款 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末金额 期初金额 投标保证金 6,425,099.80 1,414,380.00 房租押金 1,244,270.79 917,802.71 个人备用金借款 66,350.00 278,948.63 代扣代缴社保 791,458.97 470,338.11 其他 300.00 0.00 合计 8,527,479.56 3,081,469.45 公告编号：2018-006 71 (5) 按欠款方归集的期末金额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末金额 账龄 占其他应收 款期末合计 数的比例 坏账准备 期末余额 河南省商务厅 保证金 2,957,937.00 1 年以内 34.69% 29,579.37 中国教育电视台 保证金 886,900.00 注释 1 10.40% 11,613.00 山东省气象信息中心 保证金 678,750.00 注释 2 7.96% 10,977.50 公诚管理咨询有限公司 保证金 510,640.00 1 年以内 5.99% 5,106.40 得实电子有限责任公司 押金 391,778.00 5 年以上 4.59% 391,778.00 合计 5,426,005.00 --- 63.63% 449,054.27 注释 1：截止 2017 年 12 月 31 日，中国教育电视台账面余额 886,900.00 元，其中 1 年以内 818,300.00 元，1-2 年 68,600.00 元。 注释 2：截止 2017 年 12 月 31 日，山东省气象信息中心账面余额 678,750.00 元， 其中 1 年以内 574,000.00 元，1-2 年 104,750.00 元。 6. 其他流动资产 项目 期末金额 期初金额 预缴所得税 0.00 798,369.03 合计 0.00 798,369.03 7. 固定资产 项目 电子设备 通用设备 运输设备 合计 一、账面原值 1.期初金额 15,887,765.12 1,695,937.83 1,268,624.79 18,852,327.74 2.本期增加金额 547,329.10 16,645.56 0.00 563,974.66 （1）购置 547,329.10 16,645.56 0.00 563,974.66 （2）汇率变动 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 3,093,680.92 34,257.03 0.00 3,127,937.95 （1）处置或报废 3,093,680.92 28,346.20 0.00 3,122,027.12 （2）汇率变动 5,910.83 0.00 5,910.83 4.期末金额 13,341,413.30 1,678,326.36 1,268,624.79 16,288,364.45 二、累计折旧 1.期初金额 13,007,945.57 1,117,467.78 1,182,577.52 15,307,990.87 2.本期增加金额 927,613.06 154,224.14 20,876.28 1,102,713.48 （1）计提 927,613.06 154,224.14 20,876.28 1,102,713.48 （2）汇率变动 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 2,934,760.96 32,325.88 0.00 2,967,086.84 （1）处置或报废 2,934,760.96 26,928.90 0.00 2,961,689.86 （2）汇率变动 0.00 5,396.98 0.00 5,396.98 4.期末金额 11,000,797.67 1,239,366.04 1,203,453.80 13,443,617.51 三、减值准备 1.期初金额 14,991.95 0.00 0.00 14,991.95 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 4,745.95 0.00 0.00 4,745.95 （1）处置或报废 4,745.95 0.00 0.00 4,745.95 4.期末金额 10,246.00 0.00 0.00 10,246.00 四、账面价值 公告编号：2018-006 72 项目 电子设备 通用设备 运输设备 合计 1.2017 年 12 月 31 日账面价值 2,330,369.63 438,960.32 65,170.99 2,834,500.94 2.2016 年 12 月 31 日账面价值 2,864,827.60 578,470.05 86,047.27 3,529,344.92 8. 无形资产 项目 专用软件 合计 一、账面原值 1.期初金额 21,865,454.75 21,865,454.75 2.本期增加金额 0.00 0.00 （1）内部研发 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 0.00 （1）企业合并减少 0.00 0.00 4.期末金额 21,865,454.75 21,865,454.75 二、累计摊销 1.期初金额 14,264,272.43 14,264,272.43 2.本期增加金额 2,827,965.52 2,827,965.52 （1）计提 2,827,965.52 2,827,965.52 3.本期减少金额 0.00 0.00 （1）企业合并减少 0.00 0.00 4.期末金额 17,092,237.95 17,092,237.95 三、减值准备 1.期初金额 0.00 0.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 4.期末金额 0.00 0.00 四、账面价值 1.2017 年 12 月 31 日账面价 值 4,773,216.80 4,773,216.80 2.2016 年 12 月 31 日账面价 值 7,601,182.32 7,601,182.32 9. 开发支出 项目 期初金 额 本期增加内部 开发支出 本期减少 期末金 额 确认为无形资 产 转入当期损益 同方鼎欣数据中心管理平台 0.00 750,032.37 0.00 750,032.37 0.00 同方鼎欣分布式邮件备份系统 0.00 984,293.08 0.00 984,293.08 0.00 一种非汉语语音识别方法、非 汉语语音识别系统及其构造方 法 0.00 4,048,959.89 0.00 4,048,959.89 0.00 同方鼎欣电力掌上缴费平台 0.00 2,396,241.31 0.00 2,396,241.31 0.00 同方鼎欣电力综合能源服务平 台 0.00 2,513,104.82 0.00 2,513,104.82 0.00 同方鼎欣核医学图像浏览软件 0.00 2,978,732.24 0.00 2,978,732.24 0.00 同方鼎欣 X 射线图像校正软件 0.00 2,223,365.82 0.00 2,223,365.82 0.00 同方鼎欣代谢物统计分析软件 0.00 1,617,956.65 0.00 1,617,956.65 0.00 同方鼎欣智能衣柜软件 0.00 906,518.84 0.00 906,518.84 0.00 同方鼎欣人脸采集和可视化测 试软件 0.00 3,059,569.59 0.00 3,059,569.59 0.00 同方鼎欣互联网内容分析云平 台 0.00 1,081,048.00 0.00 1,081,048.00 0.00 公告编号：2018-006 73 项目 期初金 额 本期增加内部 开发支出 本期减少 期末金 额 确认为无形资 产 转入当期损益 同方鼎欣视频云服务平台 0.00 1,185,435.79 0.00 1,185,435.79 0.00 同方鼎欣机卡交互中间件 0.00 1,089,053.79 0.00 1,089,053.79 0.00 同方鼎欣电力电子化移交风险 控制系统 0.00 3,295,526.82 0.00 3,295,526.82 0.00 同方鼎欣远程出证利用系统 0.00 2,143,441.35 0.00 2,143,441.35 0.00 同方鼎欣电力营销与财务一体 化缴费平台 0.00 3,799,446.11 0.00 3,799,446.11 0.00 同方鼎欣照片打印系统 0.00 1,535,561.92 0.00 1,535,561.92 0.00 同方鼎欣医疗云平台大数据展 示系统 0.00 1,791,656.20 0.00 1,791,656.20 0.00 同方鼎欣企业商务旅行管理平 台 0.00 1,587,557.14 0.00 1,587,557.14 0.00 合计 0.00 38,987,501.73 0.00 38,987,501.73 0.00 10. 长期待摊费用 项目 期初金额 本期增加 本期摊销 期末金额 房屋装修费 960,000.00 0.00 230,400.00 729,600.00 合计 960,000.00 0.00 230,400.00 729,600.00 11. 递延所得税资产 (1) 已确认递延所得税资产 项目 期末金额 期初金额 非特殊项目暂时性差异之所得税资产 326,092.36 304,916.28 特殊项目暂时性差异之所得税资产 0.00 0.00 合计 326,092.36 304,916.28 (2) 可抵扣差异项目明细 项目 期末金额 期初金额 坏账准备 3,250,677.65 2,017,783.28 固定资产减值准备 10,246.00 14,991.95 小计 3,260,923.65 2,032,775.23 12. 短期借款 借款类别 期末金额 期初金额 信用借款 40,210,000.00 0.00 合计 40,210,000.00 0.00 13. 应付账款 项目 期末金额 期初金额 合计 16,220,899.20 9,288,631.82 其中：1 年以上 744,887.69 545,651.49 14. 预收账款 项目 期末金额 期初金额 合计 55,960.00 45,102.40 其中：1 年以上 0.00 0.00 公告编号：2018-006 74 15. 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬分类 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 短期薪酬 14,137,724.51 194,768,182.72 193,367,757.89 15,538,149.34 离职后福利-设定提存计划 243,357.15 13,495,734.33 13,487,080.27 252,011.21 辞退福利 0.00 713,762.14 713,762.14 0.00 合计 14,381,081.66 208,977,679.19 207,568,600.30 15,790,160.55 (2) 短期薪酬 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 工资、奖金、津贴和补贴 13,854,304.13 175,669,109.3 2 174,229,235.70 15,294,177.75 职工福利费 0.00 306,272.19 306,272.19 0.00 社会保险费 214,067.38 9,709,459.51 9,752,917.30 170,609.59 其中：医疗保险费 178,141.50 8,785,091.11 8,807,032.38 156,200.23 工伤保险费 3,231.60 283,528.23 283,241.98 3,517.85 生育保险费 10,098.60 640,840.17 640,047.26 10,891.51 补充医疗保险 22,595.68 0.00 22,595.68 0.00 住房公积金 69,353.00 6,862,064.21 6,858,055.21 73,362.00 工会经费和职工教育经费 0.00 2,221,277.49 2,221,277.49 0.00 合计 14,137,724.51 194,768,182.7 2 193,367,757.89 15,538,149.34 (3) 设定提存计划 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 基本养老保险 237,050.02 13,004,370.79 12,990,808.07 250,612.74 失业保险费 6,307.13 491,363.54 496,272.20 1,398.47 企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 243,357.15 13,495,734.33 13,487,080.27 252,011.21 16. 应交税费 项目 期末金额 期初金额 增值税 2,783,462.95 1,948,832.19 个人所得税 1,114,288.50 808,134.67 城市维护建设税 198,539.13 139,409.25 教育费附加 141,813.67 99,578.03 企业所得税 179,340.50 0.00 合计 4,417,444.75 2,995,954.14 17. 应付利息 项目 期末金额 期初金额 短期借款应付利息 50,873.18 0.00 合计 50,873.18 0.00 18. 应付股利 项目 期末金额 期初金额 普通股股利 80,000.00 7,928,000.00 合计 80,000.00 7,928,000.00 公告编号：2018-006 75 19. 其他应付款 款项性质 期末金额 期初金额 保证金 541,516.80 314,867.00 代付款 23,201.14 51,436.55 其他 184,262.29 143,960.71 合计 748,980.23 510,264.26 20. 长期借款 (1) 长期借款分类 借款类别 期末金额 期初金额 信用借款 1,331,309.00 1,728,139.00 合计 1,331,309.00 1,728,139.00 注：长期借款借款银行为瑞穗银行东京中央支店,借款期间为 2016 年 11 月 30 日至 2021 年 11 月 30 日,贷款利率为 1.03%,授信额度为 3000 万日元。 21. 股本 股东名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 恒世（深圳）投资合伙企业（有限合伙） 16,875,000.00 0.00 0.00 16,875,000.00 同方股份有限公司 12,500,000.00 0.00 0.00 12,500,000.00 恒怀（上海）投资合伙企业（有限合伙） 8,750,000.00 0.00 0.00 8,750,000.00 北京绵石投资集团股份有限公司 6,250,000.00 0.00 3,639,000.00 2,611,000.00 嘉融投资有限公司 5,625,000.00 0.00 0.00 5,625,000.00 北京欣合盈达科技有限公司 3,187,500.00 0.00 0.00 3,187,500.00 上海德晖投资管理有限公司 0.00 3,125,000.00 0.00 3,125,000.00 隋迎秋 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00 李建军 937,500.00 0.00 0.00 937,500.00 高永军 687,500.00 0.00 0.00 687,500.00 江威 687,500.00 0.00 0.00 687,500.00 郭明星 625,000.00 0.00 0.00 625,000.00 翟路 625,000.00 0.00 0.00 625,000.00 彭渤 625,000.00 0.00 0.00 625,000.00 郗魁斌 625,000.00 0.00 0.00 625,000.00 刘爱兵 0.00 514,000.00 0.00 514,000.00 单蜜 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 范潇 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 罗喆敏 312,500.00 0.00 0.00 312,500.00 刘严 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00 柳秀君 187,500.00 0.00 0.00 187,500.00 武镝 93,750.00 0.00 0.00 93,750.00 刘嘉 93,750.00 0.00 0.00 93,750.00 鲁成城 62,500.00 0.00 0.00 62,500.00 合计 62,500,000.00 3,639,000.00 3,639,000.00 62,500,000.00 公告编号：2018-006 76 22. 资本公积 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 股本溢价 34,593,924.29 0.00 0.00 34,593,924.29 合计 34,593,924.29 0.00 0.00 34,593,924.29 23. 其他综合收益 项目 期初金额 本期发生额 期末金额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：所 得税费 用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 一、以后不能 重分类进损益 的其他综合收 益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、以后将重 分类进损益的 其他综合收益 -276,287.34 25,652.46 0.00 0.00 25,652.46 0.00 -250,634.88 其中：外币财 务报表折算差 额 -276,287.34 25,652.46 0.00 0.00 25,652.46 0.00 -250,634.88 其他综合收益 合计 -276,287.34 25,652.46 0.00 0.00 25,652.46 0.00 -250,634.88 24. 盈余公积 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 法定盈余公积 3,929,457.88 3,744,306.4 2 0.00 7,673,764.30 合计 3,929,457.88 3,744,306.4 2 0.00 7,673,764.30 25. 未分配利润 项目 本年金额 上年金额 上年期末金额 26,769,306.33 7,453,936.34 加：期初未分配利润调整数 0.00 0.00 本年期初金额 26,769,306.33 7,453,936.34 加：本期归属于母公司所有者的净利润 37,432,953.57 30,346,836.19 减：提取法定盈余公积 3,744,306.42 3,031,466.20 减：应付现金股利或利润 15,500,000.00 8,000,000.00 减：转作股本的股利 0.00 0.00 本年期末金额 44,957,953.48 26,769,306.33 26. 营业收入、营业成本 (1) 营业收入及成本 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 459,362,229.57 335,671,506.42 371,178,145.03 276,403,458.34 其他业务 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 459,362,229.57 335,671,506.42 371,178,145.03 276,403,458.34 公告编号：2018-006 77 (2) 主营收入—按收入类型列示 收入类型 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 IT 服务 207,770,772.31 161,984,089.16 174,233,344.83 138,542,887.98 产品及解决方 案 235,985,665.46 164,027,040.82 183,992,118.20 129,781,325.03 咨询 15,605,791.80 9,660,376.44 12,952,682.00 8,079,245.33 合计 459,362,229.57 335,671,506.42 371,178,145.03 276,403,458.34 27. 税金及附加 项目 本年金额 上年金额 城市维护建设税 1,107,676.45 811,723.77 教育费附加 791,197.48 579,802.71 印花税 113,434.30 44,100.94 车船税 3,850.00 1,100.00 合计 2,016,158.23 1,436,727.42 28. 销售费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 1,405,358.37 1,639,719.37 差旅费 889,056.07 592,441.04 办公费 262,090.64 216,921.41 业务招待费 124,387.70 123,016.90 房租水电费 83,886.57 146,330.90 交通费 12,744.00 6,687.00 折旧费 0.00 1,790.28 通讯费 4,900.00 619.30 运杂费 4,273.50 800.00 合计 2,786,696.85 2,728,326.20 29. 管理费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 23,734,869.33 26,983,123.14 技术开发费 30,540,928.89 14,035,604.76 房租水电费 5,757,369.02 5,004,548.49 差旅费 4,691,599.93 4,783,170.79 办公费 3,530,783.16 2,668,907.22 无形资产摊销 2,827,965.52 2,318,553.62 咨询服务费 2,230,109.06 2,492,764.21 折旧费 884,919.46 1,114,173.90 技术服务费 712,871.06 0.00 招聘费 562,888.79 537,455.45 业务招待费 488,348.81 472,064.88 通讯费 347,016.19 415,723.15 交通费 183,419.44 167,867.05 运杂费 131,482.44 132,457.21 会议费 127,389.99 94,831.64 低值易耗品 88,143.15 57,014.04 维修费 52,022.73 34,753.48 保险费 23,183.84 23,341.45 公告编号：2018-006 78 项目 本年金额 上年金额 税费 0.00 98,883.10 其他 395,509.88 402,634.05 合计 77,310,820.69 61,837,871.63 30. 财务费用 项目 本年金额 上年金额 利息支出 1,063,680.16 3,719.36 减：利息收入 1,314,558.00 1,379,476.55 加：汇兑损失 195,768.11 -267,549.52 加：其他财务费用 44,898.14 35,005.66 合计 -10,211.59 -1,608,301.05 31. 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 1,656,097.00 471,150.99 合计 1,656,097.00 471,150.99 32. 资产处置收益 项目 本年金额 上年金额 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置收益 -120,881.77 -103,663.26 -120,881.77 未划分为持有待售的非流动资产处置收 益 -120,881.77 -103,663.26 -120,881.77 其中:固定资产处置收益 -120,881.77 -103,663.26 -120,881.77 无形资产处置收益 0.00 0.00 0.00 合计 -120,881.77 -103,663.26 -120,881.77 33. 其他收益 项目 本年金额 上年金额 增值税退税 68,044.00 0.00 合计 68,044.00 0.00 34. 营业外收入 (1) 营业外收入明细 项目 本年金额 上年金额 计入本期非经常性损益的金额 政府补助 149,186.70 3,170,719.9 6 149,186.70 其他 129,287.95 118,917.46 129,287.95 合计 278,474.65 3,289,637.4 2 278,474.65 公告编号：2018-006 79 (2) 政府补助明细 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 与资产相关/与 收益相关 北京市海淀区社会保险 基金管理中心稳岗补贴 111,186.70 295,530.45 人社部发〔2014〕76 号关于失业 保险支持企业稳定岗位有关问题 的通知 与收益相关 中关村企业信用促进会 中介补贴 28,000.00 36,500.00 《中关村国家自主创新示范区提 升创新能力 优化创新环境支持 资金管理办法》 （中科园发〔2017〕 11 号） 《中关村国家自主创新示范 区技术创新能力建设专项资金管 理办法》（中科园发〔2015〕52 号） 与收益相关 首都知识产权服务业协 会 2016 年中关村技术创 新能力建设专项资金 10,000.00 0.00 《中关村国家自主创新示范区发 展专项资金管理办法》（京财文 【2011】2858 号） 与收益相关 北京市海淀区商务委员 会服务外包企业增长奖 励 0.00 1,300,000.00 北京市海淀区商务委员会服务外 包企业增长奖励 与收益相关 北京市科学技术委员会 高新技术成果转化奖金 0.00 1,000,000.00 海淀区商务委员会对 13 个项目发 放专项资金 与收益相关 中关村科技园区管理委 员会补助资金 0.00 300,000.00 中关村科技园区管理委员会就本 年金额中关村企业改制挂牌企业 的资金支持 与收益相关 软件产品增值税返还 0.00 129,326.51 财税[2011]100 号财政部国家税务 总局关于软件产品增值税政策的 通知 与收益相关 北京市商务委员会补贴 0.00 105,863.00 京知局[2014]294 号北京市外经贸 发展专项资金管理实施细则 与收益相关 国家知识产权局专利局 北京代办处专利资助金 0.00 2,500.00 京知局[2014]178 号北京市专利资 助金管理办法 与收益相关 中关村科技园区海淀园 管委会补贴 0.00 1,000.00 中关村海淀区管委会补贴 与收益相关 合计 149,186.70 3,170,719.96 —— —— 35. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 2,119.06 0.00 2,119.06 其他 0.00 984,462.10 0.00 合计 2,119.06 984,462.10 2,119.06 36. 所得税费用 (1) 所得税费用 项目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 2,742,902.30 1,167,926.47 递延所得税费用 -21,176.08 595,660.90 合计 2,721,726.22 1,763,587.37 公告编号：2018-006 80 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年金额 本期合并利润总额 40,154,679.79 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,015,467.98 子公司适用不同税率的影响 -1,602.28 调整以前期间所得税的影响 0.00 非应税收入的影响 0.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 319,938.10 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 0.00 研发支出加计扣除 -1,612,077.58 所得税费用 2,721,726.22 37. 其他综合收益 详见本附注“六、23 其他综合收益”相关内容。 38. 现金流量表 (1) 收到/支付的其他与经营活动有关的现金 1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 押金保证金 7,115,130.80 4,782,537.54 政府补助 149,186.70 3,041,393.45 利息收入 1,314,558.00 1,379,476.55 备用金还款 307,529.69 311,576.19 往来款 112,282.39 317,185.94 其他 129,287.95 126,966.67 合计 9,127,975.53 9,959,136.34 2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 期间费用 21,406,828.65 22,525,857.55 押金保证金 12,174,907.97 4,394,003.00 备用金 0.00 158,000.00 其他 0.00 982,662.10 合计 33,581,736.62 28,060,522.65 (2) 合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 37,432,953.57 30,346,836.19 加：资产减值准备 1,656,097.00 471,150.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,102,714.08 1,335,449.62 无形资产摊销 2,827,965.52 2,318,553.62 长期待摊费用摊销 230,400.00 192,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 120,881.77 103,663.26 公告编号：2018-006 81 项目 本年金额 上年金额 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 2,119.06 0.00 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“-”填列） 1,259,165.43 -403,559.12 投资损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -21,176.08 595,660.90 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“-”填列） 0.00 0.00 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -22,593,316.72 -20,501,926.98 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 6,626,544.40 6,176,377.72 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 28,644,348.03 20,634,206.20 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 97,973,101.29 54,603,655.29 减：现金的期初余额 54,603,655.29 66,789,843.66 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 43,369,446.00 -12,186,188.37 (3) 现金及现金等价物 项目 期末金额 期初金额 现金 97,973,101.29 54,603,655.29 其中：库存现金 72,440.98 81,415.07 可随时用于支付的银行存款 97,900,660.31 54,522,240.22 可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00 现金等价物 0.00 0.00 期末现金和现金等价物余额 97,973,101.29 54,603,655.29 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 0.00 0.00 39. 外币货币性项目 (1) 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 58,290.85 6.5342 380,884.07 日元 50,873,969.40 0.057883 2,944,737.97 应收账款 其中：美元 83,660.31 6.5342 546,653.20 日元 62,387,979.00 0.057883 3,611,203.39 其他应收款 其中：日元 2,591,800.00 0.057883 150,021.16 应付账款 其中：日元 47,742,779.00 0.057883 2,763,495.28 其他应付款 公告编号：2018-006 82 其中：日元 708,549.00 0.057883 41,012.94 长期借款 其中：日元 23,000,000.00 0.057883 1,331,309.00 (2) 境外经营实体 本公司之子公司 NihonSeikaohoSoftwareCo.,Ltd（中文名称“日本清华同方软件株式 会社”）为境外经营实体，经营地在日本东京，记账本位币均为日元。 七、 在其他主体中的权益 1. 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股比例 取得方式 NihonSeikaohoSoftwareCo.,Ltd 日本 日本东京 软件服务 100.00% 同一控制下企业 合并 八、 与金融工具相关风险 本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明 见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管 理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制 在限定的范围之内。 本公司各类风险管理目标和政策如下： 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司 经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该 风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建 立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控 制在限定的范围之内。 1. 市场风险—价格风险 本公司以市场价格销售产品，因此受到此等价格波动的影响。 2. 信用风险 于 2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于 合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债 表中已确认的金融资产的账面金额。 为降低信用风险，本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记 录。本公司指定专人对客户信用进行监督管理，以确保采取必要的措施回收过期债权。 此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收 的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大 为降低。 3. 流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的 方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企 业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 公告编号：2018-006 83 九、 关联方及关联交易 (一) 关联方关系 1. 控股股东及实际控制人 同方股份有限公司（以下简称“同方股份”）自 2015 年 12 月 1 日起不再为公司的 控股股东和实际控制人。自 2015 年 12 月 1 日起，公司无控股股东、无实际控制人。 2. 子公司 子公司情况详见本附注“七、1.企业集团的构成”相关内容。 3. 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 同方股份有限公司 重要股东 沈阳同方多媒体科技有限公司 同方股份直接控制的企业 同方泰德国际科技（北京）有限公司 同方股份直接控制的企业 (二) 关联交易 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 销售商品/提供劳务 关联方 关联交易内容 本年金额 上年金额 其他关联方： 同方股份有限公司 技术服务 1,781,129.86 892,071.45 同方泰德国际科技（北京）有限公司 产品销售 0.00 1,706,418.20 合计 1,781,129.86 2,598,489.65 2. 关联出租情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产种 类 确认的租赁费 本年金额 上年金额 沈阳同方多媒体科技有限公 司 同方鼎欣科技股份有限公 司 房屋租赁 0.00 384,455.24 同方股份有限公司 同方鼎欣科技股份有限公 司 房屋租赁 162,689.62 81,809.52 (三) 关联方往来余额 1. 应收项目 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 同方股份有限公司 0.00 1,342,069.50 公告编号：2018-006 84 2. 应付项目 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其 他 应 付 款 同方股份有限公司 19,869.92 13,634.92 十、 或有事项 1. 未决诉讼或仲裁 2014 年 10 月 20 日，本公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁申请，请求 仲裁委员会裁决终止本公司与微软（中国）有限公司于 2007 年 11 月 26 日签订的《微 软咨询服务主分包商合同》和于 2010 年 4 月 22 日签订的《微软主分包商协议》；裁决 微软（中国）有限公司向本公司支付服务费 24,868,875.72 元、逾期付款违约金 3,785,376.69 元和律师费 400,000 元，并由微软（中国）有限公司承担本案仲裁费用。 上述仲裁事项，仲裁庭已分别于 2015 年 5 月 4 日、2015 年 10 月 30 日和 2016 年 3 月 18 日进行了三次开庭审理，并在开庭后拟组织对案件事实及金额进行审计。目前仲 裁庭尚未进行审计程序。 2015 年 6 月 1 日，高德软件有限公司与本公司合同纠纷一案，本公司向北京市海 淀区人民法院提起诉讼，请求法院判令高德软件有限公司向本公司支付拖欠技术服务费、 违约金及银行利息共计 430,924.32 元，并由高德软件有限公司承担本案诉讼费用。2017 年 7 月 18 日，关于高德软件有限公司与本公司合同纠纷一案，北京市海淀区人民法院 下达民事判决书，判决高德软件有限公司应向本公司支付技术服务费及违约金共计 341,006.00 元，案件受理费由高德软件有限公司承担；因高德软件有限公司不服一审判 决并提起上诉，现本案进入二审阶段。 2. 除上述未决诉讼或仲裁，本公司无其他重大或有事项。 十一、 承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十二、 资产负债表日后事项 1. 股利分配事项 根据2018年3月28日本公司第一届董事会第十四次会议决议，本公司董事会2017 年度分配预案为：以公司2017年末总股本62,500,000股为基数，向全体股东每股派0.16 元人民币现金红利（含税）。 2. 除上述资产负债表日后事项外，截至本财务报表报出之日，本公司无其他重大 资产负债表日后事项。 十三、 其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无其他需要披露的其他重要事项。 十四、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 (1) 应收账款分类 类别 期末金额 公告编号：2018-006 85 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 112,038,090.17 99.72% 2,535,229.53 2.26% 109,502,860.64 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 320,000.00 0.28% 170,000.00 53.13% 150,000.00 合计 112,358,090.17 100.00% 2,705,229.53 2.41% 109,652,860.64 （续） 类别 期初金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 91,112,399.70 100.00% 1,571,138.00 1.72% 89,541,261.70 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 合计 91,112,399.70 100.00% 1,571,138.00 1.72% 89,541,261.70 1) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末金额 期初金额 金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比 例 1 年以内 103,141,539.3 8 1,031,415.39 1.00% 86,610,642.44 866,106.42 1.00% 1-2 年 5,683,179.60 284,158.98 5.00% 3,143,870.86 157,193.54 5.00% 2-3 年 2,186,842.39 328,026.36 15.00% 142,357.60 21,353.64 15.00% 3-4 年 131,000.00 39,300.00 30.00% 406,400.00 121,920.00 30.00% 4-5 年 86,400.00 43,200.00 50.00% 809,128.80 404,564.40 50.00% 5 年以上 809,128.80 809,128.80 100.00% 0.00 0.00 100.00% 合计 112,038,090.1 7 2,535,229.53 — 91,112,399.7 0 1,571,138.0 0 — (2) 本期计提、转回（或收回）坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,548,680.01 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 (3) 本年实际核销的应收账款 项目 核销金额 实际核销的应收账款 414,588.48 (4) 按欠款方归集的期末金额前五名的应收账款情况 单位名称 期末金额 账龄 占应收账款期 末合计数的比 例 坏账准备期 末余额 国际商业机器（中国）有限公司 21,341,335.7 3 1 年以内 18.99% 213,413.36 北京伯凯科技有限公司 13,223,486.2 9 1 年以内 11.77% 132,234.86 中国电信股份有限公司云计算分公司 10,150,428.0 0 1 年以内 9.03% 101,504.28 上海慧与有限公司 8,203,132.38 1 年以内 7.30% 82,031.32 国际商业机器全球服务（大连）有限公 司 6,242,925.24 1 年以内 5.56% 62,429.25 合计 59,161,307.6 4 --- 52.65% 591,613.07 公告编号：2018-006 86 2. 其他应收款 (1) 其他应收款分类 类别 期末金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 8,377,458.4 0 100.00% 545,448.12 6.51% 7,832,010.28 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 合计 8,377,458.4 0 100.00% 545,448.12 6.51% 7,832,010.28 （续） 类别 期初金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,819,698.11 100.00% 446,645.2 8 15.84% 2,373,052.83 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 合计 2,819,698.11 100.00% 446,645.2 8 15.84% 2,373,052.83 1) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末金额 期初金额 金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例 1 年以内 7,207,002.40 72,070.02 1.00% 2,274,508.1 1 22,745.08 1.00% 1-2 年 644,266.00 32,213.30 5.00% 29,400.00 1,470.00 5.00% 2-3 年 24,000.00 3,600.00 15.00% 58,796.00 8,819.40 15.00% 3-4 年 55,196.00 16,558.80 30.00% 61,976.00 18,592.80 30.00% 4-5 年 51,976.00 25,988.00 50.00% 0.00 0.00 50.00% 5 年以上 395,018.00 395,018.00 100.00% 395,018.00 395,018.0 0 100.00% 合计 8,377,458.40 545,448.12 — 2,819,698.1 1 446,645.2 8 — (2) 本期计提、转回（或收回）坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 98,802.84 元；本年无收回或转回坏账准备金额。 (3) 本期无实际核销的其他应收款 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末金额 期初金额 投标保证金 6,425,099.80 1,414,380.00 房租押金 1,094,249.63 771,042.00 代扣代缴社保 791,458.97 470,338.11 个人备用金借款 66,350.00 163,938.00 其他 300.00 0.00 合计 8,377,458.40 2,819,698.11 公告编号：2018-006 87 (5) 按欠款方归集的期末金额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末金额 账龄 占其他应收 款期末合计 数的比例 坏账准备 期末余额 河南省商务厅 保证金 2,957,937.0 0 1 年以内 35.31% 29,579.37 中国教育电视台 保证金 886,900.00 注释 1 10.59% 11,613.00 山东省气象信息中心 保证金 678,750.00 注释 2 8.10% 10,977.50 公诚管理咨询有限公司 保证金 510,640.00 1 年以内 6.10% 5,106.40 得实电子有限责任公司 押金 391,778.00 5 年以上 4.68% 391,778.00 合计 5,426,005.0 0 64.78% 449,054.27 注释 1：截止 2017 年 12 月 31 日，中国教育电视台账面余额 886,900.00 元，其中 1 年以内 818,300.00 元，1-2 年 68,600.00 元。 注释 2：截止 2017 年 12 月 31 日，山东省气象信息中心账面余额 678,750.00 元， 其中 1 年以内 574,000.00 元，1-2 年 104,750.00 元。 3. 长期股权投资 (1) 长期股权投资分类 项目 期末金额 期初金额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 652,800.6 8 0.00 652,800.6 8 652,800.68 0.00 652,800.68 合计 652,800.6 8 0.00 652,800.6 8 652,800.68 0.00 652,800.68 (2) 对子公司投资 被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 NihonSeikaohoSoftwareCo.,Ltd 652,800.68 0.00 0.00 652,800.68 0.00 0.00 4. 营业收入、营业成本 (1) 营业收入及成本 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 436,543,868.89 315,720,501.55 351,939,916.07 260,758,413.23 其他业务 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 436,543,868.89 315,720,501.55 351,939,916.07 260,758,413.23 (2) 主营收入—按收入类型列示 收入类型 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 产品及解决方案 235,985,665.46 164,027,040.82 183,992,118.20 129,781,325.03 IT 服务 184,952,411.63 142,033,084.29 154,995,115.87 122,897,842.87 咨询 15,605,791.80 9,660,376.44 12,952,682.00 8,079,245.33 合计 436,543,868.89 315,720,501.55 351,939,916.07 260,758,413.23 十五、 财务报告批准 本财务报告于 2018 年 3 月 28 日由本公司董事会批准报出。 公告编号：2018-006 88 十六、 财务报表补充资料 1. 非经常性损益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— 非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益如下： 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 -120,881.77 -103,663.26 计入当期损益的政府补助 149,186.70 3,041,393.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 127,168.89 -865,544.64 会计估计变更对当期损益的影响 0.00 0.00 小计 155,473.82 2,072,185.55 减：所得税影响额 15,547.38 207,218.56 少数股东权益影响额（税后） 0.00 0.00 归属于母公司股东的非经常性损益合计 139,926.44 1,864,966.99 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期 加权平均净资 产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净 利润 2017 年度 26.64% 0.60 0.60 2016 年度 26.41% 0.49 0.49 扣除非经常性损益后归 属于母公司股东的净利 润 2017 年度 26.54% 0.60 0.60 2016 年度 24.79% 0.46 0.46 同方鼎欣科技股份有限公司 二○一八年三月二十八日 公告编号：2018-006 89 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室