870804_2016_科志股份_2016年年度报告_2017-04-26.txt

1 科志股份 NEEQ:870804 四川科志人防设备股份有限公司 Sichuan kezhi civil defense equipment co.,LTD 年度报告 2016 2 2016 年 10 月 14 日，公司完成股份制 改造，取得四川科志人防设备股份有限公 司营业执照。 2016 年 10 月 31 日，公司向全国中小企业 股份转让系统有限公司提交新三板挂牌申请获 得受理。 2016 年 12 月，我公司承接的新城吾悦广 场，龙泉驿区最大地下室人防工程竣工。 2016 年 12 月与成都市龙泉驿区国土资源局 签订国有建设用地使用权出让合同，购得位于 成都经开区车城东三路以北、车城东五路以西 地块一幅并付清土地使用出让金 963 万元，土 地总面积 4.44 万平方米。 公 司 年 度 大 事 记 3 目录 第一节 声明与提示……………………………………………………5 第二节 公司概况………………………………………………………8 第三节主要会计数据和关键指标……………………………………10 第四节 管理层讨论与分析……………………………………………12 第五节 重要事项………………………………………………………24 第六节 股本、股东情况………………………………………………28 第七节 融资情况………………………………………………………30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况……………………31 第九节 公司治理及内部控制…………………………………………35 第十节 财务报告………………………………………………………42 4 释义 公司、本公司、科志人防、 股份公司、科志股份 指 四川科志人防设备股份有限公司 科志有限、有限公司 指 四川科志人防工程设备有限公司 发起人 指 四川科志人防设备股份有限公司的发起人 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司章程》 指 《四川科志人防设备股份有限公司章程》 股东会 指 四川科志人防工程设备有限公司股东会 股东大会 指 四川科志人防设备股份有限公司股东大会 董事会 指 四川科志人防设备股份有限公司董事会 监事会 指 四川科志人防设备股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》 我国、中国 指 中华人民共和国 人民防空 指 特指国家动员和组织人民群众防备敌人空中袭击、消除空袭后 果所采取的措施和行动，简称人防 人防办 指 国家和各级人民防空办公室 人民防空工程防化设备 指 人民防空工程用于避免和减轻核生化武器毁伤的防化报警、监 测与控制设备，滤毒与净化设备、战时通风设备和其他有关防 化设备的总称 人民防空工程防护设备 指 指人民防空工程用于避免和减轻空袭毁伤的钢筋混凝土防护设 备、钢结构手动防护设备、阀门、电控门、防电磁脉冲门、地 铁和隧道正线防护密闭门以及其他防护设备的总称 防化产品 指 过滤吸收器，安装于人民防空工程中的滤毒通风系统，能将外 部染毒空气中的化学毒剂、生物气溶胶、放射性灰尘等有毒有 害物进行有效滤除，并可对生物体实施杀灭，防止生物战剂大 量繁殖或迁移 战时通风设备 指 涵盖进风系统和排风系统的所有战时通风相关设备 主办券商、华西证券 指 华西证券股份有限公司 会计师事务所 指 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2016年1月1日至2016年12月31日 上期、上年同期 指 2015年1月1日至2015年12月31日 5 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证 其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、实际控制人控制不当的风 险 截至报告期末，控股股东、实际控制人张社林，直接持 有本公司股份 49,950,000.00 股，占比 99.90%，对公司经营 决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权对 公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营 带来不利影响，从而可能损害中小股东的利益。 二、宏观经济下滑的风险 公司专业从事人防工程防护设备、防化设备等专用设备 及配套产品的研发、生产和销售。其中人防门、过滤吸收器 是公司的主要产品，主要应用于各住宅小区、商场、学校、 医院、酒店、地铁等民用设施的防空地下室和城市综合地下 防空设施建设。如果出现经济下滑导致住宅、商场等下游行 业基础设施开工建设下滑，公司将面临市场萎缩的风险。 三、行业竞争风险 长期以来，人防设备设施生产大多采取行政审批方式实 施管理，准入企业数量较少，一定程度上制约了相关企业单 位的能动性和创造性。近年来，随着行业的市场化发展，准 入企业数量逐步增加，行业的竞争有所加剧。公司成立时四 川省具有防护设备生产资质的企业仅 9 家，目前四川省内有 34 家企业可从事防护设备的生产；目前过滤吸收器全国只有 数家企业具有相关资质，四川省仅本公司取得该生产资格。 国家人民防空办公室在 2015 年 11 月 19 日发布公告，称在《人 防系统深化简政放权，加强事中事后监管的意见》出台前， 暂停受理人防专用设备生产安装从业能力申报，未来一旦该 意见出台后，该行业将面临竞争对手进一步增加的可能。 四、公司生产安装资质被取消 的风险 人防工程是国防工程的一部分，因此，人防设备的产品 也属于国防产品。现国家明文规定对人防工程防护设备和防 化设备的生产实行定点生产企业资格认定制度，生产企业必 须按照严格规定和严格审核取得人防工程防护（或防化）设 备生产资质后，方可从事人防工程防护设备的生产、销售、 安装，且每年都要接受资质的年检审核。如果公司生产条件 不能满足资质准入或年审的要求，可能会被强制取消相关资 质。 五、防护项目验收周期长，验 收时间不可控的风险 公司防护业务采用以销定产的方式组织采购与生产。公司从 接到订单组织生产，产品生产完成后根据客户要求，将门框、 门扇等产品发至指定地点，并进行门框的安装；在客户项目 整体工程竣工验收前一至两个月，公司根据客户要求安装门 扇；门扇安装完成后，进行独立的人防工程验收。公司从产 品发出到人防办进行人防工程验收的时间间隔，主要取决于 项目整体工程进度，公司无法控制，在公司业务量波动较大 的时候，可能会形成年度间财务报表大幅波动。 7 六、预收账款较大的风险 2014 年末、2015 年末和 2016 年末，公司预收 款项余额为 65,383,117.37 元、67,045,032.16 元、 58,042,785.7 元。由于公司防护项目按照房屋已经 实际交付或取得第三方检测机构的验收报告时一次 性确认收入，但公司收款进度依据合同约定的项目 进度而定，公司将暂不符合收入确认条件的货款确 认为预收款项。报告期内，随着业务的拓展，防护 项目不断增多，导致公司预收款项较大。如果公司 产能无法匹配，公司将面临延期交付产品的风险， 或者客户工程工期延迟甚至中断，导致公司预收账 款长期挂账，从而影响企业的盈利水平。 七、公司治理和内部控制风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结 构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系， 但股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体 系仍需要在日常经营过程中逐渐完善。随着公司的 快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展， 人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。 因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展 需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 未来，公司将不断完善公司各项规章制度并保证制 度执行的有效性，严格按照《公司法》、《公司章 程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行，将 公司治理的风险降低到最小。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 四川科志人防设备股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan kezhi civil defense equipment co.，LTD 证券简称 科志股份 证券代码 870804 法定代表人 张社林 注册地址 四川省成都经济技术开发区（龙泉驿区）车成东五路 141 号 办公地址 四川省成都经济技术开发区（龙泉驿区）车城东五路 141 号 主办券商 华西证券股份有限公司 主办券商办公地址 成都市高新区天府二街 198 号 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 武兴田、李晓琴 会计师事务所办公地址 成都市武侯区洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 注：工商登记时由于房产证上地址为车成东五路 141 号，注册地址只能填车成东五路 141 号， 但实际地址应为车城东五路 141 号。 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 覃传银 电话 13688331746 传真 028-88451012 电子邮箱 sckzrf@ 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省成都经济技术开发区（龙泉驿区）车城东五路 141 号 610100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-03-01 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 人防工程防护设备、防化设备等专用设备及配套产品的研发、 生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 50,000,000 做市商数量 控股股东 张社林 实际控制人 张社林、张文甫 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变 更 企业法人营业执照注册号 915101126845700387 否 税务登记证号码 915101126845700387 否 组织机构代码 915101126845700387 否 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 80,483,128.09 141,034,357.72 -42.93% 毛利率% 40.36% 41.33% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,582,054.63 39,753,208.87 -48.23% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 18,943,654.72 39,616,939.14 -52.18% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 23.26% 68.17% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 21.41% 67.94% - 基本每股收益 0.41 1.81 -77.35% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 166,183,910.84 160,085,081.31 3.81% 负债总计 67,409,645.65 81,892,870.75 -17.69% 归属于挂牌公司股东的净资产 98,774,265.19 78,192,210.56 26.32% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 3.55 -44.23% 资产负债率%（母公司） 40.56% 51.16% - 资产负债率%（合并） 40.56% 51.16% - 流动比率 1.87 1.76 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,598,765.35 48,874,885.00 - 应收账款周转率 9.59 14.95 - 存货周转率 0.90 1.21 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 3.81% 20.16% - 营业收入增长率% -42.93% 52.93% - 净利润增长率% -48.23% 107.42% - 11 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 22,000,000 127.27% 计入权益的优先股数量 - 计入负债的优先股数量 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 投资收益 1,954,270.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益 -14,925.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,815.85 非经常性损益合计 1927529.31 所得税影响数 289,129.40 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,638,399.91 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 年度内变化统计： 事项 是或否 一、行业及主营业务 公司属于“C3595 社会公共安全设备及器材制造业”，主营业务是人防工程防护设备、防化设 备及其配套设备等专用设备的研发、生产和销售。公司作为国家人防办定点生产和安装企业，是 国内为数不多的具有防护、防化两项专项资质的生产厂家之一。 二、主要产品或服务 公司主要产品主要包括人防工程防护设备、防化设备及其配套设备等，其中防化设备主要包 括 RFP-500\RFP-1000 新型人防专用过滤吸收器，防护设备主要包括钢筋混凝土防护密闭门/钢结 构防护密闭门、电控防护密闭门/防护密闭屏蔽门、防爆波活门、地铁区间防护密闭隔断门，以及 手电动双连杆密闭阀门、手动双连杆密闭阀门、防爆超压排气活门、油网滤尘器、防爆地漏等配 套设备。 三、主要客户及收入来源 公司主要为房地产开发商、建筑承包商、政府及事业单位等单位提供人防防护设备、防化设 备及配套设备，属于专用设备制造业。 经过长期运营，公司建立了完整的生产、安装、销售及售后服务体系，主要通过参加招投标 和协商谈判的方式获取合同订单，以工程项目的形式为客户生产、安装人防防护专用产品并提供 技术服务来盈利。 四、关键资源要素 公司拥有人防设备高效批产技术、大型人防设备制造检测技术、防化设备防护性能检测技术、 战时通风性能检测技术等专业人防工程防护设备、防化设备及其配套设备等专用设备技术，还拥 有人民防空专用设备生产和安装从业能力达标企业证书、人民防空工程防化设备生产行政许可证 资质证书、国军标质量管理体系认证证书等与生产经营相关的资质证书。 报告期内，公司商业模式和主营业务未发生重大变化。 13 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司在整体经济形势疲软、整个防护和防化设备竞争加剧、售价下降的不利环境 下，继续扎根于人防防护设备和防化设备领域，不断加大技术研发和市场拓展力度，强化企业内 部管理和质量改进，取得了较好的经营业绩。 1、公司的财务状况 报告期内，公司实现营业收入 8,048.31 万元，比上年同期降低 42.93 ％ ；营业成本 4,799.69 万元，较上年同期减少 42.00%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 2,058.21 万元，比 上年同期降低 48.23%。 2、市场拓展 报告期内，公司通过增加市场销售人员配置，积极参加项目招投标，扩大市场区域，实现国 内防化产品销售网络全覆盖；报告期内公司防护设备市场开发取得了较为明显的成效，防护设备 销售订单稳定增长，新签防护设备合同增长率为 122.58％，防护设备销售和安装收入增长 39.20％。 3、内部管理 公司进一步加强质量管理体系的建设，完善质量体系文件，开展全员培训学习，推进了产品 质量的提升，客户满意度提高。报告期内，公司进一步优化内部管理流程，使合同订单、生产制 造、运输安装、项目资料归档等各环节有机联系。 4、研发 公司长期以来高度重视产品研发的投入，报告期内，公司实际投入研发费用 209 余万元，占 年度销售收入 2.60%。 根据公司产品的不同类型和特点，公司产品或技术形成主要来源于自主研发以及技术合作两 种方式，前者主要由公司专业研发人员自行进行产品开发和设计。报告期内，公司根据过滤吸收 器的技术要求和实际应用需要，结合自身人才的储备，自行开发设计满足滤器使用要求的核心元 器件激发器和核心原材料催化剂样品试制，预计 2017 年实现产品配套使用，将有效降低过滤吸收 器的制造成本。 14 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 80,483,128.09 -42.93% 100％ 141,034,357.72 52.93% 100％ 营业成本 47,996,939.43 -42% 59.64％ 82,751,512.25 40.35% 58.67％ 毛利率 40.36％ -2.35% 41.33％ 14.60% 管理费用 8,386,640.74 36.97% 10.42％ 6,122,855.92 -5.99% 4.34％ 销售费用 1,038,870.55 -34.64% 1.29％ 1,589,347.54 -52.06% 1.13％ 财务费用 -38,768.89 -65.23% -0.05％ -23,464.02 -390.17% -0.02％ 营业利润 24,282,035.40 -48.51% 30.17％ 47,159,630.00 108.69% 33.44％ 营业外收入 40,055.00 -47.57% 0.05％ 76,400.81 155.40% 0.05％ 营业外支出 66,796.57 -84.10% 0.08％ 420,000 1940.02% 0.30％ 净利润 20,582,054.63 -48.23% 25.57％ 39,753,208.87 107.42% 28.19％ 项目重大变动原因： 1、营业收入本期比上期降低率 42.93%，其中主营业务收入降低率 40.15%，其他业务收 入降低率 97.24%。 本期主营业务收入减少原因主要在于具备防化产品生产资质的厂家增多，使公司原主要 产品防化产品市场竞争加剧, 使得本企业所占防化产品市场份额下降，销量与价格也大幅下 降，本期总销量较上年同期降低 54.17%。销售收入减少 66.17%。 本期其他业务收入大幅减少主要是因为 2015 年公司产品配件销售收入较多，而 2016 年 没有产品配件销售收入。 2、营业成本本期比上期降低率 42%；其中主营业务成本减少比率 37.21%，主要也在于防 化产品销量大幅下降，导致防化产品成本较上期减少比率 50.35%。 3、三项期间费用较上年同期也有较大变动，其中管理费用增加 2,263,784.82 元，增加 36.97%，主要是职工薪酬本期 4,097,552.44 元，较上年同期 2,899,959.33 元，增长 41.3%； 一是由于防护设备生产规模扩大，新引进了 3 名技术人员，生产现场工人和工地安装人员也有 增加，人均工资也有上调，此外高层管理人员薪酬变动铰大，由上年的 175,000 元增长到 513,000 元,另外公司本年度因新三板挂牌增加咨询费 673,826.32 元；销售费用降低 34.64%， 主要是由于防化产品销量下降导致其对应的运输费用由上年同期的 873,405.48 元减少至本期 的 427,626.75 元，降低 51.04%；财务费用减少 65.23%，主要是由于银行存款增加，利息收入 增加导致；综上，导致营业利润减少 48.51%； 15 4、营业外收入本期较上期减少 36,345.81 元，降低 47.57%，主要是由于上年同期有 50,000 元的政府补助收入（系政府扶持资金），以及处置固定资产（车辆 2 辆）收益 26,400.81 元； 营业外支出本期较上年同期减少 353,203.43 元，原因为上年同期有 42 万元的捐赠支出。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 80,020,189.62 47,815,040.60 133,707,091.03 76,151,924.49 其他业务收入 462,938.47 181,898.83 7,327,266.69 6,599,587.76 合计 80,483,128.09 47,996,939.43 141,034,357.72 82,751,512.25 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比例% 防护设备销售 21,539,591.80 26.76％ 15,218,604.08 10.79％ 防护设备安装 24,411,530.79 30.33％ 17,792,750.05 12.62％ 防化产品 34,069,067.03 42.33％ 100,695,736.90 71.40％ 其他业务收入 462,938.47 0.58％ 7,327,266.69 5.19％ 合计 80,483,128.09 100％ 141,034,357.72 100％ 收入构成变动的原因： 1、由于具备防化产品生产资质的厂家增多，市场竞争加剧，使得本企业所占防化产品市场份 额大减，销量骤减，价格也大幅下降，总体降低比例 54.17%， 500 型的销售价格变动不大，但 1000 型的价格降幅 25.98%。 2、人防防护设备生产、安装工程持续周期一般为一年左右，有的也会更长，公司按项目完工 一次结算收入，每年项目完工具有不确定性，而且每个项目工程量有大有小，合同价格差异也会 很大，这两方面原因都会导致每期人防设备销售收入与安装收入变动比率有一定的波动。 3、本期其他业务收入大幅减少主要是因为 2015 年公司产品配件销售收入较多，而 2016 年没 有产品配件销售收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 19,598,765.35 48,874,885.00 投资活动产生的现金流量净额 -18,940,440.76 -60,053,194.56 筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析： 1、本期经营活动现金流量净额较上期减少 59.9%，主要原因在于本期销售收入明显减少，因 销售商品或提供劳务而收到的款项自然也就减少，减少 50.46%；经营活动现金流出本期 16 70,824,111.98 元，上期 118,747,831.63 元，减少 40.36%，主要是购买商品、接受劳务支付的现 金减少 38.35%，这主要是由于防化产品产量较上期有所减少，所需要的材料也就相应减少，另外 支付的各项税费本期 10,473,487.97 元，上期 22,359,294.79 元，减少 53.16%，这也是由于收入 大幅下降引起的。 2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加 68.46%，主要是上年发生银行理财产品与结 构性存款支出现金 4,400 万元，对外借款支出现金 1,540.82 万元，而本年银行理财产品与结构性 存款支出现金 940 万元，货币基金支出现金 500.31 万元，本年度购建固定资产、无形资产和其他 长期资产虽支付现金 2,149.24 万元，较上期增加约 2,000 万元，但当期收回借款 1,500 万元，取 得银行理财产品、结构性存款、证券投资收益 195.43 万元，使本期投资活动产生的现金流量净流 出 1,894.04 万元，较上期净流出 6,005.32 万元减少 4,111.28 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 成都新城万博房地产开发有限公司 6,581,686.34 8.18 ％ 否 2 中建三局建设工程股份有限公司 3,821,147.44 4.75％ 否 3 佛山华盾人防工程有限公司 3,361,538.46 4.18 ％ 否 4 中国第四冶金建设有限责任公司成都分 公司 3,288,387.21 4.09％ 否 5 中国建筑第八工程局有限公司西南分公 司 3,240,809.54 4.03％ 否 合计 20,293,568.9 9 25.23％ 否 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 山西化工有限责任公司 5318000 20.00% 否 2 中国铁路物资成都有限公司 3219320.6 12.00% 否 3 成都国腾环境科技有限公司 1944000 7.20% 否 4 湖北华强科技有限责任公司 1760000 6.50% 否 5 成都宝源瑞贸易有限公司 1474191.41 5.50% 否 合计 13715512.01 51.20％ - （6）研发支出与专利 研发支出： 17 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内，公司根据过滤吸收器的技术要求和实际应用需要，结合自身人才的储备，自行开发 设计满足滤器使用要求的核心元器件激发器和核心原材料催化剂样品试制，预计 2017 年实现产品 配套使用，将有效降低过滤吸收器的制造成本。报告期内，公司没有对研发费用进行单独统计。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总 资产 的比 重 货币资金 4,002,794.82 19.68％ 2.41％ 3,344,470.23 -76.97 ％ 2.09 ％ 0.32％ 应收账款 8,002,774.70 -8.88％ 4.82％ 8,782,370.07 -12.88 ％ 5.49 ％ -0.67 ％ 存货 48,572,329.96 -16.75 ％ 29.23 ％ 58,344,605.54 -25.87 ％ 36.45 ％ -7.22 ％ 长期股权 投资 固定资产 13,486,976.96 -1.49％ 8.12％ 13,691,142.05 -8.41％ 8.55 ％ -0.43 ％ 在建工程 5,480,611.35 100％ 3.30％ 3.30％ 短期借款 长期借款 资产总计 166,183,910.84 3.81％ 100％ 160,085,081.31 20.16％ 100％ 资产负债项目重大变动原因： 1、在建工程：企业在建工程系科志防护产业园，该工程于本期内动工，预计 2017 年内完工。 2、货币资金本期较上期增长 19.68%，主要源于本期的其他货币资金的增加，增长率 97.84%，系公 司利用闲置资金参与期货和基金买卖业务。 3、存货变动比率下降 16.75%，其中原材料本期比上期减少 24.27%，产成品比上期减少 14.56%，在 产品比上期减少 15.64%，主要原因在于防化产品市场竞争激烈，本期生产量大幅减少。 3、投资状况分析 18 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司利用闲置资金购买了低风险的银行理财产品，结构性存款和投资基金，并结合公 司经营实际情况购买螺纹钢期货套期保值。 报告期取得银行理财产品收益 1,201,994.59 元，结构性存款收益 236,789.12 元，期货投资收 益 363,527.55 元，基金投资收益 151,959.62 元，报告期内投资收益合计 1,954,270.88 元。期末 公司持有基金账面价值 9,001,080.10 元，公允价值 9,010,519.79，持有齐鲁稳固 21 天集合资产管 理计划份额 6,002,000.00 份，该项资产管理计划期末单位净值为 1.000，账面价值和公允价值都是 6,002,000.00 元；期末持有银行理财产品 43,400,000.00 元。 公司投资螺纹钢期货的目的是套期保值，因为公司的主要原材料是各类钢材，结合公司全年钢 材消耗量，在不超过 4000 吨的范围内进行操作，以规避现货市场价格波动的风险。 （三）外部环境的分析 公司专业从事人防工程防护设备、防化设备等专用设备及配套产品的研发、生产和销售。其中 人防门、过滤吸收器是公司的主要产品，主要应用于各住宅小区、商场、学校、医院、酒店、地 铁等民用设施的防空地下室和城市综合地下防空设施建设。如果出现经济下滑导致住宅、商场等下 游行业基础设施开工建设下滑，公司将面临市场萎缩的风险。 长期以来，人防设备设施生产大多采取行政审批方式实施管理，准入企业数量较少，一定程度 上制约了相关企业单位的能动性和创造性。近年来，随着行业的市场化发展，准入企业数量逐步增 加，行业的竞争有所加剧。公司成立时四川省具有防护设备生产资质的企业仅 9 家，目前四川省内 有 34 家企业可从事防护设备的生产；目前过滤吸收器全国只有数家企业具有相关资质，四川省仅 本公司取得该生产资格。国家人民防空办公室在 2015 年 11 月 19 日发布公告，称在《人防系统深 化简政放权，加强事中事后监管的意见》出台前，暂停受理人防专用设备生产安装从业能力申报， 未来一旦该意见出台后，该行业将面临竞争对手进一步增加的可能。 （四）竞争优劣势分析 （1）市场及资质优势 公司自成立以来，长期专注于人防设备的研发、生产和销售，通过优异的产品质量和服务水平， 在全省人防门市场份额占有较高份额。同时，公司是省内唯一一家同时具有防护、防化专项资质的 生产企业。 19 （2）质量优势 人防设备对产品质量的要求非常严格，生产过程中的质量控制和产品检验的流程均有严格的规 范要求。公司拥有完整的、与产品技术配套的生产和检测设备，在生产过程中实行全程的试验和检 测。公司已通过国军标质量保证体系及二级军工保密认证，具有强有力的产品质量优势。 （3）客户资源优势 公司经营多年，积累了广泛而稳定的客户资源，目前公司是万科企业股份有限公司、恒大地产 集团有限公司、保利房地产（集团）股份有限公司的战略合作伙伴，并与龙湖地产有限公司、世茂 房地产控股有限公司、四川蓝光和骏实业有限公司、中海地产集团有限公司、金科地产集团股份有 限公司等企业或单位建立了长期合作关系。 公司竞争劣势 公司近年来快速发展，加大了对各类人才的需求。随着潜在市场的不断扩大，新增客户数量的 快速增加，以及新产品的不断推出，人力资源规模与结构方面的制约已经越来越明显。公司人力资 源梯队建设有待加强。 （五）持续经营评价 报告期内，公司经营情况良好，业绩持续增长，保持了良性的发展趋势。会计核算、财务管理、 风险控制等内部管理体系日趋完善，主要财务指标健康，产品质量稳定，市场信誉良好，经营管理 层及员工队伍稳定。公司自行开发设计满足滤器使用要求的核心元器件激发器和核心原材料催化剂 样品试制，预计 2017 年实现产品配套使用并对外销售，将有效降低过滤吸收器的制造成本，增加 销售收入，提升公司盈利能力和市场竞争力。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露（如有） 无 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 本行业的政府主管部门为国家人民防空办公室和各级人防办。人民防空工作实行政府和同级 军事机关双重领导体制，其中国家人民防空办公室负责全国的人民防空工作，县级以上地方各级 人民防空主管部门和同级军事机关负责本区域人民防空工作。国务院、中央军事委员会领导全国 的人民防空工作，对人民防空主管部门的设置、职责和任务进行管理。 一直以来，我国政府都高度重视人民防空工程的建设，鼓励、支持企事业单位、社会团体和 个人通过多种途径投资建设人民防空工程。人民防空专用设备作为人防工程建设的重要组成部分， 发展前景广阔。国家及各省市先后出台了一系列法律、法规及规章制度等，以支持、鼓励和引导 20 人民防空专用设备行业的发展，为人民防空专用设备行业的发展建立了优良的政策环境。人民防 空专用设备行业在我国正面临着较好的发展机遇与较大的发展空间。 （二）公司发展战略 公司主要从事人防专用设备的研发、制造、安装、施工、维护。由于人防设备生产安装实行 目录管理制度，国家人民防空主管部门通过《人民防空专用设备产品目录》建立遴选淘汰机制， 以保证生产安装的人防设备符合质量要求。此外，国家人民防空主管部门制定人防设备产品的国 家标准和技术规范，编制人防设备图集。因此，公司产品的同质化程度较高，竞争较为充分。目 前公司的主要竞争对手主要为四川省内从事防护设备的生产厂家，主要包括成都维创轨道交通特 种设备有限责任公司、四川鹏锦民防工程设备有限公司等。 公司属于国内为数不多的同时具有防护、防化专项资质的定点生产企业，据四川省人民防空 办公室公布数据显示，四川省内有 34 家可从事防护设备的生产，但仅本公司具有防化设备生产资 格。公司立足于人防工程，并为客户提供相关产品的系统解决方案和服务，为社会创造更多经济 价值。且公司在巩固人防门及过滤吸收器市场的基础上，加大对过滤吸收器上游原材料产品的开 发力度，减少产品成本，优化工艺流程，提升产品竞争力，在快速做大市场份额的同时，实现公 司可持续的赢利模式。2017 年公司登陆资本市场，公司将以此为契机，积极开展同行业及上下游 并购，在现有人防防护防化设备制造基础上向核生化防护防化上下游一体化方向发展。 （三）经营计划或目标 公司所处行业为专用设备制造业的细分行业——人民防空专用设备制造行业，其上游行业为 以钢筋混凝土、不锈钢钢材为主的建材行业，下游用户为房地产开发商、建筑承包商和政府及事 业单位。国家城镇化建设、城市地下轨道交通、地下空间的综合开发利用等下游行业对本行业的 发展具有较大的牵引和拉动作用。根据人民防空相关法律法规规定，人防工程是房地产开发过程 中的必要配套工程，房地产业的稳定发展对于本行业至关重要。目前房地产业对国民经济的影响 重大，特别在宏观经济增速面临下行压力时，维护房地产业的平稳发展是国家政策的重要一环。 同时，开发利用城市地下空间是解决土地资源紧张的重要方法，是改善城市环境的有效手段，也 是解决城市交通、能源危机的办法之一，因此，城市向地下要空间是大势所趋，而地下空间的大 发展也为人防工程建设发展提供了广阔的空间。为此，国家在 2001 年就颁布实施了《城市地下空 间开发利用管理规定》，明确和加强了对城市地下空间开发利用的有关规定。在未来城市建设中， 地下空间开发利用在建设生态节能型城市、实现城市可持续发展等方面具有诸多前景，随着人们 对城市地下空间这一资源的认识更加深刻，对城市高效率运转的要求更高，城市规划中融合地下 空间的综合利用将是一个必然的趋势，人防行业发展应用前景广阔无垠。 因此，可以预测在未来几年，人防专用设备制造行业将伴随着下游行业的稳定需求呈现平稳 21 发展趋势。2017 年公司将充分利用目前行业向好机遇，积极开展同行业及上下游并购，争取实现 销售收入过亿元，利润较上期增长 15%以上。 说明：该经营计划目标并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识， 并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 公司开展同行业及上下游并购活动的过程中，寻找并购对象存在不确定性。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、实际控制人控制不当的风险 截至报告期末，控股股东、实际控制人张社林，直接持有本公司股份 49,950,000.00 股，占 比 99.90%，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权对公司经营、人 事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营带来不利影响，从而可能损害中小股东的利益。 针对此种情况，公司将严格按照公司章程、股东大会、董事会、监事会议事规则及各项内部 控制制度的规定进行决策，今后将开展高管和核心员工持股，并积极引入外部股东，以改善公司 股权结构。 二、宏观经济下滑的风险 公司专业从事人防工程防护设备、防化设备等专用设备及配套产品的研发、生产和销售。其 中人防门、过滤吸收器是公司的主要产品，主要应用于各住宅小区、商场、学校、医院、酒店、 地铁等民用设施的防空地下室和城市综合地下防空设施建设。如果出现经济下滑导致住宅、商场 等下游行业基础设施开工建设下滑，公司将面临市场萎缩的风险。 目前成都地铁建设进入黄金发展期，公司将积极开拓地铁人防项目，用以应对宏观经济下滑 的风险。 三、行业竞争风险 长期以来，人防设备设施生产大多采取行政审批方式实施管理，准入企业数量较少，一定程 度上制约了相关企业单位的能动性和创造性。近年来，随着行业的市场化发展，准入企业数量逐 步增加，行业的竞争有所加剧。公司成立时四川省具有防护设备生产资质的企业仅 9 家，目前四 川省内有 34 家企业可从事防护设备的生产；目前过滤吸收器全国只有数家企业具有相关资质，四 川省仅本公司取得该生产资格。国家人民防空办公室在 2015 年 11 月 19 日发布公告，称在《人防 系统深化简政放权，加强事中事后监管的意见》出台前，暂停受理人防专用设备生产安装从业能 力申报，未来一旦该意见出台后，该行业将面临竞争对手进一步增加的可能。 22 公司自行开发设计满足滤器使用要求的核心元器件激发器和核心原材料催化剂样品已试制完 成，预计 2017 年实现产品配套使用，将有效降低过滤吸收器的制造成本，未来公司将持续加大研 发投入，不断提高公司竞争力。 四、公司生产安装资质被取消的风险 人防工程是国防工程的一部分，因此，人防设备的产品也属于国防产品。现国家明文规定对 人防工程防护设备和防化设备的生产实行定点生产企业资格认定制度，生产企业必须按照严格规 定和严格审核取得人防工程防护（或防化）设备生产资质后，方可从事人防工程防护设备的生产、 销售、安装，且每年都要接受资质的年检审核。如果公司生产条件不能满足资质准入或年审的要 求，可能会被强制取消相关资质。 公司将加大基础设施建设，不断提升公司产品制造能力，确保保持资质要求所有条件，并在 同行业中处于领先地位。 五、防护项目验收周期长，验收时间不可控的风险 公司防护业务采用以销定产的方式组织采购与生产。公司从接到订单组织生产，产品生产完 成后根据客户要求，将门框、门扇等产品发至指定地点，并进行门框的安装；在客户项目整体工 程竣工验收前一至两个月，公司根据客户要求安装门扇；门扇安装完成后，进行独立的人防工程 验收。公司从产品发出到人防办进行人防工程验收的时间间隔，主要取决于项目整体工程进度， 公司无法控制，在公司业务量波动较大的时候，可能会形成年度间财务报表大幅波动。 公司将加强内部管理，积极跟踪项目进展，协调相关单位，力争项目风险可控。 六、预收账款较大的风险 2014 年末、2015 年末和 2016 年末，公司预收款项余额为 65,383,117.37 元、67,045,032.16 元、58,042,785.7 元。由于公司防护项目按照房屋已经实际交付或取得第三方检测机构的验收报 告时一次性确认收入，但公司收款进度依据合同约定的项目进度而定，公司将暂不符合收入确认 条件的货款确认为预收款项。报告期内，随着业务的拓展，防护项目不断增多，导致公司预收款 项较大。如果公司产能无法匹配，公司将面临延期交付产品的风险，或者客户工程工期延迟甚至 中断，导致公司预收账款长期挂账，从而影响企业的盈利水平。 公司将加强内部管理，积极跟踪项目进展，协调相关单位，力争项目风险可控。 七、公司治理和内部控制风险 23 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体 系，但股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系仍需要在日常经营过程中逐渐完善。随 着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提 出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 未来，公司将不断完善公司各项规章制度并保证制度执行的有效性，严格按照《公司法》、 《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行，将公司治理的风险降低到最小。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二）关键事项审计说明： 无 24 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、（五） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（八） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否结案 临时公告披露时间 无 无 无 无 无 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 无 （二）公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、抵押、 质押） 责任类型 （一般或 者连带） 是否履行 必要决策 程序 是否关 联担保 无 无 无 无 无 无 无 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 无 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 无 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 无 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 无 清偿情况： 无 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 25 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发 生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 无 无 无 无 无 无 无 无 注：2016 年 12 月，公司董事长张社林因出差借支备用金 100,117.00 元，已于 2017 年 4 月归 还。 占用原因、归还及整改情况： 无 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 无 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托 销售 无 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 无 4．财务资助（挂牌公司接受的） 无 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 无 6．其他 无 总计 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 四川科志建设有限公司 还款 4,000,000.00 否 四川科志建设有限公司 施工费 2,000,000.00 否 中电传媒四川有限公司 还款 408,170.00 否 张社林 借出差备用金 100,117.00 否 张社林 还款 2,315,595.52 否 杨明佐 借备用金 182,046.63 否 杨明佐 归还备用金 68,689.55 否 王忠 归还备用金 18,723.04 否 刘家祥 借备用金 51,800.00 否 刘家祥 归还备用金 234,144.00 否 合计 9379285.74 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016年6月底前四川科志建设有限公司还借款400万元，控股股东张社林还借款2,315,595.52 元，之后四川科志建设有限公司和张社林与本公司再无资金拆借，该关联交易对公司生产经营无 影响。2016 年 8 月，公司与关联方四川科志建设有限公司签订施工合同，四川科志建设有限公司 26 成为本公司科志防护产业园项目的承建方，本期支付承建施工费 2,000,000.00 元（合同签订时公 司尚未进行股份制改造，故未履行关联交易审议程序）。 除上述关联交易外，公司高管张社林、杨明佐、王忠、刘家祥因工作需要从公司借支、归还 备用金，因关联交易知识不足，未履行关联交易程序。 公司于 2016 年 10 月股改成为股份有限公司，在有限公司阶段，公司规范治理意识相对薄弱， 未制订关联交易制度。关联交易未经董事会或股东大会决议，决策程序存在瑕疵。但上述关联交 易主要发生在有限公司阶段，也未损害公司利益。股份公司成立后，公司高管借支备用金虽未履 行关联交易决策程序，但系用于正常业务开支，亦未损害公司利益。公司未来将加强关联交易管 理，严格执行公司关联交易决策制度，切实保护公司和其他股东的合法权益。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 无 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情况 无 （八）承诺事项的履行情况 一、公司控股股东、实际控制人张社林签署了避免同业竞争承诺书，承诺如下： 1、本人目前除投资公司之外，未投资任何在商业上对公司或公司下属全资/控股子公司主营 业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业及经营实体。 2、在中国境内及境外，本人将不新增直接或间接在商业上对公司或公司下属全资/控股子公 司主营业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务活动（包括投资、收购、兼并等）。 3、在中国境内及境外，若公司今后从事新的业务领域，则本人以及控制的其他企业不会直接 或间接从事在商业上对公司或公司下属全资/控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的任 何业务活动（包括投资、收购、兼并等）。 4、本人及附属公司有任何商业机会可能会与公司生产经营构成竞争的业务，本人及附属公司 会将上述商业机会无偿让予公司。 5、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女在未来不直接或间接从事、参与或进行与公司及 其控股子公司的生产、经营相竞争的任何活动。 6、本人将充分尊重公司的独立法人地位，严格遵守公司的《公司章程》，保证公司独立经营、 自主决策。 7、本人将不利用的股东地位进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动。 8、如果本人违反上述承诺，本人同意给予公司全额赔偿。 二、公司控股股东张社林及共同实际控制人张文甫签署了《规范关联交易承诺函》，内容如 下： “本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响的其他企业（以下简称“附属公 27 司”）与科志人防之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、 自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确 定。本人及附属公司将不会要求或接受科志人防给予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的 条件。 本人将严格遵守《公司章程》及其他制度中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交 易均将按照公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序及法律法规规定的信息披露义务。 本人将善意履行作为科志人防控股股东、实际控制人的义务，不利用该等地位，就科志人防 与本人或附属公司相关的任何关联交易采取任何不利于科志人防的行动，或故意促使科志人防的 股东大会或董事会作出侵犯科志人防其他股东合法权益的决议。本人保证不会利用关联交易转移 科志人防利润，不会通过影响科志人防的经营决策来损害科志人防及其他股东的合法权益。 本人及附属公司将严格和善意地履行与科志人防签订的各种关联交易协议。本人承诺将不会 向科志人防谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。 如果本人违反上述承诺，本人同意给予科志人防赔偿。” 三、公司的控股股东、实际控制人张社林已出具《承诺书》，承诺如果因公司未按规定执行 社保和公积金相关制度而被政府主管部门要求补缴或进行处罚，愿意对公司因补缴或接受处罚所 产生的经济损失予以全额补偿，使公司不因此遭受任何损失。 四、公司全体董事、监事和高级管理人员均作出《避免同业竞争的承诺》、《规范关联交易 的承诺》，与公司签订了《保密协议》、《竞业限制协议》。 报告期内，承诺人严格遵守了上述承诺。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 无 无 无 无 无 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 （十）调查处罚事项 无 （十一）自愿披露重要事项 无 28 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无 限 售 条 件 股 份 无限售股份总数 22,000,000 100％ -22,000,000 其中：控股股东、实 际控制人 21,970,000 99.86％ -21,970,000 董事、监事、高管 30,000 0.14％ -30,000 核心员工 有 限 售 条 件 股 份 有限售股份总数 50,000,000 50,000,000 100％ 其中：控股股东、实 际控制人 49,950,000 49,950,000 99.90 ％ 董事、监事、高管 50,000 50,000 0.10 ％ 核心员工 总股本 22,000,000 100％ 28,000,000 50,000,000 100％ 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名 称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 张社林 21,970,000 27,980,000 49,950,000 99.90％ 49,950,000 2 张文甫 50,000 50,000 0.10％ 50,000 合计 21,970,000 28,030,000 50,000,000 100％ 50,000,000 前十名股东间相互关系说明： 张文甫与张社林是父子关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 无 无 无 计入负债的优先股 无 无 无 29 优先股总股本 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司董事长张社林先生直接持有公司股份 4995 万股，占公司注册资本的 99.90%,为公司的控 股股东。 张社林先生，1967 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于四川省工商管理学院 工商管理专业，研究生学历，高级工程师。1986 年 7 月至 2003 年 12 月，在铜江机械厂任销售员； 2003 年 12 月至 2004 年 8 月，在成都凯林商贸有限公司任总经理；2004 年 8 月至今，在四川科志 建设有限公司任执行董事；2015 年 1 月至今，在成都天府新区三千众餐饮管理股份有限公司任董 事；2013 年 4 月至今，在北京塞隆国际文化发展有限公司任董事；2010 年 12 月至今，在呼伦贝 尔中电信泰置业有限公司任董事；2015 年 11 月至今，在四川科志兴科技有限公司任执行董事兼 总经理；2016 年 2 月至今，在成都盛世泰康生物科技有限公司任监事；2015 年 1 月至今，在九寨 沟县春天阳光商贸有限公司任董事；2010 年 8 月至今，在中电信泰文化创意投资有限公司任副董 事长；2012 年 8 月至今，在中电传媒四川有限公司任董事；2015 年 5 月至 2016 年 9 月，在北京 中视星影文化发展有限公司任执行董事；2009 年 2 月至 2016 年 9 月，在四川科志人防工程设备 有限公司任执行董事兼总经理；2016 年 10 月至今，在四川科志人防设备股份有限公司任董事长 兼总经理。 （二）实际控制人情况 公司股东张文甫与张社林是父子关系，张社林直接持有公司 49,950,000 股，占公司总股本 99.90%，张文甫直接持有公司 50,000 股，占公司总股本 0.10%，两人合计持有 50,000,000 股， 占公司总股本 100.00%。2016 年 10 月 13 日，张社林与张文甫签订《股东一致行动协议》，约定 双方在公司董事会、股东大会会议中保持一致行动；若双方内部无法达成一致意见，则按照持股 比例较多的一方的表决为准。张社林、张文甫二人为公司的共同实际控制人，二人具体情况如下： 张社林先生，公司董事长、总经理，基本情况见控股股东情况。 张文甫先生，董事，1939 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，小学文化。1965 年 11 月至 1973 年 6 月，在航天三院从事后勤工作；1973 年 8 月至 1983 年 2 月，在 064 基地渠县转 30 运站工作；1983 年 3 月至 1999 年 9 月，在 7328 医院工作。2016 年 10 月至今，在四川科志人防 设备股份有限公司担任董事。 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集 金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 募集资金使用情况： 无 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 无 无 无 无 无 无 无 合计 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工 具、其他等。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 无 无 无 无 无 无 合计 违约情况（如有）： 无 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 3 月 16 日 12.7273 合计 12.7273 注：2016 年 3 月，公司以留存收益转增实收资本 2800 万元，折合 10 送 12.7273 股。 （二）利润分配预案 31 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 无 无 无 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 张社林 董事长、总经理 男 49 研究生 2016.10.14-2018.10.13 是 杨明佐 董事、副总经理 男 33 本科 2016.10.14-2018.10.13 是 张文甫 董事 男 78 小学毕业 2016.10.14-2018.10.13 否 王忠 董事、副总经理 男 49 本科 2016.10.14-2018.10.13 是 覃传银 董事、财务总 监、董事会秘书 男 51 本科 2016.10.14-2018.10.13 是 孙明霞 监事会主席 女 55 大专 2016.10.14-2018.10.13 是 张勇杰 监事 男 42 高中 2016.10.14-2018.10.13 是 刘家祥 监事 男 31 本科 2016.10.14-2018.10.13 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 张文甫与张社林系父子关系；张社林与张勇杰系兄弟关系。其他董监高之间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 张文甫 董事 - 50,000 50,000 0.10％ 张社林 董事长、总经理 21,970,000 27,980,000 49,950,000 99.90％ 合计 21,970,000 28,030,000 50,000,000 100％ （三）变动情况 信息统 计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 张社林 执行董事兼总经理 新任 董事长兼总经理 股份公司成立 杨明佐 副总经理 新任 董事、副总经理 股份公司成立 张文甫 - 新任 董事 股份公司成立 王忠 副总经理 新任 董事、副总经理 股份公司成立 覃传银 - 新任 董事、财务总监、董事会秘书 股份公司成立 32 孙明霞 - 新任 监事会主席 股份公司成立 张勇杰 - 新任 监事 股份公司成立 刘家祥 - 新任 监事 股份公司成立 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张社林先生，董事长、总经理，基本情况详见第六节之“三、（一）控股股东、实际控制人 基本情况”。 杨明佐先生，董事、副总经理，1983 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南 京师范大学机电一体化专业，本科学历，工学学士学位。2006 年 6 月至 2011 年 2 月，在成都航天 万欣科技有限公司任技术员；2011 年 3 月至 2016 年 9 月，在四川科志人防工程设备有限公司任副 总经理；2016 年 10 月至今，在四川科志人防设备股份有限公司担任董事、副总经理。 张文甫先生，董事，1939 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，小学文化。1965 年 11 月至 1973 年 6 月，在航天三院从事后勤工作；1973 年 8 月至 1983 年 2 月，在 064 基地渠县转运 站工作；1983 年 3 月至 1999 年 9 月，在 7328 医院工作。2016 年 10 月至今，在四川科志人防设 备股份有限公司担任董事。 王忠先生，董事、副总经理，1967 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西南 交通大学，工商管理专业，本科学历。1986 年 7 月至 2003 年 12 月，在铜江机械厂汽配分公司历 任技术员、党支部书记兼副经理；2004 年 1 月至 2013 年 9 月，在成都航天万欣科技有限公司任总 经理助理兼市场部部长职务；2013 年 10 月至 2016 年 9 月，在四川科志人防工程设备有限公司任 副总经理；2016 年 10 月至今，在四川科志人防设备股份有限公司担任董事、副总经理。 覃传银先生，董事、财务总监和董事会秘书，1966 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留 权，毕业于西南交通大学工商管理专业，本科学历，会计师。1983 年 7 月至 1986 年 5 月，在 7322 厂任会计；1986 年 6 月至 2003 年 12 月，在铜江机械厂任会计；2004 年 1 月至 2009 年 6 月，在 成都航天万欣科技有限公司任会计和审计；2009 年 7 月至 2010 年 4 月，在成都天野餐饮管理有限 公司任会计；2010 年 5 月至 2012 年 3 月，在成都华川公路建设（集团）有限公司任会计；2012 年 4 月至 2016 年 6 月，在四川科志建设有限公司任会计；2016 年 7 月至 2016 年 9 月，在四川科 志人防工程设备有限公司任财务总监；2016 年 10 月至今，在四川科志人防设备股份有限公司担任 董事、财务总监和董事会秘书。 孙明霞女士，监事会主席，1962 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于四川省 33 委党校函授学院经济专业，专科学历，会计师。1979 年 12 月至 2003 年 12 月，在铜江机械厂任会 计；2004 年 1 月至 2006 年 6 月，在成都航天万欣科技有限公司任会计；2006 年 7 月至 2009 年 1 月，在成都新志实业有限公司任会计；2009 年 2 月至 2016 年 9 月，在四川科志人防工程设备有限 公司任会计；2016 年 10 月至今，在四川科志人防设备股份有限公司担任监事会主席。 张勇杰先生，监事，1975 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中文化。1998 年 1 月至今，在烽火机械厂工作；2013 年 3 月至 2016 年 9 月，在四川科志建设有限公司任监事；2016 年 10 月至今，在四川科志人防设备股份有限公司担任监事。 刘家祥先生，职工监事，1986 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2009 年 6 月毕业于中 国矿业大学，工业工程专业，获学士学位。2009 年 7 月至 2011 年 10 月,就职于三一集团三一重装 国际控股有限公司商务部任职采购工程师；2011 年 11 月至 2014 年 4 月，就职于沈阳高盛机械设 备有限公司，总经理助理；2014 年 5 月至 2016 年 9 月，就职于四川科志人防设备有限公司，总经 理助理；2016 年 10 至今，就职于四川科志人防设备股份有限公司，任公司职工监事、总经理助理。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 6 7 生产人员 49 60 销售人员 6 8 技术人员 4 5 财务人员 3 4 安装人员 24 33 行政人员 12 12 员工总计 104 129 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 1 1 本科 7 10 专科 9 10 专科以下 87 108 员工总计 104 129 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 无 （二）核心员工以及核心技术人员 34 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 无 无 无 核心技术人员 3 3 无 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 杨明佐先生，董事、副总经理，祥见本节之一、（三）本年新任董事、监事、高级管理人员 简要职业经历。 王忠先生，董事、副总经理，祥见本节之一、（三）本年新任董事、监事、高级管理人员简 要职业经历。 刘家祥先生，职工监事，祥见本节之一、（三）本年新任董事、监事、高级管理人员简要职 业经历。 35 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司自成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东 大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在治理方面的各项规 章制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、 《对外担保管理制度》、《承诺制度》和《利润分配管理制度》等。股份公司自成立以来，股东 大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等 规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司股东大会、董事会、监事 会制度的规范运行情况良好。 股份公司成立以来，能够按照《公司法》、《公司章程》和“三会议事规则”的规定，适时 发布会议通知，按期召开“三会”，履行公司法人治理的相关职责。截至目前，公司第一届董事 会、监事会尚未届满；“三会”会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议议案、决议、 记录等文件归档保存完整。 股份公司在《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中分别约定了关联股东和董事回避 制度。 监事会工作正常，能够正常发挥监督作用，具备法定监督职能；“三会”决议能够得到切实 36 的贯彻执行，公司治理机制的执行情况良好。 在公司治理机制的运行方面，股份公司成立后，制定了四川科志人防设备股份有限公司关联 交易决策制度>、<四川科志人防设备股份有限公司对外投资管理制度>、<四川科志人防设备股份 有限公司对外担保管理制度>、<四川科志人防设备股份有限公司投资者关系管理制度>、<四川科 志人防设备股份有限公司承诺管理制度>、<四川科志人防设备股份有限公司利润分配管理制度>等 制度。公司按照《公司法》、《公司章程》及相关治理制度规范运行。股份公司成立后共召开了 1 次股东大会、1 次董事会、1 次监事会。在“三会”运行中，能够按照《公司法》、《公司章程》 和“三会议事规则”的规定，适时发布会议通知，按期召开“三会”，履行公司法人治理的相关 职责。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会、董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而 保障了公司的规范经营和正常发展。公司监事会能够较好地履行监管职责，保障公司董事会及高 级管理人员的经营活动受到合法、有效的监督。上述机构的成员符合《公司法》的任职要求，能 够勤勉的履行职责和义务。自 2016 年 10 月起，公司梳理了内部管理制度，建立健全了法人治理 制度，制定完善了《公司章程》和公司的各项决策、监管制度。 《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》中分别规定了关联股东和关联董事回避制度。 同时，公司章程中对监事会的职权进行了明确规定，保证监事会得以有效发挥监督作用。 公司董事会认为，公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平，给所有股 东提供合适的保护并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投 资者和社会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。在 完整性、有效性和合理性方面不存在重大瑕疵，并能严格有效运行。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的成员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》 及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开， 对公司的重大决策事项作出决议，保障公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务 状况及董事、高级管理人员的监督职责。在监事会上，公司的职工监事能够切实代表职工的利益， 积极提出意见和建议，维护公司职工的权益。随着股份公司更长远的发展，公司治理结构的不断 完善和规范，在“三会”的规范运作及相关人员的规范意识等方面将得到进一步提高。 37 4、公司章程的修改情况 2016 年 10 月股份公司召开创立大会，讨论通过了公司章程，此后，公司章程未进行过修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 1 选举公司董事长，任命公司高管，公司有关制度和 业务发展目标。 监事会 1 选举监事会主席 股东大会 1 公司整体变更为股份有限公司 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会的召开情况 自股份公司成立以来，公司共召开了一次股东大会，具体情况如下： 2016 年 10 月 13 日，召开股份公司创立大会暨第一次临时股东大会； 股东大会分别就股份公司的成立、公司章程的制定和修改、公司各项内部制度的制定、董事 会和监事会人员选举、公司申请股票在全国股份转让系统挂牌并公开转让等重要事项进行了审议， 并作出相应决议。 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公 司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。 2、董事会的召开情况 自股份公司成立以来，公司共召开了一次董事会，具体情况如下： 2016 年 10 月 13 日，召开股份公司第一届董事会第一次会议； 董事会就选举董事长、聘任总经理、副总经理、董事会秘书及财务总监，公司总经理工作细 则、董事会秘书工作细则的制定等重要事项进行了审议，并作出相应决议。公司历次董事会会议 的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公 司章程》及《董事会议事规则》的要求规范运行。 3、监事会的召开情况 自股份公司成立以来，公司共召开了一次监事会，具体情况如下： 2016 年 10 月 13 日，召开第一届监事会第一次会议； 监事会就选举监事会主席进行审议，并作出决议。公司监事会的召集、通知、召开、表决程 38 序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的 要求规范运行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全规范的公司治理结构，股东大会、董事会及监事会、董事会秘书和 管理层均严格按照《公司法》等法律以及中国证监会有关法律法规的要求，履行各自职责，公司 重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的 职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相 关规定的要求不存在差异。 但股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系仍需要在日常经 营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增 加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司将积极听取吸收多方有助于改善公司治理的意 见与建议，不断完善各项规章制度并保证制度执行的有效性，严格按照《公司法》、《公司章程》 和“三会”议事规则等规章制度规范运行，将公司治理的风险降低到最小。 （四）投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制度》， 对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作出了 详细规定。公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，由公司董事会秘书负责接听和接收，以便于 保持与投资者、潜在投资者之间的沟通，在沟通过程中严格遵循《信息披露事务管理制度》的规 定 ，依据公告事项给予投资者、潜在投资者以耐心解答。公司按照要求在全国股份转让系统公司 要求的平台披露信息，公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事 项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构， 在业务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场 39 自主经营的能力。 （一）业务独立情况 公司在业务上独立于公司实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务系统，独立 开展业务。公司的采购、生产、销售等重要职能完全由公司承担，具有完整的业务流程以及采购、 销售渠道。公司能够独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖实际控制 人及其他关联方进行生产经营的情形，与实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存 在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。同时，公司实际控制人张社林出具了避免同业竞 争的承诺函，避免与公司发生同业竞争。 公司在业务方面独立。 （二）资产独立情况 公司由科志有限整体变更设立，原科志有限的业务、资产、债权、债务均已全部进入公司。 公司股东以净资产方式出资，法律手续完备，不违反法律、法规及规范性文件的规定。公司住所 地为四川省成都经济技术开发区（龙泉驿区）车成东五路 141 号，经营场所独立，不存在依靠股 东的经营场所进行经营的情况。目前公司的资产完整独立，公司对此拥有合法的所有权和使用权， 并且与股东的资产严格划分，对其所有的资产具有完全的控制支配权。 公司目前使用房产为租赁所得。 公司在资产方面独立。 （三）机构独立情况 公司依法设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，根据公司章程的有关规定 聘任了高级管理人员，同时根据公司业务发展的需要设置了职能部门，并规定了相应的管理办法， 独立行使经营管理职权。公司制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按照法 律、行政法规、其他规范性文件和公司章程及其他内部管理制度规定的职责独立运作，不存在实 际控制人及其控制的其他企业利用其地位影响公司生产经营管理独立性的现象。 公司在机构方面独立。 （四）人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的有关规定选举、聘任产生； 40 公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬， 没有在共同实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事以外的其他职务，亦未从共同实际 控制人及其控制的其他企业处领薪。 公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生，职工代表监事由公司职工代表大会选 举产生，公司高级管理人员均由公司董事会聘任。 公司与全体员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 公司在人员方面独立。 （五）财务独立情况 公司设立独立的财务部门，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计 制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。 有限公司阶段持有中国人民银行成都分行于 2011 年 2 月 18 日颁发的《开户许可证》（编号： 6510-01392363，核准号：J6510026465502）。公司经核准开设了独立的基本存款账户(开户银行 为中国工商银行股份有限公司成都航天路支行，银行账号为 4402086019010013169)，独立运营资 金。 公司现持有成都市工商行政管理局颁发的 915101126845700387《营业执照》，公司系独立纳 税主体，公司依法独立纳税。 公司在财务方面独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律 法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方 面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营 现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系，报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司 自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会 计核算工作。 2、关于财务管理体系，报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策 及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，不断完善公司财务管理体系。 41 3、关于风险控制体系，报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、 政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角 度不断完善风险控制体系。 4、董事会认为，公司具备比较合理和有效的内部控制制度和内部控制系统,对实现公司内部 控制目标提供了合理的保障,能提高公司防范风险的能力，进而促进公司健康、可持续发展。报告 期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立了《四川科志人防设备股份有限公司信息披露管理办法》，公司董事、监事、高 级管理人员以及年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中按照国家有关法律、法规、 规范性文件以及公司规章制度要求严格执行，勤勉尽责，并认真对照相关制度努力提高公司规范 运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明 度。报告期内，公司严格按照该制度做好年报信息披露工作，未发生重大会计差错更正、重大遗 漏信息补充等情况。下一步公司将根据实际情况,制订年度报告重大差错责任追究制度,进一步提 高和保障年度报告质量。 42 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 川华信审（2017）200 号 审计机构名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 审计报告日期 二〇一七年四月二十六日 注册会计师姓名 武兴田、李晓琴 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 0 审计报告 川华信审（2017）200 号 四川科志人防设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川科志人防设备股份有限公司（以下简称“科志人防”）的财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是科志人防管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 43 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，科志人防财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科 志人防 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：武兴田 （特殊普通合伙） 中国·成都 中国注册会计师：李晓琴 二〇一七年四月二十六日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 4,002,794.82 3,344,470.23 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 五、2 9,010,519.79 10,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 五、3 - 1,000,000.00 应收账款 五、4 8,002,774.70 8,782,370.07 44 预付款项 五、5 3,762,817.03 492,294.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、6 1,821,662.98 22,311,396.55 买入返售金融资产 存货 五、7 48,572,329.96 58,344,605.54 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、8 51,050,767.01 39,969,238.01 流动资产合计 126,223,666.29 144,244,374.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、9 6,002,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、10 13,486,976.96 13,691,142.05 在建工程 五、11 5,480,611.35 工程物资 五、12 2,391,531.08 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、13 10,062,126.20 4,559.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、14 35,702.25 191,765.47 递延所得税资产 五、15 2,501,296.71 1,953,239.68 其他非流动资产 非流动资产合计 39,960,244.55 15,840,706.64 资产总计 166,183,910.84 160,085,081.31 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 45 应付账款 五、16 1,986,111.64 7,743,863.64 预收款项 五、17 58,042,785.70 67,045,032.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、18 1,456,794.04 5,908.85 应交税费 五、19 4,663,478.13 3,377,425.62 应付利息 应付股利 其他应付款 五、20 1,259,060.19 3,720,640.48 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 67,408,229.70 81,892,870.75 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 五、15 1,415.95 其他非流动负债 非流动负债合计 1,415.95 负债合计 67,409,645.65 81,892,870.75 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 50,000,000.00 22,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、22 7,981,512.38 5,923,306.92 一般风险准备 46 未分配利润 五、23 40,792,752.81 50,268,903.64 归属于母公司所有者权益合计 98,774,265.19 78,192,210.56 少数股东权益 所有者权益合计 98,774,265.19 78,192,210.56 负债和所有者权益总计 166,183,910.84 160,085,081.31 法定代表人：_张社林_主管会计工作负责人：_覃传银_ 会计机构负责人：覃传银 47 （二）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、24 80,483,128.09 141,034,357.72 其中：营业收入 五、24 80,483,128.09 141,034,357.72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 58,164,803.26 94,378,644.24 其中：营业成本 五、24 47,996,939.43 82,751,512.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、25 1,563,929.86 2,062,869.09 销售费用 五、26 1,038,870.55 1,589,347.54 管理费用 五、27 8,386,640.74 6,122,855.92 财务费用 五、28 -38,768.89 -23,464.02 资产减值损失 五、29 -782,808.43 1,875,523.46 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 五、30 9,439.69 投资收益（损失以“－”号填列） 五、31 1,954,270.88 503,916.52 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,282,035.40 47,159,630.00 加：营业外收入 五、32 40,055.00 76,400.81 其中：非流动资产处置利得 26,400.81 减：营业外支出 五、33 66,796.57 420,000.00 其中：非流动资产处置损失 14,925.72 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 24,255,293.83 46,816,030.81 减：所得税费用 五、34 3,673,239.20 7,062,821.94 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,582,054.63 39,753,208.87 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 20,582,054.63 39,753,208.87 少数股东损益 48 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 20,582,054.63 39,753,208.87 归属于母公司所有者的综合收益总 额 20,582,054.63 39,753,208.87 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.41 1.81 （二）稀释每股收益 0.41 1.81 法定代表人：_张社林_主管会计工作负责人：_覃传银__ 会计机构负责人：覃传银_ 49 （三）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 83,001,202.69 167,537,434.69 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、35 7,421,674.64 85,281.94 经营活动现金流入小计 90,422,877.33 167,622,716.63 购买商品、接受劳务支付的现金 45,874,772.15 74,411,057.28 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,922,299.49 6,645,958.18 支付的各项税费 10,473,487.97 22,359,294.79 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 7,553,552.37 15,331,521.38 经营活动现金流出小计 70,824,111.98 118,747,831.63 经营活动产生的现金流量净额 19,598,765.35 48,874,885.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 769.24 129,713.60 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、35 16,954,270.88 503,916.52 投资活动现金流入小计 16,955,040.12 633,630.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 21,492,400.78 1,278,654.68 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、35 14,403,080.10 59,408,170.00 投资活动现金流出小计 35,895,480.88 60,686,824.68 投资活动产生的现金流量净额 -18,940,440.76 -60,053,194.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 658,324.59 -11,178,309.56 加：期初现金及现金等价物余额 3,344,470.23 14,522,779.79 六、期末现金及现金等价物余额 4,002,794.82 3,344,470.23 法定代表人：张社林主管会计工作负责人：覃传银计机构负责人：覃传银 51 （四）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权 益 股本 其他权益工具 资 本 公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 优 先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 22,000,000.0 0 5,923,306.92 50,268,903.64 78,192,210.56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 22,000,000.0 0 5,923,306.92 50,268,903.64 78,192,210.56 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 28,000,000.0 0 2,058,205.46 -9,476,150.83 20,582,054.63 （一）综合收益总额 20,582,054.63 20,582,054.63 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 52 4．其他 （三）利润分配 28,000,000.0 0 2,058,205.46 -30,058,205.46 1．提取盈余公积 2,058,205.46 -2,058,205.46 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 28,000,000.0 0 -28,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.0 0 7,981,512.38 40,792,752.81 98,774,265.19 53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资 本 公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 22,000,000.00 1,947,986.03 14,491,015.66 38,439,001.69 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 22,000,000.00 1,947,986.03 14,491,015.66 38,439,001.69 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 3,975,320.89 35,777,887.98 39,753,208.87 （一）综合收益总额 39,753,208.87 39,753,208.87 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 3,975,320.89 -3,975,320.89 54 1．提取盈余公积 3,975,320.89 -3,975,320.89 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,000,000.00 5,923,306.92 50,268,903.64 78,192,210.56 法定代表人：__张社林__主管会计工作负责人：__覃传银__会计机构负责人：覃传银__ 55 56 财务报表附注 一、公司的基本情况 （一）设立及历史沿革情况 四川科志人防设备股份有限公司(以下简称“科志人防” “本公司”或“公司”）系 2009 年 2 月成立的有限责任公司，并于 2016 年 10 月 14 日经成都市工商行政管理局核准变更为股 份有限公司。截止 2016 年 12 月 31 日，公司最新的营业执照注册信息如下： 名称：四川科志人防设备股份有限公司 注册号：915101126845700387 类型：股份有限公司 住所：四川省成都市龙泉驿区经开区柏合镇车成东五路 141 号 法定代表人：张社林 注册资本：（人民币）伍仟万元 成立日期：2009 年 2 月 11 日 营业期限：2009 年 2 月 11 日至永 1、设立 公司于 2009 年 2 月 11 日由四川科志建设有限公司和姚晋利 2 位股东共同出资组建，成立 时注册资本 260 万元，实收资本 260 万元，由四川博达会计师事务所有限责任公司验资并出 具川博达会验（2009）A-056 号验资报告。公司股权结构如下： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占实收资本的比 例 四川科志建设有限公司 2,340,000.00 货币资金 90% 90% 姚晋利 260,000.00 货币资金 10% 10% 合计 2,600,000.00 100% 100% 2、股权变更及增资 2010 年 11 月 2 日公司股东四川科志建设有限公司与张社林签订股权转让协 议，四川科志建设有限公司持有公司的 234 万元股权（其中认缴出资 234 万元， 实缴出资 234 万元）全部转让给张社林。股权转让后公司股权结构如下： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占实收资本的比例 57 张社林 2,340,000.00 货币资金 90% 90% 姚晋利 260,000.00 货币资金 10% 10% 合计 2,600,000.00 100% 100% 2013 年 5 月 2 日公司股东姚晋利与张社林、张勇杰分别签订股权转让协议， 姚晋利持有公司的 26 万元股权（其中认缴出资 26 万元，实缴出资 26 万元）分别 转让给张社林 23 万元、张勇杰 3 万元。股权转让后公司股权结构如下： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占实收资本的比例 张社林 2,570,000.00 货币资金 98.85% 98.85% 张勇杰 30,000.00 货币资金 1.15% 1.15% 合计 2,600,000.00 100% 100% 公司于 2013 年 5 月 28 日经股东会决议：公司实收资本从 260 万元增加到 600 万元，出资由四川安和瑞会计师事务所有限责任公司验资并出具川安和瑞会验字 （2013）第 5-172 号。增资后公司股权结构如下：： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占实收资本的比例 张社林 5,970,000.00 货币资金 99.5% 99.5% 张勇杰 30,000.00 货币资金 0.5% 0.5% 合计 6,000,000.00 100% 100% 公司于 2013 年 8 月 27 日经股东会决议：公司注册资本、实收资本从 600 万 元增加到 1,200 万元，增资由四川安和瑞会计师事务所有限责任公司验资并出具 川安和瑞会验字（2013）第 9-148 号验资报告。增资后公司股权结构如下： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占实收资本的比例 张社林 11,970,000.00 货币资金 99.75% 99.75% 张勇杰 30,000.00 货币资金 0.25% 0.25% 合计 12,000,000.00 100% 100% 公司于 2014 年 3 月 2 日经股东会决议：公司注册资本、实收资本从 1,200 万 元增加到 5,000 万元，其中张社林认缴 3,798 万元，张勇杰认缴 2 万元。根据新修 订的公司章程，新增资本截止 2016 年 3 月 1 日前缴清。2014 年增资后公司股权 结构如下： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占实收资本的比例 张社林 21,970,000.00 货币资金 43.94% 99.86% 张勇杰 30,000.00 货币资金 0.06% 0.14% 合计 22,000,000.00 44% 100% 58 2016 年 3 月，公司留存收益转增实收资本 2,800 万元，其中张社林增加 2,798 万元，张勇杰增 2 万元，留存收益转增实收资本后公司股权结构如下： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占实收资本的比例 张社林 49,950,000.00 货币资金 99.99% 99.99% 张勇杰 50,000.00 货币资金 0.01% 0.01% 合计 50,000,000.00 100% 100% 公司于 2016 年 4 月 6 日公司股东张勇杰与张书雅签订股权转让协议，张勇杰 持有公司的 5 万元股权（其中认缴出资 5 万元，实缴出资 5 万元）转让给张书雅。 股权转让后公司股权结构如下： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占实收资本的比例 张社林 49,950,000.00 货币资金 99.9% 99.9% 张书雅 50,000.00 货币资金 0.1% 0.1% 合计 50,000,000.00 100% 100% 2016 年 6 月 26 日，公司股东张书雅与张文甫签订股权转让协议，张书雅持有 公司的 5 万元股权（其中认缴出资 5 万元，实缴出资 5 万元）转让给张文甫。股 权转让完成后，现股东已按出资比例缴足全部认缴出资，公司股权结构如下： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占实收资本的比例 张社林 49,950,000.00 货币资金 99.9% 99.9% 张文甫 50,000.00 货币资金 0.1% 0.1% 合计 50,000,000.00 100% 100% 2016 年 10 月 14 日，经成都市工商行政管理局核准变更为股份有限公司， 截止 2016 年 12 月 31 日公司股权结构如下： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占实收资本的比例 张社林 49,950,000.00 货币资金 99.9% 99.9% 张文甫 50,000.00 货币资金 0.1% 0.1% 合计 50,000,000.00 100% 100% （二）公司的业务性质和经营范围 公司经营范围：人防防护工程设备研发、制造、安装、施工、维护(含超压排 气活门、防爆波地漏、手动电动密闭阀门、油网滤尘器、脚踏风机、手摇风机、 插板阀、通风设备及零配件、隔振地板、屏蔽机房）；制造、销售：人防专用过 滤吸收器、金属制品、阀门、汽车零部件、汽车模具、环境保护专用设备；机械 59 设备及零配件加工；汽车新材料研发、防护高新产品研发；研发、制造、销售： 电子产品。 本财务报表已于 2017 年 4 月 26 日经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，依据权责发生制原则，按照财政部颁布 的《企业会计准则—基本准则》、41 项具体会计准则及其应用指南和解释（以 下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 从本公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目 前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公 司未来 12 个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，故本财务报表以持续 经营假设为基础编制。 三、重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、现金及现金等价物的确定标准 已持有的期限短（一般是指购买之日起三个月内到期），流动性强，易于转 换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 5、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益 工具的合同。 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期 60 损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认 金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类 别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产 时可能发生的交易费用，但下列情况除外：持有至到期投资以及贷款和应收款项 采用实际利率法，按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除 外： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且 不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；与在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负 债，按照成本计量；不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数 与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的 较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外， 按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入 账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融 资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投 资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入 投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公 允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部 61 或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止 确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认 所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了 对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自 的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部 分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司主要金融资产和金融负债公允价值的确定，为出售该项资产所能收到 或者转移该项负债所需支付的价格（即脱手价格）为准；本公司投资的结构性存 款系嵌入汇率，不同的汇率期望期间实现不同的收益，因期间较短，期末按实际 投资成本确认公允价值。 （5）金融资产（不包括应收款项）的减值测试和减值准备计提方法 1）持有至到期投资 有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。。 2）可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因 素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，公司认定该可供出售金融资产已发生 减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 （6）如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至 到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重 分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出 售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 62 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确 认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款 项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减 值损失，计提坏账准备；单项金额重大经单独测试 未发生减值的应收账款，再按组合计提坏账准备。 ②按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1：合并报表范围内应收款项 本公司对合并报表范围内公司间的应收款项不计提坏账 准备 组合2：与控股股东间的应收款项 经单独测试后，未发生减值的再按组合计提坏账准备 组合3：账龄分析组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内 5.00 5.00 1—2年 10.00 10.00 2—3年 30.00 30.00 3—4年 50.00 50.00 4—5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 ③单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 63 单项计提坏账准备的理由 在资产负债表日，本公司单项金额不重大但出现存在明显特殊减 值迹象的应收款项。 坏账准备的计提方法 个别认定法：单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏 账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 7、存货 （1）存货分类 存货是指本公司在日常生产经营活动中持有以备生产、出售的原材料、产成 品等。核算项目主要包括原材料、在产品、产成品、生产成本和低值易耗品等。 （2）存货的计价方法 存货在取得时，按实际成本进行初始计量。原材料发出时，采用先进先出法 确定发出原材料的实际成本。在产品按定额成本确定在产品成本，扣除在产品成 本后的产品实际生产成本全部由完工产品承担，完工产品成本分别按人防设备、 防化设备定额成本进行分配各产品的实际成本；产成品发出时，采用加权平均法 核算产品发出成本。生产成本核算本公司承担的人防工程项目，分别按人防设备 销售与人防安装核算，于项目完成并经验收或项目完成并收到款项时一次性结转 相关人防项目的设备销售成本与人防安装成本。 （3）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 期末存货以成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计 提存货跌价准备，并计入当期损益。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准 备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 8、 固定资产 （1）固定资产的定义及确认条件 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿 命超过一年的电子设备、运输设备、办公家具等有形资产。固定资产的确认条件： 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地 64 计量时予以确认。 （2）固定资产计价 固定资产按成本进行初始计量，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （3）各类固定资产的折旧方法 根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。 并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 本公司采用年限平均法分类计提折旧。固定资产类别、估计经济使用年限、 年折旧率与预计残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率（%） 预计残值率（%） 机器设备 3年、10年 31.67/9.5 5.00 运输设备 5年 19.00 5.00 办公设备 5年 19.00 5.00 仪器仪表 5年 19.00 5.00 9、在建工程 （1） 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算 （2） 在建工程结转为固定资产的标准及时点 在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前发生的全部支出作 为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工 程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提 固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 10、 无形资产 （1）无形资产的定义及确认条件 无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：A、与该无形资产有关的经济 利益很可能流入企业；B、该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产计价 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。 65 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳 务成本、注册费、在无形资产开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及 满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他 直接费用。 （3）各类无形资产的摊销方法 根据无形资产的性质和使用情况，确定无形资产的使用寿命和预计净残值。 并在年度终了，对无形资产的使用寿命、预计净残值和摊销方法进行复核。 本公司采用直线法对使用寿命有限的无形资产进行摊销，对使用寿命不确定 的无形资产不进行摊销。 公司现存无形资产分类、估计经济使用年限、年摊销率如下： 无形资产类别 估计经济使用年限 年摊销率（%） 预计残值率（%） 外购软件 3年 33.33 0.00 11、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用，采用直线法在受益期或者规定的期限内摊销。本公司的长期待 摊费用主要包含租用配件仓库装修费用及人防仓库监控系统费用，摊销期限为三 年。 12、长期资产减值 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、 金融资产外的其他资产。 A、资产减值的判定 公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，因企业合并所 形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当 进行减值测试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当 期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计 算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 66 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高 于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额，这两者中只要有一项超 过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需要再估计另一项金额。 B、资产减值损失的确认 资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关 的资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进 行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者 资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额， 如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的 减值损失。 C、资产组的划分 单项资产的可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额，资产组按能否独立产生现金流入作为认定标准。 13、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利与其他长期职工 福利等与获得职工提供的服务相关的支出。公司在职工提供服务的会计期间，将 实际发生的薪酬确认为负债，除其他会计准则要求或允许计入相关资产成本的 外，全部计入当期损益。 (1)短期薪酬 短期薪酬具体包括工资、职工福利费、社会保险费、工会经费和职工教育经 费。 (2)离职后福利 离职后福利，是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳 动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 67 公司将离职后福利分为设定提存计划与设定受益计划，设定提存计划包括养 老保险和失业保险。公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的 应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)辞退福利 辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工 自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系 计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系 计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计 入当期损益。 (4)其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有 职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供 服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本； 除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进 行计算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当 期损益或相关资产成本。 14、收入 (1)一般原则 1)销售产品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：企业已将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有 对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2)提供劳务的收入 提供劳务交易的结果同时满足下列条件，在劳务完成时一次性确认提供的劳 务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易中 已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 3)让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企 业；收入金额能够可靠的计量。 (2)具体确认方法 ①产品销售 a、人防门产品销售业务：公司按产品发出安装，款项已收取或取得收款的 68 权力时一次性确认产品销售收入的实现；人防门销售按照产品销售合同分项目组 织核算，收入金额按照合同约定确定；人防门产品销售以人防门扇的安装完成与 否作为产品风险与报酬转移的重要标志。如因客户的原因，导致产品长期无法按 合同、协议的约定完成，超过五年仍无法继续履约的项目，本公司将预收的产品 销售款项与发生的成本一并结转当期损益。 b、防化产品业务：防化产品于产品发出并办理完成代理运输，款项已收取 或取得收款的权力时确认收入。 ②产品安装业务：主要系人防门设备的安装业务，按照设备安装完毕并经验 收，款项已收取或取得收款的权利时一次性确认收入的实现；安装业务收入金额 按照合同、协议约定的金额分项目确定；如因客户的原因，导致产品长期无法达 到安装的条件，超过五年仍无法继续履约的项目，本公司将预收的安装款与发生 的安装成本一并结转当期损益。 15、政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包 括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助。 取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用 状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相 关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延 收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业 已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）计税基础 公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算，并以应纳税所得额为基础 予以确认。 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，并将资产、负债的账面价值与 其计税基础存在的差异，分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。 （2）所得税费用的确认 公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超 过应支付的部分确认为资产。 公司将存在的可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异，确认为递延所得税资 69 产和递延所得税负债。 （3）所得税的计量原则 ①公司在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债（或资 产）按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。 ②公司在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 公司在资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期 间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，已减记的金额 予以转回。 ③除企业合并，以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外，公司将当期 所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 17、 重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 报告期内，本公司无需披露的会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 报告期内，本公司无需披露的会计估计变更事项。 四、税项 1、公司主要税种和税率 税目 计税依据 税率 增值税 增值税应纳税额 3%、17% 营业税 营业税应纳税额 3% 城建税 流转税额 5%、7% 教育费附加 流转税额 3% 地方教育费附加 流转税额 2% 价格调节基金 应税收入总额 0.7‰ 所得税 应纳税所得额 15% 2、税收优惠政策 （1）根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕 36 号）规定，为《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在 2016 年 4 月 30 日前的房地产项目提供建筑服务的纳税人适用简易计税方法，税率为 3%。 （2）根据《四川省经济和信息化委员会关于确认成都南车轨道车辆有限公 70 司等 13 户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》 （川经信产业函[2015]135 号）及《成都市龙泉驿区国家税务局关于同意成都联盈塑料制品有限公司等 19 户企业 2014 年度享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》（龙国税发 2015 【30】号），本公司人防专用过滤吸收器、人防专用防护设备业务属于国家鼓励 类产品；按照西部大开发相关税收优惠政策，适用的企业所得税率为 15%，税收 优惠期限为 2014 至 2020 年度。 五、财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，金额单位为人民币元。 1、货币资金 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 现金 20,275.65 15,266.66 银行存款 3,305,891.45 2,987,203.57 其他货币资金 676,627.72 342,000.00 合计 4,002,794.82 3,344,470.23 注 1：其他货币资金系公司利用闲置资金参与期货买卖、货币基金买卖业务 的可用资金。 注 2：报告期内无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且 资金汇回受到限制的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 9,001,080. 10 9,010,519.79 10,000,000. 00 10,000,000. 00 合计 9,001,080. 10 9,010,519.79 10,000,000. 00 10,000,000.0 0 注：2016年年末指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系公司投资的 ETF基金；2015年年末指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系公司投资的结 构性存款。 3、应收票据 71 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 银行承兑汇票 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 注（1）报告期内无因质押受限的应收票据。 （2）期末无已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （3）本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 4、应收账款 （1） 应收账款分类 类别 2016年12月31日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 其中：账龄分析组合 9,808,396.3 2 100 1,805,621. 62 100 8,002,774. 70 组合小计： 9,808,396.3 2 100 1,805,621. 62 100 8,002,774. 70 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合计 9,808,396.3 2 100 1,805,621. 62 100 8,002,774. 70 （续表） 72 类别 2015年12月31日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 其中：账龄分析组合 10,312,537. 89 100 1,530,167. 82 100 8,782,370. 07 组合小计： 10,312,537. 89 100 1,530,167. 82 100 8,782,370. 07 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合计 10,312,537. 89 100 1,530,167. 82 100 8,782,370. 07 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016年12月31日 2015年12月31日 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 4,128,453.52 206,422.68 5.00 5,367,369.08 268,368.45 5.00 1-2 年 2,909,565.64 290,956.56 10.00 1,199,176.94 119,917.69 10.00 2-3 年 514,503.77 154,351.13 30.00 3,655,571.28 1,096,671.38 30.00 3-4 年 2,169,358.20 1,084,679.10 50.00 90,420.59 45,210.30 50.00 4-5 年 86,515.19 69,212.15 80.00 0 合计 9,808,396.32 1,805,621.62 10,312,537.89 1,530,167.82 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 73 单位名称 2016年12月31 日 账龄 占应收账款 余额的比例 （%） 坏账准备 期末余额 成都世纪城新国际会展中心有限公司 2,157,808.20 3-4 年 22.00 1,078,904. 10 成都建筑工程集团总公司 1,048,916.37 1-2 年 10.69 104,891.64 河北省沧州市运河区泰丰防护门安装 中心 945,000.00 1 年以 内 9.63 47,250.00 总参工程兵第四设计研究院 855,300.01 1 年内 8.72 42,765.00 成都新城万博房地产开发有限公司 750,000.02 1 年内 7.65 37,500.00 合计 5,757,024.60 58.69 1,311,310. 74 （续表） 单位名称 2015年12月31 日 账龄 占应收账款 余额的比例 （%） 坏账准备 期末余额 成都世纪城新国际会展中心有限公司 3,607,808.19 2-3 年 34.98 1,082,342. 46 成都鑫蓉创实业有限公司 1,419,488.00 2 年内 13.76 79,645.45 苏州市天盛人防工程设备有限公司 1,400,000.00 1 年以 内 13.58 70,000.00 成都建筑工程集团总公司 1,048,916.37 1 年以 内 10.17 52,445.82 成都双流和骏置业有限公司 549,296.38 1 年以 内 5.33 27,464.82 合计 8,025,508.94 77.82 1,311,898. 55 （4）报告期计提的坏账准备金额如下： 项目 2016年度 2015年度 应收账款坏账准备 275,453.80 760,736.45 （5）报告期内共核销应收账款 53,736.09 元。 74 （6）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）期末无用于质押的应收账款。 5、预付款项 （1） 按账龄列示 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 3,441,817.03 91.47 492,294.27 100 1－2年 321,000.00 8.53 合计 3,762,817.03 100 492,294.27 100 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 2016年12月31日 账龄 占预付款项余额的比例 （%） 中国铁路物资成都有限公司 1,153,274.60 1 年以内 30.65 建研爱康北京科技发展公司 321,000.00 1-2 年 8.53 成都靖邦机电工程有限公司 316,268.14 1 年以内 8.41 建华建材（四川）有限公司 288,585.00 1 年以内 7.67 中国石油天然气股份有限公司四川成 都龙泉驿销售分公司 163,687.46 1 年以内 4.35 合计 2,242,815.20 59.61 （续表） 单位名称 2015年12月31日 账龄 占预付款项余额的比例 （%） 建研爱康北京科技发展公司 321,000.00 1 年以内 65.20 北京同方洁净技术有限公司 120,000.00 1 年以内 24.38 成都龙泉电业局 34,147.27 1 年以内 6.94 武义县杨家精密铸钢有限公司 13,647.00 1 年以内 2.77 成都今晨特种制造有限公司 3,500.00 1 年以内 0.71 合计 492,294.27 100 75 6、其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 2016年12月31日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 其中：账龄分析组合 1,965,036.99 100 143,374.0 1 100 1,821,662.98 组合小计： 1,965,036.99 100 143,374.0 1 100 1,821,662.98 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合计 1,965,036.99 100 143,374.0 1 100 1,821,662.98 （续表） 类别 2015年12月31日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 账龄分析组合 23,602,368.88 100 1,290,972.3 3 100 22,311,396.5 5 组合小计 23,602,368.88 100 1,290,972.3 100 22,311,396.5 76 类别 2015年12月31日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 3 5 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合计 23,602,368.88 100 1,290,972.3 3 100 22,311,396.5 5 1）组合中，与控股股东及控股股东控制的单位的其他应收款 单位名称 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏 账 准 备 计 提 比 例% 未 计 提 理 由 张社林 100,117.00 5,005.85 5 合计 100,117.00 5,005.85 单位名称 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏 账 准 备 计 提 比 例% 未 计 提 理 由 四川科志建设有限公司 4,000,000.00 200,000.0 0 5 张社林 2,315,595.52 183,013.6 6 5、10 合计 6,315,595.52 383,013.6 6 2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 77 账龄 2016年12月31日 2015年12月31日 余额 坏账准备 计提比例 （%） 余额 坏账准备 计提比例 （%） 1年以内 1,862,593.79 93,129.69 5.00 22,138,091.16 1,106,904.56 5 1-2年 2,443.20 244.32 10.00 1,344,677.72 134,467.77 10 2-3年 100,000.00 30,000.00 30 3-4年 100,000.00 50,000.00 50.00 4-5年 5年以上 19,600.00 19,600.00 100 合计 1,965,036.99 143,374.01 23,602,368.88 1,290,972.33 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016年12月31日 2015年12月31日 借款 21,723,765.52 公司员工借支 528,921.36 1,739,878.40 保证金 797,600.00 50,000.00 其他 638,515.63 88,724.96 合计 1,965,036.99 23,602,368.88 注：其他主要系房屋租金。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性 质 2016年12 月31日余 额 账龄 占余额 的比例 （%） 坏账准备余 额 成都东港饲料有限公司 房屋租 金 637,166.63 1年以内 32.43 31,858.33 杨明佐 备用金 182,046.63 1年以内 9.26 9,102.33 中国人民解放军西藏山南军分区 保障部 保证金 170,000.00 1年以内 8.65 8,500.00 张社林 备用金 100,117.00 1年以内 5.09 5,005.85 四川省资中县真诚饲料有限责任 公司 房屋租 赁保证 100,000.00 3-4 年 5.09 50,000.00 78 单位名称 款项性 质 2016年12 月31日余 额 账龄 占余额 的比例 （%） 坏账准备余 额 金 合计 1,189,330. 26 60.52 104,466.51 （续表） 单位名称 款项性 质 2015年12月 31日余额 账龄 占余额的 比例（%） 坏账准备余 额 黎霖 借款 15,000,000. 00 1年以内 63.55 750,000.00 四川科志建设有限公司 借款 4,000,000.0 0 1年以内 16.95 200,000.00 张社林 借款 2,315,595.5 2 2年以内 9.81 183,013.66 刘凤 备用金 1,005,197.4 5 1年以内 4.26 50,259.87 中电传媒四川有限公司 借款 408,170.00 1年以内 1.73 20,408.50 合计 22,728,962. 97 96.30 1,203,682. 03 （4）报告期计提的坏账准备金额如下： 项目 2016年度 2015年度 其他应收款坏账准备 -1,147,598.32 1,114,787.01 （5）报告期内核销其他应收款 35,600.00 元。 （6）报告期内，其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位或关联方的款项如下： 单位 2016年12月31日 2015年12月31日 张社林 100,117.00 2,315,595.52 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 7、存货 79 （1）存货明细 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 账面余额 跌价准备 账面净值 账面余额 跌价准备 账面净值 原材料 6,653,764.42 6,653,764.42 8,785,990.08 8,785,990.08 在产品 3,695,207.08 3,695,207.08 1,315,679.18 1,315,679.18 产成品 9,094,815.08 9,094,815.08 10,644,873.09 10,644,873.0 9 生产成本 29,128,543.38 29,128,543.38 37,591,934.56 37,591,934.5 6 低值易耗品 6,128.63 6,128.63 合计 48,572,329.96 48,572,329.96 58,344,605.54 58,344,605.5 4 注 1：期末存货无可变现净值低于账面余额的情形，可变现净值确认方法如 下：原材料可变现净值系按照产品估计售价减去至完工将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定；产成品可变现净值系按照产成品估计售价扣 除估计的销售费用和相关税费后的金额确定；生产成本可变现净值系按照已签订 的项目合同价款与已转移的项目设备成本、安装成本孰低确定。 注 2：无含有借款利息资本化金额的存货项目。 8、其他流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行理财产品 43,400,000.00 34,000,000.00 待转增值税 6,608,811.41 4,656,400.52 待转营业税金及附 加 808,879.22 1,312,837.49 待抵扣进项税 233,076.38 合计 51,050,767.01 39,969,238.01 注：待转增值税、营业税金及附加系按企业会计准则不符合收入确认条件但 已开票项目，按税法规定应申报纳税的税金。 9、可供出售金融资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 80 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 齐鲁稳固 21 天 3 号 6,002,000.00 6,002,000.0 0 合计 6,002,000.00 6,002,000.0 0 注：公司期末持有齐鲁稳固 21 天集合资产管理计划份额 6,002,000.00 份， 该项资产管理计划期末单位净值为 1.000。 10、固定资产 1）固定资产明细 项目 2016年1月1日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 一、账面原值 机器设备 15,269,315.69 480,688.49 31,914.53 15,718,089.65 办公设备 579,422.15 44,876.48 624,298.63 运输设备 2,318,329.20 1,526,684.1 8 3,845,013.38 仪器仪表 34,956.41 37,739.87 72,696.28 合计 18,202,023.45 2,089,989.0 2 31,914.53 20,260,097.94 二、累计折旧 机器设备 3,381,782.53 1,688,117.3 5 16,219.57 5,053,680.31 办公设备 278,924.59 84,224.67 363,149.26 运输设备 839,055.40 499,541.83 1,338,597.23 仪器仪表 11,118.88 6,575.30 17,694.18 合计 4,510,881.40 2,278,459.1 5 16,219.57 6,773,120.98 三、减值准备 四、账面价值 机器设备 11,887,533.16 10,664,409.34 81 项目 2016年1月1日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 办公设备 300,497.56 261,149.37 运输设备 1,479,273.80 2,506,416.15 仪器仪表 23,837.53 55,002.10 合计 13,691,142.05 13,486,976.96 （续表） 项目 2015年1月1日 本期增加 本期减少 2015年12月31日 一、账面原值 机器设备 15,070,384.08 198,931.61 15,269,315.69 办公设备 407,200.78 172,221.37 579,422.15 运输设备 1,879,709.35 601,245.29 162,625.4 4 2,318,329.20 仪器仪表 19,700.00 15,256.41 34,956.41 合计 17,376,994.21 987,654.68 162,625.4 4 18,202,023.45 二、累计折旧 机器设备 1,711,483.97 1,670,298.56 3,381,782.53 办公设备 185,122.62 93,801.97 278,924.59 运输设备 527,050.53 371,317.52 59,312.65 839,055.40 仪器仪表 5,443.40 5,675.48 11,118.88 合计 2,429,100.52 2,141,093.53 59,312.65 4,510,881.40 三、减值准备 四、账面价值 机器设备 13,358,900.11 11,887,533.16 办公设备 222,078.16 300,497.56 运输设备 1,352,658.82 1,479,273.80 仪器仪表 14,256.60 23,837.53 合计 14,947,893.69 13,691,142.05 注 1：报告期内 DMMP 实验线整改项目在建工程转固 40,002.16 元； 82 注:2：报告期内无暂时闲置的固定资产； 注 3：报告期内无通过融资租赁租入的固定资产； 注 4：报告期内无通过经营租赁租出的固定资产； 注 5：报告期内无未办妥产权证书的固定资产； 注 6：报告期内无用于抵押的固定资产。 11、在建工程 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 科志防护产业园 3,668,645.49 3,668,645.49 专用催化剂生产 线 1,811,965.86 1,811,965.86 合计 5,480,611.35 5,480,611.35 注 1：截止 2016 年 12 月 31 日，科志防护产业园项目已完成场坪，初步开 始实施立柱，该工程项目还未取得施工许可； 注 2：科志防护产业园由实际控制人张社林实际控制的四川科志建设有限公 司承建，截止 2016 年 12 月 31 日，科志防护产业园项目已发生承建施工费 200.00 万元； 注 3：截止 2016 年 12 月 31 日，专用催化剂生产线设备已到货，2017 年 1 月生产线安装完成，还未组织试生产。 12、工程物资 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 工程物资 2,391,531.08 注：该工程物资系为科志防护产业园建设储备的钢材。 13、无形资产 83 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、账面原值 外购软件 9,119.20 9,119.20 土地使用权 10,060,606. 60 10,060,606.60 合计 9,119.20 10,060,606. 60 10,069,725.80 二、累计摊销 外购软件 4,559.76 3,039.84 7,599.60 土地使用权 0.00 合计 4,559.76 3,039.84 7,599.60 三、减值准备 四、账面价值 外购软件 4,559.44 1,519.60 土地使用权 10,060,606.60 合计 4,559.44 10,062,126.20 （续表） 项目 2015 年 1 月 1 日 本期增加 本期减 少 2015 年 12 月 31 日 一、账面原值 外购软件 9,119.20 9,119.20 合计 9,119.20 9,119.20 二、累计摊销 外购软件 1,519.92 3,039.84 4,559.76 合计 1,519.92 3,039.84 4,559.76 三、减值准备 四、账面价值 外购软件 7,599.28 4,559.44 合计 7,599.28 4,559.44 84 注：公司于 2016 年 12 月与成都市龙泉驿区国土资源局签订国有建设用地使 用权出让协议，并支付相应土地出让价款及相关费用；截止报告时点，尚未取得 土地使用权权证；土地正用于科志防护产业园项目建设。 14、长期待摊费用 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期摊销 其他减少 2016年12月31 日 防护设备生产车 间装修费 72,333.36 72,333.3 6 过滤器生产车间 装修费 74,650.29 38,948.0 4 35,702.25 地坪漆 44,781.82 44,781.8 2 合计 191,765.47 156,063. 22 35,702.25 项目 2015 年 1 月 1 日 本期增加 本期摊销 其他减少 2015年12月31 日 防护设备生产车 间装修费 144,666.72 72,333.3 6 72,333.36 过滤器生产车间 装修费 113,598.33 38,948.0 4 74,650.29 地坪漆 89,563.66 44,781.8 4 44,781.82 合计 347,828.71 156,063. 24 191,765.47 15、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资 产 应收账款坏账准备 1,805,621.62 270,843.24 1,530,167.82 229,525.17 其他应收款坏账准备 143,374.01 21,506.10 1,290,972.33 193,645.85 收入与成本会计与税法差异 14,726,315.79 2,208,947.37 10,200,457.73 1,530,068.66 85 合计 16,675,311.42 2,501,296.71 13,021,597.88 1,953,239.68 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负 债 货币基金公允价值变动 9,439.69 1,415.95 合计 9,439.69 1,415.95 16、应付账款 （1）账龄划分明细 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 1年以内 1,617,788.38 5,511,947.12 1-2年 35,895.82 1,879,701.21 2-3年 60,108.24 328,568.11 3年以上 272,319.20 23,647.20 合计 1,986,111.64 7,743,863.64 注： 2016 年较 2015 年减少 5,757,752.00 元，减幅 74.35%，主要系支付货款 及劳务费所致。 （2）重要的账龄超过 1 年的应付账款 单位名称 2016年12月 31日 账龄 未偿还或结转原因 北京林克富华技术开发有限 公司 195,000.00 3 年以 上 存在质量争议 合计 195,000.00 （3）按应付对象归集的年末余额前五名的应付款情况 单位名称 2016年12月31 日 账龄 占应付账款余额的比例 （%） 湖北华强科技有限责任公司 440,000.00 1 年以内 22.15 安平县志迅商贸有限公司 416,200.00 1 年以内 20.96 成都嘉威物资有限公司 347,721.82 2 年以内 17.51 上海瀛博民防工程检测有限公司 199,500.00 1 年以内 10.04 86 单位名称 2016年12月31 日 账龄 占应付账款余额的比例 （%） 北京林克富华技术开发有限公司 195,000.00 3 年以上 9.82 合计 1,598,421.82 80.48 （续表） 单位名称 2015年12月31 日 账龄 占应付账款余额的比例 （%） 成都国腾环境科技有限公司 3,660,000.00 1 年以内 47.26 成都蜀恒泰建筑劳务有限责任公 司 1,645,894.21 1-2 年 21.25 湖北华强科技有限责任公司 680,000.00 1 年以内 8.78 安平县志迅商贸有限公司 490,840.00 1 年以内 6.34 山西新华化工有限责任公司 436,254.00 1 年以内 5.63 合计 6,912,988.21 89.26 （4）期末无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位的款项。 17、预收款项 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 1年以内 32,742,208.36 29,181,023.37 1-2年 13,086,590.03 24,453,404.64 2-3年 5,993,097.98 13,410,604.15 3年以上 6,220,889.33 合计 58,042,785.70 67,045,032.16 注：超过 1 年未结算的预收款项，系项目尚未完成的预收设备销售及安装款 项。 （2）按预收对象归集的年末余额前五名的预收款情况 单位名称 2016年12月31 日 账龄 占预收款项余额的比例 （%） 成都瑞峰商业置业有限公司 6,236,711.19 4 年以内 10.75 87 单位名称 2016年12月31 日 账龄 占预收款项余额的比例 （%） 成都澜山置业有限公司 3,601,428.57 3 年以内 6.20 成都海亮东悦房地产开发有限公 司 2,472,769.28 2 年以内 4.26 眉山市阳光置业房地产开发有限 公司 2,440,676.00 1-3 年 4.20 成都市泰昌房地产开发有限公司 2,285,715.00 2 年以内 3.94 合计 17,037,300.0 4 29.35 （续表） 单位名称 2015年12月31 日 账龄 占预收款项余额的比例 （%） 成都瑞峰商业置业有限公司 5,342,909.31 3 年以内 7.97 中建三局建设工程股份有限公司 3,708,400.08 1-3 年 5.53 中国第四冶金建设有限责任公司 成都分公司 3,546,002.79 2 年以内 5.29 成都保龙房地产开发有限公司 3,448,335.08 2 年以内 5.14 中国建筑第八工程局有限公司西 南分公司 3,345,290.79 3 年以内 4.99 合计 19,390,938.0 5 28.92 （3）期末无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位的款项。 18、应付职工薪酬 项目 2016年1月1日 本期增加 本期减少 2016年12月31 日 短期薪酬 5,908.85 9,435,188. 73 7,984,303.54 1,456,794.04 离职后福利—设定提存计 划 494,057.1 7 494,057.17 0.00 合计 5,908.85 9,929,245. 8,478,360.71 1,456,794.04 88 （1）应付职工薪酬分类 （2）短期薪酬 项目 2016年1月1日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 工资、奖金、津贴和补贴 391.2 8,362,137.1 4 6,929,977. 65 1,432,550.69 职工福利费 600,173.62 600,173.6 2 社会保险费 276,457.12 276,457.1 2 其中：医疗保险费 215,706.66 215,706.6 6 工伤保险费 10,943.26 10,943.26 生育保险费 16,621.56 16,621.56 大病医疗保险费 33,185.64 33,185.64 住房公积金 48,810.00 48,810.00 工会经费和职工教育经费 5,517.65 147,610.85 128,885.1 5 24,243.35 合计 5,908.85 9,435,188.7 3 7,984,303. 54 1,456,794.04 （续表） 90 （续表） 项目 2015年1月1 日 本期增加 本期减少 2015年12月31 日 短期薪酬 10,427.60 6,042,640. 22 6,047,158.97 5,908.85 离职后福利—设定提存计 划 446,611.7 8 446,611.78 合计 10,427.60 6,489,252. 00 6,493,770.75 5,908.85 89 （3）设定提存计划 项目 2016年1月1日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 基本养老保险费 467,199.49 467,199.4 9 失业保险费 26,857.68 26,857.68 合计 494,057.17 494,057.1 7 （续表） 项目 2015年1月1 日 本期增加 本期减少 2015年12月31日 基本养老保险费 400,172.95 400,172.9 5 失业保险费 46,438.83 46,438.83 合计 446,611.78 446,611.7 8 项目 2015年1月1 日 本期增加 本期减少 2015年12月31 日 工资、奖金、津贴和补贴 391.20 5,281,252.6 7 5,281,252.6 7 391.20 职工福利费 212,221.90 212,221.90 社会保险费 238,533.39 238,533.39 其中：医疗保险费 175,337.18 175,337.18 工伤保险费 20,917.13 20,917.13 生育保险费 16,920.08 16,920.08 大病医疗保险费 25,359.00 25,359.00 住房公积金 工会经费和职工教育经费 10,036.40 310,632.26 315,151.01 5,517.65 合计 10,427.60 6,042,640.2 2 6,047,158.9 7 5,908.85 90 19、应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 1,131,777.08 827,656.83 营业税 268,173.56 企业所得税 3,071,648.37 1,977,928.26 个人所得税 66,563.07 2,733.38 城建税 180,316.50 143,411.16 教育费附加 88,492.86 61,461.93 地方教育费附加 57,126.19 40,974.62 印花税 67,554.06 41,543.08 价格副调基金 13,542.80 合计 4,663,478.13 3,377,425.62 20、其他应付款 （1）其他应付款按账龄分类 账龄 2016年12月31日 2015年12月31日 1年以内 1,234,680.27 3,005,952.64 1－2年 24,379.92 576,517.02 2－3年 4,731.18 3年以上 133,439.64 合计 1,259,060.19 3,720,640.48 （2）其他应付款按款项性质分类 款项性质 2016年12月31日 2015年12月31日 代付检测费 964,603.82 1,331,322.90 预提项目成本 133,074.02 保证金 13,000.00 500,000.00 员工往来款 8,115.96 18,355.96 设备租赁费 94,203.05 1,589,314.78 其他 179,137.36 148,572.82 91 合计 1,259,060.19 3,720,640.48 （3）按应付对象归集的年末余额前五名的其他应付款情况 单位名称 款项性质 2016年12月31 日 账龄 占其他应付款余额 的比例（%） 四川红帆公共安全 设备检测有限公司 检测费 964,603.82 1 年以内 76.61 总工会返还工会费 用 96,020.61 2 年以内 7.63 成都市昌宝汽车配 件有限公司 房租 94,203.05 1 年以内 7.48 职工生活费 58,152.20 1 年以内 4.62 党建经费 12,500.00 1 年以内 0.99 合计 1,225,479.68 97.33 （续表） 单位名称 款项性质 2015年12月31 日 账龄 占其他应付款余额 的比例（%） 成都市昌宝汽车配 件有限公司 房租 1,479,064.78 1 年以内 39.75 四川红帆公共安全 设备检测有限公司 检测费 1,331,322.90 1-2 年 35.78 胡冬红 保证金 500,000.00 1-2 年 13.44 预提项目成本 133,074.02 1-4 年 3.58 工会费用 121,224.92 1-2 年 3.26 合计 3,564,686.62 95.81 注：期末无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位的款项。 21、股本（实收资本） 投资者名 称 2016年1月1日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 投资金额 所占比 例(%) 投资金额 所占比 例(%) 张社林 21,970,000. 00 99.86 27,980,000. 00 49,950,000.0 0 99.9 92 投资者名 称 2016年1月1日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 投资金额 所占比 例(%) 投资金额 所占比 例(%) 张勇杰 30,000.00 0.14 20,000.00 50,000.00 张书雅 50,000.00 50,000.00 张文甫 50,000.00 50,000.00 0.1 合计 22,000,000. 00 100.0 0 28,100,000. 00 100,000.00 50,000,000. 00 100.0 0 （续表） 投资者名称 2015年1月1日 本期增加 本期减少 2015年12月31日 投资金额 所占比 例(%) 投资金额 所占比 例(%) 张社林 21,970,000. 00 99.86 21,970,000. 00 99.86 张勇杰 30,000.00 0.14 30,000.00 0.14 合计 22,000,000. 00 100.0 0 22,000,000. 00 100.0 0 注：实收资本增减变动情况详见本附注一。 22、盈余公积 项目 2016年1月1日 本期增加 本期减少 2016年12月31 日 法定盈余公积 5,923,306.92 2,058,205.46 7,981,512.38 合计 5,923,306.92 2,058,205.46 7,981,512.38 （续表） 项目 2015年1月1日 本期增加 本期减少 2015年12月31 日 法定盈余公积 1,947,986.03 3,975,320.89 5,923,306.92 合计 1,947,986.03 3,975,320.89 5,923,306.92 注：法定盈余公积按照弥补亏损后净利润的 10%提取。 23、未分配利润 93 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 上期期末余额 50,268,903.64 14,491,015.66 加：年初未分配利润调整数 本年年初余额 50,268,903.64 14,491,015.66 加：本年归属于母公司所有 者的净利润 20,582,054.63 39,753,208.87 减：提取法定盈余公积 2,058,205.46 3,975,320.89 应付投资者利润 28,000,000.00 期末余额 40,792,752.81 50,268,903.64 注：根据本公司股东会、董事会决议，以未分配利润转增实收资本。 24、营业收入、营业成本 （2）主营业务按类别列示 项目 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 防护设备销售 21,539,591.80 11,479,913.10 15,218,604.08 10,928,574.53 防护设备安装 24,411,530.79 9,454,636.12 17,792,750.05 11,085,357.74 防化产品 34,069,067.03 26,880,491.38 100,695,736.90 54,137,992.22 合计 80,020,189.62 47,815,040.60 133,707,091.03 76,151,924.49 （3）其他业务按类别列示 项目 2016年度 2015年度 项目 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 80,020,189.62 47,815,040.60 133,707,091.03 76,151,924.49 其他业务 462,938.47 181,898.83 7,327,266.69 6,599,587.76 合计 80,483,128.09 47,996,939.43 141,034,357.72 82,751,512.25 94 收入 成本 收入 成本 配件销售 314,382.28 181,898.83 7,191,377.77 6,599,587.76 废品销售 148,556.19 135,888.92 合计 462,938.47 181,898.83 7,327,266.69 6,599,587.76 （4）前五名客户的销售情况 公司名称 2016年度 占2016年度营业收入的比 例% 成都新城万博房地产开发有限公司 6,581,686.34 8.18 中建三局建设工程股份有限公司 3,821,147.44 4.75 佛山华盾人防工程有限公司 3,361,538.46 4.18 中国第四冶金建设有限责任公司成都分 公司 3,288,387.21 4.09 中国建筑第八工程局有限公司西南分公 司 3,240,809.54 4.03 合计 20,293,568.99 25.23 （续表） 公司名称 2015年度 占2015年营业收入的比 例% 江苏中豪防护工程科技有限责任公司 12,102,564.10 8.58 广东中南人防防护设备工程有限公司 10,820,512.82 7.67 厦门烽翔人防设备有限公司 7,692,307.69 5.45 天津青昊源人防设备有限公司 7,179,486.66 5.09 广东省天科人防防护设备工程有限公司 7,102,564.11 5.04 合计 44,897,435.38 31.83 25、税金及附加 项目 2016年度 2015年度 95 营业税 595,764.24 519,371.70 城建税 517,192.33 841,355.15 教育费附加 233,654.93 364,729.27 地方教育费附加 153,886.46 235,705.72 副调基金 12,881.42 101,707.25 印花税 43,104.88 车船使用税 7,445.60 合计 1,563,929.86 2,062,869.09 26、销售费用 项目 2016年度 2015年度 运输费 427,626.75 873,405.48 工资及附加 278,808.43 188,794.27 车辆费用 134,541.06 78,715.02 折旧（销售用车部分） 75,676.10 34,547.56 差旅费 68,687.25 90,228.00 社保 44,245.82 24,529.46 业务招待费 2,040.00 37,252.50 办公费及耗材 1,212.08 27,122.85 会务费 136,800.00 咨询服务费 57,980.00 广告费 38,583.40 其他 6,033.06 1,389.00 合计 1,038,870.55 1,589,347.54 27、管理费用 项目 2016年度 2015年度 96 项目 2016年度 2015年度 职工薪酬 4,097,552.44 2,899,959.33 服务咨询费 900,647.07 226,820.75 业务招待费 772,416.60 403,454.77 折旧费 481,650.17 377,398.19 租赁费 389,094.27 383,133.49 差旅费 370,670.69 395,524.59 办公费 179,485.08 307,692.61 长期待摊费用 156,063.22 156,063.24 税金 106,842.47 109,435.56 其他 932,218.73 863,373.39 合计 8,386,640.74 6,122,855.92 28、财务费用 项目 2016年度 2015年度 利息支出 减：利息收入 46,061.33 35,281.94 加：汇兑损失 加：金融机构手续费支出 其他 7,292.44 11,817.92 合计 -38,768.89 -23,464.02 29、资产减值损失 项目 2016年度 2015年度 坏账损失 -782,808.43 1,875,523.46 合计 -782,808.43 1,875,523.46 97 30、公允价值变动损益 项目 2016年度 2015年度 货币基金公允价值变动 9,439.69 合计 9,439.69 31、投资收益 项目 2016年度 2015年度 银行理财产品收益 1,201,994.59 445,921.96 结构性存款收益 236,789.12 57,994.56 期货投资收益 363,527.55 基金投资收益 151,959.62 合计 1,954,270.88 503,916.52 32、营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 2016年度 2015年度 处置固定资产利得 26,400.81 政府补助 50,000.00 其他 40,055.00 合计 40,055.00 76,400.81 注：其他系长期挂账并不再支付的债务。 （2） 政府补助明细 项目 2016年度 2015年度 来源和依据 企业扶持资金 50,000.00 成财企【2014】79 号 98 合计 50,000.00 33、营业外支出 项目 2016年度 2015年度 处置固定资产利损失 14,925.72 罚款及滞纳金 51,870.85 捐赠支出 420,000.00 合计 66,796.57 420,000.00 注：2016 年度罚款及滞纳金主要系统计局罚款。 34、所得税费用 （1）分项列示 项目 2016年度 2015年度 当期所得税费用 4,219,880.28 8,821,560.49 递延所得税费用 -546,641.08 -1,758,738.55 合计 3,673,239.20 7,062,821.94 （3） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 24,255,293.83 46,816,030.81 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,638,294.07 7,022,404.63 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 34,945.13 40,417.31 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 所得税费用 3,673,239.20 7,062,821.94 35、现金流量表项目 （1）收到/支付的其他与经营/投资活动有关的现金 99 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 收回四川科志建设有限公司往来 款 4,000,000.00 收回张社林个人往来款 2,215,478.52 员工备用金 1,160,134.79 存款利息收入 46,061.33 35,281.94 政府补助 50,000.00 合计 7,421,674.64 85,281.94 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 其他往来 1,689,064.26 10,981,267.45 保证金 1,234,600.00 其他付现费用 1,085,323.35 1,950,643.05 租赁费 909,963.34 383,133.49 服务咨询费 900,647.07 284,800.75 业务招待费 774,456.60 440,707.27 差旅费 439,357.94 485,752.59 代付红帆检测费 332,150.21 办公费 180,697.16 334,815.46 金融机构手续费 7,292.44 11,817.92 捐赠支出 420,000.00 广告费 38,583.40 合计 7,553,552.37 15,331,521.38 3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 银行理财产品、结构性存款、 证券投资收益 1,954,270.88 503,916.52 黎霖借款 15,000,000.00 合计 16,954,270.88 503,916.52 100 4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 银行理财产品与结构性存款 9,400,000.00 44,000,000.00 货币基金 5,003,080.10 借款 15,408,170.00 合计 14,403,080.10 59,408,170.00 （2）现金流量表补充资料 项目 2016年度 2015年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,582,054.63 39,753,208.87 加：资产减值准备 -872,144.52 1,875,523.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,278,459.15 2,081,780.88 无形资产摊销 3,039.84 3,039.84 长期待摊费用摊销 156,063.22 156,063.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 14,925.72 -26,400.81 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） -9,439.69 财务费用（收益以“-”填列） 投资损失（收益以“-”填列） -1,954,270.88 -503,916.52 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -548,057.03 -1,758,738.55 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 1,415.95 存货的减少（增加以“-”填列） 9,772,275.58 20,361,238.41 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 3,478,006.70 -172,665.61 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -13,303,563.32 -12,894,248.21 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,598,765.35 48,874,885.00 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 101 项目 2016年度 2015年度 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 4,002,794.82 3,344,470.23 减：现金的年初余额 3,344,470.23 14,522,779.79 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 658,324.59 -11,178,309.56 （3）现金及现金等价物的构成 项目 2016年度 2015年度 一、现金 4,002,794.82 3,344,470.23 其中：库存现金 20,275.65 15,266.66 可随时用于支付的银行存款 3,305,891.45 2,987,203.57 可随时用于支付的其他货币资金 676,627.72 342,000.00 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 4,002,794.82 3,344,470.23 六、合并范围的变更 报告期，本公司无需合并的其他主体，不存在合并范围的变更。 七、在其他主体中的权益 报告期，本公司无对外投资，无需要披露的在其他主体中的权益。 八、关联方及关联交易 1、关联方关系 （1）本公司的控股股东 1）本公司的控股股东为自然人张社林，注册资本及其变化如下： 股东 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期减 少 2016 年 12 月 31 日 与公司关 系 持股比例 （%） 张社林 21,970,000.0 27,980,00 49,950,000.00 控股股东 99.99 102 0 0.00 （续表） 股东 2015 年 1 月 1 日 本期增加 本期减 少 2015 年 12 月 31 日 与公司关 系 持股比例 （%） 张社林 21,970,000.0 0 21,970,000.00 控股股东 99.86 （2）不存在控制关系的其他关联方 关联方 关联关系 张文甫 小股东、董事 张勇杰 公司原股东*注、监事 中电传媒四川有限公司 控股股东投资公司 四川科志建设有限公司 同受一方控制 杨明佐 董事 王忠 董事 覃传银 董事 孙明霞 监事 刘家祥 监事 注：自然人张勇杰为公司原股东系实际控制人张社林的弟弟，在 2015 年 12 月 31 日持股 0.14%，2016 年 12 月 31 日无持股。 2、关联交易 四川科志建设有限公司作为本公司科志防护产业园项目的承建方，本期发 生承建施工费 2,000,000.00 元，详见附注五、11。 实际支付的关键管理人报酬： 项目 2016 年度 2015 年度 关键管理人员报酬 513,182.08 175,584.89 注：关键管理人报酬增长幅度极大，主要系关键管理人基本工资增加并于 本期开始执行发放奖金的薪酬政策所致。 关联资金拆借及资金利息： 关联方 拆借金额 起始日 到期日 资金利息 103 中电传媒四川有限 公司 408,170.00 2015/9/24 2016/6/28 5,000.00 注：公司于资金到期日收到中电传媒四川有限公司支付的资金占用利息 5,000.00 元。 3、关联往来款项 关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应收款： 张社林 100,117.00 2,315,595.52 四川科志建设有限公司 4,000,000.00 中电传媒四川有限公司 408,170.00 杨明佐 182,046.63 68,689.55 王忠 18,723.04 刘家祥 51,800.00 234,144.00 九、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定 尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风 险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应 收账款、其他应收款和应收票据等。本公司银行存款主要存放于国有银行，应收 票据主要为银行承兑汇票，本公司认为不存在重大的信用风险。销售通过预收和 赊销两种方式组合进行结算，由于公司的客户群主要为国有企业，客户信用等级 高，故由于赊销引起的信用风险较低。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格 变动而发生波动的风险，包括利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生 波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。 （2）其他价格风险 本公司基本不持有其他上市公司的权益投资，面临的其他价格风险也较低。 104 （3）流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务 时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。 十、公允价值的披露 1、本公司根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值： 第一层：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调 整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定 价信息的市场。 第二层：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的 输入值。这些输入值参考产品的净值或折现现金流确定。 第三层：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。这些输入值参考折现 现金流，考虑市场报价及缺少流动性，根据限制条件给予一定的折价确定。 2、以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次 项目 期 末 公 允 价 值 公 允 价 值 第一层次公 允价值计量 第二层次公 允价值计量 第三层次公 允价值计量 合计 1、以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融资产 9,010,519.79 9,010,519.79 （1）为交易目的而持有的金 融资产 9,010,519.79 9,010,519.79 基金 9,010,519.79 9,010,519.79 （2）指定以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融资 产 6,002,000.00 6,002,000.00 2、可供出售金融资产 6,002,000.00 6,002,000.00 证券公司理财产品 6,002,000.00 6,002,000.00 持续以公允价值计量的资产 总额 9,010,519.79 6,002,000.00 15,012,519.79 3、以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融负债 105 （1）为交易目的而持有的金 融负债 （2）指定以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融负 债 持续以公允价值计量的负债 总额 十一、承诺及或有事项 1、重要承诺 截至 2016 年 12 月 31 日止；本公司无需披露的重要承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 26 日止，本公司无需披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 1、2016 年本公司按照股东会、董事会决议，以未分配利润 2,800 万元转增 实收资本，该项转增事宜涉及个人所得税 560 万元，纳税义务人张社林经成都市 龙泉驿区地方税务所第八税务所同意，由其个人分五年自行缴纳，故本公司未再 履行代扣代缴义务； 2、本公司于 2016 年按照《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）的要 求，将利润表中“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；企业经营 活动发生的房产税、土地使用税、印花税等相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起发 生的，列示于“税金及附加”项目，不再列示于“管理费用”项目；2016 年 5 月 1 日之前发生的(除原已计入“营业税金及附加”项目的与投资性房地产相关 的房产税和土地使用税外)，仍列示于“管理费用”项目。“应交税费”由于上 述要求，2016 年度和 2015 年度的“税金及附加”项目以及“管理费用”项目之 间列报的内容有所不同，但对 2016 年度和 2015 年度的公司净利润和股东权益无 影响。 十四、补充资料 1、报告期非经常性损益情况 项目 2016 年度 2015 年度 1、计入当期损益的政府补助，但与公司正常 50,000.00 106 经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外 2、投资收益 1,954,270.88 503,916.52 2、处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收益 -14,925.72 26,400.81 3、捐赠支出 420,000.00 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,815.85 减：所得税影响额 289,129.40 24,047.60 合计 1,638,399.91 136,269.73 2、净资产收益率及每股收益 2016 年度 报告期利润 加权平均净 资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 23.26 0.41 0.41 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 21.41 0.38 0.38 2015 年度 报告期利润 加权平均净 资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 68.17 1.81 1.81 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 67.94 1.80 1.80 注：净资产收益率及每股收益按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算 107 及披露。 四川科志人防设备股份有限公司 公司法定代表人：张社林 主管会计工作的公司负责人：覃传银 公司会计机构负责人：覃传银 二〇一七年四月二十六日 108 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书室