870834_2016_车水马龙_2016年年度报告_2017-04-26.txt

2017-009 公司年度大事记 2016 年 1 月 7 日，经上海市 工商行政管理局批准，公司由有 限责任公司变更为股份有限公司 并领取了股份有限公司的营业执 照。 2016 年公司完成了新三板的 申报工作，并在 2017 年 1 月获得 全国中小企业股份转让中心的同 意挂牌的批复。 经审计核实，2016 年公司合 并 营 业 总 收 入 50,897,781.56 元，较上年的 9,687,017.15 增加 41,210,764.41 元，增长幅度为 425.42%； 截止 2016 年底，公司业务已覆盖 上海、北京、杭州、苏州、无锡、 成都、济南、福州、南京、厦门、 深圳等 11 个城市。 2016 年 3 月 31 日，车水马龙 股份召开临时股东大会，同意增加 新股东北京嘉木融合优智企业管 理中心（有限合伙）、温州云涌创 业投资企业（有限合伙）及洪涛、 赵轩尊、洪孝瑜、徐伟、徐伟忠、 张蕾娜、金晶、韩玥、李伟、董启 跃、史志勃、黄晓海、蒋浩 13 个 自然人为车水马龙股份的股东，公 司股本由 20,000,000 股增加至 21,226,429 股。 2016 年 12 月 12 日，车水马 龙股份召开临时股东大会，同意增 加新股东天津清启陆石股权投资 中心（有限合伙）、谢世凑及梁奇 为车水马龙股份的股东，公司股本 由 21,226,429 股 增 加 至 22,595,876 股。 年度报告公告编号：2017-009 1 目录 公司年度大事记 .............................................................................. 2 第一节 声明与提示 ........................................................................ 4 第二节 公司概况 ............................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 11 第五节 重要事项 .......................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................... 25 第七节 融资及分配情况 .............................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...................... 28 第九节 公司治理及内部控制 ...................................................... 32 第十节 财务报告 .......................................................................... 37 年度报告公告编号：2017-009 2 释义 释义项目 释义 车水马龙、携车网、公司、本公司、股份 公司 指 上海车水马龙信息技术股份有限公司 平安鼎创 指 上海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业(有限合 伙) 华创赢达 指 苏州华创赢达创业投资基金企业(有限合伙) 湖畔山南 指 杭州湖畔山南股权投资合伙企业(有限合伙) 道明光学 指 道明光学股份有限公司 携车投资 指 上海携车投资合伙企业(有限合伙) 嘉木资本 指 北京嘉木融合优智企业管理中心(有限合伙) 云涌创业 指 温州云涌创业投资企业(有限合伙) 天津清启 指 天津清启陆石股权投资中心(有限合伙) 成都携车 指 成都携车信息技术有限公司 府上汽车 指 上海府上汽车维修服务有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《公司章程》 指 上海车水马龙信息技术股份有限公司公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 安杰律师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期期末 指 2016 年 12 月 31 日 汽车后市场 指 汽车后市场是指汽车销售以后,围绕汽车使用过程中 的各种服务,它涵盖了消费者买车后所需要的一切服 务,包括保养、维修、保险销售、二手车销售等。狭 义的汽车后市场则主要是指汽车配件及用品和汽车 维修保养。 上门保养 指 上门保养的内容基本上与传统到店方式相同,由于受 到工具携带受限特性,针对车辆一般以小保养为主, 内容主要包括:机油更换、机油滤芯、空气滤芯、汽 油滤芯更换和全车检测。 O2O,线上—线下 指 是指将线下的商务机会与互联网结合,让互联网成为 线下交易的前台,这个概念最早来源于美国。O2O 的 概念非常广泛,既可涉及到线上,又可涉及到线下,可 以通称为 O2O。 互联网+ 指 利用信息通信技术以及互联网平台,让互联网与传统 年度报告公告编号：2017-009 3 行业进行深度融合,创造新的发展生态。 电子商务(简称“电商”) 指 以信息网络技术为手段,以商品交换为中心的商务活 动;也可理解为在互联网(Internet)、企业内部网 (Intranet)和增值网(VAN,Value Added Network)上 以电子交易方式进行交易活动和相关服务的活动,是 传统商业活动各环节的电子化、网络化、信息化。 元、万元 指 人民币元、人民币万元 年度报告公告编号：2017-009 4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 年度报告公告编号：2017-009 5 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当风险 股东章正超、张诤自公司设立起一直为公司共同实际控制 人，目前二人直接及间接合计持有公司 44.25%的股份，能够 实际对公司股东大会决议产生重大影响。同时，在公司治理 层面，章正超担任公司董事长、总经理职务、张诤则担任董 事，二人能够实际支配公司的重大经营决策。若共同实际控 制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、 财务等进行不当控制，可能会损害公司和中小股东的利益， 公司存在实际控制人不当控制的风险。 公司通过严格执行各项内控管理机制，从审核流程、信息披 露、内控分级管理等多方面加强治理的措施，增强对公司控 股股东和实际控制人的约束，保护公司和股东的利益。 持续经营风险 公司在汽车后市场行业中开展的基于互联网的保养和维修 业务属于行业内新兴领域，公司主营业务上门保养，该项业 务的市场认知程度较低，仍处于消费者消费习惯培养阶段， 因此报告期内公司暂时以较低的价格进行业务推广，获取用 户。在推广阶段公司持续亏损，净利润为负。尽管目前公司 已逐步降低补贴，亏损金额逐月降低，但亏损状态仍将在一 段时间内持续。若公司不能在未来获取足够的融资，或者通 过其他方式补充运营所需资金，可能影响公司持续经营的能 力。 公司通过开拓多样融资渠道，谋求多种灵活的融资方式，并 且积极展开渠道和车后服务产品的拓展，扩大产能和服务规 模，丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的竞争力。 流动性风险 公司对固定资产尤其是汽车的采购量较大，且公司每月支付 较多职工薪酬及融资租赁费，因此导致公司每月现金流支出 较大。公司已通过逐步提价及获取外部融资改善现金流情 况。但如果公司未来业绩无法进一步提升，每月较大额的现 金流支出将导致公司流动性出现风险。 公司通过积极展开渠道和车后服务产品的拓展，扩大产能和 服务规模，丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的 竞争力。 管理风险 公司前期的生产经营决策和内部管理主要依赖于共同实际 控制人章正超和张诤，内部的财务管理、进销存管理和人力 资源管理等体系的基础相对薄弱。现阶段公司虽然已经建立 了较为完善的内部治理制度，但由于一方面新进管理团队进 入公司时间尚短，另一方面新系统、新制度和公司实际业务 的衔接尚需进一步磨合，公司存在一定的管理风险。 公司将从内部治理方面制定相应的措施，适应新系统、新制 度的落实，同时在各项管理措施方面根据市场环境发展变化 及时的进行调整，减少因业务扩张而带来的管理风险。 人员流失和技术泄密风险 公司是基于互联网平台,以汽车上门保养、检测为切入点,为 年度报告公告编号：2017-009 6 用户提供一站式保养、故障维修、事故车维修等全方位汽车 后市场服务的服务提供商。公司自主研发了业务系统,该业 务系统整合了公司现有业务流程。如若核心开发人员离职, 公司可能存在以现有技术为主的核心技术流失或泄密风险, 或者不能及时根据行业涌现的新业务、新应用领域而革新技 术的风险。人员流失和技术泄密将使公司业务丧失竞争优势 而对公司的经营发展造成一定影响。 公司将继续加强内部员工的培训和技术人才的引进,以稳步 提供公司整体的技术、研发水平;建立有竞争力的薪酬福利 体系,引导员工制定个人职业生涯规划将个人目标与企业发 展目标结合起来。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 年度报告公告编号：2017-009 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海车水马龙信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAICHESHUIMALONG IT CO.,LTD 证券简称 车水马龙 证券代码 870834 法定代表人 章正超 注册地址 上海市徐汇区漕宝路 509 号 9 栋 101-6 室 办公地址 上海市闵行区双柏路 1299 号 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 孙晓伟,汤敏智 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 章正超 电话 021-54183635 传真 021-54183635 电子邮箱 info@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区双柏路 1299 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露人办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 2 月 25 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012 年修订), 公司所处行业属于“O80 机动车、电子产品和日用产品修理业”; 根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011),公司所处行业属于 “O8011 汽车修理与维护”;根据全国中小企业股份转让系统发布 的《挂牌公司管理型行业分类指引》(2015),公司所属行业属于 机动车、电子产品和日用产品修理业下的汽车修理与维护 (O8011)。 主要产品与服务项目 基于互联网平台,通过汽车上门保养和到店维修的立体服务,为 用户提供一站式保养、故障维修、事故车维修等全方位汽车后服 务。 年度报告公告编号：2017-009 8 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 22,595,876 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 章正超、张诤 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000588652586J 否 税务登记证号码 91310000588652586J 否 组织机构代码 91310000588652586J 否 年度报告公告编号：2017-009 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 50,897,781.56 9,687,017.15 425.42% 毛利率 -4.46% -120.79% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -29,144,731.56 -27,784,818.39 -4.89% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -29,360,731.56 -28,289,668.39 -3.79% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -207.28% -250.80% -- 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -208.82% -255.36% - 基本每股收益 -1.40 -15.40 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 43,438,650.22 32,727,036.57 32.73% 负债总计 18,227,264.25 15,540,919.04 17.29% 归属于挂牌公司股东的净资产 25,211,385.97 17,186,117.53 46.70% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.12 8.52 -86.85% 资产负债率（母公司） 33.73% 44.47% - 资产负债率（合并） 41.96% 47.48% - 流动比率 1.99 1.55 - 利息保障倍数 -167.19 -154.89 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -28,820,905.42 -24,139,210.91 - 应收账款周转率 15.96 12.44 - 存货周转率 39.53 35.77 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 32.73% 351.15% - 营业收入增长率 425.42% 3,600.47% - 净利润增长率 -4.89% -470.76% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 年度报告公告编号：2017-009 10 普通股总股本 22,595,876 20,000,000 12.98% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,000.00 非经常性损益合计 288,000.00 所得税影响数 72,000.00 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 216,000.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 年度报告公告编号：2017-009 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司旗下携车网的主营业务是汽车售后市场 O2O 服务。携车网的“府上养车”服务致力于通过自有 的维修队伍为广大车主提供实惠便捷的上门汽车保养、轻度维修和车辆检测服务；在此基础之上，携车网 进一步拓展了基于门店的“透明修养”到店维修服务，以提供更加复杂的车辆机电故障维修、钣金喷漆、 事故车修复等服务项目。目前，携车网已经形成“上门养、到店修”的立体服务模型，成为国内汽车售后 O2O 领域领先的综合服务商。 报告期内公司商业模式和主营业务未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司管理层按照董事会年初制定的年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续 专注于主营业务的稳健发展；另一方面积极展开渠道拓展和车后服务产品相关的拓展，扩大产能和服务规 模，丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的竞争力，取得了较好的经营成果。 报告期内, 公司主营业务继续保持较好的发展势头，经营指标较去年同期呈现出改善态势。报告期 内，公司实现营业收入 50,897,781.56 元，比上年同期增长 425.42％；营业成本 53,165,577.35 元，比 上年同期增加 148.57%；毛利率从上年-120.79%提升至本年度的-4.46%；由于销售收入规模的快速增加， 营业成本及期间费用均有所提高，全年净利润为-29,144,731.56 元，同比下降 4.89%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 年度报告公告编号：2017-009 12 营业收入 50,897,781.56 425.42% 100% 9,687,017.15 3,600.47% 100% 营业成本 53,165,577.35 148.57% 104.45% 21,388,422.02 8,846.07% 220.79% 毛利率 -4.46% - - -120.79% - - 管理费用 14,345,291.42 69.02% 28.18% 8,487,357.64 361.86% 87.62% 销售费用 12,350,175.34 49.01% 24.26% 8,288,242.63 171.69% 85.56% 财务费用 469,469.01 2,551.92% 0.92% -19,146.97 -580.65% -0.20% 营业利润 -29,432,731.56 -3.40% -57.83% -28,464,618.39 -484.50% -293.84% 营业外收入 300,000.00 -57.14% 0.59% 700,000.00 36,989.43% 7.23% 营业外支出 12,000.00 -40.59% 0.02% 20,200.00 - 0.21% 净利润 -29,144,731.56 -4.89% -57.26% -27,784,818.39 -470.76% -286.83% 项目重大变动原因： 营业收入的变化：公司营业收入较上年提高 425.42%，主要是服务地域的增加、服务品质的提升、品 牌知名度的提升及渠道的开发等使用户量大幅增加，从而推动收入的大幅增长； 营业成本的变化：公司营业成本比上年增加 148.57%，主要是因为随着营业收入的增加，相应的营业 成本增加，但营业成本的增幅远低于收入的增幅； 毛利率的变化：由于公司品牌影响力的增加，以及市场份额的增加，且上门保养服务形式被越来越 多车主用户的认可，公司服务产品的折扣力度降低，用户服务客单价大幅提高，使得毛利率由去年的 -120.79%提升到本年度的-4.46%； 管理费用、销售费用的变化：公司管理费用较上年增加 69.02%、销售费用增加 49.01%，主要是因为 业务的扩张导致人员、办公场地及相应开支的增加，费用增长较大，但管理费用和销售费用与营业收入的 占比分别由去年的 87.62%、85.56%下降到 28.18%和 24.26%。 财务费用的变化：公司财务费用较上年增长 2,551.92%，主要是因为电商平台交易量增加导致手续费 用增加； 营业外收入的变化：公司营业外收入较上年减少 57.14%，主要是因为公司 2015 年获得 70 万元政府 补助，2016 年获得 30 万的政府补助。 营业外支出的变化：公司营业外支出为较上年减少 40.59%，主要是因为 2015 年缴纳罚款导致，而 2016 年未有此种情况发生； 净利润的变化：由于公司品牌影响力的增加，以及市场份额的增加，且上门保养服务形式被越来越 多车主用户的认可，公司服务产品的折扣力度降低，用户服务客单价大幅提高，使得毛利率由去年的 -120.79%提升到本年度的-4.46%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 50,897,781.56 53,165,577.35 9,672,491.25 21,388,422.02 年度报告公告编号：2017-009 13 其他业务收入 - - 14,525.90 - 合计 50,897,781.56 53,165,577.35 9,687,017.15 21,388,422.02 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 保养业务 48,270,720.09 94.84% 9,493,588.16 98% 维修业务 2,627,061.47 5.16% 160,055.64 1.65% 平台业务 - - 18,847.45 0.19% 其他业务 - - 14,525.90 0.15% 合计 50,897,781.56 100% 9,687,017.15 100% 收入构成变动的原因： 公司营业收入较上年提高 425.42%，主要是服务地域的增加、服务品质的提升、品牌知名度的提升及 渠道的开发等使用户量大幅增加，从而推动收入的大幅增长； （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -28,820,905.42 -24,139,210.91 投资活动产生的现金流量净额 -1,042,824.95 -10,921,316.76 筹资活动产生的现金流量净额 37,680,815.79 39,821,764.85 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上期减少的原因是公司业务规模的扩大，材料采购需求增加及人员 工资薪酬支出较大导致; 投资活动产生的现金流量净额较上期减少的原因是 2015 年公司业务规模的扩大采购了较多上门保养 业务用车，2016 年上门保养车辆需求较为平稳，因此投资活动产生的现金流量净额较低。 筹资活动产生的现金流量净额较上期减少的原因主要是因为本年吸收投资收到的现金 3,717 万小于 上年吸收投资收到的现金 4,000 万所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国平安财产保险股份有限公司 18,283,537.93 35.92% 否 2 中国人民财产保险股份有限公司 5,232,122.64 10.28% 否 3 尚想文化传媒(上海)有限公司 3,880,120.28 7.62% 是 4 三星财产保险(中国)有限公司 1,701,172.64 3.34% 否 5 安盛天平财产保险股份有限公司 1,611,226.04 3.17% 否 合计 30,708,179.53 60.33% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 报告期内，公司应收账款净额为 4,984,641.98 元，较上年增长 257.26%。主要是因为公司 业务量增加，导致相应应收账款增加所致。报告期内，公司收入由上年度的 9,687,017.15 元，增加到 50,897,781.56 元，较上年增长 425.42%。因此，应收账款较上年度也有增长。 年度报告公告编号：2017-009 14 公司 2016 年度与多家保险公司签订采购上门保养服务协议，因此，2016 年度主要应收款 项为应收各保险公司款项，未构成实质性的风险。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 上海企缘贸易有限公司 6,789,457.50 19.89% 否 2 上海赛腾汽车零部件有限公司 6,214,904.00 18.20% 否 3 上海行载汽车服务有限公司 5,271,299.00 15.44% 否 4 上海文友汽车用品有限公司 5,148,650.00 15.08% 否 5 上海美世润贸易有限公司 1,863,584.00 5.46% 否 合计 25,287,894.50 74.07% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,410,432.33 510,313.05 研发投入占营业收入的比例 2.77% 5.27% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 本期研发投入 1,410,432.33 元，主要是因为产品和技术开发，包括后台 ERP、H5 页面、用户端 APP、 技师端 APP 以及第三方接入页面等。产品和技术团队由公司内部团队组成，在报告期内，完成了新版本的 开发、功能的迭代和升级等工作，在完善公司业务流程、提高业务流转速度、降低损耗、增加收入等方面 取得了显著的进展。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 16,203,715.05 93.21% 37.30% 8,386,629.63 131.33% 25.63% 11.67% 应收账款 4,984,641.98 257.26% 11.48% 1,395,250.25 761.09% 4.26% 7.22% 存货 1,560,224.94 38.13% 3.59% 1,129,559.21 1,605.84% 3.45% 0.14% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 9,968,297.55 -26.03% 22.95% 13,476,490.18 459.38% 41.18% -18.23% 在建工程 - -100.00% - 419,600.00 - 1.28% -1.28% 短期借款 684,098.60 - 1.57% - - - 1.57% 长期借款 - - - -- - - - 资产总计 43,438,650.22 32.73% 100% 32,727,036.57 351.15% 100% 0.00% 年度报告公告编号：2017-009 15 资产负债项目重大变动原因： 货币资金的变化：公司货币资金较上年增长 93.21%，主要是因为报告期营业收入增加及融资所致， 使得货币资金较上年增长较大。 应收账款的变化：公司应收账款较上年增长 257.26%，主要是因为公司业务量增加，导致相应应收账 款增加所致。 存货的变化：公司存货较上年增加 38.13%，主要是因为业务量的增加导致库存备货相应的有所增加。 固定资产的变化：公司固定资产较上年减少 26.03%，主要是因为折旧影响导致。 短期借款的变化：公司短期借款较上年增加的原因系因为公司 2016 年支付宝贷款所致。 在建工程的变化：公司在建工程较上年减少 100%，主要是因为在建工程转入长期待摊费用所致。 报告期末，公司流动资产 28,094,734.62 元，占总资产的比例为 64.68%。货币资金余额为 16,203,715.05 元，占总资产的比例为 37.30%，流动比例为 1.99，应收账款周转率为 15.96，公司资产结 构中流动资产占比合理，应收账款周转率比去年同期提高，资产的流动性提高。 报告期末，公司的流动负债为 14,143,459.26 元，占负债总额的比例为 77.6%，所有者权益合计为 25,211,385.97 元，资产负债率为 41.96%。公司负债结构中流动负债占比较高，但是资产负债率并不高， 整体风险可控。报告期末的流动负债中主要是应付账款 8,153,551.41 元，占流动负债的比例为 57.65%。 公司需改善经营性现金流，降低财务风险。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司有两家子公司，即公司的全资子公司成都携车信息技术有限公司和上海府上汽 车维修服务有限公司。 1、上海府上汽车维修服务有限公司是经上海市闵行区市场监督管理局批准设立的有限责任公司，成 立于 2015 年 9 月 9 日，统一社会信用代码为 913101123508428574，住所为上海市闵行区双柏路 1333 弄 19 号第一幢，注册资本 10 万元。经营范围：机动车维修，汽车配件的销售，二手车经销（除经纪）。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年 9 月 9 日，上海府上汽车维修服务有 限公司完成工商注册登记，领取了《企业法人营业执照》。报告期内，上海府上汽车维修服务有限公司的 法定代表人为章正超，根据其公司章程规定，不设股东会，由股东车水马龙股份行使股东会职权；不设董 事会，设执行董事 1 名，由章正超担任，同时兼任总经理；不设监事会，设监事 1 名，由黄晓海担任。 2、成都携车信息技术有限公司是经成都市武侯工商行政管理局批准设立的有限责任公司，成立于 2015 年 6 月 16 日，注册号为 510107000896772，住所为成都市武侯区武侯新城管委会武青南路 33 号 1 幢 4 层 403 号，注册资本 100 万元。经营范围：计算机软硬件、网络技术、信息技术专业领域内的技术开 年度报告公告编号：2017-009 16 发、技术转让、技术咨询、技术服务；商务信息咨询；市场营销策划；会务服务；销售：日用百货、电子 产品、美术工艺品、五金交电、化工原料及产品（不含危险品）、纺织品及原料。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年 6 月 16 日，成都携车信息技术有限公司完成工商注册登 记，领取了《企业法人营业执照》。报告期内，成都携车信息技术有限公司的法定代表人为章正超，根据 《公司法》及其公司章程规定，不设股东会，由股东车水马龙股份行使股东会职权；不设董事会，设执行 董事 1 名，由章正超担任，同时兼任总经理；不设监事会，设监事一名，由王逸志担任。成都携车信息技 术有限公司自设立以来并未实质投入运营。 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用。 （三）外部环境的分析 目前，我国汽车后市场电商行业处于初级发展阶段，据相关研究预计，2015-2020 年我国汽车后市场 电商市场规模将持续高速增长，年复合增长率保持在 40%以上。按照 2015 年我国汽车后市场电商行业占 行业整体市场规模 2%的份额测算，到 2020 年，我国汽车后市场电商行业的市场规模有望超过 1000 亿元。 巨大的汽车后市场需求成为促进行业发展的重要因素。 “互联网+”汽车后市场服务商，即汽车后市场电商，在突破行业传统方面具有一定先天优势。近年 来，随着政策面的改善和网络、位置信息技术的进步和广泛应用，汽车后市场电商迎来了自身的机遇。汽 车后市场电商有两类，一种是传统企业通过电商化转型而来，一种则是新兴的互联网企业通过平台引流或 者自建、合作发展线下服务店等形式，实现线下服务等。互联网企业主要基于自身线上平台优势，通过平 台引流、寻找合作线下店以及自建线下店或者服务团队等方式，实现线上线下的一体化。 互联网+汽车后市场电商解决了传统汽车后市场的三个问题：更透明、更便宜的零配件价格，更主动 地基于地理位置选择门店和获得更周到的维修保养服务。与传统汽车后市场相比，互联网+汽车后市场电 商通过互联网的信息公开性能够逐步解决汽车零部件价格不透明问题，并且帮助汽车后市场传统企业实现 信息化，实现用户线上线下同步管理，帮助用户实现汽车保养维修消费观念的重塑。 （四）竞争优势分析 1、在“资本寒冬”中实现了营业收入和市场份额的快速增长 从 2014 年公司开展上门保养业务以来，生活服务 O2O 直至细化到汽车后市场服务 O2O 经历了快速的发 展，在 2015 年多家提供同类型服务的竞争对手和携车网几乎在同一时期获得投资机构的注资。但从 2015 年三季度开始，随着资本市场的转冷，O2O 行业也进入到调整期。具体来说，O2O 在资本的催生下，无论是 年度报告公告编号：2017-009 17 投资人还是创业者，大部分的运营重点都集中在了客户量和城市数量的扩张上，创业公司疯狂补贴获客， 对订单数量的追求远胜于对订单质量的坚守。不同于美甲、按摩，汽车上门保养不算是一个高频的服务， 一台车一年也就保养两三次，当推广到达车主用户时，有 75%以上的车并不在保养周期的时点。这时很多 汽车保养互联网公司用跟保养周期无关的非刚性需求吸引车主用户的首次使用，比如更换空调滤芯、更换 雨刮片等。这种纯粹用“薅羊毛”价格去刺激用户非刚性需求的方式，虽然能够在短期内大幅增加服务订 单量，但却无疑会大量消耗现金，而用于去交付这类服务的服务车辆和人员又会成为接下来的刚性成本。 当资本环境迅速遇冷，后续的资金枯竭，创业公司便会在推广成本和固定开销的巨大惯性下，快速地走向 覆灭。 而携车网在 2015 年中就定下了“要订单质量胜过订单量、要城市的运营深度胜过城市运营数量”的管 理层共识。这份相对的冷静让携车网在那场大战中节约了子弹，也避免了快速扩充城市和团队，减少了在 随后行业调整中的消耗。在接下来的 2016 年里，携车网上门保养的平均订单价翻了 5 倍多，订单数量实现 了持续的月环比增长，主营业务毛利率也大幅度回升。截止 2016 年底，携车网已经成为全国范围内汽车上 门服务领域的领跑者。 2、汽车售后市场的分级诊疗 在 2016 年初，携车网正式提出汽车售后服务“分级诊疗”的业务模式，这个模式实际上是对携车网之 前业务实践的归纳和明确。“修车就像看病，人生病了要看病，车病了要修车。”医疗服务至今都是互联网 渗透率最低的日常消费类目之一，究其根本就是因为这项服务太难标准化。但在所有的医疗服务中，又有 一个细分的类目实现了标准化的打造，那就是体检。以医疗行业的美年大健康为例，其以体检做单点突破， 完成了服务内容、服务流程、服务标准、服务人员，以及服务价格的标准化，从而实现快速的复制和规模 化扩张，最终完成一个医疗细分类目的垄断。 携车网在汽车售后服务领域寻找到的标准化项目是汽车保养和易损件更换，具体而言包括机油三滤、 制动片、火花塞、电瓶等零件的更换，以及车辆健康度的检查。相对于机电故障、事故修复等较为复杂的 维修项目，这些服务项目在服务操作、零件供应、技师能力、工具配备上，都具有高度标准化的可能性， 从而成为携车网上门保养的服务内容。而其它无法标准化的维修项目，携车网采取了自建大型维修厂的方 式解决，并形成目前“上门养、到店修”，标准服务和非标服务彼此物理分离，又在用户端数据打通的立体 服务模型。 3、分工和标准化带来服务效率的大幅提高 “分级诊疗”产生的分工细化带来了人员效率的提升。进店维修量的波峰波谷不均匀是始终困扰门店 经营者的问题，用户事先预约是解决这一问题的办法，但对于门店而言却始终难以提升。携车网上门保养 年度报告公告编号：2017-009 18 订单的预约率天然就是百分之百，而用户在选择上门时间和地点上的柔性自主让订单的每日均匀负载得以 实现：一周七天不论工作日或周末、每天十小时的订单均匀分布，每个服务技师的有效服务时间实现最大 化，这种稳定负载带来的效率提升远胜于技师在不同订单之间移动所损失的效率，况且，订单数量和密度 的提升让订单间的移动距离和移动时间持续降低。携车网坚信：“O2O 服务的价值首先体现在给予用户的性 价比，但这种性价比绝不是由牺牲自身毛利甚至于通过补贴来实现，而是通过生产效率的提高来达成。” 4、精准化的用户拓展 要实现每日订单的均匀负载，携车网必须有充足的用户获取。作为一种新的服务形式，上门保养方式 一开始并不能得到每一位车主的认可，那些对时间和精力的节省有需求，并且认为这种节省具备价值的车 主，对这种服务有更多的认可。于是公司改变原本粗放的推广方式，寻找更加精准的目标客户成为携车网 2016 年市场工作的关键。而另一方面，携车网开始努力抢占第三方流量平台的高地，并先后成为百度糯米、 58 到家等 O2O 平台的汽车上门保养独家服务商。2016 年的双十一和双十二，携车网销售额在天猫汽车实体 服务品类中排名居前，仅次于三个整车厂品牌的售后旗舰店，领先所有的独立汽车服务品牌，成交的用户 职业属性分析显示，公司职员占所有成交用户的 77.4%。 5、精细化的流程工作使服务质量持续提高 公司建立了相对良好的质量控制体系：预约前，客户通过网上以“配件电商价”选择保养所需耗材， 实现了公司产品价格相对公允；服务过程中通过实时视频拍摄操作流程的方式较好的解决了服务过程中的 透明性；保养后，通过用户评价进行了事后的服务验收。相对于传统 4S 店，公司“府上养车”业务很好解 决了价格公允和服务透明的问题；相对于一般快修店，公司人员队伍主要来自于 4S 店且一般具有 2 年以上 维修经验，其良好的服务标准和服务效率，在专业性和可信性上有较大的优势；相对于平台型互联网公司， 公司的自有服务团队更能够实现服务质量的可控性。 6、用户资源和区域集中度优势 公司是最早进入汽车后市场的互联网企业之一，前期通过建立引流平台等方式，积累了大量的客户资 源。现阶段，公司通过优质的服务质量，培养了良好的客户口碑，加上维修队伍的增加和区域的扩展，用 户数量和订单数量已经持续增加。在天猫、京东、大众点评等第三方电商平台上，公司具有先发优势和品 牌优势，目前已成为上述平台上的核心服务商家。 公司业务最初目标市场定位在有着全国最高的人均汽车保有量的长三角地区，在这一地区的集中发展 形成了较好的区域影响力。公司在上海、苏州、杭州、无锡等地业务规模初步形成站稳脚跟后，进一步发 展汽车保有量较高的城市的业务，如北京、深圳、成都、南京、济南、福州等。 7、人才优势 年度报告公告编号：2017-009 19 公司已建立起一支经验丰富、结构合理的管理团队，主要高级管理人员和主要部门主管在公司服务年 限较长，并且在汽车后市场服务领域工作多年，对汽车后市场服务电商平台的技术及业务发展具有深刻的 理解，能够带领公司在不断创新的汽车后市场服务电商行业内健康、快速发展。在员工培训方面，公司建 立了一套完整的员工培训体系，每位新员工在入职后都能得到系统的培训，保证每位新进员工都能尽快独 立承担业务，从而为公司人员和业务的快速扩张奠定基础。 8、成本控制与资源集中优势 相对于实体店模式而言，上门保养省去了大量的店面成本，同时，可以不受单店面区域覆盖的限制， 通过互联网技术和作业汽车的配合，以极低的成本实现了对城市用户群的全覆盖。公司的维修店也并非采 用传统门店的方式，而是配合“上门取送车”等方式，实现维修店服务覆盖范围的最大化，同时对维修过 程进行精细控制，做到服务过程透明且可追溯。公司通过资源整合，优化了成本结构，并大幅提升了人员 和设备的产能效率，从而降低了客户的使用成本。 （五）持续经营评价 公司上门保养业务主要客户渠道来源为公司自身的网站（PC 和手机）、手机 APP 及微信服务号，天猫、 京东、大众点评、美团等第三方电商平台，以及保险公司、银行等行业大客户。 其中，网站 2016 年 1 月至 2016 年 12 月总访问量约 343 万次，独立访客 83 万人，独立 IP 数 80 万次。 微信公众号目前关注人数约 16 万人，过去三个月月度平均新增关注人数超过 6,000 人。在天猫内汽车实体 服务品类中销售排名位于前三，在京东、大众点评等平台上亦成为汽车服务核心商家。 公司将从以下几个方面改善盈利能力： 1、提高公司主营业务收入 针对个人客户，公司从 2015 年 10 月开始，逐步降低补贴力度，提升保养订单数量和订单价格。 （1）公司在全国多个城市与多家保险公司合作，保险公司在推广自身车辆保险时为公司产品进行推广， 同时公司在天猫商城汽车品类下排名前列，多种推广方式作用使公司订单量不断增长。 （2）此外，公司 2016 年度在常规保养的基础上，增加了汽车空调清洗、汽车轮圈清洗、发动机舱清 洗等服务项目，服务项目增加提高了单位订单价格。 （3）针对机构客户，公司将进一步加强合作力度。公司报告期期后与多家保险公司签订了新的合作合 同，保险公司将公司的服务作为车辆保险的一部分增值服务赠送给车险客户进行销售推广，车险客户在公 司的消费由保险公司统一结算。该模式在一定程度上保证了公司的客户来源、收入和现金流，并为更深入 年度报告公告编号：2017-009 20 的维修业务导入了客户基础。并且，随着公司与各保险公司于 2015 年签署的合作协议逐步到期，在续签时， 协议价格根据最新的市场价格进行调整，单均价格明显提升。 2、多渠道管控业务成本 （1）降低单位材料成本 在公司订单量不断增长的情况下，材料采购数量不断增加，有效提升了公司与供应商的议价能力，单 均材料采购成本亦有所下降。 （2）降低单位订单人工成本 订单数量的增加提高了技师的日工作量，平均每个订单的固定人工成本得以下降，并且随着技师业务 熟练度的增强，公司技师人数配置从原先 1 台车 2 名技师减少为 1 台车 1.5 名技师，即熟练的技师 1 人 1 台车，较为不熟练的及分配到订单较复杂的则 2 人 1 台车，随着公司在各个城市的订单量上涨，公司单均 成本不断降低。 （六）扶贫与社会责任 不适用 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 年度报告公告编号：2017-009 21 1、实际控制人控制不当风险 股东章正超、张诤自公司设立起一直为公司共同实际控制人，目前二人直接及间接合计持有公司 44.25%的股份，能够实际对公司股东大会决议产生重大影响。同时，在公司治理层面，章正超担任公司董 事长、总经理职务、张诤则担任董事，二人能够实际支配公司的重大经营决策。若共同实际控制人利用其 对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会损害公司和中小股东的利 益，公司存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司通过严格执行各项内控管理机制，从审核流程、信息披露、内控分级管理等多方面 加强治理的措施，增强对公司控股股东和实际控制人的约束，保护公司和股东的利益。 2、持续经营风险 公司在汽车后市场行业中开展的基于互联网的保养和维修业务属于行业内新兴领域，公司主营业务 上门保养，该项业务的市场认知程度较低，仍处于消费者消费习惯培养阶段，因此报告期内公司暂时以较 低的价格进行业务推广，获取用户。在推广阶段公司持续亏损，净利润为负。尽管目前公司已逐步降低补 贴，亏损金额逐月降低，但亏损状态仍将在一段时间内持续。若公司不能在未来获取足够的融资，或者通 过其他方式补充运营所需资金，可能影响公司持续经营的能力。 应对措施：公司通过开拓多样融资渠道，谋求多种灵活的融资方式，并且积极展开渠道和车后服务 产品的拓展，扩大产能和服务规模，丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的竞争力。 3、流动性风险 公司对固定资产尤其是汽车的采购量较大，且公司每月支付较多职工薪酬及融资租赁费，因此导致 公司每月现金流支出较大。公司已通过逐步提价及获取外部融资改善现金流情况。但如果公司未来业绩无 法进一步提升，每月较大额的现金流支出将导致公司流动性出现风险。 应对措施：公司通过积极展开渠道和车后服务产品的拓展，扩大产能和服务规模，丰富和优化现有产 品，进一步增强产品和服务的竞争力。 4、管理风险 公司前期的生产经营决策和内部管理主要依赖于共同实际控制人章正超和张诤，内部的财务管理、 进销存管理和人力资源管理等体系的基础相对薄弱。现阶段公司虽然已经建立了较为完善的内部治理制 度，但由于一方面新进管理团队进入公司时间尚短，另一方面新系统、新制度和公司实际业务的衔接尚需 进一步磨合，公司存在一定的管理风险。 应对措施：公司将从内部治理方面制定相应的措施，适应新系统、新制度的落实，同时在各项管理措施方 面根据市场环境发展变化及时的进行调整，减少因业务扩张而带来的管理风险。 年度报告公告编号：2017-009 22 5、人员流失和技术泄密风险 公司是基于互联网平台，以汽车上门保养、检测为切入点，为用户提供一站式保养、故障 维修、事故车维修等全方位汽车后市场服务的服务提供商。公司自主研发了业务系统，该业务系 统整合了公司现有业务流程。如若核心开发人员离职，公司可能存在以现有技术为主的核心技术 流失或泄密风险，或者不能及时根据行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术的风险。人员流 失和技术泄密将使公司业务丧失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。 应对措施：公司将继续加强内部员工的培训和技术人才的引进，以稳步提供公司整体的技术、 研发水平；建立有竞争力的薪酬福利体系，引导员工制定个人职业生涯规划将个人目标与企业发 展目标结合起来。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 年度报告公告编号：2017-009 23 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 无 是否存在对外担保事项 否 无 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 无 是否存在日常性关联交易事项 否 无 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 无 是否存在股权激励事项 否 无 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 无 是否存在被调查处罚的事项 否 无 是否存在自愿披露的重要事项 否 无 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 尚想文化传媒(上海)有限公司 为尚想文化自有客户及其 指定客户安排专属车辆提 供“府上养车”服务 4,112,927.50 是 章正超 章正超先生通过个人账户 向公司提供无息借款 1,000,000.00 是 总计 - 5,112,927.50 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需,有利于公司持续稳定经营,促进公司发展,是合理 的、必要的。 上述关联交易事项对公司的独立性将不会造成损害和影响,公司主要业务将不会因为上述关联交易而 对关联方形成重大依赖。均遵循诚实信用、 等价有偿、公平自愿、合理公允的基本原则,依据市场价格定 价、交易,不存在损害公司利益的情形,对公司未来的财务状况和经营成果有积极影响。 （二）承诺事项的履行情况 1、公司在挂牌时，公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误 年度报告公告编号：2017-009 24 导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任； 2、公司在挂牌时，为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司实际控制人章正超、张诤向公司出具 了《避免同业竞争承诺函》； 3、公司在挂牌时，公司实际控制人已出具《关于避免资金占用的承诺函》，承诺在其作为公司股东 期间，不会以借款、代偿债务、代垫款项或者采用预收款、应付款等形式变相占用公司及其子公司的资金， 不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害公司及其他股东利益的行为，愿意承担因违反以上承诺 而给公司造成的全部经济损失； 4、公司已制定《关联交易决策制度》，并已出具规范和减少关联交易的承诺函，使得关联方往来进 一步规范。 公司在报告期内不存在违反上述承诺的情况。 年度报告公告编号：2017-009 25 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 15,250,193 15,250,193 67.49% 其中：控股股东、实际控制人 - - 2,683,532 2,683,532 11.88% 董事、监事、高管 - - 10,000 10,000 0.04% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% -12,654,317 7,345,683 32.51% 其中：控股股东、实际控制人 9,920,743 49.60% -2,605,060 7,315,683 32.38% 董事、监事、高管 - - 30,000 30,000 0.13% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 100.00% 2,595,876 22,595,876 100% 普通股股东人数 25 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 章正超 5,788,000 78,472 5,866,472 25.96% 4,399,854 1,466,618 2 上海平安鼎创 一期股权投资 基金合伙企业 (有限合伙) 4,290,265 261,818 4,552,083 20.15% - 4,552,083 3 杭州湖畔山南 股权投资合伙 企业(有限合 伙) 3,157,495 -- 3,157,495 13.97% - 3,157,495 4 上海携车投资 合伙企业(有 限合伙) 2,204,746 - 2,204,746 9.76% 1,469,831 734,915 5 张诤 1,927,997 - 1,927,997 8.53% 1,445,998 481,999 6 苏州华创赢达 创业投资基金 企业(有限合 伙) 1,578,995 96,359 1,675,354 7.41% - 1,675,354 7 道明光学股份 有限公司 1,052,502 - 1,052,502 4.66% - 1,052,502 8 温州云涌创业 投资基金(有 限合伙) - 714,286 714,286 3.16% - 714,286 年度报告公告编号：2017-009 26 9 天津清启陆石 股权投资中心 (有限合伙) - 684,724 684,724 3.03% - 684,724 10 北京嘉木融合 优智企业管理 中心(有限合 伙) - 371,522 371,522 1.64% - 371,522 合计 20,000,000 2,207,181 22,207,181 98.27% 7,315,683 14,891,498 前十名股东间相互关系说明： 章正超与张诤为一致行动人，章正超为携车合伙的执行事务合伙人。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司第一大股东章正超直接持有公司 25.96%的股份，该比例不足百分之五十；且其与第二大股东上 海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的公司股份数量接近，章正超依其所持股份所 享有的表决权并不足以对股东大会的决议产生重大影响，因此，公司无控股股东。 （二）实际控制人情况 股东章正超、张诤自公司设立起一直为公司共同实际控制人，目前二人直接及间接合计持有公司 44.25%的股份，能够实际对公司股东大会决议产生重大影响。同时，在公司治理层面，章正超担任公司 董事长、总经理职务，张诤则担任董事，二人能够实际支配公司的重大经营决策。同时 2016 年 4 月 1 日， 二人签署《一致行动人协议》，协议指出“由于双方过往采取一致行动，共同控制公司已经取得了良好的 效果，双方一致同意，自本协议签署日起，双方在公司的经营管理与决策活动中应继续采取本协议所规 定的一致行动”。因此，章正超、张诤为公司共同实际控制人。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 年度报告公告编号：2017-009 27 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 期末余额 日利息率 存续时间 是否违约 短期借款 支付宝(中国)网络技术 有限公司 684,098.60 0.04% 1 年 否 合计 - 684,098.60 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 年度报告公告编号：2017-009 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 章正超 董事长、高级 管理人员 男 36 本科 3 是 张诤 董事 男 40 本科 3 是 郁乐 董事 男 40 研究生 3 否 牟雪 董事 女 33 研究生 3 否 邓钊 董事 男 31 硕士 3 否 王作冰 董事 男 38 本科 3 否 徐伟 高级管理人员 男 35 本科 3 是 洪涛 高级管理人员 男 30 专科 3 是 高喜清 高级管理人员 女 47 本科 3 是 徐伟忠 监事会主席 男 35 本科 3 是 卢居霄 监事 男 35 研究生 3 否 孙奇 监事 男 29 本科 3 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 注：公司董事会于 2017 年 3 月 24 日收到董事王作冰的辞职报告，且已于 2017 年 4 月 15 日召开 2017 年第一次临时股东大会任命徐伟、洪涛为公司新任董事，董事会人数变为 7 人。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告期内，董事、监事、高级管理人员不存在关系密切的家庭成员关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 章正超 董事长、高级管理 人员 5,810,047 838,448 6,648,495 29.42% - 张诤 董事 4,110,696 -759,976 3,350,720 14.83% - 洪涛 董事、高级管理人 员 - 20,000 20,000 0.09% - 徐伟 董事、高级管理人员 - 10,000 10,000 0.04% - 徐伟忠 监事会主席 - 10,000 10,000 0.04% - 合计 - 9,920,743 118,472 10,039,215 44.42% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 年度报告公告编号：2017-009 29 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 刘泉 财务总监 离任 - 个人原因 洪孝瑜 副总经理 离任 - 个人原因 高喜清 - 新任 财务总监 新任 邓钊 - 新任 董事 新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 邓钊：男，1986 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2008 年 7 月至 2015 年 10 月 就职于北京航天发射技术研究所，历任设计主管、战略规划主管；2016 年 2 月至今就职于北京陆石投资管 理有限公司，任投资总监。现任公司董事。 高喜清：女，1960 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1980 年 1 月至 1987 年 9 月就职于 011 基地物资供应站，任会计；1987 年 9 月至 1997 年 1 月就职于贵州航空工业管理局，任会计； 1997 年 1 月至 2006 年 7 月就职于中国贵州航空工业（集团）有限责任公司，历任经理助理、副经理、财 务副部长；2006 年 7 月至 2015 年 10 月就职于中国贵州航空工业（集团）有限责任公司贵阳喜来登贵航酒 店，任财务副总监；2016 年 3 月至今就职于本公司，现任财务负责人。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 95 78 销售人员 262 168 员工总计 357 246 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 48 34 专科 89 64 专科以下 219 147 员工总计 357 246 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动及人才引进 截止报告期末，公司在职员工 246 人，较初期减少 111 人。主要人员减少是因为上门保养主营业务的 订单分配效率提高，流程管理效率提高，实现了服务人员的更高人效，从而使服务团队得到精简。保证了 年度报告公告编号：2017-009 30 比较合理化的人员结构。 2、招聘及培训 公司通过内部员工培养结合外部招聘两种方式来发掘人才，重点培养和引进具有一定相关工作经验的 人才。员工入职后，对其做入职培训，企业文化和发展历程培训。包括由各部门内部做工作技能培训，以 此提高员工综合素质和能力。 3、员工薪酬绩效政策 公司实行全员合同制，与所有员工签订劳动合同，薪酬架构主要包括基本薪资、绩效奖金，并根据国 家有关法律法规及地方相关社会保险政策，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业及生育保险，为员工代缴 代扣个人所得税。结合企业内部运营情况和不同业务部门的工作内容，建立适合的绩效考核激励机制。 4、公司不存在需公司承担费用的离退休职工人数等情况。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 8 8 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、核心技术（业务）人员简介 （1）赵轩尊：男，1989 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2014 年 7 月至今于 本公司任职，担任客户关系管理部总监。 （2）张蕾娜：女，1975 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015 年 9 月至今于 本公司任职，担任首席营销官。 （3）金晶：男，1980 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012 年 8 月至今于本 公司任职，担任销售总监。 （4）韩玥：女，1977 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2014 年 6 月至今于 本公司任职，担任人力资源主管。 （5）李伟：男，1986 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2013 年 3 月至今于本 公司任职，担任城市经理。 （6）董启跃：男，1982 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015 年 6 月至今于 本公司任职，担任城市经理。 （7）史志勃：男，1980 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015 年 8 月至今于 本公司任职，担任城市经理。 年度报告公告编号：2017-009 31 （8）黄晓海：男，1985 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015 年 4 月至今于 本公司任职，负责上海府上汽车维修服务有限公司日常运营。 2、报告期核心技术（业务）人员重大变化情况 报告期内，公司核心技术（业务）人员未发生重大变化。 年度报告公告编号：2017-009 32 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督和管理办法》及《全国中小企业股 份转让系统业务规范（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范文件的要求及其他相关法律、法规 的要求，不断完善股东大会、董事会、监事会三会治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管 理机构之间权责明确、运作规范的相互协调、相互制衡机制。建立了行之有效的内部管理体系，确保公司 的规范运作，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均条例相关法律、法规和公司章程 的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、财务决策均按照 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《对 外投资管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等内控制度规定 的程序和规则执行。 截止报告期末，三会及其人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，相关负责人都已做到切 实履行应尽职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会经过评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统 业务规划（试行）》等法律法规及规范性文件的要求。公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制 度，公司通过邮件以及及时在全国中小企业股份转让系统进行信息披露等工作，能够保护股东与投资者充分行使 知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特 别是中小股东充分行使其合法及平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 年度报告公告编号：2017-009 33 通过有效运行各项治理机制，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够 充分行使自己的权利；报告期内，公司召开两次临时股东大会，会议召集和召开程序均符合《公司章程》、《公司 股东大会议事规则》等的要求，保障股东充分行使表决权；提案审议符合法定程序，能够确保中小股东充分行使 话语权。 4、公司章程的修改情况 1、根据 2016 年 3 月 31 日股东大会决议对章程进行以下修改： ①原《公司章程》第一章第五条规定为：公司注册资本为人民币 2000 万元。现将该条款修改为：公司注册 资本为人民币 2122.6429 万元。 ②根据证监会发布的《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》，修改了章程第十二条，增加“公 司股票采用记名方式”；第十六条第一款：增加股东名册具体记载事项；第二十七条：增加股东名册具体记载事 项；第三十五条：增加“控股股东及其实际控制人因违反相关法律、法规及章程规定，给公司或其他股东造成损 失的，应承担赔偿责任”；第三十八条：增加公司应当合理预计下一年度的日常性关联交易等规定；第一百九十 九条，修改为应通过诉讼方式解决涉及章程规定额纠纷；第二百零三条：增加“章程自生效之日起，即称为规范 公司的组织和行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有的约束力的法律文件，对公司、股东、董 事、监事、高级管理人员具有法律约束力。 2、根据 2016 年 12 月 12 日股东大会决议对章程进行以下修改： ①原《公司章程》第一章第五条规定为：公司注册资本为人民币 2122.6429 万元。现将该条款修改为：公 司注册资本为人民币 2259.5876 万元。 ②原《公司章程》第五章第一百条规定为：董事会由 5 名董事组成，设董事长 1 人。现将该条款修改为： 董事会由 6 名董事组成，设董事长 1 人。 ③章程第十七条原为：公司股份总数为 2122.6429 万股，均为人民币普通股。公司或公司的子公司（包含 公司的附属企业）不以赠与、垫资、担保、补偿或贷款等形式，对购买或者拟购买公司股份的人提供任何资助。 现将该条款修改为：公司股份总数为 2259.5876 万股，均为人民币普通股。公司或公司的子公司（包含公司的附 属企业）不以赠与、垫资、担保、补偿或贷款等形式，对购买或者拟购买公司股份的人提供任何资助。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2016 年 3 月 31 日,公司第一届董事会第二次 年度报告公告编号：2017-009 34 临时会议审议通过了如下 6 项议案: ①《新增 15 名股东并对公司增资》;②《章正超对公司 增资》;③《新增股本至 2122.6429 万元》; ④《对公司章程进行相应修改》;⑤《财务总 监一职担任者由刘泉变更为高喜清》;⑥《免 去洪孝瑜副总裁职位》。 2016 年12 月12 日,公司第一届董事会第三次 临时会议审议通过了如下 5 项议案: ①《新增 三名股东并对公司增资》;②《章正超、苏州 华创赢达创业投资基金企业(有限合伙)、上 海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业(有 限合伙)及北京嘉木融合优智企业管理中心 (有限合伙)对公司增资》;③《新增股本至 2259.5876 万元》;④《通过公司章程修正案》; ⑤《新增董事邓钊》。 监事会 - - 股东大会 2 2016 年 3 月 31 日,公司召开了临时股东大会 股东大会,审议通过了①《新增股本至 2122.6429 万元》;②《修改公司章程》;③《新 增 15 名股东并对公司增资》;④《同意章正 超及公司其他股东对公司增资》等相关议案。 2016 年12 月12 日,公司召开了临时股东大会 股东大会,审议通过了①《新增股本至 2259.5876 万元》;②《公司董事会由 5 名增 加至 6 名,新增董事邓钊》;③《修改公司章 程》等相关议案。 注：报告期内公司处于申报新三板审核阶段，未按相关要求召开监事会。挂牌后公司将依 法履行公司治理程序。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议内容均符 合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参 年度报告公告编号：2017-009 35 加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议 均能够得到执行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司制定并实施了一系列更为规范的治理机制，在主办券商的持续督导下，公司治理进一 步提升。 截止至目前，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理以及引入职业 经理人等情况。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文件及公司 《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部 控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法 规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营 能力。 1、业务独立 本公司业务结构完整，自主独立经营，公司两位共同实际控制人与本公司之间不存在同业竞争关系，公司 业务独立。 2、人员独立 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于实际控制人；总经理、副总经理、财务负责人等高级 管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。 3、资产独立 年度报告公告编号：2017-009 36 公司拥有独立的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的商标、软件著作权等无形资产。 4、机构独立 公司拥在适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东控制的其他企业混合经营、 合署办公等情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立了独立 规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或其他企 业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，财务独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体 细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析实际控制人控制不当风险、持续经营风险、流动 性风险、管理风险、人员流失和技术泄密风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度 继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 年度报告公告编号：2017-009 37 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字[2017]31150004 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层 审计报告日期 2017 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 孙晓伟,汤敏智 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 瑞华审字[2017]31150004 号 上海车水马龙信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海车水马龙信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及 公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 年度报告公告编号：2017-009 38 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上 海车水马龙信息技术股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度 合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙晓伟 中国·北京 中国注册会计师：汤敏智 二〇一七年四月二十七日 年度报告公告编号：2017-009 39 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 16,203,715.05 8,386,629.63 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 六、2 4,984,641.98 1,395,250.25 预付款项 六、3 182,620.11 330,895.85 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 六、4 1,153,350.82 1,262,853.27 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 六、5 1,560,224.94 1,129,559.21 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 六、7 403,780.51 687,497.49 其他流动资产 六、6 3,606,401.21 400,107.41 流动资产合计 28,094,734.62 13,592,793.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 六、8 3,751,089.75 4,154,870.26 长期股权投资 - - 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 六、9 9,968,297.55 13,476,490.18 在建工程 六、10 - 419,600.00 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 六、11 ____________ ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 年度报告公告编号：2017-009 40 长期待摊费用 六、12 1,624,528.30 1,083,283.02 递延所得税资产 六、13 ____________ ____________ 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 15,343,915.60 19,134,243.46 资产总计 43,438,650.22 32,727,036.57 流动负债： 短期借款 六、14 684,098.60 - 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 六、15 8,153,551.41 2,833,480.81 预收款项 六、16 400,653.32 169,282.55 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 六、17 1,541,047.92 2,503,154.01 应交税费 六、18 80,857.79 51,385.93 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 六、19 592,233.88 630,824.29 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 六、20 2,691,016.34 2,577,970.70 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 14,143,459.26 8,766,098.29 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 六、21 4,083,804.99 6,774,820.75 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 年度报告公告编号：2017-009 41 非流动负债合计 4,083,804.99 6,774,820.75 负债合计 18,227,264.25 15,540,919.04 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、22 22,595,876.00 2,015,978.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 六、23 48,024,741.97 49,984,022.00 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 ____________ ____________ 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 六、24 -45,409,232.00 -34,813,882.47 归属于母公司所有者权益合计 25,211,385.97 17,186,117.53 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 25,211,385.97 17,186,117.53 负债和所有者权益总计 43,438,650.22 32,727,036.57 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高喜清 会计机构负责人：高喜清 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 15,606,016.34 8,188,285.86 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 十二、1 13,524,258.98 1,412,577.08 预付款项 182,620.11 326,695.85 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 十二、2 614,529.00 4,084,764.27 存货 1,406,345.30 1,085,174.16 划分为持有待售的资产 ____________ 403,780.51 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 1,960,612.70 357,603.14 流动资产合计 33,294,382.43 15,858,880.87 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 4,154,870.26 4,154,870.26 长期股权投资 十二、3 700,000.00 700,000.00 年度报告公告编号：2017-009 42 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 8,683,492.33 11,762,152.36 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 ____________ ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 ____________ ____________ 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 13,538,362.59 16,617,022.62 资产总计 46,832,745.02 32,475,903.49 流动负债： 短期借款 684,098.60 ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 6,448,928.91 2,114,232.16 预收款项 803,628.37 169,282.55 应付职工薪酬 496,374.04 2,417,026.01 应交税费 28,187.59 51,385.93 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 558,482.05 338,394.00 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 2,691,016.34 2,577,970.70 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 11,710,715.90 7,668,291.35 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 4,083,804.99 6,774,820.75 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 年度报告公告编号：2017-009 43 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 4,083,804.99 6,774,820.75 负债合计 15,794,520.89 14,443,112.10 所有者权益： 股本 22,595,876.00 2,015,978.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 48,024,741.97 49,984,022.00 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 ____________ ____________ 未分配利润 -39,582,393.84 -33,967,208.61 所有者权益合计 31,038,224.13 18,032,791.39 负债和所有者权益总计 46,832,745.02 32,475,903.49 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 50,897,781.56 9,687,017.15 其中：营业收入 六、25 50,897,781.56 9,687,017.15 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 80,330,513.12 38,151,635.54 其中：营业成本 六、25 53,165,577.35 21,388,422.02 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 六、26 ____________ 6,760.22 销售费用 六、27 12,350,175.34 8,288,242.63 管理费用 六、28 14,345,291.42 8,487,357.64 财务费用 六、29 469,469.01 -19,146.97 资产减值损失 ____________ ____________ 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 年度报告公告编号：2017-009 44 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -29,432,731.56 -28,464,618.39 加：营业外收入 六、30 300,000.00 700,000.00 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 六、31 12,000.00 20,200.00 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -29,144,731.56 -27,784,818.39 减：所得税费用 六、32 ____________ ____________ 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,144,731.56 -27,784,818.39 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 -29,144,731.56 -27,784,818.39 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 -29,144,731.56 -27,784,818.39 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -29,144,731.56 -27,784,818.39 年度报告公告编号：2017-009 45 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.40 -15.40 （二）稀释每股收益 -1.40 -15.40 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高喜清 会计机构负责人：高喜清 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二、4 41,867,050.08 9,540,461.51 减：营业成本 十二、4 42,404,376.38 20,716,574.53 营业税金及附加 ____________ 6,760.22 销售费用 11,870,491.73 8,097,906.63 管理费用 11,591,247.98 8,356,898.31 财务费用 457,001.25 -19,733.65 资产减值损失 ____________ ____________ 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -24,456,067.26 -27,617,944.53 加：营业外收入 300,000.00 700,000.00 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 8,500.00 20,200.00 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -24,164,567.26 -26,938,144.53 减：所得税费用 ____________ ____________ 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -24,164,567.26 -26,938,144.53 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 ____________ ____________ 年度报告公告编号：2017-009 46 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 -24,164,567.26 -26,938,144.53 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 37,382,893.54 9,702,153.95 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 六、33 320,330.78 919,475.18 经营活动现金流入小计 37,703,224.32 10,621,629.13 购买商品、接受劳务支付的现金 22,497,184.57 10,455,608.53 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 22,502,073.69 13,061,653.65 支付的各项税费 24,198.34 24,667.21 支付其他与经营活动有关的现金 六、33 21,500,673.14 11,218,910.65 经营活动现金流出小计 66,524,129.74 34,760,840.04 经营活动产生的现金流量净额 六、34 -28,820,905.42 -24,139,210.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 年度报告公告编号：2017-009 47 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 ____________ ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,042,824.95 10,921,316.76 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 1,042,824.95 10,921,316.76 投资活动产生的现金流量净额 -1,042,824.95 -10,921,316.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 37,170,000.00 40,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 684,098.60 ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 37,854,098.60 40,000,000.00 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 六、33 173,282.81 178,235.15 筹资活动现金流出小计 173,282.81 178,235.15 筹资活动产生的现金流量净额 37,680,815.79 39,821,764.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 六、34 7,817,085.42 4,761,237.18 加：期初现金及现金等价物余额 六、34 8,386,629.63 3,625,392.45 六、期末现金及现金等价物余额 六、34 16,203,715.05 8,386,629.63 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高喜清 会计机构负责人：高喜清 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,389,714.00 9,510,660.12 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 318,003.49 919,458.74 经营活动现金流入小计 30,707,717.49 10,430,118.86 购买商品、接受劳务支付的现金 30,637,936.35 10,266,991.92 支付给职工以及为职工支付的现金 15,542,655.58 12,885,562.67 年度报告公告编号：2017-009 48 支付的各项税费 24,198.34 24,667.21 支付其他与经营活动有关的现金 14,489,384.91 14,391,939.23 经营活动现金流出小计 60,694,175.18 37,569,161.03 经营活动产生的现金流量净额 -29,986,457.69 -27,139,042.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 ____________ ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 276,627.62 7,419,829.27 投资支付的现金 ____________ 700,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 276,627.62 8,119,829.27 投资活动产生的现金流量净额 -276,627.62 -8,119,829.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 37,170,000.00 40,000,000.00 取得借款收到的现金 684,098.60 ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 37,854,098.60 40,000,000.00 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 173,282.81 178,235.15 筹资活动现金流出小计 173,282.81 178,235.15 筹资活动产生的现金流量净额 37,680,815.79 39,821,764.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 7,417,730.48 4,562,893.41 加：期初现金及现金等价物余额 8,188,285.86 3,625,392.45 六、期末现金及现金等价物余额 15,606,016.34 8,188,285.86 年度报告公告编号：2017-009 49 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,015,978.00 ____ ____ ____ 49,984,022.00 ____ ____ ____ ____ ____ -34,813,882.47 ____ 17,186,117.53 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 2,015,978.00 ____ ____ ____ 49,984,022.00 ____ ____ ____ ____ ____ -34,813,882.47 ____ 17,186,117.53 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 20,579,898.00 ____ ____ ____ -1,959,280.03 ____ ____ ____ ____ ____ -10,595,349.53 ____ 8,025,268.44 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -29,144,731.56 ____ -29,144,731.56 （二）所有者投入和减少 资本 2,595,876.00 ____ ____ ____ 34,574,124.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 37,170,000.00 1．股东投入的普通股 2,595,876.00 ____ ____ ____ 34,574,124.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 37,170,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 年度报告公告编号：2017-009 50 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 17,984,022.00 ____ ____ ____ -36,533,404.03 ____ ____ ____ ____ ____ 18,549,382.03 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 17,984,022.00 ____ ____ ____ -36,533,404.03 ____ ____ ____ ____ ____ 18,549,382.03 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 22,595,876.00 ____ ____ ____ 48,024,741.97 ____ ____ ____ ____ ____ -45,409,232.00 ____ 25,211,385.97 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,591,615.00 ____ ____ ____ 10,408,385.00 ____ ____ ____ ____ ____ -7,029,064.08 ____ 4,970,935.92 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,591,615.00 ____ ____ ____ 10,408,385.00 ____ ____ ____ ____ ____ -7,029,064.08 ____ 4,970,935.02 三、本期增减变动金额 424,363.00 ____ ____ ____ 39,575,637.00 ____ ____ ____ ____ ____ -27,784,818.39 ____ 12,215,181.61 年度报告公告编号：2017-009 51 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -27,784,818.39 ____ -27,784,818.39 （二）所有者投入和减少 资本 424,363.00 ____ ____ ____ 39,575,637.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 40,000,000.00 1．股东投入的普通股 424,363.00 ____ ____ ____ 39,575,637.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 40,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 年度报告公告编号：2017-009 52 四、本年期末余额 2,015,978.00 ____ ____ ____ 49,984,022.00 ____ ____ ____ ____ ____ -34,813,882.47 ____ 17,186,117.53 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高喜清 会计机构负责人：高喜清 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,015,978.00 ____ ____ ____ 49,984,022.00 ____ ____ ____ ____ -33,967,208.61 18,032,791.39 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 2,015,978.00 ____ ____ ____ 49,984,022.00 ____ ____ ____ ____ -33,967,208.61 18,032,791.39 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 20,579,898.00 ____ ____ ____ -1,959,280.03 ____ ____ ____ ____ -5,615,185.23 13,005,432.74 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -24,164,567.26 -24,164,567.26 （二）所有者投入和减少资 本 2,595,876.00 ____ ____ ____ 34,574,124.00 ____ ____ ____ ____ ____ 37,170,000.00 1．股东投入的普通股 2,595,876.00 ____ ____ ____ 34,574,124.00 ____ ____ ____ ____ ____ 37,170,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 年度报告公告编号：2017-009 53 （四）所有者权益内部结转 17,984,022.00 ____ ____ ____ -36,533,404.03 ____ ____ ____ ____ 18,549,382.03 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 17,984,022.00 ____ ____ ____ -36,533,404.03 ____ ____ ____ ____ 18,549,382.03 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 22,595,876.00 ____ ____ ____ 48,024,741.97 ____ ____ ____ ____ -39,582,393.84 31,038,224.13 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,591,615.00 ____ ____ ____ 10,408,385.00 ____ ____ ____ ____ -7,029,064.08 4,970,935.92 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,591,615.00 ____ ____ ____ 10,408,385.00 ____ ____ ____ ____ -7,029,064.08 4,970,935.92 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 424,363.00 ____ ____ ____ 39,575,637.00 ____ ____ ____ ____ -26,938,144.53 13,061,855.47 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -26,938,144.53 -26,938,144.53 （二）所有者投入和减少资 本 424,363.00 ____ ____ ____ 39,575,637.00 ____ ____ ____ ____ ____ 40,000,000.00 1．股东投入的普通股 424,363.00 ____ ____ ____ 39,575,637.00 ____ ____ ____ ____ ____ 40,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 年度报告公告编号：2017-009 54 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 2,015,978.00 ____ ____ ____ 49,984,022.00 ____ ____ ____ ____ -33,967,208.61 18,032,791.39 年度报告公告编号：2017-009 55 财务报表附注 上海车水马龙信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 上海车水马龙信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 于2011年12月19日经上海市工商行政管理局浦东新区分局批准，由章正超、金 戈、张诤共同出资设立的有限责任公司。公司成立时股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 8.00 8.00 40.00% 金戈 7.00 7.00 35.00% 张诤 5.00 5.00 25.00% 合计 20.00 20.00 100.00% 上述出资业经上海海德会计师事务所有限公司出具海德会验字（2011）第 0585号《验资报告》验证。 2012年3月13日，章正超受让金戈持有公司35%的股权。股东变更后公司股 权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 15.00 15.00 75.00% 张诤 5.00 5.00 25.00% 合计 20.00 20.00 100.00% 2012年7月11日，公司吸收朱婧为新股东，新增注册资本80万元，增资后公 司注册资本增至人民币100万元，增资后公司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 40.00 40.00 40.00% 张诤 25.00 25.00 25.00% 朱婧 35.00 35.00 35.00% 合计 100.00 100.00 100.00% 上述出资业经上海海德会计师事务所有限公司出具海德会验字（2012）第 0196号《验资报告》验证。 2013年5月13日，章正超受让朱婧持有的本公司23%的股权，张诤受让朱婧 持有的本公司12%的股权，股东变更后公司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 63.00 63.00 63.00% 年度报告公告编号：2017-009 56 张诤 37.00 37.00 37.00% 合计 100.00 100.00 100.00% 2013年8月12日，本公司吸收上海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业（有 限合伙）为公司新股东，新增注册资本25万元，增资后公司注册资本125万元， 股本125万元。新增出资25万元由上海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业（有 限合伙）以人民币150万元认缴，资本溢价部分人民币125万元计入公司资本公 积，增资后公司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 63.00 63.00 50.40% 张诤 37.00 37.00 29.60% 上海平安鼎创一期股权投资 基金合伙企业（有限合伙） 25.00 25.00 20.00% 合计 125.00 125.00 100.00% 上述出资业经上海兢实会计师事务所出具沪兢会验字（2013）第1-5060号《验 资报告》验证。 2014年3月18日，公司新增注册资本12.94万元，增资后本公司注册资本 137.94万元，股本137.94万元。新增出资12.94万元由上海平安鼎创一期股权投 资基金合伙企业（有限合伙）以人民币150万元认缴，溢价部分人民币137.06万 元计入公司资本公积，增资后公司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 63.00 63.00 45.67% 张诤 37.00 37.00 26.83% 上海平安鼎创一期股权投资 基金合伙企业（有限合伙） 37.94 37.94 27.50% 合计 137.94 137.94 100.00% 上述出资业经上海兢实会计师事务所出具沪兢会验字（2014）第1-094号《验 资报告》验证。 2014年7月25日，新增注册资本21.2215万元，增资后公司注册资本 159.1615万元，股本159.1615万元。新增出资15.9161万元由苏州华创赢达创业 投资基金企业（有限合伙）以人民币600万元认缴，溢价部分人民币584.0839万 元计入公司资本公积。另新增注册资本5.3054万元由原股东上海平安鼎创一期股 权投资基金合伙企业（有限合伙）以人民币200万元认缴，资本溢价部分194.6946 万计入公司的资本公积。增资后公司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 63.00 63.00 39.58% 张诤 37.00 37.00 23.25% 年度报告公告编号：2017-009 57 上海平安鼎创一期股权投资 基金合伙企业（有限合伙） 43.2454 43.2454 27.17% 苏州华创赢达创业投资基金 企业（有限合伙） 15.9161 15.9161 10.00% 合计 159.1615 159.1615 100.00% 2015年6月29日，本公司新增注册资本42.4363万元，增资后公司注册资本 201.5978万元，股本201.5978万元。另新增出资31.8272万元由杭州湖畔山南股 权投资合伙企业（有限合伙）以人民币3,000万元认缴，资本溢价部分人民币 2,968.1728万元计入公司资本公积。新增注册资本10.6091万元由道明光学股份 有限公司以人民币1,000万元认缴，资本溢价部分989.3909万元计入公司的资本 公积。增资后公司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 63.00 63.00 31.25% 张诤 37.00 37.00 18.35% 上海平安鼎创一期股权投资 基金合伙企业（有限合伙） 43.2454 43.2454 21.45% 苏州华创赢达创业投资基金 企业（有限合伙） 15.9161 15.9161 7.90% 杭州湖畔山南股权投资合伙 企业（有限合伙） 31.8272 31.8272 15.79% 道明光学股份有限公司 10.6091 10.6091 5.26% 合计 201.5978 201.5978 100.00% 2015年7月20日，上海携车投资合伙企业（有限合伙）受让章正超持有的公 司3.91%的股权及张诤持有的公司7.11%的股权，章正超受让张诤持有的本公司 1.6%的股权。股东变更后公司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 58.3424 58.3424 28.94% 张诤 19.4340 19.4340 9.64% 上海平安鼎创一期股权投资 基金合伙企业（有限合伙） 43.2454 43.2454 21.45% 苏州华创赢达创业投资基金 企业（有限合伙） 15.9161 15.9161 7.90% 杭州湖畔山南股权投资合伙 企业（有限合伙） 31.8272 31.8272 15.79% 道明光学股份有限公司 10.6091 10.6091 5.26% 上海携车投资合伙企业（有 22.2236 22.2236 11.02% 年度报告公告编号：2017-009 58 限合伙） 合计 201.5978 201.5978 100.00% 截止2015年7月31日，公司经审计的净资产为33,450,617.97元，其中实收 资本2,015,978.00元，资本公积49,984,022.00元，未分配利润-18,549,382.03 元，2015年12月15日公司召开股份公司创立大会，并按照1.6725：1的比例以净 资产折合股本20,000,000.00元，2016年1月7日取得营业执照，股改后公司股权 结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 578.80 578.80 28.94% 张诤 192.7997 192.7997 9.64% 上海平安鼎创一期股权投资 基金合伙企业（有限合伙） 429.0265 429.0265 21.45% 苏州华创赢达创业投资基金 企业（有限合伙） 157.8995 157.8995 7.9% 杭州湖畔山南股权投资合伙 企业（有限合伙） 315.7495 315.7495 15.79% 道明光学股份有限公司 105.2502 105.2502 5.26% 上海携车投资合伙企业（有 限合伙） 220.4746 220.4746 11.02% 合计 2,000.00 2,000.00 100.00% 上述出资业经上海友道会计师事务所（普通合伙）出具友验字（2016）10011 号《验资报告》验证。 2016年4月15日，新增注册资本122.6429万元，增资后公司股本2,122.6429 万元。新增出资1万元由章正超以人民币14万元认缴，溢价部分人民币13万元计 入公司资本公积。新增出资35.7143万元由北京嘉木融合优智企业管理中心（有 限合伙）以人民币500万元认缴，溢价部分人民币464.2857万元计入公司资本公 积。新增出资71.4286万元由温州云涌创业投资企业（有限合伙）以人民币1,000 万元认缴，溢价部分人民币928.5714万元计入公司资本公积。新增出资2万元由 洪涛以人民币28万元认缴，溢价部分人民币26万元计入公司资本公积。新增出 资1.5万元由赵轩尊以人民币21万元认缴，溢价部分人民币19.5万元计入公司资 本公积。新增出资1万元由洪孝瑜以人民币14万元认缴，溢价部分人民币13万元 计入公司资本公积。新增出资1万元由徐伟以人民币14万元认缴，溢价部分人民 币13万元计入公司资本公积。新增出资1万元由徐伟忠以人民币14万元认缴，溢 价部分人民币13万元计入公司资本公积。新增出资1万元由张蕾娜以人民币14万 元认缴，溢价部分人民币13万元计入公司资本公积。新增出资1万元由金晶以人 民币14万元认缴，溢价部分人民币13万元计入公司资本公积。新增出资1万元由 年度报告公告编号：2017-009 59 韩玥以人民币14元认缴，溢价部分人民币13万元计入公司资本公积。新增出资1 万元由李伟以人民币14万元认缴，溢价部分人民币13万元计入公司资本公积。 新增出资1万元由董启跃以人民币14万元认缴，溢价部分人民币13万元计入公司 资本公积。新增出资1万元由史志勃以人民币14万元认缴，溢价部分人民币13万 元计入公司资本公积。新增出资1万元由黄晓海以人民币14万元认缴，溢价部分 人民币13万元计入公司资本公积。新增出资1万元由蒋浩以人民币14万元认缴， 溢价部分人民币13万元计入公司资本公积。增资后公司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 579.80 579.80 27.3151% 张诤 192.7997 192.7997 9.0830% 上海平安鼎创一期股权投资 基金合伙企业（有限合伙） 429.0265 429.0265 20.2119% 苏州华创赢达创业投资基金 企业（有限合伙） 157.8995 157.8995 7.4388% 杭州湖畔山南股权投资合伙 企业（有限合伙） 315.7495 315.7495 14.8753% 道明光学股份有限公司 105.2502 105.2502 4.9585% 上海携车投资合伙企业（有 限合伙） 220.4746 220.4746 10.3868% 北京嘉木融合优智企业管理 中心（有限合伙） 35.7143 35.7143 1.6825% 温州云涌创业投资企业（有 限合伙） 71.4286 71.4286 3.3651% 洪涛 2.00 2.00 0.0942% 赵轩尊 1.50 1.50 0.0707% 洪孝瑜 1.00 1.00 0.0471% 徐伟 1.00 1.00 0.0471% 徐伟忠 1.00 1.00 0.0471% 张蕾娜 1.00 1.00 0.0471% 金晶 1.00 1.00 0.0471% 韩玥 1.00 1.00 0.0471% 李伟 1.00 1.00 0.0471% 董启跃 1.00 1.00 0.0471% 史志勃 1.00 1.00 0.0471% 黄晓海 1.00 1.00 0.0471% 蒋浩 1.00 1.00 0.0471% 年度报告公告编号：2017-009 60 合计 2122.6429 2122.6429 100.00 上述出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字【2016】 31150006号《验资报告》验证。 2016 年 12 月 15 日 ， 新 增 注 册 资 本 136.9447 万 元 ， 增 资 后 公 司 股 本 2,259.5876万元。新增出资6.8472万元由章正超以人民币100万元认缴，溢价部 分人民币93.1528万元计入公司资本公积。新增出资26.1818万元由上海平安鼎 创一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）以人民币382.3699万元认缴，溢价 部分人民币356.1881万元计入公司资本公积。新增出资9.6359万元苏州华创赢 达创业投资基金企业（有限合伙）以人民币140.7276万元认缴，溢价部分人民 币131.0917万元计入公司资本公积。新增出资1.4379万元由北京嘉木融合优智 企业管理中心（有限合伙）以人民币21万元认缴，溢价部分人民币19.5621万元 计入公司资本公积。新增出资68.4724万元由天津清启陆石股权投资中心（有限 合伙）以人民币1000万元认缴，溢价部分人民币931.5276万元计入公司资本公 积。新增出资23.628万元由谢世凑以人民币345.0729万元认缴，溢价部分人民 币321.4449万元计入公司资本公积。新增出资0.7415万元由梁奇以人民币 10.8296万元认缴，溢价部分人民币10.0881万元计入公司资本公积。增资后公 司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本（万元） 实缴注册资本（万元） 占注册资本比例 章正超 586.6472 586.6472 25.9626% 张诤 192.7997 192.7997 8.5325% 上海平安鼎创一期股权投资 基金合伙企业（有限合伙） 455.2083 455.2083 20.1456% 苏州华创赢达创业投资基金 企业（有限合伙） 167.5354 167.5354 7.4144% 杭州湖畔山南股权投资合伙 企业（有限合伙） 315.7495 315.7495 13.9738% 道明光学股份有限公司 105.2502 105.2502 4.6579% 上海携车投资合伙企业（有 限合伙） 220.4746 220.4746 9.7573% 北京嘉木融合优智企业管理 中心（有限合伙） 37.1522 37.1522 1.6442% 温州云涌创业投资企业（有 限合伙） 71.4286 71.4286 3.1611% 天津清启陆石股权投资中心 （有限合伙） 68.4724 68.4724 3.0303% 洪涛 2.00 2.00 0.0885% 年度报告公告编号：2017-009 61 赵轩尊 1.50 1.50 0.0664% 洪孝瑜 1.00 1.00 0.0443% 徐伟 1.00 1.00 0.0443% 徐伟忠 1.00 1.00 0.0443% 张蕾娜 1.00 1.00 0.0443% 金晶 1.00 1.00 0.0443% 韩玥 1.00 1.00 0.0443% 李伟 1.00 1.00 0.0443% 董启跃 1.00 1.00 0.0443% 史志勃 1.00 1.00 0.0443% 黄晓海 1.00 1.00 0.0443% 蒋浩 1.00 1.00 0.0443% 谢世凑 23.6280 23.6280 1.0457% 梁奇 0.7415 0.7415 0.0328% 合计 2259.5876 2259.5876 100.00% 上述出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字【2016】 31150012号《验资报告》验证。 截至2016年12月31日，公司股本人民币2,259.5876万元。统一社会信用代 码：91310000588652586J。法定代表人：章正超。住所：上海市徐汇区漕宝路 509号9栋101-6室。 经营范围：计算机软硬件、网络技术、信息技术专业领域内的技术开发、技 术转让、技术咨询、技术服务、商务信息咨询（除经纪），市场营销策划、会展 服务、百货、电子产品、办公用品、工艺礼品、五金交电、化工原料及产品（除 危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、纺织品 及原料（除棉花收购）、汽车配件（除蓄电池）的销售。 本公司实际经营范围包括为客户提供上门汽车保养及检测服务，代销所涉服 务团购抵用券，事故车维修，预约平台服务等。 截止2016年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共2家，详见本附注七 “在其他主体中的权益”。本公司2016年度合并范围无变化。 截止2016年12月31日，本公司的分公司共1家，为上海车水马龙信息技术有 限公司深圳分公司，统一社会信用代码：91440300350034024D，成立日期： 2015年9月2日，法定代表人：史志勃，注册地址：深圳市龙岗区坂田街道环城 南路3号。 本财务报表业经本公司董事会于2017年4月27日决议批准报出。 年度报告公告编号：2017-009 62 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部 令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司 2016 年度归属于母公司净利润为-29,144,731.56 元，未分配利润为 -45,409,232.00 元。这些亏损主要是由于本公司尚处于起步阶段，持续进行业 务布局所造成，截止 2016 年 12 月 31 日的财务报表仍以持续经营假设为基础编 制。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信 息。 四、重要会计政策和会计估计 本公司及其子公司从事上门汽车保养、检测服务及汽车维修等经营。本公司 及其子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、 研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注 四、16“收入”、12“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断 和估计的说明，请参阅附注四、19“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于提供服务的资产起至实现现金或现金 年度报告公告编号：2017-009 63 等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的 流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及 境内子公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司，其自合并当年年初至合并日的经营成果和现金流量 已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该 子公司年初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 年度报告公告编号：2017-009 64 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 本附注四、9“长期股权投资”或本附注四、6“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资”（详见本附注四、9、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因 丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对 子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报 表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 年度报告公告编号：2017-009 65 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、 应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计 未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认 减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账 面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 年度报告公告编号：2017-009 66 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其 他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的 利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 年度报告公告编号：2017-009 67 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提 方法 本公司将金额为人民币 10 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收 款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方 法。 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 无回收风险组合 按应收款项为无回收风险特征划分组合 备用金组合 以款项性质为备用金为信用风险特征划分组合 押金及保证金组合 以款项性质为押金及保证金为信用风险特征划分组合 年度报告公告编号：2017-009 68 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经 济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 无回收风险组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 备用金组合 不计提坏账 押金及保证金组合 不计提坏账 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：应收关 联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表 明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发 生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回 后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成 本。 8、存货 （1）存货的分类 存货主要为库存商品。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本，领用和发出时按加 权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已 经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备 年度报告公告编号：2017-009 69 金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 9、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、6“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方 所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金 资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始 投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成 本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、 发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 年度报告公告编号：2017-009 70 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对 于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在 此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对 被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 年度报告公告编号：2017-009 71 按本附注四、4、（3）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按 比例结转当期损益。 10、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本 公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置 费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计 提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 维修工具 年限平均法 3 10.00 30.00 运输工具 年限平均法 4 10.00 22.50 维修设备 年限平均法 5 10.00 19.00 办公设备 年限平均法 3 10.00 30.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产 减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 年度报告公告编号：2017-009 72 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有 固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止 确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 11、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工 程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在 达到预定可使用状态后结转为固定资产。 3. 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资 产减值”。 12、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利 益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的 其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采 用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生 变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿 命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的， 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 年度报告公告编号：2017-009 73 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用 性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期 损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产 减值”。 13、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计 受益期间直线法摊销。 14、长期资产减值 对于固定资产、使用寿命有限的无形资产等非流动非金融资产，本公司于资 产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额， 进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形 资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 年度报告公告编号：2017-009 74 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬及离职后福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 16、收入 （1）提供劳务收入 在同一会计期间内开始并完成的劳务，对于一次能完成的劳务，或在同一会 计期间内开始并完成的劳务，应在提供劳务交易完成时确认收入及相关成本。 对于持续一段时间但在同一会计期间内开始并完成的劳务，企业应在为提供 劳务发生相关支出时确认劳务成本，劳务完成时再确认劳务收入，并结转相关劳 务成本。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （2）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠 年度报告公告编号：2017-009 75 地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳 （或返还）的所得税金额计量。计算当期所 得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期间税前会计利润作 相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 年度报告公告编号：2017-009 76 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 18、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为承租人记录融资租赁业务。 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中 发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 19、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计 和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做 年度报告公告编号：2017-009 77 出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能 与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账 面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营 租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关 的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入 资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值 是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值 及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可 变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基 于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据， 并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断 和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价 值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能 发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当 其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存 在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的 净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格 年度报告公告编号：2017-009 78 或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相 关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回 金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有 关产量、售价和相关经营成本的预测。 （5）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销 费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新 而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进 行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用 的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定 的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些 税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 税种 具体税率情况 增值税 2015年7月前按小规模纳税人3%的征收率计缴，2015年8 月开始维修收入按17%，服务收入按6%的税率计算销项 税，并扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值 税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的1%、7%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。 教育费附加（注） 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 注：教育费附加包含地方教育费附加。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日。 年度报告公告编号：2017-009 79 1、货币资金 项目 余额年末 余额年初 库存现金 22,736.00 - 银行存款 16,061,560.10 7,786,761.99 其他货币资金 119,418.95 599,867.64 合计 16,203,715.05 8,386,629.63 注：其他货币资金 119,418.95 元（2015 年 12 月 31 日：599,867.64 元） 为本公司存放于第三方（天猫、微信、支付宝）的存款。 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 4,984,641.98 100.00 4,984,641.98 其中：无回收风险组合 4,984,641.98 100.00 4,984,641.98 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合计 4,984,641.98 100.00 4,984,641.98 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 1,395,250.25 100.00 1,395,250.25 其中：无回收风险组合 1,395,250.25 100.00 1,395,250.25 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 1,395,250.25 100.00 1,395,250.25 （续） 年度报告公告编号：2017-009 80 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年未计提坏账准备，亦未发生收回或转回坏账准备。 （3）按欠款方归集的年末前五名的应收账款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占应收账款期末 余额合计数的比 例（%） 坏账准备 年末余额 中国平安财产保险股份有限 公司 服务费 2,680,857.06 1 年以内 53.78 中国人民财产保险股份有限 公司 服务费 1,787,049.00 1 年以内 35.85 安盛天平财产保险股份有限 公司 服务费 367,518.00 1 年以内 7.37 - 紫金财产保险股份有限公司 服务费 76,600.00 1 年以内 1.54 - 阳光财产保险股份有限公司 服务费 39,800.00 1 年以内 0.80 - 合计 4,951,824.06 99.34 - 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 182,620.11 100.00 330,895.85 100.00 合计 182,620.11 100.00 330,895.85 100.00 （2）按预付对象归集的年末前五名的预付款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占应收账款年末 余额合计数的比 例（%） 坏账准备 年末余额 中国石化销售有限公司 上海石油分公司 预付油卡 100,112.61 1 年以内 54.81 北京鼎辛宙合科技发展 有限公司 货款 82,500.00 1 年以内 45.18 济南德龙汽配有限公司 货款 7.50 1 年以内 0.01 合计 182,620.11 100.00 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 年度报告公告编号：2017-009 81 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 款项 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 款项 1,153,350.82 100.00 1,153,350.82 其中：无回收风险组 合 21.00 0.01 21.00 备用金组合 357,263.04 30.98 357,263.04 押金及保证金 组合 796,066.78 69.01 796,066.78 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收款项 合计 1,153,350.82 100.00 1,153,350.82 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 1,262,853.27 100.00 1,262,853.27 其中：无回收风险组合 339.93 0.03 339.93 备用金组合 479,365.56 37.96 479,365.56 押金及保证金组合 783,147.78 62.01 783,147.78 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合计 1,262,853.27 100.00 1,262,853.27 （2）其他应收款按账龄结构列示 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准 备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 年度报告公告编号：2017-009 82 1 年以内 469,880.04 40.74 688,853.27 54.55 1 至 2 年 653,470.78 56.66 554,600.00 43.92 2 至 3 年 30,000.00 2.60 5,600.00 0.44 3 年以上 13,800.00 1.09 合计 1,153,350.82 100.00 1,262,853.27 100.00 （3）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年未计提坏账准备；亦未发生收回或转回坏账准备。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 押金及保证金 796,066.78 783,147.78 备用金 357,263.04 479,365.56 其他 21.00 339.93 合计 1,153,350.82 1,262,853.27 （4）按欠款方归集的年末前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 年末余额 支付宝（中国）网络技术有限公 司客户备付金 押金 240,000.00 1-3 年 20.81 上海锦宸仓储管理有限公司 押金 100,000.00 1 年以内 8.67 上海水智置业有限公司 押金 75,888.78 1-2 年 6.58 上海颛宇实业有限公司 押金 75,314.00 1-2 年 6.53 洪涛 备用金 70,000.00 1 年以内 6.07 合计 561,202.78 48.66 5、存货 （1）存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,560,224.94 1,560,224.94 合计 1,560,224.94 1,560,224.94 （续） 年度报告公告编号：2017-009 83 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,129,559.21 1,129,559.21 合计 1,129,559.21 1,129,559.21 6、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 车辆保险费 362,106.10 292,729.38 租赁费 201,081.58 - 待抵扣进项税 2,974,207.34 107,378.03 其他 69,006.19 - 合计 3,606,401.21 400,107.41 7、一年内到期的非流动资产 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期待摊费用（附注六、12） 283,716.98 一年内到期的长期应收款（附注六、8） 403,780.51 403,780.51 合计 403780.51 687,497.49 8、长期应收款 项目 年末余额 年初余额 融资租入固定资产押金 3,155,000.00 3,155,000.00 待抵扣进项税(融资租入固定资产) 999,870.26 1,403,650.77 减：一年内到期非流动资产（附注六、7） 403,780.51 403,780.51 合计 3,751,089.75 4,154,870.26 9、固定资产 （1）固定资产情况 项目 维修工具 运输工具 维修设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 1,032,901.42 10,582,837.79 1,739,704.53 2,030,367.45 15,385,811.19 2、本年增加金额 36,975.94 4,598.29 192,208.39 65,372.78 299,155.4 （1）购置 36,975.94 4,598.29 192,208.39 65,372.78 299,155.4 3、本年减少金额 - - - - - （1）处置 - - - - - 4、年末余额 1,069,877.36 10,587,436.08 1,931,912.92 2,095,740.23 15,684,966.59 二、累计折旧 年度报告公告编号：2017-009 84 1、年初余额 85,345.91 1,343,355.99 80,996.05 399,623.06 1,909,321.01 2、本年增加金额 315,535.67 2,538,030.45 336,544.46 617,237.45 3,807,348.03 （1）计提 315,535.67 2,538,030.45 336,544.46 617,237.45 3,807,348.03 3、年末余额 400,881.58 3,881,386.44 417,540.51 1,016,860.51 5,716,669.04 三、减值准备 1、年初余额 - - - - - 2、本年增加金额 （1）计提 3、年末余额 - - - - - 四、账面价值 1、年末账面价值 668,995.78 6,706,049.64 1,514,372.41 1,078,879.72 9,968,297.55 2、年初账面价值 947,555.51 9,239,481.80 1,658,708.48 1,630,744.39 13,476,490.18 （2）其中：通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 年末账面原值 年末累计折旧 年末减值准备 年末账面价值 运输工具 9,427,854.53 3,566,042.53 5,861,812.00 合计 9,427,854.53 3,566,042.53 5,861,812.00 （续） 项目 年初账面原值 年初累计折旧 年初减值准备 年初账面价值 运输工具 9,427,854.53 1,244,644.53 8,183,210.00 合计 9,427,854.53 1,244,644.53 8,183,210.00 注：本年融资租赁租入固定资产共 120 辆小轿车，融资租赁期限为 36 个月， 详见附注六、20“长期应付款”。 10、在建工程 （1）在建工程情况 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公室装修 - - 419,600.00 419,600.00 合计 - - 419,600.00 419,600.00 （2）重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 金额 本年转入固 定资产金额 本年转入长期 待摊费用金额 年末余额 办公室装修 419,600.00 419,600.00 - 合计 419,600.00 419,600.00 - 年度报告公告编号：2017-009 85 （续） 工程名称 工程累计投 入占预算比 例（%） 工程 进度 利息资本化 累计金额 其中：年利息 资本化金额 本年利息资 本化率（%） 资金来源 办公室装修 合计 11、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 9,000.00 9,000.00 2、本年增加金额 - - （1）购置 3、年末余额 9,000.00 9,000.00 二、累计摊销 1、年初余额 9,000.00 9,000.00 2、本年增加金额 （1）计提 3、年末余额 9,000.00 9,000.00 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 - - 2、年初账面价值 - - 12、长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 年末余额 办公室装修费 1,083,283.03 966716.98 425,471.71 1624528.3 合计 1,083,283.03 966716.98 425,471.71 1624528.30 注：其他减少金额为重分类至一年内到期的非流动资产。 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未确认递延所得税资产明细 年度报告公告编号：2017-009 86 项目 年末余额 年初余额 可抵扣亏损 42,944,466.32 30,932,470.39 合计 42,944,466.32 30,932,470.39 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 2018 年 - 2,013,746.55 2019 年 - 3,510,859.32 2020 年 12,383,088.36 25,407,864.52 2021 年 30,561,377.96 - 合计 42,944,466.32 30,932,470.39 14、短期借款 项目 年末余额 年初余额 质押借款 - - 抵押借款 - - 保证借款 - - 信用借款 684,098.60 - 合计 684,098.60 - 注：本年发生的短期借款为向支付宝借取的信用借款。 15、应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 货款 7,552,218.88 2,283,652.78 设备款 72,507.53 549,828.03 其他 500,825.00 - 服务费 28,000.00 - -合计 8,153,551.41 2,833,480.81 （2）报告期无账龄超过 1 年的大额应付账款。 （3）按收款方归集的年末前五名的应付账款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占应付账款年末余 额合计数的比例 （%） 上海文友汽车用品有限公司 货款 1,756,368.00 1 年以内 21.54 上海加沃实业有限公司 货款 500,250.00 1 年以内 6.14 上海炜忠实业有限公司 货款 483,334.00 1 年以内 5.93 年度报告公告编号：2017-009 87 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占应付账款年末余 额合计数的比例 （%） 格上租赁有限公司 货款 463,160.00 1 年以内 5.68 上海企缘贸易有限公司 货款 98,492.00 1 年以内 1.21 合计 3,301,604.00 40.50 16、预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 个人 400,653.32 169,282.55 合计 400,653.32 169,282.55 （2）报告期无账龄超过 1 年的大额预收账款。 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 2,503,154.01 19,502,321.3 1 20,464,427.40 1,541,047.92 二、离职后福利-设定提存计划 - 1,556,063.51 1,556,063.51 - 合计 2,503,154.01 21,058,384.8 2 22,020,490.91 1,541,047.92 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,503,154.01 18,269,564.87 19,231,670.96 1,541,047.92 2、职工福利费 - 132,384.30 132,384.30 - 3、社会保险费 - 829,900.54 829,900.54 - 其中：医疗保险费 - 740,982.63 740,982.63 - 工伤保险费 - 14,819.65 14,819.65 - 生育保险费 - 74,098.26 74,098.26 4、住房公积金 - 270,273.60 270,273.60 - 5、职工教育经费 - 198.00 198.00 - 合计 2,503,154.01 19,502,321.31 20,464,427.40 1,541,047.92 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、养老保险费 - 1,481,965.25 1,481,965.25 - 年度报告公告编号：2017-009 88 2、失业保险费 - 74,098.26 74,098.26 - 合计 - 1,556,063.51 1,556,063.51 - 18、应交税费 项目 年末余额 年初余额 个人所得税 80,857.79 51,385.93 合计 80,857.79 51,385.93 19、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 往来款 592,233.88 630,824.29 合计 592,233.88 630,824.29 报告期无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 20、一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期应付款（见附注六、21） 2,691,016.34 2,577,970.70 合计 2,691,016.34 2,577,970.70 21、长期应付款 项目 年末余额 年初余额 融资租赁最低付款额 6,881,460.00 9,660,420.00 减：未确认融资租赁费用 106,638.67 307,628.55 融资租赁长期应付款净额 6,774,821.33 9,352,791.45 减：一年内到期的长期应付款（见附注六、20） 2,691,016.34 2,577,970.70 合计 4,083,804.99 6,774,820.75 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司于以后各年度将支付的融资租赁最低付款 额明细如下： 项目 2016 年 12 月 31 日 2017 年度 3,164,280.00 2018 年度 3,717,180.00 合计 6,881,460.00 22、股本 投资者名称 年初数 整体变更为股份公司 前的股东权益调整 增加 减少 年末数 持股比 例% 章正超 583,424.00 5,204,576.00 78,472.00 5,866,472.00 25.962 年度报告公告编号：2017-009 89 6 张诤 194,340.00 1,733,657.00 1,927,997.00 8.5325 上海平安鼎创一期 股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 432,454.00 3,857,811.00 261,818.00 4,552,083.00 20.145 6 苏州华创赢达创业 投资基金企业（有 限合伙） 159,161.00 1,419,834.00 96,359.00 1,675,354.00 7.4144 杭州湖畔山南股权 投资合伙企业（有 限合伙） 318,272.00 2,839,223.00 3,157,495.00 13.973 8 道明光学股份有限 公司 106,091.00 946,411.00 1,052,502.00 4.6579 上海携车投资合伙 企业（有限合伙） 222,236.00 1,982,510.00 2,204,746.00 9.7573 北京嘉木融合优智 企业管理中心（有 限合伙） 371,522.00 371,522.00 1.6442 温州云涌创业投资 企业（有限合伙） 714,286.00 714,286.00 3.1611 洪涛 20,000.00 20,000.00 0.0885 赵轩尊 15,000.00 15,000.00 0.0664 洪孝瑜 10,000.00 10,000.00 0.0443 徐伟 10,000.00 10,000.00 0.0443 徐伟忠 10,000.00 10,000.00 0.0443 张蕾娜 10,000.00 10,000.00 0.0443 金晶 10,000.00 10,000.00 0.0443 韩玥 10,000.00 10,000.00 0.0443 李伟 10,000.00 10,000.00 0.0443 董启跃 10,000.00 10,000.00 0.0443 史志勃 10,000.00 10,000.00 0.0443 黄晓海 10,000.00 10,000.00 0.0443 蒋浩 10,000.00 10,000.00 0.0443 天津清启陆石股权 684,724.00 684,724.00 3.0303 年度报告公告编号：2017-009 90 投资中心（有限合 伙） 谢世凑 236,280.00 236,280.00 1.0457 梁奇 7,415.00 7,415.00 0.0328 合计 2,015,978.00 17,984,022.00 2,595,876.00 22,595,876.0 0 100.00 上述年度内股本变动情况详见附注一“公司基本情况”。 23、资本公积 项 目 年初余额 增加 减少 年末余额 资本溢价 49,984,022.00 48,024,741.97 49,984,022.00 48,024,741.97 其中：投资者投入的资本 （注 1） 49,984,022.00 34,574,124.00 - 84,558,146.00 整体变更为股份公 司前的股东权益调整（注 2） - 13,450,617.97 49,984,022.00 -36,533,404.03 合计 49,984,022.00 48,024,741.97 49,984,022.00 48,024,741.97 注：1、 2016 年 12 月 31 日，股东增资溢价形成资本公积 34,574,124.00 元。 2、本公司以 2015 年 7 月 31 日为基准日整体变更设立股份有限公司，经审 计的净资产 33,450,617.97 元（其中：实收资本 2,015,978.00 元，资本公积 49,984,022.00 元，未分配利润-18,549,382.03 元）按照 1.6725:1 比例折合股本 20,000,000.00 元，其余 13,450,617.97 元计入资本公积。 24、未分配利润 项目 本年数 上年数 年初未分配利润 (34,813,882.47) (7,029,064.08) 加：本年净亏损 (29144731.56) (27,784,818.39) 整体变更为股份公司的股东权益调整 18,549,382.03 - 年末未分配利润 (45409232.00) (34,813,882.47) 25、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本列式 项目 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 主营业务 50,897,781.56 53,165,577.35 9,672,491.25 21,388,422.02 其他业务 - - 14,525.90 合计 50,897,781.56 53,165,577.35 9,687,017.15 21,388,422.02 年度报告公告编号：2017-009 91 （2）按产品明细分类的营业收入 产品明细 本年数 比例(%) 上年数 比例(%) 保养业务 48,270,720.09 94.84 9,493,588.16 98.00 维修业务 2,627,061.47 5.16 160,055.64 1.65 平台业务 18,847.45 0.19 其他业务 14,525.90 0.15 合计 50,897,781.56 100.00 9,687,017.15 100.00 （3）营业收入前五大披露 客户名称 收入金额 中国平安财产保险股份有限公司 18,283,537.93 中国人民财产保险股份有限公司 5,232,122.64 尚想文化传媒（上海）有限公司 3,880,120.28 三星财产保险（中国）有限公司 1,701,172.64 安盛天平财产保险股份有限公司 1,611,226.04 合计 30,708,179.53 26、营业税金及附加 项目 本年数 上年数 城市维护建设税 - 3,553.84 教育费附加 - 1,923.82 地方教育费附加 - 1,282.56 合计 - 6,760.22 27、销售费用 项目 本年数 上年数 工资及社会保险费 5,241,807.60 4,215,262.70 业务宣传费 656,080.62 724,269.80 车辆使用费 267,954.98 644,640.86 房屋租赁费 332,507.42 208,094.26 服务费 483,300.25 271,610.50 通讯费 607,923.75 335,644.72 广告费 473,922.67 177,783.70 交通费 191,432.33 249,075.20 印刷费 - 171,624.20 年度报告公告编号：2017-009 92 办公费 260,961.05 226,536.23 差旅费 205,616.25 236,604.20 车辆保险费 167,698.28 153,065.83 业务招待费 135,218.73 117,027.20 培训费 - 23,960.00 邮电费 - 48,193.62 呼叫软件费 21,268.14 133,500.00 会务费 47,542.00 - 汽油充值费 677,372.46 - 物料制作费 726,172.76 - 市场推广费 1,612,312.85 - 其他 241,083.20 351,349.61 合计 12,350,175.34 8,288,242.63 28、管理费用 项目 本年数 上年数 工资及社保费 3,941,540.80 2,909,408.77 中介服务费 2,354,706.99 741,940.53 研发支出 1,410,432.33 510,313.05 信息服务费 119,330.00 1,630,000.00 房屋租赁费 2,257,216.09 466,000.00 差旅费 656,565.38 257,048.51 折旧费 1,020,312.45 419,689.57 车辆使用费 261,398.22 471,407.88 装修费 19,458.00 328,562.67 办公费 447,220.52 167,991.23 交通费 176,381.71 327,603.95 业务招待费 329,757.96 119,744.82 会务费 494,629.53 - 招聘培训费 492,962.14 - 税费 21,603.93 - 其他 341,775.37 137,646.66 合计 14,345,291.42 8,487,357.64 其中，研发支出明细如下表 项 目 本年数 上年数 年度报告公告编号：2017-009 93 人员工资 1,292,828.10 417,715.89 日常费用 86,156.23 75,000.00 其他 31,448.00 17,597.16 合计 1,410,432.33 510,313.05 29、财务费用 项目 本年数 上年数 利息收入 (9,991.78) (219,475.18) 利息支出 173,282.81 178,235.15 手续费 302,547.68 21,137.51 其他 3,630.30 955.55 合计 469,469.01 (19,146.97) 30、营业外收入 项目 本年数 上年数 发生额 计入当期非经常性损益 的金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 300,000.00 300,000.00 700,000.00 700,000.00 合计 300,000.00 300,000.00 700,000.00 700,000.00 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 中国创新创业大赛 资金 300,000.00 - 与收益相关 政府补助 - 700,000.00 与收益相关 合计 300,000.00 700,000.00 31、营业外支出 项目 本年数 上年数 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 发生额 计入当期非 经常性损益 的金额 公益性捐赠支出 - - 200.00 200.00 罚款 - - 20,000.00 20,000.00 其他 12,000.00 12,000.00 - - 合计 12,000.00 12,000.00 20,200.00 20,200.00 32、所得税费用 年度报告公告编号：2017-009 94 （1）所得税费用表 项目 本年数 上年数 当期所得税费用 - - 递延所得税费用 - - 合计 - - （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年数 上年数 亏损总额 (29144731.56) (27,784,818.39) 按法定/适用税率计算的所得税费用 (7286182.89) (6,946,204.60) 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 442,547.52 594,238.47 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 6843635.37 6,351,966.13 所得税费用 - - 33、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上年数 利息收入 9,991.78 219,475.18 营业外收入 300,000.00 700,000.00 往来款 10,339.00 - 合计 320,330.78 919,475.18 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上年数 往来款 4899591.76 1,980,589.29 期间费用 16,286,603.40 9,196,028.30 手续费及其他 314477.98 42,293.06 合计 21,500,673.14 11,218,910.65 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年数 上年数 融资租赁利息 155,368.94 178,235.15 借款利息 17913.87 合计 173282.81 178,235.15 34、现金流量表补充资料 年度报告公告编号：2017-009 95 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年数 上年数 1、将净亏损调节为经营活动现金流量： 净亏损 (-29144731.56) (27,784,818.39) 加：资产减值准备 - - 固定资产折旧 3,807,348.03 1,815,222.12 无形资产摊销 - 9,000.00 长期待摊费用摊销 425,471.70 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 173282.81 178,235.15 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） (430,665.73) (1,063,342.12) 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） (29,640,016.93) (4,090,041.20) 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,988,406.25 6,796,533.53 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 (28,820,905.42) (24,139,210.91) 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 6774821.33 9,352,791.45 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 16,203,715.05 8,386,629.63 减：现金的年初余额 8,386,629.63 3,625,392.45 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 7,817,085.42 4,761,237.18 （2）现金及现金等价物的构成 年度报告公告编号：2017-009 96 项目 本年数 上年数 一、现金 其中：库存现金 22,736.00 - 可随时用于支付的银行存款 76061560.1 7786761.99 可随时用于支付的其他货币资金 119418.95 599867.64 二、现金等价物 三、年末现金及现金等价物余额 16,203,715.05 8,386,629.63 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 成都携车信息技术有限公司 成都市 成都市 提供上门保 养服务等 100 注册成立 上海府上汽车维修服务有限公司 上海市 上海市 提供门市车 辆维修等 100 注册成立 注：本公司于 2015 年 6 月 16 日注册设立成都携车信息技术有限公司，注 册资本为 1,000,000.00 元，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司已出资 600,000.00 元，该子公司 2016 年度尚未开始经营。 本公司于 2015 年 9 月 9 日注册设立上海府上汽车维修服务有限公司，注册 资本为 100,000.00 元，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司已出资 100,000.00 元， 该子公司已于 2015 年 11 月开始经营。 八、关联方及关联交易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 持股比例 章正超 实际控制人 25.9626% 2、本公司子公司情况 详见附注七“在其他主体中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海超诤信息技术有限公司 本公司实际控制人控制的其他企业 尚想文化传媒（上海）有限公司 本公司董事为法定代表人的企业 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 年度报告公告编号：2017-009 97 ①出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 尚想文化传媒（上海）有限公司 上门保养 3,880,120.28 （2）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入： 章正超 700,000.00 2016.12.16 2016.12.30 借款 章正超 300,000.00 2016.12.27 2016.12.30 借款 注：关联方资金拆借均为短期资金拆借，不计息且未书面规定还款期限，截 止 2016 年 12 月 31 日，上述资金拆借均已支付或收回。 九、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 （1）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 不可撤销经营租赁的最低 租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 1,254,447.50 2,368,448.32 460,000.00 资产负债表日后第 2 年 1,438,400.00 1,453,738.21 168,000.00 资产负债表日后第 3 年 1,716,800.00 1,206,400.00 资产负债表日后第 4 年 799,605.48 1,252,800.00 资产负债表日后第 5 年 626,400.00 合计 5,209,252.98 6,907,786.53 628,000.00 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、公司财务报表主要项目注释 年度报告公告编号：2017-009 98 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 13,524,258.98 100.00 13,524,258.98 其中：无回收风险组合 13,524,258.98 100.00 13,524,258.98 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合计 13,524,258.98 100.00 13,524,258.98 类别 年初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收款项 1,412,577.08 100.00 1,412,577.08 其中：无回收风险组合 1,412,577.08 100.00 1,412,577.08 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收款项 合计 1,412,577.08 100.00 1,412,577.08 （续） （2）应收账款按账龄结构列示 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 13,524,258.98 100.00 1,412,577.08 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 13,524,258.98 100.00 1,412,577.08 100.00 年度报告公告编号：2017-009 99 （3）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年未计提坏账准备；亦未发生收回或转回坏账准备。 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例（%） 坏账准备 年末余额 上海府上汽车维修服务有限 公司 服务费 13,519,258.98 1 年以内 99.96 - 阳光财产保险股份有限公司 厦门市分公司 服务费 5,000.00 1 年以内 0.04 - 合计 13,524,258.98 100.00 - 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 614,529.00 100.00 614,529.00 其中：无回收风险组合 212,137.04 34.52 212,137.03 备用金 194,126.00 31.59 194,126.00 押金及保证金组合 208,265.96 33.89 208,265.96 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合计 614,529.00 100.00 614,529.00 （续） 类别 年初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 4,084,764.27 100.00 4,084,764.27 其中：无回收风险组合 2,921,650.93 71.52 2,921,650.93 年度报告公告编号：2017-009 100 备用金组合 479,365.56 11.74 479,365.56 押金及保证金组合 683,747.78 16.74 683,747.78 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合计 4,084,764.27 100.00 4,084,764.27 （2）其他应收款按账龄结构列示 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 354,380.04 57.67 3,510,764.27 85.95 1 至 2 年 230,148.96 37.45 554,600.00 13.58 2 至 3 年 30,000.00 4.88 5,600.00 0.14 3 年以上 13,800.00 0.34 合计 614,529.00 100.00 4,084,764.27 100.00 （3）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年未计提坏账准备；亦未发生收回或转回坏账准备。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末数 年初数 其他 212,137.04 2,921,650.93 备用金 194,126.00 479,365.56 押金及保证金 208,265.96 683,747.78 合计 614,529.00 4,084,764.27 （4）按欠款方归集的年末前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 年末余额 支付宝（中国）网络技术有限公 司客户备付金 押金（单位） 190,000.00 1-3 年 30.92 上海科凯领咨询有限公司 押金（单位） 75,888.78 1-2 年 12.35 上海颛宇实业有限公司 押金（单位） 75,314.00 1-2 年 12.26 洪涛 （备用金） 70,,000.00 1-2 年 11.39 快钱支付清算信息有限公司客户 备付金 其他（单位） 62,000.00 2 年以内 10.09 年度报告公告编号：2017-009 101 合计 473,202.78 77.01 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 合计 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 2015 年 12 月 31 日 本年 增加 本年 减少 2016 年 12 月 31 日 本年计 提减值 准备 减值 准备 年末 余额 上海府上汽车维修服务有限公司 100,000.00 100,000.00 成都携车信息技术有限公司 600,000.00 600,000.00 合计 700,000.00 700,000.00 4、营业收入、营业成本 项目 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 主营业务 41,867,050.08 42,404,376.38 9,525,935.61 20,716,574.53 其他业务 14,525.90 合计 41,867,050.08 42,404,376.38 9,540,461.51 20,716,574.53 十三、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 本年数 上年数 计入当期损益的政府补助 300,000.00 700,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (12,000.00) (20,200.00) 小计 288,000.00 679,800.00 所得税影响额 72000 174950 合计 216000 504850 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认参照《公开发行证券的公司信息披露解释 年度报告公告编号：2017-009 102 性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 (207.28) -1.40 -1.40 扣除非经常损益后归属于普通股股东 的净利润 (208.82) -1.41 -1.41 上海车水马龙信息技术股份有限公司 2017 年 4 月 27 日 年度报告公告编号：2017-009 103 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司信息披露人办公室