870834_2019_携车网_2019年年度报告_2020-04-14.txt

1 年度报告 携车网 NEEQ : 870834 天津携车网络信息技术股份有限公司 2019 2 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................4 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................9 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .................................................................................................................. 22 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 24 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 27 第九节 行业信息 .................................................................................................................. 30 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 33 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 39 3 释义 释义项目 释义 天津携车、携车网、公司、本公司、股 份有限公司 指 天津携车网络信息技术股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司章程》 指 天津携车网络信息技术股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 汽车后市场 指 汽车后市场是指汽车销售以后,围绕汽车使用过程中的 各种服务,它涵盖了消费者买车后所需要的一切服务, 包括保养、维修、保险销售、二手车销售等。狭义的 汽车后市场则主要是指汽车配件及用品和汽车维修保 养。 上门保养 指 上门保养的内容基本上与传统到店方式相同,由于受到 工具携带受限特性,针对车辆一般以小保养为主,内容 主要包括:机油更换、机油滤芯、空气滤芯、汽油滤芯 更换和全车检测。 O2O,线上—线下 指 是指将线下的商务机会与互联网结合,让互联网成为线 下交易的前台,这个概念最早来源于美国。O2O 的概念 非常广泛,既可涉及到线上,又可涉及到线下,可以通称 为 O2O。 互联网+ 指 利用信息通信技术以及互联网平台,让互联网与传统行 业进行深度融合,创造新的发展生态。 电子商务(简称“电商”) 指 以信息网络技术为手段,以商品交换为中心的商务活 动 ; 也 可 理 解 为 在 互 联 网 (Internet) 、 企 业 内 部 网 (Intranet)和增值网(VAN,ValueAddedNetwork)上以电子 交易方式进行交易活动和相关服务的活动,是传统商业 活动各环节的电子化、网络化、信息化。 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人章正超、主管会计工作负责人高卫英及会计机构负责人（会计主管人员）高卫英保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 √是 □否 1、 豁免披露事项及理由 因行业特性及公司经营发展需要，并根据公司与客户间签署的《保密协议》及合同中签署的保密条 款约定，特申请对我公司主要客户及供应商不予披露。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当风险 股东章正超、张诤自公司设立起一直为公司共同实际控制 人，目前二人直接及间接合计持有公司 44.25%的股份，能够实 际对公司股东大会决议产生重大影响。同时，在公司治理层面， 章正超担任公司董事长、总经理职务、张诤则担任董事，二人 能够实际支配公司的重大经营决策。若共同实际控制人利用其 对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行 不当控制，可能会损害公司和中小股东的利益，公司存在实际 控制人不当控制的风险。 公司通过严格执行各项内控管理机制，从审核流程、信息 披露、内控分级管理等多方面加强治理的措施，增强对公司控 股股东和实际控制人的约束，保护公司和股东的利益。 持续经营风险 公司在汽车后市场行业中开展的基于互联网的保养和维修 业务属于行业内新兴领域，经过多年的市场培育,公司 2019 年 5 净利润 11,240,001.32 元。在未来发展计划中，公司仍将实施 积极扩大市场份额的策略，增加服务落地区域，在经营实施的 过程中，存在新业务、新城市的持续投资，以及伴随营业收入 扩大资金回笼不及时的风险。 公司通过开拓多样融资渠道，谋求多种灵活的融资方式，以 保证公司能高速稳健的发展。 流动性风险 公司对固定资产尤其是汽车的采购量较大，且公司每月支 付较多职工薪酬及融资租赁费，因此导致公司每月现金流支出 较大。公司已通过增加销售收入及获取外部资金改善现金流情 况。报告期内，公司已实现盈利。但依然存在经营活动中资金 回笼不及时，以及公司短期贷款到期偿还带来的公司流动性风 险。 公司通过积极展开渠道和车后服务产品的拓展，扩大产能 和服务规模，丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的 竞争力。 管理风险 公司前期的生产经营决策和内部管理主要依赖于共同实际 控制人章正超和张诤，内部的财务管理、进销存管理和人力资 源管理等体系的基础相对薄弱。现阶段公司虽然已经建立了较 为完善的内部治理制度，但由于一方面新进管理团队进入公司 时间尚短，另一方面新系统、新制度和公司实际业务的衔接尚 需进一步磨合，公司存在一定的管理风险。 公司将从内部治理方面制定相应的措施，适应新系统、新 制度的落实，同时在各项管理措施方面根据市场环境发展变化 及时的进行调整，减少因业务扩张而带来的管理风险。 人员流失和技术泄密风险 公司是基于互联网平台,以汽车上门保养、检测为切入点,为 用户提供一站式保养、故障维修、事故车维修等全方位汽车后 市场服务的服务提供商。公司自主研发了业务系统，该业务系 统整合了公司现有业务流程。如若核心开发人员离职，公司可 能存在以现有技术为主的核心技术流失或泄密风险，或者不能 及时根据行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术的风险。 人员流失和技术泄密将使公司业务丧失竞争优势而对公司的经 营发展造成一定影响。 公司将继续加强内部员工的培训和技术人才的引进,以稳步 提供公司整体的技术、研发水平；建立有竞争力的薪酬福利体 系，引导员工制定个人职业生涯规划将个人目标与企业发展目 标结合起来。 未弥补亏损超过实收股本总额的风险 根据大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的大信审字 [2020]第 17-00006 号《审计报告》,截至 2019 年 12 月 31 日, 6 公司合并报表范围内的未分配利润余额为-33,026,261.15 元， 母公司的未分配利润为-31,995,271.36 元，未弥补亏损超过实 收股本总额 22,595,876 元 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天津携车网络信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN XIECHE NETWORK IT CO.,LTD 证券简称 携车网 证券代码 870834 法定代表人 章正超 办公地址 天津市东丽区华明高新技术产业区弘程道 15 号-711 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王宇双 职务 董事会秘书 电话 54733883 - 021 传真 021-54733883 电子邮箱 wangys@ 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市东丽区华明高新技术产业区弘程道 15 号-711 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 19 日 挂牌时间 2017 年 2 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 机动车、电子产品和日用产品修理业下的汽车修理与维护(O8011) 主要产品与服务项目 基于互联网平台,通过汽车上门保养和到店维修的立体服务,为用 户提供一站式保养、故障维修、事故车维修等全方位汽车后服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 22,595,876 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 章正超、张诤 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 91310000588652586J 否 注册地址 天津市东丽区华明高新技术产业 区弘程道 15 号-711 室 否 注册资本 22,595,876 否 五、 中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杜建、林蓉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 126,466,899.67 125,734,249.66 0.58% 毛利率% 31.31% 26.62% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,240,001.32 7,426,967.73 51.34% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 11,230,705.81 5,597,737.26 100.63% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 35.15% 32.80% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 35.12% 24.72% - 基本每股收益 0.50 0.33 51.52% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 60,409,393.99 54,445,764.02 10.95% 负债总计 22,815,037.17 28,091,408.52 -18.78% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,594,356.82 26,354,355.50 42.65% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.17 41.88% 资产负债率%（母公司） 32.54% 42.56% - 资产负债率%（合并） 37.77% 51.60% - 流动比率 2.55 1.83 - 利息保障倍数 23.95 37.23 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -5,636,295.37 6,922,292.00 -181.42% 应收账款周转率 5.14 9.00 - 存货周转率 29.52 42.49 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 10.95% 27.79% - 营业收入增长率% 0.58% 9.83% - 净利润增长率% 51.34% 218.19% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 22,595,876 22,595,876 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他营业外收入和支出 9,295.51 非经常性损益合计 9,295.51 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 9,295.51 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 短期借款 5,000,000.00 5,005,888.89 其他应付款 488,232.18 482,343.29 短期借款（母公司） 5,000,000.00 5,005,888.89 其他应付款（母公 司） 764,221.73 758,332.84 11 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司旗下携车网的主营业务是汽车售后市场 O2O 服务，业内首创 SOP，45 项施工流程、127 项服务 标准、38 项安全监测、6 项细节养护；携车网的“府上养车”服务致力于通过自有的维修队伍为广大车 主提供实惠便捷的上门汽车保养、轻度维修和车辆检测服务。在此基础之上，携车网进一步拓展了基于 门店的“透明修养”到店维修服务，以提供更加复杂的车辆机电故障维修、钣金喷漆、事故车修复等服 务项目。目前，携车网已经形成“上门养、到店修”的立体服务模型，成为国内汽车售后 O2O 领域领先 的综合服务商，在汽车上门保养的细分市场中，携车网份额及规模优势持续扩大。 （一）销售模式及运营模式 携车网自主研发系统，经八年优化，覆盖订单信息、LBS 订单分配、客户管理、城市数据、财务管 理等 7 大细分版块，客户通过移动互联网销售平台、400 电话、小程序接入等方式，在线预订公司的服 务，携车网派出移动服务团队，在客户指定的时间和地点交付对客户车辆的服务。公司的销售方式和运 营渠道主要包括以下三种： 1、自营渠道和流量 客户可直接通过公司官网、手机 APP、小程序在线下单或者电话下单等方式，预约汽车保养和零配 件更换服务。公司通过多年的线上流量经营和线下市场推广，积累了一定数量的客户资源和用户群体， 随着用户体验的提升，公司用户数和在线订单数在快速增加。客户在下单时直接从公司购买所需零配件， 因公司与美孚、海湾等知名品牌长期战略合作，所有机油、机滤等配件均为品牌直供，从品牌仓库直接 到用户车辆，剔除中间环节，确保具备零配件的性价比。同时，公司提供汽车维修业务，公司在为客户 提供上门保养服务的同时，为客户车辆进行全方位检测，形成在线的车辆电子检测报告，并针对故障项 制定维修方案。在支付结算上公司现有微信支付、支付宝扫码等方式，用户可直接在线支付服务费用。 2、第三方互联网平台 客户可通过公司淘宝天猫店铺、京东旗舰店、58 到家、拼多多等第三方电商平台在线下单，购买携 车网的汽车服务产品。携车网交付服务的方式与上述相同。 3、行业大客户渠道 公司自从开展“府上养车”业务以来，以高性价比的服务、优秀的服务质量，拓展了大量行业客户 资源。销售模式为携车网与行业客户签订销售合同，行业客户为其自有车辆或其客户车辆采购携车网的 服务，在服务完成后，由行业客户与携车网进行统一结算。 （二）服务模式 公司在“府上养车”业务和“透明修养”汽车维修业务中提供自营服务。目前，公司已实现信息化 全面覆盖，服务流程标准化，把所有的业务流程、数据管理转移到线上并做到全程可视化监管。 1、队伍建设 公司聘请有汽车维修经验的技师，并在入职之后安排进入携车网技师培训学院，学习公司标准化服 务流程及服务沟通礼仪技能，同时为技师设计专属职业课程开展不定期培训，公司注重建设人才培训梯 队，重点挖掘、培养、储备人才。技师经过培训后，公司将上门保养业务每个技师组为一个单独的服务 单元，一台配备维修设备的工作用车，以及其他保养服务必需的工作设备。在作业过程中，公司全程可 13 视化监管，不断提升服务质量和效率。 2、预约下单与订单调度 客户可通过电话、第三方平台和小程序等多种形式下单，公司会根据订单的预约时间、服务位置和 预计服务时间等参数，系统自动分单。目前，公司订单安排较为紧密，采取至少提前一天进行预约的方 式。 3、作业流程 上门作业时，全程视频拍摄，记录现场操作过程。视频实时上传，客户可在线观看视频的方式同步 查看服务过程。保养过程中，技师将按照公司标准化流程进行操作，并对客户车辆状况进行检查。保养 后，技师对车辆进行专业检测，系统自动生成电子检测报告并发送至客户处，作为客户后续保养或维修 时的参考。 4、流程管控 在整个作业流程中和流程后，公司对各个技师车队的单位产能负荷、做单时间、移动时间进行过程 控制和质量评估。 报告期内公司商业模式和主营业务未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 在 2019 年，公司加强了服务队伍建设，增加了城市布点，同时加强了内部流程的控制和管理，服 务质量持续提高的同时，主营业务毛利率持续提升。具体如下： 区域布局方面：主动进行了业务区域布局的调整，形成华东、华北、西南、东南四个重点业务区域， 并使四个区域的业务趋于均衡。 产品策略方面：扩充了多个针对车主普遍需求的服务品类，有效提高了客单价，提升了服务产品的 毛利率； 供应链方面：加强总部集中采购，与多家品牌厂商签订了长期直采协议，并增加了多个自有品牌零 件； 内部管理方面：进行了管理流程的优化，进一步改善了管理的精益性，并大幅提升了服务交付质量。 14 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 4,212,748.42 6.97% 13,950,469.10 25.62% -69.80% 应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 应收账款 32,549,563.81 53.88% 16,635,436.63 30.55% 95.66% 存货 2,974,272.88 4.92% 2,911,803.46 5.35% 2.15% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 5,429,690.14 8.99% 7,095,019.25 13.03% -23.47% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 短期借款 4,004,417.00 6.63% 5,005,888.89 9.19% -20.01% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 预付账款 1,255,158.88 2.08% 999,971.00 1.84% 25.52% 其他应收款 2,513,215.98 4.16% 1,931,390.48 3.55% 30.12% 长期应收款 817,000.00 1.35% 1,522,000.00 2.80% -46.32% 其他流动资产 9,873,178.01 16.34% 8,206,434.21 15.07% 20.31% 长期待摊费用 784,565.87 1.30% 1,193,239.89 2.19% -34.25% 应付账款 12,721,827.13 21.06% 14,991,284.56 27.53% -15.14% 预收款项 2,414,339.70 4.00% 1,649,011.66 3.03% 46.41% 应付职工薪酬 1,142,229.82 1.89% 2,155,726.66 3.96% -47.01% 应交税费 96,168.01 0.16% 65,347.24 0.12% 47.16% 其他应付款 578,921.20 0.96% 482,343.29 0.89% 20.02% 长期应付款 1,857,134.31 3.07% 3,741,806.22 6.87% -50.37% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金的变化：公司货币资金较本期期初减少 69.80%，主要原因：1）增加了零部件从厂方直采的 占比，直采渠道账期较短，原账期较长的供应商占比减少，使得应付账款较期初减少 2,269,457.43 元； 2）公司业务规模扩大，业务落地区域及行业客户数量增加，行业客户的平均账期有所增加，导致应收 账款增加 15,914,127.18 元; 2、应收账款的变化：公司应收账款较本期期初增长 95.66%，主要原因：1）营业收入较上年同期增加 0.58%；2）公司业务规模扩大，业务落地区域及行业客户数量增加，行业客户的平均账期有所增加，导 致应收账款增加； 3、存货的变化：公司存货较本期期初增加 2.15%，主要原因：存货量基本稳定，2.15%的波动值属于正 常范围； 3、固定资产的变化：公司固定资产较本期期初减少 23.47%，主要原因：累计折旧影响所致； 4、短期借款的变化：公司短期借款较本期期初减少 20.01%,主要原因：减少短期贷款； 5、预付账款的变化，公司预付账款较本期期初增加 25.52%，主要原因：1）中国石化销售股份有限公司 15 上海石油分公司占预付账款余额的 28.59%；2）中国石油天然气股份有限公司四川成都新都销售分公司 占预付账款余额的 13.82%； 6、其他应收款的变化：公司其他应收款较本期期初增加 30.12%，主要原因：押金及保证金增加所致； 7、长期应收款的变化：公司长期应收款较本期期初减少 46.32%，主要原因：融资租赁固定资产（车辆） 三年期满，回购融资租赁固定资产（车辆）； 8、其他流动资产的变化，公司其他流动资产较本期期初增加 20.31%，主要原因：待抵扣进项税 8,955,294.46 元；待认证进项税 917,883.55 元； 9、长期待摊费用的变化：公司长期待摊费用较本期期初减少 34.25%，主要原因：融资租入固定资产押 金减少； 10、应付账款的变化：公司应付账款较本期期初减少 15.14%，主要原因：增加了零部件从厂方直采的占 比，直采渠道账期较短，原账期较长的供应商占比减少，使得应付账款较期初减少 2,269,457.43 元； 11、预收账款的变化：公司预收账款较本期期初增加 46.41%，主要原因：客户预付费合作模式的业务量 增加； 12、应付职工薪酬的变化：公司应付职工薪酬较本期期初减少 47.01%，主要原因：部分员工项目外包； 13、应交税费的变化：公司应交税费较本期期初增加 47.16%，主要原因：人员增加，应交未交的代扣个 人所得税增加; 14、其他应付款的变化：公司其他应付款较本期期初增加 20.02%，主要原因：费用已入账，款项暂未支 付; 15、长期应付款的变化：公司长期应付款较本期期初减少 50.37%，主要原因：用于支付融资租赁款项。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 126,466,899.67 - 125,734,249.66 - 0.58% 营业成本 86,873,899.58 68.69% 92,263,235.51 73.38% -5.84% 毛利率 31.31% - 26.62% - - 销售费用 17,357,026.99 13.72% 17,747,892.86 14.12% -2.20% 管理费用 7,480,700.10 5.92% 7,802,197.57 6.21% -4.12% 研发费用 2,329,400.08 1.84% 1,239,123.58 0.99% 87.99% 财务费用 820,304.41 0.65% 681,078.37 0.54% 20.44% 信用减值损失 -214,947.18 -0.17% 0.00 0.00% -100.00% 资产减值损失 0.00 0.00% -284,570.99 0.23% -100.00% 其他收益 11,064.67 0.01% 12,585.47 0.01% -12.08% 投资收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 公允价值变动 收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 -25,364.02 -0.02% 0.00 0.00% -100.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 16 营业利润 11,284,786.03 8.92% 5,610,322.73 4.46% 101.14% 营业外收入 143,361.18 0.11% 1,955,374.00 1.56% -92.67% 营业外支出 134,065.67 0.11% 138,729.00 0.11% -3.36% 净利润 11,240,001.32 8.89% 7,426,967.73 5.91% 51.34% 项目重大变动原因： 1、营业收入的变化：公司营业收入较上年同期提高 0.58%，主要原因：在原有服务城市基础，新增 4 个 服务城市，已覆盖北京、上海、深圳、苏州、无锡、南京、佛山、福州、泉州、漳州、莆田、成都、德 阳、金华、绵阳、宁德等 16 个城市； 2、营业成本的变化：公司营业成本较上年同期减少 5.84%，主要原因：增加了零部件从厂方直采的占比， 直采价格优势，减少中间环节； 3、毛利率的变化: 毛利率从上年同期 26.62%提升至本期的 31.31%，受益于服务产品增加，服务品质提 高，客单价较去年明显增长，以及采购成本得到有效控制等因素，毛利率得到显著提高； 4、销售费用的变化：公司销售费用较上年同期减少 2.20%，主要原因：基本稳定，2.20%属于正常波动； 5、管理费用的变化：公司销售费用较上年同期减少 4.12%，主要原因：基本稳定，4.12%属于正常波动； 6、研发费用的变化：公司研发费用较上年同期增加 87.99%，主要原因：加大研发力度，新增 15 项软件 著作权； 7、财务费用的变化：公司财务费用较上年增长 20.44%，主要原因：贷款利息影响所致； 8、信用减值损失的变化：根据新金融工具准则的规定，本期信用减值损失主要包含：应收账款信用减 值损失 176,550.29 元，其他应收款信用减值损失 38,396.89 元； 9、资产减值损失的变化：根据新金融工具准则的规定，上年同期资产减值损失主要包含：应收账款信 用减值损失 267,068.00 元，其他应收款信用减值损失 17,502.99 元； 10、其他收益的变化：公司其他收益较上年同期减少 12.08%，主要原因：减少代扣代缴个税手续费返还 收入； 11、资产处置收益的变化：主要原因是处置固定资产； 12、营业外收入的变化：公司营业外收入较上年同期减少 101.14%，主要原因：减少政府补助； 13、营业外支出的变化：公司营业外支出较上年同期减少 3.36%，主要原因：基本稳定，3.36%属于正常 波动； 14、净利润的变化：公司净利润较上年同期增加 51.34%，主要原因：1）公司营业收入较上年同期提高 0.58%；2）受益于服务产品增加，服务品质提高，客单价增长；3）增加了零部件从厂方直采的占比， 直采价格优势，减少中间环节，毛利率提高。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 126,466,899.67 125,734,249.66 0.58% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 86,873,899.58 92,263,235.51 -5.84% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 17 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 保养业务 119,983,259.51 94.87% 117,100,314.44 93.13% 2.46% 维修业务 6,483,640.16 5.13% 8,633,935.22 6.87% -24.91% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司在 2019 年进行上门服务（保养业务）的调整，新增在上门服务场景中的轻度维修项目，其中 涉及原本用户必须到店才能服务的项目，到店服务（维修业务）的占比相应减少。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 客户一 27,009,721.28 21.36% 否 2 客户二 15,654,009.11 12.38% 否 3 客户三 12,211,033.71 9.66% 否 4 客户四 8,736,875.44 6.91% 否 5 客户五 7,914,471.48 6.26% 否 合计 71,526,111.02 56.57% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 供应商一 15,900,501.50 18.30% 否 2 供应商二 7,739,711.18 8.91% 否 3 供应商三 4,664,483.81 5.37% 否 4 供应商四 4,464,549.07 5.14% 否 5 供应商五 4,090,055.84 4.71% 否 合计 36,859,301.40 42.43% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -5,636,295.37 6,922,292.00 -181.42% 投资活动产生的现金流量净额 -2,609,833.40 -4,640,762.65 -43.76% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,491,591.91 6,131,465.91 -124.33% 18 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额的变化，主要原因：1）增加了零部件从厂方直采的占比，直采渠道账 期较短，原账期较长的供应商占比减少，使得应付账款较期初减少 2,269,457.43 元；2）公司业务规模 扩大，业务落地区域及行业客户数量增加，行业客户的平均账期有所增加，导致应收账款增加 15,914,127.18 元; 2、投资活动产生的现金流量净额的变化，主要原因：固定资产采购较上期减少； 3、筹资活动产生的现金流量净额的变化，主要原因：偿还银行贷款。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司有两家子公司，即公司的全资子公司成都携车信息技术有限公司和上海府上汽 车维修服务有限公司。 1、上海府上汽车维修服务有限公司是经上海市闵行区市场监督管理局批准设立的有限责任公司， 成立于 2015 年 9 月 9 日，统一社会信用代码为 913101123508428574，住所为上海市闵行区双柏路 1333 弄 19 号第一幢，注册资本 188 万元。经营范围：机动车维修，汽车配件、汽车用品、汽车装饰品、桶 装润滑油、轮胎的销售，二手车经销，从事汽车技术领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨 询，洗车服务，机械设备、机电设备的维修，汽车租赁。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动】。2015 年 9 月 9 日，上海府上汽车维修服务有限公司完成工商注册登记，领取了《企 业法人营业执照》。报告期内，上海府上汽车维修服务有限公司的法定代表人为章正超，根据其公司章 程规定，不设股东会，由股东车水马龙股份行使股东会职权；不设董事会，设执行董事 1 名，由章正超 担任，同时兼任总经理；不设监事会，设监事 1 名，由黄晓海担任。报告期内,营业收入为 84,670,648.76 元，净利润为 4,203,198.98 元。 2、成都携车信息技术有限公司是经成都市武侯工商行政管理局批准设立的有限责任公司，成立于 2015 年 6 月 16 日，统一社会信用代码为 91510107343073682W，住所为成都市武侯区武侯新城管委会武 青南路 33 号 1 幢 4 层 403 号，注册资本 100 万元。经营范围：计算机软硬件、网络技术、信息技术专 业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；商务信息咨询；市场营销策划；会务服务；销 售：日用百货、电子产品、美术工艺品、五金交电、化工原料及产品（不含危险品）、纺织品及原料、 汽车配件、机械设备、汽车；汽车信息咨询；汽车租赁；提供驾驶员劳务服务；汽车装饰用品批发与零 售；汽车维修、美容服务；代办机动车注册、年检；代办驾驶证年审、换证；电子产品、机械设备、智 能汽车系统技术开发；再生资源回收（不含固体废物、危险废物、报废汽车等需相关部门批准的项目） （不在三环内设置回收网点）；二手车销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营 活动）。2015 年 6 月 16 日，成都携车信息技术有限公司完成工商注册登记，领取了《企业法人营业执 照》。报告期内，成都携车信息技术有限公司的法定代表人为章正超，根据《公司法》及其公司章程规 定，不设股东会，由股东车水马龙股份行使股东会职权；不设董事会，设执行董事 1 名，由章正超担任， 同时兼任总经理；不设监事会，设监事一名，由王逸志担任。成都携车信息技术有限公司自设立以来并 未实质投入运营。 19 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企 业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则 第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量 特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供 出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生 损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。 （2）财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通 知的要求编制财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调 整。 2、会计政策变更的影响 （1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 负债： 短期借款 5,000,000.00 5,888.89 5,005,888.89 其他应付款 488,232.18 -5,888.89 482,343.29 母公司报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 负债： 短期借款 5,000,000.00 5,888.89 5,005,888.89 其他应付款 764,221.73 -5,888.89 758,332.84 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票 据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆 20 分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变 更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 三、 持续经营评价 公司在汽车后市场行业中开展的基于互联网的保养和维修业务属于行业内新兴领域，经过多年的市 场培育,公司 2019 年净利润 11,240,001.32 元。在未来发展计划中，公司仍将实施积极扩大市场份额的 策略，增加服务落地区域，在经营实施的过程中，存在新业务、新城市的持续投资，以及伴随营业收入 扩大资金回笼不及时的风险。 公司通过开拓多样融资渠道，谋求多种灵活的融资方式，以保证公司能高速稳健的发展。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人控制不当风险 股东章正超、张诤自公司设立起一直为公司共同实际控制人，目前二人直接及间接合计持有公司 44.25%的股份，能够实际对公司股东大会决议产生重大影响。同时，在公司治理层面，章正超担任公司 董事长、总经理职务、张诤则担任董事，二人能够实际支配公司的重大经营决策。若共同实际控制人利 用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会损害公司和中小股 东的利益，公司存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司通过严格执行各项内控管理机制，从审核流程、信息披露、内控分级管理等多方面 加强治理的措施，增强对公司控股股东和实际控制人的约束，保护公司和股东的利益。 2、持续经营风险 公司在汽车后市场行业中开展的基于互联网的保养和维修业务属于行业内新兴领域，经过多年的市 场培育,公司 2019 年净利润 11,240,001.32 元。在未来发展计划中，公司仍将实施积极扩大市场份额的 策略，增加服务落地区域，在经营实施的过程中，存在新业务、新城市的持续投资，以及伴随营业收入 扩大资金回笼不及时的风险。 应对措施：公司通过开拓多样融资渠道，谋求多种灵活的融资方式，以保证公司能高速稳健的发展。 3、流动性风险 公司对固定资产尤其是汽车的采购量较大，且公司每月支付较多职工薪酬及融资租赁费，因此导致 公司每月现金流支出较大。公司已通过增加销售收入及获取外部资金改善现金流情况。报告期内，公司 已实现盈利。但依然存在经营活动中资金回笼不及时，以及公司短期贷款到期偿还带来的公司流动性风 险。 应对措施：公司通过积极展开渠道和车后服务产品的拓展，扩大产能和服务规模，丰富和优化现有 产品，进一步增强产品和服务的竞争力。 4、管理风险 公司前期的生产经营决策和内部管理主要依赖于共同实际控制人章正超和张诤，内部的财务管理、 进销存管理和人力资源管理等体系的基础相对薄弱。现阶段公司虽然已经建立了较为完善的内部治理制 度，但由于一方面新进管理团队进入公司时间尚短，另一方面新系统、新制度和公司实际业务的衔接尚 21 需进一步磨合，公司存在一定的管理风险。 应对措施：公司将从内部治理方面制定相应的措施，适应新系统、新制度的落实，同时在各项管理 措施方面根据市场环境发展变化及时的进行调整，减少因业务扩张而带来的管理风险。 5、人员流失和技术泄密风险 公司是基于互联网平台，以汽车上门保养、检测为切入点，为用户提供一站式保养、故障维修、事 故车维修等全方位汽车后市场服务的服务提供商。公司自主研发了业务系统，该业务系统整合了公司现 有业务流程。如若核心开发人员离职，公司可能存在以现有技术为主的核心技术流失或泄密风险，或者 不能及时根据行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术的风险。人员流失和技术泄密将使公司业务丧 失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。 应对措施：公司将继续加强内部员工的培训和技术人才的引进，以稳步提供公司整体的技术、研发 水平；建立有竞争力的薪酬福利体系，引导员工制定个人职业生涯规划将个人目标与企业发展目标结合 起来。 6、未弥补亏损超过实收股本总额的风险 根据大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的大信审字[2020]第17-00006号《审计报告》,截至2019 年 12 月 31 日,公司合并报表范围内的未分配利润余额为-33,026,261.15 元，母公司的未分配利润为 -31,995,271.36 元，未弥补亏损超过实收股本总额 22,595,876 元。 应对措施：报告期内,全年净利润 11,240,001.32 元，已实现全年盈利。公司需要继续积极展开渠 道和车后服务产品的拓展，扩大产能和服务规模，丰富和优化现有产品，进一步扩大营业收入规模和利 润规模，减少累计未弥补亏损。 (二) 报告期内新增的风险因素 不适用。 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 1,000,000.00 0.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 公司第一届董事会第十五次会议（公告编号：2019-013）和 2018 年年度股东大会（公告编号：2019-016） 23 审议通过了《关于 2019 年度预计日常关联交易的议案》，预计 2019 年章正超对公司财务资助 1,000,000 元。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 董监高 2017 年 2 月 27 日 - 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 不 存 在 虚 假 记 载、误导性陈述 或重大遗漏 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2017 年 2 月 27 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 避免同业竞争承 诺函 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2017 年 2 月 27 日 - 挂牌 资金占用 承诺 关于避免资金占 用的承诺函 正在履行中 公司 2017 年 2 月 27 日 - 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 关联交易决策制 度 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、公司在挂牌时，公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任； 2、公司在挂牌时，为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司实际控制人章正超、张诤向公司出具了 《避免同业竞争承诺函》； 3、公司在挂牌时，公司实际控制人已出具《关于避免资金占用的承诺函》，承诺在其作为公司股东期 间，不会以借款、代偿债务、代垫款项或者采用预收款、应付款等形式变相占用公司及其子公司的资金， 不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害公司及其他股东利益的行为，愿意承担因违反以上承 诺而给公司造成的全部经济损失； 4、公司已制定《关联交易决策制度》，并已出具规范和减少关联交易的承诺函，使得关联方往来进一 步规范。 公司在报告期内不存在违反上述承诺的情况。 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 15,985,108 70.74% 723,666 16,708,774 73.95% 其中：控股股东、实际控制 人 3,418,447 15.13% 734,916 4,153,363 18.38% 董事、监事、高管 10,000 0.04% 3,750 13,750 0.06% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 6,610,768 29.26% -723,666 5,887,102 26.05% 其中：控股股东、实际控制 人 6,580,768 29.12% -734,916 5,845,852 25.87% 董事、监事、高管 30,000 0.13% 11,250 41,250 0.18% 核心员工 总股本 22,595,876 - 0 22,595,876 - 普通股股东人数 25 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 章正超 5,866,472 0 5,866,472 25.96% 4,399,854 1,466,618 2 上 海 平 安鼎 创 一 期 股 权投 资 基 金 合 伙企 业 (有限合伙) 4,552,083 0 4,552,083 20.15% 0 4,552,083 3 杭 州 湖 畔山 南 股 权 投 资合 伙 企 业 （ 有限 合 伙） 3,157,495 0 3,157,495 13.97% 0 3,157,495 4 天 津 携 车企 业 管 理 合 伙企 业 (有限合伙) 2,204,746 0 2,204,746 9.76% 0 2,204,746 5 张诤 1,927,997 0 1,927,997 8.53% 1,445,998 481,999 6 苏 州 华 创赢 达 创 业 投 资基 金 1,675,354 0 1,675,354 7.41% 0 1,675,354 25 企 业 （ 有限 合 伙） 7 道 明 光 学股 份 有限公司 1,052,502 0 1,052,502 4.66% 0 1,052,502 8 温 州 云 涌创 业 投资企业（有限 合伙） 714,286 0 714,286 3.16% 0 714,286 9 天 津 清 启陆 石 股 权 投 资中 心 （有限合伙） 684,724 0 684,724 3.03% 0 684,724 10 北 京 嘉 木融 合 优 智 企 业管 理 中 心 （ 有限 合 伙） 371,522 0 371,522 1.64% 0 371,522 合计 22,207,181 0 22,207,181 98.27% 5,845,852 16,361,329 普通股前十名股东间相互关系说明： 章正超与张诤为一致行动人，章正超为携车合伙的执行事务合伙人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司第一大股东章正超直接持有公司 25.96%的股份，该比例不足百分之五十；且其与第二大股东 上海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的公司股份数量接近，章正超依其所持股份 所享有的表决权并不足以对股东大会的决议产生重大影响，因此，公司无控股股东。 (二) 实际控制人情况 股东章正超、张诤自公司设立起一直为公司共同实际控制人，目前二人直接及间接合计持有公司 44.25%的股份，能够实际对公司股东大会决议产生重大影响。同时，在公司治理层面，章正超担任公司 董事长、总经理职务，张诤则担任董事，二人能够实际支配公司的重大经营决策。同时 2016 年 4 月 1 日，二人签署《一致行动人协议》，协议指出“由于双方过往采取一致行动，共同控制公司已经取得了 良好的效果，双方一致同意，自本协议签署日起，双方在公司的经营管理与决策活动中应继续采取本协 议所规定的一致行动”。因此，章正超、张诤为公司共同实际控制人。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 银行贷 款 上海浦发 银行天津 分行 本币贷款 1,000,000.00 2019年12月27 日 2020 年 12 月 26 日 5.655% 2 银行贷 款 天津滨海 农商银行 本币贷款 3,000,000.00 2019年11月25 日 2020 年 11 月 24 日 7.395% 合计 - - - 4,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 章正超 董事长、高级 管理人员 男 1981 年 8 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 是 张诤 董事 男 1977 年 2 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 是 郁乐 董事 男 1977 年 6 月 研究生 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 否 张弛 董事 男 1991 年 8 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 否 邓钊 董事 男 1986 年 3 月 硕士 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 否 徐伟 董事、高级管 理人员 男 1982 年 4 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 是 洪涛 董事、高级管 理人员 男 1987 年 4 月 专科 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 是 高卫英 高级管理人 员 女 1971 年 8 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 是 徐伟忠 监事会主席 男 1982 年 6 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 是 卢居霄 监事 男 1982 年 9 月 研究生 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 否 赵轩尊 职工代表监 事 男 1989 年 7 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告期内，董事、监事、高级管理人员不存在关系密切的家庭成员关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 章正超 董事长、高级 管理人员 5,866,472 0 5,866,472 25.96% 0 28 张诤 董事 1,927,997 0 1,927,997 8.53% 0 洪涛 董事、高级管 理人员 20,000 0 20,000 0.09% 0 徐伟 董事、高级管 理人员 10,000 0 10,000 0.04% 0 徐伟忠 监事会主席 10,000 0 10,000 0.04% 0 赵轩尊 职工代表监事 15,000 0 15,000 0.07% 0 合计 - 7,849,469 0 7,849,469 34.73% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 孙奇 职工代表监事 离任 - 个人原因 赵轩尊 - 新任 职工代表监事 新任 王宇双 - 新任 董事会秘书 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 赵轩尊简历：男，中国公民，本科学历。2014 年 5 月至今，任天津携车网络信息技术股份有限公 司客户关系经理；2013-2014 年，任上海逸隆汽车服务有限公司服务顾问; 王宇双简历：女，中国公民，本科学历。2012 年7 月至今，任天津携车网络信息技术股份有限公 司董事会秘书。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 73 52 销售人员 107 18 员工总计 180 70 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 29 本科 29 25 专科 48 29 专科以下 102 15 员工总计 180 70 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动及人才引进截止报告期末，公司在职员工 70 人，较初期减少 110 人。公司在业务模式上做 出调整，将上门养护服务业务以项目外包的形式承接外包公司，由外包公司签订合同和发放工资，因此 减少大批量自有的服务人员； 2、随着公司实力不断增强，招聘方面公司通过外部招聘结合内部员工培养两种方式来发掘人才，重点 培养和引进具有一定相关工作经验的人才。公司对新进人才高度重视。员工入职后，对其做入职培训， 包含企业文化和发展历程培训、业务能力培训及管理能力培训，通过一周的轮岗式培训让新员工更好的 了解企业文化，公司的业务模式，并增加对公司的认同感，提高全员工整体素质和工作效率； 3、员工薪酬绩效政策方面，公司与自有员工签订劳动合同，薪酬架构主要包括基本薪资、绩效奖金， 并根据国家有关法律法规及地方相关社会保险政策，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业及生育保险， 为员工代缴代扣个人所得税。在年初制定了全新的绩效考核机制，结合 KPI 和 360 考核方法，按季度 由上而下对各部门设置季度目标，并由部门负责人将部门目标分解到部门每个职位，对部门员工设置季 度目标进行考核并进行一定的奖励机制，来激发员工的工作积极性。公司额外为员工提供带薪福利假期、 定期举办员工活动、节日礼品等福利； 4、公司不存在需公司承担费用的离退休职工人数等情况。 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 √是 □否 一、机动车保有量持续增长，驾驶人破 4 亿，汽车销量 9 年世界 TOP 1 2018 年中国新注册登记机动车 3,172 万辆，机动车保有量已达 3.27 亿辆，其中汽车 2.40 亿辆，小 型载客汽车首次突破 2 亿辆；机动车驾驶人突破 4 亿人，达 4.09 亿人，其中汽车驾驶人 3.69 亿人。中 国已连续 9 年全球汽车销量第一。 二、汽车后市场保养行业市场规模超 8000 亿，每年 10%+高速增长 2017 年中国汽车后市场规模已突破万亿元大关，达到 1.07 万亿，预计 2018 年将保持近 20%速度继 续增长，其中汽车后市场保养行业市场规模已达到 8,130 亿元，每年保持 10%以上的高速增长。 31 三、“微笑曲线”价值链攀升，线上养护渗透率提高推动市场空间释放 成熟的汽车市场，利润分布是标准的“微笑曲线”。受限于行业发展，中国汽车市场“微笑曲线” 在服务端，利润占比与成熟市场差距明显。比照外国发展历程，随着数据化和智能化发展，中国车后服 务市场也会迎来规模+毛利率双增长态势。 32 2015 年至今线上汽车养护在 4S 店体系以外的市场渗透率已经接近 20%，为 2015 年近 4 倍，多因素 推动该市场潜力释放。 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督和管理办法》及《全国中小企业 股份转让系统业务规范（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范文件的要求及其他相关法律、 法规的要求，不断完善股东大会、董事会、监事会三会治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机 构和管理机构之间权责明确、运作规范的相互协调、相互制衡机制。建立了行之有效的内部管理体系， 确保公司的规范运作，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均条例相关法律、法规 和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、财 务决策均按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保 管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》 等内控制度规定的程序和规则执行。 截止报告期末，三会及其人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，相关负责人都已做到 切实履行应尽职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会经过评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规划（试行）》等法律法规及规范性文件的要求。公司建立了较为完善的投资者关系管理制 度和内部管理制度，公司通过邮件以及及时在全国中小企业股份转让系统进行信息披露等工作，能够保 护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提 供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法及平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 通过有效运行各项治理机制，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股 东能够充分行使自己的权利；报告期内，公司召开两次临时股东大会，会议召集和召开程序均符合《公 司章程》、《公司股东大会议事规则》等的要求，保障股东充分行使表决权；提案审议符合法定程序，能 够确保中小股东充分行使话语权。 34 4、 公司章程的修改情况 不适用。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2019 年 4 月 17 日，第一届董事会第十五次 会议通过如下议案： （一）审议《关于 2018 年年度报告及摘要》议 案 （二）审议《关于 2018 年度董事会工作报告》 议案 （三）审议《关于 2018 年度总经理工作报告》 议案 （四）审议《关于 2018 年度财务决算报告》议 案 （五）审议《关于 2019 年度财务预算报告》议 案 （六）审议《关于 2018 年度利润分配方案》议 案 （七）审议《关于 2019 年度预计日常关联交易》 议案 （八）审议《关于公司会计估计变更》议案 （九）审议《关于续聘大信会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2019 年度财务审计机构》 议案 （十）审议《关于公司未弥补亏损超过实收股 本总额》议案 （十一）审议《关于公司董事会换届选举》议 案 （十二）审议《关于补充确认全资子公司对外 投资成立全资孙公司》议案 （十三）审议通过《关于提请召开 2018 年年度 股东大会》议案 2、2019 年 8 月 1 日，第二届董事会第一次会 议通过如下议案： （一）审议通过《关于 2019 年半年度报告》议 案 35 （二）审议通过《关于选举公司董事长》议案 （三）审议通过《关于聘任公司总经理》议案 （四）审议通过《关于聘任公司副总经理》议 案 （五）审议通过《关于聘任公司财务负责人》 议案 （六）审议通过《关于聘任公司董事会秘书》 议案 （七）审议通过《关于公司未弥补亏损超过实 收股本总额》议案 （八）审议通过《关于提请召开 2019 年第一次 临时股东大会》议案 3、2019 年 11 月 19 日，第二届董事会第二次 会议通过如下议案： （一）审议通过《关于公司向天津滨海农商银 行申请授信贷款的议案》议案 （二）审议通过《关于公司向上海浦发银行天 津分行申请授信贷款暨偶发性关联交易的议 案》议案 （三）审议通过《关于提请召开 2019 年第二次 临时股东大会的议案》议案 监事会 2 1、2019 年 4 月 17 日，第一届监事会第六次会 议通过如下议案： （一）审议通过《关于 2018 年年度报告及摘要》 议案 （二）审议通过《关于 2018 年度监事会工作 报告》议案 （三）审议通过《关于 2018 年度财务决算报 告》议案 （四）审议通过《关于 2019 年度财务预算报 告》议案 （五）审议通过《关于 2018 年度利润分配方 案》议案 （六）审议通过《关于 2019 年度预计日常关 联交易》议案 （七）审议通过《关于公司会计估计变更》议 案 （八）审议通过《关于公司未弥补亏损超过实 36 收股本总额》议案 （九）审议通过《关于公司未弥补亏损超过实 收股本总额》议案 （十）审议通过《关于公司监事会换届选举》 议案 2、2019 年 8 月 1 日，第二届监事会第一次会 议通过如下议案： （一）审议通过《关于 2019 年半年度报告》 议案 （二）审议通过《关于选举公司监事会主席》 议案 （三）审议通过《关于公司未弥补亏损超过实 收股本总额》议案 股东大会 3 1、2019 年 5 月 9 日，2018 年年度股东大会通 过如下议案： （一）审议《关于 2018 年年度报告及摘要》 议案 （二）审议《关于 2018 年度董事会工作报告》 议案 （三）审议《关于 2018 年度监事会工作报告》 议案 （四）审议《关于 2018 年度财务决算报告》 议案 （五）审议《关于 2019 年度财务预算报告》 议案 （六）审议《关于 2018 年度利润分配方案》 议案 （七）审议《关于 2019 年度预计日常关联交 易》议案 （八）审议《关于公司会计估计变更》议案 （九）审议《关于续聘大信会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2019 年度财务审计机构》 议案 （一十）审议《关于公司未弥补亏损超过实收 股本总额》议案 （一十一）审议《关于公司董事会换届选举》 议案 （一十二）审议《关于公司监事会换届选举》 37 议案 （一十三）审议《关于补充确认全资子公司对 外投资成立全资孙公司》议案 2、2019 年 11 月 20 日，2019 年第一次临时股 东大会通过如下议案： （一）审议通过《关于公司未弥补亏损超过实 收股本总额》议案 3、2019 年 11 月 20 日，2019 年第二次临时股 东大会通过如下议案： （一）审议通过《关于公司向天津滨海农商银 行申请授信贷款的议案》议案 （二）审议通过《关于公司向上海浦发银行天 津分行申请授信贷款暨偶发性关联交易的议 案》议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议内容均 符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求 出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署， 三会决议均能够得到执行。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善 的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存 在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项 无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自 主经营能力。 1、业务独立 本公司业务结构完整，自主独立经营，公司两位共同实际控制人与本公司之间不存在同业竞争关系， 公司业务独立。 2、人员独立 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于实际控制人；总经理、副总经理、财务负责人 等高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。 38 3、资产独立 公司拥有独立的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的商标、软件著作权等无形资 产。 4、机构独立 公司拥在适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东控制的其他企业混 合经营、合署办公等情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立 了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控 股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，财务独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析实际控制人控制不当风险、持续经营风险、 流动性风险、管理风险、人员流失和技术泄密风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企 业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 39 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2020]第 17-00006 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2020 年 4 月 15 日 注册会计师姓名 杜建、林蓉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审计报告正文： 审计报告 大信审字[2020]第 17-00006 号 天津携车网络信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了天津携车网络信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 40 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 41 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对合并财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二〇二〇年四月十五日 42 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 4,212,748.42 13,950,469.10 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 32,549,563.81 16,635,436.63 应收款项融资 预付款项 五、（三） 1,255,158.88 999,971.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 2,513,215.98 1,931,390.48 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（五） 2,974,272.88 2,911,803.46 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 9,873,178.01 8,206,434.21 流动资产合计 53,378,137.98 44,635,504.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 五、（七） 817,000.00 1,522,000.00 长期股权投资 0.00 0.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（八） 5,429,690.14 7,095,019.25 在建工程 0.00 0.00 43 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（九） 784,565.87 1,193,239.89 递延所得税资产 五、（十） 其他非流动资产 非流动资产合计 7,031,256.01 9,810,259.14 资产总计 60,409,393.99 54,445,764.02 流动负债： 短期借款 五、（十一） 4,004,417.00 5,005,888.89 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十二） 12,721,827.13 14,991,284.56 预收款项 五、（十三） 2,414,339.70 1,649,011.66 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十四） 1,142,229.82 2,155,726.66 应交税费 五、（十五） 96,168.01 65,347.24 其他应付款 五、（十六） 578,921.20 482,343.29 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 20,957,902.86 24,349,602.30 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 44 永续债 租赁负债 长期应付款 1,857,134.31 3,741,806.22 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,857,134.31 3,741,806.22 负债合计 22,815,037.17 28,091,408.52 所有者权益（或股东权益）： 股本 22,595,876.00 22,595,876.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 48,024,741.97 48,024,741.97 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -33,026,261.15 -44,266,262.47 归属于母公司所有者权益合计 37,594,356.82 26,354,355.50 少数股东权益 所有者权益合计 37,594,356.82 26,354,355.50 负债和所有者权益总计 60,409,393.99 54,445,764.02 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 3,024,415.68 6,095,262.69 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二、（一） 37,392,589.38 31,114,364.41 应收款项融资 预付款项 950,365.24 747,972.26 45 其他应收款 十二、（二） 2,839,908.33 1,794,846.31 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,676,474.56 2,600,179.50 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,346,955.28 3,907,363.82 流动资产合计 51,230,708.47 46,259,988.99 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 817,000.00 1,522,000.00 长期股权投资 十二、（三） 700,000.00 700,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 4,473,374.26 6,120,186.00 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 38,886.94 105,550.28 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 6,029,261.20 8,447,736.28 资产总计 57,259,969.67 54,707,725.27 流动负债： 短期借款 4,004,417.00 5,005,888.89 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,297,423.75 11,845,387.44 预收款项 2,414,339.70 1,649,011.66 卖出回购金融资产款 46 应付职工薪酬 217,811.96 228,468.49 应交税费 53,152.59 54,038.95 其他应付款 790,343.75 758,332.84 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,777,488.75 19,541,128.27 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 1,857,134.31 3,741,806.22 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,857,134.31 3,741,806.22 负债合计 18,634,623.06 23,282,934.49 所有者权益： 股本 22,595,876.00 22,595,876.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 48,024,741.97 48,024,741.97 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -31,995,271.36 -39,195,827.19 所有者权益合计 38,625,346.61 31,424,790.78 负债和所有者权益合计 57,259,969.67 54,707,725.27 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 47 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 126,466,899.67 125,734,249.66 其中：营业收入 五、(二十一) 126,466,899.67 125,734,249.66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 114,952,867.11 119,851,941.41 其中：营业成本 五、(二十一) 86,873,899.58 92,263,235.51 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、(二十二) 91,535.95 118,413.52 销售费用 五、(二十三) 17,357,026.99 17,747,892.86 管理费用 五、(二十四) 7,480,700.10 7,802,197.57 研发费用 五、(二十五) 2,329,400.08 1,239,123.58 财务费用 五、(二十六) 820,304.41 681,078.37 其中：利息费用 492,155.25 205,004.18 利息收入 27,221.22 9,333.45 加：其他收益 五、(二十七) 11,064.67 12,585.47 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、(二十八) -214,947.18 资产减值损失（损失以“-”号填列） -284,570.99 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、(二十九) -25,364.02 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,284,786.03 5,610,322.73 加：营业外收入 五、(三十) 143,361.18 1,955,374.00 减：营业外支出 五、(三十一) 134,065.67 138,729.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,294,081.54 7,426,967.73 减：所得税费用 五、(三十二) 54,080.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,240,001.32 7,426,967.73 其中：被合并方在合并前实现的净利润 48 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 11,240,001.32 7,426,967.73 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 11,240,001.32 7,426,967.73 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 11,240,001.32 7,426,967.73 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 11,240,001.32 7,426,967.73 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.50 0.33 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 49 一、营业收入 十二、(四) 79,525,291.41 77,456,370.69 减：营业成本 十二、(四) 59,309,484.63 60,351,624.32 税金及附加 91,525.95 115,398.52 销售费用 5,523,504.72 5,323,913.86 管理费用 4,463,389.41 4,088,088.44 研发费用 2,186,569.52 1,200,166.98 财务费用 797,571.95 658,618.99 其中：利息费用 492,155.25 205,004.18 利息收入 21,959.29 5,484.36 加：其他收益 -17,830.46 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -28,310.89 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -25,364.02 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,099,570.32 5,700,729.12 加：营业外收入 120,861.18 1,950,000.00 减：营业外支出 19,875.67 12,700.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,200,555.83 7,638,029.12 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,200,555.83 7,638,029.12 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 7,200,555.83 7,638,029.12 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 - 50 产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 7,200,555.83 7,638,029.12 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 124,444,015.96 134,959,708.35 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 751,126.45 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十三) 1,622,984.33 3,974,715.24 经营活动现金流入小计 126,818,126.74 138,934,423.59 购买商品、接受劳务支付的现金 101,754,689.22 82,207,858.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,942,054.67 30,067,137.85 支付的各项税费 91,535.95 127,986.04 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十三) 20,666,142.27 19,609,149.21 51 经营活动现金流出小计 132,454,422.11 132,012,131.59 经营活动产生的现金流量净额 -5,636,295.37 6,922,292.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 134,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 134,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,742,344.34 4,640,762.65 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、(三十三) 1,489.06 投资活动现金流出小计 2,743,833.40 4,640,762.65 投资活动产生的现金流量净额 -2,609,833.40 -4,640,762.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、(三十三) 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 7,000,000.00 偿还债务支付的现金 7,000,000.00 637,050.01 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 414,302.56 95,981.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三十三) 77,289.35 135,502.80 筹资活动现金流出小计 7,491,591.91 868,534.09 筹资活动产生的现金流量净额 -1,491,591.91 6,131,465.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -9,737,720.68 8,412,995.26 加：期初现金及现金等价物余额 13,950,469.10 5,537,473.84 六、期末现金及现金等价物余额 4,212,748.42 13,950,469.10 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 52 销售商品、提供劳务收到的现金 81,859,204.47 80,882,192.37 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 731,094.13 3,687,089.75 经营活动现金流入小计 82,590,298.60 84,569,282.12 购买商品、接受劳务支付的现金 68,596,991.86 68,812,608.57 支付给职工以及为职工支付的现金 3,855,034.16 2,877,190.48 支付的各项税费 91,525.95 124,971.04 支付其他与经营活动有关的现金 9,332,559.67 9,508,727.61 经营活动现金流出小计 81,876,111.64 81,323,497.70 经营活动产生的现金流量净额 714,186.96 3,245,784.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 134,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 134,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 2,425,953.00 4,209,729.26 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,489.06 投资活动现金流出小计 2,427,442.06 4,209,729.26 投资活动产生的现金流量净额 -2,293,442.06 -4,209,729.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 7,000,000.00 偿还债务支付的现金 7,000,000.00 637,050.01 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 414,302.56 95,981.28 支付其他与筹资活动有关的现金 77,289.35 135,502.80 筹资活动现金流出小计 7,491,591.91 868,534.09 筹资活动产生的现金流量净额 -1,491,591.91 6,131,465.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,070,847.01 5,167,521.07 加：期初现金及现金等价物余额 6,095,262.69 927,741.62 六、期末现金及现金等价物余额 3,024,415.68 6,095,262.69 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 53 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -44,266,262.47 26,354,355.50 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -44,266,262.47 26,354,355.50 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 11,240,001.32 11,240,001.32 （一）综合收益总额 11,240,001.32 11,240,001.32 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 54 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -33,026,261.15 37,594,356.82 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -51,693,230.20 18,927,387.77 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 55 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -51,693,230.20 18,927,387.77 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 7,426,967.73 7,426,967.73 （一）综合收益总额 7,426,967.73 7,426,967.73 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 56 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -44,266,262.47 26,354,355.50 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -39,195,827.19 31,424,790.78 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -39,195,827.19 31,424,790.78 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,200,555.83 7,200,555.83 （一）综合收益总额 7,200,555.83 7,200,555.83 57 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 58 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -31,995,271.36 38,625,346.61 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -46,833,856.31 23,786,761.66 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -46,833,856.31 23,786,761.66 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,638,029.12 7,638,029.12 （一）综合收益总额 7,638,029.12 7,638,029.12 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 59 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,595,876.00 48,024,741.97 -39,195,827.19 31,424,790.78 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 天津携车网络信息技术股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 天津携车网络信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身系上海 车水马龙信息技术有限公司，上海车水马龙信息技术有限公司成立于 2011 年 12 月 19 日， 经上海市工商行政管理局浦东新区分局批准，由章正超、金戈、张诤共同出资设立的有限责 任公司，原注册资本为人民币 2,015,978.00 元。公司成立之后经多次股权转让及增资，现 有股东为章正超和上海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）等 25 个，股本为 人民币 22,595,876.00 元。2016 年 1 月 7 日变更为股份有限公司，2017 年 2 月 27 日，在全 国中小企业股份转让系统中挂牌，证券代码 870834。2017 年 11 月 24 日由上海车水马龙信 息技术股份有限公司变更为天津携车网络信息技术股份有限公司，同时重新取得统一社会信 用代码为 91310000588652586J 的《营业执照》。 公司地址：天津市东丽区华明高新技术产业区弘程道 15 号 711 室。 （二）企业的业务性质和主要经营活动。 上门汽车保养及检测服务，代销所涉服务团购抵用券，事故车维修，预约平台服务等。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本公司财务报告由本公司董事会于 2020 年 4 月 15 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司纳入合并财务报表范围的子公司为上海府上汽车维修 服务有限公司和成都携车信息技术有限公司，详见本附注六“在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续 经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合 并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长 期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项 目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资 产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额 在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值 计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为 其他综合收益。 (九) 金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管 理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融 资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金 融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本 计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认 金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余 成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止 确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产 （除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类 金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损 益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负 债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交 易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负 债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金 融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本 公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成 本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布 范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围 内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所 有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报 酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资 产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转 移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两 项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收 到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及 转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (十) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法 1. 预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、 进行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加， 将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会 计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照 该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值 准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著 增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备， 并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的， 本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面 余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的 信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强， 并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同 现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 本公司对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是 否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，均采用 简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否 显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上 计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 1）单项评估计提坏账准备的应收款项 本公司对于单独评估信用风险的应收款项，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应 收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单项计提坏账准 备。坏账准备的计提方法为根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。 2）按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄分析组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 关联方组合 公司合并范围内的关联方 信用风险极低金融资产组合 信用风险较低 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析组合 账龄分析法计提坏账准备 关联方组合 合并范围内的关联方组合不计提坏账 信用风险极低金融资产组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款预期信用损失率（%） 6 个月以内（含 6 个月，下同） 1% 7 至 12 个月 5% 1 至 2 年 20% 2 至 3 年 50% 3 年以上 100% 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 （3）其他金融资产计量损失准备的方法 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收 款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失， 确定组合的依据如下： 项目 确定组合的依据 账龄分析组合 相同账龄的其他应收款项具有类似的信用风险特征 关联方组合 合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项 押金/保证金组合 信用风险较低 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人 根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息， 以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。 不同组合计量损失准备的计提方法如下： 项目 计提方法 账龄分析组合 账龄分析法计提坏账准备 关联方组合 合并范围内的关联方组合不计提坏账 押金/保证金组合 不计提坏账准备 采用账龄组合计提预期信用损失准备的计提方法如下： 账 龄 其他应收账款预期信用损失率（%） 6 个月以内（含 6 个月，下同） 1% 7 至 12 个月 5% 1 至 2 年 20% 2 至 3 年 50% 3 年以上 100% 2. 预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计 负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资）。 (十一) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (十二) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发 行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务 重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的 有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上 主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确 认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：维修工具、运输工具、维修设备、办公设备等；折旧方法采 用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残 值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估 计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的 土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 维修工具 3 10.00 30.00 运输工具 4 10.00 22.50 维修设备 5 10.00 19.00 办公设备 3 10.00 30.00 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十四) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十六) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十八) 收入 1、收入确认原则 （1）销售商品收入：本公司涉及的商品销售主要是向客户提供本公司销售的商品在同 时满足以下条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已出售的商品实施有效的控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关 的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量。 （2）提供劳务收入：在同一会计期间内开始并完成的劳务，对于一次能完成的劳务， 或在同一会计期间内开始并完成的劳务，应在提供劳务交易完成时确认收入及相关成本。对 于持续一段时间但在同一会计期间内开始并完成的劳务，企业应在为提供劳务发生相关支出 时确认劳务成本，劳务完成时再确认劳务收入，并结转相关劳务成本。本公司与其他企业签 订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单 独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能 够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）本公司具体收入确认原则和确认时点 本公司主要业务为汽车上门保养和检测服务、汽车维修服务。对于与本公司签订服务协 议的公司类客户，根据每月服务订单完成情况，在每月末与客户对账确认当月暂估收入，在 以后月份开票时冲销暂估收入并重新确认各客户收入。对于其他客户，按照客户服务订单完 成时确认收入。 (十九) 政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时 予以确认。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十一) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会 计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具 准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业 务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定 的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预 期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下， 本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。 （2）财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按 照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关 内容进行调整。 2.会计政策变更的影响 （1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 负债： 短期借款 5,000,000.00 5,888.89 5,005,888.89 其他应付款 488,232.18 -5,888.89 482,343.29 母公司报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 负债： 短期借款 5,000,000.00 5,888.89 5,005,888.89 其他应付款 764,221.73 -5,888.89 758,332.84 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票 据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整 了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%、6% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 地方教育附加 实际缴纳的流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% (二)重要税收优惠及批文 无 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 11,730.97 银行存款 4,073,092.09 13,767,256.09 其他货币资金 139,656.33 171,482.04 合计 4,212,748.42 13,950,469.10 注：其他货币资金 139,656.33 元（2018 年 12 月 31 日：171,482.04 元）为本公司存放于第三方（微 信、支付宝）的存款。 (二)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 32,993,182.10 100.00 443,618.29 1.34 其中：账龄分析组合 32,993,182.10 100.00 443,618.29 1.34 合计 32,993,182.10 100.00 443,618.29 1.34 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 16,902,504.63 100.00 267,068.00 1.58 其中：账龄分析组合 16,902,504.63 100.00 267,068.00 1.58 合计 16,902,504.63 100.00 267,068.00 1.58 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①账龄分析组合 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 6 个月以内 30,480,450.60 1.00 304,804.51 14,551,364.41 1.00 145,513.64 7 至 12 个月 2,478,181.50 5.00 123,909.08 2,324,491.22 5.00 116,224.56 1 至 2 年 7,901.00 20.00 1,580.20 26,649.00 20.00 5,329.80 2 至 3 年 26,649.00 50.00 13,324.50 合计 32,993,182.10 443,618.29 16,902,504.63 267,068.00 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 176,550.29 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 客户一 9,207,149.00 27.91 92,071.49 客户二 7,769,258.60 23.55 77,692.59 客户三 5,388,726.00 16.33 53,887.26 客户四 5,044,320.00 15.29 50,443.20 客户五 1,333,123.00 4.04 13,331.23 合计 28,742,576.60 87.12 287,425.77 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,254,658.88 99.96 999,971.00 100.00 1—2 年（含 2 年） 500.00 0.04 合计 1,255,158.88 100.00 999,971.00 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比 例(%) 单位一 358,812.39 28.59 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比 例(%) 单位二 173,424.67 13.82 单位三 107,674.31 8.58 单位四 98,490.57 7.85 单位五 21,000.00 1.67 合计 759,401.94 60.51 (四)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 2,569,115.86 1,948,893.47 减：坏账准备 55,899.88 17,502.99 合计 2,513,215.98 1,931,390.48 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 1,938,350.47 1,733,338.45 备用金 605,070.39 197,152.02 其他 25,695.00 18,403.00 减：坏账准备 55,899.88 17,502.99 合计 2,513,215.98 1,931,390.48 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 6 个月以内 907,366.96 35.32 4,915.38 1,269,545.67 65.14 1,347.79 7 至 12 个月 968,492.00 37.70 364.60 1,950.00 0.10 1 至 2 年 188,929.10 7.35 10,231.90 677,397.80 34.76 16,155.20 2 至 3 年 504,327.80 19.63 40,388.00 合计 2,569,115.86 100.00 55,899.88 1,948,893.47 100.00 17,502.99 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 期初余额 17,502.99 17,502.99 期初余额在本期重 新评估后 17,502.99 17,502.99 本期计提 38,396.89 38,396.89 本期转回 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 本期核销 其他变动 期末余额 55,899.88 55,899.88 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项 期末余额合计数 的比例(%) 坏账准 备余额 债务人一 保证金 800,000.00 1 年以内 31.14 债务人二 押金 114,874.47 2－3 年 4.47 债务人三 押金 104,340.00 1 年以内 4.06 债务人四 押金 100,000.00 2－3 年 3.89 债务人五 保证金 100,000.00 1 年以内 3.89 合计 1,219,214.47 47.45 (五)存货 1.存货的分类 存货类别 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 2,974,272.88 2,974,272.88 2,911,803.46 2,911,803.46 合计 2,974,272.88 2,974,272.88 2,911,803.46 2,911,803.46 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 8,955,294.46 6,805,584.22 待认证进项税额 917,883.55 1,400,849.99 合计 9,873,178.01 8,206,434.21 (七)长期应收款 1.长期应收款情况 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 融资租入固定资产押金 817,000.00 817,000.00 1,522,000.00 1,522,000.00 合计 817,000.00 817,000.00 1,522,000.00 1,522,000.00 (八)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 5,429,690.14 7,095,019.25 合计 5,429,690.14 7,095,019.25 1.固定资产 （1）固定资产情况 项目 维修工具 运输工具 维修设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,247,570.06 13,570,397.94 2,379,424.08 2,381,486.97 20,578,879.05 2.本期增加金额 611,368.31 539,292.32 63,492.92 350,688.17 1,564,841.72 （1）购置 611,368.31 320,931.54 63,492.92 350,688.17 1,346,480.94 （2）其他 218,360.78 218,360.78 3.本期减少金额 2,290,994.77 2,290,994.77 （1）处置或报废 2,266,801.67 2,266,801.67 （2）其他 24,193.10 24,193.10 4.期末余额 2,858,938.37 11,818,695.49 2,442,917.00 2,732,175.14 19,852,726.00 二、累计折旧 1.期初余额 856,837.89 9,567,835.66 1,162,158.58 1,897,027.67 13,483,859.80 2.本期增加金额 428,032.14 1,714,274.78 438,483.13 180,295.40 2,761,085.45 （1）计提 428,032.14 1,714,274.78 438,483.13 180,295.40 2,761,085.45 3.本期减少金额 1,821,909.39 1,821,909.39 （1）处置或报废 1,821,909.39 1,821,909.39 4.期末余额 1,284,870.03 9,460,201.05 1,600,641.71 2,077,323.07 14,423,035.86 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,574,068.34 2,358,494.44 842,275.29 654,852.07 5,429,690.14 2.期初账面价值 1,390,732.17 4,002,562.28 1,217,265.50 484,459.30 7,095,019.25 注：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 10,562,688.46 元。 （2）截止 2019 年 12 月 31 日，通过融资租赁租入的固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输工具 8,669,553.10 7,067,923.39 1,601,629.71 合计 8,669,553.10 7,067,923.39 1,601,629.71 (九)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 办公室装修费 1,193,239.89 408,674.02 784,565.87 合计 1,193,239.89 408,674.02 784,565.87 (十)递延所得税资产、递延所得税负债 1.未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 493,992.53 284,570.99 可抵扣亏损 30,101,650.19 41,048,813.59 合计 30,595,642.72 41,333,384.58 2.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年度 期末余额 期初余额 备注 2020 年 3,926,899.12 2021 年 23,194,195.54 30,561,377.96 2022 年 6,283,998.20 6,283,998.20 2023 年 276,538.31 276,538.31 2024 年 346,918.14 合计 30,101,650.19 41,048,813.59 (十一) 短期借款 1.短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 3,000,000.00 5,000,000.00 质押及保证借款 1,000,000.00 利息调整（短期借款应付利息） 4,417.00 5,888.89 合计 4,004,417.00 5,005,888.89 注：期初数与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见会计政策变更差异说明。 (十二) 应付账款 1.按账龄分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 12,510,079.13 14,793,668.06 1 年以上 211,748.00 197,616.50 合计 12,721,827.13 14,991,284.56 (十三) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,414,339.70 1,649,011.66 合计 2,414,339.70 1,649,011.66 (十四) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 2,155,726.66 7,898,763.18 8,912,260.02 1,142,229.82 离职后福利-设定提存计划 1,083,535.20 1,083,535.20 合计 2,155,726.66 8,982,298.38 9,995,795.22 1,142,229.82 2.短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,155,726.66 6,439,741.81 7,453,238.65 1,142,229.82 职工福利费 510,361.72 510,361.72 社会保险费 602,395.15 602,395.15 其中：医疗保险费 543,335.43 543,335.43 工伤保险费 13,914.49 13,914.49 生育保险费 45,145.23 45,145.23 住房公积金 346,264.50 346,264.50 合计 2,155,726.66 7,898,763.18 8,912,260.02 1,142,229.82 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,055,512.31 1,055,512.31 失业保险费 28,022.89 28,022.89 合计 1,083,535.20 1,083,535.20 (十五) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 企业所得税 54,080.22 个人所得税 42,087.79 65,347.24 合计 96,168.01 65,347.24 (十六) 其他应付款 类别 期末余额 期初余额 应付利息 其他应付款项 578,921.20 482,343.29 合计 578,921.20 482,343.29 注：期初数与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见会计政策变更差异说明。 1.其他应付款项 （1）按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 费用报销 13,019.50 7,884.00 款项性质 期末余额 期初余额 代付代缴 565,901.70 474,459.29 合计 578,921.20 482,343.29 (十七) 长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 1,857,134.31 3,741,806.22 其中：未确认融资费用 31,834.72 111,159.30 合计 1,857,134.31 3,741,806.22 (十八) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 22,595,876.00 22,595,876.00 (十九) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价（股本溢价） 48,024,741.97 48,024,741.97 合计 48,024,741.97 48,024,741.97 (二十) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -44,266,262.47 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,240,001.32 期末未分配利润 -33,026,261.15 (二十一) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 126,466,899.67 86,873,899.58 125,734,249.66 92,263,235.51 保养业务 119,983,259.51 83,030,311.44 117,100,314.44 86,789,020.67 维修业务 6,483,640.16 3,843,588.14 8,633,935.22 5,474,214.84 合计 126,466,899.67 86,873,899.58 125,734,249.66 92,263,235.51 (二十二) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 74.45 670.08 教育费附加 287.18 地方教育附加 191.45 项目 本期发生额 上期发生额 车船使用税 76,262.80 108,956.72 印花税 15,198.70 8,185.60 其他 122.49 合计 91,535.95 118,413.52 (二十三) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 业务宣传及招待费 1,621,100.33 2,099,158.38 办公费 1,095,311.87 3,169,108.50 职工薪酬 4,830,340.12 6,788,348.55 汽油充值费 1,293,461.04 1,038,571.83 差旅费 867,856.18 891,290.99 交通运输费 635,025.48 407,552.98 租赁费 1,046,549.24 2,010,567.55 其他 446,427.97 523,638.62 车辆使用费 117,304.64 261,275.34 折旧与摊销 102,974.02 113,477.10 修理费 131,696.39 375,268.43 保险费 30,681.56 69,634.59 外包服务费 5,138,298.15 合计 17,357,026.99 17,747,892.86 (二十四) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,419,665.69 1,578,245.40 交通运输费 937,766.49 30,013.05 折旧与摊销 1,146,992.88 1,130,474.87 修理费 657,484.87 220,937.16 租赁费 1,721,879.28 1,466,371.41 中介机构及服务费 656,002.44 1,969,814.49 差旅费 178,423.83 388,058.79 其他 395,244.98 165,027.21 业务招待费 124,166.98 91,268.48 办公费 175,824.15 449,044.06 培训费 36,423.58 249,202.83 车辆使用费 30,824.93 13,853.00 装修费 49,886.82 合计 7,480,700.10 7,802,197.57 (二十五) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,515,221.30 1,200,166.98 IOS 研发费 814,178.78 38,956.60 合计 2,329,400.08 1,239,123.58 (二十六) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 492,155.25 205,004.18 减：利息收入 27,221.22 9,333.45 项目 本期发生额 上期发生额 手续费支出 355,370.38 367,483.12 担保费 117,924.52 合计 820,304.41 681,078.37 (二十七) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 个税手续费返还 11,064.67 12,585.47 与收益相关 合计 11,064.67 12,585.47 (二十八) 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 -176,550.29 -267,068.00 其他应收款信用减值损失 -38,396.89 -17,502.99 合计 -214,947.18 -284,570.99 (二十九) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 -25,364.02 合计 -25,364.02 (三十) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 与日常活动无关的政府补助 1,955,374.00 违约金收益 120,861.18 120,861.18 其他 22,500.00 22,500.00 合计 143,361.18 1,955,374.00 143,361.18 2.计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 挂牌补助资金 1,800,000.00 与收益相关 上海市科技型中小企业技 术创新资金 150,000.00 与收益相关 企业稳定岗位补贴 5,374.00 与收益相关 合计 1,955,374.00 (三十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 对外捐赠 5,000.00 罚款支出 134,031.00 133,429.00 134,031.00 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其他 34.67 300.00 34.67 合计 134,065.67 138,729.00 134,065.67 (三十二) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 54,080.22 合计 54,080.22 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 11,294,081.54 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,823,520.39 子公司适用不同税率的影响 -216,320.87 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 109,012.99 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 -2,802,598.62 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 140,466.33 所得税费用 54,080.22 (三十三) 现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 1,622,984.33 3,974,715.24 其中：政府补助 1,967,959.47 收到保证金、押金、备用金 1,071,498.39 455,217.99 往来款及其他 551,485.94 1,551,537.78 支付其他与经营活动有关的现金 20,666,142.27 19,609,149.21 其中：办公费 6,409,434.17 3,618,152.56 业务宣传及招待费 1,745,267.31 2,190,426.86 中介机构及服务费 656,002.44 1,969,814.49 租赁费 2,768,428.52 3,476,938.96 汽油充值费 1,293,461.04 1,038,571.83 车辆使用费 148,129.57 261,275.34 差旅费 1,046,280.01 1,279,349.78 修理费 789,181.26 596,205.59 交通运输费 1,572,791.97 437,566.03 项目 本期发生额 上期发生额 其他间接费用 1,781,218.19 1,110,199.67 支付保证金、押金、备用金 1,316,340.00 2,691,665.18 往来款及其他 1,139,607.79 938,982.92 2.收到或支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他与投资活动有关的现金 1,489.06 其中：处置固定资产、无形资产、其他长期资产支 付的现金 1,489.06 3.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 其中：融资租赁保证金 2,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 77,289.35 135,502.80 其中：融资租赁利息 77,289.35 85,502.80 融资租赁保证金 50,000.00 (三十四) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 11,240,001.32 7,426,967.73 加：信用减值损失 214,947.18 资产减值准备 284,570 .99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、 投资性房地产折旧 2,761,085.45 3,999,694.94 长期待摊费用摊销 408,674.02 407,864.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 25,364.02 财务费用（收益以“－”号填列） 492,155.25 205,004.18 存货的减少（增加以“－”号填列） -62,469.42 -1,481,085.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,325,825.64 -7,300,952.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,390,227.55 3,262,303.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,636,295.37 6,922,292.00 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 221,988.94 3.现金及现金等价物净变动情况 项目 本期发生额 上期发生额 现金的期末余额 4,212,748.42 13,950,469.10 减：现金的期初余额 13,950,469.10 5,537,473.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,737,720.68 8,412,995.26 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,212,748.42 13,950,469.10 其中：库存现金 11,730.97 可随时用于支付的银行存款 4,073,092.09 13,767,256.09 可随时用于支付的其他货币资金 139,656.33 171,482.04 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,212,748.42 13,950,469.10 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 应收账款 31,980,576.45 作为 100 万元短期借款的质押物 合计 31,980,576.45 -- 六、 在其他主体中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 成都携车信息技 术有限公司 成都市 成都市 提供上门保养服务等 100.00 注册成立 上海府上汽车维 修服务有限公司 上海市 上海市 提供门市车辆维修等 100.00 注册成立 七、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事 会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，同时董事 会已授权公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通 过管理层递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能 降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主 要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评 估。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公 司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分 组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下， 公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，公司主要是利率风险。 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险主要来源于银行长短期借款以及融资租赁借款。公司目前以固定利率 借款为主、浮动利率借款为辅政策规避利率风险。同时公司通过缩短单笔借款的期限、约定 提前还款条款等方式合理降低利率风险。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出 现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认 为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财 务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月 现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 股东名称 与本公司的关系 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 章正超、张诤 实际控制人 44.25 44.25 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海超诤信息技术有限公司 本公司实际控制人控制的其他企业 尚想文化传媒（上海）有限公司 本公司董事为法定代表人的企业 上海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业 （有限合伙） 本公司股东 上海携车投资合伙企业（有限合伙） 本公司股东 苏州华创赢达创业投资基金企业（有限合 伙） 本公司股东 郁乐 本公司董事 张驰 本公司董事 邓钊 本公司董事 徐伟 本公司董事、高管 洪涛 本公司董事、高管 高卫英 本公司高管 徐伟忠 本公司监事 卢居霄 本公司监事 赵轩尊 本公司监事 高翔 本公司实际控制人的配偶 (四) 关联交易情况 1.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 章正超 天津携车网络信息 技术股份有限公司 3,000,000.00 2019-11-18 2020-11-17 否 章正超 天津携车网络信息 技术股份有限公司 1,000,000.00 2019-12-20 2020-12-17 否 高翔 天津携车网络信息 技术股份有限公司 3,000,000.00 2019-11-18 2020-11-17 否 高翔 天津携车网络信息 技术股份有限公司 1,000,000.00 2019-12-20 2020-12-17 否 2．关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 631,156.80 557,874.78 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截止财务报告日，本公司无应披露未披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 (一)分部报告 1.分部报告的确定依据与会计政策 （1）公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。公司的经 营分部是指同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生 费用；②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； ③能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 （2）公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的确定为报告分部：① 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；②该分部的分部利润（亏损） 的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者 的 10%或者以上；③该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上。 （3）分部报告所采用的会计政策与编制公司财务报表所采用的会计政策一致。 2.分部报告的财务信息 项目 汽车维修分部 汽车保养分部 分部间抵销 一、营业收入 84,670,648.76 79,525,291.41 -37,729,040.50 二、营业成本 65,159,472.48 59,444,650.31 -37,730,223.21 三、对联营和合营企业的投资收益 四、信用减值损失 -186,636.29 -28,310.89 五、资产减值损失 六、折旧费和摊销费 632,941.48 2,538,000.70 -1,182.71 七、利润总额 4,257,279.20 7,035,619.63 1,182.71 八、所得税费用 54,080.22 九、净利润 4,203,198.98 7,035,619.63 1,182.71 十、资产总额 43,077,948.83 57,668,040.88 -40,336,595.72 十一、负债总额 43,425,037.25 19,027,778.35 -39,637,778.43 (二)其他 因公司生产发展和补充流动资产的需要，公司向上海浦发银行天津分行申请授信贷款 人民币 100 万元，为此上海府上汽车维修服务有限公司以其所持有的在 2019 年 12 月 20 日 到 2020 年 12 月 17 日期间内发生的（包括已发生和将发生的）所有应收账款向上海浦发银 行天津分行提供质押担保，公司实际控制人章正超以个人连带责任保证形式提供了保证担保。 质押期限为 2019 年 12 月 20 日起至 2020 年 12 月 17 日止。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 37,394,589.38 100.00 2,000.00 0.01 其中：组合 1：关联方组合 37,194,589.38 99.47 组合 2：账龄分析组合 200,000.00 0.53 2,000.00 1.00 合计 37,394,589.38 100.00 2,000.00 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 31,115,569.89 100.00 1,205.48 其中：组合 1：关联方组合 30,995,021.72 99.99 组合 2：账龄分析组合 120,548.17 0.01 1,205.48 1.00 合计 31,115,569.89 100.00 1,205.48 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①组合 1：关联方组合 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 关联方组合 37,194,589.38 30,995,021.72 合计 37,194,589.38 30,995,021.72 ②组合 2：账龄分析组合 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 6 个月以内 200,000.00 1.00 2,000.00 120,548.17 1.00 1,205.48 合计 200,000.00 1.00 2,000.00 120,548.17 1.00 1,205.48 2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 794.52 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 客户一 37,194,589.38 99.47 客户二 200,000.00 0.53 2,000.00 合计 37,394,589.38 100.00 2,000.00 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 2,884,049.68 1,811,471.29 减：坏账准备 44,141.35 16,624.98 合计 2,839,908.33 1,794,846.31 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 押金/保证金 622,927.33 687,776.45 备用金 88,051.00 109,350.81 合并范围内关联方借款 2,154,668.35 995,941.03 其他 18,403.00 18,403.00 减：坏账准备 44,141.35 16,624.98 合计 2,839,908.33 1,794,846.31 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 6 个月以内 2,189,405.88 75.91 72.75 1,294,965.96 71.49 469.78 7 至 12 个月 252,305.47 8.75 750.00 0.04 1 至 2 年 99,653.00 3.46 3,680.60 450,023.33 24.84 16,155.20 2 至 3 年 276,953.33 9.60 40,388.00 65,732.00 3.63 3 年以上 65,732.00 2.28 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 合计 2,884,049.68 100.00 44,141.35 1,811,471.29 100.00 16,624.98 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 期初余额 16,624.98 16,624.98 期初余额在本期重 新评估后 16,624.98 16,624.98 本期计提 27,516.37 27,516.37 本期转回 本期核销 其他变动 期末余额 44,141.35 44,141.35 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款项 期末余额合计数 的比例(%) 坏账准 备 余额 债务人一 合并范围内关 联方借款 1,785,359.21 1 年以内 61.90 债务人二 合并范围内关 联方借款 369,309.14 1 年以内 12.81 债务人三 保证金 100,000.00 1 年以内 3.47 债务人四 押金 30,000.00 1 年以内 1.04 20,000.00 1－2 年 0.69 30,000.00 2－3 年 1.04 债务人五 押金 59,965.33 3 年以上 2.08 合计 2,394,633.68 83.03 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 合计 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备 期末余额 上海府上汽车维修服 务有限公司 100,000.00 100,000.00 成都携车信息技术有 限公司 600,000.00 600,000.00 合 计 700,000.00 700,000.00 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 79,525,291.41 59,309,484.63 77,456,370.69 60,351,624.32 保养业务 79,525,291.41 59,309,484.63 77,456,370.69 60,351,624.32 合计 79,525,291.41 59,309,484.63 77,456,370.69 60,351,624.32 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 其他营业外收入和支出 9,295.51 合计 9,295.51 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 35.15 32.80 0.50 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 35.12 24.72 0.50 0.25 天津携车网络信息技术股份有限公司 二〇二〇年四月十五日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室