870849_2022_亿安天下_2022年年度报告_2023-04-27.txt

1 2022 年度报告 亿安天下 NEEQ: 870849 北京亿安天下科技股份有限公司 Beijing Yiantianxia Network Science & Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 2022 年 10 月控股子公司河北亿广云数据 有限公司取得国家高新技术企业认定证 书。 2022 年 11 月控股子公司怀来云交换网络科 技有限公司取得国家高新技术企业认定证 书。 2022 年 12 月公司取得职业健康安全管 理、环境管理、质量管理体系认证证书。 2022 年 10 月公司取得工业和信息化部颁 发的增值电信业务经营许可证。 2022 年 3 月怀来云交换网络科技有限公司 成为中国建筑节能协会区域能源专业委员 会会员。 2022 年 3 月公司取得北京市 “专精特 新”中小企业证书。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .......................................................................... 10 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 21 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 29 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 33 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 37 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 42 第九节 备查文件目录 .............................................................................................................. 88 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王雪芳、主管会计工作负责人孙秀丽及会计机构负责人（会计主管人员）孙秀丽保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 √是 □否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 1、 未按要求披露的事项及原因 主要客户情况和主要供应商情况中客户或供应商名称未披露，主要原因是公司前五大客户信息涉 及商业机密，且在公司销售占比较高，若披露公司客户名称，公司竞争对手可能与客户直接联系，通 过对公司客户恶意降低产品价格或其他恶意竞争行为，造成公司客户流失或终止合作。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1.固定资产投资建设及子公司资产抵 押风险 子公司怀来云交换网络出资建设的怀来云交换数据中心 项目属于大规模固定资产，项目分期建设，目前一、二期、三 期机电配套建设预计所需资金 6.5525 亿元，资金来源为融资 租赁，为获得所需资金，公司将子公司怀来云交换网络 81.43% 的股权及项目收益权质押给出租人中电投融和融资租赁有限 公司，就租赁物与出租人签订《抵押合同》，子公司怀来云交 换网络 1、2 号楼不动产权抵押给出租人，公司控股股东、实 控人及母公司亿安天下承担无限连带责任担保，因该数据中心 投资金额较大，分期建设工期较长，在后续建设过程中如果资 金出现问题，公司存在固定资产投资建设及子公司资产抵押风 5 险。子公司河北亿广云数据有限公司与怀来云交换网络业务类 似，目前 1 号楼已建设完成。公司存在固定资产投资建设及子 公司资产抵押风险。 应对措施：公司将加快项目建设进度即产生收益并增加公 司经营现金流，拓宽融资渠道，以保证公司及子公司项目及经 营稳定。 2.对外担保金额较大的风险 公司调整了对参股 40%的公司北京网丰丰年网络科技有 限公司全资子公司安华数据（东莞）有限公司提供的担保额度， 将已提供的无限连带责任担保调整为 40%参股比例担保，预计 保证总金额不超过 1.64 亿元。若被担保人到期无法偿还借款， 可能对公司产生重大的影响。 应对措施：报告期内对安华数据（东莞）有限公司担保总 额调整为比例担保，并由被担保方提供反担保，公司将持续关 注被担保方工程建设进度及经营状况，降低公司由此担保带来 的风险。 3.技术更新的风险 公司主营业务为互联网数据中心（IDC）及增值服务和互联网云 计算服务业务（云计算服务）。随着移动互联网与数字中国浪 潮的推动,IDC 行业呈整体增长趋势。互联网及数字化的高速发 展、国家重视减排节能工作提倡绿色发展的前提下，落实“双 碳”行动, 持续推进绿色低碳发展,减少能源消耗，成为公司面 临的新机遇与挑战。 应对措施：张家口市是全国第一个源网核储试点城市，贯 彻实施源源互补、源网协调、网荷互动、网储互动和源荷互动 等多种交互形式，公司积极推进新项目在源网核储合作方向落 到实处。激励公司的核心技术具备快速适应市场发展能力并将 IDC 和储能资源有效结合，将节能技术应用在数据中心节能减 排的同时，保证机房稳定运行，提升数据中心余热综合使用效 率，用更多的绿电提供新型清洁性能源，实现节能减排的“双 碳”目标。我司用数据中心机房运行过程中产生大量余热和供 冷系统高温冷却水取热技术，将数据中心运行所产生的余热进 行回收再利用，满足周边社区住户冬季供暖能源需求，降低当 地综合碳排放量。同时投入大量的资金进行热回收技术、云桌 面与边缘计算相结合的零碳供暖实验室的建设，为我国“双碳” 目标做出积极贡献。 4.市场竞争加剧的风险 数据中心作为数字经济发展的核心支撑，其发展一直受到 政策的推动。从新基建到“东数西算”战略的启动，数字化经 济基础设施建设浪潮一浪高过一浪，为数据中心产业的持续发 展奠定了基础。尤其是 2022 年落地的“东数西算”工程是数 字基建实打实、边界清晰、布局明确的新基建方向。随着市场 对 IDC 及其增值服务和云计算服务的需求提升，更多的企业选 择进入 IDC 市场和云计算服务，使得市场竞争日益激烈。 应对措施：在市场竞争日益加剧的环境下，公司紧紧围绕 企业发展战略及整体经营目标，发挥技术战略和地域优势。加 强从市场开拓、 管理提升、强化服务等多方面入手，为进一步 6 发展打下良好的市场基础。 5.应收账款回款风险 公司截止 2022 年 12 月 31 日、2022 年 01 月 01 日应收账 款账面价值分别为 6,061.83 万元、4,232.30 万元；应收账款占 期末总资产的比例分别为 6.00%、7.24%。特别是大客户应收账 款的回收，对于公司经营活动现金流量有较大影响。虽然公司 一直加强应收账款管理，目前应收账款计提坏账充分，但仍存 在应收账款无法收回的风险，另外公司截止 2022 年 12 月 31 日，预付账款余额为 107.53 万元，应付账款余额为 14,645.49 万元，金额较大，公司期末货币资金余额为 1,825.72 万元，公 司存在现金流量短缺的风险。 应对措施：公司已与客户形成较强的粘连度并保持良好的 合作关系，定期进行款项催收，并制定了相关政策对销售人员 的回款催收，以保证公司应收账款能够及时收回。 6.税收优惠政策变化的风险 报告期内公司及子公司高新技术企业证书获取情况如下： 公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税 务局、北京市地方税务局批准为高新技术企业，证书编号： GR202011003869 发证日期：2020 年 12 月 02 日；公司控股子 公司怀来云交换经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税 务局总局河北省税务局批准为高新技术企业，证书编号： GR202213002921 发证日期：2022 年 11 月 22 日；公司控股子 公司亿广云经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务局 总 局 河 北 省 税 务 局 批 准 为 高 新 技 术 企 业 ， 证 书 编 号 ： GR202213000773 发证日期：2022 年 10 月 18 日有效期均为三 年。根据《企业所得税法》的相关规定，公司在该证书有效期 内减按 15%的税率征收企业所得税。若公司未来不能被继续认 定为高新技术企业，或者国家关于高新技术企业的优惠政策发 生变化，将对公司净利润产生一定的不利影响。 应对措施：公司将密切关注国家对高新技术企业的税收优 惠政策发生的变化。同时，公司将不断加大研发投入，适时开 发符合市场需求的产品和新业务，不断提高公司的盈利能力， 从而尽可能降低税收优惠政策变化对公司发展的不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、本公司、亿安天下 指 北京亿安天下科技股份有限公司 子公司、怀来云交换网络 指 怀来云交换网络科技有限公司 子公司、怀来云交换数据 指 怀来云交换数据服务有限公司 子公司、上海扩讯 指 上海扩讯网络科技有限公司 子公司、亿广云 指 河北亿广云数据有限公司 子公司、海南云交换 指 海南云交换网络科技有限公司 子公司、亿安天下超算智能 指 北京亿安天下超算智能科技有限公司 7 分公司 指 北京亿安天下科技股份有限公司昌平分公司 参股公司、网丰丰年 指 北京网丰丰年网络科技有限公司，公司参股 40%的公司 中邮证券 指 中邮证券有限责任公司（报告期内主办券商） 开源证券 指 开源证券股份有限公司（现主办券商） 会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 北京德恒律师事务所 公司高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《北京亿安天下科技股份有限公司公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京亿安天下科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing yiantianxia Network Science Technology Co.Ltd - 证券简称 亿安天下 证券代码 870849 法定代表人 王雪芳 二、 联系方式 董事会秘书 隋丹 联系地址 北京市昌平区超前路 17 号 1 幢 1 至 11 层 101-901 电话 010-80781409 传真 010-80781409 电子邮箱 suidan@ 公司网址 办公地址 北京市昌平区超前路 17 号 1 幢 1 至 11 层 101-901 邮政编码 102299 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 5 日 挂牌时间 2017 年 2 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分 类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-互 联网接入及相关服务（I641）-互联网接入及相关服务（I6410） 主要业务 互联网数据中心(IDC)及增值服务;互联网云计算服务业务（云计算服务） 主要产品与服务项目 互联网数据中心(IDC)及增值服务;互联网云计算服务业务（云计算服务） 普通股股票交易方式 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 51,352,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王雪芳、李红明） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王雪芳、李红明），无一致行动人 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91110114696339036E 否 注册地址 北京市昌平区超前路 17 号 1 幢 1 至 11 层 101-901 是 注册资本 51,352,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 中邮证券 主办券商办公地址 北京市东城区前门街道珠市口东大街 17 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 开源证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 李华 刘忠霞 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2023 年 4 月 21 日，全国股份转让系统公司就公司变更持续督导事宜出具了《关于对主办券商和 挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，届时公司与中邮证券签署的《解除持续督导协议 书》、公司与开源证券签署的《持续督导协议书》生效，即自 2023 年 4 月 21 日之日起，公司持续督 导主办券商由中邮证券变更为开源证券。 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 282,851,702.63 188,295,729.01 50.22% 毛利率% 27.81% 40.25% - 归属于挂牌公司股东的净利润 23,358,684.43 29,005,748.89 -19.47% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 23,547,082.38 28,442,420.47 -17.21% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 20.39% 33.20% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 20.56% 32.55% - 基本每股收益 0.4549 0.5648 -19.46% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 1,009,840,439.36 584,310,421.12 72.83% 负债总计 847,816,408.47 427,107,779.38 98.50% 归属于挂牌公司股东的净资产 114,444,084.39 102,876,156.55 11.24% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.23 2.00 11.24% 资产负债率%（母公司） 71.41% 66.29% - 资产负债率%（合并） 83.96% 73.10% - 流动比率 0.33 0.55 - 利息保障倍数 1.45 2.40 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 162,121,609.18 62,827,237.20 158.04% 应收账款周转率 5.50 5.25 - 存货周转率 - - - 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 72.83% 32.02% - 营业收入增长率% 50.22% 13.11% - 净利润增长率% -29.52% 153.13% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 51,352,000 51,352,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -47,288.68 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其 他债权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的 投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -205,871.56 非经常性损益合计 -253,160.24 所得税影响数 -37,974.03 少数股东权益影响额（税后） -26,788.26 非经常性损益净额 -188,397.95 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 12 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 请填写具体原因√不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司通过不断的努力和开拓创新的精神，亿安天下业务已经覆盖多个领域，跟着国家新基建“东 数西算”的战略，在张家口、秦皇岛等地建设数据中心，以致力于打造有生命的数据中心为己任。公司 主营业务涉及互联网数据中心（IDC）、5G 大数据分析与应用、零碳供暖体系、智慧园区、数据中心建 设与运营、超算服务、超算服务器研发、碳中和解决方案等多种服务。亿安天下基于智能通信模块，在 互联网数据中心服务器托管领域实现了技术突破，通过一键式自动化互联网通信设备配置的方法、网 络自动化管理技术、一种网络信息主动配对检测的方法、降低数据中心用电的方法几项技术，弥补了 数据中心在网络资源与机柜能源消耗巨大这一行业短板。截止目前，亿安天下累计申报知识产权 55 项， 其中发明专利 10 项、软件著作权 45 项，均已全部应用至我公司互联网数据中心服务器托管业务中， 作为一家已经上市的国家高新技术、专精特新企业，我公司时刻走在行业前列。公司现具有国家“增值 电信业务经营许可证”“国家高新技术企业”“中关村高新技术企业”“专精特新证书”“ISO 质量管理体 系认证”“ISO 环境管理体系认证”“ISO 职业健康管理体系认证”“知识产权管理体系认证”“中关村企 业信用促进会会员证书”等资质。 （一）互联网数据中心 数据中心主要通过立项购置土地，投资建设数据中心基础设施，为各互联网企业、云企业、以及 需要数字信息化的各行各业提供稳定、安全、可靠的标准化机柜服务。公司目前在京津冀地区拥有 2 处自建数据中心，分别分布于河北省张家口市怀来县和河北省秦皇岛市，现有数据中心机柜储备数已 达万柜。 随着新基建、“互联网+”、大数据、数字经济等国家各项战略的实施，以及 5G、云计算、移动互 联网、物联网、大数据、人工智能等信息科技快速发展的驱动，数字经济已成为当前主要经济形态， 数字化转型正在驱动生产方式、生活方式和治理方式发生深刻变革。数据中心作为承载各类数字技术 应用的物理底座，在新基建政策加持，以及数字经济快速发展下，始终保持强劲增长态势。公司紧随 “十四五”期间，数据中心产业新的发展阶段。公司子公司怀来云交换数据中心充分利用张家口市丰 富的风能、太阳能，采用自主研发的低功耗高性能服务器、高效变频水冷离心机组结合自然冷却技术 和余热回收利用技术等，有效解决传统数据中心“能耗高”的行业共性技术难题，使能耗 PUE 全年平 均小于 1.3，将数据中心打造成绿色、节能化数据中心。同时利用现有数据机房在生产运行过程中产生 大量余热，结合园区整体布局和产业实际发展情况，采用供冷系统高温冷却水取热技术，将数据中心 运行所产生的余热进行回收，满足周边社区住户冬季供暖能源需求, 极大提升数据中心余热综合使用 效率，提供新型清洁性能源，实现节能减排的“双碳”目标。从行业的收入端和成本端来看有同步上 浮，公司的竞争力也得到了进一步的提升。 （二）互联网云计算服务 云计算的一个典型特征就是 IT 服务化，也就是将传统的 IT 产品、运算能力、分发能力通过互联 网以服务的形式交付给用户。云计算服务基础核心仍然在数据中心，通过互联网模式实现集中降低成 本，高分发提高效益的模式。我国云计算服务产业起步较海外晚约 5 年，当前规模较小，还处于追赶 阶段。受益于我国企业信息化程度的提高，IT 部署向云端迁移，未来我国云计算服务产业继续保持较 高增速。 报告期内，公司的商业模式未发生变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 14 “专精特新”认定 □国家级 √省（市）级 详细情况 2022 年 3 月公司取得北京市“专精特新”中小企业证书。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 18,257,210.57 1.81% 6,567,592.83 1.12% 177.99% 应收票据 0 0% 0 0% - 应收账款 60,618,312.34 6.00% 42,322,952.33 7.24% 43.23% 存货 0 0% 0 0% - 投资性房地产 0 0% 0 0% - 长期股权投资 7,353,582.38 0.73% 2,906,332.76 0.50% 153.02% 固定资产 339,314,402.09 33.60% 123,463,302.14 21.13% 174.83% 在建工程 77,644,318.64 7.69% 114,465,167.95 19.59% -32.17% 无形资产 34,775,597.03 3.44% 27,531,453.93 4.71% 26.31% 商誉 0 0% 0 0% - 短期借款 57,853,333.33 5.73% 30,054,166.67 5.14% 92.50% 长期借款 0 0% 534,223.42 0.09% -100.00% 预付账款 1,075,277.62 0.11% 2,266,415.75 0.39% -52.56% 其他应收款 16,365,701.85 1.62% 13,138,492.23 2.25% 24.56% 合同负债 6,110,368.10 0.61% 7,568,716.74 1.30% -19.27% 长期应付款 163,372,700.99 16.18% 103,095,886.58 17.64% 58.47% 租赁负债 357,329,996.66 35.38% 141,053,443.22 24.14% 153.33% 15 使用权资产 383,931,544.12 38.02% 162,307,897.64 27.78% 136.55% 应付账款 146,454,917.60 14.50% 38,240,192.47 6.54% 282.99% 其他应付款 2,079,841.85 0.21% 36,767,811.23 6.29% -94.34% 一年内到期的 非流动负债 98,191,738.35 9.72% 48,804,367.74 8.35% 101.19% 资产负债项目重大变动原因： 1.本期期末新增短期借款 2780 万，补充流动资金，因此货币资金显著增加； 2.本年营业收入大幅增加，应收账款同比例增加，但由于信用政策的收紧，应收账款占主营业务 收入比重并未增加，应收账款期末余额占总资产比重下降； 3.长期股权投资变动为用权益法核算的对参股公司网丰丰年的投资收益导致； 4.固定资产增加为怀来云交换网络 5#机房楼、亿广云部分楼层以及亿安天下零碳供暖实验室投入 使用，在建转固； 5.由于所建设资产达到预定可使用条件后本期资产转固，导致在建工程减少； 6.本期无形资产的增加主要为新增怀来云交换数据土地使用权； 7.本年新增北京银行短期借款 2780 万元； 8.长期借款的减少为长期银行借款按约定于一年内到期，进行列报重分类； 9.预付账款本期较上期末的减少主要为上期末预付设备款随着本期项目进展已不存在； 10.其他应收款本期较上期末余额增加主要为根据子公司项目建设的推进，公司垫付外市电施工款 导致； 11.长期应付款变动为融资租赁业务在本期增加放款金额导致； 12.本期租赁负债的大幅增加主要是怀来云交换网络 5#楼项目及亿广云项目新增融资租赁放款及 亿安天下长期租房导致； 13.使用权资产核算通过融资租赁部分取得的资产，由于怀来云交换网络 5#楼建成并投入使用， 使用权资产大幅增加； 14.期末应付账款的增加主要为怀来云交换网络、亿广云项目本期新增的工程建设投入导致； 15.本期将以前年度非合并范围内大额关联方借款偿还，因此其他应付款余额减少； 16.一年内到期的非流动负债科目主要核算融资租赁应还款项于 12 个月内到期部分，按融资还款 计划，部分款项于 2023 年到期。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 282,851,702.63 - 188,295,729.01 - 50.22% 营业成本 204,197,834.20 72.19% 112,509,266.10 59.75% 81.49% 毛利率 27.81% - 40.25% - - 销售费用 581,052.92 0.21% 925,375.04 0.49% -37.21% 管理费用 15,861,277.53 5.61% 13,218,545.41 7.02% 19.99% 研发费用 15,543,909.71 5.50% 10,135,076.91 5.38% 53.37% 财务费用 22,242,620.53 7.86% 14,792,527.98 7.86% 50.36% 信用减值损失 -3,465,289.16 -1.23% -1,664,838.24 -0.88% -108.15% 16 资产减值损失 0 0% 0 0% - 其他收益 1,960,513.20 0.69% 3,076,220.99 1.63% -36.27% 投资收益 4,447,249.62 1.57% 449,367.89 0.24% 889.67% 公允价值变动 收益 0 0% -300,000.00 -0.16% 100.00% 资产处置收益 0 0% 2,849,215.98 1.51% -100.00% 汇兑收益 0 0% 0 0% - 营业利润 27,033,707.90 9.56% 40,807,116.10 21.67% -33.75% 营业外收入 20,000.00 0.01% 0 0% - 营业外支出 273,260.24 0.10% 391,526.94 0.21% -30.21% 净利润 24,599,032.48 8.70% 34,900,545.08 18.53% -29.52% 项目重大变动原因： 1.怀来云交换网络 5#数据机房楼及亿广云部分楼层投入使用，本年销售收入增加； 2.随着收入的增加，本年营业成本大幅增加，且成本占营业收入比重较上年大幅增加，主要由于 本年怀来云交换网络项目电费上涨所致，电费单价上涨约 30%； 3.本年毛利率较上年的大幅减少主要由于两方面：①作为公司投资的主要项目怀来云交换网络， 本年电费成本大幅增加，此部分导致成本占比增加，毛利率降低；②本年新增的业务中有通过租赁方 式取得机柜并进行转租的部分，此部分毛利偏低。因此，本年毛利率较上年减少； 4.本年较上期销售费用的大幅减少主要是由于上年度子公司亿安天通转让，因此本年无天通业务 对应的销售费用； 5.随着业务规模扩大，公司继续加大研发力度，研发人员增加，新增的研发项目及研发投入导致 本年研发费用较上年大幅增加； 6.财务费用增加主要是本期怀来云交换网络 4、5#机房楼融资租赁利息于转固后停止资本化导致； 7.本期末应收款项较上年增加，因此信用减值损失增加； 8.其他收益本期较上期变动主要是增值税即征即退减少； 9.投资收益本期变动为网丰丰年权益法核算投资导致； 10.资产处置收益上期发生额主要是机房楼升级改造设备处置收益，本期无； 11.营业外支出为非经常性事项，本期变动为对外捐赠减少； 12.本期净利润减少主要是互联网数据中心(IDC)及增值服务项目成本要素中电费单价升高导致的 电费成本占比增加、融资租赁利息费用化导致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 282,717,127.65 188,295,729.01 50.15% 其他业务收入 134,574.98 0 主营业务成本 204,197,834.20 112,509,266.10 81.49% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入 比上年同 营业成本 比上年同 毛利率比上 年同期增减 17 期 增减% 期 增减% 百分点 互 联 网 数 据 中 心 (IDC)及增 值服务 171,095,249.55 131,404,777.60 23.20% 62.90% 99.80% -14.18% 互 联 网 云 计算服务 103,107,739.55 69,068,854.81 33.01% 44.19% 60.39% -6.77% 其 他 技 术 服务 8,648,713.53 3,724,201.79 56.94% -26.43% 1.27% -11.78% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，怀来云交换网络子公司 5#机房楼投产运营，且原一期、二期项目上架稳定运营，公司 互联网数据中心业务营业收入大幅增加；互联网云计算服务收入较上年大幅增加，主要是公司在上年 业务战略调整后本年开发新的互联网云计算服务业务。 在毛利率方面，互联网数据中心(IDC)及增值服务业务由于本年电费单价的大幅升高，导致成本占 比增加，毛利率大幅减少；互联网云计算服务毛利率较上年略微降低，主要由于本年新开发客户，给 与一定的让利优惠。其他技术服务占营业收入的比重较小，具有偶发性、定制性等特点，毛利率较不 稳定。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 第一名 89,111,700.06 31.50% 否 2 广州尚航信息科技股份有限公司 60,387,005.35 21.35% 是 3 第三名 23,003,557.70 8.13% 否 4 第四名 20,165,110.22 7.13% 否 5 第五名 11,157,860.50 3.94% 否 合计 203,825,233.83 72.05% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 安华数据（东莞）有限公司 89,124,144.18 43.65% 是 2 第二名 47,365,731.84 23.20% 否 3 第三名 6,566,037.70 3.22% 否 4 第四名 4,512,591.09 2.21% 否 5 第五名 3,002,124.45 1.47% 否 合计 150,570,629.26 73.75% - 18 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 162,121,609.18 62,827,237.20 158.04% 投资活动产生的现金流量净额 -165,366,590.61 -85,952,109.51 -92.39% 筹资活动产生的现金流量净额 18,934,599.17 24,216,175.80 -21.81% 现金流量分析： 报告期内，营业收入大幅增加，对应的销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加；由于收入的增 加，作为经营主要支出项的电费成本同时增加，但固定资产折旧作为经营的非支出项目为公司留存下 经营活动现金，因此经营活动产生的现金流量净额较上年大幅增加。 报告期内，怀来云交换网络子公司三期继续投资建设，5#数据机房楼建成并投入使用，亿广云 1# 机房楼继续机电建设，因此购建固定资产及其他长期资产支付的现金较上期大幅增加约 6000 万元； 此外，本年收购少数股东嘉兴大器一号股权投资合伙企业（有限合伙）原持有的怀来云交换网络子公 司的股权，导致投资支付 2100 万元，因此投资活动产生的现金流量金额较上期大幅变动。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年变动主要为本期偿还实控人及其他公司借款导 致。 (三) 投资状况分析 1. 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 怀来 云交 换网 络科 技有 限公 司 控股 子公 司 互联 网数 据中 心 (IDC) 及增 值服 务; 互联 网云 计算 服务 139,329,806 786,703,622.88 200,655,379.77 135,925,745.73 11,296,019.42 河北 亿广 云数 据有 限公 司 控股 子公 司 互联 网数 据中 心 (IDC) 及增 100,000,000 158,169,996.39 34,245,986.58 4,989,426.87 -4,321,978.20 19 值服 务; 互联 网云 计算 服务 海南 云交 换网 络科 技有 限公 司 控股 子公 司 互联 网数 据中 心 (IDC) 及增 值服 务;互 联网 云计 算服 务 1,000,000 9,588.77 9,588.77 0.00 -16,493.70 北京 亿安 天下 超算 智能 科技 有限 公司 控股 子公 司 技术 开 发、 技术 服务 10,000,000 42,962,900.51 8,531,296.18 6,454,478.81 -991,511.67 怀来 云交 换数 据服 务有 限公 司 控股 子公 司 技术 开 发、 技术 服务 10,000,000 10,771,196.97 9,560,946.97 0.00 -132,679.39 上海 扩讯 网络 科技 有限 公司 控股 子公 司 技术 开 发、 技术 服务 10,000,000 7,669.28 -383,663.56 0.00 -258.76 北京 网丰 丰年 网络 科技 参股 公司 技术 开 发、 技术 服务 10,000,000 597,457,771.33 14,146,289.34 126,428,263.14 11,118,124.04 20 有限 公司 主要参股公司业务分析 √适用 □不适用 公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的 北京网丰丰年网络科技有限公司 业务相关 多元化 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2. 理财产品投资情况 □适用 √不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 □适用 √不适用 3. 与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况 □适用 √不适用 三、 持续经营评价 报告期内，公司拥有稳定的客户和供应商，随着互联网数据中心(IDC)及增值服务业务收入规模的 扩大，公司客户数量呈上升趋势；2021 年、2022 年实现的营业收入分别为 188,295,729.01 元、 282,851,702.63 元，净利润分别为 34,900,545.08 元、24,599,032.48 元 ，虽然由于成本费用上涨导致本 年较上年净利润大幅减少，但营业收入大幅增加，公司整体运营趋势良好。公司资产运转情况正常， 不存在大量不良资产长期未作处理的情形，也未发现在目前及可预见的将来用以产生现金流量的资产 的价值出现大幅下降的情形。公司人员较为稳定，无关键管理人员离职且无人替代的情形，在可预见 的将来不会出现关键管理人员的重大不利变动以及出现用工困难等情况，在可预见的将来，公司管理 层没有计划清算或终止经营，公司持续经营能力状况良好。 21 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在提供担保事项 √是 □否 四.二.(二) 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 四.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资 事项以及报告期内发生的企业合并事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(七) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计 金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。 √是 □否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 被担 保人 担保金额 实际 履行 担保 责任 的金 额 担保余额 担保期间 责 任 类 型 是 否 履 行 必 要 是 否 因 违 规 已 是 否 因 违 规 已 违 规 担 保 是 否 起 始 终 止 22 的 决 策 程 序 被 采 取 行 政 监 管 措 施 被 采 取 自 律 监 管 措 施 完 成 整 改 1 怀来 云交 换网 络科 技有 限公 司 127,750,000.00 0 127,750,000.00 2018 年 9 月 27 日 2027 年 3 月 26 日 连 带 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 2 怀来 云交 换网 络科 技有 限公 司 172,000,000.00 0 172,000,000.00 2020 年 7 月 13 日 2031 年 8 月 23 日 连 带 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 3 怀来 云交 换网 络科 技有 限公 司 355,500,000.00 0 355,500,000.00 2022 年 6 月 20 日 2033 年 6 月 19 日 连 带 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 4 河北 亿广 云数 据有 限公 司 157,000,000.00 0 157,000,000.00 2021 年 10 月 25 日 2031 年 10 月 24 日 连 带 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 5 北京 亿安 天下 超算 智能 科技 有限 4,255,000.00 0 4,255,000.00 2021 年 9 月 10 日 2026 年 9 月 10 日 连 带 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 23 公司 合 计 - 816,505,000.00 0 816,505,000.00 - - - - - - - 公司对合并报表范围外主体提供担保情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 被担 保人 担保金额 实际 履行 担保 责任 的金 额 担保余额 担保期间 责 任 类 型 被担 保人 是否 为挂 牌公 司控 股股 东、 实际 控制 人及 其控 制的 企业 是 否 履 行 必 要 的 决 策 程 序 是 否 因 违 规 已 被 采 取 行 政 监 管 措 施 是 否 因 违 规 已 被 采 取 自 律 监 管 措 施 违 规 担 保 是 否 完 成 整 改 起 始 终 止 1 安华 数据 （东 莞） 有限 公司 410,000,000.00 0 410,000,000.00 2021 年 5 月 11 日 2022 年 8 月 1 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 2 安华 数据 （东 莞） 有限 公司 164,000,000.00 0 164,000,000.00 2022 年 8 月 2 日 2031 年 5 月 10 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 合 计 - 574,000,000.00 0 574,000,000.00 - - - - - - - - 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 □适用 √不适用 担保合同履行情况 √适用 □不适用 24 2022 年 7 月经公司第二届董事会第二十六次会议、2022 年 8 月经公司 2022 年第六次临时股东 大会审议并通过了《关于调整公司对外提供担保暨关联交易的议案》，因公司经营战略发展需要，将 已为安华数据提供的无限连带责任担保调整为 40%参股比例担保，预计保证总金额不超过 1.64 亿 元。担保合同仍在继续履行中。 公司提供担保分类汇总 单位：元 项目汇总 担保金额 担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保） 980,505,000.00 980,505,000.00 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方 提供担保 0 0 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担 保人提供担保 980,505,000.00 980,505,000.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 923,282,957.81 923,282,957.81 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况 √适用 □不适用 1、怀来云交换网络科技有限公司（以下简称“怀来云交换”）系公司控股子公司，公司为其提 供担保是为了子公司的业务发展，该公司原系公司全资子公司，第一笔担保发生时为公司全资子公 司，后续该公司增资扩股变为公司控股子公司。2018 年 9 月、2020 年 7 月、2022 年 6 公司为控股子 公司怀来云交换北方地区互联网数据交换中心一期、二期和三期项目厂房的建设与中电投融和融资 租赁有限公司签订融资租赁合同及相关业务合同，合同本金共计为 6.5525 亿元，上述合同为框架合 同，具体发生金额以项目建设进度分期执行。合同约定：1.亿安天下将所持控股子公司怀来云交换 81.43%的股权质押给出租人，并办理质押登记，其余控股子公司股东均以其持有的股权为怀来云交 换提供质押担保；2.控股子公司怀来云交换就租赁物与出租人签订《抵押合同》并将项目收益权质 押给出租人；3.控股子公司怀来云交换就名下不动产权房产证与出租人签订《抵押合同》；4.北京亿 安天下科技股份有限公司、李红明、王雪芳向出租人提供无限连带责任保证，上述对外担保已经公 司董事会和股东大会审议通过。 2、经公司第二届董事会第十四次会议、2021 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司对外提 供担保暨关联交易的议案》，公司拟对参股 40%的公司北京网丰丰年网络科技有限公司（以下简称 “网丰丰年”）拟全资收购的安华数据（东莞）有限公司（以下简称“安华数据”）提供担保，安 华数据就安华东莞数据中心项目建设拟与中电投融和融资租赁有限公司（以下简称“中电投融资租 赁公司”）签订融资租赁合同及数据中心建设的相关业务合同，项目建设期间公司拟为安华数据与 中电投融资租赁公司签署的融资租赁合同及相关合同提供无限连带责任保证，预计保证总金额不超 过 4.1 亿元。 2022 年 7 月经公司第二届董事会第二十六次会议、2022 年 8 月经公司 2022 年第六次临时股东 大会审议并通过了《关于调整公司对外提供担保暨关联交易的议案》，因公司经营战略发展需要，将 已提供的无限连带责任担保调整为 40%参股比例担保，预计保证总金额不超过 1.64 亿元。 3、经公司第二届董事会第十七次会议、 2021 年第五次临时股东大会审议通过了《关于拟对子 公司提供担保暨股权质押的议案》，2021 年 8 月，公司控股子公司河北亿广云数据有限公司（以下简 称“亿广云”）为了亿广云数据中心项目建设拟与中电投融和融资租赁有限公司签订融资租赁合 同，融资总额不超过 1.57 亿元，该融资租赁合同为框架合同，具体发生金额以项目建设进度分期执 25 行。合同约定：1.亿安天下将所持子公司亿广云 70%的股权质押给出租人，并办理质押登记；2.子公 司亿广云将项目收益权质押给出租人，并办理中登网登记；3.子公司亿广云就租赁物与出租人签订 《抵押合同》； 4.亿广云将编号为冀（2019）秦开不动产权第 0003402 号土地抵押给出租人，并办 理抵押登记；5.北京亿安天下科技股份有限公司、李红明、王雪芳向出租人提供无限连带责任担 保。 2022 年 6 月，因项目建设及业务发展需要，增加公司控股子公司怀来云为上述融资租赁合同提 供阶段性无限连带责任担保，担保期限至河北广电网络集团秦皇岛有限公司将所持亿广云 30%股权 质押给出租人并办理完成工商登记之日止。 4、经公司第二届董事会第十七次会议、2021 年第五次临时股东大会审议通过了《关于拟对子公 司提供担保暨股权质押的议案》，2021 年 8 月，公司全资子公司北京亿安天下超算智能科技有限公司 （以下简称“超算智能”）拟与平安国际融资租赁有限公司（以下简称：平安租赁）开展融资租赁 业务，融资金额 297.85 万元，北京亿安天下科技股份有限公司、李红明、王雪芳拟为超算智能与平 安租赁签署的融资租赁业务合同提供无限连带责任担保。 公司已根据全面掌握的信息和合同等内容详尽披露了对外担保情况。报告期内不存在清偿和违 规对外担保的情形。 违规担保原因、整改情况及对公司的影响 □适用 √不适用 预计担保及执行情况 □适用 √不适用 (三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 50,000,000.00 103,259,536.28 销售产品、商品，提供劳务 40,000,000.00 64,587,794.96 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 50,600,000.00 18,206,352.82 注: 1、根据公司业务发展需要，2022 年公司控股子公司怀来云交换网络与北京盛世信通网络工程技术 有限公司发生数据中心配套业务金额 11,079,869.22 元，公司控股子公司怀来云交换网络及全资子公司北 京亿安天下超算智能科技有限公司与北京盛世信通网络工程技术有限公司发生机柜租赁、云计算服务、 其他技术服务业务金额 2,177,535.46 元。前述交易分别经 2022 年 11 月 10 日召开的第三届董事会第七 次会议、2022 年 11 月 25 日召开的 2022 年第十一次临时股东大会审议通过，2022 年 8 月 29 日召开的 第三届董事会第三次会议、2022 年 9 月 13 日召开的 2022 年第八次临时股东大会审议通过。 2、报告期初，公司预计与参股 40%的公司网丰丰年全资子公司安华数据签订机柜租赁合同，预计交 易金额不超过 50,000,000 元，实际发生机柜租赁、云计算服务业务合计 89,124,144.18 元，超出预计金额 39,124,144.18 元部分，已提交公司第三届董事会第十四次会议审议，并将提交公司 2022 年年度股东大 会审议，并与本报告同时披露。 26 3、2022 年，根据公司业务发展需要，公司与控股子公司河北亿广云数据有限公司的股东河北广电 网络集团秦皇岛有限公司的控股股东中国广电河北网络股份有限公司签订业务合同，向其公司采购机柜 租赁业务发生额 1,784,070.80 元、公司向其提供云计算业务发生额 1,901,886.72 元。前述交易已提交公 司第三届董事会第十四次会议审议，并将提交公司 2022 年年度股东大会审议，并与本报告同时披露。 4、报告期初，公司预计从控股股东、实际控制人王雪芳、李红明处借款不超过 5,000 万元，无需支 付利息，报告期内实际发生借款 1,750 万元，未支付利息，根据审计要求补提借款利息 1,222,356.67 元， 计入公司资本公积。 另公司因日常经营周转需要，2021 年 11 月向公司控股股东、实际控制人王雪芳、李红明控股的公 司北京十纪科技有限公司借入 295 万元，报告期发生利息支出 49,095.41 元。 5、公司于 2022 年 8 月 29 日召开第三届董事会第三次会议、2022 年 9 月 13 日召开 2022 年第八次 临时股东大会，审议通过《关于补充确认关联交易的议案》及《关于新增预计 2022 年度日常性关联交易 的议案》，补充确认公司及控股子公司怀来云交换网络与其持股 10%股东广州尚航信息科技股份有限公 司发生交易金额 23,375,555.22 元，并预计下半年发生金额不超过 40,000,000 元。报告期内实际发生金额 60,387,005.35 元。 6、报告期初，公司预计租赁控股股东、实际控制人王雪芳房产，2022 年租金 60 万元，实际发生 47.16 万元。 7、公司于 2022 年 12 月 26 日召开第三届董事会第九次会议、2023 年 1 月 11 日召开 2023 年第一次 临时股东大会审议通过《关于追认公司房屋租赁暨关联交易的议案》，补充确认公司于 2022 年 10 月 1 日 至 2032 年 9 月 30 日租赁控股股东、实际控制人李红明实控公司名下位于北京市昌平区超前路 17 号 1 幢 1 至 11 层 101-901 室的办公室用于办公，承租面积为 1479 ㎡，租金 2.45 元/㎡/天。 另根据公司发展需要，公司于 2022 年 10 月 1 日至 2032 年 9 月 30 日租赁控股股东、实际控制人李 红明实控公司名下位于北京市昌平区超前路 17 号 1 幢主楼副楼 3 层写字楼，承租面积为 780 ㎡，租赁 期限为 10 年。本次租赁已提交公司第三届董事会第十四次会议审议，并将提交公司 2022 年年度股东大 会审议，并与本报告同时披露。 前述租赁使得报告期内确认使用权资产 12,960,729.22 元，支付租金 94,925.12 元，承担的租赁负债 利息支出 139,827.70 元。 企业集团财务公司关联交易情况 □适用 √不适用 (五) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引 事项类型 交易/投资/合 并标的 对价金额 是否构成关 联交易 是否构成重 大资产重组 2022-041 收购资产 购买土地使用 权 1026 万元 否 否 2022-084 收购资产 收购控股子公 司怀来云交换 股东嘉兴大器 3.98%股权 2100 万元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 1、2022 年 7 月 14 日公司第二届董事会第二十六次会议、2022 年 8 月 1 日公司 2022 年第六次临 时股东大会审议并通过了《关于全资子公司购买土地使用权的议案》，该购买土地使用权事项不构成 重大资产重组，截止目前已完成购买。 公司购买国有建设用地使用权是基于公司长远发展经营规划，公司将此国有土地使用权用于公司 27 主营业务，对公司未来发展起到积极推动作用，有利于公司的持续发展。 2、2022 年 11 月 10 日公司第三届董事会第七次会议、2022 年 11 月 25 日公司 2022 年第十一次 临时股东大会审议并通过了《调整<关于拟收购控股子公司少数股东股权、控股子公司拟进行股东变更 及接受变更后股东提供担保的议案>》，该收购资产事项不构成重大资产重组，截止目前已完成收购。 本次控股子公司股东变更不会对公司的生产经营产生不良影响。 (六) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 董监高 2017 年 2 月 20 日 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2017 年 2 月 20 日 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导 致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法 履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原 因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 公司的控股股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术（业务）人员出具了《避免同业竞争承 诺函》，承诺如下：本人及本人控制和可以施加重大影响的其他企业目前没有以任何形式从事与公司 的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。本人在作为公司的总经理期间，保证 本人及本人控制和可以施加重大影响的 其他企业不在中国境内、外以任何形式直接或间接从事与公 司主营业务或者主营 产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括但不限于在中国境内、外投资、 收购、兼并与公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。本人将不会 利用总经理的地位，通过任何途径或方式损害公司及公司其他股东的合法利益。本人因违反上述承诺 所获的利益及权益将归公司及公司其他股东所有；本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司及公 司其他股东造成的一切经济损失，以及公司及公司其他股东为主张其经济损失而支出的所有费用。 (七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 公司持有子公司 股权 长 期 股 权 投 资 质押 177,911,817.00 17.62% 签订融资租赁合同 质押担保 项目收益权 应收账款 质押 26,876,079.31 2.66% 签订融资租赁合同 质押担保 28 房产证 无形资产 抵押 21,610,167.11 2.14% 签订融资租赁合同 抵押担保 租赁物 使 用 权 资 产 抵押 368,364,030.74 36.48% 签订融资租赁合同 抵押担保 固定资产 固定资产 抵押 192,561,875.06 19.07% 签订融资租赁合同 抵押担保 总计 - - 787,323,969.22 77.97% - 资产权利受限事项对公司的影响： 资产受限是为了取得融资，开展公司项目建设，不存在损害公司利益的情形。 29 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 19,866,678 38.69% 371,210 20,237,888 39.41% 其中：控股股东、实际控 制人 8,757,018 17.05% -6,210 8,750,808 17.04% 董事、监事、高管 1,649,700 3.21% -175,860 1,473,840 2.87% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 31,485,322 61.31% -371,210 31,114,112 60.59% 其中：控股股东、实际控 制人 26,246,222 51.11% 6,210 26,252,432 51.12% 董事、监事、高管 4,823,100 9.39% -401,580 4,421,520 8.61% 核心员工 总股本 51,352,000 - 0 51,352,000 - 普通股股东人数 29 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 王雪芳 19,661,200 19,661,200 38.29% 14,745,902 4,915,298 0 0 2 李红明 15,342,040 15,342,040 29.88% 11,506,530 3,835,510 0 0 3 王秀英 5,849,600 5,849,600 11.39% 4,387,200 1,462,400 0 0 4 陆建强 4,760,800 4,760,800 9.27% 4,760,800 0 0 5 陈秋梅 1,040,000 2,000 1,042,000 2.03% 1,042,000 0 0 6 李德孚 900,000 900,000 1.75% 900,000 0 0 7 吴江冠 亚丝绸 化纤有 限公司 509,280 509,280 0.99% 509,280 0 0 30 8 闫伟娟 416,000 416,000 0.81% 416,000 0 0 9 王晶俊 416,000 416,000 0.81% 416,000 0 0 10 王云海 335,040 335,040 0.65% 335,040 0 0 合计 49,229,960 2,000 49,231,960 95.87% 30,639,632 18,592,328 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司股东当中，王雪芳与李红明系夫妻关系，王雪芳与王云海为父女关系，王雪芳与王秀英 系姑母关系，王秀英与王晶俊系母子关系。除上述情形之外，股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款 方式 贷款提 供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 融资 租赁 融资租 赁公司 中 电投融 和 融 资租赁 有 限公司 127,750,000.00 2018年 9月 27 日 2024 年 3 月 26 日 7% 2 融资 租赁 融资租 赁公司 中 电投融 和 融 资租赁 有 限公司 20,000,000.00 2020年 7月 13 日 2028 年 8 月 23 日 6.5% 31 3 融资 租赁 融资租 赁公司 中 电投融 和 融 资租赁 有 限公司 91,424,004.55 2020年 8月 24 日 2028 年 8 月 23 日 6.5% 4 融资 租赁 融资租 赁公司 中 电投融 和 融 资租赁 有 限公司 60,575,995.45 2020年 8月 26 日 2023 年 8 月 25 日 6.5% 5 抵押 贷款 渣打银行（中 国）有限公司 北京分行 1,500,000.00 2020 年 11 月 24 日 2023 年 11 月 24 日 15% 6 融资 租赁 融资 租 赁 公司 仲 利国际 融 资 租赁有 限 公司 5,000,000.00 2021 年 2 月 4 日 2023 年 8 月 4 日 11.70% 7 融资 租赁 融资 租 赁 公司 平 安国际 融 资 租赁有 限 公司 4,255,000.00 2021年 9月 10 日 2024 年 9 月 10 日 9.2% 8 融资 租赁 融资租 赁公司 中 电投融 和 融 资租赁 有 限公司 157,000,000.00 2021 年 10 月 25 日 2028 年 10 月 24 日 6% 9 融资 租赁 融资租 赁公司 中 电投融 和 融 资租赁 有 限公司 355,500,000.00 2022年 6月 20 日 2030 年 6 月 19 日 5.1% 10 抵押 贷款 银行 北 京银行 中 关村分行 27,800,000.00 2022 年 12 月 28 日 2023 年 12 月 27 日 4.65% 11 抵押 贷款 银行 北 京中关 村 银行 15,000,000.00 2022年 3月 28 日 2023 年 3 月 14 日 6.4% 12 抵押 贷款 银行 北 京中关 村 银行 8,000,000.00 2022年 4月 21 日 2023 年 3 月 14 日 6.4% 13 抵押 贷款 银行 北 京中关 村 银行 2,000,000.00 2022年 5月 10 日 2023 年 3 月 14 日 6.4% 14 抵押 贷款 银行 北 京中关 村 银行 5,000,000.00 2022年 6月 17 日 2023 年 3 月 14 日 6.4% 合 计 - - - 880,805,000.00 - - - 六、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 利润分配与公积金转增股本的执行情况： □适用 √不适用 32 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 七、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 33 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 是 否 为 失 信 联 合 惩 戒 对 象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 王雪芳 董事长 女 否 1979 年 5 月 2022 年 8 月 1 日 2025 年 7 月 31 日 李红明 董事、总经理 男 否 1983 年 7 月 2022 年 8 月 1 日 2025 年 7 月 31 日 王秀英 董事、副董事长 女 否 1964 年 7 月 2022 年 8 月 1 日 2025 年 7 月 31 日 隋丹 董事、董事会秘书 女 否 1988 年 6 月 2022 年 8 月 1 日 2025 年 7 月 31 日 李军 董事 男 否 1985 年 6 月 2022 年 9 月 13 日 2025 年 7 月 31 日 李迎莹 监事会主席 女 否 1986 年 5 月 2022 年 8 月 1 日 2025 年 7 月 31 日 苏浩 监事 男 否 1993 年 11 月 2022 年 8 月 1 日 2022 年 8 月 1 日 马小秋 监事职工代表 女 否 1986 年 8 月 2022 年 8 月 1 日 2025 年 7 月 31 日 孙秀丽 财务负责人 女 否 1986 年 9 月 2022 年 8 月 1 日 2025 年 7 月 31 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员中，王雪芳与李红明系夫妻关系、王秀英与王雪芳系姑母关系，股 东王秀英与股东王晶俊为母子关系。除上述情形之外，董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。 (二) 变动情况 √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 特殊说明 马立明 董事 离任 无 个人原因 无 李军 部门经理 新任 董事 提名选举 无 魏国良 监事 离任 无 个人原因 无 李迎莹 部门经理 新任 监事 提名选举 无 李井泉 监事 离任 无 个人原因 无 34 苏浩 部门经理 新任 监事 提名选举 无 杨松格 财务负责人 离任 无 个人原因 无 孙秀丽 部门经理 新任 财务负责人 提名选举 无 关键岗位变动情况 □适用 √不适用 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 √适用 □不适用 1、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况 □适用 √不适用 2、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 李军，男，中国籍，无境外永久居留权，1985 年 6 月出生，大学本科学历。2009.9.10-2010.4.30 文思海辉技术有限公司测试工程；2010.6.1-2012.7.31 北京国创富盛通信股份有限公司网络运营部主 管；2012.9.1-2013.8.31 北京中讯时代网络科技有限公司网络部主管；2013.10.1-2014.6.29 人民数 字科技产业有限公司网络部经理；2014.6.30-2014.9.9 北京信诺无限信息技术有限公司网络工程师； 2014.9.10-至今北京亿安天下科技股份有限公司运营中心部门经理。自 2022 年内 9 月 13 日至今任公 司董事。 李迎莹，女，中国籍，无境外永久居留权，1986 年 5 月出生，本科学历。2008.9-2012.12 北京清 远华澜咨询有限公司咨询顾问，2013.2-2016.6 中融华信资产管理有限公司高级咨询顾问，2016.8- 2021.3 麦思瑞信息技术（上海）有限公司行业研究员，2021.4 至今任北京亿安天下科技股份有限公司 行政人事部部门经理。自 2022 年 2 月 12 日至今任公司监事。 苏浩，男，中国籍，无境外永久居留权，1993 年 11 月出生，大学本科学历 2012.1- 2012.7 任中 国银行信用卡中心助理工程师；2012.8-2016.8 任北京亿安天下网络科技有限公司网络工程师； 2016 .8 至今北京亿安天下科技股份有限公司网络部副经理。自 2022 年 5 月 20 日至今任公司监事。 孙秀丽，女，中国籍，无境外永久居留权，1986 年 9 月出生，本科学历。2010.12-2013.2 北京兴 华会计师事务所（特殊普通合伙）担任审计师；2013.4-2017.11 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 担任高级审计师；2017.12-2019.6 北京中发智迅科技发展有限公司担任审计经理；2019.7-2020.9 自 由职业；2020.10 至今京亿安天下科技股份有限公司担任财务经理。自 2022 年 1 月 27 日至今任公司 财务负责人。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四 十六条规定的情形 否 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场 禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交 否 35 易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员 的纪律处分，期限尚未届满 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职 期间担任公司监事的情形 否 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者 具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 财务负责人符合具备会 计师以上专业技术职务 资格，或者具有会计专 业知识背景并从事会计 工作三年以上 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限 于近亲属） 是 王雪芳与李红明系夫妻 关系，王秀英与王雪芳 系姑母关系 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的 其他企业 否 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳 务/聘任合同以外的合同或进行交易 否 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数 超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书或信息披露 事务负责人等关键职务是否存在一人兼多职的情况 否 (六) 独立董事任职履职情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 5 0 0 5 技术人员 53 31 0 84 财务人员 13 0 3 10 行政人员 22 0 3 19 销售人员 8 0 4 4 员工总计 101 31 10 122 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 3 36 本科 41 45 专科 49 51 专科以下 11 23 员工总计 101 122 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、员工薪酬政策 公司按照《中华人民共和国劳动法》，与全体员工签订劳动合同。公司遵循相关法律法规和规范性 文件，按时为员工缴纳理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金并代缴代扣个人所 得税。 为实现员工价值与薪酬的匹配，动态实行员工薪酬管理。公司将进一步优化员工薪酬体系以激 发员工工作热情，推动公司可持续发展。 2、培训计划 公司重视员工的培训和发展， 根据各部门岗位需求组织相应的员工岗位培训，以实现公司与员工 的共同发展。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 截至报告期末，暂无需公司承担费用的离退休职工人。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 37 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及全国中小企 业股份转让系统相关规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，逐步建立健全有效的内部控制体系， 进一步提高公司规范运作水平。 报告期内，公司对各项制度执行情况良好，未出现违法、违规现象和重大缺陷情形。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司建立了完善的投资者关系管理制度和内部管理制度。公司监事会、董事会、股东 大会的召集、召开以及表决程序符合《公司章程》以及相关法律法规的要求。所有股东、董事、监事 均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利和义务，确保每次会议程序合法、内容有效。公司的治 理机制能够保护股东和投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大经营决策、对外投资等事项均严格履行《公司章程》规定的程序，按照《公 司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 等相关法律、法规的要求规范运作，不存在重大违法违规操作的情形。 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程： √是 □否 2022 年 9 月 27 日经公司第三届董事会第四次会议、2022 年 10 月 12 日经公司 2022 年第 2 次临时 股东大会审议通过《关于变更公司注册地址及修订《公司章程》的议案》，修改公司章程第四条公司住 所为：北京市昌平区科技园区超前路 17 号。 38 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 13 15 5 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 无 2021 年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后 6 个月内举行 否 无 2021 年年度股东大会通知是否未提前 20 日发出 否 无 2022 年公司临时股东大会通知是否未均提前 15 日发出 否 无 独立董事、监事会、单独或合计持股 10%以上的股东是否向董事会提 议过召开临时股东大会 是 2022 年 8 月 31 日，公司董事会 收到单独持有 38.29%股份的股 东王雪芳书面提 交的《关于增加 2022 年第八次临 时股东大会临时 提案的函》，提请 在 2022 年 9 月 13 日召开的 2022 年第八次临时股 东大会中增加临 时提案：因马立 明先生的离职， 公司董事会人数 低于法定最低人 数，为保障公司 的正常运行，提 名李军先生为公 司第三届董事会 董事 股东大会是否实施过征集投票权 否 无 股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二 十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表 决情况是否未单独计票并披露 否 无 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 √适用 □不适用 股东大会延期或取消情况： 39 √适用 □不适用 2022 年挂牌公司股东大会共延期 0 次，取消 1 次。具体情况如下： 因原拟提交 2022 年第十一次临时股东大会审议的议案存在部分调整，公司董事会决定取消召开 原定于 2022 年 11 月 18 日召开的 2022 年第十一次临时股东大会，此次取消符合《公司法》等法律法 规和《公司章程》有关规定，并经过公司第三届董事会第七次会议审议通过。 股东大会增加或取消议案情况： √适用 □不适用 2022 年挂牌公司召开的股东大会共增加临时议案 1 个，取消议案 0 个。具体情况如下： 2022 年 8 月 31 日，公司董事会收到单独持有 38.29%股份的股东王雪芳书面提交的《关于增加 2022 年第八次临时股东大会临时提案的函，提请在 2022 年 9 月 13 日召开的 2022 年第八次临时股东 大会中增加临时提案：因马立明先生的离职，公司董事会人数低于法定最低人数，为保障公司的正常 运行，提名李军先生为公司第三届董事会董事。 股东大会议案被否决或存在效力争议情况： □适用 √不适用 董事会议案被投反对或弃权票情况： □适用 √不适用 监事会议案被投反对或弃权票情况： □适用 √不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司报告期内的历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序等，符合《公司法》、《证 券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》及其配套文件等相关法律、法规的规定。三会 会议的召集、召开、决议内容符合《公司章程》的规定，并按规定在全国中小企业股份转让系统披露。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会对公司的业务活动进行监督和检查。监事会会议的召开程序、决议内容按照《公司法》、 《公司章程》及《监事会议事规则》的要求规范运行。公司监事会认真履行监管职责，保证公司治理 的合法合规，具备切实的监督手段。 报告期内，公司监事会独立于股东大会与董事会，未在本年度内的监督活动中发现风险，对本年 度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的要求规范运作，公司的业务、资 产、人员、财务和机构拥有独立性，具有面向市场独立经营的能力。 1、业务独立性 公司具有独立的经营场所、完整的业务流程以及独立的研发、采购、销售等业务部门。公司具有 独立于公司股东的经营场所。公司从技术研发、服务体系构建到资源采购、业务开展及对外销售，均 40 拥有独立的经营决策权和实施权，形成了独立且运行有效的采购、销售和研发体系，具有面向市场独 立经营的能力，公司在业务上具有完全的独立性。 2、资产独立性 公司及其前身有限公司设立及增资时，各股东出资均已按时足额到位。公司具有公司业务运营所 需的独立的固定资产、知识产权。核心技术（业务）人员及股东个人名下未持有与公司业务相关的知 识产权。公司不存在资产被控股股东及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。公司具有开展 生产经营所必备的资产，其资产具有独立性。 3、人员独立性 公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司 现任总经理、董事会秘书和财务负责人等高级管理人员，均在公司工作并仅在公司领取薪酬。公司建 立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。 4、财务独立性 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号； 公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司财务独立，不存在被控股股东不当控制的情况。 5、机构独立性 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、财务负责人和董事会秘书等高级 管理人员；公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立负责公司的生产经营活动， 独立行使经营管理职权，公司组织机构具有独立性。 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记 工作 否 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 能够满足公司当前发展需要，同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平 稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》（2018 年修订）以及全 国中小企业股份转让系统有限公司的有关要求编制专项说明，对公司财务报表相关会计差错事项进行 更正。公司发现 2019 年度、2020 年度财务报表，部分会计处理及财务报表披露存在差错。为更准确 反映各会计期间的经营成果，如实反映相关会计科目列报、准确反映各期间成本、费用情况，对前期 会计差错进行了追溯调整，详见公司于 2022 年 4 月 28 日披露的《前期会计差错更正的公告》。公司 于 2022 年 4 月 28 日披露了大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的公司《前期重大会计差错更正的 专项说明》。公司将对董事、监事、高级管理人员和财务会计人员加强培训，切实提高信息披露和会计 核算质量。 公司信息披露负责人及公司管理层严格贯彻信息披露管理制度，执行情况良好。 41 三、 投资者保护 (一) 实行累积投票制的情况 □适用 √不适用 (二) 提供网络投票的情况 □适用 √不适用 (三) 表决权差异安排 □适用 √不适用 42 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2023]第 1-04024 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 审计报告日期 2023 年 4 月 28 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 李华 刘忠霞 2 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 40 万元 审计报告 大信审字[2023]第 1-04024 号 北京亿安天下科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京亿安天下科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 43 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2022 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 44 对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李华 中 国 · 北 京 中国注册会计师：刘忠霞 二○二三年四月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五（一） 18,257,210.57 6,567,592.83 45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 0 0 应收账款 五（二） 60,618,312.34 42,322,952.33 应收款项融资 预付款项 五（三） 1,075,277.62 2,266,415.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 16,365,701.85 13,138,492.23 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 0 0 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（五） 8,998,888.00 30,412,452.00 流动资产合计 105,315,390.38 94,707,905.14 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 五（六） 7,353,582.38 2,906,332.76 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 0 0 固定资产 五（七） 339,314,402.09 123,463,302.14 在建工程 五（八） 77,644,318.64 114,465,167.95 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 五（九） 383,931,544.12 162,307,897.64 无形资产 五（十） 34,775,597.03 27,531,453.93 开发支出 商誉 0 0 长期待摊费用 五（十一） 2,229,713.55 5,648,282.89 递延所得税资产 五（十二） 1,317,359.14 802,913.34 其他非流动资产 五（十三） 57,958,532.03 52,477,165.33 非流动资产合计 904,525,048.98 489,602,515.98 资产总计 1,009,840,439.36 584,310,421.12 46 流动负债： 短期借款 五（十四） 57,853,333.33 30,054,166.67 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 五（十五） 4,000,000.00 应付账款 五（十六） 146,454,917.60 38,240,192.47 预收款项 合同负债 五（十七） 6,110,368.10 7,568,716.74 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（十八） 1,503,151.72 188,465.22 应交税费 五（十九） 5,393,751.43 7,147,524.08 其他应付款 五（二十） 2,079,841.85 36,767,811.23 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五（二十一） 98,191,738.35 48,804,367.74 其他流动负债 五（二十二） 490,954.00 379,205.58 流动负债合计 318,078,056.38 173,150,449.73 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五（二十三） 0 534,223.42 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 五（二十四） 357,329,996.66 141,053,443.22 长期应付款 五（二十五） 163,372,700.99 103,095,886.58 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五（二十六） 9,035,654.44 9,273,776.43 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 529,738,352.09 253,957,329.65 负债合计 847,816,408.47 427,107,779.38 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（二十七） 51,352,000.00 51,352,000.00 其他权益工具 47 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十八） 10,329,044.45 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十九） 2,293,548.86 1,878,667.52 一般风险准备 未分配利润 五（三十） 60,798,535.53 39,316,444.58 归属于母公司所有者权益（或股 东权益）合计 114,444,084.39 102,876,156.55 少数股东权益 47,579,946.50 54,326,485.19 所有者权益（或股东权益）合计 162,024,030.89 157,202,641.74 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 1,009,840,439.36 584,310,421.12 法定代表人：王雪芳 主管会计工作负责人：孙秀丽 会计机构负责人：孙秀丽 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,306,454.19 4,080,993.21 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二（一） 39,671,857.50 10,360,768.76 应收款项融资 预付款项 6,372,756.21 52,680.01 其他应收款 十二（二） 32,669,735.24 40,198,675.63 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 249,339.55 流动资产合计 81,270,142.69 54,693,117.61 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 48 长期应收款 长期股权投资 十二（三） 189,914,352.38 149,950,102.76 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 35,018,458.71 6,946,908.18 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 12,636,710.99 无形资产 14,170.75 15,960.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,036,068.38 1,501,830.85 递延所得税资产 930,770.49 420,431.83 其他非流动资产 811,320.76 非流动资产合计 240,361,852.46 158,835,234.41 资产总计 321,631,995.15 213,528,352.02 流动负债： 短期借款 57,853,333.33 30,054,166.67 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 3,000,000.00 应付账款 65,784,429.27 10,709,233.41 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 958,397.92 98,465.22 应交税费 5,377,847.47 4,011,401.38 其他应付款 84,213,381.31 85,749,199.76 其中：应付利息 应付股利 合同负债 712,582.56 3,543,980.78 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,391,339.45 2,488,237.72 其他流动负债 5,153.30 139,301.93 流动负债合计 218,296,464.61 139,793,986.87 非流动负债： 长期借款 534,223.42 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 11,370,264.36 长期应付款 1,223,167.00 49 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 11,370,264.36 1,757,390.42 负债合计 229,666,728.97 141,551,377.29 所有者权益（或股东权益）： 股本 51,352,000.00 51,352,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,116,656.63 3,894,299.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,755,261.00 1,878,667.52 一般风险准备 未分配利润 31,741,348.55 14,852,007.25 所有者权益（或股东权益）合计 91,965,266.18 71,976,974.73 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 321,631,995.15 213,528,352.02 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业总收入 282,851,702.63 188,295,729.01 其中：营业收入 五（三十 一） 282,851,702.63 188,295,729.01 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 258,760,468.39 151,898,579.53 其中：营业成本 五（三十 一） 204,197,834.20 112,509,266.10 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 50 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（三十 二） 333,773.50 317,788.09 销售费用 五（三十 三） 581,052.92 925,375.04 管理费用 五（三十 四） 15,861,277.53 13,218,545.41 研发费用 五（三十 五） 15,543,909.71 10,135,076.91 财务费用 五（三十 六） 22,242,620.53 14,792,527.98 其中：利息费用 18,927,120.57 14,692,689.39 利息收入 68,881.78 15,158.03 加：其他收益 五（三十 七） 1,960,513.20 3,076,220.99 投资收益（损失以“-”号填列） 五（三十 八） 4,447,249.62 449,367.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五（三十 九） 0 -300,000.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（四 十） -3,465,289.16 -1,664,838.24 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（四十 一） 0 2,849,215.98 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 27,033,707.90 40,807,116.10 加：营业外收入 五（四十 二） 20,000.00 0 减：营业外支出 五（四十 三） 273,260.24 391,526.94 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,780,447.66 40,415,589.16 减：所得税费用 五（四十 四） 2,181,415.18 5,515,044.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,599,032.48 34,900,545.08 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 24,599,032.48 34,900,545.08 51 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1,240,348.05 5,894,796.19 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） 23,358,684.43 29,005,748.89 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 24,599,032.48 34,900,545.08 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 23,358,684.43 29,005,748.89 （二）归属于少数股东的综合收益总额 1,240,348.05 5,894,796.19 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.4549 0.5648 （二）稀释每股收益（元/股） 0.4549 0.5648 法定代表人：王雪芳 主管会计工作负责人：孙秀丽 会计机构负责人：孙秀丽 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业收入 十二 （四） 164,173,677.17 56,530,398.39 减：营业成本 十二 （四） 125,268,067.06 31,623,196.57 税金及附加 114,037.39 101,321.81 52 销售费用 536,226.11 669,817.47 管理费用 9,059,267.76 6,509,959.45 研发费用 7,402,264.47 3,771,388.64 财务费用 3,736,822.87 3,473,639.68 其中：利息费用 3,753,805.09 3,375,083.96 利息收入 23,931.34 3,671.63 加：其他收益 689,469.46 1,231,498.65 投资收益（损失以“-”号填列） 十二 （五） 4,447,249.62 -1,633,666.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,214,860.29 -1,019,104.10 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,978,850.30 8,959,803.08 加：营业外收入 20,000.00 减：营业外支出 107,388.68 389,073.95 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 19,891,461.62 8,570,729.13 减：所得税费用 1,125,526.84 1,478,402.77 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 18,765,934.78 7,092,326.36 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 18,765,934.78 7,092,326.36 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 53 7.其他 六、综合收益总额 18,765,934.78 7,092,326.36 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 274,664,915.32 181,555,821.45 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 55,409,001.77 10,183,436.66 收到其他与经营活动有关的现金 五（四十 五） 15,893,013.37 8,235,098.71 经营活动现金流入小计 345,966,930.46 199,974,356.82 购买商品、接受劳务支付的现金 137,443,792.29 93,341,568.87 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,739,352.94 11,985,009.99 支付的各项税费 7,907,191.63 4,866,288.18 支付其他与经营活动有关的现金 五（四十 五） 21,754,984.42 26,954,252.58 经营活动现金流出小计 183,845,321.28 137,147,119.62 经营活动产生的现金流量净额 162,121,609.18 62,827,237.20 54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 14,849,660.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1.00 -7,010.11 收到其他与投资活动有关的现金 五（四十 五） 16,895,878.64 7,101,077.16 投资活动现金流入小计 16,895,879.64 21,943,727.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 148,942,470.25 92,455,836.56 投资支付的现金 21,000,000.00 3,840,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（四十 五） 12,320,000.00 11,600,000.00 投资活动现金流出小计 182,262,470.25 107,895,836.56 投资活动产生的现金流量净额 -165,366,590.61 -85,952,109.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 169,928,882.92 61,667,168.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五（四十 五） 17,500,000.00 56,665,000.00 筹资活动现金流入小计 187,428,882.92 118,332,168.00 偿还债务支付的现金 76,710,028.13 33,204,573.92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,280,787.24 22,979,336.07 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（四十 五） 52,503,468.38 37,932,082.21 筹资活动现金流出小计 168,494,283.75 94,115,992.20 筹资活动产生的现金流量净额 18,934,599.17 24,216,175.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,689,617.74 1,091,303.49 加：期初现金及现金等价物余额 2,567,592.83 1,476,289.34 六、期末现金及现金等价物余额 18,257,210.57 2,567,592.83 法定代表人：王雪芳 主管会计工作负责人：孙秀丽 会计机构负责人：孙秀丽 (六) 母公司现金流量表 单位：元 55 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 138,815,692.40 65,737,055.09 收到的税费返还 1,079,729.58 收到其他与经营活动有关的现金 100,248,498.60 36,863,052.85 经营活动现金流入小计 239,064,191.00 103,679,837.52 购买商品、接受劳务支付的现金 83,531,650.78 48,830,182.85 支付给职工以及为职工支付的现金 8,785,529.59 7,011,336.59 支付的各项税费 2,755,280.89 3,026,456.10 支付其他与经营活动有关的现金 65,178,698.08 40,458,390.77 经营活动现金流出小计 160,251,159.34 99,326,366.31 经营活动产生的现金流量净额 78,813,031.66 4,353,471.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 450,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 1.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1.00 450,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 7,184,993.11 3,333,040.58 投资支付的现金 30,517,000.00 50,958,900.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 37,701,993.11 54,291,940.58 投资活动产生的现金流量净额 -37,701,992.11 -53,841,940.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 34,502,468.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 17,500,000.00 40,205,000.00 筹资活动现金流入小计 47,500,000.00 74,707,468.00 偿还债务支付的现金 32,488,237.72 2,224,041.93 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,393,872.47 2,121,170.88 支付其他与筹资活动有关的现金 52,503,468.38 20,372,082.21 筹资活动现金流出小计 87,385,578.57 24,717,295.02 筹资活动产生的现金流量净额 -39,885,578.57 49,990,172.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,225,460.98 501,703.61 加：期初现金及现金等价物余额 1,080,993.21 579,289.60 56 六、期末现金及现金等价物余额 2,306,454.19 1,080,993.21 57 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 51,352,000.00 10,329,044.45 1,878,667.52 39,316,444.58 54,326,485.19 157,202,641.74 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 51,352,000.00 10,329,044.45 1,878,667.52 39,316,444.58 54,326,485.19 157,202,641.74 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - 10,329,044.45 414,881.34 21,482,090.95 -6,746,538.69 4,821,389.15 （一）综合收益总额 23,358,684.43 1,240,348.05 24,599,032.48 （二）所有者投入和减少资 本 - 10,329,044.45 - 1,461,712.14 -7,986,886.74 -19,777,643.33 1．股东投入的普通股 -7,520,966.71 -7,520,966.71 2．其他权益工具持有者投 入资本 58 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -2,808,077.74 - 1,461,712.14 -7,986,886.74 -12,256,676.62 （三）利润分配 1,876,593.48 -1,876,593.48 1．提取盈余公积 1,876,593.48 -1,876,593.48 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 59 四、本年期末余额 51,352,000.00 2,293,548.86 60,798,535.53 47,579,946.50 162,024,030.89 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 51,352,000.00 9,331,313.26 1,169,434.88 11,019,928.33 48,229,634.82 121,102,311.29 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 51,352,000.00 9,331,313.26 1,169,434.88 11,019,928.33 48,229,634.82 121,102,311.29 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 997,731.19 709,232.64 28,296,516.25 6,096,850.37 36,100,330.45 （一）综合收益总额 29,005,748.89 5,894,796.19 34,900,545.08 （二）所有者投入和减少资 本 997,731.19 202,054.18 1,199,785.37 1．股东投入的普通股 139,330.00 139,330.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 60 益的金额 4．其他 997,731.19 62,724.18 1,060,455.37 （三）利润分配 709,232.64 -709,232.64 1．提取盈余公积 709,232.64 -709,232.64 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 51,352,000.00 10,329,044.45 1,878,667.52 39,316,444.58 54,326,485.19 157,202,641.74 法定代表人：王雪芳 主管会计工作负责人：孙秀丽 会计机构负责人：孙秀丽 61 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 51,352,000.00 3,894,299.96 1,878,667.52 14,852,007.25 71,976,974.73 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 51,352,000.00 3,894,299.96 1,878,667.52 14,852,007.25 71,976,974.73 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,222,356.67 1,876,593.48 16,889,341.30 19,988,291.45 （一）综合收益总额 18,765,934.78 18,765,934.78 （二）所有者投入和减少 资本 1,222,356.67 1,222,356.67 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 1,222,356.67 1,222,356.67 62 （三）利润分配 1,876,593.48 -1,876,593.48 1．提取盈余公积 1,876,593.48 -1,876,593.48 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 51,352,000.00 5,116,656.63 3,755,261.00 31,741,348.55 91,965,266.18 项目 2021 年 63 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 51,352,000.00 2,887,020.13 1,169,434.88 8,468,913.53 63,877,368.54 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 51,352,000.00 2,887,020.13 1,169,434.88 8,468,913.53 63,877,368.54 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,007,279.83 709,232.64 6,383,093.72 8,099,606.19 （一）综合收益总额 7,092,326.36 7,092,326.36 （二）所有者投入和减少 资本 1,007,279.83 1,007,279.83 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 1,007,279.83 1,007,279.83 （三）利润分配 709,232.64 -709,232.64 1．提取盈余公积 709,232.64 -709,232.64 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 64 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 51,352,000.00 3,894,299.96 1,878,667.52 14,852,007.25 71,976,974.73 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 16 - 三、 财务报表附注 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址 北京亿安天下科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由北京市工商行政 管理局昌平分局批准，于 2009 年 11 月 5 日成立。初始注册资本 200.00 万元，于 2009 年 11 月 05 日经北京百特会计师事务所出具京百特验字（2009）C00105 号已予验证，设立时股本结 构如下： 投资方 认缴注册资本额（万元） 出资比例 王雪芳 110 55.00% 李红明 90 45.00% 合计 200 100.00% 1.一次变更注册地址及经营范围 （1）公司注册地址变更为：北京市昌平区中关村科技园区昌平园创新路 7 号 2 号楼 2305 号。 2014 年 04 月 24 日，北京市工商行政管理局昌平分局核准了上述变更事项。 （2）公司经营范围变更为：网络技术开发、技术服务；计算机系统服务、计算机技术培 训；技术推广服务；市场调查；社会经济咨询；投资咨询；企业管理咨询；维修计算机；销售 通讯设备、计算机、软件及辅助设备、文化用品、体育用品、仪器仪表、摄影器材、金属材料、 珠宝首饰、工艺美术品、汽车配件、医疗器械Ⅰ类、日用品、家具、钟表、眼镜、服装鞋帽、 针纺织品、箱包、化妆品、花、草及观赏植物；零售电子产品、化工产品（不含危险化学品及 一类易制毒化学品）、建筑材料、五金交电。 2014 年 09 月 11 日，北京市工商行政管理局昌平分局核准了上述变更事项。 2.第一次增资及第二次变更经营范围 （1）增加新股东：王秀英、陈秋梅、王晶俊、闫伟娟、闫凌、王云海、金岚、敬雪、陆 建强、张敏杰、李晨曦、马琳、魏国良、江积朋、马立明、陈伟红、檀晓芳。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 17 - （2）公司注册资本由 200.00 万元增至 1,000.00 万元，由股东以货币出资。 2016 年 4 月 30 日，经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告[2016]京会 兴验字第 08010052 号验证，上述资金已到位。 （3）公司经营范围变更为：互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和 医疗器械、电子公告服务。网络技术开发、技术服务；计算机系统服务、计算机技术培训；技 术推广服务；市场调查；社会经济咨询；投资咨询；企业管理咨询；维修计算机；销售通讯设 备、计算机、软件及辅助设备、文化用品、体育用品、仪器仪表、摄影器材、金属材料、珠宝 首饰、工艺美术品、汽车配件、医疗器械Ⅰ类、日用品、家具、钟表、眼镜、服装鞋帽、针纺 织品、箱包、化妆品、花、草及观赏植物；零售电子产品、化工产品（不含危险化学品及一类 易制毒化学品）、建筑材料、五金交电。企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网 信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、电子公告服务以及依法须经批 准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制 类项目的经营活动。 2016 年 4 月 28 日，北京市工商行政管理局昌平分局核准了上述变更事项。 3.第三次变更经营范围 公司经营范围变更为：互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器 械、电子公告服务。网络技术开发、技术服务；计算机系统服务、计算机技术培训（不得面向 全国招生）；技术推广服务；社会经济咨询；投资咨询；销售通讯设备、电子产品。企业依法 自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品 和医疗器械、电子公告服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经 营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。 2016 年 6 月 8 日，北京市工商行政管理局昌平分局核准了上述变更事项。 4.股份公司成立 2016 年 7 月 10 日，有限公司召开临时股东会，全体股东一致同意有限公司整体变更为股 份有限公司，确定审计和评估本公司净资产的基准日为 2016 年 4 月 30 日。 2016 年 7 月 9 日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了[2016]京会兴审字第 08010989 号《审计报告》。根据该《审计报告》，截至 2016 年 4 月 30 日，有限公司经审计 的账面总资产为人民币 3,262.90 万元，负债为人民币 2,042.47 万元，净资产为人民币 1,220.43 万元。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 18 - 2016 年 7 月 11 日，北京国融兴华资产评估有限责任公司出具了国融兴华评报字[2016]第 090035 号《资产评估报告》，有限公司截至 2016 年 4 月 30 日经评估的总资产为人民币 3,314.76 万元，负债为人民币 2,042.47 万元，净资产为人民币 1,272.29 万元。 2016 年 7 月 10 日，有限公司全体股东签署《关于股份有限公司股本总额的议案》，约定 将有限公司按照股东会审议通过的方案整体变更为股份有限公司。 2016 年 7 月 26 日，公司召开创立大会，股份公司 19 位发起人均出席了会议。会议审议 通过了公司章程，选举了公司第一届董事会成员和第一届监事会成员。 2016 年 8 月 10 日，兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了[2016]京会兴验字第 08010070 号《验资报告》，有限公司经审计的截至 2016 年 4 月 30 日的净资产为人民币 1,220.43 万元，经国融兴华评报字[2016]第 090035 号《评估报告》评估确认的截至 2016 年 4 月 30 日 的净资产评估值为人民币 1,272.29 万元，将上述净资产按原股东持股比例折股，共折 10,000,000 股，每股面值人民币 1 元，折股后净资产余额计入资本公积。经审验，截至 2016 年 8 月 10 日，已收到全体股东缴纳的注册资本人民币 10,000,000 元整。 2016 年 8 月 15 日，北京市工商行政管理局昌平分局核准了上述变更事项。股份公司设立 时股东及持股比例如下： 序号 股东名称 出资方式 所持股份数 持股比例 1 王雪芳 净资产折股 4,677,000.00 46.77% 2 李红明 净资产折股 3,826,000.00 38.26% 3 王秀英 净资产折股 650,000.00 6.50% 4 王云海 净资产折股 54,000.00 0.54% 5 马立明 净资产折股 25,000.00 0.25% 6 陆建强 净资产折股 50,000.00 0.50% 7 敬雪 净资产折股 50,000.00 0.50% 8 金岚 净资产折股 50,000.00 0.50% 9 李晨曦 净资产折股 38,000.00 0.38% 10 陈秋梅 净资产折股 120,000.00 1.20% 11 闫伟娟 净资产折股 100,000.00 1.00% 12 檀晓芳 净资产折股 25,000.00 0.25% 13 马琳 净资产折股 38,000.00 0.38% 14 王晶俊 净资产折股 100,000.00 1.00% 15 魏国良 净资产折股 33,000.00 0.33% 16 张敏杰 净资产折股 43,000.00 0.43% 17 闫凌 净资产折股 70,000.00 0.70% 18 陈伟红 净资产折股 25,000.00 0.25% 19 江积朋 净资产折股 26,000.00 0.26% 合计 -- -- 10,000,000.00 100.00% 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 19 - 5.股份公司挂牌 2017 年 1 月 23 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意北京亿安天下 科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2017]376 号） 核准，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 6.第二次增资 2017 年 8 月，根据公司 2017 年第六次临时股东大会会议决议、股票发行方案、定向发行 股票之认购合同规定，公司申请增加注册资本人民币 125 万元，此次增资已经北京兴华会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 8 月 14 日出具了[2017]京会兴验字第 08010019 号验资报告。增资后的股权结构如下所示： 序号 出资人 出资金额 占注册资本 1 王雪芳 4,726,250.00 42.01% 2 李红明 3,873,500.00 34.43% 3 王秀英 1,060,000.00 9.42% 4 陆建强 550,000.00 4.89% 5 陈秋梅 250,000.00 2.22% 6 闫伟娟 100,000.00 0.89% 7 王晶俊 100,000.00 0.89% 8 敬雪 100,000.00 0.89% 9 闫凌 70,000.00 0.62% 10 王云海 69,000.00 0.61% 11 张敏杰 58,000.00 0.52% 12 金岚 50,000.00 0.44% 13 李晨曦 38,000.00 0.34% 14 马琳 38,000.00 0.34% 15 魏国良 33,000.00 0.29% 16 马立明 32,250.00 0.29% 17 陈伟红 32,000.00 0.28% 18 江积朋 26,000.00 0.23% 19 檀晓芳 25,000.00 0.22% 20 隋丹 11,000.00 0.10% 21 姚慧 8,000.00 0.07% 合计 -- 11,250,000.00 100.00% 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 20 - 7.第一次权益分派 2017 年 11 月 20 日，公司股东大会决议实施权益分派，以公司现有股本 11,250,000.00 股为基数，以资本公积金转增股本。转增后股本增至 29,250,000.00 股，股本结构如下： 序号 出资人 出资金额 占注册资本 1 王雪芳 12,288,250.00 42.01% 2 李红明 10,071,100.00 34.43% 3 王秀英 2,756,000.00 9.42% 4 陆建强 1,430,000.00 4.89% 5 陈秋梅 650,000.00 2.22% 6 闫伟娟 260,000.00 0.89% 7 王晶俊 260,000.00 0.89% 8 敬雪 260,000.00 0.89% 9 闫凌 182,000.00 0.62% 10 王云海 179,400.00 0.61% 11 张敏杰 150,800.00 0.52% 12 金岚 130,000.00 0.44% 13 李晨曦 98,800.00 0.34% 14 马琳 98,800.00 0.34% 15 魏国良 85,800.00 0.29% 16 马立明 83,850.00 0.29% 17 陈伟红 83,200.00 0.28% 18 江积朋 67,600.00 0.23% 19 檀晓芳 65,000.00 0.22% 20 隋丹 28,600.00 0.10% 21 姚慧 20,800.00 0.07% 合计 -- 29,250,000.00 100.00% 8.第三次增资 2018 年 1 月，根据公司 2017 年第九次临时股东大会会议决议、股票发行方案、定向发行 股票之认购合同规定，公司申请增加注册资本人民币 284.50 万元，此次增资已经立信会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 1 月 17 日出具了信会师报字[2018]第 ZB10029 号 验资报告。增资后的股权结构如下所示： 序号 出资人 出资金额 占注册资本 1 王雪芳 12,288,250.00 38.29% 2 李红明 10,071,100.00 31.38% 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 21 - 序号 出资人 出资金额 占注册资本 3 王秀英 3,656,000.00 11.39% 4 陆建强 2,880,000.00 8.97% 5 陈秋梅 650,000.00 2.03% 6 闫伟娟 260,000.00 0.81% 7 王晶俊 260,000.00 0.81% 8 敬雪 260,000.00 0.81% 9 吴江冠亚丝绸化纤有限公司 250,000.00 0.78% 10 王云海 209,400.00 0.65% 11 闫凌 182,000.00 0.57% 12 李井泉 165,000.00 0.51% 13 张敏杰 150,800.00 0.47% 14 陈伟红 133,200.00 0.42% 15 金岚 130,000.00 0.41% 16 李晨曦 98,800.00 0.31% 17 马琳 98,800.00 0.31% 18 魏国良 85,800.00 0.27% 19 马立明 83,850.00 0.26% 20 江积朋 67,600.00 0.21% 21 檀晓芳 65,000.00 0.20% 22 隋丹 28,600.00 0.09% 23 姚慧 20,800.00 0.06% 合计 -- 32,095,000.00 100.00% 9.第二次权益分派 2018 年 05 月 23 日，公司股东大会决议实施权益分派，以公司现有股本 32,095,000.00 股为基数，以资本公积金转增股本。转增后股本增至 51,352,000.00 股，股本结构如下： 序号 出资人 出资金额 占注册资本 1 王雪芳 19,661,200.00 38.29% 2 李红明 16,113,760.00 31.38% 3 王秀英 5,849,600.00 11.39% 4 陆建强 4,608,000.00 8.97% 5 陈秋梅 1,040,000.00 2.03% 6 闫伟娟 416,000.00 0.81% 7 王晶俊 416,000.00 0.81% 8 敬雪 416,000.00 0.81% 9 吴江冠亚丝绸化纤有限公司 400,000.00 0.78% 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 22 - 序号 出资人 出资金额 占注册资本 10 王云海 335,040.00 0.65% 11 闫凌 291,200.00 0.57% 12 李井泉 264,000.00 0.51% 13 张敏杰 241,280.00 0.47% 14 陈伟红 213,120.00 0.42% 15 金岚 208,000.00 0.41% 16 李晨曦 158,080.00 0.31% 17 马琳 158,080.00 0.31% 18 魏国良 137,280.00 0.27% 19 马立明 134,160.00 0.26% 20 江积朋 108,160.00 0.21% 21 檀晓芳 104,000.00 0.20% 22 隋丹 45,760.00 0.09% 23 姚慧 33,280.00 0.06% 合计 -- 51,352,000.00 100.00% 10.第四次变更经营范围 公司经营范围变更为：网络技术开发、技术服务；计算机系统服务、计算机技术培训（不 得面向全国招生）；技术推广服务；社会经济咨询；投资咨询；销售通讯设备、电子产品；互 联网信息服务；经营电信业务。企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务、 经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得 从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。 2019 年 9 月 29 日，北京市工商行政管理局昌平分局核准了上述变更事项。 截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司股本总数为 5,135.20 万股，注册资本为 5,135.20 万 元。 公司的企业法人营业执照注册号：91110114696339036E。 注册地：北京市昌平区超前路 17 号 1 幢 1 至 11 层 101-901。 总部地址：北京市昌平区超前路 17 号 1 幢 1 至 11 层 101-901。 （二） 企业的业务性质和主要经营活动 网络技术开发、技术服务；计算机系统服务、计算机技术培训（不得面向全国招生）； 技术推广服务；社会经济咨询；投资咨询；销售通讯设备、电子产品；互联网信息服务；经 营电信业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务、经营电 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 23 - 信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事 国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本报告经公司第三届董事会第十四次会议于 2023 年 4 月 28 日批准报出。 （四）合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司为 6 家，分别为怀来云交换网络科技有限公司、河北亿广云 数据有限公司、上海扩讯网络科技有限公司、怀来云交换数据服务有限公司、北京亿安天下 超算智能科技有限公司、海南云交换网络科技有限公司，详见附注“六、在其他主体中的权 益”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下 所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大 怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况、2022 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二)会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。 (四)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 24 - (五)企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合 并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业 合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值 计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现 为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 营业外收入。 (六)合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本 公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相 互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合 并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权 投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以 “减：库存股”项目列示。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 25 - 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 5.处置子公司的会计处理 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于 剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权 公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 (七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资 格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况 变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分 类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企 业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有 的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出 售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该 共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计 准则的规定进行会计处理。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 26 - 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合 营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处 理。 (八)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九)外币业务及外币财务报表折算 1.外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外 币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产 负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在 资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收 益。 2.外币财务报表折算 本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外 币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用 发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算 产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现 金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独 列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的 比例转入处置当期损益。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 27 - (十)金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管 理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资 产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从 发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金 融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本 计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融 负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 28 - 大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余 成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止 确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产 （除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金 融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计 入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的 累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负 债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性 金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允 价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的 自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该 金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本 计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布 范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 29 - 内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所 有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的， 但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资 产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移 金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合 收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金 额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对 价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (十一) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法 1. 预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减 值会计处理并确认损失准备。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 30 - 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加， 将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会 计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该 金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备） 和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未 发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其 账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照 该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提 减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的 信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并 且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金 流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 ①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交 易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用 损失计量损失准备。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否 显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计 算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款组合 1：除已单独计提减值准备以及组合 2 和组合 3 以外的应收款项； 应收账款组合 2：公司与下属控股公司之间及下属控股公司之间的应收款项、与受控股股 东控制的其他关联方应收款项； 应收账款组合 3：其他应收款中的保证金、押金和备用金。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特 征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：除已单独计提减值准备以及组合 2 和组合 3 以外的应收款项； 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 31 - 其他应收账款组合 2：公司与下属控股公司之间及下属控股公司之间的应收款项、与受控 股股东控制的其他关联方应收款项； 其他应收账款组合 3：其他应收款中的保证金、押金和备用金。 对于划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，算预期 信用损失。本公司根据往年其他应收款项坏账情况，坏账率较低，且与客户业务正常，不对组 合 2、组合 3 计提坏账准备。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济 状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对 于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的 预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。 对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收 款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 （3）其他金融资产计量损失准备的方法 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款 以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 2.预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损 益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债 （贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的债权投资）。 (十二) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低 值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 32 - 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准 备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 合同资产和合同负债 1.合同资产 本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外 的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对 于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成 分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。 合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备； 转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。 2.合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (十四) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合 并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资 成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性 证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的 长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定； 非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币 性资产交换》的有关规定确定。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 33 - 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险 投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体 是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产 的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被 投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之 一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位 的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； 与被投资单位之间发生重要交易。 (十五) 投资性房地产 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后 转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资 产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直 线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 (十六) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残 值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 34 - 数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地 之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 5.00 2.38 机器设备 5-10 5.00 9.50-19.00 运输工具 4 5.00 23.75 办公及电子设备 4-5 5.00 19.00-23.75 (十七) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产 的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并 且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够 正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资 产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十八) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确 定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一 会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 35 - 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十九) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出 作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同 或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预 定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度 终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的 调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证 据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 资产类别 使用寿命（年） 摊销方法 土地使用权 50 直线法 软件 3-10 直线法 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法 定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法 判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认 为无形资产条件的转入无形资产核算。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 36 - （1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准： 依据公司产品开发程序阶段做以下分类： 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动 的阶段； 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （2）开发阶段支出符合资本化的具体标准： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出同时满足上述条件的进行资本化，不能满足条件则前期归集的资本化支 出全部转入当期损益。 (二十) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式 计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进 行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备 并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测 试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试 结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应 的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 37 - 产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项 资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (二十一) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长 期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十二) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 38 - (二十三) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需 支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的 可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及 相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十四) 收入 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至 该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中 获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交 易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款 项以及本公司预期将退还给客户的款项。 履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。 如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户 取得相关资产控制权的某一时点确认收入。 （1）云计算服务、IDC 及其增值服务收入确认原则及方法 ①云计算服务、IDC 及其增值服务收入确认原则及方法 云计算服务、IDC 及其增值服务收入确认原则：合同各方已履行了合同中的履约义务，在 客户取得相关商品控制权时确认收入，即客户能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的 经济利益。 ②云计算服务、IDC 及其增值服务收入确认的具体方法： 公司云计算服务的合同一般为固定合同，该类合同一般为明确约定服务提供量，每月按固 定金额确认收入。 IDC 及其增值服务合同为固定合同与敞口合同。固定合同即合同明确约定服务提供量；敞 口合同仅约定单价，主要约定带宽的单价。对于固定合同，在合同服务期限内按月平均确认； 对于敞口合同，实际使用带宽流量根据监控系统统计的当月平均带宽使用量编制月客户收费 通知单，并经客户核对确认。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 39 - （2）其他收入的确认原则及方法 其他收入确认原则：在客户取得相关商品控制权时确认收入。公司在判断客户是否已取得 商品控制权时，主要考虑下列迹象：公司就该商品享有现时收款权利；已将该商品的法定所有 权转移给客户；已将该商品实物转移给客户；已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客 户；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 其他收入确认的具体方法：对于商品销售本公司在相关的收入已经收到或取得了收款的 证据时确认销售收入。 (二十五) 合同成本 本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的 增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回 的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。 本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下 列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； 3.该成本预期能够收回。 本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业 周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期 以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。 本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业 周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常 营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。 本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资 产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的 增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值 准备并确认为资产减值损失： 1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价； 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 40 - 2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转 回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提 减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。 (二十六) 政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收入。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政 府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予 以确认。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 41 - (二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十八) 租赁 1.租入资产的会计处理 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和 租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。 本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计 入当期费用。 （1）使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权 资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日 或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发 生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产 恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取 得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期 届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计 提折旧。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 42 - 本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发 生减值并进行会计处理。 （2）租赁负债 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包 括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取 决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买 选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的 款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； 本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司 的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间 的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变 动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产 的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁 付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相 应调整使用权资产的账面价值。 2.出租资产的会计处理 （1）经营租赁会计处理 本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公 司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的 确认基础分期计入当期收益。 （2）融资租赁会计处理 本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现 融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始 直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。 (二十九) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1．主要会计政策变更 （1）企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会［2021］35 号）（以 下简称解释第 15 号）。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 43 - 解释第 15 号规定，关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中的产品或 副产品对外销售的会计处理：企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的 产品或副产品对外销售（以下统称“试运行销售”）的，按照《企业会计准则第 14 号——收 入》《企业会计准则第 1 号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计 处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或 者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第 1 号—— 存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为 相关资产。测试固定资产可否正常运转而发生的支出属于固定资产达到预定可使用状态前的 必要支出，应当按照《企业会计准则第 4 号——固定资产》的有关规定，计入该固定资产成 本。 解释第 15 号规定，关于亏损合同的判断：亏损合同中“履行合同义务不可避免会发生的 成本”应当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补 偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同 直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与 履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额 等。 本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释第 15 号上述规定，本公司执行解释第 15 号对财务 状况及经营成果无影响。 （2）企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会［2022］31 号）（以 下简称解释第 16 号）。 解释第 16 号规定，关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计 处理：对于企业（指发行方）按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等规定分类为 权益工具的金融工具（如分类为权益工具的永续债等），相关股利支出按照税收政策相关规定 在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。该股 利的所得税影响通常与过去产生可供分配利润的交易或事项更为直接相关，企业应当按照与 过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影 响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。对于所分配的利润来源于以前产 生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前 确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 44 - 本公司对解释 16 号规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至解释 16 号施行日之间的，涉及所得税影响且未按照以上规定进行处理的，按照解释的 规定进行调整。解释第 16 号规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，涉及所得税影响且未按照以 上规定进行处理的，本公司进行追溯调整。 解释第 16 号规定，关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会 计处理：企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支 付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付， 将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债， 两者之间的差额计入当期损益。上述规定同样适用于修改发生在等待期结束后的情形。如果由 于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理（无需考虑不利 修改的有关会计处理规定）。如果企业取消一项以现金结算的股份支付，授予一项以权益结算 的股份支付，并在授予权益工具日认定其是用来替代已取消的以现金结算的股份支付（因未满 足可行权条件而被取消的除外）的，适用上述规定。 本公司对于 2022 年 1 月 1 日至解释第 16 号施行日新增的本解释规定的上述交易，按照 解释 16 号的规定进行调整。对于 2022 年 1 月 1 日之前发生的解释第 16 号规定的上述交易， 本公司按照以上规定进行调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务 报表项目，对可比期间信息不予调整。 本公司执行解释第 16 号上述规定，对本公司财务状况和经营成果无影响。 2.主要会计估计变更 无。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期允许抵扣的进项 税额后的差额计缴增值税 6、9、13 城市维护建设税 实缴增值税 7、5 教育费附加 实缴增值税 3 地方教育费附加 实缴增值税 2 房产税 自用物业的房产税，以房产原值的 70%-90%为计税依据 1.2 企业所得税 应纳税所得额 20、15 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 45 - 存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，按纳税主体分别披露： 纳税主体名称 所得税税率（%） 北京亿安天下科技股份有限公司 15 怀来云交换网络科技有限公司 15 河北亿广云数据有限公司 15 北京亿安天下超算智能科技有限公司 20 怀来云交换数据服务有限公司 20 上海扩讯网络科技有限公司 20 海南云交换网络科技有限公司 20 (二) 重要税收优惠及批文 公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准为高新技 术企业，证书编号：GR202011003869，发证日期：2020 年 12 月 2 日，有效期三年。根据企业 所得税的相关法规，公司在高新技术企业证书有效期内按 15%的所得税税率缴纳当年的企业所 得税。 本公司下属子公司怀来云交换网络科技有限公司经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国 家税务总局河北省税务局批准为高新技术企业，证书编号：GR202213002921，发证日期：2022 年 11 月 22 日，有效期三年。根据企业所得税的相关法规，公司在高新技术企业证书有效期内 按 15%的所得税税率缴纳当年的企业所得税。 本公司下属子公司河北亿广云数据有限公司经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税 务总局河北省税务局批准为高新技术企业，证书编号：GR202213000773，发证日期：2022 年 10 月 18 日，有效期三年。根据企业所得税的相关法规，公司在高新技术企业证书有效期内按 15%的所得税税率缴纳当年的企业所得税。 本公司下属子公司上海扩讯网络科技有限公司、海南云交换网络科技有限公司、怀来云交 换数据服务有限公司、北京亿安天下超算智能科技有限公司为小型微利企业，根据《关于实施 小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13 号），自 2019 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税 所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的 部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局 2021 年第 12 号公告《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》、 2022 年第 13 号公告《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》规定，小微企业在享 受财税【2019】13 号优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，即上述子公司 2022 年均享受 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 46 - 应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业 所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得 额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表重要项目注释 （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,000.00 银行存款 18,254,210.57 2,567,592.83 其他货币资金 4,000,000.00 合计 18,257,210.57 6,567,592.83 其中：存放在境外的款项总额 存放财务公司款项 （二）应收账款 1.按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 56,921,502.96 40,080,891.19 1 至 2 年 4,704,860.70 1,386,985.19 2 至 3 年 1,386,985.19 1,366,216.00 3 至 4 年 1,092,216.00 2,368,300.00 4 至 5 年 2,368,300.00 278,500.00 5 年以上 651,500.00 373,000.00 减：坏账准备 6,507,052.51 3,530,940.05 合计 60,618,312.34 42,322,952.33 2.按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 1,184,254.00 1.76 1,184,254.00 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 65,941,110.85 98.24 5,322,798.51 8.07 其中：组合 1：账龄组合 65,941,110.85 98.24 5,322,798.51 8.07 合计 67,125,364.85 100.00 6,507,052.51 9.69 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 47 - 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 45,853,892.38 100.00 3,530,940.05 7.70 其中：组合 1：账龄组合 45,853,892.38 100.00 3,530,940.05 7.70 合计 45,853,892.38 100.00 3,530,940.05 7.70 （1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 账龄 预期信用损失率 (%) 计提理由 北京蓝汛通信技 术有限责任公司 1,184,254.00 1,184,254.00 2-3 年 1,142,254.00 元；3-4 年 42,000.00 元 100.00 对方无可执行 财产 合计 1,184,254.00 1,184,254.00 100.00 注：本公司申请法院强制执行后，法院反馈北京蓝汛通信技术有限责任公司无可执行财产，故全额计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①组合 1：账龄组合 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 1 年以内 56,921,502.96 3.00 1,707,645.08 40,080,891.19 3.00 1,202,426.73 1 至 2 年 4,704,860.70 10.00 470,486.07 1,386,985.19 10.00 138,698.52 2 至 3 年 244,731.19 30.00 73,419.36 1,366,216.00 30.00 409,864.80 3 至 4 年 1,050,216.00 50.00 525,108.00 2,368,300.00 50.00 1,184,150.00 4 至 5 年 2,368,300.00 80.00 1,894,640.00 278,500.00 80.00 222,800.00 5 年以上 651,500.00 100.00 651,500.00 373,000.00 100.00 373,000.00 合计 65,941,110.85 8.07 5,322,798.51 45,853,892.38 7.70 3,530,940.05 3.坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 单项评估 1,184,254.00 1,184,254.00 账龄组合 3,530,940.05 1,791,858.46 5,322,798.51 合计 3,530,940.05 2,976,112.46 6,507,052.51 4.本期实际核销的应收账款情况 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 48 - 本期不存在实际核销的应收账款。 5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期末余额 宜宾浪潮科技有限公司 26,837,193.01 39.98 805,115.79 本能（北京）科技有限公司 5,457,155.92 8.13 163,714.68 北京云智互动信息技术有 限公司 4,474,000.00 6.67 447,400.00 上海云艇网络科技有限公 司 3,969,000.00 5.91 119,070.00 北京维萨云科技有限公司 3,500,000.00 5.21 105,000.00 合计 44,237,348.93 65.90 1,640,300.47 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,075,277.62 100.00 2,265,210.30 99.95 1 至 2 年 1,205.45 0.05 合计 1,075,277.62 100.00 2,266,415.75 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数 的比例(%) 衡阳慧用工服务有限公司 581,761.03 54.10 中电投融和融资租赁有限公司 215,704.29 20.06 北京富安通达工程技术有限公司 84,955.75 7.90 北京知识产权运营管理有限公司 75,471.70 7.02 中科赛能（北京）科技有限公司 60,000.00 5.58 合计 1,017,892.77 94.66 (四) 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 17,184,097.23 13,467,710.91 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 49 - 项目 期末余额 期初余额 减：坏账准备 818,395.38 329,218.68 合计 16,365,701.85 13,138,492.23 1.其他应收款项 （1）按款项性质披露 款项性质 期末余额 期初余额 投标/履约保证金 1,473,000.00 4,573,000.00 备用金 40,793.97 59,261.36 押金 1,026,835.88 656,370.00 借款 200,800.00 4,650,291.67 往来款 14,399,656.73 3,501,731.00 社保公积金等 43,010.65 27,056.88 减：坏账准备 818,395.38 329,218.68 合计 16,365,701.85 13,138,492.23 （2）按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 12,968,274.74 6,563,539.47 1 至 2 年 2,251,452.49 3,229,137.44 2 至 3 年 1,216,000.00 3,033,864.00 3 至 4 年 107,200.00 100,000.00 4 至 5 年 100,000.00 541,170.00 5 年以上 541,170.00 减：坏账准备 818,395.38 329,218.68 合计 16,365,701.85 13,138,492.23 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 2022 年 1 月 1 日余 额 329,218.68 329,218.68 2022 年 1 月 1 日余 额在本期 329,218.68 329,218.68 —转入第二阶段 —转入第三阶段 —转回第二阶段 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 50 - 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） —转回第一阶段 本期计提 489,176.70 489,176.70 本期转回 本期核销 其他变动 2022 年 12 月 31 日 余额 818,395.38 818,395.38 （4）坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 账龄组合 329,218.68 489,176.70 818,395.38 合计 329,218.68 489,176.70 818,395.38 （5）本期实际核销的其他应收款项情况 本期不存在实际核销的其他应收款项。 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备期 末余额 上海宝匠机电科技有限 公司 非关联方 往来款 9,091,174.24 1 年以内 52.90 272,735.23 秦皇岛市发茂电力安装 有限公司 非关联方 往来款 3,000,000.00 1 年以内 17.46 90,000.00 北京亿安天通网络科技 有限公司 非关联方 往来款 1,362,000.00 1-2 年 155,000.00，2-3 年 1,207,000.00 7.93 377,600.00 深圳市建投工程担保有 限公司 投标/履约 保证金 1,068,000.00 1-2 年 6.22 中国电信股份有限公司 北京分公司 押金、保 证金 531,170.00 2-3 年 5,000.00，3-4 年 5,000.00，5 年以上 521,170.00 3.09 合计 15,052,344.24 87.60 740,335.23 (五) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 5,819,474.32 22,737,888.00 待认证进项税额 2,182,160.28 7,674,564.00 预缴所得税 768,971.76 其他 228,281.64 合计 8,998,888.00 30,412,452.00 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 51 - (六) 长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收益调整 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其 他 一、联营企业 北京网丰丰年网络 科技有限公司 2,906,332.76 4,447,249.62 7,353,582.38 合计 2,906,332.76 4,447,249.62 7,353,582.38 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 52 - (七) 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 339,314,402.09 123,463,302.14 固定资产清理 减：减值准备 合计 339,314,402.09 123,463,302.14 1.固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公家具 及设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 76,843,731.84 60,180,599.14 1,570,814.70 683,550.13 139,278,695.81 2.本期增加金额 79,158,829.60 150,063,101.25 144,202.05 229,366,132.90 （1）购置 1,424,193.93 144,202.05 1,568,395.98 （2）在建工程转入 79,158,829.60 148,638,907.32 227,797,736.92 （3）融资租入增加 3.本期减少金额 889,292.30 56,480.31 945,772.61 （1）处置或报废 889,292.30 56,480.31 945,772.61 （2）企业合并变化 4.期末余额 156,002,561.44 209,354,408.09 1,570,814.70 771,271.87 367,699,056.10 二、累计折旧 1.期初余额 6,729,281.86 8,521,364.16 250,858.25 313,889.40 15,815,393.67 2.本期增加金额 2,067,980.62 10,921,807.13 349,366.11 128,590.41 13,467,744.27 （1）计提 2,067,980.62 10,921,807.13 349,366.11 128,590.41 13,467,744.27 3.本期减少金额 844,827.64 53,656.29 898,483.93 （1）处置或报废 844,827.64 53,656.29 898,483.93 （2）企业合并变化 4.期末余额 8,797,262.48 18,598,343.65 600,224.36 388,823.52 28,384,654.01 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 53 - 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公家具 及设备 合计 1.期末账面价值 147,205,298.96 190,756,064.44 970,590.34 382,448.35 339,314,402.09 2.期初账面价值 70,114,449.98 51,659,234.98 1,319,956.45 369,660.73 123,463,302.14 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 怀来云交换数据中心 3 号楼 9,019,740.01 正在办理中 怀来云交换数据中心 4 号楼 9,330,512.32 正在办理中 怀来云交换数据中心 5 号楼 34,387,392.81 正在办理中 怀来云交换数据中心 6 号楼 11,474,785.94 正在办理中 合计 64,212,431.08 —— (八) 在建工程 项目 期末余额 期初余额 在建工程项目 77,644,318.64 114,465,167.95 工程物资 减：减值准备 合计 77,644,318.64 114,465,167.95 1.在建工程项目 （1）在建工程项目基本情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 怀来云产业园二期 53,916,287.79 53,916,287.79 河北亿广云数据产业园一期 77,295,726.81 77,295,726.81 60,447,830.66 60,447,830.66 办公楼装修设计 348,591.83 348,591.83 101,049.50 101,049.50 合计 77,644,318.64 77,644,318.64 114,465,167.95 114,465,167.95 （2）重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定 资产 本期其他 减少金额 期末余额 怀来云产业园二期 250,000,000.00 53,916,287.79 2,731,097.68 56,647,385.47 怀来云产业园三期 355,500,000.00 125,753,211.78 125,753,211.78 河北亿广云数据产业园一 期 230,000,000.00 60,447,830.66 32,974,593.92 16,126,697.77 77,295,726.81 亿安天下零碳供暖实验室 35,450,000.00 29,270,441.90 29,270,441.90 合计 870,950,000.00 114,364,118.45 190,729,345.28 227,797,736.92 77,295,726.81 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 54 - 重大在建工程项目变动情况（续） 项目名称 工程累计投 入占预算比 例(%) 工程进 度(%) 利息资本化累计 金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 怀来云产业园二期 82.33 100.00 12,015,293.26 2,618,066.10 8.00 融资款 怀来云产业园三期 95.57 100.00 5,100,000.08 5,100,000.08 7.53 融资款 河北亿广云数据产 业园一期 55.52 50.00 5,320,122.90 4,834,210.23 8.44 融资款 亿安天下零碳供暖 实验室 82.57 80.00 自有资金 合计 22,435,416.24 12,552,276.41 (九) 使用权资产 项目 房屋及建筑物 机器设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,653,982.29 206,265,298.42 208,919,280.71 2.本期增加金额 12,960,729.22 233,459,218.90 246,419,948.12 （1）新增租赁 12,960,729.22 233,344,174.64 246,304,903.86 （2）重估调整 115,044.26 115,044.26 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 15,614,711.51 439,724,517.32 455,339,228.83 二、累计折旧 1.期初余额 269,174.73 46,342,208.34 46,611,383.07 2.本期增加金额 384,342.59 24,411,959.05 24,796,301.64 （1）计提 384,342.59 24,411,959.05 24,796,301.64 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 653,517.32 70,754,167.39 71,407,684.71 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 55 - 项目 房屋及建筑物 机器设备 合计 1.期末账面价值 14,961,194.19 368,970,349.93 383,931,544.12 2.期初账面价值 2,384,807.56 159,923,090.08 162,307,897.64 (十) 无形资产 1.无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 23,675,200.17 7,685,858.39 31,361,058.56 2.本期增加金额 10,670,400.00 10,670,400.00 （1）购置 10,670,400.00 10,670,400.00 （2）内部研发 （3）其他 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 34,345,600.17 7,685,858.39 42,031,458.56 二、累计摊销 1.期初余额 1,582,594.93 2,247,009.70 3,829,604.63 2.本期增加金额 571,358.13 2,854,898.77 3,426,256.90 （1）计提 571,358.13 2,854,898.77 3,426,256.90 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 2,153,953.06 5,101,908.47 7,255,861.53 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 32,191,647.11 2,583,949.92 34,775,597.03 2.期初账面价值 22,092,605.24 5,438,848.69 27,531,453.93 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 56 - (十一) 长期待摊费用 类别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 园区配套建设 4,780,951.64 1,100,917.43 4,168,479.29 1,713,389.78 装修费 558,350.12 189,799.96 368,550.16 云平台系统项目担 保费 308,981.13 161,207.52 147,773.61 合计 5,648,282.89 1,100,917.43 4,519,486.77 2,229,713.55 (十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税暂时 性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 1,065,302.66 7,102,017.72 545,973.98 3,639,826.55 固定资产累计折旧 48,602.73 324,018.23 无形资产摊销年限差 异 203,453.75 1,356,358.33 236,446.25 1,576,308.33 职工教育经费 20,493.11 136,620.73 小计 1,317,359.14 8,782,394.28 802,913.34 5,352,755.61 2.未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 223,430.17 220,332.18 可抵扣亏损 8,907,210.67 3,101,030.03 合计 9,130,640.84 3,321,362.21 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年度 期末余额 期初余额 备注 2024 年度 238,158.39 238,158.39 2025 年度 441,334.53 441,334.53 2026 年度 2,421,537.11 2,421,537.11 2027 年度 5,806,180.64 合计 8,907,210.67 3,101,030.03 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 57 - (十三) 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付长期资产购置款 57,147,211.27 57,147,211.27 52,477,165.33 52,477,165.33 其他 811,320.76 811,320.76 合计 57,958,532.03 57,958,532.03 52,477,165.33 52,477,165.33 (十四) 短期借款 1.短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证加抵押借款 57,800,000.00 30,000,000.00 未到付息期利息 53,333.33 54,166.67 合计 57,853,333.33 30,054,166.67 (十五) 应付票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 (十六) 应付账款 1.按账龄分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 130,424,385.63 29,729,916.64 1 年以上 16,030,531.97 8,510,275.83 合计 146,454,917.60 38,240,192.47 2.账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 江苏中电创达建设装备科技有限公司 6,214,000.43 未来支付 中国电子系统工程第二建设有限公司 4,068,562.30 未来支付 河北望都建筑安装工程有限公司 3,505,640.86 未来支付 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 58 - 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 中城建（北京）建筑设计有限公司 1,030,188.68 未来支付 中国移动通信集团北京有限公司 415,794.84 未来支付 合计 15,234,187.11 (十七) 合同负债 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 6,110,368.10 7,568,716.74 合计 6,110,368.10 7,568,716.74 (十八) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 188,465.22 16,920,446.51 15,663,296.24 1,445,615.49 离职后福利-设定提存计划 1,345,663.73 1,288,127.50 57,536.23 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 188,465.22 18,266,110.24 16,951,423.74 1,503,151.72 2.短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 188,465.22 14,740,886.52 13,538,759.40 1,390,592.34 职工福利费 878,381.58 862,222.58 16,159.00 社会保险费 919,867.82 881,653.71 38,214.11 其中：医疗保险费 880,608.23 843,656.74 36,951.49 工伤保险费 39,259.59 37,996.97 1,262.62 生育保险费 其他 住房公积金 381,310.59 380,660.55 650.04 工会经费和职工教育经费 合计 188,465.22 16,920,446.51 15,663,296.24 1,445,615.49 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 59 - 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,299,340.86 1,243,565.68 55,775.18 失业保险费 46,322.87 44,561.82 1,761.05 企业年金缴费 合计 1,345,663.73 1,288,127.50 57,536.23 (十九) 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,221,690.19 1,705,991.51 企业所得税 2,078,511.58 5,310,239.24 个人所得税 67,101.37 31,324.90 城市维护建设税 20,013.61 18,308.46 教育费附加 3,085.28 1,867.31 其他税费 3,349.40 79,792.66 合计 5,393,751.43 7,147,524.08 (二十) 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 2,079,841.85 36,767,811.23 合计 2,079,841.85 36,767,811.23 1.其他应付款项 （1）按款项性质分类 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 1,193,000.00 230,000.00 员工报销款 91,647.83 131,108.01 借款及往来款 150,009.47 36,402,709.45 其他 645,184.55 3,993.77 合计 2,079,841.85 36,767,811.23 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 60 - (二十一) 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 532,805.01 502,520.72 一年内到期的长期应付款 55,270,439.11 18,400,056.61 一年内到期的租赁负债 42,388,494.23 29,901,790.41 合计 98,191,738.35 48,804,367.74 (二十二) 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 490,954.00 379,205.58 合计 490,954.00 379,205.58 (二十三) 长期借款 项目 期末余额 期初余额 利率区间(%) 保证借款 531,305.36 15.00 未到支付期利息 2,918.06 合计 534,223.42 (二十四) 租赁负债 项目 期末余额 期初余额 租赁付款额 514,036,674.75 214,935,900.74 减：未确认融资费用 114,318,183.86 43,980,667.11 减：一年内到期的租赁负债 42,388,494.23 29,901,790.41 合计 357,329,996.66 141,053,443.22 (二十五) 长期应付款 项目 期末余额 期初余额 其他长期应付款项 3,858,490.53 5,703,773.54 应付融资租赁款 273,056,999.52 140,479,005.80 减：未确认融资费用 58,272,349.95 24,686,836.15 减：一年内到期的非流动借款 55,270,439.11 18,400,056.61 合计 163,372,700.99 103,095,886.58 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 61 - (二十六) 递延收益 1.递延收益按类别列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 11,361,376.24 742,857.12 10,618,519.12 政府补助 未实现售后租回 损益 -2,087,599.81 -504,735.13 -1,582,864.68 售后回租 合计 9,273,776.43 238,121.99 9,035,654.44 2.政府补助项目情况 项目 期初余额 本期新 增补助 金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/ 与收益相关 怀来云交换绿色数据中心 产业化省级补助资金 6,190,476.24 742,857.12 5,447,619.12 资产相关 河北省高新技术发展项目 5,170,900.00 5,170,900.00 资产相关 合计 11,361,376.24 742,857.12 10,618,519.12 (二十七) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 51,352,000.00 51,352,000.00 (二十八) 资本公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价（股本溢价） 7,520,966.71 7,520,966.71 其他资本公积 2,808,077.74 1,222,356.67 4,030,434.41 合计 10,329,044.45 1,222,356.67 11,551,401.12 1. 资本公积的增加 本期资本公积增加金额为本公司实际控制人及其控制的企业向本公司无偿借款导致，实 际控制人从银行取得 1,000 万元贷款利率为 5.22%，以此利率为基础计算确定的计入资本公积 的财务费用金额为 1,222,356.67 元。 2. 资本公积的减少 本期本公司以 2,100.00 万元向子公司怀来云交换网络科技有限公司少数股东收购 3.9804% 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 62 - 的股份，该股份持续计算的净资产份额为 7,986,886.74 元，支付的对价与享有净资产的差额 冲减资本公积 11,551,401.12 元，冲减盈余公积 1,461,712.14 元。 (二十九) 盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,878,667.52 1,876,593.48 1,461,712.14 2,293,548.86 合计 1,878,667.52 1,876,593.48 1,461,712.14 2,293,548.86 1. 盈余公积的增加 本期盈余公积的增加为本公司按照母公司净利润10%计提法定盈余公积1,876,593.48元。 2. 盈余公积的减少 本期本公司以 2,100.00 万元向子公司怀来云交换网络科技有限公司少数股东收购 3.9804% 的股份，支付的对价与该股份持续计算的净资产份额 7,986,886.74 元的差额冲减资本公积 11,551,401.12 元，冲减盈余公积 1,461,712.14 元。 (三十) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 39,316,444.58 11,019,928.33 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 39,316,444.58 11,019,928.33 加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,358,684.43 29,005,748.89 减：提取法定盈余公积 1,876,593.48 709,232.64 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 60,798,535.53 39,316,444.58 (三十一) 营业收入和营业成本 1.营业收入和营业成本按项目分类 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 282,717,127.65 204,197,834.20 188,295,729.01 112,509,266.10 二、其他业务小计 134,574.98 合计 282,851,702.63 204,197,834.20 188,295,729.01 112,509,266.10 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 63 - (三十二) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 房产税 5,332.37 土地使用税 130,635.68 174,899.20 城市维护建设税 59,556.89 53,605.70 教育费附加 42,540.64 38,357.17 车船使用税 780.00 566.67 印花税 96,138.64 45,026.98 其他 4,121.65 合计 333,773.50 317,788.09 (三十三) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 员工薪酬 531,066.59 871,486.54 差旅费 3,206.51 5,897.02 业务招待费 27,571.60 9,737.98 办公及通讯费 2,010.00 业务宣传、广告费 14,048.70 4,740.00 折旧费用 5,159.52 5,428.53 市内交通费 26,074.97 合计 581,052.92 925,375.04 (三十四) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 员工薪酬 8,135,394.42 5,467,137.37 咨询费 496,506.62 1,447,083.76 房租费用 473,815.65 649,593.18 折旧及摊销 1,854,538.77 1,715,188.10 业务招待费 390,201.68 289,134.07 物业及水电费 299,845.56 221,878.66 会议及培训费 11,300.42 57,733.00 差旅费 100,291.87 185,791.02 办公及通讯费 589,070.57 643,578.76 车辆使用费 273,291.68 395,450.05 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 64 - 项目 本期发生额 上期发生额 租赁、仓储费 94,339.63 服务费 2,010,176.54 1,702,356.93 其他费用 1,226,843.75 349,280.88 合计 15,861,277.53 13,218,545.41 (三十五) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 委外开发费 3,426,462.27 2,729,279.52 职工薪酬 7,442,926.11 4,247,557.82 折旧及摊销 2,337,612.62 1,184,052.14 物料销耗费 193,816.87 1,070,520.77 运行维护检测费 1,962,368.92 742,883.31 其他 180,722.92 160,783.35 合计 15,543,909.71 10,135,076.91 (三十六) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 18,927,120.57 14,692,689.39 减：利息收入 68,881.78 15,158.03 手续费支出 3,384,381.74 114,996.62 合计 22,242,620.53 14,792,527.98 (三十七) 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 税费优惠 975,191.37 1,101,786.04 与收益相关 稳岗补贴 30,593.85 3,267.48 与收益相关 收到北京市昌平区社会保险事业管理中心- 互联网+职业技能培训补贴款 58,000.00 与收益相关 收到中关村科技园区管理委员会支持资金 210930 68,712.61 与收益相关 收到怀来县工业和信息化局中小企业发展 专项资金 742,857.12 742,857.12 与资产相关 收到怀来县教育体育和科学技术局支持科 技创新经费 100,000.00 与收益相关 收到怀来县教育体育和科学技术局支持市 县科技创新和科学普及专项资金 204,501.00 1,000,000.00 与收益相关 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 65 - 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 个税手续费返还 369.86 33.05 与收益相关 就业补贴 1,000.00 与收益相关 失业保险中心补助款 6,000.00 与收益相关 返岗补贴 1,564.69 与收益相关 合计 1,960,513.20 3,076,220.99 (三十八) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 4,447,249.62 -633,667.24 处置长期股权投资产生的投资收益 1,083,035.13 合计 4,447,249.62 449,367.89 (三十九) 公允价值变动收益 项目 本期发生额 上期发生额 其他非流动金融资产 -300,000.00 合计 -300,000.00 (四十) 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 -2,976,112.46 -1,339,441.56 其他应收款信用减值损失 -489,176.70 -325,396.68 合计 -3,465,289.16 -1,664,838.24 (四十一) 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得 或损失 2,849,215.98 合计 2,849,215.98 (四十二) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 66 - 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 其他 20,000.00 20,000.00 合计 20,000.00 20,000.00 (四十三) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 对外捐赠 180,000.00 220,000.00 -180,000.00 非流动资产损坏报废损失 47,288.68 166,539.57 -47,288.68 其他 45,971.56 4,987.37 -45,971.56 合计 273,260.24 391,526.94 -273,260.24 (四十四) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 3,164,800.98 5,643,496.34 递延所得税费用 -514,445.80 -128,452.26 其他 -468,940.00 合计 2,181,415.18 5,515,044.08 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 金额 利润总额 26,780,447.66 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,017,067.15 子公司适用不同税率的影响 -114,094.36 调整以前期间所得税的影响 -468,940.00 非应税收入的影响 -667,087.44 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 558,672.86 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 -6,492.34 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 896,953.89 其他影响 -2,034,664.58 所得税费用 2,181,415.18 (四十五) 现金流量表 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 67 - 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 68,373.45 14,866.36 政府补助收入 332,570.93 6,402,775.60 保证金及押金 6,995,000.00 35,050.00 职工借款 231,469.24 732,682.01 往来款 8,265,599.75 1,049,724.74 合计 15,893,013.37 8,235,098.71 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 手续费支出 28,174.97 114,996.62 付现其他费用 8,629,477.18 11,232,128.88 保证金及押金 7,498,965.88 3,881,664.00 备用金 800,466.39 1,870,355.58 往来款 4,797,900.00 9,855,107.50 合计 21,754,984.42 26,954,252.58 3.收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到公司还借款及利息 16,895,878.64 7,101,077.16 合计 16,895,878.64 7,101,077.16 4.支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他公司借款 12,320,000.00 11,600,000.00 合计 12,320,000.00 11,600,000.00 5.收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到实控人及其他公司借款 17,500,000.00 56,665,000.00 合计 17,500,000.00 56,665,000.00 6.支付的其他与筹资活动有关的现金 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 68 - 项目 本期发生额 上期发生额 偿还实控人及其他公司借款 52,503,468.38 37,932,082.21 合计 52,503,468.38 37,932,082.21 (四十六) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 24,599,032.48 34,900,545.08 加：资产减值准备 信用减值损失 3,465,289.16 1,664,838.24 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、 投资性房地产折旧 13,467,744.27 8,635,764.20 使用权资产折旧 24,796,301.64 17,305,407.09 无形资产摊销 3,426,256.90 712,042.97 长期待摊费用摊销 4,519,486.77 12,317,684.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -2,849,215.98 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 47,288.68 166,539.57 净敞口套期损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 300,000.00 财务费用（收益以“－”号填列） 18,927,120.57 14,692,689.39 投资损失（收益以“－”号填列） -4,447,249.62 -449,367.89 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -514,445.80 -128,452.26 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -44,015,917.48 -25,561,131.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 117,850,701.61 1,119,894.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 162,121,609.18 62,827,237.20 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 18,257,210.57 2,567,592.83 减：现金的期初余额 2,567,592.83 1,476,289.34 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 69 - 项目 本期发生额 上期发生额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,689,617.74 1,091,303.49 2.本期收到的处置子公司的现金净额 项目 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1.00 其中：北京亿安天通网络科技有限公司 1.00 处置子公司收到的现金净额 1.00 3.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 3,000.00 可随时用于支付的银行存款 18,254,210.57 2,567,592.83 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 18,257,210.57 2,567,592.83 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价 物 (四十七) 所有者权益变动表“其他”项目 所有者权益变动表“其他”项目调整原因如下： 1.本期本公司以 2,100.00 万元向子公司怀来云交换网络科技有限公司的少数股东收购 3.9804%的股份，支付对价与该股份持续计算的净资产份额 7,986,886.74 元的差额冲减资本 公积 11,551,401.12 元，冲减盈余公积 1,461,712.14 元。 2.本期本公司从实际控制人及其控制的企业借款，按实际控制人从银行取得 1,000 万元 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 70 - 贷款利率 5.22%计算计入资本公积的财务费用金额为 1,222,356.67 元。 (四十八) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 应收账款 26,876,079.31 质押 固定资产 192,561,875.06 抵押 使用权资产 368,364,030.74 抵押 无形资产 21,610,167.11 抵押 公司持有子公司股权 177,911,817.00 质押 合计 787,323,969.22 -- 注 1：在出租人中电投融和融资租赁有限公司与承租人怀来交换网络科技有限公司的 1.2775 亿元的融资租赁协议中约 定承租人的收益权质押给出租人； 注 2：在出租人中电投融和融资租赁有限公司与承租人怀来交换网络科技有限公司的 1.72 亿元的融资租赁协议中约定 承租人的机柜出租及 IDC 服务收益权质押给出租人； 注 3：在出租人中电投融和融资租赁有限公司与承租人河北亿广云数据有限公司的 1.57 亿元的融资租赁协议中约定承 租人的机柜出租及增值服务的收益权质押给出租人； 注 4：在出租人中电投融和融资租赁有限公司与承租人怀来交换网络科技有限公司的 3.555 亿元的融资租赁协议中约 定承租人的收益权质押给出租人。 六、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 怀来云交换 网络科技有 限公司 河北省 怀来县 互联网数据 中心（IDC） 及增值服 务，互联网 云计算服务 81.43 设立 河北亿广云 数据有限公 司 河北省 秦皇岛市 互联网数据 中心（IDC） 及增值服 务，互联网 云计算服务 70.00 设立 上海扩讯网 络科技有限 公司 上海市 上海市 技术开发、 技术服务 100.00 设立 怀来云交换 数据服务有 限公司 河北省 怀来县 技术开发、 技术服务 100.00 设立 北京亿安天 北京市 北京市 技术开发、 100.00 设立 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 71 - 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 下超算智能 科技有限公 司 技术服务 海南云交换 网络科技有 限公司 海南省海口 市 海口市 互联网数据 中心（IDC） 及增值服 务，互联网 云计算服务 100.00 设立 2.重要的非全资子公司情况 序号 公司名称 少数股东持股 比例（%） 当期归属于少数 股东的损益 当期向少数股东宣 告分派的股利 期末累计少数股 东权益 1 怀来云交换网络 科技有限公司 18.57 2,547,184.60 45,246,584.22 2 河北亿广云数据 有限公司 30.00 -1,306,836.55 10,320,249.02 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 72 - 3.重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外） 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 怀 来 云 交 换 网 络 科 技 有 限 公 司 136,810,663.24 649,892,959.64 786,703,622.88 160,063,074.73 425,985,168.38 586,048,243.11 106,421,519.01 346,189,455.99 452,610,975.00 67,135,072.41 196,116,542.24 263,251,614.65 河 北 亿 广 云 数 据 有 限 公 司 8,917,766.51 149,252,229.88 158,169,996.39 32,590,836.69 91,333,173.12 123,924,009.81 25,572,506.29 115,142,080.94 140,714,587.23 51,208,106.44 50,938,516.01 102,146,622.45 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 怀来云交换网络科技有限公司 135,925,745.73 11,296,019.42 11,296,019.42 87,285,066.39 140,456,347.49 27,787,651.55 27,787,651.55 71,787,754.41 河北亿广云数据有限公司 4,989,426.87 -4,321,978.20 -4,321,978.20 -14,940,919.50 4,806,326.82 -1,135,214.00 -1,135,214.00 -18,358,369.85 （二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 1.在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本期本公司以 2,100.00 万元向子公司怀来云交换网络科技有限公司少数股东收购 3.9804%的股份。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 73 - 2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 项目 怀来云交换网络科技有限公司 购买成本/处置对价 21,000,000.00 其中：现金 21,000,000.00 非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 21,000,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 7,986,886.74 差额 13,013,113.26 其中：调整资本公积 11,551,401.12 调整盈余公积 1,461,712.14 调整未分配利润 （三）在合营企业或联营企业中的权益 1. 重要的合营企业和联营企业基本情况 公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 投资的会计处理 方法 直接 间接 北京网丰丰年网络 科技有限公司 北京市 北京市 技术开发、 技术服务 40.00 权益法 2.重要联营企业的主要财务信息（划分为持有待售的除外） 项目 北京网丰丰年网络科技有限公司 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 流动资产 67,021,030.93 84,404,507.28 其中：现金和现金等价物 7,882,888.63 514,653.33 非流动资产 530,436,740.40 430,614,574.28 资产合计 597,457,771.33 515,019,081.56 流动负债 232,642,453.94 173,168,470.15 非流动负债 350,669,028.05 338,852,446.11 负债合计 583,311,481.99 512,020,916.26 少数股东权益 归属于母公司股东权益 14,146,289.34 2,998,165.30 按持股比例计算的净资产份额 5,658,515.74 1,199,266.12 调整事项 其中：商誉 内部交易未实现利润 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 74 - 项目 北京网丰丰年网络科技有限公司 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 其他 对合营企业权益投资的账面价值 7,353,582.38 2,906,332.76 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 营业收入 126,428,263.14 35,419,603.17 财务费用 11,888,693.84 2,739,433.87 所得税费用 3,482,878.84 -325,990.07 净利润 11,118,124.04 -1,584,168.10 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 11,118,124.04 -1,584,168.10 本期收到的来自合营企业的股利 七、公允价值 （一）按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析 项目 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 期末余额 一、持续的公允价值计量 （一）其他非流动金融资产 0.00 0.00 对于不在活跃市场交易的权益工具投资，由于本公司持有被投资单位怀来诚坤数据有限 公司投资股权比例较低且无重大影响，对被投资公司采用收益法或市场法进行估值不切实可 行，且近期内被投资单位未引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为公允价值的参考依据。 此外，本公司从获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变 化，因此本公司期末以被投资单位期末净资产作为公允价值。期末被投资单位净资产为- 4,586.24 元，认定其公允价值为 0 元。 八、关联方关系及其交易 （一）本公司的母公司 本公司无控股母公司。 本公司共同实际控制人为自然人股东王雪芳、李红明，上述自然人系夫妻关系，合计持有 公司 68.17%股份。 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 75 - （二）本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 （三）本企业的合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“六、在其他主体中的权益”，本期与本公司发生 关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况 合营或联营企业名称 与本公司关系 北京网丰丰年网络科技有限公司 本公司的联营企业 （四）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 隋丹 董事、董秘且直接持有公司 0.09%股份 马立明 子公司怀来云交换网络科技有限公司法定代表人且直接持有 公司 0.26%股份 孙秀丽 公司财务总监 李迎莹 监事会主席 马小秋 监事职工代表 孙德宝 重要子公司怀来云交换网络科技有限公司经理 北京零色沸点文化传媒有限公司 同属实际控制人控制的企业 北京十纪科技有限公司 李红明为该公司执行董事、经理 安华数据（东莞）有限公司 参股 40%公司北京网丰丰年网络科技有限公司全资子公司 北京恒远永恒投资有限公司 监事配偶为该公司执行董事、经理，持股 50% 北京盛世信通网络工程技术有限公司 本公司原连带责任担保方 广州尚航信息科技股份有限公司 持有重要子公司怀来云交换网络科技有限公司 10%股权的 股东 天津通琳科技有限公司 监事李井泉的配偶吴丽蓉系公司法定代表人，持股 60% 北京网丰丰年网络科技有限公司 公司参股 40%的公司 河北广电网络集团秦皇岛有限公司 公司控股子公司河北亿广云数据有限公司的持股 30%股权的 股东 中国广电河北网络股份有限公司 河北广电网络集团秦皇岛有限公司的控股股东 （五）关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京盛世信通网络工程技术有限公 司 数据中心配套 11,079,869.22 25,462,284.07 北京恒远永恒投资有限公司 其他技术服务 594,059.40 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 76 - 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 安华数据（东莞）有限公司 机柜租赁、云计算 服务 89,124,144.18 5,921,840.73 天津通琳科技有限公司 数据中心配套 设备 2,803,460.27 中国广电河北网络股份有限公司 机柜租赁 1,784,070.80 实控人及其一致行动人 利息支出 1,271,452.08 1,245,312.28 出售商品/提供劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京盛世信通网络工程技术有限公 司 数据中心配套设备 （计入资产处置收 益） 9,884,110.61 北京盛世信通网络工程技术有限公 司 利息收入 2,614.00 13,980.60 北京盛世信通网络工程技术有限公 司 机柜租赁、云计算 服务、其他技术服 务 2,177,535.46 27,096,230.44 北京网丰丰年网络科技有限公司 云计算服务 579,056.58 广州尚航信息科技股份有限公司 机柜租赁、云计算 服务 60,387,005.35 44,376,967.83 中国广电河北网络股份有限公司 云计算服务 1,901,886.72 安华数据（东莞）有限公司 利息收入 118,753.43 2.关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方 名称 租赁资产 种类 简化处理的短期租赁 和低价值资产租赁的 租金费用 支付的租金 承担的租赁负债利 息支出 增加的使用权资产 本期发生 额 上期发生 额 本期发生 额 上期发生 额 本期发生 额 上期发 生额 本期发生额 上期发 生额 王雪芳 房屋 471,600.00 600,000.00 471,600.00 600,000.00 北 京 十 纪 科 技 有 限 公 司 房屋 94,925.12 139,827.70 12,960,729.22 3.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 怀来云交换网络科 技有限公司 北京亿安天下科技 股份有限公司 36,000,000.00 2021-3-26 2025-6-16 是 怀来云交换网络科 技有限公司 北京亿安天下科技 股份有限公司 36,000,000.00 2022-3-28 2026-6-17 否 王雪芳 、李红明 北京亿安天下科技 股份有限公司 36,000,000.00 2022-3-28 2026-6-17 否 王雪芳、李红明 北京亿安天下科技 股份有限公司 1,500,000.00 2020-11-24 2025-11-24 否 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 77 - 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 王雪芳、李红明 北京亿安天下科技 股份有限公司 5,000,000.00 2021-2-4 2025-8-4 否 北京盛世信通网络 工程技术有限公司 怀来云交换网络科 技有限公司 127,750,000.00 2018-9-27 2027-3-26 是 王雪芳、李红明 怀来云交换网络科 技有限公司 127,750,000.00 2018-9-27 2027-3-26 否 北京亿安天下科技 股份有限公司 怀来云交换网络科 技有限公司 127,750,000.00 2018-9-27 2027-3-26 否 北京盛世信通网络 工程技术有限公司 怀来云交换网络科 技有限公司 172,000,000.00 2020-7-13 2031-8-23 是 王雪芳、李红明 怀来云交换网络科 技有限公司 172,000,000.00 2020-7-13 2031-8-23 否 北京亿安天下科技 股份有限公司 怀来云交换网络科 技有限公司 172,000,000.00 2020-7-13 2031-8-23 否 王雪芳、李红明 怀来云交换网络科 技有限公司 355,500,000.00 2022-6-20 2033-6-19 否 北京亿安天下科技 股份有限公司 怀来云交换网络科 技有限公司 355,500,000.00 2022-6-20 2033-6-19 否 怀来云交换网络科 技有限公司 河北亿广云数据有 限公司 157,000,000.00 2022-6-28 2031-10-24 否 李红明、王雪芳 河北亿广云数据有 限公司 157,000,000.00 2021-10-25 2031-10-24 否 安华数据(东莞)有 限公司 河北亿广云数据有 限公司 157,000,000.00 2021-10-25 2031-10-24 否 北京亿安天下科技 股份有限公司 河北亿广云数据有 限公司 157,000,000.00 2021-10-25 2031-10-24 否 北京亿安天下科技 股份有限公司 北京亿安天下超算 智能科技有限公司 4,255,000.00 2021-9-10 2026-9-10 否 李红明，王雪芳 北京亿安天下超算 智能科技有限公司 4,255,000.00 2021-9-10 2026-9-10 否 北京亿安天下科技 股份有限公司 安华数据(东莞)有 限公司 410,000,000.00 2021-5-11 2031-5-10 是 北京亿安天下科技 股份有限公司 安华数据(东莞)有 限公司 164,000,000.00 2022-8-2 2031-5-10 否 安华数据（东莞） 有限公司 北京亿安天下科技 股份有限公司 164,000,000.00 2022-8-2 2031-5-10 否 王雪芳、李红明 北京亿安天下科技 股份有限公司 30,000,000.00 2022-12-28 2026-12-27 否 广州尚航信息科技 股份有限公司 怀来云交换网络科 技有限公司 13,932,980.00 2020-7-6 2028-7-5 否 马立明 怀来云交换网络科 技有限公司 5,000,000.00 2020-7-6 2033-6-19 否 北京亿安天下科技 股份有限公司 怀来云交换网络科 技有限公司 107,911,817.00 2018-9-27 2031-8-23 否 北京亿安天下科技 股份有限公司 河北亿广云数据有 限公司 70,000,000.00 2021-10-25 2031-10-24 否 李红明 北京亿安天下科技 股份有限公司 36,000,000.00 2021-3-1 2023-6-17 否 王雪芳、李红明 北京亿安天下科技 股份有限公司 36,000,000.00 2021-3-1 2023-6-17 否 王雪芳、李红明 怀来云交换网络科 技有限公司 127,750,000.00 2018-9-27 2027-3-26 否 王雪芳、李红明 怀来云交换网络科 技有限公司 172,000,000.00 2020-7-13 2031-8-23 否 4.关联方资金拆借情况 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 78 - 关联方 拆入 还款金额 起始日 到期日 说明 北京零色沸点文化传媒有限公 司 310,000.00 滚动借款 无偿借款 实控人及其一致行动人 17,500,000.00 49,140,000.00 滚动借款 无偿借款 北京十纪科技有限公司 2,950,000.00 2021-11- 15 2022-11- 14 有偿借款 合计 17,500,000.00 52,400,000.00 —— 5. 关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,370,041.80 1,579,622.00 （六）关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其 他 非 流 动 资产 北京盛世信通网络 工程技术有限公司 10,341,012.55 4,005,018.60 其他应收款 安华数据（东莞） 有限公司 4,450,000.00 133,500.00 其他应收款 李迎莹 12,000.00 应收账款 北京盛世信通网络 工程技术有限公司 508,011.52 15,240.34 应收账款 广州尚航信息科技 股份有限公司 647,200.00 19,416.00 4,000.00 预付账款 北京盛世信通网络 工程技术有限公司 1,250,000.00 2.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 北京零色沸点文化传媒有限公司 310,000.00 其他应付款 北京盛世信通网络工程技术有限公司 4.63 - 其他应付款 北京十纪科技有限公司 2,950,000.00 其他应付款 马立明 1,108.00 1,988.24 其他应付款 马小秋 5,295.36 7,557.00 其他应付款 隋丹 25,728.23 其他应付款 孙德宝 2,035.00 4,616.00 其他应付款 孙秀丽 269.43 其他应付款 实控人及其一致行动人 33,123,218.32 其他应付款 安华数据（东莞）有限公司 4.84 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 79 - 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 安华数据（东莞）有限公司 27,123,490.28 210,700.01 应付账款 北京恒远永恒投资有限公司 220,000.00 470,000.00 应付账款 北京盛世信通网络工程技术有限公司 81,275.00 4,723,465.57 （七）关联方合同资产和合同负债 1.合同负债 关联方 期末余额 期初余额 广州尚航信息科技股份有限公司 3,244,304.69 北京盛世信通网络工程技术有限公司 5,397,785.53 九、承诺及或有事项 无。 十、资产负债表日后事项 无。 十一、其他重要事项 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：1.公司控股子公司怀来云交换网络科技有 限公司（以下简称“怀来云交换”）与中电投融和融资租赁有限公司直租/回租/保理业务三期 总融资额不超过 6.5525 亿元，因以上三期融资合同签约日期、金额、利率、融资模式等条件 不一致，为更好的优化财务结构，减少营运资金占用，提高资金使用效率，进一步增强盈利能 力及市场竞争力，将怀来云交换三期融资业务模式调整为售后回租模式。本次售后回租总额不 超过 6.5525 亿元，期限 90 个月。2.公司控股子公司河北亿广云数据有限公司（以下简称 “亿广云”）为了亿广云数据中心项目建设与中电投融和融资租赁有限公司（以下简称“中电 投融资租赁公司”）签订融资租赁合同，融资总额不超过 1.57 亿元，因亿广云项目建设及业 务发展需要拟将中电投融资租赁公司更换为兴业金融租赁有限责任公司（以下简称“兴业金融 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 80 - 租赁”）签订融资租赁合同，融资总额不超过 1.58 亿元，该融资租赁合同为框架合同，具体 发生金额以项目建设进度分期执行。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1.按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 39,431,491.02 7,124,495.76 1 至 2 年 230,860.70 1,386,985.19 2 至 3 年 1,386,985.19 1,366,216.00 3 至 4 年 1,092,216.00 2,368,300.00 4 至 5 年 2,368,300.00 278,500.00 5 年以上 651,500.00 373,000.00 减：坏账准备 5,489,495.41 2,536,728.19 合计 39,671,857.50 10,360,768.76 2.按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 1,184,254.00 2.62 1,184,254.00 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 43,977,098.91 97.38 4,305,241.41 9.79 其中：组合 1：账龄组合 42,461,873.91 94.02 4,305,241.41 10.14 组合 2：合并范围内关联方 1,515,225.00 3.36 合计 45,161,352.91 100.00 5,489,495.41 12.16 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 12,897,496.95 100.00 2,536,728.19 19.67 其中：组合 1：账龄组合 12,713,496.95 98.57 2,536,728.19 19.95 组合 2：合并范围内关联方 184,000.00 1.43 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 81 - 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 合计 12,897,496.95 100.00 2,536,728.19 19.67 （1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账金额 账龄 预期信用损失率（%） 计提理由 北京蓝汛通信 技术有限责任 公司 1,184,254.00 1,184,254.00 2-3 年 1,142,254.00 元；3-4 年 42,000.00 元 100.00 对方无可执 行财产 合计 1,184,254.00 1,184,254.00 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①组合 1：账龄组合 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 1 年以内 37,916,266.02 3.00 1,137,487.98 6,940,495.76 3.00 208,214.87 1 至 2 年 230,860.70 10.00 23,086.07 1,386,985.19 10.00 138,698.52 2 至 3 年 244,731.19 30.00 73,419.36 1,366,216.00 30.00 409,864.80 3 至 4 年 1,050,216.00 50.00 525,108.00 2,368,300.00 50.00 1,184,150.00 4 至 5 年 2,368,300.00 80.00 1,894,640.00 278,500.00 80.00 222,800.00 5 年以上 651,500.00 100.00 651,500.00 373,000.00 100.00 373,000.00 合计 42,461,873.91 10.14 4,305,241.41 12,713,496.95 19.95 2,536,728.19 ②组合 2：合并范围内关联方 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 1 年以内 1,515,225.00 184,000.00 合计 1,515,225.00 184,000.00 3.坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 单项评估 1,184,254.00 1,184,254.00 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 82 - 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 账龄组合 2,536,728.19 1,768,513.22 4,305,241.41 合计 2,536,728.19 2,952,767.22 5,489,495.41 4.本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收账款。 5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备期末余额 宜宾浪潮科技有限公司 26,837,193.01 59.43 805,115.79 北京观脉通信技术有限公司 2,470,200.00 5.47 74,106.00 北京中网数据港科技有限公司 2,280,000.00 5.05 1,818,310.00 上海云艇网络科技有限公司 1,944,000.00 4.30 58,320.00 北京珹鑫科技有限公司 1,460,000.00 3.23 43,800.00 合计 34,991,393.01 77.48 2,799,651.79 （二）其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 33,061,358.24 40,328,205.56 减：坏账准备 391,623.00 129,529.93 合计 32,669,735.24 40,198,675.63 1.其他应收款项 （1）按款项性质分类 项目 期末余额 期初余额 合并范围内关联方往来款 30,509,619.24 34,775,741.20 投标/履约保证金 405,000.00 3,405,000.00 备用金 6,884.36 押金、定金 626,170.00 626,170.00 往来款 1,520,569.00 1,514,410.00 减：坏账准备 391,623.00 129,529.93 合计 32,669,735.24 40,198,675.63 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 83 - （2）按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 30,233,658.24 36,194,835.56 1 至 2 年 694,330.00 3,242,000.00 2 至 3 年 1,242,000.00 238,200.00 3 至 4 年 238,200.00 132,000.00 4 至 5 年 132,000.00 521,170.00 5 年以上 521,170.00 减：坏账准备 391,623.00 129,529.93 合计 32,669,735.24 40,198,675.63 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 2022 年 1 月 1 日余 额 129,529.93 129,529.93 2022 年 1 月 1 日余 额在本期 129,529.93 129,529.93 —转入第二阶段 —转入第三阶段 —转回第二阶段 —转回第一阶段 本期计提 262,093.07 262,093.07 本期转回 本期核销 其他变动 2022 年 12 月 31 日 余额 391,623.00 391,623.00 （4）坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 账龄组合 129,529.93 262,093.07 391,623.00 合计 129,529.93 262,093.07 391,623.00 （5）本期实际核销的其他应收款项情况 本期无实际核销的其他应收款项。 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 84 - 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项 期末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 期末余额 北京亿安天下超 算智能科技有限 公司 合并范围内关联 方往来款 26,136,635.23 1 年以内 79.05 河北亿广云数据 有限公司 合并范围内关联 方往来款 2,895,504.01 1 年以内 8.76 北京亿安天通网 络科技有限公司 非关联方往来款 1,362,000.00 1-2 年 155,000.00 2-3 年 1,207,000.00 4.12 377,600.00 怀来云交换数据 服务有限公司 合并范围内关联 方往来款 1,182,000.00 1 年以内 3.58 中国电信股份有 限公司北京分公 司 押金 526,170.00 3-4 年 5,000.00，5 年以上 521,170.00 1.59 合计 —— 32,102,309.24 —— 97.10 377,600.00 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 182,560,770.00 182,560,770.00 147,043,770.00 147,043,770.00 对联营、合营企业投 资 7,353,582.38 7,353,582.38 2,906,332.76 2,906,332.76 合计 189,914,352.38 189,914,352.38 149,950,102.76 149,950,102.76 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 怀来云交换网络科技有 限公司 113,360,670.00 21,000,000.00 134,360,670.00 河北亿广云数据有限公 司 28,132,100.00 28,132,100.00 海南云交换网络科技有 限公司 50,000.00 18,000.00 68,000.00 北京亿安天下超算智能 科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 怀来云交换数据服务有 限公司 501,000.00 9,499,000.00 10,000,000.00 合计 147,043,770.00 35,517,000.00 182,560,770.00 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 - 85 - 2.对联营、合营企业投资 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 一、联营企业 北京网丰丰 年网络科技 有限公司 2,906,332.76 4,447,249.62 7,353,582.38 合计 2,906,332.76 4,447,249.62 7,353,582.38 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 86 （四）营业收入和营业成本 1.营业收入和营业成本按主要类别分类 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 163,230,280.94 125,268,067.06 56,530,398.39 31,623,196.57 二、其他业务小计 943,396.23 合计 164,173,677.17 125,268,067.06 56,530,398.39 31,623,196.57 （五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -633,667.24 权益法核算的长期股权投资收益 4,447,249.62 -999,999.00 合计 4,447,249.62 -1,633,666.24 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -47,288.68 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债 权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益 15．单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 87 项目 金额 备注 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -205,871.56 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．减：所得税影响额 -37,974.03 23．少数股东影响额 -26,788.26 合计 -188,397.95 （二）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本期 上期 本期 上期 本期 上期 归属于公司普通股股东的净利润 20.3907 33.1966 0.4549 0.5648 0.4549 0.5648 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 20.5552 32.5519 0.4585 0.5539 0.4585 0.5539 北京亿安天下科技股份有限公司 二○二三年四月二十八日 北京亿安天下科技股份有限公司 财务报表附注 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 88 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。