870835_2016_资海网络_2016年年度报告_2017-04-16.txt

1 资海网络 NEEQ :870835 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月 30 日，公司第一次变更名称， 名称变更为“黑龙江资海网络科技集团股份 有限公司”。 2016 年 5 月 23 日，公司第一次变更经营范 围，经营范围修改为：因特网信息服务业务 （不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品、 医疗器械、文化、广电和电子公告等限制性 内容）（增值电信业务经营许可证有效期至 2017 年 7 月 30 日）；企业信用征信服务；网 站建设，网络技术服务。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 4 释义 释义项目 释义 北京资海 指 北京资海科技有限责任公司（系资海网络的全资子公司） 深圳普智 指 深圳市普智正元网络有限公司（系资海网络的全资子公司） 沈阳资海 指 沈阳资海科技开发有限公司（系资海网络的全资子公司） 天津龙和 指 天津龙和正文网络科技有限公司（系资海网络的全资子公司） 福州普智 指 福州普智网络科技有限公司（系资海网络的全资子公司） 正元投资 指 哈尔滨普智正元投资管理中心（有限合伙） 龙采投资 指 哈尔滨龙采投资管理中心（有限合伙） 股东大会 指 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、江海证券 指 江海证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《黑龙江资海网络科技集团股 份有限公司章程》 腾讯 指 深圳市腾讯计算机系统有限公司 SaaS 指 Software-as-a-Service，软件即服务 IDC 指 InternetDataCenter，互联网数据中心，互联网内容提供商提 供的服务器托管、空间租用及网络批发带宽等业务。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、准确、完整。 中天运会计师事务所(特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 控股股东、实际控制人股权过于集中 的风险 截至本年报披露之日，公司控股股东、实际控制人杨春 波先生直接持有公司 83.99%的股份，通过正元投资、龙采投 资控制公司 10.00%的股份，同时杨春波先生担任公司董事 长。因此，公司客观上存在控股股东、实际控制人利用其绝 对控股地位，通过不当行使其表决权对公司发展战略、经营 决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能 损害公司及中小股东的利益的风险。 对腾讯业务的重大依赖风险 公司作为腾讯企业级产品的一级经销商，腾讯企业级产 品的代理销售一直是公司的主营业务之一，2016 年度公司来 源于腾讯企业级产品的代理销售收入占当期营业收入的 58.65%。公司存在对腾讯业务重大依赖的风险，如腾讯对其 产品在定价及经销商认定政策方面发生较大改变，将对公司 生产经营造成重大不利影响。 经营活动现金流入不足的风险 公司 2016 年度经营活动产生的现金流量净额为 1,194,001.49 元,低于当年净利润，虽然 2016 年度公司经营 活动产生的现金流量净额与其经营状况和发展阶段相符，但 未来随着公司经营规模的不断扩张，所需的营运资金将不断 增加，若公司不能进一步提高获取现金的能力，公司将面临 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 6 经营活动现金流入不足的风险。 市场竞争风险 网站建设与维护及相关服务属于互联网信息服务领域的 新兴产业，准入门槛相对较低，目前国内从事网站建设业务 的企业较多，包括行业门户网站、网络综合应用服务企业及 与本公司类似的专业网站建设服务企业，市场竞争激烈。而 且目前我国的互联网信息服务的网站建设这一细分领域没有 统一的行业标准，行业规范性的服务标准也不完善，使得少 数作坊式的小企业或个人，利用明显不合理的低廉价格吸引 客户，并提供劣质的服务，这种无序竞争在一定程度上影响 了行业健康有序的发展。如果公司不能采取适当的应对策略， 将可能在激烈的市场竞争中处于不利地位。 技术更新风险 软件和信息技术服务业、互联网信息服务业均属于技术 密集型产业，技术更新换代较快，从光纤到服务器以及应用 软件都存在变革的可能性，核心技术的积累和进步是推动企 业取得竞争优势的关键因素。如果企业不具备整合、共享与 应用资源的核心技术，不能正确把握技术发展趋势，不能在 已积累的核心技术上不断创新，将会在未来市场竞争中处于 不利地位。 人才流失的风险 从人才的角度来看，软件和信息技术服务业、互联网信 息服务业的发展目前均处于快速发展时期，需要大量的专业 管理人员、技术人员与销售人员，而企业间激烈的市场竞争 导致对人才的争夺也比较激烈，普遍存在人才流失的风险。 如果公司不能持续引进并留住各类优秀人才，将对未来开展 业务和开发新产品造成不利影响。 公司治理和内部控制风险 目前公司拥有 5 家子公司，12 家分公司，分布于多个省 市，分支机构分布较广、人员较多，对公司内部控制有着较 高的要求，一旦内控失效将可能给公司带来较大的经营风险 和财务风险。随着公司的发展，业务经营规模将不断扩大， 人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更 高的要求。尽管通过股份制改制和中介机构辅导，公司已经 建立了相对完善的《公司章程》、三会议事规则和内部控制体 系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施， 但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可 能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能 有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Zihai Network Technology Group Co.,Ltd 证券简称 资海网络 证券代码 870835 法定代表人 杨春波 注册地址 哈尔滨市道外区新乐小区 29 号楼 6 号 办公地址 哈尔滨市道外区南平街 72 号 主办券商 江海证券有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 会计师事务所 中天运会计师事务所(特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 黄斌、王颖 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李娜 电话 0451-58977008 传真 0451-88306539 电子邮箱 553872879@ 公司网址 联系地址及邮政编码 哈尔滨市道外区南平街 72 号 150000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-02-23 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I 信息传输、软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 腾讯企业级产品代理销售和网站建设与维护及相关服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 杨春波 实际控制人 杨春波 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91230100787500585Y(3-1) 是 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 8 税务登记证号码 91230100787500585Y(3-1) 是 组织机构代码 91230100787500585Y(3-1) 是 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 102,240,079.66 61,642,769.86 65.86% 毛利率% 48.69% 50.15% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,159,275.69 7,028,806.74 -26.60% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 5,129,920.29 1,054,900.29 386.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 23.30% 60.84% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 24.38% 45.31% - 基本每股收益 0.28 2.34 -88.03% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 27,385,419.49 21,052,912.12 30.08% 负债总计 2,325,561.68 5,152,330.00 -54.86% 归属于挂牌公司股东的净资产 25,059,857.81 15,900,582.12 57.60% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 5.30 -76.42% 资产负债率%（母公司） 27.11% 18.23% - 资产负债率%（合并） 8.49% 24.47% - 流动比率 990.00% 322.00% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,194,001.49 4,812,629.45 - 应收账款周转率 186.55 80.94 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 30.08% 49.33% - 营业收入增长率% 65.86% 135.56% - 净利润增长率% -26.60% 240.99% - 五、 股本情况 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 3,000,000 566.67% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 39,140.54 所得税影响数 -9,785.14 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 29,355.40 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司主营业务为腾讯企业级产品代理销售和网站建设与维护及相关服务。腾讯企业 QQ 和营销 QQ 属于 腾讯公司推出的基于 IM（即时通讯）的 SaaS 产品，面向企业用户开发的网站及相关服务是公司正在大力 发展的自主产品，两类本质都是信息类产品，所服务的客户多为中小企业，客户对信息化的需求有一定相 似度，因此两类主营业务对应的客户群体会有交叉。 公司具备较为完善的销售体系、服务体系和产品开发体系，以及较为合理的组织架构。经过多年的发 展，公司积累了丰富的客户资源，累计为数万名客户提供过信息化服务，服务对象主要为中小企业，客户 群体覆盖教育培训、农林牧矿、餐娱食品、电子、信息、医疗健康、集团综合、政府公益、轻工制造、机 械重工、节能环保、建筑装饰、文化出版等行业。 （一） 腾讯企业级产品代理的商业模式 公司代理销售腾讯企业级产品的商业模式可以总结为： 公司各地分、子公司通过与腾讯签订协议，成为腾讯企业级产品规定区域的经销商，负责当地渠道建 设工作。公司建立相应的销售、服务体系来完成腾讯企业级产品的推广销售和售后服务工作。目前公司取 得了腾讯企业级产品 7 个省级一级经销商和 3 个城市的一级经销商授权。在签订协议时，公司对代理产品 的采购价格和销售价格同步确定，从而可以稳定地获取代理产品的购销差价。 1、采购模式 公司和腾讯签订经销合同后，需在腾讯预存一定保证金到专门银行账户上，该部分保证 金金额根据腾讯制定的经销商每月销售额指标来确定。经销商每向腾讯提交一个销售订单，腾讯审核订单 中客户信息、产品信息通过后，从该专门银行账户中划转相应金额。 2、销售模式 公司的销售人员通过直销模式推广腾讯企业级产品，具体销售推广方式如下：一、通 过公司网站对外宣传公司；二、网络推广；三、电话营销；四、销售人员去客户现场拜访。公司销售人员 通过寻找潜在客户来推介腾讯企业级产品，向意向客户进行产品介绍，在意向客户选定号码及套餐之后签 署合同，约定收费标准、收费方式与收费时间，以此获得销售收入。 3、服务模式 公司设有腾讯企业级产品售后服务部门，提供相关的产品咨询、服务、投诉受理等工 作。售后服务是公司业务运营中很重要的一环，可以有效保障客户的活跃度、续费比例并收集需求建议等。 公司主要通过电话、上门服务、QQ 聊天等形式提供服务，对于不同的新、老客户，沟通频率、策略上各 有偏重。 4、盈利模式 根据腾讯企业的《腾讯企业级产品品牌推广商考核结算细则》（简称《结算细则》）， 公司的腾讯企业级产品代理销售业务盈利主要包括新推广首年服务费、运营服务费、增值产品服务费及其 他项收入。《结算细则》详细地说明了各项服务费的涉及相关金额、考核条目、固定计算比例和计算方式 等。 （二）网站建设与维护的商业模式 网站建设与维护及相关服务是公司的主营业务之一，主要服务对象为中小企业客户,在为客户服务过 程中，公司可提供域名注册、网站虚拟空间租用等附加服务，提供网站相关解决方案。 公司以各行业企业用户为主要客户对象，利用自身的产品开发能力、技术储备、客户积累等资源，开 发应用于企业用户进行互联网宣传与运营的网上平台，并采用直接销售的方式向客户销售自己开发的产 品。与此同时，公司还会为客户提供收费的后续技术服务，以满足客户提升客服效率、管理销售流程、管 理内部信息、降低运营成本等需求，进而获取收入。 网站建设与维护及相关服务的销售、开发和盈利模式如下： 1、销售模式 公司采用直销模式进行销售，制定切合实际的市场营销计划，不断扩大公司的市场份额。 （1）制定切合实际的市场营销计划 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 12 市场营销计划是由公司管理层按阶段制定，有全年计划、半年计划和季度计划，并分别进行年会、年 中会、季会计划的监控，各地负责人根据以上计划执行工作任务，按月向公司汇报计划进展情况。公司总 部制定长期目标，下属各单位抓住短期目标，使目标更加量化，执行起来更加具体有效。 计划的制定会 根据当前市场情况进行综合分析，确保计划与实际情况保持高度契合，从而让计划执行阻力降低到最小。 在计划执行过程中，公司管理层随时进行微调，为计划的执行提供必要条件。 （2）有效地实施市场营销计划 为了有效地实施市场营销计划，公司制定详细的实施方案，方案明确市场营销计划实施的关键性决策 和任务，并将执行这些决策和任务的责任落实到员工个人或工作小组。另外，还包含具体的时间表和任务 完成上报机制。就公司对管理人员工作的评估和报酬制度而言，设立下属各单位业绩目标和员工级别晋升 标准，从而让管理人员明确自身职业发展规划。公司按期对表现优异的管理人员进行评级晋升，以保持管 理人员的稳定性。 （3）扩大市场需求总量 公司充分分析各行业对互联网产品的需求，不断研发新产品上市，让每个产品都有吸引客户的潜力， 并且在价格策略上贴合客户的实际需求，价格合理、功能全面，让更多的客户接受公司产品。关于产品的 策略，公司一方面不断开发新产品，另一方面也不断扩大产品的行业覆盖面。 按照公司制定的营销计划，销售人员通过走访客户、电话营销、网络营销等方式发现商机，获取项 目信息，了解客户真实需求，通过提出满足客户需求的解决方案来赢得客户。公司客户主要来源于以下方 面： （1）原有腾讯 QQ 产品客户的转化。由于公司在腾讯 QQ 产品代理销售时，积累了丰富多元化的客户 资源，在公司开发新产品时，公司销售人员也会向原有客户进行推介，基于以往的产品体验和品牌认知， 较为容易将原有腾讯 QQ 产品的客户发展成网站建设的新客户。 （2）新客户开发。公司销售人员采用直销模式，以良好的产品品质和优质的服务来获得客户的认可。 （3）自发性客户。基于公司在网站建设和维护及相关服务领域过硬的技术和产品，以及在原有客户 群体中形成的品牌效应，很多具有网站建设和维护需求的企业或个人也会通过网络、电话等方式主动联系 公司销售人员，从而变成公司的客户。 2、研发模式 公司以客户需求为导向，设立研发技术部，由总经理主抓，充分调研网站建设的市场热点，将其作为 开发立项的任务点，形成新产品的研发立项。新产品经过设计、测试、培训、物料制作、平台演示和市场 推广等全过程管理模式，将贴近客户应用的市场需求迅速转化为实际应用。 公司研发技术部还可以开发 产品化的网站产品，集成产品常用的功能，优化产品细节，做好产品更新迭代，使客户的需求能通过少量 的修改工作即可完成，这样能够降低开发成本，提高公司的运营利润。 3、盈利模式 网站建设与维护及相关服务收入来源主要包括两部分，一是根据与客户签订的网站建设服务合同来收 取技术服务费，二是后续为客户提供维护服务、网站升级服务时收取的服务费。目前公司网站建设服务所 积累的客户绝大多数都是维护及相关服务的客户，客户黏合度较高，提升了公司网站建设与维护及相关服 务的持续稳定性。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 13 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司的主营业务为腾讯企业级产品代理销售、网站建设与维护及相关服务，2016 年度营 业收入为 102,240,079.66 元，与去年同期相比上升了 65.86%；随着营业收入的大幅增长，公司 2016 年 度营业成本也相应增加，金额为 52,458,983.81 元，较去年同期上升了 70.70%，报告期内公司营业成本 与营业收入的变动保持一致；2016 年度毛利率为 48.69%，与上年同期相比变动较小；2016 年度净利润为 5,159,275.69 万元，与上年同期相比下降了 26.60%，净利润减少的主要原因是公司为了进一步扩展业务 规模，招聘了大量新员工，相应支付的人工成本、差旅费等费用大幅增加，使得期间费用整体大幅增加， 从而整体拉低了 2016 年的净利润水平。 公司 2016 年度传统的腾讯企业级产品代理销售收入占比处于下降趋势，相应地，网站建设与维护及 相关服务收入占比则上升较多，表明公司对于传统的腾讯企业级产品代理销售业务的依赖度逐步减少，公 司经营风险也相应降低，体现了公司较好的持续经营能力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 102,240,079.66 65.86% - 61,642,769.86 135.56% - 营业成本 52,458,983.81 70.70% 51.31% 30,731,509.69 89.45% 49.85% 毛利率 48.69% - - 50.15% - - 管理费用 15,888,072.42 52.54% 15.54% 10,415,812.57 32.50% 16.90% 销售费用 26,895,071.62 125.35% 26.31% 11,934,929.69 67.85% 19.36% 财务费用 38,030.88 59.52% 0.04% 23,840.65 54.46% 0.04% 营业利润 6,493,117.29 -21.55% 6.35% 8,276,916.87 260.91% 13.43% 营业外收入 40,426.46 92.90% 0.04% 20,957.74 -93.40% 0.03% 营业外支出 1,285.92 -30.51% 0.00% 1,850.47 -81.46% 0.00% 净利润 5,159,275.69 -26.60% 5.05% 7,028,806.74 240.99% 11.40% 项目重大变动原因： ① 2016 年度营业收入为 102,240,079.66 元，与上年同期相比增加了 65.86%，营业收入大幅增加的 主要原因是公司业务处在“互联网+”的良好市场环境中,同时公司 2016 年度加大销售力度，增加了大量销 售人员，取得了较好的营销效果。 ② 2016 年度营业成本为 52,458,983.81 元，与上年同期相比增加了 70.70%，营业成本的变动与营 业收入保持一致。 ③ 2016 年度管理费用为 15,888,072.42 万，比去年同期增加了 52.54%，管理费用增加主要有三方 面原因，一方面，2016 年公司为了拓展业务，新招聘了大量员工，其中管理人员也增加较多，使得管理 人员薪酬大幅增加；另一方面，公司启动了在全国中小企业股份转让系统挂牌工作，2016 年度发生了较 多的中介服务费用；第三方面，由于公司成立新的分公司，房租、水电等各项费用均有所增加。 ④ 2016 年度销售费用为 26,895,071.62 元，与上年同期相比增加了 125.35%，销售费用的大幅增加 主要原因是公司为了拓展业务，新招聘了大量销售人员，使得销售费用大幅增加。 ⑤ 公司财务费用主要是银行存款产生的利息收入及银行手续费等支出，2016 年度及上年同期金额 均很小，因此较小的金额变动就使得本年度财务费用变动比例达到 59.52%。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 14 ⑥ 2016 年度营业利润为 6,493,117.29 元，与上年同期相比下降了 21.55%，下降的主要原因是公 司为了进一步扩展业务规模，招聘了大量新员工，相应支付的人工成本、差旅费等费用大幅增加，使得期 间费用整体大幅增加，从而使得营业利润有所下降。 ⑦ 公司 2016 年度及 2015 年度营业外收入与营业外支出发生额均很小，因此较小的金额变动就使 得波动比例较大。 ⑧ 2016 年度净利润为 5,159,275.69 万元，比去年同期下降了 26.6%，净利润下降的主要原因是公 司大规模扩充各类人员，由于新员工有培训与适应期，使得短期内员工优势带来的营业收入增加小于因此 增加的的期间费用，从而使得公司 2016 年度净利润有所下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 101,546,442.27 52,448,744.81 60,266,016.03 30,731,509.69 其他业务收入 693,637.39 10,239.00 1,376,753.83 - 合计 102,240,079.66 52,458,983.81 61,642,769.86 30,731,509.69 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 网建 41,581,510.24 40.67% 18,122,693.23 29.40% 腾讯 QQ 59,964,932.03 58.65% 42,143,322.80 68.37% 团队建设基金 693,637.39 0.68% 1,376,753.83 2.23% 收入构成变动的原因： 2016 年度公司传统的腾讯企业级产品代理销售收入占比处于下降趋势，2016 年度与 2015 年度该项收 入占比分别为 58.65%与 68.37%，下降了 9.72 个百分点；相应地，网站建设与维护及相关服务收入占比则 上升较多，从 2015 年度的 29.40%上升到 2016 年度的 40.67%，上升了 11.27 个百分点，这也与公司以腾 讯企业级产品代理销售为基础逐步拓展销售渠道、着力开发网站建设与维护及相关服务的经营战略是相吻 合的。以上趋势表明公司对于传统的腾讯企业级产品代理销售业务的依赖度逐步减少，公司经营风险也相 应降低，体现了公司较好的持续经营能力。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,194,001.49 4,812,629.45 投资活动产生的现金流量净额 -581,215.34 -587,733.30 筹资活动产生的现金流量净额 4,000,000.00 1,000,000.00 现金流量分析： 本年度经营活动产生的现金流量净额为 1,194,001.49 元，较上年减少了 3,618,627.96 元，减少的主要 原因是公司 2016 年度新增了大量员工，使得 2016 年度支付给职工以及为职工支付的现金大幅增加，从而 使得本年度经营活动产生的现金流量较上年有较大下降。 投资活动产生的现金流量-581,215.34 元，较上年减少了 6,517.96 元，固定资产支出基本持平。 筹资活动产生的现金流量净额 4,000,000.00 元，较去年增幅较大，主要有两方面原因，一方面，公司 2016 年度实现增资扩股，筹资吸收到的资金 18,000,000.00 元；另一方面，二是资海网络于 2016 年 1 月收 购了北京资海、天津龙和、深圳普智、沈阳资海及福州普智等五个子公司支付的收购款 1,400.00 万元。 申报期内公司经营活动产生的现金流量净额与净利润相比差异较大，具体情况为： 本年度公司经营 活动产生的现金流量净额与净利润相比差异-3965274.2 元，差异较大主要原因是公司是受营业收入波动带 来的营运资金变化及预付款项的影响，使得公司经营活动产生的现金流量净额与当年净利润差异较大。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 15 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 沈阳麟龙科技股份有限公司 1,773,584.91 1.73% 否 2 黑龙江龙采科技集团有限责任公司 1,235,890.45 1.21% 是 3 网宿科技股份有限公司 716,037.74 0.70% 否 4 山西龙采科技有限公司 1,154,742.45 1.13% 是 5 大连龙采科技开发有限公司 701,666.23 0.69% 是 合计 5,581,921.78 5.46% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市腾讯计算机系统有限公司 43,572,095.90 83.08% 否 2 厦门海翼资产管理有限公司 549,286.38 1.05% 否 3 中国互联网络信息中心 509,584.92 0.97% 否 4 姜丹 455,000.02 0.87% 否 5 大连万达物业管理有限公司武汉公分 司 454,950.30 0.87% 否 合计 45,540,917.52 86.83% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 无 （7）资格与资质的取得情况 无 （8）其他 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 13,634,981.98 51.13% 49.79% 9,022,195.83 137.60% 42.85% 6.93% 应收账款 64,213.00 -93.75% 0.23% 1,027,970.65 109.16% 4.88% -4.65% 存货 - - - - - - - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 16 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 4,122,616.40 -1.67% 15.05% 4,192,639.97 -5.26% 19.91% -4.86% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 27,385,419.49 30.08% - 21,052,912.12 - - - 资产负债项目重大变动原因： ①货币资金变动：2016 年 12 月 31 日公司货币资金为 13,634,981.98 元，较上年末增加了 4,612,786.15 元，增幅为 51.13%，货币资金增加的主要原因是本年度公司实现增资扩股，使货币资金比上年同期有所 增加。 ②应收账款变动：2016 年末应收账款由上年末的 1,027,970.65 元下降到 64,213.00，下降了 93.75%， 应收账款下降的主要原因是公司严格管理销售业务，尽量现款交易，使得公司应收账款大幅下降。 ③2016 年末公司资产总额为 27,385,419.49 元，较上年增加 30.08%，增幅较大，主要有两方面原因， 一方面，公司本年度实现增资扩股，资金实力增强；另一方面，2016 年度实现 5,159,275.69 元净利润， 未进行利润分配，使得各项营运资金有所增加，两方面综合作用，使得公司 2016 年末公司资产总额较 2015 年末有较大增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至 2016 年 12 月 31 日，主要控股子公司、参股公司情况如下： 序号 子公司名称 子公司类型 注册地 主要营业地 经营期限 1 北京资海科技有限责任公司 全资子公司 北京 北京 2008.7.1—2028.6.30 2 福州普智网络科技有限公司 全资子公司 福州 福州 2013.2.25—2033.2.24 3 深圳普智正元网络有限公司 全资子公司 深圳 深圳 2014.12.25—长期 4 天津龙和正文网络科技有限公司 全资子公司 天津 天津 2015.1.23—2035.1.22 5 沈阳资海科技开发有限公司 全资子公司 沈阳 沈阳 2009.12.15—2019.12.14 续： 序号 企业名称 实收资本 （万元） 持股比 例 享有的 表决权 投资额 （万元） 取得方式 1 北京资海科技有限责任公司 1,000.00 100.00% 100.00% 1,000.00 协议转让 2 福州普智网络科技有限公司 100.00 100.00% 100.00% 100.00 协议转让 3 深圳普智正元网络有限公司 100.00 100.00% 100.00% 100.00 协议转让 4 天津龙和正文网络科技有限公司 100.00 100.00% 100.00% 100.00 协议转让 5 沈阳资海科技开发有限公司 100.00 100.00% 100.00% 100.00 协议转让 北京资海科技有限责任公司的净利润对公司净利润影响达 10%以上，披露如下： 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的 比重 金额 变动比例 占营业收入的 比重 营业收入 49,756,813.25 102.99% 48.67% 24,512,507.98 142.57% 39.77% 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 17 营业成本 23,744,688.94 107.53% 23.22% 11,441,535.79 179.11% 18.56% 毛利率 52.28% - - 53.32% - - 管理费用 5,765,165.94 16.77% 5.64% 4,937,335.05 -9.45% 8.01% 销售费用 12,065,435.13 159.22% 11.80% 4,654,592.80 52.03% 7.55% 财务费用 20,023.01 24.03% 0.02% 16,143.27 78.92% 0.03% 营业利润 7,958,898.08 136.72% 7.78% 3,362,157.07 231.46% 5.45% 营业外收入 3,747.45 -80.85% 0.00% 19,565.44 21.55% 0.03% 营业外支出 1,145.34 117.11% 0.00% 527.54 -93.40% 0.00% 净利润 6,828,776.47 143.14% 6.68% 2,808,534.61 209.95% 4.56% （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 18 1、软件和信息技术服务业 （1）有利因素 ①国家产业政策扶持 我国政府高度重视软件和信息技术服务业的发展。自 2000 年开始，国务院、工信部等部门相继发 布了一系列政策，为行业的发展指明方向；税收优惠方面，国家对软件企业和国家规划布局内重点软件 企业的认定以及相关税收优惠政策的出台，大大减轻了行业内企业的税负，支持企业的研发和扩大再生 产。 ②市场需求空间巨大 软件和信息技术服务业在国家各项鼓励政策的扶持下发展迅速。未来，本行业巨大的市场容量将吸 引更多的资金、人才、技术等社会资源的投入，这对行业整体的发展将起到积极的推动作用。随着金融、 电力、社保、卫生、交通等国家重要信息化领域的需求进一步增加，本行业将迎来更加广阔的发展空间。 SaaS 行业作为软件和信息技术服务业的细分领域，也正蓄势待发。 ③信息技术的不断升级 软件行业具有技术更新快、产品生命周期短、技术继承性和产品复用性强的特点，每一次技术创新 和进步都推动了行业的持续发展。系统软件的更新换代、中间件、数据库技术、新的开发平台的日益涌 现，都在某种程度上提高了行业的技术水平，进而推动软件产品和服务的不断升级。信息技术的不断升 级更好地满足了客户的信息化需求，而客户需求的不断提高又反过来促进信息技术的升级，从而形成良 性循环，促进行业的持续发展。 （2）不利因素 ①软件开发企业规模总体偏小 近几年，我国软件企业虽然取得了长足的发展，但与国外大型软件企业相比，企业规模仍然偏小。 相对较小的规模限制了软件企业的研发能力、咨询服务能力和资金运用能力，不利于国内软件企业参与 国际市场的竞争。 ②国外企业在基础软件领域仍具有绝对优势 虽然国内软件在金融、房地产、烟草等领域信息化应用方面占主导地位，在业务中间件平台方面有 所突破，但是操作系统、数据库等基础软件仍为国外品牌企业所垄断，造成国内软件市场产业结构长期 失衡。 ③人力资源结构不成熟，复合型人才缺乏 信息化解决方案领域对人才的综合能力要求比较高，一方面要求对软件技术、运维管理等有深入的 理解和运用，另一方面还要清晰地了解用户的业务流程、管理模式、决策程序等，准确地理解和把握客 户的需求。目前国内软件行业内既掌握客户所处行业知识背景又懂得软件研发技术的复合型人才匮乏， 软件企业对高端人才的争夺较为激烈。 2、互联网信息服务 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 19 （1）有利因素 ①互联网和移动互联网用户规模庞大，增长迅速 随着时代的进步和社会的发展,互联网已成为人们生产生活中不可或缺的重要通信和信息获取工具。 网络用户数量的迅速增长，特别是移动互联网用户数占比越来越高，直接增加了企业对网站建设的需求， 推动了互联网信息服务行业的发展。 ②企业对互联网信息服务商的依赖程度不断提高 国内企业的互联网意识正在不断深化，“互联网+”的企业运营模式已经在各个行业的产业链中得到 体现，互联网正在融入企业战略，移动互联网营销迅速发展，互联网推动供应链改造，超过 30%的企业 在网上开展在线销售或采购。基于互联网基础的企业运营使得企业对互联网信息服务商的依赖程度不断 提高。 （2）不利因素 ①行业中大多数企业的规模化和专业化程度较低 国内互联网信息服务行业的专业化程度偏低，主要表现在：行业内从业企业普遍规模较小，多数企 业未能及时掌握网站建设中不断更新的技术，难以保障服务质量。此外，从业企业的资本实力普遍较弱， 缺乏核心竞争力。近几年，行业内的部分企业也在不断发展壮大，增强自身的竞争力，但就整个行业而 言，规模化和专业化程度仍偏低。 ②行业及服务标准不完善导致无序竞争 目前，我国的互联网信息服务的网站建设这一细分领域没有统一的行业标准，行业规范性的服务标 准也不完善，使得少数作坊式的小企业或个人，利用明显不合理的低廉价格吸引客户，并提供劣质的服 务，这种无序竞争在一定程度上影响了行业健康有序的发展。 （四） 竞争优势分析 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 20 （1）品牌优势 公司主营业务之一为腾讯企业级产品代理，并在此基础上，延伸到网站建设和维护及相关服务这一 细分领域。在近十年的发展过程中，公司不断进行市场开拓，提高服务质量，投放新产品到客户群体中， 拥有了数量众多、行业多元化的客户群体，在客户中拥有较好的口碑，具有一定的品牌优势。 （2）技术和研发实力较强 公司技术开发团队贴近市场，在深入了解客户需求的同时，能够准确及时地找到市场热点，并有针 对性地进行研发和部署，产品研发效率高。公司的技术团队有较为丰富的项目开发经验，能够满足从展 示类的静态网站到交易性、功能性网站各类层次的客户需求，尤其是在个性化定制功能性网站方面，对 技术人员的要求较高。公司也一直注重技术人员的培养和储备，保障公司在网站建设方面的人才优势。 此外，公司对于功能性项目对客户开放核心源码，从而使用户在项目运营有成效之后，可以基于公 司开发的平台，进行二次技术研发，使得项目可以持续发展，这是区别于同行业的颠覆性的举措。 （3）产品线较为齐全，质量较高 目前公司的产品线涉及企业展示类网站、微信网站、理财平台、电子商务等，方便用户选择，节省 项目开发时间和降低了成本。公司建立了科学的管理制度，制订了《网站上线审核标准》、《手机网站 上线标准》、《产品测试流程》、《大项目流程》、《产品发布流程》等网站建设要求，确保能够科学、 快速、高质量地完成建站项目。 （五） 持续经营评价 我国互联网行业的未来发展前景广阔，尤其是云计算、物联网等新一代信息技术的成熟与发展，使 我国互联网行业获得了快速的发展。互联网在企业运营过程中发挥着越来越重要的作用，不仅在企业内 部管理方面有着重要的支撑作用，还催生出网络营销这一适应网络技术发展和信息网络时代的新的销售 渠道，行业及市场继续保持增长趋势。 报告期内，市场开发进展正常，保持了良好的独立自主经营的能力；财务管理、会计核算、风险控 制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；经营管理层和员工队伍稳定。因此，公司具备持续经营能 力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六） 扶贫与社会责任 公司经营期内诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对 社会的责任。报告期内公司没有扶贫事项或者扶贫措施。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一） 控股股东、实际控制人股权过于集中的风险 截至本年报披露之日，公司控股股东、实际控制人杨春波先生直接持有公司 83.99%的股份，通过正 元投资、龙采投资控制公司 10.00%的股份，同时杨春波先生担任公司董事长。因此，公司客观上存在控 股股东、实际控制人利用其绝对控股地位，通过不当行使其表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排 和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。 对策：公司已经依据公司法建立监事会。公司一方面将严格遵循公司法、证券法等相关法律法规、规 章和规范性文件的相关规定，不断健全和完善公司治理机制，另一方面随着生产经营规模的扩大和外部投 资者的进入，未来公司还将考虑引进独立董事制度，设立外部董事席位，进一步完善公司决策机制，减少 因控股股东、实际控制人股权过于集中而带来的潜在决策风险。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 21 （二） 对腾讯业务的重大依赖风险 公司作为腾讯企业级产品的一级经销商，腾讯企业级产品的代理销售一直是公司的主营业务之一， 2016 年度公司来源于腾讯企业级产品的代理销售收入占当期营业收入的 58.65%。公司存在对腾讯业务重 大依赖的风险，如腾讯对其产品在定价及经销商认定政策方面发生较大改变，将对公司生产经营造成重大 不利影响。 对策：腾讯企业级产品代理销售和网站建设与维护及相关服务面对的客户群体有较多的交叉重叠之 处，公司的经营战略是以腾讯企业级产品代理销售为基础逐步拓展销售渠道、着力开发网站建设与维护及 相关服务，以减少对于传统主营业务——腾讯企业级产品代理销售业务的依赖。 （三） 经营活动现金流入不足的风险 公司 2016 年度经营活动产生的现金流量净额为 1,194,001.49 元,低于当年净利润，虽然 2016 年度公 司经营活动产生的现金流量净额与其经营状况和发展阶段相符，但未来随着公司经营规模的不断扩张，所 需的营运资金将不断增加，若公司不能进一步提高获取现金的能力，公司将面临经营活动现金流入不足的 风险。 （四） 市场竞争风险 网站建设与维护及相关服务属于互联网信息服务领域的新兴产业，准入门槛相对较低，目前国内从事 网站建设业务的企业较多，包括行业门户网站、网络综合应用服务企业及与本公司类似的专业网站建设服 务企业，市场竞争激烈。而且目前我国的互联网信息服务的网站建设这一细分领域没有统一的行业标准， 行业规范性的服务标准也不完善，使得少数作坊式的小企业或个人，利用明显不合理的低廉价格吸引客户， 并提供劣质的服务，这种无序竞争在一定程度上影响了行业健康有序的发展。如果公司不能采取适当的应 对策略，将可能在激烈的市场竞争中处于不利地位。 对策：面对日趋激烈的市场竞争，公司一方面在网站建设服务的基础上拓展了服务器租用、服务器托 管、虚拟主机租用等 IDC 服务，依托全网 IDC 资质可以为全国范围内的中小企业提供 IDC 服务，扩大了市 场范围；另一方面，公司在传统 PC 端网站开发和理解移动互联网发展趋势的基础上，进一步推出了手机 网站、微信网站等移动端网站产品，拓宽了产品线。这些将有助于公司应对市场竞争的风险。 （五） 技术更新风险 软件和信息技术服务业、互联网信息服务业均属于技术密集型产业，技术更新换代较快，从光纤到服 务器以及应用软件都存在变革的可能性，核心技术的积累和进步是推动企业取得竞争优势的关键因素。如 果企业不具备整合、共享与应用资源的核心技术，不能正确把握技术发展趋势，不能在已积累的核心技术 上不断创新，将会在未来市场竞争中处于不利地位。 对策：公司在不断拓展市场范围和产品线的同时，也在不断扩大研发技术队伍，截至申报期末，公司 在哈尔滨、大连、太原和济南等四个城市设立了研发技术部，技术人员达到 141 人，达到员工总人数的 13.74%；同时，公司还建立了科学、有效的研发流程。这些有力地保障了公司能够不断开发新技术，应对 未来的技术更新风险。 （六） 人才流失的风险 从人才的角度来看，软件和信息技术服务业、互联网信息服务业的发展目前均处于快速发展时期，需 要大量的专业管理人员、技术人员与销售人员，而企业间激烈的市场竞争导致对人才的争夺也比较激烈， 普遍存在人才流失的风险。如果公司不能持续引进并留住各类优秀人才，将对未来开展业务和开发新产品 造成不利影响。 对策：为防止人才流失，公司采取如下措施：1、与正式员工均签订劳动合同；2、不断完善人力资源 管理制度，完善培训制度与人才发现机制，并建立了通畅的内部晋升渠道；3、将薪酬制度与绩效管理挂 钩，通过增加晋升机会、提高福利待遇等措施，以留住优秀人才队伍；4、提供富有竞争力的薪酬待遇与 激励措施，积极从外部引进各类人才。 （七） 公司治理和内部控制风险 目前公司拥有 5 家子公司，12 家分公司，分布于多个省市，分支机构分布较广、人员较多，对公司 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 22 内部控制有着较高的要求，一旦内控失效将可能给公司带来较大的经营风险和财务风险。随着公司的发展， 业务经营规模将不断扩大，人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。尽管通 过股份制改制和中介机构辅导，公司已经建立了相对完善的《公司章程》、三会议事规则和内部控制体系， 并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现 错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的 风险。 对策：公司将根据公众公司要求，进一步健全公司治理结构和机制，不断完善公司的股东大会、董事 会、监事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司内部管理水平，严格执行公司内部控制制度，以尽 可能减少公司治理和内部控制风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二） 关键事项审计说明： 不适用 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 五、（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 五、（二） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 五、（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 黑龙江龙采科 技集团有限责 任公司 资金 借款 700,000.00 700,000.00 0.00 是 是 总计 - - 700,000.00 700,000.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 本年度公司存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情况，该资金占用为公司挂牌前关 联方资金占用，已于挂牌前全部收回，拆借各方无任何纠纷。 （二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - 384,936.23 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - 3,092,299.13 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 24 总计 0.00 3,477,235.36 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 1 月 25 日，资海网络作出股东大会决议，同意收购北京资海、沈阳资海、天津龙和、福州普 智、深圳普智，收购价格以截至 2015 年 12 月 31 日账面净资产作定价参考，相关各方协商确认。 1、收购福州普智网络科技有限公司 2016 年 1 月 26 日，资海网络分别与杨春波、张继婷签订《股权转让协议》，约定杨春波、张继婷将 其合计持有的福州普智 100.00 万元出资（占注册资本的 100%）以 100.00 万元人民币的价格转让给资海 网络。2016 年 2 月 5 日，福州市台江区工商行政管理局核准此次变更登记并颁发新的营业执照。 2、收购沈阳资海科技开发有限公司 2016 年 1 月 26 日，资海网络分别与杨春波、曾令霖签订《股权转让协议》，约定杨春波、曾令霖将 其合计持有的沈阳资海 100.00 万元出资（占注册资本的 100%）以 100.00 万元人民币的价格转让给资海 网络。2016 年 3 月 1 日，沈阳市和平区工商行政管理局核准此次变更登记并颁发新的营业执照。 3、收购天津龙和正文网络科技有限公司 2016 年 1 月 26 日，资海网络分别与杨春波、曾令霖签订《股权转让协议》，约定杨春波、曾令霖将 其合计持有的天津龙和 100.00 万元出资（占注册资本的 100%）以 100.00 万元人民币的价格转让给资海 网络。2016 年 2 月 24 日，天津市河西区市场和质量监督管理局核准此次变更登记并颁发新的营业执照。 4、收购北京资海科技有限责任公司 2016 年 2 月 2 日，资海网络分别与杨春波和曾令霖签订《股权转让协议》，约定杨春波和曾令霖将 其合计持有的北京资海 1,000.00 万元出资（占注册资本的 100%）以 1,000.00 万元人民币的价格转让给资 海网络。2016 年 2 月 18 日，北京市工商行政管理局海淀分局核准上述股权转让。 5、收购深圳市普智正元网络有限公司 2016 年 1 月 26 日，资海网络分别与杨春波、曾令霖签订《股权转让协议》，约定杨春波、曾令霖将 其合计持有的深圳普智 100.00 万元出资（占注册资本的 100%）以 100.00 万元人民币的价格转让给资海 网络。2016 年 3 月 11 日，深圳市市场监督管理局核准此次变更登记并颁发新的营业执照。 上述收购事项均属于同一控制下合并，公司已按照企业会计准则“同一控制下企业合并”进行了正确会 计核算。 （四） 承诺事项的履行情况 公司控股股东、实际控制人杨春波先生作出了《关于避免黑龙江资海网络科技集团股份有限公司与关 联企业潜在的同业竞争的承诺函》，内容如下： 本人作为黑龙江资海网络科技集团股份有限公司（以下简称“资海网络”）的控股股东及实际控制人， 本人及本人直接或者间接控制的企业目前未从事或参与资海网络存在同业竞争的行为，与资海网络不存在 同业竞争。为避免未来资海网络可能与关联企业产生潜在的同业竞争风险，本人承诺将采取任何切实可行 的行动，具体措施如下： 一、在资海网络挂牌成功后一年内，采取包括但不限于全资收购、股权转让、资产及业务转让或注销 关联企业等方式，以彻底解决资海网络与关联企业之间未来潜在的同业竞争问题。 二、如违反以上承诺，本人愿意以资海网络股权之外的财产担保资海网络可能因此遭受的损失，本人 将承担由此引起的一切相关法律责任。 三、本承诺函在本人作为资海网络控股股东及实际控制人期间持续有效且不可变更或撤销。 公司其他董事、监事、高级管理人员也出具了关于竞业禁止的相关承诺，承诺其本人及本人直系亲属 未自营或者为他人经营与资海网络同类的业务，也不存在与资海网络有利益冲突的对外投资。 公司于挂牌前存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情况，但截至挂牌之日，拆借给 关联方的款项均已全部收回，拆借各方无任何纠纷；股份公司成立后，制定了完善的关联交易决策程序， 申报材料提交之日至本反馈回复提交之日，公司未发生关联方资金占用事项。公司董、监、高及持股 5% 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 25 以上股东均出具承诺未来不会占用公司资金。 公司股东、董事、监事及高级管理人员出具了《规范及减少关联交易的承诺函》，承诺“本人及本人 控制或任职的其他企业将充分尊重资海网络的独立法人地位，保障资海网络独立经营、自主决策，确保资 海网络的资产完整、业务独立、人员独立、财务独立，以避免、减少不必要的关联交易；本人及本人控制 或任职的其他企业将严格控制与资海网络之间发生的关联交易。 本人及本人控制或任职的其他企业承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用、挪用资海 网络的资金，也不要求资海网络为本人及本人控制或任职的其他企业进行违规担保。 如果资海网络在今后的经营活动中与本人及本人控制或任职的其他企业发生不可避免的关联交易，本 人将促使此等交易按照国家有关法律法规的要求，严格执行资海网络《公司章程》和关联交易管理制度中 所规定的决策权限、决策程序、回避制度等内容，认真履行信息披露义务，保证遵循市场交易的公开、公 平、公允原则及正常的商业条款进行交易，本人及本人控制或任职的其他企业将不会要求或接受资海网络 给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保护资海网络及其股东的利益不受损害。” 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 4,416,666 4,416,666 22.08% 其中：控股股东、实际控制人 - - 3,524,344 3,524,344 17.62% 董事、监事、高管 - - 225,656 225,656 1.13% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 3,000,000 100.00% 12,583,334 15,583,334 77.92% 其中：控股股东、实际控制人 2,700,000 90.00% 10,573,032 13,273,032 66.37% 董事、监事、高管 300,000 10.00% 976,968 976,968 4.88% 核心员工 - - - - - 总股本 3,000,000 100.00% 17,000,000 20,000,000 100.00% 普通股股东人数 11 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 杨春波 2,700,000 14,097,376 16,797,376 83.99% 13,273,032 3,524,344 2 哈尔滨普智正 元投资管理中 心（有限合伙） - 1,189,957 1,189,957 5.95% 793,305 396,652 3 哈尔滨龙采投 资管理中心 （有限合伙） - 810,043 810,043 4.05% 540,029 270,014 4 吴志强 300,000 0 300,000 1.50% 300,000 0 5 张大伟 - 161,239 161,239 0.81% 120,929 40,310 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 26 6 张继婷 - 155,865 155,865 0.78% 116,899 38,966 7 邱莉莉 - 155,865 155,865 0.78% 116,899 38,966 8 曾令霖 - 132,785 132,785 0.66% 99,589 33,196 9 单文斯 - 107,492 107,492 0.54% 80,619 26,873 10 宋成雁 - 100,854 100,854 0.50% 75,640 25,214 合计 3,000,000 16,911,476 19,911,476 99.56% 15,516,941 4,394,535 前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人杨春波直接控制哈尔滨普智正元投资管理中心（有限合伙）和哈尔滨龙采投 资管理中心（有限合伙）两家合伙企业，除此之外，前十名股东之间无其他关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 杨春波，男，汉族，1973 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994 年 9 月至 1996 年 9 月，为哈尔滨市第二十一职业高中市场营销专业教师兼计算机专业教师；1996 年 9 月至 2002 年 7 月，为哈尔滨电子职业学校计算机专业教师；2002 年 7 月至 2015 年 2 月，任黑龙江省教育学院职教 部计算机教研室教研员；2006 年 4 月至 2015 年 12 月，在黑龙江资海网络科技有限公司担任执行董事兼 总经理；2016 年 1 月至今，在黑龙江资海网络科技集团股份有限公司担任董事长。 杨春波先生直接持有 资海网络 16,797,376 股股份，持股比例为 83.99%。通过正元投资、龙采投资控制资海网络 10.00%的股份， 为公司控股股东。此外，杨春波先生担任资海网络的董事长，对公司发展战略、经营决策、人事安排和利 润分配等重大事项施加影响，对公司股东大会、董事会的决策及公司的生产经营进行控制，为资海网络的 控股股东、实际控制人。 1、除资海网络外，控股股东、实际控制人杨春波在本年度直接控制和间接控制的其他企业 如下： 序号 企业名称 统一社会信用代码 注册资本 （万元） 出资比例 经营范围 主营 业务 1 北京龙采 正和文化 传媒有限 公司 9110108593854684 4 300.00 杨春波 96.67% 组织文化艺术交流活动；承 办展览展示活动；经济贸易 咨询；技术推广；设计、制 作、代理、发布广告；电脑 动画设计；企业策划。(企业 依法自主选择经营项目，开 展经营活动；依法须经批准 的项目，经相关部门批准后 依批准的内容开展经营活 动；不得从事本市产业政策 禁止和限制类项目的经营活 动。) 承办 文化 艺术、 展览 展示 活动 2 北京谊星 影视传媒 9111010530668864 50 500.00 杨春波 50.00% 广播电视节目制作；设计、 制作、代理、发布广告；电 影视 制作 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 27 有限公司 赵文卓 40.00% 脑图文设计、制作；组织文 化艺术交流活动（不含演 出）。（企业依法自主选择经 营项目，开展经营活动；广 播电视节目制作以及依法须 经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经 营活动；不得从事本市产业 政策禁止和限制类项目的经 营活动。） 冯艳 10.00% 3 北京龙采 普正法律 咨询有限 公司 9111010855683817 5H 100.00 杨春波 99.90% 法律咨询（不含中介服务）； 商标代理；版权贸易；（依法 须经批准的项目，经相关部 门批准后依批准的内容开展 经营活动。） 法律 咨询、 管理 咨询 4 北京龙采 正元软件 技术有限 公司 9111010730654844 XA 200.00 杨春波 60.00% 风景园林工程设计；基础软 件服务；设计、制作、代理、 发布广告；电脑动画设计； 图文设计、制作；销售计算 机、软件及辅助设备、日用 品、文化体育用品、通讯设 备、电子产品、机械电器设 备。（领取本执照后，应到市 规划委取得行政许可。企业 依法自主选取经营项目，开 展经营活动；依法须经批准 的项目，经相关部门批准后 依批准的内容开展相关活 动，不得从事本市产业政策 禁止和限制类项目的经营活 动） 软件 服务 5 北京球友 圈网络科 技有限责 任公司 110105018036754 1,000.00 杨春波 73.00% 技术推广服务；销售体育用 品、计算机、软件及辅助设 备；乒乓球技术培训；设计、 制作、代理、发布广告；电 脑图文设计；计算机系统服 务；数据处理；计算机维修； 应用软件服务（不含医用软 件）；基础软件服务；体育运 动项目经营（高危险性体育 项目除外）；从事互联网文化 活动。（从事互联网文化活动 以及依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的 内容开展经营活动。） 体育 平台 推广 及服 务 北京龙采投 资控股有限 公司 18.90% 6 北京乾正 隆文化交 流有限公 司 9111010506126280 5D 2,000.00 杨春波 81.00% 组织文化艺术交流活动（不 含演出）；跆拳道技术培训； 会议及展览服务；设计、制 作、代理、发布广告；企业 管理；经济贸易咨询；体育 运动项目经营（高危险性体 育项目除外）；销售电子产 品、日用品、服装、鞋帽、 针纺织品、工艺品、文具用 品；软件开发；技术开发、 技术服务；互联网信息服务。 （企业依法自主选择经营项 跆拳 道段 位证 书管 理、系 列产 品经 销 北京龙采投 资控股有限 公司 9.00% 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 28 目，开展经营活动；依法须 经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经 营活动；不得从事本市产业 政策禁止和限制类项目的经 营活动。） 7 北京乾正 隆商贸有 限公司 9111010568835699 5P 100.00 杨春波 90.00% 批发预包装食品（食品流通 许可证有效期至 2017 年 10 月 15 日）；销售机械设备、 五金交电、电子产品、化工 产品（不含危险化学品）、建 材、矿产品（不含煤炭）、工 艺品、花卉、针纺织品、服 装、日用品、文具用品、体 育用品、金属材料；组织文 化艺术交流活动（不含演 出）；会议及展览服务；影视 策划；企业形象策划；企业 管理咨询；投资咨询；教育 咨询（不含出国留学咨询及 中介服务）；经济贸易咨询； 技术推广服务；机票代理； 电脑图文设计；维修计算机； 包装服务；翻译服务；货物 进出口；技术进出口；代理 进出口；货运代理。（依法须 经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 经销 进口 红酒 等 8 济南龙采 信息科技 有限公司 9137011011206117 9219T 10.00 杨春波 99.00% 计算机软硬件开发、销售； 计算机软件技术服务；计算 机网络工程（凭资质证经 营）；计算机系统集成以及其 他按法律、法规、国务院决 定等规定未禁止和不需经营 许可的项目。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动） 计算 机软 硬件 开发 9 山西龙和 科技有限 公司 9114010539625688 8P 100.00 杨春波 99.00% 计算机软件开发、销售及技 术服务；计算机系统集成服 务。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展 经营活动）。 计算 机软 件开 发、销 售 10 大连世航 尺度科技 发展有限 公司 210200000457554 100.00 杨春波 60.00% 计算机软硬件研发、销售及 相关技术咨询；电子产品销 售；经济信息咨询；教育信 息咨询（不含专项审批）（依 法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活 动。） 计算 机软 硬件 研发 11 牡丹江龙 采科技有 限公司 9123100068487234 3Y 100.00 杨春波 60.00% 计算机软、硬件产品开发与 销售；软件技术服务；发布、 代理国内广告业务，展览展 示服务 计算 机软、 硬件 产品 开发 与销 售 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 29 12 黑龙江龙 采企业管 理咨询有 限公司 230102100284394 30.00 杨春波 60.00% 企业管理咨询，财务咨询， 税务咨询，评估咨询，工程 造价咨询，商务信息咨询， 企业形象策划及咨询，经济 信息咨询，商业企业投资咨 询，人力资源咨询，教育信 息咨询，庆典策划及咨询， 企业营销策划，公关策划， 文化艺术交流策划，会务服 务，家政服务。（国家有专项 规定的除外） 企业 管理 咨询 13 哈尔滨资 海广告有 限公司 9123010455825635 5X 100.00 杨春波 99.00% 设计、制作、发布、代理国 内广告业务；展览展示服务， 礼仪服务 代理 国内 广告 业务 14 黑龙江福 恩人力资 源服务有 限公司 9123010230090738 41 200.00 杨春波 99.00% 人力资源信息咨询、企业管 理信息咨询、劳务派遣，人 力资源服务 劳务 派遣 15 黑龙江福 恩正元生 态科技有 限公司 230102101018532 100.00 杨春波 70.00% 生物科技技术开发、技术转 让、技术咨询、技术服务、 技术推广 生物 科技 技术 开发 北京福恩正 元生态科技 有限公司 30.00% 16 黑龙江省 青企云服 务科技有 限公司 9123010230101940 X1 1000.00 杨春波 99.90% 科技企业孵化器服务，科技 企业技术扶持服务，会议服 务，企业管理咨询，投资咨 询，电子商务信息咨询，经 济贸易咨询。 技术 服务 17 黑龙江龙 采旅行社 有限公司 9123010457192745 9T 300.00 杨春波 72.83% （一）入境旅游业务（二） 国内旅游业务；旅行社经营 出境游业务（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）；旅游项 目开发，旅游信息咨询；购 销：美术工艺品；航空票务 代理。 入境 旅游 业务、 国内 旅游 业务 黑龙江龙采 科技集团有 限责任公司 25.50% 18 龙采投资 91230102MA18WR05 5F 81.00 杨春波 46.09%（执 行事务合伙 人） 投资管理咨询（不含金融证 券期货），投资管理服务，实 业投资，受托管理股权投资 基金，从事投资管理及相关 咨询服务（不得以任何方式 公开募集和发行基金），创业 投资，创业管理咨询服务 投资 管理 咨询 及服 务 19 正元投资 91230102MA18WR02 0W 119.00 杨春波 52.66%（执 行事务合伙 人） 资产管理（法律行政法规及 国务院规定的所需行政审批 的项目除外），投资兴办实 业，投资项目策划，经济信 息咨询，创业投资，创业管 理服务。 资产 管理 20 北京龙采 投资控股 有限公司 9111010539982590 0K 3,500.00 杨春波 99.97% 投资管理；资产管理；企业 管理；投资咨询；企业管理 咨询；经济贸易咨询；项目 投资。(1、不得以公开方式 募集资金；2、不得公开交易 证券类产品和金融衍生品； 投资 管理、 资产 管理 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 30 3、不得发放贷款；4、不得 向所投资企业以外的其他企 业提供担保；5、不得向投资 者承诺投资本金不受损失或 者承诺最低收益；依法须经 批准的项目，经相关部门批 准后依批准的内容开展经营 活动。) 21 大连龙采 正元信息 技术有限 公司 210231000065621 1,000.00 北京龙采投 资控股有限 公司 60.00% 计算机软件技术开发、技术 咨询、技术服务。（依法须经 批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动） 计算 机软 件技 术开 发 22 北京媒立 方传媒科 技有限公 司 9111010533975073 2M 1,000.00 北京龙采投 资控股有限 公司 100.00% 组织文化艺术交流（不含演 出）；承办展览展示活动；会 议服务；设计、制作、代理、 发布广告；企业管理咨询； 企业策划；经济贸易咨询； 计算机系统服务；电脑图文 设计；电脑动画设计。（依法 须经批准的项目，经相关部 门批准后依批准的内容开展 经营活动。） 媒体 平台 开发 及运 营 23 黑龙江龙 采科技集 团有限责 任公司 9123010279307163 30 2,000.00 北京龙采投 资控股有限 公司 99.50% 因特网信息服务业务（不含 新闻、出版、教育、医疗保 健、药品、医疗器械、文化、 广电和电子公告等限制性内 容）；在线数据处理与交易处 理业务（黑龙江省）、呼叫中 心业务（黑龙江省）、短信息 服务业务（黑龙江省），互联 网信息服务业务（黑龙江 省）、因特网介入服务业务 （哈尔滨）（增值电信业务经 营许可有效期至 2020 年 05 月 07 日）；因特网数据中心 业务（增值电信业务经营许 可证至 2017 年 2 月 19 日）； 公共安全技术防范工程（设 计、施工、维修）（资质有效 期至 2018 年 12 月 31 日）。 计算机软件开发销售（不含 计算机信息安全产品），软件 技术服务；经销：计算机及 配件、办公自动化设备、办 公用品及耗材、通讯器材（不 含无限发射设备及卫星地面 接收设施）；计算机维修，网 站设计，“百度推广”技术 服务；进出口贸易；设计、 制作、发布、代理国内广告 业务，展览展示服务；装修 装饰。 百度 业务 代理 24 大连龙采 科技开发 有限公司 9121023168303667 75 500.00 杨春波 49.00% 计算机软件技术开发、技术 咨询、技术服务；互联网信 息服务（凭许可证辽宁省内 经营，不包含新闻、教育、 百度 业务 代理 黑龙江龙采 科技集团有 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 31 限责任公司 51.00% 出版、医疗保健、药品、医 疗器械和电子公告等内容）； 经营国内广告业务。（以上依 法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活 动） 25 黑龙江资 海商贸有 限公司 91230102MA18XPRL 8F 1000.00 杨春波 90.00% 进出口贸易；食品经营；批 发：计算机软硬件、计算机 及配件、通讯设备、通讯产 品（不含地面广播电视卫星 接收设施）电脑耗材、数码 产品、办公用品、打印设备。 进出 口贸 易；食 品经 营 26 黑龙江普 智科技企 业孵化器 股份有限 公司 91230100MA18XQWH XQ 5000.00 杨春波 30.00% 科技企业孵化器服务、科技 企业技术扶持服务；社会经 济咨询，会议服务，计算机 软件技术开发、技术咨询， 酒店管理服务，旅馆经营、 餐饮服务，房屋租赁，停车 场服务，物业管理，烟草制 品零售，食品流通 科技 企业 孵化 器服 务、科 技企 业技 术扶 持服 务 北京龙采投 资控股有限 公司 70.00% 27 北京大有 益文化传 播有限公 司 91110105MA0029UT 0K 1000.00 杨春波 65.00% 组织文化艺术交流活动（不 含演出）；承办展览展示活 动；经济贸易咨询；发布广 告；电脑动画设计、制作； 企业策划；绘画艺术培训（不 得面向全国招生）；文物鉴定 （不含出境文物鉴定）；销售 日用陶瓷器皿、工艺品。（企 业依法自主选择经营项目， 开展经营活动；依法须经批 准的项目，经相关部门批准 后依批准的内容开展经营活 动；不得从事本市产业政策 禁止和限制类项目的经营活 动。）。 组织 文化 艺术 交流 活动； 承办 展览 展示 活动 28 深圳易传 播文化科 技有限公 司 9144030035954128 4M 1000.00 北京媒立 方传媒科 技有限公 司 100% 电子商务平台的技术开发； 文案制作；多媒体设计；图 文设计；动漫设计；手绘壁 画设计；包装设计；平面设 计；企业标识设计；企业营 销策划、企业形象策划、公 关策划、文化活动策划、投 资咨询、贸易信息咨询、商 务信息咨询、企业管理咨询、 财务信息咨询、投资管理（以 上均不含限制项目）；从事广 告业务（法律法规、国务院 规定需另行办理广告经营审 批的，需取得许可后方可经 营）；网络营销策划、文化艺 术交流策划、体育赛事策划、 舞台设计、会务策划、展览 展示策划；创意设计服务； 摄影服务；礼仪服务；翻译 服务；销售工艺礼品；国内 文案 制作； 文化 活动 策划、 投资 咨询 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 32 贸易、经营进出口业务（不 含专营、专控、专卖商品）。 （以上各项涉及法律、行政 法规、国务院决定禁止的项 目除外，限制的项目须取得 许可后方可经营） 29 山西龙采 科技有限 公司 9114010556630553 24 500.00 杨春波 49.00% 计算机软件开发、销售及技 术服务；计算机系统集成服 务；增值电信业务；广告业 务（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展 经营活动） 百度 业务 代理 黑龙江龙采 科技集团有 限责任公司 51.00% 30 北京西美 文化交流 有限公司 91110108MA001WM8 5B 1000.00 杨春波 99% 组织文化艺术交流活动（不 含营业性演出）；舞蹈培训 （不得面向全国招生）；会议 服务；承办展览展示活动； 企业管理；经济贸易咨询； 体育运动项目经营（高危险 性体育项目除外）；销售电子 产品、日用杂货、服装、鞋 帽、针纺织品、工艺品、文 化用品。（企业依法自主选择 经营项目，开展经营活动； 依法须经批准的项目，经相 关部门批准后依批准的内容 开展经营活动；不得从事本 市产业政策禁止和限制类项 目的经营活动。） 组织 文化 艺术 交流， 舞蹈 培训 31 沈阳福恩 文化传媒 有限公司 （经营异 常） 9121010269650014 1W 50.00 杨春波 60.00% 文化艺术交流活动咨询、策 划；企业形象设计；文化产 品、办公设备设计、开发； 园林景观设计、会议及展览 服务；经济信息咨询。（依法 须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活 动。） 文化 艺术 交流 活动 咨询、 策划 32 黑龙江普 智商贸有 限公司 91230102MA192CD8 94 200 黑龙江龙采 科技集团有 限责任公司 100.00% 进出口贸易；食品经营；销 售：计算机软件硬件、计算 机及配件、通讯设备（不含 无线发射设备及卫星地面接 收设施）；电脑耗材、数码产 品、办公用品、打印设备。 进出 口贸 易：食 品经 营 33 黑龙江龙 采普正法 律咨询有 限公司 91230102MA192CH2 58 100 黑龙江省青 企云服务科 技有限公司 100% 法律咨询（国家有专项规定 的除外），商标代理。（依法 须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活 动） 法律 咨询， 商标 代理 2、控股股东、实际控制人杨春波在本年度内曾经直接控制的其他企业如下： 序号 企业名称 统一社会信用代码 /注册号 注册资本 （万元） 出资比 例 经营范围 目前 状态 1 陕西龙和 网络科技 有限公司 9161010455218587 57 100 杨春波 95.00% 计算机软件开发、销售、技术 服务；计算机及配件、办公自 动化设备、办公用品及耗材的 销售；计算机维护；网页设计； 正在 注销 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 33 计算机网络工程施工；通讯器 材、网络推广服务。 2 深圳普能 正元科技 有限公司 440301111801965 100 杨春波 99.00% 计算机系统技术开发、技术服 务；经济信息咨询（不含人才 中介服务及其它限制项目）； 计算机、软件及辅助设备的销 售；文具用品、日用品、电子 产品的销售。计算机的维修。 注销 3 天津资海 网络科技 有限公司 91120116MA069023 9G 100 杨春波 90.00% 计算机软硬件、互联网技术开 发、咨询、服务、转让；计算 机网络工程施工；计算机软硬 件及外围设备、通讯器材批发 兼零售。（以上经营范围涉及 行业许可的凭许可证件，在有 效期限内经营，国家有专项专 营规定的按规定办理。） 注销 4 哈尔滨福 恩会议服 务有限公 司 230102100211199 10 杨春波 90.00% 会议服务、商品的展览展示、 商业企业管理、礼仪庆典服务、 婚礼庆典设备租赁、房屋托管 服务、企业的营销策划、市场 信息咨询、场地租赁。 注销 5 重庆世高 网络科技 有限公司 500105000187424 100 杨春波 89.00% 计算机软件开发；计算机系统 集成；计算机网络技术开发、 技术咨询；计算机网络维护。 国家法律、行政法规禁止的不 得经营；国家法律、行政法规 规定取得许可后方可从事经营 的，未取得许可前不得经营 注销 6 深圳市普 智正元科 技传媒有 限公司 440301111749730 300 杨春波 66.67% 计算机数据库、计算机系统分 析；提供计算机技术服务；经 营电子商务；计算机编程；计 算机软件设计；文化活动策划； 从事广告业务（法律、行政法 规规定应进行广告经营审批登 记的，另行办理审批登记后方 可经营）；企业形象策划；办 公用品、工艺美术品、电子产 品、工艺礼品的销售及其他国 内贸易；室内外装饰设计；展 览展示策划；美术设计、电脑 动画设计；文艺创作与表演 股权 已全 部转 让 （二）实际控制人情况 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 34 公司实际控制人为杨春波，具体内容详见本年报“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、 实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 报告期内，公司实际控制人无变动。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 35 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 公司自挂牌以来未进行过股票发行。 二、 债券融资情况 公司未发行过债券。 三、 间接融资情况 公司报告期内无银行借款等间接融资情况。 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 报告期内公司未进行利润分配。 （二） 利润分配预案 公司计划不会对 2016 年度利润进行分配。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 杨春波 董事长 男 44 本科 3 年 是 吴志强 监事会主席 男 45 本科 3 年 是 张大伟 董事 男 37 本科 3 年 是 张继婷 董事 女 38 本科 3 年 是 邱莉莉 董事 女 39 本科 3 年 否 曾令霖 董事 男 37 硕士研究生 3 年 否 单文斯 董事 女 34 本科 3 年 是 宋成雁 董事 女 45 本科 3 年 否 姚响 总经理 男 34 专科 3 年 是 李娜 董事会秘书 女 31 硕士研究生 3 年 是 黄桂红 财务总监 女 45 本科 3 年 是 杜皖冰 职工监事 女 31 本科 3 年 是 王辉 监事 女 38 专科 3 年 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员互相之间及与控股股东、实际控制人之间不存在任何关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 杨春波 董事长 2,700,000 14,097,376 16,797,376 83.99% - 吴志强 监事会主席 300,000 0 300,000 1.50% - 张大伟 董事 - 161,239 161,239 0.81% - 张继婷 董事 - 155,865 155,865 0.78% - 邱莉莉 董事 - 155,865 155,865 0.78% - 曾令霖 董事 - 132,785 132,785 0.66% - 单文斯 董事 - 107,492 107,492 0.54% - 宋成雁 董事 - 100,854 100,854 0.50% - 姚响 总经理 - 88,524 88,524 0.44% - 李娜 董事会秘书 - - - - - 黄桂红 财务总监 - - - - - 王辉 监事 - - - - - 杜皖冰 职工监事 - - - - - 合计 - 3,000,000 15,000,000 18,000,000 90.00% - （三） 变动情况 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 37 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 56 95 行政人员 35 48 技术人员 97 162 销售人员 486 550 财务人员 25 28 客服人员 76 96 市场人员 0 1 员工总计 775 980 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 5 本科 251 380 专科 504 589 专科以下 15 6 员工总计 775 980 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 员工薪酬政策 1、公司实施全员劳动合同制。公司依据《中华人民共和国劳动法》和各地区相关规定、规范性文件， 与员工签订了《劳动合同书》。公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理基本 养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险和住房公积金。同时，公司也结合各部门的特点制定相应的奖惩 结合的绩效管理考核办法，培养和激励员工获得工作成就和荣誉感。 2.培训计划。公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了一系列的培训计划与人才培育项目， 全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、新员工试用期间岗位技能培训， 实习在职员工业务与管理技能培训、管理人员管理提升培训、员工晋级、调岗职业技能需求培训等。为调 动员工工作积极性，激发员工工作热情，提升公司业绩，增强公司竞争力，保证公司既定目标，公司制定 了完善的绩效考核办法。分月度、季度对员工进行考核。 报告期内无需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 38 核心技术人员基本情况 1、 王蒙 男，汉族，1987 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2009 年 7 月至 2009 年 11 月， 任职于哈尔滨几凯科技网络有限公司技术部；2009 年 11 月至 2015 年 12 月，在黑龙江资海网络科技有限 公司研发技术部担任技术副总监；2016 年 1 月至今，在黑龙江资海网络科技集团股份有限公司研发技术部 担任技术副总监。 2、 温鑫 男，汉族，1989 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2013 年 10 月至 2014 年 2 月， 任职于威海市三角轮胎股份有限公司质检部；2014 年 2 月至 2014 年 10 月，自由职业；2014 年 10 月至 2015 年 12 月，在黑龙江资海网络科技有限公司研发技术部担任技术经理；2016 年 1 月至今，在黑龙江资海网 络科技集团股份有限公司研发技术部担任技术经理。 3、 尤婷 女，汉族，1990 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 10 月至 2013 年 5 月， 任职于哈尔滨鼎龙信息科技有限公司技术部；2013 年 6 月至 2015 年 12 月，在黑龙江资海网络科技有限公 司研发技术部担任美工经理；2016 年 1 月至今，在黑龙江资海网络科技集团股份有限公司研发技术部担任 美工经理。 4、 穆长雪 女，汉族，1991 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2014 年 8 月至 2015 年 3 月， 任职于哈尔滨醒狮互联网络科技有限公司；2015 年 4 月至 2015 年 12 月，在黑龙江资海网络科技有限公司 研发技术部任程序人员；2016 年 1 月至 2016 年 5 月，在黑龙江资海网络科技集团股份有限公司研发技术 部任程序人员；2016 年 5 月至今，在黑龙江资海网络科技集团股份有限公司研发技术部任程序维护。 报告期内，公司核心技术人员无情况变动。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 39 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 本年度内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限公司相关规范及其他相关法律法规要求，不断完善法人治理结构，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关 法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及 有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象 和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机构有效的规范了公司的运行，能够保证全体股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合 法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》 中明确了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期 内做到认真审议并安排股东大会的审议事项。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行，截止报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 1 月 25 日，资海网络拟进行股票发行，并计划在全国中小企业股份转让系统挂牌，根据全国 中小企业股份转让系统的要求，需对公司章程进行修改。 2016 年 3 月 30 日，资海网络变更公司名称，修改公司章程。 2016 年 5 月 23 日，资海网络变更经验范围，修改公司章程。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、 第一次董事会通过了《关于公司定向发行股 票的议案》、 《关于公司与认购对象签署的附生效 条件的<股份认购合同>的议案》、 《关于提请股东 大会授权董事会全权办理公司股票定向发行相 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 40 关事宜的议案》、《关于修改公司章程的议案》、 《关于制定公司三会议事规则的议案》、 《关于制 定公司关联交易管理办法、对外投资管理办法、 对外担保管理办法、投资者关系管理办法的议 案》、 《关于收购北京资海科技有限责任公司的议 案》、 《关于收购沈阳资海科技开发有限公司的议 案》、 《关于收购天津龙和正文网络科技有限公司 的议案》、 《关于收购福州普智网络科技有限公司 的议案》、 《关于收购深圳市普智正元网络有限公 司的议案》、《关于召开公司 2016 年第一次临时 股东大会的议案》、 《关于聘任公司高级管理人员 的议案》、《关于制定总经理工作细则、董事会秘 书工作细则、信息披露管理办法的议案》； 监事会 2 1、 第一次监事会通过了《关于公司申请股票进 入全国中小企业股份转让系统公开转让并纳入 非上市公众公司监管的议案》、 《关于公司在全国 中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方 式的议案》、 《关于公司股票在中国证券登记结算 有限责任公司登记托管的议案》、 《关于提请股东 大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国 中小企业股份转让系统公开转让具体事宜的议 案》、 《关于聘任公司本次在全国中小企业股份转 让系统挂牌交易的中介服务机构的议案》、 《关于 提议召开公司 2016 年第四次临时股东大会的议 案》； 股东大会 4 1、 第一次股东大会通过了《关于公司定向发行 股票的议案》、 《关于公司与认购对象签署的附生 效条件的<股份认购合同>的议案》、 《关于提请股 东大会授权董事会全权办理公司股票定向发行 相关事宜的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、 《关于制定公司三会议事规则的议案》、 《关于制 定公司关联交易管理办法、对外投资管理办法、 对外担保管理办法、投资者关系管理办法的议 案》、 《关于收购北京资海科技有限责任公司的议 案》、 《关于收购沈阳资海科技开发有限公司的议 案》、 《关于收购天津龙和正文网络科技有限公司 的议案》、 《关于收购福州普智网络科技有限公司 的议案》、 《关于收购深圳市普智正元网络有限公 司的议案》； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合 《公司法》及有关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会及监事会和公司管理层均严格按照《公 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 41 司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决 策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规划进行，截止报告期末，上 述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况 符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》，中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求 不存在差异。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司以《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等相关文件为指 导，构建多渠道的投资者关系管理和沟通体系，合理、妥善地域各类型投资者交流经营环境、财务状况、 发展前景等信息；同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各项定期报告和临时报告，确保信息披露 内容真实、准确和完整。公司十分注重和强调保护投资者的合法权益，尽可能通过多种方式与投资者及时、 深入和广泛地沟通，以其形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，提升公司的诚信度、 核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未下设专门委员会。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 资海网络公司一直致力于为企业提供信息化平台服务，主营业务腾讯企业级产品代理销售、网站建设 与维护及相关服务，其中网站建设与维护及相关服务包括网站开发、IDC 服务和域名服务等。公司具有独 立的采购、服务业务体系，拥有独立的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产经营要素，顺 利组织和实施生产经营活动。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。公司业 务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业是分开的。 2、资产独立情况 公司具有与经营有关的配套设施，合法拥有与生产经营有关的租赁房产、商标、计算机软件著作权、 域名、机动车辆等主要资产，且产权清晰，不存在与股东共同使用财产或相互提供服务等情形。公司资产 独立完整。截至本年报披露之日，公司与主要股东及其控制的其他企业之间的资产产权关系清晰，公司的 资产完全独立于主要股东及其控制的其他企业。公司目前没有以资产或权益为主要股东及其控制的其他企 业提供担保的情形，也不存在资产、资金被主要股东及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情形。 公司资产与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业是分开的。 3、人员独立情况 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和工资管理制度，具有独立的劳动人事管理体系。 公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超越公 司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均与 公司签订劳动合同，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务 或领取薪酬的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。公司 人员与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业是分开的。 4、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 42 管理制度与会计核算体系并依法独立纳税。公司开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司在有限公司阶段持有有效的国税部门和地税部门的《税 务登记证》，在股份公司阶段持有哈尔滨市市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为 91230100787500585Y 号的《营业执照》，并独立进行纳税申报和缴纳税款。公司能够独立运营资金，根据生产经营需要独立作 出财务决策。公司财务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业是分开的。 5、 机构独立情况 公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构，聘请了总经 理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员。公司已设立了行政人资中心、市场企划中心、腾讯企业级产 品事业部、网站建设事业部、财务管理中心、销售中心等适应自身发展需要的内部职能机构，具有完备的 内部管理制度，相关机构及人员能够依法行使经营管理职权。公司组织机构独立运作，拥有独立的生产、 经营和办公场所，不存在股东及其他单位、个人直接或间接干预公司的机构设置和生产经营活动的情形， 不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。公司机构与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业是分开的。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，同时在国家政策及制度的指引下，在企业的 相关规定下，不断梳理财务管理体系，明确汇报关系，做到体系清晰有效。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前呈报、事前防范、事中控制、事后总结等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 （五） 其他 无 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 43 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 否 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中天运〔2017〕审字第 90431 号 审计机构名称 中天运会计师事务所(特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 审计报告日期 2017-04-13 注册会计师姓名 黄斌、王颖 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的黑龙江资海网络科技集团股份有限公司（以下简称：资海网络公司）的财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是资海网络公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，资海网络公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了资 海网络公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄斌 中国注册会计师：王颖 中国•北京 二〇一七年四月十三日 二、 财务报表 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 44 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 七、（一） 13,634,981.98 9,022,195.83 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 七、（二） 64,213.00 1,027,970.65 预付款项 七、（三） 8,077,316.80 5,227,700.30 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 七、（四） 1,243,166.52 1,288,549.26 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 23,019,678.30 16,566,416.04 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 七、（五） 4,122,616.40 4,192,639.97 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 45 长期待摊费用 七、（六） 237,499.79 287,499.83 递延所得税资产 七、（七） 5,625.00 6,356.28 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,365,741.19 4,486,496.08 资产总计 - 27,385,419.49 21,052,912.12 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 七、（八） 1,498.00 - 预收款项 七、（九） 211,706.50 1,774,430.01 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 七、（十） 17,193.05 498,372.03 应交税费 七、（十一） 1,986,347.46 1,672,766.69 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 七、（十二） 108,816.67 1,206,761.27 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 2,325,561.68 5,152,330.00 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 46 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 2,325,561.68 5,152,330.00 所有者权益（或股东权益）： - 股本 七、（十三） 20,000,000.00 3,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 七、（十四） 158,936.84 13,158,936.84 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 七、（十五） 257.16 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 七、（十六） 4,900,663.81 -258,354.72 归属于母公司所有者权益合计 25,059,857.81 15,900,582.12 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 25,059,857.81 15,900,582.12 负债和所有者权益总计 - 27,385,419.49 21,052,912.12 法定代表人： 杨春波 主管会计工作负责人： 王琪 会计机构负责人： 李文军 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 2,372,072.23 638,174.23 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十四、（一） - 10,000.00 预付款项 - 977,795.13 100,892.87 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十四、（二） 9,829,092.91 2,472,586.91 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 13,178,960.27 3,221,654.01 非流动资产： - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 47 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、（三） 14,036,952.82 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 436,978.84 275,075.96 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 5,625.00 5,375.00 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 14,479,556.66 280,450.96 资产总计 - 27,658,516.93 3,502,104.97 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - - 164,688.89 预收款项 - 146,627.50 80,333.00 应付职工薪酬 - 6,822.95 - 应交税费 - 110,898.03 15,953.79 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 7,232,660.00 377,500.00 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 7,497,008.48 638,475.68 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 48 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 7,497,008.48 638,475.68 所有者权益： - 股本 - 20,000,000.00 3,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 158,936.84 121,984.02 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 257.16 - 未分配利润 - 2,314.45 -258,354.73 所有者权益合计 - 20,161,508.45 2,863,629.29 负债和所有者权益合计 - 27,658,516.93 3,502,104.97 法定代表人： 杨春波 主管会计工作负责人： 王琪 会计机构负责人： 李文军 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 七、（十七） 102,240,079.66 61,642,769.86 其中：营业收入 102,240,079.66 61,642,769.86 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 95,746,962.37 53,365,852.99 其中：营业成本 - 52,458,983.81 30,731,509.69 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 七、（十八） 469,728.74 245,392.59 销售费用 七、（十九） 26,895,071.62 11,934,929.69 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 49 管理费用 七、（二十） 15,888,072.42 10,415,812.57 财务费用 七、（二十一） 38,030.88 23,840.65 资产减值损失 七、（二十二） -2,925.10 14,367.80 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 6,493,117.29 8,276,916.87 加：营业外收入 七、（二十三） 40,426.46 20,957.74 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 七、（二十四） 1,285.92 1,850.47 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 6,532,257.83 8,296,024.14 减：所得税费用 七、（二十五） 1,372,982.14 1,267,217.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 5,159,275.69 7,028,806.74 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 5,159,275.69 7,028,806.74 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 5,159,275.69 7,028,806.74 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 5,159,275.69 7,028,806.74 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.28 2.34 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 杨春波 主管会计工作负责人： 王琪 会计机构负责人： 李文军 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 50 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、（四） 11,969,582.87 5,775,132.43 减：营业成本 - 4,145,364.14 1,618,365.46 营业税金及附加 - 57,460.43 28,448.96 销售费用 - 2,649,006.30 1,036,434.37 管理费用 - 4,799,084.31 1,968,455.13 财务费用 - 1,641.77 686.67 资产减值损失 - 1,000.00 10,500.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 316,025.92 1,112,241.84 加：营业外收入 - 33,930.13 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - - 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 349,956.05 1,112,241.84 减：所得税费用 - 89,029.71 43,473.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 260,926.34 1,068,768.12 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 260,926.34 1,068,768.12 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 杨春波 主管会计工作负责人： 王琪 会计机构负责人： 李文军 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 51 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 114,334,304.61 65,679,607.57 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 七、（二十六） 2,790,772.44 3,706,205.19 经营活动现金流入小计 - 117,125,077.05 69,385,812.76 购买商品、接受劳务支付的现金 - 62,100,043.22 33,808,785.32 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 37,527,277.00 14,982,153.56 支付的各项税费 - 5,044,170.21 2,128,850.86 支付其他与经营活动有关的现金 七、（二十六） 11,259,585.13 13,653,393.57 经营活动现金流出小计 - 115,931,075.56 64,573,183.31 经营活动产生的现金流量净额 - 1,194,001.49 4,812,629.45 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 581,215.34 587,733.30 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 52 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 581,215.34 587,733.30 投资活动产生的现金流量净额 - -581,215.34 -587,733.30 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 18,000,000.00 1,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 18,000,000.00 1,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 七、（二十六） 14,000,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 14,000,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 4,000,000.00 1,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 4,612,786.15 5,224,896.15 加：期初现金及现金等价物余额 - 9,022,195.83 3,797,299.68 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,634,981.98 9,022,195.83 法定代表人： 杨春波 主管会计工作负责人： 王琪 会计机构负责人： 李文军 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 14,359,731.62 6,227,601.50 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 11,398,532.90 753,085.79 经营活动现金流入小计 - 25,758,264.52 6,980,687.29 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,378,830.87 1,641,100.00 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,764,698.07 1,602,694.52 支付的各项税费 - 579,064.67 354,509.97 支付其他与经营活动有关的现金 - 15,065,720.73 4,366,884.18 经营活动现金流出小计 - 26,788,314.34 7,965,188.67 经营活动产生的现金流量净额 - -1,030,049.82 -984,501.38 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 53 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 236,052.18 261,111.11 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 236,052.18 261,111.11 投资活动产生的现金流量净额 - -236,052.18 -261,111.11 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 17,000,000.00 - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 17,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 14,000,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 14,000,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 3,000,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,733,898.00 -1,245,612.49 加：期初现金及现金等价物余额 - 638,174.23 1,883,786.72 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,372,072.23 638,174.23 法定代表人： 杨春波 主管会计工作负责人： 王琪 会计机构负责人： 李文军 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 54 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.0 0 - - - 13,15 8,936. 84 - - - - - -258,35 4.72 - 15,900,5 82.12 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.0 0 - - - 13,15 8,936. 84 - - - - - -258,35 4.72 - 15,900,5 82.12 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 17,000,000. 00 - - - -13,00 0,000. 00 - - - 257.1 6 - 5,159,01 8.53 - 9,159,27 5.69 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,159,27 5.69 - 5,159,27 5.69 （二）所有者投入和减少资本 17,000,000. 00 - - - - - - - - - - - 17,000,0 00.00 1．股东投入的普通股 17,000,000. 00 - - - - - - - - - - - 17,000,0 00.00 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 55 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 257.1 6 - -257.16 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 257.1 6 - -257.16 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -13,00 0,000. 00 - - - - - - - -13,000, 000.00 四、本年期末余额 20,000,000. 00 - - - 158,9 36.84 - - - 257.1 6 - 4,900,66 3.81 - 25,059,8 57.81 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.0 0 - - - 6,076, 914.21 - - - - - -1,205,1 38.83 - 7,871,77 5.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.0 0 - - - 6,076, 914.21 - - - - - -1,205,1 38.83 - 7,871,77 5.38 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - 7,082, 022.63 - - - - - 946,784. 11 - 8,028,80 6.74 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,028,80 6.74 - 7,028,80 6.74 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 57 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 7,082, 022.63 - - - - - -6,082,0 22.63 - 1,000,00 0.00 四、本年期末余额 3,000,000.0 0 - - - 13,158 ,936.8 4 - - - - - -258,35 4.72 - 15,900,5 82.12 法定代表人： 杨春波 主管会计工作负责人： 王琪 会计机构负责人： 李文军 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,00 0.00 - - - 121,984.02 - - - - -258,354.72 2,863,629 .29 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 58 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,00 0.00 - - - 121,984.02 - - - - -258,354.73 2,863,629 .29 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 17,000,0 00.00 - - - 36,952.82 - - - 257.16 260,669.18 17,297,87 9.16 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 260,926.34 260,926.3 4 （二）所有者投入和减少资本 17,000,0 00.00 - - - - - - - - - 17,000,00 0.00 1．股东投入的普通股 17,000,0 00.00 - - - - - - - - - 17,000,00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 257.16 -257.16 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 257.16 -257.16 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - 36,952.82 - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 36,952.82 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 36,952.82 - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 59 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - 36,952.82 四、本年期末余额 20,000,0 00.00 - - - 158,936.84 - - - 257.16 2,314.45 20,161,50 8.45 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,00 0.00 - - - - - - - - -1,205,138. 83 1,794,861 .17 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,00 0.00 - - - - - - - - -1,205,138. 83 1,794,861 .17 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - 121,984.02 - - - - 946,784.11 1,068,768 .12 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,068,768.1 2 1,068,768 .12 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 60 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 121,984.02 - - - - -121,984.02 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 121,984.02 - - - - -121,984.02 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,000,00 0.00 - - - 121,984.02 - - - - -258,354.72 2,863,629 .29 法定代表人： 杨春波 主管会计工作负责人： 王琪 会计机构负责人： 李文军 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 61 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 财务报表附注 截止2016年12月31日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 （一）企业情况介绍 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司(以下简称“本公司”)成立于 2006 年 4 月 18 日。公司于 2015 年 11 月 30 日改制为股份有限公司，2015 年 12 月 31 日进行了工商登记变 更。 （二）注册资本 公司注册资本为 2000 万元。 （三）营业执照 企业法人营业执照统一社会信用代码：91230100787500585Y。 （四）企业住所 黑龙江省哈尔滨市道外区新乐小区 29 号楼 6 号。 （五）法定代表人 公司法定代表人：杨春波。 （六）企业类型 股份有限公司。 （七）经营范围 因特网信息服务业务（不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械、文化、广 电和电子公告等限制性内容）（增值电信业务经营许可证有效期至 2017 年 7 月 30 日）。企业 信用征信服务；网站建设，网络技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动） （八）报告期合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围以控制为基础予以确定。报告期合并范围详见本报告期合并范 围详见“本附注八在其他主体中权益，报告期合并范围的变化详见附注七合并范围的变更。 （九）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 62 本财务报告由公司董事长杨春波于 2017 年 4 月 13 日批准报出。 （十）公司经营期限 公司名称 经营期限 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2006.4.18—长期 北京资海科技有限责任公司 2008.7.1—2028.6.30 福州普智网络科技有限公司 2013.2.25—2033.2.24 深圳市普智正元网络有限公司 2014.12.25—长期 沈阳资海科技开发有限公司 2009.12.15—2019.12.14 天津龙和正文网络科技有限公司 2015.1.23—2035.1.22 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则基本准则》和 41 项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释及其他规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定》（2014 年修订），并基于以 下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 四、重要会计政策及会计估计 （一）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）营业周期 本公司营业周期以 12 个月作为营业周期确定。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）企业合并会计处理 本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企 业合并。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 63 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下： 1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理 （1）一次交易实现同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合 并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初 始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期 损益。 （2）多次交易分步实现同一控制下企业合并 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照 新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作 为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进 一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯 调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的 净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持 有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经 确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理 （1）一次交易实现非同一控制下企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合 并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作 出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的， 也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负 债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 64 资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 （2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前 所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资 成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与 其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资 产变动而产生的其他综合收益除外。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投 资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所 支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉或合并当期损益。 3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 （1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原 则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况 时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中 会计处理方法如下： 在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其 他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩 余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 65 权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公 司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与 原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司 重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的 账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处 置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确 认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制 或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资 产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他 综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或 净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （五）合并财务报表的编制方法 本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可 分割主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及相关规定的要 求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母 公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 66 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表。 （六）现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在50万（含50万元）以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征 的应收款项组合中进行减值测试。单独测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进行减值测试。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 （1）不同组合的确定依据 项目 确定组合的依据 组合一 本组合为组合二及单项计提坏账准备的应收账款之外的应收款项， 本公司结合历史经验，按账龄分析法对本组合的应收款项计提坏账准备 组合二 本组合按债务单位的信用风险特征划分，主要为经单独测试后未减值的 应收款项（包括单项金额重大和不重大的纳入本公司合并范围内的关联 方、备用金、押金等类别的款项），此类款项发生坏账损失的可能性极小。 （2）不同组合坏账准备的计提方法 项目 确定组合的依据 组合一 账龄分析法 组合二 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 67 1 年以内（含 1 年） 0.00 0.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 30.00 30.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 4、坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （八）存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的库存商品等。主要包括低值易耗品、库存 商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取个别认定确定其发出的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法摊销。 （九）长期股权投资 1、初始投资成本确定 （1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同 一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 68 （2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允 价值； （4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按 照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 （1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对 某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位 20%以上至 50% 的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： ①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； ②参与被投资单位的政策制定过程； ③向被投资单位派出管理人员； ④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； ⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值 迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰 高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 69 减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格， 按照市场价格减去相关税费。 （十）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、大型服务器设备、电子设备、运输设备等；折 旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和 预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计 价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 20-40 5.00 2.38-4.75 大型服务器设备 平均年限法 3 0.00--5.00 31.67-33.33 电子设备 平均年限法 3 0.00--5.00 31.67-33.33 运输设备 平均年限法 8-12 5.00 7.92-11.88 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量 的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售 协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平 交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用 后的金额确定。 （十一）长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 70 主要包括房屋装修费、域名费。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十二）职工薪酬 1、职工薪酬分类 本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定 为职工薪酬。 本公司对职工薪酬按照性质或支付期间分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他 长期职工福利。 2、职工薪酬会计处理方法 （1）短期薪酬会计处理：在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本； （2）辞退福利会计处理：满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当 期损益。 （3）其他长期职工福利会计处理：根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处 理。 （十三）收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 公司对腾讯企业级 QQ 产品代理销售收入的确认适用商品销售收入确认原则，在收取客 户关于腾讯企业级 QQ 产品的预收款后经腾讯审核开通企业级 QQ 服务时确认销售收入。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交 易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 71 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生 的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务 收入。 由于网站建设与维护及相关服务周期较短，公司具体收入的确认为：在根据合同完成服 务后经客户验收确认相关结算单时确认收入。 公司其他业务收入在收到相关款项时确认收入。 （十四）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （十五）租赁 1、租赁的分类 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 2、融资租赁的判断标准 符合下列一项或数项标准的，应当认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 72 允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 （十六）其他重要的会计政策和会计估计 无。 五、重要会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 无。 六、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 6.00%、17.00%、3.00% 营业税 按税法规定计算的应税劳务收入 5.00% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7.00% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3.00% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00%、15.00% （二）税收优惠及批文 1、根据财政部国家税务总局《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》财税（2016） 12 号规定，按月纳税的月销售额或营业额不超过 10 万元（按季度纳税的季度销售额或营业 额不超过 30 万元）的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金。 2、本公司子公司北京资海科技有限责任公司为高新技术企业，所得税税率为 15%。高 新技术企业证书编号为：GR201411001320。 （三）其他事项 无。 七、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“期初”指 2016 年 1 月 1 日，“期 末”指 2016 年 12 月 31 日，“上期”指 2015 年度，“本期”指 2016 年度。 （一） 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 4,469,042.80 2,347,298.28 银行存款 9,165,939.18 6,674,897.55 合计 13,634,981.98 9,022,195.83 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 73 （二）应收账款 1、应收账款按种类披露 种类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法 64,213.0 0 100.0 0 64,213. 00 组合 2：不计提坏账准备 组合小计 64,213.0 0 100.0 0 64,213. 00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 合计 64,213.0 0 100.0 0 64,213. 00 种类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 (%) (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法 1,031,89 5.75 100. 00 3,925 .10 0.38 1,027,97 0.65 组合 2：不计提坏账准备 组合小计 1,031,89 5.75 100. 00 3,925 .10 0.38 1,027,97 0.65 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 合计 1,031,89 5.75 100. 00 3,925 .10 0.38 1,027,97 0.65 注:账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备比例按 该类应收账款期末已计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。 （1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 74 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 备 1 年以内（含 1 年） 64,213.00 993,217.7 5 1 至 2 年 38,105.00 3,810.5 0 2 至 3 年 573.00 114.60 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 64,213.00 1,031,895 .75 3,925.1 0 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 无 3、本报告期实际核销的应收账款情况 无 4、应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占应收账 款总额的 比例(%) 坏账准备 期末余额 环发讯通（天津）国际 货运代理有限公司 往来单位 38,880.00 一年以内 60.55 青岛帝来喜纺织有限 公司 往来单位 6,800.00 一年以内 10.59 青岛邦凯高新技术材 料有限公司 往来单位 6,750.00 一年以内 10.51 江西省中融文化产业 发展有限公司 往来单位 4,120.00 一年以内 6.42 天津侨信商贸有限公 司 往来单位 4,050.00 一年以内 6.31 合计 60,600.00 94.38 （三）预付款项 1、预付款项明细情况 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准 备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 8,077,316 .80 100.00 5,227,700 .30 100.00 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 75 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 8,077,316 .80 100.00 5,227,700 .30 100.00 2、预付款项前五名情况 单位名称 期末余额 占预付款项 期末余额的 比例(%) 账龄 未结算原因 深圳市腾讯计算机系统有限 公司 6,908,815.8 6 85.53 1 年以内 预付商品款 未到结算期 罗义发 95,193.55 1.18 1 年以内 预付房租 中国互联网络信息中心 70,000.00 0.87 1 年以内 预付商品款 未到结算期 北京中网易企秀科技有限公 司 60,000.00 0.74 1 年以内 预付商品款 未到结算期 于巧美 60,000.00 0.74 1 年以内 预付房租 合计 7,194,009.4 1 89.06 3、账龄超过 1 年的大额预付款项情况 无。 （四）其他应收款 1、其他应收款按种类列示 种类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 (%) (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 组合 1：账龄分析法 515,186.91 40.7 22,500.00 4.37 492,686. 91 组合 2：不计提坏账准备 750,479.61 59.3 750,479. 61 小计 1,265,666.5 2 100.00 22,500.00 1.78 1,243,16 6.52 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 76 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 1,265,666.5 2 100.00 22,500.00 1.78 1,243,16 6.52 种类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 (%) (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 组合 1：账龄分析法 368,398.16 28.12 21,500.00 5.84 346,898. 16 组合 2：不计提坏账准备 941,651.10 71.88 941,651. 10 小计 1,310,049.2 6 100.00 21,500.00 1.64 1,288,54 9.26 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 1,310,049.2 6 100.00 21,500.00 1.64 1,288,54 9.26 注：账面余额中的比例按期末该类其他应收款除以其他应收款合计数计算，坏账准备比 例按该类其他应收款期末已计提坏账准备除以期末该类其他应收款金额计算。 （1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准 备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 490,186.91 343,398.1 6 0.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 5,000.00 30.00 1,500.00 4 至 5 年 5,000.00 50.00 2,500.0 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 77 0 5 年以上 20,000.00 100.00 20,000. 00 20,000.00 100.00 20,000.00 合计 515,186.91 22,500. 00 368,398.1 6 21,500.00 （2）组合中，不计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1：集团内关联方 2：职工备用金 21,006.1 7 3：保证金、押金等 729,473. 44 941,651.10 合计 750,479. 61 941,651.10 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 无 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 592,936.25 906,651.10 保证金等 136,537.19 35,000.00 备用金 21,006.17 代扣代缴 515,186.91 368,398.16 合计 1,265,666.52 1,310,049.26 5、其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款总额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 厦门海翼资产管理有限 公司 房租押金 146,952.0 0 1 年以内 11.61 天津金皇房地产有限公 司 房租押金 122,601.6 7 1 年以内 9.69 滴滴出行科技有限公司 保证金 100,000.0 0 1 年以内 7.9 中国工业经济联合会 房租保证 金 86,964.90 2-3 年 6.87 林秀云 房租押金 76,984.00 1 年以内 6.08 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 78 合计 533,502.5 7 42.15 （五）固定资产 1、 固定资产明细情况 项目 房屋及建 筑物 机器设备 运输工 具 电子设备 办公设 备 其 他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 3,438,735 .14 2,630,38 9.74 541,712 .82 1,747,93 1.78 8,358,76 9.48 2.本期增加金 额 72,478.6 4 485,773. 06 558,251. 70 （1）购置 72,478.6 4 485,773. 06 558,251. 70 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 3.本期减少金 额 （1）处置或报 废 4.期末余额 3,438,735 .14 2,702,86 8.38 541,712 .82 2,233,70 4.84 8,917,02 1.18 二、累计折旧 1.期初余额 469,960.4 7 2,625,02 4.12 71,510. 69 999,634. 23 4,166,12 9.51 2.本期增加金 额 137,549.4 0 12,829.5 3 60,752. 86 417,143. 48 628,275. 27 （1）计提 137,549.4 0 12,829.5 3 60,752. 86 417,143. 48 628,275. 27 3.本期减少金 额 （1）处置或报 废 4.期末余额 607,509.8 7 2,637,85 3.65 132,263 .55 1,416,77 7.71 4,794,40 4.78 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 79 3.本期减少金 额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 2,831,225 .27 65,014.7 3 409,449 .27 816,927. 13 4,122,61 6.40 2.期初账面价 值 2,968,774 .67 5,365.62 470,202 .13 748,297. 55 4,192,63 9.97 期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为：2,926,751.41 元。 本期折旧额：628,275.27 元。 2、暂时闲置的固定资产情况 无 （六）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 额 本期摊销 额 其他减少 额 期末余额 其他减少的原 因 域名费 287,499.8 3 50,000.04 237,499.7 9 合计 287,499.8 3 50,000.04 237,499.7 9 （七）递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 22,500.00 5,625.00 25,425.10 6,356.28 合计 22,500.00 5,625.00 25,425.10 6,356.28 2、 未确认递延所得税资产明细： 项目 期末金额 期初金额 备注 可抵扣暂时性差 异 可抵扣亏损 -2,828,171.06 -1,670,959.80 合计 -2,828,171.06 -1,670,959.80 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期。 年份 期末余额 年初余额 备注 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 80 2020 年到期 -454,239.51 -1,670,959.80 2021 年到期 -2,373,931.55 合计 -2,828,171.06 -1,670,959.80 （八）应付账款 1、 应付账款账龄明细 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,498.00 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 合计 1,498.00 （九）预收款项 1、 预收款项账龄明细 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 211,706.50 1,774,430.01 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 211,706.50 1,774,430.01 （十）应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 498,372.03 33,899,498.1 7 34,380,677.1 5 17,193.05 二、离职后福利设定提存 计划 3,024,170.52 3,024,170.52 三、离职后福利一年内到 期的设定受益计划 四、辞退福利 五、一年内到期的其他福 利 合计 498,372.03 36,923,668.6 9 37,404,847.6 7 17,193.05 2、 短期薪酬 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 81 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 496,023.86 31,265,838.4 2 31,761,862.2 8 2、职工福利费 665,172.50 665,172.50 3、社会保险费 1,643,281.59 1,643,281.59 其中：医疗保险费 1,453,863.77 1,453,863.77 工伤保险费 66,667.34 66,667.34 生育保险费 122,750.48 122,750.48 补充医疗保险 4、住房公积金 105,124.80 105,124.80 5、工会经费和职工教育 经费 2,348.17 220,080.86 205,235.98 17,193.05 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、劳务派遣费用 9、其他 合计 498,372.03 33,899,498.1 7 34,380,677.1 5 17,193.05 3、 设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,867,262.6 1 2,867,262.61 2、失业保险费 156,907.91 156,907.91 3、补充养老保险 合计 3,024,170.5 2 3,024,170.52 （十一）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 702,499.37 363,888.04 城市维护建设税 49,423.08 21,399.18 企业所得税 1,160,293.74 1,267,767.74 个人所得税 32,338.92 3,341.81 教育费附加 35,055.96 15,285.10 其他税费 6,736.39 1,084.82 合计 1,986,347.46 1,672,766.69 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 82 （十二）其他应付款 1、 按照款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 代扣代垫款 9,400.00 6,529.54 押金、保证金 37,916.67 110,903.90 其他往来 61,500.00 1,089,327.83 合计 108,816.67 1,206,761.27 2、 重要的账龄超过 1 年的其他应付款 无。 （十三）股本 项目 期初余额 本期变动增减（＋、－） 期末余额 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 杨春波 2,700,00 0.00 14,097,37 6.00 14,097,37 6.00 16,797,37 6.00 吴志强 300,000. 00 300,000.0 0 张继婷 155,865.0 0 155,865.0 0 155,865.0 0 曾令霖 132,785.0 0 132,785.0 0 132,785.0 0 张大伟 161,239.0 0 161,239.0 0 161,239.0 0 邱莉莉 155,865.0 0 155,865.0 0 155,865.0 0 姚响 88,524.00 88,524.00 88,524.00 宋成雁 100,854.0 0 100,854.0 0 100,854.0 0 单文斯 107,492.0 0 107,492.0 0 107,492.0 0 哈尔滨龙采投资 管理中心（有限合 伙） 810,043.0 0 810,043.0 0 810,043.0 0 哈尔滨普智正元 投资管理中心（有 限合伙） 1,189,957 .00 1,189,957 .00 1,189,957 .00 合计 3,000,00 0.00 17,000,00 0.00 17,000,00 0.00 20,000,00 0.00 注：1、2015 年 12 月 17 日，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具中天运[2015] 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 83 审字第 01732 号审计报告确认：截至 2015 年 11 月 30 日，黑龙江资海网络科技集团有限公 司的净资产为 312.19 万元； 2、2015 年 12 月 18 日，哈尔滨信合资产评估有限公司出具哈信合评报字[2015]第 185 号资产评估报告确认：截至 2015 年 11 月 30 日，黑龙江资海网络科技集团有限公司经评估 后的净资产为 312.20 万元； 3、2015 年 12 月 21 日，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具《黑龙江资海网络 科技集团有限公司（筹）验资报告》（中天运[2015]验字第 00027 号）确认：截至 2015 年 12 月 21 日，黑龙江资海网络科技集团有限公司（筹）已收到全体股东投入的注册资本合计 300 万元整；全体股东以 2015 年 11 月 30 日为基准日经审计的黑龙江资海网络科技集团有 限公司的净资产 312.19 万元作为出资，其中 300 万元作为股本，超出股本的部分作为资本 公积； 4、根据本公司 2016 年 1 月 25 日第一届董事会第二次会议《关于公司定向发行股票的 议案》、《关于公司与认购对象签署的附生效条件的<股份认购合同>的议案》及《关于修改公 司章程的议案》，同意定向发行 1,700.00 万股股票，募集资金总额为人民币 1,700.00 万元。 （十四）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 13,158,936.84 13,000,000.00 158,936.84 其他资本公积 合计 13,158,936.84 13,000,000.00 158,936.84 注：本公司 2016 年 1 月发生同一控制下企业合并，减少资本公积 13,000,000.00 元。 （十五）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 257.16 257.16 合计 257.16 257.16 注：1、本期增减变动原因说明：（1）法定盈余公积增加系公司根据母公司当年度净利 润弥补年初亏损利润后按 10%计提的法定盈余公积金。 （十六）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -258,354.72 -1,205,138.83 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减） 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 84 调整后期初未分配利润 -258,354.72 -1,205,138.83 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 5,159,275.69 7,028,806.74 其他增加 减：提取法定盈余公积 257.16 其他减少 6,082,022.63 期末未分配利润 4,900,663.81 -258,354.72 （十七）营业收入和营业成本 1、 主营业务收入与其他业务收入 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 1．主营业务小 计 101,546,442.27 52,448,744.81 60,266,016.03 30,731,509.69 网站建设与维 护及相关服务 41,581,510.24 9,839,233.91 18,122,693.23 3,875,639.48 腾讯企业级 QQ 产品代理销售 59,964,932.03 42,609,510.90 42,143,322.80 26,855,870.21 2．其他业务小 计 693,637.39 10,239.00 1,376,753.83 团队建设基金 693,637.39 10,239.00 1,376,753.83 合计 102,240,079.66 52,458,983.81 61,642,769.86 30,731,509.69 序号 单位名称 客户营业收入 占同期营业收入 的比例（%） 1 沈阳麟龙科技股份有限公司 1,773,584.91 1.73% 2 黑龙江龙采科技集团有限责任公司 1,235,890.45 1.21% 3 网宿科技股份有限公司 716,037.74 0.70% 4 山西龙采科技有限公司 1,154,742.45 1.13% 5 大连龙采科技开发有限公司 701,666.23 0.69% 合计 5,581,921.78 5.46% （十八）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 223,152.74 133,132.51 教育费附加 158,904.11 95,094.65 其他 87,671.89 17,165.43 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 85 合计 469,728.74 245,392.59 （十九）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 25,089,233.05 11,131,739.29 差旅交通费 591,505.64 117,956.00 通讯费 634,467.82 232,315.17 广告宣传费 153,316.32 236,165.93 会议费 84,560.39 6,987.40 办公费 60,004.10 139,196.07 业务招待费 118,517.10 26,518.50 其他 163,467.20 44,051.33 合计 26,895,071.62 11,934,929.69 （二十）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,517,846.19 2,066,035.80 办公费 982,877.67 991,755.15 折旧费及摊销 671,449.74 683,149.30 差旅费 210,731.56 539,396.37 税费 292,563.91 199,294.76 残疾人保障金 116,407.66 68,151.42 水电费 561,384.02 250,050.32 中介费用 1,106,643.38 761,189.49 房租费 4,860,146.92 3,738,451.45 业务招待费 98,248.38 80,436.44 培训费 43,376.94 10,012.99 通讯费 200,196.56 393,772.85 其他 1,226,199.49 634,116.23 合计 15,888,072.42 10,415,812.57 （二十一）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 17,012.70 4,971.89 汇兑净损失 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 86 手续费 55,043.58 28,812.54 合计 38,030.88 23,840.65 （二十二）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,925.10 14,367.80 合计 -2,925.10 14,367.80 （二十三）营业外收入 1、 营业外收入明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 32,560.00 32,560.00 违约赔偿收入 500.00 500.00 其他 7,366.46 20,957.74 7,366.46 合计 40,426.46 20,957.74 40,426.46 （二十四）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 税收滞纳金、罚款支出 40.55 40.55 赔偿金、违约金 100.00 100.00 其他 1,145.37 1,850.47 1,145.37 合计 1,285.92 1,850.47 1,285.92 （二十五）所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,372,250.86 1,270,809.35 递延所得税费用 731.28 -3,591.95 合计 1,372,982.14 1,267,217.40 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 6,532,257.84 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,633,064.46 子公司适用不同税率的影响 -796,150.03 调整以前期间所得税的影响 2,399.35 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,036.01 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 87 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -68,643.22 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 592,883.06 其他影响 392.51 所得税费用 1,372,982.14 （二十六）现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 17,012.70 4,971.89 营业外收入 40,426.46 20,957.74 资金往来 2,733,333.28 3,680,275.56 合计 2,790,772.44 3,706,205.19 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 中介费 1,106,643.38 423,689.49 办公费 1,042,881.77 1,524,724.07 差旅费 802,237.20 357,352.37 房租 4,860,146.92 3,433,598.42 往来款 1,633,721.45 4,053,434.72 银行手续费 55,043.58 28,812.54 其他 1,758,910.83 3,831,781.96 合计 11,259,585.13 13,653,393.57 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 无。 4、支付的其他与投资活动有关的现金 无。 5、收到的其他与筹资活动有关的现金 无。 6、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 同一控制企业合并支付的对价 14,000,000.00 合计 14,000,000.00 （二十七）现金流量表补充资料 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 88 1、 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量的信息 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,159,275.69 7,028,806.74 加：资产减值准备 -2,925.10 14,367.80 固定资产折旧、投资性房地产折旧、生产性生物资产折旧 628,275.27 683,149.30 无形资产摊销 长期待摊费用摊销、其他非流动资产摊销 50,000.04 76,094.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 731.28 -3,591.95 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 179,487.19 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,843,401.2 1 2,828,921.62 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,797,954.4 8 -5,994,605.3 0 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,194,001.49 4,812,629.45 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 13,634,981.9 8 9,022,195.83 减：现金的期初余额 9,022,195.83 3,797,299.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,612,786.15 5,224,896.15 2、 现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 89 一、现金 其中：库存现金 4,469,042.80 2,347,298.28 可随时用于支付的银行存款 9,165,939.18 6,674,897.55 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,634,981.98 9,022,195.83 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 （二十八）所有者权益变动表项目注释 所有者权益变动表中不存在对上期期末余额进行调整的“其他”项目。 八、合并范围的变更 1、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 被合并方 名称 企业 合并 中取 得的 权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日 的确定 依据 合并 当期 期初 至合 并日 被合 并方 的收 入 合并当 期期初 至合并 日被合 并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入（2015） 比较期间被 合并方的净 利润（2015） 北 京 资 海 科 技 有 限 责任公司 100% 同一控制人 2016-1- 1 取 得 控 制权日 24,594,866 .29 2,808,134. 61 福 州 普 智 网 络 科 技 有限公司 100% 同一控制人 2016-1- 1 取 得 控 制权日 20,632,800 .11 3,194,182. 23 深 圳 市 普 智 正 元 网 络 有 限 公 司 100% 同一控制人 2016-1- 1 取 得 控 制权日 277,356.81 天 津 龙 和 正 文 网 络 科 技 有 限 公司 100% 同一控制人 2016-1- 1 取 得 控 制权日 1,484,046. 43 200,412.60 沈 阳 资 海 科 技 开 发 有限公司 100% 同一控制人 2016-1- 1 取 得 控 制权日 12,342,655 .95 435,091.19 （2）合并成本 合并成本 北京资海科技 有限责任公司 福州普智网络 科技有限公司 深圳普智正元 网络有限公司 天津龙和正文 网络科技有限 公司 沈阳资海科技 开发有限公司 现金 10,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 90 （3）合并日被合并方的资产、负债的情况： 项目 北京资海科技有限责任公司 福州普智网络科技有限公司 深圳普智正元网络有限公司 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 资产： 货币资金 5,547,031.84 1,590,719.79 1,943,949.77 118,224.72 26,458.81 应收款项 255,345.00 485,968.12 370,605.20 3,500.00 预付款项 2,204,907.18 1,134,933.40 2,279,799.11 1,642,746.73 42,429.60 其他应收款 2,174,391.11 2,886,617.99 86,969.08 80,425.84 88,203.07 存货 179,487.19 固定资产 3,499,929.93 3,830,782.83 318,080.86 415,526.24 长期待摊费用 287,499.83 337,499.87 递延所得税资产 981.28 14.33 负债： 应付账款 522,180.40 806,530.40 预收款项 1,442,502.20 821,426.85 151,850.00 456,162.50 32,400.00 应付职工薪酬 195,485.26 322,065.03 77,296.87 61,438.34 应交税费 750,196.58 111,897.53 638,491.63 151,588.49 1,100.39 其他应付款 1,432,743.21 1,565,259.80 1,759,504.50 2,320,000.00 339,509.56 净资产 9,626,978.52 6,818,843.91 2,449,557.89 744,624.33 -277,356.81 减：少数股东权 益 取得的净资产 9,626,978.52 6,818,843.91 2,449,557.89 744,624.33 -277,356.81 （续） 项目 天津龙和正文网络科技有限公司 沈阳资海科技开发有限公司 合并日 上期期末 合并日 上期期末 资产： 货币资金 458,921.26 407,659.92 204,568.45 应收款项 1,080,001.54 1,057,008.23 预付款项 170,353.35 1,642,320.00 其他应收款 131,430.67 57,006.07 37,489.67 固定资产 48,100.00 51,453.22 15,589.58 长期待摊费用 26,094.01 负债： 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 91 应付账款 1,035,989.32 420,028.50 预收款项 160,869.11 141,200.00 应付职工薪酬 1,745.82 239,702.61 98,266.96 应交税费 7,472.06 259,552.24 127,309.85 其他应付款 1,019,541.65 466,250.00 净资产 799,587.40 522,785.82 87,694.63 减：少数股东权 益 取得的净资产 799,587.40 522,785.82 87,694.63 九、在其他主体中的权益 子公司名称 主要 经营 地 注册地 业务性质 持股比例 (%) 表决 权比 例 (%) 取得方式 备注 直接 间 接 北京资海科技有限责任公司 北京 北京 网络服务 100% 100% 协议转让 福州普智网络科技有限公司 福州 福州 网络服务 100% 100% 协议转让 深圳市普智正元网络有限公 司 深圳 深圳 网络服务 100% 100% 协议转让 天津龙和正文网络科技有限 公司 天津 天津 网络服务 100% 100% 协议转让 沈阳资海科技开发有限公司 沈阳 沈阳 网络服务 100% 100% 协议转让 十、关联方及关联交易 1、本企业的实际控制人情况 姓名 持股数量（股） 持股比例（%） 持股形式 任职情况 杨春波 16,797,376 83.99 直接 董事长 1,000,000 5.00 间接 合计 17,797,376 88.99 2、存在控制关系的关联方及其控制的其他企业 （1）控股股东、实际控制人 姓名 持股数量（股） 持股比例（%） 持股形式 任职情况 杨春波 16,797,376 83.99 直接 董事长 1,000,000 5.00 间接 合计 17,797,376 88.99 （2）申报期内，控股股东、实际控制人控制的其他企业 除资海网络外，控股股东、实际控制人杨春波在申报期内直接控制和间接控制的其他企 业如下： 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 92 序 号 企业名 称 统一社会信用代码 注册资 本（万 元） 出资比 例 经营范围 主营业 务 1 北京龙 采正和 文化传 媒有限 公司 91101085938546844 300.00 杨春波 96.67% 组织文化艺术交流活动；承办展览 展示活动；经济贸易咨询；技术推 广；设计、制作、代理、发布广告； 电脑动画设计；企业策划。(企业 依法自主选择经营项目，开展经营 活动；依法须经批准的项目，经相 关部门批准后依批准的内容开展 经营活动；不得从事本市产业政策 禁止和限制类项目的经营活动。) 承办文 化艺 术、展 览展示 活动 2 北京谊 星影视 传媒有 限公司 911101053066886450 500.00 杨春波 50.00% 广播电视节目制作；设计、制作、 代理、发布广告；电脑图文设计、 制作；组织文化艺术交流活动（不 含演出）。 （企业依法自主选择经营 项目，开展经营活动；广播电视节 目制作以及依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容 开展经营活动；不得从事本市产业 政策禁止和限制类项目的经营活 动。） 影视制 作 赵文卓 40.00% 冯艳 10.00% 3 北京龙 采普正 法律咨 询有限 公司 91110108556838175H 100.00 杨春波 99.90% 法律咨询（不含中介服务）；商标 代理；版权贸易；（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后依批准 的内容开展经营活动。） 法律咨 询、管 理咨询 4 北京龙 采正元 软件技 术有限 公司 9111010730654844XA 200.00 杨春波 60.00% 风景园林工程设计；基础软件服 务；设计、制作、代理、发布广告； 电脑动画设计；图文设计、制作； 销售计算机、软件及辅助设备、日 用品、文化体育用品、通讯设备、 电子产品、机械电器设备。（领取 本执照后，应到市规划委取得行政 许可。企业依法自主选取经营项 目，开展经营活动；依法须经批准 的项目，经相关部门批准后依批准 的内容开展相关活动，不得从事本 市产业政策禁止和限制类项目的 经营活动） 软件服 务 5 北京球 友圈网 络科技 有限责 任公司 110105018036754 1,000. 00 杨春波 73.00% 技术推广服务；销售体育用品、计 算机、软件及辅助设备；乒乓球技 术培训；设计、制作、代理、发布 广告；电脑图文设计；计算机系统 服务；数据处理；计算机维修；应 用软件服务（不含医用软件）；基 础软件服务；体育运动项目经营 （高危险性体育项目除外）；从事 互联网文化活动。（从事互联网文 化活动以及依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容 开展经营活动。） 体育平 台推广 及服务 北京龙 采投资 控股有 限公司 18.90% 6 北京乾 正隆文 化交流 有限公 司 91110105061262805D 2,000. 00 杨春波 81.00% 组织文化艺术交流活动（不含演 出）；跆拳道技术培训；会议及展 览服务；设计、制作、代理、发布 广告；企业管理；经济贸易咨询； 体育运动项目经营（高危险性体育 跆拳道 段位证 书管 理、系 列产品 北京龙 采投资 控股有 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 93 限公司 9.00% 项目除外）；销售电子产品、日用 品、服装、鞋帽、针纺织品、工艺 品、文具用品；软件开发；技术开 发、技术服务；互联网信息服务。 （企业依法自主选择经营项目，开 展经营活动；依法须经批准的项 目，经相关部门批准后依批准的内 容开展经营活动；不得从事本市产 业政策禁止和限制类项目的经营 活动。） 经销 7 北京乾 正隆商 贸有限 公司 91110105688356995P 100.00 杨春波 90.00% 批发预包装食品（食品流通许可证 有效期至 2017 年 10 月 15 日）；销 售机械设备、五金交电、电子产品、 化工产品（不含危险化学品）、建 材、矿产品（不含煤炭）、工艺品、 花卉、针纺织品、服装、日用品、 文具用品、体育用品、金属材料； 组织文化艺术交流活动（不含演 出）；会议及展览服务；影视策划； 企业形象策划；企业管理咨询；投 资咨询；教育咨询（不含出国留学 咨询及中介服务）；经济贸易咨询； 技术推广服务；机票代理；电脑图 文设计；维修计算机；包装服务； 翻译服务；货物进出口；技术进出 口；代理进出口；货运代理。（依 法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动） 经销进 口红酒 等 8 济南龙 采信息 科技有 限公司 9137011011206117921 9T 10.00 杨春波 99.00% 计算机软硬件开发、销售；计算机 软件技术服务；计算机网络工程 （凭资质证经营）；计算机系统集 成以及其他按法律、法规、国务院 决定等规定未禁止和不需经营许 可的项目。 （依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营 活动） 计算机 软硬件 开发 9 山西龙 和科技 有限公 司 91140105396256888P 100.00 杨春波 99.00% 计算机软件开发、销售及技术服 务；计算机系统集成服务。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）。 计算机 软件开 发、销 售 10 大连世 航尺度 科技发 展有限 公司 210200000457554 100.00 杨春波 60.00% 计算机软硬件研发、销售及相关技 术咨询；电子产品销售；经济信息 咨询；教育信息咨询（不含专项审 批）（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活 动。） 计算机 软硬件 研发 11 牡丹江 龙采科 技有限 公司 91231000684872343Y 100.00 杨春波 60.00% 计算机软、硬件产品开发与销售； 软件技术服务；发布、代理国内广 告业务，展览展示服务 计算机 软、硬 件产品 开发与 销售 12 黑龙江 龙采企 业管理 咨询有 限公司 230102100284394 30.00 杨春波 60.00% 企业管理咨询，财务咨询，税务咨 询，评估咨询，工程造价咨询，商 务信息咨询，企业形象策划及咨 询，经济信息咨询，商业企业投资 咨询，人力资源咨询，教育信息咨 询，庆典策划及咨询，企业营销策 企业管 理咨询 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 94 划，公关策划，文化艺术交流策划， 会务服务，家政服务。（国家有专 项规定的除外） 13 哈尔滨 资海广 告有限 公司 91230104558256355X 100.00 杨春波 99.00% 设计、制作、发布、代理国内广告 业务；展览展示服务，礼仪服务 代理国 内广告 业务 14 黑龙江 福恩人 力资源 服务有 限公司 912301023009073841 200.00 杨春波 99.00% 人力资源信息咨询、企业管理信息 咨询、劳务派遣，人力资源服务 劳务派 遣 15 黑龙江 福恩正 元生态 科技有 限公司 230102101018532 100.00 杨春波 70.00% 生物科技技术开发、技术转让、技 术咨询、技术服务、技术推广 生物科 技技术 开发 北京福 恩正元 生态科 技有限 公司 30.00% 16 黑龙江 省青企 云服务 科技有 限公司 9123010230101940X1 1000.0 0 杨春波 99.90% 科技企业孵化器服务，科技企业技 术扶持服务，会议服务，企业管理 咨询，投资咨询，电子商务信息咨 询，经济贸易咨询。 技术服 务 17 黑龙江 龙采旅 行社有 限公司 91230104571927459T 300.00 杨春波 72.83% （一）入境旅游业务（二）国内旅 游业务；旅行社经营出境游业务 （依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动）；旅 游项目开发，旅游信息咨询；购销： 美术工艺品；航空票务代理。 入境旅 游业 务、国 内旅游 业务 黑龙江 龙采科 技集团 有限责 任公司 25.50% 18 龙采投 资 91230102MA18WR055F 81.00 杨春波 46.09% （执行 事务合 伙人） 投资管理咨询（不含金融证券期 货），投资管理服务，实业投资， 受托管理股权投资基金，从事投资 管理及相关咨询服务（不得以任何 方式公开募集和发行基金），创业 投资，创业管理咨询服务 投资管 理咨询 及服务 19 正元投 资 91230102MA18WR020W 119.00 杨春波 52.66% （执行 事务合 伙人） 资产管理（法律行政法规及国务院 规定的所需行政审批的项目除 外），投资兴办实业，投资项目策 划，经济信息咨询，创业投资，创 业管理服务。 资产管 理 20 北京龙 采投资 控股有 限公司 91110105399825900K 3,500. 00 杨春波 99.97% 投资管理；资产管理；企业管理； 投资咨询；企业管理咨询；经济贸 易咨询；项目投资。(1、不得以公 开方式募集资金；2、不得公开交 易证券类产品和金融衍生品；3、 不得发放贷款；4、不得向所投资 企业以外的其他企业提供担保；5、 不得向投资者承诺投资本金不受 损失或者承诺最低收益；依法须经 批准的项目，经相关部门批准后依 批准的内容开展经营活动。) 投资管 理、资 产管理 21 大连龙 采正元 210231000065621 1,000. 00 北京龙 采投资 计算机软件技术开发、技术咨询、 技术服务。 （依法须经批准的项目， 计算机 软件技 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 95 信息技 术有限 公司 控股有 限公司 60.00% 经相关部门批准后方可开展经营 活动） 术开发 22 北京媒 立方传 媒科技 有限公 司 91110105339750732M 1,000. 00 北京龙 采投资 控股有 限公司 100.00 % 组织文化艺术交流（不含演出）； 承办展览展示活动；会议服务；设 计、制作、代理、发布广告；企业 管理咨询；企业策划；经济贸易咨 询；计算机系统服务；电脑图文设 计；电脑动画设计。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后依批 准的内容开展经营活动。） 媒体平 台开发 及运营 23 黑龙江 龙采科 技集团 有限责 任公司 912301027930716330 2,000. 00 北京龙 采投资 控股有 限公司 99.50% 因特网信息服务业务（不含新闻、 出版、教育、医疗保健、药品、医 疗器械、文化、广电和电子公告等 限制性内容）；在线数据处理与交 易处理业务（黑龙江省）、呼叫中 心业务（黑龙江省）、短信息服务 业务（黑龙江省），互联网信息服 务业务（黑龙江省）、因特网介入 服务业务（哈尔滨）（增值电信业 务经营许可有效期至 2020 年 05 月 07 日）；因特网数据中心业务 （增值电信业务经营许可证至 2017 年 2 月 19 日）；公共安全技 术防范工程（设计、施工、维修） （资质有效期至 2018 年 12 月 31 日）。计算机软件开发销售（不含 计算机信息安全产品），软件技术 服务；经销：计算机及配件、办公 自动化设备、办公用品及耗材、通 讯器材（不含无限发射设备及卫星 地面接收设施）；计算机维修，网 站设计，“百度推广”技术服务； 进出口贸易；设计、制作、发布、 代理国内广告业务，展览展示服 务；装修装饰。 百度业 务代理 24 大连龙 采科技 开发有 限公司 912102316830366775 500.00 杨春波 49.00% 计算机软件技术开发、技术咨询、 技术服务；互联网信息服务（凭许 可证辽宁省内经营，不包含新闻、 教育、出版、医疗保健、药品、医 疗器械和电子公告等内容）；经营 国内广告业务。（以上依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动） 百度业 务代理 黑龙江 龙采科 技集团 有限责 任公司 51.00% 25 黑龙江 资海商 贸有限 公司 91230102MA18XPRL8F 1000.0 0 杨春波 90.00% 进出口贸易；食品经营；批发：计 算机软硬件、计算机及配件、通讯 设备、通讯产品（不含地面广播电 视卫星接收设施）电脑耗材、数码 产品、办公用品、打印设备。 进出口 贸易； 食品经 营 26 黑龙江 普智科 技企业 孵化器 股份有 限公司 91230100MA18XQWHXQ 5000.0 0 杨春波 30.00% 科技企业孵化器服务、科技企业技 术扶持服务；社会经济咨询，会议 服务，计算机软件技术开发、技术 咨询，酒店管理服务，旅馆经营、 餐饮服务，房屋租赁，停车场服务， 物业管理，烟草制品零售，食品流 通 科技企 业孵化 器服 务、科 技企业 技术扶 持服务 北京龙 采投资 控股有 限公司 70.00% 27 北京大 91110105MA0029UT0K 1000.0 杨春波 组织文化艺术交流活动（不含演 组织文 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 96 有益文 化传播 有限公 司 0 65.00% 出）；承办展览展示活动；经济贸 易咨询；发布广告；电脑动画设计、 制作；企业策划；绘画艺术培训（不 得面向全国招生）；文物鉴定（不 含出境文物鉴定）；销售日用陶瓷 器皿、工艺品。（企业依法自主选 择经营项目，开展经营活动；依法 须经批准的项目，经相关部门批准 后依批准的内容开展经营活动；不 得从事本市产业政策禁止和限制 类项目的经营活动。）。 化艺术 交流活 动；承 办展览 展示活 动 28 深圳易 传播文 化科技 有限公 司 91440300359541284M 1000.0 0 北京媒 立方传 媒科技 有限公 司 100% 电子商务平台的技术开发；文案制 作；多媒体设计；图文设计；动漫 设计；手绘壁画设计；包装设计； 平面设计；企业标识设计；企业营 销策划、企业形象策划、公关策划、 文化活动策划、投资咨询、贸易信 息咨询、商务信息咨询、企业管理 咨询、财务信息咨询、投资管理（以 上均不含限制项目）；从事广告业 务（法律法规、国务院规定需另行 办理广告经营审批的，需取得许可 后方可经营）；网络营销策划、文 化艺术交流策划、体育赛事策划、 舞台设计、会务策划、展览展示策 划；创意设计服务；摄影服务；礼 仪服务；翻译服务；销售工艺礼品； 国内贸易、经营进出口业务（不含 专营、专控、专卖商品）。（以上各 项涉及法律、行政法规、国务院决 定禁止的项目除外，限制的项目须 取得许可后方可经营） 文案制 作；文 化活动 策划、 投资咨 询 29 山西龙 采科技 有限公 司 911401055663055324 500.00 杨春波 49.00% 计算机软件开发、销售及技术服 务；计算机系统集成服务；增值电 信业务；广告业务（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动） 百度业 务代理 黑龙江 龙采科 技集团 有限责 任公司 51.00% 30 北 京 西 美 文 化 交 流 有 限公司 91110108MA001WM85B 1000.0 0 杨春波 99% 组织文化艺术交流活动（不含营业 性演出）；舞蹈培训（不得面向全 国招生）；会议服务；承办展览展 示活动；企业管理；经济贸易咨询； 体育运动项目经营（高危险性体育 项目除外）；销售电子产品、日用 杂货、服装、鞋帽、针纺织品、工 艺品、文化用品。（企业依法自主 选择经营项目，开展经营活动；依 法须经批准的项目，经相关部门批 准后依批准的内容开展经营活动； 不得从事本市产业政策禁止和限 制类项目的经营活动。） 组织文 化艺术 交流， 舞蹈培 训 31 沈阳福 恩文化 传媒有 限公司 91210102696500141W 50.00 杨春波 60.00% 文化艺术交流活动咨询、策划；企 业形象设计；文化产品、办公设备 设计、开发；园林景观设计、会议 及展览服务；经济信息咨询。（依 文化艺 术交流 活动咨 询、策 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 97 （经营 异常） 法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动。） 划 32 黑龙江 普智商 贸有限 公司 91230102MA192CD894 200 黑龙江 龙采科 技集团 有限责 任公司 100.00 % 进出口贸易；食品经营；销售：计 算机软件硬件、计算机及配件、通 讯设备（不含无线发射设备及卫星 地面接收设施）；电脑耗材、数码 产品、办公用品、打印设备。 进出口 贸易： 食品经 营 33 黑龙江 龙采普 正法律 咨询有 限公司 91230102MA192CH258 100 黑龙江 省青企 云服务 科技有 限公司 100% 法律咨询（国家有专项规定的除 外），商标代理。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动） 法律咨 询，商 标代理 控股股东、实际控制人杨春波在申报期内曾经直接控制的其他企业如下： 序 号 企业名 称 统一社会信用代码/ 注册号 注册资本 （万元） 出资比 例 经营范围 目前 状态 1 陕西龙 和网络 科技有 限公司 916101045521858757 100 杨春波 95.00% 计算机软件开发、销售、技术服务； 计算机及配件、办公自动化设备、 办公用品及耗材的销售；计算机维 护；网页设计；计算机网络工程施 工；通讯器材、网络推广服务。 正在 注销 2 深圳普 能正元 科技有 限公司 440301111801965 100 杨春波 99.00% 计算机系统技术开发、技术服务； 经济信息咨询（不含人才中介服务 及其它限制项目）；计算机、软件 及辅助设备的销售；文具用品、日 用品、电子产品的销售。计算机的 维修。 注销 3 天津资 海网络 科技有 限公司 91120116MA0690239G 100 杨春波 90.00% 计算机软硬件、互联网技术开发、 咨询、服务、转让；计算机网络工 程施工；计算机软硬件及外围设 备、通讯器材批发兼零售。（以上 经营范围涉及行业许可的凭许可 证件，在有效期限内经营，国家有 专项专营规定的按规定办理。） 注销 4 哈尔滨 福恩会 议服务 有限公 司 230102100211199 10 杨春波 90.00% 会议服务、商品的展览展示、商业 企业管理、礼仪庆典服务、婚礼庆 典设备租赁、房屋托管服务、企业 的营销策划、市场信息咨询、场地 租赁。 注销 5 重庆世 高网络 科技有 限公司 500105000187424 100 杨春波 89.00% 计算机软件开发；计算机系统集 成；计算机网络技术开发、技术咨 询；计算机网络维护。国家法律、 行政法规禁止的不得经营；国家法 注销 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 98 律、行政法规规定取得许可后方可 从事经营的，未取得许可前不得经 营 6 深圳市 普智正 元科技 传媒有 限公司 440301111749730 300 杨春波 66.67% 计算机数据库、计算机系统分析； 提供计算机技术服务；经营电子商 务；计算机编程；计算机软件设计； 文化活动策划；从事广告业务（法 律、行政法规规定应进行广告经营 审批登记的，另行办理审批登记后 方可经营）；企业形象策划；办公 用品、工艺美术品、电子产品、工 艺礼品的销售及其他国内贸易；室 内外装饰设计；展览展示策划；美 术设计、电脑动画设计。文艺创作 与表演 股权 已全 部转 让 （3）不存在控制关系的关联方 自然人 序号 姓名 所持股份（股） 持股比例（%） 关联关系类型 1 吴志强 300,000 1.50 公司监事 2 张大伟 161,239 0.81 公司董事 3 邱莉莉 155,865 0.78 公司董事 4 张继婷 155,865 0.78 公司董事 5 曾令霖 132,785 0.66 公司董事 6 单文斯 107,492 0.54 公司董事 7 宋成雁 100,854 0.50 公司董事 8 姚响 88,524 0.44 高级管理人员 9 杜皖冰 公司监事 10 王辉 公司监事 11 王琪 高级管理人员 12 李娜 高级管理人员 法人或非法人企业 序号 关联方名称 与本公司关系 统一社会信用代码/注册号 1 北京福恩正元生态科技有限公司 控股股东实际控制人杨春波 参股、任经理的企业 91110108306399333A 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 99 2 北京福恩文化传播有限公司 控股股东实际控制人杨春波 参股的企业 110105010781904 3 黑龙江龙采正元软件开发有限责 任公司 控股股东实际控制人杨春波 参股、任监事的企业 9123010468029710XX 4 黑龙江沐达商贸有限公司 控股股东实际控制人杨春波 参股的企业 230102100281481 5 北京采媒在线投资中心（有限合 伙） 控股股东实际控制人杨春波 参股的企业 91110108MA003DUJ5T 6 北京媒立方投资中心（有限合伙） 控股股东实际控制人杨春波 参股的企业 91110108MA003CL424 7 黑龙江龙和网络科技有限公司 董事张继婷任法定代表人、 总经理的企业 912301046656899000 8 黑龙江华诚众和税务师事务所有 限责任公司 董事宋成雁控制的企业 91230104665660142R 9 黑龙江省中信通信建设监理有限 公司 董事宋成雁配偶朱永泉申报 期内曾任董事的企业 91230199725334630K 10 黑龙江如雅商贸有限公司 控股股东实际控制人杨春波 配偶尹惠萍控制的企业 230102101010315 11 哈尔滨飓风科技有限公司 高管黄桂红姐姐及姐姐的配 偶郑居正控制的企业 91230108793060248H 12 北京隆道和管理咨询有限公司（已 注销） 控股股东实际控制人杨春波 报告期内对外投资企业 110105015380927 3、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度发生额 2015 年度发生额 黑龙江沐达商贸有限公司 福利费 239,597.35 北京乾正隆商贸有限公司 福利费 52,796.12 北京球友圈网络科技有限责任公司 福利费 1,700.00 黑龙江龙采科技集团有限责任公司 百度推广费用 81,559.61 221,336.63 大连龙采科技开发有限公司 保险、技术服务费 9,283.15 291,900.04 山西龙采科技有限公司 技术服务费 210,058.00 大连龙采正元信息技术有限公司 技术服务费 90,000.00 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度发生额 2015 年度发生额 黑龙江龙采科技集团有限责任公司 网建服务 1,235,890.45 山西龙采科技有限公司 网建服务 1,154,742.45 黑龙江龙采旅行社有限公司北京分公司 网建服务 2830.19 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 100 大连龙采科技开发有限公司 网建服务 701,666.23 （2）关联租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 2016 年度确认的 租赁费 2015 年度确认的 租赁费 杨春波 房屋建筑物 0.00 0.00 注：2013 年 12 月 30 日，本公司与股东杨春波签订《房屋租赁协议》，协议约定：杨春 波将位于哈尔滨市道外区新乐小区 29 栋 6 号，使用面积约为 60 平方米住房无偿租赁给本公 司使用。 （3）关联方资产转让、债务重组情况 无。 （4）关键管理人员报酬 项目 2016 年度发生额 2015 年度发生额 关键管理人员报酬 703,003.92 202,625.59 注：2015 年 11 月份改制，新增关键管理人员 9 人。 4、关联方应收应付款项 应收项目 无。 应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日余额 2015 年 12 月 31 日余额 账面余额 账面余额 其他应付款 北京龙采正元软件技术有限公司 1,268.42 其他应付款 北京球友圈网络科技有限责任公司 2,827.00 其他应付款 北京龙采投资控股有限公司 21,637.15 5、关联方承诺 无。 十一、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 无。 2、或有事项 无。 十二、资产负债表日后事项 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 101 无。 十三、其他重要事项 无。 十四、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款按种类披露 种类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法 组合 2：不计提坏账准备 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 种类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法 10,000. 00 10,000.00 组合 2：不计提坏账准备 组合小计 10,000. 00 10,000.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 10,000. 00 10,000.00 注:账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备比例按 该类应收账款期末已计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。 （1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 102 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 10,000.00 0.00 1 至 2 年 10.00 2 至 3 年 20.00 3 至 4 年 30.00 4 至 5 年 50.00 5 年以上 100.00 合计 10,000.00 注：账龄划分可根据企业具体情况确定。 （二）其他应收款 1、其他应收款按种类列示 种类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 (%) (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 组合 1：账龄分析法 102,593.84 1.04 22,500.00 21.93 80,093.84 组合 2：不计提坏账准备 9,748,999.07 98.96 9,748,999.07 小计 9,851,592.91 100 22,500.00 0.23 9,829,092.91 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 9,851,592.91 100 22,500.00 0.23 9,829,092.91 种类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 (%) (%) 单项金额重大并单项计 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 103 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 组合 1：账龄分析法 50,486.91 2.02 21,500.00 42.59 28,986.91 组合 2：不计提坏账准备 2,443,600.00 97.98 2,443,600.00 小计 2,494,086.91 100 21,500.00 0.86 2,472,586.91 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 2,494,086.91 100 21,500.00 0.86 2,472,586.91 注：账面余额中的比例按期末该类其他应收款除以其他应收款合计数计算，坏账准备比 例按该类其他应收款期末已计提坏账准备除以期末该类其他应收款金额计算。 （1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 77,593.84 0.00 25,486.91 0.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 30.00 5,000.00 30.00 1,500.00 4 至 5 年 5,000.00 50.00 2,500.00 50.00 5 年以上 20,000.00 100.00 20,000.00 20,000.00 100.00 20,000.00 合计 102,593.84 22,500.00 50,486.91 21,500.00 （2）组合中，不计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准 备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1：集团内关联方 9,663,000.00 99.12 2,427,877.09 99.36 2：职工备用金 21,006.17 0.22 15,722.91 0.64 3：保证金、押金等 64,992.90 0.67 合计 9,748,999.07 100.00 2,443,600.00 100.00 3、 其他应收款按款项性质分类情况 无。 4、其他应收款金额前五名单位情况 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 104 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他 应收款 总额的 比例 (%) 坏账准备 期末余额 福州普智网络科技有限公司 往来款 2,300,000.00 1 年以内 23.35 北京资海科技有限责任公司青岛分 公司 往来款 1,815,000.00 1 年以内 18.42 黑龙江资海网络科技集团股份有限 公司武汉分公司 往来款 1,708,971.78 1 年以内 17.35 天津龙和正文网络科技有限公司 往来款 1,120,000.00 1 年以内 11.37 沈阳资海科技开发有限公司 往来款 1,030,000.00 1 年以内 10.46 合计 7,973,971.78 80.95 （三）长期股权投资 1、长期股权投资分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 14,036,952.82 14,036,952.82 对合营企业投资 对联营企业投资 小 计 14,036,952.82 14,036,952.82 减：长期股权投资减值 准备 合计 14,036,952.82 14,036,952.82 （四）营业收入和营业成本 1、主营业务收入与其他业务收入 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 1．主营业务小计 11,955,431.93 4,136,125.14 5,775,132.43 1,618,365.46 网站建设与维护及相关服务 7,273,781.25 1,281,056.17 3,944,858.81 387,548.80 腾讯企业级 QQ 产品代理销售 4,681,650.68 2,855,068.97 1,830,273.62 1,230,816.66 2．其他业务小计 14,150.94 9,239.00 团队建设服务 14,150.94 9,239.00 合计 11,969,582.87 4,145,364.14 5,775,132.43 1,618,365.46 十五、补充资料 （一）非经常性损益 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 105 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损 益》的规定，本公司报告期间发生的非经常性损益金额如下： 项目 本期 上期 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 5,960,038.62 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,140.54 19,107.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 39,140.54 5,979,145.89 所得税影响数 -9,785.14 -5,239.44 非经常性损益净额 29,355.40 5,973,506.45 （注：表中数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。） （二）净资产收益率及每股收益 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 106 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 2016 年度 2015 年度 基本每股收益 稀释每股收益 2016 年度 2015 年度 2016 年度 2015 年度 归属于公司普通股股东的 净利润 23.30 60.84 0.28 2.34 0.28 2.34 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 润 24.38 45.31 0.28 0.35 0.28 0.35 十六、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 13 日决议批准。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2017 年 4 月 13 日 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 107 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 17 日