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广东便捷神科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 1 2019 年度报告 便 捷 神 NEEQ : 870814 广东便捷神科技股份有限公司 GUANGDONG BIANJIESHEN ECHNOLOGY CO.,LTD 广东便捷神科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 2 公司年度大事记 1、2019 年 1 月，便捷神首台具备刷脸支付功能的自动售货机落地运营，开启了刷脸支付新 时代； 2、2019 年 4 月，便捷神启动了首届内训师训练营； 3、2019 年 5 月，便捷神助力梅州市振兴城乡经济启动大会，共同打造智慧扶农模式； 4、2019 年 6 月，便捷神微型消防站落地云南昆明； 5、2019 年 6 月，便捷神智能扫码柜落地北京联通。 6、2019 年 8 月，便捷神深度赋能贵州子公司，以新零售助力贵州乡村振兴； 7、2019 年 10 月，便捷神联合中国联通参展 2019 广东国际家电博览会； 8、2019 年 11 月，便捷神参展广东省首届退役军人农业科技双新双创展会； 9、2019 年 12 月，便捷神与北京中扶易购网络科技有限公司签订战略合作协议，双方共同 推进扶贫物产智能销售工作。 广东便捷神科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 28 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 33 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 36 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 37 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 44 广东便捷神科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、便捷神 指 广东便捷神科技股份有限公司 取我吧 指 湖南取我吧物联科技有限公司 南宁便捷神 指 广西南宁便捷神科技有限公司 股东大会 指 广东便捷神科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东便捷神科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东便捷神科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 点位 指 经营自动售货所使用的场所 公告编号：2020-012 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周梓荣、主管会计工作负责人何芳及会计机构负责人（会计主管人员）何芳保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为周梓荣先生,截止报告期末,周梓荣直 接持有公司股份 6,026,133 股,占公司股本总额的比例为 45.27%, 为公司第一大股东,对本公司的经营决策具有重大影响。因此公 司存在实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权等方式对公 司的人事任免、经营决策等进行控制,实际控制人的部分利益可 能与其他股东的利益不完全一致,做出对自己有利但可能损害本 公司及本公司中小股东的利益的行为的风险。 二、食品安全风险 公司的主要收入来自于自动售货机上所销售的食品、饮料 等快消品所产生的利润差价,虽然公司对采购的商品实行严格的 质量控制标准,坚持从行业排名靠前的品牌供应商采购产品。但 由于产品从采购到销售有一系列环节,若因为其它不可预见或不 可控制的因素导致所销售的食品、饮料出现质量问题,将会对公 司持续经营产生重大不利影响,并使公司品牌名誉受到影响。因 公告编号：2020-012 6 此,公司存在因采购商品质量控制出现失误而带来的食品(饮料) 安全风险。 三、优质点位到期无法续租的风险 作为自动售货机的运营商,公司的持续经营对点位依赖性较 强。虽然目前行业内具有规模的运营商数量不多,但优质点位资 源的稀缺性,竞争激烈,若公司的优质点位因租金上涨、其它竞争 者进入等原因,导致到期无法续租,将对公司短期业绩产生不利 影响,进而影响到公司的持续盈利能力。因此,公司存在优质点位 到期无法续租的风险。 四、商业模式转型失败的风险 作为传统的自动售货机运营商,公司的主要收入来自于自营 业务,目前公司正在积极寻求从自营为主到加盟为主的转型,同 时也积极部署了移动客户端售卖平台“取我吧”,拟转型打造 O2O 售卖模式。截至目前,公司加盟业务取得积极成效,“取我吧”客 户端尚处于初期阶段,若公司无法获得外部融资支持,或市场环 境变化等原因导致上述转型失败,将对公司业绩前景产生不利影 响。 五、行业竞争加剧的风险 由于自动售货机运营行业在我国尚属于新兴行业,行业内具 有规模的运营商数量不多,随着自动售货机运营行业的发展潜力 为更多厂商所认同,不排除有更多的售货机运营商,或者资金实 力雄厚的饮料生产商、食品生产厂商等上游企业,甚至需求 O2O 转型的互联网电商巨头布局该领域,那么公司将面临行业竞争加 剧的风险。 六、市场环境变化的风险 自动售货机运营行业近年来的快速发展得益于移动支付手 段的便捷,以及产业资本对于互联网和 O2O 模式企业的追捧。若 由于经济不景气,点位租金上涨过快,或者自动售货机运营前景 不及预期等不利因素影响,导致运营商减少对自动售货机的投放 数量,将对自动售货机运营行业的整体发展造成不利影响。 七、供应商过度集中风险 报告期内,公司在 2017 年、2018 年、2019 年前五大供应商 占采购比例总额比例分别为 66.8%、54.39%、52.01%,存在供应 商过度集中的风险。公司销售的商品主要为饮料,报告期内,公司 公告编号：2020-012 7 主要从前五大供应商处采购饮料,由于国内的饮料市场存在寡头 竞争的格局,商品品类虽然丰富,但主要份额集中在顶津、统一、 可口可乐等大企业手中,导致了公司的供应商集中风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-012 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东便捷神科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG BIANJEISHEN TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 便捷神 证券代码 870814 法定代表人 周梓荣 办公地址 佛山市顺德区北滘镇怡欣路 7 号丰明商务中心 16 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何芳 职务 副总经理、董事会秘书、财务负责人 电话 0757-27883916 传真 0757-27888697 电子邮箱 bianjieshen@ 公司网址 联系地址及邮政编码 佛山市顺德区北滘镇怡欣路 7 号丰明商务中心 16 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 26 日 挂牌时间 2017 年 3 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 批发和零售业-零售业-货摊、无店铺及其他零售业-互联网零售 主要产品与服务项目 自动售货机技术开发、技术推广、技术服务;销售租赁自动售货机 及其零部件;通过线上、线下两种渠道批发兼零售销售日用品、食 品、饮料等;自动售货机广告、陈列等相关服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 13,312,642 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 周梓荣 实际控制人及其一致行动人 周梓荣 公告编号：2020-012 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440606555609100W 否 注册地址 佛山市顺德区北滘镇怡欣路 7 号 丰明商务中心 16 楼 否 注册资本 13,312,642.00 否 - 五、 中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 屈先富、王冬林、刘光荣 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司 2019 年半年度权益分派方案已获 2019 年 12 月 30 日召开的股东大会审议通过，以公司现有总 股本 13,312,642 股为基数，向全体股东每 10 股转增 15 股，分红前本公司总股本为 13,312,642 股，分红 后总股本增至 33,281,605 股。本次权益分派权益登记日为：2020 年 1 月 13 日，除权除息日为：2020 年 1 月 14 日，本次所送（转）股已于 2020 年 1 月 14 日直接记入股东证券账户。 公告编号：2020-012 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 170,898,230.52 155,008,559.24 10.25% 毛利率% 40.54% 35.96% - 归属于挂牌公司股东的净利润 267,122.91 589,472.99 -54.68% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -757,884.67 2,905,855.46 -126.08% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 0.55% 1.36% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -1.56% 6.70% - 基本每股收益 0.02 0.05 -60.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 108,769,092.01 94,702,568.77 14.85% 负债总计 60,074,105.89 46,817,361.24 28.32% 归属于挂牌公司股东的净资产 48,636,891.83 48,369,768.92 0.55% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.65 3.63 0.55% 资产负债率%（母公司） 55.40% 49.40% - 资产负债率%（合并） 55.23% 49.44% - 流动比率 0.78 1.13 - 利息保障倍数 1.09 1.77 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 23,589,153.29 6,580,416.87 258.48% 应收账款周转率 25.27 28.26 - 存货周转率 6.13 7.30 - 公告编号：2020-012 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 14.85% 52.43% - 营业收入增长率% 10.25% 31.50% - 净利润增长率% 85.84% -96.17% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 13,312,642 13,312,642 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲 销部分 5,602.17 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外 784,938.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 284,802.00 非经常性损益合计 1,075,342.89 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后） 50,335.31 非经常性损益净额 1,025,007.58 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 公告编号：2020-012 12 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 款 5,341,862.46 应收账款 5,341,862.46 应付票据及应付账 款 13,980,003.63 应付账款 13,980,003.63 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2019]6 号）、 《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式 作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的 企业）、合并财务报表格式编制财务报表。 公告编号：2020-012 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处的行业为零售业，按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年 修订）》，公司所属行业为 F“批发和零售业”中的 F52“零售业”；根据《国民经济行业 分类代码》（GB/T4754-2011），公司属于 F52“零售业”中的 F522“食品、饮料及烟草制 品专门零售”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁布的《挂牌公司投资型行业 分类指引》，公司属于 14“日常消费品”之 14101012“食品零售”；根据《挂牌公司管理 型行业分类指引》，公司所处行业为“批发和零售业”之“零售业”之“货摊、无店铺及其 他零售业”之“互联网零售”。 公司的主营业务是以智能自动售货机和互联网平台为条件，通过线上和线下两种渠道销 售饮料、食品等日用快消品；以及与之相关的自动售货机的销售、租赁；货道陈列、广告收 入；技术开发、技术服务；计算机软硬件服务等相关增值服务，从而建立起了多元化、智能 化、平台化的商业运营模式。公司目前的盈利模式主要来源于自动售货机运营产生的商品销 售收入、广告收入及数据变现收入。 公司一直围绕着智能自动售货机进行深入探索、率先推出物联 O2O 新零售商业模式，打造 以自助售货机为终端入口，集广告媒体、产品供应链、区域物流、电子商务等多方资源，实 现线上线下双向数据互联的新自助零售平台。 公司的客户主要为个人消费者、品牌商以及自动售货机运营商。公司通过智能自动售货 机，将食品、饮料直接销售给个人消费者，这部分业务属于自动售货机商品销售业务；通过 开放平台、引入自动售货机运营商、公司为加盟商提供便捷的在线服务，加盟商通过公司后 台数据中心实时掌握自动售货机的运营数据实现智慧运营、这部分业务属于加盟业务。公司 目前通过规模化提高商品议价能力，降低采购成本；通过智慧运营提高运营效率、降低运营 成本，从而进一步提高公司的盈利能力和提升公司的竟争力。 截至 2019 年 12 月末，公司的自动售货机在全国投放超过 7000 台，主要广泛布局在学 校、工厂、企事业单位、医院、商场和旅游景点、商业物业、社区等各类场所。未来公司将 利用自身的品牌优势、技术优势、运营优势、成本优势，大力发展加盟模式、联营模式、参 股公司，积极扩大公司在自动售货产业的市场占有率，实现经营目标的战略决策。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 公告编号：2020-012 14 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年，公司管理层按照年度经营目标，通过推进技术创新、后台系统优化、服务品 质提升，公司的营业收入小幅增长。 （一）财务状况 报告期末，公司资产总额 10,876.91 万元，相较期初的 9,470.26 万元，增长 14.85%； 公司负债总额 6,007.41 万元，相较期初的 4,681.74 万元，增长 28.32%；净资产总额为 4,869.50 万元，相较期初的 4,788.52 万元，增长了 1.69%；截至 2019 年 12 月 31 日，公 司的资产负债率为 55.23%。 （二）经营成果 1、营业收入 报告期内，实现营业收入 17,089.82 万元，相较上年的 15,500.86 万元，同比增长 10.25%。 2、营业成本 报告期内营业成本 10,161.12 万元,相较上年的 9,927.00 万元 ，同比增长 2.36%。 3、净利润 报告期内净利润 20.98 万元，相较上年的 11.29 万元，同比增长 85.84%。 变动原因： 1）报告期内，公司持续加大技术研发投入、完善售货机智能管理平台，2019 年全年共 投入研发支出 759.86 万元、占公司全年销售总额的 4.45%。 2）报告期内，公司持续扩张点位，本期自营点位增加 1000 多个，商品销售收入较上年 增长 7.98%。 3）报告期内，本期研发技术服务收入较上期增加 158.67 万元，大部分自动售货机增加 了支付宝刷脸支付功能，支付宝补贴刷脸服务收入 501.97 万元。 （三）现金流状况 经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 23,589,153.29 元与上年期末相较上涨 258.48%原因为： 1）本期自营点位和加盟点位增加 2000 多个，销售商品、提供劳务收到的现金较上年期 末相较增加 2,103.08 万元； 2）本期支付的各项税费金额为 406.67 万元，较上年同期减少 125.36 万元； 公告编号：2020-012 15 （四）报告期内，公司取得共 6 项软件著作权，2 个外观设计专利，截止报告期末，公 司累计取得 24 项软件著作权、5 个实用新型专利，3 项外观设计专利。 公司将秉承以市场为导向，以销售为核心的经营理念，不断加大技术研发的投入、吸纳 优秀人才，积极推广公司开放平台的加盟模式，开拓市场、提高市场占有率，持续完善内部 控制体系，强化公司规范运作意识，提升公司的经营管理水平，提高公司的可持续经营能力。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期 期初金额变动比 例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 8,706,119.1 1 8.00% 10,783,091.3 6 11.39% -19.26% 应收票据 应收账款 7,491,500.4 4 6.89% 5,341,862.46 5.64% 40.24% 存货 15,792,372. 94 14.52% 17,227,718.5 3 18.19% -8.33% 投 资 性 房 地 产 长 期 股 权 投 资 1,475,220.2 9 1.36% 0.00 0.00% 固定资产 63,966,680. 76 58.81% 53,044,368.4 3 56.01% 20.59% 在建工程 短期借款 2,000,000.0 0 1.84% 0 0.00% 长期借款 2,910,000.0 0 2.68% 0.00 0.00% 应付账款 16,291,117. 66 14.98% 13,980,003.6 3 14.76% 16.53% 其他应付款 16,424,548. 87 15.10% 8,120,617.6 8.57% 102.26% 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 14,999,450. 99 13.79% 9,495,038.21 10.03% 57.97% 长期应付款 4,769,744.4 6 4.39% 10,604,349.9 2 11.2% -55.02% 资产负债项目重大变动原因： 1、 应收账款本期期末金额 7,491,500.44 元与上年期末相较上涨 40.24%原因为：公司自营机 器台数增加 1000 多台，销售收入较上年同期上涨 7.98%，应收账款相应增加； 2、 存货本期期末金额 15,792,372.94 元与上年期末相较减少 8.33%原因为：本期为控制成本， 加快了存货周转，缩减了日常周转备用的库存商品及库存机器。 公告编号：2020-012 16 3、长期股权投资本期期末金额 1,475,220.29 元与上年期末相较上涨 100%原因为：本期新增 加了一些参股公司，长期股权投资较上年同期增加 147.52 万元； 4、固定资产本期期末金额 63,966,680.76 元与上年期末相较上涨 20.59%原因为：公司规模扩 大，自营机器台数较上期末增加 1000 多台； 5、短期借款本期期末金额 2,000,000.00 元、长期借款本期期末金额 2,910,000.00 元，主要 用于公司补充日常流动资金，促进业务发展； 6、应付账款本期期末金额 16,291,117.66 元与上年期末相较上涨 16.53%原因为：新开发了一 些供应商且部分供应商信用账期延长。 7、其他应付款本期期末金额 16,424,548.87 元与上年期末相较上涨 102.26%原因为： 1）报告期内，加盟点位增加，本期增加应付加盟商机器押金 196.65 万元； 2）报告期内，为补充公司日常经营所需的流动资金，公司控股股东、实际控制人周梓荣 先生以自有资金向公司提供 500 万财务资助，借款为无息； 8、一年内到期的非流动负债本期期末金额 14,999,450.99 元与上年期末相较上涨 57.97%原因 为：报告期内，一年内到期的长期应付款（机器融资租赁）较上年同期增加 550.44 万； 9、长期应付款本期期末金额 4,769,744.46 元与上年期末相较下降 55.02%原因为： 报告期内， 一年内到期的机器融资租赁款已从长期应付款转出。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 170,898,23 0.52 - 155,008,55 9.24 - 10.25% 营业成本 101,611,18 8.87 59.46% 99,270,004. 63 64.04% 2.36% 毛利率 40.54% - 35.96% - - 销售费用 52,479,910. 98 30.71% 38,265,086. 11 24.69% 37.15% 管理费用 6,133,447.0 2 3.59% 9,076,785.6 1 5.86% -32.43% 研发费用 7,598,626.3 7 4.45% 6,751,509.3 7 4.36% 12.55% 财务费用 2,984,024.9 1 1.75% 1,672,241.8 7 1.08% 78.44% 信 用 减 值 损 失 -208,607.17 -0.12% - 资 产 减 值 损 失 -54,214.04 -0.03% -158,786.17 -0.10% 65.86% 其他收益 784,938.72 0.46% 909,049.54 0.59% -13.65% 投资收益 -89,779.71 -0.05% - 公 允 价 值 变 - - - - - 公告编号：2020-012 17 动收益 资 产 处 置 收 益 5,602.17 0.00% 36,418.67 0.02% -84.62% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -98,420.50 -0.06% -115,141.54 -0.07% 14.52% 营业外收入 890,225.62 0.52% 884,238.60 0.57% 0.68% 营业外支出 605,423.62 0.35% 137,895.80 0.09% 339.04% 净利润 209,778.59 0.12% 112,883.03 0.07% 85.84% 项目重大变动原因： 1、销售费用本期期末金额 52,479,910.98 元与上年期末相较上涨 37.15%原因为： 1）报告期内，本期商品销售收入较上期增长 7.98%，因公司收入增加、市场竞争激烈、 特别优质点位的稀缺，公司营运费用和点位费用等相关市场费用较上期增加 696.61 万元； 2）报告期内，本期销售、运营类人员增加，期初又普调人员薪资，本期职工薪酬较上 期增加 229.48 万元； 3）报告期内，本期新增固定资产 1000 多台，折旧费较上期增加 429.23 万元。 4）报告期内，本期办公室及仓库租金较上年都有上调，租赁费较上期增加 48.74 万元。 2、管理费用本期期末金额 6,133,447.02 元与上年期末相较减少 32.43%原因为： 1）报告期内，上期发生股权激励费用 376.48 万元，本期无股权激励费用； 2）报告期内，本期中介服务费较上期增加 50.87 万元，主要增加的是高管培训费及研 发技术咨询费； 3、研发费用本期期末金额 7,598,626.37 元与上年期末相较增加 12.55%原因为： 1）报告期内，本期研发人员较上期增加 7 人，职工薪酬较上期增加 93.4 万元； 4、财务费用本期期末金额 2,984,024.91 元与上年期末相较上涨 78.44%原因为： 1）报告期内，本期融资租赁机器增加 1000 多台，融资租赁利息较上期增加 92.46 万元； 2）报告期内，本期新增银行借款，借款利息支出较上期增加 42.8 万元； 5、资产减值损失本期期末金额-54,214.04 元与上年期末相较减少 65.86%原因为： 1）报告期内，本期存货跌价损失较上期减少 3.6 万元； 2）报告期内，上期商誉减值准备增加 4.21 万元,商誉是公司当初收购佛山广弛广告有限 公司形成，本期未发生商誉减值损失； 6、其他收益本期期末金额 784,938.72 元与上年期末相较减少 13.65%原因为： 1）报告期内，本期政府补助收益较上期减少 12.41 万元，减少的部分政府补助收益属 于高新企业补助，一次性的政府补助收益； 7、资产处置收益本期期末金额 5,602.17 元与上年期末相较减少 84.62%原因为： 1）报告期内，本期处置非流动资产较上期减少 3.08 万元； 8、营业外支出本期期末金额 605,423.62 元与上年期末相较上涨 339.04%原因为： 1）报告期内，本期便捷神全资子公司佛山广弛广告有限公司已注销，未收回往来 52.36 公告编号：2020-012 18 万元转入营业外支出； 9、净利润本期期末金额 209,778.59 元与上年期末相较上涨 85.84%原因为： 1）报告期内，上期发生股权激励费用 376.48 万元，本期未发生股权激励费用； 2）报告期内，本期自营点位和加盟点位增加 2000 多个，本期商品销售收入较上期增长 7.98%； (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 170,898,230.52 155,008,559.24 10.25% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 101,611,188.87 99,270,004.63 2.36% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例% 收入金额 占营业收入 的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 商品销售收 入 142,058,692.64 83.12% 131,562,551.1 5 84.87% 7.98% 陈列广告收 入 12,370,081.81 7.24% 15,135,294.52 9.76% -18.27% 机器租赁收 入 1,865,701.6 1.09% 538,924.05 0.35% 246.19% 机器设备销 售收入 2,783,299.27 6.92% 3,613,653.14 2.33% -22.98% 其他收入 11,820,455.20 6.92% 4,158,136.38 2.68% 184.27% 合计 170,898,230.52 100.00% 155,008,559.2 4 100.00% 10.25% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成保持稳定，收入的主要来源是通过自动售货机的销售商品业务。 1、商品销售收入增加：本期商品销售收入 14,205.97 万元，较上期增加 7.98%，主要原因： 1) 本期自营点位增加 1000 多个，商品销售收入增加； 2、其他收入增加：本期其他收入 1,182.05 万元，较上期增加 184.27%，主要原因： 1) 报告期内，本期研发技术服务收入较上期增加 158.67 万元。 2) 报告期内，本期机器租赁收入较上期增加 132.68 万元，本期加盟点位增加，有部分 是通过租赁机器加盟的。 3）报告期内，本期大部分自动售货机增加了支付宝刷脸支付功能，支付宝补贴刷脸服 公告编号：2020-012 19 务收入 501.97 万元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 支付宝（中国）网络技术有限公 司 5,320,865.60 2.77% 否 2 珠海红牛饮料销售有限公司 4,320,000.00 2.25% 否 3 东莞市黄江财盛副食店 4,215,514.60 2.2% 否 4 厦门银鹭食品集团有限公司 4,165,155.12 2.17% 否 5 内蒙古伊利实业集团股份有限公 司 2,400,000.00 1.25% 否 合计 20,421,535.32 10.64% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 广州顶津食品有限公司 19,801,029.94 16.6% 否 2 广州统一企业有限公司 14,262,926.29 11.96% 否 3 佛山市禅德利食品有限公司 12,904,323.31 10.82% 否 4 中山市华沐春秋新能源科技有限 公司 8,108,268.55 6.8% 否 5 佛山易顺祥贸易有限公司 6,964,380.7 5.84% 否 合计 62,040,928.79 52.02% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量 净额 23,589,153.29 6,580,416.87 258.48% 投资活动产生的现金流量 净额 -10,299,653.07 -2,179,301.57 -372.61% 筹资活动产生的现金流量 净额 -13,867,349.31 -5,016,654.47 -176.43% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 23,589,153.29 元与上年期末相较上涨 258.48%原因为： 1) 本期自营点位和加盟点位增加 2000 多个，销售商品、提供劳务收到的现金较上年期 末相较增加 2,103.08 万元； 2) 本期支付的各项税费金额为 406.67 万元，较上年同期减少 125.36 万元； 2、投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-10,299,653.07 元与上年期末相较减少 372.61%原因为： 1)本期新增加了一些合资公司，长期股权投资较上年同期增加 147.5 万元； 公告编号：2020-012 20 2)本期购入固定资产支付的现金金额为 834.78 万元，较上年同期增加 587.82 万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-13,867,349.31 元与上年期末相较减少 176.43%原因为： 1）本期融资租赁机器增加 1000 多台，支付融资租赁款较上期增加 649.30 万元，支付 其他与筹资活动有关的现金相应增加； 2）本期新增银行借款，借款利息支出较上期增加 42.8 万元； (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 （1）单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的重要 子公司情况： 控股子公司湖南取我吧物联科技有限公司于 2015 年 11 月 17 日设立，主要经营物联网 技术研发；广告设计；自动售货机、售票机、柜员机及零配件、计算机软件、日用百货、预 包装食品、散装食品的销售，报告期实现营业收入 3,291,520.33 元，亏-77,269.54 元，对公 司净利润的影响达到 10%。 除控股子公司湖南取我吧物联科技有限公司，公司其他子公司 2019 年的净利润对公司净利 润的影响未达到 10%。 （2）报告期内公司新增一家控股子公司，注销一家全资子公司。 2019 年 6 月，公司与周祥利设立控股子公司贵州取我吧科技有限公司，注册资本为 500 万元, 公司出资人民币 350 万元，占注册资本的 70.00%； 佛山广弛广告有限公司于 2013 年 9 月 29 日设立，由于一直未能开展业务，为降低管 理成本，优化资源配置，提高运营效率，公司第一届董事会第十四次会议审议并通过了《关 于注销子公司》的议案，详见公司于 2019 年 4 月 19 日在全国中小企业股份转让系统指定 信息披露平台 （）上披露的《关于注销子公司的公告》（公告编号： 2019-013），佛山广弛广告有限公司的注销手续已全部办理完毕。 （3）报告期内公司新增参股公司情况： 2019 年 1 月，公司对江门小蚂蚁智能科技有限公司增资 90 万元，增资完成后，公司持 有江门小蚂蚁公司 30%的股权； 2019 年 9 月，公司与陈茂林、李玉云共同出资设立参股公司广州便捷云信息科技有限 公司，注册资本为人民币 500 万元，公司出资人民币 200 万元，占注册资本的 40.00%； 2019 年 9 月，公司与常州竹蜻蜓网络科技有限公司共同出资设立参股公司北京蜻蜓福 源科技有限公司，注册资本为人民币 1000 万元，公司出资人民币 400 万元，占注册资本的 40.00%； 2019 年 10 月，公司与与黄淑梅、邓宇轩共同出资设立参股公司云浮便捷神科技有限公 公告编号：2020-012 21 司，注册资本为人民币 300 万元，公司出资人民币 45 万元，占注册资本的 15.00%。 公司对外投资设立参股公司，有利于公司开拓业务，优化公司的战略布局，增强公司盈 利能力和竞争力，进一步提高公司的品牌及综合实力，对公司的长期发展具有积极意义。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1.会计政策的变更 （1）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格 式的通知》（财会〔2019〕6 号）相关规定。 （2）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财 会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企 业会计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及 财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 （3）本公司自 2019 年 6 月 10 日采用《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（财 会〔2019〕8 号）相关规定，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产 交换，应根据准则规定进行调整；对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进 行追溯调整。前述会计政策变更对本公司无影响。 （4）本公司自 2019 年 6 月 17 日采用《企业会计准则第 12 号——债务重组》（财会〔2019〕 9 号）相关规定，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规 定进行调整；对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整。前述会计政策变 更对本公司无影响。 （5）会计估计的变更 本公司本财务报告期内无会计估计变更事项。 （6）前期会计差错更正 本公司本财务报告期内无会计差错更正事项。 三、 持续经营评价 报告期内，公司营业收入 17,089.82 万元，增长比例为 10.25%，净利润 20.98 万元，增 长比例为 85.84%，净资产 4,869.50 万元，增长比例为 1.69%。 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会 公告编号：2020-012 22 计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指 标健康；公司主业突出，各项业务稳定；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体 员工不存在违反法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生 对持续经营能力有重大不利影响的事项。 因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、区域销售的风险 公司的自营售货机的铺设点位主要集中在华南区域的珠三角地区,南宁和长沙有少量点 位,其销售构成表现出明显的区域性,由于业务开展区域局限的原因而对公司的销售业绩、品 牌知名度及影响度造成一定的影响。 应对措施：目前公司将增加大量地面推广人员，通过招商加盟方式进行点位资源扩张， 目标为扩张至全国。重点培养优势点位资源，打造优势点位资源明星店，增强品牌效应。以 子公司广西南宁便捷神为范本，大力推行公司在二三线城市的跨区域推广。同时，加强互联 网推广力度，以增加 APP“取我吧”活跃用户数，提升移动广告的投放吸引力，多渠道拓展 收入，利用互联网手段打破区域销售的限制。 二、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为周梓荣先生，截止报告期末，周梓荣直接持有公司股份 6,026,133 股,占公司股本总额的比例为 45.27%，为公司第一大股东，对本公司的经营决策具有重大影 响。因此公司存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、 经营决策等进行控制，实际控制人的部分利益可能与其他股东的利益不完全一致，做出对自 己有利但可能损害本公司及本公司中小股东的利益的行为的风险。 应对措施：在组织机构设立方面进行有效规避。公司设立股东会、董事会、监事会，对 公司重大经营决策进行讨论表决；在管理过程方面注重制度化管理，加强流程管控，有效规 避不当控制风险；公司未来不排除引入新的投资者以及聘任独立董事的方式来有效规避上述 风险。 三、食品安全风险 公司的主要收入来自于自动售货机上所销售的食品、饮料等快消品所产生的利润差价， 虽然公司对采购的商品实行严格的质量控制标准，坚持从行业排名靠前的品牌供应商采购产 品。但由于产品从采购到销售有一系列环节，若因为其它不可预见或不可控制的因素导致所 销售的食品、饮料出现质量问题，将会对公司持续经营产生重大不利影响，并使公司品牌名 誉受到影响。因此，公司存在因采购商品质量控制出现失误而带来的食品（饮料）安全风险。 应对措施：首先公司已建立严格的供应商管理制度，在前期供应商引入时严格审查，公 公告编号：2020-012 23 司只与一二线品牌厂商合作，从采购源头保证进场商品品牌的可靠性，并在合作期间对供应 商产品质量进行考核；其次完善存货质量管理制度，在仓储、运输环节对商品质量状态和保 质期等要素开展持续监控，对公司全员持续宣贯食品安全控制理念，提高全员食品安全控制 意识；最后在运营方面，公司对在自动售货机设备上出售的商品，采取每月盘点一次的方式， 确保在商品保质期到期前三个月及时下架，杜绝销售过期商品。 四、优质点位到期无法续租的风险 作为自动售货机的运营商，公司的持续经营对点位依赖性较强。虽然目前行业内具有规 模的运营商数量不多，但优质点位资源在一定区域内数量相对有限，竞争激烈，若公司的优 质点位因租金上涨、其它竞争者进入等原因，导致到期无法续租，将对公司短期业绩产生不 利影响。因此，公司存在优质点位到期无法续租的风险。 应对措施：为防范以上风险，公司加强对优质点位的管理，提升优质点位的单机销售业 绩，以降低租金上涨的压力，同时通过举行定期促销等活动，打造优质点位的品牌效应，巩 固消费者和点位资源所有者对公司自动售货机的黏性，以高技术、高服务、高品质的优势提 高客户黏性，吸引优质点位续约； 五、商业模式转型失败的风险 作为传统的自动售货机运营商,公司的主要收入来自于自营业务,目前公司正在积极寻求 从自营为主到加盟为主的转型,同时也积极部署了移动客户端售卖平台“取我吧”,拟转型打 造 O2O 售卖模式。截至目前,公司加盟业务取得积极成效,“取我吧”客户端尚处于初期阶段, 若公司无法获得外部融资支持,或市场环境变化等原因导致上述转型失败,将对公司业绩前景 产生不利影响。。 应对措施：公司将对新商业模式进行充分的可行性分析和论证，确保业务扩张有计划、 低风险。同时引入行业内优质人才资源，引入行业先进管理经验，提升企业自我创新能力。 在挂牌后将积极引入外界融资，充分利用资本市场手段实现业务扩张。 六、行业竞争加剧的风险 由于自动售货机运营行业在我国尚属于新兴行业，行业内具有规模的运营商数量不多， 随着自动售货机运营行业的发展潜力为更多厂商所认同，不排除有更多的售货机运营商，或 者资金实力雄厚的饮料生产商、食品生产厂商等上游企业，甚至需求 O2O 转型的互联网电 商巨头布局该领域，那么公司将面临行业竞争加剧的风险。 应对措施：为防范以上风险，公司将大力拓展加盟业务，以轻资产模式进行业务扩张， 同时推广“取我吧”网上售卖平台，开辟多渠道盈利模式，其次提升高毛利率的广告业务比 例，提升企业的盈利能力和抵抗风险能力。未来将持续加大技术、运营、业务、财务等各方 面的投入，保持公司在技术、运营、服务等方面的领先优势。 七、市场环境变化的风险 自动售货机运营行业近年来的快速发展得益于移动支付手段的便捷，以及产业资本对于 公告编号：2020-012 24 互联网和 O2O 模式企业的追捧。若由于经济不景气，点位租金上涨过快，或者自动售货机 运营前景不及预期等不利因素影响，导致运营商减少对自动售货机的投放数量，将对自动售 货机运营行业的整体发展造成不利影响。 应对措施：自我评价：公司将积极寻求与快消品厂商合作，整合现有采购渠道和发掘新 的采购渠道，降低采购成本，同时优化点位资源运营模式，提升单机销售业绩，充分提升资 金利用效率，提升企业自身抵御市场风险的能力。 八、供应商过度集中风险 报告期内，公司在 2017 年、2018 年、2019 年前五大供应商占采购比例总额比例分别为 66.8%、54.39%、52.02%，存在供应商过度集中的风险。公司销售的商品主要为饮料，报告 期内，公司主要从前五大供应商处采购饮料，由于国内的饮料市场存在寡头竞争的格局，商 品品类虽然丰富，但主要份额集中在顶津、统一、可口可乐等大企业手中，导致了公司的供 应商集中风险。 应对措施：公司未来将扩大综合机的投放比例，从而提升对食品的采购比例；同时将研 发自动售货机新品类，增加对其他品类商品的采购比例；此外公司也会引进优质的二线品牌 饮料商，以降低供应商过度集中的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-012 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 一、 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销 售 10,000,000 1,249,876.87 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 70,900,000 18,594,914.40 二、 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披 露时间 云浮便捷神科技 有限公司 商品销售 143,901.65 143,901.65 已 事 后 补 充 履行 2020 年 4 月 2 4 日 北京蜻蜓福源科 技有限公司 商品销售 477,876.11 477,876.11 已 事 后 补 充 履行 2020 年 4 月 2 4 日 湖北取我吧科技 有限公司 机器租赁 190,198.28 190,198.28 已 事 后 补 充 履行 2020 年 4 月 2 4 日 湖北取我吧科技 服务费 7,397.64 7,397.64 已 事 后 补 充 2020 年 4 月 2 公告编号：2020-012 26 有限公司 履行 4 日 江门小蚂蚁智能 科技有限公司 机器租赁 496,826.32 496,826.32 已 事 后 补 充 履行 2020 年 4 月 2 4 日 江门小蚂蚁智能 科技有限公司 商品销售 620,690.79 620,690.79 已 事 后 补 充 履行 2019 年 8 月 2 8 日 广东顺之衡智能 科技有限公司 服务费 295,849.06 295,849.06 已 事 后 补 充 履行 2020 年 4 月 2 4 日 周梓荣 财务资助 10,000,000 5,000,000 已 事 前 及 时 履行 2019 年 12 月 12 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易系公司业务发展及生产经营的正常所需，均以市场公允价格为基础，不会 对公司和其他股东造成利益损害，不会对公司独立性产生影响，公司的主要生产经营业务不 会因此而对关联方产生依赖；周梓荣先生为公司无偿提供财务资助，未收取任何费用，不存 在利用关联关系损害公司及公司其他股东利益的情形。 三、 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结 束日期 承诺来源 承诺类 型 承诺具体内容 承诺履行 情况 实际控制 人或控股 股东 2016 年 8 月 22 日 - 挂牌 同 业 竞 争承诺 承诺不构成同 业竞争 正 在 履 行 中 实际控制 人或控股 股东 2016 年 8 月 22 日 - 挂牌 资 金 占 用承诺 承诺不占用公 司资金、资产 正 在 履 行 中 董监高 2016 年 8 月 22 日 - 挂牌 同 业 竞 争承诺 承诺不构成同 业竞争 正 在 履 行 中 其他股东 2016 年 8 月 22 日 - 挂牌 资 金 占 用承诺 承诺不占用公 司资金、资产 正 在 履 行 中 承诺事项详细情况： 公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及持有公司 5%以上股份 的主要股东出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺目前未从事或参与股份公司存在同业竞 争的业务及活动；将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞 争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益， 或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权；愿意承担由违反上述承诺直 接造成的，并经法律认定的股份公司的全部经济损失。 公司全体股东出具了《关于不占用公司资金、资产的承诺函》，承诺将严格遵守《公司 章程》有关股东及其他关联方的约束性条款，不以任何方式变相占用公司资金、资产。不以 利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保及其他任何方式损害公司和其他股东 的合法权益。承诺人将严格履行承诺事项，如违反本承诺给公司造成损失的，由承诺人承担 所有损失。 报告期内公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及持有公司 5% 公告编号：2020-012 27 以上股份的主要股东均已履行上述承诺，未出现同业竞争行为。 四、 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受 限类型 账面价值 占总资产的 比例% 发生原因 货币资金 货币资金 质押 960,000 0.88% 定期存单质押、保 证金存款 货币资金 货币资金 冻结 140,876.84 0.13% 第三方收款次日 到账 总计 - - 1,100,876.8 4 1.01% - 公告编号：2020-012 28 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 8,565,553 64.34% -1,629,13 3 6,936,420 52.10% 其中：控股股东、实际 控制人 1,506,533 11.32% 0 1,506,533 11.32% 董事、监事、高 管 3,874,353 29.10% -1,748,94 8 2,125,405 15.97% 核心员工 - - - - 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 4,747,089 35.66% 1,629,133 6,376,222 47.90% 其中：控股股东、实际 控制人 4,519,600 33.95% 0 4,519,600 33.95% 董事、监事、高 管 4,627,274 34.76% 1,748,948 6,376,222 47.90% 核心员工 - - - - 0.00% 总股本 13,312,64 2 - 0 13,312,64 2 - 普通股股东人数 10 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 周梓荣 6,026,133 0 6,026,133 45.2 7% 4,519,600 1,506,533 2 佛山市顺吉投 资 咨 询 服 务 中 心（普通合 伙） 3,437,066 0 3,437,066 25.8 2% 0 3,437,066 3 何文钜 1,460,930 0 1,460,930 10.9 7% 1,095,698 365,232 4 广东顺北集团 有限公司 557,134 0 557,134 4.19% 0 557,134 5 周文 499,000 0 499,000 3.75% 374,250 124,750 6 李金标 399,000 0 399,000 2.99% 0 399,000 7 王睿 372,000 0 372,000 2.79% 279,000 93,000 8 新余市捷尚投 资咨询服务中 心 298,000 0 298,000 2.24% 0 298,000 9 何芳 143,564 0 143,564 1.08% 107,674 35,890 10 劳影妍 0 119,81 119,815 0.90% 0 119,815 公告编号：2020-012 29 5 合计 13,192,82 7 119,81 5 13,312,64 2 100% 6,376,222 6,936,420 普通股前十名股东间相互关系说明：本公司前十大股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东及实际控制人为周梓荣先生，汉族，男，出生于 1972 年 4 月 24 日， 中国国籍，无境外永久居留，硕士学位，现住所广东省佛山市顺德区伦教镇荔村东苑 15 区 78 号。2004 年 8 月至 2006 年 9 月，任顺德依依饮料店法定代表人；2006 年 9 月 至 2012 年 12 月，任佛山荣德福商务有限公司总经理；2013 年 1 月至 2016 年 8 月，历 任广东便捷神科技有限公司总经理、法定代表人；2016 年 8 月至今，任公司董事长。 周梓荣先生持有公司股份 6,026,133 股，占公司股本总额的比例为 45.2662%，自 2013 年增资入股至今，周梓荣先生一直持有公司较高比例股权系公司第一大股东，并且一直 系核心管理层成员，其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影 响，为公司控股股东。报告期内，控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 报告期内，实际控制人未发生变动，实际控制人情况详见第六节、七（一）。 公告编号：2020-012 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发 行 次 数 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行 数量 标的 资产 情况 募集 金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 1 2018 年 1 月 3 日 2018 年 7 月 4 日 8.08 931,8 85 7,52 9,63 0.8 3 0 0 0 0 2、存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发 行 次 数 发行情况报告 书披露时间 募集金额 报告期 内使用 金额 是否 变更 募集 资金 用途 变更用途 情况 变更用 途的募 集资金 金额 是否履行必 要决策程序 1 2018 年 1 月 3 日 7,529,630.8 0 24,310.8 9 是 公 司 募 集 资 金 减 少 了 员 工 工 资 支 出 , 增 加 了 采 购 商品支出 792,61 1.39 已事后补充 履行 募集资金使用详细情况： 针对第一次定向发行股票，截至 2018 年 5 月 7 日，公司已收到募集资金合计人民币 7,529,630.80 元（含利息收入），截至 2019 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金 7,531,604.78 元，其中采购商品支出 6,792,611.39 元，支付员工工资支出 738,993.39 元，剩余募集资金 0 元。根据公司的发行方案，募集资金中 6,000,000.00 元用于采购商品，但由于实际采购商品 的资金不足，公司支付采购商品的款项超出了 792,611.39 元。公司支付采购商品超出的款项 768,300.50 元已于 2019 年 4 月 19 日召开了第一届董事会第十四次会议以及第一届监事会 第六次会议审议通过了《关于追认变更部分募集资金用途的议案》，并于 2019 年 5 月 15 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过; 公司支付采购商品超出的款项 24,310.89 元已于 2019 年 8 月 2 日召开了第一届董事会第十六次会议以及第一届监事会第七次会议审议通过 公告编号：2020-012 31 了《关于追认变更部分募集资金用途的议案》，并于 2019 年 8 月 30 日召开的 2019 年第二 次临时股东大会审议通过。除此之外，公司不存在变更募集资金使用用途的情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提 供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 流动 资金 借款 中国农 业银行 股份有 限公司 佛山顺 德北滘 支行 银行 2,000,000 2019 年 3 月 7 日 2020 年 3 月 6 日 5.06% 2 流动 资金 借款 中国农 业银行 股份有 限公司 佛山顺 德北滘 支行 银行 8,000,000 2019 年 1 月 3 日 2019 年 12 月 31 日 5.06% 3 流动 资金 借款 中国银 行股份 有限公 司佛山 顺德北 滘支行 银行 3,000,000 2019 年 9 月 2 6 日 2022 年 9 月 25 日 5.15% 4 流动 资金 借款 中国工 商银行 股份有 限公司 佛山顺 德伦教 支行 银行 2,000,000 2019 年 2 月 2 5 日 2019 年 8 月 24 日 4.79% 5 融资 租赁 中恒国 际租赁 有限公 非银行金融 机构 16,787,08 1.32 2017 年 3 月 2 0 日 2025 年 1 月 17 日 5.5% 公告编号：2020-012 32 司 6 融资 租赁 仲信国 际租赁 有限公 司 非银行金融 机构 2,892,114. 13 2018 年 12 月 26 日 2024 年 4 月 22 日 5.5% 合计 - - - 34,679,19 5.45 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： √适用 □不适用 公司 2019 年半年度权益分派方案已获 2019 年 12 月 30 日召开的股东大会审议通过，以 公司现有总股本 13,312,642 股为基数，向全体股东每 10 股转增 15 股，分红前本公司总股本 为 13,312,642 股，分红后总股本增至 33,281,605 股。本次权益分派权益登记日为：2020 年 1 月 13 日，除权除息日为：2020 年 1 月 14 日，本次所送（转）股已于 2020 年 1 月 14 日 直接记入股东证券账户。 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-012 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在 公司领 取薪酬 起始日期 终止日 期 周梓荣 董事长 男 1972 年 4 月 硕士 2019 年 8 月 30 日 2022 年 8 月 29 日 是 黄洪燕 董事 男 1970 年 5 月 本科 2019 年 8 月 30 日 2022 年 8 月 29 日 否 何文钜 董事 男 1968 年 5 月 高中 2019 年 8 月 30 日 2022 年 8 月 29 日 否 王睿 董事 女 1970 年 11 月 硕士 2019 年 8 月 30 日 2022 年 8 月 29 日 否 周文 董事 女 1967 年 1 月 硕士 2019 年 8 月 30 日 2022 年 8 月 29 日 否 梁瑞庭 副总经理 男 1980 年 2 月 大专 2019 年 8 月 30 日 2022 年 8 月 29 日 是 何芳 副 总 经 理、 董事 会秘书、 财务总监 女 1982 年 7 月 本科 2019 年 8 月 30 日 2022 年 8 月 29 日 是 陈云 副总经理 男 1986 年 9 月 硕士 2019 年 8 月 30 日 2022 年 8 月 29 日 是 徐晓静 监事会主 席 女 1981 年 12 月 大专 2019 年 8 月 30 日 2022 年 8 月 29 日 是 罗彩付 监事 男 1982 年 3 月 高中 2019 年 8 月 30 日 2022 年 8 月 29 日 是 汤奔 职工监事 男 1986 年 9 月 本科 2019 年 8 月 30 日 2022 年 8 月 29 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事和高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 周梓荣 董事长 6,026,133 0 6,026,133 45.27% 0 何芳 董事会秘书 财务总监 143,564 0 143,564 1.08% 0 何文钜 董事 1,460,930 0 1,460,930 10.97% 0 周文 董事 499,000 0 499,000 3.75% 0 公告编号：2020-012 34 王睿 董事 372,000 0 372,000 2.79% 0 合计 - 8,501,627 0 8,501,627 63.86% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离 任） 期末职务 变动原因 罗彩付 无 换届 监事 新任 汤奔 无 换届 监事 新任 何芳 董事会秘书、财务总 监 新任 副总经理、董事会秘 书、财务总监 新任 陈云 监事 新任 副总经理 新任 孙敏 监事 离任 无 离任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 罗彩付先生 汉族，出生于 1982 年 3 月，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2004 年 1 月至 2009 年 12 月，任佛山荣德福贸易有限公司运营主管；2010 年 1 月至 2012 年 12 月，任佛 山荣德福贸易有限公司江门区域负责人；2013 年 1 月至 2016 年 8 月，任广东便捷神科技有 限公司直营部经理；2016 年 8 月至 2017 年 12 月，任广东便捷神科技股份有限公司直营部 经理；2018 年 1 月至至今，任广东便捷神科技股份有限公司直营开发部总监。 汤奔先生 壮族，出生于 1986 年 9 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 3 月至 2013 年 1 月，任美的机电集团行政专员；2013 年 2 月至 2015 年 6 月，任广东威奇电工材 料有限公司人力资源专员；2015 年 6 月至 2017 年 2 月，任广东东凌集团有限公司人力资源 主管；2017 年 2 月至 2018 年 2 月，任广东伟经金属制造有限公司人力资源经理；2018 年 2 月至今，任广东便捷神科技股份有限公司人力行政总监。 陈云先生 汉族，1986 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2011 年 6 月至 2013 年 7 月，任联想（上海）研究院研究员；2013 年 7 月至 2015 年 8 月，任湖南广 公告编号：2020-012 35 播电视台芒果 TV 移动端架构师；2015 年 8 月至 2016 年 2 月，任湖南金通万联电子商务有 限公司移动端技术总监；2016 年 2 月至 2016 年 8 月，任广东便捷神科技有限公司软件研发 工程师；2016 年 8 月至 2019 年 8，任公司职工代表监事兼软件研发工程师；2019 年 8 月至 今，任公司常务副总经理。 何芳女士 汉族，1982 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，注册税务师、高级 会计师。2005 年 5 月至 2010 年 4 月，任佛山市远思达管理咨询有限公司项目经理；2010 年 5 月至 2013 年 2 月，任佛山市思达税务师事务所税务经理；2013 年 3 月至 2015 年 4 月， 任佛山市顺德区耀德金属装饰工程有限公司财务总监；2015 年 5 月至 2016 年 8 月，任广东 便捷神科技有限公司财务总监；2016 年 8 月至 2019 年 8 月，任广东便捷神科技股份有限公 司财务总监兼董事会秘书；2019 年 8 月至今，任公司副总经理、财务总监兼董事会秘书。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 9 8 生产人员 98 107 销售人员 31 24 技术人员 22 29 财务人员 10 11 员工总计 170 179 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 26 33 专科 42 43 专科以下 99 100 员工总计 170 179 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-012 36 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-012 37 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司已按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规的 要求，逐步制定并完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《年度报告信息披露重大差错责任追 究制度》《募集资金管理制度》等规章制度，在此基础上形成了符合现行法律、法规的公司 治理结构，并在实际经营中严格执行。 公司历次股东（大）会、董事会、监事会会议的召开程序、决议程序、表决内容均符合法律 法规、《公司章程》及相关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事 均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切 实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照 《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。公司现有治理机制注重 保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利。 公司将继续按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律、法规、规范性文 件的要求，进一步完善公司治理机制及内部控制体系，切实维护全体股东的合法权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司人员变动、重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易、担保等均严格按 照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等 有关法律、法规的要求规范运作的，在程序的完整性和合法性方面不存在重大缺陷。� 公告编号：2020-012 38 4、 公司章程的修改情况 公司将注册资本、实收资本人民币（大写）壹仟叁佰叁拾壹万贰仟陆佰肆拾贰元 （¥1331.2642 万元）变更为注册资本、实收资本人民币（大写）叁仟叁佰贰拾捌万壹仟陆佰 零伍元（¥3328.1605 万元）;将股份总数、股本 1331.2642 万股变更为股份总数、股本 3328.1605 万股，详见《第二届董事会第四次会议决议公告》2019-054、《关于拟修订<公司章程>公告》 2019-049。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、2019 年 4 月 19 日,召开公司第一届董 事会第十四次会议,审议通过《2018 年年 度报告》及《2018 年年度报告摘要》《2 018 年度董事会工作报告》《2018 年度总 经理工作报告》《2018 年度财务决算报 告》《2019 年度财务预算报告》《关于追 认变更部分募集资金用途》《关于注销子 公司》 《关于补充确认对外投资参股公司》 《2018 年度利润分配方案》《关于补充确 认关联交易》 《2018 年度公司募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》《关于提 议召开公司 2018 年年度股东大会》十三 项议案。 2、2019 年 6 月 27 日,召开公司第一届董 事会第十五次会议,审议通过《关于对外 投资设立控股子公司》的议案。 3、2019 年 7 月 22 日,召开公司第一届董 事会第十六会议,审议通过《关于公司董 事换届选举》《关于追认变更部分募集资 金用途》 《关于提请召开公司 2019 年第二 次临时股东大会》三项议案。 4、2019 年 8 月 26 日,召开公司第一届董 事会第十七次会议,审议通过《2019 年半 年度报告》《2019 年半年度募集资金存放 与实际使用情况的专项报告》《关于补充 公告编号：2020-012 39 确认关联交易》《关于提请召开公司 2019 年第三次临时股东大会》《关于向中国银 行股份有限公司顺德分行申请贷款》五项 议案。 5、2019 年 8 月 30 日，,召开公司第二届 董事会第一会议,审议通过《任命周梓荣 为公司董事长》《任命陈云为公司常务副 总经理》《任命梁瑞庭为公司副总经理》 《任命何芳为公司副总经理、财务负责 人、董事会秘书》四项议案。 6、2019 年 9 月 11 日，召开公司第二届 董事会第二会议,审议通过《关于对外投 资设立参股公司》的议案。 7、2019 年 10 月 15 日，召开公司第二届 董事会第三会议,审议通过《关于对外投 资设立参股公司》的议案。 8、2019 年 12 月 10 日，召开公司第二届 董事会第四会议,审议通过《公司 2019 年 半年度资本公积转增股本预案》《关于拟 修订<公司章程>》《关于授权董事会全权 办理本次资本公积转增股本及公司章程 修改等相关事宜》 《关于预计 2020 年度日 常性关联交易》《关于公司向银行申请授 信》关于关联方为公司提供财务资助暨关 联交易》 《关于提请召开 2019 年第四次临 时股东大会》七项议案。 监事会 4 1、2019 年 4 月 19 日,召开公司第一届监 事会第六次会议,审议通过《2018 年年度 报告》及《2018 年年度报告摘要》《201 8 年度监事会工作报告》《2018 年度财务 决算报告》 《2019 年度财务预算报告》 《关 于追认变更部分募集资金用途》《2018 年 度利润分配方案》 《2018 年度公司募集资 金存放与实际使用情况的专项报告》七项 公告编号：2020-012 40 议案。 2、2019 年 8 月 2 日,召开公司第一届监 事会第七次会议,审议通过《关于监事会 换届选举》《关于追认变更部分募集资金 用途》二项议案。 3、2019 年 8 月 26 日,召开公司第一届监 事会第八次会议,审议通过《2019 年半年 度报告》的议案。 4、2019 年 8 月 30 日,召开公司第二届监 事会第一次会议,审议通过《任命徐晓静 为公司监事会主席》的议案。 股东大会 5 1、2019 年 1 月 18 日,召开公司 2019 年 第一次临时股东大会,审议通过《关于修 改<公司章程>》 《关于续聘会计师事务所》 《关于预计 2019 年度日常性关联交易》 三项议案。 2、2019 年 5 月 15 日,召开公司 2018 年 年度股东大会,审议通过《2018 年年度报 告》及《2018 年年度报告摘要》《2018 年度董事会工作报告》《2018 年度监事会 工作报告》《2018 年度财务决算报告》《2 019 年度财务预算报告》《关于追认变更 部分募集资金用途》《2018 年度利润分配 方案》《关于补充确认关联交易》八项议 案。 3、2019 年 8 月 30 日,召开公司 2019 年 第二次临时股东大会,审议通过《关于董 事会换届选举》《关于监事会换届选举》 《关于追认变更部分募集资金用途》三项 议案。 4、2019 年 9 月 16 日,召开公司 2019 年 第三次临时股东大会,审议通过《关于补 充确认关联交易》的议案。 5、2019 年 12 月 30 日,召开公司 2019 年 公告编号：2020-012 41 第四次临时股东大会,审议通过《公司 20 19 年半年度资本公积转增股本预案》《关 于拟修订<公司章程>》《关于授权董事会 全权办理本次资本公积转增股本及公司 章程修改等相关事宜》《关于预计 2020 年度日常性关联交易》《关于公司向银行 申请授信》关于关联方为公司提供财务资 助暨关联交易》五项议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股份公司自成立以来，公司“三会”会议召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律 法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，运作较为规范，会议决议、记录齐备。在历次 “三会”中，公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、 董事会、监事会会议，公司股东、董事、监事均能够按要求出席参加相关会议，并履行相关 权利义务。“三会”决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署， “三会”决议能 够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照会议规则出席会议并行使了表决 权利。 总体而言，公司上述机构的相关人员均符合《公司法》的任职要求，基本能够按照 “三会” 议事规则履行其义务。股份公司成立以来，公司管理层增强了“三会”的规范运作意识，并 注重公司各项管理制度的执行情况，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性， 依照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行。公司董事会对公司 治理机构给予所有股东提供合适的保护和平等权利等情况进行评估。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内 的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财 务、机构等方面均已完全分开，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 1、业务独立情况 公司主营自动售货机技术开发、技术推广、技术服务;销售租赁自动售货机及其零部件; 通过线上、线下两种渠道批发兼零售销售日用品、食品、饮料等;自动售货机广告、陈列等 公告编号：2020-012 42 相关服务。公司根据《企业法人营业执照》所核定的经营范围独立地开展业务，公司拥有完 整的业务流程、采购、销售系统和渠道，具有独立面向市场经营的能力。 2、资产独立情况 公司拥有独立、完整、清晰的资产结构。与公司业务经营相关的主要资产所有权和使用 权均由公司拥有；公司目前租赁使用的主要办公用房，均由公司独立与出租方签订租赁合同。 公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理。公司资产权属清晰、完整，不存在对控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情况。 3、人员独立情况 公司建立了健全的法人治理结构，公司的董事、监事以及总经理、副总经理、财务总监 和董事会秘书等高级管理人员的产生和聘任，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性 文件和《公司章程》规定的程序进行。公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业领取薪酬。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司 建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体 系，能够自主招聘管理人员和职工，与全体员工均签订了劳动合同。 4、财务独立情况 自成立以来，公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，实行独立核算，能独 立作出财务决策，建立财务会计制度、资金管理规定和风险控制制度。公司开立了独立的基 本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或个人共享银行账户。公司作为独立纳税人，依 法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 5、机构独立情况 公司拥有独立的机构设置自主权。公司依照《公司法》等有关法律、法规和规范性文件 的相关规定，按照法定程序制订了《公司章程》并设置了相应的组织机构，建立了以股东大 会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构的法人治理结构，建立了符合自 身经营特点的组织机构。各机构、部门依照《公司章程》和各项规章制度行使职权并独立运 作。公司的经营场所与控股股东、实际控制人完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法 律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合 理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处 行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制 公告编号：2020-012 43 定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下， 做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风 险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风 险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已制订了《年度报告重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差 错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公司制定的 《信息披露管理制度》，执行情况良好。 公告编号：2020-012 44 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段 落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天职业字[2020]21687 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 审计报告日期 2020 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 屈先富、王冬林、刘光荣 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年 限 5 会计师事务所审计报酬 140,000.00 审计报告 天职业字[2020]21687 号 广东便捷神科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东便捷神科技股份有限公司（以下简称“广东便捷神”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东 便捷神 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于广东便捷神，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 广东便捷神管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2019 年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 公告编号：2020-012 45 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估广东便捷神的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督广东便捷神的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及 串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对广东便捷神持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广东便捷神不能持 续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 （6）就广东便捷神中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 公告编号：2020-012 46 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 [此页无正文] 中国·北京 二○二○年四月二十日 中国注册会计师：屈先富 中国注册会计师：王冬林 中国注册会计师：刘光荣 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、（一） 8,706,119.11 10,783,091.36 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、（二） 7,491,500.44 5,341,862.46 应收款项融资 预付款项 六、（三） 5,650,029.67 3,972,734.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、（四） 3,245,403.16 3,099,637.43 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、（五） 15,792,372.94 17,227,718.53 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、（六） 9,151.28 417,303.02 流动资产合计 40,894,576.6 40,842,347.32 非流动资产： 公告编号：2020-012 47 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 六、（七） - 495,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 六、（八） 1,475,220.29 0.00 其他权益工具投资 六、（九） 900,000.00 0.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、（十） 63,966,680.76 53,044,368.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 六、（十一） 4,600.00 0.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、（十二） 1,092,377.68 260,505.08 递延所得税资产 六、（十三） 83,745.03 60,347.94 其他非流动资产 六、（十四） 351,891.65 非流动资产合计 67,874,515.41 53,860,221.45 资产总计 108,769,092.01 94,702,568.77 流动负债： 短期借款 六、（十五） 2,000,000.00 0 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、（十六） 16,291,117.66 13,980,003.63 预收款项 六、（十七） 798,172.08 1,700,181.47 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、（十八） 1,148,429.65 1,774,091.68 应交税费 六、（十九） 278,039.51 788,882.51 其他应付款 六、（二十） 16,424,548.87 8,120,617.60 其中：应付利息 6,696.69 0.00 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、（二十一） 14,999,450.99 9,495,038.21 公告编号：2020-012 48 其他流动负债 六、（二十二） 454,602.67 354,196.22 流动负债合计 52,394,361.43 36,213,011.32 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 六、（二十三） 2,910,000.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 六、（二十四） 4,769,744.46 10,604,349.92 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,679,744.46 10,604,349.92 负债合计 60,074,105.89 46,817,361.24 所有者权益（或股东权 益）： 股本 六、（二十五） 13,312,642.00 13,312,642.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、（二十六） 33,442,422.64 33,442,422.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、（二十七） 416,229.85 397,525.41 一般风险准备 未分配利润 六、（二十八） 1,465,597.34 1,217,178.87 归属于母公司所有者权益 合计 48,636,891.83 48,369,768.92 少数股东权益 58,094.29 -484,561.39 所有者权益合计 48,694,986.12 47,885,207.53 负债和所有者权益总计 108,769,092.01 94,702,568.77 法定代表人：周梓荣 主管会计工作负责人：何芳 会计机构负责人：何芳 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 8,227,816.84 10,282,020.12 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 公告编号：2020-012 49 应收票据 应收账款 十七、（一） 8,063,904.79 5,263,819.96 应收款项融资 预付款项 5,091,209.35 3,874,142.71 其他应收款 十七、（二） 3,570,056.94 4,790,524.79 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 15,553,054.98 17,179,571.86 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 0.00 325,473.20 流动资产合计 40,506,042.9 41,715,552.64 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 495,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十七、（三） 11,203,902.47 6,209,682.18 其他权益工具投资 900,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 60,037,146.18 51,524,551.15 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,092,377.68 260,505.08 递延所得税资产 83,745.03 60,347.94 其他非流动资产 351,891.65 非流动资产合计 73,669,063.01 58,550,086.35 资产总计 114,175,105.91 100,265,638.99 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 20,004,612.47 18,720,745.11 预收款项 798,172.08 1,692,134.81 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,078,913.55 1,693,445.20 公告编号：2020-012 50 应交税费 268,298.16 786,792.27 其他应付款 15,973,948.42 6,185,673.12 其中：应付利息 6,696.69 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 14,999,450.99 9,495,038.21 其他流动负债 454,602.67 357,141.66 流动负债合计 55,577,998.34 38,930,970.38 非流动负债： 长期借款 2,910,000.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 4,769,744.46 10,604,349.92 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,679,744.46 10,604,349.92 负债合计 63,257,742.80 49,535,320.30 所有者权益： 股本 13,312,642.00 13,312,642.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 33,442,422.64 33,442,422.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 416,229.85 397,525.41 一般风险准备 未分配利润 3,746,068.62 3,577,728.64 所有者权益合计 50,917,363.11 50,730,318.69 负债和所有者权益合计 114,175,105.91 100,265,638.99 法定代表人：周梓荣 主管会计工作负责人：何芳 会计机构负责人：何芳 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 170,898,230.52 155,008,559.24 其中：营业收入 六、（二十 九） 170,898,230.52 155,008,559.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 公告编号：2020-012 51 二、营业总成本 171,434,590.99 155,910,382.82 其中：营业成本 六、（二十 九） 101,611,188.87 99,270,004.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、（三 十） 627,392.84 874,755.23 销售费用 六、（三十 一） 52,479,910.98 38,265,086.11 管理费用 六、（三十 二） 6,133,447.02 9,076,785.61 研发费用 六、（三十 三） 7,598,626.37 6,751,509.37 财务费用 六、（三十 四） 2,984,024.91 1,672,241.87 其中：利息费用 六、（三十 四） 2,167,899.88 815,338.78 利息收入 六、（三十 四） 56,832.67 15,173.55 加：其他收益 六、（三十 五） 784,938.72 909,049.54 投资收益（损失以“－”号填列） 六、（三十 六） -89,779.71 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 六、（三十 六） -89,779.71 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益（损失以 “-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号 填列） 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 六、（三十 七） -208,607.17 资产减值损失（损失以“-”号填 列） 六、（三十 八） -54,214.04 -158,786.17 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 六、（三十 九） 5,602.17 36,418.67 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -98,420.50 -115,141.54 加：营业外收入 六、（四 十） 890,225.62 884,238.60 减：营业外支出 六、（四十 一） 605,423.62 137,895.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号 186,381.50 631,201.26 公告编号：2020-012 52 填列） 减：所得税费用 六、（四十 二） -23,397.09 518,318.23 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 209,778.59 112,883.03 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 209,778.59 112,883.03 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列） -57,344.32 -476,589.96 2.归属于母公司所有者的净利润（净 亏损以“-”号填列） 267,122.91 589,472.99 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合 收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收 益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动 损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额 209,778.59 112,883.03 （一）归属于母公司所有者的综合收 益总额 267,122.91 589,472.99 （二）归属于少数股东的综合收益总 额 -57,344.32 -476,589.96 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.02 0.05 公告编号：2020-012 53 （二）稀释每股收益（元/股） 0.02 0.05 法定代表人：周梓荣 主管会计工作负责人：何芳 会计机构负责人：何芳 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十七、（四） 168,411,937.55 153,288,818.97 减：营业成本 十七、（四） 100,399,085.13 98,210,443.65 税金及附加 616,562.59 819,606.10 销售费用 51,125,049.85 37,428,390.19 管理费用 5,158,102.39 8,089,996.17 研发费用 7,598,626.37 6,751,509.37 财务费用 2,959,498.49 1,656,743.44 其中：利息费用 2,167,899.88 815,338.78 利息收入 54,624.91 13,718.40 加：其他收益 744,776.00 843,260.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十七、（五） -470,779.71 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 十七、（五） -89,779.71 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益（损失以 “-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -200,488.45 0.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） -54,214.04 -111,876.85 资产处置收益（损失以“-”号填列） 11,630.75 142,662.91 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 585,937.28 1,206,176.11 加：营业外收入 132,599.11 833,568.37 减：营业外支出 554,889.06 127,246.15 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 163,647.33 1,912,498.33 减：所得税费用 -23,397.09 518,318.23 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 187,044.42 1,394,180.10 （一）持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 187,044.42 1,394,180.10 （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收 益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收 益 3．其他权益工具投资公允价值变动 4．企业自身信用风险公允价值变动 公告编号：2020-012 54 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损 益 - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 六、综合收益总额 187,044.42 1,394,180.10 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：周梓荣 主管会计工作负责人：何芳 会计机构负责人：何芳 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 191,068,600.2 1 170,037,780.9 0 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 六、（四十三） 13,909,762.39 7,086,900.96 经营活动现金流入小计 204,978,362.6 0 177,124,681.8 6 购买商品、接受劳务支付的现金 118,613,409.1 9 115,856,363.1 9 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 公告编号：2020-012 55 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,730,823.69 12,292,530.48 支付的各项税费 4,066,677.16 5,320,292.25 支付其他与经营活动有关的现金 六、（四十三） 41,978,299.27 37,075,079.07 经营活动现金流出小计 181,389,209.3 1 170,544,264.9 9 经营活动产生的现金流量净额 六、（四十四） 23,589,153.29 6,580,416.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 18,196.17 785,295.99 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 18,196.17 785,295.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 8,347,849.24 2,469,597.56 投资支付的现金 1,970,000.00 495,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,317,849.24 2,964,597.56 投资活动产生的现金流量净额 -10,299,653.0 7 -2,179,301.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 600,000.00 7,529,630.80 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 600,000.00 取得借款收到的现金 15,000,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 15,600,000.00 9,529,630.80 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 515,085.02 87,082.69 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（四十三） 18,952,264.29 12,459,202.58 筹资活动现金流出小计 29,467,349.31 14,546,285.27 筹资活动产生的现金流量净额 -13,867,349.3 1 -5,016,654.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 六、（四十四） -577,849.09 -615,539.17 加：期初现金及现金等价物余额 六、（四十四） 8,183,091.36 8,798,630.53 六、期末现金及现金等价物余额 六、（四十四） 7,605,242.27 8,183,091.36 法定代表人：周梓荣 主管会计工作负责人：何芳 会计机构负责人：何芳 （六）母公司现金流量表 单位：元 公告编号：2020-012 56 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 187,076,964. 58 165,058,040.68 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 23,452,515.8 4 18,153,879.00 经营活动现金流入小计 210,529,480. 42 183,211,919.68 购买商品、接受劳务支付的现金 116,295,842. 23 112,537,523.83 支付给职工以及为职工支付的现金 15,690,735.8 9 11,178,412.39 支付的各项税费 3,981,863.53 4,840,500.99 支付其他与经营活动有关的现金 48,762,209.5 9 48,486,602.94 经营活动现金流出小计 184,730,651. 24 177,043,040.15 经营活动产生的现金流量净额 25,798,829.1 8 6,168,879.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 11,630.75 996,820.07 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,630.75 996,820.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 6,028,190.74 1,910,711.57 投资支付的现金 5,870,000.00 695,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,898,190.7 4 2,605,711.57 投资活动产生的现金流量净额 -11,886,559. 99 -1,608,891.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 7,529,630.80 取得借款收到的现金 15,000,000.0 0 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 15,000,000.0 0 9,529,630.80 偿还债务支付的现金 10,000,000.0 0 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 515,085.02 87,082.69 支付其他与筹资活动有关的现金 18,952,264.2 12,459,202.58 公告编号：2020-012 57 9 筹资活动现金流出小计 29,467,349.3 1 14,546,285.27 筹资活动产生的现金流量净额 -14,467,349. 31 -5,016,654.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 -555,080.12 -456,666.44 加：期初现金及现金等价物余额 7,682,020.12 8,138,686.56 六、期末现金及现金等价物余额 7,126,940.00 7,682,020.12 法定代表人：周梓荣 主管会计工作负责人：何芳 会计机构负责人：何芳 公告编号：2020-012 58 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,312,64 2.00 0.00 0.00 0.00 33,44 2,422. 64 0.00 0.00 0.00 397,5 25.41 0.00 1,217,1 78.87 -484,561. 39 47,885, 207.53 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 13,312,64 2.00 33,44 2,422. 64 397,5 25.41 1,217,1 78.87 -484,561. 39 47,885, 207.53 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 18,70 4.44 248,41 8.47 542,655. 68 809,77 8.59 （一）综合收益总额 267,12 2.91 -57,344.3 2 209,77 8.59 （二）所有者投入和减少资本 600,000. 00 600,00 0.00 1．股东投入的普通股 600,000. 00 600,00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 18,70 4.44 -18,70 4.44 公告编号：2020-012 59 1．提取盈余公积 18,70 4.44 -18,70 4.44 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,312,64 2.00 0.00 0.00 0.00 33,44 2,422. 64 0.00 0.00 0.00 416,2 29.85 0.00 1,465,5 97.34 58,094.2 9 48,694, 986.12 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,380,75 7.00 23,079, 861.44 258,10 7.40 767,12 3.89 -7,971.43 36,477,8 78.30 公告编号：2020-012 60 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,380,75 7.00 23,079, 861.44 258,10 7.40 767,12 3.89 -7,971.43 36,477,8 78.30 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 931,885.00 10,362, 561.20 139,41 8.01 450,05 4.98 -476,589. 96 11,407,3 29.23 （一）综合收益总额 589,47 2.99 -476,589. 96 112,883. 03 （二）所有者投入和减少资本 931,885.00 10,362, 561.20 11,294,4 46.20 1．股东投入的普通股 931,885.00 6,597,7 45.80 7,529,63 0.80 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 3,764,8 15.40 3,764,81 5.40 4．其他 （三）利润分配 139,41 8.01 -139,41 8.01 1．提取盈余公积 139,41 8.01 -139,41 8.01 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 公告编号：2020-012 61 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,312,64 2.00 0.00 0.00 0.00 33,442, 422.64 0.00 0.00 0.00 397,52 5.41 0.00 1,217,1 78.87 -484,561. 39 47,885,2 07.53 法定代表人：周梓荣 主管会计工作负责人：何芳 会计机构负责人：何芳 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未 分 配 利润 所有者 权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,312, 642.00 0.00 0.00 0.00 33,442, 422.64 0.00 0.00 0.00 397,52 5.41 0.00 3,577,7 28.64 50,730, 318.69 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 13,312, 642.00 33,442, 422.64 397,52 5.41 3,577,7 28.64 50,730, 318.69 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 18,704. 44 168,33 9.98 187,04 4.42 （一）综合收益总额 187,04 4.42 187,04 4.42 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 公告编号：2020-012 62 4．其他 0.00 （三）利润分配 18,704. 44 -18,70 4.44 0.00 1．提取盈余公积 18,704. 44 -18,70 4.44 0.00 2. 提取一般风险准备 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,312, 642.00 0.00 0.00 0.00 33,442, 422.64 0.00 0.00 0.00 416,22 9.85 0.00 3,746,0 68.62 50,917, 363.11 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未 分 配 利润 所有者 权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,380, 757.00 23,079, 861.44 258,10 7.40 2,322,9 66.55 38,041, 692.39 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 12,380, 23,079, 258,10 2,322,9 38,041, 公告编号：2020-012 63 757.00 861.44 7.40 66.55 692.39 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 931,88 5.00 10,362, 561.20 139,41 8.01 1,254,7 62.09 12,688, 626.30 （一）综合收益总额 1,394,1 80.10 1,394,1 80.10 （二）所有者投入和减少资本 931,88 5.00 10,362, 561.20 0.00 0.00 11,294, 446.20 1．股东投入的普通股 931,88 5.00 6,597,7 45.80 7,529,6 30.80 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 3,764,8 15.40 3,764,8 15.40 4．其他 0.00 （三）利润分配 139,41 8.01 -139,41 8.01 1．提取盈余公积 139,41 8.01 -139,41 8.01 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,312, 642.00 0.00 0.00 0.00 33,442, 422.64 0.00 0.00 0.00 397,52 5.41 0.00 3,577,7 28.64 50,730, 318.69 公告编号：2020-012 64 法定代表人：周梓荣 主管会计工作负责人：何芳 会计机构负责人：何芳 公告编号：2020-012 65 财务报表附注 广东便捷神科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 （一）公司基本情况 广东便捷神科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经佛山市顺德区市 场监督管理局核准登记于 2010 年 5 月 26 日成立，成立时公司名称为佛山便捷神科技有限公 司，于 2016 年 9 月 5 日更名为现用名，持有统一社会信用代码：91440606555609100W 的企 业法人营业执照，公司地址：佛山市顺德区北滘镇君兰社区怡欣路 7 号丰明中心 16 楼 01 号、04 号。 经营范围：自动售货机技术开发、技术推广、技术转移、技术服务；销售、租赁自动售 货机、柜员机、售票机及其零部件；通过线上、线下两种渠道批发兼零售：预包装食品（凭 有效许可证经营）、日用百货、文具用品、电子产品、成人用品；自动售货机广告、陈列等 相关服务；计算机软硬件服务；电脑动画制作；设计、制作、代理、发布广告；提供相关产 品的售后服务；普通货运（凭有效许可证经营）；医疗器械销售（凭有效许可证经营）；增 值电信业务（凭有效许可证经营）。 营业期限:长期经营 公司类型:股份有限公司 股票代码：870814 法人代表：周梓荣 注册资本：13,312,642.00 元人民币 实收资本：13,312,642.00 元人民币 （二）历史沿革 （1） 2010 年 5 月 26 日设立登记 公司设立时股权结构如下： 股东名称 出资额 股权比例（%） 曾祥秀 183,360.00 36.672 周文 83,350.00 16.670 公告编号：2020-012 66 股东名称 出资额 股权比例（%） 柯冬云 66,650.00 13.330 张忆军 66,650.00 13.330 李金标 66,650.00 13.33 王波 16,670.00 3.334 陈燕章 16,670.00 3.334 合计 500,000.00 100.00 （2）2012 年 2 月 16 日，本公司通过股东会决议，同意张忆军 6.66%股权分别转让予林 彩虹 3.33%和陈燕章 3.33%，王波全部股权转让予陈燕章，本次股权转让后，股权结构如下： 股东名称 出资额 股权比例（%） 曾祥秀 183,360.00 36.672 周文 83,350.00 16.670 柯冬云 66,650.00 13.330 李金标 66,650.00 13.330 陈燕章 50,010.00 10.002 张忆军 33,310.00 6.662 林彩虹 16,670.00 3.334 合计 500,000.00 100.00 （3）2013 年 12 月 23 日，本公司通过股东会决议，同意申请增加注册资本 950 万元， 变更后的注册资本为 1000 万元，新增注册资本分别由周文、柯冬云、李金标、陈燕章、周 梓荣、佛山市尚捷投资咨询服务中心（普通合伙）和佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合 伙）分别以货币出资 40.565 万元、32.435 万元、32.435 万元、28.999 万元、506.60 万元、 67 万元和 241.966 万元增加。同时，原股东曾祥秀将其所持 36.672%股份转让给新股东佛山 市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙）；原股东张忆军将其所持 6.662%股份转让给新股东 佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙）；原股东林彩虹将其所持公司 3.334%的股份转 让给新股东佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙）。本次变更后，公司股权结构如下： 股东名称 出资额 股权比例（%） 周梓荣 5,066,000.00 50.66 佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙） 2,653,000.00 26.53 佛山市尚捷投资咨询服务中心（普通合伙） 670,000.00 6.70 周文 489,000.00 4.89 柯冬云 391,000.00 3.91 李金标 391,000.00 3.91 陈燕章 340,000.00 3.40 合计 10,000,000.00 100.00 公告编号：2020-012 67 （4）2014 年 8 月 1 日，公司通过股东会决议，同意公司名称变更为广东便捷神科技有 限公司，同意柯冬云将其所持股份分别转让予周梓荣 1.88%、佛山市顺吉投资咨询服务中心 （普通合伙）1.79%、周文 0.10%、李金标 0.08%和陈燕章 0.06%。本次变更后，公司股权结 构如下： 股东名称 出资额 股权比例（%） 周梓荣 5,254,000.00 52.54 佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙） 2,832,000.00 28.32 佛山市尚捷投资咨询服务中心（普通合伙） 670,000.00 6.70 周文 499,000.00 4.99 李金标 399,000.00 3.99 陈燕章 346,000.00 3.46 合计 10,000,000.00 100.00 （5）2015 年 10 月 8 日，公司通过股东会决议，同意新增自然人股东何芳，投资款为 400,000.00 元，占公司股权比例为 1.08%， 其中 109,000.00 元计入实收资本，剩余 291,000.00 元计入资本公积-资本溢价。本次变更后，公司股权结构如下： 股东名称 出资额 股权比例（%） 周梓荣 5,254,000.00 51.97 佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙） 2,832,000.00 28.01 佛山市尚捷投资咨询服务中心（普通合伙） 670,000.00 6.63 周文 499,000.00 4.94 李金标 399,000.00 3.95 陈燕章 346,000.00 3.42 何芳 109,000.00 1.08 合计 10,109,000.00 100.00 （6）2015 年 11 月 16 日，公司通过股东会决议，同意何芳将持有的公司注册资本 5,373.00 元以 5,373.00 元转让给佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙）；同意新增注 册资本 1,033,681.00 元，其中： 1）新增自然人股东何文钜，投资款为 2,000,000.00 元，占公司股权比例为 2.00%，其 中 222,854.00 元计入实收资本，超过部分 1,777,146.00 元计入资本公积-资本溢价；实收 资本于 2015 年 11 月 20 日缴纳。 2）新增股东佛山市顺德区北滘投资管理有限公司，投资款为 5,000,000.00 元，占公司 股权比例为 5.00%，其中 557,134.00 元计入实收资本，超过部分 4,442,866.00 元计入资本 公积-资本溢价；实收资本于 2015 年 12 月 18 日缴纳。 3）佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙）新增注册资本 253,693.00 元，实收资本 公告编号：2020-012 68 253,693.00 元于 2016 年 3 月 29 日缴纳。 本次变更后，公司股权结构如下： 股东名称 出资额 股权比例（%） 周梓荣 5,254,000.00 47.15 佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙） 3,091,066.00 27.74 佛山市尚捷投资咨询服务中心（普通合伙） 670,000.00 6.01 周文 499,000.00 4.48 李金标 399,000.00 3.58 陈燕章 346,000.00 3.11 佛山市顺德区北滘投资管理有限公司 557,134.00 5.00 何文钜 222,854.00 2.00 何芳 103,627.00 0.93 合计 11,142,681.00 100.00 注：2016 年 4 月 21 日，佛山市顺德区北滘投资管理有限公司更名为广东顺北集团有 限公司。 （7）2016 年 7 月 20 日，公司通过股东会决议，同意陈燕章将其持有的 3.11%股权全部 转让给佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙）。本次变更后，公司股权结构如下： 股东名称 出资额 股权比例（%） 周梓荣 5,254,000.00 47.15 佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙） 3,437,066.00 30.85 佛山市尚捷投资咨询服务中心（普通合伙） 670,000.00 6.01 周文 499,000.00 4.48 李金标 399,000.00 3.58 广东顺北集团有限公司 557,134.00 5.00 何文钜 222,854.00 2.00 何芳 103,627.00 0.93 合计 11,142,681.00 100.00 （8）2016 年 8 月 22 日，根据《广东便捷神科技股份有限公司发起人协议书》及章程 的规定，广东便捷神科技有限公司整体变更为股份有限公司。公司申请登记的注册资本为人 民币 11,142,681.00 元，系各发起人以天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职 业字[2016]7062 号审计报告，截至 2016 年 6 月 30 日止经审计后的公司净资产人民币 20,460,618.44 元（其中：实收资本 11,142,681.00 元、资本公积 8,575,768.02 元、盈余 公积 236,926.07 元、未分配利润 505,243.35 元），折合股本 11,142,681.00 股（每股面值 公告编号：2020-012 69 人民币 1 元)，大于股本部分 9,317,937.44 元计入资本公积。整体变更后，本公司股权结构 如下： 股东名称 出资金额（元） 股权比例（%） 周梓荣 5,254,000.00 47.15 佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙） 3,437,066.00 30.85 佛山市尚捷投资咨询服务中心（普通合伙） 670,000.00 6.01 周文 499,000.00 4.48 李金标 399,000.00 3.58 广东顺北集团有限公司 557,134.00 5.00 何文钜 222,854.00 2.00 何芳 103,627.00 0.93 合计 11,142,681.00 100.00 （9）2016 年 11 月 22 日，公司通过股东会决议，同意自然人股东何文钜增资，投资款 为 15,000,000.元，占公司股权比例为 10%，其中 1,238,076.00 元计入股本，剩余 13,761,924.00 元计入资本公积。本次变更后，公司股权结构如下： 股东名称 出资金额（元） 股权比例（%） 周梓荣 5,254,000.00 42.44 佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙） 3,437,066.00 27.76 佛山市尚捷投资咨询服务中心（普通合伙） 670,000.00 5.41 周文 499,000.00 4.03 李金标 399,000.00 3.22 广东顺北集团有限公司 557,134.00 4.50 何文钜 1,460,930.00 11.80 何芳 103,627.00 0.84 总计 12,380,757.00 100.00 （10）根据 2017 年 12 月 26 日签署的股份认购协议书、股东大会决议和变更后的公司 章程，同意新增注册资本 931,885.00 元，由周梓荣、封拥军、何芳缴纳投资款 7,529,630.80 元，其中 931,885.00 元计入股本,剩余 6,597,745.80 元计入资本公积。该股票发行事项于 2018 年 6 月 12 日完成，本次变更后，公司股权结构如下： 股东名称 出资额(元) 股权比例（%） 周梓荣 6,026,133.00 45.27 佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙） 3,437,066.00 25.82 佛山市尚捷投资咨询服务中心（普通合伙） 670,000.00 5.03 公告编号：2020-012 70 股东名称 出资额(元) 股权比例（%） 周文 499,000.00 3.75 李金标 399,000.00 3.00 广东顺北集团有限公司 557,134.00 4.18 何文钜 1,460,930.00 10.97 何芳 143,564.00 1.08 封拥军 119,815.00 0.90 总计 13,312,642.00 100.00 （11） 2018 年 6 月 25 日、6 月 26 日自然人王睿通过协议转让购入公司股票合计 372,000.00 股，转让方为新余市捷尚投资咨询服务中心（普通合伙）。本次变更后，公司 股权结构如下： 股东名称 出资额(元) 股权比例（%） 周梓荣 6,026,133.00 45.27 佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙） 3,437,066.00 25.82 新余市捷尚投资咨询服务中心（普通合伙） 298,000.00 2.24 周文 499,000.00 3.75 李金标 399,000.00 3.00 广东顺北集团有限公司 557,134.00 4.18 何文钜 1,460,930.00 10.97 何芳 143,564.00 1.08 封拥军 119,815.00 0.90 王睿 372,000.00 2.79 总计 13,312,642.00 100.00 （12） 2019 年 7月31日自然人劳影妍通过协议转让购入公司股票合计119,815.00股， 转让方为自然人封拥军。本次变更后，公司股权结构如下： 股东名称 出资额(元) 股权比例（%） 周梓荣 6,026,133.00 45.27 佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通合伙） 3,437,066.00 25.82 新余市捷尚投资咨询服务中心（普通合伙） 298,000.00 2.24 周文 499,000.00 3.75 李金标 399,000.00 3.00 广东顺北集团有限公司 557,134.00 4.18 何文钜 1,460,930.00 10.97 公告编号：2020-012 71 股东名称 出资额(元) 股权比例（%） 何芳 143,564.00 1.08 劳影妍 119,815.00 0.90 王睿 372,000.00 2.79 总计 13,312,642.00 100.00 注：2018 年 2 月 1 日，佛山市尚捷投资咨询服务中心（普通合伙）更名为新余市捷尚 投资咨询服务中心（普通合伙）。2018 年 9 月 29 日，佛山市顺吉投资咨询服务中心（普通 合伙）更名为佛山市顺吉投资咨询服务中心（有限合伙）。 （三）公司的实际控制人 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司注册资本和股本为人民币 13,312,642.00 元，周梓 荣持股合计 45.27%，为公司的实际控制人。 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报告于二○二○年四月二十四日经本公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司管理层已评价自本报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，不存在导 致持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公 司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有 关事项的通知》（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 公告编号：2020-012 72 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行新的金融工具准则，根据新金融工具准则，改变 金融资产及金融负债的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。 （五）企业合并 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得 的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本 公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其 差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照 该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动 的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本 与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉； 前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交 易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 公告编号：2020-012 73 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计 处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额 之间的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公 司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与 原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的 会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，本公司按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之 和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动的，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受 益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由 本公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 （七）合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具 有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对 该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共 同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 公告编号：2020-012 74 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资 产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产 享有权利的合营安排。 2.合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相 关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额 确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的 负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认 共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确 认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对 合营企业的投资进行会计处理。 （八）现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （九）金融工具 1.金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产， 是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日， 是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一 部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： （1）收取金融资产现金流量的权利届满； （2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的 现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 2.金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合 同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综 公告编号：2020-012 75 合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续 计量取决于其分类。 本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量 特征进行分类。 （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融 资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产 生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产， 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当 期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资 产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价 或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资 产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直 到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入， 计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综 合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确 认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值 变动计入当期损益。 当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行 重分类。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损 益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 3.金融负债分类和计量 公告编号：2020-012 76 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载 明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组 合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包 含需单独分拆的嵌入衍生工具。 本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确 认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融 负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 4.金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 5.金融资产减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本 公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量 之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余 成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 的预期信用损失进行估计。 （1）预期信用损失一般模型 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整 个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后 并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损 失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公 司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。 公告编号：2020-012 77 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证 据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为 三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法： 第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备， 并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下 同）。 第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。 第三阶段：初始确认后发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资 产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算 利息收入。 对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内 预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收 入。 （2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时 的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务 的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款 人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，始终按照相当于整个存 续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风 险特征，以账龄组合为基础评估应收商业承兑汇票及应收账款、其他应收款的预期信用损失。 公司账龄组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下： 应收款项账龄 预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 3-4 年（含 4 年） 50.00 公告编号：2020-012 78 应收款项账龄 预期信用损失率（%） 4-5 年（含 5 年） 80.00 5 年以上 100.00 本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的 合理且有依据的信息。当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时， 本公司直接减记该金融资产的账面余额。 6.金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务 担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价 中，将被要求偿还的最高金额。 （十）应收账款 应收款项包括应收账款、其他应收款。 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末金额达到 100 万元（含 100 万元）以上的非纳入合并合并财 务报表范围关联方的应收账款，已经期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的各项其他应 收款为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表 明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款 项，再按组合计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 应收款项按信用风险特征划分为无信用风险组合和正常信用风险组合。 无信用风险组合的应收款项主要包括各类保证金、押金备用金和应收关联方款 项等可以确定收回的应收款项。如无客观证据表明其发生了减值的，不计提坏账准 备。 正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述无信用风险组合的应收款项外， 公告编号：2020-012 79 无客观证据表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项，采用账龄分析法计 提坏账准备。 对于单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大经单独测试后未发生减值 的应收款项并入正常信用风险组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似 信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏 账准备。 正常信用风险组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项坏账准备计提比 例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比 例（%） 1 年以内(含 1 年) 5.00 5.00 1-2 年(含 2 年) 10.00 10.00 2-3 年(含 3 年) 30.00 30.00 3-4 年(含 4 年) 50.00 50.00 4-5 年(含 5 年) 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收 款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见附注三、重要会计政策及会计估 计中所述的（九）金融工具进行处理。 （十一）应收款项融资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资 产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额 也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规 定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终 按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票 据预期信用损失进行估计： 公告编号：2020-012 80 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 银行承兑汇票 票据承兑人 银行承兑汇票的承兑人是商业银行时，因为具有较高 的信用，票据到期不支付的可能性较低，所以不计提 坏账准备。 商业承兑汇票 票据承兑人、账龄分析法 商业承兑汇票的承兑人是具有金融许可的集团财务 公司时，因为具有较高的信用，票据到期不支付的可 能性较低，所以不计提坏账准备。对于承兑人是非集 团财务公司的票据，参照账龄分析法计提坏账准备。 （十二）存货 1. 存货的分类 本公司存货分为库存商品、低值易耗品等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 （十三）持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确 定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含 交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销 的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力 机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净 公告编号：2020-012 81 额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值 的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于 持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值， 再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例 抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增 加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值 损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值 损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净 额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则 计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。 已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售 类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续 转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账 面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后 企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划 分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在 合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （十四）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、 承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调 整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并 方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股 权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调 整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允 价值作为其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款 作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值 作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始 投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 公告编号：2020-012 82 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中 采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣 告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考 虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额 计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现 的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被 投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值 为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵消与联营企业及合营企业之间发 生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于 资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账 面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外 损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变 回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对 被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。 4. 长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2） 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权 公告编号：2020-012 83 投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十五）固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 2．各类固定资产的折旧方法 固定资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 5-8 5.00 11.88-19.00 运输设备 5-8 5.00 11.88-19.00 办公设备及其他 3-5 5.00 19.00-31.67 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所 有权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低 于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这 种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常 占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额 现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开 始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]； （5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十六）在建工程 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到 预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工 公告编号：2020-012 84 决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备。 （十七）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入 当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或 者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且 中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认 为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态 时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实 际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了 一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十八）无形资产 1. 无形资产包括软件、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济 利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法 摊销。 3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照 账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和 尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 公告编号：2020-012 85 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十九）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 （二十）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 1. 短期薪酬 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，共计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的 计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关 资产成本。 带薪缺勤分为累计带薪缺勤和非累计带薪缺勤。公司在职工提供服务从而增加了其未来 享有的带薪缺勤权利时，确认与累计带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累计未行使权力而增加 的预期支付金额计量。公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累计带薪缺勤相关的职 工薪酬。 2. 辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 公告编号：2020-012 86 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 3. 设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以 当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老 金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （二十一）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义 务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该 义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始 计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十二）股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前 公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续 信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权 益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务 或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具 授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠 公告编号：2020-012 87 计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不 能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日 的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公 司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务 或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的 公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值 的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本 公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照 有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行 权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日 的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如 果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的 取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件 时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具 （因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理， 立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 （二十三）收入 1. 一般原则 （1）销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品 实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已 发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在 公告编号：2020-012 88 资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的 劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计 不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 2. 收入确认的具体方法 ① 销售商品收入 本公司销售商品收入主要是通过自动售货机向顾客销售商品及商品批发收入。 A.自动售货机销售商品收入：本公司自动售货机销售商品收入主要是通过自动售货机向 顾客销售商品。顾客通过现金投币或者在线支付等方式结算商品货款后，售货机自动发出商 品。公司运营部定期将自动售货机中的营业款取出并递交财务部，财务部、仓库和运营部核 对发货金额、自动售货机收款金额和运营线路存货金额无误后，确认收入。 B.商品批发收入以商品出库并经客户确认无误后确认收入。 ②服务收入 本公司服务收入主要为广告收入、自动售货机陈列收入。 A、广告收入主要是本公司为客户提供自动售货机机身广告和电子屏幕广告服务取得的 收入。本公司根据合同约定按照收益期确认收入。 B、自动售货机陈列收入主要是客户与本公司签订协议，约定一定期间内自动售货机指 定货道销售该客户商品，本公司根据合同约定按照收益期确认收入。 ③ 设备租赁收入 设备租赁收入主要是自动售货机租赁收入，本公司根据合同约定按照收益期确认收入。 ④机器设备销售收入 机器设备销售收入主要是指向加盟商销售自动售货机，经加盟商验收后确认收入。 （二十四）政府补助 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将 尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 公告编号：2020-012 89 4. 政府补助采用净额法： （1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值； （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲 减相关成本。 5. 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进 行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 6. 本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减 相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 7. 本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将 贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理： 1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计 算相关借款费用。 2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到 的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率 法摊销，冲减相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十五）递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债 确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差 额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得 额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但 不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交 易或者事项。 公告编号：2020-012 90 四、税项 （一）企业所得税 本公司及各子公司报告期内适用的企业所得税税率列示如下： 公司名称 计税依据 税率 本公司 应纳税所得额 15% 广东顺德荣德福商务有限公司 应纳税所得额 25% 湖南取我吧物联科技有限公司 应纳税所得额 25% 广西南宁便捷神科技有限公司 应纳税所得额 25% 佛山广弛广告有限公司 应纳税所得额 25% 深圳市便利超人科技有限公司 应纳税所得额 25% 广东品新贸易有限公司 应纳税所得额 25% 注：本公司通过高新技术企业认定，于 2017 年 11 月 9 日取得编号为 GR201744000448 的高新技术企业证书，有效期为三年。本公司 2017 年-2019 年享受 15%的企业所得税税收优 惠。 （二）其他税项 本公司应纳主要税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6.00%、13.00%、16.00% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2.00% 文化事业建设费 应纳税销售额 3.00% 印花税 合同金额 0.03% 注:根据财政部、税务总局、海关总署公告〔2019〕年第 39 号《关于深化增值税改革有 关政策的公告》，自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进 口货物，原适用 16.00%税率的增值税一般纳税人，税率调整为 13.00%。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 （1）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报 表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）相关规定。 （2）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 （财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企 业会计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号—— 公告编号：2020-012 91 金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财 务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 上述两项会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 合并资产负债表应收票据列示金额 0.00 元；合并资产负债表应收账款列 示金额 7,491,500.43 元；母公司资产 负债表应收票据列示金额 0.00 元；母 公司资产负债表应收账款列示金额 8,063,904.78 元； 将“应付票据及应收账款”拆分为应付账款与应付票据列示 合并资产负债表应付票据列示金额 0.00 元；合并资产负债表应付账款列 示金额 16,291,117.66 元；母公司资产 负债表应付票据列示金额 0.001 元；母 公司资产负债表应付账款列示金额 20,004,612.47 元； 应收款项资产减值准备计提 由“已发生损失法”改为“预期 信 用损失法”；资产减值损失 调整到信用减值损失核算。 合并利润表信用减值损失列示金额 -208,607.18 元； 母公司利润表信用减值损失列示金额 -200,488.46 元； 执行新金融工具准则，根据企业管理金融资产的业务模式以及金 融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：以摊余成本 计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 影响公司报表的主要科目有： “其他权益工具投资”、“可供出售 金融资产”。根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他 相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 合并资产负债表其他权益工具投资列 示金额 900,000.00 元；合并资产负债 表可供出售金融资产列示金额 0.00 元；母公司资产负债表其他权益工具投 资列示金额 900,000.00 元；母公司资 产负债表可供出售金融资产列示金额 0.00 元； （3）本公司自 2019 年 6 月 10 日采用《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 （财会〔2019〕8 号）相关规定，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性 资产交换，应根据准则规定进行调整；对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换， 不进行追溯调整。前述会计政策变更对本公司无影响。 （4）本公司自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》 （财会〔2019〕 9 号）相关规定，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规 定进行调整；对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整。前述会计政策变 更对本公司无影响。 2.会计估计的变更 公告编号：2020-012 92 本公司本财务报告期内无会计估计变更事项。 3.前期会计差错更正 本公司本财务报告期内无会计差错更正事项。 4.首次执行新金融工具准则、调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 金额单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 应收票据 - - - 应收款项融资 - - - 母公司资产负债表 金额单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 应收票据 - - - 应收款项融资 - - - 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2018年12月31日，期末指2019年12月31日，上期指2018年度，本期指2019 年度。 （一）货币资金 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 927,654.39 1,260,293.96 银行存款 6,174,043.63 7,893,711.04 其他货币资金 1,604,421.09 1,629,086.36 合计 8,706,119.11 10,783,091.36 注：其他货币资金为本公司在第三方支付平台的存款。 2. 期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项1,100,876.84元。 （二）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内（含 1 年） 7,596,983.89 公告编号：2020-012 93 账龄 期末余额 1-2 年（含 2 年） 303,184.16 2-3 年（含 3 年） - 3-4 年（含 4 年） 3,000.00 4-5 年（含 5 年） - 5 年以上 - 合计 7,903,168.05 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 7,903,168.05 100.00 411,667.61 5.21 7,491,500.44 其中：1.账龄组合 7,903,168.05 100.00 411,667.61 5.21 7,491,500.44 2.无信用风险组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 7,903,168.05 100.00 411,667.61 5.21 7,491,500.44 接上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 5,623,802.59 100.00 281,940.13 5.01 5,341,862.46 其中：1.账龄组合 5,623,802.59 100.00 281,940.13 5.01 5,341,862.46 2.无信用风险组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 5,623,802.59 100.00 281,940.13 5.01 5,341,862.46 3、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 7,596,983.89 379,849.19 5.00 1-2 年（含 2 年） 303,184.16 30,318.42 10.00 2-3 年（含 3 年） - - - 公告编号：2020-012 94 3-4 年（含 4 年） 3,000.00 1,500.00 50.00 合计 7,903,168.05 411,667.61 5.21 4、期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 中山市华沐春秋新能源科技有限公司 非关联方 1,763,968.00 22.32 88,198.40 广州源昌电子科技发展有限公司 非关联方 1,564,000.00 19.79 78,200.00 东莞市宝发货运代理有限公司 非关联方 1,083,778.90 13.71 54,188.95 江门小蚂蚁智能科技有限公司 关联方 1,037,309.87 13.13 51,865.49 东莞市黄江财盛副食店 非关联方 636,541.20 8.05 31,827.06 合计 - 6,085,597.97 77.00 304,279.90 5、本年度计提的应收账款坏账金额为 129,727.48 元。 6、本年度无实际核销的应收账款情况。 7、本期无全额转回或收回前期全额计提或计提比例较大的情况。 （三）预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 4,782,103.23 79.68 3,923,580.79 98.76 1-2 年(含 2 年) 818,772.71 14.49 49,153.73 1.24 2-3 年（含 3 年） 49,153.73 0.87 - - 合计 5,650,029.67 100.00 3,972,734.52 100.00 注：账龄超过1年且金额重要的预付款项为预付物流费款项，按照合同规定业务尚未完 结。 （四）其他应收款 1.总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 3,245,403.16 3,099,637.43 合计 3,245,403.16 3,099,637.43 2.其他应收款 公告编号：2020-012 95 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内（含 1 年） 2,358,602.30 1-2 年（含 2 年） 439,925.26 2-3 年（含 3 年） 433,948.75 3-4 年（含 4 年） 99,580.02 4-5 年（含 5 年） 11,400.00 5 年以上 15,800.00 合计 3,359,256.33 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收线路备用金 285,285.69 1,425,277.10 员工借款及备用金 202,475.94 325,496.30 押金、保证金 1,092,080.64 881,542.00 代垫款项 93,995.58 74,044.15 往来款 1,685,418.48 428,251.36 合计 3,359,256.33 3,134,610.91 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 34,973.48 34,973.48 2019 年 1 月 1 日其他应 收款账面余额在本期 ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本期计提 78,879.69 78,879.69 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 113,853.17 113,853.17 公告编号：2020-012 96 （4）坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 34,973.48 78,879.69 - - 113,853.17 合计 34,973.48 78,879.69 - - 113,853.17 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 佛山市新品科技有限公司 往来款项 300,000.00 1 年以内 8.93 15,000.00 梁笑玲 往来款项 290,000.00 1 年以内 8.63 14,500.00 海尔员工卡 往来款项 214,415.01 1 年以内 6.38 10,720.75 李纯添 押金 187,600.00 2-3 年 5.59 - 阿里云计算有限公司 往来款项 129,213.24 1 年以内 3.85 6,460.66 合计 - 1,121,228.25 - 33.38 46,681.41 （6）本年度无实际核销的其他应收款情况。 （7）本期无全额转回或收回前期全额计提或计提比例较大的情况。 （五）存货 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 库存商品 6,139,316.57 43,823.93 6,095,492.64 7,788,740.10 13,491.85 7,775,248.25 原材料 4,958,261.44 1,879.32 4,956,382.12 3,359,373.26 76,719.36 3,282,653.90 库存机器 4,690,586.61 - 4,690,586.61 6,169,816.38 - 6,169,816.38 低值易耗品 49,911.57 - 49,911.57 - - - 合计 15,838,076.19 45,703.25 15,792,372.94 17,317,929.74 90,211.21 17,227,718.53 2.存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 13,491.85 52,334.72 - 22,002.64 - 43,823.93 原材料 76,719.36 1,879.32 - 76,719.36 - 1,879.32 合计 90,211.21 54,214.04 - 98,722.00 - 45,703.25 公告编号：2020-012 97 注：存货跌价准备中，本期转销金额为 98,722.00 元。 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 7,060.19 415,211.93 预交企业所得税 2,091.09 2,091.09 合计 9,151.28 417,303.02 （七）可供出售金融资产 项目 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期 现金 红利 期初 余额 本期 增加 本期 减少 期末 余额 期初 余额 本期 增加 本期 减少 期末 余额 湖北取我吧科技有限 公司 270,000.00 - 270,000.00 - - - - - 15.00 - 佛山市易取商贸有限 公司 225,000.00 - 225,000.00 - - - - - 15.00 - 合计 495,000.00 - 495,000.00 - - - - - - - （八）其他权益工具投资 1.其他权益工具投资情况 项目 期末余额 期初余额 湖北取我吧科技有限公司 450,000.00 - 佛山市易取商贸有限公司 450,000.00 - 合计 900,000.00 - 2.非交易性权益工具投资情况 项目 本期确 认的股 利收入 累计 利得 累计损失 其他综合收 益转入留存 收益的金额 指定为以公允价值计 量且其变动计入其他 综合收益的原因 其他综合收 益转入留存 收益的原因 湖北取我吧科技 有限公司 - - - - 非交易性权益投资 - 佛山市易取商贸 有限公司 - - - - 非交易性权益投资 - 合计 - - - - - - （九）长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 广东便捷神物联科技有限公司 - 520,000.00 - 公告编号：2020-012 98 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 云浮便捷神科技有限公司 - 45,000.00 - 北京蜻蜓福源科技有限公司 - 1,000,000.00 - 湖南永州乐取科技有限公司 - - - 江门小蚂蚁智能科技有限公司 - - - 合计 - 1,565,000.00 - 接上表： 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 -1,545.39 - - - - - - - -82,150.05 - - - -20,002.94 - - - 13,918.67 - - - -89,779.71 - - - 接上表： 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 - - 518,454.61 - - - 45,000.00 - - - 917,849.95 - - - -20,002.94 - - - 13,918.67 - - - 1,475,220.29 - （十）固定资产 1.总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 固定资产 63,966,680.76 53,044,368.43 固定资产清理 - - 合计 63,966,680.76 53,044,368.43 公告编号：2020-012 99 2.固定资产 （1）固定资产情况 项目 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 74,027,910.09 3,367,209.66 903,150.59 78,298,270.34 2.本期增加金额 22,648,098.05 613,587.32 553,369.90 23,815,055.27 （1）购置 22,648,098.05 613,587.32 553,369.90 23,815,055.27 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 2,187,343.86 555,482.49 84,529.69 2,827,356.04 （1）处置或报废 2,187,343.86 555,482.49 84,529.69 2,827,356.04 4.期末余额 94,488,664.28 3,425,314.49 1,371,990.80 99,285,969.57 二、累计折旧 1.期初余额 24,017,758.00 869,204.86 366,939.05 25,253,901.91 2.本期增加金额 10,738,633.47 666,998.89 173,570.83 11,579,203.19 （1）计提 10,738,633.47 666,998.89 173,570.83 11,579,203.19 3.本期减少金额 1,206,372.86 235,033.67 72,409.76 1,513,816.29 （1）处置或报废 1,206,372.86 235,033.67 72,409.76 1,513,816.29 4.期末余额 33,550,018.61 1,301,170.08 468,100.12 35,319,288.81 三、减值准备 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 60,938,645.67 2,124,144.41 903,890.68 63,966,680.76 2.期初账面价值 50,010,152.09 2,498,004.80 536,211.54 53,044,368.43 （2）本期固定资产资产折旧金额为11,579,203.19元。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 固定资产类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 39,919,161.35 6,076,221.97 - 33,842,939.38 （4）本期无经营租赁租出的固定资产。 公告编号：2020-012 100 固定资产类别 固定资产净值 机器设备 764,840.23 （十一）无形资产 1.无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 4,600.00 4,600.00 （1）购置 4,600.00 4,600.00 （2）其他 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 4,600.00 4,600.00 二、累计摊销 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 - - 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 4,600.00 4,600.00 2.期初账面价值 - - （十二）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额 北滘新办公室装修费 219,000.00 - 87,600.00 131,400.00 公告编号：2020-012 101 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额 仓库装修费 41,505.08 - 16,599.96 24,905.12 伦教办公室、宿舍装修费 - 37,000.00 8,222.24 28,777.76 线路人脸识别套件 - 1,046,878.61 139,583.81 907,294.80 合计 260,505.08 1,083,878.61 252,006.01 1,092,377.68 （十三）递延所得税资产及递延所得税负债 1.未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 512,596.91 76,889.54 312,108.46 46,816.26 存货跌价 45,703.25 6,855.49 90,211.21 13,531.68 合计 558,300.16 83,745.03 402,319.67 60,347.94 2.未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 12,923.87 4,805.15 合计 12,923.87 4,805.15 （十四）其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 351,891.65 - 合计 351,891.65 - （十五）短期借款 1.短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证+质押借款 2,000,000.00 - 合计 2,000,000.00 - 注：2019年3月7日，公司与中国农业银行顺德北滘支行签订了200万元的《流动资金借 款合同》（合同编号：44010120190002400），合同借款期限为2019年3月7日至2020年3月7 日，由企业提供66万元的一年期定期存款作为质押（质押合同编号：44100720190000244） 和董事长周梓荣提供最高额1000万元的担保（担保合同编号：44100520180005972），担保 期限为2018年12月14日至2021年12月13日。 2.截至2019年12月31日止借款明细如下： 贷款银行 借款期限 期末余额 借款条件 借款用途 借款日 还款日 利率 本金 公告编号：2020-012 102 贷款银行 借款期限 期末余额 借款条件 借款用途 借款日 还款日 利率 本金 中国农业银行顺德北滘支行 2019-3-7 2020-3-7 5.0600% 2,000,000.00 质押、担保 支付货款 合计 - - - 2,000,000.00 - - （十六）应付账款 1.应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 15,910,988.25 13,877,378.77 1-2 年（含 2 年） 284,889.15 102,624.86 2-3 年（含 3 年） 95,240.26 - 合计 16,291,117.66 13,980,003.63 2.期末无账龄超过1年的重要应付账款。 3. 应付账款大额款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应付账款总额 的比例（%） 佛山市禅德利食品有限公司 非关联方 2,764,191.02 1 年以内 16.97 广州统一企业有限公司 非关联方 2,318,480.65 1 年以内 14.23 广东健力宝股份有限公司 非关联方 1,143,069.02 1 年以内 7.02 广东太古可口可乐有限公司 非关联方 1,005,441.09 1 年以内 6.17 广州顶津食品有限公司 非关联方 896,908.77 1 年以内 5.50 合计 - 8,128,090.55 - 49.89 （十七）预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 570,712.69 1,504,787.42 1-2 年（含 2 年） 71,072.00 195,394.05 2-3 年（含 3 年） 156,387.39 - 合计 798,172.08 1,700,181.47 （十八）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,774,091.68 15,284,747.18 15,910,409.21 1,148,429.65 二、离职后福利中-设定提存计划负债 - 820,413.01 820,413.01 - 公告编号：2020-012 103 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 三、辞退福利 - - - - 合计 1,774,091.68 16,105,160.19 16,730,822.22 1,148,429.65 2.短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,774,091.68 14,154,814.33 14,780,476.36 1,148,429.65 二、职工福利费 - 426,562.40 426,562.40 - 三、社会保险费 - 480,460.77 480,460.77 - 其中：医疗保险费 - 387,041.61 387,041.61 - 工伤保险费 - 5,860.58 5,860.58 - 生育保险费 - 87,558.58 87,558.58 - 四、住房公积金 - 147,710.00 147,710.00 - 五、工会经费和职工教育经费 - 75,199.68 75,199.68 - 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - 八、其他短期薪酬 - - - - 合计 1,774,091.68 15,284,747.18 15,910,409.21 1,148,429.65 3.设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 - 804,901.83 804,901.83 - 2.失业保险费 - 15,511.18 15,511.18 - 合计 - 820,413.01 820,413.01 - （十九）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 企业所得税 240,307.56 715,813.22 增值税 6,073.60 57,322.95 城市维护建设税 16,553.04 4,007.64 教育附加（含地方） 11,823.61 2,862.60 代扣代缴个人所得税 - 1.47 印花税 3,281.70 867.39 文化事业建设费 - 6,662.06 地方水利建设基金 - 1,345.18 合计 278,039.51 788,882.51 （二十）其他应付款 公告编号：2020-012 104 1.总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应付利息 6,696.69 - 应付股利 - - 其他应付款 16,417,852.18 8,120,617.60 合计 16,424,548.87 8,120,617.60 2.应付利息 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 - - 短期借款应付利息 6,696.69 - 合计 6,696.69 - 3.其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 保证金及押金 8,399,316.26 6,432,851.47 应付个人款 5,004,705.53 73,993.23 往来款项 1,173,737.64 683,963.08 预提费用 171,390.87 692,278.17 其他 1,668,701.88 237,531.65 合计 16,417,852.18 8,120,617.60 （2）期末账龄超过1年的重要其他应付款。 单位名称 款项性质 期末余额 罗永进 保证金及押金 110,800.00 佛山市飞吧电子商务有限公司 保证金及押金 100,000.00 陈瑞玲 保证金及押金 120,000.00 江门小蚂蚁智能科技有限公司 保证金及押金 525,000.00 柯国良 保证金及押金 122,000.00 合计 -- 977,800.00 （二十一）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2020-012 105 1 年内到期的长期借款 90,000.00 - 1 年内到期的长期应付款 14,909,450.99 9,495,038.21 合计 14,999,450.99 9,495,038.21 （二十二）其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 454,602.67 354,196.22 合计 454,602.67 354,196.22 （二十三）长期借款 （1）按类别列示 借款条件类别 期末余额 期初余额 利率区间 质押+保证借款 2,910,000.00 - 5.1500% 合计 2,910,000.00 - - 注：2019 年 9 月 6 日，公司和中国银行顺德北滘支行签订了 300 万元的《流动资金借 款合同》（合同编号：GDK476400120196307），合同借款期限为 2019 年 9 月 26 日至 2022 年 9 月 25 日，由企业提供 30 万元的一年期定期存款作为质押（质押合同编号： BZY4764001201960115）和董事长周梓荣提供最高额 300 万元的担保（担保合同编号： GBZ476400120196369），担保期限为 2019 年 1 月 1 日至 2028 年 12 月 31 日。 （2）截至 2019 年 12 月 31 日止长期借款明细如下： 贷款银行 借款期限 期末余额 一年内到 期的非流 动负债 借款条件 借款用途 借款日 还款日 利率 本金 中国银行顺 德北滘支行 2019-9-26 2022-9-25 5.1500% 3,000,000.00 90,000.00 担保、质 押 支付货款 合计 - - - 3,000,000.00 90,000.00 - - （二十四）长期应付款 项目 期末余额 期初余额 长期应付融资租赁余额 8,433,847.11 12,835,840.01 应付融资租赁未确认融资费用 -3,664,102.65 -2,231,490.09 合计 4,769,744.46 10,604,349.92 （二十五）股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 所占比例 （%） 投资金额 所占比 例（%） 周梓荣 6,026,133.00 45.27 - - 6,026,133.00 45.27 公告编号：2020-012 106 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 所占比例 （%） 投资金额 所占比 例（%） 周文 499,000.00 3.75 - - 499,000.00 3.75 佛山市顺吉投资 咨询服务中心 （普通合伙） 3,437,066.00 25.82 - - 3,437,066.00 25.82 李金标 399,000.00 3.00 - - 399,000.00 3.00 新余市捷尚投资 咨询服务中心 （普通合伙） 298,000.00 2.24 - - 298,000.00 2.24 何芳 143,564.00 1.08 - - 143,564.00 1.08 何文钜 1,460,930.00 10.97 - - 1,460,930.00 10.97 广东顺北集团有 限公司 557,134.00 4.18 - - 557,134.00 4.18 劳影妍 119,815.00 0.90 - - 119,815.00 0.90 王睿 372,000.00 2.79 - - 372,000.00 2.79 合计 13,312,642.00 100.00 - - 13,312,642.00 100.00 （二十六）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 27,612,851.22 - - 27,612,851.22 其他资本公积 5,829,571.42 - - 5,829,571.42 合计 33,442,422.64 - - 33,442,422.64 （二十七）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 397,525.41 18,704.44 - 416,229.85 合计 397,525.41 18,704.44 - 416,299.46 （二十八）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期期末未分配利润 1,217,178.87 767,123.89 调整期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 1,217,178.87 767,123.89 加：本期归属于母公司所有者的净利润 267,122.91 589,472.99 减：提取法定盈余公积 18,704.44 139,418.01 公告编号：2020-012 107 项目 本期金额 上期金额 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 其他 - - 期末未分配利润 1,465,597.34 1,217,178.87 （二十九）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 170,898,230.52 155,008,559.24 合计 170,898,230.52 155,008,559.24 主营业务成本 101,611,188.87 99,270,004.63 合计 101,611,188.87 99,270,004.63 （三十）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市建设维护税 219,297.44 247,352.62 教育费附加 155,276.31 104,204.06 地方教育费附加 1,312.19 69,469.39 印花税 16,363.41 13,814.69 文化事业建设费 231,048.69 429,507.87 水利建设基金 - 1,976.66 车船税 4,094.80 2,615.94 车辆购置税 - 5,814.00 合计 627,392.84 874,755.23 （三十一）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,061,132.27 4,766,369.20 折旧和摊销 11,274,678.94 6,982,396.41 市场费用 26,782,746.07 19,816,669.28 租赁费 2,897,779.17 2,410,361.75 电费 122,968.24 185,197.41 差旅费 1,863,400.76 1,447,240.11 广告宣传费 211,689.29 263,040.02 维修费 1,016,100.61 1,212,506.10 公告编号：2020-012 108 项目 本期发生额 上期发生额 业务招待费 150,172.98 104,442.40 办公费 740,898.56 746,768.52 其他 358,344.09 330,094.91 合计 52,479,910.98 38,265,086.11 （三十二）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,854,183.53 2,682,986.21 差旅费 466,482.48 450,891.18 折旧和摊销 363,887.07 211,806.76 租赁费 709,616.69 755,765.27 维修费 63,675.78 145,254.20 业务招待费 125,672.48 44,754.11 中介服务费 1,196,483.42 687,764.52 办公费 185,154.03 311,693.80 股权激励费用 - 3,764,815.40 其他 168,291.54 21,054.16 合计 6,133,447.02 9,076,785.61 （三十三）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,190,649.71 5,256,635.87 材料投入 211,730.86 549,048.08 折旧和摊销 29,887.68 49,027.83 其他费用 1,166,358.12 896,797.59 合计 7,598,626.37 6,751,509.37 （三十四）财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,167,899.88 815,338.78 减：利息收入 56,832.67 15,173.55 手续费 872,957.70 872,076.64 合计 2,984,024.91 1,672,241.87 （三十五）其他收益 （1）分类列示 公告编号：2020-012 109 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 784,938.72 909,049.54 合计 784,938.72 909,049.54 （2）政府补助明细 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 佛山市顺德区北滘镇财政局 2019 年“四上”企业培育 奖励扶持资金 50,000.00 - 与收益相关 稳岗补贴 32,976.00 - 与收益相关 2017 年省级工业和信息化专项资金 500,000.00 - 与收益相关 2018 年顺德区促进小微企业上规模扶持专项资金 80,000.00 - 与收益相关 研究开发经费投入后补助资金 71,300.00 - 与收益相关 招录退役士兵税费减免 10,500.00 - 与收益相关 增值税税费返还 27,603.27 - 与收益相关 长沙高新区移动互联网产业房租补助 12,500.00 63,000.00 与收益相关 金税三期手续费退回 59.45 - 与收益相关 佛山市顺德区 2017 年度企业研究开发省级财政补助项 目资金 - 356,600.00 与收益相关 佛山市顺德区 2017 年高新技术企业补助 - 200,000.00 与收益相关 北滘镇 2018 年度促进中小企业转型升级等 5 类扶持资 金 - 100,000.00 与收益相关 北滘镇 2018 年加快高新技术企业培育扶持资金 - 97,071.00 与收益相关 佛山市 2018 年 “四上”企业培育奖励扶持专项资金 - 50,000.00 与收益相关 北滘镇 2018 年中小企业转型升级扶持资金 - 39,589.00 与收益相关 佛山市顺德区伦教街道财政局残疾人就业保障金补贴 - 2,789.54 与收益相关 合计 784,938.72 909,049.54 - （三十六）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -89,779.71 - 合计 -89,779.71 - （三十七）信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -208,607.17 - 合计 -208,607.17 - 公告编号：2020-012 110 （三十八）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 - -26,470.79 存货跌价损失 -54,214.04 -90,211.21 商誉减值损失 - -42,104.17 合计 -54,214.04 -158,786.17 （三十九）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益 5,602.17 36,418.67 合计 5,602.17 36,418.67 （四十）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 罚款收入 207,008.85 - 其他 683,216.77 884,238.60 合计 890,225.62 884,238.60 （四十一）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产毁损报废损失 8,438.25 116,290.44 罚款支出 6,890.02 3,223.64 其他 590,095.35 18,381.72 合计 605,423.62 137,895.80 （四十二）所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 -23,397.09 518,318.23 其中：当期所得税 - 534,702.49 递延所得税 -23,397.09 -16,384.26 （四十三）现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 56,832.67 15,173.55 政府补助 1,099,960.29 909,049.54 往来款及其他 12,725,306.71 6,162,677.87 公告编号：2020-012 111 项目 本期发生额 上期发生额 合计 13,882,099.67 7,086,900.96 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现期间费用 37,840,852.39 31,822,670.98 往来款项及其他 4,137,446.88 5,252,408.09 合计 41,978,299.27 37,075,079.07 3.支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁费 18,952,264.29 12,459,202.58 合计 18,952,264.29 12,459,202.58 （四十四）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 209,778.59 112,883.03 加：资产减值准备 54,214.04 158,786.17 信用减值损失 208,607.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,579,203.19 7,875,817.21 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 252,006.01 108,099.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -5,602.17 -36,418.67 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,438.25 116,290.44 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,167,899.88 815,338.78 投资损失（收益以“－”号填列） 89,779.71 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -23,397.09 -16,384.26 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,381,131.55 -3,444,998.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,274,031.13 -7,083,442.93 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,424,384.70 4,187,524.50 其他 1,516,740.59 3,786,921.40 公告编号：2020-012 112 补充资料 本期发生额 上期发生额 经营活动产生的现金流量净额 23,589,153.29 6,580,416.87 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,605,242.27 8,183,091.36 减：现金的期初余额 8,183,091.36 8,798,630.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -577,849.09 -615,539.17 2.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 7,605,242.27 8,183,091.36 其中：1.库存现金 927,654.39 1,260,293.96 2.可随时用于支付的银行存款 5,214,043.63 5,293,711.04 3.其他货币资金 1,463,544.25 1,629,086.36 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,605,242.27 8,183,091.36 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物 （四十五）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金-银行存款 960,000.00 贷款质押的银行存款 货币资金-其他货币资金 140,876.84 小卖柜收款日与结算日不同所致 固定资产 39,919,161.35 融资租赁租入的固定资产 合计 41,020,038.19 — 七、合并范围的变更 （1）2019 年 4 月 19 日，广东便捷神科技股份有限公司召开第一届董事会第十四次 会议审议并通过了《关于注销子公司》的议案。2019 年 5 月 24 日，本公司原本通过非同一 控制下企业合并的方式取得佛山广弛广告有限公司 100.00%的股权，经佛山市顺德区市场监 公告编号：2020-012 113 督管理局批准注销，不再纳入本公司的合并范围； （2）2019 年 6 月 28 日，《广东便捷神科技股份有限公司第一届董事会第十五次会议决 议》。2019 年 6 月 27 日，贵州取我吧科技有限公司经毕节市金沙县市场监督管理局批准成 立，本公司持有其 70.00%的股权，纳入本公司的合并范围。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1.本公司的构成 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权 比例(%) 取得方式 直接 间接 广东顺德荣德福商务有限公司 广东佛山 广东佛山 贸易 100.00 100.00 同一控制下企业合并 湖南取我吧物联科技有限公司 湖南长沙 湖南长沙 批发零售业 80.40 80.40 新设 广西南宁便捷神科技有限公司 广西南宁 广西南宁 批发零售业 100.00 100.00 新设 贵州取我吧科技有限公司 贵州毕节 贵州毕节 批发零售业 70.00 70.00 新设 深圳市便利超人科技有限公司 广东深圳 广东深圳 批发零售业 100.00 100.00 新设 广东品新贸易有限公司 广东佛山 广东佛山 零售业 100.00 100.00 新设 2.非全资子公司 子公司全称 少数股东的 持股比例 少数股东的表 决权比例 2019 年归属于 少数股东的损益 本期向少数股 东支付的股利 期末少数股东 权益余额 湖南取我吧物联科 技有限公司 19.60% 19.60% -16,827.59 - 17,577.56 贵州取我吧科技有 限公司 30.00% 30.00% -40,516.73 - -40,516.73 合计 - - -57,344.32 - 58,094.29 （二）在合营安排或联营企业中的权益 被投资单位名称 主要经 营地 注册地 业务 性质 持股比例（%） 本公司在被投资单 位表决权比例（%） 对公司活动是 否具有战略性 直接 间接 一、联营企业 广东便捷神物联科 技有限公司 广东 广东佛山 科技推广和 应用服务 36.00 36.00 否 湖南永州乐取科技 有限公司 湖南 湖南永州 科技推广和 应用服务 20.00 20.00 否 江门小蚂蚁智能科 技有限公司 广东 广东佛山 批发零售业 30.00 30.00 否 公告编号：2020-012 114 被投资单位名称 主要经 营地 注册地 业务 性质 持股比例（%） 本公司在被投资单 位表决权比例（%） 对公司活动是 否具有战略性 直接 间接 广州便捷云信息科 技有限公司 广东 广东广州 科技推广和 应用服务 40.00 40.00 否 云浮便捷神科技有 限公司 广东 广东云浮 科技推广和 应用服务 15.00 15.00 否 北京蜻蜓福源科技 有限公司 北京 北京朝阳 科技推广和 应用服务 40.00 40.00 否 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。 这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其 他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。 （一）金融工具分类 1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值 （1）2019年12月31日 金融资产项目 以摊余成本计量的金融 资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的 金融资产 合计 货币资金 8,707,572.95 - - 8,707,572.95 应收票据 - - - - 应收账款 7,491,500.44 - - 7,491,500.44 应收款项融资 - - - - 其他应收款 3,245,403.16 - - 3,245,403.16 其他权益工具投资 - - 900,000.00 900,000.00 合计 19,444,476.55 - 900,000.00 20,344,476.55 （2）2018年12月31日 金融资产项目 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 - - 10,783,091.36 - 10,783,091.36 应收票据 - - - - - 应收账款 - - 5,341,862.46 - 5,341,862.46 公告编号：2020-012 115 金融资产项目 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 其他应收款 - - 3,099,637.43 - 3,099,637.43 可供出售金融资产 - - - 495,000.00 495,000.00 合计 - - 19,224,591.25 495,000.00 19,719,591.25 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值 （1）2019年12月31日 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 - 2,000,000.00 2,000,000.00 应付票据 - - - 应付账款 - 16,291,117.66 16,291,117.66 其他应付款 - 16,424,548.87 16,424,548.87 其他流动负债 - 454,602.67 454,602.67 一年内到期的非流动负债 - 14,999,450.99 14,999,450.99 合计 - 50,169,720.19 50,169,720.19 （2）2018年12月31日 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 13,980,003.63 13,980,003.63 其他应付款 - 8,120,617.60 8,120,617.60 其他流动负债 - 354,196.22 354,196.22 一年内到期的非流动负债 - 9,495,038.21 9,495,038.21 合计 - 31,949,855.66 31,949,855.66 （二）信用风险 本公司的金融资产主要为货币资金、应收账款。信用风险主要来源于客户等未能如期偿 付的应收款项，最大的风险敞口等于这些金融工具的账面金额。 本公司的货币资金主要为银行存款，主要存放于在国内商业银行。本公司管理层认为上 述金融资产不存在重大的信用风险。本公司的应收账款主要为应收客户货款，相应主要客户 系信用良好的第三方。公司建立了较为完善的跟踪收款制度，以确保应收账款不面临重大坏 账风险。同时，公司制订了较为谨慎的应收账款坏账准备计提政策，已在财务报表中合理计 公告编号：2020-012 116 提了减值准备。综上所述，本公司管理层认为，报告期内应收账款不存在由于客户违约带来 的重大信用风险。 （三）流动性风险 流动风险，是指公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司的政 策是确保拥有充足的资金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务 部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的 情况下拥有充足的资金偿还债务。 （四）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险不重大。 十、资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以 支持业务发展并使股东价值最大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为 维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。 本公司不受外部强制性资本要求约束。报告期资本管理目标、政策或程序未发生变化。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。2019年12月31 日和2018年12月31日，本公司的资产负债率分别为55.50%、49.44%。 十一、公允价值的披露 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移 一项债务所需支付的价格。本公司报告期内财务报表中的金融资产与金融负债，采用以下方 法和假设用于估计公允价值：货币资金、应收票据、应收账款、应收账款融资、其他应收款、 应付账款、其他应付款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。 十二、关联方关系及其交易 公告编号：2020-012 117 （一）关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。 （三）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 周梓荣 董事、实际控制人 梁瑞庭 副总经理 黄洪燕 董事 周文 董事 王睿 董事 徐晓静 监事会主席 何芳 财务总监、董事会秘书 罗彩付 监事 汤奔 职工监事 孙敏 采购经理 陈云 研发总监 曾祥秀 佛山市顺吉投资咨询服务中心（有限合伙）股东之一 陈燕章 佛山市顺吉投资咨询服务中心（有限合伙）股东之一 何文钜 本公司股东之一 佛山市顺德区丰明投资有限公司 本公司股东何文钜实际控制公司 佛山市顺吉投资咨询服务中心（有限合伙） 本公司股东之一 湖南永州乐取科技有限公司 本公司联营企业 广东便捷神物联科技有限公司 本公司联营企业 云浮便捷神科技有限公司 本公司联营企业 北京蜻蜓福源科技有限公司 本公司联营企业 江门小蚂蚁智能科技有限公司 本公司联营企业 广州便捷云信息科技有限公司 本公司联营企业 佛山市易取商贸有限公司 本公司参股公司 湖北取我吧科技有限公司 本公司参股公司 广东顺之衡智能科技有限公司 本公司股东控股公司 （四）关联方交易 公告编号：2020-012 118 1.采购商品/接受劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 佛山市顺德区丰明投资有限公司 房屋租赁 483,156.40 479,352.00 2.出售商品/提供劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 佛山市顺德区丰明投资有限公司 产品销售 2,177.60 118.97 湖北取我吧科技有限公司 产品销售 118,351.72 1,150,315.52 湖北取我吧科技有限公司 机器销售 58,404.80 - 湖北取我吧科技有限公司 机器租赁 190,198.28 - 湖北取我吧科技有限公司 服务费 7,397.64 - 佛山市易取商贸有限公司 产品销售 267,715.67 767,975.52 佛山市易取商贸有限公司 机器销售 198,087.65 - 江门小蚂蚁智能科技有限公司 产品销售 1,211,826.57 - 江门小蚂蚁智能科技有限公司 机器销售 14,003.65 - 江门小蚂蚁智能科技有限公司 机器租赁 496,826.32 - 云浮便捷神科技有限公司 产品销售 27,609.61 - 云浮便捷神科技有限公司 机器销售 116,292.04 - 北京蜻蜓福源科技有限公司 机器销售 477,876.11 - 湖南永州乐取科技有限公司 产品销售 252,543.10 广东顺之衡智能科技有限公司 服务费 295,849.06 3. 关联方资金拆借情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 款项性质 徐晓静 资金拆入 36,000.00 15,000.00 备用金 徐晓静 资金拆出 36,000.00 15,000.00 备用金 孙敏 资金拆入 66,000.00 备用金 孙敏 资金拆出 66,000.00 备用金 汤奔 资金拆出 37,000.00 备用金 佛山市顺吉投资咨询服务中心 （有限合伙） 资金拆入 55,000.00 非经营性资金往来 周梓荣 资金拆入 5,000,000.00 借款 4.关联担保情况 公告编号：2020-012 119 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 备注 周梓荣 本公司 516,400.00 2017-3-20 2023-3-20 否 注 1 周梓荣 本公司 4,057,500.00 2017-7-7 2023-7-7 否 注 1 周梓荣 本公司 391,000.00 2017-10-26 2023-10-26 否 注 1 周梓荣 本公司 1,275,000.00 2018-1-25 2024-1-25 否 注 1 周梓荣 本公司 977,500.00 2018-3-28 2024-3-28 否 注 1 周梓荣 本公司 5,230,000.00 2018-5-23 2024-5-23 否 注 1 周梓荣 本公司 8,850,000.00 2018-8-6 2024-8-6 否 注 1 周梓荣 本公司 2,415,380.00 2018-9-21 2024-9-21 否 注 1 周梓荣 本公司 4,469,400.00 2018-11-20 2024-11-20 否 注 1 周梓荣 本公司 3,513,280.00 2018-12-20 2024-12-20 否 注 1 周梓荣 本公司 6,111,600.00 2019-6-20 2025-6-20 否 注 1 周梓荣 本公司 3,293,700.00 2019-8-26 2025-8-26 否 注 1 周梓荣 本公司 942,400.00 2019-10-10 2025-10-10 否 注 1 周梓荣 本公司 529,895.00 2019-10-17 2025-10-17 否 注 1 周梓荣 本公司 3,074,120.00 2018-12-26 2023-12-26 否 注 2 周梓荣 本公司 3,586,402.00 2019-3-19 2024-3-19 否 注 2 周梓荣 本公司 647,761.00 2019-4-22 2024-4-22 否 注 2 周梓荣 本公司 10,000,000.00 2018-12-14 2021-12-13 否 注 3 周梓荣 本公司 3,000,000.00 2019-1-1 2028-12-31 否 注 4 注1：该担保事项系实际控制人周梓荣为本公司与中恒国际租赁有限公司签订的《融资 租赁合同》及其所有附件提供连带责任保证，保证范围包括但不限于到期未付租金、逾期付 款违约金、未到期本金、履约保证金、律师费、诉讼费、取回租赁物的相关费用（包括但不 限于第三方拥金、运输费、吊装费、差旅费），保证期间至《融资租赁合同》租赁期限届满 日起三年。 注2：担保事项系实际控制人周梓荣为本公司与仲信国际租赁有限公司签订的《融资租 赁合同》及其所有附件提供连带责任保证，保证范围包括但不限于承租人在主合同项下应付 的全部租金及费用，以及承租人在主合同下应付的迟延履行金、违约赔偿金、实现债权的费 用（包括但不限于诉讼费、律师费、差旅费等）及其他所有费用，保证期间至主合同约定的 承租人履行债务期限届满之日起二年。 3：该担保事项系实际控制人周梓荣为本公司与中国农业银行股份有限公司顺德北滘支 行签订的《最高额保证合同》及其所有附件提供连带责任保证，保证范围包括本合同项下借 款本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、按《民事诉讼法》有关规定确认由借款 人和担保人承担的延迟履行债务利息和延迟履行金，以及诉讼（仲裁）费、律师费等贷款人 实现债权的一切费用。 公告编号：2020-012 120 注4：该担保事项系实际控制人周梓荣为本公司与中国银行股份有限公司顺德北滘支行 签订的《最高额保证合同》及其所有附件提供连带责任保证，保证范围包括本合同项下借款 本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金，因债务人违约而给债权人造成的损失以及 诉讼（仲裁）费、律师费等贷款人实现债权的一切费用。 （五）关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 湖北取我吧科技有限公司 365,200.00 其他应付款 佛山市易取商贸有限公司 49,997.51 其他应付款 江门小蚂蚁智能科技有限公司 525,000.00 其他应付款 云浮便捷神科技有限公司 11.50 其他应付款 周梓荣 5,000,000.00 预收款项 湖北取我吧科技有限公司 55,200.00 预收款项 佛山市易取商贸有限公司 39,214.48 93,421.00 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应收款 徐晓静 4,000.00 4,000.00 其他应收款 孙敏 4,000.00 4,000.00 其他应收款 汤奔 37,000.00 37,000.00 其他应收款 佛山市顺德区丰明投资有限公司 79,892.00 79,892.00 应收账款 江门小蚂蚁智能科技有限公司 1,037,309.87 - 应收账款 佛山市易取商贸有限公司 134,786.64 - 十三、股份支付 （一）股份支付总体情况 项目 2019 年度 2018 年 公司本期行权的各项权益工具总额 - 931,885.00 （二）以权益结算的股份支付情况 项目 2019 年 2018 年 授予日权益工具公允价值的确定方法 - 最近一次增资入股价格 可行权权益工具数量的确定依据 - 转让给内部职工的股份数量 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 - 3,764,815.40 以权益结算的股份支付确认的费用总额 - 3,764,815.40 公告编号：2020-012 121 十四、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司无其他需要说明的承诺事项。 （二）或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司无其他需要说明的或有事项。 十五、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日止，本公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十六、其他重要事项 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司无需要说明的其他事项。 十七、母公司财务报表项目注释 （一）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内（含 1 年） 8,242,963.24 1-2 年（含 2 年） 221,034.16 2-3 年（含 3 年） - 3-4 年（含 4 年） 3,000.00 4-5 年（含 5 年） - 5 年以上 - 合计 8,466,997.40 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 8,466,997.40 100.00 403,092.61 4.76 8,063,904.79 组合 1：账龄分析法 7,813,818.05 92.29 403,092.61 5.16 7,410,725.44 组合 2：无风险组合 653,179.35 7.71 - - 653,179.35 公告编号：2020-012 122 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 8,466,997.40 100.00 403,092.61 4.76 8,063,904.79 接上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 5,541,652.59 100.00 277,832.63 5.01 5,263,819.96 其中：1.账龄组合 5,541,652.59 100.00 277,832.63 5.01 5,263,819.96 2.无信用风险组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - 合计 5,541,652.59 100.00 277,832.63 5.01 5,263,819.96 3、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 7,589,783.89 379,489.19 5.00 1-2 年（含 2 年） 221,034.16 22,103.42 10.00 2-3 年（含 3 年） - - - 3-4 年（含 4 年） 3,000.00 1,500.00 50.00 合计 7,813,818.05 403,092.61 5.16 4、组合中，按无风险组合提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 计提理由 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 湖南取我吧物联科技有限公司 363,000.00 - - 合并范围内关联方不计提坏账 广东品新贸易有限公司 25,920.00 - - 合并范围内关联方不计提坏账 贵州取我吧科技有限公司 264,259.35 - - 合并范围内关联方不计提坏账 合计 653,179.35 - - -- 5、按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况 公告编号：2020-012 123 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备 中山市华沐春秋新能源科技有限公司 非关联方 1,763,968.00 20.83 88,198.40 广州源昌电子科技发展有限公司 非关联方 1,564,000.00 18.47 78,200.00 东莞市宝发货运代理有限公司 非关联方 1,083,778.90 12.80 54,188.95 江门小蚂蚁智能科技有限公司 关联方 1,037,309.87 12.25 51,865.49 东莞市黄江财盛副食店 非关联方 636,541.20 7.52 31,827.06 合计 - 6,085,597.97 71.87 304,279.90 6、本年度计提的应收账款坏账金额为 125,259.98 元。 7、本年度无实际核销的应收账款情况。 8、本期无全额转回或收回前期全额计提或计提比例较大的情况。 （二）其他应收款 1.总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 3,570,056.94 4,790,524.79 合计 3,570,056.94 4,790,524.79 2.其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内（含 1 年） 2,696,702.37 1-2 年（含 2 年） 433,609.39 2-3 年（含 3 年） 426,969.46 3-4 年（含 4 年） 95,080.02 4-5 年（含 5 年） 11,400.00 5 年以上 15,800.00 合计 3,679,561.24 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 应收线路备用金 22,222.38 1,238,094.68 公告编号：2020-012 124 款项性质 期末余额 期初余额 员工借款及备用金 197,922.40 285,043.30 押金、保证金 1,082,080.64 877,712.00 代垫款项 67,634.33 49,463.05 关联方 1,598,441.01 1,960,189.23 往来款 711,260.48 414,298.36 合计 3,679,561.24 4,824,800.62 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 34,275.83 34,275.83 2019 年 1 月 1 日其他应 收款账面余额在本期 ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本期计提 75,228.47 75,228.47 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 109,504.30 109,504.30 （4）坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 34,275.83 75,228.47 - - 109,504.30 合计 34,275.83 75,228.47 - - 109,504.30 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 阿里云计算有限公司 往来款项 129,213.24 1 年以内 3.51 6,460.66 公告编号：2020-012 125 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 佛山市新品科技有限公司 往来款项 300,000.00 1 年以内 8.15 15,000.00 海尔员工卡 往来款项 214,415.01 1 年以内 5.83 10,720.75 梁笑玲 往来款项 290,000.00 1 年以内 7.88 14,500.00 李纯添 押金 187,600.00 2-3 年 5.10 - 合计 - 1,121,228.25 - 30.47 46,681.41 （6）本年度无实际核销的其他应收款情况。 （7）本期无全额转回或收回前期全额计提或计提比例较大的情况。 （三）长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 广东顺德荣德福商务有限公司 4,608,682.18 - - 湖南取我吧物联科技有限公司 1,020,000.00 2,500,000.00 - 佛山广驰广告有限公司 381,000.00 - 381,000.00 广东品新贸易有限公司 200,000.00 - - 广东便捷神物联科技有限公司 - 520,000.00 - 贵州取我吧科技有限公司 - 1,400,000.00 - 云浮便捷神科技有限公司 - 45,000.00 - 北京蜻蜓福源科技有限公司 - 1,000,000.00 - 湖南永州乐取科技有限公司 - - - 江门小蚂蚁智能科技有限公司 合计 6,209,682.18 5,465,000.00 381,000.00 接上表： 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 - - - - - - - - - - - - - - - - -1,545.39 - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-012 126 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 -82,150.05 - - - -20,002.94 - - - 13,918.67 - - - -89,779.71 - - - 接上表： 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 - - 4,608,682.18 - - - 3,520,000.00 - - - - - - - 200,000.00 - - - 518,454.61 - - - 1,400,000.00 - - - 45,000.00 - - - 917,849.95 - - - -20,002.94 - - - 13,918.67 合计 - 11,203,902.47 - （四）营业收入、营业成本 1.营业收入和营业成本情况 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 168,411,937.55 153,288,818.97 合计 168,411,937.55 153,288,818.97 主营业务成本 100,399,085.13 98,210,443.65 合计 100,399,085.13 98,210,443.65 （五）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -89,779.71 - 处置长期股权投资产生的投资收益 -381,000.00 - 合计 -470,779.71 - 十八、补充资料 公告编号：2020-012 127 （一）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》 的要求，报告期非经常性损益情况 1.报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益 5,602.17 （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - （3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 784,938.72 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - （6）非货币性资产交换损益 - （7）委托他人投资或管理资产的损益 - （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - （9）债务重组损益 - （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 - （15）单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 - （16）对外委托贷款取得的损益 - （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 - （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 - （19）受托经营取得的托管费收入 - （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 284,802.00 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 1,075,342.89 减：所得税影响金额 - 扣除所得税影响后的非经常性损益 1,075,342.89 公告编号：2020-012 128 非经常性损益明细 金额 说明 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 1,025,007.58 归属于少数股东的非经常性损益 50,335.31 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.55 0.0202 0.0202 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 -1.56 -0.0568 -0.0568 广东便捷神科技股份有限公司 二○二○年四月二十四日 公告编号：2020-012 129 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务部办公室