870815_2018_汇维科技_2018年年度报告_2019-03-06.txt

长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 1 证券代码：870815 证券简称：汇维科技 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 汇维科技 NEEQ : 870815 长春汇维科技股份有限公司 Changchun Huiwei Science&Technology Co., Ltd. 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记 2018 年 8 月 2 日公司新厂区开工仪式圆满成功，标志 着年产 35 条国防、民爆智能化生产线建设正式拉开帷幕。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................5 第二节 公司概况.....................................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要..........................................................................................9 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 12 第五节 重要事项................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 25 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 29 第九节 行业信息................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 33 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 38 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 股份公司、公司、汇维科技 指 长春汇维科技股份有限公司 汇维投资 指 长春汇维投资咨询合伙企业（有限合伙），公司股东 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元，人民币万元 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人高洪伟、主管会计工作负责人张鹏远及会计机构负责人（会计主管人员）张鹏远保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 √是 □否 1、 豁免披露事项及理由 为遵守《中华人民共和国保守秘密法》、《中华人民共和国保守秘密法实施条例》和《中国人民解放 军保密条例》等保密规定要求及与军工企业客户的约定，对公开披露文件中公司前五大客户中涉及军工 企业客户的名称采用代称方式。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 军工企业信息披露限制 公司虽不属于国防武器装备科研生产许可单位，但长期承 担军工配套装备研制生产任务，具有三级保密资格，营业收入 中部分来自军方。2016 年 5 月 16 日公司取得吉林省国防科技工 作办公室《关于长春汇维科技股份有限公司拟在全国中小企业 股份转让系统挂牌交易申请信息豁免披露的意见》；根据《国防 科技工业国家秘密范围规定》要求，军品、军工项目的名称、 型号及涉军客户名称、相关合同、研发经费及单品市场容量及 销售额等相关信息属于国家秘密事项，豁免披露。投资者将因 上述涉密信息脱秘披露或豁免披露而无法获知公司部分信息， 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 可能影响其对公司的价值判断，造成其投资决策失误。 季节性波动风险 公司为民爆及军工企业提供大型非标准化定制生产线的行 业特点和公司所处细分行业的业务结构，综合导致了公司经营 业绩存在季节性波动的特点。公司向客户提供的生产线设备， 需报国家相关部门对整体项目统一验收后，一并出具验收纪要， 而此种统一验收，也是集中组织，一般集中在下半年进行验收。 因而综合考虑企业所处行业的特殊性，公司收入确认有赖于政 府相关部门的验收审核，在时间上具有一定的不连续性，也造 成公司经营收入呈现季节性波动。 应收账款回收的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 44,207,813.04 元，占总资产的比例为 44.66%，占比较大。虽然 公司客户主要为大型军工和民爆企业，资信相对良好，应收账 款不能回收的可能性较小，但随着公司销售收入的增加，应收 账款金额也保持上升趋势，如果公司不能拓展融资渠道，公司 营运资金压力将进一步显现，可能给公司经营带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 长春汇维科技股份有限公司 英文名称及缩写 Changchun Huiwei Science&Technology Co., Ltd. 证券简称 汇维科技 证券代码 870815 法定代表人 高洪伟 办公地址 长春市朝阳经济开发区兴民路 1118 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张鹏远 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0431-81320013 传真 0431-85111586 电子邮箱 Zpy007@ 公司网址 联系地址及邮政编码 长春市朝阳经济开发区兴民路 1118 号；130103 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 19 日 挂牌时间 2017 年 2 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其 他专用设备制造-C3599 其他专用设备制造 主要产品与服务项目 主要产品为火炸药自动化生产线，装药装配自动化生产线，火工 品自动化生产线，及其上述设备配套安全自动化系统；主要服务 为对质保期外生产线进行有偿服务和技术升级。 普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股） 26,000,000 优先股总股本（股） - 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 高洪伟、闫立凯、孟祥全、刘毅、长春汇维投资咨询合伙企业 （有限合伙） 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9122010177656556XU 否 注册地址 长春市高新开发区前进大街 2000 号阳光大厦 1 单元 701 号 否 注册资本（元） 26,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 尚英伟 郑志刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 50,220,688.50 49,693,330.63 1.06% 毛利率% 53.80% 48.51% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,445,983.02 12,821,920.13 -2.93% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 10,608,716.43 11,945,197.87 -11.19% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 27.93% 37.49% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 23.81% 34.92% - 基本每股收益 0.48 0.49 -2.04% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 98,980,467.63 96,282,173.99 2.80% 负债总计 47,266,476.84 55,666,166.22 -15.09% 归属于挂牌公司股东的净资产 51,713,990.79 40,616,007.77 27.32% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 1.56 27.56% 资产负债率%（母公司） 47.75% 57.82% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 143.12% 129.28% - 利息保障倍数 41.54 46.40 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,179,737.59 3,721,926.52 66.04% 应收账款周转率 120.23% 161.66% - 存货周转率 120.21% 107.17% - 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 2.80% 32.35% - 营业收入增长率% 1.06% 20.13% - 净利润增长率% -2.93% 39.20% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 26,000,000 26,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -61,864.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,224,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -548.93 非经常性损益合计 2,161,586.98 所得税影响数 324,320.39 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,837,266.59 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 5,300,000.00 2,899,000.00 应收账款 34,982,649.10 24,039,888.60 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 应收票据及应收账款 40,282,649.10 26,938,888.60 应付票据 147,200.00 应付账款 4,150,205.09 5,463,976.77 应付票据及应付账款 4,297,405.09 5,463,976.77 应付利息 15,708.33 其他应付款 1,062,927.53 1,078,635.86 449,609.68 449,609.68 管理费用 7,421,103.91 3,947,730.37 5,301,711.33 3,614,018.79 研发费用 3,473,373.54 1,687,692.54 公司根据 2018 年 6 月财政部发布财会〔2018〕15 号《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报 表格式的通知》， 对企业财务报表格式进行调整。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司主要从事武器装备先进制造技术研究，属于智能装备制造业。公司为向军工配套装备及民用 爆破器材行业提供高尖端智能专用装备及技术的提供商，拥有正高级工程师 4 人，高级工程师 6 人，工 程师 17 人，助理工程师 40 人，拥有在专业领域内突破的多项关键技术。公司属于国家级高新技术企业、 吉林省科技“小巨人” 、长春市科技型“小巨人”企业，其中公司拥有发明专利 7 项、实用新型专利 14 项，另外还具有院士工作站、三级保密认证、吉林省参与国防科技工业建设单位、三级安全技术防范 等级认证及货物进出口许可证等，为军工配套装备及民用爆破器材行业提供高精尖智能化服务。公司通 过投标和客户直接委托方式，向军工及民爆客户提供符合他们自身专用的非标定制产品来实现收入。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 伴随着“一带一路” 、《中国制造2025》国家战略的提出，智能制造成为主攻方向，为高端装备 制造的自主品牌提供了前所未有的发展机遇。 报告期内，公司保持稳中有进良好发展势头，继续坚持创新引领研发设计、运营管理、市场营销， 坚持以创新驱动升级产品结构为主线，以提高发展质量和效益为中心，在管理层和全体员工共同努力下， 以创新研发促进产品升级，以产品升级促进公司发展，把研发创新、生产创新、管理创新融入公司经营 发展中。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 1、公司财务状况 2018年12月31日，公司资产总额为 98,980,467.63 元，较上年度末的96,282,173.99元增加2,698,293.64 元，增长2.80%，主要系本期新区建设使得在建工程期末余额增加，项目运行周期长、回款期也比较长 使得应收账款增加等因素综合导致。 2018 年 12 月 31 日，公司负债总额为 47,266,476.84 元，较上年度末的 55,666,166.22 元减少 8,399,689.38 元，降低 15.09%，主要系本期收到客户预付货款减少导致。 2018年12月31日，公司净资产总额为51,713,990.79元，较上年末的40,616,007.77元增加 11,097,983.02 元，增长27.32%，主要原因为本年实现净利润，以及本期实施股权激励适用股份支付形成资本公积，综 合使得净资产较上期末增加。 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入50,220,688.50元，较上年同期的49,693,330.63元增加527,357.87元，增 长1.06%，较去年同期呈现小幅上涨态势。 报告期内，公司净利润为12,445,983.02元，较上年同期的12,821,920.13元减少375,937.11元，降低 2.93%，主要原因为本期实施股权激励适用股份支付使得管理费用增加，应收账款计提的坏账准备增加 等综合导致。 3、公司现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流入为 6,179,737.59 元，较上年同期增加 2,457,811.07 元，增长 66.04%，主要原因是：本期完善存货管理致使购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少，同 时本期收到政府补助及往来款等其他与经营活动有关现金较上期有所增加，综合导致经营活动产生的现 金流量净流入增加。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净流出为 5,275,275.11 元，较上年同期减少净流出 3,724,089.89 元，主要原因是：本期投资活动主要为新区建设支付的工程款，较上期投资支付的土地款 8,652,000.00 元有所减少导致。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-4,439,641.67 元，较上年同期的 9,692,116.67 元增 加了净流出 14,131,758.34 元，主要原因是：本期偿还银行借款及发放红利所致。 报告期内公司主营业务未发生变化。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 (二) 行业情况 本公司主要从事武器装备先进制造技术研究，属智能装备制造业，涵盖火炸药生产技术，高效毁伤 弹箭战斗部装药装配技术，弹药贮存延寿与退役处置技术，枪弹、引信、火工品、雷管装药装配技术及 安全自动化生产技术五个专业方向，为军工及民爆客户提供相关领域内的先进装备、生产线和制造技术， 同时提供高品质的专业服务。 与西方先进国家相比，我国军工行业的基础实力较为薄弱，技术储备尚显不足，高素质科技人才相 对缺乏，科研组织体系和科研设施仍需进一步加强和完善，相关领域基础科学和应用科学的积累尚显薄 弱，制约了相关产品的整体性能。当前，我国周边国家安全问题日趋复杂化，在国际地位显著上升、经 济实力不断增强、海外利益逐年增加、军事压力持续升高的背景下，我国军工装备产品及技术总体上面 临着新一轮行业发展的良好机遇，在“军民融合”国家战略实施过程中，公司将会发挥较强的特色引领 作用，具有较好的市场前景。 依据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》和战略部署，智能制造成为主 攻方向，不仅推进了高端智能装备制造行业的自主品牌发展，建立智能化工厂标准体系、建成一批智能 工厂与数字化车间、成立若干智慧化工业园区的发《中国制造 2025》展成为主要发展目标。未来在这一 领域，智能装备制造企业将高端智能装备与信息化深度融合，数字化车间产品必将成为行业发展趋势。 在当前经济全球化背景下，区域合作成为推动世界经济发展的重要动力。“一带一路”国家战略的 提出，“丝绸之路经济带”中蒙俄、新亚欧大陆桥、中国-中亚-西亚、中国-中南半岛、中巴、孟中印缅 六大经济走廊建设及非洲的“三网一化”，沿途国家铁路、公路互联互通建设及矿业开采，均需大量的 雷管、炸药，由于军工及民用爆破器材行业产品的特殊性，雷管、炸药本身在长途运输时存在安全隐患， 而且在运输环节，易被恐怖分子猎取，因此带来的危害无法想象，所以雷管、炸药必须在当地就近、严 控生产，六大经济走廊建设及非洲的“三网一化”沿途国家的绝大部分民用爆破器材生产基本空白，过 去少量使用依赖进口，因此需要新建大量民用爆破器材生产企业，每个企业当中又需要建设多条雷管、 炸药等生产线，这将为民用爆炸物品行业的稳步发展形成强有力的支撑。 这些外部环境的利好因素，将会对公司主营业务有着巨大的行业容量和极为广阔的市场发展前景。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 2,786,373.74 2.82% 6,468,752.93 6.72% -56.93% 应 收 票 据 与 应 收账款 44,607,813.04 45.07% 40,282,649.10 41.84% 10.74% 预付款项 1,148,281.89 1.16% 2,524,611.70 2.62% -54.52% 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 其他应收款 1,314,567.64 1.33% 1,305,372.18 1.36% 0.70% 存货 17,224,989.23 17.40% 21,382,423.47 22.21% -19.44% 投资性房地产 700,466.69 0.71% 722,985.89 0.75% -3.11% 长期股权投资 固定资产 10,846,234.62 10.96% 10,683,755.96 11.10% 1.52% 在建工程 7,536,569.35 7.61% 48,646.22 0.05% 15,392.61% 无形资产 12,381,999.49 12.51% 12,639,669.90 13.13% -2.04% 递 延 所 得 税 资 产 433,171.94 0.44% 223,306.64 0.23% 93.98% 短期借款 10,000,000.00 10.10% 10,000,000.00 10.39% 0.00% 长期借款 应 付 票 据 及 应 付账款 5,901,557.71 5.96% 4,297,405.09 4.46% 37.33% 预收款项 20,001,185.13 20.21% 31,037,476.26 32.24% -35.56% 应付职工薪酬 638,244.79 0.64% 476,850.20 0.50% 33.85% 应交税费 9,296,534.58 9.39% 8,775,798.81 9.11% 5.93% 其他应付款 1,032,025.91 1.04% 1,078,635.86 1.12% -4.32% 递延收益 396,928.72 0.40% 0.00 0.00% - 股本 26,000,000.00 26.27% 26,000,000.00 27.00% 0.00% 资本公积 3,135,089.42 3.17% 583,089.42 0.61% 437.67% 盈余公积 3,447,890.13 3.48% 2,203,291.83 2.29% 56.49% 未分配利润 19,131,011.24 19.33% 11,829,626.52 12.29% 61.72% 资产总计 98,980,467.63 100.00% 96,282,173.99 100.00% 2.80% 资产负债项目重大变动原因： 1、预收款项期末比期初减少 11,036,291.13 元，降低 35.56%，主要原因是本期期末客户预付购货款 减少所致。 2、未分配利润期末比期初增加 7,301,384.72 元，增长 61.72%，主要原因是本期实现净利润所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 50,220,688.50 - 49,693,330.63 - 1.06% 营业成本 23,204,426.52 46.20% 25,586,626.59 51.49% -9.31% 毛利率% 53.80% - 48.51% - - 管理费用 6,862,520.61 13.66% 3,947,730.37 7.94% 73.83% 研发费用 3,852,265.71 7.67% 3,473,373.54 6.99% 10.91% 销售费用 1,756,542.32 3.50% 1,562,216.82 3.14% 12.44% 财务费用 507,599.42 1.01% 497,068.00 1.00% 2.12% 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 资产减值损失 1,399,102.05 2.79% 513,349.50 1.03% 172.54% 其他收益 1,874,000.00 3.73% 964,000.00 1.94% 94.40% 投资收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 公 允 价 值 变 动 收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 资产处置收益 -61,864.09 -0.12% -27,621.88 -0.06% - 汇兑收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 营业利润 13,832,512.53 27.54% 14,596,811.14 29.37% -5.24% 营业外收入 350,000.00 0.70% 100,000.00 0.20% 250.00% 营业外支出 548.93 0.00% 4,199.14 0.01% -86.93% 净利润 12,445,983.02 24.78% 12,821,920.13 25.80% -2.93% 项目重大变动原因： 公司本期管理费用较上期增加 2,914,790.24 元，增长 73.83%，其中： ①职工薪酬较上期增加 483,792.81 元，增长 37.49%，主要系本期提高管理人员工资薪金及人员增 加所致。 ②折旧摊销较上期增加 115,782.84 元，增长 32.73%，主要原因是上期末购置的土地导致本期无形 资产摊销增加所致。 ③顾问费较上期减少 402,847.85 元，降低 41.53%，主要原因是本期中介服务项目减少所致。 ④会议费较上期增加 125,728.91 元，增长 160.41%，主要原因是本期为提升公司管理人员管理水平， 外出培训参加会议次数及人数增加所致。 ⑤残疾人保障金较上期增加 20,017.19 元，增长 31.49%，主要原因是员工工资、人员增加，相应负 担的残疾人保障金也随之增加。 ⑥其他较上期增加 22,480.15 元，增长 40.25%，主要原因是本期新申请发明专利费用增加导致。 ⑦本期新增维修费 80,936.00 元，主要原因是公司对办公场所进行维修所致。 ⑧本期新增股份支付 2,552,000.00 元，主要原因是本期实施股权激励形成的股份支付所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 50,116,863.58 49,595,620.11 1.05% 其他业务收入 103,824.92 97,710.52 6.26% 主营业务成本 23,179,596.07 25,563,180.15 -9.32% 其他业务成本 24,830.45 23,446.44 5.90% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 火炸药生产线 18,447,607.29 36.73% 22,665,120.17 45.61% 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 装药装配生产线 21,042,470.13 41.90% 10,234,994.37 20.60% 火工品生产线 10,626,786.16 21.16% 16,695,505.57 33.60% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，随着公司装药装配技术不断成熟，设备交付率较高，本期装药装配生产线收入明显增长， 较上期增加 10,807,475.76 元，增长 105.59%；火炸药生产线、火工品生产线收入比上年同期减少，其中 火炸药生产线收入比上期减少 4,217,512.88 元，降低 18.61%，火工品生产线收入比上期减少 6,068,719.41 元，降低 36.35%，主要原因系报告期项目验收较少所致。 公司主营业务未发生变化，收入构成未发生重大变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 内蒙古生力资源集团红旗化工有限公司 14,611,469.23 29.09% 否 2 内蒙古生力民爆股份有限公司 8,646,666.67 17.22% 否 3 前进民爆股份有限公司 8,505,084.00 16.94% 否 4 马克西姆化工（山东）有限责任公司 4,747,008.56 9.45% 否 5 重庆顺安天力达爆破器材有限公司 3,946,218.35 7.86% 否 合计 40,456,446.81 80.56% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 长春市华飞制药设备有限公司 958,019.48 7.96% 否 2 长春鸿盟不锈钢销售有限公司 773,630.95 6.43% 否 3 长春奕德智能机械有限公司 770,555.12 6.40% 否 4 长春万汇测试设备制造有限公司 684,412.58 5.69% 否 5 长春勤丰自动化科技装备有限公司 613,136.59 5.10% 否 合计 3,799,754.72 31.58% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,179,737.59 3,721,926.52 66.04% 投资活动产生的现金流量净额 -5,275,275.11 -8,999,365.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 -4,439,641.67 9,692,116.67 - 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流入为 6,179,737.59 元，较上年同期增加 2,457,811.07 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 元，增长 66.04%，主要原因是：本期完善存货管理致使购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少，同 时本期收到政府补助及往来款等其他与经营活动有关现金较上期有所增加，综合导致经营活动产生的现 金流量净流入增加。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净流出为 5,275,275.11 元，较上年同期减少净流出 3,724,089.89 元，主要原因是：本期投资活动主要为新区建设支付的工程款，较上期投资支付的土地款 8,652,000.00 元有所减少导致。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-4,439,641.67 元，较上年同期的 9,692,116.67 元增 加了净流出 14,131,758.34 元，主要原因是：本期偿还银行借款及发放红利所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 详见“第三节 八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司多年来承接了国内兵器、船舶、航天的安全改造、技术改造类交钥匙工程项目，公司大力实践 管理创新和科技创新，用高质量的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任，公司始终把社 会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经 济发展和国家国防事业。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 19 三、 持续经营评价 公司自成立以来一直专注于民用爆破器材及军工配套装备先进制造技术研究的专业化民营企业，主要 产品为火炸药自动化生产线，装药装配自动化生产线，火工品自动化生产线，及其上述设备配套安全自 动化系统；主要服务为对质保期外生产线进行有偿服务和技术升级。公司收入来源及盈利模式稳定、市 场渠道成熟、客户认可度高、盈利模式清晰，一直以来都保持着稳定持续的发展。 公司 2018 年营业收入为 50,220,688.50 元，较 2017 年增长 1.06%，公司 2018 年净利润为 12,445,983.02 元，较 2017 年降低 2.93%，变动幅度较小。公司主营业务明确，具有持续的营运记录。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、军工企业信息披露限制 公司虽不属于国防武器装备科研生产许可单位，但长期承担军工配套装备研制生产任务，具有三级 保密资格，营业收入中部分来自军方。2016 年 5 月 16 日公司取得吉林省国防科技工作办公室《关于长 春汇维科技股份有限公司拟在全国中小企业股份转让系统挂牌交易申请信息豁免披露的意见》；根据《国 防科技工业国家秘密范围规定》要求，军品、军工项目的名称、型号及涉军客户名称、相关合同、研发 经费及单品市场容量及销售额等相关信息属于国家秘密事项，豁免披露。投资者将因上述涉密信息脱秘 披露或豁免披露而无法获知公司部分信息，可能影响其对公司的价值判断，造成其投资决策失误。 应对措施：公司除按照豁免申请提请的豁免内容外，已按照信息披露相关要求充分披露了所应披露 的事项，未以保密为由规避依法应当予以公开披露的信息，同时公司做到披露的数据真实、准确、完整， 以充分保障投资者利益。 2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为高洪伟、孟祥全、闫立凯、刘毅，四人合计直接持有 2,046.772 万股，占公司股 本比例的 78.72%。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构，通过《公司章程》对股东，特别是实际控 制人的行为进行了相关的约束，从制度安排上避免实际控制人利用其控制地位损害公司和其他股东利益 的情况发生。但如果实际控制人利用其控制的地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行 不当控制，仍可能给公司经营和其他股东带来风险。 应对措施：公司已按现代公司治理之要求建立、完善法人治理结构，制定了一系列内部管控制度，公 司将严格遵照各项规章制度的要求，在制度执行中落实好股东大会、董事会、监事会之间的制衡机制， 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 20 提高内部控制的有效性，不断提升公司的规范治理水平，保障公司各项内部治理制度的充分、有效运行。 3、应收账款回收的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 44,207,813.04 元，占总资产的比例为 44.66%， 占比较大。虽然公司客户主要为大型军工和民爆企业，资信相对良好，应收账款不能回收的可能性较小， 但随着公司销售收入的增加，应收账款金额也保持上升趋势，如果公司不能拓展融资渠道，公司营运资 金压力将进一步显现，可能给公司经营带来不利影响。 应对措施：公司建立了客户信用档案，对客户信用实施动态管理，并安排专人负责应收账款的跟踪 管理，确保应收账款的按期足额收回；严格规范合同管理，明确付款期间；必要的时候将考虑聘请法律 顾问协助收款，尽可能的规避坏账风险。 4、季节性波动风险 公司为民爆及军工企业提供大型非标准化定制生产线的行业特点和公司所处细分行业的业务结构， 综合导致了公司经营业绩存在季节性波动的特点。公司向客户提供的生产线设备，需报国家相关部门对 整体项目统一验收后，一并出具验收纪要，而此种统一验收，也是集中组织，一般集中在下半年进行验 收。因而综合考虑企业所处行业的特殊性，公司收入确认有赖于政府相关部门的验收审核，在时间上具 有一定的不连续性，也造成公司经营收入呈现季节性波动。 应对措施：公司加强市场开发，稳固国内地区市场，积极开辟国际市场，探索开发新模式加快设备 生产周期，扩宽现有专业方向，努力营造公司多业务板块的均衡可持续发展。站稳老市场、开拓新市场， 改变现有的季节性业务量下降的现状。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 2011 年 5 月 2 日，本公司与北京迈克凯米科技发展有限公司（以下简称“迈克凯米公司”）签订了 《起爆药自动化生产线技术效益分配协议》（以下简称“利益分配协议”），在利益分配协议执行过程中， 原告/申请 人 被告/被申 请人 案由 涉及金额 占期末净 资产比例% 是否形成 预计负债 临时公告披露时间 北京迈克凯 米科技发展 有限公司 长春汇维科 技股份有限 公司 利润分配 1,411,025.00 2.73% 否 2017 年 3 月 14 日 北京迈克凯 米科技发展 有限公司 长春汇维科 技股份有限 公司 利润分配 995,362.50 1.92% 否 2018 年 9 月 4 日 总计 - - 2,406,387.50 4.65% - - 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 22 迈克凯米公司认为本公司应支付其利益分配提成共计人民币 240.63875 万元。 2017 年 1 月 23 日，迈克凯米公司向北京市海淀区人民法院提起诉讼，诉求本公司支付迈克凯米公 司利益分配提成共计 141.1025 万元并承担本案的诉讼费用。北京市海淀区人民法院已于 2017 年 3 月 1 日受理迈克凯米公司诉讼，本公司于 2017 年 3 月 13 日收到北京市海淀区人民法院传票，2017 年 9 月 7 日开庭审理，截止本报告批准日尚无判决结果，且无法判定结果的可能性。 2018 年 5 月 21 日，迈克凯米公司向北京市海淀区人民法院提起诉讼，诉求本公司支付迈克凯米公 司利益分配提成共计 99.53625 万元并承担本案的诉讼费用。北京市海淀区人民法院已于 2018 年 8 月 30 日受理本诉讼，公司于 2018 年 9 月 3 日收到北京市海淀区人民法院传票，法院分别在 2018 年 11 月 6 日、12 月 5 日开庭审理，截止本报告批准日尚无判决结果，且无法判定结果的可能性。 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 4,000,000.00 3,400,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 0 0 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时 间 临时报 告编号 高洪伟、李敬兰、刘毅、 刘豪、闫立凯、孙颖、 孟祥全、赵银环 为公司借 款提供保 证反担保 10,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 5 月 15 日 2018-014 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 因公司生产及经营发展需要，向兴业银行股份有限公司长春分行申请额度为 1,000 万元的流动资金 贷款，贷款期限一年，由长春市中小企业信用担保有限公司为本次借款提供保证担保。应长春市中小企 业信用担保有限公司要求，公司董事长兼总经理高洪伟及其配偶李敬兰、董事兼副总经理刘毅及其配偶 刘豪、董事兼副总经理闫立凯及其配偶孙颖、监事会主席孟祥全及其配偶赵银环为公司本次贷款向长春 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 23 市中小企业信用担保有限公司提供保证反担保。 (1)必要性和真实意图 因公司正常的生产经营周转需要大量资金，需要补充流动资金，公司关联方为公司向银行借款无偿 提供保证反担保，以支持公司发展。 (2)本次关联交易对公司的影响 本次关联担保，有助于为公司业务发展提供资金，有利于公司的生产经营，对公司持续发展产生积 极影响。 (四) 股权激励情况 2017 年 12 月 22 日，公司召开第一届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于<长春汇维科技 股份有限公司股权激励计划>的议案》，该议案于 2018 年 1 月 8 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审 议通过。根据《长春汇维科技股份有限公司股权激励计划》，本次激励计划的股份来源为公司实际控制 人高洪伟所控制的长春汇维投资咨询合伙企业（有限合伙）持有的公司股份，由公司实际控制人高洪伟 通过份额转让形式转让其在持股平台中的财产份额给激励对象，激励对象通过持有该合伙企业财产份额 的形式，间接持有公司股份，从而实现股权激励。本股权激励方案行权分为三期，第一期于授予日起 1 个月内，第二期于 2018 年年度报告披露后 1 个月内，第三期于 2019 年年度报告披露后 1 个月内。本股 权激励方案的第一期已于 2018 年 1 月 15 日授予被激励对象。 2018 年 11 月 23 日，公司召开第一届董事会第十五会议，会议审议通过了《关于股权激励计划加速 行权的议案》，议案提出：第一期股权激励已于 2018 年 1 月 15 日授予激励对象，根据公司战略规划以 及业务发展的需要，经董事会综合考虑，并与股权激励对象协商一致，公司拟对股权激励计划加速行权， 尚未实施的第二期及第三期行权日期拟调整为股东大会审议通过之日起至 2018 年 12 月 31 日。本股权 激励计划有关的业绩考核要求不再适用，激励计划的其他内容不变。该议案经公司 2018 年 12 月 10 日 召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过。 2018 年 12 月 6 日，公司召开第一届董事会第十六会议，会议审议通过了《关于股权激励计划增加 激励对象的议案》，议案提出：拟增加本次股权激励计划的激励对象一名，拟授予限制性合伙份额 14,460.58 元，拟间接持有公司股数 40,000 股。本次拟增加激励对象所授予的合伙份额为一次性行权， 行权日期为股东大会审议通过之日起至 2018 年 12 月 31 日，本次激励计划的其他内容保持不变。该议 案经公司 2018 年 12 月 21 日召开的 2018 年第四次临时股东大会审议通过。 以上股权激励方案均已于 2018 年 12 月 31 日前授予被激励对象。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 24 (五) 承诺事项的履行情况 1、2016 年 9 月 19 日，公司的实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员出具 了《避免同业竞争承诺函》。 报告期内，股东、董事、监事、高级管理人员均严格遵守该承诺。 2、2016 年 12 月 16 日，公司实际控制人高洪伟、孟祥全、闫立凯、刘毅出具《承诺函》，承诺若公 司因《长国用（2016）第 040012590 号》土地使用权上房屋建筑物未办妥产权证书事项被有关主管部门 处以罚款等行政处罚，将无条件替公司承担上述责任，避免给公司带来任何损失或不利影响。 报告期内，未发生因未办妥产权证书事项而被有关主管部门处罚的情况。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋及建筑物 抵押担保 9,933,095.33 10.04% 短期借款抵押 土地使用权 抵押担保 3,931,879.49 3.97% 短期借款抵押 总计 - 13,864,974.82 14.01% - 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 10,649,205 40.96% 0 10,649,205 40.96% 其中：控股股东、实际控制 人 5,116,925 19.68% 0 5,116,925 19.68% 董事、监事、高管 5,116,925 19.68% 0 5,116,925 19.68% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 15,350,795 59.04% 0 15,350,795 59.04% 其中：控股股东、实际控制 人 15,350,795 59.04% 0 15,350,795 59.04% 董事、监事、高管 15,350,795 59.04% 0 15,350,795 59.04% 核心员工 总股本 26,000,000 - 0 26,000,000 - 普通股股东人数 5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 长 春 汇 维 投 资 咨 询 合 伙 企 业 （有限合伙） 5,532,280 0 5,532,280 21.28% 0 5,532,280 2 高洪伟 5,116,930 0 5,116,930 19.68% 3,837,699 1,279,231 3 闫立凯 5,116,930 0 5,116,930 19.68% 3,837,699 1,279,231 4 孟祥全 5,116,931 0 5,116,931 19.68% 3,837,699 1,279,232 5 刘毅 5,116,929 0 5,116,929 19.68% 3,837,698 1,279,231 合计 26,000,000 0 26,000,000 100.00% 15,350,795 10,649,205 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东高洪伟、闫立凯、孟祥全、刘毅于 2016 年 3 月 25 日共同签署了《一致行动人协议》，四人为 公司的实际控制人；股东高洪伟系合伙企业股东长春汇维投资咨询合伙企业（有限合伙）的执行事务合 伙人，除此之外，普通股前五名或持股 10%及以上股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 26 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 从报告期期初起至今的股权变动来看，公司股权较为分散，单个股东的出资比例均未超过公司资本 总额的 50.00%，根据我国《公司法》第二百一十六条及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露 细则》第五十六条关于控股股东的规定，公司无控股股东。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 高洪伟、孟祥全、闫立凯、刘毅四人于 2016 年 3 月 25 日共同签署了《一致行动人协议》，《一致行 动人协议》的 4 名股东合计直接持有公司 20,467,720 股，占公司股本比例的 78.72%，为公司的实际控制 人。此外，有限公司阶段至股份公司成立后，四人一直担任公司管理层成员，并且在公司的历次股东（大） 会决议中，四人所做表决均为一致表决，能够通过其所持公司的股权比例、所任职务对公司的股东（大） 会、董事会决议产生重大影响，对公司的经营方针及决策、管理层人员的任免亦具有实质影响。根据我 国《公司法》第二百一十六条关于控股股东及实际控制人的规定，高洪伟、孟祥全、闫立凯、刘毅四人 为公司实际控制人。 1、高洪伟，男，1960 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，2008 年 7 月在职 研究生毕业于长春理工大学电子与信息工程专业。1985 年 7 月至 2005 年 9 月，供职于中国兵器工业第 五五研究所，任高级工程师；2005 年 9 月至 2016 年 3 月，供职于汇维科技有限，任执行董事兼经理、 副经理等职；2016 年 3 月股份公司成立后，担任公司董事长兼总经理，任期三年。 2、闫立凯，男，1963 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1987 年 7 月毕业于 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 27 沈阳工业学院机械制造工艺与设备专业。1987 年 7 月至 2006 年 6 月，供职于中国兵器工业第五五研究 所，任项目经理；2006 年 6 月至 2016 年 3 月，供职于汇维科技有限，任副总经理；2016 年 3 月股份公 司成立后，担任公司董事兼副总经理，任期三年。 3、刘毅，男，1968 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，1991 年 7 月本科 毕业于北京理工大学机械设计与制造专业，2008 年 7月研究生毕业于长春理工大学电子与通信工程专业。 1991 年 9 月至 2005 年 9 月，供职于中国兵器工业第五五研究所，任工程师；2005 年 9 月至 2016 年 3 月，供职于汇维科技有限，任副总经理、科技工程部部长；2016 年 3 月股份公司成立后，担任公司董事 兼副总经理，任期三年。 4、孟祥全，男，1966 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1990 年 7 月毕业于 甘肃工业大学（已更名为兰州理工大学）机械工程系机械设计及制造专业。1990 年 7 月至 2005 年 9 月， 供职于中国兵器工业第五五研究所，任项目经理；2005 年 9 月至 2016 年 3 月，供职于汇维科技有限， 任监事；2016 年 3 月股份公司成立后，担任公司监事会主席，任期三年。 报告期内，公司实际控制人一直为高洪伟、孟祥全、闫立凯、刘毅四人，未发生变动。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 银行借款 兴业银行股份有限公司 长春临河街支行 10,000,000.00 5.66% 2017.6.8-2018.6.7 否 银行借款 兴业银行股份有限公司 长春分行 10,000,000.00 6.09% 2018.7.11-2019.7.10 否 合计 - 20,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 18 日 1.50 合计 1.50 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 高洪伟 董事长兼总经理 男 1960 年 11 月 研究生 2016 年 3 月 18 日至 2019 年 3 月 17 日 是 闫立凯 董事兼副总经理 男 1963 年 11 月 本科 2016 年 3 月 18 日至 2019 年 3 月 17 日 是 刘毅 董事兼副总经理 男 1968 年 12 月 研究生 2016 年 3 月 18 日至 2019 年 3 月 17 日 是 徐兆明 董事 男 1976 年 5 月 本科 2016 年 3 月 18 日至 2019 年 3 月 17 日 是 郭岩 董事 女 1979 年 4 月 本科 2016 年 3 月 18 日至 2019 年 3 月 17 日 是 孟祥全 监事会主席 男 1966 年 9 月 本科 2016 年 3 月 18 日至 2019 年 3 月 17 日 是 于超 股东代表监事 男 1978 年 8 月 本科 2016 年 3 月 18 日至 2019 年 3 月 17 日 是 刘振宇 职工代表监事 男 1976 年 8 月 本科 2016 年 8 月 22 日至 2019 年 3 月 17 日 是 张鹏远 财务总监 男 1977 年 11 月 研究生 2016 年 8 月 16 日至 2019 年 3 月 17 日 是 张鹏远 董事会秘书 男 1977 年 11 月 研究生 2016 年 3 月 18 日至 2019 年 3 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长兼总经理高洪伟、董事兼副总经理闫立凯、监事会主席孟祥全、董事兼副总经理刘毅于 2016 年 3 月 25 日共同签署了《一致行动人协议》，四人为公司的实际控制人，除此之外，董事、监事、高级 管理人员之间无其他关联关系。 公司无控股股东。除以上所述之外，董事、监事、高级管理人员与实际控制人高洪伟、闫立凯、孟 祥全、刘毅之间无其他关联关系。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 30 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 高洪伟 董事长兼总经理 5,116,930 0 5,116,930 19.68% 0 闫立凯 董事兼副总经理 5,116,930 0 5,116,930 19.68% 0 刘毅 董事兼副总经理 5,116,929 0 5,116,929 19.68% 0 徐兆明 董事 0 0 0 - 0 郭岩 董事 0 0 0 - 0 孟祥全 监事会主席、股东 代表监事 5,116,931 0 5,116,931 19.68% 0 于超 股东代表监事 0 0 0 - 0 刘振宇 职工代表监事 0 0 0 - 0 张鹏远 财务总监兼董事 会秘书 0 0 0 - 0 合计 - 20,467,720 0 20,467,720 78.72% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 9 研发人员 66 73 技工人员 7 9 财务人员 4 4 营销人员 3 3 员工总计 86 98 按教育程度分类 期初人数 期末人数 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 31 博士 1 0 硕士 5 6 本科 62 66 专科 10 13 专科以下 8 13 员工总计 86 98 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期末，公司员工共计 98 人，比期初增加 12 人。 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范文件，与所有员 工签订《劳动合同书》。公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理社会保险。 公司薪酬分配以岗位价值、技能和业绩为基本考量因素；同时公司的薪酬体系积极与市场接轨，能 够达到激励员工工作活力的目标，为每一位员工提供更广阔的发展空间。 公司一贯非常重视人才的引进和培养，通过大力引进高端人才，充实骨干员工，以提高工作质量。 同时公司有计划地组织企业经营层和员工参加培训，不断地提高管理人员及员工的职业化水平与岗位技 能，实现个性化服务、专业化人才、职业化人生、学习型组织与智能型企业的目标，满足公司可持续经 营发展的需要。 报告期末不存在需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 0 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 高级管理人员） 1 1 核心人员的变动情况 截至报告期末，公司尚未认定核心员工。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司始终保持着较强的规范运作意识，修订并不断完善相关内部管理制度。公司依据《公 司法》和《公司章程》的要求，建立起以股东大会、董事会、监事会、经理层分工与协作、分权与制衡 为特征的法人治理结构。同时，公司注重有关公司治理的各项规章制度的建立、完善和实施工作，根据 各项法律规定并结合公司的实际情况，依据挂牌公司的治理标准，已建立了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《重大投资决策管理 办法》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等 内部管理制度，保证公司运作规范化、制度化；公司的重大事项能够按照相关制度要求进行决策，“三 会”决议能够得到较好的执行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东特别是中小股 东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立了规范的公司治理机构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法 律、法规和证监会有关法律法规的要求履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财 务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定和程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 34 履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未作修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、公司于 2018 年 4 月 3 日召开第一届董 事会第十二次会议，审议通过《关于<2017 年 度总经理工作报告>的议案》、 《关于<2017 年度 董事会工作报告>的议案》、 《关于<2017 年度财 务决算报告>的议案》、 《关于<2018 年度财务预 算报告>的议案》、 《关于<2017 年年度报告及年 度报告摘要>的议案》、 《关于<2017 年度利润分 配预案>的议案》、《关于续聘北京兴华会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年审计机 构的议案》和《关于提议召开 2017 年年度股东 大会的议案》； 2、公司于 2018 年 5 月 15 日召开第一届董 事会第十三次会议，审议通过《关于公司拟向 兴业银行股份有限公司长春分行申请借款的议 案》、《关于公司关联方为公司贷款提供反担保 的议案》和《关于提议召开公司 2018 年第二次 临时股东大会的议案》； 3、公司于 2018 年 8 月 15 日召开第一届董 事会第十四次会议，审议通过《关于公司<2018 年半年度报告>的议案》； 4、公司于 2018 年 11 月 23 日召开第一届 董事会第十五次会议，审议通过《关于公司< 股权激励计划加速行权>的议案》和《关于提 议召开公司 2018 年第三次临时股东大会的议 案》； 5、公司于 2018 年 12 月 6 日召开第一届董 事会第十六次会议，审议通过《关于股权激励 计划增加激励对象的议案》和《关于提议召开 公司 2018 年第四次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、公司于 2018 年 4 月 3 日召开第一届监 事会第五次会议，审议通过《关于<2017 年度 监事会工作报告>的议案》、 《关于<2017 年度财 务决算报告>的议案》、 《关于<2018 年度财务预 算报告>的议案》、 《关于<2017 年度利润分配预 案>的议案》和《关于<2017 年年度报告及年度 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 35 报告摘要>的议案》； 2、公司于 2018 年 8 月 15 日召开第一届监 事会第六次会议，审议通过《关于公司<2018 年半年度报告>的议案》。 股东大会 5 1、公司于 2018 年 1 月 8 日召开 2018 年第 一次临时股东大会，审议通过《关于<长春汇 维科技股份有限公司股权激励计划>的议案》、 《关于变更会计师事务所的议案》和《关于预 计 2018 年日常性关联交易的议案》； 2、公司于 2018 年 4 月 23 日召开 2017 年 度年度股东大会，审议通过《关于<2017 年度 董事会工作报告>的议案》、 《关于<2017 年度监 事会工作报告>的议案》、 《关于<2017 年度财务 决算报告>的议案》、 《关于<2018 年度财务预算 报告>的议案》、 《关于<2017 年年度报告及年度 报告摘要>的议案》、 《关于<2017 年度利润分配 预案>的议案》和《关于续聘北京兴华会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年审计机 构的议案》； 3、公司于 2018 年 5 月 30 日召开 2018 年 第二次临时股东大会，审议通过《关于公司拟 向兴业银行股份有限公司长春分行申请借款的 议案》和《关于公司关联方为公司贷款提供反 担保的议案》； 4、公司于 2018 年 12 月 10 日召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过《关于公司 <股权激励计划加速行权>的议案》； 5、公司于 2018 年 12 月 21 日召开 2018 年第四次临时股东大会，审议通过《关于股权 激励计划增加激励对象的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规 及《公司章程》规定。相关股东、董事及监事均能按要求出席会议并履行相关职责，三会决议均能正常 签署并完整存档。 (三) 公司治理改进情况 1、公司治理机制的建立健全情况 报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规要求，在由股东大会、董事会、监事会和高级管理 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 36 人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，严格执行已经建立的三会一层相关制度，公司的重大事项 能够按照制度要求进行决策，三会决议能够得到较好的执行。 2、公司治理机制的执行情况 报告期内，公司共召开 5 次股东大会、5 次董事会会议、2 次监事会会议，公司三会决议均得到了 有效执行。三会召开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，未发生损害股东、 债权人及第三人合法权益的情形。 3、公司治理机制的改进和完善措施 报告期内，公司依据法律、法规的要求及规范公司经营操作合法、合规的要求，制定并完善了公司 章程及部分内部控制制度。未来公司将加强董事、监事及高级管理人员在法律、法规方面的学习，提高 其规范治理和管理公司的意识，促使其严格按照《公司法》、《公司章程》及公司内部制度的规定，勤勉 尽职地履行义务，切实维护股东权益。 (四) 投资者关系管理情况 挂牌公司的《公司章程》和《投资者关系管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了专章规定。 董事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排，为公司投资者关系管理工作直接责任人， 负责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书或董事会授权的其他人为公司的对外发言人，负责协 调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有 关信息资料，并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。 报告期内，公司严格执行《投资者关系管理制度》，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下， 公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。 公司定期报告与临时公告等应披露信息已在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露，以供投 资者查阅，确保投资者及时、全面地了解公司的发展方向、发展规划、财务状况及经营状况等。 公司通过电话、邮件及自媒体平台等多种方式与投资者进行及时、深入、广泛的交流，主动听取投 资者的意见、建议，实现公司与投资者之间的双向沟通，形成良性循环。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 37 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，持续健全和完善公司法人 治理结构，在业务、人员、资产、财务、机构方面均独立于主要股东、实际控制人及其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了相应的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，配备了相应的具备 资格的人员，并能够得到有效执行，能满足公司目前发展需要。同时公司将不断检查更新和完善相关制 度，保障公司正常安全运营。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 13 日，公司召开的第一届董事会第六次会议通过了公司《年度报告重大差错责任追究 制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 [2019]京会兴审字第 6501M0002 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2019 年 3 月 7 日 注册会计师姓名 尚英伟 郑志刚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 [2019]京会兴审字第 6501M0002 号 长春汇维科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了长春汇维科技股份有限公司（以下简称“汇维科技公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。已 审计财务报表在汇维科技公司年度报告中的第 5-10 页予以披露。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汇维科技公 司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于汇维科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 39 汇维科技公司管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括汇维科技公司 2018 年 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汇维科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汇维科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汇维科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风 险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对汇 维科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 40 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致汇维科技公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 尚英伟 （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 郑志刚 二○一九年三月七日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 2,786,373.74 6,468,752.93 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（二） 44,607,813.04 40,282,649.10 预付款项 五、（三） 1,148,281.89 2,524,611.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 1,314,567.64 1,305,372.18 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 41 买入返售金融资产 存货 五、（五） 17,224,989.23 21,382,423.47 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 67,082,025.54 71,963,809.38 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 五、（六） 700,466.69 722,985.89 固定资产 五、（七） 10,846,234.62 10,683,755.96 在建工程 五、（八） 7,536,569.35 48,646.22 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（九） 12,381,999.49 12,639,669.90 开发支出 五、（十） 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（十一） 433,171.94 223,306.64 其他非流动资产 非流动资产合计 31,898,442.09 24,318,364.61 资产总计 98,980,467.63 96,282,173.99 流动负债： 短期借款 五、（十二） 10,000,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十三） 5,901,557.71 4,297,405.09 预收款项 五、（十四） 20,001,185.13 31,037,476.26 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十五） 638,244.79 476,850.20 应交税费 五、（十六） 9,296,534.58 8,775,798.81 其他应付款 五、（十七） 1,032,025.91 1,078,635.86 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 42 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 46,869,548.12 55,666,166.22 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（十八） 396,928.72 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 396,928.72 负债合计 47,266,476.84 55,666,166.22 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十九） 26,000,000.00 26,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十） 3,135,089.42 583,089.42 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十一） 3,447,890.13 2,203,291.83 一般风险准备 未分配利润 五、（二十二） 19,131,011.24 11,829,626.52 归属于母公司所有者权益合计 51,713,990.79 40,616,007.77 少数股东权益 所有者权益合计 51,713,990.79 40,616,007.77 负债和所有者权益总计 98,980,467.63 96,282,173.99 法定代表人：高洪伟 主管会计工作负责人：张鹏远 会计机构负责人：张鹏远 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 50,220,688.50 49,693,330.63 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 43 其中：营业收入 五、（二十三） 50,220,688.50 49,693,330.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 38,200,311.88 36,032,897.61 其中：营业成本 五、（二十三） 23,204,426.52 25,586,626.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十四） 617,855.25 452,532.79 销售费用 五、（二十五） 1,756,542.32 1,562,216.82 管理费用 五、（二十六） 6,862,520.61 3,947,730.37 研发费用 五、（二十七） 3,852,265.71 3,473,373.54 财务费用 五、（二十八） 507,599.42 497,068.00 其中：利息费用 349,796.05 323,591.66 利息收入 38,295.74 21,989.85 资产减值损失 五、（二十九） 1,399,102.05 513,349.50 加：其他收益 五、（三十） 1,874,000.00 964,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（三十一） -61,864.09 -27,621.88 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,832,512.53 14,596,811.14 加：营业外收入 五、（三十二） 350,000.00 100,000.00 减：营业外支出 五、（三十三） 548.93 4,199.14 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,181,963.60 14,692,612.00 减：所得税费用 五、（三十四） 1,735,980.58 1,870,691.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,445,983.02 12,821,920.13 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 12,445,983.02 12,821,920.13 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 12,445,983.02 12,821,920.13 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 44 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 12,445,983.02 12,821,920.13 归属于母公司所有者的综合收益总额 12,445,983.02 12,821,920.13 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.48 0.49 （二）稀释每股收益 0.48 0.49 法定代表人：高洪伟 主管会计工作负责人：张鹏远 会计机构负责人：张鹏远 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,050,952.22 36,965,861.50 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 8,267,799.96 4,831,823.31 经营活动现金流入小计 43,318,752.18 41,797,684.81 购买商品、接受劳务支付的现金 13,859,223.55 19,935,814.50 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,471,319.82 6,258,731.40 支付的各项税费 6,035,383.12 3,773,791.44 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 9,773,088.10 8,107,420.95 经营活动现金流出小计 37,139,014.59 38,075,758.29 经营活动产生的现金流量净额 6,179,737.59 3,721,926.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 9,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 5,275,275.11 9,008,365.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,275,275.11 9,008,365.00 投资活动产生的现金流量净额 -5,275,275.11 -8,999,365.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,439,641.67 307,883.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,439,641.67 307,883.33 筹资活动产生的现金流量净额 -4,439,641.67 9,692,116.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,535,179.19 4,414,678.19 加：期初现金及现金等价物余额 6,321,552.93 1,906,874.74 六、期末现金及现金等价物余额 2,786,373.74 6,321,552.93 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 46 法定代表人：高洪伟 主管会计工作负责人：张鹏远 会计机构负责人：张鹏远 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 47 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 26,000,000.00 583,089.42 2,203,291.83 11,829,626.52 40,616,007.77 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 26,000,000.00 583,089.42 2,203,291.83 11,829,626.52 40,616,007.77 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,552,000.00 1,244,598.30 7,301,384.72 11,097,983.02 （一）综合收益总额 12,445,983.02 12,445,983.02 （二）所有者投入和减少资本 2,552,000.00 2,552,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 2,552,000.00 2,552,000.00 4．其他 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 48 （三）利润分配 1,244,598.30 -5,144,598.30 -3,900,000.00 1．提取盈余公积 1,244,598.30 -1,244,598.30 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -3,900,000.00 -3,900,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,000,000.00 3,135,089.42 3,447,890.13 19,131,011.24 51,713,990.79 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 未分配利润 优先 永续 其他 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 49 股 债 收益 准备 一、上年期末余额 5,000,000.00 13,583,089.42 921,099.82 8,289,898.40 27,794,087.64 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 13,583,089.42 921,099.82 8,289,898.40 27,794,087.64 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 21,000,000.00 -13,000,000.00 1,282,192.01 3,539,728.12 12,821,920.13 （一）综合收益总额 12,821,920.13 12,821,920.13 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1,282,192.01 -9,282,192.01 -8,000,000.00 1．提取盈余公积 1,282,192.01 -1,282,192.01 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 -8,000,000.00 -8,000,000.00 （四）所有者权益内部结转 21,000,000.00 -13,000,000.00 8,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 13,000,000.00 -13,000,000.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 50 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 8,000,000.00 8,000,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,000,000.00 583,089.42 2,203,291.83 11,829,626.52 40,616,007.77 法定代表人：高洪伟 主管会计工作负责人：张鹏远 会计机构负责人：张鹏远 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 51 长春汇维科技股份有限公司 2018年度财务报表附注 （金额单位：元 币种：人民币） 一、公司基本情况 2016 年 3 月 2 日，长春汇维科技股份有限公司（以下简称“公司”）5 位发起人股东签署了《长春 汇维科技股份有限公司发起人协议》，一致同意以有限公司经审计的账面净资产折股 500 万股发起设立 股份公司，并按照发起人在公司的股东权益比例持有股份公司股份。于 2016 年 3 月 25 日取得长春市工 商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 9122010177656556XU 的《营业执照》。 公司中文名称：长春汇维科技股份有限公司 公司英文名称：Changchun Huiwei Science&Technology Co.,Ltd. 法定代表人：高洪伟 股份公司成立日期：2016 年 03 月 25 日 注册资本：2,600.00 万元 注册地址：长春市高新开发区前进大街 2000 号阳光大厦 1 单元 701 号 所属行业：C35 专用设备制造业（依据为证监会《上市公司行业分类指引(2012 年修订)》）、C3599 其他专用设备制造(依据为国家统计局《国民经济行业分类(GB/T4754-2011)》)、C3599 其他专用设备制 造（依据全国股份转让系统《挂牌公司管理型行业分类指引》）。 主营业务：民用爆破器材生产线及军工配套装备先进制造技术的研究、开发与维护。 本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 3 月 7 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准 则》及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企 业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财 务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 自 2018 年 12 月 31 日起 12 个月内公司具备持续经营能力。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 52 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本位币的依据 是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有 的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险 很小的投资。 （六）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失） 按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该 应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减 值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收款项账面余额在 500.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减 值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进 行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款 项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若 干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 关联方组合 本公司关联方的应收账款 押金、备用金组合 款项性质为押金、备用金及周转准备用金的应收账款 账龄组合 未纳入关联方组合、管理层无风险组合的其他款项 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 不计提坏账准备 押金及备用金组合 不计提坏账准备 账龄组合 账龄分析法 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 53 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 1－2 年 3.00 3.00 2－3 年 10.00 10.00 3－4 年 30.00 30.00 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由： 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法： 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 （七）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商 品）、发出商品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净 值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提 存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金 额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法。 (2) 包装物采用一次转销法。 （八）投资性房地产 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 54 1、投资性房地产的初始计量 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建 筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司的投资性房地产按其成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费 和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的必要支出构成。 2、投资性房地产的后续计量 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策 进行折旧或摊销。 （九）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同 时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成 本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折 旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.38-4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 运输设备 年限平均法 10 5.00 9.50 电子设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00 （十）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折 旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计 提的折旧额。 （十一）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 55 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用 停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资 产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则 借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 （十二）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将 重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 56 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同 一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开 发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土 地 使 用 权（ 长 国用 （ 2016 ） 第 040012590 号） 55 自 2011 年取得土地并实际使用至 土地使用权证到期日 2066 年 土地使用权（吉 2017 长春市不动产 权第 0259020 号） 50 土地使用权证期限 软件 2 估计使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿 命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定 或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济 利益的期限。 4、使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产 使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 5、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 57 (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入 当期损益。 7、与研究开发项目相关的无形资产的确认、计量 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起 转为无形资产。 合作研发下根据交易经济实质判断合作研发交易经济实质属于自行开发相关技术（研发劳务外包） 还是外购技术。 交易经济实质属于自行开发的，则按照上述自行研究开发支出资本化的条件以及确认无形资产的标 准进行会计处理。 交易经济实质属于外购技术的，研发支出先由预付款项科目归集，项目约定进程达到目标（一般为 取得国家食品药品监督管理总局颁发新药注册证书）后确认为无形资产，未达到项目约定进程但全部研 发支出可以回收的情况下，冲减预付款项；未达到项目约定进程但研发支出部分可以回收的情况下，按 可回收金额冲减预付款项，不可回收部分计入当期损益。 许可使用技术下，支出先由预付款项科目归集，项目约定进程达到目标后确认为无形资产，未达到 项目约定进程但全部支出可以回收的情况下，冲减预付款项；未达到项目约定进程但部分支出可以回收 的情况下，按可回收金额冲减预付账款，不可回收部分计入当期损益。 （十三）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值 迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的 情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内， 系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终 了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至 相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 58 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值 占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组 合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相 关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如 相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十四）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪 酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个 月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市 场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后 的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退 款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利 息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他 综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确 认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划 义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 59 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用 关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长 期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所 产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十五）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的 交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (1) 以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的 公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具 数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相 应增加资本公积。 (2) 以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的 公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在 等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将 当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日， 对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和 条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修 正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相 应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地 确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件）， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 60 得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待 期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但 在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （十六）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或 协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用 实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供 劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产 使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物 业收入的实现。 4、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法 公司主要提供民用爆破器材生产线及军工配套装备先进制造技术研究生产为基础，采用非标准化生 产模式，产品的设计开发绝大部分按照客户的实际需求进行量身定制。 公司根据商务合同及技术协议组织发货，由公司组织技术人员进入客户现场进行安装调试、代用品 生产及技术安全培训、真品生产。在客户亲自投料调试运行稳定后，现场调试负责人配合客户组织生产 线终验收，验收合格后双方签署《产品终验收纪要》，并交公司质量安全部、财务部、市场营销部及档 案室存档。公司在接到客户《产品终验收纪要》后确认收入。由于公司客户中有部分大型军工及民用爆 破器材企业需要国家相关部门对整体项目统一验收，若遇到无法取得最终验收单情况，则在公司发出产 品客户已经开始投产，且公司已经收取合同价款的 90%时（剩余 10%为质保期保证金）确认收入。 （十七）政府补助 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 61 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收 益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转 入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区 分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府 补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按 照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到 财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资 产账面价值的，调整资产账面价值。 （十八）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照 税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负 债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认 相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 62 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公 司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回， 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表 日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期 间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综 合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税 负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来 每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十九）租赁 1、经营租赁会计处理 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费 用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的 租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁 收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个 租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的 租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费 用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直 接费用，计入租入资产价值。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认 为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直 接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 63 （二十）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控 制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构 成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司 信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 （包括但不限于） 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与 其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的 企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及 其控股子公司以外的企业。 （二十一）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 公司按照财政部于 2018 年度颁布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2018]15 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采 用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务 报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 应收票据及应收账款 40,282,649.10 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 64 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及 “应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票 据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊 余成本计量的、企业因销售商品、提供服务 等经营活动应收取的款项，以及收到的商业 汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。 应收票据 -5,300,000.00 应收账款 -34,982,649.10 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在资产负债表中删除原“应付票据”及 “应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票 据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购 买材料、商品和接受服务等经营活动应支付 的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括 银行承兑汇票和商业承兑汇票。 应付票据及应付账款 4,297,405.09 应付票据 -147,200.00 应付账款 -4,150,205.09 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在资产负债表中删除原“应付利息”及 “应付股利”项目，归并至“其他应付款”项目。 其他应付款 15,708.33 应付利息 -15,708.33 应付股利 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在利润表中新增“研发费用”项目，反 映进行研究与开发过程中发生的费用化支 出。 管理费用 -3,473,373.54 研发费用 3,473,373.54 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率或征收率 增值税 按税法规定计算的销售货物或者加工、修理修配劳 务，销售服务、无形资产、不动产收入为基础计算 的销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 6%、16%、17% 城市维护建设税 实缴增值税 7% 教育费附加 实缴增值税 3% 地方教育费附加 实缴增值税 2% 房产税 自用物业的房产税，以房产原值的 70%-90%为计税 依据 1.2% 对外租赁物业的房产税，以物业租赁收入为为计税 依据 12% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）税收优惠及批文 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 65 1、企业所得税 本公司于 2016 年 12 月 9 日取得高新技术企业证书，证书编号 GR201622000061，有效期 3 年（发 证日期 2016 年 11 月 1 日）。根据国家税务局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国 税函[2009]203 号），公司享受 15%企业所得税优惠税率。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 12,954.50 48,805.83 银行存款 2,773,419.24 6,272,747.10 其他货币资金 - 147,200.00 合计 2,786,373.74 6,468,752.93 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 - 147,200.00 合计 - 147,200.00 （二）应收票据及应收账款 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应收票据 400,000.00 5,300,000.00 应收账款 44,207,813.04 34,982,649.10 合计 44,607,813.04 40,282,649.10 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 - 5,300,000.00 商业承兑票据 400,000.00 - 合计 400,000.00 5,300,000.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 500,000.00 商业承兑票据 400,000.00 400,000.00 合计 900,000.00 400,000.00 注：不存在期末已经质押的应收票据，不存在期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 66 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 - - - - - - - - - - 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 47,080,443.79 100.00 2,872,630.75 6.10 44,207,813.04 36,463,230.00 100.00 1,480,580.90 4.06 34,982,649.10 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款 - - - - - - - - - - 合计 47,080,443.79 100.00 2,872,630.75 6.10 44,207,813.04 36,463,230.00 100.00 1,480,580.90 4.06 34,982,649.10 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 21,622,738.16 216,227.38 1% 1－2 年 17,453,245.63 523,597.37 3% 2－3 年 3,187,160.00 318,716.00 10% 3－4 年 4,290,300.00 1,287,090.00 30% 4－5 年 - - 50% 5 年以上 527,000.00 527,000.00 100% 合计 47,080,443.79 2,872,630.75 -- （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,392,049.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 26,018,895.76 元，占应收账款期末余额 合计数的比例 55.26%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 787,733.87 元。 单位名称 期末余额 期末余额及占应 收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备余额 内蒙古生力资源集团红旗化工有限公司 6,776,813.37 14.39 67,768.13 J 客户 5,485,145.63 11.65 164,554.37 贵州盘江民爆有限公司 5,085,936.76 10.80 295,281.37 湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司 4,421,000.00 9.39 132,630.00 洛阳恒兆特能化工有限公司 4,250,000.00 9.03 127,500.00 合计 26,018,895.76 55.26 787,733.87 注：因涉密要求和限制，上述中的“J 客户”为军方保密公司，故应要求隐去具体名称。 （三）预付款项 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 67 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,063,243.88 92.59 2,316,904.70 91.77 1-2 年 64,591.01 5.63 205,707.00 8.15 2-3 年 20,447.00 1.78 2,000.00 0.08 3 年以上 - - - - 合计 1,148,281.89 100.00 2,524,611.70 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 序号 债务人 期末余额 未及时结算的原因 1 上海众严机电科技有限公司 27,000.00 未到结算期 2 吉林省鑫源不锈钢有限公司 20,447.00 未到结算期 合计 47,447.00 / 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关 系 期末余额 占预付 款项期 末余额 合计数 的比例 （%） 预付款 时间 未结算原因 长春市华飞制药设备有限公司 非关联方 358,840.00 31.25 2018 年 未到结算期 中国石油天然气股份有限公司吉林长春销售分公司 非关联方 148,106.16 12.90 2018 年 未到结算期 国网吉林省电力有限公司 非关联方 47,623.70 4.15 2018 年 未到结算期 沈阳市恒拓机械加工厂 非关联方 41,435.00 3.61 2018 年 未到结算期 乐清市领越防爆电器有限公司 非关联方 36,226.00 3.15 2018 年 未到结算期 合计 632,230.86 55.06 / / （四）其他应收款 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 1,314,567.64 1,305,372.18 应收利息 - - 应收股利 - - 合计 1,314,567.64 1,305,372.18 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 68 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 押金、备用金 组合 504,529.84 37.94 - - 504,529.84 500,502.18 38.10 - - 500,502.18 账龄组合 825,220.00 62.06 15,182.20 1.84 810,037.80 813,000.00 61.90 8,130.00 1.00 804,870.00 组合小计 1,329,749.84 100.00 15,182.20 -- 1,314,567.64 1,313,502.18 100.00 8,130.00 -- 1,305,372.18 合计 1,329,749.84 100.00 15,182.20 -- 1,314,567.64 1,313,502.18 100.00 8,130.00 -- 1,305,372.18 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 478,720.00 4,787.20 1.00 1-2 年（含 2 年） 346,500.00 10,395.00 3.00 合计 825,220.00 15,182.20 -- （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 504,529.84 500,502.18 保证金 825,220.00 813,000.00 合计 1,329,749.84 1,313,502.18 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 7,052.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 长春市中小企业信用担保有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 15.04 2,000.00 100,000.00 1-2 年 7.52 3,000.00 M 客户 保证金 246,500.00 1-2 年 18.54 7,395.00 长春市城乡建设委员会 保证金 162,000.00 1 年以内 12.18 1,620.00 湖南军成科技有限公司 保证金 80,000.00 1 年以内 6.02 800.00 张璐 备用金 69,561.74 1 年以内 5.23 - 合计 / 858,061.74 / 64.53 14,815.00 注：因涉密要求和限制，上述中的“M 客户”为军方保密公司，故应要求隐去具体名称。 （五）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 在产品 3,090,847.33 - 3,090,847.33 4,112,649.67 - 4,112,649.67 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 69 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 发出商品 14,134,141.90 - 14,134,141.90 17,269,773.80 - 17,269,773.80 合计 17,224,989.23 - 17,224,989.23 21,382,423.47 - 21,382,423.47 （六）投资性房地产 1、采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 948,178.13 948,178.13 2.本期增加金额 - - （1）外购 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 948,178.13 948,178.13 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 225,192.24 225,192.24 2.本期增加金额 22,519.20 22,519.20 （1）计提或摊销 22,519.20 22,519.20 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 247,711.44 247,711.44 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3、本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 700,466.69 700,466.69 2.期初账面价值 722,985.89 722,985.89 注：2018 年 7 月 9 日，公司与长春市中小企业信用担保有限公司签订《2018 年长信保抵字第 696 号》最高额抵押反 担保合同，担保期限为 2018 年 7 月 9 日至 2019 年 7 月 8 日，抵押物清单如下： 项目 账面价值 抵押物处所 权属证明编号 面积（平方米） 固定资产 9,232,628.64 朝阳区吉林澳森汽车部件 有限公司以东、丙一路以 南-厂房 -- 3,901.31 朝阳区吉林澳森汽车部件 有限公司以东、丙一路以 南-办公楼 -- 2,516.26 投 资 性 房 地 产 700,466.69 高 新 开 发 区 前 进 大 街 2000 号 1 栋 701 室-土地 长国用（2016）第 090706693 号 30.00 高 新 开 发 区 前 进 大 街 2000号1 栋701室-办公楼 房权证长房权字第 201610190065 号 269.40 无形资产 3,931,879.49 朝阳区吉林澳森汽车部件 有限公司以东、丙一路以 长国用（2016）第 040012590 号 10,000.00 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 70 项目 账面价值 抵押物处所 权属证明编号 面积（平方米） 南-土地 合计 13,864,974.82 -- -- -- （七）固定资产 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 固定资产 10,846,234.62 10,683,755.96 固定资产清理 - - 合计 10,846,234.62 10,683,755.96 2、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 9,457,849.83 2,649,381.09 1,359,812.97 465,344.51 13,932,388.40 2.本期增加金额 1,233,735.07 71,844.65 - 44,960.46 1,350,540.18 （1）购置 1,233,735.07 71,844.65 - 44,960.46 1,350,540.18 3.本期减少金额 - 1,666,666.67 - - 1,666,666.67 （1）处置或报废 - 1,666,666.67 - - 1,666,666.67 4.期末余额 10,691,584.90 1,054,559.07 1,359,812.97 510,304.97 13,616,261.91 二、累计折旧 1.期初余额 1,083,530.92 1,416,281.38 390,411.06 358,409.08 3,248,632.44 2.本期增加金额 375,425.34 116,402.68 129,200.40 35,083.54 656,111.96 （1）计提 375,425.34 116,402.68 129,200.40 35,083.54 656,111.96 3.本期减少金额 - 1,134,717.11 - - 1,134,717.11 （1）处置或报废 - 1,134,717.11 - - 1,134,717.11 4.期末余额 1,458,956.26 397,966.95 519,611.46 393,492.62 2,770,027.29 三、减值准备 - 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 9,232,628.64 656,592.12 840,201.51 116,812.35 10,846,234.62 2.期初账面价值 8,374,318.91 1,233,099.71 969,401.91 106,935.43 10,683,755.96 注：本期无暂时闲置的固定资产；本期无融资租赁租入的固定资产；本期无经营租赁租出的固定资产。 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 办公楼 3,836,610.22 正在办理中 1 号厂房 1,989,079.50 正在办理中 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 71 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 2 号厂房 1,418,809.54 正在办理中 3 号厂房 1,988,129.38 正在办理中 合计 9,232,628.64 -- 注：固定资产抵押情况详见本附注“五、（六）”。 （八）在建工程 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 在建工程 7,536,569.35 48,646.22 工程物资 - - 合计 7,536,569.35 48,646.22 2、在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 高新南区新厂 7,536,569.35 - 7,536,569.35 48,646.22 - 48,646.22 合计 7,536,569.35 - 7,536,569.35 48,646.22 - 48,646.22 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目名 称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 （%） 工程进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 （%） 资金来 源 高 新 南 区新厂 51,703,139.70 48,646.22 7,487,923.13 7,536,569.35 14.58 办公楼地下 一层建设基 本完成，厂 房独立基础 垫层混凝土 浇筑完成。 自筹 合计 51,703,139.70 48,646.22 7,487,923.13 7,536,569.35 / / / / （九）无形资产 1、无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 13,228,528.30 25,641.03 13,254,169.33 2.本期增加金额 - - - (1)购置 - - - 3.本期减少金额 - - - (1)处置 - - - 4.期末余额 13,228,528.30 25,641.03 13,254,169.33 二、累计摊销 - 1.期初余额 589,926.69 24,572.74 614,499.43 2.本期增加金额 256,602.12 1,068.29 257,670.41 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 72 项目 土地使用权 软件 合计 （1）计提 256,602.12 1,068.29 257,670.41 3.本期减少金额 - - - (1)处置 - - - 4.期末余额 846,528.81 25,641.03 872,169.84 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - (1)处置 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 - 1.期末账面价值 12,381,999.49 - 12,381,999.49 2.期初账面价值 12,638,601.61 1,068.29 12,639,669.90 注：无形资产抵押情况详见本附注“五、（六）”。 （十）开发支出 1、研发支出明细表 项目 期初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 转入当期损益 射钉弹自动化生产技术开发 - 81,943.62 81,943.62 - 降雨弹装配线物流传输系统开发 - 610,412.40 610,412.40 - 降雨弹焰剂过筛造粒机研制 - 585,665.86 585,665.86 - 雷管自动装盒机研制 - 555,011.67 555,011.67 - 回转式勺型装药机研制 - 621,373.44 621,373.44 - 导爆药自动过筛装盒一体机研制 - 635,157.78 635,157.78 - 雷管自动卡扣机研制 - 762,700.94 762,700.94 - 合计 - 3,852,265.71 3,852,265.71 - （十一）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,887,812.95 433,171.94 1,488,710.90 223,306.64 合计 2,887,812.95 433,171.94 1,488,710.90 223,306.64 （十二）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 注：2017 年 6 月 8 日至 2018 年 6 月 7 日兴业银行短期借款 10,000,000.00 元到期已全部还清。2018 年 7 月 11 日，公 司与兴业银行股份有限公司长春分行重新签订《兴银行 2018JLDJ830 号》流动资金借款合同，借款期限从 2018 年 7 月 11 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 73 日至 2019 年 7 月 10 日，借款金额为 10,000,000.00 元。2018 年 7 月 9 日，兴业银行股份有限公司长春分行与长春市中小 企业信用担保有限公司签订《兴银长 2018LDBJ830 号》担保合同，由长春市中小企业信用担保有限公司为公司的短期借 款提供担保。2018 年 7 月 9 日，公司与长春市中小企业信用担保有限公司签订《2018 年长信保抵字第 696 号》最高额抵 押反担保合同，具体详见附注五、（六）。 （十三）应付票据及应付账款 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应付票据 - 147,200.00 应付账款 5,901,557.71 4,150,205.09 合计 5,901,557.71 4,297,405.09 （2）其他说明： 2、应付票据 （1）应付票据列示 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 - 147,200.00 合计 - 147,200.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 3、应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 一年以内（含一年） 4,219,484.61 2,318,957.39 一年以上 1,682,073.10 1,831,247.70 合计 5,901,557.71 4,150,205.09 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合肥海德数控液压设备有限 公司 547,800.00 未到结算期 长春联广科技有限公司 123,720.00 未到结算期 合计 671,520.00 / （十四）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 一年以内（含一年） 5,126,739.17 20,947,190.06 一年以上 14,874,445.96 10,090,286.20 合计 20,001,185.13 31,037,476.26 2、账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 74 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 A 客户 10,873,756.30 业务未完成 K 客户 1,085,000.00 业务未完成 M 客户 1,479,000.00 业务未完成 L 客户 1,436,689.66 业务未完成 合计 14,874,445.96 / 注：因涉密要求和限制，上述中的“A 客户”、“K 客户”、“M 客户”、“L 客户”为军方保密公司，故应要求隐去具体名 称。 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 476,850.20 7,419,918.04 7,315,646.70 581,121.54 二、离职后福利-设定提存计划 679,337.92 622,214.67 57,123.25 合计 476,850.20 8,099,255.96 7,937,861.37 638,244.79 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 467,500.20 6,445,837.76 6,343,610.96 569,727.00 二、职工福利费 507,345.88 507,345.88 - 三、社会保险费 225,054.19 225,054.19 - 其中：医疗保险费 194,474.90 194,474.90 - 工伤保险费 11,147.73 11,147.73 - 生育保险费 19,431.56 19,431.56 - 四、住房公积金 95,698.00 95,698.00 - 五、工会经费和职工教育经费 9,350.00 145,982.21 143,937.67 11,394.54 合计 476,850.20 7,419,918.04 7,315,646.70 581,121.54 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 656,365.60 601,174.00 55,191.60 2.失业保险费 22,972.32 21,040.67 1,931.65 合计 679,337.92 622,214.67 57,123.25 （十六）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,991,919.67 6,945,490.33 企业所得税 1,295,670.94 1,735,142.07 城市维护建设税 4,604.82 43,263.74 教育费附加 1,973.49 18,541.60 地方教育费附加 1,315.66 12,361.07 环境保护税 1,050.00 - 印花税 21,000.00 合计 9,296,534.58 8,775,798.81 （十七）其他应付款 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 75 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应付利息 16,684.93 15,708.33 其他应付款 1,015,340.98 1,062,927.53 应付股利 - - 合计 1,032,025.91 1,078,635.86 2、应付利息 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 16,684.93 15,708.33 合计 16,684.93 15,708.33 3、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 借款 700,000.00 报销款 669,340.98 146,038.78 其他 346,000.00 216,888.75 合计 1,015,340.98 1,062,927.53 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 贵州德谱科技有限公司 206,000.00 项目尚未完工 合计 206,000.00 / （十八）递延收益 1、递延收益情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 355,000.00 - 355,000.00 补助以后年度的 生产技术 项目协作费 41,928.72 - 41,928.72 合作开发技术 合计 396,928.72 - 396,928.72 / 2、涉及政府补助的项目明细 项目 期 初 余 额 本期 新增补 助金额 本期减少 其 他 变 动 期末 余额 与资产相关/与 收益相关 冲减营 业成本 冲减 管理 费用 计入 其他 收益 计入 营业 外收 入 长春新区科技联 合攻关计划-无壳 射钉弹高效智能 制造生产线补助 105,000.00 105,000.00 与收益相关 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 76 项目 期 初 余 额 本期 新增补 助金额 本期减少 其 他 变 动 期末 余额 与资产相关/与 收益相关 冲减营 业成本 冲减 管理 费用 计入 其他 收益 计入 营业 外收 入 吉林省科技计划 发展项目-人机隔 离工业雷管生产 机器人智能抓取 技术研究补助 250,000.00 250,000.00 与收益相关 合计 355,000.00 355,000.00 （十九）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 送股 公积金转股 小计 高洪伟 5,116,930.00 5,116,930.00 闫立凯 5,116,930.00 5,116,930.00 孟祥全 5,116,931.00 5,116,931.00 刘毅 5,116,929.00 5,116,929.00 长 春 汇 维 投 资 咨 询 合 伙 企业（有限合 伙） 5,532,280.00 5,532,280.00 合计 26,000,000.00 26,000,000.00 （二十）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 583,089.42 2,552,000.00 - 3,135,089.42 合计 583,089.42 2,552,000.00 - 3,135,089.42 注：2018 年 1 月 8 日，2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于<长春汇维科技股份有限公司股权激励计划>的议 案》，激励对象为本公司的骨干、与其签署劳动合同满四年、承诺只接受本公司股权激励的员工；激励计划的股份来源为 股东高洪伟所控制的长春汇维投资咨询合伙企业（有限合伙）持有的股份，由股东高洪伟通过份额转让形式转让其在持 股平台中的财产份额给激励对象，激励对象通过持有该合伙企业财产份额的形式，间接持有公司股份，从而实现股权激 励。 授予数量：本方案拟向激励对象授予长春汇维投资咨询合伙企业（有限合伙）的合伙份额 195,217.88 元，行权期为 三期，分别为 2018 年、2019 年、2020 年。 授予价格：1.10 元/股（参照公司做出股权激励计划时最近一期对外公开财务数据即 2017 年 6 月 30 日每股净资产）。 2018 年 11 月 23 日，公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过《关于股权激励计划加速行权的议案》，议案提 出：第一期股权激励已于 2018 年 1 月 15 日授予激励对象，根据公司战略规划以及业务发展的需要，经董事会综合考虑， 并与股权激励对象协商一致，公司拟对股权激励计划加速行权，尚未实施的第二期及第三期行权日期拟调整为股东大会 审议通过之日起至 2018 年 12 月 31 日。该议案经 2018 年 12 月 10 日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过。 2018 年第四次临时股东大会审议通过《关于股权激励计划增加激励对象的议案》，议案内容：拟增加本次股权激励 计划的激励对象一名，拟授予限制性合伙份额 14,460.58 元，拟间接持有公司股数 40,000.00 股。 依据 2017 年财务报表及未来盈利预测，将企业股票公允价值与股权激励授予价格之间的差额计入资本公积，金额为 2,552,000.00 元。 （二十一）盈余公积 1、盈余公积明细 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 77 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,203,291.83 1,244,598.30 3,447,890.13 合计 2,203,291.83 1,244,598.30 3,447,890.13 （二十二）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 11,829,626.52 8,289,898.40 调整后期初未分配利润 11,829,626.52 8,289,898.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,445,983.02 12,821,920.13 减：提取法定盈余公积 1,244,598.30 1,282,192.01 其他 8,000,000.00 对所有者的分配 3,900,000.00 期末未分配利润 19,131,011.24 11,829,626.52 注：2018 年 4 月 3 日，企业制定 2017 年年度权益分派方案，方案内容：以公司现有总股 26,000,000.00 股为基数， 向全体股东每 10 股派 1.50 元人民币现金，分配金额 3,900,000.00 元（含税）。2018 年 4 月 23 日召开 2017 年年度股东大 会，审议通过该方案，已于 2018 年 5 月 31 日发放完毕。 （二十三）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务小计 50,116,863.58 23,179,596.07 49,595,620.11 25,563,180.15 火炸药生产线 18,447,607.29 7,710,314.41 22,665,120.17 11,166,725.49 装药装配生产线 21,042,470.13 11,153,221.12 10,234,994.37 4,527,613.31 火工品生产线 10,626,786.16 4,316,060.54 16,695,505.57 9,868,841.35 其他业务小计 103,824.92 24,830.45 97,710.52 23,446.44 房屋租赁及其他 103,824.92 24,830.45 97,710.52 23,446.44 合计 50,220,688.50 23,204,426.52 49,693,330.63 25,586,626.59 （二十四）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 165,789.63 116,991.89 教育费附加 71,052.70 50,139.38 地方教育费附加 47,368.48 33,426.26 房产税 132,349.44 129,888.76 土地使用税 186,060.00 81,235.00 车船税 4,020.00 4,940.00 印花税 7,015.00 35,911.50 环保税 4,200.00 - 合计 617,855.25 452,532.79 （二十五）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 746,583.77 536,822.24 职工薪酬 370,605.50 365,657.87 业务招待费 234,065.23 340,154.88 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 78 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 24,390.70 9,703.66 售后服务费 175,044.31 240,120.57 办公费 151,194.97 - 其他 54,657.84 69,757.60 合计 1,756,542.32 1,562,216.82 （二十六）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,774,208.12 1,290,415.31 办公费 268,308.26 357,704.66 折旧摊销 469,558.03 353,775.19 顾问费 567,155.65 970,003.50 招待费 253,445.15 248,924.86 会议费 204,110.41 78,381.50 交通运输费 403,520.48 389,193.63 残疾人保障金 83,581.67 63,564.48 差旅费 73,966.61 92,550.80 保密费用 53,394.32 47,360.68 其他 78,335.91 55,855.76 股份支付 2,552,000.00 - 维修费 80,936.00 - 合计 6,862,520.61 3,947,730.37 （二十七）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 射钉弹自动化生产技术开发 81,943.62 553,705.90 降雨弹装配线物流传输系统开发 610,412.40 - 降雨弹焰剂过筛造粒机研制 585,665.86 - 雷管自动装盒机研制 555,011.67 - 回转式勺型装药机研制 621,373.44 - 导爆药自动过筛装盒一体机研制 635,157.78 - 雷管自动卡扣机研制 762,700.94 - 雷管管壳自动排序系统技术开发 60,525.24 火炸药自动倒药、造粒、装盘系统技术开发 93,119.30 小口径炮弹自动分解机研制 455,802.19 无柄手榴弹自动分解机研制 456,098.50 射孔弹多发自动压制生产系统研制 453,452.06 射钉弹群模压片机研制 757,325.40 起爆药热风烘干技术开发 643,344.95 合计 3,852,265.71 3,473,373.54 （二十八）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 349,796.05 323,591.66 减：利息收入 38,295.74 21,989.85 手续费 7,419.87 6,598.27 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 79 项目 本期发生额 上期发生额 担保服务费 188,679.24 188,867.92 合计 507,599.42 497,068.00 （二十九）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,399,102.05 513,349.50 合计 1,399,102.05 513,349.50 （三十）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 工业机器人智能抓取关键技术研 究补助 50,000.00 250,000.00 与收益相关 区管委会新三板挂牌后补助 700,000.00 与收益相关 专利保险补助 7,000.00 7,000.00 与收益相关 专利扶持补助 7,000.00 7,000.00 与收益相关 2017 年省级重点产业发展资金首 台（套、批次）奖励 910,000.00 - 与收益相关 2018 年度省金融业发展专项资金 200,000.00 - 与收益相关 2018 年度长春市金融业发展专项 资金 500,000.00 - 与收益相关 环保局锅炉补贴 200,000.00 - 与收益相关 合计 1,874,000.00 964,000.00 / （三十一）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工 程、生产性生物资产及无形资产而产生的处 置利得或损失小计 -61,864.09 -27,621.88 其中：固定资产处置 -61,864.09 -27,621.88 合计 -61,864.09 -27,621.88 （三十二）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 与企业日常活动无关的政府补助 350,000.00 100,000.00 350,000.00 合计 350,000.00 100,000.00 350,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 2016 年第一批高新技术企业补助 50,000.00 与收益相关 科技小巨人补助 300,000.00 与收益相关 2017 年长春市科技创新型主题培 育计划科技型“小巨人”企业认定 后补助 100,000.00 合计 350,000.00 100,000.00 - （三十三）营业外支出 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 80 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 滞纳金 548.93 4,199.14 548.93 合计 548.93 4,199.14 548.93 （三十四）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,945,845.88 1,947,694.30 递延所得税费用 -209,865.30 -77,002.43 合计 1,735,980.58 1,870,691.87 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 14,181,963.60 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,127,294.54 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 36,995.57 研发费用加计扣除 -428,309.53 所得税费用 1,735,980.58 （三十五）持续经营净利润及终止经营净利润 项目 本期发生额 上期发生额 持续经营净利润 12,445,983.02 12,821,920.13 合计 12,445,983.02 12,821,920.13 （三十六） 现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 5,090,964.03 3,591,843.46 利息收入 38,295.74 21,989.85 政府补助 2,779,000.00 1,064,000.00 其他 359,540.19 153,990.00 合计 8,267,799.96 4,831,823.31 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 3,024,772.20 3,528,714.40 顾问费 567,155.65 970,003.50 保证金 3,219,000.00 948,700.00 差旅费 820,550.38 629,373.04 业务招待费 487,510.38 589,079.74 办公费 419,503.23 357,704.66 交通运输费 427,911.18 398,897.29 售后服务费 175,044.31 240,120.57 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 81 项目 本期发生额 上期发生额 会议费 204,110.41 78,381.50 残疾人保障金 83,581.67 63,564.48 保密费用 53,394.32 47,360.68 银行手续费及担保服务费 196,099.11 195,466.19 其他 94,455.26 60,054.90 合计 9,773,088.10 8,107,420.95 （三十七）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,445,983.02 12,821,920.13 加：资产减值准备 1,399,102.05 513,349.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 678,631.16 789,180.59 无形资产摊销 257,670.41 125,222.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 61,864.09 27,621.88 财务费用（收益以“－”号填列） 349,796.05 323,591.66 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -209,865.30 -77,002.43 存货的减少（增加以“－”号填列） 4,157,434.24 4,982,605.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,262,362.41 -16,503,185.50 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,698,515.72 718,622.30 经营活动产生的现金流量净额 6,179,737.59 3,721,926.52 2．不涉及现金收支的重大活动： - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,786,373.74 6,321,552.93 减：现金的期初余额 6,321,552.93 1,906,874.74 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -3,535,179.19 4,414,678.19 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 12,954.50 48,805.83 可随时用于支付的银行存款 2,773,419.24 6,272,747.10 二、现金等价物 - 三、期末现金及现金等价物余额 2,786,373.74 6,321,552.93 （三十八）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 9,232,628.64 见本附注“五、（六）” 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 82 项目 期末账面价值 受限原因 投资性房地产 700,466.69 见本附注“五、（六）” 无形资产 3,931,879.49 见本附注“五、（六）” 合计 13,864,974.82 六、关联方及关联交易 （一）本企业的实际控制人 其他关联方名称 与本公司的关系 对本公司的持股 比例（%） 对本公司的表决权 比例（%） 高洪伟 股东、实际控制人、董事长兼总经理 19.68 19.68 刘毅 股东、实际控制人、董事兼副总经理 19.68 19.68 闫立凯 股东、实际控制人、董事兼副总经理 19.68 19.68 孟祥全 股东、实际控制人、监事会主席 19.68 19.68 合计 -- 78.72 78.72 注：高洪伟、孟祥全、闫立凯、刘毅签订《一致行动协议》是公司的实际控制人。 （二）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 长春汇维投资咨询合伙企业（有限合伙） 本公司股东 徐兆明 本公司董事 郭岩 本公司董事 于超 本公司股东代表监事 刘振宇 本公司职工代表监事 张鹏远 本公司财务总监兼董事会秘书 （三）关联交易情况 1、关联担保情况 公司于 2018年 7 月 11 日向兴业银行股份有限公司长春分行申请额度为 1,000 万元的流动资金贷款， 贷款期限一年，由长春市中小企业信用担保有限公司为本次借款提供保证担保。应长春市中小企业信用 担保有限公司要求，公司董事长兼总经理高洪伟及其配偶李敬兰、董事兼副总经理刘毅及其配偶刘豪、 董事兼副总经理闫立凯及其配偶孙颖、监事会主席孟祥全及其配偶赵银环为公司本次贷款向长春市中小 企业信用担保有限公司提供保证反担保。 2、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 高洪伟 1,900,000.00 2018.5.31 2018.7.25 无息借款，到期顺延 孟祥全 1,500,000.00 2018.5.31 2018.7.24 无息借款，到期顺延 注：公司于 2018 年 7 月 25 日一次性归还高洪伟借款 1,900,000.00 元，2018 年 1 月 26 日归还孟祥全借款 700,000.00 元，2018 年 7 月 24 日归还孟祥全借款 1,500,000.00 元。 3、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,202,524.12 1,031,900.00 （四）关联方应收应付款项 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 83 1、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 闫立凯 34,673.17 21,811.50 其他应付款 高洪伟 77,366.14 50,828.94 其他应付款 孟祥全 5,227.50 737,380.00 其他应付款 张鹏远 20,054.00 4,006.00 其他应付款 刘 毅 7,239.30 21,668.40 合计 -- 144,560.11 835,694.84 七、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 无。 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 2011 年 5 月 2 日，本公司与北京迈克凯米科技发展有限公司（以下简称“迈克凯米公司”）签订了 《起爆药自动化生产线技术效益分配协议》（以下简称“利益分配协议”）在利益分配协议执行过程中， 迈克凯米公司认为本公司应支付其利益分配提成共计人民币 240.63875 万元。 2017 年 1 月 23 日，迈克凯米公司向北京市海淀区人民法院提起诉讼，诉求本公司支付迈克凯米公 司利益分配提成共计 141.1025 万元并承担本案的诉讼费用。北京市海淀区人民法院已于 2017 年 3 月 1 日受理迈克凯米公司诉讼，本公司于 2017 年 3 月 13 日收到北京市海淀区人民法院传票，2017 年 9 月 7 日开庭审理，截止本财务报表批准日尚无判决结果，且无法判定结果的可能性。 2018 年 5 月 21 日，迈克凯米公司向北京市海淀区人民法院提起诉讼，诉求本公司支付迈克凯米公 司利益分配提成共计 99.53625 万元并承担本案的诉讼费用。北京市海淀区人民法院已于 2018 年 8 月 30 日受理本诉讼，公司于 2018 年 9 月 3 日收到北京市海淀区人民法院传票，法院分别在 2018 年 11 月 6 日、12 月 5 日开庭审理，截止本财务报表批准日尚无判决结果，且无法判定结果的可能性。 （三）其他 无。 八、资产负债表日后事项 （一）重要的非调整事项 无。 九、其他重要事项 （一）其他对投资者决策有影响的重要事项 无。 十、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 84 项目 金额 说明 非流动资产处置损失 61,864.09 详见本附注“五、 （三十一）” 滞纳金 548.93 详见本附注“五、 （三十三）” 计入当期损益的政府补助 2,224,000.00 详见本附注“五、（三十）、 五、（三十二）” 小计 2,161,586.98 -- 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 324,320.39 -- 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 1,837,266.59 -- （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 27.93 0.48 0.48 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 23.81 0.41 0.41 长春汇维科技股份有限公司 二〇一九年三月七日 长春汇维科技股份有限公司 2018 年年度报告 85 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室 长春汇维科技股份有限公司 董事会 2019 年 3 月 7 日