837313_2016_欣涛科技_2016年年度报告_2017-04-24.txt

公告编号：2017-001 1 欣涛科技 NEEQ :837313 广东欣涛新材料科技股份有限公司 GUANGDONG XINTAO NEW MATERIALS S&T Co., Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-001 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月 18 日，广东欣涛新材料科技股份有限公司正式登陆新三板，并于 2016 年 6 月 21 日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司参加了第 322 期集体挂牌仪式。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、欣涛科技 指 广东欣涛新材料科技股份有限公司 三会 指 指股东大会、董事会、监事会 本公司控股股东 指 郑昭 本公司实际控制人 指 郑昭、梁涛、郑梁欣子 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《章程》 指《广东欣涛新材料科技股份有限公司章程》 报告期 指 指 2016 年度 元、万元 指 指人民币元、万元 热熔胶 指 热熔胶（英文名：Hot Melt Adhesive，HMA）是一种热塑性的 粘合剂，在一定温度范围内其物理状态随温度改变而改变，而 化学特性不变，其无毒无味，属环保型化学产品。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司内部管理风险 在有限公司阶段，公司管理层规范治理意识较弱，公司治理 结构简单，治理机制不够健全，公司治理机制运行中存在不 规范的情形。在股份公司成立后，公司制定了较为完备的公 司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外投资管 理办法等内控管理制度，建立了较为严格的内控制度体系， 逐步完善了法人治理结构，公司管理层的规范意识也大为提 高。 但由于股份公司成立时间较短，实践运作经验仍缺乏， 公司管理层对相关制度的理解仍需一个过程。因此，公司内 控管理制度在执行初期仍存在出现瑕疵的情形，公司规范运 作的效果有待进一步考察。 关联资金借贷对公司持续经营能力 的影响 公司因生产经营所需，购买原材料、购置机器设备以及支付 厂房二期工程款需要大量资金。自 2011 年开始至 2015 年 9 月 30 日，公司向股东郑昭、梁涛、海南欣涛投资管理有限公 司累计借款合计达 13,671,728.46 元。此部分公司与股东所发 生的关联借款对公司财务状况和经营成果构成重大影响。 应收账款资金占用问题 公司在报告期内业务发展迅速，2016 年公司营业收入较 2015 年增加 16,265,350.33 元，增幅 20.99% , 报告期末的应收账 款账面余额为 18,983,447.95 元，金额重大。公司管理层非常 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 6 注重应收账款的回收问题，为应收账款的回收制定了一系列 措施，缩减大客户的信用期，提高业务人员的谈判能力，把 应收账款的回收和销售人员的绩效连接在一起，加强应收账 款的回收率。经过相关人员的努力，在 2016 年营业收入较 2015 年增加 16,265,350.33 元，增幅 20.99%的情况下，公司 2016 年末应收账款账面余额较 2015 年减少 232,339.58 元， 减幅 1.2%。 核心技术人才流失的风险 热熔胶行业属于精细化工行业，稳定、高效的科研人才队伍 是公司保持持续发展的重要保障，引进专业人才并保持核心 技术人员稳定是公司的核心竞争力所在。随着公司经营规模 的不断扩大，研发项目不断深入，需要公司不断吸引和稳定 高端技术人员，采取措施不断规避和减弱专业人才流失的风 险。 股权绝对控制的风险 公司的实际控制人郑昭家族直接和间接持有公司 97.78%股 权，处于对公司绝对控制的地位。公司虽已建立并执行关联 交易回避表决制度、授权审批等内控制度，但实际控制人郑 昭家族可凭借其控制地位，影响公司人事、生产和经营管理 决策，给公司正常经营带来一定的影响，可能会对投资者利 益带来潜在风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东欣涛新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG XINTAO NEW MATERIALS ST Co., Ltd. 证券简称 欣涛科技 证券代码 837313 法定代表人 郑昭 注册地址 广东省佛山市三水工业区大塘园 68-6 号 办公地址 广东省佛山市三水工业区大塘园 68-6 号 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李德华、鲁友国 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郑梁欣子 电话 13590525999 传真 0757-97263908 电子邮箱 zhengliangxinzi@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省佛山市三水工业区大塘园 68-6 号，528143 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-18 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 EVA 型热熔胶、PO 型热熔胶、SBC 型热熔胶 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 21,600,000 做市商数量 - 控股股东 郑昭 实际控制人 郑昭、梁涛、郑梁欣子 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440607677059020T 否 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 8 税务登记证号码 91440607677059020T 否 组织机构代码 91440607677059020T 否 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 93,768,844.46 77,503,494.13 20.99% 毛利率 21.98% 21.35% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,350,371.82 2,269,453.90 91.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 3,633,848.21 1,412,024.42 157.35% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东 的净利润计算） 17.95% 10.17% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润计算） 14.99% 6.32% - 基本每股收益 0.20 0.11 91.69% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 75,073,604.44 71,779,429.31 4.59% 负债总计 48,193,587.83 49,438,951.70 -2.52% 归属于挂牌公司股东的净资产 26,413,312.33 22,062,940.51 19.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.02 19.72% 资产负债率（母公司） 63.06% 67.70% - 资产负债率（合并） 64.20% 68.88% - 流动比率 0.93 0.81 - 利息保障倍数 6.53 10.47 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,798,669.15 8,859,462.68 - 应收账款周转率 5.29 4.29 - 存货周转率 4.82 5.82 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 4.59% 10.60% - 营业收入增长率 20.99% 10.26% - 净利润增长率 86.64% 74.49% - 五、 股本情况 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,600,000 21,600,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 825,631.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,340.79 非经常性损益合计 842,971.94 所得税影响数 126,419.58 少数股东权益影响额（税后） -28.75 非经常性损益净额 716,523.61 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公司是处于国家重点支持的高新技术领域中从事新材料功能精细化学品高性能环保型胶粘剂研发、 生产和销售的高新技术企业。公司拥有多项自主知识产权的核心专利技术，致力于提供绿色环保型高科技 热熔型粘合剂（热熔胶）及解决方案。公司产品广泛应用于大规模连续性自动化生产企业，如包装、建筑 和施工、纸品加工、木工、纺织制品、医用及美妆、常规组装和复合、消费类产品、一次性卫生制品等行 业及个性化定制等领域。公司以自主创新为源动力，努力提高核心竞争力，形成了以公司为研发主体、产 学研协同创新的高效创新体系；形成了 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001、广东省清洁生产企业、中国 标志环境产品认证、安全标准化等管理体系。公司通过市场拓展、互联网平台、参加行业协会和行业展会 等渠道开发客户，客户广泛分布于全国。公司根据自身情况、市场规则和运作机制，独立进行生产经营活 动。公司采用复合型商业运营，以直销为主要手段的 B2B 营销模式，又结合策略性模式。通过这样特有 的商业模式，实现产品的价值目标。 截止目前，公司的商业模式未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司在报告期内的主营业务收入为 93,768,844.46 元，比上年度增长 16,265,250.33 元，增幅 21%；归 属于母公司的净利润为 4,350,371.82 元，比上年度增长 2,080,917.92 元，比上年度增长 91.69%。公司总资 产为 75,073,604.44 元，净资产为 26,880,016.61 元，同比分别增长 4.59%和 20.32 %。 在 2016 年，公司管理层加强了新产品的研发力度，不断推出品质优良的新产品，开发了新客户，旧 有客户的订单数量及订单额也大幅增加。公司管理层结合国际、国内大的经济环境，对产品结构做了部分 调整。针对热熔胶下游行业季节性淡旺季，在销售方针上做了同步调整，加强区域销售的建设，扩大各区 域的覆盖面，同时细化下游行业市场，延伸产品服务链条，增加细分产品种类，提升产品性价比。在多种 措施的综合作用下，公司的销售工作取得了优良的业绩，2016 年的营业收入较去年递增 20.99%。随着销 售规模的扩大，规模效应显现，利润得到大幅增长。公司研发的新产品是企业新的利润增长点，产品附加 值大幅提高。在销售收入增长的同时，公司管理层严控产品成本，把握原材料采购时机，努力降低产品成 本。且在国家两化融合政策的倡导下，公司不断提升生产过程的智能化，有效地降低生产成本。 在公司全体员工的努力下，多种措施的综合管理下，尽管今年国际、国内整体经济形势走弱，公司从 销售收入到营业利润均有较好的增长。 1、主营业务分析 （1）利润构成 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 12 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入的 比重 营业收入 93,768,844.46 20.99% - 77,503,494.13 10.26% - 营业成本 73,162,629.73 20.02% 78.02% 60,958,475.72 5.26% 78.65% 毛利率 21.98% - - 21.35% - - 管理费用 10,653,174.22 -0.70% 11.36% 10,728,571.66 41.47% 13.84% 销售费用 3,921,487.35 37.13% 4.18% 2,859,584.45 23.34% 3.69% 财务费用 1,035,514.44 199.40% 1.10% 345,862.69 70.22% 0.45% 营业利润 4,821,099.97 93.48% 5.14% 2,491,803.71 74.17% 3.22% 营业外收入 844,146.15 12.35% 0.90% 751,331.15 1,107.85% 0.97% 营业外支出 1,174.21 -98.66% 0.00% 87,837.98 3,670.13% 0.11% 净利润 4,539,539.00 86.64% 4.84% 2,432,253.65 74.49% 3.14% 项目重大变动原因： 1. 销售费用变动分析： 公司 2016 年度的销售费用为 3,921,487.35 元，较上年度增加了 1,061,902.90 元，增幅为 37.13%。2016 年销售费用占营业收入的比重为 4.18%，较 2015 年销售费用占营业收入的比重上升了 0.49%。销售费用 变动的主要原因是：热熔胶行业市场竞争激烈，为了拓展销售，公司积极参与各种行业展销会，增加了广 告宣传。公司 2016 年的参展费用、广告宣传费用大幅增加。在 2016 年，公司还加强了区域销售的建设， 扩大各区域的覆盖面，增加了销售人员的配备，并提高了销售人员的工资水平，2016 年公司销售人员工 资增加。在销售人员及全体员工的努力下，公司 2016 年的营业收入较上年度增加了 16,265,350.33 元，增 幅 21%。 2. 财务费用变动分析 公司 2016 年度的财务费用为 1,035,514.44 元，比上年度增加了 689,651.75 元，增幅 199.40%。财务 费用变动的主要原因是：1.公司在 2016 年 1 月起，按同期银行贷款利率计提了应付关联方往来款的利息 575,465.70 元（2016 年末公司向关联方的往来款余额为 14,481,064.50 元）。2. 伴随着生产销售规模的增 大，公司需要更多的营运资金，公司在 2016 年增加了银行流动资金贷款，2016 年银行贷款利息支出较 2015 年增加了 115,905.89 元，增幅 34.78% 。 3. 营业外支出变动分析 公司 2016 年度的营业外支出为 1174.21 元，为违约金支出。2016 年度的营业外支出比上年度减少了 86,663.77 元，变动比例为-98.66%，主要原因是：公司在 2016 年较去年相比减少了固定资产处置损失。 4. 营业利润与净利润变动的原因 公司 2016 年度的营业利润为 4,821,099.97 元，比上年度增加了 2,329,296.26 元，变动比例为 93.48% 公 司 2016 年度的净利润为 4,539,539.00 元，比上年度增加了 2,107,285.35 元，变动比例为 86.64%。营业利 润和净利润增长的主要原因是：1.公司在 2016 年积极研发新产品，并对旧有型号产品进行质量改进，产 品得到了客户的认可，公司在 2016 年度还通过各项措施，大大地增强了销售力度，公司在 2016 年度实现 营业收入 93,768,844.46 元，比上年度增加了 16,265,350.33 元，销售规模大幅扩大，规模效应显现。2. 公 司研发的新产品是新的利润增长点，产品附加值较旧有产品大幅提高，令产品毛利提升。3. 在 2016 年， 公司管理层严控产品成本，把握原材料采购时机，努力降低材料成本，提高产品的毛利。4. 公司管理层 有意识地不断提升生产过程的智能化、机械化，有效降低人工成本。5.公司在 2016 年对管理工作进行细 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 13 化加强精细化管理，严控各项费用的支出，在销售收入大幅增加 21%的情况下，公司管理费用较去年还 下降了 0.70%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 93,694,558.82 73,162,629.73 77,503,494.13 60,958,475.72 其他业务收入 74,285.64 - - - 合计 93,768,844.46 73,162,629.73 77,503,494.13 60,958,475.72 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 华南地区 48,253,437.89 51.46% 37,281,029.79 48.10% 华东地区 13,853,002.42 14.77% 11,013,740.85 14.21% 华北地区 5,132,773.50 5.47% 6,648,890.28 8.58% 东北地区 2,192,105.39 2.34% 3,926,316.24 5.07% 西北地区 2,483,411.11 2.65% 3,076,510.26 3.97% 合计 71,914,730.31 76.69% 61,946,487.43 79.93% 收入构成变动的原因： 公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 99.92%。公司的其他业务收入为租金收入。 按区域分，公司 2016 年在华南地区和华东地区的收入占总收入比重较大，分别为 51.46%及 14.77%。 各地区 2016 年销售收入占总收入的比重较 2015 年相比均变动不大，变动最大幅度为 3.36%（华南地区）。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,798,669.15 8,859,462.68 投资活动产生的现金流量净额 -2,216,481.26 -8,322,486.08 筹资活动产生的现金流量净额 575,853.66 66,776.17 现金流量分析： （一） 经营活动产生的现金流量净额变动分析 公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为 1,798,669.15 元，比上年度减少 7,060,793.53 元， 变动比例为-79.70%，具体原因为：1.随着营业收入的增加生产规模的扩大，以及应对原材料价格波动对 材料成本的影响，公司需要购进更多的原材料以备生产之用。另外我司在 2016 年减少了采购的赊账期， 以 上因素导致公司 2016 年的材料采购所支付的现金大幅增加。2. 随着生产及销售规模的扩大，公司增加了 员工，以及随着社会平均工资的提高和促进销售，公司在 2016 年相应地提高了员工的工资水平及对销售 人员提升了工资与销售提成比例。二者相作用下，2016 年公司支付给职工以及为职工支付的现金较 2015 年增加了 1,794,950.36 元，增幅 33.44%。3. 随着销售收入的增加，公司 2016 年所支付的各项税费相应增 加，2016 年公司所支付的各项税费额为 4,205,392.98 元，较 2015 年增加了 1,830,919.50 元，增幅 77.11%。 4. 随着营业收入的增加，公司 2016 支付其他与经营活动有关的现金较 2015 年增加了 4,386,116.41 元，增 幅为 44.67% 。其中支付关联方等往来款 6,123,266.41 元，另外由于送货量增加，公司 2016 年支付运输 费用、支付公司汽车各项支增加了。另外为了扩大销售，公司 2016 年支付广告宣传费、业务招待费也相 应增加了。 （二）投资活动产生的现金流量净额变动分析 公司在报告期内的投资活动所产生的现金流量净额为 -2,216,481.26 元，较上年度变动额为 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 14 6,106,004.82 元，变动比例为-73.37% 。变动的主要原因为：公司在 2015 年进行了大规模的设备更新，购 进了大批的自动化设备，加强生产的自动化及机械化，设备的配置在 2015 年已基本完成，因此 2016 年固 定资产更新换代的步伐减缓了。 （三） 筹资活动产生的现金流量净额变动分析 公司在报告期内的筹资活动所产生的现金流量净额为 575,853.66 元， 较上年度增加 509,077.49 元， 增幅为 762.36%。 变动的主要原因为：公司在 2016 年度取得借款收到的现金为 6,800,000.00 元，较 2015 年度增加了 3,600,000 元，增幅 112.5%；公司在 2016 年度偿还债务所支付的现金为 575 万元，较 2015 年 增加了 135 万元，增幅 30.68%。由于银行借款额增大，公司在 2016 年分配股利、利润或偿付利息支付的 现金为 474,146.34 元，较 2015 年增加了 140,922.51 元，增幅 42.29%。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 2,934,810.00 3.48% 否 2 第二名 2,590,111.11 3.07% 否 3 第三名 1,744,628.21 2.07% 否 4 第四名 1,583,627.35 1.88% 否 5 第五名 1,582,905.98 1.88% 否 合计 10,436,082.65 12.37% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 第一名 9,878,145.30 16.03% 否 2 第二名 7,074,459.62 11.48% 否 3 第三名 5,130,461.54 8.32% 否 4 第四名 4,049,762.39 6.57% 否 5 第五名 3,329,273.50 5.40% 否 合计 29,462,102.35 47.80% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,673,148.83 4,764,040.40 研发投入占营业收入的比例 4.30% 6.15% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 21 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况： 报告期内，公司一如既往的专注于环保胶粘剂产品的研发，期间有一项发明专利和三项实用新型专 利实现了成果转化。科技活动费用支出为 3,673,148.83 万元，占当年营业收入的 3.92%。 由于研发项目形成的高新技术和产品，有效的提升了产品的质量和附加值，满足了客户个性化需求， 研发项目所形成的高新技术产品销售收入为 5,377 万元，占母公司销售总收入的 63%。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 15 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 5,478,269.61 2.97% 7.30% 5,320,228.59 12.85% 7.41% -0.11% 应收账款 17,776,844.21 0.45% 23.68% 17,697,616.35 -4.08% 24.66% -0.98% 存货 17,613,244.87 38.10% 23.46% 12,753,885.78 55.38% 17.77% 5.69% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 26,481,761.58 -3.32% 35.27% 27,390,858.27 43.90% 38.16% -2.89% 在建工程 823,777.81 49.89% 1.10% 549,589.77 -88.39% 0.77% 0.33% 短期借款 5,450,000.00 70.31% 7.26% 3,200,000.00 0.00% 4.46% 2.80% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 75,073,604.44 4.59% - 71,779,429.31 10.60% - - 资产负债项目重大变动原因： 1. 存货变动分析 公司在报告期末存货余额为 17,776,844.21 元，比上年度末增加 4,859,359.09 元，变动比例为 38.10%。 其主要原因有二：1、公司销售收入增幅 20.99%，相应增加原材料及库存商品的储备；2. 由于 2016 年 四季度开始原材料的价格显现上涨趋势，管理层根据形势发展有计划地加大原材料购进。 2. 在建工程变动分析 公司在报告期末在建工程余额为 823,777.81 元，比上年度末增加 274，188.04 元，变动比例为 49.89%。 主要原因为公司在 2016 年新购入了一条热熔胶水下造粒生产线，至报告期末尚在安装调试当中。 3. 短期借款变动分析 公司在报告期末短期借款余额为 5,450,000 元，占总资产的比重为 7.26%，短期借款期末余额比上年 度末增加 2,250,000 元，变动比例为 70.31%。变动的主要原因为公司在 2016 年销售收入大幅度增加了 16,265,350.33 元，相应地公司需要更多的营运资金。故，公司在 2016 年新增了三笔银行短期贷款共计 680 万元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要控股子公司一家，具体如下： 海南欣涛粘合剂实业有限公司，注册资本为 100 万元，主要业务为生产、加工各种粘接剂，建筑材 料，电子元器材，及相关原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件和三来一补业务（凡需行政许可项目 凭许可证经营），化工材料及产品销售（专营除外）。广东欣涛新材料科技股份有限公司对海南欣涛粘 合剂实业有限公司占有股份 75%，对其财务和经营政策拥有控制权。该子公司纳入合并财务报表的范围。 海南欣涛粘合剂实业有限公司报告期内的营业收入为 9,918,704.26 元，占集团总营业收入的 10.51%；报 告期内海南欣涛粘合剂实业有限公司净利润为 756,668.69 元，占集团总净利润的 16.6%。 公司在报告期内不存在取得和处置子公司的情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司在报告期内没有发生委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 （三） 外部环境的分析 1、行业分类 根据《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司属于“C 制造业-C26 化学原料和化学制品制 造业”。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所属行业为“C2669 专用化学产品制造业”。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 16 根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为“C 制造业-2619 其他基础化学原料制造”。 2、行业主管部门和行业监管体制 我国化学原料和化学制品制造业行业主管部门是工业和信息化部。工业和信息化部原材料工业司石 化化工处负责化工管理工作，其职责包括：提出石化和化工行业发展规划、政策，参与固定资产投资管 理相关工作；拟定石化和化工产品年度生产指令性计划和出口总量计划，归口管理协调石化和化工行业 生产、技术进步、技术监督、统计等工作。 我国热熔胶行业的自律组织是中国胶粘剂工业协会。中国胶粘剂工业协会是由从事胶粘剂和密封剂 的科研、生产和经营单位组成行业性的、全国性的、非营利性的社会组织。下设压敏胶粘剂（带）、聚 合物乳液胶粘剂、橡胶型胶粘剂、聚氨酯胶粘剂、热熔胶粘剂和工程胶黏剂等六个专业委员会。 3、相关的产业政策 胶粘剂广泛应用于食品医药、电子电器、汽车制造和维修、建筑建材、新能源、交通工程和工程机 械等多个国民经济重要领域，作为精细化工的子行业，应用领域涵盖了所有需要粘接、密封的领域，是 国家产业政策重点支持行业。我国的行业政策导向推动了胶粘剂行业的健康发展。《产业结构调整指导 目录（2013 年修订本）》、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》、《国家中 长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）》、《外商投资产业指导目录》（2011 年修订）、《高 新技术企业认定管理办法》（2008 年 4 月 28 日）、《国家重点支持的高新技术领域》（国科发火[2008]172 号）等政策文件提出积极发展八大高新技术领域之一的新材料-高分子材料，同时将新型高分子功能材料 的制备和应用技术作为重点发展方向，并将其列入国家鼓励发展的七大战略性新兴产业。 《中国胶粘剂和胶粘带行业“十三五”发展规划》发布指出，“十三五”时期，我国胶粘剂的发展目标 是年均产量增长 7.8%，销售额年均增长 8.3%，到 2020 年底，我国胶粘剂的总产量有望达到 1033.7 万 吨，销售额达 1328 亿元。与此同时，我国胶粘剂和胶粘带产品的出口在 2020 年底将分别突破 70 万吨 和 100 万吨，出口金额将分别突破 30 亿美元和 50 亿美元，各类出口产品的质量、档次和附加值将进一 步提升。 其中，“水基型、热熔型、无溶剂型、紫外光固化性、高固含量型及生物降解型等环境友好型 产品，是未来重点投资方向。高铁、城市轨道交通、汽车轻量化及市场维修、工业装配自动化、装配式 住宅产业化、智能终端设备、航天航空、手持设备、绿色包装材料、医用压敏胶粘带制品等新兴市场对 胶粘剂和胶粘带产品需求将持续增长。 4、我国热熔胶行业竞争情况 在中国大陆热熔胶生产企业中，由于外资、台资企业在规模、技术创新、劳动生产效率、产品品质、 品牌推广等方面都占有优势，特别是随着热熔胶市场的发展进入“新常态”，这些优势将显得越来越至关 重要。根据中国胶粘剂和胶粘带工业协会热熔胶粘剂专业委员会 2016 年度中国大陆热熔胶粘剂行业市 场报告，2016 年三家外资企业占中国大陆热熔胶销售总量的 20.1%,销售总额达到中国大陆热熔胶销售 总额的 25.48%，无论销售量还是销售额，在中国大陆热熔胶生产总量中所占比例都保持稳定。 从热熔胶的技术分类进行分析，传统型低档次的 EVA、SBC 类热熔胶粘剂在热熔胶总量中所占的 比例仍然较大，但已连续几年下降；价格较高、性能较好的其它（PA、PES、TPU、PUR 等）类热熔胶、 聚烯烃（PO、APAO、mPE 等）类热熔胶同比却增长较快。 5、我国热熔胶市场整体概况 2009 年-2016 年中国热熔胶市场的销售额及销售量 年 份 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 销售量 (万吨) 34.3 43 49.5 51.8 59.6 66.7 75.12 83.35 销售额 (亿元) 51.5 73.5 99.9 102.9 118.6 127.3 139.09 155.42 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 17 数据来源:2017 年中国热熔胶专业高峰论坛 6、公司的主要竞争对手 企业名称 经营范围/基本情况 销售额 汉高股份有限公司 属跨国集团,主营德国及中国业务。业务范围包括家庭护理、 美容护理、粘合剂技术。在粘合剂领域，主要包括水基型、 热熔型、聚氨酯、 丙烯酸酯、表面处理、热固性树脂、硅 树脂/ 密封剂等材料。共有员工 4.9 万名，在全球 79 个国 家建有分公司，57 个国家建有生产基地。 2016 年度全球热熔胶销 售量 7.44 万吨，销售额 19.31 亿元。 美国富乐粘合剂有限公司 属跨国集团，在 42 个国家设有分支机构，共有 3700 名员 工，业务范围主要聚氨酯、环氧树脂和其他反应型化学成分 粘合剂、 水基、热熔胶、溶剂型、粘合剂涂覆胶带和线 材等材料。 2016 年度热熔胶产量 4.8 万吨，销售额 12 亿元。 广东凯林科技股份有限公司 （2015 年 3 月 挂牌） 热熔胶民族生产企业，主营 EVA 类、SBC 类、 PO 类环 保型热熔胶的研发、推广、生产、加工、 销售。在无反应 型热熔生产企业当中，主要生产 EVA 类、PO 类热熔胶产 品，销售产品主要以颗粒胶为主。 22016 年度热熔胶销售额 8529.80 万元。 沈阳万和胶业股份有限公司 （2015 年 7 月 申报挂牌） 专业从事水基商标胶、热熔胶的研发、制造、 销售 2016 年度热熔胶销售额 1117.24 万元。 7、热熔胶市场容量 （1）全球热熔胶市场情况 由于热熔胶具有环保、安全、固化迅速、适合自动化生产等突出优点，在过去的十几年里，热熔胶 一直是增长最快的胶粘剂品种之一。中国产业洞察网研究显示，在美国、欧洲、日本等发达国家，1998 年，热熔胶产量约占胶粘剂总产量的 20%，2010 年，热熔胶产量约占胶粘剂总产量的 40%。 热熔胶在包装以及非刚性粘接领域将保持平稳增长，在汽车、胶带以及建筑行业将实现较高增长， 预计 2013-2019 年，市场规模将从 37.76 亿美元增长到 50.14 亿美元，年复合增长率达到 5%。 发达地区经过多年的市场整合，热熔胶市场向少数大企业集中。一些历史悠久的跨国公司，如汉高、 富乐等已成为热熔胶行业的世界性领导者，这些企业已经占领了全球热熔胶市场份额的一半以上。这些 大公司因其巨大的规模、资金与人才的丰富资源，在研发、采购、制造、销售和品牌建设等环节具有明 显的优势。 随着全球化趋势的进一步深入，预计大公司的市场份额还将继续增加。当然，由于热熔胶行业存在 着很大的差异化和个性化需求，以及中小企业刻意加强的创新能力和组织活力，中小热熔胶企业仍在全 球范围内大量存在，即使在发达地区也是如此。 （2）中国热熔胶市场情况 国内热熔胶企业均为民营小企业且数量多，当前拥有 2000 余家。据悉，北美整个热熔胶行业年产 量是中国大陆的十几倍，而生产热熔胶厂家数量仅仅是国内的 1/10 而已。目前国内众多热熔胶相关产 品的生产企业中，年销量低于 500 吨的占半数以上，整个行业没有形成规模经济效益。大多数生产企业 不仅规模小、成本高，而且技术含量低、缺乏品牌效应，基本没有能够与国际品牌抗衡的能力。而且， 本土企业在资本、技术、质量以及性能等方面都难以抗衡国际品牌。因此，在市场需求不断多样化和高 性能化的前提下，我国热熔胶市场呈现出极为“不对称”的局面，即：整个市场向着新领域、新材料方向 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 18 发展，而传统热熔胶产品却是产能过剩的现状。 我国热熔胶销量从 2010 年 43 万吨增长到 2016 年的 83.35 万吨，热熔胶销售额从 2010 年的 73.5 亿元增长到 2016 年的 155.42 亿元。 （四） 竞争优势分析 报告期内，公司的竞争优势： （1）客户资源优势 经过多年的热熔胶生产及销售经验和已建立的成熟营销网络和培育的强大的客户群体，特别是在食 品饮料包装、医疗、卫生、家具、建筑、汽车等行业，欣涛品牌具有一定的市场占有率和美誉度，如华 润啤酒、青岛啤酒、珠江啤酒、红牛饮料、慕思寝具、蒙牛乳业等。报告期内，对重点研发的新产品通 过举行新品发布会、参与区域相关行业协会的产品、技术推广活动等方式吸引并培育优质客户群体。 （2）优越的生产资源 报告期内，公司加大技术升级改造，承担的市级技改项目“2016 年佛山市机器人及智能装备应用专 项资金项目”顺利实施，将在国内率先探索智能制造在本行业的应用，极大提高生产效率，节能降耗， 降低生产成本，改善生产环境。开启智造制造在行业中探索应用。 （3）产品质量优势 以 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 为准则，公司实现全面质量管理,加强对供应商的管控，严 格执行原材料进场检验、生产过程检验、产品成品检验、产品型式检验标准，同时周期性的检定检测和 计量设备；严格遵照国家法令法规及相关行业标准进行产品开发设计，针对有绿色认证要求的行业通过 了中国环境标志产品认证；通过对设计、生产、品控、销售各环节实施 KPI 考核，确保产品品质的稳 定，不断提升产品品牌的认知度。 （4）技术研发优势 公司以“建一流工厂、做一流产品、创一流品牌”为理念，依托中山大学、佛山科学技术学院共建产 学研平台，横向联合中科院广化所分析测试中心，以严谨科学的态度持续创新。公司依托产学研平台建 设的市级工程技术研究中心，拥有 10 个标准实验室，1 个技术情报中心，各类先进的试验检测仪器和 2 条中试车间生产线；3 支研发团队。公司加大研发投入，自主研发了具有领先水平的数十项新产品，已 获得 21 项国家专利，其中发明专利 4 项，实用新型专利 17 项。公司将会与客户紧密合作，推荐或研发 更合适的产品，满足客户特殊的需求，同时协助客户制定产品测试标准。 2.公司竞争劣势 （1）品牌号召力不足 相比汉高、富乐等国际巨头，公司的市场占有率有限，品牌效应及市场号召力不足。针对这一不足， 公司将加强人才引进力度，提高精细化管理水平、提高创新研发能力、增强市场推广力度，从而提升品 牌号召力。 （五） 持续经营评价 公司在报告期内的营业收入为 93,768,844.46 元，较上年度增长 16,265,250.33 元，增幅 21%；归属 于母公司的净利润为 4,350,371.82 元，比上年度增长 2,080,917.92 元，比上年度增长 91.69%。公司报告 期末总资产为 75,073,604.44 元，净资产为 26,880,016.61 元，同比分别增长 4.59% 和 20.32%。以上财务 数据表明公司 2016 年的营业收入及净利润、资产总额、净资产等各项经济指标都较去年有一定的增幅， 财务状况良好，企业持续经营能力良好。 公司管理层时刻关注热熔胶市场的发展变化趋势，对市场状况进行严谨细致的分析，公司产品市场 定位准确，这在 2016 年的销售收入有大幅度的增长方面得到验证。公司注重加强产品的研发，不断推 出品质优良的新产品，并对旧有型号产品进行质量改进，产品得到了客户的认可，客户群体不断扩大， 销售收入持续增长。公司管理层时刻关注国家各项经济政策的发布及分析对市场的影响，把握时代的脉 博，对公司未来的发展有清晰切实的规划，公司未来发展前景良好，持续经营能力良好。 （六） 扶贫与社会责任 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 19 公司在报告期内积极承担社会责任。 （1）2016 年 11 月，为身患癌症的公司一线生产女工捐款 22700 元，手术后公司党支部、团支部再 次捐款资助该女工后续治疗费用； （2）2016 年 12 月，公司为革命老区——广宁县横山镇的贫困学生家庭献爱心，捐赠学习用品、御 寒衣物和被服等生活必需品； （3）2016 年 9 月，公司资助所在地周边村庄建设文化宗祠，助其开展优秀传统文化传承活动。 通 过以上活动，公司员工增强了社会责任感和集体荣誉感，公司与周边建立和谐发展环境，今后公司将一 如既往地诚信经营，报答社会。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）公司内部管理风险 公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法等内控管 理制度，建立了较为严格的内控制度体系，逐步完善了法人治理结构，公司管理层的规范意识也大为提高。 公司股东、管理层认真学习《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则及其他各项内控制度。继续完善 法人治理结构，严格践行公司各项治理制度，在股东大会、董事会、监事会决策过程中严格执行关联方回 避制度，同时提高内部控制的有效性，使公司朝着更加规范化的方向发展，内部管理风险逐步降低。 针对上述风险，公司股东、管理层将认真学习《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则及其他 各项内控制度。继续完善法人治理结构，严格践行公司各项治理制度，在股东大会、董事会、监事会决策 过程中严格执行关联方回避制度，同时提高内部控制的有效性，使公司朝着更加规范化的方向发展。 （二）关联资金借贷对公司持续经营能力的影响 公司因生产经营所需，购买原材料、购置机器设备以及支付厂房二期工程款需要大量资金。自 2011 年开始至 2015 年 9 月 30 日，公司向股东郑昭、梁涛、海南欣涛投资管理有限公司累计借款合计达 13,671,728.46 元。此部分公司与股东所发生的关联借款对公司财务状况和经营成果构成重大影响。 针对上述问题，公司不断加强盈利能力，努力偿还债务，并制定了三年具体还款计划表，并于 2015 年 12 月起按同期银行贷款利率支付股东利息。根据还款计划，公司需于 2016 年 11 月 30 日前归还上述借 款 3,417,932.11 元。截止 2016 年末，我司已归还上述借款 4,749,977.06 元。并已按银行同期贷款利率计提 上述借款利息 575,465.70 元。 （三） 应收账款资金占用问题 公司在报告期内业务发展迅速，2016 年公司营业收入较 2015 年增加 16,265,350.33 元，增幅 20.99% , 报告期末的应收账款账面余额为 18,983,447.95 元，金额重大。公司管理层非常注重应收账款的回收问题， 为应收账款的回收制定了一系列措施，缩减大客户的信用期，提高业务人员的谈判能力，把应收账款的回 收和销售人员的绩效连接在一起，加强应收账款的回收效率。经过相关人员的努力，在营业收入较 2015 年增加 16,265,350.33元，增幅20.99%的情况下，公司2016年末应收账款账面余额较2015年减少232,339.58 元，减幅 1.2% 公司根据客户的信用状况，给予客户一般 2--3 个月的信用期，但是公司针对部分重要客户，则给予 长达 6 个月的信用期。虽然此部分应收账款可回收性高，但资金占用时间长，不利于公司运营周转。 在 2015 年末，公司账龄在 1 年以上的应收账款余额为 3,347,621.86 元，公司实际控制人承诺在 2015 年企业 所得税汇算清缴前全部处理该部分应收账款。至 2016 年末，共收回上述应收账款 3,256,481.86 元，，收 回率为 97.28%，尚余 91,140.00 元未收回，我公司已向该客户提起诉讼，追讨货款。 （四）人才流失风险 热熔胶行业属于精细化工行业，稳定、高效的科研人才队伍是公司保持持续发展的重要保障，引进专 业人才并保持核心技术人员稳定是公司的核心竞争力所在。随着公司经营规模的不断扩大，研发项目不断 深入，需要公司不断吸引和稳定高端技术人员，采取措施不断规避和减弱专业人才流失的风险。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 20 针对上述风险，公司采取的应对措施为：第一，充分发挥现有研发人员的技术优势，加强工程技术人 员选拔培养工作，为不断提高研发人员综合素质，充分发挥专业技能构建创新平台。第二，加强对公司核 心技术人员的激励措施，将通过股权激励等方式保持核心技术人员的稳定性。第三，充分利用国家和本地 区专业技术人才扶持政策，积极参与产学研平台人才引进和育成活动。先后与中山大学、中科院广州化学 所续签了“广东企业科技特派员派驻协议书”，保持技术研发团队专业技术的合理结构。参加了三水工业园 区以佛山职业技术学院牵头组建的“园区校企协同育人联盟园区校企协同育人联盟”，以企业人才队伍构建 和培养需求与高校进行有效对接，开辟了吸纳和培育专业人才的新渠道。 （五）股权绝对控制的风险 公司的实际控制人郑昭家族直接和间接持有公司 97.78%股权，处于对公司绝对控制的地位。公司虽 已建立并执行关联交易回避表决制度、授权审批等内控制度，但实际控制人郑昭家族可凭借其控制地位， 影响公司人事、生产和经营管理决策，给公司正常经营带来一定的影响，可能会对投资者利益带来潜在风 险。 针对上述风险，公司采取的应对措施为：严格按照《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则及其 他各项内控制度执行事务，挂牌后引入更多的外部投资者。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 20,000,000.00 6,836,000.00 总计 20,000,000.00 6,836,000.00 （二） 承诺事项的履行情况 （一）关于关联资金借贷的承诺 自 2011 年开始至 2015 年 9 月 30 日，公司向股东郑昭、梁涛、海南欣涛投资管理有限公司累计借款 合计达 13,671,728.46 元。原该借款未向股东支付利息。 针对上述关联资金借贷，公司于公开转让说明书中承诺将制定三年具体还款计划表，并于 2015 年 12 月起按同期银行贷款利率支付股东利息。针对这一承诺及还款计划，公司需于 2016 年 11 月 30 日前归还 上述公司借款 3,417,932.11 元。截止 2016 年 12 月 31 日，公司已归还上述借款 4,749,977.06 元。并已按银 行同期贷款利率计提上述借款利息 575,465.70 元。 （二）关于应收账款资金占用的承诺 公司根据客户的资信状况，给予客户一般 2-3 个月的信用期，但是公司针对重要客户，如广州珠江啤 酒股份有限公司、广东燕京啤酒有限公司，给予长达 6 个月的信用期。虽然此应收账款可回收性高，但资 金占用时间长，不利于公司运营周转。至 2015 年末，公司账龄在 1 年以上的应收账款余额为 3,347,621.86 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 22 元，占应收账款总余额 17.4%。 针对应收账款资金占用这一问题，公司于公开转让说明书中承诺在 2015 年汇算清缴前全部处理该部 分应收账款。公司在 2016 年末，共收回上述应收账款 3,256,481.86 元，，收回率为 97.28%。尚余 91,140.00 元未收回，我公司已向该客户提起诉讼，追讨货款。 （三）关于公司个人股东在佛山欣涛新材料科技有限公司整体变更为广东欣涛新材料科技股份有限公 司事件中，将依法、足额、及时缴纳个人所得税相应的承诺。 2015 年 12 月 15 日，实际控制人郑昭、梁涛及郑梁欣子就自然人股东在佛山欣涛新材料科技有限 公司整体变更为广东欣涛新材料科技股份有限公司中未缴纳个人所得税。郑昭、梁涛及郑梁欣子承诺：“如 税务主管部门任何时候要求本人依法缴纳因本次变更而导致的个人所得税、滞纳金和罚款，本人将依法、 足额、及时履行相应的纳税义务。如果公司因本次变更中的个人所得税问题受到处罚或其他任何经济损失， 本人将对公司予以全额赔偿，确保公司及其其他股东不因此遭受损失。本人愿意就此项问题可能对公司与 其他自然人股东造成的损失承担连带责任。” 在报告期内，税务部门没有要求郑昭、梁涛、郑梁欣子就佛山欣涛新材料科技有限公司整体变更为广 东欣涛新材料科技股份有限公司事件缴纳个人所得税。 （四）公司股东、实际控制人郑昭、梁涛、郑梁欣子、海南欣涛投资管理有限公司和佛山天添股权投 资企业(有限合伙)均出具了《避免同业竞争承诺函》。在报告期间，公司股东、实际控制人郑昭、梁涛、 郑梁欣子、海南欣涛投资管理有限公司和佛山天添股权投资企业(有限合伙)严守上述承诺。 （五）公司董事、监事、高级管理人员均已就避免与公司发生同业竞争事宜，均出具了《避免同业竞 争的承诺函》。在报告期间，公司董事、监事、高级管理人员均严守上述承诺。 （六）关于公司持股 5% 以上的股东、董事、监事、高级管理人员规范关联交易的承诺 在报告期间，公司持股 5% 以上的股东、董事、监事、高级管理人员均严守上述承诺。 （七）关于海南欣涛粘合剂实业有限公司履行将未分配利润汇出境外时代扣代缴个人所得税义务的承 诺 海南欣涛粘合剂实业有限公司经海南华宇会计师事务所有限公司审计（审计报告为华宇审【2015】 171 号），截止 2014 年 12 月 31 日，公司累计未分配利润为人民币 4,858,202.49 元，可提供股东分配利润 为人民币 4,858,202.49 元，2014 年 4 月 1 日经全体股东讨论，决议分红方案如下：按各股东出资比例进行 分红： 股东 分钟 注册资本占比 海南欣涛投资管理有限公司 3,643,651.87 75.00% TIEQIANG THOMAS LI 1,214,550.62 25.00% 合 计 4,858,202.49 100.00% 海南欣涛粘合剂实业有限公司承诺，在未分配利润汇出境外时，将履行代扣代缴外藉股东分红的个人 所得税义务。在报告期内，海南欣涛粘合剂实业有限公司并未进行股利分配。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 1,600,000 7.41% - 1,600,000 7.41% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 92.59% - 20,000,000 92.59% 其中：控股股东、实际控制人 14,900,000 68.98% - 14,900,000 68.98% 董事、监事、高管 14,900,000 68.98% - 14,900,000 68.98% 核心员工 - - - - - 总股本 21,600,000 - 0 21,600,000 - 普通股股东人数 5 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 郑昭 6,500,000 - 6,500,000 30.09% 6,500,000 - 2 梁涛 6,400,000 - 6,400,000 29.63% 6,400,000 - 3 海南欣涛投资 管理有限公司 5,100,000 - 5,100,000 23.61% 5,100,000 - 4 郑梁欣子 2,000,000 - 2,000,000 9.26% 2,000,000 - 5 佛山天添股权 投资企业（有 限合伙） 1,600,000 - 1,600,000 7.41% - 1,600,000 合计 21,600,000 0 21,600,000 100.00% 20,000,000 1,600,000 前十名股东间相互关系说明： 郑昭与梁涛系夫妻关系，郑昭与郑梁欣子系父女关系，梁涛与郑梁欣子系母女关系。并且郑昭为海南欣 涛投资管理有限公司的法人，郑梁欣子为佛山天添股权投资企业（有限合伙）的执行事务合伙人。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 24 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 郑昭，男，1962 年 5 月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。1981 年 10 月至 1988 年 10 月，在陕西省商州市团委，任区团委书记；1988 年 11 月至 1995 年 4 月，在国营第 877 厂，任教 育处教员；1995 年 5 月至 2015 年 9 月，在海南欣涛实业有限公司，任执行董事兼总经理；2005 年 8 月 2 日至今,在海南欣涛粘合剂实业有限公司,任董事长兼总经理 2008 年 6 月至 2015 年 10 月，在佛山欣涛 新材料科技有限公司，任执行董事兼总经理；广东欣涛新材料科技股份有限公司成立后，任董事长兼总经 理，任期三年，报告期内无变动。 （二） 实际控制人情况 （1）郑昭，参见第六节第三部分第（一）点控股股东情况 （2）梁涛，女，1961 年 9 月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。1978 年 1 月至 1982 年 8 月，在国营第 877 厂，任高可靠试验室试验员；1982 年 9 月至 1985 年 6 月，在陕西广播电 视大学全脱产学习；1985 年 7 月至 1989 年 3 月，在国营第 877 厂，任研究所技术员； 1989 年 4 月至 1995 年 4 月，在国营第 877 厂，任工艺处技术员；1995 年 5 月至 2015 年 9 月，在海南欣涛实业有限 公司，任董事兼副总经理；2005 年 8 月 2 日至今,在海南欣涛粘合剂实业有限公司,任董事兼副总经理； 2008 年 6 月至 2015 年 10 月，在佛山欣涛新材料科技有限公司，任监事兼副总经理；广东欣涛新材料 科技股份有限公司成立后，任公司董事兼经营副总经理，任期三年，报告期内无变动。 （3）郑梁欣子，女，1988 年 8 月生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2007 年 12 月至 2015 年 9 月，在海南欣涛实业有限公司，任董事；2014 年 8 月至 2015 年 10 月，在佛山欣涛新材料科 技有限公司，任总经理助理；广东欣涛新材料科技股份有限公司成立后，任公司董事兼董事会秘书，任期 三年，报告期内无变动。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 中国建设银行股份有限公司佛山三水支行 1,800,000.00 5.87% 2016.01.18-2017.01.17 否 保证借款 广东南海农村商业银行股份有限公司三水 支行 3,650,000.00 5.66% 2016.01.22-2017.01.21 否 合计 5,450,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年 龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 郑昭 董事长兼总经理 男 54 硕士研究生 2015.10.15 至 2018.10.15 是 梁涛 董事兼副总经理 女 55 硕士研究生 2015.10.15 至 2018.10.15 是 郑梁欣子 董事兼董事会秘 书 女 28 本科 2015.10.15 至 2018.10.15 是 杨东华 董事兼财务总监 男 51 专科 2015.10.15 至 2018.10.15 是 卢森 董事 男 30 本科 2015.10.15 至 2018.10.15 是 熊海珊 监事会主席 女 53 大专 2015.10.15 至 2018.10.15 是 潘斌毅 监事 男 31 本科 2016.9.13 至 2018.10.15 是 王元坚 职工代表监事 男 37 中专 2016.8.2 至 2018.10.15 是 李忠 技术副总经理 男 48 中专 2015.10.15 至 2018.10.15 是 李玮 营销副总经理 男 41 硕士研究生 2015.10.15 至 2018.10.15 是 张井利 常务副总 男 54 本科 2015.10.15 至 2018.10.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 郑昭与梁涛系夫妻关系，郑昭与郑梁欣子系父女关系，梁涛与郑梁欣子系母女关系。并且郑昭为海南 欣涛投资管理有限公司的法人，郑梁欣子为佛山天添股权投资企业（有限合伙）的执行事务合伙人。除此 之外，公司现有董事、监事、高级管理人员不存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 郑昭 董事长兼总经理 6,500,000 - 6,500,000 30.09% - 梁涛 董事兼副总经理 6,400,000 - 6,400,000 29.63% - 郑梁欣子 董事兼董事会秘 书 2,000,000 - 2,000,000 9.26% - 合计 14,900,000 0 14,900,000 68.98% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 汤仪标 职工监事 离任 无 因个人原因离职 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 27 王元坚 员工 新任 职工监事 因前任职工监事离职，由职 工代表大会选举产生 马剑龙 监事 离任 无 因个人原因离职 潘斌毅 任技术部研发二部 主管 新任 监事 因前任监事离职，由股东大 会通过产生 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 潘斌毅，男,1985 年 2 月生，壮族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，广西武鸣县仙湖镇 中桥村三方屯 24 号。2008 年 7 月至 2008 年 10 月，在广州惠晟有限公司,任技术员；2008 年 11 月 至 2015 年 10 月，在佛山欣涛新材料科技有限公司，任技术部研发二部主管；广东欣涛新材料科技股份 有限公司成立至今，任技术部研发二部主管。 王元坚,男,1979 年 9 月生,汉族，中国国籍，无永久境外居留权，中专学历。1998 年 9 月至 2002 年 2 月,在海南省临高县和舍镇新风村委会,任团支部书记 2002 年 3 月至 2008 年 6 月,在海南欣涛实业有限公司, 任仓库主管 2008 年 7 月至 2015 年 10 月,在佛山欣涛新材料科技股份有限公司,任仓库主管、销售助理 2015 年 1 月,在佛山科技技术学院,读工商企业管理函授专科班,就读三年 2015 年 6 月,欣涛党支部预备党员广东 欣涛新材料科技股份有限公司成立后,任销售助理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 17 17 生产人员 37 51 销售人员 18 20 研发人员 14 18 财务人员 5 5 员工总计 91 111 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 5 5 本科 12 13 专科 13 17 专科以下 61 76 员工总计 91 111 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，因公司生产规模扩大，公司员工数量有所增加。公司深化岗位激励机制，提高员工薪酬待 遇，更有利于人才引进和培养。公司采取外聘讲师及内部培训等方式，以提升员工的综合素质。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 4 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，核心技术人员汤仪标因个人原因离职，这一情况未对公司造成重大影响。针对这一情况， 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 28 公司将加大技术人员的招聘力度，深化技术研发工作的网格化管理。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全 国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构、制订了《公司章程》、“三 会”议事规则、《对外投资管理办法》、《对外担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《总经理工作细 则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等规章制度。，构成的行之有效的内控管理体系， 确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按 照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出 现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较善的投资者关系管理制度和内部管理制度，且《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷 解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制 能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员等人事变动、对外投资、融资事项、关联交易等事项均已 履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 - （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届董事会第四次会议审议：1、《关于公司在 中国建设银行股份有限公司佛山三水支行办理 贷款的议案》；2、《关于公司在广东南海农村商 业银行股份有限公司三水支行办理借款的议 案》；3、《关于提请召开公司 2016 年第一次临时 股东大会的议案》。第一届董事会第五次会议审 议：1、《关于 2015 年度广东欣涛新材料科技股 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 30 份有限公司财务会计报告的议案》；2、《关于公 司与佛山市三水区农村信用合作联社大塘信用 社签订<银行承兑协议>的议案》。第一届董事会 第六次会议审议：1、《关于公司<2015 年度董事 会工作报告>的议案》；2、《关于公司<2015 年 度总经理工作报告>的议案》；3、《关于<2015 年 度广东欣涛新材料科技股份有限公司财务会计 报告>的议案》；4、《关于公司<2015 年度财务 决算报告>的议案》；5、《关于公司<2015 年度 利润分配方案>的议案》，6、《关于公司<2016 年 度财务预算报告>的议案》；7、《关于续聘大信会 计师事务所为公司 2016 年度财务审计机构的 议案》；8、《关于 2016 年度公司与关联方日常 关联交易预计的议案》。第一届董事会第七次会 议审议：1、《2016 年半年度报告》；3、《关于提 议召开 2016 年第二次临时股东大会的议案》； 第一届董事会第八次会议审议：1、《关于向广东 南海农村商业银行股份有限公司三水支行申请 授信额度的议案》；2、《关于提议召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》 监事会 2 第一届监事会第三次会议审议：1、《关于公司 <2015 年度监事会工作报告>的议案》；2、《关于 <2015 年度广东欣涛新材料科技股份有限公司 财务会计报告>的议案》；3、《关于公司<2015 年 度财务决算报告>的议案》；4、《关于公司<2015 年度利润分配方案>的议案》；5、《关于公司 <2016 年度财务预算报告>的议案》。第一届监事 会第四次会议审议：1、《2016 年半年度报告》； 2、 《关于推选潘斌毅为公司第一届监事会监事的 议案》。 股东大会 3 2016 年第一次临时股东大会审议：1、《关于公 司在中国建设银行股份有限公司佛山三水支行 办理贷款的议案》；2、《关于公司在广东南海农 村商业银行股份有限公司三水支行办理借款的 议案》。2015 年年度股东大会审议：1、《2015 年 度董事会工作报告》；2、《2015 年度监事会工作 报告》；3、《2015 年度广东欣涛新材料科技股份 有限公司财务会计报告》；4、《2015 年度财务决 算报告》；5、 《2015 年度利润分配方案；6、 《2016 年度财务预算报告》；7、《关于续聘大信会计师 事务所为公司 2016 年度财务审计机构的议 案》；8、《关于 2016 年度公司与关联方日常关 联交易预计的议案》。2016 年第二次临时股东大 会审议：1、《关于推选潘斌毅为公司第一届监事 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 31 会监事的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司持续加强公司治理，未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治 理的情况。公司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》 ，就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权 和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则和总经理工作细则等其他制度中做出了具体安排。 报告期内，公司与股东以及未来潜在投资者之间的沟通机制顺畅，投资者关系良好。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 业务独立：公司拥有独立完整的原料采购、加工生产、市场营销等独立完整的业务操作体系，公司对 生产经营所需的厂房车间、机器设备等拥有合法的使用权，没有产权争议。公司具有直接面向市场独立经 营的能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情况。未受到公司 控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主 权的完整性、独立性受到不良影响。公司资产完整，人员、财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系 和直接面向市场独立经营的能力及风险承受能力。 人员独立：公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福利支 出与股东及其关联人严格分离。公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》 合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担 任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东 及其控制的其他企业中兼职。 资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标、专利技术等资产的所 有权或使用权。公司独立拥有该资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 机构独立：公司根据《公司法》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了《公 司章程》，并设置了相应的组织机构，建立 了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督 机构、经理层为执行机构的法人治理结构。公司具有独立的经营和办公场所，完全独立于控股股东及实际 控制人，不存在混合经营、合署办公的情况，机构设置和生产经营活动不存在受控股股东及其他任何单位 或个人干预的情形。公司遵循相关相关法律法规及规章制度聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级 管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情 形。 财务独立：公司独立核算、自负盈亏，设置了独立的财务部门。公司依据《中华人民共和国会计法》、 《企业会计准则》，结合公司自身情况，制定了财务管理制度，建立了独立完善的财务核算体系。公司财 务负责人、财务会计人员均系专职工作人员，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的 情况。建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计 制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股 股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 32 （一）内部控制制度建设情况 根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，公司制定了建立了由股东大会、 董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。 公司制订了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》、《对外担 保管理办法》、《总经理工作细则》、《财务管理制度》等内部控制制度，并结合公司实际情况和未来发 展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。综上，公司通过制定上述管理制度，建立健全了投资者关系 管理、纠纷解决、关联股东与董事回避、财务管理及风险控制等相关内部管理机制，进一步完善了公司法 人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公 司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的 利益。 （二）董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完 善。 （三）关于会计核算体系的评价 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （四）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （五）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年报重大差错责任追究制度》，但将尽快建立上述制度，更好地落实 信息披露工作，提高披露质量。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 33 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字【2017】第 22-00042 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 李德华、鲁友国 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 广东欣涛新材料科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东欣涛新材料科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 34 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李德华 中国·北京 中国注册会计师：鲁友国 二〇一七年四月二十四日 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 35 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 5,478,269.61 5,320,228.59 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（二） 230,000.00 169,687.73 应收账款 五（三） 17,776,844.21 17,697,616.35 预付款项 五（四） 2,154,006.86 2,599,103.42 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（五） 108,207.91 332,193.85 买入返售金融资产 - - - 存货 五（六） 17,613,244.87 12,753,885.78 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（七） 516,371.30 709,741.37 流动资产合计 - 43,876,944.76 39,582,457.09 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（八） 26,481,761.58 27,390,858.27 在建工程 五（九） 823,777.81 549,589.77 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 36 无形资产 五（十） 3,216,896.00 3,292,292.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（十一） 478,889.64 695,409.72 递延所得税资产 五（十二） 195,334.65 268,822.46 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 31,196,659.68 32,196,972.22 资产总计 - 75,073,604.44 71,779,429.31 流动负债： - 短期借款 五（十三） 5,450,000.00 3,200,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五（十四） - 4,000,000.00 应付账款 五（十五） 20,748,159.23 16,798,907.32 预收款项 五（十六） 1,959,210.50 1,223,482.82 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十七） 798,008.65 504,482.34 应交税费 五（十八） 739,151.35 387,334.27 应付利息 - - - 应付股利 五（十九） 4,858,202.49 4,858,202.49 其他应付款 五（二十） 12,429,099.30 16,977,155.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五（二十一） - 1,200,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 46,981,831.52 49,149,564.24 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 37 预计负债 - - - 递延收益 五（二十二） 1,211,756.31 289,387.46 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,211,756.31 289,387.46 负债合计 - 48,193,587.83 49,438,951.70 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（二十三） 21,600,000.00 21,600,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（二十四） 252,340.90 252,340.90 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（二十五） 405,354.48 17,625.00 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十六） 4,155,616.95 192,974.61 归属于母公司所有者权益合计 - 26,413,312.33 22,062,940.51 少数股东权益 - 466,704.28 277,537.10 所有者权益合计 - 26,880,016.61 22,340,477.61 负债和所有者权益总计 - 75,073,604.44 71,779,429.31 法定代表人： 郑昭 主管会计工作负责人： 杨东华 会计机构负责人： 杨东华 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 3,605,476.28 4,938,449.23 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 230,000.00 69,687.73 应收账款 十一（一） 15,449,698.08 15,196,360.72 预付款项 - 2,154,006.86 2,599,103.42 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一（二） 60,707.91 284,693.85 存货 - 16,127,067.65 11,428,005.39 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 38 其他流动资产 - 466,816.36 679,216.19 流动资产合计 - 38,093,773.14 35,195,516.53 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一（三） 946,066.01 946,066.01 投资性房地产 - - - 固定资产 - 26,424,193.44 27,333,290.13 在建工程 - 823,777.81 549,589.77 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 3,216,896.00 3,292,292.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 478,889.64 695,409.72 递延所得税资产 - 161,610.10 202,912.98 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 32,051,433.00 33,019,560.61 资产总计 - 70,145,206.14 68,215,077.14 流动负债： - 短期借款 - 5,450,000.00 3,200,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - 4,000,000.00 应付账款 - 20,548,579.23 15,241,143.32 预收款项 - 1,947,185.50 1,089,322.82 应付职工薪酬 - 798,008.65 504,482.34 应交税费 - 588,273.67 152,010.04 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 13,689,398.48 20,504,021.68 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - 1,200,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 43,021,445.53 45,890,980.20 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 39 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 1,211,756.31 289,387.46 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,211,756.31 289,387.46 负债合计 - 44,233,201.84 46,180,367.66 所有者权益： - 股本 - 21,600,000.00 21,600,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 252,340.90 252,340.90 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 405,354.48 17,625.00 未分配利润 - 3,654,308.92 164,743.58 所有者权益合计 - 25,912,004.30 22,034,709.48 负债和所有者权益合计 - 70,145,206.14 68,215,077.14 法定代表人： 郑昭 主管会计工作负责人： 杨东华 会计机构负责人： 杨东华 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 40 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 93,768,844.46 77,503,494.13 其中：营业收入 五（二十七） 93,768,844.46 77,503,494.13 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 88,947,744.49 75,011,690.42 其中：营业成本 五（二十七） 73,162,629.73 60,958,475.72 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五（二十八） 579,031.01 193,882.11 销售费用 五（二十九） 3,921,487.35 2,859,584.45 管理费用 五（三十） 10,653,174.22 10,728,571.66 财务费用 五（三十一） 1,035,514.44 345,862.69 资产减值损失 五（三十二） -404,092.26 -74,686.21 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 4,821,099.97 2,491,803.71 加：营业外收入 五（三十三） 844,146.15 751,331.15 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（三十四） 1,174.21 87,837.98 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 5,664,071.91 3,155,296.88 减：所得税费用 五（三十五） 1,124,532.91 723,043.23 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 4,539,539.00 2,432,253.65 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 4,350,371.82 2,269,453.90 少数股东损益 - 189,167.18 162,799.75 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 41 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 4,539,539.00 2,432,253.65 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 4,350,371.82 2,269,453.90 归属于少数股东的综合收益总额 - 189,167.18 162,799.75 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.20 0.11 （二）稀释每股收益 - 0.20 0.11 法定代表人： 郑昭 主管会计工作负责人： 杨东华 会计机构负责人： 杨东华 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一（四） 84,398,413.69 67,523,214.68 减：营业成本 - 65,317,940.02 52,478,497.90 税金及附加 - 543,137.75 165,424.86 销售费用 - 3,674,207.35 2,526,351.76 管理费用 - 10,186,262.00 10,188,200.45 财务费用 - 1,042,244.06 346,670.25 资产减值损失 - -275,352.56 79,166.67 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 3,909,975.07 1,738,902.79 加：营业外收入 - 844,146.15 451,331.15 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 1,059.21 86,938.48 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 4,753,062.01 2,103,295.46 减：所得税费用 - 875,767.19 448,626.55 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,877,294.82 1,654,668.91 五、其他综合收益的税后净额 - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 42 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 3,877,294.82 1,654,668.91 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.18 0.08 （二）稀释每股收益 - 0.18 0.08 法定代表人： 郑昭 主管会计工作负责人： 杨东华 会计机构负责人： 杨东华 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 43 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 111,495,324.39 90,160,330.12 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十六） 3,372,655.77 1,806,135.57 经营活动现金流入小计 - 114,867,980.16 91,966,465.69 购买商品、接受劳务支付的现金 - 87,497,774.80 65,547,443.07 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,161,858.00 5,366,907.64 支付的各项税费 - 4,205,392.98 2,374,483.48 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十六） 14,204,285.23 9,818,168.82 经营活动现金流出小计 - 113,069,311.01 83,107,003.01 经营活动产生的现金流量净额 - 1,798,669.15 8,859,462.68 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,216,481.26 7,572,486.08 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 750,000.00 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 44 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,216,481.26 8,322,486.08 投资活动产生的现金流量净额 - -2,216,481.26 -8,322,486.08 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 1,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 6,800,000.00 3,200,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 6,800,000.00 4,800,000.00 偿还债务支付的现金 - 5,750,000.00 4,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 474,146.34 333,223.83 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 6,224,146.34 4,733,223.83 筹资活动产生的现金流量净额 - 575,853.66 66,776.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -0.53 1,852.68 五、现金及现金等价物净增加额 - 158,041.02 605,605.45 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,320,228.59 4,714,623.14 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,478,269.61 5,320,228.59 法定代表人： 郑昭 主管会计工作负责人： 杨东华 会计机构负责人： 杨东华 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 99,499,492.06 77,450,988.99 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,685,230.77 4,676,057.69 经营活动现金流入小计 - 102,184,722.83 82,127,046.68 购买商品、接受劳务支付的现金 - 76,410,602.37 56,744,508.73 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,809,701.00 5,003,547.64 支付的各项税费 - 3,687,571.92 2,039,847.49 支付其他与经营活动有关的现金 - 14,969,192.36 8,950,568.17 经营活动现金流出小计 - 101,877,067.65 72,738,472.03 经营活动产生的现金流量净额 - 307,655.18 9,388,574.65 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,216,481.26 7,572,486.08 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 750,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,216,481.26 8,322,486.08 投资活动产生的现金流量净额 - -2,216,481.26 -8,322,486.08 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 1,600,000.00 取得借款收到的现金 - 6,800,000.00 3,200,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 6,800,000.00 4,800,000.00 偿还债务支付的现金 - 5,750,000.00 4,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 474,146.34 333,223.83 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 6,224,146.34 4,733,223.83 筹资活动产生的现金流量净额 - 575,853.66 66,776.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -0.53 357.36 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,332,972.95 1,133,222.10 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,938,449.23 3,805,227.13 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,605,476.28 4,938,449.23 法定代表人： 郑昭 主管会计工作负责人： 杨东华 会计机构负责人： 杨东华 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 46 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 21,600,000.00 - - - 252,340.90 - - - 17,625.00 - 192,974.61 277,537.10 22,340,477.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,600,000.00 - - - 252,340.90 - - - 17,625.00 - 192,974.61 277,537.10 22,340,477.61 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 387,729.48 - 3,962,642.34 189,167.18 4,539,539.00 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,350,371.82 189,167.18 4,539,539.00 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 387,729.48 - -387,729.48 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 387,729.48 - -387,729.48 - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 47 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,600,000.00 - - - 252,340.90 - - - 405,354.48 - 4,155,616.95 466,704.28 26,880,016.61 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 750,819.30 - - - - - 2,208,884.98 1,329,287.97 24,288,992.25 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - -372,565.80 - -372,565.80 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 48 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 750,819.30 - - - - - 1,836,319.18 1,329,287.97 23,916,426.45 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 1,600,000.00 - - - -498,478.40 - - - 17,625.00 - -1,643,344.57 -1,051,750.8 7 -1,575,948.84 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,269,453.90 162,799.75 2,432,253.65 （二）所有者投入和减少资本 1,600,000.00 - - - - - - - - - - - 1,600,000.00 1．股东投入的普通股 1,600,000.00 - - - - - - - - - - - 1,600,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 17,625.00 - -3,661,276.87 -1,214,550.6 2 -4,858,202.49 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 17,625.00 - -17,625.00 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -3,643,651.87 -1,214,550.6 2 -4,858,202.49 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -498,478.40 - - - - - -251,521.60 - -750,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -498,478.40 - - - - - -251,521.60 - -750,000.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 49 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,600,000.00 - - - 252,340.90 - - - 17,625.00 - 192,974.61 277,537.10 22,340,477.61 法定代表人： 郑昭 主管会计工作负责人： 杨东华 会计机构负责人： 杨东华 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,600,000.00 - - - 252,340.90 - - - 17,625.00 164,743.58 22,034,709.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,600,000.00 - - - 252,340.90 - - - 17,625.00 164,743.58 22,034,709.48 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - 387,729.48 3,489,565.34 3,877,294.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,877,294.82 3,877,294.82 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 50 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 387,729.48 -387,729.48 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 387,729.48 -387,729.48 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,600,000.00 - - - 252,340.90 - - - 405,354.48 3,654,308.92 25,912,004.30 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - - -1,043,459.64 18,956,540.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - -372,565.80 -372,565.80 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 51 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - - -1,416,025.44 18,583,974.56 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 1,600,000.00 - - - 252,340.90 - - - 17,625.00 1,580,769.02 3,450,734.92 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,654,668.91 1,654,668.91 （二）所有者投入和减少资本 1,600,000.00 - - - - - - - - - 1,600,000.00 1．股东投入的普通股 1,600,000.00 - - - - - - - - - 1,600,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 17,625.00 -17,625.00 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 17,625.00 -17,625.00 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 56,274.89 - - - - -56,274.89 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 56,274.89 - - - - -56,274.89 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 196,066.01 - - - - - 196,066.01 四、本年期末余额 21,600,000.00 - - - 252,340.90 - - - 17,625.00 164,743.58 22,034,709.48 法定代表人： 郑昭 主管会计工作负责人： 杨东华 会计机构负责人： 杨东华 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 52 广东欣涛新材料科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 (一) 企业注册地、组织形式和总部地址。 广东欣涛新材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2015 年 10 月 15 日由佛 山欣涛新材料科技有限公司（以下简称“欣涛有限”）整体改制设立，欣涛有限成立于 2008 年 06 月 19 日。本公司统一社会信用代码为 91440607677059020T。公司类型：股份有限公 司；公司住所：佛山市三水工业区大塘园 68-6 号；法定代表人：郑昭；注册资本：人民贰 仟壹佰陆拾万元整，实收资本：贰仟壹佰陆拾万元整。 (二) 企业的业务性质和主要经营活动。 本公司业务属于其他化学产品制造业，经营范围：研发、推广、生产、加工、销售： 热熔胶，热熔压敏胶；销售：化工材料及产品，电子元器件；经营和代理各类商品及技术 的进出口业务。 (三) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表由公司董事会于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 (四) 本年度合并财务报表范围 企业名称 主营业务 法定代表 人 注册资本 （万元） 持股比例 海南欣涛粘合剂实业有限公司 生产、加工各种粘接剂，建筑材 料，电子元器件，及相关原辅材 料、机械设备、仪器仪表、零配 件和三来一补业务，化工材料及 产品销售（专营除外） 郑昭 100.00 75% 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明 显影响本公司持续经营能力的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 53 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划 分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制 下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日 以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 54 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控 制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务 报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨 认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支 付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货 币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负 债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在 资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或 确认为其他综合收益。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 55 观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1：账龄组合 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金 额重大的应收款项根据相同账龄组合 按组合计提坏账准备 的计提方法 组合 1：账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 30.00 30.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认 (十) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包 装物、低值易耗品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 56 价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合 并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买 日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实 际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性 证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计 准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始 投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业 和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部 分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的， 无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号 ——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其 变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、 资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指 当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合 下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司 的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十二) 固定资产 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 57 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方 法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预 计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独 计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20、50 年 5.00 4.75、1.90 机器设备 10 年 5.00 9.50 运输设备 4 年 5.00 23.75 办公设备 3 年 5.00 31.67 (十三) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预 定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固 定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试 运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果 表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 本公司在建工程为：购买的生产设备，处于安装调试中。 (十四) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 58 停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金 存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款 按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利 率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际 利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关 支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成 本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在 年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进 行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核， 当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产 确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或 其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证 等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十六) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期 间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 59 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实 际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的， 按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险 费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期 间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计 入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产 生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设 定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长 期职工福利净负债或净资产。 (十八) 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款 的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入 的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 60 本公司主要业务是生产销售热熔胶等产品，产品销售按合同约定条件交付买方，取得 买方签收确认单时，确定商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司按已收或应 收合同价款确认产品销售收入。 (十九) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照 相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列 情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资 产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负 债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定 项目的，作为与收益相关的政府补助。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价 值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 61 对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很 可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得 税资产。 (二十一) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 (二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 无。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 城市维护建设税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 3% 地方教育费附加 应交流转税 2% 企业所得税（母公司） 应税所得 15% 企业所得税（子公司） 应税所得 25% (二)重要税收优惠及批文 根据《企业所得税法》及其《实施条例》，高新技术企业享受 15%的优惠所得税率，本 公 司 2014 年 10 月被评为高新技术企业，取得编号为 GR201444000791 的高新技术企业证书， 有效期 3 年（2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日），公司自 2014 年 1 月 1 日起享受 15% 的所得税优惠税率。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 25,618.66 67,627.85 银行存款 5,352,650.95 3,952,600.74 其他货币资金 100,000.00 1,300,000.00 合 计 5,478,269.61 5,320,228.59 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 62 (二)应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 230,000.00 169,687.73 合 计 230,000.00 169,687.73 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 18,622,807.95 98.10 998,963.74 5.26 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 360,640.00 1.90 207,640.00 1.09 合 计 18,983,447.95 100.00 1,206,603.74 6.36 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 19,215,781.53 100.00 1,518,165.18 7.90 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 19,215,781.53 100.00 1,518,165.18 7.90 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 17,266,341.13 5.00 863,317.06 15,868,159.67 5.00 793,407.99 1 至 2 年 1,356,466.82 10.00 135,646.68 1,616,126.86 10.00 161,612.69 2 至 3 年 815,435.00 20.00 163,087.00 3 至 4 年 289,862.50 30.00 86,958.75 4 至 5 年 626,197.50 50.00 313,098.75 合 计 18,622,807.95 -- 998,963.74 19,215,781.53 -- 1,518,165.18 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 中山市洁鼎过滤制品有限公 司 1,041,270.00 5.49 52,063.50 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 63 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 浙江朝晖过滤技术股份有限 公司 749,620.00 3.95 37,481.00 佛山市顺德区阿波罗环保器 材有限公司 619,130.00 3.26 30,956.50 佛山市南海区连丰盛寝饰用 品有限公司 608,000.00 3.20 30,400.00 际诺思（厦门）轻工制品有 限公 540,000.00 2.84 27,000.00 合 计 3,558,020.00 18.74 177,901.00 (四)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,205,837.00 55.98 2,535,752.95 97.56 1 至 2 年 936,543.23 43.48 57,750.47 2.22 2 至 3 年 11,626.63 0.54 5,600.00 0.22 合 计 2,154,006.86 100.00 2,599,103.42 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 中山市菲力士包装系统有限公司 1,100,000.00 51.07 佛山市恒奥佳化工机械有限公司 360,000.00 16.71 宁波金海晨光化学股份有限公司 224,900.00 10.44 陕西新通智能科技有限公司 175,000.00 8.12 佛山市南海阜恒贸易有限公司 69,714.00 3.24 合 计 1,929,614.00 89.58 (五)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 113,903.06 100.00 5,695.15 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 113,903.06 100.00 5,695.15 5.00 类 别 期初数 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 64 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 430,419.82 100.00 98,225.97 22.82 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 430,419.82 100.00 98,225.97 22.82 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 113,903.06 5.00 5,695.15 82,772.32 5.00 4,138.62 1 至 2 年 71,920.00 10.00 7,192.00 2 至 3 年 55,920.00 20.00 11,184.00 3 至 4 年 170,962.00 30.00 51,288.60 4 至 5 年 48,845.50 50.00 24,422.75 合 计 113,903.06 5.00 5,695.15 430,419.82 98,225.97 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 预支费用 0.00 145,257.50 预付设备款 0.00 124,200.00 车款 0.00 60,800.00 职工借款 50,000.00 50,000.00 监理费 0.00 13,890.00 押金及保证金 63,418.50 29,772.32 电房维护费 0.00 1,500.00 其他 484.56 5,000.00 合 计 113,903.06 430,419.82 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 陈钏弘 员工借款 50,000.00 1 年以内 43.90 2,500.00 内蒙古华晟工程项目管理有限 公司 投标保证金 30,000.00 1 年以内 26.34 1,500.00 四川燕京啤酒有限公司 投标保证金 20,000.00 1 年以内 17.56 1,000.00 中国石化销售有限公司广东佛 山石油分公司 加油费 10,418.50 1 年以内 9.15 520.93 青岛啤酒（珠海）有限公司 质量保证金 3,000.00 1 年以内 2.63 150.00 合 计 -- 113,418.50 -- 99.57 5,670.93 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 65 (六)存货 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,827,789.95 14,827,789.95 10,666,792.71 10,666,792.71 包装物 129,964.78 129,964.78 223,306.45 223,306.45 库存商品 2,655,490.14 2,655,490.14 1,863,786.62 1,863,786.62 合 计 17,613,244.87 17,613,244.87 12,753,885.78 12,753,885.78 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税进项 516,371.30 434,473.91 多交企业所得税 0.00 275,267.46 合计 516,371.30 709,741.37 (八)固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 15,931,774.80 11,384,876.29 5,977,541.74 1,452,745.92 34,746,938.75 2.本期增加金额 1,608,221.72 109,511.97 224,559.53 1,942,293.22 （1）购置 1,608,221.72 109,511.97 224,559.53 1,942,293.22 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 15,931,774.80 12,993,098.01 6,087,053.71 1,677,305.45 36,689,231.97 二、累计折旧 1.期初余额 980,557.33 1,937,695.71 3,844,984.35 592,843.09 7,356,080.48 2.本期增加金额 423,817.09 1,290,117.67 922,722.36 214,732.79 2,851,389.91 （1）计提 423,817.09 1,290,117.67 922,722.36 214,732.79 2,851,389.91 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,404,374.42 3,227,813.38 4,767,706.71 807,575.88 10,207,470.39 三、账面价值 1.期末账面价值 14,527,400.38 9,765,284.63 1,319,347.00 869,729.57 26,481,761.58 2.期初账面价值 14,951,217.47 9,447,180.58 2,132,557.39 859,902.83 27,390,858.27 (九)在建工程 1、在建工程基本情况 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 66 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 钢构雨棚 381,709.42 381,709.42 381,709.42 381,709.42 生产设备 442,068.39 442,068.39 167,880.35 167,880.35 合 计 823,777.81 823,777.81 549,589.77 549,589.77 2、重大在建工程项目变动情况：无 (十)无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,769,800.00 3,769,800.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 (1)购置 3.本期减少金额 0.00 0.00 (1)处置 4.期末余额 3,769,800.00 3,769,800.00 二、累计摊销 1.期初余额 477,508.00 477,508.00 2.本期增加金额 75,396.00 75,396.00 （1）计提 75,396.00 75,396.00 3.本期减少金额 0.00 0.00 (1)处置 4.期末余额 552,904.00 552,904.00 三、账面价值 1.期末账面价值 3,216,896.00 3,216,896.00 2.期初账面价值 3,292,292.00 3,292,292.00 (十一) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 695,409.72 0.00 216,520.08 0.00 478,889.64 合 计 695,409.72 0.00 216,520.08 0.00 478,889.64 (十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 195,334.65 1,212,298.89 268,822.46 1,616,391.15 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 67 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 小 计 195,334.65 1,212,298.89 268,822.46 1,616,391.15 (十三) 短期借款 1、 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 0.00 1,200,000.00 保证借款 5,450,000.00 2,000,000.00 合 计 5,450,000.00 3,200,000.00 2016 年末短期借款余额为 5,450,000.00 元,共 3 笔借款：（1）2016 年 1 月 18 日在中国建设银行股 份有限公司佛山三水支行借款 1,800,000.00 元,到期日为 2017 年 1 月 17 日；（2）2016 年 1 月 22 日在广 东南海农村商业银行股份有限公司三水支行借款 2,000,000.00 元,到期日为 2017 年 1 月 21 日,在 2016 年 度已归还借款 540,000.00 元; （3）2016 年 1 月 22 日在广东南海农村商业银行股份有限公司三水支行借 款 3,000,000.00 元,到期日为 2017 年 1 月 21 日, 在 2016 年度已归还借款 810,000.00 元。 2015 年 12 月 31 日短期借款余额为 3,200,000.00 元，共 2 笔借款：（1）2015 年 1 月 7 日在佛山市 三水区农村信用合作联社借款 1,200,000.00 元，到期日为 2016 年 1 月 6 日；（2）2015 年 10 月 16 日在 佛山市三水区农村信用合作联社借款 2,000,000.00，到期日为 2016 年 10 月 15 日。 2、 已逾期未偿还的短期借款情况：无 (十四) 应付票据 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 0.00 4,000,000.00 合 计 0.00 4,000,000.00 (十五) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 20,523,495.53 16,741,685.62 1 年以上 224,663.70 57,221.70 合 计 20,748,159.23 16,798,907.32 1、账龄超过 1 年的大额应付账款:无 (十六) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,646,132.90 884,984.35 1 年以上 313,077.60 338,498.47 合 计 1,959,210.50 1,223,482.82 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 68 1、账龄超过 1 年的大额预收账款：无 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 504,482.34 7,757,486.40 7,463,960.09 798,008.65 二、离职后福利-设定提存计划 248,995.09 248,995.09 合 计 504,482.34 8,006,481.49 7,712,955.18 798,008.65 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 504,482.34 7,166,083.33 6,872,557.02 798,008.65 2.职工福利费 421,475.51 421,475.51 3.社会保险费 167,278.76 167,278.76 其中： 医疗保险费 136,362.78 136,362.78 工伤保险费 18,242.40 18,242.40 生育保险费 12,673.58 12,673.58 4.住房公积金 2,648.80 2,648.80 合 计 504,482.34 7,757,486.40 7,463,960.09 798,008.65 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 241,406.76 241,406.76 2、失业保险费 7,588.33 7,588.33 合 计 248,995.09 248,995.09 (十八) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 企业所得税 521,917.18 232,167.96 城市维护建设税 15,917.26 17,555.07 房产税 144,883.63 81,829.65 土地使用税 33,889.91 31,770.00 教育费附加 11,369.47 12,539.35 堤围费 0.00 4,909.33 印花税 11,173.90 6,562.91 合 计 739,151.35 387,334.27 (十九) 应付股利 项 目 期末余额 期初余额 超过 1 年未支付原因 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 69 项 目 期末余额 期初余额 超过 1 年未支付原因 普通股股利 4,858,202.49 4,858,202.49 股东决定暂不支付股 利，将其暂作为公司营 运资金 合 计 4,858,202.49 4,858,202.49 (二十) 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 10,719,273.33 11,792,027.00 1 年以上 1,709,825.97 5,185,128.00 合 计 12,429,099.30 16,977,155.00 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 安微正远包装科技有限公司 1,094,017.09 因设备存在质量问题，使用期间 在进行调试，因此未付款。 陕西新通智能科技有限公司 491,452.99 因设备存在质量问题，使用期间 在进行调试，因此未付款。 肇庆恒达流体设备有限公司 76,843.39 因设备存在质量问题，使用期间 在进行调试，因此未付款。 合 计 1,662,313.47 -- (二十一) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 0.00 1,200,000.00 合 计 0.00 1,200,000.00 (二十二) 递延收益 1、 递延收益按类别列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 289,387.46 1,000,000.00 77,631.15 1,211,756.31 与资产、收益相关的政 府补助 合 计 289,387.46 1,000,000.00 77,631.15 1,211,756.31 2、政府补助项目情况 项 目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/与 收益相关 技术经费补助 289,387.46 1,000,000.00 77,631.15 1,211,756.31 与资产、收益相 关 合 计 289,387.46 1,000,000.00 77,631.15 1,211,756.31 (二十三) 股本 投资者名称 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 70 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 郑昭 6,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,500,000.00 梁涛 6,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,400,000.00 郑梁欣子 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 海南欣涛投资管理有限 公司 5,100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,100,000.00 佛山天添股权投资企业 （有限合伙） 1,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,600,000.00 合 计 21,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21,600,000.00 (二十四) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 252,340.90 0.00 0.00 252,340.90 合 计 252,340.90 0.00 0.00 252,340.90 (二十五) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 17,625.00 387,729.48 0.00 405,354.48 合 计 17,625.00 387,729.48 0.00 405,354.48 (二十六) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 192,974.61 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 调整后期初未分配利润 192,974.61 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,350,371.82 减：提取法定盈余公积 387,729.48 期末未分配利润 4,155,616.95 (二十七) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 93,768,844.46 73,162,629.73 77,503,494.13 60,958,475.72 热熔胶 93,768,844.46 73,162,629.73 77,503,494.13 60,958,475.72 合 计 93,768,844.46 73,162,629.73 77,503,494.13 60,958,475.72 (二十八) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 180,252.80 113,097.89 教育费附加 82,269.22 53,213.41 地方教育费附加 46,482.81 27,570.81 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 71 项 目 本期发生额 上期发生额 土地使用税 33,889.91 0.00 印花税 56,167.94 0.00 堤围费 14,079.08 0.00 房产税 149,340.77 0.00 车船税 16,548.48 0.00 合 计 579,031.01 193,882.11 (二十九) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,313,959.18 1,027,783.15 运输费 1,309,086.10 988,988.86 折旧费 300,564.01 328,185.41 差旅费 87,816.47 54,006.40 广告宣传费 441,851.42 324,391.78 出口费用 15,000.00 545.00 业务招待费 77,639.80 21,431.60 快递费 86,974.72 0.00 参展展位费 176,465.10 0.00 其它 112,130.55 114,252.25 合 计 3,921,487.35 2,859,584.45 (三十) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资 1,854,583.95 1,307,813.76 福利费 421,475.51 235,672.66 社保费 269,332.35 235,266.26 折旧费 1,213,307.55 1,353,272.17 差旅费 250,305.82 297,975.92 办公费 137,596.44 271,471.23 汽车费用 382,004.63 103,462.05 业务招待费 243,285.54 148,854.08 土地使用权摊销 75,396.00 75,396.00 行政服务费 15,707.29 26,355.31 保险费 103,120.54 84,836.42 保安服务费 152,000.00 57,000.00 电话费 86,594.32 65,561.68 职工教育经费 127,453.27 8,460.38 办公室装修工程 55,599.96 41,699.97 实验楼装饰工程 89,517.96 52,218.81 诉讼费 2,809.00 0.00 研发费用 3,673,148.83 4,764,040.40 十环认证等环境咨询费 152,848.50 0.00 咨询、审计、评估费 302,150.93 601,792.46 挂牌费用 595,801.88 400,000.00 税费 0.00 214,096.95 其他 449,133.95 383,325.15 合 计 10,653,174.22 10,728,571.66 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 72 (三十一) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,024,595.42 333,223.83 减：利息收入 31,162.04 23,036.77 汇兑损失 27,637.92 16,592.38 减：汇兑收益 0.00 0.00 手续费支出 11,848.14 17,528.25 其他支出 2,595.00 1,555.00 合 计 1,035,514.44 345,862.69 (三十二) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -404,092.26 -74,686.21 合 计 -404,092.26 -74,686.21 (三十三) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 政府补助 825,631.15 751,331.15 825,631.15 其他 18,515.00 18,515.00 合 计 844146.15 751,331.15 844146.15 2、计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 中小企业成长奖励补助 300,000.00 与收益相关 技术专项经费 77,631.15 77,631.15 与资产相关 创新型城市建设专项基金 100,000.00 与收益相关 技术改造专项资金项目 272,400.00 与收益相关 区促进就业补贴 1,300.00 与收益相关 科技条件与服务专项 500,000.00 与收益相关 高新技术产品补助资金 4,000.00 与收益相关 经济促进局专项扶持资金 4,000.00 与收益相关 区府办公室发展专项资金 200,000.00 与收益相关 经济局节能降耗专项资金经费 10,000.00 与收益相关 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 73 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 经促局2016年发展等项目资金 30,000.00 与收益相关 合 计 825,631.15 751,331.15 -- (三十四) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 86,938.48 其中：固定资产处置损失 86,938.48 税收滞纳金 899.50 违约金 1,000.00 1,000.00 社保滞纳金、发票丢失罚款 174.21 174.21 合 计 1, 174.21 87,837.98 1, 174.21 (三十五) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,050,814.35 565,271.35 调整以前期间所得税的影响 230.75 0.00 递延所得税费用 73,487.81 157,771.88 合 计 1,124,532.91 723,043.23 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 5,664,071.91 按法定/适用税率计算的所得税费用 849,610.79 适用不同税率的影响 122,575.82 调整以前期间所得税的影响 230.75 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 78,627.74 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 73,487.81 所得税费用 1,124,532.91 (三十六) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 3,372,655.77 1,806,135.57 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 74 项 目 本期发生额 上期发生额 其中：往来款 1,580,665.80 1,108,677.00 银行存款利息收入 25,474.97 23,036.77 其他营业外收入 18,515.00 0.00 税费返还外的其他政府补助收入 1,748,000.00 674,421.80 支付其他与经营活动有关的现金 14,204,285.23 9,818,168.82 其中：研发费用 2,888,387.55 3,655,747.07 往来款 6,123,266.41 1,748,973.52 运输费 1,309,086.10 988,988.86 差旅费 338,122.29 351,982.32 广告宣传费 441,851.42 324,391.78 参展展位费 176,465.10 0.00 办公费 137,596.44 271,471.23 汽车费用 379,268.63 177,498.88 业务招待费 320,925.34 170,285.68 财务费用 37,685.53 1,275.00 审计费 302,150.93 273,584.92 上市申报挂牌、顾问费 0.00 400,000.00 改制服务费 0.00 200,000.00 十环认证等环境咨询费 152,848.50 0.00 罚款支出 115.00 0.00 挂牌费用 595,801.88 0.00 其他 1,000,714.11 0.00 (三十七) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 4,539,539.00 2,432,253.65 加：资产减值准备 -404,092.26 -74,686.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 2,701,836.67 2,525,326.98 无形资产摊销 75,396.00 75,396.00 长期待摊费用摊销 216,520.08 149,017.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） - 58,312.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 1,102,776.64 310,187.06 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 75 项 目 本期发生额 上期发生额 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -73,487.81 152,671.88 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,553,564.81 -4,545,647.11 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,321,127.63 235,230.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,127,381.99 7,541,400.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,798,669.15 8,859,462.68 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 5,478,269.61 5,320,228.59 减：现金的期初余额 5,320,228.59 4,714,623.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 158,041.02 605,605.45 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 25,618.66 67,627.85 可随时用于支付的银行 存款 5,452,650.95 5,252,600.74 (三十八) 所有权或使用权受到限制的资产：无 (三十九) 外币货币性项目 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 0 . 5 9 6 . 9 3 7 4 . 0 9 英镑 3 0 6 . 0 8 . 5 0 9 2 , 6 0 3 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 76 1 4 . 9 6 港币 1 . 4 3 0 . 8 9 4 5 1 1 . 2 8 六、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 海南欣涛粘 合剂实业有 限公司 海南省海口市龙华区 豪苑路 1 号亚洲豪苑 景湖居 14 号楼 6B 海南省海口市龙华 区豪苑路 1 号亚洲豪 苑景湖居 14 号楼 6B 销售业务 75 现金购买 2、 重要的非全资子公司情况 序号 公司名称 少数股东持股 比例% 当期归属于少数 股东的损益 当期向少数股东宣 告分派的股利 期末累计少数股 东权益 1 海南欣涛粘合剂 实业有限公司 25 189,167.18 0.00 466,704.28 3、 重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外） 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 海南欣涛粘合剂实 业有限公司 6,980,455.84 107,046.43 7,087,502.27 5,220,685.17 0.00 5,220,685.17 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 海南欣涛粘合剂实 业有限公司 7,976,912.30 170,706.19 8,147,618.49 7,037,470.08 0.00 7,037,470.08 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 海南欣涛粘合剂实业有限公司 9,918,704.26 756,668.69 756,668.69 1,491,013.97 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 海南欣涛粘合剂实业有限公司 10,520,890.01 651,199.01 651,199.01 -529,111.97 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 77 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人情况 实际控制人 性质 实际控制人对本公司的 持股比例(%) 实际控制人对本公司的表 决权比例(%) 郑昭 一致行动人 39.53 39.53 梁涛 一致行动人 39.07 39.07 郑梁欣子 一致行动人 19.17 19.17 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 海南欣涛投资管理有限公司 股东 佛山天添股权投资企业（有限合伙） 股东 (四) 关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 类型 关联交 易内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 提供劳务： 海南欣涛投资 管理有限公司 加工收入 热熔胶 市场定价 109,040.00 2、关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租费用 上期确认的租赁费 用 郑梁欣子 海南欣涛粘合剂实 业有限公司 海南省海口市龙华 区豪苑路 1 号亚洲豪 苑景湖居 14 号楼 6B 房 36,000.00 36,000.00 3、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 郑昭 广东欣涛新材料科 技股份有限公司 5,000,000.00 2016-01-22 2021-01-22 是 郑昭 广东欣涛新材料科 技股份有限公司 1,800,000.00 2016-01-13 2020-12-31 是 梁涛 广东欣涛新材料科 技股份有限公司 5,000,000.00 2016-01-22 2021-01-22 是 梁涛 广东欣涛新材料科 技股份有限公司 1,800,000.00 2016-01-13 2020-12-31 是 郑梁欣子 广东欣涛新材料科 技股份有限公司 5,000,000.00 2016-01-22 2021-01-22 是 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 78 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 郑梁欣子 广东欣涛新材料科 技股份有限公司 1,800,000.00 2016-01-13 2020-12-31 是 海南欣涛投资管 理有限公司 广东欣涛新材料科 技股份有限公司 5,000,000.00 2016-01-22 2021-01-22 是 4、关联方资金拆借情况：无 5、关联方资产转让情况：无 (五) 关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 海南欣涛投资管理有限公司 0.00 0.00 54,620.00 2,731.00 合 计 -- 0.00 0.00 54,620.00 2,731.00 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 梁涛 3,864,328.21 4,740,783.50 其他应付款 郑昭 0.00 683,397.00 其他应付款 海南欣涛投资管理有限公司 6,832,004.33 8,511,822.96 合 计 -- 10,696,332.54 13,936,003.46 八、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。。 （二）或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 截至本财务报告批准报出日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 79 十一、母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 16,163,263.60 97.82 866,565.52 5.24 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 360,640.00 2.18 207,640.00 1.26 合 计 16,523,903.60 100.00 1,074,205.52 6.50 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 16,453,387.98 100.00 1,257,027.26 7.64 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 16,453,387.98 100.00 1,257,027.26 7.64 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 14,995,216.78 5.00 749,760.84 13,863,550.92 5.00 693,177.55 1 至 2 年 1,168,046.82 10.00 116,804.68 1,342,524.56 10.00 134,252.46 2 至 3 年 476,955.00 20.00 95,391.00 3 至 4 年 254,862.50 30.00 76,458.75 4 至 5 年 515,495.00 50.00 257,747.50 合 计 16,163,263.60 -- 866,565.52 16,453,387.98 -- 1,257,027.26 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 中山市洁鼎过滤制品有限公司 1,041,270.00 6.44 52,063.50 浙江朝晖过滤技术股份有限公司 749,620.00 4.64 37,481.00 佛山市顺德区阿波罗环保器材有 限公司 619,130.00 3.83 30,956.50 佛山市南海区连丰盛寝饰用品有 限公司 608,000.00 3.76 30,400.00 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 80 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 东莞市棱锐包装材料有限公司 508,600.00 3.15 25,430.00 合 计 3,526,620.00 21.82 176,331.00 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 63,903.06 100.00 3,195.15 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 63,903.06 100.00 3,195.15 5.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 380,419.82 100.00 95,725.97 25.16 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 380,419.82 100.00 95,725.97 25.16 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%)% 坏账准备 1 年以内 63,903.06 5.00 3,195.15 32,772.32 5.00 1,638.62 1 至 2 年 71,920.00 10.00 7,192.00 2 至 3 年 55,920.00 20.00 11,184.00 3 至 4 年 170,962.00 30.00 51,288.60 4 至 5 年 48,845.50 50.00 24,422.75 合 计 63,903.06 -- 3,195.15 380,419.82 -- 95,725.97 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 预支费用 145,257.50 车款 60,800.00 监理费 13,890.00 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 81 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 63,418.50 153,972.32 电房维护费 1,500.00 其他 484.56 5,000.00 合 计 63,903.06 380,419.82 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 内蒙古华晟工程项目管理有 限公司 投标保证金 30,000.00 1 年以内 46.95 1,500.00 四川燕京啤酒有限公司 投标保证金 20,000.00 1 年以内 31.30 1,000.00 中国石化销售有限公司广东 佛山石油分公司 加油费 10,418.50 1 年以内 16.30 520.93 青岛啤酒（珠海）有限公司 质量保证金 3,000.00 1 年以内 4.69 150.00 佛山市三水乐邦白蚁防治有 限公司 484.56 1 年以内 0.76 24.22 合 计 -- 63,903.06 -- 100.00 3,195.15 (三)长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 946,066.01 0.00 946,066.01 946,066.01 0.00 946,066.01 合 计 946,066.01 0.00 946,066.01 946,066.01 0.00 946,066.01 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末余额 海南欣涛粘合剂 实业有限公司 946,066.01 0.00 0.00 946,066.01 0.00 0.00 合 计 946,066.01 0.00 0.00 946,066.01 0.00 0.00 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 84,324,128.05 65,317,940.02 67,523,214.68 52,478,497.90 热熔胶 84,324,128.05 65,317,940.02 67,523,214.68 52,478,497.90 二、其他业务小计 74,285.64 0.00 0.00 0.00 合 计 84,398,413.69 65,317,940.02 67,523,214.68 52,478,497.90 十一、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 82 项 目 金 额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 825,631.15 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,340.79 3．所得税影响额 126,419.58 4．少数股东影响额 -28.75 合 计 716,523.61 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 17.95 9.37 0.20 0.11 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 14.99 5.83 0.17 0.07 广东欣涛新材料科技股份有限公司 二○一七年四月二十四日 广东欣涛新材料科技股份有限公司 2016 年度报告 83 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室