837193_2016_华商物流_2016年年度报告_2017-04-10.txt

公告编号：2017-004 1 证券代码：837193 证券简称：华商物流 主办券商：方正证券 杭州华商物流股份有限公司 Hangzhou Huashang Logistics Co.,Ltd. 华商物流 NEEQ :837193 年度报告 2016 XX 公告编号：2017-004 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月 5 日公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，简称：华商 物流，代码：837193。 2016 年 4 月，开拓冷链第三方配送业务！ 公告编号：2017-004 3 快消品第三方物流平台已日趋成熟，上虞恒安业务平稳上升。 2016 年 9 月携手 G20，公司作为联华华商集团最大的配送商，圆满完成了峰会期间食材总 仓的蔬果冷冻食品的配送任务。 公告编号：2017-004 4 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 公告编号：2017-004 5 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司 指 杭州华商物流股份有限公司 有限公司、华商物流 指 杭州华商物流有限公司 浙江华商 指 浙江华商物流有限公司 股东会 指 杭州华商物流有限公司股东会 股东大会 指 杭州华商物流股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州华商物流股份有限公司董事会 监事会 指 杭州华商物流股份有限公司监事会 三会 指 指股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经理、管理负有领导职责的人员、包括董事、监 事、高级管理人员等 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 杭州华商物流股份有限公司章程 报告期、本期、本年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 第三方物流（3PL） 指 第三方物流是指生产经营企业为集中精力搞好主业，把原来属 于自己处理的物流活动，以合同方式委托给专业物流服务企业， 同时通过信息系统与物流企业保持密切联系，以达到对物流全 程管理控制的一种物流运作与管理方式 逆向物流 指 商家客户委托第三方物流公司将交寄物品从用户指定所在地送 达商家客户所在地的过程 公告编号：2017-004 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制风险 方贤军报告期末持有公司股份 9,840,000 股，占公司注册资 本的 32.80%，担任公司的董事长和总经理、法定代表人，参 与公司的实际经营，对公司的股东会决议产生实质性影响， 对董事、监事的提名及任免也起到重要作用，同时对公司经 营决策、人事、财务管理上可施予重大影响。且公司其他股 东持股比例较为分散，股东间不存在任何一致行动的协议或 者情形。因此方贤军是股份公司的控股股东和实际控制人。 虽然公司已依据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性 文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括 股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易管理 制度等在内的各项制度，但仍存在着方贤军利用控制地位， 通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、 重要人事任免等进行不当控制，进而给公司的生产经营带来 损失的可能。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风 险。 公司治理不完善风险 根据《公司章程》，公司设立了股东大会、董事会、监事会， 并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构。股份 公司运行一年，公司现行治理结构和内部控制体系的运行良 好，但公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门。随着 公司的发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员 不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未 公告编号：2017-004 7 来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险。 市场竞争加剧的风险 公司主要从事浙江省内的第三方物流服务，虽然所处行业存 在规模经济、客户认可、专业技术等壁垒，但经营模式的相 对可复制性和稳定增长的市场空间正不断吸引着新进者的加 入；同时，从竞争格局上看，国有、外资等大型物流企业在 市场整体中占据绝对优势，中小民营物流企业在细分行业和 区域内具有相对优势，但随着市场规模逐渐趋于稳定、大型 企业向细分领域延伸，中小物流企业面临的竞争压力加大。 对特定行业相对依赖的风险 家电企业是公司物流服务的重要客户，报告期内公司家电物 流服务收入占比超过 50%，因此，公司业务对家电行业有一 定的依赖性。近年来，随着我国经济增速放缓、房地产投资 热度下降，家电企业的经营业绩也受到了不同程度的影响， 未来家电行业的发展状况可能会在一定程度上影响公司相应 部分的业绩表现。 主要客户相对集中的风险 2016 年 12 月公司对前五大客户的销售额为 6,313.09 万元， 占当期营业收入比例为 35%。其中杭州联华华商集团有限公 司及其控股的浙江农华优质农副产品配送中心有限公司等子 公司一直为公司的主要客户，仅浙江农华优质农副产品配送 中心有限公司在报告期内的营业收入占公司营业收入总额的 比例就为 13.94%，公司存在客户相对集中的风险，若公司目 前的主要客户因经营状况发生变化，或其他因素减少对公司 产品的采购，可能会给公司经营带来一定影响。 人力资源风险 目前公司已拥有了一支专业技能强、对公司文化认同度较高 的稳定的人才队伍，但公司的车辆驾驶员流动性较高，存在 着人员流失对公司运营造成不利影响的风险。在报告期初， 公司用工总数为 316 人，其中 80 人为劳务派遣方式，不符合 《劳务派遣暂行规定》中“使用的被派遣劳动者数量不得超 过用工总量的 10%”的规定。报告期末，公司总用工数 309 人，其中劳务派遣 15 人，符合《劳务派遣暂行规定》中“使 用的被派遣劳动者数量不得超过用工总量的 10%”的规定。 安全事故风险 公司从事仓配一体化的第三方物流业务，仓储和在途运输是 公司业务重要的组成部分，虽然公司在仓储、调度、配送等 各个业务环节均制定有详细严格的管理制度，通过各类规章 对员工及公司的责任范围进行了详细界定，并为为仓库货品 购买了财产综合险、为在途车辆购买了公路货运承运人责任 保险，但受业务性质决定，公司经营过程中仍存在安全事故 风险，而由于保险公司只在保险额度内支付赔偿款，所以导 致公司存在保险额度外有可能要承担一定的赔偿责任。若出 现较大的安全事故，不仅会使公司承担较高的赔偿成本，还 会对公司声誉及未来经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-004 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州华商物流股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Huashang Logistics Co.,Ltd. 证券简称 华商物流 证券代码 837193 法定代表人 方贤军 注册地址 杭州经济技术开发区财通中心 1101-1107 室 办公地址 杭州经济技术开发区财通中心 1101-1107 室 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 许松飞、林国雄 会计师事务所办公地址 杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘浩 电话 0571-28052997 传真 0571-28052911 电子邮箱 liuhao@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州经济技术开发区财通中心 1101-1107 室 310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-05 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 道路运输业（G54） 主要产品与服务项目 为家电、快消品、超市配送提供第三方物流服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 方贤军 实际控制人 方贤军 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913301007595145928 否 税务登记证号码 913301007595145928 否 组织机构代码 913301007595145928 否 公告编号：2017-004 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 180,400,522.08 160,582,363.86 12.34% 毛利率% 21.90% 18.76% - 归属于挂牌公司股东的净利润 24,088,261.25 19,393,774.58 24.21% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 23,323,928.68 16,932,529.53 37.75% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 46.97% 32.03% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 45.48% 27.97% - 基本每股收益 0.80 0.65 23.08% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 76,956,615.22 60,969,221.75 26.22% 负债总计 13,625,447.41 21,726,315.19 -37.32% 归属于挂牌公司股东的净资产 63,331,167.81 39,242,906.56 61.38% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.11 1.31 61.07% 资产负债率%（母公司） 24.12% 40.84% - 资产负债率%（合并） 17.71% 35.63% - 流动比率 3.25 1.31 - 利息保障倍数 124.62 0.00 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 27,608,511.07 24,397,302.53 - 应收账款周转率 14.06 12.57 - 存货周转率 939.26 869.68 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 26.22% -15.40% - 营业收入增长率% 12.34% -2.83% - 净利润增长率% 24.21% 1.98% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 -38,475.47 政府补助 1,142,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -84,914.44 公告编号：2017-004 10 非经常性损益合计 1,019,110.09 所得税影响数 254,777.52 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 764,332.57 公告编号：2017-004 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司专注于在浙江省内为客户提供面向销售端的仓配一体化的第三方物流服务。首先，公司拥有百余 辆多类型的自有车辆、三十余万平方米的租赁仓库、辐射全省的运输网络，通过整合上述资源，公司已建 立起集仓储、配送等于一体的公共的物流平台，并通过合同形式为客户提供长期的第三方物流服务；其次， 公司不承接客户生产端物流及省外干线物流，仅负责客户销售端的物流业务，并通过“多品牌集拼集运” 技术提供销售端物流解决方案，这使得公司的服务能更直接深刻的融入到客户所处行业的需求端，有利于 公司业务精细化运作、增强客户粘性；此外，公司的业务扎根于浙江省，具有较为显著的区域优势。 在 公司搭建的物流平台上，数十个不同品牌的同一操作流程无缝兼容、不同量级的订单统一高效配送，对时 常面临“小批量、多批次”的订单、无法兼顾成本和时效性的企业具有较高的吸引力，形成了“磁铁效 应”，且随着更多客户的加入，公司的规模优势将日益明显。目前，公司的物流服务已涵盖家电、商超、 快消品等多个领域，服务客户包括海信、TCL、世纪联华、维达纸业、长寿花、青岛啤酒、五粮液等数十 家知名品牌。公司将不断拓展业务范围、实现更多品牌资源的吸纳整合。公司通过对物流平台的复制，更 积极深入的开拓快消品 KA 配送业务，收入来源稳定，主营业务规模保持稳步上升，主要形式继续以仓储 收入、装卸收入、运输收入为主。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化，继续稳扎稳 打，做实做精家电物流、商超物流、快消品物流，打造省内最具行业影响力的第三方物流企业。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未存在较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司全年营业收入 18,040.05 万元，比上年增长 12.34%；利润总额和净利润分别为 3,221.19 万元和 2,408.83 万元，分别比上年增长 24.14%和 24.21%；报告期末，公司总资产为 7,695.66 万元，比上年增长 26.22%；归属于挂牌公司股东的净资产 6,333.12 万元，比去年增长 61.38%；经营性现 金净现量 2,760.85 万元，比去年增加 13.16%。完成年初确定的各项经济指标和工作目标。 2016 年，作 为一家面向销售端的第三方物流企业，公司业绩稳步递增。做精做深浙江省内市场，4 月公司承接金华蒙 牛乳品浙东区域配送业务，8 个月实现营收 195 万元。上虞恒安省内配送业务日趋稳定，全年实现营收 502 万元，是公司业绩增长的主要因素。9 月杭州市迎来 G20 峰会，公司作为联华华商集团的最大的物流供应 商，承接了峰会期间食材总仓的蔬果冷冻食品的配送任务。从 7 月起，公司就陆续开始投入人力与车辆， 在峰会期间公司上下所有运输团队众志成诚，齐心协力，最终圆满完成了任务，并获得联华华商集团颁发 的“最佳协作奖”荣誉锦旗。 报告期内，公司主营业务、供应商、核心团队、成本结构、收入模式均未 发生重大变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 180,400,522.08 12.34% - 160,582,363.86 2.83% - 营业成本 140,888,428.61 8.01% 78.10% 130,452,654.99 4.18% 81.24% 毛利率 21.90% - - 18.76% - - 公告编号：2017-004 12 管理费用 6,717,094.00 3.06% 3.72% 6,517,841.83 24.09% 4.06% 销售费用 - - - - - - 财务费用 275,126.92 - 0.15% -166,324.11 -80.78% - 营业利润 31,311,616.26 36.21% 17.36% 22,987,134.61 0.08% 14.31% 营业外收入 1,144,130.55 -69.00% 0.63% 3,691,089.32 18.03% 2.30% 营业外支出 243,820.43 -66.57% 0.14% 729,351.17 8.54% 0.45% 净利润 24,088,261.25 24.21% 13.35% 19,393,774.58 1.98% 12.08% 项目重大变动原因： 注：1、报告期内，公司营业利润的增长超过 30%，主要原因是公司 2016 年快消品物流平台基本搭建 成熟，新增上虞恒安业务，合理利用杭州至宁波、杭州至绍兴的配送车辆，大大提高回程车辆装载率，是 利润增长明显的主要因素。其次冷链业务的发展，公司营业收入的增加，2016 年油价的稳定等，都带来 了利润的增长。 2、营业外收入减少主要原因是财政补贴减少。 3、营业外支出减少主要原因是 2015 年车辆报废了 36 辆。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 180,400,522.08 140,888,428.61 160,582,363.86 130,452,654.99 其他业务收入 - - - - 合计 180,400,522.08 140,888,428.61 160,582,363.86 130,452,654.99 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 仓储收入 50,262,753.21 27.86% 47,789,828.73 29.76% 装卸收入 18,250,448.51 10.12% 15,528,927.30 9.67% 运输收入 111,887,320.36 62.02% 97,263,607.83 60.57% 合计 180,400,522.08 100.00% 160,582,363.86 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司业务均在浙江省内开展，由于物流跨地域的关系，无法统计公司应归属于各个地、县、 市的收入为多少，因此公司未按地区对收入进行分类。 报告期内，公司业务结构无明显变化，各项收入均 平稳增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 27,608,511.07 24,397,302.53 投资活动产生的现金流量净额 -5,636,935.00 -401,583.94 筹资活动产生的现金流量净额 -8,251,750.08 -30,000,000.00 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金净额增加 321.12 万元，主要原因是经营规模扩大，同时公司加快 销售货款回笼，导致销售商品提供劳务收到的现金扣除购买商品接受劳务支付的现金以及各项税费净额较 上年同期增加 380.96 万元。 2、投资活动产生的现金净额减少 523.54 万元，主要是去年收回资金拆借款 500 万元，本报告期内无 资金拆借款项所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额增加 2,174.82 万元，主要是 2016 年实际支付股利比上年同期减少 1,700 万元，另外，报告期内，新增短期借款 500 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江农华优质农副产品配送中心有限公司 25,149,512.58 13.94% 否 2 青岛海信电器营销股份有限公司 11,249,591.05 6.24% 否 公告编号：2017-004 13 3 成都长虹民生物流有限公司 9,902,964.21 5.49% 否 4 速必达希杰物流有限公司 9,573,990.94 5.31% 否 5 深圳创维-RGB 电子有限公司杭州分公司 7,990,707.10 4.43% 否 合计 63,866,765.88 35.41% - 注：以上主要客户期末应收账款合计金额为：484.20 万元，占公司应收账款总额的 34.09%。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 杭州拓成劳务服务有限公司 23,395,923.14 12.97% 否 2 浙江财通实业有限公司 11,049,362.84 6.12% 否 3 杭州华亭贸易有限公司 9,516,078.83 5.27% 否 4 杭州淳安千岛湖中集物流有限公司 6,753,260.00 3.74% 否 5 杭州辉宇运输有限公司 5,578,441.10 3.09% 否 合计 56,293,065.91 31.19% - 注：以上主要供应商期末应付账款合计金额为：262.56 万元，占公司应付账款总额的 84.91%。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 22,451,102.68 157.13% 29.17% 8,731,276.69 -39.09% 14.32% 14.85% 应收账款 13,494,729.34 10.85% 17.54% 12,174,239.18 -9.03% 19.97% -2.43% 存货 - - - 300,000.00 - 0.49% -0.49% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 31,373,334.09 0.07% 40.77% 31,350,634.84 -0.24% 51.42% -10.65% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 5,000,000.00 - 6.50% - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 76,956,615.22 26.22% - 60,969,221.75 -15.40% - - 资产负债项目重大变动原因： 注：报告期内，公司加强了对应收账款的管理，回款速度有了明显的提升，回款金额增加，促使货币 资金增加，造成资产增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 2011 年 5 月 27 日，杭州华商物流有限公司作出股东会决议，签署了《浙江华商物流有限公司章程》， 决定投资设立浙江华商，公司注册资本为 1000 万元，由杭州华商物流有限公司以货币出资。 2011 年 10 月 18 日，海宁正明会计师事务所出具海正所验（2011）443 号《验资报告》验证：截至 2011 年 10 月 17 日止，公司已收到股东杭州华商物流有限公司缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币 1000 万元，以货币 出资。 公告编号：2017-004 14 浙江华商主要为母公司华商物流分担家电及部分快消品的仓储、装卸业务，向上对接相关客户干线物 流、向下衔接华商物流装卸运输调度及车辆配送，充分发挥衔接协调作用。 公司及子公司业务职能清晰， 在重点业务环节上合理分工，对自有设备、技术和客户资源进行了充分整合，在自身定位上专注于客户销 售端物流服务，形成了一种具有自身特色的、差异化的物流服务形态。 浙江华商本期营业收入 3,022.30 万元，占公司本期营业收入的 16.75%；净利润：355.59 万元，占公司本期净利润的 14.76% （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 近年来，我国社会物流总费用与ＧＤＰ的比率虽然一直在走“下坡路”，2016 年上半年这一比例下降 至 14.6％。但是与发达国家相比，这一比例仍然偏高。而且，劳动力、能源等刚性成本不断上涨，在新常 态下，物流企业面临较大的经营压力。这也影响着国民经济运行效率的提升。2016 年，是全面贯彻实施“十 三五”规划的开局之年，是物流行业结构调整，整合增强的一年。国务院及有关部门贯彻落实《物流业发 展中长期规划》，就交通物流融合发展、互联网+高效物流、无车承运人试点、车型标准化、商贸物流标准 化、服务型制造、通关一体化、物流业补短板和降本增效等出台了一系列政策措施，物流业政策环境得到 了进一步改善。 9 月 21 日起，多部门联合开展“整治货车非法改装专项行动”、“整治公路货车违法超 限超载行为专项行动”和“车辆运输车联合执法行动”。会给部分物流企业造成成本上升，使部分物流企 业生存发展带来阵痛。 此外，中国物流行业还处于比较基础的阶段，物流的基础设施、制度环境、物流人才以及信息技术方 面落后，社会物流成本还是相对较高。目前 90%以上以公路运输为主，水运和空运在商业物流中占比较小。 而公路运输中又分成生产端、干支线端与销售端。 快递是销售端物流其中一种形态，传统的销售端主要包含城市配送最后一公里的第三方物流配送模式。 随着电子商务的发展，销售端的第三方物流配送份额受到快递的冲击日趋明显。 但从市场需求看，我国仍 是全球最富有经济活力的国家之一，有全球最大的消费市场，许多跨国企业正在将更多的业务转向中国， 并通过外包物流来降低供应链成本，以供应链为中心，发展现代物流。因此，预计未来几年我国物流行业 还是有发展空间的。 （四） 竞争优势分析 1、明确的行业定位。民营物流企业往往追求“小而全”从而造成自身定位失当。本公司在浙江省内提 供的第三方物流服务专注于客户的销售端，公司兼顾时效性和成本的销售端物流解决方案，对时常面临高 频小批量订单的企业有较大的吸引力，且通过在自己擅长的领域深耕运作，有利于建立差异化竞争优势。 目前，本公司已经建立起了具有自身特色的公共物流平台，可以便捷的对各类资源进行高效整合，随着更 多客户的加入，公司规模效应将日益明显。 2、拥有丰富的行业经验。本公司涉足家电、商超领域物流服务较早，进入行业初期即与世纪联华、海 信等知名品牌客户合作，积累了丰富的现代物流服务经验。公司通过多年探索和经验总结，发展出了“多 品牌集拼集运”等物流技术，大大提高了物流配送效率和业务落地能力。与大型物流企业相比，公司业务 形式更加灵活、更能深入客户需求端；与其它中小民营物流企业相比，本公司面向销售端的物流形态特点 突出、定位明确。与快递相比，公司主营大件商品的配送，不仅仅在 BTOB 市场，同时针对销售端的个人消 费者同样具有核心竞争力。这些都来自于本公司在行业内多年生存发展积累下来的宝贵经验。 3、突出的客户资源优势。本公司的物流服务已覆盖家电、商超、快消品等多个领域，整合了国内数十 家知名品牌的客户资源。本公司与品牌客户长期合作，具有较高的客户粘性，尤其在浙江省内家电配送领 域，公司凭借丰富经验与突出的业务能力建立了良好的口碑，客户内部推荐已成为公司相关业务的重要来 源之一。 4、完善的本土区域优势。本公司深耕浙江省多年，建立了覆盖全省的物流网络，已经对省内客户资源 进行了初步整合，在省内有较高知名度和品牌认可度。相对于外来物流企业，本公司更加熟悉浙江省内的 物流市场环境，能准确把握顾客的特殊需求，能以较低的成本提供服务。 （五） 持续经营评价 公司 2014 年、2015 年和 2016 年主营业务收入分别为 16,526.69 万元、16,058.24 万元、18,040.05 万元，净利润分别为 1,901.64 万元、1,939.38 万元、2,408.83 万元。报告期内，公司主营业务明确，净 利润持续为正，且增长稳定。公司服务市场占有率稳定增长。经营管理层、业务骨干团队稳定，资产负债 结构合理，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 报告期内，公司通过了 ISO9001：2015 体系认证，通过了杭州市交通运输企业安全生产标准化建设三 公告编号：2017-004 15 级认证，获杭州市下沙街道颁发的税收贡献奖。华商物流作为业务相对成熟的物流企业，公司客户主要为 国内知名的品牌企业，同时，随着公司不断围绕自身销售端物流服务的发展定位吸引更多客户、进行业务 扩张及新模式探索，公司的持续经营能力将能得到良好的保证。 （六） 扶贫与社会责任 - 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 互联网时代的到来，改变了企业经营模式，也为我们物流企业开辟了广阔的发展空间。2016 年国家发 改委出台了《“互联网+”高效物流实施意见》，提出了“先进信息技术在物流领域广泛应用，仓储、运输、 配送等环节智能化水平显著提升；基于互联网的物流新技术、新模式、新业态成为行业发展新动力；形成 以互联网为依托，开放共享、合作共赢、高效便捷、绿色安全的智慧物流生态体系，物流效率效益大幅提 高“的总体目标。 （二） 公司发展战略 公司迎合市场发展趋势，围绕“互联网+高效物流”的“智慧物流”的目标，突破旧的模式，利用物联 网、APP 等先进技术优化业务流程，提高物流流程标准化和物流过程可视化水平，以 WMS、TMS 基础物流信 息平台为依托，通过 OMS 整合上下游资源，做到物流信息前置，提高车货信息及时准确传递，拓展交易结 算、库存质押管理、全程监控等增值服务。促进城市配送平台化、规模化、集约化、高效化、规范化发展。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制风险 方贤军报告期末持有公司股份 9,840,000 股，占公司注册资本的 32.80%，担任公司的董事长和总经理、 法定代表人，参与公司的实际经营，对公司的股东会决议产生实质性影响，对董事、监事的提名及任免也 起到重要作用，同时对公司经营决策、人事、财务管理上可施予重大影响。且公司其他股东持股比例较为 分散，股东间不存在任何一致行动的协议或者情形。因此方贤军是股份公司的控股股东和实际控制人。虽 然公司已依据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构， 制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易管理制度等在内的各项制度，但仍存在 着方贤军利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行 不当控制，进而给公司的生产经营带来损失的可能。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。 应对措施：为避免实际控制人控制风险，公司自成立以来，根据《公司法》及《公司章程》，建立健 全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度，在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之 间的制衡作用，以控制该风险。 2、市场竞争加剧的风险 公司主要从事浙江省内的第三方物流服务，虽然所处行业存在规模经济、客户认可、专业技术等壁垒， 但经营模式的相对可复制性和稳定增长的市场空间正不断吸引着新进者的加入；同时，从竞争格局上看， 国有、外资等大型物流企业在市场整体中占据绝对优势，中小民营物流企业在细分行业和区域内具有相对 优势，但随着市场规模逐渐趋于稳定、大型企业向细分领域延伸，中小物流企业面临的竞争压力加大。 应对措施：民营物流企业往往追求“小而全”从而造成自身定位失当。公司在浙江省内提供的第三方 物流服务专注于客户的销售端，公司兼顾时效性和成本的销售端物流解决方案，对时常面临高频小批量订 单的企业有较大的吸引力，且通过在自己擅长的流域深耕运作有利于建立起差异化竞争优势。因此，公司 将进一步结合自身服务销售末端的物流业务定位发展业务，进一步突出自身特点，在具有自身特色的公用 物流平台上对各类资源进行整合，吸引更多客户的加入、逐渐形成并不断增强公司的规模效应。 3、对特定行业相对依赖的风险 家电企业是公司物流服务的重要客户，报告期内公司家电物流服务收入占比超过 50%，因此，公司业 务对家电行业有一定的依赖性。近年来，随着我国经济增速放缓、房地产投资热度下降，家电企业的经营 业绩也受到了不同程度的影响，未来家电行业的发展状况可能会在一定程度上影响公司相应部分的业绩表 现。 应对措施：公司将结合自身销售端物流服务的特点、利用区域服务优势，进一步靠近消费者终端，提 高快消品、大件宅配、逆向物流等业务比重，引入更多合作品牌，进一步增强集约效应，获得更大市场份 额。其中，快消品对配送频率及时效性要求较高，公司作为车辆、仓库、信息高度集约化的物流平台、面 公告编号：2017-004 16 向销售端的物流解决方案商，在快消品配送领域具有较大优势；而大件货品宅配方面，公司曾为淘宝家电 商城、京东商城、好易购电视购物提供大家电宅配服务，具有丰富的行业经验，同时辐射全浙江的仓库资 源、多年家电等大型货品配送经验和电商合作经验、强大自备车辆配送能力，使公司在相关领域能够创造 出相对优势。 4、主要客户相对集中的风险 2016 年 12 月公司对前五大客户的销售额为 6,386.68 万元，占当期营业收入比例为 35.41%。其中杭州 联华华商集团有限公司及其控股的浙江农华优质农副产品配送中心有限公司等子公司一直为公司的主要客 户，仅浙江农华优质农副产品配送中心有限公司在报告期内的营业收入占公司营业收入总额的比例就 为 13.94%，公司存在客户相对集中的风险，若公司目前的主要客户因经营状况发生变化，或其他因素减少 对公司产品的采购，可能会给公司经营带来一定影响。 应对措施：未来，公司将加大对快消品、大件物品宅配、逆向物流等业务的拓展力度，相关业务的收 入占比也会逐渐提升，报告期内，杭州联华华商集团有限公司及其控股的浙江农华优质农副产品配送中心 有限公司等子公司占公司上期收入比重 26.76%，已经呈现出下降趋势。未来，公司对相应客户的依赖程度 将进一步降低。 5、人力资源风险 目前公司已拥有了一支专业技能强、对公司文化认同度较高的稳定的人才队伍，但公司的车辆驾驶员 流动性较高，存在着人员流失对公司运营造成不利影响的风险。在报告期初，公司用工总数为 316 人，其 中 80 人为劳务派遣方式，不符合《劳务派遣暂行规定》中“使用的被派遣劳动者数量不得超过用工总量的 10%”的规定。 应对措施：一方面，新入职员工将直接与公司签订劳动合同、办理录用手续；另一方面，对于操作技 术水平较高，品德较好的员工，公司对其积极做思想工作，让其尽快与公司签订正式劳动合同，并交纳社 会保险；最后，公司将优先录用有意愿在公司长期工作，愿意接受与公司签订劳动合同并交纳社会保险的 员工。截止 2016 年 12 月公司总用工数 309 人，其中劳务派遣 15 人，符合《劳务派遣暂行规定》中“使用 的被派遣劳动者数量不得超过用工总量的 10%”的规定。在报告期内，我公司并未因不符合规定而受到相 关部门的处罚。 6、安全事故风险 公司从事仓配一体化的第三方物流业务，仓储和在途运输是公司业务重要的组成部分，虽然公司在仓 储、调度、配送等各个业务环节均制定有详细严格的管理制度，通过各类规章对员工及公司的责任范围进 行了详细界定，并为为仓库货品购买了财产综合险、为在途车辆购买了公路货运承运人责任保险，但受业 务性质决定，公司经营过程中仍存在安全事故风险，而由于保险公司只在保险额度内支付赔偿款，所以导 致公司存在保险额度外有可能要承担一定的赔偿责任。若出现较大的安全事故，不仅会使公司承担较高的 赔偿成本，还会对公司声誉及未来经营造成不利影响。 应对措施：公司一直注重防范经营过程中的安全事故问题，由董事长带头成立有安全事故小组，在仓 储、调度、配送等各个业务环节制定有严格详细的管理制度，并对各环节责任进行了明确、详细界定各项 工作人员及公司的职责范围，在源头上对安全事故等进行防范；此外，公司在报告期内事故损失净额 44,259.33 元相比净利润较少，且比较稳定，没有大幅度的变动和增长情况。 7、公司治理不完善风险 2015 年 12 月 3 日，股份公司成立。根据《公司章程》，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并 结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构。股份公司运行一年，公司现行治理结构和内部控制体 系的运行良好，但公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的发展，经营规模不断扩大， 市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因 内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司在相关中介机构的指导下，从变更为股份有限公司开始，比照上市公司的要求，制订 了包括《公司章程》和相关配套的管理制度。同时，在主办券商及律师的指导下，公司董事、监事及高级 管理人员对公司治理中的运作有了进一步的熟悉。在公司股份进行公开转让后，公司将在主办券商等中介 机构的帮助和督导下，严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 公告编号：2017-004 17 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 公告编号：2017-004 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（一） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（二） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 承诺事项的履行情况 一、关于遵守三会规则的承诺 公司承诺在以后将严格依照《公司法》、 公司章程和三会议事规则的规定，定期召开股东大会、董事 会和监事会。 履行情况：报告期内公司严格按照《公司法》、公司章程及三会议事规则的规定，于 2016 年 5 月 6 日 召开第一届董事会第四次会议与第一届监事会第三次会议，并于 2016 年 5 月 30 日召开了年度股东大会。 于 2016 年 8 月 24 日召开第一届董事会第五次会议与第一届监事会第四次会议。 二、关于劳务派遣用工的承诺 公司实际控制人方贤军出具了承诺：若公司因劳务派遣用工的相关问题而被主管部门要求公司另行支 付相关费用，包括但不限于滞纳金、罚款等，其本人将无条件按主管部门裁定的金额全额承担，负责支付。 履行情况：公司在报告期末已符合劳务派遣用工的要求，在报告期内，我公司无因不符合规定而受到 相关部门的处罚。 三、避免同业竞争承诺 公司控股股东、实际控制人方贤军出具了《避免同业竞争承诺函》，表示目前未从事或者参与股份公 司存在同业竞争的业务。为了保护公司及债权人的合法权益，就避免同业竞争事宜郑重承诺，愿意承担因 违反承诺而给股份公司造成的全部损失。 履行情况：报告期内公司控股股东、实际控制人方贤军与其关系 密切的家庭成员从未从事或者参与与公司存在同业竞争的业务。 四、关于遵守公司内部管理制度的承诺 公司管理层承诺将在今后的日常管理中严格遵守《公司章程》、《关联交易管理制度》、《 对外投资 与资产处置管理制度》、《对外担保制度》等有关规定，履行相应程序。 履行情况：报告期内，公司管理层未出现过违反规定的情况，未受到过相关处罚。 五、减少及避免关联交易的承诺 公司持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员承诺：尽量减少并 规范公司与关联方之间的关 联交易及资金往来，对于无法避免的关联交易，公司与关联方将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、 合理的市场价格进行交易， 并严格履行关联交易决策程序和信息披露义务。 履行情况：报告期内，公司未发生过关联交易。 （二） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 公告编号：2017-004 19 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 自有房屋， 杭房权证经更字第： 15227260、15227261、 15227264、15227266、 15227273、15227276、 15227510、15227514、 15227590、15227594、 15227601、15227603、 15227605、15227606、 15227608、15227609、 15227612、15227614、 15227617、 15227620-15227621、 15227623-15227629 号 抵押 16,531,722.74 21.48% 为公司冷链配送业务与快消 品业务的发展扩大，投入更 多的运输设备及仓储设施设 备。以满足企业流动资金的 正常需求。 总计 16,531,722.74 21.48% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% - 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 9,840,000 32.80% - 9,840,000 32.80% 董事、监事、高管 17,250,000 57.50% - 17,250,000 57.50% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 - - 30,000,000 - 普通股股东人数 41 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 方贤军 9,840,000 - 9,840,000 32.80% 9,840,000 - 2 吴梓敬 2,100,000 - 2,100,000 7.00% 2,100,000 - 3 刘浩 1,830,000 - 1,830,000 6.10% 1,830,000 - 4 张建平 1,500,000 - 1,500,000 5.00% 1,500,000 - 5 李万江 1,500,000 - 1,500,000 5.00% 1,500,000 - 6 孙娴 1,200,000 - 1,200,000 4.00% 1,200,000 - 7 李惠 1,200,000 - 1,200,000 4.00% 1,200,000 - 8 刘健松 1,080,000 - 1,080,000 3.60% 1,080,000 - 9 张婉珠 600,000 - 600,000 2.00% 600,000 - 10 钱伟珍 600,000 - 600,000 2.00% 600,000 - 合计 21,450,000 - 21,450,000 71.50% 21,450,000 - 前十名股东间相互关系说明： 各股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 公告编号：2017-004 20 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 方贤军，男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1986 年 7 月至 1991 年 10 月于杭 州百货批发公司任核算员；1991 年 3 月至 2004 年 3 月于杭州联华华商集团任储运部经理；2004 年 3 月至 2015 年 11 月于有限公司任总经理、董事长；2015 年 11 月至今任股份公司董事长、总经理，任期三年。 方 贤军持有公司 32.8%的股权，担任公司的董事长和总经理，参与公司的实际经营，对公司的股东大会（股 东会）决议产生实质影响，对董事、监事的提名及任免也起到重要作用，同时对公司经营决策、人事、财 务管理上可施予重大影响。公司其他股东的持股比例均较小，且比较分散，不存在任何一致行动的协议或 者情形。因此方贤军是股份公司的控股股东和实际控制人。 报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化，方贤军为公司控股股东和实际控制人。 （二） 实际控制人情况 公司的控股股东方贤军亦是公司的实际控制人。 公告编号：2017-004 21 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资金 用途是否 变更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 3.00 0.00 0.00 公告编号：2017-004 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 方贤军 董事长、总经理 男 53 大专 2015-11-18-至 2018-11-17 是 刘浩 董事、副总经理、 董事会秘书 女 40 本科 2015-11-18-至 2018-11-17 是 吴梓敬 董事 男 63 大专 2015-11-18-至 2018-11-17 否 张婉珠 董事、财务总监 女 54 大专 2015-11-18-至 2018-11-17 是 孙娴 董事 女 34 大专 2015-11-18-至 2018-11-17 是 刘健松 监事会主席 男 38 本科 2015-11-18-至 2018-11-17 是 严溢平 监事 女 33 本科 2015-11-18-至 2018-11-17 是 王绥军 监事 女 48 中专 2015-11-18-至 2018-11-17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在关联关系；与控股股东、实际控制人之间也不存在关 联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 方贤军 董事长、总经理 9,840,000 0 9,840,000 32.80% - 刘浩 董事、副总经理、 董事会秘书 1,830,000 0 1,830,000 6.10% - 张婉珠 董事、财务总监 600,000 0 600,000 2.00% - 孙娴 董事 1,200,000 0 1,200,000 4.00% - 吴梓敬 董事 2,100,000 0 2,100,000 7.00% - 刘健松 监事会主席 1,080,000 0 1,080,000 3.60% - 严溢平 监事 300,000 0 300,000 1.00% - 王绥军 职工监事 300,000 0 300,000 1.00% - 合计 17,250,000 0 17,250,000 57.50% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本期公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 22 21 行政财务 5 5 技术人员 1 1 项目人员 53 50 仓储人员 90 87 运输人员 145 145 员工总计 316 309 公告编号：2017-004 23 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 19 19 专科 44 42 专科以下 253 248 员工总计 316 309 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，员工减少主要原因是有部分老员工达到退休年龄，办理了退休手续。退休职工不存在需公 司承担费用的人员。 在报告期内，公司培训着重投入在安全管理方面，从仓库安全到行车安全建立了分层 培训体系，采取内外训结合、普遍与重点培训相结合的方式。此外，对新员工的岗前培训，员工个人成长 与企业需要相结合的培训，都是企业投入的重点，为公司的持续发展提供了有利的保障。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 4,410,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司不存在经“公司董事会提名，向公司全体员工公示和征求意见，经公司监事会发表明确意见，并 经公司股东大会审议批准”等认定程序的核心员工。故报告期内，核心员工未发生变动。 公告编号：2017-004 24 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》《证券法》《全国中小企业股份转让系统》等相关法律法规及规范性 文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保 公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且 均严格按照相关法律法规，履行各自的权利及义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现 违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份转让系统》 等相关法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对公司重要的人事变动、对外 投资、融资、关联交易、担保等事项均建立起相应的制度，公司的重大决策均按照《公司章程》及有关制 度规定的程序和规则进行。截至报告期末，公司未发生过重要的人事变动，投、融资决策、关联交易、担 保等事项。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未进行修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 （1）、第一届董事会第四次会议审议通过了 《2015 年度审计报告》、《控股股东、实际控制 人及其关联方资金占用情况的专项报告》、 《杭州 华商物流股份有限公司 2015 年董事会工作报 告》、《杭州华商物流股份有限公司续聘 2016 年 度审计机构的议案》、 《杭州华商物流股份有限公 司 2015 年度财务决算报告》、《杭州华商物流股 份有限公司 2016 年度财务预算报告》、《关于召 开 2015 年年度股东大会的议案》七项议案。 （2）、第一届董事会第五次会议审议通过了《杭 州华商物流股份有限公司 2016 年半年度报告》 的议案。 监事会 2 （1）、第一届监事会第三次会议审议通过了 《2015 年度审计报告》、《控股股东、实际控制 人及其关联方资金占用情况的专项报告》、 《杭州 公告编号：2017-004 25 华商物流股份有限公司 2015 年监事会工作报 告》、《杭州华商物流股份有限公司续聘 2016 年 度审计机构的议案》、 《杭州华商物流股份有限公 司 2015 年度财务决算报告》、《杭州华商物流股 份有限公司 2016 年度财务预算报告》六项议案。 （2）、第一届监事会第四次会议审议通过了《杭 州华商物流股份有限公司 2016 年半年度报告》 的议案。 股东大会 1 2016 年 5 月 30 日公司召开 2015 年年度股东大 会，审议通过了《2015 年度审计报告》、《控股 股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专 项审计说明》、《杭州华商物流股份有限公司 2015 年监事会工作报告》、《杭州华商物流股份 有限公司 2015 年董事会工作报告》、《杭州华商 物流股份有限公司续聘 2016 年度审计机构的议 案》、《杭州华商物流股份有限公司 2015 年度财 务决算报告》、《杭州华商物流股份有限公司 2016 年度财务预算报告》七项议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》的规定，规范地召集、召开股东大会、董事会、监事会。提案审议、通知时间、召开程序、授 权委托、表决和决议均依规定严格执行，并严格按照信息披露的有关规定予以公开披露，能够确保全体股 东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 （三） 公司治理改进情况 由于公司成立时间尚短，具体的运用及执行中尚缺乏实际的经验。董事会针对此问题，将在未来继续 加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训，保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权及表决权；通过发挥监事会的作用，督促股东、董事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章 程的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚的履行义务，以进一步加强公司的规范化管理，保证公司股东的合 法权益。 （四） 投资者关系管理情况 股份公司依据《公司法》和公司章程的相关规定，建立健全了股份公司的股东大会、董事会、监事会 制度；制定了关联股东、关联董事回避制度，形成了对关联交易、对外投资、对外担保等重要事项的审核 机制，加强了公司的抗风险能力，进一步保障了公司及股东的权益；制定了针对投资者关系、信息披露及 财务管理等事项的内部管理制度，完善了投资者关系的管理，并建立了有效的纠纷解决机制。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 公司组织机构和相关人员符合《公司法》及公司章程的任职要求，能够按照公司章程及三会议事规则 独立、勤勉、诚信的履行职责。公司股东大会和董事会能够按期召开，就公司的重大事项作出决议。公司 监事会建立时间较短，其作用的发挥尚需时间检验，需要进一步的提高其监督作用，以履行其对公司财务 状况及董事、高级管理人员的监管职责，保证公司治理的合法合规。监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 公司的经营范围为：货运：普通货运、货物专用运输（冷藏保鲜）；站场：货运站（场）经营（仓储 理货），具有完整的业务体系以及直接面向市场独立经营的能力。 公司专业从事货物运输及货运站（场）经营，业务独立于其控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业。公司业务和经营对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在影响其独立自主性的依赖或控制。 公司的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 （二）资产独立 公司对其所有的土地使用权、房产、生产设备、办公设备、商标、专利技术等资产均拥有合法的所有 权或使用权。报告期末，公司房屋及建筑物主要系位于杭州下沙金沙大道与高沙路交汇处的财通中心 11 楼 公告编号：2017-004 26 的的办公楼和位于浙江省军区农副业基地的仓库及办公楼；公司运输设备主要系为实现货物运输而购入的 冷藏车、货车等共计 190 辆运输工具。其他设备主要系办公用电脑、空调、打印机等设备。报告期内，公 司无形资产包含的 3 个商标及域名所有人已由“杭州华商物流有限公司”变更为“杭州华商物流股份有限 公司”。公司网站备案号变更为浙 ICP 备 16007211 号-1。 股份公司设立以来，公司不存在资产抵押情形，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情形。 （三）人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、公司章程等规定的程序产生，不存在股东违背 公司章程干预公司人事任免的情形。 公司董事、监事、高级管理人员的任职均符合《公司法》关于公司董事、监事和高级管理人员任职的 有关规定。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬， 未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事、监事以外的职务。 公司遵守相关法律法规，及时建立了规范、健全的劳动、人事、工资等人事管理制度，与员工均签订 了劳动合同，员工工资单独造册、单独发放。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了健全的会计核算体系，制定了完善 的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立 纳税。 股份公司设立以来，公司不存在股东占用公司资产或资金的情形，未为股东或其下属单位、以及有利 益冲突的个人提供担保，也未有以公司名义的借款、授信额度转给前述法人或个人的情形。 （五）机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实 行董事会领导下的总经理负责制。公司完全拥有机构设置自主权，公司根据生产经营的需要设置了完整的 内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与实际控制人及其控制的其他企业 不存在合署办公、混合经营的情形，自股份公司设立以来未发生股东干预公司正常生产经营活动的现象。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司建立了完善的内部管理制度，保证了公司内部控制符合现代企业运行管理要求。 1、 会计核算体系 报告期内，公司严格按照《公司法》、《企业会计准则》等法律法规进行会计核算，结合自身业务特 点制定了权责明晰的会计核算制度，确保了公司的会计核算工作顺利展开。 2、 财务管理体系 报告期内，公司继续严格执行各项财务管理制度，财务岗位设置权责明确，相互牵制，有效地防范了 财务风险的发生，公司将持续巩固并完善财务管理体系。 3、 风险控制体系 报告期内，公司不断完善风险控制制度，定期对公司经营过程中可能出现的市场、政策、经营、财务、 安全等风险进行分析，强化各层员工的风险意识，切实做到事前防范，切实规避风险因素。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司虽未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》，但是公司信息披露负责人及管理 层严格依照《公司法》、《证券法》及相关信息披露规则的要求规范运作，严格遵守《公司章程》、《公 司信息披露管理制度》等规定，力争做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，切实保证公司股东的 知情权，报告期内，公司严格安排该制度做好年报信息披露工作，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信 息补充等情况。 公司已拟定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，经第一届董事会第六次会议审议通过，尚需提 交股东大会审议。 公告编号：2017-004 27 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕2385 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2017-04-11 注册会计师姓名 许松飞、林国雄 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 12 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕2385 号 杭州华商物流股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州华商物流股份有限公司（以下简称华商物流公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华商物流公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华商物流公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华商物 流公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：林国雄 中国•杭州 中国注册会计师：许松飞 二〇一七年四月十一日 二、 财务报表 公告编号：2017-004 28 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一）1 22,451,102.68 8,731,276.69 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（一）2 1,316,015.00 1,282,835.28 应收账款 五（一）3 13,494,729.34 12,174,239.18 预付款项 五（一）4 3,417,692.23 3,261,689.55 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（一）5 2,956,216.87 2,734,887.50 买入返售金融资产 - - - 存货 - - 300,000.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（一）6 626,819.30 - 流动资产合计 - 44,262,575.42 28,484,928.20 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（一）7 31,373,334.09 31,350,634.84 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（一）8 1,136,824.84 812,880.72 递延所得税资产 五（一）9 183,880.87 187,777.99 其他非流动资产 - - 133,000.00 非流动资产合计 - 32,694,039.80 32,484,293.55 资产总计 - 76,956,615.22 60,969,221.75 流动负债： - 短期借款 五（一）10 5,000,000.00 - 向中央银行借款 - - - 公告编号：2017-004 29 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（一）11 3,092,399.67 3,411,776.24 预收款项 五（一）12 1,696.40 77,295.40 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（一）13 2,448,324.47 1,673,085.25 应交税费 五（一）14 2,525,598.15 9,610,867.12 应付利息 五（一）15 8,833.33 - 应付股利 - - 6,400,000.00 其他应付款 五（一）16 548,595.39 553,291.18 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 13,625,447.41 21,726,315.19 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 13,625,447.41 21,726,315.19 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（一）17 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（一）18 1,948,351.32 1,948,351.32 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（一）19 2,627,750.01 574,512.26 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（一）20 28,755,066.48 6,720,042.98 公告编号：2017-004 30 归属于母公司所有者权益合计 - 63,331,167.81 39,242,906.56 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 63,331,167.81 39,242,906.56 负债和所有者权益总计 - 76,956,615.22 60,969,221.75 法定代表人： 方贤军 主管会计工作负责人： 张婉珠 会计机构负责人： 张婉珠 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 18,362,888.49 6,979,990.71 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 1,135,315.00 1,232,835.28 应收账款 十二（一）1 10,479,215.87 9,652,179.13 预付款项 - 609,007.73 453,005.05 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二（一）2 2,866,216.87 2,644,887.50 存货 - - 300,000.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 626,819.30 - 流动资产合计 - 34,079,463.26 21,262,897.67 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二（一）3 10,000,000.00 10,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 31,373,334.09 31,350,634.84 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 1,136,824.84 812,880.72 递延所得税资产 - 144,203.06 154,592.99 其他非流动资产 - - 133,000.00 非流动资产合计 - 42,654,361.99 42,451,108.55 资产总计 - 76,733,825.25 63,714,006.22 流动负债： - 短期借款 - 5,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 公告编号：2017-004 31 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 3,068,599.67 3,411,776.24 预收款项 - 1,696.40 77,295.40 应付职工薪酬 - 2,277,206.07 1,664,628.85 应交税费 - 2,217,885.87 9,306,426.72 应付利息 - 8,833.33 - 应付股利 - - 6,400,000.00 其他应付款 - 5,933,752.46 5,160,405.08 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 18,507,973.80 26,020,532.29 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 18,507,973.80 26,020,532.29 所有者权益： - 股本 - 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 1,948,351.32 1,948,351.32 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 2,627,750.01 574,512.26 未分配利润 - 23,649,750.12 5,170,610.35 所有者权益合计 - 58,225,851.45 37,693,473.93 负债和所有者权益合计 - 76,733,825.25 63,714,006.22 法定代表人： 方贤军 主管会计工作负责人： 张婉珠 会计机构负责人： 张婉珠 公告编号：2017-004 32 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 180,400,522.08 160,582,363.86 其中：营业收入 五（二）1 180,400,522.08 160,582,363.86 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 149,088,905.82 137,595,229.25 其中：营业成本 五（二）1 140,888,428.61 130,452,654.99 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二）2 1,223,844.73 865,890.88 销售费用 - - - 管理费用 五（二）3 6,717,094.00 6,517,841.83 财务费用 五（二）4 275,126.92 -166,324.11 资产减值损失 五（二）5 -15,588.44 -74,834.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 31,311,616.26 22,987,134.61 加：营业外收入 五（二）6 1,144,130.55 3,691,089.32 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（二）7 243,820.43 729,351.17 其中：非流动资产处置损失 - 38,475.47 433,554.41 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 32,211,926.38 25,948,872.76 减：所得税费用 五（二）8 8,123,665.13 6,555,098.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 24,088,261.25 19,393,774.58 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 24,088,261.25 19,393,774.58 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 公告编号：2017-004 33 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 24,088,261.25 19,393,774.58 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 24,088,261.25 19,393,774.58 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.80 0.65 （二）稀释每股收益 - 0.80 0.65 法定代表人： 方贤军 主管会计工作负责人： 张婉珠 会计机构负责人： 张婉珠 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二（二）1 150,177,554.65 133,951,722.42 减：营业成本 十二（二）1 115,608,055.52 108,450,102.53 营业税金及附加 - 1,087,168.73 720,272.23 销售费用 - - - 管理费用 十二（二）2 6,695,937.39 6,492,698.39 财务费用 - 278,560.96 -161,977.87 资产减值损失 - -41,559.68 -87,751.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 6,624,267.44 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 26,549,391.73 25,162,646.42 加：营业外收入 - 1,143,459.28 3,497,461.30 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 222,722.84 687,245.53 其中：非流动资产处置损失 - 38,475.47 433,554.41 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 27,470,128.17 27,972,862.19 减：所得税费用 - 6,937,750.65 5,392,620.90 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 20,532,377.52 22,580,241.29 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 20,532,377.52 22,580,241.29 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 方贤军 主管会计工作负责人： 张婉珠 会计机构负责人： 张婉珠 公告编号：2017-004 34 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 194,812,528.92 176,048,929.01 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 2,278,910.22 5,341,171.73 经营活动现金流入小计 - 197,091,439.14 181,390,100.74 购买商品、接受劳务支付的现金 - 123,767,293.50 112,087,150.85 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 24,450,268.61 26,340,028.74 支付的各项税费 - 17,631,639.90 14,357,718.29 支付其他与经营活动有关的现金 五（三）2 3,633,726.06 4,207,900.33 经营活动现金流出小计 - 169,482,928.07 156,992,798.21 经营活动产生的现金流量净额 - 27,608,511.07 24,397,302.53 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 512.50 26,708.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五（三）3 - 15,164,300.00 投资活动现金流入小计 - 512.50 15,191,008.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 5,637,447.50 5,592,591.94 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五（三）4 - 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 5,637,447.50 15,592,591.94 投资活动产生的现金流量净额 - -5,636,935.00 -401,583.94 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 公告编号：2017-004 35 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 13,251,750.08 30,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 13,251,750.08 30,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -8,251,750.08 -30,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 13,719,825.99 -6,004,281.41 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,331,276.69 14,335,558.10 六、期末现金及现金等价物余额 - 22,051,102.68 8,331,276.69 法定代表人： 方贤军 主管会计工作负责人： 张婉珠 会计机构负责人： 张婉珠 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 163,526,308.15 147,861,555.61 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 7,821,251.09 5,121,989.28 经营活动现金流入小计 - 171,347,559.24 152,983,544.89 购买商品、接受劳务支付的现金 - 101,947,810.21 99,331,406.55 支付给职工以及为职工支付的现金 - 20,557,284.90 19,159,600.58 支付的各项税费 - 15,093,191.23 11,299,539.60 支付其他与经营活动有关的现金 - 8,828,826.63 5,727,429.08 经营活动现金流出小计 - 146,427,112.97 135,517,975.81 经营活动产生的现金流量净额 - 24,920,446.27 17,465,569.08 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - 6,624,267.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 512.50 26,708.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 1,151,136.59 15,164,300.00 投资活动现金流入小计 - 1,151,649.09 21,815,275.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 5,637,447.50 5,592,591.94 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 800,000.00 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 6,437,447.50 15,592,591.94 投资活动产生的现金流量净额 - -5,285,798.41 6,222,683.50 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 13,251,750.08 30,000,000.00 公告编号：2017-004 36 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 13,251,750.08 30,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -8,251,750.08 -30,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 11,382,897.78 -6,311,747.42 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,579,990.71 12,891,738.13 六、期末现金及现金等价物余额 - 17,962,888.49 6,579,990.71 法定代表人： 方贤军 主管会计工作负责人： 张婉珠 会计机构负责人： 张婉珠 公告编号：2017-004 37 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - 574,512.26 - 6,720,042.98 - 39,242,906.56 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - 574,512.26 - 6,720,042.98 - 39,242,906.56 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 2,053,237.75 - 22,035,023.50 - 24,088,261.25 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 24,088,261.25 - 24,088,261.25 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,053,237.75 - -2,053,237.75 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,053,237.75 - -2,053,237.75 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-004 38 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - 2,627,750.01 - 28,755,066.48 - 63,331,167.81 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 5,769,422.94 - 47,079,709.04 - 62,849,131.98 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 5,769,422.94 - 47,079,709.04 - 62,849,131.98 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 20,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - -5,194,910.68 - -40,359,666.06 - -23,606,225.42 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 19,393,774.58 - 19,393,774.58 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-004 39 （三）利润分配 - - - - - - - - 574,512.26 - -43,574,512.26 - -43,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 574,512.26 - -574,512.26 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -43,000,000.00 - -43,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 20,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - -5,769,422.94 - -16,178,928.38 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 20,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - -5,769,422.94 - -16,178,928.38 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - 574,512.26 - 6,720,042.98 - 39,242,906.56 法定代表人： 方贤军 主管会计工作负责人： 张婉珠 会计机构负责人： 张婉珠 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - 574,512.26 5,170,610.35 37,693,473.93 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-004 40 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - 574,512.26 5,170,610.35 37,693,473.93 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） - - - - - - - - 2,053,237.75 18,479,139.77 20,532,377.52 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 20,532,377.52 20,532,377.52 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,053,237.75 -2,053,237.75 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,053,237.75 -2,053,237.75 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - 2,627,750.01 23,649,750.12 58,225,851.45 公告编号：2017-004 41 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 5,769,422.94 42,343,809.70 58,113,232.64 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 5,769,422.94 42,343,809.70 58,113,232.64 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 20,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - -5,194,910.68 -37,173,199.35 -20,419,758.71 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 22,580,241.29 22,580,241.29 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 574,512.26 -43,574,512.26 -43,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 574,512.26 -574,512.26 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -43,000,000.00 -43,000,000.00 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 20,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - -5,769,422.94 -16,178,928.38 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-004 42 4．其他 20,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - -5,769,422.94 -16,178,928.38 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,948,351.32 - - - 574,512.26 5,170,610.35 37,693,473.93 法定代表人： 方贤军 主管会计工作负责人： 张婉珠 会计机构负责人： 张婉珠 公告编号：2017-004 43 杭州华商物流股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 杭州华商物流股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系杭州华商物流有限公司，系由方 贤军等 32 位自然人共同出资设立，于 2004 年 3 月 18 日在杭州市工商行政管理局登记注册。杭州 华商物流有限公司以 2015 年 9 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2015 年 12 月 3 日 在杭州市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。本公司现持有统一社会信用代码为 913301007595145928 的营业执照，注册资本为人民币 3,000 万元，股份总数 3,000 万股（每股面值 1 元）。 公司经营范围：货运：普通货运、货物专用运输（冷藏保鲜）；站场：货运站（场）经营（仓 储理货）。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 11 日第一届董事会第六次会议批准对外报出。 本公司将浙江华商物流有限公司纳入合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体 中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 公告编号：2017-004 44 账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支 付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的 被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (五) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子 公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务 报表》编制。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企 业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融 负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成 本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时 公告编号：2017-004 45 可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进 行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除 按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处 理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或 损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置 时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 (2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计 入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处 置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差 额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金 融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对 价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金 融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移 金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融 资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括： 公告编号：2017-004 46 活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其 他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察 市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作 出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行 减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大 的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其 发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或 非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使 公司可能无法收回投资成本。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降 形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公 允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当 期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期 损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (八) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 公告编号：2017-004 47 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上(含)的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备，若单独测试未减 值，则按信用风险特征组合计提相应坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 存出保证金组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-5 年 50 50 5 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营 过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部 公告编号：2017-004 48 分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价 准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与 方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面 价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽 子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属 于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始 投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和 合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按 成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当 公告编号：2017-004 49 期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关 的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资 产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资 成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务 重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资 产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权 投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对 被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投 资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存 收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲 减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收 益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十一) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 公告编号：2017-004 50 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 15-20 5 4.75-6.33 运输工具 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 其他设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 (十二) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收 回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损 益。 (十三) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按 实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后 会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十四) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变 量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受 益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本 公告编号：2017-004 51 和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计 划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但 可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行 会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关 会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息 净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期 损益或相关资产成本。 (十五) 收入 1. 收入确认原则 (1) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、 相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量），一般于劳务提供后确认收入，对提供劳务期限较长的项目采用完工百分比法确认提 供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供 劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务 成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (2) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (3) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控 制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量。 2. 收入确认的具体方法 公司主要提供境内运输、装卸及仓储服务。公司收入确认需满足以下条件：公司已根据合同 公告编号：2017-004 52 约定提供了服务，且服务收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很 可能流入，服务相关的成本能够可靠地计量。 运输及装卸服务主要系根据客户的物流需求，为客户提供物流方案和物流作业服务，公司在运 输、装卸服务完成后，依据业务凭证及合同约定的价格进行收入的确认。仓储收入按有关合同或协 议约定的收费时间和方法计算确定，按权责发生制确认收入。 (十六) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入 当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十七) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产 负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产 生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十八) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损 益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接 费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生 时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公告编号：2017-004 53 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实 际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未 担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法 计算确认当期的融资收入。 四、税项 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 11%、6%[注] 营业税 应纳税营业额 5% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：根据财政部、国家税务总局《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业 税改征增值税试点的通知》及相关法规，公司物流、仓储、装卸业务自 2012 年 12 月开始缴纳增值 税，其中物流运输业务属提供交通运输业服务，适用税率为 11%；仓储及装卸业务属物流辅助服务， 适用税率为 6%。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 36,650.11 46,385.74 银行存款 22,014,452.57 8,284,890.95 其他货币资金 400,000.00 400,000.00 公告编号：2017-004 54 合 计 22,451,102.68 8,731,276.69 (2) 其他说明 期末其他货币资金中有 400,000.00 元保函保证金使用受到限制。 2. 应收票据 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 400,000.00 400,000.00 1,282,835.28 1,282,835.28 商业承兑汇票 916,015.00 916,015.00 合 计 1,316,015.00 1,316,015.00 1,282,835.28 1,282,835.28 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合 计提坏账准备 14,204,978.26 100.00 710,248.92 5.00 13,494,729.34 合 计 14,204,978.26 100.00 710,248.92 5.00 13,494,729.34 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合 计提坏账准备 12,814,988.61 100.00 640,749.43 5.00 12,174,239.18 合 计 12,814,988.61 100.00 640,749.43 5.00 12,174,239.18 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 14,204,978.26 710,248.92 5.00 小 计 14,204,978.26 710,248.92 5.00 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 69,499.49 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备 公告编号：2017-004 55 的比例(%) 四川长虹电器股份有限公司 2,520,226.41 17.74 126,011.32 惠州 TCL 电器销售有限公司物流管理中心 1,500,907.00 10.57 75,045.35 深圳创维-RGB 电子有限公司 1,459,553.62 10.27 72,977.68 维达纸业（浙江）有限公司 1,334,547.58 9.39 66,727.38 康佳集团股份有限公司 1,180,719.15 8.31 59,035.96 小 计 7,995,953.76 56.28 399,797.69 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 3,417,692.23 100.00 3,417,692.23 3,261,689.55 100.00 3,261,689.55 合 计 3,417,692.23 100.00 3,417,692.23 3,261,689.55 100.00 3,261,689.55 (2) 主要预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 浙江财通实业有限公司 2,808,684.50 82.18 中国石油化工股份有限公司浙江杭州石油分公司 609,007.73 17.82 小 计 3,417,692.23 100.00 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄组合 505,491.44 16.95 25,274.57 5.00 480,216.87 存出保证金组合 2,476,000.00 83.05 2,476,000.00 合 计 2,981,491.44 100.00 25,274.57 0.85 2,956,216.87 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2017-004 56 按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄组合 377,250.00 13.26 110,362.50 29.25 266,887.50 存出保证金组合 2,468,000.00 86.74 2,468,000.00 合 计 2,845,250.00 100.00 110,362.50 3.88 2,734,887.50 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 505,491.44 25,274.57 5.00 小 计 505,491.44 25,274.57 5.00 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 -85,087.93 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金 2,476,000.00 2,468,000.00 备用金 300,000.00 375,000.00 事故赔款 203,569.00 2,250.00 其他 1,922.44 合 计 2,981,491.44 2,845,250.00 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 浙江财通实业有限公司 保证金 1,000,000.00 5 年以上 33.54 杭州联华华商集团有限公司 保证金 180,000.00 3-4 年 9.39 100,000.00 4-5 年 福建恒安集团厦门商贸有限 公司杭州经营部 保证金 200,000.00 1-2 年 6.71 惠州 TCL 电器销售有限公司 物流管理中心 保证金 150,000.00 4-5 年 6.71 50,000.00 5 年以上 维达纸业（浙江）有限公司 保证金 100,000.00 2-3 年 4.36 30,000.00 3-4 年 小 计 1,810,000.00 60.71 6.其他流动资产 项 目 期末数 公告编号：2017-004 57 账面余额 减值准备 账面价值 预付租金 626,819.30 626,819.30 合 计 626,819.30 626,819.30 7. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 运输工具 其他设备 合 计 账面原值 期初数 26,531,722.74 21,009,882.01 1,565,675.02 49,107,279.77 本期增加金额 4,969,663.51 19,202.23 4,988,865.74 购置 4,969,663.51 19,202.23 4,988,865.74 本期减少金额 75,213.07 109,107.00 184,320.07 处置或报废 75,213.07 109,107.00 184,320.07 期末数 26,531,722.74 25,904,332.45 1,475,770.25 53,911,825.44 累计折旧 期初数 5,799,145.10 10,827,945.72 1,129,554.11 17,756,644.93 本期增加金额 1,418,589.36 3,379,759.17 128,829.99 4,927,178.52 计提 1,418,589.36 3,379,759.17 128,829.99 4,927,178.52 本期减少金额 41,680.45 103,651.65 145,332.10 处置或报废 41,680.45 103,651.65 145,332.10 期末数 7,217,734.46 14,166,024.44 1,154,732.45 22,538,491.35 减值准备 期初数 本期增加金额 计提 本期减少金额 处置或报废 期末数 账面价值 期末账面价值 19,313,988.28 11,738,308.01 321,037.80 31,373,334.09 期初账面价值 20,732,577.64 10,181,936.29 436,120.91 31,350,634.84 （2）未办妥产权证书的固定资产的情况 房屋建筑物中价值 4,986,110.93 元的办公楼和仓库位于浙江省军区农副业基地，土地使用权 为军区所有，该房屋及建筑物不能办理相关产权证书。 8. 长期待摊费用 公告编号：2017-004 58 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 办公室装修款 812,880.72 212,055.84 600,824.88 出租房装修 670,000.00 134,000.04 535,999.96 合 计 812,880.72 670,000.00 346,055.88 1,136,824.84 9. 递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 坏账准备影响 735,523.49 183,880.87 751,111.93 187,777.99 合 计 735,523.49 183,880.87 751,111.93 187,777.99 10. 短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 11. 应付账款 项 目 期末数 期初数 物流费 2,182,090.67 3,020,552.45 仓储费 220,050.80 劳务费 702,388.00 修理费 74,510.00 其他 133,411.00 171,172.99 合 计 3,092,399.67 3,411,776.24 12. 预收款项 项 目 期末数 期初数 预收货款 1,696.40 77,295.40 合 计 1,696.40 77,295.40 13. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 公告编号：2017-004 59 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,498,414.78 28,562,283.63 21,864,728.78 2,244,368.89 离职后福利—设定提存计划 174,670.47 2,614,824.94 2,585,539.83 203,955.58 合 计 1,673,085.25 31,177,108.57 24,450,268.61 2,448,324.47 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,349,100.00 18,128,185.31 17,406,755.31 2,070,530.00 职工福利费 979,055.95 979,055.95 社会保险费 149,314.78 2,192,074.85 2,167,550.74 173,838.89 其中：医疗保险费 129,124.42 1,790,274.71 1,764,412.21 154,986.92 工伤保险费 6,792.76 73,683.70 74,761.82 5,714.64 生育保险费 13,397.60 165,320.67 165,580.94 13,137.33 残疾人保障金 7,551.00 7,551.00 其他 155,244.77 155,244.77 住房公积金 1,281,758.00 1,281,758.00 职工教育经费 29,608.78 29,608.78 小 计 1,498,414.78 22,610,682.89 21,864,728.78 2,244,368.89 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 157,766.88 2,414,769.39 2,382,177.73 190,358.54 失业保险费 16,903.59 200,055.55 203,362.10 13,597.04 小 计 174,670.47 2,614,824.94 2,585,539.83 203,955.58 14. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 643,821.94 630,821.53 企业所得税 1,792,083.75 2,285,717.63 代扣代缴个人所得税 6,600,000.00 城市维护建设税 45,712.80 41,841.53 教育费附加 23,953.93 18,924.65 地方教育附加 10,879.44 12,616.43 地方水利建设基金 13,223.36 印花税 9,146.29 7,721.99 公告编号：2017-004 60 合 计 2,525,598.15 9,610,867.12 15. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 8,833.33 合 计 8,833.33 16. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 186,500.00 436,500.00 事故赔偿 182,114.52 72,939.44 其他 179,980.87 43,851.74 合 计 548,595.39 553,291.18 (2) 账龄 1 年以上重要的其他应付款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 押金 75,000.00 押金 小 计 75,000.00 17. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 18. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,948,351.32 1,948,351.32 合 计 1,948,351.32 1,948,351.32 19. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 574,512.26 2,053,237.75 2,627,750.01 公告编号：2017-004 61 合 计 574,512.26 2,053,237.75 2,627,750.01 (2) 其他说明 本期资本公积增加系按母公司净利润 10%计提的法定盈余公积。 20. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 6,720,042.98 47,079,709.04 加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,088,261.25 19,393,774.58 减：提取法定盈余公积 2,053,237.75 574,512.26 应付普通股股利 43,000,000.00 其他 16,178,928.38 期末未分配利润 28,755,066.48 6,720,042.98 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 180,400,522.08 140,888,428.61 160,582,363.86 130,452,654.99 合 计 180,400,522.08 140,888,428.61 160,582,363.86 130,452,654.99 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 8,215.00 城市维护建设税 512,769.61 488,176.07 教育费附加 230,376.05 221,699.90 地方教育费附加 153,584.03 147,799.91 房产税 219,642.90 车船税 37,000.64 印花税 70,471.50 合 计 1,223,844.73 865,890.88 根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的发生额 列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 公告编号：2017-004 62 3. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 人员薪酬 3,987,667.96 3,472,522.39 折旧和摊销 464,667.32 992,440.05 业务招待费 137,652.50 292,266.62 办公差旅费 1,219,686.86 748,839.43 费用性税金 10,280.00 135,642.90 低值易耗品 108,536.76 74,135.82 修理费 386,958.33 250,431.20 其他 401,644.27 551,563.42 合 计 6,717,094.00 6,517,841.83 4. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 260,583.41 减：利息收入 37,285.31 199,814.02 银行手续费 2,417.23 其他 49,411.59 33,489.91 合 计 275,126.92 -166,324.11 5. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -15,588.44 -74,834.34 合 计 -15,588.44 -74,834.34 6. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 1,142,500.00 3,329,238.00 1,142,500.00 无需支付款项 361,404.90 往来款尾款 959.28 959.28 其他 671.27 446.42 671.27 合 计 1,144,130.55 3,691,089.32 1,144,130.55 公告编号：2017-004 63 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 营改增财政补助 2,374,738.00 与收益相关 区财政贡献奖励 253,500.00 与收益相关 财政贡献突出企业奖 502,500.00 20,000.00 与收益相关 鼓励企业跨越发展奖 258,500.00 与收益相关 车辆淘汰补助 250,000.00 422,500.00 与收益相关 物流企业财政资助 370,000.00 与收益相关 下沙街道办事处补助 20,000.00 与收益相关 小 计 1,142,500.00 3,329,238.00 7. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 38,475.47 433,554.41 38,475.47 其中：固定资产处置损失 38,475.47 433,554.41 38,475.47 地方水利建设基金 118,799.97 160,746.65 事故损失 44,259.33 94,082.43 44,259.33 货物损坏赔偿 32,622.49 32,622.49 罚款支出 7,650.00 7,650.00 其他 2,013.17 40,967.68 2,013.17 合 计 243,820.43 729,351.17 125,020.46 8. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 8,119,768.01 6,463,511.00 递延所得税费用 3,897.12 91,587.18 合 计 8,123,665.13 6,555,098.18 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 32,211,926.38 25,948,872.76 按法定税率计算的所得税费用 8,052,981.60 6,487,218.19 公告编号：2017-004 64 调整以前期间所得税的影响 21,995.00 10,950.00 非应税收入的影响 -39,900.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 48,688.53 96,829.99 所得税费用 8,123,665.13 6,555,098.18 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来款 819,249.61 1,153,510.66 与收益相关的政府补助 1,142,500.00 3,329,238.00 保证金及押金 279,204.03 670,000.00 利息收入 37,285.31 35,514.02 其他 671.27 152,909.05 合 计 2,278,910.22 5,341,171.73 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付的管理费用 2,243,458.72 1,917,236.49 保证金及押金 415,500.00 1,050,000.00 往来款 836,393.53 1,206,799.75 其它 138,373.81 33,864.09 合 计 3,633,726.06 4,207,900.33 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 资金拆借款 15,164,300.00 合 计 15,164,300.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 资金拆借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 公告编号：2017-004 65 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,088,261.25 19,393,774.58 加：资产减值准备 -15,588.44 -74,834.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,927,178.52 4,467,010.43 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 346,055.88 212,055.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列) 38,475.47 433,554.41 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 260,583.41 -164,300.00 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 3,897.12 91,587.18 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 300,000.00 -300,000.00 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -2,973,905.53 4,880,355.06 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 633,553.39 -4,541,900.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 27,608,511.07 24,397,302.53 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 22,051,102.68 8,331,276.69 减：现金的期初余额 8,331,276.69 14,335,558.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 公告编号：2017-004 66 现金及现金等价物净增加额 13,719,825.99 -6,004,281.41 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 22,051,102.68 8,331,276.69 其中：库存现金 36,650.11 46,385.74 可随时用于支付的银行存款 22,014,452.57 8,284,890.95 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 22,051,102.68 8,331,276.69 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物 (3) 现金流量表补充资料的说明 期末货币资金余额中保函保证金 400,000.00 元，不属于现金及现金等价物。 (四) 其他 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 400,000.00 保函保证金 固定资产 14,961,210.74 借款抵押 合 计 15,361,210.74 六、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 浙江华商物流有限公司 浙江省 浙江海宁 物流运输业 100.00 设立 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 公告编号：2017-004 67 响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理 的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及 时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风 险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以 下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认 可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账 风险。 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信 用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司 不致面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照 客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 56.28% (2015 年 12 月 31 日：51.05%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其 他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分 析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 其他应收款 2,476,000.00 2,476,000.00 应收票据 1,316,015.00 1,316,015.00 小 计 3,792,015.00 3,792,015.00 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 其他应收款 2,468,000.00 2,468,000.00 公告编号：2017-004 68 应收票据 1,282,835.28 1,282,835.28 小 计 3,750,835.28 3,750,835.28 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的 风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务； 或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资 方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 5,000,000.00 5,060,066.67 5,060,066.67 应付账款 3,092,399.67 3,092,399.67 3,092,399.67 应付股利 其他应付款 548,595.39 548,595.39 548,595.39 应付利息 8,833.33 8,833.33 8,833.33 小 计 8,649,828.39 8,709,895.06 8,709,895.06 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 应付账款 3,411,776.24 3,411,776.24 3,411,776.24 应付股利 6,400,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00 其他应付款 553,291.18 553,291.18 553,291.18 应付利息 小 计 10,365,067.42 10,365,067.42 10,365,067.42 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场 风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。市场 利率变动的风险对本公司影响不重大。 公告编号：2017-004 69 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公 司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1.本公司的母公司情况 本公司股东全部为自然人，无母公司。 本公司现有 41 位自然人，其中方贤军持股 32.80%。 2.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 方贤军 董事长兼总经理 (二) 关联交易情况 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 174.00 万元 154.98 万元 九、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，公司不存在需要批露的承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，公司不存在需要批露的或有事项。 十、资产负债表日后事项 根据 2017 年 4 月 11 日公司第一届董事会第六次会议审议批准的关于 2016 年度利润分配预案， 每 10 股派发现金股利 3 元（含税）。 十一、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，所提供的各类物流服务基于同一内部组织和管理结构， 承担了相同的风险和报酬，故无报告分部。本公司按产品或服务分类的主营业务收入及主营业务成 本明细如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 运输 111,887,320.36 140,888,428.61 公告编号：2017-004 70 仓储 50,262,753.21 装卸 18,250,448.51 小 计 180,400,522.08 140,888,428.61 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账 准备 11,030,753.55 100.00 551,537.68 5.00 10,479,215.87 合 计 11,030,753.55 100.00 551,537.68 5.00 10,479,215.87 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账 准备 10,160,188.56 100.00 508,009.43 5.00 9,652,179.13 合 计 10,160,188.56 100.00 508,009.43 5.00 9,652,179.13 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 11,030,753.55 551,537.68 5.00 小 计 11,030,753.55 551,537.68 5.00 (2) 本期计提坏账准备金额 43,528.25 元。 (3) 本期无实际核销应收账款金额。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 四川长虹电器股份有限公司 1,836,684.98 16.65 91,834.25 维达纸业（浙江）有限公司 1,334,547.58 12.10 66,727.38 深圳创维-RGB 电子有限公司 1,100,909.92 9.98 55,045.50 惠州 TCL 电器销售有限公司物流管理中心 941,321.00 8.53 47,066.05 公告编号：2017-004 71 康佳集团股份有限公司 915,489.15 8.30 45,774.46 小 计 6,128,952.63 55.56 306,447.64 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄组合 505,491.44 17.48 25,274.57 5.00 480,216.87 存出保证金组合 2,386,000.00 82.52 2,386,000.00 合 计 2,891,491.44 100 25,274.57 0.87 2,866,216.87 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄组合 377,250.00 13.69 110,362.50 29.25 266,887.50 存出保证金组合 2,378,000.00 86.31 2,378,000.00 合 计 2,755,250.00 100.00 110,362.50 4.01 2,644,887.50 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 505,491.44 25,274.57 5.00 小 计 505,491.44 25,274.57 5.00 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-85,087.93 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金 2,386,000.00 2,378,000.00 备用金 300,000.00 375,000.00 事故赔款 203,569.00 2,250.00 公告编号：2017-004 72 其他 1,922.44 合 计 2,891,491.44 2,755,250.00 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的 比例(%) 坏账准备 浙江财通实业有限公司 保证金 1,000,000.00 5 年以上 34.58 杭州联华华商集团有限公司 保证金 180,000.00 3-4 年 9.68 100,000.00 4-5 年 福建恒安集团厦门商贸有限公司 杭州经营部 保证金 200,000.00 1-2 年 6.92 惠州 TCL 电器销售有限公司物流 管理中心 保证金 100,000.00 4-5 年 5.19 50,000.00 5 年以上 维达纸业（浙江）有限公司 保证金 100,000.00 2-3 年 4.50 30,000.00 3-4 年 小 计 1,760,000.00 60.87 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 浙江华商物流有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 10,000,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 150,177,554.65 115,608,055.52 133,951,722.42 108,450,102.53 合 计 150,177,554.65 115,608,055.52 133,951,722.42 108,450,102.53 2. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 人员薪酬 3,979,356.96 3,471,922.39 公告编号：2017-004 73 折旧和摊销 464,667.32 992,440.05 业务招待费 135,521.50 282,427.62 办公差旅费 1,218,227.69 748,307.41 费用性税金 10,280.00 135,642.90 低值易耗品 106,998.30 74,135.82 修理费 386,958.33 248,892.74 其他 393,927.29 538,929.46 合 计 6,695,937.39 6,492,698.39 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -38,475.47 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 1,142,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生 的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 公告编号：2017-004 74 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -84,914.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,019,110.09 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 254,777.52 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 764,332.57 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 46.97 0.80 0.80 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 45.48 0.78 0.78 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 24,088,261.25 非经常性损益 B 764,332.57 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 23,323,928.68 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 39,242,906.56 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G1 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G2 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 报告期月份数 K 12 公告编号：2017-004 75 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 51,287,037.19 加权平均净资产收益率 M=A/L 46.97% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 45.48% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 24,088,261.25 非经常性损益 B 764,332.57 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 23,323,928.68 期初股份总数 D 30,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 30,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.80 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.78 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 杭州华商物流股份有限公司 二〇一七年四月十一日 公告编号：2017-004 76 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财 务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 杭州经济技术开发区财通中心 1101-1107 室