837274_2019_中盈高科_2019年年度报告_2020-04-15.txt

1 2019 年度报告 中盈高科 NEEQ : 837274 江苏中盈高科智能信息股份有限公司 Jiangsu Zhong Ying Intelligent Information technology Co.,LTD 2 公司年度大事记 2019 年 8 月，公司获得环保工程 专业承包三级资质；iso 三体系换证， 获得常州市智慧城市大数据应用工程 技术研究中心。 2019 年 6 月，公司获得国家科技 中小企业入库登记编号。 2019 年 6 月，公司受邀参加首届 世界工业和能源互联网博览会，致力 于推动地区工业互联网的建设与发 展。 2019 年 1 月，中盈智慧水务太湖 蓝藻项目签约启动，此项目落地对本 行业有着积极典型作用，公司向大数 据、新基建转型。 2019 年 5 月，公司与南京大学环 境学院、清华大学环境学院一起负责 江苏省农村污水治理的地方标准的起 草工作。 2019 年 5 月，公司壹级《安防工 程企业设计施工维护能力证书》年审 通过。 2019 年 5 月，公司吸纳了一个自 然人股东及一个合伙机构。 2019 年 4 月，中盈环境天眼-企 业排污纳管子平台开发落地实施，一 期上线运营管理 500 多个企业排污监 控站点。 2019 年 3 月，江苏省副省长费高 云带队在丹阳市大荆村考察我公司落 地实施的农村生活污水治理项目。 2019 年 10 月，公司建筑智能化 系统设计专项甲级延期；涉密信息系 统集成资质（系统集成专业）乙级资 质延期。 2019 年 11 月，公司通过国家高 新技术企业通过。 2019 年 12 月，公司获得信息安 全风险自评估机构资质、获得软件企 业证书。 2019 年 12 月，公司获得涉密信 息系统集成资质（软件开发和运行维 护专业）乙级资质。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................5 第二节 公司概况 ....................................................................................................................8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 13 第五节 重要事项 .................................................................................................................. 22 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 26 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 30 第九节 行业信息 .................................................................................................................. 32 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 32 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 38 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、中盈高科 指 江苏中盈高科智能信息股份有限公司 公司章程 指 江苏中盈高科智能信息股份有限公司章程 全国股份转让公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、券商 指 申万宏源证券有限责任公司 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 国浩律师（南京）事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 现行有效的《中华人民共和国公司法》 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布实施的 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规 则 股东大会 指 江苏中盈高科智能信息股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏中盈高科智能信息股份有限公司董事会 监事会 指 江苏中盈高科智能信息股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 智慧城市 指 运用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行 核心系统的各项关键信息,从而对包括民生、环保、公 共安全、城市服务、工商业活动在内的各种需求做出 智能响应。其实质是利用先进的信息技术,实现城市智 慧式管理和运行,进而为城市中的人创造更美好的生 活,促进城市的和谐、可持续成长。 系统集成 指 通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术,将各个 分离的设备(如个人电脑)、功能和信息等集成到相互关 联的、统一和协调的系统之中,使资源达到充分共享, 实现集中、高效、便利的管理。 物联网 指 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、 机器、人员和物等通过新的方式联在一起,形成人与物、 物与物相联,实现信息化、远程管理控制和智能化的网 络。 怡盈源 指 常州怡盈源投资管理中心（有限合伙） 康和君合 指 常州康和君合创汇投资中心（有限合伙） 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄立君、主管会计工作负责人黄丽敏及会计机构负责人（会计主管人员）黄丽敏保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天衡会计师事务所（特殊有限合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、应收账款存在回笼的风险 截 至 2019 年 12 月 31 日 ， 公 司 应 收 账 款 账 面 价 值 72,137,400.36 元，比上年同期下降 3.63%。 其中一年以内应收 账款账面价值为 40,084,472.41 元，占应收账款净额的 55.57%。 1-2 年应收账款账面价值为 20,184,022.14 元，占应收账款净额 的 27.98%。以上情况由公司所在行业经营特点所致，报告期期 末公司应收账款绝大部分在合理信用期限内，欠款客户主要是 政府部门的客户，信用状况较好。虽然以上客户应收账款发生 坏账的可能性较小，且期末公司已充分计提坏账准备，但随着 公司销售规模的扩大以及行业竞争的加剧，有可能会引起公司 信用期的增加，若出现客户延迟支付货款或者无力支付货款的 情况，将对公司现金流和资金周转产生一定的不利影响。 针对 上述风险，公司采取的应对措施如下：（1）公司有完善的管理 制度，严格按照准则计提了坏账准备金；（2）派专人负责应收 账款的管理和催收，做到收款与合同付款条件基本同步；（3） 将应收账款 回款情况纳入销售人员的业绩考评范围。 二、行业政策的风险 公司的行业属于软件和信息技术服务业，与下游用户密切关联， 目前公司主要客户群是政府、学校、医院、公安、银行等，公 司的业绩增长与政府政策导向息息相关，如果政府投资策略调 6 整，公司的业绩有可能受到影响。针对上述风险，公司采取的 应对措施如下：（1）公司密切注意相关产业政策的变化，提高 相关科学 技术的研发能力，增加核心产品。（2）拓展市场开发， 进一步增加有信誉的客户群（3）提升技术力量， 赢得客户一 贯性服务。 三、资金流动性不足的风险 报告期公司经营性现金流量净额为 1,377,916.14 元，比去年同 期 2,573,924.6 元,少流入 1,196,008.46 元。考虑（1）行业的特点： 项目完成验收和结算周期较长，同时缴纳履约保证金；（2）相 关收入的确定准则是以项目竣工验收为条件，收入确定的时点 与按合同付款有时间差，款项不会及时流入；（3）公司加大了 研发力度，同时也需要加大资金投入。因此，随着公司业务规 模的 扩大，可能会产生流动资金周转困难的风险。 针对上述 风险，公司采取的应对措施如下：（1）加强应收款的管理（2） 建立客户平台，利用资源，与客户沟通，在不影响公司利益的 基础上，合作共赢。（3）合理利用商业信用，提高资金管理效 率；（4）拓宽融资渠道，为进一步发展做好资金保证；（5）保 持良好的商业信誉。（6）积极提升研发质量，深挖细分产品价 值，转型升级服务内容，提高技术壁垒，让经营产生现金流和 用户数，用互联网的思维来运营平台，充分发挥平台带来的价 值。 四、税收政策优惠调整的风险 2019 年公司被认定为高新技术企业，有效期为三年。报告期内 公司减按 15%的税率征收企业所得税。这优惠政策给公司的经 营发展起到了较大的促进作用。但如果国家政策调整或公司未 来达不到国家税收优惠的认定标准，公司的净利润将会受到影 响。针对上述风险，公司采取的应对措施如下：密切关注国家 的政策动向，及时申请各种税收优惠，同时加大公司的销售力 度和公司的运营管理能力，以提高公司的净利润。加大研发投 入，不断推出适应市场的新技术、新产品，以满足高新认定标 准。 五、核心人员人才流失的风险 公司作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司 的发展壮大至关重要，报告期内公司 引进一批核心技术人才， 开发了城市智慧出行大数据管理平台，包括好享泊（智慧停车 管理平台）、好 享驾（共享汽车管理平台）、好享服（汽车后 服务管理平台）；智慧水务综合一体化管理平台，包括城 镇农 污管理平台、企业排污纳管平台、河道水质监测管理平台、防 汛应急管理平台及厂网联合调度管理 平台；智慧社区综合服 务平台；智慧养老综合服务平台等大数据平台建设，技术队伍 基本稳定。但随着 行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺 必将日趋激烈，如果公司不能在未来发展前景、薪酬、福利、 工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能 会造成核心团队的不稳定，研发及技术创 新停滞不前，给公 司的持续发展产生不利影响。 针对上述风险，公司将采取以 下管理措施：（1）创造良好的工作环境，营造自我发展的空间； （2） 给人适度的成就感；（3）持续人才的培训；（4）制定严 7 格管理制度，奖罚分明；(5)公司设立持股平 台，将通过股权 激励等方式来提高员工积极性，发挥核心人才最大价值。 六、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为黄立君、马春燕，两人系夫妻关系，实际控 制人黄立君与公司董事、副总经理黄 丽萍为兄妹关系，与公司 董事、财务总监兼董事会秘书黄丽敏为姐弟关系，黄丽萍与黄 丽敏为姐妹关系。马春燕与公司董事、总经理马迅为姐弟关系， 黄立君、马春燕通过直接和间接方式合计持有公司 93.4876%股 份，黄丽萍与黄丽敏通过合伙企业怡盈源持有公司 1.8144%， 自然人股东马迅持有公司 2.802%，上述关联方合计持有公司 98.104%的股份。公司虽然已建立起一整套公司治理制度，但公 司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公 司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常 经营，为公司持续健康发展带来风险。 七、公司新业务拓展风险 公司为完善自身产业链，不断拓展线上、线下客户，持续提高 市场覆盖率，从 2018 年至今，公司根据战略决 策，研发项目 已投入大量人、财、物，顺应政策，从城市管理、环境治理、 智慧养老、双创社交、电子 政务、电子商务、智慧社区等方面 出发，自主研发了六大方面的智慧城市应用模块并有实施落地 案例， 截至目前新业务尚处成长阶段，在经营过程中存在一定 的不确定性，或运营过程中如遇政策、资源风险， 会为公司业 绩带来不确定性风险。针对上述风险，公司采取的应对措施如 下：（1）做好战略驱动，把握方向，做好企业导航系统； （2） 做好企业文化驱动，支撑企业利润，做好企业动力系统；（3） 做好制度驱动，提升管理模式，做好企业制动系统；（4）做好 组织驱动，架构支撑利润渠道，做好企业总成系统；(5)做好营 销驱动，成立商业模式，做好企业传动系统；（6）做好产品驱 动，加强品牌建设，做好企业承载系统；（7）先形成盈利模式， 让新业务生存，通过数据驱动人力资源效率，提高持续发展生 产力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏中盈高科智能信息股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Zhong Ying Intelligent Information technology Co.,LTD 证券简称 中盈高科 证券代码 837274 法定代表人 黄立君 办公地址 江苏省常州市武进区湖塘镇南甸苑 25-301 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王建新 职务 董事会秘书 电话 0519-86520503 传真 0519-86520503 电子邮箱 838265994@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省常州市武进区湖塘镇南甸苑 25-301 号 213160 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司会议室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 3 月 17 日 挂牌时间 2016 年 5 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业- 信息 系统集成服务(I6520) 主要产品与服务项目 智能建筑系统研发、应用；智能建筑整体解决方案设计、实施、 服务、系统集成以及相关高新技术产品的集成和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 50,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 黄立君、马春燕 实际控制人及其一致行动人 黄立君、马春燕 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320400718588106L 否 注册地址 武进国家高新产业开发区新雅路 18 号 164 室 否 注册资本 50,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊有限合伙） 签字注册会计师姓名 赵宇、吴琴芳 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2020 年 1 月 16 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过《关于变更公司董事会秘书》议案， 公司董事会秘书由王建新变更为黄丽敏。 2019 年 12 月 27 日，公司召开第二届董事会第六次会议和 2019 年第二次临时股东大会，审议通过《关 于公司与中山证券有限责任公司持续持续督导协议》议案，并于 2020 年 1 月 14 日取得股转无异议函， 公司主办券商由中山证券有限公司变更为申万宏源证券有限公司。 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 95,776,894.42 54,745,653.56 74.95 毛利率% 27.64% 40.61% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,083,752.06 -1,622,122.57 413.40 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 4,644,767.36 -1,955,040 337.58 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 7.62 -2.55% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 6.97 -3.07% - 基本每股收益 0.1017 -0.0331 407.25 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 120,614,753.15 104,197,262.84 15.71 负债总计 51,591,956.73 40,062,893.70 28.78 归属于挂牌公司股东的净资产 69,218,121.2 64,134,369.14 7.93 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.28 7.93 资产负债率%（母公司） 40.46 34.61 - 资产负债率%（合并） 42.77 38.45 - 流动比率 1.7 1.97 - 利息保障倍数 5.35 -2.23 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,377,916.14 2573924.60 -46.47 应收账款周转率 1.29 0.77 - 存货周转率 19.78 22.70 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 15.76% 9.28% - 营业收入增长率% 74.95% -3.49% - 净利润增长率% 395.20% -106.43% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 50,000,000.00 500,000,000.00 0 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 521,721.89 其他 17,901.50 非经常性损益合计 539,623.39 所得税影响数 100,638.69 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 438,984.70 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款及应收票 据 65,622,895.72 应收账款 65,622,895.72 应收票据 12 应付账款及应付票 据 22,785,705.55 应付账款 22,785,705.55 应付票据 1）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年修 订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日 发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则以 下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则 或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。2）财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会（2019） 6 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了 2019 年 12 月 31 日的财务报 表，并对 2018 年度的财务报表进行相应调整。 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 江苏中盈高科智能信息股份有限公司是一家以“互联网+”、物联网为核心技术，以大数据、云计算、 智能物联为核心技术支撑的新型智慧城市解决方案供应商，同时公司也是一家专业的智慧城市应用服务 的国家高新技术企业。公司集咨询、规划、设计、研发、项目实施、运维、集成、服务为一体，重点在 智慧水务、智慧出行、智慧社区及智能建筑四个领域开展业务。公司拥有建筑智能化设计甲级、施工一 级、国家安防工程一级、消防工程二级、计算机信息系统集成三级、涉密信息系统集成乙级的资质，已 通过 ISO90001-2008 质量管理、ISO27001 信息安全管理、ISO20000 信息技术服务等管理体系认证等。目 前拥有 21 项专利、其中发明专利 2 项；51 项软件著作权登记证书。公司主营业务收入包括：智能化系 统集成平台收入、开发的软件收入、设计、IT 技术服务收入、商品销售收入等。收入主要通过投标方式， 来源于政府、学校、公安系统、医院、银行、社区养老以及其他大型企业等。 销售模式：报告期内公司销售主要还基于传统模式：1、利用十多年来积累的客户资源，建设客户 管理系统，不断地深挖，将客户尽可能地锁定并衍生；2、保持传统的建筑智能化系统集成，经过招投 标，发展新客户；3、个性化定制销售（1）、开发软件类，用核心技术为载体，为客户打造智慧云平台 建设；（2）设计开发类：根据客户个性化需求，对项目进行的个性化方案设计、策划；（3）IT 技术服务 类：为客户提供后续的系统服务、系统升级、技术指导等收入。 报告期内公司加大开发力度，依托系统集成管理云平台，积极拓展智慧城市信息化领域业务，进一 步扩大公司自主研发的“尚盈车联”-好享泊管理子平台及城市场景落地应用，目前好享泊管理子平台上 线运营管理停车场共计 65 个，监控管理车位 22962 多个，为城市智慧停车提供 5 种场景示范案例。公 司自主研发的智慧社区“好享家园”平台于 5 月份正式上线运营，目前运营管理重庆涪陵城区 54 个小 区，从物业、业主及配套商业三个方面提供智慧社区运营示范管理。在智慧水务方面，公司进一步完了 智慧水务信息一体化综合管理平台，构建了以农村污水监控管理、企业排污纳管、河道水质监测、防汛 应急管理、厂网联合调度五位一体的水务全域管理架构，报告期内，智慧水务农村污水监控管理子平台 项目一期落地运营管理 215 个自然村，二期即将上线管理共计 1000 个自然村站点；智慧水务企业排污 纳管子平台已根据中标要求落地开发，一期即将上线运营管理 500 多个企业排污站点及污染源企业；智 慧水务河道水质监测子平台目前已经落地应用于太湖蓝藻水质监测，为地方环保监管部门提供决策依 据。 营销模式：公司提供各类智慧管理云平台的研究开发服务，通过成立多个子公司实现业务的一对一 运营，实行自营或者合作共享服务模式。 商务模式：报告期内，公司加强内控建设，贯彻既定的规范流程操作，为更好地开拓市场提供一个 有序的、优质的、生态的环境。一方面在采购端应用公司自行开发比价软件，做好供应商评估，选择性 价比较高的供应商合作，打造优质的供应链系统。公司利用自身的优势专项开发了招投标软件，提高招 投标水平，高效完成全年大量的招投标工作。 盈利模式：完善公司各类核心产品，提升公司产品的品牌形象，丰富公司各类产品的应用场景，加 强公司内部凝聚力，形成良好的企业内部文化，利用核心优势产品吸引平台合作伙伴，聚集提高平台用 户数量实现持续稳定的收益。 报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 14 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 根据公司发展战略，2019 年的经营情况如下： 报告期内实现营业收入95,776,894.42元，相比上年同期54,745,653.56元，增长74.95%；实现净利润 4,788,427.28元，相比上年同期-1,622,122.57元，增长395.20%；经营活动产生的现金流量净额1,377,916.14 元，相比上年同期2,573,924.6元，减少46.47%；资产总额120,614,753.15元，比上年同期104,197,262.84 元，增长15.76%。 报告期内公司面对复杂的外部环境和严峻的市场竞争形势，在原产品盈利空间缩水情况下，公司根 据经营计划，有条不紊的进一步招贤纳才，根据市场需求，不断开发和完善三大平台(尚盈车联、智慧 水务一体化、好享家园)，加快营销推广，探索与建立上下游，扩大市场影响力。虽然营收不多，但运 行情况都是向好趋势。特别是智慧水务一体化平台，2019年签订合同将近2000万元，根据国家政策导向， 住房和城乡建设部、生态环境部、发展改革委印发《城镇污水处理提质增效三年行动方案（2019-2021 年）》给公司注入新的活力，希望成为2020年朝阳产业。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 1,323,129.79 1.1% 5,246,129.54 5.03% -74.78% 应收票据 应收账款 72,137,400.36 59.81% 65,622,895.72 62.98% 9.93% 存货 6,559,918.34 5.44% 448,512.58 0.43% 1,362.59% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 9,718,109.68 8.06% 9,499,285.84 9.12% 2.3% 在建工程 1,428,246.59 1.18% 110,377.36 0.11% 1,193.97% 短期借款 15,019,356.16 12.45% 10,000,000.00 9.6% 50.19% 长期借款 预付账款 2,566,363.27 2.13% 80,906.79 0.08% 26.40% 其他应收款 2,914,264.75 2.42% 5,877,850.21 5.64% -50.42% 15 预收账款 47,295.31 0.04% 1,200.00 0% 3,841.28% 其他应付款 3,389,889.66 2.81% 685,607.90 0.66% 394.44% 长期待摊费用 293,832.46 0.24% 13,748.04 0.01% 2,037.27% 资产负债项目重大变动原因： 1. 货币资金：报告期内较上年同期减少 3,922,999.75 元，减少比例为 74.78%。主要原因是（1）研发 人员和营销人员增加，导致应付职工薪酬增加。 2. 存 货：报告期内较上年同期增加了 6,111,405.76 元，增长比例为 1362.58%。主要原因是：（1） 项目施工未完工成本增加 4,840,049.46 元（主要工程项目：溧阳农污、荥阳农污、禹润农污二期） 3. 在建工程：报告期内较上年同期增加了 1,317,869.23 元，增长比例为 1193.97%。主要原因是： 全资子公司尚盈鸿立“盈立方”智慧云基地的基建工程。 4. 短期借款：报告期内较上年同期增加了 5,019,356.16.00 元，增长比例为 50.19%。主要原因：(1) 补充动资金不足;(2)未结息金额为 19,356.16 元。 5. 预付账款：报告期内较上年同期增加了 2,485,456.48 元，增长比例为 1362.58%。主要原因是：尚 盈鸿立“盈立方”智慧云基地预付基建工程款。 6. 其他应收款：报告期内较上年同期减少了 2,963,585.46 元，减少比例为 50.42%。主要原因是：对 外借款资金收回 300 万。 7. 预收账款：报告期内较上年同期增加了 46,095.31 元，增加比例为 3841.28%。主要原因是：子公 司业务为老服务助餐的充值费。 8. 其他应付款：报告期内较上年同期增加了 2,704,281.76 元，增加比例为 394.44%。主要原因是：（1） 股东马总借款给公司比上年同期增加 1,067,425.77 元。（2）尚盈鸿立“盈立方”智慧云基地施工 方的保证金 722,000.00 元；中国铁塔股份有限公司重庆市分公司保证金 717,688.70 元。 9. 长期待摊费用：报告期内较上年同期增加了 280,084.42 元，增加比例为 2037.27%。主要原因是： 子公司装饰装修费用增加 346,000 元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 95,776,894.42 - 54,745,653.56 - 74.95 营业成本 69,300,023.68 72.36 32,515,493.69 59.39 113.13 毛利率 27.64 - 40.61% - - 销售费用 3,507,867.15 3.66 1,713,889.47 3.13 104.67 管理费用 8,019,939.02 8.37 6,649,531.62 12.15 20.61 研发费用 10,867,503.54 11.35 15,930,410.72 29.10 -31.78 财务费用 572,317.83 0.60 296,834.19 0.54 92.81 信用减值损失 -2,140,746.09 2.24 - 资产减值损失 0 -355,484.86 0.65% 0% 其他收益 1,589,219.3 1.66 1061729.48 1.94 49.68% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 16 公 允价值 变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 2,510,448.05 2.62 -1,964,574.03 -3.59 227.79 营业外收入 521,744.42 0.54 406,443.45 0.74 28.37 营业外支出 42,121.03 0.04 12,559.58 0.02 235.37 净利润 4,788,427.28 5.00% -1,622,122.57 -2.96 395.20% 所得税费用 -1798355.84 -1.88 51432.41 0.09 3596.54% 项目重大变动原因： 1. 营业收入：报告期内营业收入 95,776,894.42 元比上年同期 54,745,653.56 增加 41,031,240.86 元， 增长比例 74.95%。主要原因：（1）扩大了领域的发展。利用自身技术优势，通过二年的开发，打 破了原有传统的建筑智能化集成领域，以智慧水务、能效管控信息化集成和其他软件应用平台的 开发为基础，利用平台架构等核心技术优势，多方面延伸多领域的软件部署和实施。（2）为扩大 自主产品市场影响力，探索与生态合作伙伴共同推广技术，建立上下游渠道，为加快营销推广， 增加了营业收入。 2. 营业成本：报告期内比上年同期增加 25,585,470.01 元，增长比例 113.13%。主要原因：（1）业务 量的增长，营业成本随之增加；（2）上下游渠道，薄利多销，相对成本比较高。 3. 毛利率：报告期内毛利率 27.64%比上年同期 40.61%减少了 12.67%。主要原因：（1）由于经济的 低迷和市场竞争激烈，改变了原有的营销策略，为赢得市场，为争取后续的服务，用平台+终端的 互联网销售思维，先获取客户，然后成立模式，不断地复制模式，开始过程中我们不追求利润， 先做好示范和样板；（2）新颖平台业务（智慧水务、能耗管控项目）等前期属于项目性开发，在 摸索阶段，故投入成本相对来说，会高一点，毛利也会相应降低。但是一旦模式成立，就可以不 断复制，增强盈利能力。 4. 销售费用：报告期内比上年同期增加 1,793,977.68 元，增长比例 104.67%。主要原因：（1）业务 经营规模的扩大，销售人员增加，职工薪酬比去年同期增加 854,141.35 元；（2）公司自主研发的 平台（智慧水务、尚盈车联、智慧社区及养老）落地运行，广告宣传费增加，比上年同期增加 597,794.31 元；（3）旅差费、业务招待费比上年同期增加 240251.12 元。 5. 研发费用：报告期内比上年同期减少 5,062,907.18 元，减少比例 31.78%。主要原因：开发的平台 软件基本形成，委托开发项目减少，以后主要是迭代开发。 6. 财务费用：报告期内比上年同期增加 275,483.64 元，增加比例 92.81%。主要原因：向银行流动资 金借款增加了 5,000,000.00 万，利息支出比上年同期增加 201,530.16 元；（2）利息收入比上年同 期减少 68,190.70 元。 7. 信用减值损失：报告期内比上年同期增加 1,785,261.23 元，增加比例 502.20%。主要原因：（1） 项目完工后等待审计过程漫长，大部分的项目，完工付至合同价 60-70%，审计结束付至 90-95%， 而我司确认收入，根据准则完工时就确认收入，同时应收款就产生，造成信用减值损失增加。（2） 根据坏账准备的计提 5 年以上计提 100%，但根据合同付款 8 年，也是增加原因之一。 8. 其他收益：报告期内比上年同期增加 527,489.82 元，增加比例 49.68%。主要原因：根据政策，软 件销售的增值税即征即退。 9. 营业外支出：报告期内比上年同期增加 29,561.45 元，增加比例 235.37%。主要原因：外地项目核 定的个所税税金增加 33,475.13 元。 10. 所得税费用：报告期内比上年同期减少 1,849,788.25 元，减少比例 3596.54%。主要原因：子公司 业务趋势向好，以前年度的亏损有望得到弥补，计提的递延纳税。 17 11. 总上所述，报告期内营业利润比上年同期增加 4,475,022.08 元，增加比例 227.79%；报告期内净利 润比上年同期增加 6,410,549.85 元，增加比例 395.20%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 95,763,722.72 54,727,545.24 74.98 其他业务收入 13,171.7 18,108.32 -27.26 主营业务成本 69,293,187.68 32,515,493.69 113.11 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 智能系统集成 平台收入 61,351,115.42 64.06% 40,870,755.48 74.66% 50.11% 商品销售收入 20,541,343.17 21.45% 4,603,772.69 8.46% 346.18% 技术服务收入 11,644,313.16 12.16% 386,373.16 7.06% 201.43% 设计收入 116,603.77 0.12% 633,679.23 1.16% -81.60% 其他服务收入 2,110,347.20 2.20% 4,716,980.95 8.62% -55.26% 其他 13,171.70 0.01% 57,392.05 0.10% -77.05% 合计 95,776,894.42 100.00% 54,745,653.56 100.00% 74.95% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内营业收入 95,776,894.42 元比上年同期 54,745,653.56 增加 41,031,240.86 元，增长比例 74.95%。 主要原因：（1）扩大了领域的发展。利用自身技术优势，通过二年的开发，打破了原有传统的建筑智 能化集成领域，以智慧水务、能效管控信息化集成和其他软件应用平台的开发为基础，利用平台架构等 核心技术优势，多方面延伸多领域的软件部署和实施。（2）为扩大自主产品市场影响力，探索与生态 合作伙伴共同推广技术，建立上下游渠道，为加快营销推广，增加了营业收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 南京智行信息科技有限公司 26,548,672.57 27.72% 否 2 新安融资租赁（深圳）有限公司 17,668,141.59 18.45% 否 3 诺得物流股份有限公司 9,198,113.21 9.6% 否 4 江苏大禹水务股份有限公司 5,504,587.16 5.75% 否 18 5 常州西太湖房地产开发有限公司 3,302,752.29 3.45% 否 合计 62,222,266.82 64.97% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 常州函思信息科技有限公司 29,358,406.94 46.43% 否 2 无锡永信能源科技有限公司 5,752,212.39 9.10% 否 3 江苏前沿交通研究院有限公司 5,044,247.80 7.98% 否 4 江苏天纳节能科技股份有限公司 2,654,867.25 4.20% 否 5 江苏奥讯智能化工程有限公司 2,590,444.25 4.10% 否 合计 45,400,178.63 71.81% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,377,916.14 2,573,924.60 -46.47 投资活动产生的现金流量净额 -10,353,304.62 -19,186,940.61 46.04% 筹资活动产生的现金流量净额 5,484,878.72 15,086,360.14 -63.64% 现金流量分析： 1. 经营活动产生的现金流量净额：报告期内比上年同期减少1196008.46元，减少比例46.47%。主要原 因：业务三大平台的建立，需求的人才及推广人员增加，职工薪酬比上年同期增加4,326,941.86。 2. 投资活动产生的现金流量净额：报告期内比上年同期减少8,833,635.99元，减少比例46.04%。主要 原因：对外借款资金收回所致。 3. 筹资活动产生的现金流量净额：报告期内比上年同期减少9600481.42元，减少比例63.64%。主要原 因：（1）增加了银行的借款5,000,000.00元；（2）2019年增加投资100,000.00元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内无新增，无处置子公司 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）重要会计政策变更 19 1）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕 8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日 发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则以 下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则 或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。 本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具准则。 2）财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 （2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了 2019 年 12 月 31 日 的财务报表，并对 2018 年度的财务报表进行相应调整 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层 相对稳定、核心人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的 持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、应收账款存在回笼的风险 截 至 2019 年 12 月 31 日 ， 公 司 应 收 账 款 账 面 价 值 72,137,400.36 元，比上年同期下降 3.63%。 其中一年以内应 收账款账面价值为 40,084,472.41 元，占应收账款净额的 55.57%。1-2 年应收账款账面价值为 20,184,022.14 元，占应 收账款净额的 27.98%。以上情况由公司所在行业经营特点所 致，报告期期末公司应收账款绝大部分在合理信用期限内，欠 款客户主要是政府部门的客户，信用状况较好。虽然以上客户 应收账款发生坏账的可能性较小，且期末公司已充分计提坏账 准备，但随着公司销售规模的扩大以及行业竞争的加剧，有可 能会引起公司信用期的增加，若出现客户延迟支付货款或者无 力支付货款的情况，将对公司现金流和资金周转产生一定的不 利影响。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下：（1）公 司有完善的管理制度，严格按照准则计提了坏账准备金；（2） 20 派专人负责应收账款的管理和催收，做到收款与合同付款条件 基本同步；（3）将应收账款 回款情况纳入销售人员的业绩考 评范围。 二、行业政策的风险 公司的行业属于软件和信息技术服务业，与下游用户密切关 联，目前公司主要客户群是政府、学校、医院、公安、银行等， 公司的业绩增长与政府政策导向息息相关，如果政府投资策略 调整，公司的业绩有可能受到影响。针对上述风险，公司采取 的应对措施如下：（1）公司密切注意相关产业政策的变化，提 高相关科学 技术的研发能力，增加核心产品。（2）拓展市场 开发，进一步增加有信誉的客户群（3）提升技术力量， 赢得 客户一贯性服务。 三、资金流动性不足的风险 报告期公司经营性现金流量净额为 1,377,916.14 元，比去年同 期 2,573,924.6 元,少流入 1,196,008.46 元。考虑（1）行业的特 点：项目完成验收和结算周期较长，同时缴纳履约保证金；（2） 相关收入的确定准则是以项目竣工验收为条件，收入确定的时 点与按合同付款有时间差，款项不会及时流入；（3）公司加大 了研发力度，同时也需要加大资金投入。因此，随着公司业务 规模的 扩大，可能会产生流动资金周转困难的风险。 针对上 述风险，公司采取的应对措施如下： （1）加强应收款的管理（2） 建立客户平台，利用资源，与客户沟通，在不影响公司利益的 基础上，合作共赢。（3）合理利用商业信用，提高资金管理效 率；（4）拓宽融资渠道，为进一步发展做好资金保证；（5）保 持良好的商业信誉。（6）积极提升研发质量，深挖细分产品价 值，转型升级服务内容，提高技术壁垒，让经营产生现金流和 用户数，用互联网的思维来运营平台，充分发挥平台带来的价 值。 四、税收政策优惠调整的风险 2019 年公司被认定为高新技术企业，有效期为三年。报告期 内公司减按 15%的税率征收企业所得税。这优惠政策给公司的 经营发展起到了较大的促进作用。但如果国家政策调整或公司 未来达不到国家税收优惠的认定标准，公司的净利润将会受到 影响。针对上述风险，公司采取的应对措施如下：密切关注国 家的政策动向，及时申请各种税收优惠，同时加大公司的销售 力度和公司的运营管理能力，以提高公司的净利润。加大研发 投入，不断推出适应市场的新技术、新产品，以满足高新认定 标准。 五、核心人员人才流失的风险 公司作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公 司的发展壮大至关重要，报告期内公司 引进一批核心技术人 才，开发了城市智慧出行大数据管理平台，包括好享泊（智 慧停车管理平台）、好享驾（共享汽车管理平台）、好享服（汽 车后服务管理平台）；智慧水务综合一体化管理平台，包括城 镇农污管理平台、企业排污纳管平台、河道水质监测管理平 台、防汛应急管理平台及厂网联合调度管理 平台；智慧社区 综合服务平台；智慧养老综合服务平台等大数据平台建设， 技术队伍基本稳定。但随着 行业竞争格局的不断演化，对人 21 才的争夺必将日趋激烈，如果公司不能在未来发展前景、薪 酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激 励机制，可能会造成核心团队的不稳定，研发及技术创 新停 滞不前，给公司的持续发展产生不利影响。 针对上述风险， 公司将采取以下管理措施：（1）创造良好的工作环境，营造 自我发展的空间；（2） 给人适度的成就感；（3）持续人才的 培训；（4）制定严格管理制度，奖罚分明；(5)公司设立持股 平 台，将通过股权激励等方式来提高员工积极性，发挥核心 人才最大价值。 六、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为黄立君、马春燕，两人系夫妻关系，实际控 制人黄立君与公司董事、副总经理黄丽萍为兄妹关系，与公司 董事、财务总监兼董事会秘书黄丽敏为姐弟关系，黄丽萍与黄 丽敏为姐妹关系。马春燕与公司董事、总经理马迅为姐弟关系， 黄立君、马春燕通过直接和间接方式合计持有公司 93.4876% 股 份 ， 黄 丽 萍 与 黄 丽 敏 通 过 合 伙 企 业 怡 盈 源 持 有 公 司 1.8144%，自然人股东马迅持有公司 2.802%，上述关联方合计 持有公司 98.104%的股份。公司虽然已建立起一整套公司治理 制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使 表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响 公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。 七、公司新业务拓展风险 公司为完善自身产业链，不断拓展线上、线下客户，持续提高 市场覆盖率，从 2018 年至今，公司根据战略决 策，研发项目 已投入大量人、财、物，顺应政策，从城市管理、环境治理、 智慧养老、双创社交、电子 政务、电子商务、智慧社区等方 面出发，自主研发了六大方面的智慧城市应用模块并有实施落 地案例， 截至目前新业务尚处成长阶段，在经营过程中存在 一定的不确定性，或运营过程中如遇政策、资源风险， 会为 公司业绩带来不确定性风险。针对上述风险，公司采取的应对 措施如下：（1）做好战略驱动，把握方向，做好企业导航系统； （2）做好企业文化驱动，支撑企业利润，做好企业动力系统； （3）做好制度驱动，提升管理模式，做好企业制动系统；（4） 做好组织驱动，架构支撑利润渠道，做好企业总成系统；(5) 做好营销驱动，成立商业模式，做好企业传动系统；（6）做好 产品驱动，加强品牌建设，做好企业承载系统；（7）先形成盈 利模式，让新业务生存，通过数据驱动人力资源效率，提高持 续发展生产力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 (二) 报告期内新增的风险因素 无 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 142,542.03 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 1,769.91 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 23 4．财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000.00 7,890,548.20 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 (四) 股权激励情况 公司持股平台合计财产份额为 5,000,000 元，共计持有公司股份数量为 4,536,000 股，其中有限 合伙人马春燕持有持股平台财产份额 4,000,000 元，对应间接持有公司股份数量 3,628,800 股。本次 股权激励股票来源于有限合伙人马春燕将其在持股平台中的 1,653,439.15 元财产份额（占持股平台总 资产份额的 33.0688%）转让给激励对象，该财产份额对应公司股票 1,500,000 股，激励对象通过持有 持股平台财产份额间接持有公司股票。 激励对象：马迅、孙文武、章澎、吕勤才、高亮、罗掌秦、芦铮明、马健 受让价格：人民币 3.8 元/股 授予日：2018.5.15 锁定期：自激励股权授予日起 1 年 行权条件：锁定期满。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 公司 2016 年 6 月 28 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 28 日 挂牌 资金占用 承诺 承诺防止资金占 用 正在履行中 公司 2016 年 6 月 28 日 挂牌 规范关联 交易承诺 承诺规范关联交 易 正在履行中 公司 2016 年 6 月 28 日 挂牌 信息披露 承诺 承诺信息披露 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 28 日 挂牌 任职资格 承诺 承诺任职资格 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、信息披露的承诺 公司在全国中小企业股转系统挂牌后，本公司及董事会全体成员，以及公司全体股东作为信息披露 的义务人，保证信息披露内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准 确和完整承担个别及连带责任。 报告期内，公司股东严格履行了此项承诺 2、董事、监事、高级管理人员的任职资格 本人作为公司的董事、监事、高级管理人员，特就下列事项作出郑重承诺： 本人不存在下列任一情形： （1）无民事行为能力或者限制民事行为能力； （2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期 24 满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年； （3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的， 自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年； （4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自 该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年； （5）个人所负数额较大的债务到期未清偿； （6）被中国证监会/股转公司采取证券市场禁入措施尚在禁入期的； （7）最近三年内受到中国证监会/股转公司行政处罚，或者最近一年内受到证券交易所公开谴责的； （8）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论 意见的。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员严格履行了此项承诺。 3、关于避免同业竞争的承诺 （1）为避免未来可能发生的同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的董事、 监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺》，承诺：“目前从未从事或参与任何与公司存在同 业竞争的行为，并承诺将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何与公司相同或相似的业务；将不直 接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动；将不会以其他任何形式取得该经济实体、机 构、经济组织的权益或控制权；将不在与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织中担 任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员或核心业务人员”。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员严格履行了此项承诺。 （2）为避免未来可能发生的同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的股东 出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：“1）本公司/本人目前不存在通过投资关系、协议或其他安排 控制其他与股份公司业务有竞争关系的企业的情形； 2）除投资股份公司外，本公司/本人不投资或参与可能与股份公司构成同业竞争的企业或业务经营； 如股份公司进一步拓展业务范围，本人承诺不与股份公司拓展后的业务构成同业竞争； 3）在作为股份公司股东期间，若本公司/本人未来控制其他企业，该类企业将不在中国境内外以任 何方式直接、间接从事或参与任何与股份公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥 有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实 体、机构、经济组织的控制权。本人不在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术 人员； 4）本公司/本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。” 报告期内，上述股东严格履行了此项承诺。 4、股东关于防止公司资金占用等事项的承诺 本公司／本人承诺将严格遵照公司《公司章程》、《关联交易决策制度》、《关于防范控股股东及其关 联方资金占用管理制度》、《对外担保决策制度》等有关规定进行决策和执行，履行相应程序。不利用股 东地位为本公司或本公司控制的公司、企业或其他组织、机构进行违规担保、以借款、代偿债务、代垫 款项、对外投资或其他方式占用或者转移公司资金、资产及其他资源。并同时承诺如果违反本承诺，愿 意向公司承担赔偿及相关法律责任。 报告期内，上述股东严格履行了此项承诺。 5、公司股东、董事、监事、高级管理人员出具了《规范关联交易承诺函》 本公司／本人承诺将严格遵照公司《公司章程》、《关联交易决策制度》等有关规定进行关联交易的 决策和执行，履行相应程序。不通过关联交易虚增、隐藏公司利润。并同时承诺如果违反本承诺，愿意 向公司承担赔偿及相关法律责任。 报告期内，上述股东严格履行了此项承诺。 25 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 （苏（2016）常州 市 不 动 产 权 第 2022334 号 、 苏 （2016）常州市不 动产权第 2017661 号、苏（2016）常 州 市 不 动 产 权 第 2017668 号 房产 抵押 7,055,827.48 5.85% 用 于 无 锡 农 商 行 1000 万元短期借款 抵押 总计 - - 7,055,827.48 5.85% - 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 15,902,000 31.804% 1,400,250 14,501,750 29.0035% 其中：控股股东、实际控制 人 11,366,000 22.732% 0 11,366,000 22.732% 董事、监事、高管 750 750 0.0015% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 34,098,000 68.196% 1,400,250 35,498,250 70.9965% 其中：控股股东、实际控制 人 34,098,000 68.196% 34,098,000 68.196% 董事、监事、高管 1,400,250 1,400,250 2.8005% 核心员工 总股本 50,000,000 - 2,800,500 50,000,000.00 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 黄立君 27,148,000 0 27,148,000 54.296% 20,361,000 6,787,000 2 马春燕 18,316,000 -2,717,000 15,599,000 31.198% 13,737,000 1,862,000 3 常州怡盈源 投资管理中 心（有限合 伙） 4,536,000 0 4,536,000 9.072% 0 4,536,000 4 马迅 0 1,401,000 1,401,000 2.8020% 1,400,250 750 5 常州康和君 合创汇投资 中心（有限 合伙） 0 1,316,000 1,316,000 2.6320% 0 1,316,000 合计 50,000,000 0 50,000,000 100% 35,498,250 14,501,750 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司实际控制人为黄立君、马春燕，两人系夫妻关系，实际控制人黄立君与公司董事、副总经理黄丽萍 27 及董事、财务总监黄丽敏均为姐弟关系，黄丽萍与黄丽敏为姐妹关系,实际控制人马春燕与公司董事、 总经理马迅为姐弟关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 1、黄立君，男，1967 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1991 年 7 月至 1994 年 5 月，就职于中国新型建筑材料公司常州分公司，担任会计；1994 年 6 月至 2000 年 2 月，就职于武 进科学技术协会，担任会计；2000 年 3 月至 2002 年 8 月，就职于武进大厦集团中盈信息网络有限公司， 担任副总经理；2002 年 9 月至 2009 年 6 月，就职于常州市中盈信息网络有限公司，担任董事；2009 年 6 月至今，就职于中盈有限，担任执行董事兼总经理；2015 年 12 月 15 日起任股份公司董事长。 2、马春燕，女，1971 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1991 年 7 月至 2000 年 3 月，就职于江苏武进物资集团公司财务科，担任员工；2000 年 3 月至 2002 年 9 月，就职于武进大 厦集团中盈信息网络有限公司，担任总经理 2002 年 9 月至 2009 年 6 月，就职于常州市中盈信息网络有 限公司，担任总经理；2009 年 6 月至今，就职于中盈有限公司，担任经理；2015 年 12 月 15 日起至 2018 28 年 5 月 14 日任股份公司董事、总经理兼董事会秘书，2018 年 5 月 15 日至今任公司副董事长。 公司实际控制人为黄立君、马春燕，两人系夫妻关系，黄立君与黄丽萍及黄丽敏均为姐弟关系，黄 丽萍与黄丽敏为姐妹关系。黄立君、马春燕通过直接和间接方式合计持有公司 98.1836%股份，黄丽萍与 黄丽敏通过合伙企业怡盈源持有公司 1.8164%，上述关联方合计持有公司 100.00%的股份。 控股股东与实际控制人一致。 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行 次数 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 标的 资产 情况 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 1 2017 年 9 月 12 日 2018 年 4 月 23 日 1.2 12,200,000 不适 用 14,640,000.00 2 0 0 0 0 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 抵押 无锡农村 商业银行 常州分行 无锡农村商业 银行常州分行 600 万 2019年 11月14 日 2020 年 11 月 13 日 4.785 2 抵押 无锡农村 无锡农村商业 400 万 2019 年 12 月 2 2020 年 12 月 4.785 30 商业银行 常州分行 银行常州分行 日 1 日 3 信用 江苏银行 股份有限 公司常州 分行 江苏银行股份 有限公司常州 分行 500 万 2019 年 1 月 29 日 2020 年 1 月 28 日 4.35 合计 - - - 1500 万 - - - 房屋建筑物（苏（2016）常州市不动产权第 2022334 号、苏（2016）常州市不动产权第 2017661 号、苏（2016） 常州市不动产权第 2017668 号 用于无锡农商行 1000 万元短期借款抵押 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 黄立君 董事长 男 1967 年 12 月 硕士 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 马春燕 副董事长 女 1971 年 5 月 硕士 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 马迅 董事、总经理 男 1976 年 3 月 本科 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 章澎 董事、副总经 理 男 1971 年 12 月 大专 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 黄丽萍 董事、客户销 售 中 心 总 经 理 女 1970 年 1 月 中专 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 黄丽敏 董事、财务总 监 女 1966 年 1 月 中专 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 孙文武 董事、静态交 通 事 业 部 总 经理 男 1979 年 1 月 本科 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 袁鑫 监事会主席、 女 1983 年 3 本科 2019 年 1 2022 年 1 是 31 职 工 代 表 监 事 月 月 31 日 月 30 日 朱洁 监事 女 1985 年 11 月 本科 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 马健 监事 男 1979 年 10 月 大专 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 邵波 方 案 设 计 中 心经理 男 1978 年 2 月 本科 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 陈敏 大 客 户 部 经 理 男 1981 年 2 月 本科 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 戴文进 内控部部长 男 1968 年 3 月 大专 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 王建新 董事会秘书 男 1988 年 12 月 硕士 2019 年 1 月 31 日 2022 年 1 月 30 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 9 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司实际控制人为黄立君、马春燕，两人系夫妻关系，实际控制人黄立君与公司董事、副总经理黄丽萍 及董事、财务总监黄丽敏均为姐弟关系，黄丽萍与黄丽敏为姐妹关系,实际控制人马春燕与公司董事、 总经理马迅为姐弟关系。黄立君、马春燕通过直接和间接方式合计持有公司 93.4876%股份，黄丽萍与黄 丽敏通过合伙企业怡盈源持有公司 1.8144%，马迅直接持有公司 2.802%股份，上述关联方合计持有公司 98.104%的股份。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 黄立君 董事长 27,148,000 0 27,148,000 54.296% 0 马春燕 副董事长 18,316,000 -2,717,000 15,599,000 31.198% 0 马迅 董事、总经理 0 1,401,000 1,401,000 2.802% 0 合计 - 45,464,000 -1,316,000 44,148,000 88.296% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 32 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 18 42 销售人员 20 53 技术人员 67 80 财务人员 6 5 员工总计 111 180 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 6 本科 73 95 专科 26 45 专科以下 7 34 员工总计 111 180 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 33 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让 系统业务规则（试行）》等有关法律、法规和《公司章程》的要求，不断完善公司治理结构，建立健全 公司内控管理制度，确保公司规范运行。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司的经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司 章程》有相关内控制度规定的程序和规则进行。 报告期内，公司三会和人员依法运行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 未来公司将继续加强董事、监事、高级管理人员在公司治理和规范运作方面的能力，使其勤勉尽责，使 公司治理更加规范。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等文件要求，召集、召开股东大会。公司 能够平等对待所有股东，尊重股东的权利，确保股东充分行使应有的权利，董事会评估意见：公司的现 有机制能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司章程》以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权 限，经过董事会、监事会，必要时经股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、 融资、关联交易、担保事项等均严格按照相关法律法规及《公司章程》的相关规定进行操作。经董事会 评估后认为，在报告期内，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷，公司的重大决策符合相关法律、法 规的要求。 4、 公司章程的修改情况 本报告期内公司章程未修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1.2019 年 1 月 15 日召开第一届董事会第二十 一次会议，审议通过了《关于追认设立控股子 34 公司的议案》、《关于提名黄立君为公司第二届 董事会成员的议案》、《关于提名马春燕为公司 第二届董事会成员的议案》、《关于提名马迅为 公司第二届董事会成员的议案》、《关于提名黄 丽萍为公司第二届董事会成员的议案》、《关于 提名黄丽敏为公司第二届董事会成员的议案》、 《关于提名章澎为公司第二届董事会成员的议 案》、《关于提名孙文武为公司第二届董事会成 员的议案》、 《关于召开公司 2019 年第一次临时 股东大会的议案》； 2. 2019 年 1 月 31 日召开第二届董事会第一次 会议，审议通过了《关于选举公司第二届董事 会董事长的议案》、《关于选举公司第二届董事 会副董事长的议案》、《关于任命马迅为公司总 经理的议案》、《关于任命章澎为公司副总经理 的议案》、《关于任命黄丽萍为公司客户销售中 心总经理的议案》、《关于任命黄丽敏为公司财 务总监的议案》、《关于任命孙文武为公司静态 交通事业部总经理的议案》、《关于任命邵波为 公司方案设计中心经理的议案》、《关于任命陈 敏为公司大客户部经理的议案》、《关于任命戴 文进为公司内控部部长的议案》、《关于任命王 建新为公司董事会秘书的议案》； 3.2019 年 2 月 22 日召开第二届董事会第二次 会议，审议通过了《关于撤销全资子公司常州 新卓尚创业投资有限公司对外投资合作的议 案》； 4.2019 年 4 月 16 日召开第二届董事会第三次 会议，审议通过了《关于公司 2018 年度总经理 工作报告的议案》、 《关于公司 2018 年度董事会 工作报告的议案》、《关于公司 2018 年年度报 告及摘要的议案》、《关于公司 2018 年度财务 决算报告的议案》、《关于公司 2019 年度财务 预算报告的议案》、《关于预计 2019 年日常性 关联交易的议案》、《关于续聘天衡会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机 构的议案》、《关于公司 2018 年度利润分配方 案的议案》、 《关于 2018 年度募集资金存放及使 用情况的专项报告的议案》、《关于提请召开公 司 2018 年年度股东大会的议案》； 5.2019 年 8 月 16 日召开第二届董事会第四次 会议，审议通过了《江苏中盈高科智能信息股 份有限公司 2019 年半年度报告》的议案、 《2019 年半年度募集资金存放及使用情况的专项报 35 告》的议案； 6. 2019 年 12 月 27 日召开第二届董事会第五 次会议，审议通过了《关于公司与中山证券有 限责任公司解除持续督导协议》议案、《关于公 司与承接主办券商申万宏源证券有限公司签署 持续督导协议》议案、《关于公司与中山证券有 限责任公司解除持续督导协议的说明报告》议 案、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理公 司持续督导主办券商变更相关事宜》议案、《关 于提请召开公司 2019 年第二次临时股东大会》 议案 监事会 4 1.2019 年 1 月 15 日召开第一届监事会第八次 会议，审议通过了《关于提名马健为第二届监 事会成员的议案》、《关于提名朱洁为第二届监 事会成员的议案》； 2.2019 年 1 月 31 日召开第二届监事会第一次 会议，审议通过了《关于选举公司第二届监事 会主席的议案》； 3. 2019 年 4 月 16 日召开第二届监事会第二次 会议，审议通过了《2018 年度监事会工作报 告》、《关于公司 2018 年年度报告及摘要的议 案》、《关于公司 2018 年度财务决算报告的议 案》、《关于公司 2019 年度财务预算报告的议 案》、《关于续聘天衡会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案》、《关 于公司 2018 年年度利润分配方案的议案》、 《关 于 2018 年度募集资金存放及使用情况的专项 报告的议案》； 4.2019 年 8 月 16 日召开第二届监事会第三次 会议，审议通过了《江苏中盈高科智能信息股 份有限公司 2019 年半年度报告》的议案、 《2019 年半年度募集资金存放及使用情况的专项报 告》的议案； 股东大会 3 1.2019 年 1 月 31 日召开 2019 年第一次临时股 东大会，审议通过了《关于提名黄立君为公司 第二届董事会成员的议案》、《关于提名马春燕 为公司第二届董事会成员的议案》、《关于提名 马迅为公司第二届董事会成员的议案》、《关于 提名黄丽萍为公司第二届董事会成员的议案》、 《关于提名黄丽敏为公司第二届董事会成员的 议案》、《关于提名章澎为公司第二届董事会成 员的议案》、《关于提名孙文武为公司第二届董 事会成员的议案》、《关于提名马健为公司第二 届监事会成员的议案》、《关于提名朱洁为公司 36 第二届监事事会成员的议案》； 2.2019年5月10日召开2018年年度股东大会， 审议通过了《关于公司 2018 年度监事会工作 报告的议案》、《关于公司 2018 年度董事会工 作报告的议案》、《关于公司 2018 年年度报告 及摘要的议案》、《关于公司 2018 年度财务决 算报告的议案》、《关于公司 2019 年度财务预 算报告的议案》、《关于预计 2019 年日常性关 联交易的议案》、《关于续聘天衡会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构 的议案》、《关于公司 2018 年度利润分配方案 的议案》； 3.2019 年 12 月 27 日召开 2019 年第二次临时 股东大会，审议了《关于公司与承接主办券商 申万宏源证券有限公司签署持续督导协议》议 案、 《关于公司与中山证券有限责任公司解除持 续督导协议的说明报告》议案、《关于提请股东 大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券 商变更相关事宜》议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公 司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按 照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章 程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人 员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告 期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业； 具有独立完整的业务体系；具备独立面向市场自主经营的能力；能够自主运作以及独立承担责任和风险。 1、业务独立性 公司拥有完整的研发、销售及经营管理体系，并建立与之相适应的业务流程，公司具有自主经营、 决策和独立承担责任和风险的能力。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，亦不存在同 业竞争及业务被控制的情况。 2、资产独立性 37 公司的资产完整、权属清晰。公司合法、独立拥有与业务有关的固定资产(机器设备、车辆等)及知 识产权、专利技术等有形或无形资产，公司的资产与发起人的资产在产权上已经明确界定并划清，不存 在被控股股东或其他关联方占用情形。 3、人员独立性 公司的董事、监事、高级管理人员的任免均依据相关法律法规和《公司章程》，履行相应的程序进 行任免。公司的高级管理人员没有在公司控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务， 也没有在公司控股股东及其控制的其他企业领取薪酬。公司拥有独立、完整的人事、劳动、薪酬管理体 系，公司独立与员工签订劳动合同，按时向员工发放工资，为员工缴纳社会保险。 4、财务独立性 公司依法制定了财务内控管理制度，设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，且财务人员 未在任何关联单位和其他单位兼职，能够独立作出财务决策。公司独立在银行开户，并无与控股股东、 实际控制人、股东单位及其他任何单位或个人共用一个银行账户情况。公司独立纳税，不存在与股东单 位混合纳税的现象。不存在控股股东和实际控制人干预本公司资金运用的情况。报告期内，公司无资金 被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形。 5、机构独立性 公司具有健全的组织结构，已建立股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构，公司设有相应的 办公机构和经营部门，明确了机构职能，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司按照相关法律法规和《公司章程》的规定，建立并完善了内部管理制度，各项管理 制度得到了有效的执行，且运行情况合法合规。 1、会计核算体系运行情况 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定及公司会计核算的具体制度，认真履行 职责，开展独立核算工作。 2、财务管理体系运行情况 报告期内，公司严格贯彻落实各项公司财务管理制度、管理办法、操作细则，在国家政策及制度的 指引下，做到有序工作、严格管理，并持续完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系运行情况 公司围绕企业风险评估和管理制度，运用科学、系统的风险管理方法，针对企业经营过程中可能会 出现的政策风险、市场风险、技术风险、经营风险等进行风险管理规划、风险识别、风险分析和风险监 控，采取了有效地事前防范，事中控制的措施，为公司提供了相对安全的经营环境，降低了公司经营过 程中的风险。 报告期内，没有发现上述管理制度存在重大风险。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已经建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》，报告期内没有发生重大差错更正、重大信息遗 漏等情况。 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天衡审字（2020）00295 号 审计机构名称 天衡会计师事务所 审计机构地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19-20 楼 审计报告日期 2020 年 4 月 16 日 注册会计师姓名 赵宇、吴琴芳 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 120,000 元 审计报告正文： 审 计 报 告 天衡审字(2020)00295 号 江苏中盈高科智能信息股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏中盈高科智能信息股份有限公司（以下简称中盈高科公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、现金流量表、股东权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中盈高科公 司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于中盈高科公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 中盈高科公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括中盈高科公司2019年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 39 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中盈高科公司的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管 理层计划清算中盈高科公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中盈高科公司的财务报告过程。 五、注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 中盈高科公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 40 而，未来的事项或情况可能导致中盈高科公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就中盈高科公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵宇 中国·南京 中国注册会计师：吴琴芳 2020 年 4 月 16 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 1,323,129.79 5,246,129.54 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 72,137,400.36 65,622,895.72 应收款项融资 预付款项 五、3 2,566,363.27 80,906.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 2,914,264.75 5,877,850.21 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 6,559,918.34 448,512.58 合同资产 持有待售资产 41 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 2,079,308.58 1,592,186.78 流动资产合计 87,580,385.09 78,868,481.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、7 9,718,109.68 9,499,285.84 在建工程 五、8 1,428,246.59 110,377.36 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、9 18,995,192.44 15,026,953.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、10 293,832.46 13,748.04 递延所得税资产 五、11 2,598,986.89 678,416.24 其他非流动资产 非流动资产合计 33,034,368.06 25,328,781.22 资产总计 120,614,753.15 104,197,262.84 流动负债： 短期借款 五、12 15,019,356.16 10,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、13 28,836,682.26 22,785,705.55 预收款项 五、14 47,295.31 1,200.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 42 应付职工薪酬 五、15 2,497,654.53 2,626,215.62 应交税费 五、16 1,801,078.81 3,964,164.63 其他应付款 五、17 3,389,889.66 685,607.90 其中：应付利息 14,623.58 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 51,591,956.73 40,062,893.70 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 51,591,956.73 40,062,893.70 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、19 8,106,315.01 8,106,315.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、20 2,089,281.96 1,623,262.08 一般风险准备 未分配利润 五、21 9,022,524.23 4,404,792.05 归属于母公司所有者权益合计 69,218,121.2 64,134,369.14 少数股东权益 -195,324.78 所有者权益合计 69,022,796.42 64,134,369.14 负债和所有者权益总计 120,614,753.15 104,197,262.84 法定代表人：黄立君 主管会计工作负责人：黄丽敏 会计机构负责人：黄丽敏 43 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 870,817.12 4,007,347.50 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十四、1 67,075,461.74 61,718,295.72 应收款项融资 预付款项 638,124.27 50,808.79 其他应收款 十四、2 10,107,586.42 9,864,264.41 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 6,519,254.28 421,828.76 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 394,809.01 66,834.72 流动资产合计 85,606,052.84 76,129,379.90 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十四、3 28,911,000.00 23,062,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 9,165,204.06 9,012,770.25 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,343,063.53 592,442.84 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,499.12 13,748.04 44 递延所得税资产 1,002,198.53 652,906.24 其他非流动资产 非流动资产合计 42,426,965.24 33,333,867.37 资产总计 128,033,018.08 109,463,247.27 流动负债： 短期借款 15,019,356.16 10,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 28,622,313.18 21,107,305.55 预收款项 1,200.00 1,200.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,101,023.88 2,522,334.07 应交税费 1,773,736.37 3,943,366.70 其他应付款 4,278,297.57 312,148.82 其中：应付利息 14,623.58 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 51,795,927.16 37,886,355.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 51,795,927.16 37,886,355.14 所有者权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 45 资本公积 8,106,315.01 8,106,315.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,093,077.60 1,627,057.72 一般风险准备 未分配利润 16,037,698.31 11,843,519.40 所有者权益合计 76,237,090.92 71,576,892.13 负债和所有者权益合计 128,033,018.08 109,463,247.27 法定代表人：黄立君 主管会计工作负责人：黄丽敏 会计机构负责人：黄丽敏 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 95,776,894.42 54,745,653.56 其中：营业收入 五、22 95,776,894.42 54,745,653.56 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 92,714,919.58 57,416,472.21 其中：营业成本 五、22 69,300,023.68 32,515,493.69 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 47 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、23 447,268.36 310,312.52 销售费用 五、24 3,507,867.15 1,713,889.47 管理费用 五、25 8,019,939.02 6,649,531.62 研发费用 五、26 10,867,503.54 15,930,410.72 财务费用 五、27 572,317.83 296,834.19 其中：利息费用 687,279.63 485,749.47 利息收入 -140,057.22 -208,247.92 加：其他收益 五、28 1,589,219.30 1,061,729.48 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 46 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、29 -2,140,746.09 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、30 -355,484.86 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,510,448.05 -1,964,574.03 加：营业外收入 五、31 521,744.42 406,443.45 减：营业外支出 五、32 42,121.03 12,559.58 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,990,071.44 -1,570,690.16 减：所得税费用 五、33 -1,798,355.84 51,432.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,788,427.28 -1,622,122.57 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 4,788,427.28 -1,622,122.57 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -295,324.78 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 5,083,752.06 -1,622,122.57 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 4,788,427.28 -1,622,122.57 47 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 5,083,752.06 -1,622,122.57 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -295,324.78 0 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十五、2 0.1017 -0.0331 （二）稀释每股收益（元/股） 0.1017 -0.0331 法定代表人：黄立君 主管会计工作负责人：黄丽敏 会计机构负责人：黄丽敏 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十四、4 89,327,146.93 50,199,295.36 减：营业成本 十四、4 65,124,794.51 30,036,604.93 税金及附加 342,705.45 290,179.82 销售费用 2,510,838.20 1,254,630.97 管理费用 6,214,054.66 6,358,754.42 研发费用 10,281,912.98 7,353,064.32 财务费用 585,682.89 296,219.74 其中：利息费用 686,025.47 485,749.47 利息收入 -114,564.68 -202,399.38 加：其他收益 1,589,102.45 1,061,729.48 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,705,811.09 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） -219,247.65 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 4,150,449.60 5,452,322.99 加：营业外收入 321,721.94 406,443.06 减：营业外支出 39,050.23 2,559.58 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,433,121.31 5,856,206.47 减：所得税费用 -227,077.48 73,762.41 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,660,198.79 5,782,444.06 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 4,660,198.79 5,782,444.06 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 48 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 4,660,198.79 5,782,444.06 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：黄立君 主管会计工作负责人：黄丽敏 会计机构负责人：黄丽敏 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 91,472,542.89 54,413,029.79 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,529,102.45 1,016,129.48 收到其他与经营活动有关的现金 五、35（1） 7,293,630.03 4,152,752.95 经营活动现金流入小计 100,295,275.37 59,581,912.22 购买商品、接受劳务支付的现金 63,352,103.34 31,297,251.97 49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,042,729.66 11,715,787.80 支付的各项税费 3,409,015.53 2,890,087.21 支付其他与经营活动有关的现金 五、35（2） 16,113,510.70 11,104,860.64 经营活动现金流出小计 98,917,359.23 57,007,987.62 经营活动产生的现金流量净额 1,377,916.14 2,573,924.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、35（3） 3,000,000.00 33,050.00 投资活动现金流入小计 3,000,000.00 33,050.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 13,353,304.62 16,219,990.61 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 13,353,304.62 19,219,990.61 投资活动产生的现金流量净额 -10,353,304.62 -19,186,940.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 100,000.00 14,640,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 100,000.00 取得借款收到的现金 15,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、35（4） 7,890,548.20 1,908,879.30 筹资活动现金流入小计 22,990,548.20 26,548,879.30 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 682,547.05 485,145.86 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35（5） 6,823,122.43 977,373.30 筹资活动现金流出小计 17,505,669.48 11,462,519.16 筹资活动产生的现金流量净额 5,484,878.72 15,086,360.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,490,509.76 -1,526,655.87 50 加：期初现金及现金等价物余额 4,742,639.55 6,269,295.42 六、期末现金及现金等价物余额 1,252,129.79 4,742,639.55 法定代表人：黄立君 主管会计工作负责人：黄丽敏 会计机构负责人：黄丽敏 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 86,045,497.81 51,554,011.00 收到的税费返还 1,529,102.45 1,016,129.48 收到其他与经营活动有关的现金 1,523,872.36 1,057,332.66 经营活动现金流入小计 89,098,472.62 53,627,473.14 购买商品、接受劳务支付的现金 62,759,668.24 25,672,699.64 支付给职工以及为职工支付的现金 13,982,098.77 11,127,174.40 支付的各项税费 3,056,116.18 2,890,087.21 支付其他与经营活动有关的现金 9,958,697.25 5,462,106.06 经营活动现金流出小计 89,756,580.44 45,152,067.31 经营活动产生的现金流量净额 -658,107.82 8,475,405.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 4,583,065.45 406,723.88 投资支付的现金 5,849,000.00 23,062,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 10,432,065.45 26,468,723.88 投资活动产生的现金流量净额 -7,432,065.45 -26,468,723.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,640,000.00 取得借款收到的现金 15,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 7,890,548.20 1,573,526.00 筹资活动现金流入小计 22,890,548.20 26,213,526.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 681,292.89 485,145.86 51 支付其他与筹资活动有关的现金 6,823,122.43 500,500.00 筹资活动现金流出小计 17,504,415.32 10,985,645.86 筹资活动产生的现金流量净额 5,386,132.88 15,227,880.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,704,040.39 -2,765,437.91 加：期初现金及现金等价物余额 3,503,857.51 6,269,295.42 六、期末现金及现金等价物余额 799,817.12 3,503,857.51 法定代表人：黄立君 主管会计工作负责人：黄丽敏 会计机构负责人：黄丽敏 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 8,106,315.01 1,623,262.08 4,404,792.05 64,134,369.14 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 8,106,315.01 1,623,262.08 4,404,792.05 - 64,134,369.14 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 466,019.88 4,617,732.18 -195,324.78 4,888,427.28 （一）综合收益总额 5,083,752.06 -295,324.78 4,788,427.28 （二）所有者投入和减少资本 100,000.00 100,000.00 1．股东投入的普通股 100,000.00 100,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 466,019.88 -466,019.88 53 1．提取盈余公积 466,019.88 -466,019.88 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 8,106,315.01 2,089,281.96 9,022,524.23 -195,324.78 69,022,796.42 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 37,800,000.00 5,666,315.01 1,045,017.67 6,605,159.03 51,116,491.71 54 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 37,800,000.00 5,666,315.01 1,045,017.67 6,605,159.03 51,116,491.71 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 12,200,000.00 2,440,000.00 578,244.41 -2,200,366.98 13,017,877.43 （一）综合收益总额 -1,622,122.57 -1,622,122.57 （二）所有者投入和减少资本 12,200,000.00 2,440,000.00 14,640,000.00 1．股东投入的普通股 12,200,000.00 2,440,000.00 14,640,000.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 578,244.41 -578,244.41 1．提取盈余公积 578,244.41 -578,244.41 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 55 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 8,106,315.01 1,623,262.08 4,404,792.05 64,134,369.14 法定代表人：黄立君 主管会计工作负责人：黄丽敏 会计机构负责人：黄丽敏 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 8,106,315.01 1,627,057.72 11,843,519.40 71,576,892.13 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 8,106,315.01 1,627,057.72 11,843,519.40 71,576,892.13 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 466,019.88 4,194,178.91 4,660,198.79 56 （一）综合收益总额 4,660,198.79 4,660,198.79 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 466,019.88 -466,019.88 1．提取盈余公积 466,019.88 -466,019.88 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 57 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 8,106,315.01 2,093,077.60 16,037,698.31 76,237,090.92 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 37,800,000.00 5,666,315.01 1,048,813.31 6,639,319.75 51,154,448.07 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 37,800,000.00 5,666,315.01 1,048,813.31 6,639,319.75 51,154,448.07 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 12,200,000.00 2,440,000.00 578,244.41 5,204,199.65 20,422,444.06 （一）综合收益总额 5,782,444.06 5,782,444.06 （二）所有者投入和减少资 本 12,200,000.00 2,440,000.00 14,640,000.00 1．股东投入的普通股 12,200,000.00 2,440,000.00 14,640,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 58 4．其他 （三）利润分配 578,244.41 -578,244.41 1．提取盈余公积 578,244.41 -578,244.41 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 8,106,315.01 1,627,057.72 11,843,519.40 71,576,892.13 法定代表人：黄立君 主管会计工作负责人：黄丽敏 会计机构负责人：黄丽敏 59 江苏中盈高科智能信息股份有限公司 2019 年度财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司历史沿革 江苏中盈高科智能信息股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由武进大厦 集团有限公司和马春燕、黄立君三位股东出资人民币 50 万元设立，其中，武进大厦集团有 限公司出资人民币 2.5 万元；马春燕出资人民币 30 万元；黄立君出资人民币 17.5 万元。公 司成立于 2000 年 3 月 17 日，原名“武进大厦集团中盈信息网络有限公司”，取得常州市武 进工商行政管理局核发的注册号为 3204831212008 的《企业法人营业执照》。 2000 年 4 月 20 日，根据公司股东会决议及修改后的章程规定，公司增加注册资本人民 币 10 万元，由马春燕增资人民币 10 万元。本次增资后公司注册资本变更为人民币 60 万元， 股权结构为：武进大厦集团有限公司出资人民币 2.5 万元，占注册资本的 4.17%；马春燕出 资人民币 40 万元，占注册资本的 66.67%；黄立君出资人民币 17.5 万元，占注册资本的 29.16%。 上述增资已于 2000 年 4 月 24 日办理工商变更登记手续。 公司于 2002 年 8 月 14 日更名为常州市中盈信息网络有限公司，变更后的营业执照注 册号为 3204832104981。 2003 年 3 月 14 日，根据公司股东会议纪要及章程修正案规定，公司发生股权转让并增 加注册资本人民币 40 万元，武进大厦集团有限公司将其 4.17%的股权计人民币 2.5 万元全 部转让给马迅，马春燕增资人民币 22 万元，黄立君增资人民币 18 万元。本次增资后公司注 册资本变更为人民币 100 万元，股权结构为：马迅出资人民币 2.5 万元，占注册资本的 2.5%； 马春燕出资人民币 62 万元，占注册资本的 62%；黄立君出资人民币 35.5 万元，占注册资本 的 35.5%。上述事项已于 2003 年 3 月 24 日办理工商变更登记手续。 2007 年 3 月 8 日，根据公司股东会决议及修改后的章程规定，公司发生股权转让并增 加注册资本人民币 202 万元，马迅将其 2.5%的股权计人民币 2.5 万元全部转让给马春燕， 黄立君增资人民币202万元。本次增资后公司注册资本变更为人民币302万元，股权结构为： 马春燕出资人民币 64.5 万元，占注册资本的 21.36%；黄立君出资人民币 237.5 万元，占注 册资本的 78.64%。上述事项已于 2007 年 3 月 14 日办理工商变更登记手续。 2008 年 5 月 8 日，根据公司股东会决议及章程修正案规定，公司增加注册资本人民币 200 万元，其中马春燕增资人民币 100 万元，黄立君增资人民币 100 万元。本次增资后公司 注册资本变更为人民币 502 万元，股权结构为：马春燕出资人民币 164.5 万元，占注册资本 的 32.77%；黄立君出资人民币 337.5 万元，占注册资本的 67.23%。上述增资已于 2008 年 5 月 13 日办理工商变更登记手续，变更后的营业执照注册号为 320483000058063。 60 公司于 2009 年 7 月 10 日更名为江苏中盈高科智能化工程有限公司。 2010 年 11 月 10 日，根据公司股东会决议及章程修正案规定，公司增加注册资本人民 币 506 万元，其中马春燕增资人民币 35.5 万元，黄立君增资人民币 470.5 万元。本次增资 后公司注册资本变更为人民币 1008 万元，股权结构为：马春燕出资人民币 200 万元，占注 册资本的 19.84%；黄立君出资人民币 808 万元，占注册资本的 80.16%。上述增资已于 2010 年 12 月 6 日办理工商变更登记手续。 根据公司 2014 年 6 月 9 日及 2014 年 9 月 16 日的股东会决议及章程修正案规定，公司 增加注册资本人民币 2072 万元，其中马春燕增资人民币 570 万元，黄立君增资人民币 1502 万元。本次增资后公司注册资本变更为人民币 3080 万元，股权结构为：马春燕出资人民币 770 万元，占注册资本的 25%；黄立君出资人民币 2310 万元，占注册资本的 75%。上述增资 已于 2014 年 9 月 23 日办理工商变更登记手续。 根据公司 2015 年 11 月 29 日的临时股东会决议和章程的规定，公司按审计后的净资产 折股整体变更设立为股份有限公司。根据天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天衡 审字（2015）02162 号审计报告，公司截止2015 年 9 月 30 日的净资产为人民币 35,752,315.01 元，各股东按原持股比例享有的净资产按 1：0.8614826757759651 折合股本人民币 3080 万 元，余额人民币 4,952,315.01 元计入资本公积。股改后的公司名称变更为江苏中盈高科智 能信息股份有限公司。上述事项已于 2015 年 12 月 22 日办理工商变更登记手续。 根据公司 2016 年 1 月 6 日的临时股东会决议和章程的规定，增加公司注册资本至 3500 万元，新增的注册资本 420 万元由新股东常州怡盈源投资管理中心（有限合伙）以货币方 式按 1.17 元/股(按 2015 年 11 月 30 日每股净资产)出资。根据天衡会计师事务所（特殊普 通合伙）出具的天衡验字（2016）00007 号验资报告，截止 2016 年 1 月 8 日止，新股东常 州怡盈源投资管理中心（有限合伙）货币出资 491.40 万元,其中 420 万元作为认缴出资额, 余额 71.40 万元作为资本公积,变更后的累计注册资本人民币 3500 万元，实收资本人民币 3500 万元。 根据公司 2017 年 5 月 10 日的 2016 年年度股东大会决议及章程修正案规定，公司以总 股本 3500 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 0.80 股，分红后总股本增至 3780 万股。 公司增加注册资本人民币 280 万元，其中马春燕增资人民币 61.60 万元，黄立君增资人民 币 184.80 万元，常州怡盈源投资管理中心（有限合伙）增资人民币 33.60 万元，股权结构 为：马春燕出资人民币 831.60 万元，占注册资本的 22%；黄立君出资人民币 2494.80 万元， 占注册资本的 66%；常州怡盈源投资管理中心（有限合伙）出资人民币 453.60 万元，占注 册资本的 12%。上述增资已于 2017 年 8 月 8 日办理工商变更登记手续。 根据公司第一届董事会第八次会议决议、2017 年第一次临时股东大会决议，公司向黄 立君、马春燕定向发行普通股股票 1220 万股，发行价格为每股人民币 1.20 元，募集资金 人民币 1464 万元，其中 1220 万元计入公司注册资本，余额 244 万元计入公司资本公积。 61 公司变更后的注册资本为人民币 5000 万元，总股本为 5000 万股。其中：黄立君认购 220 万股，认购金额为人民币 264 万元，其中 220 万元计入公司注册资本，44 万元计入公司资 本公积；马春燕认购 1000 万股，认购金额为人民币 1200 万元，其中 1000 万元计入公司注 册资本，200 万元计入公司资本公积。上述增资已于 2017 年 12 月 7 日办理工商变更登记手 续。实收资本于 2018 年 1 月 17 日缴足，业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验并 出具天衡验字（2018）00008 号验资报告，本次增资后公司股权结构为：马春燕出资人民币 1831.60 万元，占注册资本的 36.632%；黄立君出资人民币 2714.80 万元，占注册资本的 54.296%；常州怡盈源投资管理中心（有限合伙）出资人民币 453.60 万元，占注册资本的 9.072%。 截至 2019 年 12 月 31 日，根据个人资产配置需要，意愿自动转让，通过全国中小企 业股份转让系统盘后协议转让交易，股权结构变化如下： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资金额 持股比例 出资金额 持股比例 黄立君 27,148,000.00 54.296% 27,148,000.00 54.296% 马春燕 18,316,000.00 36.632% 2,716,000.00 15,600,000.00 31.200% 马迅 - 1,401,000.00 - 1,401,000.00 2.802% 常州怡盈源投 资管理中心 （有限合伙） 4,536,000.00 9.072% 4,536,000.00 9.072% 常州康和君合 创汇投资中心 1,315,000.00 - 1,315,000.00 2.630% 合 计 50,000,000.00 100.000% 2,716,000.00 2,716,000.00 50,000,000.00 100.000% 本公司注册地址为武进国家高新技术产业开发区新雅路 18 号 164 室。 2、公司经营范围 计算机信息系统集成、计算机安全系统集成、建筑智能系统集成、工业系统集成；智 能系统设备、电脑网络及相关电子产品的研制和销售；建筑智能系统工程、智能楼宇系统 工程、公共安全防范系统工程、网络信息系统工程、中心机房系统工程及消防系统工程的 设计、施工、安装和技术服务；信息安全技术的研发及技术服务；智能停车系统设备的研 发、生产、销售、安装及售后服务；智慧城市信息系统、绿色建筑、节能工程咨询、设计 施工和服务；物联网、互联网的产品研制和销售、网络平台及软件的开发和销售、技术服 务；云桌面及大数据系统研制、销售和技术服务；地理信息系统工程（地理信息数据处理）； 电子商务平台技术研发；物业管理；停车场管理；汽车租赁与销售；建筑装修装饰工程、 市政公用工程、水利水电工程、机电工程、环保工程的设计、施工、安装和技术服务；污 水处理；自动化控制系统设计与安装；经营性互联网信息服务（限《电信增值业务经营许 可证》核定范围）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 3、分公司情况 62 江苏中盈高科智能信息股份有限公司南通分公司成立于 2016 年 1 月 4 日，统一社会信 用代 码 91320602MA1MDYJH2N(1/1)，负责人万东，经营范围：为总公司承接业务。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 江苏中盈高科智能信息股份有限公司宜兴分公司成立于 2017 年 3 月 2 日，统一社会信 用代码 91320282MA1NGA1X0W，负责人黄丽萍，经营范围：计算机信息系统集成、计算机安 全系统集成、建筑智能系统集成；智能系统设备、电脑网络及相关电子产品的研制和销售； 建筑智能系统工程、智能楼宇系统工程、公共安全防范系统工程、网络信息系统工程、中 心机房系统工程及消防系统工程等的设计、施工、安装和技术服务；智能城市信息系统、 绿色建筑、节能工程咨询、设计施工和服务；物联网产品研发、软件平台研发、技术服务； 云桌面及大数据系统研发、销售和技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动） 江苏中盈高科智能信息股份有限公司上海分公司成立于 2018 年 1 月 9 日，统一社 会信用代码 91310230MA1K09WL79，负责人吴建芳，经营范围：智能设备、电子产品设计、 销售，计算机系统集成服务，建筑智能化工程，公共安全防范工程，环保工程，物联网信 息服务，软件开发、销售。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 该分公司于 2019 年 05 月 20 日，在上海市崇明区市场监督管理局注销。上述分公司财 务未独立核算。 4、本财务报表经本公司董事会决议于 2020 年 4 月 16 日报出。 5、本公司 2019 年度纳入合并范围的子公司共 5 户，详见本附注七“在其他主体中的 权益”。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量， 在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司财务报 表。 三、重要会计政策、会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和 63 事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、23“收入”的各项描述。关于 管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、9“金融工具”、10“应收款项” 的描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债 （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为 基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发 行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减 的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持 有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚 日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表 期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企 业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 64 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的 股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当 期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动 的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本 公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。 子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被 合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数 以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购 买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购 买日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本 公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有 重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损 失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构 成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种 或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 65 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和 其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产 生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表 中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综 合收益中单独列示。 9、金融工具 以下与金融工具相关会计政策自 2019 年 1 月 1 日起适用，2018 年度与金融工具相关 会计政策详见本公司 2018 年度财务报表。 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同 权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将 收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金 66 融负债）。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承 担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。 （2）金融资产的分类和计量 在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流 量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1）金融资产的初始计量： 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计 入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款， 本公司按照预期有权收取的对价初始计量。 2）金融资产的后续计量： ①以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式 为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资 产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损 失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式 为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失 及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入 其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 ③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入 其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他 综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 67 本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该 金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产 或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金 融资产，并相应确认相关负债。 （4）金融负债的分类和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 1）金融负债的初始计量 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 2）金融负债的后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变 动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得 或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述 会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身 信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、 财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计 量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 68 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （6）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的 金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有 足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中 所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可 观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （7）金融工具减值（不含应收款项） 减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加， 如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时 确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预 期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减 值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金 融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确 认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 10、应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款和其他应收款。 对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存 续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确 认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率 显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显 著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预 69 期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减 值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应 收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干 组合 ，在组合基础上计算预期信用损失： 单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已 有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同 的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合 1 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 组合 2 本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票和商业承兑 汇票等。 对于划分为账龄组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失。 账龄 坏账准备计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 1 1－2 年 5 2－3 年 20 3－4 年 30 4－5 年 50 5 年以上 100 11、存货 （1）本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、工程施工等。 （2）原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算。 （3）工程施工包括工程施工成本,以工程项目为核算对象,按支出分别核算各工程项目 成本,根据项目实际完成结转成本。 （4）存货采用永续盘存制。 （5）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 70 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益； 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备。 12、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺， 预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的， 应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值 高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 13、长期股权投资 （1）重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位 董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与 被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关 键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安 排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该 项合营安排具有共同控制。 （2）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成 本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值 之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日 之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 71 收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转 入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收 益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方 的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该 项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前 持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计 处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法 确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成 本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制 的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类 为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累 计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金 股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 72 净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账 面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不 同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调 整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投 资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按 相应比例转入当期损益。 （3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益 法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或 重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进 行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 14、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下： 73 类别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 运输设备 4 5 23.75 电子设备 3 5 31.67 器具工具家具 5 5 19.00 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 15、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 16、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 17、无形资产 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 并按其使用寿命进行摊销。 74 （3）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18、资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量 的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计 其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿 命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值 会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减 值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独 立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的 决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置 费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 75 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中 商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资 产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如 可确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 19、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计 期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工 提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保 险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 21、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 22、股份支付 （1）股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 76 础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公 允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况 下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或 费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计 量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量， 但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入 相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债 的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如 须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日， 以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其 变动计入当期损益。 （2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照 权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后 的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了 其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非 本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加 速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或 其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的 取消处理。 23、收入 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 77 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总 量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收 入。 （4）本公司收入确认原则 ①对于智能系统集成管理平台收入，在产品发至客户单位，经本公司技术人员安装调 试、客户单位验收合格后确认收入。 ②对于服务收入，在提供服务的期间分期确认收入。 ③对于商品销售收入，在商品已交付，并已收到款或取得收款的权利时确认收入。 24、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将 所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其 余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方 式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补 助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2） 企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收 益（或冲减相关成本费用）。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 78 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益（或冲减相关成本）；如果用于补偿本 公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益（或冲减相关成本）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益（或冲减相关资产的账面价值），并在相关资 产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当 期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的 相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 25、所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税 费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税， 加上对以前年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得 资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中 产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的 暂时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的 账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的 净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。 79 26、租赁 （1）经营租赁 租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有 租金在实际发生时计入当期损益。 租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出 资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 租入资产 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初 始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负 债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 租出资产 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之 和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余 额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 27、其他重要的会计政策和会计估计 （1）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和 编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主 要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的 一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注三、12“持有待售资产”相关描述。 （2）套期会计 为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套 80 期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以 及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司作为现金流量套期 /公允价值套期处理。 本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和 进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评 价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。 A 公允价值套期 被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失 计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套 期项目的账面价值。 当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或 不再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。 B 现金流量套期 被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的 部分确认为其他综合收益，无效套期部分计入当期损益。 如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入其他综 合收益的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公 司预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的 部分转出，计入当期损益。 如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将已计入 其他综合收益的利得或损失转出，计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中/原计入 其他综合收益的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出，计入当 期损益。如果预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则 将不能弥补的部分转出，计入当期损益。 除上述情况外，原计入其他综合收益的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转 出，计入当期损益。 当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或 不再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入其他综合收益的累 计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自其他综合收益转出计入损益。如果预期 交易不会发生，则将计入其他综合收益的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。 C 境外经营净投资套期 境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损 81 失中，属于有效套期的部分确认为其他综合收益，无效套期部分的利得或损失则计入当期损 益。 已计入其他综合收益的利得和损失，在处置境外经营时，自其他综合收益转出，计入 当期损益。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财 会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外 同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的 企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。 本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具准则。公司管理层认为前述准则的采用未 对本公司财务报表产生重大影响。 （2）重要会计估计变更 本公司不存在重要会计估计变更。 （3）本公司以按照财会〔2019〕6 号及财会〔2019〕16 号规定追溯调整后的比较报表 为基础，对首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表情况列示如下： ①合并资产负债表 会计政策变更原因 影响科目 期初余额 本公司将应收票据及应收账款项目分 别计入应收票据、应收账款项目 应收票据及应收账款 -65,622,895.72 应收票据 - 应收账款 65,622,895.72 本公司将应付票据及应付账款项目分 别计入应付票据、应付账款项目 应付票据及应付账款 -22,785,705.55 应付票据 - 应付账款 22,785,705.55 ②母公司资产负债表 会计政策变更原因 影响科目 期初余额 本公司将应收票据及应收账款项目分 别计入应收票据、应收账款项目 应收票据及应收账款 -61,718,295.72 应收票据 应收账款 61,718,295.72 本公司将应付票据及应付账款项目分 别计入应付票据、应付账款项目 应付票据及应付账款 -21,107,305.55 应付票据 82 会计政策变更原因 影响科目 期初余额 应付账款 21,107,305.55 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额减可抵扣进项税后的余额 13%、9%、6% 简易计征 3% 城市维护建设税 实际缴流转税税额 7%、5% 教育费附加 实际缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实际缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 母公司 15%；子公司 25% 注：1）2019 年 3 月，增值税根据财政部、税务总局、海关总署 2019 年第 39 号《关于 财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》，本公司之前根据财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，营改增之前项目按简易计税方 法计税。 2）从 2019 年 4 月 1 日开始起，本公司产品销项税率为由 16%变成 13%、由 10%变成 9%。 2、税收优惠 （1）公司于 2016 年 11 月 30 日取得“高新技术企业证书”，有效期三年。2019 年 12 月 05 日公司高新技术企业认定复审通过，公司已重新取得 GR201932007172 号“高新技术企 业证书”，有效期三年。 （2）依据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及《财政部国家税务总局 科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119 号）、《国家税 务总局关于企业研究开发费用税前加计扣除政策有关问题的公告》（国家税务总局公告 2015 年第 97 号）等有关政策规定，“开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用可以在计 算应纳税所得额时加计扣除”。 （3）根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及《关于提高研究开发费 用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99 号）的规定，企业开展研发活动中实际发生 的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资 产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。 （4）根据财政部、国家税务总局发布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税 83 [2011]100 号）规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按规定税率征收 增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 （5）据财政部消息，财政部、税务总局、发改委、民政部、商务部、卫健委联合印发 《关于养老、托育、家政等社区家庭服务业税费优惠政策的公告》（下称《公告》），《公告》 对为社区提供养老、托育、家政等服务取得的收入规定了多项税费优惠政策， 《公告》自 2019 年 6 月 1 日起执行至 2025 年 12 月 31 日。《公告》指出，提供社区养老、托育、家政 服务取得的收入，免征增值税。提供社区养老、托育、家政服务取得的收入，在计算应纳税 所得额时，减按 90%计入收入总额。承受房屋、土地用于提供社区养老、托育、家政服务的， 免征契税。 五、财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2019 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、货币资金 （1）分类列示 项 目 期末余额 期初余额 现金 36,711.32 3,700.87 银行存款 1,007,563.77 4,255,987.44 其他货币资金 278,854.70 986,441.23 合 计 1,323,129.79 5,246,129.54 其中：存放在境外的款项总额 - - （2）其他货币资金中对变现存在限制性明细情况 项 目 期末余额 期初余额 履约保证金 71,000.00 503,489.99 合 计 71,000.00 503,489.99 注：其他货币资金余额除履约保证金余额外为公司支付宝、微信账户余额。 2、应收账款 （1）按账龄披露： 账 龄 账面余额 1 年以内 39,087,886.07 1 至 2 年 22,647,819.10 2 至 3 年 9,810,875.19 3 至 4 年 5,743,150.94 4 至 5 年 5 年以上 1,208,807.48 合 计 78,498,538.78 84 （2）应收账款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 以应收款项的账龄作为信用风险特 征 78,498,538.78 100% 6,361,138.42 8.10% 72,137,400.36 合 计 78,498,538.78 100% 6,361,138.42 8.10% 72,137,400.36 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 以应收款项的账龄作为信用风险特征 69,964,729.61 100% 4,341,833.89 6.21% 65,622,895.72 合 计 69,964,729.61 100% 4,341,833.89 6.21% 65,622,895.72 按组合计提坏账准备： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 40,489,366.07 404,893.66 1% 1 至 2 年 21,246,339.10 1,062,316.96 5% 2 至 3 年 9,810,875.19 1,962,175.04 20% 3 至 4 年 5,743,150.94 1,722,945.28 30% 5 年以上 1,208,807.48 1,208,807.48 100% 合 计 78,498,538.78 6,361,138.42 - （续） 账 龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 42,014,525.20 420,145.25 1% 1 至 2 年 13,556,629.94 677,831.50 5% 2 至 3 年 13,159,766.99 2,631,953.40 20% 3 至 4 年 25,000.00 7,500.00 30% 4 至 5 年 1,208,807.48 604,403.74 50% 合 计 69,964,729.62 4,341,833.89 - （3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2019 年计提坏账准备 2,019,304.53 元，无收回或转回情况。 85 （4）本期无实际核销的应收账款情况。 （5）按欠款方归集的前五名的应收账款情况： 往来单位名称 与本公司 关系 期末余额 占应收账 款总额比 例 坏账准备期 末余额 未结算原 因 新安融资租赁（深圳）有限公司 非关联方 9,965,000.00 12.69% 99,650.00 正在执行中 江苏大禹水务股份有限公司 非关联方 6,000,000.00 7.64% 300,000.00 正在执行中 浙江云上草原旅游发展有限公 司 非关联方 5,808,680.00 7.40% 194,294.80 正在执行中 宿州市振来信息科技有限公司 非关联方 5,005,124.03 6.38% 249,651.24 正在执行中 江苏省丁山监狱 非关联方 4,310,000.00 5.49% 1,278,500.00 正在执行中 合 计 31,088,804.03 39.60% 2,122,096.04 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示： 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,560,978.98 99.79% 78,510.35 97.04% 1 至 2 年 5,384.29 0.21% 2,396.44 2.96% 合 计 2,566,363.27 100.00% 80,906.79 100.00% （2）预付款项金额前五名单位情况： 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 2,227,035.54 元，占预 付账款年末余额合计数的比例为 86.78%。 4、其他应收款 种 类 期末余额 期初余额 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 2,914,264.75 5,877,850.21 合 计 2,914,264.75 5,877,850.21 注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 其他应收款： （1）按账龄披露： 账 龄 账面余额 1 年以内 2,121,317.93 1 至 2 年 20,000.00 2 至 3 年 722,700.00 3 至 4 年 310,000.00 5 年以上 30,000.00 合 计 3,204,017.93 （2）其他应收款按款项性质分类情况： 86 款项的性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 3,122,704.78 2,733,340.05 借款 3,000,000.00 其他 81,313.15 312,821.78 合 计 3,204,017.93 6,046,161.83 （3）坏账准备计提情况： 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月 预期信用损 失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2019 年 1 月 1 日余额 49,316.62 118,995.00 168,311.62 本期计提 -28,103.44 149,545.00 121,441.56 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余 额 21,213.18 268,540.00 289,753.18 （4）报告期无其他应收款核销情况。 （5）按欠款方归集的前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 坏账准备期 末余额 占其他应收款 期末余额合计 数的比例 重庆国宏新能源有限公司 保证金 717,688.70 1 年以内 7,176.89 22.40% 江苏大禹水务股份有限公司 保证金 620,000.00 1 年以内 6,200.00 19.35% 宜兴市城市建设发展有限公司 保证金 300,000.00 2-3 年 60,000.00 9.36% 300,000.00 3-4 年 90,000.00 9.36% 镇江市建筑施工企业农民工工资保 证金管理办 保证金 400,000.00 2-3 年 80,000.00 12.48% 常州西太湖房地产开发有限公司 保证金 287,200.00 1 年以内 2,872.00 8.96% 合 计 -- 2,624,888.70 246,248.89 81.91% 5、存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 1,604,940.24 1,604,940.24 338,709.86 - 338,709.86 工程施工 4,949,852.18 4,949,852.18 109,802.72 - 109,802.72 库存商品 5,125.92 5,125.92 - - - 87 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 合计 6,559,918.34 6,559,918.34 448,512.58 - 448,512.58 （2）存货跌价准备 公司报告期存货未发生跌价情况。 （3）存货期末余额无借款费用资本化情况。 6、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待摊费用 308,024.55 116,144.45 待抵扣进项税 1,653,382.60 1,476,042.33 预交所得税 117,901.43 合 计 2,079,308.58 1,592,186.78 7、固定资产 项 目 期末余额 期初余额 固定资产 9,718,109.68 9,499,285.84 固定资产清理 合 计 9,718,109.68 9,499,285.84 注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。 （1）固定资产情况： 项 目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 其他设备 合 计 一、账面原值： 1. 期初余额 11,321,000.77 1,735,709.42 897,891.53 272,242.05 14,226,843.77 2. 本年增加金额 632,690.69 1,205,277.07 23,200.00 1,861,167.76 （1）购置 632,690.69 1,205,277.07 23,200.00 1,861,167.76 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3. 本年减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 11,321,000.77 2,368,400.11 2,103,168.60 295,442.05 16,088,011.53 二、累计折旧 1. 期初余额 3,140,505.85 1,038,310.22 389,871.66 158,870.20 4,727,557.93 2. 本年增加金额 979,203.96 322,401.48 288,800.36 51,938.12 1,642,343.92 （1）计提 979,203.96 322,401.48 288,800.36 51,938.12 1,642,343.92 3. 本年减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 4,119,709.81 1,360,711.70 678,672.02 210,808.32 6,369,901.85 三、减值准备 1. 期初余额 88 项 目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 其他设备 合 计 2. 本年增加金额 （1）计提 3. 本年减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 7,201,290.96 1,007,688.41 1,424,496.58 84,633.73 9,718,109.68 2. 期初账面价值 8,180,494.92 697,399.20 508,019.87 113,371.85 9,499,285.84 （2）报告期内不存在暂时闲置的固定资产。 （3）报告期内不存在通过融资租赁租入的固定资产。 （4）报告期内不存在未办妥产权证书的固定资产。 （5）期末固定资产所有权或使用权受到限制情况详见附注五、36。 8、在建工程 种 类 期末余额 期初余额 在建工程 1,428,246.59 110,377.36 合 计 1,428,246.59 110,377.36 （1）在建工程情况： 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 “盈立方”智慧云基地 1,428,246.59 1,428,246.59 110,377.36 - 110,377.36 合 计 1,428,246.59 1,428,246.59 110,377.36 - 110,377.36 （2）重要在建工程项目本期变动情况： 项目 名称 预 算 数 期初余额 本期增加金 额 本期转入 固定资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末余额 工程累计投入 占预算比例 工程 进度 资金 来源 “ 盈 立 方 ” 智 慧 云 基 地 1 亿 元 110,377.36 1,317,869.23 1,428,246.59 1.43% 前期 准备 阶段 自 有 资金 合 计 110,377.36 1,317,869.23 1,428,246.59 （3）本报告期无计提在建工程减值准备情况。 9、无形资产 （1）无形资产情况： 项 目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1. 期初余额 11,065,606.57 4,439,260.05 15,504,866.62 2. 本年增加金额 4,673,239.53 4,673,239.53 89 项 目 土地使用权 软件 合计 (1)购置 4,673,239.53 4,673,239.53 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3. 本年减少金额 (1)处置 4. 期末余额 11,065,606.57 9,112,499.58 20,178,106.15 二、累计摊销 1. 期初余额 73,735.00 404,177.88 477,912.88 2. 本年增加金额 221,347.88 483,652.95 705,000.83 (1)计提 221,347.88 483,652.95 705,000.83 3. 本年减少金额 (1)处置 4. 期末余额 295,082.88 887,830.83 1,182,913.71 三、减值准备 1. 期初余额 2. 本年增加金额 （1）计提 3. 本年减少金额 (1)处置 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 10,770,523.69 8,224,668.75 18,995,192.44 2. 期初账面价值 10,991,871.57 4,035,082.17 15,026,953.74 （2）本期末无通过公司内部研发形成的无形资产。 （3）报告期内不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。 （4）期末无所有权或使用权受到限制的无形资产。 10、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销额 其他减少额 期末余额 阿里云服务费 13,748.04 8,248.92 5,499.12 装修装饰 346,000.00 57,666.66 288,333.34 合 计 13,748.04 346,000.00 65,915.58 293,832.46 注：（1）阿里云服务费：服务期限为 2017-8-11 至 2020-8-11； （2）装修装饰：子公司爱期颐养老产业有限公司 于 2019 年 5 月经与湖塘镇政府 协商，接收常州市武进区夕阳红长者服务中心资产转让设备与装修装饰 560,200.00 元。其中：装修装饰 346,000.00 元分 2 年推销，摊销期限维 2019-6-01 至 2022-12-1。 11、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 90 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,650,891.60 1,058,320.95 4,510,145.51 678,416.24 可抵扣亏损 6,411,785.42 1,540,665.94 合 计 13,062,677.02 2,598,986.89 4,510,145.51 678,416.24 （2）报告期内无未经抵销的递延所得税负债。 （3）报告期内无未确认的递延所得税资产明细。 （4）报告期内无未确认递延所得税资产的可抵扣亏损。 12、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 短期借款应付利息 19,356.16 19,356.16 合 计 15,019,356.16 10,000,000.00 （2）期末无逾期未偿还的短期借款。 13、应付账款 （1）应付账款列示： 项 目 期末余额 期初余额 应付货款 28,836,682.26 21,138,233.55 应付费用类往来 1,647,472.00 合 计 28,836,682.26 22,785,705.55 （2）期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 14、预收款项 （1）预收款项列示： 项 目 期末余额 期初余额 预收货款 47,295.31 1,200.00 合 计 47,295.31 1,200.00 （2）期末无重要的账龄超过 1 年的预收账款。 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,626,215.62 15,109,236.11 15,237,797.20 2,497,654.53 二、离职后福利-设定提存计划 804,932.46 804,932.46 三、辞退福利 91 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 四、一年内到期的其他福利 合 计 2,626,215.62 15,914,168.57 16,042,729.66 2,497,654.53 （2）短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,575,362.84 13,511,029.53 13,679,264.95 2,407,127.42 2、职工福利费 5,020.00 628,742.50 624,498.14 9,264.36 3、社会保险费 407,162.69 407,162.69 其中：医疗保险费 349,501.16 349,501.16 工伤保险费 20,724.64 20,724.64 生育保险费 36,936.89 36,936.89 4、住房公积金 606.00 207,170.00 207,776.00 5、工会经费和职工教育经费 45,226.78 355,131.39 319,095.42 81,262.75 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 2,626,215.62 15,109,236.11 15,237,797.20 2,497,654.53 （3）离职后福利-设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、养老保险金 - 781,707.36 781,707.36 - 2、失业保险金 - 23,225.10 23,225.10 - 合 计 - 804,932.46 804,932.46 - 16、应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 1,608,638.69 3,651,507.75 企业所得税 92,730.72 城市维护建设税 62,438.16 94,939.22 房产税 16,405.20 16,405.20 印花税 27,194.01 4,856.40 土地使用税 21,342.02 21,342.02 个人所得税 18,518.04 14,569.59 教育费附加 44,598.69 67,813.73 环保税 1,944.00 合 计 1,801,078.81 3,964,164.63 17、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 应付利息 14,623.58 92 项 目 期末余额 期初余额 应付股利 其他应付款 3,389,889.66 670,984.32 合 计 3,389,889.66 685,607.90 （1）应付利息 项 目 期初余额 短期借款应付利息 14,623.58 合 计 14,623.58 （2）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款： 项 目 期末余额 期初余额 保证金、押金 1,439,688.70 272,087.00 经营性资金往来 809,749.19 317,341.32 筹资性资金往来 1,140,451.77 81,556.00 合 计 3,389,889.66 670,984.32 2）报告期内本公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 18、股本 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 黄立君 27,148,000.00 27,148,000.00 马春燕 18,316,000.00 2,716,000.00 15,600,000.00 马迅 1,401,000.00 1,401,000.00 常州怡盈源投资管理中心（有限合伙） 4,536,000.00 4,536,000.00 常州康和君合创汇投资中心 1,315,000.00 1,315,000.00 合 计 50,000,000.00 2,716,000.00 2,716,000.00 50,000,000.00 注：本期注册资本变动详见本附注一、公司基本情况。 19、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 8,106,315.01 8,106,315.01 合 计 8,106,315.01 8,106,315.01 注：本期资本公积变动详见本附注一、公司基本情况。 20、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加[注 1] 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,623,262.08 466,019.88 2,089,281.96 任意盈余公积 储备基金 93 项 目 期初余额 本期增加[注 1] 本期减少 期末余额 企业发展基金 合 计 1,623,262.08 466,019.88 2,089,281.96 [注 1] 本期增加为根据母公司净利润的 10%计提法定盈余公积 466,019.88 元。 21、未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 调整前未分配利润 4,404,792.05 6,605,159.03 调整未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后未分配利润 4,404,792.05 6,605,159.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,083,752.06 -1,622,122.57 减：提取法定盈余公积 466,019.88 578,244.41 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 未分配利润 9,022,524.23 4,404,792.05 22、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 95,763,722.72 69,293,187.68 54,727,545.24 32,515,493.69 其他业务 13,171.70 6,836.00 18,108.32 - 合 计 95,776,894.42 69,300,023.68 54,745,653.56 32,515,493.69 （2）营业收入、营业成本按类别分类 项 目 营业收入 营业成本 智能系统集成管理平台收入 61,351,115.42 43,156,229.51 商品销售收入 20,541,343.17 18,825,937.78 技术服务收入 11,644,313.16 5,663,511.00 设计收入 116,603.77 230,923.95 停车服务收入 1,220,415.08 694,457.26 为老服务收入 889,932.12 722,128.18 其他 13,171.70 6,836.00 合 计 95,776,894.42 69,300,023.68 （3）销售前五名客户明细 单位名称 与本公司关系 销售金额（不含税） 占主营业务收入的比 例 94 单位名称 与本公司关系 销售金额（不含税） 占主营业务收入的比 例 南京智行信息科技有限公司 非关联方 26,548,672.57 27.72% 新安融资租赁（深圳）有限公司 非关联方 17,668,141.59 18.45% 诺得物流股份有限公司 非关联方 9,198,113.21 9.60% 江苏大禹水务股份有限公司 非关联方 5,504,587.16 5.75% 常州西太湖房地产开发有限公司 非关联方 3,302,752.29 3.45% 合 计 62,222,266.82 64.97% 23、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 137,010.43 120,743.33 教育费附加 99,172.57 86,245.25 印花税 54,817.45 10,033.16 城镇土地使用税 85,368.08 24,969.98 房产税 65,620.80 65,620.80 车船税 3,060.00 2,700.00 环保税 2,219.03 合 计 447,268.36 310,312.52 24、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,085,585.52 1,231,444.17 运输费 10,886.37 4,945.67 办公费 25,737.75 28,410.34 差旅费 163,144.52 56,283.40 业务招待费 159,952.20 26,562.00 广告宣传费 946,800.96 349,006.65 车辆费 10,350.00 431.00 投标服务费 53,117.28 其他 52,292.55 16,806.24 合 计 3,507,867.15 1,713,889.47 25、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,475,279.04 3,564,821.70 折旧和摊销 2,659,303.18 1,495,553.11 办公费 166,390.40 365,020.76 差旅费 70,944.02 78,139.44 业务招待费 156,825.80 164,140.00 95 项 目 本期发生额 上期发生额 房租费 156,294.72 6,151.56 咨询顾问费 820,517.85 653,045.92 其他 514,384.01 322,659.13 合 计 8,019,939.02 6,649,531.62 26、研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 自行开发费用 5,395,805.42 5,458,712.59 委托开发费用 5,471,698.12 10,471,698.13 合 计 10,867,503.54 15,930,410.72 27、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 687,279.63 485,749.47 利息收入 -140,057.22 -208,247.92 金融机构手续费 25,095.42 19,332.64 合 计 572,317.83 296,834.19 28、其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 收到的税费返还 1,529,219.30 1,016,129.48 收到的新能源汽车购买补贴 45,600.00 收到的企业上云补助 60,000.00 合 计 1,589,219.30 1,061,729.48 29、信用减值损失 项 目 本期发生额 应收账款坏账损失 -2,019,304.53 其他应收款坏账损失 -121,441.56 合 计 -2,140,746.09 30、资产减值损失 项 目 上期发生额 坏账损失 -355,484.86 合 计 -355,484.86 31、营业外收入 （1）分类情况 96 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 521,721.89 405,847.50 521,721.89 其他 22.53 595.95 22.53 合 计 521,744.42 406,443.45 521,744.42 （2）计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 益相关 武进国家高新区财政局上市奖励 306,000.00 392,100.00 与收益相关 常州市武进区就业服务中心稳岗补贴 15,721.89 13,747.50 与收益相关 常州市科学技术局创新创业大赛奖励 200,000.00 与收益相关 合 计 521,721.89 405,847.50 32、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 捐赠支出 10,000.00 罚款、滞纳金 213.26 672.00 外地工程个人所得税 35,362.61 诉讼代理费 6,465.00 其他 80.16 1,887.58 合 计 42,121.03 12,559.58 33、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 本期所得税费用 122,214.81 106,649.55 递延所得税费用 -1,920,570.65 -55,217.14 合 计 -1,798,355.84 51,432.41 本期会计利润与所得税费用的调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 2,990,071.44 按法定/适用税率计算的所得税费用 448,510.72 子公司适用不同税率的影响 -173,341.19 调整以前期间所得税的影响 122,214.81 非应税收入的影响 高新技术企业研发费用加计扣除的影响 -1,033,602.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,248.53 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,132,007.39 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 内部交易合并抵消利润的影响 -41,379.31 所得税费用 -1,798,355.84 97 34、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 140,057.22 206,719.38 财政补助 581,838.74 451,447.50 收到的往来款项 3,984,237.10 3,089,571.36 收回期初履约保证金 503,489.99 384,244.38 收到的保证金、定金 1,870,187.67 其他 213,819.31 20,770.33 合 计 7,293,630.03 4,152,752.95 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 与经营活动有关的费用 16,077,361.95 11,092,301.06 罚款 213.26 672.00 其他 35,935.49 11,887.58 合 计 16,113,510.70 11,104,860.64 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 取得子公司期初现金余额 33,050.00 收回借款 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 33,050.00 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到资金往来款项 7,890,548.20 1,908,879.30 合 计 7,890,548.20 1,908,879.30 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付资金往来款项 6,823,122.43 977,373.30 合 计 6,823,122.43 977,373.30 35、现金流量表补充 （1）现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,788,427.28 -1,622,122.57 加：信用减值损失 2,140,746.09 资产减值准备 355,484.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,642,343.92 1,323,496.72 无形资产摊销 705,000.83 237,615.23 长期待摊费用摊销 65,915.58 8,248.92 98 项 目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号 填列） - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用（收益以“-”号填列） 687,279.63 485,749.47 投资损失（收益以“-”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -1,920,570.65 -55,217.14 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - 存货的减少（增加以“-”号填列） -6,111,405.76 1,958,680.55 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -5,834,281.76 1,756,380.06 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 5,214,460.98 -1,874,391.50 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 1,377,916.14 2,573,924.60 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 1,252,129.79 4,742,639.55 减：现金的期初余额 4,742,639.55 6,269,295.42 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加 -3,490,509.76 -1,526,655.87 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 1,252,129.79 4,742,639.55 其中：库存现金 36,711.32 3,700.87 可随时用于支付的银行存款 1,007,563.77 4,255,987.44 可随时用于支付的其他货币资金 207,854.70 482,951.24 可用于支付的存放中央银行款项 - 存放同业款项 - 拆放同业款项 - 二、现金等价物 - 其中：三个月内到期的债券投资 - 三、现金及现金等价物余额 1,252,129.79 4,742,639.55 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - 36、所有权或使用权受到限制的资产 项目 金额 受限制的原因 99 项目 金额 受限制的原因 货币资金 71,000.00 履约保证金 固定资产房屋建筑物（苏（2016）常州市不动产权第 2022334 号、苏（2016）常州市不动产权第 2017661 号、苏（2016）常州市不动产权第 2017668 号） 7,055,827.48 用于无锡农商行 1000 万元短期 借款抵押 37、外币货币性项目 （1）外币货币性项目： 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司未发生外币货币性项目。 （2）境外经营实体说明： 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无境外经营实体。 六、合并范围的变更 截止 2019 年 12 月 31 日，报告期内合并范围无变化。 七、在其他主体中权益的披露 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成： 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 江苏尚盈期颐信息网络有限公司 江苏常州 江苏常州 软件和信息技术服务 100.00 出资成立 常州新卓尚创业投资有限公司 江苏常州 江苏常州 创业投资、停车物业服务 100.00 出资成立 常州爱期颐养老产业有限公司 江苏常州 江苏常州 养老服务等 100.00 出资成立 江苏尚盈鸿立创业投资有限公司 江苏常州 江苏常州 创业投资等 100.00 收购股权 重庆尚盈瑞智信息科技股份有限公司 重庆 重庆 软件和信息技术服务 51.00 出资成立 （2）重要的非全资子公司：无 （3）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无 （4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易： 不适用。 2、 在合营安排或联营企业中的权益： 不适用。 3、 重要的共同经营： 不适用。 4、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益： 不适用。 八、与金融工具相关的风险 本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括市场风险（利率风险）、信用 100 风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收票据、应 收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些 金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 1、市场风险 利率风险－现金流量变动风险，本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险 主要与以浮动利率计息的短期借款(详见附注五、12)有关。本公司的政策是保持这些借款的 浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。 2、信用风险 信用风险是指因交易对手或债务人未能履行其全部或部分支付义务而造成本公司发生 损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于应收款项。 为降低信用风险，本公司不断强化应收账款的风险管理意识，仅与经认可的、信誉良 好的第三方进行交易。按照本公司的政策需进行信用审核和审批，审慎确定信用额度，并执 行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。 本公司于资产负债表日对应收款的可回收性进行审核，以确保就无法回收的款项计提 充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 3、流动风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生 资金 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足 本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监 控并确保遵守借款协议。 九、公允价值的披露 本公司本期无需披露公允价值的项目。 十、关联方及关联方交易 （以下如无特别说明，均以 2019 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、本公司的控制方情况 名称（自然人姓名） 股东对本公司的持股比例 股东对本公司的表决权比例 黄立君 54.296% 54.296% 马春燕 31.198% 31.198% 本公司的共同实际控制人是自然人黄立君和马春燕，系夫妻关系。 2、本公司的子公司情况 本公司子公司情况详见附注七、1。 101 3、本公司的合营及联营企业情况 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无合营及联营企业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 统一社会信用代码 黄丽敏 本公司股东黄立君之姐担任本公司高管 黄丽萍 本公司股东黄立君之妹担任本公司高管 马迅 本公司股东马春燕之弟担任本公司高管 常州盈联迅驰网络科技有限公司 本公司股东马春燕之弟马迅及其妻控股 91320402796136543P 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 报告期内向关联方采购商品情况如下： 关联方名称 本期发生额 上期发生额 常州盈联迅驰网络科技有限公司 142,542.03 报告期内向关联方销售商品情况如下： 关联方名称 本期发生额 上期发生额 常州盈联迅驰网络科技有限公司 1,769.91 （2）关联租赁情况 无。 （3）关联担保情况 无。 （4）关联方资金拆借 报告期内向关联方借入资金情况 关联方名称 本期发生额 上期发生额 拆入金额 偿还金额 拆入金额 偿还金额 马春燕 7,890,548.20 6,823,122.43 1,908,879.30 1,977,373.30 （5）关键管理人员薪酬 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,262,606.03 2,482,982.42 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应收账款 常州盈联迅驰网络科技有限公司 2,000.00 （2）应付项目 102 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 马春燕 1,140,451.77 81,556.00 应付账款 常州盈联迅驰网络科技有限公司 72,844.00 7、关联方承诺 无。 十一、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无重要的承诺事项。 2、或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无重要的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 截止报告出具日，本公司未发生重要的非调整事项。 2、利润分配情况 根据本公司 2020 年 4 月 16 日第二届董事会第八次会议决议，本公司 2019 年度不进 行利润分配。 3、销售退回 截止报告出具日，本公司未发生销售退回。 4、其他资产负债表日后事项说明 截止报告出具日，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截止报告出具日，本公司无需要披露的其他重大重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按账龄披露： 账 龄 账面余额 1 年以内 36,891,906.32 1 至 2 年 21,317,819.10 2 至 3 年 7,690,875.19 3 至 4 年 5,743,150.94 5 年以上 1,208,807.48 合 计 72,852,559.03 （2）应收账款分类披露： 103 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准备 1,518,133.00 2.08% 1,518,133.00 按组合计提坏账准备 以应收款项的账龄作为信用风 险特征 71,334,426.03 97.92% 5,777,097.29 8.10% 65,557,328.74 合 计 72,852,559.03 100% 5,777,097.29 7.93% 67,075,461.74 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准备 3,000,000.00 4.55% 3,000,000.00 按组合计提坏账准备 以应收款项的账龄作为信用风险 特征 62,904,729.61 95.45% 4,186,433.89 6.66% 58,718,295.72 合 计 65,904,729.61 100% 4,186,433.89 6.35% 61,718,295.72 按组合计提坏账准备： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 36,783,773.32 381,852.53 1% 1 至 2 年 19,907,819.10 925,316.96 5% 2 至 3 年 7,690,875.19 1,538,175.04 20% 3 至 4 年 5,743,150.94 1,722,945.28 30% 5 年以上 1,208,807.48 1,208,807.48 100% 合 计 71,334,426.03 5,777,097.29 - （续） 账 龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 37,074,525.20 370,745.25 1% 1 至 2 年 11,436,629.94 571,831.50 5% 2 至 3 年 13,159,766.99 2,631,953.40 20% 3 至 4 年 25,000.00 7,500.00 30% 4 至 5 年 1,208,807.48 604,403.74 50% 合 计 62,904,729.61 4,186,433.89 - （3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2019 年计提坏账准备 1,590,663.40 元，无收回或转回情况。 （4）报告期无应收账款核销情况。 104 （5）按欠款方归集的前五名的应收账款情况： 往来单位名称 期末余额 账龄 占应收账款 总额比例 坏账准备期末 余额 未结算原因 新安融资租赁（深圳）有限公司 9,965,000.00 1 年以内 13.68% 99,650.00 正在执行中 江苏大禹水务股份有限公司 6,000,000.00 1 年以内 8.24% 60,000.00 正在执行中 浙江云上草原旅游发展有限公司 2,403,480.00 1 年以内 3.30% 24,034.80 正在执行中 3,405,200.00 1-2 年 4.67% 170,260.00 宜兴丁山监狱 50,000.00 1 年以内 0.07% 500.00 正在执行中 4,260,000.00 3-4 年 5.85% 1,278,000.00 无锡庆源激光科技有限公司 3,450,800.00 2-3 年 4.74% 690,160.00 正在执行中 合 计 29,534,480.00 40.55% 2,322,604.80 2、其他应收款 种 类 期末余额 期初余额 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 10,107,586.42 9,864,264.41 合 计 10,107,586.42 9,864,264.41 注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 其他应收款： （1）按账龄披露： 账 龄 期末余额 1 年以内 9,306,308.52 1 至 2 年 20,000.00 2 至 3 年 722,700.00 3 至 4 年 310,000.00 5 年以上 30,000.00 合 计 10,389,008.52 （2）其他应收款按款项性质分类情况： 款项的性质 期末余额 期初余额 保证金 2,302,901.08 2,733,340.05 借款 3,000,000.00 其他 8,086,107.44 4,297,198.77 合 计 10,389,008.52 10,030,538.82 （3）坏账准备计提情况： 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月 预期信用损 失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2019 年 1 月 1 日余额 47,279.41 118,995.00 166,274.41 105 本期计提 -34,397.31 149,545.00 115,147.69 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月31 日余额 12,882.10 268,540.00 281,422.10 （4）报告期无其他应收款核销情况。 （5）按欠款方归集的前五名的其他应收款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 9,238,098.21 元，占其 他应收款期末余额合计数的比例 88.92%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 156,200.00 元。 3、长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 28,911,000.00 28,911,000.00 23,062,000.00 23,062,000.00 对联营、合营企业投资 合 计 28,911,000.00 28,911,000.00 23,062,000.00 23,062,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 江苏尚盈期颐信息网络有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 常州新卓尚创业投资有限公司 3,011,000.00 3,011,000.00 - - 常州爱期颐养老产业有限公司 51,000.00 749,000.00 800,000.00 - - 江苏尚盈鸿立创业投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 重庆尚盈瑞智信息科技股份有限 公司 5,100,000.00 5,100,000.00 合 计 23,062,000.00 5,849,000.00 28,911,000.00 - - 4、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 89,321,357.93 65,117,958.51 50,181,187.04 30,036,604.93 其他业务 5,789.00 6,836.00 18,108.32 - 合 计 89,327,146.93 65,124,794.51 50,199,295.36 30,036,604.93 十五、补充资料 106 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 521,721.89 405,847.50 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,901.50 -11,963.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 少数股东权益影响额 - 所得税影响额 100,638.69 60,966.44 合 计 438,984.70 332,917.43 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 本期发生额 加权平均净资产收益率 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.62% 0.1017 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 6.97% 0.0929 107 江苏中盈高科智能信息股份有限公司 2020 年 4 月 16 日 108 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏中盈高科智能信息股份有限公司办公室