837231_2020_津通报关_2020年年度报告_2021-04-27.txt

天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 1 证券代码：837231 证券简称：津通报关 主办券商：恒泰长财证券 2020 年度报告 津通报关 NEEQ : 837231 天津津通报关股份有限公司 Tianjin Jintong Customs Broker Co.,Ltd. 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 2 公司年度大事记 2020 年全国行业职业技能竞赛“科越云通关”第二届全国报关与国际货运职业技能竞赛天津赛 区初赛，于 2020 年 10 月 31 日在天津正式举办，天津津通报关股份有限公司身为联合赞助单位，并 派出选手参加比赛，本次竞赛天津津通报关股份有限公司荣获 2020 年全国行业职业技能竞赛第二届 全国报关与国际货运职业技能竞赛初赛（天津赛区）特别贡献奖，同时公司选手分别荣获竞赛第一名 与优秀奖。 2020 年 10 月-12 月，由天津津通报关股份有限公司主办的“关务操作教师企业实践项目培训班” 在天津成功举行了开班仪式，本次培训旨在促进职业教育健康发展，全面提升职业院校教师队伍的整 体素质和建设水平，全面贯彻“项目教学”、“理实一体”、“产教融合”等职业教育新方法、新理念， 为学校提供更多更好的师资力量。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................... 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 10 第四节 重大事件 ......................................................................................................................... 21 第五节 股份变动、融资和利润分配 ......................................................................................... 25 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................................................ 28 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ............................................................................ 31 第八节 财务会计报告 ................................................................................................................. 38 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................... 120 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李洪运、主管会计工作负责人彭杰及会计机构负责人（会计主管人员）彭杰保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1、宏观经济风险 国际货代行业与国家进出口贸易发展紧密相关。中国是世界 级制造中心，也是全球最有发展的市场，这都促进了多年来的 进出口贸易额的增长。同时，中国从制造向创造的产业调整， 环境污染的治理及人力成本的增加，会促进进出口贸易商品结 构的调整，也有可能引发进出口贸易下降，相关物流需求减少。 应对措施：针对以上风险，公司通过为客户提供驻厂服务， 关务咨询服务，通过市场销售部进行积极的市场推广方式，增 加企业的市场占有率，增强与客户的粘性。 2、政策风险 报关企业主管单位海关的政策调整，如对报关企业的管理要 求调整、企业资信的评比标准，对报关企业在社会中的公信力、 专业认可度都有极大的影响。海关风险管理变化，工作流程调 整，都要求报关公司及时更新专业知识、调整工作流程。 应对措施：针对以上风险，公司要不断提升专业服务能力， 应对市场变化调整服务产品，在新的竞争领域，取得更多发展 机会。 3、控制人不当控制的风险 津通报关大股东李洪运通过直接持股和间接持股占公司股份 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 5 96.78%。同时，李洪运先生担任津通报关董事长、总经理、董 事会秘书职务，在公司发展运营中起主要决策作用，因此有可 能存在控制人不当控制的风险。 应对措施：针对以上风险，公司将积极建立和完善公司治理 机制，严格执行公司“三会”议事规则、《公司章程》、《关 联交易管理制度》、《对外投资融资管理制度》、《对外担保 管理制度》等规章制度，严格执行关联交易决策的关联方回避 制度，以避免控股股东不当控制的风险。 4、人力成本上升风险 国际货代行业以提供服务为主要收入，最主要成本是人力成 本。随着经济的发展，人力成本在逐年提高，而行业内的激烈 竞争造成销售价格难以上升，人力成本的增加势必影响企业的 经营利润。 应对措施：针对以上风险，津通报关采取了工资收入体制改 革，实现了每位员工按经营效益分配收入。将公司收入关联部 门收入，部门收入关联个人收入，培养了员工的经营意识，主 动关注经营成本和客户满意度，降低了人力成本的上升风险。 5、因报关信息填列错误收到监管部门 处罚的风险 公司在提供报关服务过程中，需根据客户提供的相关单证填 制报关单。由于报关单涵盖经营单位、运输方式、贸易方式、 包装种类、件数、毛重、净重等多项信息，且经常存在一批货 物分批报关的情况，可能存在报关信息填列错误或遗漏而受到 监管部门处罚的风险。 应对措施：针对以上风险，公司内部制定了详细的业务操作 流程并每月调查差错率，总结问题，降风险；公司报关管理系 统与重要客户 ERP 系统的对接，直接从客户 ERP 系统中提取报 关所需信息，降低了差错率；充分利用“主动披露”政策，积 极发现问题，主动向海关提出修改，将不计入企业行政处罚次 数。 6、运输代理业务由于承运人操作不规 范产生损失的风险 公司在承接运输代理业务后，一般会将运输业务委托给具有 运输资质的货代公司或物流企业或运输公司。由于公司无法对 供应商的运输过程实现现场的全程监督，可能存在供应商在运 输过程中业务操作不规范导致货物损坏的风险。 应对措施：针对以上风险，公司采取以下措施进行规避：公 司和供应商签订的委托合同后面附有运输单价和时限表、运作 标准和公司做出的 KPI 考核结果；合同中明确约定，供应商承 担货物运输过程中可能产生的所有风险；为运输货物投保，降 低事故损失。 7、垫付资金风险 报告期期末公司的其他应收款为 292.91 万元，占资产总额的 比例为 10.33%，主要为垫付的集装箱押箱押金。公司垫付的押 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 6 箱押金一般有一个月左右的周转期，随着公司业务规模的扩大， 按现有模式公司需储备用于集装箱押箱押金的流动资金将增 加。如果未来公司的应收款项不能及时收回，上述情况的发生 可能会使公司出现暂时性的流动资金周转困难和增加融资成本 的经营风险。 应对措施：一是，公司在承接业务时，与客户协商由客户与 船公司洽谈集装箱押箱押金的收费事项，尽量减少每次收取押 金的金额；二是，在将运输业务委托给供应商时，与之协商由 提供运输服务的供应商承担集装箱的押箱押金。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 7 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、津通报关 指 天津津通报关股份有限公司 有限公司、津通公司 指 天津津通报关有限公司 津通顺成 指 天津开发区津通顺成物流有限公司 顺成物流、顺成货代 指 天津开发区顺成物流有限公司 众创智通 指 天津众创智通企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 关务科技 指 天津关务科技咨询有限公司 股东大会 指 天津津通报关股份有限公司股东大会 董事会 指 天津津通报关股份有限公司董事会 监事会 指 天津津通报关股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《天津津通报关股份有限公司公司章程》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天津津通报关股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Jintong Customs Broker Co.,Ltd. 证券简称 津通报关 证券代码 837231 法定代表人 李洪运 二、 联系方式 董事会秘书 李洪运 联系地址 天津经济技术开发区南海路 12 号新天地华庭 A1-801、802 电话 022-66282100 传真 022-66282110 电子邮箱 lihongyun@jintong- 公司网址 www.jintong- 办公地址 天津经济技术开发区南海路 12 号新天地华庭 A1-801、802 邮政编码 300457 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 6 月 20 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 交通运输、仓储和邮政业（G）-装卸搬运和运输代理业（G58）- 运输代理业（G582）-货物运输代理（G5821） 主要业务 代办进出口货、柜的报关、报验及相关服务；商品信息咨询；国 内货运代理（海运、空运、陆运）；道路货运经营；企业管理咨 询服务；计算机软硬件、电子信息技术开发、咨询、服务。 主要产品与服务项目 以海港、空港、自贸区、保税监管区域为中心的代理报关业务及 由此延伸的物流辅助、运输、仓储等综合报关物流代理服务、咨 询服务。 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 14,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 9 控股股东 李洪运 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李洪运），无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 911201166005832037 否 注册地址 天津经济技术开发区南海路 12 号新天地华庭 A1-801、802 否 注册资本 14,000,000.00 元 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日） 恒泰长财证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘静 储佰源 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 因原督导券商恒泰证券将其主办券商推荐业务资质变更至子公司恒泰长财证券，根据中国证监会及 全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关要求及规定，公司与恒泰证券一致同意解除持续督导协 议，并与恒泰长财证券签署了持续督导协议，由恒泰长财证券承接公司主办券商工作并履行持续督导职 责。公司变更持续督导主办券商的议案已经第二届董事会第十二次会议和 2020 年第一次临时股东大会 审议表决通过，并于 2020 年 12 月 14 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《关于对 主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》。 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 40,130,232.73 35,128,434.80 14.24% 毛利率% 17.28% 15.79% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,432,004.08 2,572,164.73 33.43% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 3,647,279.57 2,401,615.93 51.87% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 15.41% 13.06% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 16.37% 12.19% - 基本每股收益 0.25 0.18 38.89% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 28,357,006.96 26,744,681.48 6.03% 负债总计 8,984,756.93 5,764,435.53 55.87% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,372,250.03 20,980,245.95 -7.66% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.50 -7.66% 资产负债率%（母公司） 18.85% 11.44% - 资产负债率%（合并） 31.68% 21.55% - 流动比率 3.09 4.54 - 利息保障倍数 - - - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 6,106,900.81 3,876,764.33 57.53% 应收账款周转率 5.47 5.42 - 存货周转率 19.88 13.72 - 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 6.03% 10.98% - 营业收入增长率% 14.24% 6.67% - 净利润增长率% 33.43% 86.23% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 14,000,000 14,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 16,336.16 债务重组损益 -136,752.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,425.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -65,795.97 非经常性损益合计 -206,636.89 所得税影响数 8,638.60 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -215,275.49 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 12 本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号——收入》（以下 简称“新收入准则”，修订前的收入准则简称“原收入准则”）。新收入准则引入了收入确认计量的五步 法，并针对特定交易（或事项）增加了更多的指引。 收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）留存收 益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执 行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 除了提供了更广泛的收入交易的披露外，首次执行新收入准则对当期期初的留存收益金额未产生重 大影响。 以按照《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》的规定调整后的上年年末余额为基础进 行分类和计量结果对比如下： 合并资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日 预收账款 483,900.00 -483,900.00 合同负债 483,900.00 483,900.00 母公司资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日 预收账款 80,000.00 -80,000.00 合同负债 80,000.00 80,000.00 与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目不产生影响。 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本年度内公司收购了全资子公司：天津关务科技咨询有限公司，故与上年财务报告相比，本年度内 将该子公司纳入合并报表范围。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），津通报关公司所处行业属于“G 交通运输、仓储 和邮政业”。由于公司的业务以货运代理和相应运输服务为主，因此对应的细分行业为“G 交通运输、 仓储和邮政业”门类的“G54 道路运输业”和“G58 装卸搬运和运输代理业”两个子类。 津通报关成立于 1994 年，多年来公司主要面向京津冀地区的进出口企业和代理公司，从事以海港 和空港、自贸区、海关特殊监管区域为中心的代理报关业务及由此延伸的物流辅助、运输、仓储等综合 报关物流代理服务。公司通过品牌营销和口碑营销、专家型销售（培训），及公司的营销部门销售等方 式，增加客户、开拓市场。公司具备海关颁发的高级认证管理资质，并为许多世界知名企业提供服务， 使得公司在市场推广方面具有一定的品牌效应。经过二十多年的持续发展，公司积累了一批以大中型外 资企业、国有企业和大中型外资代理企业为主的优质客户。根据公司不同的业务分类，公司利润来源主 要来自于五个方面：代理报关服务、物流辅助服务、货物运输代理服务、运输服务、咨询服务。报告期 内，公司主营业务未发生变化。 报告期内，公司为应对全国通关一体化等行业宏观经济风险，结合公司自身的经营优势，着力推进 商品预归类、AEO 认证、关务及企业管理等咨询服务，帮助企业实现关务风险可控、降低供应链成本、 提高供应链效率，预期未来咨询服务将成为公司重要的利润增长点。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。� 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 14 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 15,256,161.56 53.80% 14,464,783.53 54.08% 5.47% 应收票据 - - - - - 应收账款 7,767,834.53 27.39% 6,160,709.06 23.04% 26.09% 存货 1,328,894.68 4.69% 2,011,173.88 7.52% -33.92% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 456,943.75 1.61% 494,491.92 1.85% -7.59% 在建工程 - - - - - 无形资产 - - - - - 商誉 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 预付账款 453,540.97 1.60% 415,910.61 1.56% 9.05% 其他应收款 2,929,096.11 10.33% 3,026,960.79 11.32% -3.23% 其他流动资产 70,674.87 0.25% 103,994.66 0.39% -32.04% 应付账款 4,873,639.31 17.19% 3,632,216.54 13.58% 34.18% 预收账款 - - 483,900.00 1.81% -100.00% 应付职工薪酬 401,924.59 1.42% 513,927.73 1.92% -21.79% 其他应付款 3,421,242.15 12.06% 1,001,375.89 3.74% 241.65% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 货币资金期末余额为 1,525.62 万元，较上年年末的 1,446.48 万元增加了 79.14 万元，增长了 5.47%， 主要为本期经营积累所致； 2、应收账款 应收账款期末余额为 776.78 万元，较上年年末的 616.07 万元增加了 160.71 万元，增长了 26.09%， 主要为客户收入增长，账期内应收款项增加所致； 3、存货 存货期末余额为 132.89 万元，较上年年末的 201.12 万元减少了 68.23 万元，下降了 33.92%，主要 原因为账期内收入增加，随着成本的结转存货减少； 4、应付账款 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 15 应付账款期末余额为 487.36 万元，较上年年末的 363.22 万元增加了 124.14 万元，增长了 34.18%， 主要原因为报告期内公司业务增加，期末未到支付期的供应商运费增加； 5、其他应付款 其他应付款期末余额为 342.12 万元，较上年年末的 100.14 万元增加了 241.99 万元，增长了 241.65%， 主要原因为代为客户缴纳的进口货物税款增加。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 40,130,232.73 - 35,128,434.80 - 14.24% 营业成本 33,195,064.85 82.72% 29,582,560.05 84.21% 12.21% 毛利率 17.28% - 15.79% - - 销售费用 - - - - - 管理费用 3,136,343.00 7.82% 2,962,807.85 8.43% 5.86% 研发费用 - - - - - 财务费用 -132,313.35 -0.33% -42,774.55 -0.12% -209.33% 信 用 减 值 损 失 -255,131.56 -0.64% 77,521.50 0.22% -429.11% 资 产 减 值 损 失 - - - - - 其他收益 185,535.19 0.46% 223,698.97 0.64% -17.06% 投资收益 -65,795.97 -0.16% - - - 公允价值变 动收益 - - - - - 资 产 处 置 收 益 16,336.16 0.04% 2,939.87 0.01% 455.68% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 3,699,466.55 9.22% 2,816,233.93 8.02% 31.36% 营业外收入 1,921.83 0.00% 53,021.52 0.15% -96.38% 营业外支出 22,346.86 0.06% 9,872.86 0.03% 126.35% 净利润 3,432,004.08 8.55% 2,572,164.73 7.32% 33.43% 项目重大变动原因： 1、营业收入 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 16 本期营业收入为 4,013.02 万元，较上年同期的 3,512.84 万元增加了 500.18 万元，增长了 14.24%， 主要原因为公司客户上海新发展国际物流有限公司业务量增加，导致公司收入增长； 2、营业成本 本期营业成本为 3,319.51 万元，较上年同期的 2,958.26 万元增加了 361.25 万元，增长了 12.21%， 主要原因为公司营业收入增加营业成本随之增加； 3、信用减值损失 本期信用减值损失为-25.51 万元，较上年同期的 7.75 万元减少了 33.27 万元，下降了 429.11%，主 要原因为一是随着营业收入增加，期末应收账款有所增加，相应本期增加了应收账款坏账准备的计提； 二是公司应收的保证金和押箱费押金增加，相应的本期增加了其他应收款坏账准备的计提； 4、净利润 本期净利润为 343.20 万元，较上年同期的 257.22 万元增加了 85.98 万元，增长了 33.43%，主要原 因为随着本期营业收入增加，公司营业利润增加 88.32 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 40,130,232.73 35,128,434.80 14.24% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 33,195,064.85 29,582,560.05 12.21% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 代理报关收入 2,544,985.94 1,720,858.01 32.38% 13.06% 16.28% -1.88% 货物运输代理 收入 16,455,777.45 14,190,879.64 13.76% 61.44% 55.37% 3.37% 代理物流辅助 收入 12,271,758.88 11,283,205.87 8.06% -22.44% -20.24% -2.54% 咨询服务收入 1,534,771.70 458,529.62 70.12% 7.88% -30.82% 16.71% 陆路运输收入 6,802,757.95 5,541,591.71 18.54% 34.25% 33.20% 0.64% 软件销售收入 522,180.81 224,654.86 56.98% - - - 按区域分类分析： □适用 √不适用 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 17 收入构成变动的原因： 按区域分类分析： □适用 √不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% - - - - - - - 收入构成变动的原因： 1、货物运输代理收入 本期货物运输代理收入为 1,645.58 万元，较上年同期的 1,019.31 万元增加了 626.27 万元，增长了 61.44%，主要原因为疫情期间部分国内塑胶粒企业停工，公司客户上海新发展国际物流有限公司为了保 证国内塑胶粒市场供应增加了海运进口采购量，相应的公司货物运输代理收入增加、成本同时增加； 2、陆路运输收入 本期陆路运输收入为 680.28 万元，较上年同期的 506.73 万元增加了 173.55 万元，增长了 34.25%， 主要原因为公司客户上海新发展国际物流有限公司增加了国内配送运输服务，收入增加，成本同步增加。 � (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 上海新发展国际物流有限公司 16,625,235.83 41.43% 否 2 迪安汽车部件（天津）有限公司 3,503,345.95 8.73% 否 3 艾默生过程管理（天津）阀门有限公司 1,512,094.42 3.77% 否 4 松美可（天津）汽车配件有限公司 1,380,939.63 3.44% 否 5 北京优备加科技有限公司 1,352,368.46 3.37% 否 合计 24,373,984.29 60.74% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 天津健郛物流有限公司 3,280,000.00 18.38% 否 2 天津市欧通货物运输有限公司 3,190,556.25 17.88% 否 3 天津市紫晟祥物流有限公司 873,499.00 4.90% 否 4 天津自贸区炳金国际货运代理有限公司 864,500.00 4.85% 否 5 吉林省福达国际物流有限公司 806,505.75 4.52% 否 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 18 合计 9,015,061.00 50.53% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 6,106,900.81 3,876,764.33 57.53% 投资活动产生的现金流量净额 -265,718.46 5,952.49 -4,563.99% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,040,000.00 - - 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额为 610.69 万元，较上年同期的 387.68 万元增加了 223.01 万元， 增长了 57.53%，主要原因为预收客户天津市环欧半导体材料技术有限公司的进口货物税款 155.18 万元 及客户应收款项的及时回款影响； 2、投资活动产生的现金流量净额 本期投资活动产生的现金流量净额为-26.57 万元，较上年同期的 0.59 万元减少了 27.17 万元，下降 了 4,563.99%，主要原因为本期收购全资子公司天津关务科技有限公司支出现金； 3、筹资活动产生的现金流量净额 本期筹资活动产生的现金流量净额为-504.00 万元，主要为本期向股东派发股利支出。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要 业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 天津开 发区顺 成物流 有限公 司 控股子 公司 普通仓 储、物 流、货物 运输代 理 14,417,201.21 8,622,172.60 27,947,702.93 1,951,273.83 天津开 发区津 通顺成 物流有 限公司 控股子 公司 特殊监 管区域 仓储、装 卸、物流 2,851,498.25 2,580,306.07 3,555,405.07 369,278.03 天津关 控股子 商务服 381,139.21 359,658.09 246,979.46 -13,161.20 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 19 务科技 咨询有 限公司 公司 务、科学 研究和 技术服 务 主要控股参股公司情况说明 1、全资子公司天津开发区顺成物流有限公司，成立于 1988 年 5 月 22 日，注册资本 700.00 万元人 民币，主营代理报关服务、代理物流辅助服务、货物运输代理服务、陆路运输服务。 2、全资子公司天津开发区津通顺成物流有限公司，成立于 2011 年 1 月 7 日，注册资本 200.00 万元 人民币，主要代理报关、代理物流辅助服务 。 3、全资子公司天津关务科技咨询有限公司，成立于 2018 年 9 月 19 日，认缴出资额 500.00 万元， 实缴出资额 20.00 万元，主营科学研究和技术服务、软件和信息技术服务、商务服务，公司于 2020 年 3 月 23 日完成收购及工商变更手续。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司业务分为两部分，以代理报关业务及由此延伸的物流辅助、运输、仓储等综合报关物流代理服 务为主，以 AEO 认证辅导、关务内审、进出口商品归类、关务系统等关务咨询服务为辅。自公司设立以 来，以高品质的服务、以规范的经营，赢得客户的信任并成为企业做大做强的根本。报关服务作为公司 的开门产品，在市场上的占有率直接影响津通报关其他物流代理业务的发展。在海关深化改革后，我们 进一步深化了专业优势，将关务专业转化为服务产品，凸显了我们在市场上的专业竞争力，同时公司将 以关务带动物流的营销模式持续发展，赢得客户高层的信任。 应对复杂的贸易环境，官方机构的监管要求，进出口企业期待在进出口贸易方面，有更专业的意见， 帮助企业降低合规风险，合理规划关税成本、物流成本，公司在此情况下，为客户提供专业的指导意见， 成为新的核心竞争力。经过持续努力的发展，公司积累了一批以大中型外资企业、国有企业和大中型代 理企业为主的优质客户资源，如富士康、迪安、艾默生、采埃孚、中沙石化、上海新发展、雅马哈、中 环环欧等知名企业。经过多年的协同发展，公司已与上述国内外知名企业形成了长期稳定的合作关系。 近两年公司合法经营，按时通过工商年检，具有持续经营记录，从取得的待履行重大合同看，公司 主营业务稳定，收入可持续，公司本年完成营业收入 4,013.02 万元，较上年同期的 3,512.84 万元增长了 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 20 14.24%。因此，公司满足“业务明确，具有持续经营能力”的要求。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 21 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比 例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 2,224,783.92 0.00 2,224,783.92 10.60% 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 22 原告/申请人 被告/被申请 人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时报告披 露时间 天津津通报关 股份有限公司 南京辉通电子 科 技 有 限 公 司、纪博超、 余红 2020 年 9 月 17 日 公司针对 2018 年 7 月 23 日南京辉 通电子科技有限 公司《借款、担保 合同》关于借款利 息延迟支付问题， 委托天津宝融律 师事务所向天津 市滨海新区人民 法院提起民事诉 讼案件，该案件已 于 2020 年 9 月 20 日立案审理。 2,224,783.92 一、被告南京辉通 电子科技有限公 司于本判决生效 后十日内给付原 告天津津通报关 股份有限公司借 款利息 222,310.66 万元； 二、被告纪博超、 余红对被告南京 辉通电子科技有 限公司的上述债 务承担连带给付 责任，承担保证责 任后，有权就已承 担部分向被告南 京辉通电子科技 有限公司追偿； 三、驳回原告天津 津通报关股份有 限公司其他诉讼 请求。 2020 年 10 月 27 日 总计 - - 2,224,783.92 - - 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 如上已结案的诉讼事项被告方尚未归还判决金额，公司已经向天津市滨海新区人民法院申请强制执 行，尚未对公司造成影响。 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 23 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 《关于避免同业 竞争的承诺函》 的承诺事项 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 23 日 - 挂牌 减少并规 范关联交 《关于减少并规 范关联交易及资 正在履行中 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 23 易及资金 往来的承 诺 金 往 来 的 承 诺 函》的承诺事项� 董监高 2016 年 5 月 23 日 - 挂牌 竞业禁止 的承诺 《关于竞业禁止 的承诺函》的承 诺事项� 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 23 日 - 挂牌 控股股东 实际控制 人承诺� 《承诺函》的承 诺事项� 正在履行中 董监高 2016 年 5 月 23 日 - 挂牌 一致行动 承诺 未在其他企业 任职及领薪承诺� 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、避免同业竞争承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均签署了《关于避免同业竞争的承诺函》， 承诺如下： （1）本人及本人关系密切的家庭成员将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公 司构成竞争的业务及活动，或不直接或间接开展或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经 济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、 经济组织中担任高级管理人员或核心人员。 （2）在持有公司股份期间，或担任公司董事、监事、高级管理人员、核心人员期间及辞去上述职 务六个月内，本承诺为有效承诺。 （3）本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 2、关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺 公司股东、董事、监事、高级管理人员签署了《关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函》， 承诺：尽量减少并规范公司与关联方之间的关联交易及资金往来。对于无法避免的关联交易，公司与关 联方将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行交易，严格按照《公司法》、《公 司章程》等的相关规定履行关联交易决策程序，不利用该等交易损害公司及股东（特别是中小股东）的 合法权益；杜绝向关联方拆借资金、杜绝发生与公司主营业务无关的投资活动。 3、关于竞业禁止的承诺 公司董事、监事、高级管理人员均签署了《关于竞业禁止的承诺函》，承诺如下：“本人不存在侵 犯原任职单位知识产权、商业秘密的行为，没有违反与原任职单位的竞业禁止约定，与原任职单位不存 在潜在纠纷；本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 4、公司控股股东、实际控制人出具《承诺函》：保证公司及其子公司日后开展采购及销售业务按 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 24 法律规定签订相应协议，若因未签订协议给公司造成损失的，由公司控股股东、实际控制人李洪运承担 所有赔偿责任。 5、公司高级管理人员的承诺，公司高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人控制的其他企业 担任除董事、监事以外的其他职务，亦未在公司控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪；公司财务 人员未在公司控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职或领薪。 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均未出现违背声明与承诺的行 为。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 25 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 3,591,666 25.65% 0 3,591,666 25.65% 其中：控股股东、实际控制 人 3,225,000 23.04% 0 3,225,000 23.04% 董事、监事、高管 - - 0 - - 核心员工 - - 0 - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,408,334 74.35% 0 10,408,334 74.35% 其中：控股股东、实际控制 人 9,675,000 69.10% 0 9,675,000 69.10% 董事、监事、高管 - - 0 - - 核心员工 - - 0 - - 总股本 14,000,000 - 0 14,000,000 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 李洪运 12,900,000 0 12,900,000 92.14% 9,675,000 3,225,000 0 0 2 天津众创 智通企业 管理咨询 合伙企业 （有限合 伙） 1,100,000 0 1,100,000 7.86% 733,334 366,666 0 0 合计 14,000,000 0 14,000,000 100.00% 10,408,334 3,591,666 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 控股股东、实际控制人李洪运是天津众创智通企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的执行事务合 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 26 伙人，李洪运直接持有公司 92.14%股权，并通过众创智通间接持有公司 4.64%股权，共计持有公司 96.78%股权。 除此之外，公司股东之间无其他关联关系。� 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为李洪运先生，1969 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1992 年毕业于天津 轻工业学院，专科学历。1988 年 1 月至 1998 年 4 月在天津渤海无线电厂，任技术员职务；1998 年 5 月 至 10 月在天津开发区顺成物流有限公司，任法定代表人、执行董事、经理职务；2015 年 10 月至 2015 年 12 月就职于天津津通报关有限公司，任法定代表人、执行董事及总经理职务。2015 年 12 月至今就职 于天津津通报关股份有限公司、任法定代表人、董事长、总经理、董事会秘书职务。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为李洪运。 报告期内，公司实际控制人未发生变动，具体情况请参见三（一）。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 27 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 11 月 25 日 3.60 元 - - 合计 3.60 元 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 28 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 李洪运 董事长、总经理、 董事会秘书 男 1969 年 3 月 2018 年 12 月 13 日 2021 年 12 月 12 日 彭杰 董事、财务总监 女 1980 年 6 月 2018 年 12 月 13 日 2021 年 12 月 12 日 李川 董事 男 1975 年 4 月 2018 年 12 月 13 日 2021 年 12 月 12 日 刘斌 董事 男 1980 年 2 月 2018 年 12 月 13 日 2021 年 12 月 12 日 李雪冬 董事、副总经理 男 1985 年 1 月 2020 年 9 月 14 日 2021 年 12 月 12 日 焦晓宁 监事会主席 女 1981 年 3 月 2018 年 12 月 13 日 2021 年 12 月 12 日 陈彤 监事 女 1992 年 1 月 2020 年 9 月 14 日 2021 年 12 月 12 日 刘国华 监事 女 1987 年 3 月 2019 年 3 月 13 日 2021 年 12 月 12 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。� (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 李洪运 董事长、总 经理、董事 会秘书 12,900,000 0 12,900,000 92.14% 0 0 李雪冬 董事、副总 经理 0 0 0 0.00% 0 0 彭杰 董事、财务 总监 0 0 0 0.00% 0 0 李川 董事 0 0 0 0.00% 0 0 刘斌 董事 0 0 0 0.00% 0 0 焦晓宁 监 事 会 主 席、监事 0 0 0 0.00% 0 0 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 29 陈彤 监事 0 0 0 0.00% 0 0 刘国华 职工代表监 事 0 0 0 0.00% 0 0 合计 - 12,900,000 - 12,900,000 92.14% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 李莹 董事、副总经理 离任 无 离职 李雪冬 监事 新任 董事、副总经理 原董事离职 陈彤 员工 新任 监事 原监事离职 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 1、新任监事陈彤职业经历： 2015 年 7 月至今，就职于天津开发区津通顺成物流有限公司，历任客服操作部操作员、项目组负责人， 销售客服部销售内勤，总经理助理，现任总经理助理，监事一职。 2、新任董事、高级管理人员李雪冬职业经历： 2006 年 8 月至 2018 年 5 月，就职于天津开发区顺成物流有限公司，历任市场营销部报关员、运输主 管、销售主管；2018 年 5 月至今，就职于天津津通报关股份有限公司，历任市场营销部销售专员、物流 中心负责人及职工监事，现任董事、副总经理一职。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 10 3 0 13 业务人员 33 0 1 32 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 30 财务人员 3 0 0 3 行政人员 2 0 0 2 员工总计 48 3 1 50 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 15 15 专科 25 27 专科以下 8 8 员工总计 48 50 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司重视人力资源建设，为实现公司战略发展与整体经营目标，根据发展需要并结合企业内外部环 境，制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策。包括人力资源规划、有效人员配置、晋升与绩效考 核机制、薪酬分配等方面的人力资源管理计划，制定并完善了相关管理制度和办法，通过这些制度的制 订和执行调动员工的劳动积极性和主观能动性，为企业整体发展战略提供人力资源方面的保证与服务。 同时，公司注重企业文化的培养与传承，加强员工专业技能和素质的提升培训，给与员工保险和健康生 活多方面的福利及补贴，为给员工营造安全舒心的工作环境，增强员工对公司的认同和归属感，形成员 工与企业文化深度融合、相互滋养所形成的企业软实力。 目前，公司无需承担费用的离退休职工的情况。� (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 31 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中 小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务的要求及其他相关法律、法规和规范性文件的规定， 不断完善法人治理结构和内部控制制度，提高公司规范运作水平。报告期内，公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各自的权 利和义务，公司重大生产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进 行。截至报告期末，未出现违法、违纪现象和重大缺陷，公司董事、监事及高级管理人员均符合任职条 件并能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了规范的治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律法 规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的相关要求，履行各自权利和义务，公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规范运行。公司按照章程规 定定期召开地“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利 和义务，确保每次会议程序合法、内容有效，保护了公司及股东的正当权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司根据《公司章程》规定，召开股东大会、董事会、监事会，公司股东、董事、监事 均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利和义务，确保每次会议程序合法，内容有效。公司股 东大会和董事会能及时参与公司重大事项的讨论、决策，促进公司治理的不断完善。公司监事会能够较 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 32 好地履行对公司财务状况和董事、高级人员的监督职责，公司监事能够通过参与监事会会议对公司重大 事项提出相关意见和建议，保证公司治理合法合规。� 4、 公司章程的修改情况 修 订 情 况 详 见 公 司 2020 年 4 月 23 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台 （）公告的《天津津通报关股份有限公司关于拟修订《公司章程》公告》（公告编号： 2020-008）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2020 年 3 月 5 日公司召开第二届董事会第 七次会议 （1）审议通过《天津津通报关股份有限公司 对外投资收购全资子公司的议案》; 2、2020 年 4 月 22 日公司召开第二届董事会第 八次会议 （1）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2019 年度总经理工作报告的议案》; （2）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2019 年度董事会工作报告的议案》; （3）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2019 年度财务决算报告的议案》; （4）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2020 年度财务预算报告的议案》; （5）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2019 年度利润分配方案的议案》; （6）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2019 年年度报告及其摘要的议案》; （7）审议通过《关于修改<公司章程>的议案》; （8）审议通过《关于追认续聘立信中联会计 师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度 审计机构的议案》; （9）审议通过《关于提议召开 2019 年年度股 东大会的议案》; 3、2020 年 5 月 9 日公司召开第二届董事会第 九次会议 （1）审议通过《关于拟修订〈信息披露管理 制度〉的议案》; 4、2020 年 6 月 29 日公司召开第二届董事会第 十次会议 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 33 （1）审议通过《关于公司注销天津津通报关 股份有限公司北京分公司的议案》; 5、2020 年 8 月 24 日公司召开第二届董事会第 十一次会议 （1）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2020 年半年度报告的议案》; 6、2020 年 9 月 14 日公司召开第二届董事会第 十二次会议 （1）审议通过《关于聘任公司副总经理》的 议案; （2）审议通过《关于提名李雪冬先生为董事 候选人》的议案; （3）审议通过《关于公司与恒泰证券股份有 限公司签署解除持续督导协议》的议案; （4）审议通过《关于公司与承接主办券商恒 泰长财证券有限责任公司签署持续督导协议》 的议案; （5）审议通过《关于公司与恒泰证券股份有 限公司解除持续督导协议的说明报告》的议案; （6）审议通过《关于提请股东大会授权董事 会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事 宜》的议案; （7）审议通过《关于提议召开公司 2020 年第 一次临时股东大会》的议案; 7、2020 年 10 月 27 日公司召开第二届董事会 第十三次会议 （1）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2020 年第三季度报告的议案》; （2）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2020 第三季度权益分派预案的议案》; （3）审议通过《关于提议召开 2020 年第二次 临时股东大会的议案》; 监事会 3 1、2020 年 4 月 22 日公司召开第二届监事会第 四次会议 （1）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2019 年度监事会工作报告的议案》; （2）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2019 年度财务决算报告的议案》; （3）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2020 年度财务预算报告的议案》; （4）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2019 年度利润分配方案的议案》; （5）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2019 年年度报告及其摘要的议案》; 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 34 2、2020 年 8 月 24 日公司召开第二届监事会第 五次会议 （1）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2020 年半年度报告的议案》; 3、2020 年 10 月 27 日公司召开第二届监事会 第六次会议 （1）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2020 年第三季度报告的议案》; （2）审议通过《关于天津津通报关股份有限 公司 2020 年第三季度权益分派预案的议案》; 股东大会 3 1、2020 年 5 月 14 日公司召开 2019 年年度股 东大会会议 （1）审议《关于天津津通报关股份有限公司 2019 年度董事会工作报告的议案》; （2）审议《关于天津津通报关股份有限公司 2019 年度监事会工作报告的议案》; （3）审议《关于天津津通报关股份有限公司 2019 年度财务决算报告的议案》; （4）审议《关于天津津通报关股份有限公司 2020 年度财务预算报告的议案》; （5）审议《关于天津津通报关股份有限公司 2019 年度利润分配方案的议案》; （6）审议《关于天津津通报关股份有限公司 2019 年年度报告及其摘要的议案》; （7）审议《关于修改<公司章程>的议案》 （8）审议《关于追认续聘立信中联会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计 机构的议案》; 2、2020 年 9 月 29 日公司召开 2020 年第一次 临时股东大会会议 （1）审议《关于选举李雪冬先生为董事》的 议案; （2）审议《关于公司与恒泰证券股份有限公 司签署解除持续督导协议》的议案; （3）审议《关于公司与承接主办券商恒泰长 财证券有限责任公司签署持续督导协议》的议 案; （4）审议《关于公司与恒泰证券股份有限公 司解除持续督导协议的说明报告》; （5）审议《关于提请股东大会授权董事会全 权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜》 的议案; 3、2020 年 11 月 13 日公司召开 2020 年第二次 临时股东大会会议 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 35 （1）审议《关于天津津通报关股份有限公司 2020 第三季度权益分派预案的议案》; 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按章程规定提前发布公告，年度股东 大会律师到现场进行了见证。各次董事会均由董事长召集，会议能提前通知董事和监事，会议文件能够 提前发给董事和监事。各次监事会均由监事会主席召集，会议能提前通知监事，会议文件能够提前发给 监事。公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规要求，会议文件存档保存情况规范，会议公告能 够按照信息披露的规定按时发布，三会决议均能得到切实的执行。� 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会对本年度内定期报告进行审核，并提出意见，认为公司定期报告编制和审议程序 符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，年度报告的内容和格式符合全国中小企业 股份转让系统的各项规定，能够真实地反映公司的经营情况和财务状况。报告期内的监督活动中未发现 公司存在风险，监事会对报告期内的监督事项无异议。� (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司资产、人员、财务、机构和业务均独立于控股股东，不存在不能保证独立性、不能保 持自主经营能力的情况，公司具备独立自主经营能力。 1、资产独立 公司拥有固定的经营场所，对办公设备、运输工具等资产具有完全独立的控制权和支配权。公司资产 独立于股东资产，与股东的资产权属关系界定明确，不存在重大权属纠纷。截至本报告披露之日，公司 没有以其资产、权益或信用为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保，也不存在资产、资 金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 2、人员独立 公司依照国家有关规定建立了独立的劳动、人事及工资管理制度，并设置了专门的人事行政部，对公 司劳动、人事、工资报酬及社会保障等有关事宜进行统一管理，确保了公司人员的独立性。公司所有员 工均与公司签订了劳动合同，并在公司领取薪酬。公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 36 《公司章程》等制度的规定产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司高级管理人员未在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他任何职务，也未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业处领薪。 3、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配置了专职的财务人员，建立了系统的财务管理制度和会计核算体系， 健全了风险控制等内部管理制度，确保能够独立作出财务决策及决定资金使用事宜，不存在控股股东和 实际控制人干预资金使用的情形。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任职 务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司独立在银行开立账户，并依法独立纳 税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 4、机构独立 公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理机构并制定了相应的机构规则。公司按照 业务体系的需要设有相应的职能部门，公司控股股东为自然人，不存在公司与控股股东混合经营、合署 办公的情形，公司完全拥有机构设置的自主权。 5、业务独立 公司属于服务行业，主营业务为以海港和空港、自贸区、海关特殊监管区域为中心的代理报关业务及 由此延伸的物流辅助、运输、仓储等综合货物代理服务，具备从事前述服务所需的各项资质证书。公司 关务咨询服务，主要为生产型企业、外贸公司、物流企业提供咨询服务，具备咨询服务能力的人才，已 帮助多家企业实现了 AEO 认证资质的提升，避免了商品归类错误的风险。公司在业务上独立于控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业，拥有完整的业务流程，独立开展业务。公司独立获取收入和利润，不 存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。截至本报告期末，公司与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业间不存在显失公平的关联交易。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，内控体系进一步健全和完善，能适应公司管理的要求 和发展的需要；公司深化内部风险评估、推进过程控制、加强监督检查等完善内部控制的系列工作，公 司的风险评估、风险控制进一步落实，运行质量、管理效率进一步提高： 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 制度，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 37 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，公司将持续提升公司内部风险控制水平。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。� 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 38 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 立信中联审字【2021】A-0111 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 审计报告日期 2021 年 4 月 28 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘静 储佰源 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 10.00 万元 审计报告 立信中联审字【2021】A-0111 号 天津津通报关股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了天津津通报关股份有限公司（以下简称津通报关公司）财务报表， 包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了津通报关公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 39 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于津通报关公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 津通报关公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括构成 2020 年 年度报告相关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估津通报关公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算津通报关公司、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督津通报关公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 40 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对津通报关公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致津通报 关公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就津通报关公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：刘静 （项目合伙人） 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 41 中国注册会计师：储佰源 中国天津市 2021 年 4 月 28 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六、（一） 15,256,161.56 14,464,783.53 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六、（二） 7,767,834.53 6,160,709.06 应收款项融资 - - - 预付款项 六、（三） 453,540.97 415,910.61 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 六、（四） 2,929,096.11 3,026,960.79 其中：应收利息 六、（四） 187,687.73 562,305.53 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 六、（五） 1,328,894.68 2,011,173.88 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、（六） 70,674.87 103,994.66 流动资产合计 - 27,806,202.72 26,183,532.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 42 固定资产 六、（七） 456,943.75 494,491.92 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 六、（八） - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、（九） 93,860.49 66,657.03 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 550,804.24 561,148.95 资产总计 - 28,357,006.96 26,744,681.48 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、（十） 4,873,639.31 3,632,216.54 预收款项 六（十一） - 483,900.00 合同负债 - - 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 六、（十二） 401,924.59 513,927.73 应交税费 六、（十三） 287,950.88 133,015.37 其他应付款 六、（十四） 3,421,242.15 1,001,375.89 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 8,984,756.93 5,764,435.53 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 43 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 8,984,756.93 5,764,435.53 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（十五） 14,000,000.00 14,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、（十六） 954,951.08 954,951.08 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、（十七） 1,573,377.75 1,104,336.81 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、（十八） 2,843,921.20 4,920,958.06 归属于母公司所有者权益合计 - 19,372,250.03 20,980,245.95 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 19,372,250.03 20,980,245.95 负债和所有者权益总计 - 28,357,006.96 26,744,681.48 法定代表人：李洪运 主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 - 8,298,889.96 7,295,201.31 交易性金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十四、（一） 2,878,413.59 2,416,591.01 应收款项融资 - - - 预付款项 - 248,869.40 211,311.81 其他应收款 十四、（二） 447,170.63 683,945.13 其中：应收利息 十四、（二） 187,687.73 562,305.53 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 44 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - 192,471.67 148,767.31 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 50,252.83 65,119.86 流动资产合计 - 12,116,068.08 10,820,936.43 非流动资产： 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、（三） 12,245,056.93 11,806,441.67 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 335,002.26 405,727.77 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 19,082.85 8,614.52 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 12,599,142.04 12,220,783.96 资产总计 - 24,715,210.12 23,041,720.39 流动负债： 短期借款 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 1,752,614.13 1,251,201.54 预收款项 - - 80,000.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付职工薪酬 - 207,449.28 336,415.19 应交税费 - 128,471.07 67,104.95 其他应付款 - 2,571,505.44 902,237.90 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 合同负债 - - - 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 45 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 4,660,039.92 2,636,959.58 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 4,660,039.92 2,636,959.58 所有者权益： 股本 - 14,000,000.00 14,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,761,392.75 3,761,392.75 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,573,377.75 1,104,336.81 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 720,399.70 1,539,031.25 所有者权益合计 - 20,055,170.20 20,404,760.81 负债和所有者权益合计 - 24,715,210.12 23,041,720.39 法定代表人：李洪运 主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 六、（十九） 40,130,232.73 35,128,434.80 其中：营业收入 六、（十九） 40,130,232.73 35,128,434.80 利息收入 - - - 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 46 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 36,311,710.00 32,616,361.21 其中：营业成本 六、（十九） 33,195,064.85 29,582,560.05 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、（二十） 112,615.50 113,767.86 销售费用 - - - 管理费用 六、（二十一） 3,136,343.00 2,962,807.85 研发费用 - - - 财务费用 六、（二十二） -132,313.35 -42,774.55 其中：利息费用 - - - 利息收入 六、（二十二） 159,099.08 53,238.62 加：其他收益 六、（二十三） 185,535.19 223,698.97 投资收益（损失以“-”号填列） 六、（二十四） -65,795.97 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、（二十五） -255,131.56 77,521.50 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、（二十六） 16,336.16 2,939.87 三、营业利润（亏损以“-”号填列） - 3,699,466.55 2,816,233.93 加：营业外收入 六、（二十七） 1,921.83 53,021.52 减：营业外支出 六、（二十八） 22,346.86 9,872.86 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,679,041.52 2,859,382.59 减：所得税费用 六、（二十九） 247,037.44 287,217.86 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,432,004.08 2,572,164.73 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 3,432,004.08 2,572,164.73 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - - - 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 - 3,432,004.08 2,572,164.73 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 47 “-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - - （4）其他债权投资信用减值准备 - - - （5）现金流量套期储备 - - - （6）外币财务报表折算差额 - - - （7）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,432,004.08 2,572,164.73 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - 3,432,004.08 2,572,164.73 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 0.25 0.18 （二）稀释每股收益（元/股） - 0.25 0.18 法定代表人：李洪运 主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十四、 （四） 13,181,307.82 10,816,344.83 减：营业成本 十四、（四） 9,785,576.23 8,128,037.28 税金及附加 - 51,523.10 47,946.58 销售费用 - - - 管理费用 - 2,018,021.64 2,084,768.07 研发费用 - - - 财务费用 - -73,608.45 -8,499.16 其中：利息费用 - - - 利息收入 - 78,542.06 12,730.97 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 48 加：其他收益 - 36,827.99 21,405.40 投资收益（损失以“-”号填列） 十四、（五） 3,500,000.00 -279,412.40 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） - -155,290.14 -26,435.57 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - -61.48 - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） - 4,781,271.67 279,649.49 加：营业外收入 - 1,625.23 53,011.40 减：营业外支出 - 22,344.38 3,275.87 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - 4,760,552.52 329,385.02 减：所得税费用 - 70,143.13 47,175.11 四、净利润（净亏损以“-”号填列） - 4,690,409.39 282,209.91 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - 4,690,409.39 282,209.91 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5.其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - - 5.现金流量套期储备 - - - 6.外币财务报表折算差额 - - - 7.其他 - - - 六、综合收益总额 - 4,690,409.39 282,209.91 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 0.34 0.02 （二）稀释每股收益（元/股） - 0.34 0.02 法定代表人：李洪运 主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 49 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 40,381,564.40 37,187,216.61 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - 18,856.81 - 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十） 67,759,363.52 36,212,410.26 经营活动现金流入小计 - 108,159,784.73 73,399,626.87 购买商品、接受劳务支付的现金 - 28,140,211.58 26,066,142.08 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,004,487.32 5,933,942.38 支付的各项税费 - 981,748.07 1,314,065.83 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十） 66,926,436.95 36,208,712.25 经营活动现金流出小计 - 102,052,883.92 69,522,862.54 经营活动产生的现金流量净额 六、（三十一） 6,106,900.81 3,876,764.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 23,940.00 12,089.87 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 23,940.00 12,089.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - - 6,137.38 投资支付的现金 - - - 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 50 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 289,658.46 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 289,658.46 6,137.38 投资活动产生的现金流量净额 - -265,718.46 5,952.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,040,000.00 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 5,040,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - -5,040,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -9,804.32 2,471.65 五、现金及现金等价物净增加额 - 791,378.03 3,885,188.47 加：期初现金及现金等价物余额 - 14,464,783.53 10,579,595.06 六、期末现金及现金等价物余额 - 15,256,161.56 14,464,783.53 法定代表人：李洪运 主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 13,334,950.04 11,667,372.49 收到的税费返还 - 171.79 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 45,199,822.87 23,059,241.29 经营活动现金流入小计 - 58,534,944.70 34,726,613.78 购买商品、接受劳务支付的现金 - 6,872,590.84 5,897,392.90 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,512,175.21 3,609,389.15 支付的各项税费 - 368,084.65 563,333.95 支付其他与经营活动有关的现金 - 44,799,950.09 23,592,249.68 经营活动现金流出小计 - 55,552,800.79 33,662,365.68 经营活动产生的现金流量净额 - 2,982,143.91 1,064,248.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 51 取得投资收益收到的现金 - 3,500,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 160.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 2,220,587.60 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 3,500,160.00 2,220,587.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - - 6,137.38 投资支付的现金 - 438,615.26 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 438,615.26 6,137.38 投资活动产生的现金流量净额 - 3,061,544.74 2,214,450.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,040,000.00 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 5,040,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - -5,040,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,003,688.65 3,278,698.32 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,295,201.31 4,016,502.99 六、期末现金及现金等价物余额 - 8,298,889.96 7,295,201.31 法定代表人：李洪运 主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 1,104,336.81 - 4,920,958.06 - 20,980,245.95 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 1,104,336.81 - 4,920,958.06 - 20,980,245.95 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 469,040.94 - -2,077,036.86 - -1,607,995.92 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,432,004.08 - 3,432,004.08 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 469,040.94 -5,509,040.94 -5,040,000.00 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 53 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 469,040.94 -469,040.94 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - -5,040,000.00 - -5,040,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 1,573,377.75 - 2,843,921.20 - 19,372,250.03 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分配利润 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 54 优先 股 永续 债 其他 公积 存股 综合 收益 储备 公积 风险 准备 权益 一、上年期末余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 1,076,115.82 - 2,377,014.32 - 18,408,081.22 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 1,076,115.82 - 2,377,014.32 - 18,408,081.22 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - 28,220.99 - 2,543,943.74 - 2,572,164.73 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,572,164.73 - 2,572,164.73 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - 28,220.99 - -28,220.99 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - 28,220.99 - -28,220.99 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 55 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 1,104,336.81 - 4,920,958.06 - 20,980,245.95 法定代表人：李洪运 主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 56 一、上年期末余额 14,000,000.00 - - - 3,761,392.75 - - - 1,104,336.81 - 1,539,031.25 20,404,760.81 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,000,000.00 - - - 3,761,392.75 - - - 1,104,336.81 - 1,539,031.25 20,404,760.81 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 469,040.94 - -818,631.55 -349,590.61 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,690,409.39 4,690,409.39 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 469,040.94 - -5,509,040.94 -5,040,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 469,040.94 - -469,040.94 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -5,040,000.00 -5,040,000.00 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 57 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,000,000.00 - - - 3,761,392.75 - - - 1,573,377.75 - 720,399.70 20,055,170.20 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 14,000,000.00 - - - 3,355,702.51 - - - 1,076,115.82 - 1,285,042.33 19,716,860.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,000,000.00 - - - 3,355,702.51 - - - 1,076,115.82 - 1,285,042.33 19,716,860.66 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - 405,690.24 - - - 28,220.99 - 253,988.92 687,900.15 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 58 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 282,209.91 282,209.91 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - 405,690.24 - - - - - - 405,690.24 1．股东投入的普通股 - - - - 405,690.24 - - - - - - 405,690.24 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 28,220.99 - -28,220.99 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 28,220.99 - -28,220.99 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 59 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,000,000.00 - - - 3,761,392.75 - - - 1,104,336.81 - 1,539,031.25 20,404,760.81 法定代表人：李洪运 主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 60 三、 财务报表附注 天津津通报关股份有限公司 2020 年度财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 1． 公司设立 1994 年 6 月 20 日，天津津通报关股份有限公司（以下简称“本公司”）经天津市工商行政 管理局核发《营业执照》，注册号为工商企合津字 03320 号；住所为天津市河北区建国道 47 号；经营范围为代办进出口货、柜的报关、报验及相关服务；注册资本为 15.00 万美元；董 事长为张宏友；副董事长、总经理为王毓琨。 本公司设立时各股东出资额及出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资总额 （万美元） 实缴出资总额 （万美元） 实缴出资比例 (%) 出资方式 1 中国外运天津储运公司 7.50 7.50 50.00 货币 2 台湾黄白企业有限公司 7.50 7.50 50.00 货币 总计 15.00 15.00 100.00 2． 第一次股权转让 2000 年 11 月 1 日，本公司召开 2000 年第一次董事会会议。该会议决议：本公司原股东 中国外运天津储运公司将其持有本公司的全部股权转让予天津开发区顺成货运代理公司；本 公司另一股东台湾黄白企业有限公司同意此次股权转让；股权变更修改合同和相关章程条款。 第一次股权转让后各股东出资额及出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资总额 （万美元） 实缴出资总额 （万美元） 实缴出资比例 (%) 出资方式 1 天津开发区顺成货运代理公司 7.50 7.50 50.00 货币 2 台湾黄白企业有限公司 7.50 7.50 50.00 货币 总计 15.00 15.00 100.00 3． 第二次股权转让和第一次增资 2003 年 4 月 30 日，本公司召开 2003 年第一次董事会会议，会议决议：台湾黄白企业有 限公司将其持有本公司的全部股权转让予天津静海县对外贸易有限公司；2003 年 5 月 8 日， 台湾黄白企业有限公司与天津静海县对外贸易有限公司签订《股权转让协议》，约定台湾黄 白企业有限公司将其持有本公司的全部股权转让予天津静海县对外贸易有限公司。2003 年 5 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 61 月 8 日，本公司召开 2003 年第二次董事会会议，会议决议：股权转让后将本公司注册资本 增至 180.00 万元，天津静海县对外贸易有限公司将投资额 7.50 万美元增至人民币 108.00 万 元，占公司股权 60%，天津开发区顺成货运代理公司（后更名为“天津开发区顺成物流有限 公司”）将投资额 7.50 万美元增至人民币 72.00 万元，占公司股权 40%。 股权转让和增资后，股东出资额及出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 天津开发区顺成物流有限公司 72.00 72.00 40.00 货币 2 天津市静海县对外贸易公司 108.00 108.00 60.00 货币 总计 180.00 180.00 100.00 4． 公司第一次减资 2010 年 11 月 23 日，本公司召开股东会议，达成如下决议：（1）股东一致同意减少注册 资本、实收资本，由 180.00 万元减至 72.00 万元；（2）同意天津市静海县对外贸易公司撤资 108.00 万元，不再是本公司股东。 减资后股东出资额及出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 天津开发区顺成物流有限公司 72.00 72.00 100.00 货币 总计 72.00 72.00 100.00 5． 公司第二次增资 2011 年 1 月 20 日，本公司股东决定：（1）同意注册资本、实收资本由 72.00 万元增至 180.00 万元；（2）同意增加新股东李洪运；（3）同意变更公司类型由有限责任公司（法人独 资）变更为有限责任公司；（4）废止原章程。 增资后股东出资额及出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 天津开发区顺成物流有限公司 72.00 72.00 40.00 货币 2 李洪运 108.00 108.00 60.00 货币 总计 180.00 180.00 100.00 6． 第三次股权转让 2015 年 4 月 24 日，本公司股东天津开发区顺成物流有限公司与李洪运召开股东会，并 形成以下决议：同意天津开发区顺成物流有限公司与李洪运签署《股权转让协议》，并将持 有的本公司全部股权转让给李洪运。 股权转让后股东出资额及出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 李洪运 180.00 180.00 100.00 货币 总计 180.00 180.00 100.00 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 62 7． 第三次增资 2015 年 7 月 31 日，本公司股东决定：（1）注册资本增加 1,220.00 万元，变更后股东具 体出资如下：李洪运以货币出资 1,290.00 万元，持有本公司 92.14%股份；天津众创智通企业 管理咨询合伙企业（有限合伙）以货币出资 110.00 万元，持有本公司 7.86%股份；（2）经营 范围增加：国际货运代理（海运、陆运、空运）；计算机软硬件技术、电子信息技术开发、 咨询、服务、转让；本次增资事项经天津宏昌会计师事务所有限公司审验，并于 2015 年 9 月 24 日出具津宏昌验字（2015）1024 号《验资报告》。 本次增资后股东出资额及出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 李洪运 1,290.00 1,290.00 92.14 货币 2 天津众创智通企业管理咨 询合伙企业（有限合伙） 110.00 110.00 7.86 货币 总计 1,400.00 1,400.00 100.00 8． 股份制改制及三板挂牌 2015 年 10 月 8 日，公司股东会决定以 2015 年 9 月 30 日为基准日，将本公司整体变更 设立为股份有限公司，注册资本为人民币 1,400.00 万元，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 于 2015 年 12 月 14 日出具了“瑞华验字[2015]第 01500044 号”《验资报告》。 2015 年 12 月 31 日公司召开第一次临时股东大会，会议通过《关于公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌及公开转让的议案》，并在全国中小企业股份转让系统申请并受理成 功。公司于 2016 年 4 月 13 日取得全国中小企业股份转让系统挂牌同意函，股票代码为 837231。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司统一社会信用代码为：911201166005832037；公司注册地 址：天津经济技术开发区南海路 12 号新天地华庭 A1-801、802；法定代表人：李洪运；注册 资本：人民币 1,400.00 万元整；营业期限：1994 年 06 月 20 日至 2024 年 04 月 01 日。 经营范围：代办进出口货、柜的报关、报验及相关服务；商品信息咨询；国内货运代理， 国际货运代理（海运、空运、陆运）；道路货运经营；企业管理咨询服务；计算机软硬件、 电子信息技术开发、咨询、服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动） 本公司及各子公司主要从事代理报关服务、货物运输代理服务、代理物流辅助服务、货 物运输服务、商品信息咨询服务、软件开发、销售、维护服务等业务。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 28 日决议批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内的子公司如下： 子公司名称 天津开发区顺成物流有限公司 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 63 子公司名称 天津开发区津通顺成物流有限公司 天津关务科技咨询有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、其他 主体中的权益”。 二、 财务报表编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 关规定(以下合称“企业会计准则”) ，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 自报告期期末起 12 个月未发现可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项及因 素。 三、 重要会计政策和会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计， 包括金融工具、存货、固定资产、无形资产、收入等。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司基于上述基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公 司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2020 年度的合并及公司经营成果和现金流 量。 (二) 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资 产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账 面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 64 总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存 收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担 的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1． 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 单独主体）均纳入合并财务报表。 2． 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业整体财务状况、经营成果和现金流 量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子 公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报 表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 65 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原 则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 66 ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 (七) 合营安排的分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同 经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十二）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金 额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 (九) 外币业务和外币报表折算 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 67 1． 外币业务 对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似 汇率指交易发生日当月月初的汇率。 期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差 额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的 汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式 计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值 变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不产生汇兑差额。 2． 外币财务报表的折算 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用 资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发 生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中 国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差 额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1． 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始 确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金 流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的 利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）； 除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以 摊余成本计量的金融负债。 2． 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权 投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 68 的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行 初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、 其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产 按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和 汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当 期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具 投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价 值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留 存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、 其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资 产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债 等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后 续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借 款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3． 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 69 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供 出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4． 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5． 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 70 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6． 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余 成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用 风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整 个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后 并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损 失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证 据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自 初始确认后并未显著增加。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、 应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于 不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，或当在单项工具 层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收 款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体 如下： （1）应收票据 组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法 组合一 银行承兑票据 通过违约风险敞口和整个存续期预计 信用损失率，该组合预期信用损失率 为 0% 组合二 商业承兑汇票 通过违约风险敞口和整个存续期预计 信用损失率，计算预期信用损失 （2）应收账款 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 71 组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法 组合一 合并范围内的关联方 通过违约风险敞口和整个存续期预计 信用损失率，该组合预期信用损失率 为 0% 组合二 账龄组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率 对照表，计算预期信用损失 （3）其他应收款 组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法 组合一 合并范围内的关联方 通过违约风险敞口和整个存续期预计 信用损失率，该组合预期信用损失率 为 0% 组合二 账龄组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率 对照表，计算预期信用损失 (十一) 存货 本公司存货为已发生未结算项目成本。本公司在和客户进行代理服务费用结算时确定相 应的收入和成本，结算前公司为提供代理服务发生的费用在存货列示。 (十二) 合同资产 1． 合同资产的确认方法及标准 合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于 时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价 的权利作为应收款项单独列示。 2． 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“（十）6、金融资产减值 的测试方法及会计处理方法”。 (十三) 长期股权投资 1． 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额， 调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投 资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 72 合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发 生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性 证券或债务性证券的初始确认金额。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费 确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提 的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的 初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2． 后续计量及损益确认 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 73 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合 收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属 于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易 损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未 确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收 益。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 74 认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 3． 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共 同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投 资单位为本公司的联营企业。 (十四) 固定资产 1． 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2．各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋及建筑物 20 3 4.85 2 运输设备 4 3 24.25 3 办公设备 5 3 19.40 4 电子设备 3 1 33.00 3． 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 75 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资 费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (十五) 在建工程 1． 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十六) 借款费用 1． 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2． 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 76 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3． 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4． 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 (十七) 无形资产 1． 无形资产的计价方法 （1）初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 77 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 各类无形资产摊销年限和年折旧率如下： 序号 类别 预计使用寿命（年） 1 软件 3 2． 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值 的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残 值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 3． 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 78 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 (十八) 长期资产减值 公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资 产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，进行减值测试。对商誉和使 用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可回收金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可回收金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。资产减值准备按单项固定资产为基础计算并确认，如果难以对单 项固定资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可回收金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的 商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其 账面价值的，确认商誉的减值损失。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资 产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 合同负债 合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同 下的合同资产和合同负债以净额列示。 (二十) 职工薪酬 1． 短期薪酬 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 79 2． 离职后福利 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 3． 辞退福利 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。 (二十一) 预计负债 1． 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时， 本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2． 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 (二十二) 股份支付 股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的 负债的交易。公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1． 以权益结算的股份支付及权益工具 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。 2． 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 80 允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每 个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额， 将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。 (二十三) 收入 2020 年 1 月 1 日起适用的会计政策 1． 一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。 履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品或服 务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。 满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在 一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济 利益 ；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3) 本公司履约过程中所产出的商 品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款 项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。 （1）客户未行使的权利 本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约 义务时再转为收入。当预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本 公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，应当按照客户行使合同权利的 模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性 极低时，才能将上述负债的相关余额转为收入。 （2）无需退回的初始费 本公司在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易 价格，并评估该初始费是否与向客户转让已承诺的商品相关。该初始费与向客户转让已承诺 的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，本公司在转让该商品时，按照分摊至该商品 的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约 义务的，本公司在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价 格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费应当作为未来将转让 商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。 本公司收取了无需退回的初始费且为履行合同应开展初始活动，但这些活动本身并没有 向客户转让已承诺的商品的，该初始费与未来将转让的已承诺商品相关，应当在未来转让该 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 81 商品时确认为收入，本公司在确定履约进度时不考虑这些初始活动；本公司为该初始活动发 生的支出应当按照准则相关规定确认为一项资产或计入当期损益。 2． 具体原则 （1）公司业务收入类型 主要包括：代理报关服务、物流辅助服务、货物运输代理服务、咨询服务、陆路运输服 务和软件开发、销售、维护服务，其中：代理报关服务，是指接受进出口货物的收、发货人 委托，代为办理报关报检手续的业务活动；物流辅助服务，包括装卸搬运服务、仓储服务； 货物运输代理服务，是指接受货物收货人、发货人、船舶所有人、船舶承租人或者船舶经营 人的委托，以委托人的名义，为委托人办理货物运输、装卸、仓储和船舶进出港口、引航、 靠泊等相关手续的业务活动；咨询服务，是指提供信息、建议、策划、顾问等服务的活动； 陆路运输服务，是指通过陆路进行货物运输业务活动；软件开发、销售、维护服务是指提供 计算机软件和电子信息技术开发、咨询、销售、维护等服务的活动。 （2）收入确认原则 代理报关服务，公司于完成代理报关业务，形成结算单据，并与客户对账后确认收入。 物流辅助服务，公司于完成业务约定的服务项目后，形成结算单据与客户对账后确认收 入，如出现长期服务项目，按照合同约定，定期结算确认收入。 货物运输代理服务，公司于完成业务约定的服务项目后，形成结算单据与客户对账后确 认收入，如出现长期服务项目，按照合同约定，定期结算确认收入。 咨询服务，公司于一次性或阶段性完成咨询服务业务，与客户对账后确认收入。 陆路运输服务，公司根据客户的要求，由公司或指定的运输公司将货物送至客户指定的 地点，并与客户进行结算时，确认服务完成确认收入。 软件开发、销售、维护服务，公司于完成业务约定的服务项目后，客户验收合格或达到 客户使用要求后确认收入。 2020 年 1 月 1 日前适用的会计政策 1． 提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 82 (二十四) 合同成本 1． 取得合同的成本 本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的， 确认为一项资产， 并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入 当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同 发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。 2． 履行合同的成本 本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同 时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关； (2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 3． 合同成本减值 本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则 确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资 产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项 的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计 提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准 备情况下该资产在转回日的账面价值。 (二十五) 政府补助 1． 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建 或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府 补助之外的政府补助。 2． 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益 的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿本 公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 83 费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可 能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事 项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十七) 租赁 1．分类 租赁分为融资租赁和经营租赁。 满足下列标准之一的，认定为融资租赁；除融资租赁以外的租赁为经营租赁。 2．符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 3．经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 84 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 4．融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销， 计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租 交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益 金额。 四、 重要会计政策和会计估计的变更 (一) 重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订） 本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号—— 收入》（以下简称“新收入准则”，修订前的收入准则简称“原收入准则”）。新收入准则引入 了收入确认计量的五步法，并针对特定交易（或事项）增加了更多的指引。 收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则 时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 除了提供了更广泛的收入交易的披露外，首次执行新收入准则对当期期初的留存收益金 额未产生重大影响。与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目不产生影 响。 (二) 重要会计估计变更 公司本期无会计估计变更。 五、 税项 (一) 主要税种和税率列示如下： 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 85 税种 计税依据 税率（%） 增值税 一般纳税人应税收入按适用税率计算销项税额，扣除允许 抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 免征、6、9、13 企业所得税 按应纳税所得额计缴 20 城市维护建设税 按应纳流转税额计缴 7 教育费附加 按应纳流转税额计缴 3 地方教育附加 按应纳流转税额计缴 2 (二) 税收优惠及批文 根据财政部、国家税务总局 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 （财税〔2016〕 36 号），纳税人提供的直接或间接国际货物运输代理服务免征增值税。 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 （财税〔2019〕 13 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得 额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部 分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司及其子公司按照上 述政策缴纳企业所得税。 六、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项 目 期末余额 上年年末余额 现金 7,362.17 12,358.18 银行存款 15,248,799.39 14,452,425.35 其他货币资金 合 计 15,256,161.56 14,464,783.53 其中：存放在境外的款项总额 注：截至 2020 年 12 月 31 日，货币资金中无被冻结款项，亦不存在使用有限制、存放 在境外、有潜在回收风险的款项。 (二) 应收账款 1．应收账款按账龄披露 账 龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 7,883,387.55 6,444,959.02 1-2 年 309,573.72 42,220.00 2-3 年 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 86 账 龄 期末余额 上年年末余额 3 年以上 小计 8,192,961.27 6,487,179.02 减：坏账准备 425,126.74 326,469.96 合 计 7,767,834.53 6,160,709.06 2． 应收账款按坏账计提方法分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 8,192,961.27 100.00 425,126.74 5.19 7,767,834.53 其中：合并范围内的关联方 账龄组合 8,192,961.27 100.00 425,126.74 5.19 7,767,834.53 合 计 8,192,961.27 100.00 425,126.74 5.19 7,767,834.53 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 6,487,179.02 100.00 326,469.96 5.03 6,160,709.06 其中：合并范围内的关联方 账龄组合 6,487,179.02 100.00 326,469.96 5.03 6,160,709.06 合 计 6,487,179.02 100.00 326,469.96 5.03 6,160,709.06 按账龄组合计提坏账准备： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,883,387.55 394,169.37 5.00 1-2 年 309,573.72 30,957.37 10.00 2-3 年 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 87 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 3 年以上 合 计 8,192,961.27 425,126.74 5.19 3．本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类 别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 应收账款坏账准备 326,469.96 98,656.78 425,126.74 合 计 326,469.96 98,656.78 425,126.74 4．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款 占应收账款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 上海新发展国际物流有限公司 3,636,816.63 44.39 185,671.61 中沙（天津）石化有限公司 899,526.35 10.98 56,624.23 迪安汽车部件（天津）有限公司 696,305.78 8.50 34,815.29 准时达国际有限公司 489,662.74 5.98 24,483.14 深圳市富泰通国际物流有限公司天津分公司 485,516.83 5.93 24,275.84 合 计 6,207,828.33 75.78 325,870.11 (三) 预付款项 1． 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 上年年末余额 账面金额 比例（%） 账面金额 比例（%） 1 年以内 427,940.97 94.36 390,310.61 93.84 1-2 年 25,600.00 6.16 2-3 年 25,600.00 5.64 合 计 453,540.97 100.00 415,910.61 100.00 2． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数 的比例（%） 中国天津外轮代理有限公司 162,432.96 35.81 江苏满运软件科技有限公司天津分公司 69,437.58 15.31 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 88 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数 的比例（%） 天津港太平洋国际集装箱码头有限公司 56,813.00 12.53 中国外运华北有限公司集装箱分公司 47,616.49 10.50 中国石化销售有限公司天津石油分公司 34,703.94 7.65 合 计 371,003.97 81.80 (四) 其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 187,687.73 562,305.53 应收股利 其他应收款 2,741,408.38 2,464,655.26 合 计 2,929,096.11 3,026,960.79 1． 应收利息 （1）应收利息分类 项 目 期末余额 上年年末余额 企业间借款利息 234,609.66 624,783.92 小计 234,609.66 624,783.92 减：坏账准备 46,921.93 62,478.39 合 计 187,687.73 562,305.53 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及 其判断依据 南京辉通电子科技有限公司 234,609.66 24 个月 未按约定偿付 依据账龄计提减值 合 计 234,609.66 （3）按账龄披露 账 龄 期末余额 上年年末余额 1-2 年 624,783.92 2-3 年 234,609.66 小计 234,609.66 624,783.92 减：坏账准备 46,921.93 62,478.39 合 计 187,687.73 562,305.53 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 89 （4）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 年初余额 62,478.39 62,478.39 年初余额在本期 62,478.39 62,478.39 转入第二阶段 转入第三阶段 62,478.39 62,478.39 转回第二阶段 转回第一阶段 本期计提 121,195.59 121,195.59 本期转回 本期转销 本期核销 136,752.05 136,752.05 其他变动 期末余额 46,921.93 46,921.93 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 年初余额 624,783.92 624,783.92 年初余额在本期 624,783.92 624,783.92 转入第二阶段 转入第三阶段 624,783.92 624,783.92 转回第二阶段 转回第一阶段 本期新增 本期直接减记 253,422.21 253,422.21 本期终止确认 136,752.05 136,752.05 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 90 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 其他变动 期末余额 234,609.66 234,609.66 （5）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类 别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 坏账准备 62,478.39 121,195.59 136,752.05 46,921.93 合 计 62,478.39 121,195.59 136,752.05 46,921.93 （6）本期实际核销的情况 项 目 核销金额 实际核销的其他应收款项 136,752.05 其中重要的其他应收款项核销情况： 单位名称 其他应收 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否 因关联交 易产生 南京辉通电子科技有限公司 应收利息 136,752.05 法院判决 董事长审批 是 合 计 136,752.05 2． 其他应收款 （1）按账龄披露 账 龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 2,813,150.93 2,463,053.58 1-2 年 46,350.00 81,412.40 2-3 年 34,000.00 64,354.00 3 年以上 288,627.86 244,951.86 小计 3,182,128.79 2,853,771.84 减：坏账准备 440,720.41 389,116.58 合 计 2,741,408.38 2,464,655.26 （2）按分类披露 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 91 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 121,045.20 3.80 121,045.20 100.00 按组合计提坏账准备 3,061,083.59 96.20 319,675.21 10.44 2,741,408.38 其中：合并范围内的关联方 账龄组合 3,061,083.59 96.20 319,675.21 10.44 2,741,408.38 合 计 3,182,128.79 100.00 440,720.41 13.85 2,741,408.38 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 121,045.20 4.24 121,045.20 100.00 按组合计提坏账准备 2,732,726.64 95.76 268,071.38 9.81 2,464,655.26 其中：合并范围内的关联方 账龄组合 2,732,726.64 95.76 268,071.38 9.81 2,464,655.26 合 计 2,853,771.84 100.00 389,116.58 13.64 2,464,655.26 按单项计提坏账准备： 名 称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 刘政 121,045.20 121,045.20 100.00 欠款人财务状况不 佳，预计无法收回 合 计 121,045.20 121,045.20 100.00 按账龄组合计提坏账准备： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,813,150.93 140,657.55 5.00 1-2 年 46,350.00 4,635.00 10.00 2-3 年 34,000.00 6,800.00 20.00 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 92 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 3 年以上 167,582.66 167,582.66 100.00 合 计 3,061,083.59 319,675.21 10.44 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 年初余额 268,071.38 121,045.20 389,116.58 年初余额在本期 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本期计提 51,603.83 51,603.83 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 319,675.21 121,045.20 440,720.41 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 年初余额 2,732,726.64 121,045.20 2,853,771.84 年初余额在本期 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 93 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 转回第一阶段 本期新增 328,356.95 328,356.95 本期直接减记 本期终止确认 其他变动 期末余额 3,061,083.59 121,045.20 3,182,128.79 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类 别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款坏 账准备 389,116.58 51,603.83 440,720.41 合 计 389,116.58 51,603.83 440,720.41 （5）本期无实际核销的其他应收款项。 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 128,206.13 200,527.18 保证金、押金 3,053,922.66 2,653,244.66 合 计 3,182,128.79 2,853,771.84 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 天津振华国际物流运输有限公 司 保证金 900,400.00 1 年以内 28.30 45,020.00 天津中远海运集装箱运输有限 公司 保证金 470,000.00 1 年以内 14.77 23,500.00 中国外运华北有限公司集装箱 分公司 保证金 400,000.00 1 年以内 12.57 20,000.00 中国天津外轮代理有限公司 保证金 370,000.00 1 年以内 11.63 18,500.00 天津润峰物流有限公司 保证金 40,000.00 1-2 年 1.26 4,000.00 200,000.00 1 年以内 6.29 10,000.00 合 计 2,380,400.00 74.81 121,020.00 （8）期末无涉及政府补助的其他应收款项 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 94 （9）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 （10）期末无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额 (五) 存货 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 项目成本 1,328,894.68 1,328,894.68 2,011,173.88 2,011,173.88 合 计 1,328,894.68 1,328,894.68 2,011,173.88 2,011,173.88 (六) 其他流动资产 项 目 期末余额 上年年末余额 待摊费用 70,651.78 65,119.86 待认证进项税 23.09 38,874.80 合 计 70,674.87 103,994.66 (七) 固定资产 1． 固定资产及固定资产清理 项 目 期末余额 上年年末余额 固定资产 456,943.75 494,491.92 固定资产清理 合 计 456,943.75 494,491.92 2． 固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、上年年末余额 1,321,936.30 1,842,288.28 581,323.49 125,027.00 3,870,575.07 2、本期增加金额 54,867.26 10,745.64 65,612.90 —购置 54,867.26 10,745.64 65,612.90 3、本期减少金额 211,000.00 57,654.48 268,654.48 —处置或报废 211,000.00 57,654.48 268,654.48 4、期末余额 1,321,936.30 1,686,155.54 534,414.65 125,027.00 3,667,533.49 二、累计折旧 1、上年年末余额 940,337.56 1,761,265.43 565,102.64 109,377.52 3,376,083.15 2、本期增加金额 64,113.96 15,544.92 12,133.68 4,461.96 96,254.52 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 95 项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 合计 —计提 64,113.96 15,544.92 12,133.68 4,461.96 96,254.52 3、本期减少金额 204,824.00 56,923.93 261,747.93 —处置或报废 204,824.00 56,923.93 261,747.93 4、期末余额 1,004,451.52 1,571,986.35 520,312.39 113,839.48 3,210,589.74 三、减值准备 1、上年年末余额 2、本期增加金额 3、本期减少金额 —处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 317,484.78 114,169.19 14,102.26 11,187.52 456,943.75 2、年初账面价值 381,598.74 81,022.85 16,220.85 15,649.48 494,491.92 (八) 无形资产 项 目 软件及其他 合 计 一、账面原值 1、上年年末余额 200,000.00 200,000.00 2、本期增加金额 —购置 3、本期减少金额 —处置 4、期末余额 200,000.00 200,000.00 二、累计摊销 1、上年年末余额 122,222.32 122,222.32 2、本期增加金额 —计提 3、本期减少金额 —处置 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 96 项 目 软件及其他 合 计 4、期末余额 122,222.32 122,222.32 三、减值准备 1、上年年末余额 77,777.68 77,777.68 2、本期增加金额 —计提 3、本期减少金额 —处置 4、期末余额 77,777.68 77,777.68 四、账面价值 1、期末账面价值 2、年初账面价值 (九) 递延所得税资产和递延所得税负债 1. 未经抵消的递延所得税资产 项 目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣亏损 98,831.10 4,941.56 资产减值准备 990,546.76 88,918.93 855,842.61 66,657.03 合 计 1,089,377.86 93,860.49 855,842.61 66,657.03 (十) 应付账款 1． 应付账款列示： 账 龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 4,872,139.31 3,632,216.54 1-2 年 1,500.00 2-3 年 3 年以上 合 计 4,873,639.31 3,632,216.54 2． 账龄超过一年的重要应付账款 报告期末无账龄超过一年的重要应付账款。 (十一) 预收账款 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 97 1． 预收账款列示 项 目 期末余额 上年年末余额 1 年以内 483,900.00 合 计 483,900.00 (十二) 应付职工薪酬 1． 应付职工薪酬列示 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 513,927.73 5,706,784.12 5,818,787.26 401,924.59 二、离职后福利-设定提存计划 58,468.63 58,468.63 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 513,927.73 5,765,252.75 5,877,255.89 401,924.59 2． 短期薪酬列示 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 485,932.76 4,821,649.64 4,941,670.91 365,911.49 二、职工福利费 320,027.86 320,027.86 三、社会保险费 184,842.41 184,842.41 1、医疗保险 173,444.35 173,444.35 2、工伤保险 1,002.13 1,002.13 3、生育保险 10,395.93 10,395.93 四、住房公积金 269,504.00 269,504.00 五、职工教育经费和工会经费 27,994.97 110,760.21 102,742.08 36,013.10 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他 合 计 513,927.73 5,706,784.12 5,818,787.26 401,924.59 3． 设定提存计划列示 设定提存计划项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 56,660.08 56,660.08 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 98 设定提存计划项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 二、失业保险金 1,808.55 1,808.55 三、企业年金缴费 合 计 58,468.63 58,468.63 (十三) 应交税费 项 目 期末余额 上年年末余额 增值税 94,170.64 56,519.44 企业所得税 174,388.43 41,069.62 个人所得税 7,581.03 28,426.26 城市维护建设税 6,591.95 3,956.37 教育费附加 4,708.53 2,825.98 其他 510.30 217.70 合 计 287,950.88 133,015.37 (十四) 其他应付款 项 目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款 3,421,242.15 1,001,375.89 合 计 3,421,242.15 1,001,375.89 1． 其他应付款 （1） 按款项性质列示其他应付款 款项性质 期末余额 上年年末余额 往来款 3,421,242.15 1,001,375.89 合 计 3,421,242.15 1,001,375.89 （2） 账龄超过一年的重要其他应付款 报告期末无账龄超过一年的重要其他应付款。 (十五) 股本 项目 上年年末余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 14,000,000.00 14,000,000.00 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 99 (十六) 资本公积 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 674,778.57 674,778.57 股份支付 280,172.51 280,172.51 合 计 954,951.08 954,951.08 (十七) 盈余公积 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,104,336.81 469,040.94 1,573,377.75 合 计 1,104,336.81 469,040.94 1,573,377.75 根据公司法和公司章程的规定，本公司按本年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积金。 (十八) 未分配利润 项 目 期末余额 上年年末余额 本期期初余额 4,920,958.06 2,377,014.32 本期增加额 3,432,004.08 2,572,164.73 其中：本年净利润转入 3,432,004.08 2,572,164.73 其他调整因素 所有者权益内部结转 本年减少额 5,509,040.94 28,220.99 其中：本期提取盈余公积数 469,040.94 28,220.99 本期提取一般风险准备 本期分配现金股利数 5,040,000.00 转增资本 其他减少 本期期末余额 2,843,921.20 4,920,958.06 (十九) 营业收入、营业成本 1． 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 40,130,232.73 33,195,064.85 35,128,434.80 29,582,560.05 其他业务 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 100 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 40,130,232.73 33,195,064.85 35,128,434.80 29,582,560.05 2． 本年度前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入 的比例（%） 上海新发展国际物流有限公司 16,625,235.83 41.43 迪安汽车部件（天津）有限公司 3,503,345.95 8.73 艾默生过程管理（天津）阀门有限公司 1,512,094.42 3.77 松美可（天津）汽车配件有限公司 1,380,939.63 3.44 北京优备加科技有限公司 1,352,368.46 3.37 合 计 24,373,984.29 60.74 (二十) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 53,678.59 55,491.28 教育费附加 38,315.99 39,633.36 房产税 11,104.26 11,104.26 土地使用税 427.46 427.46 车船税 4,445.00 4,120.00 印花税 4,644.20 2,991.50 合 计 112,615.50 113,767.86 (二十一) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,837,509.46 1,584,983.46 办公费 244,069.53 253,258.19 租赁费 88,672.95 49,414.28 折旧费 96,254.52 94,734.77 车辆费用 141,531.43 214,399.91 邮电费 81,337.10 76,613.23 残疾人就业保证金 53,020.24 招待费 73,029.49 76,462.57 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 101 项 目 本期发生额 上期发生额 差旅费 29,611.71 51,522.20 咨询费 300,220.77 293,683.22 水电费 56,878.14 59,349.22 其他 187,227.90 155,366.56 合 计 3,136,343.00 2,962,807.85 (二十二) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 减：利息收入 159,099.08 53,238.62 汇兑损益 9,804.32 -8,677.08 其他支出 16,981.41 19,141.15 合 计 -132,313.35 -42,774.55 (二十三) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 进项税加计抵减 168,326.51 88,599.77 与收益相关 港口建设费返还 15,820.80 35,099.20 与收益相关 外贸增长奖励 100,000.00 与收益相关 其他 1,387.88 与收益相关 合 计 185,535.19 223,698.97 (二十四) 投资收益（损失以“-”号填列） 项 目 本期发生额 上期发生额 其他 -65,795.97 合 计 -65,795.97 说明：该投资收益发生额系收购子公司天津关务科技咨询有限公司的评估基准日 2019 年 12 月 31 日至实际完成购买日 2020 年 3 月 31 日期间天津关务科技咨询有限公司经营产生 的净损益。 (二十五) 信用减值损失（损失以“-”号填列） 项 目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -85,956.78 -2,706.61 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 102 项 目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -169,174.78 80,228.11 合 计 -255,131.56 77,521.50 (二十六) 资产处置收益（损失以“-”号填列） 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置收益 16,336.16 2,939.87 16,336.16 合 计 16,336.16 2,939.87 16,336.16 (二十七) 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 AEO 认证奖励 50,000.00 其他 1,921.83 3,021.52 1,921.83 合 计 1,921.83 53,021.52 1,921.83 (二十八) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产毁损报废损 失 1,360.29 罚款支出 1,000.00 1,000.00 赔偿金、违约金等支出 21,332.29 4,965.12 21,332.29 其他支出 14.57 3,547.45 14.57 合 计 22,346.86 9,872.86 22,346.86 (二十九) 所得税费用 1． 所得税费用明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 273,424.67 168,506.28 递延所得税费用 -26,387.23 118,711.58 合 计 247,037.44 287,217.86 2． 会计利润与所得税费用调整过程： 项 目 本期发生额 利润总额 3,679,041.52 按法定/适用税率计算的所得税费用 735,808.30 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 103 项 目 本期发生额 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 0.01 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,028.15 税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 -8,614.52 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 其他 -483,184.50 所得税费用 247,037.44 (三十) 现金流量表项目 1． 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 159,099.08 53,238.62 政府补助 15,820.80 185,099.20 收回押箱费 21,972,147.00 12,905,947.50 往来款项及其他 45,612,296.64 23,068,124.94 合 计 67,759,363.52 36,212,410.26 2． 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 期间费用 1,112,490.97 1,299,415.31 支付押箱费 22,562,920.00 12,285,513.00 往来款项及其他 43,251,025.98 22,623,783.94 合 计 66,926,436.95 36,208,712.25 (三十一) 现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3,432,004.08 2,572,164.73 加：信用减值损失 255,131.56 -77,521.50 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 104 补充资料 本期发生额 上期发生额 资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 96,254.52 94,734.77 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） -16,336.16 -2,939.87 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 1,360.29 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 9,804.32 -2,471.65 投资损失（收益以“-”号填列） 65,795.97 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -26,387.23 118,711.58 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 682,279.20 289,632.11 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -1,451,792.01 808,465.29 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 3,060,146.56 74,628.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,106,900.81 3,876,764.33 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 15,256,161.56 14,464,783.53 减：现金的期初余额 14,464,783.53 10,579,595.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 791,378.03 3,885,188.47 2．现金和现金等价物的有关信息 项 目 期末余额 上年年末余额 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 105 项 目 期末余额 上年年末余额 一、现金 15,256,161.56 14,464,783.53 其中：库存现金 7,362.17 12,358.18 可随时用于支付的银行存款 15,248,799.39 14,452,425.35 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 15,256,161.56 14,464,783.53 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金及现金等价物 (三十二) 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 21,668.29 6.5249 141,383.42 其中：美元 21,668.29 6.5249 141,383.42 七、 合并范围的变更 （一） 非同一控制下企业合并 2020 年 3 月 9 日，公司第二届董事会第七次会议决议通过了《天津津通报关股份有限公 司对外投资收购全资子公司的议案》。公司拟以现金方式收购天津关务科技咨询有限公司 100.00%的股权。 天津关务科技咨询有限公司注册地址：天津经济技术开发区第二大街泰达新天地 A-705； 注册资本：500 万元；实收资本：20 万元；经营范围：科学研究和技术服务业；信息传输、 软件和信息技术服务业；商务服务业；批发和零售业。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 该交易对手方为宋仕桐，最近一年担任过关务科技法定代表人、执行董事，交易价格为 2019 年 12 月 31 日经审计净资产 438,615.26 元。 1．本期发生的非同一控制下企业合并的情况 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 106 被购买方名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取 得比例 （%） 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 天津关务科技 咨询有限公司 2020.03.31 438,615.26 100.00 现金收购 2020.03.31 实际控制 246,979.46 -13,121.32 2. 合并成本及商誉 项 目 天津关务科技咨询有限公司 合并成本 438,615.26 —现金 438,615.26 —非现金资产的公允价值 —发行或承担的债务的公允价值 —发行的权益性证券的公允价值 —或有对价的公允价值 —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 —其他 合并成本合计 438,615.26 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 438,615.26 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债 项 目 天津关务科技咨询有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 425,442.38 425,442.38 货币资金 148,956.80 148,956.80 应收款项 251,916.79 251,916.79 其他流动资产 13,006.92 13,006.92 固定资产 10,745.64 10,745.64 递延所得税资产 816.23 816.23 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 107 项 目 天津关务科技咨询有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 负债： 52,623.09 52,623.09 应交税费 50,822.75 50,822.75 应付款项 1,800.34 1,800.34 净资产 372,819.29 372,819.29 减：少数股东权益 取得的净资产 372,819.29 372,819.29 八、 其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 企业集团的构成 序 号 子公司名称 主要 经营 地 注册 地 业务 性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 1 天津开发区顺成物流有限公司 天津 天津 货物代 理服务 100.00 同一控制现 金收购 2 天津开发区津通顺成物流有限公司 天津 天津 货物代 理服务 100.00 同一控制现 金收购 3 天津关务科技咨询有限公司 天津 天津 关务咨 询服务 100.00 非同一控制 现金收购 九、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况 说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取 的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险 控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 108 承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 1．市场风险 （1） 外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险，本公司外汇较少，风险较小。 （2） 利率风险－现金流量变动风险 本公司无借款及相关金融工具，不存在此风险。 2．信用风险 公司经营多年与客户长期接触并得到相互信任与合作基础，公司建立完善信用制度。 3．流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司现金充足无需向银行借款。 十、 关联方及关联交易 （一）关联方关系 1．控股股东及实际控制人 本公司的控股股东及实际控制人为自然人李洪运，为本公司董事长、总经理、董事会秘 书。 2．本公司的子公司情况 详见附注八在子公司中的权益。 3．其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 天津众创智通企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 公司股东，持股比例 7.86% 李雪冬 董事、副总经理 彭杰 董事、财务总监 刘斌 董事 李川 董事 焦晓宁 监事会主席 刘国华 职工代表监事 陈彤 职工代表监事 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 109 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 南京辉通电子科技有限公司 实际控制人间接参股 上海辉发信息科技有限公司 实际控制人持股 10.00% 绍兴柯桥领辉股权投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人持股 25.00% 无锡华赛伟业传感信息科技有限公司 实际控制人持股 4.00% （二）关联交易情况 1. 关键管理人员薪酬 项 目 本期金额 上期金额 关键管理人员薪酬 1,341,454.34 1,785,619.80 （三）关联方应收应付款项 1．应收项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应收利息 南京辉通电子科技有限公司 234,609.66 624,783.92 2．应付项目 本公司期末应付关键管理人员 77,473.14 元。 十一、 承诺及或有事项 (一) 重大承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、 资产负债表日后事项 截止报告出具日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十三、 其他重要事项 截止报告出具日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1． 应收账款按账龄披露 账 龄 期末余额 上年年末余额 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 110 账 龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 3,000,066.61 2,487,813.05 1-2 年 29,600.00 2-3 年 3 年以上 小计 3,000,066.61 2,517,413.05 减：坏账准备 121,653.02 100,822.04 合 计 2,878,413.59 2,416,591.01 2． 应收账款按坏账计提方法分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 3,000,066.61 100.00 121,653.02 4.06 2,878,413.59 其中：合并范围内的关联方 567,006.15 18.90 567,006.15 账龄组合 2,433,060.46 81.10 121,653.02 5.00 2,311,407.44 合 计 3,000,066.61 100.00 121,653.02 4.06 2,878,413.59 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 2,517,413.05 100.00 100,822.04 4.00 2,416,591.01 其中：合并范围内的关联方 530,572.35 21.08 530,572.35 账龄组合 1,986,840.70 78.92 100,822.04 5.07 1,886,018.66 合 计 2,517,413.05 100.00 100,822.04 4.00 2,416,591.01 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 111 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合并范围内的关联方 567,006.15 合计 567,006.15 按账龄组合计提坏账准备： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,433,060.46 121,653.02 5.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 2,433,060.46 121,653.02 5.00 3． 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类 别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 应收账款坏账 准备 100,822.04 20,830.98 121,653.02 合 计 100,822.04 20,830.98 121,653.02 4． 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款 占应收账款期 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 天津开发区顺成物流有限公司 565,456.15 18.85 准时达国际有限公司 489,662.74 16.32 24,483.14 深圳市富泰通国际物流有限公司天津分公司 485,516.83 16.18 24,275.84 艾默生过程管理（天津）阀门有限公司 468,382.76 15.61 23,419.14 上海得斯威国际货运有限公司天津分公司 126,941.56 4.23 6,347.08 合 计 2,135,960.04 71.19 78,525.20 (二) 其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 187,687.73 562,305.53 应收股利 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 112 项 目 期末余额 上年年末余额 其他应收款 259,482.90 121,639.60 合 计 447,170.63 683,945.13 1． 应收利息 （1）应收利息分类 项 目 期末余额 上年年末余额 企业间借款利息 234,609.66 624,783.92 小计 234,609.66 624,783.92 减：坏账准备 46,921.93 62,478.39 合 计 187,687.73 562,305.53 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及 其判断依据 南京辉通电子科技有限公司 234,609.66 24 个月 未按约定偿付 依据账龄计提减值 合 计 234,609.66 （3）按账龄披露 账 龄 期末余额 上年年末余额 1-2 年 624,783.92 2-3 年 234,609.66 小计 234,609.66 624,783.92 减：坏账准备 46,921.93 62,478.39 合 计 187,687.73 562,305.53 （4）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 年初余额 62,478.39 62,478.39 年初余额在本期 62,478.39 62,478.39 转入第二阶段 转入第三阶段 62,478.39 62,478.39 转回第二阶段 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 113 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 转回第一阶段 本期计提 121,195.59 121,195.59 本期转回 本期转销 本期核销 136,752.05 136,752.05 其他变动 期末余额 46,921.93 46,921.93 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 年初余额 624,783.92 624,783.92 年初余额在本期 624,783.92 624,783.92 转入第二阶段 转入第三阶段 624,783.92 624,783.92 转回第二阶段 转回第一阶段 本期新增 本期直接减记 253,422.21 253,422.21 本期终止确认 136,752.05 136,752.05 其他变动 期末余额 234,609.66 234,609.66 （5）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类 别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 坏账准备 62,478.39 121,195.59 136,752.05 46,921.93 合 计 62,478.39 121,195.59 136,752.05 46,921.93 （6）本期实际核销的情况 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 114 项 目 核销金额 实际核销的其他应收款项 136,752.05 其中重要的其他应收款项核销情况： 单位名称 其他应收 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否 因关联交 易产生 南京辉通电子科技有限公司 应收利息 136,752.05 法院判决 董事长审批 是 合 计 136,752.05 2． 其他应收款 （1）按账龄披露 账 龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 242,606.45 89,199.58 1-2 年 1,500.00 37,800.00 2-3 年 34,000.00 3,600.00 3 年以上 3,630.00 30.00 小计 281,736.45 130,629.58 减：坏账准备 22,253.55 8,989.98 合 计 259,482.90 121,639.60 （2）按分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 281,736.45 100.00 22,253.55 7.90 259,482.90 其中：合并范围内的关联方 9,135.52 3.24 9,135.52 账龄组合 272,600.93 96.76 22,253.55 8.16 259,482.90 合 计 281,736.45 100.00 22,253.55 7.90 259,482.90 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 115 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 130,629.58 100.00 8,989.98 6.88 121,639.60 其中：合并范围内的关联方 账龄组合 130,629.58 100.00 8,989.98 6.88 121,639.60 合 计 130,629.58 100.00 8,989.98 6.88 121,639.60 按账龄组合计提坏账准备： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 233,470.93 11,673.55 5.00 1-2 年 1,500.00 150.00 10.00 2-3 年 34,000.00 6,800.00 20.00 3 年以上 3,630.00 3,630.00 100.00 合 计 272,600.93 22,253.55 8.16 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 年初余额 8,989.98 8,989.98 年初余额在本期 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本期计提 13,263.57 13,263.57 本期转回 本期转销 本期核销 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 116 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 其他变动 期末余额 22,253.55 22,253.55 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发生 信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 年初余额 130,629.58 130,629.58 年初余额在本期 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本期新增 151,106.87 151,106.87 本期直接减记 本期终止确认 其他变动 期末余额 281,736.45 281,736.45 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类 别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款坏 账准备 8,989.98 13,263.57 22,253.55 合 计 8,989.98 13,263.57 22,253.55 （5）本期无实际核销的其他应收款项。 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 15,866.45 35,869.58 保证金、押金 265,870.00 94,760.00 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 117 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 合 计 281,736.45 130,629.58 （7）期末按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备期 末余额 天津中远海运集装箱运输有限 公司 保证金、押 金 70,000.00 1 年以内 24.85 3,500.00 中国天津外轮代理有限公司 保证金、押 金 70,000.00 1 年以内 24.85 3,500.00 天津润峰物流有限公司 保证金、押 金 40,000.00 1 年以内 14.20 2,000.00 中国海关出版社有限公司 保证金、押 金 34,000.00 2-3 年 12.07 6,800.00 天津港兴东物流有限公司 保证金、押 金 18,240.00 1 年以内 6.47 912.00 合 计 232,240.00 82.44 16,712.00 （8）期末无涉及政府补助的其他应收款项 （9）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 （10）期末无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额 (三) 长期股权投资 1． 长期股权投资分类 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 12,245,056.93 12,245,056.93 11,806,441.67 11,806,441.67 对合营企业投资 对联营企业投资 合 计 12,245,056.93 12,245,056.93 11,806,441.67 11,806,441.67 2． 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 天津开发区顺成物流有 限公司 9,698,746.63 9,698,746.63 天津开发区津通顺成物 流有限公司 2,107,695.04 2,107,695.04 天津关务科技咨询有限 公司 438,615.26 438,615.26 合 计 11,806,441.67 438,615.26 12,245,056.93 (四) 营业收入、营业成本 1． 营业收入、营业成本 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 118 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 13,181,307.82 9,785,576.23 10,816,344.83 8,128,037.28 其他业务 合 计 13,181,307.82 9,785,576.23 10,816,344.83 8,128,037.28 2． 本年度前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入 的比例（%） 艾默生过程管理（天津）阀门有限公司 1,512,094.42 11.47 深圳市富泰通国际物流有限公司天津分公司 715,430.86 5.43 准时达国际有限公司 704,679.82 5.35 上海得斯威国际货运有限公司天津分公司 606,629.67 4.60 中环领先半导体材料有限公司 581,847.29 4.41 合 计 4,120,682.06 31.26 (五) 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -279,412.40 成本法核算的长期股权投资收益 3,500,000.00 合 计 3,500,000.00 -279,412.40 十五、 补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 16,336.16 无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 119 项 目 金额 说明 债务重组损益 -136,752.05 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,425.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -65,795.97 小计 -206,636.89 所得税影响额 8,638.60 少数股东权益影响额（税后） 合 计 -215,275.49 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 15.41 0.25 0.25 扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润 16.37 0.26 0.26 天津津通报关股份有限公司 2021 年 4 月 28 日 天津津通报关股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-012 120 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。