837146_2016_天成环保_2016年年度报告_2017-04-06.txt

公告编号：2017-008 1 天 成 环 保 NEEQ:837146 河 南 天 成 环 保 科 技 股 份 有 限 公 司 HenanTianchengEnvironmental Technology CO.,Ltd 年度报告 2016 公告编号：2017-008 2 公 司 年 度 大 事 记 1、公司按照住房和城乡建设部发布的《建筑业企业资质标准》新标准要求，于2016年3 月1日取得了就位后的新资质（环保工程专业承包壹级、防水防腐保温工程专业承包贰 级、建筑机电安装工程专业承包叁级）。 2、公司于 2016 年 4 月 1 日正式得到全国股转系统关于同意挂牌的批复，2016 年 5 月 20 日公司成功挂牌新三板， 7 月 19 日在全国中小企业股份转让系统有限公司举行新三 板挂牌仪式。 3、公司于 2016 年 4 月被平顶山市总工会、平顶山市发展和改革委员会、平顶山市环境 保护局评为先进单位。 4、公司于2016年7月21日取得了国家商标局企业注册商标，有效期至2026年7月20日。 公告编号：2017-008 3 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 4 第二节公司概况 ............................................................................................... 7 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 9 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 11 第五节重要事项 ............................................................................................. 20 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 25 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 28 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 31 第十节财务报告 ............................................................................................. 36 公告编号：2017-008 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司 指 河南天成环保科技股份有限公司 实际控制人 指 河南省人民政府国有资产监督管理委员会 主办券商 指 新时代证券股份有限公司 会计师 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 律师 指 河南天基律师事务所 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布实施的 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2016 年度 全国股份转让系统公司/全国股份转让 系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的 股份转让平台 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司章程》 指 《河南天成环保科技股份有限公司公司章程》 高管 指 河南天成环保科技股份有限公司总经理、财务负责人、 董事会秘书 注：本年度报告中除关于股东持股数量按照工商档案中所记载的数据引用外，引用数字均 统一保留两位小数，合计数与各单项加总不符均由四舍五入所致。 公告编号：2017-008 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-008 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、应收账款坏账风险 截至 2016 年 12 月 31 日止,本公司应收账款净额为 119,143,934.47 元,占总资 产和流动资产的比例分别为 60.27 %和 63.22%;2015 年、2016 年度应收账款周 转率分别为 0.69 次、0.64 次。受行业的普遍特点影响,应收账款在资产总额 中占比较高,应收账款回收期较长。如果应收账款不能按期收回或发生坏账, 对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。 二、关联交易存在较大依赖的风险 2016 年度、2015 年度和 2014 年度公司对关联方的销售分别为:92,562,516.01 元、115,318,950.46 元和 142,002,643.73 元,占当期营业收入的比例分别 为:91.31%、94.00%和 86.19%。 报告期公司对关联方的交易占比较高,关联交易对公司财务状况和经营成果影 响明显。报告期内的关联销售价格公允,但由于公司的关联方众多,且经常性的 关联交易占比较大,预计在未来较长一段时间,关联交易会继续存在,公司存在 通过关联交易操纵利润以及通过执行有失公允的交易价格向关联股东输送利 益的风险。 三、国家行业政策改变导致的风险 目前国家对从事节能环保工程行业的建筑企业制定了较高的资质要求和从业 标准。2014 年 11 月 6 日,住房和城乡建设部发布了新的《建筑业企业资质标 准》,新标准调整了取得资质的条件。未来国家对于行业管理的改变或对相关 法律法规进行修改可能对行业发展带来一定的风险。 四、项目施工建设的风险 工程项目施工对安全风险管理有较高的要求。虽然公司建立了严格的安全标准 作业程序,但项目施工的技术风险、作业风险、管理风险依然存在;同时,由于 建设项目施工周期长,受各种因素的综合影响,也存在合同履约不能等给生产 经营带来的风险。 五、市场竞争的风险 随着国家对环保行业的政策扶持力度加大,开展环保业务的企业数量迅速增 加。据统计,近 10 年来,我国环保企业数量十年翻了四番,有五成是 2010 年后 设立的,但规模 50 人以下小微企业占比 92%,竞争格局表现为企业众多,竞争激 烈,还尚未形成较高的市场集中度。若公司不能快速发展,扩大市场规模,提高 市场占有率,将面临较高的市场竞争风险。 六、公司内部治理的风险 公司已于2015 年5 月完成股份制改造 ,公司管理层的治理意识需进一步规范, 各项管理制度的执行也需要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体 系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展、经营规模扩大、 业务范围扩展、人员增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经 营中存在因内部治理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风 险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-008 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 河南天成环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Tiancheng Environmental Technology Co.,Ltd� 证券简称 天成环保 证券代码 837146 法定代表人 董秋生 注册地址 河南省平顶山市新华区平安大道与培英街交叉口北 100 米路东 办公地址 河南省平顶山市新华区平安大道与培英街交叉口北 100 米路东 主办券商 新时代证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 姚俭方、刘永锋 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘战宇 电话 13569551865 传真 0375-2787837 电子邮箱 912392635@ 公司网址 � 联系地址及邮政编码 河南省平顶山市新华区平安大道与培英街交叉口北 100 米路东 邮编 467000� 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） N77 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 环保与节能工程设计、施工及咨询;环保与节能设备及产品的 研发、生产、销售; 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 39,087,300 做市商数量 - 控股股东 平煤神马机械装备集团有限公司,持股比例 74.21% 实际控制人 河南省人民政府国有资产监督管理委员会 公告编号：2017-008 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91410400752273706Q 否 税务登记证号码 91410400752273706Q 否 组织机构代码 91410400752273706Q 否 公告编号：2017-008 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 101,369,461.94 122,673,102.62 -17.37% 毛利率 16.62% 15.88% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,670,229.55 265,868.25 904.34% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 2,637,255.51 743,835.15 254.55% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 6.19% 0.63% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.11% 2.11% - 基本每股收益 0.07 0.01 600.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 197,689,570.48 198,856,234.42 -0.59% 负债总计 153,259,664.07 157,022,156.84 -2.40% 归属于挂牌公司股东的净资产 44,429,906.41 41,834,077.58 6.21% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.14 1.07 6.54% 资产负债率 77.53% 78.96% - 流动比率 1.23 1.21 - 利息保障倍数 31.39 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -19,558,197.44 13,375,776.76 -246.22% 应收账款周转率 0.64 0.69 -7.25% 存货周转率 5.21 4.29 21.45% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -0.59% -15.25% - 营业收入增长率 -17.37% -25.54% - 净利润增长率 904.34% -94.62% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 39,087,300 39,087,300 - 公告编号：2017-008 10 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他营业外收入计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营 业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外和支出 48,900.34 其他营业外收入和支出 -4,934.96 非经常性损益合计 43,965.38 所得税影响数 10,991.35 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 32,974.04 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 会计政策的变更 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税 金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 _________ _________ _________ ________ _________ ________ 税金及附加 _________ _________ _________ ________ _________ ________ 公告编号：2017-008 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司业务属于生态保护和环境治理行业领域，按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》 （2012 年修订），公司所处行业为 N77 类：生态保护和环境治理业。公司拥有环保工程专业承包壹级、防水防腐 保温工程专业承包二级、建筑机电安装工程专业承包三级、大气污染防治设计施工乙级、除尘脱硫脱硝三 级设施运行服务资质等多项资质。公司在多年的环保工程项目建设中形成了稳定的核心管理团队和优秀的 研发技术团队，人才优势明显。核心管理团队均具有丰富的行业积累、服务经验和技术能力，能够准确把 握环保工程行业的发展趋势。截至报告期末，公司拥有一级建造师 5 人，二级建造师 21 人，注册安全工 程师 6 人，具有中高级职称 32 人；另外，公司还具备专职技术研究和开发人员为公司开展业务提供技术 支持。 1、采购模式 目前，公司主要通过对具有相应资质的潜在供应商的生产过程进行详细的实地考察，检查质量控制程 序和控制记录，对原材料的适用性和可靠性进行评价，确定备选的合格供应商。最后通过评议标的形式， 综合考虑各供应商提供的价格、供货周期、付款方式、质保期等因素，确定最终的产品、原材料供应商。 并与主要长期供应商签署框架合作协议，对产品种类、产品责任、交货方式、付款方式进行原则性约定， 根据公司生产计划按产品分年度、季度或月度以采购合同方式向供应商进行采购。 2、销售、生产施工模式与流程 （1）公司环保产品采用订单生产，公司产品主要用于环保节能工程施工领域以及煤矿安全生产。不同 地区、不同领域、不同客户的要求均不相同，产品所适用的现实条件也不相同。因此，不同客户处理方案 差异较大，规格与技术参数等指标均需结合用户实际情况和具体要求来设计、生产、施工。 （2）环保工程类项目以招标中标形式获取，即公司采用设计、采购、施工、调试、验收等一条龙服务 到底的模式。公司和各业主单位建立了广泛的业务服务关系。公司通过参加建设单位招投标、建设单位直 接发包等承接项目后，再通过预算报价，建设单位审批最终审批的形式确定合同价款；项目承接后，公司 先根据建设方要求及相关规范标准要求编制技术方案，技术方案通过有关专家论证后再出施工图，施工图 通过建设方、监理方有关部门联合会审后最终确定；施工图确定后公司任命项目经理及项目工程师组建项 目部，项目部编制施工组织设计、安全措施、开工报告等资料，经公司技术开发部、安全生产部、总工程 师等审批后报送建设方、监理方审批，各项手续审批完毕项目部进场施工；施工完毕进行单机、系统调试， 调试合格后由建设方委托有资质的监测单位对各项环保指标进行监测验收，验收合格后工程移交建设方。 3、研发模式和流程 公司研发中心和技术开发部根据客户需求进行充分市场调研，提交研发申请报告并进行可行性研究、 评估；在获得通过后，制定项目设计方案，技术开发部在进行研发设计，设计完成后根据项目规模依次进 行小试、中试或项目现场试验，根据试验结果达到预期技术指标后进行技术方案、施工图完善，并推广应 用；取得良好效果后，进行项目总结，向平顶山市及河南省进行科技成果申报。部分实用新型专利由代理 公司帮助申报。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 公告编号：2017-008 12 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司的主营业务是环保与节能工程设计、施工及咨询；环保与节能设备及产品的研发、生产、销售。 报告期内，公司的主营业务没有发生变化，核心技术团队稳定。 报告期内，公司管理层积极贯彻公司战略发展目标和年度经营计划，2016 年公司完成营业收入 101,369,461.94 元，比上年同期下降了 17.37%；实现净利润 2,670,229.55 元，较上年同期上升了 904.34%； 公司总资产达到 197,689,570.48 元，同比下降了 0.59%，净资产为 44,429,906.41 元，同比上升了 6.21%。 受当前煤炭形势影响，报告期内营业收入小幅下降。 （一）在市场上，公司主营业务保持稳定。公司自设立以来一直专注于环保工程领域，公司管理层按 照年度经营计划，坚持以市场需求为导向，专注于环保工程领域，加紧实施各项技术研发及市场开拓。 （二）核心技术保持领先，研发创新不断加强。报告期内，公司的资质体系和专利技术得到了进一步 的加强，完成了资质就位等工作，公司研发的新产品“一种除尘器用防水防油布袋”获得国家实用新型专 利证书。开展了高新技术企业申报工作，预计 2017 年能够完成。 公司治理有序推进，助推公司健康发展，报告期内，公司成功在“全国中小企业股份转让系统”挂 牌。公司进一步加强规范化治理工作，完善了风险控制机制及各项规章管理制度。公司继续加强了人力资 源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，制定了合理的员工薪酬方案，建立了有效的绩效 管理体系和激励机制，努力控制人力资源成本，使公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 101,369,461.94 -17.37% - 122,673,102.62 -25.54% - 营业成本 84,524,043.42 -18.09% 83.38% 103,197,188.96 -25.79% 84.12% 毛利率 16.62% - - 15.88% - - 管理费用 12,664,556.86 4.33% 12.49% 12,139,153.48 7.12% 9.90% 销售费用 210,802.58 -80.23% 0.21% 1,066,235.96 118.67% 0.87% 财务费用 278,120.44 492.36% 0.27% 46,951.54 -88.26% 0.04% 营业利润 3,124,483.81 163.24% 3.08% 1,186,928.00 -53.75% 0.97% 营业外收入 48,900.34 69.01% 0.05% 28,932.69 -99.09% 0.02% 营业外支出 4,934.96 -99.26% - 666,221.89 1,873.09% 0.54% 净利润 2,670,229.55 904.34% 2.63% 265,868.25 -94.62% 0.22% 项目重大变动原因： 1、本期发生销售费用 210,802.58 元，较上年同期减少 80.23%。受煤炭行业经济下行的影响，煤炭行业企 业投资意愿降低，环保工程招标活动较少。受此影响，公司本年度未发生投标费用，导致销售费用较上年 度大幅度减少。 公告编号：2017-008 13 2、本期发生财务费用 278,120.44 元，较上年同期增长 492.36%。2016 年我公司新增银行借款 1000 万元， 支付借款利息 104,250.00 元 。 3、本期营业外收入 48,900.34 元，较上年同期增加 69.01%。以前年度公司“化工废水处理成套装备项目” 获得政府补贴，公司利用该项目部分补贴资金购买设备一批。本年度营业收入全部是根据该批设备折旧情 况分摊的的递延收益。 4、本期营业外支出 4,934.96 元，较上年同期减少 99.26%。2015 年度，公司核销了部分无法收回的应收 账款，因会计处理差错导致未能及时申报缴纳增值税而产生了部分税收罚款。2016 年规范了税收缴纳， 加强了应收款的回收，未因此产生不必要的损失，营业外支出大幅度减少。 5、本期营业利润 3,124,483.81 元，较上年同期营业利润元增加 1,937,555.81 元，增幅 163.24%。影响净利 润的主要因素如下： ①招投标费用减少，导致销售费用减少。②2015 年资产减值损失 2,020,429.41 元，2016 年公司加大对应 收账款的收款力度，应收账款大量收回造成资产减值损失大额减少,2016 年资产减值损失-371,157.18，较 2015 年减少 2,391,586.59 元。因此导致 2016 年营业利润增加。 6、2016 年净利润 2,670,229.55 元，较 2015 年净利润 265,868.25 元增加 2,404,361.30 元。主要由于 2016 年营业外支出减少 66.13 万元及营业利润较上年增加 193.76 万元所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 79,806,660.65 64,284,056.57 101,469,771.07 83,384,367.79 其他业务收入 21,562,801.29 20,239,986.85 21,203,331.55 19,812,821.17 合计 101,369,461.94 84,524,043.42 122,673,102.62 103,197,188.96 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 河南省内 79,772,985.43 78.70% 101,349,771.07 82.62% 河南省外 33,675.22 0.03% 120,000.00 0.10% 合计 79,806,660.65 78.73% 101,469,771.07 82.72% 收入构成变动的原因： 1、2016 年主营业务收入 79,806,660.65 元较上期减少 21.35%。 报告期内，公司服务领域主要集中在平煤神马集团内部的煤炭企业。近年来，由于煤炭行业经济下行，煤 炭企业经营困难，投资意愿偏低，导致公司营业收入下降。虽然公司加大了煤炭行业外部企业客户的发展， 但由于公司对煤炭行业外部市场的拓展较晚，市场拓展效果尚未能较好体现，导致公司营业收入减少。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -19,558,197.44 13,375,776.76 投资活动产生的现金流量净额 -98,932.50 -41,830.85 筹资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00 32,973.05 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额为-19,558,197.44 元，较上年同期下降 246.22%。影响经营活动现 金流量的因素包括： （1）由于煤炭企业客户资金紧张，投资意愿偏低，公司营业收入较上期减少；且货款回收难度加大，销 售商品提供劳务收到的现金较上期减少 2,387,464.80 元； （2）本期公司应付账款、存货余额均减少，购买商品、接受劳务支付的现金增加 3,918,027.45 元； （3）上期收回了大量的应收关联方款项，导致本期收到其他与经营活动有关的现金大幅度减少。 公告编号：2017-008 14 （4）本期支付应付控股股东装备集团款项 25,500,000 元，导致支付其他与经营活动有关的现金大幅度增 加。 2、本期投资活动产生的现金流量净额为-98,932.50 元，较同期增长 136.5%。公司本期因生产经营需要， 购建固定资产 98,932.50 元，发生购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 98,932.50 元。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额为 10,000,000.00 元，较上年同期增长 30227.8%。本期我公司由于 生产经营的需要自华夏银行郑州分行取得借款 10,000,000.00 元，导致筹资活动产生的现金流量较上期大 幅度增加。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 平顶山天安煤业股份有限公司 28,747,863.53 28.36% 是 2 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 21,032,110.99 20.75% 是 3 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 17,737,956.44 17.50% 是 4 河南能信热电有限公司 12,874,460.88 12.70% 是 5 平顶山市瑞平煤电有限公司 5,411,540.34 5.34% 是 合计 85,803,932.18 84.65% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 北京赛诺水务科技有限公司 15,699,945.07 15.72% 否 2 天津华能北方热力设备有限公司 4,126,495.73 4.13% 否 3 兰考县文美建筑设备销售商行 2,739,467.44 2.74% 否 4 抚顺天宇滤材有限公司 2,530,000.00 2.53% 否 5 河北金桥线缆有限公司 2,368,256.60 2.37% 否 合计 27,464,164.84 27.49% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,564,351.42 3,785,965.71 研发投入占营业收入的比例 1.54% 3.08% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司重视研发工作，研发队伍力量雄厚。公司工程技术人员共计 54 人，其中研发人员 36 人。报告 期内，公司进行了煤基封孔材料技术及封孔成套装备的研制与应用、电石渣制备脱硫剂技术研究与应用项 目的研发，研发支出共计 156.44 万元。目前，煤基封孔材料技术及封孔成套装备的研制与应用项目进入 设计研制阶段；电石渣制备脱硫剂技术研究与应用项目已进入生产工艺设计及厂房建设阶段。通过研发项 公告编号：2017-008 15 目的实施，为公司培育出优秀的技术团队，增强企业自主创新能力，为公司发展提供新的经济增长点。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 9,637,198.24 -28.10% 4.87% 13,402,726.68 37,329.71% 6.73% -1.85% 应收账款 119,143,934.47 -12.75% 60.27% 136,546,845.15 -15.57% 68.66% -8.39% 存货 13,680,237.03 -24.45% 6.92% 18,107,520.36 -38.61% 9.10% -2.18% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,526,248.74 -12.22% 0.77% 1,738,752.76 -17.95% 0.87% -0.10% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 10,000,000.00 - 5.06% - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 197,689,570.48 -0.59% - 198,856,234.42 -15.25% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、本期新增短期借款 1,000,000 元，系我公司由于生产经营的需要，自华夏银行郑州分行取得 1 年 期短期借款 10,000,000.00 元。2、本期货币资金余额 9,637,198.24 元，比上年同期余额减少 28.1%，主 要原因是由于煤炭企业客户资金紧张，投资意愿偏低，公司营业收入较上年减少，且货款回收难度加大， 使收款减少；且本期公司应付账款、存货均减少，购买商品、接受劳务支付的现金增加 ，使支出增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境：公司所处行业为 N77 类：生态保护和环境治理业，随着国民经济的稳步发展，节能环保 产业是伴随着生态环境保护意识的兴起， 2016 年两会中央政府工作报告进一步明确，要大力发展节能环 保产业，将其培育成我国发展的一大支柱产业。 “十三五”期间，环保行业有望在政策的持续加码扶植 下，延续高景气度。同时，环保行业在发展速度上，则将取决于政策、环境管理体制改革、监管执法、PPP 等创新模式的整体推进力度。十三五”规划中，环保地位空前提升，带来投资需求大幅增长。环保\绿色\ 美丽中国被纳入 “十三五” 6 个重要目标任务、 5 大发展理念和 2016 年 8 大重点工作之中，100 个重 大工程及项目中环保占到 16 个，环保在“十三五”期间被提到前所未有的高度，随着“水十条”、“大 气十条”的细化落实及“土十条”的预期出台，“十三五”期间环保领域投资将大幅增长。据环保部规划 院测算，“十三五”全社会环保投资将达到 17 万亿元，是“十二五”的 3 倍以上;环保产业将成为拉动经 济增长重要支柱。 2、行业发展：我国大力推进节能减排，发展循环经济，建设资源节约型环境友好型社会，为节能环 保产业发展创造了巨大需求，节能环保产业得到较快发展，目前已初具规模。我国环保企业数量从 2005 年的 2764 家发展到 2014 年的 50734 家；其中注册资本 50 万元以下企业占比超七成，1000 万-5000 万的 企业占 3.61%；制造与批发零售企业数量占据环保产业链半壁江山，其中建筑施工业占环保产业链的 5.41%，占企业收入的 4.29%。总的说，建筑施工业在整个环保产业链条中还有较大的改进和提升空间。 公告编号：2017-008 16 未来几年随着环保投资的巨大需求和市场逐步放开，尤其是政企合作模式（PPP）得到高度重视和大力推 进，我国环保节能产业将释放 10 万亿的巨大产能。以环保工程建造施工为主的企业也将面临着重大的市 场机遇。 3、市场竞争的现状：近十年来，我国环保企业数量从 2005 年的 2700 余家迅速增长到 2014 年的 5 万多家；但占 92%数量比例的都是规模 50 人以下环保小微企业，100-200 人的企业数量仅占 2.36%；全国 环保企业注册资本 50 万元以下企业占比超七成，1000 万-5000 万的企业仅占 3.61%；九成企业年收入不 足千万元。数据显示企业规模普遍偏小，产业集中度低，骨干企业带动作用有待进一步提高已知趋势。司 坚守以科技为先导，以质量为宗旨的理念，经过多年的的发展，取得了持续、稳定、高效、快速的发展， 实现了环保工程产业化、专业化。公司在综合服务能力、服务范围、销售收入等多方面均在河南省处于领 先位置，具有客户资源广泛、稳定的特点。同时，业务已拓展至全国多个省份。 （四）竞争优势分析 1、区域和行业领先优势 公司长期致力于环保工程项目的承包和施工。公司自 2003 成立至今，从处理和解决煤炭矿山企业的矿 井水治理、瓦斯抽采、降噪处理，逐步发展到具备化工污水处理、脱硫、脱硝、除尘、噪声治理等多技术 领域的处理能力，服务的行业客户包括钢铁、电力、水泥、矿山、机械制造等，并涉足大量的环保、防水 防腐保温、机电安装等工程项目。公司在长期实践中积累了丰富的项目经验，掌握了成熟稳定的工艺技术， 储备了大量后备人才、详尽的一手实践数据库资料以及大量的优质客户资源。作为河南省煤矿矿山领域较 早涉足环保工程项目设计、施工的企业，在服务区域存量的煤矿矿山企业以及其他非煤矿山企业上，公司 处于行业领先地位，具有较高的市场占有率。 2、资质优势 公司目前具有河南省住房和城乡建设厅下发的环保工程专业承包壹级资质，公司还具有防腐保温工程 专业承包二级资质，建筑机电安装工程专业承包三级资质，河南省环保产业协会颁发的环境工程设计乙级 资质证书及大气、污水设施运营资质证书、ISO9001 质量管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证 证书、环境管理体系认证证书。 3、技术人才优势 公司在多年的环保工程项目建设中形成了稳定的核心管理团队和优秀的研发技术团队，人才优势明显。 核心管理团队均具有丰富的行业积累、服务经验和技术能力，能够准确把握环保工程行业的发展趋势。截 至 2016 年 12 月底，公司拥有一级建造师 5 人，二级建造师 21 人，注册安全工程师 6 人，具有中高级职称 32 人；另外，公司还具备专职技术研究和开发人员为公司开展业务提供技术支持。 4、安全生产和质量控制优势 公司以工程质量、产品质量为突破口，全面推进安全生产标准化建设；以危险源辨识为基础，以较大 危险作业、较大危险作业环境、人的不安全行为为管控重点，抓好风险预控，实现超前防范，确保公司安 全生产。 公司按照有关法律、法规的规定，制定了《工程施工安全生产管理办法》，明确了施工单位的安全责任 和义务、安全管理措施、文明施工管理、环境管理等，将员工绩效激励和安全生产挂钩，并根据《安全费 用提取管理办法》，做到安全费用足额提取、确保需要、规范使用，把安全费用用在最重要、最优先的位置， 确保安全费用有效使用，实现安全生产和保障工程质量。 （五）持续经营评价 1、财务方面：报告期内，公司管理层积极贯彻公司战略发展目标和年度经营计划，2016 年公司完成 营业收入 101,369,461.94 元，比上年同期下降了-17.37%；实现净利润 2,670,229.55 元，较上年同期上升 了 904.34%；公司总资产达到 197,689,570.48 元，同比下降了 0.59%，净资产为 44,429,906.41 元，同比 上升了 6.21%，当年实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 2,637,255.51 元。 公告编号：2017-008 17 2、经营方面：公司管理团队、技术团队稳定，同时加大高素质技术人才的培养，员工对公司的归属感 不断增强，为提高公司整体业绩水平打下良好基础。 3、技术方面：公司作为环保领域专业的工程设计、施工企业，公司自 2003 年成立至今，在矿井水处 理、化工污水处理、烟气脱硫脱硝等项目上积累了丰富的设计、施工和环保技术服务经验。目前公司拥有 一支技术雄厚、行业经验丰富的专家技术队伍，截至 2016 年 12 月底，公司拥有一级建造师 5 人，二级建 造师 21 人，注册安全工程师 6 人，具有中高级职称 32 人；这些专业技术人才是公司持续经营的有力保障。 报告期内，公司共拥有 6 项专利技术。 4、管理方面：公司还在不断完善内部的管理机制，提高管理水平，加大对外的宣传力度，公司的知名 度不断提升。 综上所述、公司 2016 年营业收入稳定发展，品牌、知名度在业内不断提升，竞争力不断增强，公司整 体经营状况稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公司遵循以健康、人本、进取的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的 服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识 融入到公司的发展实践中，以科技创新支持绿色制造和环境保护，积极承担社会责任，支持地区经济发展 和社会共享企业发展成果。 公司报告期内不存在须履行的扶贫责任。 （七）自愿披露 无 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）应收账款坏账风险 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司应收账款净额为 119,143,934.47 元，占总资产和流动资产的比 例分别为 60.27 %和 63.22%；2015 年、2016 年度应收账款周转率分别为 0.69 次、0.64 次。受行业的普 遍特点影响，应收账款在资产总额中占比较高，应收账款回收期较长。如果应收账款不能按期收回或发生 坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。 应对措施及风险管理效果：针对此风险，公司努力促进经营质量和运营效率的提高，不断加大应收 账款的回收力度，2016 年 12 月 31 日应收账款净额较 2015 年 12 月 31 日减少 17,402,910.68 元，减幅为 12.75%。公司领导班子高度重视，针对性地对应收账款现状和历史遗留问题进行了充分的分析与判断，并 形成了一整套行之有效的处理措施。 （二）关联交易存在较大依赖的风险 2016 年度、2015 年度和 2014 年度公司对关联方的销售分别为：92,562,516.01 元、115,318,950.46 元和 142,002,643.73 元，占当期营业收入的比例分别为：91.31%、94.00%和 86.19%。 公告编号：2017-008 18 报告期公司对关联方的交易占比较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内的 关联销售价格公允，但由于公司的关联方众多，且经常性的关联交易占比较大，且预计在未来较长一段时 间，关联交易会继续存在，可能存在通过控股股东的操纵做出不利于公司及其他股东利益的风险。 应对措施及风险管理效果：随着公司业务规模扩大和新产品的投产，全国市场开拓力度加大，公司 将逐渐降低对关联交易的往来。公司管理层将严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》和《关联交易管理制度》的规定，在未来的关联交易实践中履行相关的董事会或股东大会监督机制， 充分发挥监事会的监督职能，防止公司在控股股东的操纵下做出不利于公司及其他股东利益行为。公司管 理层承诺在今后的日常管理中严格遵守《关联交易管理制度》等有关规定，履行相应程序。公司拟从商业 模式上做突破口，借助互联网平台提高产品知名度、广泛推广产品，降低关联交易带来的影响。 （三）国家行业政策改变导致的风险 目前国家对从事节能环保工程行业的建筑企业制定了较高的资质要求和从业标准。2014 年 11 月 6 日，住房和城乡建设部发布了新的《建筑业企业资质标准》，新标准调整了取得资质的条件。未来国家对 于行业管理的改变或对相关法律法规进行修改可能对行业发展带来不确定性。 应对措施及风险管理效果:公司密切关注行业政策的变化情况，依照标准要求及时调整完善，确保公 司经营能力资格的持续稳定和逐步提高。 （四）项目施工建设的风险 工程项目施工对安全风险管理有较高的要求。虽然公司建立了严格的安全标准作业程序，但项目施 工的技术风险、作业风险、管理风险依然存在；同时，由于建设项目施工周期长，受各种因素的综合影响， 也存在合同履约不能等给生产经营带来的风险。 应对措施及风险管理效果: 加强现场管理，完善考核体系，同时定期进行技术培训以达到项目实施 的要求。针对不同的项目建设要求确定科学合理的工艺技术方案，认真做好施工组织设计及技术措施，施 工过程中，严格落实操作规程，及时排查处理安全隐患，按照合同的约定，做好质量、安全、进度、成本 的管理和控制，确保每项工程项目顺利完成。 （五）市场竞争的风险 随着国家对环保行业的政策扶持力度加大，开展环保业务的企业数量迅速增加。据统计，近 10 年来， 我国环保企业数量十年翻了四番，有五成是 2010 年后设立的，但规模 50 人以下小微企业占比 92%，竞争 格局表现为企业众多，竞争激烈，还尚未形成较高的市场集中度。若公司不能快速发展，扩大市场规模， 提高市场占有率，将面临较高的市场竞争风险。 应对措施及风险管理效果：公司积极了解调研市场的现状，选取实力较强的企业作为公司的客户， 公告编号：2017-008 19 规避工程款结算可能面临的风险，同时，积极探求市场扩展的领域，多方位措施保证公司经营的稳定。 （六）公司内部治理的风险 公司已于 2015 年 5 月完成股份制改造,公司管理层的治理意识还需进一步规范,各项管理制度的执 行也需要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公 司的快速发展、经营规模扩大、业务范围扩展、人员增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未 来经营中存在因内部治理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施及风险管理效果：公司管理层将认真学习《公司法》、《公司章程》和三会议事规则，严格 按照相关法律法规和制度的规定执行治理机制，设立专门人员管理并保存公司会议资料。公司管理层对 此作出承诺，将在未来的经营管理中，严格执行公司各项内部管理制度，进一步提高公司治理水平。 （一） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：- - （二）关键事项审计说明： 无。 公告编号：2017-008 20 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节二(一) 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例 是否结案 临时公告披露时间 关于公司设备买卖合同仲裁 4,197,000 9.45% 否 2016 年 8 月 10 日 总计 4,197,000 9.45% - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 关于公司设备买卖合同仲裁，平顶山仲裁委员会于 2016 年 4 月 25 日受理此仲裁，公司于 2016 年 6 月 21 日向平顶山仲裁委员会提交反仲裁申请并受理。公司于 2016 年 8 月 10 日在全国中小企业股份转让系 统指定信息披露平台披露了相关的涉及诉讼仲裁公告（公告编号：2016-014），并发布仲裁公告补发声明。 该仲裁事项涉及金额 4,197,000.00 元，不会形成预计负债。截至本报告报出之日，该仲裁尚未开庭审理， 鉴定机构正在对布袋材质问题进行鉴定。公司各项经营业务均正常运转，公司经营状况良好，本仲裁不会 对公司持续经营产生重大影响。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 59,650,000.00 55,809,456.44 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 公告编号：2017-008 21 总计 59,650,000.00 55,809,456.44 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 《中国平煤神马报》社有限公司 报刊费 2,790.00 是 河南神马氯碱发展有限责任公司 材料采购 100,000.00 是 河南沈缆电缆有限责任公司 材料采购 108,002.00 是 平顶山工业职业技术学院 培训费 3,730.00 是 平顶山煤业(集团)天成劳动服务公司 劳务费 416,377.31 是 平顶山天安煤业股份有限公司 培训费 112,173.75 是 平煤神马机械装备集团有限公司 保险费 932,796.95 是 中国平煤神马集团平顶山信息通信技 术开发公司 网络维护费 42,694.46 是 中平能化集团机械制造有限公司 培训费/材料采购 612,870.00 是 河南中平融资担保有限公司 担保费 650,000.00 是 平顶山市瑞平煤电有限公司 出售商品/提供劳务 4,911,540.34 是 河南平煤神马节能科技有限公司 出售商品/技术服务费 2,319,487.25 是 河南平禹煤电有限责任公司 提供劳务 29,700.00 是 中国平煤神马集团天宏焦化有限公司 出售商品/提供劳务/培训 费 2,595,008.42 是 河南中鸿集团煤化有限公司 出售商品 220,352.71 是 中平能化集团开封兴化精细化工有限 公司 出售商品 106,317.95 是 中国平煤神马集团蓝天化工股份有限 公司 出售商品 284,598.03 是 中国平煤神马集团飞行化工有限公司 出售商品/提供劳务 675,021.88 是 平煤神马建工集团有限公司 提供劳务 151,260.00 是 河南能信热电有限公司 出售商品/提供劳务 12,874,460.88 是 平顶山天安煤业股份有限公司 出售商品/提供劳务 7,597,863.53 是 中国平煤神马能源化工集团有限责任 公司 出售商品/提供劳务/租赁 费 5,654,647.81 是 平顶山神马帘子布发展有限公司 提供劳务 46,177.59 是 总计 - 40,447,870.86 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、上述关联交易是有利于公司持续稳定的经营，促进公司的发展，且遵循了市场公开、公平、公正 的原则，不存在损害股东利益的情形。 2、上述关联交易符合公司业务发展的需要，不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响，不存在 损害公司和其他股东利益的情形。 3、上述关联交易均按公司章程及公司管理制度，履行了必要的决策程序，合法合规。 （四）承诺事项的履行情况 公告编号：2017-008 22 1、公司股东所持股份的自愿锁定的承诺 根据《公司法》、《业务规则》等法律法规以及《公司章程》的规定，公司股东对所持股份作出的自 愿锁定承诺如下： 公司控股股东机械装备集团承诺：自股份公司成立之日起一年内不转让持有的公司股份。股份公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，在挂牌前持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的 数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。间接 控股股东中国平煤神马集团参照《业务规则》的规定对间接持有的公司股份进行锁定。 公司股东董事，股东监事，股东高级管理人员承诺：自股份公司成立之日起一年内不转让所持公司股 份；在股份公司任职期间每年转让的股份不超过所持股份总数的百分之二十五；离职股份公司后半年内， 不转让所持公司股份。 公司其他发起人股东承诺：自股份公司成立之日起一年内不转让所持公司股份。 履行情况：截至2016年12月31日，公司股东未发生违反上述承诺的情况。 2、董事、监事、高级管理人员做出的重要承诺 除有关股份锁定的承诺外，公司的董事、监事和高级管理人员还作出了如下承诺： （1）避免同业竞争的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容如下： 1）本人不在中国境内外直接或间接或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公 司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经 济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 2）本人在担任公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本 承诺为有效之承诺。 3）本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 （2）规范关联交易的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于规范关联交易的承诺》：本人作为河南天成环保 科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事、监事、高级管理人员，就规范公司关联交易做出以下承诺： 本人及本人投资或控制的其他企业及本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业将尽可能减少与公司 之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照《公司法》、《公司章程》、《关联 交易管理制度》、《防范关联方资金占用管理制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。 （3）关于竞业禁止的声明 公告编号：2017-008 23 为避免未来可能发生的同业竞争，董事、监事及高级管理人员等分别出具了《关于竞业禁止的声明》， 主要内容如下： 本人作为河南天成环保科技股份有限公司董事/监事/高级管理人员，本人承诺从原任职单位离职到公 司时与原任职单位不存在关于竞业禁止的约定，不存在关于竞业禁止的纠纷或潜在纠纷；如因与原任职单 位存在竞业禁止约定而给公司造成损失，由本人承担。同时承诺，本人不存在侵犯原任职单位知识产权、 商业秘密的纠纷或潜在纠纷；如果出现上述纠纷，由本人承担，与公司无关。 （4）关于独立性的书面声明 为保持人员独立性，董事、监事及高级管理人员等分别出具了《关于独立性的书面声明》，主要内容 如下： 1）公司的总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担 任除董事、监事以外的其他职务；未在控股股东及其控制的其他企业领薪；股份公司的财务人员未在控股 股东及其控制的其他企业中兼职。 2）公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，不受公司的控股股东及其 控制的其他企业影响； 3）在公司领取薪酬的，同时不在公司的控股股东及其控制的其他企业领取薪酬。 （5）关于不占用公司资金的承诺函 为规范未来可能发生的公司资金占用问题，董事、监事及高级管理人员等分别出具了《关于不占用公 司资金的承诺函》，主要内容如下： 1）本人及本人直接或间接控制的企业在与公司发生的经营性往来中，不占用公司资金。 2）公司不以下列方式将资金直接或间接地提供给本人及本人直接或间接控制的企业使用： a、有偿或无偿地拆借公司的资金给本人及本人直接或间接控制的企业使用； b、通过银行或非银行金融机构向本人及本人直接或间接控制的企业提供委托贷款； c、委托本人及本人直接或间接控制的企业进行投资活动； d、为本人及本人直接或间接控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； e、代本人及本人直接或间接控制的企业偿还债务； f、全国中小企业股份转让系统有限责任公司、中国证券监督管理委员会认定的其他方式。 本人郑重声明，上述承诺的内容是真实的，不存在任何虚假陈述、遗漏或误导成分，上述承诺如与 事实不符，本人愿意承担由此引起的一切法律责任。 承诺履行情况：截至 2016 年 12 月 31 日，公司董事、监事、高级管理人员均严格履行了已披露的 承诺，未有任何违背。 3、控股股东机械装备集团、间接控股股东中国平煤神马集团出具了《关于避免同业竞争的承诺函》， 公告编号：2017-008 24 主要内容如下： 1、本公司将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或 拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权。 2、本公司在作为公司股东/间接控股股东期间，本承诺持续有效。 3、本公司愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 本《承诺函》自本公司签章之日起生效,在本公司直接或间接拥有公司股份期间内持续有效，且是不 可撤销的。 承诺履行情况：截至 2016 年 12 月 31 日，控股股东机械装备集团、间接控股股东中国平煤神马集团 严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。 公告编号：2017-008 25 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 17,379,050 17,379,050 44.46% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 9,668,900 9,668,900 24.74% 董事、监事、高管 0 0.00% 790,150 790,150 2.02% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 39,087,300 100.00% -17,379,050 21,708,250 55.54% 其中：控股股东、实际控制人 29,006,700 74.21% -9,668,900 19,337,800 49.47% 董事、监事、高管 3,160,600 8.08% -790,150 2,370,450 6.06% 核心员工 - - - - - 总股本 39,087,300 100% 0 39,087,300 100% 普通股股东人数 59 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 平煤神马机械 装备集团有限 公司 29,006,700 0 29,006,700 74.21% 19,337,800 9,668,900 2 彭乃文 1,500,600 0 1,500,600 3.84% 1,125,450 375,150 3 李若文 1,100,000 0 1,100,000 2.81% 0 1,100,000 4 刘战宇 800,000 0 800,000 2.05% 600,000 200,000 5 梁军 500,000 0 500,000 1.28% 0 500,000 6 董晓娜 400,000 0 400,000 1.02% 300,000 100,000 7 王艳红 400,000 0 400,000 1.02% 300,000 100,000 8 王文萍 300,000 0 300,000 0.77% 0 300,000 9 张菊 300,000 0 300,000 0.77% 0 300,000 10 耿玉民 300,000 0 300,000 0.77% 0 300,000 11 姚建平 300,000 0 300,000 0.77% 0 300,000 12 王廷法 300,000 0 300,000 0.77% 0 300,000 合计 35,207,300 0 35,207,300 90.08% 21,663,250 13,544,050 前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东之间不存在关联关系 二、优先股股本基本情况 单位：股 无 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-008 26 （一）控股股东情况 公司控股股东为平煤神马机械装备集团有限公司，持有公司 74.21%的股份。平煤神马机械装备集团 有限公司成立于 2011 年 4 月 12 日，为中国平煤神马能源化工集团有限责任公司的全资子公司，公司注册 号为 914104005724943928，住所为平顶山矿工东路 11 号（中平能化机械制造公司院内），注册资本 48,107.41 万元，法定代表人为渠清团，公司类型为有限责任公司，营业期限为 2011 年 4 月 12 日至 2031 年 4 月 11 日，经营范围为矿用设备及洗选设备的制造、修理与安装，节能环保设备、矿用电器设备、仪 器仪表的制造与修理，节能与环保工程、机电安装工程设计与施工，对外投资与管理，型煤加工（不含销 售）；油脂橡塑制品；房屋租赁；设备租赁；贸易与服务；生产销售：机电产品、管道及配件、防爆电器、 矿用通风安全产品、；批发、零售：煤炭、焦炭、五金交电、化工产品（不含危险化学品）、建工建材、矿 用机械配件。（经营范围中涉及生产制造、房屋租赁的项目内容仅限分公司经营）。以上经营范围法律、法 规禁止的，不得经营；法律、法规规定应经审批的，未获审批前不得经营。 报告期内，公司控股股东没有发生变更。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为河南省人民政府国有资产监督管理委员会。平煤神马机械装备集团有限公司持 有公司 74.21%的股权，为公司的控股股东；中国平煤神马能源化工集团有限责任公司持有平煤神马 机械装备集团有限公司 100%股权，间接持有公司 74.21%的股权，为公司间接控股股东；中国平煤神 马能源化工集团有限责任公司系河南省人民政府国有资产监督管理委员会控股的国家出资企业。根据 股权投资关系，河南省人民政府国有资产监督管理委员会能够实际支配公司行为，为公司实际控制人。 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司成立于 2008 年 12 月 3 日，为河南省人民政府国有资产监督 管 理 委 员 会 控 股 的 国 有 企 业 ， 目 前 该 公 司 持 有 河 南 省 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 的 注 册 号 为 914100006831742526《企业法人营业执照》，注册资本为 1,943,209.00 万元，法定代表人为梁铁山， 住所地为平顶山市矿工中路 21 号院，营业期限自 2008 年 12 月 3 日至 2058 年 12 月 31 日，经营范围 为原煤开采和洗选；铁路运输；物资储运；建筑业；电力、热力、自来水生产和供应；电力、通信工 程施工；管道安装与维修；环境监测；招标代理；租赁和商业服务业；专业技术管理与咨询服务；电 梯安装及维修；信息传输服务；有线电视安装；电影放映；剧场营业与服务；环保设备生产及施工； 物业管理；机电设备修理；承包境外工程；设计、制作、发布广告；煤矿安全仪器仪表的设计安装； 进出口业务（国家限定或禁止进出口的商品及技术除外）；汽车销售；木材采伐；苗木花卉种植及销 售；住宿、餐饮；旅行社；居民服务业；生产、销售：帘子布、工业及民用丝、地毯丝、塑料及橡胶 制品、化工产品（不含易燃易爆及化学危险品）、机电产品及配件、矿灯、轻（新）型建材、金属、 非金属管道及配件、防爆电器、矿用通风安全产品、金属构件、水泥、粉煤灰；批发、零售：焦炭、 机动车配件、金属材料、建筑材料、劳保用品、电子产品、五金交电、皮带、木材、办公机具及配件、 观赏鱼及渔具、农产品、食品、预包装食品、保健品、工艺品、日用百货、服装、饮料、酒；卷烟、 雪茄烟零售（限分支机构）。 报告期内，公司实际控制人没有发生变更。 公告编号：2017-008 27 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 无 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 无 三、债券融资情况 单位：元 无 债券违约情况: 无 公开发行债券的披露特殊要求: 无 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 华夏银行股份有限公司 郑州分行 10,000,000.00 6.95% 2016.10.28-2017.10.28 否 合计 - 10,000,000.00 - - - 违约情况: 无 五、利润分配情况 无 公告编号：2017-008 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 董秋生 董事长 男 53 本科 2015 年 5 月 29 日-2018 年 5 月 28 日 否 寇广涛 董事 男 51 本科 2015 年 5 月 29 日-2018 年 5 月 28 日 否 陈会军 董事 男 44 研究生 2015 年 5 月 29 日-2018 年 5 月 28 日 否 彭乃文 董事 女 48 研究生 2015 年 5 月 29 日-2018 年 5 月 28 日 是 刘战宇 董事、董事 会秘书 男 43 研究生 2015 年 5 月 29 日-2018 年 5 月 28 日 是 刘战宇 总经理 男 43 研究生 2016 年 12 月 9 日-2018 年 5 月 28 日 是 范晓燕 监事 女 40 本科 2015 年 5 月 29 日-2018 年 5 月 28 日 否 刘萍 监事 女 50 本科 2015 年 5 月 29 日-2018 年 5 月 28 日 是 王艳红 监事 女 42 中专 2015 年 5 月 29 日-2018 年 5 月 28 日 是 董晓娜 财务总监 女 42 本科 2015 年 5 月 29 日-2018 年 5 月 28 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系 注：刘战宇为公司总经理、董事、董事会秘书，由于总经理与董事和董事会秘书的任期不 同、故分两行进行分别披露。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 董秋生 董事长 0 0 0 0.00% 0 寇广涛 董事 0 0 0 0.00% 0 陈会军 董事 0 0 0 0.00% 0 彭乃文 董事 1,500,600 0 1,500,600 3.84% 0 刘战宇 董事 800,000 0 800,000 2.05% 0 范晓燕 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 刘萍 监事 60,000 0 60,000 0.15% 0 王艳红 监事 400,000 0 400,000 1.02% 0 董晓娜 财务总监 400,000 0 400,000 1.02% 0 合计 - 3,160,600 0 3,160,600 8.08% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 否 公告编号：2017-008 29 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 彭乃文 董事、总经理 离任 董事 工作变动辞去总经理职务 刘战宇 董事、董事会秘书 新任 董事、董事会秘书、总经理、 兼职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 刘战宇先生，1973 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年毕业于辽宁工程技术大学，本科 学历，硕士研究生学位，武汉大学在读博士研究生。1998 年至 2000 年就职于平煤集团股份有限公司综合开发 分公司；2000 年底就职于平顶山煤业（集团）天成实业分公司；2003 年开始就职于中平能化集团天成环保工 程有限公司，2012 年 5 月被聘任为中平能化集团天成环保工程有限公司副经理，2013 年 8 月担任中平能化集 团天成环保工程有限公司董事。2015 年 5 月起担任股份公司董事，任董事会秘书，2016 年 12 月起担任公司 总经理，任期三年。其持有公司 80 万股份。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 46 46 生产人员 71 68 销售人员 7 7 技术人员 30 29 财务人员 7 7 员工总计 161 157 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 7 本科 76 75 专科 44 43 专科以下 34 32 员工总计 161 157 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、2016 年员工减少 4 人。 2、公司实施积极的人才培养战略，吸引各方面的优秀人才。 3、公司制定了完善的培训体系制度，为企业人才培养和储备打下了坚实的基础，2016 年全年完成培训 180 人次。 4、公司通过内部培养结合外部招聘两种方式发掘人才，重点培养和引进具有较强理论水平又有丰富实践经 验的研发人才，技术创新人才。 5、公司结合实际建立了一整套完善的绩效考核、薪酬体系，建立健全了企业人才良心竞争机制、公正合理 公告编号：2017-008 30 的人才使用和激励制度，提升人力资源的使用效率。 6、公司无需要承担费用的离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司暂无按照《非上市公众公司监督管理办法》要求经董事会提名并由股东大会批准的核 心员工。 公告编号：2017-008 31 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召 集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。 股东大会、董事会和监事会的召开程序、决策内容均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定 的要求，没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，已做出的三会决议均能得到切实的执行。 公司股东、董事、监事均符合《公司法》及相关规定的任职要求，能按照要求出席参加相关会议，并履行 相关权利职责。 公司完善了相关制度、注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东 尤其是中小股东的权利。 《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授 权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利。 公司建立了投资者关系管理制度，细化投资者参与公司管理及股东权利保护的相关事项，并通过信息披露 与交流加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，以保护投资者合法权益。 报告期内，公司历次董事会、监事会的决议，历次股东大会的通知、决议，均按照《公司章程》及全国中小企业 股份转让系统的相关规定，进行了公告，会议程序规范、会议决议记录完整。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了《公司章程》，制定了三会 议事规则及《河南天成环保科技股份有限公司关联交易管理制度》、《董事会秘书工作制度》以及《总经理工作制 度》等相关制度，明确了股东大会、董事会 、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序。 报告期内，公司各项重大事项均能够按照股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序进行决 公告编号：2017-008 32 策。 4、公司章程的修改情况 2016 年 4 月 25 日召开的第一届董事会第六次会议和 2016 年 5 月 24 日召开的 2015 年年度股东大会审议通 过了《关于修<公司章程>的议案》，修订了公司章程，具体修改内容如下： 公司章程第十二条：原规定为：“公司的经营范围是:环保与节能工程设计、施工及咨询；环保与节能设备 及产品的研发、生产、销售；市政工程设计、施工；消防工程、防腐保温工程和机电安装工程施工；钢结构工程 施工；金属及非金属管道及配件、机电产品、矿用通风安全产品、机械设备、建材、钢材、焦炭、化工产品（不 含危险化学品）销售；PVC 及 PE 瓦斯抽放管生产、销售。”现修改为“公司的经营范围是:环保与节能工程设计、 施工及咨询；环保与节能设备及产品的研发、生产、销售；市政工程设计、施工；消防工程、防腐保温工程和机 电安装工程施工；钢结构工程施工；金属及非金属管道及配件、机电产品、矿用通风安全产品、机械设备、建材、 钢材、焦炭、化工产品（不含危险化学品）销售；PVC 及 PE 瓦斯抽放管生产、销售；仪器仪表设计、生产、销 售、安装服务。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 一、2016 年 4 月 25 日召开第一届董事会第六次会议,审议事项: 1、《2015 年年度报告及摘要》 2、《2015 年年度董事会工作报告》 3、《2015 年年度总经理工作报告》 4、《2015 年度财务工作报告》 5、《关于 2015 年度利润分配预案的议案》 6、《关于追认公司 2015 年度日常性关联交易的议案》 7、《关于预计公司 2016 年度日常性关联交易的议案》 8、《公司经营范围变更的议案》 9、《关于修改<公司章程>的议案》 10、《关于提请股东大会授权董事会办理公司经营范围变更相关手续的议 案》 11、《关于召开 2015 年年度股东大会的议案》 12、《关于续聘天职会计师事务所(特殊普通合伙)》为公司 2016 年年度审 计机构的议案》 二、2016 年 8 月 15 日召开第一届董事会第七次会议,审议事项: 1、《2016 年半年度报告》 2、《关于追认 2016 年上半年偶发性关联交易》 3、《关于提请召开河南天成环保科技股份有限公司 2016 年第一次临时股 东大会的议案》 三、2016 年 9 月 21 日召开第一届董事会第八次会议,审议事项: 1、《关于公司向华夏银行股份有限公司郑州分行申请 1000 万流动资金贷 款的议案》 四、2016 年 12 月 9 日召开第一届董事会第九次会议,审议事项: 1、《关于聘任刘战宇先生为公司总经理的议案》 2、《关于继续聘任刘战宇先生为公司董事会秘书的议案》 公告编号：2017-008 33 监事会 2 一、2016 年 4 月 25 日召开第一届监事会第二次会议,审议事项: 1、《2015 年年度报告及摘要》 2、《2015 年年度监事会工作报告》 3、《2015 年度财务工作报告》 4、《关于 2015 年度利润分配预案的议案》 5、 《关于续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年年度审 计机构的议案》 二、2016 年 8 月 15 日召开第一届监事会第三次会议,审议事项: 1、《2016 年半年度报告》 股东大会 2 一、2016 年 5 月 24 日召开 2015 年年度股东大会,审议事项: 1、《2015 年年度报告及摘要》 2、《2015 年年度董事会工作报告》 3、《2015 年度监事会工作报告》 4、《2015 年度财务工作报告》 5、《关于 2015 年度利润分配预案的议案》 6、《关于追认公司 2015 年度日常性关联交易的议案》 7、《关于预计公司 2016 年度日常性关联交易的议案》 8、《公司经营范围变更的议案》 9、《关于修改<公司章程>的议案》 10、《关于提请股东大会授权董事会办理公司经营范围变更相关手续的议 案》 11、《关于续聘天职会计师事务所(特殊普通合伙)》为公司 2016 年年度审 计机构的议案》 二、2016 年 9 月 6 日召开 2016 年第一次临时股东大会,审议事项: 1、《关于追认 2016 年上半年偶发性关联交易》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按章程提前发布公告，年度股东大会律 师到现场进行了鉴证。各次董事会均由董事长召集，会议能提前通知董事和监事，会议文件能够提前发给 董事和监事。各次监事会均由监事会主席召集，会议能提前通知监事，会议文件能够提前发给监事。 公司三会的召集、召开、表决程序均符合法律法规的要求，会议文件存档保存情况规范，会议公告能 够按照信息披露的规定按时发布，三会决议均能得到切实的执行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及公司制定的《董 事会议事规则》、《股东会议事规则》、《公司章程》等国家法律法规要求，规范公司股东大会、董事会、监 事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序，结合公司实际情况， 注重对公司董事、监事、管理层人员在公司治理方面的培训，按时出席董事会、监事会、股东大会，认真 审议各项议案，并就重大事项形成一致决议，切实维护公司及股东的合法权益。使公司董事会、监事会、 管理层人员勤勉尽责的履行其义务，全面推行制度化管理，形成了股东大会、董事会、监事会、管理层各 司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范文件，并在全国中小企业 公告编号：2017-008 34 股份转让系统公司的指导监督下，公司根据自身实际发展经验情况，及时在指定的信息披露平台 （）进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时在日常工作中，公司 通过电话、电子邮件、现场接待、投资人考察等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司的投资人及潜 在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、公司业务独立 公司拥有完整的市场开发、专业服务体系，拥有完整的工程承包施工业务流程。能够独立支配和使用人、财、 物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系，且公司控股股 东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。 2、公司人员独立 公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系及独立的员工队伍。董事、监事、高级管理人员 的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，高级管理人员均在本公司领取薪酬，不存在由控股股东、 实际控制人及其控制的企业代发的情况，也未在从公司关联企业领取报酬及其他的情况。 3、公司财务独立 公司依法制定了财务内部控制制度，设立了独立的财务会计部门，建立了独立完善的财务会计核算体系和财 务管理制度以及风险控制等内部管理制度。公司聘有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职，能够 独立作出财务决策。本公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人共用一个银行账户的情况。公司独 立纳税，与控股股东、实际控制人无混合纳税现象。不存在控股股东和实际控制人干预本公司资金运用的情况。 截至报告期末，公司无资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他 方式占用的情形。 4、公司机构独立 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监 事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控 股股东和实际控制人的干预，与控股股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署 办公的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够 得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健 康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理实务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 公告编号：2017-008 35 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格 遵守了上述制度，执行情况良好。 截止报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。公司已编制了《河南天成环保科技股份 有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，并在第一届董事会第十一次会议上审议通过。 公告编号：2017-008 36 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 天职业字[2017]4722 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2017 年 4 月 6 日 注册会计师姓名 姚俭方、刘永锋 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2017]4722 号 河南天成环保科技股份有限公司： 我们审计了后附的河南天成环保科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016年12 月31日的资产负债表， 2016年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面，按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，2016 年度的经营成果和现金流量。 中国·北京 二○一七年四月六日 中国注册会计师：姚俭方 中国注册会计师：刘永锋 公告编号：2017-008 37 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 9,637,198.24 13,402,726.68 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 六、2 39,916,045.36 12,624,200.00 应收账款 六、3 119,143,934.47 136,546,845.15 预付款项 六、4 5,763,171.66 8,088,852.83 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 六、5 322,963.93 317,229.10 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 六、6 13,680,237.03 18,107,520.36 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 六、7 ____________ 237,547.20 流动资产合计 188,463,550.69 189,324,921.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 - - 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 六、8 1,526,248.74 1,738,752.76 在建工程 - - 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 ____________ ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 公告编号：2017-008 38 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 六、9 7,699,771.05 7,792,560.34 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 9,226,019.79 9,531,313.10 资产总计 197,689,570.48 198,856,234.42 流动负债： 短期借款 六、10 10,000,000.00 - 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 六、11 5,891,601.50 11,724,200.00 应付账款 六、12 126,060,182.15 129,891,315.37 预收款项 六、13 1,357,012.19 3,194,053.29 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 六、14 4,719,636.83 2,598,102.17 应交税费 六、15 2,075,105.41 1,399,415.22 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 六、16 2,860,490.72 7,870,535.18 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 152,964,028.80 156,677,621.23 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 六、17 295,635.27 344,535.61 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-008 39 非流动负债合计 295,635.27 344,535.61 负债合计 153,259,664.07 157,022,156.84 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 39,087,300.00 39,087,300.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 六、19 5,217,325.45 5,217,325.45 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 六、20 16,888.29 91,289.01 盈余公积 六、21 10,839.27 ____________ 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 六、22 97,553.40 -2,561,836.88 归属于母公司所有者权益合计 44,429,906.41 41,834,077.58 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 44,429,906.41 41,834,077.58 负债和所有者权益总计 197,689,570.48 198,856,234.42 法定代表人：董秋生主管会计工作负责人：董晓娜会计机构负责人：董晓娜 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 六、23 101,369,461.94 122,673,102.62 其中：营业收入 六、23 101,369,461.94 122,673,102.62 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 98,244,978.13 121,486,174.62 其中：营业成本 六、23 84,524,043.42 103,197,188.96 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 六、24 938,612.01 3,016,215.27 销售费用 六、25 210,802.58 1,066,235.96 管理费用 六、26 12,664,556.86 12,139,153.48 财务费用 六、27 278,120.44 46,951.54 资产减值损失 六、28 -371,157.18 2,020,429.41 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 公告编号：2017-008 40 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,124,483.81 1,186,928.00 加：营业外收入 六、29 48,900.34 28,932.69 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 六、30 4,934.96 666,221.89 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 3,168,449.19 549,638.80 减：所得税费用 六、31 498,219.64 283,770.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,670,229.55 265,868.25 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 2,670,229.55 265,868.25 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 2,670,229.55 265,868.25 归属于母公司所有者的综合收益总 ____________ ____________ 公告编号：2017-008 41 额 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.01 （二）稀释每股收益 ____________ ____________ 法定代表人：董秋生主管会计工作负责人：董晓娜会计机构负责人：董晓娜 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,204,822.68 33,592,287.48 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 六、32（1） 20,676,835.36 32,269,760.09 经营活动现金流入小计 51,881,658.04 65,862,047.57 购买商品、接受劳务支付的现金 31,610,380.21 27,692,352.76 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 9,211,255.52 7,042,459.04 支付的各项税费 3,437,820.31 8,789,088.54 支付其他与经营活动有关的现金 六、32（2） 27,180,399.44 8,962,370.47 经营活动现金流出小计 71,439,855.48 52,486,270.81 经营活动产生的现金流量净额 -19,558,197.44 13,375,776.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ 4,323.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 公告编号：2017-008 42 投资活动现金流入小计 ____________ 4,323.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 98,932.50 46,153.85 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 98,932.50 46,153.85 投资活动产生的现金流量净额 -98,932.50 -41,830.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ 32,973.05 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ 32,973.05 取得借款收到的现金 10,000,000.00 ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 32,973.05 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 ____________ ____________ 筹资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00 32,973.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -9,657,129.94 13,366,918.96 加：期初现金及现金等价物余额 13,402,726.68 35,807.72 六、期末现金及现金等价物余额 3,745,596.74 13,402,726.68 法定代表人：董秋生主管会计工作负责人：董晓娜会计机构负责人：董晓娜 公告编号：2017-008 43 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,087,300.00 ____ ____ ____ 5,217,325.45 ____ ____ 91,289.01 ____ ____ -2,561,836.88 ____ 41,834,077.58 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 39,087,300.00 ____ ____ ____ 5,217,325.45 ____ ____ 91,289.01 ____ ____ -2,561,836.88 ____ 41,834,077.58 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -74,400.72 10,839.27 ____ 2,659,390.28 ____ 2,595,828.83 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,670,229.55 ____ 2,670,229.55 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 10,839.27 ____ -10,839.27 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 10,839.27 ____ -10,839.27 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-008 44 （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -74,400.72 ____ ____ ____ ____ -74,400.72 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,124,686.65 ____ ____ ____ ____ 1,124,686.65 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,199,087.37 ____ ____ ____ ____ -1,199,087.37 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 39,087,300.00 ____ ____ ____ 5,217,325.45 ____ ____ 16,888.29 10,839.27 ____ 97,553.40 ____ 44,429,906.41 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,087,323.00 ____ ____ ____ 35,321.63 ____ ____ 1,177,806.62 515,359.09 ____ 6,887,295.54 ____ 47,703,105.88 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 39,087,323.00 ____ ____ ____ 35,321.63 ____ ____ 1,177,806.62 515,359.09 ____ 6,887,295.54 ____ 47,703,105.88 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -23.00 ____ ____ ____ 5,182,003.82 ____ ____ -1,086,517.61 -515,359.09 ____ -9,449,132.42 ____ -5,869,028.30 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 265,868.25 ____ 265,868.25 公告编号：2017-008 45 （二）所有者投入和减少 资本 -23.00 ____ ____ ____ 5,182,003.82 ____ ____ ____ -718,129.60 ____ -4,350,878.17 ____ 32,973.05 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 -23.00 ____ ____ ____ 5,182,003.82 ____ ____ ____ -798,129.60 ____ -4,350,878.17 ____ 32,973.05 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 282,770.51 ____ -5,364,122.50 ____ -5,081,351.99 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 282,770.51 ____ -282,770.51 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -5,081,351.99 ____ -5,081,351.99 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,086,517.61 ____ ____ ____ ____ -1,086,517.61 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,268,023.28 ____ ____ ____ ____ 1,268,023.28 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,354,540.89 ____ ____ ____ ____ -2,354,540.89 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 39,087,300.00 ____ ____ ____ 5,217,325.45 ____ ____ 91,289.01 ____ ____ -2,561,836.88 ____ 41,834,077.58 法定代表人：董秋生主管会计工作负责人：董晓娜会计机构负责人：董晓娜 公告编号：2017-008 46 公告编号：2017-008 47 财务报表附注 河南天成环保科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 （一）公司概况 公司名称：河南天成环保科技股份有限公司 注册资本：3,908.73 万元 统一社会信用代码：91410400752273706Q 法定代表人：董秋生 成立日期：2003 年 7 月 17 日 公司住所：平顶山市新华区平安大道与培英街交叉口北 100 米路东（原平顶山市新华区 程平路北 2 号） 所属行业：环保与节能工程设计、施工及咨询 经营范围：环保与节能工程设计、施工及咨询；环保与节能设备及产品的研发、生产、 销售；市政工程设计、施工；消防工程、防腐保温工程和机电安装工程施工；钢结构工程施 工；金属及非金属管道及配件、机电产品、矿用通风安全产品、机械设备、建材、钢材、焦 炭、化工产品（不含危险化学品）销售；PVC 及 PE 瓦斯抽放管生产、销售；仪器仪表设计、 生产、销售、安装服务。 母公司：平煤神马机械装备集团有限公司 集团最终母公司：中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 （二）历史沿革 河南天成环保科技股份有限公司（以下简称“天成环保”、“公司”或“本公司”）系由 中平能化集团天成环保工程有限公司（以下简称“天成环保”）整体变更设立的股份有限公 司。公司申请登记的注册资本为人民币 39,087,300.00 元，由天成环保全体出资人以其拥有 的中平能化集团天成环保工程有限公司的净资产于 2015 年 3 月 31 日折合为公司的股份 39,087,300.00 股,每股面值人民币 1 元，净资产超出注册资本的部分除专项储备 1,325,540.90 元外，其余的 5,184,352.40 元计入资本公积金。公司于 2015 年 6 月 8 日取 公告编号：2017-008 48 得平顶山市工商行政管理局颁发的营业执照 410400100001379(1-1)号。本次变更后股权结 构如下： 序号 股东名称 持股金额 持股比例% 1 平煤神马机械装备集 团有限公司 29,006,700.00 74.21 2 彭乃文 1,500,600.00 3.84 3 刘战宇 800,000.00 2.05 4 白庆红 50,000.00 0.13 5 柏杰 50,000.00 0.13 6 曹燕 70,000.00 0.18 7 程玉红 200,000.00 0.51 8 崔兵涛 130,000.00 0.33 9 董晓娜 400,000.00 1.02 10 窦代安 100,000.00 0.26 11 冯保山 50,000.00 0.13 12 冯继光 110,000.00 0.28 13 高连 100,000.00 0.26 14 葛平 200,000.00 0.51 15 耿玉民 300,000.00 0.77 16 关瑞芳 10,000.00 0.03 17 郝军营 80,000.00 0.20 18 郝俊男 50,000.00 0.13 19 胡建伟 110,000.00 0.28 20 胡治宇 200,000.00 0.51 21 花金岭 100,000.00 0.26 22 黄仁刚 60,000.00 0.15 23 姜文涛 20,000.00 0.05 24 李大林 20,000.00 0.05 25 李丹丹 30,000.00 0.08 26 李若文 1,100,000.00 2.81 27 梁军 500,000.00 1.28 28 刘国伟 50,000.00 0.13 29 刘萍 60,000.00 0.15 30 刘氏燚 50,000.00 0.13 31 卢卫丽 50,000.00 0.13 32 路献品 200,000.00 0.51 33 马熹晨 50,000.00 0.13 公告编号：2017-008 49 序号 股东名称 持股金额 持股比例% 34 任尚鹏 100,000.00 0.26 35 任文慧 250,000.00 0.64 36 阮铭伟 50,000.00 0.13 37 童新阁 100,000.00 0.26 38 王讲义 120,000.00 0.31 39 王培利 10,000.00 0.03 40 王廷法 300,000.00 0.77 41 王文萍 300,000.00 0.77 42 王艳红 400,000.00 1.02 43 吴丽 100,000.00 0.26 44 邢倩倩 30,000.00 0.08 45 杨启星 100,000.00 0.26 46 姚建平 300,000.00 0.77 47 于洋 100,000.00 0.26 48 袁本银 100,000.00 0.26 49 张晗 60,000.00 0.15 50 张继梅 30,000.00 0.08 51 张菊 300,000.00 0.77 52 张扬 50,000.00 0.13 53 赵晓琴 20,000.00 0.05 54 赵旭华 50,000.00 0.13 55 赵迅 20,000.00 0.05 56 赵毅 10,000.00 0.03 57 郑晓飞 100,000.00 0.26 58 郑永杰 200,000.00 0.51 59 朱承功 80,000.00 0.20 合计 39,087,300.00 100.00 2015 年 8 月 28 日，公司召开 2015 年度第二次股东会，会议审议并通过了将营业范围 变更为：环保与节能工程设计、施工及咨询；环保与节能设备及产品的研发、生产、销售； 市政工程设计、施工；消防工程、防腐保温工程和机电安装工程施工；钢结构工程施工；金 属及非金属管道及配件、机电产品、矿用通风安全产品、机械设备、建材、钢材、焦炭、化 工产品（不含危险化学品）销售；PVC 及 PE 瓦斯抽放管生产、销售。 2015 年 10 月 14 日，公司将营业执照号 410400100001379(1-1)变更为统一社会信用代 码 91410400752273706Q，并于当日取得了平顶山市工商行政管理局核发的《营业执照》。 公告编号：2017-008 50 2016 年 5 月 20 日，公司在全国股转系统挂牌公开转让。证券简称：天成环保，证券代 码：837146。 公司于 2016 年 5 月 24 日召开了 2015 年年度股东大会，会议审议并通过了《关于 变更公司经营范围的议案》，并于 2016 年 6 月 7 日完成了相关工商变更登记手续，取得了由 平顶山市工商行政管理局换发的营业执照，完成上述工商变更登记。最终由平顶山市工商行 政管理局核准的经营范围登记事项如下：环保与节能工程设计、施工及咨询；环保与节能设 备及产品的研发、生产、销售；市政工程设计、施工；消防工程、防腐保温工程和机电安装 工程施工； 钢结构工程施工；金属及非金属管道及配件、机电产品、矿用通风安全产品、 机械设备、建材、钢材、焦炭、化工产品（不含危险化学品）销售；PVC 及 PE 瓦斯抽放管 生产、销售；仪器仪表设计、生产、销售、安装服务。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致 对本公司持续经营能力产生重大疑虑的因素。 三、重要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告 的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 公告编号：2017-008 51 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。本期 无计量属性发生变化的报表项目。 （五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （六）外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在 资产负债表中其他综合收益项目下列示。 （七）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 公告编号：2017-008 52 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益的单独 部分予以确认，直到该金融资产终止确认或者发生减值时，在此之前在其他综合收益中确认 的累计利得或者损失转入当期损益，与可供出售及金融资产相关的股利或利息收入计入当期 损益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价， 公告编号：2017-008 53 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产 的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂 时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减 值损失。 （八）应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指：金额 500 万元以上且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 （1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测 试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分 公告编号：2017-008 54 为若干组合，再按这些应收款项组合在期末金额的一定比例计算 确定减值损失，计提坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 （2） 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 30.00 3-4 年（含 4 年） 65.00 65.00 4-5 年（含 5 年） 90.00 90.00 5 年以上 100.00 100.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其性质特殊或发生了特 殊减值的应收款应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （九）存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司的存货分为原材料、在产品、低值易耗品、 库存商品、已完工未结算工程等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法计价。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 公告编号：2017-008 55 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2） 包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份 的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股份溢价)；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所 有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加 上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股 本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成 本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定 价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 公告编号：2017-008 56 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的 份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计 政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算 归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位 的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有 承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其 他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入资本公积。 3. 确定对被投资单位具有控制的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。 4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 5. 长期股权投资的处置 5.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 5.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权 投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 6. 减值测试方法及减值准备计提方法 公告编号：2017-008 57 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。对子公司、联营企业及合营企业的 投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》的规定计提相应的减值准备。 （十一）固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子及其他。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。除已提足折旧仍继续使用的固定资产，对所有固定资产计提折旧。折旧按预计 的使用年限，以分类或单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费 用。已计提减值准备的固定资产以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应 计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。 固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资 产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济 利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法 在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋、建筑物 10-40 5.00 2.38-9.50 机器设备 7-30 5.00 3.17-13.57 运输工具 6-12 5.00 7.92-15.83 电子设备及其他 4-10 5.00 9.50-23.75 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日对固定资产逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。对 存在减值迹象的进行减值测试，估计其可收回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额， 计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公告编号：2017-008 58 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所 有权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低 于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这 种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常 占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额 现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开 始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]； （5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十二）在建工程 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备 （十三） 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1） 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1） 资产支出已经发生；2） 借 款费用已经发生；3） 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 （2） 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 （3） 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 公告编号：2017-008 59 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 （十四）无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产 量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命 不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经 济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1） 完成该无形资产以使其能 够使用或出售在技术上具有可行性；（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4） 有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5） 归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司将同时满足下述条件的研发项目支出作为开发阶段的支出：（1）项目已经立项； （2）经过研究，相关项目的开发在技术上具有可行性；（3）预计相关支出很可能形成专利 权、非专利技术等；（4）预计相关研发成果能够为公司带来经济利益。不满足上述条件的研 发支出做为研究阶段支出计入当期损益。 （十五） 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 （十六）预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 公告编号：2017-008 60 （十七）收入 本公司主营业务是环保与节能工程设计、施工及咨询；环保与节能设备及产品的研发、 生产、销售等。 1. 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1） 将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方；（2） 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出 的商品实施有效控制；（3） 收入的金额能够可靠地计量；（4） 相关的经济利益很可能流入； （5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 公告编号：2017-008 61 4.建造合同 (1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 (2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计 量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条 件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够 清楚地区分和可靠地计量。 (3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 (4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负 债。 （十八）政府补助 1. 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2. 与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益。如相关文件有明确规定需达到一定标准后验收的， 则在收到政府补助时计入递延收益，项目验收后计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。自长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转 入当期损益。（1）递延收益分配的起点是“相关资产可供使用时”，对于应计提折旧或摊销 的长期资产，即为资产开始折旧或摊销的时点。（2）递延收益分配的终点是“资产使用寿命 结束或资产被处置时(孰早)”。相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置(出售、转让、 报废等)，尚未分摊的递延收益余额应当一次性转入资产处置当期的收益，不再予以递延。 3. 政府补助的确认时点 政府补助在公司能够收到，且能够满足政府补助所附条件时予以确认。 4. 政府补助的核算方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 公告编号：2017-008 62 应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 与收益相关的政府补助，除上述确认为递延收益的情况外，用于补偿企业已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，公司在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产 (银行存款)和递延收益；公司将政府补助用于购建长期资产时，该长期资产的购建与公司正 常的资产购建或研发处理一致，通过“在建工程”、“研发支出”等科目归集，完成后转为固定 资产或无形资产；该长期资产交付使用时，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均 分摊转入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 （2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （十九）递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：（1） 企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十）经营租赁、融资租赁 1. 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 公告编号：2017-008 63 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个 期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （二十一）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 1. 短期薪酬 短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予 以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工 资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和声誉保险费等社会保险费， 住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利 以及其他短期薪酬。 带薪缺勤，是指企业支付工资或提供补偿的职工缺勤，包括年假、病假、短期伤残、婚 假、产假、丧假、探亲假等。带薪缺勤分为累计带薪缺勤和非累计带薪缺勤。1）累计带薪 缺勤是指带薪缺勤权利可以结转下期的带薪缺勤，本期尚未用完的带薪缺勤权利可以在未来 期间使用。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累计带薪缺勤 相关的职工薪酬，并以累计未行使权利而增加的预期支付金额计量，而不是在实际发生缺勤 期间的会计期间予以确认。如果职工在离开企业时能取得现金支付（即定累积带薪缺勤）， 应当确认必须支付给职工的全部累积未行使权利的补偿金额。2）非累积带薪缺勤是指带薪 缺勤权利不能结转下期的带薪缺勤，本期尚未支付的带薪缺勤权利将予以取消，并且职工离 开企业时也无权获得现金支付。如企业职工休婚丧假、产假、探亲假、病假等通常属于非积 累带薪缺勤，应于实际发生缺勤的会计期间确认相关的职工薪酬。 2. 利润分享计划 公告编号：2017-008 64 利润分享计划，是指因职工提供服务而与职工达成的基于利润或其他经营成果提供薪酬 的协议。职工只有在企业工作一段特定期间才能分享利润的，企业在计量利润分享计划产生 的应付职工薪酬时应当反映职工因离职而无法享受利润分享计划的可能性，如果企业在职工 为其提供相关的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付 职工薪酬，该利润分享计划应当在其他长期职工福利中核算。 利润分享计划同时满足下列条件的，企业应当确认应付职工薪酬： 1）企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 按照一些利润分享计划，当且仅当职工在职工工作一段特定期间后才能分享利润。这样 的计划产生了推定义务，因为职工如果在职工工作到特定期间末，其提供的服务将会增加职 工应付的金额，这种推定业务的计量应当反应职工离职而没有得到利润分享支付的可能性。 属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计： 1）在财务报告批注报出之前企业已确定应支付的薪酬金额； 2）该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式； 3）过去的惯例为企业确定推定义务金额提供了明显证据。 利润分享计划是按照企业实现净利润的一定比例确定享受的奖金，与企业经营业绩挂钩， 因是职工提供服务而产生的，而非职工作为所有者身份产生，故不属于权益性交易，每隔一 定时期向职工发放固定数额的反映企业利润的奖金，将利润分享计划及奖金计划作为费用处 理或根据相关准则，作为资产成本的一部分，不作为净利润的分配。 3. 辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 4. 设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以 当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老 金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （二十二）专项储备 公告编号：2017-008 65 本公司专项储备指的是计提的安全生产费。根据财企[2012]16 号关于印发《企业安全 生产费用提取和使用管理办法》的通知，建设工程施工企业的安全生产费以建筑安装工程造 价为计提依据。本公司根据工程造价的 1.5%计提安全生产费，并在所有权权益变动表中单 独列示，同时增加工程施工成本。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00%、11.00%、6.00%、 3.00% 营业税 应纳税营业额 5.00%、3.00% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00%、5.00%、1.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00% （二） 税收优惠及批文 无。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用 于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将公司利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金 及附加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金 及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。 比较数据不予调整。 调增利润表税金及附加本年金额 15,644.30 元， 调减利润表管理费用本年金额 15,644.30 元。 2.会计估计的变更 无。 3.前期会计差错更正 无。 公告编号：2017-008 66 六、财务报表主要项目注释 注：下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2016年1月1日，“期末” 系指2016年12月31日，“本期”系指2016年度，“上期” 系指2015年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 其中：人民币 银行存款 3,745,596.74 13,402,726.68 其中：人民币 3,745,596.74 13,402,726.68 其他货币资金 5,891,601.50 其中：人民币 5,891,601.50 合计 9,637,198.24 13,402,726.68 （2）期末冻结受限资金见六、34.。 2.应收票据 （1）分类列示 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 7,394,585.00 12,624,200.00 商业承兑汇票 32,521,460.36 合计 39,916,045.36 12,624,200.00 （2）期末已质押的应收票据 无。 （3）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 58,231,366.41 无 合计 58,231,366.41 3.应收账款 （1）按类别列示 类别 期末余额 公告编号：2017-008 67 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 33,980,573.78 22.75 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 115,394,218.16 77.25 30,230,857.47 26.20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 149,374,791.94 100.00 30,230,857.47 续上表： 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 19,174,275.99 11.45 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 148,222,529.51 88.55 30,849,960.35 20.81 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 167,396,805.50 100.00 30,849,960.35 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 59,004,277.13 51.14 2,950,213.86 5.00 1-2 年（含 2 年） 13,847,427.33 12.00 1,384,742.73 10.00 2-3 年（含 3 年） 17,093,368.32 14.81 5,128,010.49 30.00 3-4 年（含 4 年） 11,178,592.99 9.69 7,266,085.44 65.00 4-5 年（含 5 年） 7,687,474.41 6.66 6,918,726.97 90.00 5 年以上 6,583,077.98 5.70 6,583,077.98 100.00 合计 115,394,218.16 100.00 30,230,857.47 续上表： 账龄 期初余额 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 78,747,328.70 53.13 3,937,366.44 5.00 1-2 年（含 2 年） 25,015,759.54 16.88 2,501,575.95 10.00 2-3 年（含 3 年） 19,541,164.32 13.18 5,862,349.30 30.00 公告编号：2017-008 68 账龄 期初余额 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 3-4 年（含 4 年） 17,731,458.07 11.96 11,525,447.75 65.00 4-5 年（含 5 年） 1,635,979.57 1.10 1,472,381.60 90.00 5 年以上 5,550,839.31 3.75 5,550,839.31 100.00 合计 148,222,529.51 100.00 30,849,960.35 （3）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 中国平煤神马能源化工集 团有限责任公司 33,980,573.78 实际控制人欠款，预计 不存在坏账风险 合计 33,980,573.78 注：除上述单项计提坏账准备的应收账款外，公司对其他单项金额重大的应收账款进行 了分析，未发现特别的坏账风险，故将其纳入账龄分析法组合计提坏账。 （4）本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期收回或转回的应收账款坏账准备 -619,102.88 （5）本年度实际核销的应收账款情况 无。 （6）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账 款 总额的比 例（%） 坏账准备金额 中国平煤神马能源化工集团有限 责任公司 关联方 33,980,573.7 8 1年以内23,290,534.18； 1-2 年 5,677,694.60； 2-3 年 1,229,820.00； 3-4 年 185,000.00； 4-5 年 3,597,525.00 22.75 中国平煤神马集团平顶山朝川焦 化有限公司 关联方 21,906,919.1 4 1年以内13,000,000.00； 2-3 年 1,881,192.25； 3-4 年 4,392,224.22； 4-5 年 2,433,115.50； 5 年以上 200,387.17 14.67 6,459,494.54 公告编号：2017-008 69 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账 款 总额的比 例（%） 坏账准备金额 平顶山天安煤业股份有限公司 关联方 15,749,978.1 0 1 年以内 2,374,517.56； 1-2 年 1,758,400.00； 2-3 年 9,748,793.19； 3-4 年 1,516,267.35； 4-5 年 352,000.00 10.54 4,521,577.61 中国平煤神马集团尼龙科技有限 公司 关联方 15,333,865.4 7 1 年以内 10.27 766,693.27 河南能信热电有限公司 关联方 11,814,067.0 6 1 年以内 7.91 590,703.35 合计 98,785,403.5 5 66.14 12,338,468.77 4.预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 3,603,050.80 62.52 1-2 年（含 2 年） 2,075,227.39 36.01 2-3 年（含 3 年） 84,893.47 1.47 3 年以上 合计 5,763,171.66 100.00 续上表： 账龄 期初余额 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 4,316,664.88 53.36 1-2 年（含 2 年） 3,767,545.48 46.58 2-3 年（含 3 年） 4,642.47 0.06 3 年以上 合计 8,088,852.83 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 公告编号：2017-008 70 单位名称 与本公司关系 金额 时间 占预付账款期 末余额的比例 河南同源环保科技有限公司 非关联方 2,960,000.00 1 年以内 1,000,000.00; 1-2 年 1,960,000.00 51.36 尹川良城新能源科技有限公司 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 17.35 河南中平融资担保有限公司 关联方 500,000.00 1 年以内 8.68 聊城金泰农业科技发展有限公司 非关联方 500,000.00 1 年以内 8.68 澳汉盛川化工(北京)有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 3.47 合计 5,160,000.00 89.54 5.其他应收款 （1）按类别列示 类别 期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款 按账龄组合计提坏账准备的其他应收账款 490,643.64 100.00 167,679.71 34.18 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 合计 490,643.64 100.00 167,679.71 续上表： 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款 按账龄组合计提坏账准备的其他应收账款 393,910.11 97.52 86,681.01 22.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 10,000.00 2.48 合计 403,910.11 100.00 86,681.01 公告编号：2017-008 71 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 96,733.53 19.71 4,836.68 5.00 2-3 年（含 3 年） 320,810.11 65.39 96,243.03 30.00 3-4 年（含 4 年） 10,000.00 2.04 6,500.00 65.00 4-5 年（含 5 年） 30,000.00 6.11 27,000.00 90.00 5 年以上 33,100.00 6.75 33,100.00 100.00 合计 490,643.64 100.00 167,679.71 续上表： 账龄 期初余额 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1-2 年（含 2 年） 320,810.11 81.44 32,081.01 10.00 2-3 年（含 3 年） 10,000.00 2.54 3,000.00 30.00 3-4 年（含 4 年） 30,000.00 7.62 19,500.00 65.00 4-5 年（含 5 年） 10,000.00 2.54 9,000.00 90.00 5 年以上 23,100.00 5.86 23,100.00 100.00 合计 393,910.11 100.00 86,681.01 （3）本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 80,998.7 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 无 （4）按性质列示其他应收款账面余额 项目 期末余额 期初余额 备注 安全保证金 175,000.00 185,000.00 往来款项 200,810.11 200,810.11 其他 114,833.53 18,100.00 合计 490,643.64 403,910.11 （5）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备金额 平顶山市东新实业有限公司 往来款 200,810.11 2-3 年 40.93 60,243.03 公告编号：2017-008 72 单位名称 款项性质 金额 年限 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备金额 河南能信热电有限公司 保证金 100,000.00 2-3 年 20.38 30,000.00 平顶山市瑞平煤电有限公司 保证金 40,000.00 2-3 年 20,000.00; 3-4 年 10,000.00; 5 年以上 10,000.00 8.15 22,500.00 中国平煤神马集团联合盐化有限 公司 保证金 30,000.00 4-5 年 6.11 27,000.00 中国平煤神马集团蓝天化工股份 有限公司中原甲醇厂 保证金 5,000.00 5 年以上 1.02 5,000.00 合计 375,810.11 76.59 144,743.03 6.存货 （1）存货分类 项目 期末余额 账面 跌价 账面 余额 准备 价值 原材料 1,920,194.71 166,947.00 1,753,247.71 库存商品 906,269.49 906,269.49 半成品 2,737,381.39 2,737,381.39 工程施工（已完工未结算工程） 8,516,938.44 233,600.00 8,283,338.44 合计 14,080,784.03 400,547.00 13,680,237.03 续上表 项目 期初余额 账面 跌价 账面 余额 准备 价值 原材料 4,132,095.53 4,132,095.53 库存商品 2,322,767.42 2,322,767.42 工程施工（已完工未结算工程） 11,886,257.41 233,600.00 11,652,657.41 合计 18,341,120.36 233,600.00 18,107,520.36 （2）存货跌价准备 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 合计 原材料 166,947.00 166,947.00 建造合同形成的已 233,600.00 233,600.00 公告编号：2017-008 73 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 合计 完工未结算资产 合计 233,600.00 166,947.00 400,547.00 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 原材料 价值受损 建造合同形成的已完工未结算资产 预计损失 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 期末余额 累计已发生成本 138,027,225.76 累计已确认毛利 22,830,795.54 减：预计损失 233,600.00 已办理结算的金额 152,341,082.86 合计 8,283,338.44 7.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 237,547.20 合计 237,547.20 8.固定资产 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 一、原价合计 5,882,837.42 98,932.50 5,981,769.92 其中：房屋及建筑物 225,216.00 225,216.00 机器设备 4,923,067.74 98,932.50 5,022,000.24 运输工具 729,003.68 729,003.68 电子设备及其他 5,550.00 5,550.00 本期新 增 本期计提 公告编号：2017-008 74 项目 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 二、累计折旧合计 4,144,084.66 311,436.52 4,455,521.18 其中：房屋及建筑物 101,462.94 4,319.88 105,782.82 机器设备 3,678,180.84 260,838.59 3,939,019.43 运输工具 360,596.77 46,147.25 406,744.02 电子设备及其他 3,844.11 130.80 3,974.91 三、固定资产减值准备累计金额合 计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 四、固定资产账面价值合计 1,738,752.76 1,526,248.74 其中：房屋及建筑物 123,753.06 119,433.18 机器设备 1,244,886.90 1,082,980.81 运输工具 368,406.91 322,259.66 电子设备及其他 1,705.89 1,575.09 （2）暂时闲置固定资产情况 无。 （3）融资租赁租入的固定资产情况 无。 （4）经营租赁租出的固定资产情况 无。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 无。 9.递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 30,799,084.18 7,699,771.05 31,170,241.36 7,792,560.34 合计 30,799,084.18 7,699,771.05 31,170,241.36 7,792,560.34 10.短期借款 公告编号：2017-008 75 （1）按借款条件分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 （2）重要的已到期未偿还的短期借款情况 无。 11.应付票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,891,601.50 11,724,200.00 合计 5,891,601.50 11,724,200.00 注：期末无到期未付的应付票据。 12.应付账款 （1）按分类列示 项目 期末余额 期初余额 材料款 101,633,415.74 108,229,101.57 设备款 3,824,642.00 11,452.00 运费款 17,080.60 144,878.26 电费 119,056.31 工程款 1,848,226.15 3,660,436.92 劳务款 8,740,480.86 11,929,618.62 暂估应付款 6,290,398.55 5,915,828.00 其他 3,586,881.94 合计 126,060,182.15 129,891,315.37 （2）期末账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或未结转的 原因 江苏亿金环保科技有限公司 3,897,000.00 资金紧张 南京龙玖环境工程有限公司 2,512,210.77 资金紧张 平顶山市德科机械制造有限公司 2,447,825.97 资金紧张 山东科灵节能装备股份有限公司 2,000,000.00 资金紧张 滑县宏信清洗设备经营部 1,485,812.40 资金紧张 宜兴市轻大环保设备有限公司 1,383,612.50 资金紧张 公告编号：2017-008 76 项目 期末余额 未偿还或未结转的 原因 平顶山市东佳环保设备厂 1,358,858.85 资金紧张 河南顺时达钢铁销售有限公司 1,336,860.00 资金紧张 湛河区发达建材门市部 1,231,374.95 资金紧张 平顶山市世军建筑劳务分包工程有限责任公司 1,230,000.00 资金紧张 北京中矿致久科技有限公司 1,160,000.00 资金紧张 郑州华膜科技有限公司 1,115,000.00 资金紧张 南通星球石墨设备有限公司 1,000,000.00 资金紧张 合计 22,158,555.44 13.预收款项 （1）按分类列示 项目 期末余额 期初余额 销售材料款 150,721.04 91,842.29 已结算未完工工程 1,206,291.15 3,102,211.00 合计 1,357,012.19 3,194,053.29 （2）预收款项期末余额中含有建造合同形成的已结算未完工项目 项 目 累计已发生成本 累计已确认毛利 预计损失 已办理结算的 金额 平煤股份十三矿污水排放及处置工程 6,623,922.33 209,563.29 7,714,146.85 泌阳县污水处理厂升级改造工程厂区 设备及安装（一标段） 2,996,410.35 65,876.96 3,300,000.00 平煤股份十三矿井口供水供暖管道改 造工程 396,409.84 6,663.92 490,990.99 合 计 10,016,742.52 282,104.17 11,505,137.84 14.应付职工薪酬 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 2,598,102.17 9,030,929.42 8,806,613.81 2,822,417.78 离职后福利中的设定提存计划负 债 2,020,078.92 122,859.87 1,897,219.05 辞退福利中将于资产负债表日后 十二个月内支付的部分 其他长期职工福利中的符合设定 提存计划条件的负债 公告编号：2017-008 77 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 合 计 2,598,102.17 11,051,008.34 8,929,473.68 4,719,636.83 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,325,112.59 7,206,821.06 8,007,731.38 1,524,202.27 二、职工福利费 61,086.00 61,086.00 三、社会保险费 1,072,793.22 484,549.02 588,244.20 其中：1．医疗保险费 826,110.00 484,549.02 341,560.98 2．工伤保险费 246,683.22 246,683.22 3．生育保险费 四、住房公积金 2,468.00 455,862.00 152,412.00 305,918.00 五、工会经费和职工教育经费 270,521.58 234,367.14 100,835.41 404,053.31 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合 计 2,598,102.17 9,030,929.42 8,806,613.81 2,822,417.78 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 115,268.97 1,897,154.73 失业保险 7,590.90 64.32 企业年金缴费 合计 122,859.87 1,897,219.05 （4）其他长期职工福利 无。 15.应交税费 税费项目 期初余额 本期应交 本期已交 期末余额 1.企业所得税 303,533.35 405,430.35 184,924.51 524,039.19 2.增值税 2,922,101.02 1,498,309.33 1,423,791.69 3.营业税 736,867.30 801,732.05 1,538,599.35 4.土地使用税 2,250.00 9,000.00 9,000.00 2,250.00 5.房产税 472.96 1,891.81 1,891.81 472.96 6.车船使用税 1,344.84 1,344.84 公告编号：2017-008 78 税费项目 期初余额 本期应交 本期已交 期末余额 7.城市维护建设 税 50,829.59 80,537.43 85,964.48 45,402.54 8.教育费附加 20,510.84 24,418.93 36,515.46 8,414.31 9.代扣代缴个人 所得税 262,714.28 68,885.94 281,781.84 49,818.38 10.其他 22,236.90 100,893.45 102,214.01 20,916.34 合计 1,399,415.22 4,416,235.82 3,740,545.63 2,075,105.41 16.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 56,240.00 164,740.00 抵押金、报销款 608,819.56 887,592.00 社保费等 1,080,681.05 4,822.88 递延税金 215,037.21 150,211.78 往来款项 812,312.90 6,630,968.52 租金 87,400.00 32,200.00 合计 2,860,490.72 7,870,535.18 （2）期末账龄超过1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 青岛保税区华乐国际贸易公司 700,000.00 对方为关联方单位，尚未结算 安全抵押金 325,100.00 收取公司内部抵押金 合计 1,025,100.00 17. 递延收益 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 344,535.61 48,900.34 295,635.27 注 1 合计 344,535.61 48,900.34 295,635.27 （2）政府补助情况 项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 2013 年节能减排成套装 备、生物医药和食品工业 344,535.61 48,900.34 295,635.27 与资产相关 公告编号：2017-008 79 项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 产业链专项资金 合计 344,535.61 48,900.34 295,635.27 注1：根据平顶山市财政局下发的平财办预[2014]41号文件，天成环保收到财政局下拨 2013年节能减排成套装备、生物医药和食品工业产业链专项资金350万元。该专项资金用于 2014年度冲减环保公司化工废水处理成套装备项目的成本3,130,854.70元，剩余369,145.30 元用来买设备，并按设备的折旧年限摊销转入营业外收入。 18.股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公 积 金 转 股 其他 合计 一、有限售条件股份 39,087,300.00 -17,379,050.00 -17,379,050.00 21,708,250.00 1.国家持股 2.国有法人持股 29,006,700.00 -9,668,900.00 -9,668,900.00 19,337,800.00 3.其他内资持股 10,080,600.00 -7,710,150.00 -7,710,150.00 2,370,450.00 其中：境内法人持 股 境 内 自 然 人 持股 10,080,600.00 -7,710,150.00 -7,710,150.00 2,370,450.00 4.境外持股 其中：境外法人持 股 境 外 自 然 人 持股 二、无限售条件流通 股份 17,379,050.00 17,379,050.00 17,379,050.00 1.人民币普通股 17,379,050.00 17,379,050.00 17,379,050.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 39,087,300.00 39,087,300.00 19.资本公积 公告编号：2017-008 80 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 5,217,325.45 5,217,325.45 合计 5,217,325.45 5,217,325.45 20.专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 91,289.01 1,124,686.65 1,199,087.37 16,888.29 合计 91,289.01 1,124,686.65 1,199,087.37 16,888.29 21.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 10,839.27 10,839.27 合计 10,839.27 10,839.27 22.未分配利润 项目 期末余额 期初余额 上期期末未分配利润 -2,561,836.88 6,887,295.54 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -2,561,836.88 6,887,295.54 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,670,229.55 265,868.25 减：提取法定盈余公积 10,839.27 282,770.51 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,081,351.99 转作股本的普通股股利 其他所有者权益内部结转 4,350,878.17 期末未分配利润 97,553.40 -2,561,836.88 23.营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 79,806,660.65 101,469,771.07 其他业务收入 21,562,801.29 21,203,331.55 营业收入合计 101,369,461.94 122,673,102.62 主营业务成本 64,284,056.57 83,384,367.79 其他业务成本 20,239,986.85 19,812,821.17 营业成本合计 84,524,043.42 103,197,188.96 公告编号：2017-008 81 （2）主营业务（分产品） 项目 本期发生额 营业收入 营业成本 建筑安装工程 66,566,915.30 55,449,831.34 抑尘服务收入 3,280,096.47 996,208.37 瓦斯抽放管销售 3,882,725.82 2,439,241.47 设备销售 6,076,923.06 5,398,775.39 合计 79,806,660.65 64,284,056.57 续上表 项目 上期发生额 营业收入 营业成本 建筑安装工程 84,180,064.22 72,551,352.12 抑尘服务收入 4,677,273.35 1,077,716.74 瓦斯抽放管销售 5,673,544.88 4,309,837.90 设备销售 6,888,889.15 5,410,941.81 销售袋笼等其他 49,999.47 34,519.22 合计 101,469,771.07 83,384,367.79 （3）主营业务（分地区） 地区 本期发生额 营业收入 营业成本 河南省内 79,772,985.43 64,275,702.60 河南省外 33,675.22 8,353.97 合计 79,806,660.65 64,284,056.57 续上表 地区 上期发生额 营业收入 营业成本 河南省内 101,349,771.07 83,364,992.93 河南省外 120,000.00 19,374.86 合计 101,469,771.07 83,384,367.79 （4）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 公告编号：2017-008 82 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 平顶山天安煤业股份有限公司 28,747,863.53 28.36 中国平煤神马能源化工集团有限责任公 司 21,032,110.99 20.75 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 17,737,956.44 17.50 河南能信热电有限公司 12,874,460.88 12.70 平顶山市瑞平煤电有限公司 5,411,540.34 5.34 合 计 85,803,932.18 84.65 （5）建造合同列示 合同项目 合同总金额 合同总成本 完工进度（%） 累计确认的合同收 入 累计确认的合 同成本 一、固定造价合同 朝川焦化焦炉余热利用与脱硫工程 11,711,711.72 7,617,468.22 100.00 11,711,711.72 7,617,468.22 平煤坑口电厂 2#锅炉烟气超低排放工 程 11,189,189.29 6,863,713.74 100.00 11,189,189.29 6,863,713.74 二、成本加成合同 合同项目 累计已确认 毛利 当期确认的合同收 入 当期确认的合 同成本 一、固定造价合同 朝川焦化焦炉余热利用与脱硫工程 4,094,243.50 11,711,711.72 7,617,468.22 平煤坑口电厂 2#锅炉烟气超低排放工程 4,325,475.55 11,189,189.29 6,863,713.74 注1：上述披露为单项合同当期确认收入占营业收入10%以上的项目。 注2：本公司前五大建造合同的2016年度营业收入合计38,043,589.28元，占本公司2016 年度全部营业收入的比例是37.53%。 24.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 801,732.05 2,801,371.25 3%、5% 城市维护建设税 80,537.43 90,999.68 1%、5%、7% 教育费附加 24,418.93 72,632.18 3% 地方教育费附加 16,279.30 51,212.16 2% 印花税 15,644.30 0.3‰ 公告编号：2017-008 83 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 合计 938,612.01 3,016,215.27 25.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 1.职工薪酬 38,231.99 98,919.32 2.运输费 109,774.80 241,532.64 3.业务宣传费 51,721.97 4.招投标费 725,784.00 5.其他 11,073.82 合 计 210,802.58 1,066,235.96 26.管理费用 （1）按类别列示 费用性质 本期发生额 上期发生额 1.材料及低值易耗品 314,979.55 620,187.13 2.职工薪酬 7,234,870.84 5,986,039.41 3.折旧费 282,996.94 359,441.12 4.修理费 130,799.03 123,557.65 5.咨询及审计费 1,770,078.64 605,396.44 6.办公费 146,406.99 163,243.93 7.研究开发费 1,564,351.42 3,785,965.71 8.差旅费 134,209.18 128,905.20 9.业务招待费 159,393.30 77,989.80 10.保险费 14,587.00 19,560.42 11.税金 49,614.72 69,593.57 12.租赁费 471,003.74 32,200.00 13.其他 391,265.51 167,073.10 合 计 12,664,556.86 12,139,153.48 （2）计入当期损益的研究开发支出 项目 期初 余额 本期增加 本期减少 期末余 额 计入当期 损益 确认 为无 形资 产 公告编号：2017-008 84 项目 期初 余额 本期增加 本期减少 期末余 额 计入当期 损益 确认 为无 形资 产 煤基封孔材料技术及封孔成套装备的研 制与应用 85,170.32 85,170.32 电石渣制备脱硫剂技术研究与应用 178,247.08 178,247.08 焦化厂烟气余热利用及氨法脱硫技术的 研究与应用 543,654.74 543,654.74 电厂烟气超洁净排放技术的研究与应用 577,660.82 577,660.82 焦化厂余热利用技术研究与应用项目 139,995.82 139,995.82 瓦斯抽放管新材料的研究与应用 39,622.64 39,622.64 合计 1,564,351.42 1,564,351.42 27.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 104,250.00 减：利息收入 18,376.72 25,257.13 金融业务手续费及其他 192,247.16 72,208.67 合 计 278,120.44 46,951.54 28.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -538,104.18 2,020,429.41 存货跌价损失 166,947.00 合计 -371,157.18 2,020,429.41 29.营业外收入 （1）按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 1．非流动资产处置利得小计 4,323.00 其中：固定资产处置利得 4,323.00 2．政府补助 48,900.34 24,609.69 48,900.34 合计 48,900.34 28,932.69 48,900.34 （2）计入当期损益的政府补助 公告编号：2017-008 85 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 2013 年节能减排成套装备、生物医药 和食品工业产业链专项资金 48,900.34 24,609.69 与资产相关 合计 48,900.34 24,609.69 30.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1．罚款支出 4,934.96 554,267.33 4,934.96 2．其他 111,954.56 合计 4,934.96 666,221.89 4,934.96 31.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 498,219.64 283,770.55 其中：当期所得税 405,430.35 788,325.87 递延所得税 92,789.29 -504,555.32 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,168,449.19 549,638.80 按法定税率计算的所得税费用 792,112.30 137,409.70 某些子公司适用不同税率的影响 对以前期间当期所得税的调整 -119,879.88 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 17,173.32 461,360.85 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏 损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 研发费加计扣除 -191,186.10 -315,000.00 所得税费用合计 498,219.64 283,770.55 32.现金流量表项目注释 公告编号：2017-008 86 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到装备集团资金结算科往来资金 20,171,263.26 28,416,108.41 购买材料、设备款退回 677,612.86 收回保证金及抵押金 77,700.00 1,111,141.00 收银行存款利息、手续费等 18,376.72 22,026.95 其他 409,495.38 2,042,870.87 合计 20,676,835.36 32,269,760.09 注：母公司平煤神马机械装备集团有限公司（以下简称“装备集团”）对其子公司的资 金实行统一管理，装备集团代天成环保收取客户款项后存至集团所属资金结算科，天成环保 在使用上述资金时，装备集团再将相关款项拨付给公司。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 25,500,000.00 投标保证金及安全抵押金等 201,030.00 5,118,580.00 代付材料工资等费用 20,000.00 汽油费 202,898.01 326,054.48 代付调解款 400,000.00 备用金、代付职工欠款 10,300.00 822,792.78 中介咨询服务费 788,000.00 522,584.00 各项费用等其他 478,171.43 1,752,359.21 合计 27,180,399.44 8,962,370.47 33.现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,670,229.55 265,868.25 加：资产减值准备 -371,157.18 2,020,429.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 311,436.52 426,749.81 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -4,323.00 公告编号：2017-008 87 补充资料 本期发生额 上期发生额 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 92,789.29 -504,555.32 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 4,427,283.33 11,390,293.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,030,884.16 36,090,053.58 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,583,494.07 -35,222,222.06 其他 -74,400.72 -1,086,517.61 经营活动产生的现金流量净额 -19,558,197.44 13,375,776.76 2．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,745,596.74 13,402,726.68 减：现金的年初余额 13,402,726.68 35,807.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,657,129.94 13,366,918.96 注：其他项目指的是安全生产费提取金额与实际支出金额的差额。 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,745,596.74 13,402,726.68 其中：1.库存现金 2.可随时用于支付的银行存款 3,745,596.74 13,402,726.68 3.可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,745,596.74 13,402,726.68 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 34.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,891,601.50 承兑汇票保证金 公告编号：2017-008 88 项目 期末账面价值 受限原因 合计 5,891,601.50 七、或有事项 无。 八、承诺事项 无。 九、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方 或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的母公司有关信息 母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 平煤神马机械装备集团有 限公司 国有企业 河南平顶山 渠清团 机械制造 109,107.41 万元 接上表： 母公司对本公司的持股 比例（%） 母公司对本公司的表决权比 例（%） 本公司最终控制方 74.21 74.21 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 中平能化集团机械制造有限公司 装备集团控股子公司 中国平煤神马集团汝州电化有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 中国平煤神马集团联合盐化有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 中国平煤神马集团开封炭素有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 中国平煤神马集团飞行化工有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 许昌开炭炭素有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 公告编号：2017-008 89 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 新乡神马正华化工有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 上海东平贸易公司 中国平煤神马集团控股子公司 青岛保税区华乐国际贸易公司 中国平煤神马集团控股子公司 平煤神马建工集团有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 平煤神马机械装备集团有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 平顶山天安煤业天力有限责任公司 中国平煤神马集团控股子公司 平顶山天安煤业九矿有限责任公司 中国平煤神马集团控股子公司 平顶山天安煤业股份有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 平顶山市三和热电有限责任公司 中国平煤神马集团控股子公司 平顶山市瑞平煤电有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 平顶山神马帘子布发展有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 平顶山神马大酒店有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 平顶山三基炭素有限责任公司 中国平煤神马集团控股子公司 卢氏天雨矿业有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 河南中平招标有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 河南中鸿集团煤化有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 河南长虹矿业有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 河南沈缆电缆有限责任公司 装备集团控股子公司 河南神马氯碱发展有限责任公司 中国平煤神马集团控股子公司 河南平禹煤电有限责任公司 中国平煤神马集团控股子公司 河南平禹方山煤业有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 河南平煤神马节能科技有限公司 装备集团控股子公司 河南平宝煤业有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 河南能信热电有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 《中国平煤神马报》社有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 平煤神马医疗集团总医院 中国平煤神马集团控股子公司 中国平煤神马集团平顶山天昊实业公司 中国平煤神马集团控股子公司 平顶山市鹰达实业公司 中国平煤神马集团实际控制的集体所 有制单位 平顶山煤业(集团)天成劳动服务公司 中国平煤神马集团实际控制的集体所 有制单位 平顶山捷利德增强塑料有限公司 中国平煤神马集团实际控制的集体所 有制单位的子公司 中平能化集团中南矿用产品检测检验有限公司 装备集团控股子公司 公告编号：2017-008 90 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 河南中平川仪电气有限公司 装备集团控股子公司 平顶山市矿益胶管制品股份有限公司 装备集团实际控制单位 中国平煤神马集团平顶山信息通信技术开发公司 中国平煤神马集团实际控制的集体所 有制单位 平顶山矿工报社宏达服务公司 中国平煤神马集团实际控制的集体所 有制单位 平顶山天成钻机钻具制造有限公司 中国平煤神马集团实际控制的集体所 有制单位的控股子公司 河南中平鲁阳煤电有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 中国平煤神马集团宏基新型建材有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 中平能化集团湖北平鄂煤炭港埠有限公司 中国平煤神马集团控股子公司 平顶山工业职业技术学院 中国平煤神马集团实际控制单位 中国平煤神马集团职业病防治院 中国平煤神马集团实际控制单位 平顶山慈济医院 中国平煤神马集团实际控制单位 中国平煤神马集团天宏焦化有限公司 中国平煤神马集团实际控制单位 河南中平融资担保有限公司 中国平煤神马集团实际控制单位 平顶山市益平防尘口罩厂 中国平煤神马集团实际控制单位 平顶山煤业(集团)劳动服务公司鑫通汽车二级维护厂 中国平煤神马集团实际控制单位 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 最终控制方 平煤神马机械装备集团有限公司（社保机构） 中国平煤神马集团实际控制单位 河南中平煤电有限责任公司 中国平煤神马集团实际控制单位 平顶山煤业(集团)劳动服务公司 中国平煤神马集团实际控制单位 河南神马氯碱化工股份有限公司 中国平煤神马集团实际控制单位 4.关联方交易 （1）采购商品/接受劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 平煤神马机械装备集团有限公司 保险费 932,796.95 20,679.21 平顶山煤业(集团)天成劳动服务公司 劳务费 820,760.92 878,280.84 河南中平融资担保有限公司 担保费 650,000.00 中平能化集团机械制造有限公司 培训费/材料采购 612,870.00 706,198.72 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 材料采购 597,136.82 1,954,768.24 河南神马氯碱发展有限责任公司 材料采购 200,000.00 524,444.44 河南平煤神马节能科技有限公司 技术服务费 140,000.00 公告编号：2017-008 91 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 河南中平招标有限公司 投标保证金 130,600.00 1,243,779.00 平顶山天安煤业股份有限公司 培训费 112,173.75 4,930.00 河南沈缆电缆有限责任公司 材料采购 108,002.00 41,464.36 河南中平川仪电气有限公司 材料采购 80,000.00 658,119.66 中国平煤神马集团平顶山信息通信技术开 发公司 网络维护费 42,694.46 15,375.68 平顶山慈济医院 体检费 15,525.00 平顶山煤业(集团)劳动服务公司 修理费 14,905.00 57,375.00 《中国平煤神马报》社有限公司 报刊费 14,604.00 10,503.00 中国平煤神马集团职业病防治院 体检费 8,850.00 12,370.00 平顶山工业职业技术学院 培训费 3,730.00 3,000.00 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 保险费 3,300.00 12,498.00 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 监测费 3,000.00 中国平煤神马集团天宏焦化有限公司 培训费 840.00 河南能信热电有限公司 材料采购 706,198.72 河南长虹矿业有限公司 电费 10,498.70 平顶山煤业(集团)天成劳动服务公司 材料采购 3,589,743.59 平顶山市矿益胶管制品股份有限公司 材料采购 31,726.50 上海东平贸易公司 材料采购 148,717.95 中平能化集团中南矿用产品检测检验有限 公司 检测费 524,444.44 （2）出售商品/提供劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 平顶山天安煤业股份有限公司 建筑工程劳务 28,747,863.53 18,571,630.99 中国平煤神马能源化工集团有限责任 公司 出售商品/提供 劳务 21,032,110.99 11,590,077.49 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 建筑工程劳务、 技术服务费 17,737,956.44 54,128,291.62 河南能信热电有限公司 建筑工程劳务 12,874,460.88 9,262,257.32 平顶山市瑞平煤电有限公司 建筑工程劳务 5,411,540.34 7,331,110.73 中国平煤神马集团天宏焦化有限公司 出售商品/提供 劳务 2,594,168.42 河南平煤神马节能科技有限公司 建筑工程劳务 2,179,487.25 3,333,333.45 中国平煤神马集团飞行化工有限公司 出售商品/提供 劳务 675,021.88 公告编号：2017-008 92 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中国平煤神马集团联合盐化有限公司 出售商品/提供 劳务 421,500.00 2,733,570.48 中国平煤神马集团蓝天化工股份有限 公司 出售商品/提供 劳务 284,598.03 河南中鸿集团煤化有限公司 出售商品/提供 劳务 270,352.71 平煤神马建工集团有限公司 建筑工程劳务 151,260.00 中国平煤神马集团开封兴化精细化工 有限公司 出售商品/提供 劳务 106,317.95 平顶山神马帘子布发展有限公司 出售商品/提供 劳务 46,177.59 465,137.40 河南平禹煤电有限责任公司 出售商品/提供 劳务 29,700.00 804,985.61 河南神马氯碱化工股份有限公司 出售商品 620,000.00 河南中平鲁阳煤电有限公司 建筑工程劳务 1,521,367.60 平顶山天安煤业九矿有限责任公司 建筑工程劳务 1,044,200.00 中国平煤神马集团开封兴化精细化工 有限公司 出售商品/提供 劳务 549,476.65 中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有 限公司 出售商品/提供 劳务 1,363,853.08 中平能化集团湖北平鄂煤炭港埠有限 公司 建筑工程劳务 1,999,658.04 （3）关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产种 类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费 定价依据 年度确认的 租赁费 中国平煤神马能源化工 集团有限责任公司 河南天成环保科技 股份有限公司 房产土地 2015年5月29日 2020年5月28日 协商定价 55,200.00 合计 55,200.00 （4）关键管理人员薪酬 关键管理人员 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例（%） 彭乃文 79,310.92 0.89 207,180.00 1.55 梁军 67,678.10 0.76 169,527.00 1.27 刘战宇 84,952.50 0.95 233,822.60 1.75 耿玉民 55,783.70 0.62 113,489.82 0.85 姚建平 35,993.70 0.40 98,703.60 0.74 公告编号：2017-008 93 关键管理人员 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例（%） 王廷法 34,746.00 0.39 102,539.20 0.77 董晓娜 63,196.80 0.71 74,764.00 0.56 范山岭 33,348.70 0.37 合计 455,010.42 5.09 1,000,026.22 7.49 （4）关联方资产转让、债务重组情况 公司名称 关联交易内 容 交易类型 关联方定价原则 本期发生额 上期发生额 平煤神马机械装备 集团有限公司 应收账款 转让 公允 14,475,496.20 5.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 账面余额 坏账准备 应收账款 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 33,980,573.78 应收账款 中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有限公司 21,906,919.14 6,459,494.54 应收账款 平顶山天安煤业股份有限公司 15,749,978.10 4,521,577.61 应收账款 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 15,333,865.47 766,693.27 应收账款 河南能信热电有限公司 11,814,067.06 590,703.35 应收账款 河南平禹煤电有限责任公司 8,641,577.47 5,055,035.12 应收账款 平顶山市瑞平煤电有限公司 8,283,496.45 877,846.10 应收账款 河南平煤神马节能科技有限公司 5,010,000.00 250,500.00 应收账款 平煤神马建工集团有限公司 3,274,562.37 2,623,142.62 应收账款 中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公 司 2,784,741.65 434,429.17 应收账款 中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司 2,655,363.58 1,428,084.98 应收账款 中国平煤神马集团联合盐化有限公司 2,215,956.12 199,020.61 应收账款 河南中鸿集团煤化有限公司 1,988,592.14 705,547.09 应收账款 平顶山天安煤业天力有限责任公司 1,116,602.10 777,977.10 应收账款 许昌开炭炭素有限公司 1,106,000.00 718,900.00 应收账款 中国平煤神马集团天宏焦化有限公司 1,075,000.00 53,750.00 应收账款 中国平煤神马集团汝州电化有限公司 972,751.20 632,288.28 应收账款 河南神马氯碱发展有限责任公司 718,108.80 215,432.64 公告编号：2017-008 94 项目名称 关联方 期末金额 账面余额 坏账准备 应收账款 中国平煤神马集团飞行化工有限公司 696,900.00 34,845.00 应收账款 河南神马氯碱化工股份有限公司 520,000.00 52,000.00 应收账款 平顶山市益平防尘口罩厂 300,000.00 30,000.00 应收账款 河南平禹方山煤业有限公司 235,832.10 159,248.89 应收账款 平煤神马医疗集团总医院 148,994.93 143,695.44 应收账款 平顶山天成钻机钻具制造有限公司 142,456.00 7,122.80 应收账款 卢氏天雨矿业有限公司 133,907.26 120,516.53 应收账款 平顶山神马帘子布发展有限公司 64,025.00 3,201.25 应收账款 平顶山市鹰达实业公司 37,042.80 37,042.80 应收账款 中国平煤神马集团宏基新型建材有限公司 19,500.00 5,850.00 应收账款 中国平煤神马集团开封炭素有限公司 9,058.23 9,058.23 合计 140,935,871.75 26,913,003.42 其他应收款 河南能信热电有限公司 100,000.00 30,000.00 其他应收款 平顶山市瑞平煤电有限公司 40,000.00 22,500.00 其他应收款 中国平煤神马集团联合盐化有限公司 30,000.00 27,000.00 其他应收款 中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司 5,000.00 5,000.00 合计 175,000.00 84,500.00 预付款项 河南中平融资担保有限公司 500,000.00 预付款项 中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有限公司 70,000.00 预付款项 河南中平招标有限公司 35,070.00 预付款项 河南神马氯碱发展有限责任公司 5,700.00 合计 610,770.00 续上表 项目名称 关联方 期初金额 账面余额 坏账准备 应收账款 平顶山天安煤业股份有限公司 39,630,822.16 4,158,946.29 应收账款 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 19,174,275.99 应收账款 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 16,722,405.42 836,120.27 应收账款 平顶山市瑞平煤电有限公司 12,991,771.86 717,557.59 应收账款 河南长虹矿业有限公司 9,449,246.20 5,011,965.03 应收账款 河南能信热电有限公司 9,412,247.74 470,612.39 应收账款 河南平禹煤电有限责任公司 9,141,877.47 3,123,222.91 应收账款 中国平煤神马集团平顶山朝川焦化有限公司 8,906,919.14 3,267,660.02 公告编号：2017-008 95 项目名称 关联方 期初金额 账面余额 坏账准备 应收账款 河南中鸿集团煤化有限公司 4,530,195.81 2,562,161.85 应收账款 中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公 司 4,175,684.65 325,094.63 应收账款 河南平煤神马节能科技有限公司 3,900,000.00 195,000.00 应收账款 中国平煤神马集团联合盐化有限公司 3,291,195.50 245,108.65 应收账款 平煤神马建工集团有限公司 2,588,857.37 2,588,857.37 应收账款 平顶山天安煤业天力有限责任公司 2,453,102.10 528,630.63 应收账款 中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司 1,967,891.37 1,755,277.23 应收账款 河南中平鲁阳煤电有限公司 1,780,000.00 89,000.00 应收账款 平顶山天安煤业九矿有限责任公司 1,152,894.61 63,079.46 应收账款 许昌开炭炭素有限公司 1,106,000.00 331,800.00 应收账款 中国平煤神马集团汝州电化有限公司 972,751.20 291,825.36 应收账款 河南神马氯碱发展有限责任公司 718,108.80 71,810.88 应收账款 河南神马氯碱化工股份有限公司 620,000.00 31,000.00 应收账款 平项山三基炭素有限责任公司 579,843.00 430,043.00 应收账款 新乡神马正华化工有限公司 446,250.00 133,875.00 应收账款 河南平宝煤业有限公司 411,600.00 41,160.00 应收账款 平顶山市益平防尘口罩厂 300,000.00 15,000.00 应收账款 河南平禹方山煤业有限公司 235,832.10 79,090.87 应收账款 中平能化集团湖北平鄂煤炭港埠有限公司 219,920.00 10,996.00 应收账款 中平能化集团机械制造有限公司 150,478.10 7,523.91 应收账款 平煤神马医疗集团总医院 148,994.93 130,446.70 应收账款 卢氏天雨矿业有限公司 133,907.26 87,039.72 应收账款 平顶山市鹰达实业公司 37,042.80 3,338.52 应收账款 中国平煤神马集团宏基新型建材有限公司 19,500.00 1,950.00 应收账款 中国平煤神马集团开封炭素有限公司 9,058.23 8,152.41 应收账款 平顶山市三和热电有限责任公司 5,000.00 5,000.00 合计 157,383,673.81 27,618,346.69 其他应收款 河南能信热电有限公司 100,000.00 10,000.00 其他应收款 平顶山市瑞平煤电有限公司 50,000.00 14,000.00 其他应收款 中国平煤神马集团联合盐化有限公司 30,000.00 19,500.00 其他应收款 中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司 5,000.00 5,000.00 合计 185,000.00 48,500.00 预付款项 河南神马氯碱发展有限责任公司 103,600.00 预付账款 河南中平招标有限公司 35,070.00 预付账款 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 4,642.47 合计 143,312.47 公告编号：2017-008 96 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 应付账款 中平能化集团机械制造有限公司 601,170.00 应付账款 平顶山捷利德增强塑料有限公司 468,196.08 应付账款 上海东平贸易公司 174,000.00 应付账款 河南沈缆电缆有限责任公司 156,515.30 应付账款 平顶山煤业(集团)天成劳动服务公司 88,660.00 应付账款 河南中平川仪电气有限公司 56,400.00 应付账款 平顶山煤业(集团)劳动服务公司鑫通汽车二级维护厂 49,775.00 应付账款 河南中平煤电有限责任公司 17,320.00 应付账款 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 5,280.00 应付账款 平顶山神马大酒店有限公司 4,100.00 应付账款 平顶山煤业(集团)一矿残疾人基金会福利厂 2,880.00 应付账款 中国平煤神马集团平顶山信息通信技术开发公司 2,402.74 应付账款 平顶山矿工报社宏达服务公司 200.00 合计 1,626,899.12 其他应付款 平煤神马机械装备集团有限公司（社保机构） 774,763.05 其他应付款 青岛保税区华乐国际贸易公司 700,000.00 其他应付款 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 87,400.00 其他应付款 平煤神马机械装备集团有限公司 66,016.17 合计 1,628,179.22 预收款项 平顶山天安煤业股份有限公司 1,118,578.46 预收款项 中国平煤神马集团平顶山天昊实业公司 720.00 合计 1,119,298.46 续上表 项目名称 关联方 期初金额 应付账款 平顶山捷利德增强塑料有限公司 468,196.08 应付账款 上海东平贸易公司 174,000.00 应付账款 平顶山煤业(集团)天成劳动服务公司 164,386.27 应付账款 河南中平川仪电气有限公司 108,000.00 应付账款 河南沈缆电缆有限责任公司 48,513.30 公告编号：2017-008 97 项目名称 关联方 期初金额 应付账款 平顶山市矿益胶管制品股份有限公司 37,120.00 应付账款 平顶山煤业(集团)劳动服务公司 34,870.00 应付账款 河南中平煤电有限责任公司 17,320.00 应付账款 中平能化集团中南矿用产品检测检验有限公司 5,618.00 应付账款 平顶山神马大酒店有限公司 4,100.00 应付账款 平顶山煤业(集团)一矿残疾人基金会福利厂 2,880.00 应付账款 平顶山矿工报社宏达服务公司 200.00 合计 1,065,203.65 其他应付款 平煤神马机械装备集团有限公司 5,887,116.67 其他应付款 青岛保税区华乐国际贸易公司 700,000.00 其他应付款 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 46,206.73 合计 6,633,323.40 预收款项 中国平煤神马集团平顶山天昊实业公司 720.00 合计 720.00 十、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负 债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 无。 十二、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 2016 年度净利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.19% 0.0683 0.0683 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.11% 0.0675 0.0675 注：加权平均净资产收益率和每股收益的计算方法如下： 公告编号：2017-008 98 （1）加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率= P/（E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0）。 其中：P为 报告期归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；NP为报告期归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购 或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资 产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）基本每股收益 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P为报告期归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因 公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股 份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0为报告期月份数；Mi为增加 股份次月起至报告期末的累计月数；M就为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 （3）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/（ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换 债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1为报告期归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进 行调整。公司在计算稀释性每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股 股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影 响，按其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 [2008]》的要求，报告期非经常性损益情况 （1）报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 本期发生额 上期发生额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,323.00 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 48,900.34 24,609.69 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 公告编号：2017-008 99 非经常性损益明细 本期发生额 上期发生额 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,934.96 -666,221.89 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 43,965.38 -637,289.20 减：所得税影响金额 10,991.35 -159,322.30 扣除所得税影响后的非经常性损益 32,974.04 -477,966.90 十二、财务报表的批准 本公司2016年度财务报表已经公司董事会批准。 河南天成环保科技股份有限公司 二○一七年四月六日 公告编号：2017-008 100 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室