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公告编号：2018-010 2017 九天利建 NEEQ：837189 北京九天利建信息技术股份有限公司 年度报告 Beijing Novsky Information Technology Co.,Ltd 公告编号：2018-010 2 2017 年 3 月 公司参加了新兴产业百人会成立大会 暨北斗卫星导航产业化发展论坛。 2017 年 5 月 公司参加了第八届中国卫星导航学术 年会。 2017 年 6 月 公司参加了第六届中国国防信息化装 备与技术展览会。 2017 年 9 月 公司参加了第六届中国卫星导航与位 置服务年会暨展览会首届卫星应用国际博 览会 公司年度大事记 2017 年 2 月 公司获得由北京中经科环质量认证 有限公司颁发的《职业健康安全管理体系 证书》。 2017 年 4 月 公司收到中国电子信息行业联合会 颁发的《信息系统集成及服务资质证书》。 2017 年 公司商标"九天利建"和“北斗伴侣” 注册成功，商标注册证由中华人民共和国 国家工商行政管理总局颁发，有效期 10 年。截止报告期末，公司共持有商标 6 项。 公司获批 2 项软件著作权，1 项发明 专利，并取得相应证书。截至报告期末， 公司共持有专利 10 项，持有软件著作权 20 项。 资质证书 经营发展 股票发行 商标专利 2017 年 2 月 公司 2017 年 2 月 15 日收到股转系 统函【2017】446 号《关于北京九天利 建信息技术股份有限公司股票发行股份 登记的函》, 公司本次定向增发股票 90.81 万股，共募集资金 3,000.3624 万 元，新增股份于 2 月 28 日在全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让。 权益分派 2017 年 6 月 报告期内，公司完成了 2016 年度权 益分派，资本公积金转增股本后公司股本 增至 4,237.835 万股。2017 年 6 月 21 日，公司取得新的《营业执照》，此次工 商变更登记完成后，公司注册资本为 4,237.835 万元。 2017 年 2 月 公司完成南京分公司的工商注册登 记，并取得南京市工商行政管理局颁发的 《营业执照》，进一步提升公司持续经营 能力和综合竞争力。 2017 年 9 月 公司对外投资 180 万元参股广信天 机北斗（湖北）科技有限公司。 2017 年 10 月 公司对外投资 2000 万元参股四川 北斗云服大数据有限公司 品牌营销 2017 年 3 月 公司参加了新兴产业百人会成立大会 暨北斗卫星导航产业化发展论坛。 2017 年 5 月 公司参加了第八届中国卫星导航学术 年会。 2017 年 6 月 公司参加了第六届中国国防信息化装 备与技术展览会。 2017 年 9 月 公司参加了第六届中国卫星导航与位 置服务年会暨展览会首届卫星应用国际博 览会 公告编号：2018-010 3 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 29 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 33 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 39 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 43 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 44 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 49 公告编号：2018-010 4 释义 释义项目 释义 九天利建、股份公司、公司 指 北京九天利建信息技术股份有限公司 主办券商 指 中航证券有限公司 国投汇丰 指 北京国投汇丰投资管理中心（有限合伙） 武汉特视 指 武汉特视电光技术有限公司 广信天机北斗 指 广信天机北斗（湖北）科技有限公司 四川北斗云服 指 四川北斗云服大数据有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、总经理助理、财务总监、董事会秘书 审计报告 指 审计报告【2018】京会兴审字第 1001M0016 号 《公司章程》 指 《北京九天利建信息技术股份有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《监管办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》（证监会令第 85 号） 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 卫星导航定位 指 利用空间卫星对地面、海洋、空中和空间用户进行导航定 位的技术 北斗、北斗导航 指 中国北斗卫星导航系统 报告期、本报告期、本年度 指 2017-01-01 至 2017-12-31 公告编号：2018-010 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵文海、主管会计工作负责人李金桂及会计机构负责人（会计主管人员）李金桂保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在豁免披露事项 √是□否 1、 豁免披露事项及理由 根据《武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法》，公司取得了《二级保密资格单位证 书》，需采取各项有效措施保守国家秘密；此外，由于公司承接军工产品，部分客户或供应商虽不是军 工产品直接客户和供应商，但是行业地位和行业信息比较敏感，该客户或供应商名称属于公司商业秘 密，所以采取脱密处理的方式进行披露。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户相对集中的风险 2017 年末、2016 年末公司前五大客户的销售收入分别占公 司主营业务收入的 55.38%、55.56%，公司客户相对集中。若来自 主要客户的收入大幅下降，则公司的销售收入情况将会受到不利 的影响。 应收账款回收风险 2017 年 末 、 2016 年 末 公 司 应 收 账 款 净 额 分 别 为 27,303,533.98 元、37,815,869.42 元，分别占当期资产总额的 25.58%、32.48%。报告期内，公司的应收款项净额与资产总额的 占比虽有下降，但余额仍然较大、占比较高。虽然公司应收账款 的账龄较短，绝大部分应收账款账龄在一年以内，而且公司客户 信誉度较高，发生坏账的风险较小，但因数额较大，一旦发生坏 公告编号：2018-010 6 账，将会对公司生产经营造成不利影响。 存货损失风险 2017 年 末 、 2016 年 末 公 司 存 货 账 面 价 值 分 别 为 13,043,774.31 元、8,908,375.90 元，占流动资产的比重分别为 12.61%、7.93%，占资产总额的比重分别为 12.22%、7.65%，占比 有所增加。公司产品的生产涉及各种芯片、电阻、电容等多种原 材料。报告期末，公司有待执行的订单近 7000 万，为了项目的 执行，公司在产或已发货但未签收的产品增加，导致库存较去年 有所增加，存货保持在正常经营所需的合理水平，但若未来市场 环境发生较大变化或者交付过程出现波折，将可能导致存货积压 或减值，从而对公司经营业绩造成不利影响。 豁免披露部分信息可能影响投资者 对公司价值判断的风险 根据《武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法》， 公司取得了《二级保密资格单位证书》，需采取各项有效措施保 守国家秘密；此外，由于公司承接军工产品，部分客户或供应商 虽不是军工产品直接客户和供应商，但是行业地位和行业信息比 较敏感，该客户或供应商名称属于公司商业秘密。公司根据《军 工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》（科工财审 【2008】702 号）对涉密信息采取了脱密处理的方式进行披露， 该等信息披露的豁免在未来信息披露中仍可能持续存在。在这种 情况下，投资者有可能无法充分理解和判断公司业务发展，特别 是相关涉密业务发展的情况，难以形成对公司未来经营成果的准 确预期，形成因豁免信息披露而导致的投资决策失误的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-010 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京九天利建信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Novsky Information Technology Co.,Ltd 证券简称 九天利建 证券代码 837189 法定代表人 赵文海 办公地址 北京市海淀区北清路 68 号院 1 号楼 01321 二、 联系方式 董事会秘书 刘庆利 是否通过董秘资格考试 是 电话 01082826867 传真 01082826867-837 电子邮箱 novsky@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区北清路 68 号院 1 号楼 01321 100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 30 日 挂牌时间 2016 年 5 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C392 通信 设备制造-C3921 通信系统设备制造 主要产品与服务项目 公司主营业务为围绕卫星导航、卫星通信和北斗运营领域，主要 从事北斗卫星导航应用关键部件、北斗卫星导航终端的研发、生 产和销售，以及北斗卫星应用系统的开发与建设。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 42,378,350 公告编号：2018-010 8 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 赵文海 实际控制人 赵文海 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变 更 统一社会信用代码 91110108762181186P 否 注册地址 北京市海淀区北清路 68 号院 1 号楼 01321 否 注册资本 42,378,350 是 五、 中介机构 主办券商 中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 60 号润枫德尚 6 号楼 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 高连勇、王永忻 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、 报告期后更新情况 √适用□不适用 根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-010 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 34,237,394.44 70,639,364.94 -51.53% 毛利率% 62.36% 54.64% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,285,098.21 21,208,574.67 -84.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 1,778,254.05 20,745,305.25 -91.43% 加权平均净资产收益率%（依据归 属于挂牌公司股东的净利润计算） 3.83% 48.15% - 加权平均净资产收益率%（归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润计算） 2.07% 47.10% - 基本每股收益 0.08 1.89 -95.77% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 106,721,335.23 116,427,093.64 -8.34% 负债总计 19,243,404.11 32,234,260.73 -40.30% 归属于挂牌公司股东的净资产 87,477,931.12 84,192,832.91 3.90% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 6.95 -70.36% 资产负债率%（母公司） - - - 资产负债率%（合并） 18.03% 27.69% - 流动比率 5.37 3.48 - 利息保障倍数 6.63 69.34 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -27,895,853.95 2,822,179.96 -1,088.45% 应收账款周转率 0.99 1.87 - 存货周转率 1.17 9.10 - 公告编号：2018-010 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -8.34% 102.91% - 营业收入增长率% -51.53% 13.76% - 净利润增长率% -84.51% 9.79% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 42,378,350 11,200,000 278.38% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 注： 1、公司 2016 年 11 月定向增发股票 90.81 万股，其中，湖北军融高技术服务创业投资基金中心（有 限合伙）、上海兴电创业投资中心（有限合伙）、深圳京信嘉隆投资管理有限公司—共青城京信嘉隆投资 管理合伙企业(有限合伙)分别认购 30.27 万股。公司于 2017 年 2 月 15 日收到股转系统函【2017】446 号《关于北京九天利建信息技术股份有限公司股票发行股份登记的函》。 2、公司 2016 年年度权益分派方案已获得 2017 年 5 月 16 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过， 以公司现有总股本 12,108,100 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 25 股，公司总股本增 至 42,378,350 股。 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 1,474.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,505,483.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -113.97 非经常性损益合计 1,506,844.16 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,506,844.16 公告编号：2018-010 11 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用 八、 业绩预告、业绩快报的差异说明 √适用□不适用 公司于 2018 年 2 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露了《2017 年度 业绩预告》（公告编号 2018-003）和《2017 年度业绩快报》（公告编号 2018-004）。年度报告中披露的 财务数据与该公告中披露的财务数据部分存在差异，其中营业利润、归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益的净利润差异幅度分别为 45.95%、13.80%，达到 10%以上，造成差异的主要原因是：根据财 政部会计司对“关于与日常活动相关的政府补助”的解读，政府补助准则规定，与企业日常活动有关 的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。通常情况下，若政府补助 补偿的成本费用是营业利润之中的项目，则认为该政府补助与日常活动相关。故我公司将修正前列入 “营业外收入”的金额调至“其他收益”，导致营业利润出现变动，同时也导致非经常性损益净额出现 变动，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润随之变动。 公司于 2018 年 4 月 20 日及时披露了《2017 年度业绩快报修正公告》（公告编号：2018-007）。公 司年度报告中披露的财务数据与公司修正后披露的财务数据不存在差异。 公告编号：2018-010 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司是一家专业从事卫星导航、卫星通信终端产品研发生产和“北斗”的行业应用系统建设、运 营的高新技术企业。经过多年经营，公司已形成了基于北斗卫星导航系统、定位、授时、数据通讯等 技术的系列产品、行业应用系统及北斗大数据管理应用平台，市场覆盖国防安全、勘探测绘、水利电 力、运输物流、旅游探险、应急救援等领域。主要客户对象包括政府和特殊行业用户、卫星通信系统 设备厂商、电脑设备厂商、测绘仪器设备厂商等。 从北斗上下游产业链来看，公司主营业务以中下游的北斗终端研发制造、行业应用系统建设及北 斗大数据管理平台的应用为主，同时涉及上游的北斗板卡产品。因此，公司业务基本覆盖了北斗导航 产业链上下游各环节，各项业务均有丰富的技术积累，形成了一套完整的经营模式。 公司针对成熟终端产品、根据项目需求定制化产品以及系统服务及装备业务采用不同的经营模 式，具体如下。 （一）成熟终端产品：采用直销的模式，与用户建立直接供货关系。对于长期合作的大客户，通 过建立双方的战略合作关系，共同发展。 （二）项目型定制产品（技术开发）或自主研发产品主要通过以下几个环节加以实现： （1）市场调研，了解客户对产品的实际需求，明确对北斗终端产品或应用系统的基本要求，包括 产品的用途和规模、基本技术参数、应用的业务流程等； （2）根据客户要求出具初步技术方案，邀请用户共同讨论、出具正式的技术方案和项目报价； （3）双方签订正式合同后（自主研发产品通过公司立项审批后），按照公司设计与开发控制程序 开始研发设计； （4）样品完成后，通过项目首件鉴定（邀请客户参加），在设计定型后开始批量生产； （5）产品通过工厂验收后，合同产品移送至客户现场（自研产品入库，开始销售），由公司协助 客户完成现场调试，并向客户提供后续的技术支持服务。 （三）系统服务及装备业务：公司根据军队、公安、水利、电力、交通等不同行业特点，已形成 多个行业成熟解决方案和大数据应用管理方案，公司在 2017 年持续拓展北斗运营服务和大数据应用 服务的业务深度，并在湖北省、四川省投资设立了北斗大数据专业服务公司，深入拓展相关区域北斗 大数据业务。同时，公司加强了特殊行业用户系统服务类项目的耕耘，积极参与特殊行业的专业系统 建设。 报告期内，公司的营业收入来源主要是导航类终端产品、系统服务及装备业务的销售收入，其中 系统服务及装备业务开拓良好，成为公司又一主要收入来源。但总体来说，公司的商业模式较上年度 未发生较大变化。 公告编号：2018-010 13 核心竞争力分析： 公司自成立以来，一直专注于北斗及位置服务产业。经过多年经营，公司已形成了基于北斗卫星 导航系统、定位、授时、数据通讯等技术的系列产品、行业应用系统及北斗大数据管理应用平台，市 场覆盖国防安全、勘探测绘、水利电力、运输物流、旅游探险、应急救援等领域，在资质证书、技术 研发、产品质量及产品定制方面构筑了行业竞争优势： 1、资质优势 2017 年 12 月，公司通过武器装备科研生产许可资质增项审查，并于 2018 年 1 月收到国家国防科 技工业局颁发的增项后的证书，有效期至 2021 年 2 月 28 日。公司军工四证齐全，具有北斗导航民用 服务终端级资质证书、北斗民用分理服务试验资质等多项资质。经过多年经营，公司在全国范围内开 展北斗行业应用推广的技术和综合运营服务的能力不断提高，这将极大促进公司进一步全面开展北斗 卫星导航定位、授时、位置报告和短报文服务、相关增值服务和应用项目开发等业务。 2、技术优势 公司的高级技术人员均具有多年北斗终端开发经验，技术研发团队高度专业化且富有创新精神， 专业覆盖与北斗终端产品相关的基带、射频、硬件、嵌入式软件、应用软件及结构等技术领域，技术 积累全面。同时，公司加大新技术研发投入，至 2017 年底，公司拥有软件著作权 20 项，实用新型专 利 7 项，外观设计 1 项，发明专利 2 项；正在申请中的软件著作权 1 项，专利 8 项。技术研发团队积 累了相当的经验，在技术上奠定了坚实的基础，有能力稳健成长和把握产业未来发展方向，具有技术 经验优势。 3、产品质量优势 公司的产品及服务广泛应用于国防安全、勘探测绘、水利电力、运输物流、旅游探险、应急救援 等领域。公司坚持以军工品质打造产品质量，并取得了质量体系管理认证、武器装备质量管理体系认 证等有关证书。公司生产的产品获得客户及业界同行的广泛认可。 4、产品系列齐全、定制响应快速 公司已自主研制了北斗车载、船载、手持、授时等多系列产品，并都已批量生产，得到客户认可， 是产品系列较为全面的北斗终端产品生产厂家之一。同时公司充分发挥研发团队技术优势，快速响应 客户的应用场景和技术指标的个性化需求，完成定制开发。公司将持续以市场为导向，积极研制新产 品，满足客户对北斗各系列产品“一站式采购”的需求。 北斗卫星导航产业随着北斗三代卫星的发射组网，定位精度及服务能力大幅提升，行业将迎来跨 越式的发展，公司也将积极抓住行业发展机遇，进入快速发展期。公司借助新三板资本市场的优势， 在团队、技术、产品、资金强有力的保障下，有能力在行业中占据优势地位。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是√否 主营业务是否发生变化 □是√否 公告编号：2018-010 14 主要产品或服务是否发生变化 □是√否 客户类型是否发生变化 □是√否 关键资源是否发生变化 □是√否 销售渠道是否发生变化 □是√否 收入来源是否发生变化 □是√否 商业模式是否发生变化 □是√否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 随着 2018 年 3 月 30 日我国第 30、31 颗北斗三代卫星的成功发射，北斗卫星导航系统向全球覆 盖的步伐进一步加快。根据北斗系统全球组网建设计划，2018 年可为“一带一路”沿线国家提供基本 服务，2020 年将形成全球服务能力。随着北斗卫星导航系统逐步完成全球覆盖，以及北斗芯片、终端 价格的下降，北斗产业步入了爆发性跨越式增长期。 报告期内，公司加大了特殊行业用户型号项目的研发、北斗行业应用系统及北斗大数据管理应用 平台的开发与建设等方面的投入，但是受国家军队体制编制改革的影响，我公司相关业务在军方直接 采购和行业大客户间接采购方面都出现减少。报告期内，公司营业收入 34,237,394.44 元，较去年同 期减少 51.53%；企业资产总计 106,721,335.23 元，较去年减少 8.34%；净利润 3,285,098.21 元，较 去年同期减少 84.51%。 1、市场开拓及投入： 报告期内公司导航类终端产品实现销售收入 1,835.88 万元，较去年同期减少 64.31%；软件产品 的销售达到411.37万元，较去年同期增加68.78%；技术开发收入329.96万元，较去年同期增加10.55%。 系统服务及装备业务实现产品销售收入 840.60 万元，较去年同期减少 32.60%。 科研方面：2017 年公司继续加大在产品研发和系统平台方面的投入，加强研发的技术能力建设， 在北斗系统服务方面取得了突破性的进展，在传统产品的性能方面有了大幅提升。报告期内，研发费 用投入达到 1,419.08 万元，与去年同期相比增加 40.51%。 2、人才建设工作 2017 年度，公司持续完善激励和考核机制，吸引和保留了符合公司发展需要的人才。公司研发人 员多数具有多年北斗产品开发经验，在技术带头人的带领下，致力打造成具有前瞻性视野、高度使命 感和持续创新能力的高端人才队伍，确保公司在快速成长过程中能够稳定发展、技术水平达到行业领 先。 3、质量管理工作 报告期内，公司梳理了业务流程，对实际业务中与流程不符的问题进行改进。基于终端产品销量 的大幅增加，公司加强了器件选型和产品生产过程中的质量管控，严格控制产品的技术状态，高质量 地完成了各型产品的生产、交付。同时，公司加强了对供应商的检查和审核力度、严格控制入厂的原 材料的质量、保障了公司产品质量的提升，确保无重大质量事故和责任事故的发生。 公告编号：2018-010 15 4、知识产权和品牌建设工作 公司是北京市知识产权专利试点单位，报告期内，公司获得发明专利 1 项，软件著作权 2 项，商 标 4 项，新增北京市新技术新产品（服务）3 项；新提交专利申报 1 项，软件著作权申请 1 项。截至 报告期末，公司拥有专利 10 项，其中实用新型专利 7 项，外观设计专利 1 项，发明专利 2 项；拥有 软件著作权 20 项；商标 6 项；北京市新技术新产品（服务）9 项；行业协会科技创新奖 2 项。 2017 年 9 月，公司 S300 北斗二代双模手持型用户机产品获得中国卫星导航定位协会颁发的卫星 导航定位优秀工程和产品奖二等奖，公司产品得到业界进一步肯定。 报告期内，公司目标计划保持卫星导航产品的稳定发展，实现卫星通讯产品的市场推广、产品多 样化，研发高精度测量产品以及快速发展系统服务及装备业务，受到国家军队体制编制改革的影响， 公司报告期内未能很好的实现目标计划。但整体来讲，报告期内，公司在研发投入、人才建设、质量 管理、品牌建设等方面积极准备，为公司进一步发展壮大奠定了基础。 (二) 行业情况 1、宏观环境： 北斗卫星导航产业是战略新兴产业，本身就已经开始步入高速发展期。当下我国正在调整经济结 构，并将战略新兴产业作为主要突破口，已经对相关的产业给予包括政策和资金上的支持。北斗导航 建设被列入“十二五”、“十三五”规划，已经成为国家战略新兴产业发展的重中之重。相关部门针对 行业应用发展也制定了卫星导航产业的具体推进措施和目标。受各项政策支持，财政扶持计划不断推 出，“北斗”产业面临巨大发展机遇。根据国家 2015 年最新颁布的“十三五”规划，国防科工局、国 家发改委和财政部全面启动民用空间基础设施建设工作，旨在促进航天产业经济转型升级，培育高端 产业发展。 2、行业发展： 卫星导航定位技术在获取位置和时间信息上具有难以取代的作用，已经逐渐为大众所接受和信 赖。在交通运输、农林渔业、应急救援等专业领域上，用户有更为积极的应用意愿，也对导航产业的 整合优化提出了更高的要求。同时，用户对应用运营服务的需求也趋于多元化和个性化。这对未来行 业的产业升级和创新发展起到了推动作用。未来将针对不同应用领域逐渐形成竞争格局，提供差异化 服务以满足用户需求。2016 年我国卫星导航与位置服务产业总体产值已突破 2000 亿元大关，达到 2118 亿元，较 2015 年增长 22.06％，到 2020 年全国卫星导航系统产值将超过 4000 亿元，复合增速达到 20%，北斗的市场占有率将进一步提升。 2018 年 3 月 30 日我国第 30、31 颗北斗三代卫星成功发射，将与其他在轨卫星共同提供服务，呈 现出“更快、更高、更强”的特点，进一步增强北斗卫星导航系统的稳健性，强化服务能力，为系统 服务从区域向全球拓展奠定了坚实基础。同时，2016 年我国发布的《2016 中国的航天》白皮书和《中 国北斗卫星导航系统》白皮书指出，未来五年中国将持续提升北斗系统服务性能，继续开展北斗全球 公告编号：2018-010 16 系统建设，2020 年前后，为全球用户提供服务。 3、周期波动： 北斗卫星导航产业是国家重点扶持和发展的战略新兴产业，国家在产业政策方面给予了积极的支 持和鼓励。报告期内，卫星导航定位行业的发展未出现不利的政策性变化，产生周期波动负面影响的 可能性较小。 4、市场竞争现状： 目前，北斗卫星导航系统已经从以军用为主延伸到各行业应用，并在庞大的行业应用中发挥出越 来越大的作用，同时在大众消费市场中取得了一系列重要进展。公司竞争对手主要以已上市北斗导航 企业为主。 北斗系统在军用领域主要应用于制导武器导航、航空器导航和士兵手持终端等，占北斗应用终端 的 8%左右，相关具有代表性的厂家包括成都振芯科技股份有限公司（以下简称“振芯科技”）、中国东 方红卫星股份有限公司（以下简称“中国卫星”）、广州海格通信集团股份有限公司（以下简称“海格 通信”、 北京华力创通科技股份有限公司（以下简称“华力创通”）、北京北斗星通导航技术股份有限 公司（以下简称“北斗星通”）等。 北斗系统在行业领域的应用范围十分广泛，主要有高精度测量、航空业、海洋渔业、交通运输业、 GIS 测绘和采集、智慧城市等，市场占比约为 27%，有代表性的上市公司为北斗星通、海格通信、中国 卫星、北京合众思壮科技股份有限公司（以下简称“合众思壮”）、广州中海达卫星导航技术股份有限 公司（以下简称“中海达”）、深圳市同洲电子股份有限公司（以下简称“同洲电子”）、北京四维图新 科技股份有限公司（以下简称“四维图新”）、航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“航天科技”） 等。 北斗系统在大众消费领域主要应用于手机导航、车载导航、信息服务、娱乐、人/动物跟踪、车辆 跟踪等方面，市场占比约为 65%，有代表性的上市公司为北斗星通、合众思壮、四维图新等。 5、已知趋势： 北斗系统分为军用、行业和大众消费三大领域，其中以军用市场和行业市场的专业性最强，进入 壁垒最高，而大众消费市场市场空间最大，竞争程度也最激烈。北斗的军用市场是相对封闭的供应体 系，厂商需要经过一系列严格的资格认证才能进入，因此外资厂商无法参与其中，而国内厂商则独享 军用市场。行业应用也因相关部委政策推动，正阔步走来。大众消费领域由于技术、价格等方面因素， 走的是兼容 GPS 共同发展之路。 6、重大事件对公司的影响： 报告期内，行业内未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的重大事件。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2018-010 17 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 7,087,831.32 6.64% 44,503,168.38 38.22% -84.07% 应收账款 27,303,533.98 25.58% 37,815,869.42 32.48% -27.80% 存货 13,043,774.31 12.22% 8,908,375.90 7.65% 46.42% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,989,482.97 1.86% 2,706,375.14 2.32% -26.49% 在建工程 - - - - - 短期借款 11,000,000.00 10.31% 11,500,000.00 9.88% -4.35% 长期借款 - - - - - 其他应收款 2,108,098.95 1.98% 10,859,721.38 9.33% -80.59% 应收票据 26,186,110.35 24.54% 1,534,800.00 1.32% 1,606.16% 预付款项 19,688,076.15 18.45% 8,674,023.21 7.45% 126.98% 其他流动资产 8,000,000.00 7.50% - - - 应付账款 2,794,756.68 2.62% 7,878,679.39 6.77% -64.53% 应交税费 2,043,999.75 1.92% 7,690,204.89 6.61% -73.42% 资产总计 106,721,335.23 - 116,427,093.64 - -8.34% 资产负债项目重大变动原因： 1、2017 年度公司货币资金出现大幅度减少（84.07%）的原因，主要是因为公司的应收票据大幅增 加，没有实际收到货款，另外公司进行了 800 万元的现金管理，导致货币资金减少较多。 2、2017 年度公司存货出现大幅度增长（46.42%）的原因，主要是在产品和发出商品增加导致的。 在产品的增加是因为执行过程中的订单正常生产产生的，该产品已在 2018 年一季度完成交付并确认收 入；发出商品的增加是因为年底待执行的合同较去年同期有所增长，已发货但尚未签收的存货大幅增 加产生的。 3、2017 年度公司其他应收款出现大幅度减少（80.59%）的原因，主要是因为公司在 2016 年 12 月 向供应商支付了 900 多万的采购预付款，后合同取消，供应商在 2016 年 12 月 31 日尚未退回相应的预 付款，会计报表上计入其他应收款科目，导致上年同期其他应收款余额较大，而本期属于正常的房租 押金及投标保证金等。 4、2017 年度公司应收票据出现大幅度增长（1,606.16%）的原因，主要是因为在 2017 年 12 月 31 日收到的汇票尚未到期所致。截止本报告披露之日，汇票已全部正常到期托收。 5、2017 年度公司预付款项出现大幅度增长（126.98%）的原因，主要是待执行的订单提前支付部 分采购款造成的。 6、2017 年度公司其他流动资产出现大幅度增长的原因，主要是公司进行现金管理，购买了保本型 公告编号：2018-010 18 理财产品造成的。 7、2017 年度公司应付账款出现大幅度减少（64.53%）的原因，主要是因为公司全年收入大幅减 少，对应的采购也相应减少造成的。 8、2017 年度公司应交税费出现大幅度减少（73.42%）的原因，主要是因为公司受国家军队体制编 制改革的影响，全年收入大幅减少，对应的税费也相应减少造成的。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 34,237,394.44 - 70,639,364.94 - -51.53% 营业成本 12,886,086.53 37.64% 32,040,259.47 45.36% -59.78% 毛利率% 62.36% - 54.64% - - 管理费用 20,109,907.89 58.74% 15,813,582.80 22.39% 27.17% 销售费用 2,843,940.25 8.31% 2,940,780.55 4.16% -3.29% 财务费用 564,266.58 1.65% 361,033.40 0.51% 56.29% 营业利润 3,388,964.03 9.90% 18,575,422.82 26.30% -81.76% 营业外收入 - - 5,574,514.48 7.89% - 营业外支出 113.97 0.0003% 31,880.25 0.05% -99.64% 净利润 3,285,098.21 9.60% 21,208,574.67 30.02% -84.51% 项目重大变动原因： 1、2017 年公司实现营业收入 3,423.74 万元，营业成本为 1,288.61 万元，主要是受国家军队体制 编制改革的影响，我公司相关业务在军方直接采购和行业大客户间接采购方面都出现减少，导致 2017 年的业务收入和业务成本与去年同期相比分别下降 51.53%和 59.78%。 2、2017 年公司发生管理费用 2,010.99 万元，主要是公司积极参与型号研制项目，研发投入有所 增加；另外，公司在 2017 年根据相关政策要求调高了社保和公积金基数，导致五险一金的费用有所增 加。 3、2017 年公司发生财务费用 56.43 万元，主要是银行贷款利息支出导致。 4、2017 年公司营业利润、净利润分别为 338.90 万元、328.51 万元，2017 年在收入大幅减少的情 况下，销售费用、财务费用基本持平，但为增加公司核心竞争力，公司继续加大了研发投入，管理费用 由 2016 年的 1,581.36 万元增加到 2017 年的 2,010.99 万元，导致营业利润、净利润与去年同期相比分 别下降 81.76%、84.51%。 5、2017 年公司营业外收入为 0，主要是根据财政部会计司对“关于与日常活动相关的政府补助” 公告编号：2018-010 19 的解读，政府补助准则规定，与企业日常活动有关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益 或冲减相关成本费用。通常情况下，若政府补助补偿的成本费用是营业利润之中的项目，则认为该政府 补助与日常活动相关。由此造成营业外收入没有发生额。 6、2017 年公司营业外支出为 113.97 元，而上年同期金额为 31,880.25 元（主要为固定资产报废 产生的），导致变动幅度较大。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 34,178,044.02 70,520,102.61 -51.53% 其他业务收入 59,350.42 119,262.33 -50.24% 主营业务成本 12,879,214.74 32,033,813.35 -59.79% 其他业务成本 6,871.79 6,446.12 6.60% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 导航类终端产品 18,358,782.13 53.62% 51,445,071.43 72.83% 板卡类产品 0.00 0.00% 1,181,623.94 1.67% 软件 4,113,675.21 12.02% 2,437,264.97 3.45% 系统服务及装备 8,405,982.94 24.55% 12,471,474.58 17.66% 技术开发收入 3,299,603.73 9.64% 2,984,667.69 4.23% 合计 34,178,044.01 99.83% 70,520,102.61 99.83% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 受国家军队体制编制改革的影响，我公司导航类终端产品订单较少，导致其收入占比下降，其他 业务变化不大，占比出现增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 8,034,188.03 23.47% 否 2 客户二 3,689,658.12 10.78% 否 3 客户三 3,166,837.61 9.25% 否 公告编号：2018-010 20 4 杭州凯吉通信技术有限公司 2,358,974.36 6.89% 否 5 皓辰佳元电气设备（北京）有限公司 1,709,401.71 4.99% 否 合计 18,959,059.83 55.38% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 3,557,266.67 27.25% 否 2 武汉中科普创环保科技有限公司 2,546,876.87 19.51% 否 3 供应商二 734,817.77 5.63% 否 4 西安超天通信科技有限公司 572,094.02 4.38% 否 5 天津智芯视界科技有限公司 420,000.00 3.22% 否 合计 7,831,055.33 59.99% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -27,895,853.95 2,822,179.96 -1,088.45% 投资活动产生的现金流量净额 -8,017,582.07 -2,932,434.43 173.41% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,501,901.04 34,590,715.57 -104.34% 现金流量分析： 1、2017 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-2,789.59 万元，主要是因为受军队编制改制 的影响，公司营业收入下降较多，而公司的应收账款余额变动不大，但应收票据大幅增加导致实际现 金流入大幅减少，另外，公司加大研发投入、应对年底新签订单执行采购并付款等因素综合影响导致 的。 2、2017年度公司投资活动产生的现金流量流出净额为-801.76万元，主要是因为公司进行现金管 理购买保本型理财产品导致的。 3、2017年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-150.19万元，主要是因为公司支付2016年11月 定向增发股票90.81万股的中介费用40万元、偿还银行贷款50万元以及支付银行借款利息导致的。 公告编号：2018-010 21 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司参股公司情况如下： 1、企业名称：武汉特视电光技术有限公司 企业类型：其他有限责任公司 法定代表人：张健 成立日期：2016 年 02 月 22 日 统一社会信用代码：91420100MA4KLYL54F 注册资本：535.7334 万元 住所：武汉市东湖新技术开发区大学园路 20 号武汉普天科技园 20 号 2#大楼三层 307 室 经营范围：从事电子产品、集成电路、通信设备领域内的技术研发、技术服务、技术咨询；电子 产品、集成电路、仪器仪表（不含计量器具）、通信设备（不含无线电发射设备）、安防设备、电气设 备的设计、研发、生产制造和批发兼零售；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或 限制进出口的货物或技术）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2、企业名称：广信天机北斗（湖北）科技有限公司 企业类型：其他有限责任公司 法定代表人：赵作斌 成立日期：2017 年 09 月 07 日 统一社会信用代码：91420100MA4KWFB085 注册资本：1,800 万元 住所：武汉市东湖新技术开发区光谷大道 3 号激光工程设计总部二期研发楼 06 幢 06 单元 15 层 5 号（Y310） 经营范围：北斗卫星导航应用产业规划；卫星导航、卫星多媒体网络信息化公共服务平台运营策 划；卫星导航、信息技术的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。 3、企业名称：四川北斗云服大数据有限公司 企业类型：其他有限责任公司 法定代表人：江承联 成立日期：2017 年 10 月 26 日 统一社会信用代码：91510500MA64BCCX0K 注册资本：10,000 万元 住所：泸州高新区酒谷大道 5 段 19 号 经营范围：数据处理与存储服务；软件开发及运营；职业技能培训（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。 公告编号：2018-010 22 公司对外投资符合公司长期战略发展方向，有利于实现公司的战略规划，提高公司的核心竞争力， 更好地促进公司业务的发展。报告期内，公司所投资企业仍处于初始运营阶段，还未获得投资回报。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资的情况。 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 14,190,827.74 10,099,184.20 研发支出占营业收入的比例 41.45% 14.30% 研发支出中资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 5 本科以下 26 23 研发人员总计 33 28 研发人员占员工总量的比例 36.67% 36.84% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 10 9 公司拥有的发明专利数量 2 1 研发项目情况： 报告期内，公司研发投入相比去年同期增加了 40.51%（主要是公司 2017 年度研发投入合理增加， 但营业收入大幅减少造成的），重点加大了特殊行业型号项目的投入，利用公司自有资金投入三个型号 项目，同时通过投标中标了两个型号预研项目，充分发挥了公司技术和产品的创新、创造优势，提高 公司的品牌知名度，提升公司核心竞争力，将会对公司后续业绩增长产生积极影响。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用√不适用 公告编号：2018-010 23 2. 关键审计事项说明： 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中 识别出的关键审计事项如下： （一）收入的确认 1、事项描述 九天利建 2017 年度营业收入 34,237,394.44 元，其主要产品是北斗导航终端类产品。一般情况 下公司将产品发货给客户，待客户验收完后取得签收单，公司确认收入的实现。由于营业收入是公司 的重要指标，且收入确认需要客户验收并取得验收单，因此我们将收入的确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 （1）我们了解、评估并测试九天利建自合同签订至销售交易入账的收入流程以及管理层关键内部 控制，复核收入确认原则是符合会计准则规定； （2）获取销售合同、验收单，对销售合同、验收单进行核对，经核实上述证据满足收入的确认条 件，金额是正确的； （3）对本期主要客户进行函证，函证内容包括应收账款余额和发生额，客户回函结果同九天利建 账面金额一致； （4）另外，我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止测试，核对出库单、验收单，未 发现销售收入存在跨期问题。 （二）应收账款坏账准备的计提 1、事项描述 九天利建截至 2017 年 12 月 31 日应收账款账面净值 27,303,533.98 元，约占期末资产总额的 25.58%。根据九天利建的会计政策，期末对应收账款计提坏账准备。因为应收账款期末账面余额较大， 占期末资产总额的比例也较大，坏账准备的计提准确与否，对报表公允性影响较大，因此我们将应收 账款坏账准备的计提作为关键审计事项。 2、审计应对 （1）我们对管理层进行访谈，了解九天利建的业务流程及销售款项结算方式，评估期末应收账款 余额是合理的； （2）对应收账款减值测试内部控制的设计和运行有效性进行测试，测试结果有效； （3）对应收账款进行函证，客户回函金额同九天利建账面金额一致； （4）复核用于计提坏账准备的信息，包括检查了账龄划分是准确的，经测算计提坏账准备金额是 正确的。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 公告编号：2018-010 24 根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会（2017） 15 号）之规定，公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至 该准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。 (八) 合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (九) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个 企业对社会的企业责任。 1、实现安全生产 报告期内，公司高度重视安全生产管理，积极开展员工安全生产教育，无重大安全事故发生。 2、保证产品服务质量 报告期内，公司严格贯彻产品质量标准体系，努力为客户提供优质安全服务，最大限度地满足客 户需求，对客户负责。 3、环境保护与资源节约 报告期内，公司加强节能减排，全面贯彻落实环境管理体系的要求。 4、保护员工合法权益 报告期内，公司为残疾人合理安置了工作，并不断完善员工培训和晋升机制，广泛开展拓展活动， 加强团队组织建设。公司定期安排员工进行体检，预防、控制职业危害。 未来，公司仍会继续将社会责任放在企业发展的重要位置，积极为地区经济与社会发展贡献自己 的力量。 三、 持续经营评价 公司通过上下紧密团结、共同努力，目前已具备在全国范围内正式开展北斗行业应用推广的技术、 咨询、销售和综合运营服务的能力并已取得相应资质，在技术经验、服务质量、研发能力、客户服务 和行业政策支持方面具有很强的优势，公司持续经营的能力较强，报告期内公司未发生对持续经营能 力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 北斗相关产品广泛应用于交通运输、海洋渔业、水文监测、气象预报、大地测量、智能驾考、通 信授时、电力授时、救灾减灾、手机导航、车载导航等诸多领域，北斗产业已形成了包括基础产品、 公告编号：2018-010 25 应用终端、系统应用和运营服务等比较完整的产业体系。2016 年我国卫星导航与位置服务产业总体产 值已突破 2000 亿元大关，达到 2118 亿元，较 2015 年增长 22.06%。根据《国家卫星导航产业中长期 发展规划》，到 2020 年，我国卫星导航产业规模超过 4,000 亿元，北斗贡献率达到 60%，重要应用领 域达到 80%以上，北斗产业规模将从 100 亿元市场迅速扩张到 2,000 亿元以上的市场。 2015 年 10 月，国家发改委公布《国家民用空间基础设施中长期发展规划(2015-2025 年)》，提出 到 2020 年，建成由 35 颗卫星组成的北斗全球卫星导航系统，形成优于 10 米定位精度、20 纳秒授时 精度的全球服务能力。 2016 年 3 月，国家《十三五规划纲要》提出实施战略性新兴产业发展行动之（三）空间信息智能 感知：加快构建以多模遥感、宽带移动通信、全球北斗导航卫星为核心的国家民用空间基础设施，形 成服务于全球通信、减灾防灾、资源调查监管、城市管理、气象与环境监测、位置服务等领域系统技 术支撑和产业化应用能力，加速北斗、遥感卫星商业化应用。 经历了北斗一代试验系统，以及北斗二代区域覆盖建设的北斗卫星导航系统，目前已进入全球覆 盖建设中。作为新兴战略产业的北斗卫星导航产业，伴随着国家政策的支持和需求的不断增长，将会 进入“黄金十年”高速增长期。 北斗行业整体的高速发展，有利于公司未来几年经营业绩和营业能力的增长。 (二) 公司发展战略 根据北斗行业快速发展的趋势，公司制定了围绕卫星导航、卫星通信终端产品研发生产和“北斗” 应用系统建设、运营的业务发展模式。 根据公司近几年的销售额和技术研发状态，结合在北斗行业的发展状况进行综合分析，虽然公司 的个别业务领域在行业内有技术和市场优势，但从公司全部业务综合判断，我们认为公司与业内领先 公司还存在一定的差距。根据公司近两年的发展速度，以及行业发展前景分析，管理层将公司的发展 目标规划为三个阶段： 目标阶段 自我定位 主要任务 短期目标（1 至 2 年） 追赶者 补齐短板、扩大规模 中期目标（3 至 5 年） 竞争者 技术创新、突显优势 长期目标（5 至 10 年） 领跑者 全面发展、业务领先 (三) 经营计划或目标 根据行业发展态势和公司战略规划，公司未来 3 年的主营业务以北斗应用终端和系统服务及装备 的销售为主，同时，将以市场为牵引，布局卫星通讯、北斗运营服务领域，并在高精度测量方面做好 技术拓展，为以后创造新的增长点打下基础。一方面实现既有产品和业务的快速发展和市场占有，另 公告编号：2018-010 26 一方面实现新产品、新业务的迅速推出和技术突破。 (四) 不确定性因素 报告期内，未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。 公告编号：2018-010 27 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、客户相对集中的风险 2017 年末、2016 年末公司前五大客户的销售收入分别占公司主营业务收入的 55.38%、55.56%， 公司客户相对集中。若来自主要客户的收入大幅下降，则公司的销售收入情况将会受到不利的影响。 应对措施：公司加大市场推广和销售力度，对已涉入的行业应用市场精耕细作，向深度发展；对 尚未进入的行业市场精准推进，迅速扩展公司有效的市场广度；同时，积极探索北斗产品在大众消费 领域市场的应用特点，谋定而动、创新服务，以期获得新的市场增长点。 2、应收账款回收风险 2017 年末、2016 年末公司应收账款净额分别为 27,303,533.98 元、37,815,869.42 元，分别占当 期资产总额的 25.58%、32.48%。报告期内，公司的应收款项净额与资产总额的占比虽有下降，但余额 仍然较大、占比较高。虽然公司应收账款的账龄较短，绝大部分应收账款账龄在一年以内，而且公司 客户信誉度较高，发生坏账的风险较小，但因数额较大,一旦发生坏账，将会对公司生产经营造成不利 影响。 应对措施：加强合同评审，重大合同由法律顾问审阅合同条款，有效进行合同风险评估和管理； 同时加强应收款管理，按合同约定进程及时催收货款，在客户发生违约情况时，积极组织有效资源进 行跟踪处理。 3、存货损失风险 2017 年末、2016 年末公司存货账面价值分别为 13,043,774.31 元、8,908,375.90 元，占流动资 产的比重分别为 12.61%、7.93%，占资产总额的比重分别为 12.22%、7.65%，占比有所增加。公司产品 的生产涉及各种芯片、电阻、电容等多种原材料。报告期末，公司有待执行的订单近 7000 万，为了项 目的执行，公司在产或已发货但未签收的产品增加，导致库存较去年有所增加，存货保持在正常经营 所需的合理水平，但若未来市场环境发生较大变化或者交付过程出现波折，将可能导致存货积压或减 值，从而对公司经营业绩造成不利影响。 应对措施：优化生产计划，提高库存周转率，进一步拓展供应渠道；对长周期件提前与供应商沟 通，确保能够根据生产要求及时到货；对于通用件采购确保按需供货。 4、豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值判断的风险 根据《武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法》，公司取得了《二级保密资格单位证 书》，需采取各项有效措施保守国家秘密；此外，由于公司承接军工产品，部分客户或供应商虽不是 军工产品直接客户和供应商，但是行业地位和行业信息比较敏感，该客户或供应商名称属于公司商业 秘密。公司根据《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》（科工财审【2008】702 号） 对涉密信息采取了脱密处理的方式进行披露，该等信息披露的豁免在未来信息披露中仍可能持续存 在。在这种情况下，投资者有可能无法充分理解和判断公司业务发展，特别是相关涉密业务发展的情 况，难以形成对公司未来经营成果的准确预期，形成因豁免信息披露而导致的投资决策失误的风险。 应对措施：请投资者在投资前充分调查，正确决策。 公告编号：2018-010 28 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-010 29 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是√否 - 是否存在对外担保事项 □是√否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是√否 - 是否对外提供借款 □是√否 - 是否存在日常性关联交易事项 □是√否 - 是否存在偶发性关联交易事项 √是□否 五、二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 □是√否 - 是否存在股权激励事项 □是√否 - 是否存在已披露的承诺事项 √是□否 五、二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是□否 五、二、（三） 是否存在被调查处罚的事项 □是√否 - 是否存在失信情况 □是√否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否 - 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时公告 披露时间 临时公告 编号 赵文海、刘冬梅 刘冬梅以其自有房 产，赵文海为保证人， 为公司向中国银行北京 海淀支行申请获批 750 万元授信额度提供担 保。2017 年 9 月 25 日， 公司与中国银行北京海 淀支行签订了为期一年 的 500 万元借款合同。 7,500,000.00 是 2017.8.23 2017-027 公告编号：2018-010 30 赵文海 赵文海为保证人， 为公司向中国建设银行 北京中关村分行申请 400 万元授信额度提供 担保。2016 年 11 月 11 日，公司与银行签订 400 万元借款合同，期 限一年。 4,000,000.00 是 2016.6.15 2016-010 赵文海、刘冬梅 赵文海、刘冬梅提 供个人连带责任保证担 保，为公司向招商银行 股份有限公司北京西三 环支行申请 300 万元授 信额度，并于 2017 年 9 月 15 日与银行签订借 款合同，提取借款 300 万元。 3,000,000.00 是 2016.12.9 2016-025 赵文海、刘冬梅 以 公 司 发 明 专 利 “北斗双模导航终端的 天线装置及导航终端 （ 专 利 号 ： ZL201310342028.9）” 做质押担保，赵文海、 刘冬梅提供个人连带责 任保证担保，为公司向 华夏银行股份有限公司 北京中关村支行申请 800 万元授信额度。 2017 年 11 月 29 日，公 司与华夏银行股份有限 公司北京中关村支行签 订了为期一年的 300 万 元借款合同。 8,000,000.00 是 2017.11.10 2017-034 公告编号：2018-010 31 总计 - 22,500,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司由于在中国银行系统的信誉得到提升，2016 年在 2015 年 450 万元授信额度基础之上新增 了 200 万元授信额度，共计获得 650 万元授信额度，由刘冬梅自有房产、赵文海为保证人作为担保。 2016 年 6 月 29 日，公司根据实际业务发展需要与中国银行北京海淀支行签订了为期一年的 550 万元 借款合同，实际使用银行贷款 550 万元，2016 年年底前，公司使用自有资金提前归还了其中的 300 万 元银行贷款，2016 年年底中国银行的贷款余额为 250 万元。为了充分利用授信额度，2017 年 2 月 15 日，公司与中国银行北京海淀支行签订了为期一年的 400 万元借款合同，实际使用银行贷款 400 万元， 用款后，中国银行的贷款余额变为 650 万元。至报告期末，该笔借款余额为 0。 2017 年 8 月，公司获批的中国银行股份有限公司北京海淀支行为期一年的人民币 650 万元的抵 押授信额度已到期，公司根据经营发展需要，继续申请授信额度。由于在中国银行系统的信誉得到提 升，公司本次申请授信额度人民币 750 万元，期限一年，以刘冬梅在北京市昌平区小汤山镇沙顺路 68 号 11-09 号 1 至 2 层全部的房产（房屋所有权证号为京（2016）昌平区不动产权第 0030826 号）抵押 担保，并由法人赵文海提供个人连带责任保证担保。2017 年 9 月 25 日，公司与中国银行北京海淀支 行签订了为期一年的 500 万元借款合同。 2、2016 年 6 月 24 日，赵文海为保证人，公司向中国建设银行北京中关村分行提出 400 万元的授 信额度申请。2016 年 11 月 11 日,公司与银行签订了为期一年的 400 万元借款合同，实际使用银行贷 款 400 万元，2016 年年底建设银行的贷款余额为 400 万元。2017 年 3 月 30 日，公司使用募集资金提 前归还了建设银行的 400 万元贷款，建设银行的贷款余额变为 0。 3、2017 年 11 月，公司获批的华夏银行股份有限公司北京中关村支行为期一年的人民币 800 万元 的授信额度即将到期，公司根据经营发展需要，继续申请并获批此授信额度，以公司发明专利“北斗双 模导航终端的天线装置及导航终端（专利号：ZL201310342028.9）”做质押担保，并由法人赵文海及其 配偶刘冬梅提供个人无限连带责任保证担保，期限一年。2017 年 11 月 29 日，公司与华夏银行股份有 限公司北京中关村支行签订了为期一年的 300 万元借款合同，截止报告期末，该笔借款余额为 300 万 元。 以上关联交易是关联方自愿为公司申请授信或借款提供保证担保，有利于增加公司的流动资金和 促进公司的发展，为企业经营状况下的偶发性关联交易。公司出于业务资金周转所需向银行借款，解 决了企业短期资金短缺问题，以确保公司业务发展及生产经营的正常需要，具有合理性和必要性。以 上关联交易，属于关联方对公司发展提供支持的行为，不存在损害公司和其他股东利益的情形，对公 司的财务状况、经营成果、业务的完整性和独立性无重大不利影响。 (二) 承诺事项的履行情况 1、公司申请挂牌时，董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及持股 5%以上的股东 公告编号：2018-010 32 出具了《避免同业竞争的承诺函》，报告期内，各位承诺人严格遵守上述承诺。 2、公司申请挂牌时，控股股东、实际控制人赵文海出具《关于不占用公司资产的承诺书》，报告 期内，承诺人严格遵守承诺。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 无形资产 质押 0.00 0.00% 以发明专利质押获取银 行贷款 总计 - 0.00 0.00% - 公告编号：2018-010 33 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 5,252,500 46.90% 16,292,350 21,544,850 50.84% 其中：控股股东、实际控 制人 1,275,000 11.38% 3,187,500 4,462,500 10.53% 董事、监事、高管 707,500 6.32% 794,500 1,502,000 3.54% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,947,500 53.10% 14,886,000 20,833,500 49.16% 其中：控股股东、实际控 制人 3,825,000 34.15% 9,562,500 13,387,500 31.59% 董事、监事、高管 2,122,500 18.95% 5,323,500 7,446,000 17.57% 核心员工 - - - - - 总股本 11,200,000 - 31,178,350 42,378,350 - 普通股股东人数 20 注： 1、公司 2016 年 11 月定向增发股票 90.81 万股，于 2017 年 2 月 15 日收到股转系统函【2017】446 号《关于北京九天利建信息技术股份有限公司股票发行股份登记的函》。 2、公司 2016 年年度权益分派方案已获得 2017 年 5 月 16 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过， 以公司现有总股本 12,108,100 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 25 股，公司总股本增至 42,378,350 股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 赵文海 5,100,000 12,750,000 17,850,000 42.12% 13,387,500 4,462,500 2 向二东 1,200,000 2,580,000 3,780,000 8.92% 3,150,000 630,000 3 汪兵 1,000,000 2,150,000 3,150,000 7.43% 2,625,000 525,000 4 乔桂滨 0 2,800,000 2,800,000 6.61% 0 2,800,000 公告编号：2018-010 34 5 王文秀 300,000 1,800,000 2,100,000 4.96% 0 2,100,000 6 袁格风 0 1,995,000 1,995,000 4.71% 0 1,995,000 7 北京国投汇丰 投资管理中心 (有限合伙) 2,039,000 -260,500 1,778,500 4.20% 0 1,778,500 8 上海宏流投资 管理有限公司 —宏流招财猫 新三板 1 期基 金 350,000 875,000 1,225,000 2.89% 0 1,225,000 9 湖北军融高技 术服务创业投 资基金中心 (有限合伙) 0 1,059,450 1,059,450 2.50% 0 1,059,450 10 上海兴电创业 投资中心(有 限合伙) 0 1,059,450 1,059,450 2.50% 0 1,059,450 11 深圳京信嘉隆 投资管理有限 公司—共青城 京信嘉隆投资 管理合伙企业 (有限合伙) 0 1,059,450 1,059,450 2.50% 0 1,059,450 合计 9,989,000 27,867,850 37,856,850 89.34% 19,162,500 18,694,350 前十名股东间相互关系说明： 股东乔桂滨、王文秀为北京国投汇丰投资管理中心（有限合伙）（以下简称：国投汇丰）的有限合 伙人，分别持有国投汇丰 33.20%、12.45%的份额。除此之外，公司股东之间不存在关联关系。 注： 1、公司 2016 年 11 月定向增发股票 90.81 万股，其中，湖北军融高技术服务创业投资基金中心 (有限合伙)、上海兴电创业投资中心(有限合伙)、深圳京信嘉隆投资管理有限公司—共青城京信嘉隆 投资管理合伙企业(有限合伙)分别认购 30.27 万股。公司于 2017 年 2 月 15 日收到股转系统函【2017】 446 号《关于北京九天利建信息技术股份有限公司股票发行股份登记的函》。 公告编号：2018-010 35 2、公司 2016 年年度权益分派方案已获得 2017 年 5 月 16 日召开的 2016 年年度股东大会审 议通过，以公司现有总股本 12,108,100 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 25 股， 公司总股本增至 42,378,350 股。报告期内，控股股东情况无变化。 二、 优先股股本基本情况 □适用√不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 赵文海，男，1971 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，1993 年毕业于河海大学计算机 应用专业，本科学历。1993 年 9 月至 1996 年 8 月，就职于江苏省工商银行上海证券业务部，担任职 员；1996 年 9 月至 1999 年 8 月，就职于深圳印像计算机系统公司，担任副总经理；1999 年 9 月至 2003 年 7 月，就职于深圳迪瑞计算机技术公司，担任副总经理； 2003 年 8 月至 2006 年 12 月就职于 北京华海北方科技有限公司，担任总经理；2010 年 11 月至 2013 年 10 月，就职于北京航天华海科技 有限公司，担任过执行董事、经理和董事长等职务；2007 年 1 月至今，就职于北京九天利建信息技术 股份有限公司，担任董事长兼总经理。 报告期内，控股股东情况无变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东一致。 公告编号：2018-010 36 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2016 年 11 月 24 日 2017 年 2 月 28 日 33.04 908,100 30,003,624.00 0 0 0 3 0 否 募集资金使用情况： 根据公司 2016 年 11 月 24 日公告的《北京九天利建信息技术股份有限公司股票发行方案》，本次 股票发行募集资金用于北斗水质监测及数据实时传输系统项目、北斗多模多频高精度测量系统项目及 用于偿还银行贷款。公司本次募集资金总额 30,003,624 元，截至报告期末，已累计使用募集资金 29,158,962.46 元，结余 901,059.19 元（含利息）未使用。募集资金的使用均严格履行了审批制度， 不存在违规使用募集资金的情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 三、 债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况 □适用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用√不适用 四、 可转换债券情况 □适用√不适用 公告编号：2018-010 37 五、 间接融资情况 √适用□不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 北京九天利建信息 技术股份有限公司 4,000,000 5.002% 2017 年 2 月 15 日- 2017 年 6 月 12 日 否 银行借款 北京九天利建信息 技术股份有限公司 5,000,000 5.002% 2017 年 9 月 25 日- 2018 年 9 月 24 日 否 银行借款 北京九天利建信息 技术股份有限公司 4,000,000 5.655% 2016 年 11 月 11 日- 2017 年 03 月 30 日 否 银行借款 北京九天利建信息 技术股份有限公司 3,000,000 5.655% 2017 年 11 月 6 日- 2018 年 12 月 14 日 否 银行借款 北京九天利建信息 技术股份有限公司 3,000,000 4.35% 2017 年 9 月 15 日- 2018 年 9 月 14 日 否 合计 - 19,000,000 - - - 违约情况： □适用√不适用 六、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用□不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 6 月 8 日 - - 25 合计 - - 25 (二) 利润分配预案 □适用√不适用 未提出利润分配预案的说明： √适用□不适用 根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的[2018]京会兴审字第 1001M0016 号《审计报 告》，公司 2017 年度实现净利润 3,285,098.21 元，根据公司章程的有关规定，按照公司 2017 年度实现 净利润的 10%计提法定盈余公积金 328,509.82 元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司未分配利润 36,342,110.44 元，资本公积 4,376,332.55 元。 根据公司经营规划及战略需要，为了满足公司生产经营的资金需求，公司本年度不进行利润分配。 公告编号：2018-010 38 公司计划将未分配利润主要用于业务拓展、技术研发投入以及补充公司流动资金等方面。 公告编号：2018-010 39 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 年度薪酬 赵文海 董事长、总经理 男 46 本科 2015 年 10 月 9 日至 2018 年 10 月 8 日 266,076.00 向二东 董事、副总经理 男 45 本科 2015 年 10 月 9 日至 2018 年 10 月 8 日 264,276.00 汪 兵 董事、副总经理 男 38 本科 2015 年 10 月 9 日至 2018 年 10 月 8 日 266,976.00 梁 军 董事、副总经理 男 49 本科 2015 年 10 月 9 日至 2018 年 10 月 8 日 252,340.00 刘庆利 董事、总经理助理 兼董事会秘书 男 49 研究生 2015 年 10 月 9 日至 2018 年 10 月 8 日 265,968.00 成 华 监事会主席 女 47 本科 2015 年 10 月 9 日至 2018 年 10 月 8 日 - 孙宗如 监事 男 46 大专 2015 年 10 月 9 日至 2018 年 10 月 8 日 123,949.00 程忠国 监事 男 35 本科 2015 年 10 月 9 日至 2018 年 10 月 8 日 202,885.00 李金桂 财务总监 男 45 大专 2015 年 10 月 9 日至 2018 年 10 月 8 日 254,368.00 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 赵文海为公司董事长、总经理，同时为公司控股股东、实际控制人，除此之外，公司其他董事、 监事、高级管理人员相互间及与公司控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 公告编号：2018-010 40 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 赵文海 董事长、总经理 5,100,000 12,750,000 17,850,000 42.12% - 向二东 董事、副总经理 1,200,000 2,580,000 3,780,000 8.92% - 汪 兵 董事、副总经理 1,000,000 2,150,000 3,150,000 7.43% - 梁 军 董事、副总经理 360,000 690,000 1,050,000 2.48% - 李金桂 财务总监 60,000 173,000 233,000 0.55% - 孙宗如 监事 210,000 525,000 735,000 1.73% - 刘庆利 董事、总经理助 理、董事会秘书 - - - - - 成 华 监事会主席 - - - - - 程忠国 职工监事 - - - - - 合计 - 7,930,000 18,868,000 26,798,000 63.23% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是√否 总经理是否发生变动 □是√否 董事会秘书是否发生变动 □是√否 财务总监是否发生变动 □是√否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 11 11 生产人员 17 13 销售人员 9 9 技术人员 46 37 财务人员 7 6 公告编号：2018-010 41 员工总计 90 76 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 12 9 本科 32 30 专科 30 22 专科以下 16 15 员工总计 90 76 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 2017 年薪酬政策以正向激励为原则，对原有薪酬结构进行了优化改革，建立与公司战略相匹配、 富有竞争力和激励性的薪酬体系，吸引和保留了符合公司发展需要的人才，充分调动员工积极性。 薪酬政策遵循价值贡献原则、业绩导向原则、能力导向原则、内部公平原则、市场导向原则、密 薪制原则。 总体来看，薪酬政策在提高员工积极性，促进公司业绩提升方面起到了较为明显的作用。 2、培训管理 考虑员工的个人职业发展与公司业务发展相匹配，公司重视对人才能力的培养和开发。2017 年进 一步完善培训体系，结合各部门培训需求丰富了培训渠道，加入了培训效果评估环节。除了内部培训 外，对重点技术人才实施委外培训。引入内部讲师制度，采取积分制，员工参与培训开发的积极性较 以往有很大提高。 3、员工关系及福利 为增强员工的归属感，创建良好的企业文化，公司多次组织员工集体活动，加强团队建设。行政 人事部门积极参加工会活动，为员工争取更多福利。在公司依法为员工缴纳社保公积金，保证员工基 础利益的同时，不断探索其他的福利模式，为全员购买意外险，增加各种节假日福利，员工关怀等。 公司重视员工关怀，定期为员工做心理辅导，近三年未出现任何劳务纠纷。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 公司目前无离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工 □适用√不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用√不适用 核心人员的变动情况： 公告编号：2018-010 42 报告期内，公司并未确认核心员工。 公司核心技术人员为刘庆利、程忠国、郜彦刚、刘延平、王伦、郭立红、刘海军、边守华、杨昌 伟，公司与核心技术人员均签订了正式的劳动合同及保密协议。报告期内公司核心技术人员未发生变 动，核心技术团队稳定。 公告编号：2018-010 43 第九节 行业信息 □适用√不适用 公告编号：2018-010 44 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是□否 董事会是否设置专门委员会 □是√否 董事会是否设置独立董事 □是√否 投资机构是否派驻董事 □是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 □是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是□否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司依据《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，不断完善 法人治理结构，建立有效的内部控制制度。报告期内，公司补充制订了《利润分配管理制度》、《承诺 管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资制度》、《关联交易管理制度》以及《投资者关系管理制 度》，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法 规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策 及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，上述机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司通过电话、邮件以及及时在全 国中小企业股份转让系统进行信息披露等工作，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质 询权和表决权等权利。公司的治理机制能够为全体股东提供合适的保护，切实保障股东的合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 股份公司成立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了“三会”议事规则，制定了适应企业现阶段 发展的内部控制体系，公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进 行。截至报告期末，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司对章程进行了两次修订，具体情况如下： 1、2016 年 12 月 9 日，公司召开了 2016 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更公 公告编号：2018-010 45 司注册资本、经营范围并修订<公司章程>的议案》。截至 2017 年 3 月 2 日，公司已完成相关变更申请， 并取得了由北京市工商行政管理局海淀分局出具的营业执照。 《公司章程》中注册资本和经营范围相关 内容对应进行了修改，其他内容保持不变，详见公司于 2017 年 3 月 2 日披露于全国中小企业股份转 让系统指定信息披露平台（）上的《公司章程》。 2、2017 年 5 月 16 日，公司召开了 2016 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2016 年年度利 润分配及资本公积金转增股本的预案》，本次权益分派后，公司股本从 1,210.81 万股变更为 4,237.835 万股。公司于 2017 年 6 月 21 日完成工商变更登记，并取得新的营业执照。《公司章程》中相关内容 对应进行了修改，其他内容保持不变，详见公司于 2017 年 6 月 22 日披露于全国中小企业股份转让系 统指定信息披露平台（）上的《关于完成注册资本工商变更登记并修订公司 章程的公告》。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 表决通过 2016 年度总经理工作报告、2016 年度董事会工作报 告、2016 年度财务决算报告、2016 年年度审计报告、2016 年年度 利润分配及资本公积金转增股本的预案、2017 年度财务预算报告、 2016 年年度报告；同意续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司 2017 年度审计机构；确立了《利润分配管理制度》、 《承诺管理制度》； 表决通过公司 2017 年半年度报告、2017 年半年度募集资金存 放与实际使用情况的专项核查报告；表决同意使用部分闲置资金 购买理财产品；同意会计政策变更；表决同意向银行申请授信额 度；同意对外投资参股公司。 监事会 2 审议通过 2016 年度监事会工作报告、2016 年度财务决算报 告、2016 年年度利润分配及资本公积金转增股本的预案、2017 年 度财务预算报告、2016 年年度报告、同意续聘北京兴华会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构、2017 年半年度 报告、2017 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报 告等相关议案。 股东大会 3 审议通过 2016 年度董事会工作报告、监事会工作报告、财务 决算报告、年度审计报告、2017 年财务预算报告、2016 年年度利 润分配及资本公积金转增股本的预案、2016 年年度报告、续聘 2017 公告编号：2018-010 46 年度财务审计机构、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、 向银行申请授信额度等相关议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权 委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各 自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步完善了内控管理制度，制定并发布了《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、 《对外担保管理制度》、《对外投资制度》、《关联交易管理制度》以及《投资者关系管理制度》。公司股 东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会有关法律法规等的要求， 履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进 行。截至报告期末，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。随着 环境、情况的改变，内部控制的有效性可能随之改变，公司将随着管理的不断深化，将进一步给予补 充和完善，优化内部控制制度，并监督控制政策和控制程序的持续有效性，使之始终适应公司的发展 需要。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理方法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文件及 公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露相关信息，确保股东及潜在投资者的知情权、 参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外电话和邮箱畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记 录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 对报告期内的监督事项无异议。 公告编号：2018-010 47 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方 面均已完全分开。 1、业务独立 本公司主要从事卫星导航定位终端产品和北斗应用系统建设的生产研发和服务，具有独立完整的业务 体系和面向市场独立开展业务的能力，独立于各股东和其他关联方。 公司拥有独立完整的采购、研发、生产、销售系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及 供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、 实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业 竞争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。公司控股股东以及实际控制人均书面承诺不从 事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 2、资产独立 本公司是由北京九天利建信息技术有限公司整体变更设立的股份公司，相关资产和产权变更登记手续 正在办理，公司所拥有的资产产权明晰。公司股东及其关联方不存在占用公司的资金和其他资产的情况， 公司资产均由本公司独立拥有和使用。 3、人员独立 公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退，聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及公司章程的 规定。公司总经理、副总经理、总经理助理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东和实际 控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人或其控制的 其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、和实际控制人或其控制的其他企业中兼职。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动 工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理，公司人员独立。 4、公司财务独立 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度， 建立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策。公司开设独立基本存款账户，独立运营资金，未 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户，公司独立纳税。 5、公司机构独立 公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、副总经理、总经理助理、 财务总监和董事会秘书等高级管理人员，组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构，并有效运 作。公司自主设立财务部、市场部、研发部、生产部、质量部、采购部、行政人事部、运营服务中心、应 用事业部、技术支持部、证券事务部等十一个部门，并制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各 职能部门按公司章程及其他管理制度规定的职责独立运作，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业直接干预本公司生产经营管理独立性的现象，也不存在公司与股东、实际控制人及其控制的其他企业 间机构混同、合署办公的情形。 公告编号：2018-010 48 (三) 对重大内部管理制度的评价 在报告期内，公司依据会计准则，结合公司的实际情况，制定、完善公司的内部管理制度，保证公司 的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运 行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，从财务会计人员、财务会计部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财 务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司从风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控四个方面评估公司的风险控制体系，采 取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发生。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪 尽职守，公司结合实际情况，制定了《信息披露管理制度》和《年度报告重大差错责任追究制度》。。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2018-010 49 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 [2018]京会兴审字第 1001M0016 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2018 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 高连勇、王永忻 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 20 万元 审计报告正文： 审 计 报 告 [2018]京会兴审字第 1001M0016 号 北京九天利建信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京九天利建信息技术股份有限公司（以下简称“九天利建”）财务报表（以下简称 财务报表），包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动 表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九天利建 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 公告编号：2018-010 50 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于九天利建，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 关键审计事项 审计应对 （一）收入的确认 九 天 利 建 2017 年 度 营 业 收 入 34,237,394.44 元，其主要产品是北斗导航终 端类产品。一般情况下公司将产品发货给客户， 待客户验收完后取得签收单，公司确认收入的 实现。由于营业收入是公司的重要指标，且收 入确认需要客户验收并取得验收单，因此我们 将收入的确认识别为关键审计事项。 1、我们了解、评估并测试九天利建自合同签订 至销售交易入账的收入流程以及管理层关键内部 控制，复核收入确认原则是符合会计准则规定； 2、获取销售合同、验收单，对销售合同、验收 单进行核对，经核实上述证据满足收入的确认条 件，金额是正确的； 3、对本期主要客户进行函证，函证内容包括应 收账款余额和发生额，客户回函结果同九天利建账 面金额一致； 4、另外，我们针对资产负债表日前后确认的销 售收入执行截止测试，核对出库单、验收单，未发 现销售收入存在跨期问题。 （二）应收账款坏账准备的计提 九天利建截至 2017 年 12 月 31 日应收账 款账面净值 27,303,533.98 元，约占期末资产 总额的 25.58%。根据九天利建的会计政策，期 末对应收账款计提坏账准备。因为应收账款期 末账面余额较大，占期末资产总额的比例也较 大，坏账准备的计提准确与否，对报表公允性 影响较大，因此我们将应收账款坏账准备的计 提作为关键审计事项。 1、我们对管理层进行访谈，了解九天利建的业 务流程及销售款项结算方式，评估期末应收账款余 额是合理的； 2、对应收账款减值测试内部控制的设计和运 行有效性进行测试，测试结果有效； 3、对应收账款进行函证，客户回函金额同九天 利建账面金额一致； 4、复核用于计提坏账准备的信息，包括检查了 账龄划分是准确的，经测算计提坏账准备金额是正 确的。 四、其他信息 公告编号：2018-010 51 九天利建管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括九天利建 2017 年年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 九天利建管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估九天利建的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算九天利建、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督九天利建的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风 险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 公告编号：2018-010 52 错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对九 天利建持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致九天利建不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不 应在审计报告中沟通该事项。 北京兴华 中国注册会计师：高连勇 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：王永忻 二○一八年四月二十日 公告编号：2018-010 53 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第十一节 五、（一） 7,087,831.32 44,503,168.38 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 第十一节 五、（二） 26,186,110.35 1,534,800.00 应收账款 第十一节 五、（三） 27,303,533.98 37,815,869.42 预付款项 第十一节 五、（四） 19,688,076.15 8,674,023.21 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 第十一节 五、（五） 2,108,098.95 10,859,721.38 买入返售金融资产 - - 存货 第十一节 五、（六） 13,043,774.31 8,908,375.90 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 第十一节 五、（七） 8,000,000.00 - 流动资产合计 103,417,425.06 112,295,958.29 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 第十一节 五、（八） 1,000,000.00 1,000,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 第十一节 五、（九） 1,989,482.97 2,706,375.14 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 第十一节 五、（十） 30,712.33 37,293.49 开发支出 - - 公告编号：2018-010 54 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 第十一节 五、（十一） 283,714.87 387,466.72 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 3,303,910.17 4,131,135.35 资产总计 106,721,335.23 116,427,093.64 流动负债： 短期借款 第十一节 五、（十二） 11,000,000.00 11,500,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 第十一节 五、（十三） 2,794,756.68 7,878,679.39 预收款项 第十一节 五、（十四） 2,200,000.00 3,800,000.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 第十一节 五、（十五） 1,092,427.68 1,156,940.36 应交税费 第十一节 五、（十六） 2,043,999.75 7,690,204.89 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 第十一节 五、（十七） 112,220.00 208,436.09 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 19,243,404.11 32,234,260.73 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 公告编号：2018-010 55 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 19,243,404.11 32,234,260.73 所有者权益（或股东权益）： 股本 第十一节 五、（十八） 42,378,350.00 12,108,100.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 第十一节 五、（十九） 4,376,332.55 34,646,582.55 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 第十一节 五、（二十） 4,381,138.13 4,052,628.31 一般风险准备 - - 未分配利润 第十一节 五、（二十一） 36,342,110.44 33,385,522.05 归属于母公司所有者权益合 计 87,477,931.12 84,192,832.91 少数股东权益 - - 所有者权益合计 87,477,931.12 84,192,832.91 负债和所有者权益总计 106,721,335.23 116,427,093.64 法定代表人：赵文海 主管会计工作负责人：李金桂 会计机构负责人：李金桂 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 34,237,394.44 70,639,364.94 其中：营业收入 第十一节 五、（二十二） 34,237,394.44 70,639,364.94 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 36,233,086.85 52,063,942.12 其中：营业成本 第十一节 五、（二十二） 12,886,086.53 32,040,259.47 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净 额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 第十一节 五、（二十三） 520,564.58 243,076.26 销售费用 第十一节 五、（二十四） 2,843,940.25 2,940,780.55 公告编号：2018-010 56 管理费用 第十一节 五、（二十五） 20,109,907.89 15,813,582.80 财务费用 第十一节 五、（二十六） 564,266.58 361,033.40 资产减值损失 第十一节 五、（二十七） -691,678.98 665,209.64 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号 填列） 第十一节 五、（二十八） 319,188.59 - 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号 填列） - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 第十一节 五、（二十九） 1,474.72 - 其他收益 第十一节 五、（三十） 5,063,993.13 - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） 3,388,964.03 18,575,422.82 加：营业外收入 - 5,574,514.48 减：营业外支出 第十一节 五、（三十二） 113.97 31,880.25 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 3,388,850.06 24,118,057.05 减：所得税费用 第十一节 五、（三十三） 103,751.85 2,909,482.38 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） 3,285,098.21 21,208,574.67 其中：被合并方在合并前实现 的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 第十一节 五、（三十四） 3,285,098.21 - 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净 利润 3,285,098.21 21,208,574.67 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益 的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的 - - 公告编号：2018-010 57 其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效 部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 - - 七、综合收益总额 3,285,098.21 21,208,574.67 归属于母公司所有者的综合收 益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总 额 - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.0775 1.89 （二）稀释每股收益 0.0775 1.89 法定代表人：赵文海 主管会计工作负责人：李金桂 会计机构负责人：李金桂 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 48,520,470.77 78,490,953.76 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 3,558,509.72 4,996,449.76 收到其他与经营活动有关的现金 第十一节 五、（三十五） 14,248,136.59 4,126,206.97 经营活动现金流入小计 66,327,117.08 87,613,610.49 公告编号：2018-010 58 购买商品、接受劳务支付的现金 36,846,234.55 46,795,926.05 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 14,910,282.60 12,635,347.75 支付的各项税费 8,451,565.63 9,767,080.68 支付其他与经营活动有关的现金 第十一节 五、（三十五） 34,014,888.25 15,593,076.05 经营活动现金流出小计 94,222,971.03 84,791,430.53 经营活动产生的现金流量净额 -27,895,853.95 2,822,179.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 86,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 319,188.59 - 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 3,540.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 86,322,728.59 - 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 340,310.66 1,932,434.43 投资支付的现金 94,000,000.00 1,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 94,340,310.66 2,932,434.43 投资活动产生的现金流量净额 -8,017,582.07 -2,932,434.43 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 29,943,624.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 - - 取得借款收到的现金 15,000,000.00 14,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 44,443,624.00 偿还债务支付的现金 15,500,000.00 9,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 601,901.04 352,908.43 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 400,000.00 - 公告编号：2018-010 59 筹资活动现金流出小计 16,501,901.04 9,852,908.43 筹资活动产生的现金流量净额 -1,501,901.04 34,590,715.57 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -37,415,337.06 34,480,461.10 加：期初现金及现金等价物余额 44,503,168.38 10,022,707.28 六、期末现金及现金等价物余额 7,087,831.32 44,503,168.38 法定代表人：赵文海 主管会计工作负责人：李金桂 会计机构负责人：李金桂 公告编号：2018-010 60 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 12,108,100.00 - - - 34,646,582.55 - - - 4,052,628.31 - 33,385,522.05 - 84,192,832.91 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - -- - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,108,100.00 - - - 34,646,582.55 - - - 4,052,628.31 - 33,385,522.05 - 84,192,832.91 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 30,270,250.00 - - - -30,270,250.00 - - - 328,509.82 - 2,956,588.39 - 3,285,098.21 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,285,098.21 - 3,285,098.21 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-010 61 的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 328,509.82 - -328,509.82 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 328,509.82 - -328,509.82 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 30,270,250.00 - - - -30,270,250.00 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） 30,270,250.00 - - -30,270,250.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 42,378,350.00 - - - 4,376,332.55 - - - 4,381,138.13 - 36,342,110.44 - 87,477,931.12 公告编号：2018-010 62 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 11,200,000.00 - - - 6,011,058.55 - - - 1,931,770.84 - 14,297,804.85 - 33,440,634.24 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,200,000.00 - - - 6,011,058.55 - - - 1,931,770.84 - 14,297,804.85 - 33,440,634.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 908,100.00 - - - 28,635,524.00 - - - 2,120,857.47 - 19,087,717.20 - 50,752,198.67 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 21,208,574.67 - 21,208,574.67 （二）所有者投入和减少资 本 908,100.00 - - - 28,635,524.00 - - - - - - - 29,543,624.00 1．股东投入的普通股 908,100.00 - - - 28,635,524.00 - - - - - - - 29,543,624.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-010 63 （三）利润分配 - - - - - - - - 2,120,857.47 - -2,120,857.47 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,120,857.47 - -2,120,857.47 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,108,100.00 - - - 34,646,582.55 - - - 4,052,628.31 - 33,385,522.05 - 84,192,832.91 法定代表人：赵文海 主管会计工作负责人：李金桂 会计机构负责人：李金桂 公告编号：2018-010 64 北京九天利建信息技术股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 1、公司概况 北京九天利建信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），经北京市工商行政 管理局批准，于 2004 年 4 月 30 日取得北京市工商行政管理局核发的注册号为 110102006911422 的企业法人营业执照。公司注册地址：北京市海淀区北清路 68 号 1 号楼 01321；公司注册资本人民币 42,378,350.00 元；统一信用代码：91110108762181186P；法定 代表人：赵文海。 2、历史沿革 北京九天利建信息技术股份有限公司由宋福利、赵习英、姚朝华、张欣、李静年、李茂 盛、苏武海、田国全共同出资设立，初始注册资本为 50.00 万元，公司的股东出资情况及股 权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 宋福利 20.00 40.00 赵习英 7.50 15.00 姚朝华 7.50 15.00 张欣 5.00 10.00 李静年 3.50 7.00 李茂盛 2.50 5.00 苏武海 2.50 5.00 田国全 1.50 3.00 合计 50.00 100.00 2004 年 6 月 23 日股东会决议，同意田国全将其持有的本公司 2%的股权转让给宋福利， 其余 1%的股权转让给李静年，本次股权变更完成后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 宋福利 21.00 42.00 赵习英 7.50 15.00 姚朝华 7.50 15.00 张欣 5.00 10.00 李静年 4.00 8.00 李茂盛 2.50 5.00 苏武海 2.50 5.00 合计 50.00 100.00 2005 年 3 月 16 日股东会决议，同意股东张欣将持有的本公司 10%股权转让给宋福利， 公告编号：2018-010 65 本次股权变更完成后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 宋福利 26.00 52.00 赵习英 7.50 15.00 姚朝华 7.50 15.00 李静年 4.00 8.00 李茂盛 2.50 5.00 苏武海 2.50 5.00 合计 50.00 100.00 2007 年 1 月 31 日股东会决议,同意宋福利将其持有的本公司 47%股权转让给赵文海， 同意姚朝华将持有的本公司 2%股权转让给赵文海，同意赵习英将持有的本公司 2%的股权转 让给赵文海。本次股权变更完成后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 赵文海 25.50 51.00 赵习英 6.50 13.00 姚朝华 6.50 13.00 李静年 4.00 8.00 宋福利 2.50 5.00 李茂盛 2.50 5.00 苏武海 2.50 5.00 合计 50.00 100.00 2007 年 12 月 14 日股东会决议同意宋福利将持有的本公司 5%股权转让给赵文海。本次 股权变更完成后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 赵文海 28.00 56.00 赵习英 6.50 13.00 姚朝华 6.50 13.00 李静年 4.00 8.00 李茂盛 2.50 5.00 苏武海 2.50 5.00 合计 50.00 100.00 2011 年 6 月 21 日股东会决议同意北京航天华海科技有限公司以货币资金方式增资 450.00 万元，调整后公司注册资本为 500.00 万元。本次股权变更完成后，公司的股东出资 情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 北京航天华海科技有限公司 450.00 90.00 赵文海 28.00 5.60 公告编号：2018-010 66 赵习英 6.50 1.30 姚朝华 6.50 1.30 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 李静年 4.00 0.80 李茂盛 2.50 0.50 苏武海 2.50 0.50 合计 500.00 100.00 上述出资业经北京中靖诚会计师事务所（普通合伙）于 2011 年 06 月 22 日出具（中靖 诚验字【2011】第 F-0566 号）验资报告书。 2013 年 5 月 8 日股东会决议，同意李茂盛、北京航天华海科技有限公司、李静年、苏 武海分别将持有的本公司 0.5%、56%、0.8%、0.5%的股权转让给赵文海，同意赵习英将持有 的本公司 1.3%的股权转让给姚朝华。同时增加注册资本 500.00 万元，股东均以货币资金方 式出资，由赵文海、向二东、汪兵、凌玉茹、孙宗如、姚朝华、李金桂于 2013 年 5 月 21 日 之前缴足，其中增加注册资本 500.00 万元，超过部分 50.00 万元计入资本公积，调整后的注 册资本 1,000.00 万元。本次股权变更完成后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 赵文海 510.00 51.00 北京航天华海科技有限公司 170.00 17.00 向二东 120.00 12.00 汪兵 100.00 10.00 凌玉茹 41.00 4.10 孙宗如 27.00 2.70 姚朝华 26.00 2.60 李金桂 6.00 0.60 合计 1,000.00 100.00 上述出资业经北京兴华会计师事务所有限公司于 2013 年 05 月 29 日出具（[2013]京会 兴验字第 10010126 号）验资报告书。 2014 年 3 月 11 日股东会决议，同意北京航天华海科技有限公司将持有的本公司 12.1% 的股权转让给北京国投汇丰投资管理中心(有限合伙)，将 3.6%的股权转让给梁军，将 1.3%的 股权转让给王劲军，同时，孙宗如、凌玉茹同意将持有的本公司 0.6%、1.1%的股权转让给王 劲军，凌玉茹将持有的 3%的股权转让给徐珊珊。本次股权变更完成后，公司的股东出资情 况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 赵文海 510.00 51.00 北京国投汇丰投资管理中心(有限合伙) 121.00 12.10 向二东 120.00 12.00 汪兵 100.00 10.00 梁军 36.00 3.60 王劲军 30.00 3.00 公告编号：2018-010 67 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 徐珊珊 30.00 3.00 姚朝华 26.00 2.60 孙宗如 21.00 2.10 李金桂 6.00 0.60 合计 1,000.00 100.00 2014 年 5 月 27 日股东会决议同意新增注册资本 120.00 万元，由股东北京国投汇丰投 资管理中心（有限合伙）以货币资金方式出资，其中增加注册资本 120.00 万元，超过部分 的 18.00 万元计入资本公积，变更后的注册资本 1,120.00 万元本次股权变更完成后，公司的 股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 赵文海 510.00 45.54 北京国投汇丰投资管理中心(有限合伙) 241.00 21.52 向二东 120.00 10.71 汪兵 100.00 8.93 梁军 36.00 3.21 王劲军 30.00 2.68 徐珊珊 30.00 2.68 姚朝华 26.00 2.32 孙宗如 21.00 1.88 李金桂 6.00 0.53 合计 1,120.00 100.00 2015 年 4 月 27 日公司股东会决议同意王劲军将持有的本公司 2.68%的股权转让给王文 秀。本次股权变更完成后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 赵文海 510.00 45.54 北京国投汇丰投资管理中心(有限合伙) 241.00 21.52 向二东 120.00 10.71 汪兵 100.00 8.93 梁军 36.00 3.21 王文秀 30.00 2.68 徐珊珊 30.00 2.68 姚朝华 26.00 2.32 孙宗如 21.00 1.88 李金桂 6.00 0.53 合计 1,120.00 100.00 2015 年 9 月 7 日，公司股东会决议通过了北京九天利建信息技术有限公司整体变更设 立为北京九天利建信息技术股份有限公司的决议，截至 2015 年 6 月 30 日止，有限公司账面 公告编号：2018-010 68 净资产为人民币 17,211,058.55 元，按 1:0.6507 的比例折股，折股数为 1,120.00 万股。有限 公司原有股东按照比例持有股份公司的股票。股份公司的注册资本为 1,120.00 万元，股份总 额为 1,120.00 万股，每股面值 1 元，除股本外的净资产余额 6,011,058.55 元计入股份公司的 资本公积。北京九天利建信息技术有限公司全体出资人以其拥有的北京九天利建信息技术有 限公司截至 2015 年 6 月 30 日止的净资产于 2015 年 10 月 9 日之前折合为股本。此次变更 业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 10 月 9 日出具（2015）京会兴验字 第 1001M0064 号验资报告书。 2015 年 10 月 16 日公司完成股份制改造，取得北京市工商行政管理局海淀分局核发的 企业法人营业执照，名称变更为北京九天利建信息技术股份有限公司，注册资本为 1,120.00 万元。 本次变更完成后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 赵文海 510.00 45.54 北京国投汇丰投资管理中心(有限合伙) 241.00 21.52 向二东 120.00 10.71 汪兵 100.00 8.93 梁军 36.00 3.21 王文秀 30.00 2.68 徐珊珊 30.00 2.68 姚朝华 26.00 2.32 孙宗如 21.00 1.88 李金桂 6.00 0.53 合计 1,120.00 100.00 2016 年 12 月 9 日公司召开 2016 年第一次临时股东大会决议《关于<北京九天利建信 息技术股份有限公司股票发行方案>的议案》，公司本次以非公开定向增发股份 908,100.00 股， 向共青城京信嘉隆投资管理合伙企业（有限合伙）、湖北军融高技术服务创业投资基金中心 （有限合伙）、上海兴电创业投资中心（有限合伙）三名投资者各发行 302,700.00 股普通股 股票，本次股票发行价格为每股人民币 33.04 元，融资额 30,003,624.00 元，申请增加注册资 本 908,100.00 元，变更后的注册资本为 12,108,100.00 元。截至 2016 年 12 月 15 日止，公司 已收到股东的增资款 30,003,624.00 元，股东均以货币资金出资，其中增加注册资本 908,100.00 元、支付发行费用 460,000.00 元，超过部分 28,635,524.00 元计入资本公积。此 次变更业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 12 月 22 日出具（2016）京 会兴验字第 1001M0003 号验资报告书。2017 年 2 月 28 日注册资本完成工商变更登记。 根据贵公司 2016 年度股东会议决议和修改后章程规定，贵公司申请增加注册资本 30,270,250.00 元，由资本公积转增股本，转增基准日期为 2017 年 6 月 8 日，变更后的注册 资本为 42,378,350.00 元。此次变更业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 6 月 8 日出具（2017）京会兴验字第 1001M0001 号验资报告书。 经过上述历次股本变化，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 42,378,350.00 股。 本公司的最终控制人为赵文海。 公告编号：2018-010 69 3、企业所处行业、经营范围和组织架构 公司所处行业为其他电子设备制造；经营范围： 技术开发、技术转让、技术咨询、技术 服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、通讯设备；产品设计；软件开 发；计算机系统服务；投资管理；仪器仪表生产（限分支机构经营）；工程勘察设计；环境 监测；工程和技术研究与试验发展；生产北斗卫星应用终端；互联网信息服务。 本公司按照《公司法》规定有关要求建立了法人治理结构，股东大会为公司的最高权力 机构，董事会为股东大会的常设权力机构，监事会为股东会的派出监督机构。董事会下设总 经理对公司经营进行管理。公司组织机构由质量部、财务部、采购部、保密办、行政人事部、 市场销售部、研发部、生产部、技术支持部组成。 4、本财务报表业经公司董事会于 2018 年 4 月 20 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准 则—基本准则》及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财 务报表。 （二）持续经营 本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来 期间内持续经营。因此，本公司继续以持续经营为基础编制截至 2017 年 12 月 31 日止的 2017 年度财务报表。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价 物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金及价值变动风险很小的投资。 （六）金融工具 公告编号：2018-010 70 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 (2)可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后 续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 公告编号：2018-010 71 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出， 确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （七）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金 额标准： 单项金额 100.00 万元及以上应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账 准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单 独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 按账龄划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例： 公告编号：2018-010 72 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款 项组合的未来现金流量存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备，计入当期损益。 （八）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、产成品、发出商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工 的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要 发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或 者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销 售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （九）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产分类为：办公设备、研发设备、生产设备、运输设备。固定资 产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 公告编号：2018-010 73 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率列示如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 3-5 0.00-5.00 19.00-33.33 研发设备 年限平均法 5 0.00-5.00 19.00-20.00 生产设备 年限平均法 3 -- 33.33 运输设备 年限平均法 4-6 5.00 15.83-23.75 （十）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（年） 依据 用友软件 10 预计使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （十一）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划为设定提存计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度 报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的。 （十二）收入 1、销售商品收入的确认 公告编号：2018-010 74 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 公司主营业务收入主要为产品销售收入、技术开发收入、软件收入和系统集成及装备收 入等，主要是基于北斗系统终端应用产品，销售产品主要为导航终端和相关板卡，具体核算 方式分别如下： （1）产品销售收入 产品销售收入主要是销售导航终端和相关板卡，公司在货物送达客户经客户验收后确认 收入。 （2）技术开发收入 技术开发主要是为客户项目研究开发服务，项目服务期限较短，公司在项目完成经客户 验收后确认收入。 （3）软件收入 软件收入主要是公司销售与产品相关的工具软件收入，在软件交付并取得销售款项凭据 时确认收入。 （4）系统服务及装备收入 系统服务及装备业务主要是针对行业客户提供北斗位置和通讯的综合解决方案及配套 装备而形成的收入，在系统交付并取得验收时确认收入。 （十三）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直 接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 公告编号：2018-010 75 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，分别下列情况处理： (1) 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行 会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支。 （十四）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十五）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、施加重大影响的投资方； 3、最终控制人及与其关系密切的家庭成员 ； 公告编号：2018-010 76 4、本公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 5、本公司最终控制人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其 他企业。 （十六）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 重要会计政策变更 （1）财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》（财会（2017）13 号文件），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日 存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本公司在编 制 2017 年 12 月 31 日财务报表时，执行了相关规定，并按照有关的衔接规定进行了处理。 执行（财会（2017）13 号文件）规定，采用未来适用法但需对可比期间的比较数据进行 调整。 （2）财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会（2017） 15 号文件），修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府 补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求 按照修订后的准则进行调整。本公司在编制 2017 年 12 月 31 日财务报表时，执行了相关规 定，并按照有关的衔接规定进行了处理。 执行（财会（2017）15 号文件）规定，采用未来适用法对本年度原列报于利润表“营业 外收入”的政府补助 1,084,643.81 元变更列报于“其他收益”科目，无需对可比期间的比较数 据进行调整。 （3）根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号） 要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资 产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。本公 司在编制 2017 年 12 月 31 日财务报表时，执行了相关规定，并按照有关的衔接规定进行了 处理。 执行（财会（2017）30 号文件）规定，将本年, 原列报于“营业外收入”的非流动资产处 置利得 2,665.64 元，列报于“资产处置收益”2,665.64 元，原列报于利润表“营业外支出”的非 流动资产处置损失变更为列报于“资产处置收益”-1,190.92 元，上年度利润表“营业外支出”的 非流动资产处置损失变更为列报于“资产处置收益”-25,297.71 元。 上述调整对本年度和上年度的净利润和净资产均无影响。 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 公告编号：2018-010 77 税种 具体税率情况 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项 税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交 增值税 6.00、17.00 城市维护建设税 实缴增值税 5.00、7.00 教育费附加 实缴增值税 3.00 地方教育费附加 实缴增值税 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 （二）税收优惠及批文 1、企业所得税 本公司分别于 2012 年 12 月 13 日、2015 年 7 月 24 日取得北京市科学技术委员会、北 京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业》证书，证 书编号分别为： GR201211001024 及 GF201511000236，有效期分别为 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日、2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，所得税减按 15.00%计征。 2、增值税 依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）， 北京市西城区（县）国家税务局税务事项通知书《西国税批[2014]55 号》公司符合《通知》 规定的软件产品“北斗多功能手持终端系统[简称：手持系统]V1.0”、 “北斗二号应用系统调试 工具软件[简称：调试工具]V1.0” 、“北斗二号车载导航软件[简称：导航系统]V1.0” 享受增值 税即征即退政策，自 2014 年 06 月 27 日起执行。 依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）， 北京市海淀区国家税务局税务事项通知书《海国税软字[2015]20150714091091 号》、《海国税 软字[2015]20150714091092 号》公司符合《通知》规定的软件产品“北斗伴侣手机应用软件 [简称：北斗伴侣]1.0”、北斗管理型用户机集中监控系统 V1.0.0.1”享受增值税即征即退政策， 自 2015 年 07 月 01 日起执行。 依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）， 北京市海淀区国家税务局税务事项通知书《海国税软字[2015]20151225092106 号》公司符合 《通知》规定的软件产品“监测与干扰源定位系统”享受增值税即征即退政策，自 2015 年 12 月 01 日起执行。 纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务享受免征增值税优惠， 其依据是《财税〔2016〕36 号附件 3：营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第 （二十六）项规定。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余 额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 64,268.23 3,746.38 银行存款 7,023,563.09 44,491,422.00 其他货币资金 -- 8,000.00 公告编号：2018-010 78 项目 期末余额 期初余额 合计 7,087,831.32 44,503,168.38 其中：存放在境外的款项总额 -- -- （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 606,055.35 1,534,800.00 商业承兑票据 25,580,055.00 -- 合计 26,186,110.35 1,534,800.00 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 439,724.00 785,500.00 合计 439,724.00 785,500.00 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 29,080,606.30 100.00 1,777,072.32 6.11 27,303,533.98 其中：账龄组合 29,080,606.30 100.00 1,777,072.32 6.11 27,303,533.98 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 29,080,606.30 100.00 1,777,072.32 6.11 27,303,533.98 (续) 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 39,818,959.52 100.00 2,003,090.10 5.03 37,815,869.42 其中：账龄组合 39,818,959.52 100.00 2,003,090.10 5.03 37,815,869.42 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 39,818,959.52 100.00 2,003,090.10 5.03 37,815,869.42 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 22,619,766.25 1,130,988.32 5.00 公告编号：2018-010 79 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 至 2 年 6,460,840.05 646,084.00 10.00 合 计 29,080,606.30 1,777,072.32 6.11 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 226,017.78 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 15,610,980.05 元，占应收 账款期末余额合计数的比例 53.68%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 939,933.00 元。 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 19,597,033.85 99.54 8,669,614.15 99.95 1-2 年 91,042.30 0.46 4,345.13 0.05 2-3 年 -- -- 63.93 0.00 合计 19,688,076.15 100.00 8,674,023.21 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 序号 债务人 期末余额 未及时结算的原因 1 西安方波电子科技有限公司 50,000.00 待结算款 2 昆静（上海）网络科技有限公司 40,000.00 待结算款 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例（%） 预付款 时间 未结算 原因 天津博瑞思创科技有限公司 非关联方 5,309,000.00 26.97 2017 年 未收货 武汉中科普创环保科技有限公司 非关联方 4,409,405.47 22.40 2017 年 未收货 北京柏莱特科技有限公司 非关联方 3,600,000.00 18.29 2017 年 未收货 常州仁千电气科技股份有限公司 非关联方 2,909,187.97 14.78 2017 年 未收货 北京星云晓宇软件科技有限公司 非关联方 1,800,000.00 9.14 2017 年 未收货 合计 -- 18,027,593.44 91.58 -- -- （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 2,222,459.10 100.00 114,360.15 5.15 2,108,098.95 其中：账龄组合 2,222,459.10 100.00 114,360.15 5.15 2,108,098.95 公告编号：2018-010 80 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 2,222,459.10 100.00 114,360.15 5.15 2,108,098.95 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 11,439,742.73 100.00 580,021.35 5.07 10,859,721.38 其中：账龄组合 11,439,742.73 100.00 580,021.35 5.07 10,859,721.38 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 11,439,742.73 100.00 580,021.35 5.07 10,859,721.38 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2,157,715.19 107,885.76 5.00 1－2 年 64,743.91 6,474.39 10.00 合计 2,222,459.10 114,360.15 5.15 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 465,661.20 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、保证金 726,440.35 1,433,982.05 个人住房公积金 79,068.00 76,176.00 员工测试等借用存货出库挂账 334,398.02 626,983.83 备用金往来款 42,552.73 64,250.85 单位往来款 1,040,000.00 9,238,350.00 合计 2,222,459.10 11,439,742.73 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 （%） 坏账准备期 末余额 杭州金达科技发展有 限公司 单位往来款 1,040,000.00 1 年以内 46.80 52,000.00 用友网络科技股份有 限公司 押金 544,970.35 1 年以内 24.52 27,248.52 公告编号：2018-010 81 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 （%） 坏账准备期 末余额 张少华 借货往来 99,032.51 1 年以内 4.69 4,951.63 5,253.58 1-2 年 525.36 中国科学院光电研究 院 投标保证金 104,000.00 1 年以内 4.68 5,200.00 陶景华 借货往来 58,798.70 1 年以内 2.65 2,939.94 合计 -- 1,852,055.14 -- 83.34 92,865.45 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 4,736,865.13 -- 4,736,865.13 5,388,260.10 -- 5,388,260.10 产成品 1,044,161.60 -- 1,044,161.60 1,669,855.55 -- 1,669,855.55 在产品 1,991,807.81 -- 1,991,807.81 873,806.58 -- 873,806.58 发出商品 5,270,939.77 -- 5,270,939.77 976,453.67 -- 976,453.67 合计 13,043,774.31 -- 13,043,774.31 8,908,375.90 -- 8,908,375.90 2、存货跌价准备 无。 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 8,000,000.00 -- 合计 8,000,000.00 -- （八）可供出售金融资产 1、可供出售金融资产的情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 2、期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初 本期增加 本期减少 期末 武汉特视电光技术有限公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 （续） 被投资单位 减值准备 在被投资单 位持股比例 （%） 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 武汉特视电光技术有限公司 -- -- -- -- 18.67 -- 公告编号：2018-010 82 被投资单位 减值准备 在被投资单 位持股比例 （%） 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 合计 -- -- -- -- -- -- 3、其他 公司本年度参股投资设立广信天机北斗（湖北）科技有限公司，认缴 180.00 万元占广 信天机北斗（湖北）科技有限公司注册资本的 10%，截至报表日公司尚未实缴投资。 （九）固定资产 项目 办公设备 研发设备 生产设备 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,273,105.69 1,470,513.94 1,585,532.40 805,093.16 5,134,245.19 2.本期增加金额 47,017.34 77,893.12 92,341.87 81,713.52 298,965.85 (1)购置 47,017.34 77,893.12 92,341.87 81,713.52 298,965.85 3.本期减少金额 12,000.00 2,307.69 - - -- 14,307.69 (1)处置或报废 12,000.00 2,307.69 - - -- 14,307.69 4.期末余额 1,308,123.03 1,546,099.37 1,677,874.27 886,806.68 5,418,903.35 二、累计折旧 1.期初余额 744,865.41 730,534.61 920,601.75 31,868.28 2,427,870.05 2.本期增加金额 243,272.29 214,581.28 424,640.70 131,785.76 1,014,280.03 (1)计提 243,272.29 214,581.28 424,640.70 131,785.76 1,014,280.03 3.本期减少金额 11,640.00 1,089.70 - - -- 12,729.70 (1)处置或报废 11,640.00 1,089.70 - - -- 12,729.70 4.期末余额 976,497.70 944,026.19 1,345,242.45 163,654.04 3,429,420.38 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - - -- -- 2.本期增加金额 - - - - - - -- -- 3.本期减少金额 - - - - - - -- -- 4.期末余额 - - - - - - -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值 331,625.33 602,073.18 332,631.82 723,152.64 1,989,482.97 2.期初账面价值 528,240.28 739,979.33 664,930.65 773,224.88 2,706,375.14 （十）无形资产 项目 用友软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 65,811.97 65,811.97 2.本期增加金额 -- -- 3.本期减少金额 -- -- 4.期末余额 65,811.97 65,811.97 二、累计摊销 1.期初余额 28,518.48 28,518.48 公告编号：2018-010 83 项目 用友软件 合计 2.本期增加金额 6,581.16 6,581.16 计提 3.本期减少金额 -- -- 4.期末余额 35,099.64 35,099.64 三、减值准备 1.期初余额 -- -- 2.本期增加金额 -- -- 3.本期减少金额 -- -- 4.期末余额 -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值 30,712.33 30,712.33 2.期初账面价值 37,293.49 37,293.49 （十一）递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 坏账准备-应收账款 1,777,072.32 266,560.85 2,003,090.10 300,463.52 坏账准备-其他应收款 114,360.15 17,154.02 580,021.35 87,003.20 合计 1,891,432.47 283,714.87 2,583,111.45 387,466.72 2、资产减值准备 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备-应收账款 2,003,090.10 -- 226,017.78 -- 1,777,072.32 坏账准备-其他应收款 580,021.35 -- 465,661.20 -- 114,360.15 合计 2,583,111.45 -- 691,678.98 -- 1,891,432.47 （十二）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 -- 4,000,000.00 保证信用组合借款 3,000,000.00 -- 保证抵押组合借款 5,000,000.00 7,500,000.00 保证质押组合借款 3,000,000.00 -- 合计 11,000,000.00 11,500,000.00 2、其他说明： 本公司关联方股东为贷款提供了保证、抵押，详见六、（二）。 （十三）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 2,794,756.68 7,478,679.39 公告编号：2018-010 84 项目 期末余额 期初余额 应付融资中介费 -- 400,000.00 合计 2,794,756.68 7,878,679.39 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中国科学院武汉物理与数学研究所 226,372.64 原材料暂估入账，待结算 重庆西南集成电路设计有限责任公司 99,487.19 原材料暂估入账，待结算 北京豫睿飞鸿科技有限公司 81,493.11 原材料暂估入账，待结算 南京技森机电工程有限公司 67,008.55 原材料暂估入账，待结算 合计 474,361.49 -- （十四）预收款项 项目 期末余额 期初余额 货款 2,200,000.00 3,800,000.00 合计 2,200,000.00 3,800,000.00 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,057,484.96 13,417,997.48 13,516,622.00 958,860.44 二、离职后福利-设定提存计划 99,455.40 1,427,772.44 1,393,660.60 133,567.24 合计 1,156,940.36 14,845,769.92 14,910,282.60 1,092,427.68 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 944,074.82 11,385,518.18 11,497,108.13 832,484.87 二、职工福利费 -- 50,700.00 50,700.00 -- 三、社会保险费 56,319.43 811,337.74 791,397.69 76,259.48 其中：医疗保险费 50,285.20 724,451.39 706,647.79 68,088.80 工伤保险费 2,011.41 28,962.31 28,250.12 2,723.60 生育保险费 4,022.82 57,924.04 56,499.78 5,447.08 四、住房公积金 -- 955,576.00 955,576.00 -- 五、工会经费和职工教育经费 57,090.71 214,865.56 221,840.18 50,116.09 合计 1,057,484.96 13,417,997.48 13,516,622.00 958,860.44 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 95,437.00 1,370,084.68 1,337,351.10 128,170.58 2.失业保险费 4,018.40 57,687.76 56,309.50 5,396.66 合计 99,455.40 1,427,772.44 1,393,660.60 133,567.24 （十六）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,082,434.73 4,297,699.51 城市维护建设税 46,343.52 62,716.11 公告编号：2018-010 85 项目 期末余额 期初余额 教育费附加 26,538.05 36,361.60 地方教育费附加 17,692.04 24,241.07 印花税 14,771.81 14,771.81 企业所得税 856,219.60 3,254,414.79 合计 2,043,999.75 7,690,204.89 （十七）其他应付款 项目 期末余额 期初余额 往来款 -- 2,998.80 押金及投标保证金 112,220.00 205,437.29 合计 112,220.00 208,436.09 （十八）股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 12,108,100.00 -- -- 30,270,250.00 -- 30,270,250.00 42,378,350.00 注：股本变动情况详见基本情况一、（二）。 （十九）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 34,646,582.55 -- 30,270,250.00 4,376,332.55 合计 34,646,582.55 -- 30,270,250.00 4,376,332.55 注：资本公积变动情况详见基本情况一、（二）。 （二十）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 4,052,628.31 328,509.82 -- 4,381,138.13 合计 4,052,628.31 328,509.82 -- 4,381,138.13 （二十一）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 33,385,522.05 14,297,804.85 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后期初未分配利润 33,385,522.05 14,297,804.85 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,285,098.21 21,208,574.67 减：提取法定盈余公积 328,509.82 2,120,857.47 提取任意盈余公积 -- -- 提取一般风险准备 -- -- 应付普通股股利 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 期末未分配利润 36,342,110.44 33,385,522.05 （二十二）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 公告编号：2018-010 86 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 34,178,044.02 12,879,214.74 70,520,102.61 32,033,813.35 其他业务 59,350.42 6,871.79 119,262.33 6,446.12 合计 34,237,394.44 12,886,086.53 70,639,364.94 32,040,259.47 2、公司前五名客户的主营业务收入情况 2017 年度前五名客户的主营业务收入合计 18,959,059.83 元，占营业收入总额的 55.38%。 （二十三）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 258,630.43 110,774.27 教育费附加 155,178.28 70,518.09 地方教育费附加 103,452.17 47,012.09 印花税 3,303.70 14,771.81 合计 520,564.58 243,076.26 （二十四）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 人员费用 1,908,651.36 1,693,407.21 办公费用 203,091.28 151,298.18 交通运输费 83,185.45 17,056.97 差旅费 200,726.61 66,123.20 业务招待费 195,687.50 592,313.18 展示及推广费 202,971.42 47,518.42 折旧费 9,764.03 12,269.47 售后维修等费用 39,862.60 360,793.92 合计 2,843,940.25 2,940,780.55 （二十五）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 14,190,827.74 10,099,184.20 人员费用 4,091,025.06 3,442,096.05 办公费用 228,107.26 372,591.21 交通运输费 211,332.05 66,121.97 差旅费 23,292.65 25,296.52 业务招待费 29,328.19 18,782.00 房租及水电 506,868.31 469,268.84 折旧与摊销费用 267,806.07 139,546.99 咨询服务费 561,320.56 1,170,586.84 税金 -- 10,108.18 合计 20,109,907.89 15,813,582.80 （二十六）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 601,901.04 352,908.43 减：利息收入 77,322.78 40,805.49 公告编号：2018-010 87 项目 本期发生额 上期发生额 手续费支出 39,688.32 48,930.46 贴现利息 -- -- 合计 564,266.58 361,033.40 （二十七）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失-应收账款 -226,017.78 213,944.64 坏账损失-其他应收款 -465,661.20 451,265.00 合计 -691,678.98 665,209.64 （二十八）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 投资银行理财产品收益 319,188.59 -- 合计 319,188.59 -- （二十九）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资 产及无形资产而产生的处置利得或损失小计 1,474.72 -25,297.71 其中：固定资产处置 1,474.72 -25,297.71 合计 1,474.72 -25,297.71 （三十）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 与日常活动相关的政府补助 5,063,993.13 -- 与收益相关 合计 5,063,993.13 -- -- 与日常活动相关的政府补助明细 产生其他收益的来源 本期发生金额 与资产相关/与收益相 关 增值税软件退税款 3,558,509.72 与收益相关 全国中小企业股份转让系统挂牌资助资金 300,000.00 与收益相关 大学生创意创新在银川 250,000.00 与收益相关 2017 年度科技服务后补贴专项 500,000.00 与收益相关 D6 单位科研补贴收入 414,339.60 与收益相关 信促会专利代理费补贴款 5,000.00 与收益相关 国家知识产权局专利资助金 1,500.00 与收益相关 稳岗补贴 18,243.81 与收益相关 中关村信用促进会信用评级费 4,000.00 与收益相关 购买信用报告费用补贴 4,800.00 与收益相关 大学生创意创新在银川补助 7,600.00 与收益相关 合计 5,063,993.13 -- （三十一）营业外收入 公告编号：2018-010 88 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 其他 -- 24,014.72 -- 政府补助 -- 5,550,499.76 -- 合计 -- 5,574,514.48 -- （三十二）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 滞纳金 113.97 6,582.54 113.97 合计 113.97 6,582.54 113.97 （三十三）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -- 2,968,909.65 递延所得税费用的变动 103,751.85 -59,427.27 合计 103,751.85 2,909,482.38 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,388,850.06 24,118,057.05 按法定/适用税率计算的所得税费用 508,327.51 3,617,708.56 子公司适用不同税率的影响 -- -- 调整以前期间所得税的影响 -- -24,635.39 非应税收入的影响 -- -- 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,662.49 103,466.24 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 -- -- 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 -- -- 研发费加计扣除的影响 -421,238.15 -787,057.03 其他 -- -- 所得税费用 103,751.85 2,909,482.38 （三十四）持续经营净利润及终止经营净利润 项目 本期 上期 发生金额 归属于母公司所 有者的损益 发生金额 归属于母公司所有 者的损益 持续经营净利润 3,285,098.21 3,285,098.21 21,208,574.67 21,208,574.67 终止经营净利润 -- -- -- -- 合计 3,285,098.21 3,285,098.21 21,208,574.67 21,208,574.67 （三十五）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用--利息收入 77,322.78 40,805.49 公告编号：2018-010 89 项目 本期发生额 上期发生额 除税费返还外的其他政府补助收入 1,530,343.81 554,050.00 收到的往来款、保证金等 12,640,470.00 3,531,351.48 合计 14,248,136.59 4,126,206.97 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 银行手续费 39,688.57 48,930.46 办公费用 431,198.54 380,646.55 采购及交付费用 39,862.60 376,772.19 差旅费 224,019.26 126,337.26 业务招待、推广费 427,987.11 875,252.09 房租及水电 506,868.31 469,268.80 咨询服务费 561,320.56 1,180,886.84 研发费用 2,384,041.43 2,601,107.58 往来款等 29,399,901.87 9,533,874.28 合计 34,014,888.25 15,593,076.05 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 本年支付上年度增资中介服务费 400,000.00 -- 合计 400,000.00 -- （三十六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,285,098.21 21,208,574.67 加：资产减值准备 -691,678.98 665,209.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,014,280.03 871,325.75 无形资产摊销 6,581.16 6,581.16 长期待摊费用摊销 -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -- -- 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -1,474.72 25,297.71 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 财务费用（收益以“－”号填列） 601,901.04 352,908.43 投资损失（收益以“－”号填列） -319,188.59 -- 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 103,751.85 -59,427.27 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,135,398.41 -2,285,248.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,668,868.92 -21,259,817.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,090,856.62 3,296,776.37 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 -27,895,853.95 2,822,179.96 2．不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金 -- -- 公告编号：2018-010 90 补充资料 本期金额 上期金额 额 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,087,831.32 44,503,168.38 减：现金的期初余额 44,503,168.38 10,022,707.28 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 -37,415,337.06 34,480,461.10 2、本期支付的取得子公司的现金净额 无 3、本期收到的处置子公司的现金净额 无 4、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 7,087,831.32 44,503,168.38 其中：库存现金 64,268.23 3,746.38 可随时用于支付的银行存款 7,023,563.09 44,491,422.00 可随时用于支付的其他货币资金 -- 8,000.00 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的银行理财产品 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 7,087,831.32 44,503,168.38 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 -- -- 六、关联方及关联交易 （一）关联方情况 其他关联方名称 关联方与本公司关系 赵文海 控股股东、实际控制人、董事长、总经理 向二东 副总经理、股东、董事 汪兵 副总经理、股东、董事 梁军 副总经理、股东、董事 刘庆利 总经理助理、董事、董秘 李金桂 股东、财务总监 成华 监事会主席 程忠国 监事 孙宗如 股东、监事 姚朝华 股东 北京国投汇丰投资管理中心（有限合伙） 股东 徐珊珊 股东 王文秀 股东 北京航天明宇科技有限公司 关键管理人员控制的公司 公告编号：2018-010 91 其他关联方名称 关联方与本公司关系 北京华海北方科技有限公司 关系密切的家庭成员控制的公司 武汉特视电光技术有限公司 本公司参股公司 四川北斗云服大数据有限公司 本公司参股公司 广信天机北斗（湖北）科技有限公司 本公司参股公司 于蓉蓉 关系密切的家庭成员 刘冬梅 关系密切的家庭成员 （二）关联交易情况 1、关联担保情况 本公司作为被担保方： A．2017 年 2 月 15 日向中国银行股份有限公司北京塔院支行借款 400.00 万元人民币；借款 期限：2017 年 2 月 15 日-2017 年 6 月 12 日；借款利率：5.002%；借款条件：保证抵押借 款：保证人：赵文海；抵押人：刘冬梅；抵押物：房产，京（2016）昌平区不动产权证第 0030826 号；借款合同编号：1627550102；授信额度协议编号：G16E62751；最高额保证合同编号； BG16E162751Z;最高额抵押合同编号：DG16E162751Z；已还款。 B．2017 年 3 月 20 日与招商银行股份有限公司签订授信协议，借款 300.00 万元；该协议适 用于流动资金贷款无需另签借款合同：授信期间：2017 年 3 月 20 日-2018 年 3 月 15 日；实 际放款期间：2017 年 9 月 15 日-2018 年 9 月 14 日；借款利率：4.35%；借款条件：信用担 保借款；授信协议编号：2017 年西授字第 015 号；最高额不可撤销担保书编号：2017 西授 字第 015 号-担 1；最高额不可撤销担保书编号：2017 西授字第 015 号-担 2，担保人：赵文 海、刘冬梅，未还款； C．2017 年 9 月 25 日向中国银行股份有限公司北京塔院支行借款 500.00 万元人民币；借款 期限：2017 年 9 月 25 日-2018 年 9 月 24 日；借款利率：5.002%；借款条件：保证抵押借 款：保证人：赵文海；抵押人：刘冬梅；抵押物：房产，京（2016）昌平区不动产权证第 0030826 号；借款合同编号：1744950101；授信额度协议编码：G16E174491；最高额保证合同编 码;BG16E174491Z；最高额抵押合同编码：DG16E174491Z，未还款； D．2017 年 11 月 29 日向华夏银行股份有限公司北京中关村支行借款 300.00 万元；借款期 限；2017 年 11 月 6 日-2018 年 12 月 14 日；借款利率：5.655%；借款条件：保证质押借款； 保证人：赵文海，刘冬梅；质押物：专利权；质押专利号：201503322882；借款合同编号： BJ2X3010120170230；个人了最高额保证合同编号：YYB27（高保）20170194；个人最高额保 证合同编号 YYB27（高保）20170195；最高额融资合同编号：YYB27（融资）20170107；最高 额质押合同编号 YYB327（高质）20170036；未还款。 E．2016 年 11 月 11 日向中国建设银行股份有限公司北京中关村分行借款 400.00 万元；借 款期限：2016 年 11 月 11 日-2017 年 11 月 10 日；借款利率：5.655%；借款条件：保证借 款；保证人：赵文海，刘冬梅；借款合同编号：建京 2016 年额小字第 0220 号；保证合同编 号：建京 2016 年额小字第 0220 号，已还款。 2、关键管理人员报酬 公告编号：2018-010 92 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,896,838.00 1,761,467.15 七、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 八、资产负债表日后事项 截至 2018 年 4 月 20 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 公司本年度参股投资设立四川北斗云服大数据有限公司，认缴金额人民币 2,000.00 万 元占四川北斗云服大数据有限公司注册资本的 20%，截至报表日公司尚未实缴投资。报表日 被投资单位尚未开始经营。 十、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 说明 非流动资产处置损益 1,474.72 -25,297.71 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- -- 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,505,483.41 554,050.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- -- 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 -- -- 非货币性资产交换损益 -- -- 委托他人投资或管理资产的损益 -- -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 -- -- 债务重组损益 -- -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 -- -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 -- -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- -- 对外委托贷款取得的损益 -- -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 -- -- 公告编号：2018-010 93 项目 本期发生额 上期发生额 说明 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 -- -- 受托经营取得的托管费收入 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -113.97 17,432.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- -- 小计 1,506,844.16 546,184.47 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） -- 82,915.05 少数股东权益影响额（税后） -- -- 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 1,506,844.16 463,269.42 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 3.83 0.0775 0.0775 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 2.07 0.0420 0.0420 北京九天利建信息技术股份有限公司 二〇一八年四月二十日 公告编号：2018-010 94 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室