837203_2016_理工科技_2016年年度报告_2017-04-18.txt

理工科技 NEEQ : 837203 常州理工科技股份有限公司 CHANGZHOU SCIENCE& TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月，公司年产 100 万件 铝合金汽车轮毂生产线建成投 产，为公司业绩增长奠定了基 础。 2016 年 5 月，公司在全国中小企 业股份转让系统挂牌。以此为契 机，公司进一步明确了未来发展 战略，完善了公司治理结构，从 根本上推动公司的长远发展。 2016 年 9 月，公司进行研发的 “金属型低压铸造齿轮箱关键 件研发与制造”项目被列为 2016 年常州市科技计划项目。 2016 年 11 月，公司进行了日本 VIA 认证，通过该认证后，公司 将拓展日本市场，进一步优化公 司轮毂市场布局。 2016 年 3 月，公司大力发展新能 源汽车部件，进一步拓宽公司业 务范围，开启了公司开拓新能源 汽车配套市场的新进程。 2016 年 5 月，公司与新增美国客 户签订了汽车铝合金轮毂采购 协议，为公司业绩提升提供了强 有力的支持。。 2016 年 12 月，公司知识产权管理体系通过中规（北京）认证有限公 司认证，符合 GB/T 29490-2013 知识产权管理体系标准，获得了《知 识产权管理体系认证证书》。 公告编号：2017-011 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 2 第二节 公司概况 ............................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 21 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 24 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 27 第十节 财务报告 ........................................................................................... 32 公告编号：2017-011 2 释义 释义项目 释义 本公司、公司 指 常州理工科技股份有限公司 股份公司、理工科技 指 常州理工科技股份有限公司 公司章程 指 常州理工科技股份有限公司章程 股东大会 指 常州理工科技股份有限公司股东大会 董事会 指 常州理工科技股份有限公司董事会 监事会 指 常州理工科技股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 上海证券、主办券商 指 上海证券有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 OEM 市场 指 Original Equipment Manufacture(原始设备制造商) 的缩写 AM 市场 指 After Market(售后维修市场)的缩写 铝 A356 指 A356 合金铝是一种强度高、韧性好的铸造铝合金,主要 用于铝合金车轮的生产。 长江铝 指 在长江有色金属现货市场交易的 A00 铝。长江有色金 属现货市场是专业从事铜、铝、铅、锌、镍等有色金 属及其原材料、制成品等批发、零售的专业市场,该市 场现货价格已成为国内有色金属生产和加工企业的重 要参照价。 铝合金轮毂 指 是汽车重要零部件之一,用铝合金制造,是安装轮胎的 载体,俗称“铝车轮”、 “铝钢圈”,英文名称为 Aluminium Alloy Wheel。 ISO/TS16949:2009 指 由国际汽车行动组 (IATF) 和日本汽车制造商协会 (JAMA)编制,并得到国际标准化组织质量管理和质量 保证委员会支持发布的世界汽车业的综合性质量体系 标准。 日本 VIA 认证� 指 日本车辆检查协会 VIA 试验室认证。 低压铸造 指 使液体金属在压力作用下充填型腔,以形成铸件的一 种方法。 轻量化技术 指 为降低油耗,追求速度,在保证安全的前提下,汽车车 轮向轻量化的方向发展,促使车轮制造商不断开发轻 量化技术。 公告编号：2017-011 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-011 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、国际贸易风险 公司当前主要市场是国际市场,尤其是美国市场,公司所处的汽 车零部件行业的发展受市场所在地宏观经济及国际贸易环境影 响。如果产品销售市场国家或地区宏观经济发生衰退或者政府 出台保守的国际贸易政策,可能对公司产品的销售产生不利影 响。 2、主要原材料价格波动风险 公司生产所需的原材料主要为铝锭,在报告期内铝锭占生产成 本的平均比例为 50%左右;因而,主要原材料铝锭的价格是影响 公司主营业务成本和毛利率的重要因素,铝锭价格的变化对公 司的盈利能力和经营业绩产生较大影响。报告期内,铝锭价格的 波幅较大,将来公司仍然面临原材料价格波动带来的相关风险。 3、企业所得税税率变动风险 本公司于 2014 年被认定为高新技术企业。公司 2014 年、2015 年及 2016 年均按 15%的税率缴纳企业所得税。公司目前虽满足 高新技术企业的认定条件,但仍存在将来不符合高新技术企业 条件而导致企业所得税税率变动风险。 4、汇率波动风险 报告期内公司的自营出口(外销)销售收入占同期主营业务收入 的 比 例 在 持 续 上 升 ,2016 年 自 营 出 口 ( 外 销 ) 业 务 收 入 103541522.41 元,占主营业务收入的 60.9%。由于公司的自营出 口业务主要以美元为结算货币,因此,公司受汇率波动的影响较 大。 5、技术风险 本公司是高新技术企业,凭借先进和独特的技术优势在市场上 占有较强的竞争优势,但是,公司也面临同行业竞争者通过创新 技术、革新工艺,削弱公司竞争优势的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-011 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 常州理工科技股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Science & Technology Co.,LTD 证券简称 理工科技 证券代码 837203 法定代表人 蒋亚明 注册地址 常州市新北区春江镇钱家边 288 号 办公地址 常州市新北区春江镇钱家边 288 号 主办券商 上海证券有限责任公司 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 会计师事务所 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 吴琴芳、徐江晴 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴滨 电话 0519-85866222 传真 0519-85866333 电子邮箱 wubin@ 公司网址 联系地址及邮政编码 常州市新北区春江镇钱家边 288 号 213000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 6 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 高性能铝合金轮毂 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 67,869,432 做市商数量 0 控股股东 蒋亚明 实际控制人 蒋亚明、肖春 四、注册情况 公告编号：2017-011 6 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320400765121162T 否 税务登记证号码 91320400765121162T 否 组织机构代码 91320400765121162T 否 公告编号：2017-011 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 172,418,761.08 110,963,775.27 55.38% 毛利率 26.20% 23.22% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,109,277.79 11,158,530.64 80.21% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 18,285,635.93 10,974,034.15 66.63% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 21.59% 10.62% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 19.64% 10.61% - 基本每股收益 0.30 0.32 -6.25% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 254,284,117.10 171,611,233.01 48.17% 负债总计 151,105,304.27 88,541,697.97 70.55% 归属于挂牌公司股东的净资产 103,178,812.83 83,069,535.04 24.21% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.52 1.22 24.21% 资产负债率 59.42% 51.59% - 流动比率 1.26 1.27 - 利息保障倍数 8.16 5.54 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -286,278.52 -41,629,204.16 - 应收账款周转率 4.67 14.09 - 存货周转率 1.92 2.18 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 48.17% 33.76% - 营业收入增长率 55.38% 76.85% - 净利润增长率 80.21% 366.12% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 67,869,432 67,869,432 0.00% 公告编号：2017-011 8 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业密切相关,按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外) 2,146,299.99 其他营业外收入和支出 -838.98 非经常性损益合计 2,145,461.01 所得税影响数 321,819.15 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,823,641.86 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-011 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家专注于高性能铝合金轮毂研发、生产和销售的国家高新技术企业，具有较强的轮毂开发、 生产、制造能力和整体配套方案设计能力，公司产品以国际高端售后改装市场（AM 市场）为核心，以产 品的个性化、高强度、轻量化等特点在国际汽车铝合金轮毂售后改装市场上形成自身竞争优势。报告期内， 公司大力发展新能源汽车铝制品部件市场，已与数家新能源汽车厂商建立了合作关系，并着手研发相关产 品。 就商业模式而言，公司属于典型的制造业，生产模式为“以销定产”，公司按照客户设计要求和订单 情况组织生产，交付产品，以此获得经济利益。在销售模式上，公司主要采用经销方式。 公司的盈利增长点来自于产品、技术更新改造增值，公司过硬的产品质量、良好的管理与服务和较 高的产品更新率，保障了公司稳定的客户群和快速增长的业务收入。公司通过不断开发新品、改进生产技 术，提升生产效率，降低人工成本提升利润空间。 报告期内，公司发展稳定，商业模式较上年度未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、报告期内，公司实现营业收入 172,418,761.08 元，其中主营业务收入为 170,017,695.28 元，同 比增长 55.38%，主要原因是订单的增加，2016 年国际 AM 市场对铝合金轮毂，尤其是大尺寸铝合金轮毂的 需求持续增加，公司一方面与原有客户关系日益稳固，另一方面开发了更多国外新客户，使公司新增了大 量稳定的自营出口海外定单。同时，公司 2016 年完成搬迁，产能得到大幅提升，满足了订单增长的需要。 目前，公司的销售结构也有了较大的变化，自营出口的比例由上年的 40.66%提高到本年的 60.9%。 2、报告期内，公司营业利润和净利润分别为 20,767,116.00 元和 20,109,277.79 元，同比增长原因 主要为销售收入的上升。 3、2016 年经营活动产生的现金流量净额为-286278.52 元，与上年-41629204.16 元相比，同比增加 41342925.64 元。2016 年净利润为 2010.93 万元，但经营活动产生的现金流量金额为-28.63 万元。主要 原因是 2016 年公司为了规避 2017 年春节期间员工返乡导致的产能不足，不能满足大量订单需求，在前期 进行了满负荷生产，储备了大量半成品，以保证春节期间出货需要，从而导致公司存货增加，影响了公司 经营活动产生的的现金流量。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 公告编号：2017-011 10 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 172,418,761.08 55.38% - 110,963,775.27 76.85% - 营业成本 127,251,509.32 49.36% 73.81% 85,198,354.04 55.98% 76.78% 毛利率 26.20% - - 23.22% - - 管理费用 15,717,934.16 55.90% 9.12% 10,081,954.07 51.69% 9.09% 销售费用 4,329,745.72 -0.89% 2.51% 4,368,603.81 193.04% 3.94% 财务费用 2,361,765.69 80.34% 1.37% 1,309,622.90 -46.98% 1.18% 营业利润 20,767,116.00 88.04% 12.04% 10,985,544.75 342.82% 9.90% 营业外收入 2,149,816.92 848.24% 1.25% 226,716.67 44.05% 0.20% 营业外支出 4,355.91 -89.68% 0.00% 42,220.18 325,171.03% 0.04% 净利润 20,109,277.79 80.21% 11.66% 11,158,530.64 366.22% 10.06% 项目重大变动原因： 1、 营业收入同比上涨 55.38%，主要原因是订单的增加，而公司 2016 年完成搬迁，产能得到大幅提 升，满足了订单需要，从而使公司销售收入大幅增加。 2、 营业成本同比上涨 49.36%，主要原因是销售收入大幅上升，导致营业成本也相应增加，但由于 公司生产线自动化水平有较大提升，因此公司营业成本相比营业收入上涨幅度较小。 3、 管理费用同比上涨 55.9%，主要原因是公司为了进一步保持企业的竞争力，加大了新产品和新工 艺研发投入，研发费用由上年的 458.03 万元增加到了本年的 711.71 万元。同时因公司搬迁，增加房屋租 赁费用 250 万元。以上均计入了管理费用，导致管理费用与上年相比增幅较大。 4、 财务费用同比上升 80.34%，主要原因是公司本年较上年增加借款 2700 万元。由于公司销售增加， 公司需要在经营上加大投入。为此，公司在 2016 年新增流动贷款 2700 万元，用来补充流动资金，保证公 司的正常经营投入，导致财务费用与上年相比有较大增长。 5、 营业外收入同比上涨 848.24%，主要原因是公司获得了更多政府奖励与补贴。 6、 营业外支持同比减少 89.68%，主要原因是上年公司支付了 3 万元环保罚款，而本年无此支出。 7、 随着销售收入上升，同时公司营业成本相比营业收入上涨幅度减缓。公司营业利润率由上年的 9.9%增加到今年的 12.04%，加上本年公司从获得了更多的政府补贴与奖励，净利润也随之升高，净利润 率由上年的 10.06%提升至本年的 11.66%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 170,017,695.28 126,844,496.39 110,070,973.67 83,720,955.25 其他业务收入 2,401,065.80 407,012.93 892,801.60 1,477,398.79 合计 172,418,761.08 127,251,509.32 110,963,775.27 85,198,354.04 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 外销 103,541,522.41 60.90% 44,752,027.66 40.66% 内销 66,476,172.87 39.10% 65,318,946.01 59.34% 合计 170,017,695.28 100.00% 110,070,973.67 100.00% 收入构成变动的原因： 国际 AM 市场对铝合金轮毂，尤其是大尺寸铝合金轮毂的需求持续增加，公司凭借优质的产品和服务， 一方面加强与国外原有客户的合作关系，另一方面又开发了更多国外新客户，这些客户为公司带来了更多 公告编号：2017-011 11 且更稳定的海外定单。因此报告期内公司的自营出口（外销）销售收入占同期主营业务收入的比例在持续 上升，2016 年自营出口（外销）业务收入 10354.15 万元，占主营业务收入的 60.9%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -286,278.52 -41,629,204.16 投资活动产生的现金流量净额 -29,756,866.56 -34,960,964.21 筹资活动产生的现金流量净额 28,917,472.37 77,388,504.95 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额与上年相比增加 41342927.82 元。2016 年净利润为 2010.93 万元，但 经营活动产生的现金流量净额为-28.63 万元。主要原因是 2016 年公司为了规避 2017 年春节期间员工返 乡导致的产能不足，不能满足大量订单需求，在前期进行了满负荷生产，储备了大量半成品，以保证春节 期间出货需要，从而导致公司存货增加，影响了公司经营活动产生的的现金流量。 投资活动产生的现金流量净额为-29756866.56，主要原因是公司 2016 年仍处于投入期，投入了大量 的设备用来扩大产能，满足生产需要，因此，本年公司投资活动产生的现金流出仍较大。 筹资活动产生的现金流量净额为 28917472.37，主要原因是公司为了满足生产经营需要，新增了 2700 万元的流动资金借款用于补充生产所需资金。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 ALLIED WHEEL COMPONENTS,INC 75,213,207.41 44.24% 否 2 威海万丰奥威汽轮有限公司 18,816,339.59 11.07% 否 3 逹斯特工业(中国)有限公司 15,190,566.22 8.93% 否 4 江苏苏格达斯铝合金科技有限公司 14,376,579.78 8.46% 否 5 宁波摩多进出口有限公司 10,677,400.30 6.28% 否 合计 134,274,093.30 78.98% - 截至报告期，公司应收账款期末余额为 52,643,282.02 元，按欠款方归集的前五名应收账 款期余额共 48,477,858.34 元，占应收账款总额 86%，基本为 2016 年 11-12 月产生，按照 公司客户销售合同回款要求，可在 3 个月内回款。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 山东创丰新材料科技有限公司 28,431,876.23 30.18% 否 2 内蒙古华唐伟业再生资源有限公司 27,296,268.82 28.98% 否 3 山东创丰金属科技有限公司 13,701,711.30 14.54% 否 4 连云港致昌信贸易有限公司 9,231,792.09 9.80% 否 5 佛山市南海力格模具五金有限公司 2,949,811.97 3.13% 否 合计 81,611,460.41 86.63% - 报告期内，原材料（铝锭）供应商山东创丰金属科技有限公司因该公司实际控制人控制的 关联企业计划挂牌上市，进行结构调整，注销了原山东创丰金属科技有限公司，启用新公 司山东创丰新材料科技有限公司继续按原质量标准和供应流程提供原材料铝锭给本公司， 对公司业务未产生任何影响。 公告编号：2017-011 12 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,117,125.12 4,580,347.47 研发投入占营业收入的比例 4.13% 4.13% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 13 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年公司共研究开发三个项目，合计研发投入金额 711.71 万元，其中一种装胎环锁的轮毂项目投 入研发经费 263.92 万元，一种铣装饰孔的轮毂投入研发经费 252.88 万元，一种加塑料装饰件的轮毂投入 研发经费 1949131.60 元，三个项目共计研发人员工资 239.93 万元，目前均已完成研发。研发投入对提升 公司的技术水平起到了良好的促进作用，提高了公司市场竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 22,323,718.87 -14.12% 8.78% 25,993,608.48 2.55% 15.15% -4.70% 应收账款 52,643,282.02 238.10% 20.70% 15,570,441.78 65.56% 9.07% 11.64% 存货 83,575,948.91 70.16% 32.88% 49,115,307.09 69.06% 28.62% 4.26% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 62,854,401.81 20.62% 24.72% 52,110,023.65 26.29% 30.37% -5.68% 在建工程 2,766,065.10 273.79% 1.09% 740,000.00 0.00% 0.43% 0.66% 短期借款 67,000,000.00 67.50% 26.36% 40,000,000.00 29.03% 23.31% 3.05% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 254,284,117.10 48.17% - 171,611,233.01 33.76% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、公司自 2016 年 6 月搬入新厂区后，10 月底开始正常生产。随着产能释放，销量大幅增加。由于 公司账期一般为 1-3 个月，导致了应收账款余额也大幅增加。 2、2016 年公司为了规避 2017 年春节期间员工返乡导致的产能不足，不能满足大量订单需求，在前 期进行了满负荷生产，储备了大量半成品，以保证春节期间出货需要，从而导致公司存货增加。 3、公司尚有设备安装未竣工，所用材料尚未结转至固定资产，因此 2016 年末在建工程余额与上年 同期相比增加较大。 4、为了满足生善经营的需要，公司新增了 2700 万元的流动资金借款用于补充生产所需资金，导致 本年短期借款期末余额变动较大。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 公告编号：2017-011 13 无 （三）外部环境的分析 公司专注于高性能铝合金轮毂的设计、研发、制造和销售，报告期内，公司以国际售后市场（AM 市 场）为主，所处的行业环境如下： 首先，汽车轮毂售后市场空间广阔。AM 市场要求供应商有独特的设计能力、创新能力、快速反应能 力，以及良好的售后服务体系。随着全球汽车产销量的不断增长，全球汽车保有量也在高速增长，汽车 AM 市场随之获得飞速发展，尤其是美国、日本等发达国家作为全球汽车保有量位居世界前列的国家，也 是汽车零部件最主要的整车制造市场和售后服务市场。而中国是连续多年的汽车产销大国，近年来，受益 于中国经济高速增长、公路基础设施明显改善，国内私家车保有量迎来了显著提高，消费者个性化需求日 益增加，正带动国内售后市场的兴盛。公司凭借过硬的质量和个性化设计的优势，在广阔的市场空间中获 得了良好发展。 其次，经济全球化带来更多机遇。随着世界经济的发展，汽车零部件采购进入全球化，中国在人力 成本、原材料成本、行业配套等方面都具有优势，同时，中国具有较好的工业基础，相关技术成熟，以上 各种因素致使中国轮毂制造业具有较强的国际竞争力，从而使公司在轮毂制造业获得了更多机遇。 第三，汽车轻量化趋势日益明显。随着人们对汽车各项性能指标要求的提高，汽车轮毂轻量化是必 然趋势。公司主营的铝合金轮毂通过设计、工艺、技术改进，不断提升产品的轻量化、高强度，获得了国 际、国内市场的认可。 （四）竞争优势分析 公司一直以来致力于高性能铝合金轮毂的设计、研发、生产和销售。公司在发展中形成了如下竞争优 势： （1）资质认证优势：经过两年的专业化研发及生产，公司已具有较强的技术研发和产品设计、制造能 力。2013 年，公司生产服务管理体系通过 ISO/TS16949:2009 国际质量管理体系认证，同时获批国家级高 新技术企业。2014 年公司被批准认定为国家级高新技术企业， 2015 年公司建立了常州市汽车轮毂工程研 究技术中心。2016 年，公司进行了日本车辆检查协会 VIA 试验室认证。 （2）设备规模优势：首先，2016 年已建成 3.2 万平米的现代化生产厂房，年产 100 万件铝合金轮毂 生产线建成投产。其次，公司配备了整套先进生产和检测设备，具备从产品设计、模具设计到产品成型、 精加工、表面涂装、质量检测等一体化生产、检测能力，其中，公司为生产大尺寸、高强度轮毂改进或定 制的设备，为公司的特色技术提供了支持。 （3）定制设计优势：公司立足于国际高端售后轮毂市场，在个性定制设计方面具备雄厚的实力，三年 时间已开发模具逾千套。凭借强大的设计能力，增强了客户粘性，确保了订单的稳定，同时，公司仍保持 着产品的高频出新，使公司产品具备不息的生命力，保持订单的不断增长。 （4）特色技术优势：公司拥有一支经验丰富、高素质的生产技术队伍，不断研发新技术，目前，公司 已在铝合金轮毂轻量化技术、高强度技术、模具研发技术、铸造和加工生产技术等方面处于国内领先水平， 并与国外客户共同研发胎环锁轮毂技术，报告期内，公司有 13 项实用新型专利已授权，8 项实用新型和 3 项发明专利已受理。 （5）新品开发优势：公司具备较强的新品设计、研发能力，为实现公司在新时期的发展，公司在不断 优化汽车铝合金轮毂产品的同时，大力开发新能源汽车和高速动车铝制品配套部件，优化公司产品结构， 形成公司新的利润增长点。 （五）持续经营评价 本年度公司经营情况仍然保持健康持续的快速成长，公司产品市场占有率稳定，经营业绩稳定，资产 负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 公告编号：2017-011 14 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司未有扶贫事项。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法 权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 1、汽车售后市场进入快速发展期。2016 年，全球汽车销量强劲增长，达 8424 辆，同比增长 5.6%（数 据来源于英国权威汽车调研公司 JATO Dynamics），中国汽车产销分别完成 2811.9 万辆和 2802.8 万辆，比 上年同期分别增长 14.5%和 13.7%，连续八年蝉联世界第一（数据来源于中国汽车工业协会）。全球汽车保 有量随着汽车销量增长再创新高。而售后改装市场也随着汽车保有量的持续增加而快速增加，特别是国内 市场随着汽车保有量的增加及汽车消费文化的兴起，国内轮毂售后改装市场也会迎来一个较快的发展时期。 公司将在开拓海外市场的同时发展国内市场，而公司在国际市场上的良好口碑将为公司开拓国内市场给予 助力。 2、汽车零部件采购全球进程加快。随着世界经济的发展，汽车零部件采购全球化进程将进一步加快， 我国凭借较好工业基础，在人力成本、原材料成本、行业配套等方面优势，汽车轮毂制造技术相对成熟， 具有较强的国际竞争力，是汽车产业全球转移中向国内转移的主要零部件，该行业发展趋势将为公司带来 更多发展商机。 3、新能源汽车国内市场呈爆发式增长。2016 年我国新能源汽车保持快速增长，据统计，全年新能源 汽车生产 51.7 万辆，销售 50.7 万辆，同比增长 53%，中国成为全球最大的新能源汽车的增量市场（数据 来源于中国汽车工业协会）。根据“十三五”规划目标，到 2020 年全国新能源汽车保有量要达 500 万辆， 未来新能源汽车产销量将会保持较高的年复合增速。2016 年 12 月，国务院正式印发的《“十三五”国家战 略新兴产业发展规划》，再一次明确了新能源汽车的战略地位，在此政策背景下，2017 年新能源汽车产业 的增长表现将更为突出，而公司在不断开拓轻量化铝合金轮毂市场同时，也将大力发展新能源汽车铝合金 部件市场。 （二）公司发展战略 根据当前的经济态势和行业情况，公司结合“十三五”战略规划及企业现有实际资源，把握汽车未来 发展趋势，制定了 2017 年公司发展战略，具体如下： 1、创新技术提升竞争力。 公司将以现有的铝合金轮毂制造基础为依托，依靠自身技术及经验的不断积累，结合市场需求加大研 发力度，创新技术、工艺和设计，进一步提升铝合金轮毂产品市场竞争力，加快新能源汽车和高速动列车 铝合金部件研发进程，优化产品结构，持续加强公司在行业内的技术优势，争创国际知名品牌。 2、提升自动化生产水平。 公司目前已完成整体搬迁，年产 100 万件铝合金汽车轮毂及高速动车铝合金制品生产线建成投产，产 能得到大幅提升。公司将进一步提升生产线自动化水平，提升生产效率，发挥规模生产优势。 3、提升内部管理抓效益。 随着公司业务规模的持续扩张，对公司在团队管理、生产管理、业务流程管理等诸多方面均提出了新 的管理挑战，公司将通过合理调配整合资源、加强人才队伍建设，推行标准化生产管理，加强公司内部管 理，有效提升公司整体运营效率，适应公司快速发展的需要。 公告编号：2017-011 15 4、积极拓展市场新领域。 （1）拓展铝合金轮毂市场。公司一方面将进一步拓展国际汽车售后铝合金轮毂市场，在客户布局上进 行升级，在继续加强美国市场开发力度的同时，打开日本市场，发展国内市场；另一方面，公司将拓展铝 合金轮毂 OEM 市场，尤其是特殊专用车辆如沙滩车、大巴车等 OEM 市场，以增强订单的稳定性。 （2）抢占新能源汽车市场。新能源汽车是未来汽车市场的发展方向，目前更处于爆发式增长的态势。 而轻量化是新能源汽车发展中的重要课题，铝制品零部件以其独特属性迎得市场的青睐，公司将凭借公司 雄厚的产品、技术、设计等优势，公司将加快研发进程，实现量产，全面拓展新能源汽车零部件业务，快 速抢占市场。 （3）发展高速动车铝制品部件项目。公司在低压铸造技术上水平领先，创造性地将低压铸造技术运用 于高速列车齿轮箱制造上，已获得一定研发成果，公司将持续推进相关产品项目的研发进程，实现量产， 以取代同类进口产品。 （三）经营计划或目标 2017 年公司将面临着更大机遇和挑战，年产 100 万件铝合金汽车轮毂及高速列车齿轮箱部件扩建项目 建成并投产，扩大了公司生产规模，给公司业绩带来增长的潜力，而新能源汽车与高速动车铝制品部件新 产品的开拓将给公司带来新的利润增长点，公司将做好市场开发、创新研发、内控管理等各方面工作，力 争实现销售收入比上年增长 50%以上的目标。为此，公司 2017 年具体经营计划与目标安排如下： 1、 持续加大研发投入，不断推进科技创新。 2017 年公司将发挥好公司汽车轮毂技术工程研究中心作用，大力开展产学研合作，不断推进技术、产 品、工艺等的创新，将科技创新深入至设计、生产全流程，加速推进个性化、时尚化、轻量化产品以及新 能源汽车配套产品、高速列车铝制品部件的开发，计划增加新产品 30 种以上；同时，公司将进一步引进或 改造生产设备提升生产线自动化水平，开发低压铸造铝合金轮毂涂装表面缺陷检测与码垛智能系统提升公 司自动化检测能力，打造节能、智能的现代化工厂，全面提升公司生产效率和产品质量。 2、 加强人才队伍建设，推进科学标准管理。 公司目前规模全面扩张，为公司管理提出了更高要求。为此，公司首先将继续引进各类优秀人才，进 行干部储备，扩大人才队伍，同时加强全体员工培训力度，全方位、多层次地重点培养各类管理和技术人 才，强化人才队伍；其次，为了让公司的管理、技术、品质生产获得最佳秩序，公司将全面推进科学标准 化管理进程，根据国内外各项管理体系标准，完成对涉及生产、品质、技术、管理、风控等有关的各项制 度、规定、操作流程、作业指导书等资料的整理、补充、完善，进一步调整适应公司发展的各类标准化体 系文件，并推进实施。 3、 稳固优化市场布局，开拓新域提升业绩。 当前，公司产能规模得到全面提升，为实现 2017 年经营目标奠定了硬件基础，而为了确保目标的实现， 公司将进一步拓展市场版图，优化市场布局。 首先，公司将进一步拓展国际汽车售后铝合金轮毂市场，新增美国订单，稳固美国市场，完成 VIA 认 证，开拓日本市场，建立轮毂展示中心，发展国内市场；同时拓展国内 OEM 市场，尤其是特殊专用车辆如 沙滩车、大巴车等铝合金轮毂 OEM 市场，齐头并进，稳固优化汽车铝合金轮毂市场，为公司进一步发展提 供稳定的业务基础。 其次，着力开拓国内新能源汽车和高速动车铝制品部件市场，推进新能源汽车电机壳、电池壳、全自 动变速箱体等关键铝制品部件完成研发，实现量产，形成公司新的利润增长点。 上述经营目标是在相关假设条件下制定的，并不代表公司对 2017 年度的盈利预测，能否实现取决于市 场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性。 （四）不确定性因素 未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定因素。 公告编号：2017-011 16 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、国际贸易风险：公司当前主要市场是国际市场，尤其是美国市场。公司所处汽车零部件行业的发 展受市场所在地宏观经济及国际贸易环境影响。如果产品销售市场国家或地区宏观经济发生衰退或者政府 出台保守的国际贸易政策，可能对公司产品的销售产生不利影响。 应对措施：公司当前主要市场是国际市场，并且随着国内汽车的普及，以及改装市场规范政策的出 台，海外发达国家已经发展壮大的汽车后市场消费也将在国内成为发展趋势。未来，公司将密切关注行业 发展政策与趋势，不断开拓新市场，报告期内，公司已进行日本车辆检查协会 VIA 试验室认证，并研发相 关产品，以打入日本市场；而在放眼国际市场的同时，紧跟国内汽车后市场发展趋势，也适时调整市场战 略，拓宽主营业务范围，开拓新能源汽车配套市场等，以保障公司平稳快速发展。 2、主要原材料价格波动风险：公司生产所需的原材料主要为铝锭，在报告期内铝锭占生产成本的平 均比例为 50%左右；因而，主要原材料铝锭的价格是影响公司主营业务成本和毛利率的重要因素，铝锭价 格的变化对公司的盈利能力和经营业绩产生较大影响。报告期内，铝锭价格的波幅较大，将来公司仍然面 临原材料价格波动带来的相关风险。 应对措施：公司已建立了较为完善的采购制度，在铝价降低时加大采购力度，铝价上升时按需采购， 控制好原料风险。未来公司考虑通过期、现结合的方式，通过期货市场操作，锁定材料成本，降低原材料 价格波动风险。 3、企业所得税税率变动风险： 本公司与 2014 年被认定为高新技术企业。公司 2014 年、2015 年 及 2016 年均按 15%的税率缴纳企业所得税。公司目前虽满足高新技术企业的认定条件，但仍存在将来不 符合高新技术企业条件而导致企业所得税税率变动风险。 应对措施：公司将保持整体先进性，按照评定要求严格规范，保持高新技术企业的资质。 4、汇率风险： 报告期内公司的自营出口（外销）销售收入占同期主营业务收入的比例在持续上升， 2016 年自营出口（外销）业务收入 103541522.41 元，占主营业务收入的 60.9%。由于公司的自营出口业 务主要以美元为结算货币，因此，公司受汇率波动的影响较大。 应对措施：当前根据国际普遍观点，人民币汇率较为稳定，因此汇率波动在相当长的一段时间内对 公司的影响不大。同时，为了降低汇率波动对公司的影响，公司已根据市场情况拓展国内业务，保证公司 的稳定发展。 5、技术风险：本公司是高新技术企业,凭借先进和独特的技术优势在市场上占有较强的竞争优势,因 此,公司也面临同行业竞争者通过创新技术、革新工艺,削弱公司竞争优势的风险。 应对措施：报告期内，公司研发费用支出平均占公司管理费用的 45.28%，公司一直把提高自身产品 设计水平、工艺水平作为竞争立足点。公司当前产品种类繁多，尺寸从 12 寸至 32 寸以上均可生产，是市 场上少有的具备生产大尺寸轮毂能力的企业；此外，公司目前还在投入研发新能源汽车与高速动车配套铝 制品项目。未来，公司将继续加强研发投入，立足轮毂产品，同时适时开发新能源汽车、高速动列车铝制 品部件等其他铝制品，以不断保持自身的竞争优势。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 公告编号：2017-011 17 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-011 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二、(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 3,000,000.00 1,203,144.23 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 5,000,000.00 2,380,952.38 总计 8,000,000.00 3,584,096.61 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 江苏天得电力装备有限公司 为公司签订银行授信协议提供担保 22,000,000.00 否 江苏天得电力装备有限公司、肖 春、蒋亚明 为公司续签银行授信协议提供担保 10,000,000.00 是 江苏天得电力装备有限公司、肖 春、蒋亚明 为公司续签银行授信协议提供担保 35,000,000.00 是 江苏天得电力装备有限公司 购买电力 4,659,864.77 是 总计 - 71,659,864.77 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公告编号：2017-011 19 2016 年 1 月 7 日，关联方江苏天得电力装备有限公司为公司与农业银行股份有限公司常州天宁支行 的 2200 万元授信提供了担保。因公司对相关条款认知不足，所以未及时履行决策程序，现已在公司第一 届董事会第十次会议上通过审议，对该关联交易进行追认，并提交公司 2016 年度股东大会审议。 2016 年 5 月 12 日，实际控制人蒋亚明、肖春及关联方江苏天得电力装备有限公司为公司与招商银行 股份有限公司续签的 1000 万元授信提供了最高额不可撤销担保。于 2016 年 8 月 1 日公司第一届董事会第 七次会议上通过审议，对该关联交易进行追认，并提交 2016 年 8 月 13 日召开的 2016 年第一次临时股东 大会表决通过。 2016 年 8 月 22 日，实际控制人蒋亚明、肖春及关联方江苏天得电力装备有限公司为公司与兴业银行 股份有限公司常州新北支行续签的 3500 万元授信提供了最高额保证担保，于 2016 年 8 月 1 日公司第一届 董事会第七次会议上通过审议，并提交 2016 年 8 月 13 日召开的 2016 年第一次临时股东大会表决通过。 上述偶发性关联交易使公司日常经营及资金周转得到满足，符合公司和全体股东利益，不会对公司正 常生产经营活动造成影响。 公司于 2016 年租赁关联方江苏天得电力装备有限公司厂房作为公司生产办公场所，租赁期间产生的 4,659,864.77 元电费由关联方江苏天得电力装备有限公司统一代为缴纳，该关联交易于 2016 年 12 月 13 日公司第一届董事会第八次会议上通过审议，并提交 2016 年 12 月 29 日召开的 2016 年第二次临时股东大 会表决通过。该关联交易是为满足公司日常生产经营需要，符合公司和全体股东利益，不会对公司正常生 产经营活动造成影响。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 11 月，公司向仲信国际租赁有限公司以 8,585,114.12 元的价格将净值为 8,490,046.46 元的 设备出售后再租回使用，首付 3,185,114.12 元,余款分 24 期 1-12 期支付租金 312 万元，13-24 期支付租 金 285.60 万元，累计支付 597.60 万元。公司进行该交易真实目的并非出售资产，而是采用该方式进行融 资，使公司日常经营及资金周转得到满足，符合公司和全体股东利益，不会对公司正常生产经营活动造成 影响。因公司对相关条款认知不足，所以未及时履行决策程序，现已在公司第一届董事会第十次会议上通 过审议，对该资产出售进行了补充确认。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 货币资金 抵押 15,045,866.00 5.92% 银行承兑汇票保证金 货币资金 质押 500,000.00 0.20% 保函保证金 应收票据 质押 4,220,000.00 1.66% 银行承兑汇票保证金 房屋建筑物 抵押 7,784,375.52 3.10% 抵押贷款 机器设备 抵押 18,415,013.11 7.20% 抵押贷款 无形资产 抵押 2,177,330.57 0.86% 抵押贷款 总计 - 48,142,585.20 11.16% - 货币资金 15,045,866.00 元为农业银行、招商银行、兴业银行承兑汇票保证金，货币 资金 500,000,00 元保函保证金是燃气使用保证金，应收票据 4,220,000.00 元是兴业银行 股份有限公司常州新北支行承兑汇票保证金。 公告编号：2017-011 20 公司将账面价值为 7,784,375.52 的房屋租赁物和无形资产 2,177,330.57 作为抵押，与 兴业银行股份有限公司常州新北支行续签首先协议，额度 3500 万元。将账面价值为 18,415,013.11 元的机器设备作为抵押，与招商银行股份有限公司常州分行续签授信协议， 额度为 1000 万元整。 公告编号：2017-011 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 2,168,750 3.20% 21,216,271 23,385,021 34.46% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 14,478,615 14,478,615 21.33% 董事、监事、高管 0 0.00% 14,860,509 14,605,912 21.52% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 65,700,682 96.80% 21,216,271 44,484,411 65.54% 其中：控股股东、实际控制人 57,914,465 85.33% 14,478,615 43,435,850 64.00% 董事、监事、高管 58,070,913 85.56% 14,587,162 43,817,744 64.56% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 67,869,432 - 42,432,542 67,869,432 - 普通股股东人数 30 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 蒋亚明 34,748,679 0 34,748,679 51.20% 26,061,510 8,687,169 2 肖春 23,165,786 0 23,165,786 34.13% 17,374,340 5,791,446 3 肖玲 1,669,968 0 1,669,968 2.46% 0 1,669,968 4 肖凤 1,001,981 0 1,001,981 1.48% 0 1,001,981 5 常州理工投资 管理中心(有 限合伙) 1,000,000 0 1,000,000 1.47% 666,667 333,333 6 九泰基金-工 商银行-华夏 银行股份有限 公司 0 700,000 700,000 1.03% 0 700,000 7 刘文伟 500,990 0 500,990 0.74% 0 500,990 8 蒋伟萍 500,000 0 500,000 0.74% 0 500,000 9 刘荣蕊 0 386,072 386,072 0.57% 0 386,072 10 倪炜 333,993 0 333,993 0.49% 0 333,993 10 芮艳 333,993 0 333,993 0.49% 0 333,993 10 洪年兰 333,993 0 333,993 0.49% 0 333,993 10 陈银坤 333,993 0 333,993 0.49% 250,495 83,498 合计 63,923,376 1,086,072 65,009,448 95.78% 44,353,012 20,656,436 前十名股东间相互关系说明： 蒋亚明为公司控股股东、实际控制人、董事长、法定代表人，肖春为实际控制人、董事，蒋亚明、肖春系夫 妻关系，肖春、肖玲、肖凤系姊妹关系。 公告编号：2017-011 22 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为蒋亚明，1967 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1986 年 8 月 至 1988 年 2 月，任职于常州武进县压延厂；1988 年 3 月至 1998 年 3 月任职于职常州武进县染整设备厂； 1998 年 3 月至 2004 年 11 月担任常州市明玉塑钢门窗有限公司总经理；2010 年 8 月起历任江苏天得电力 装备有限公司执行董事、总经理，现任江苏天得电力装备有限公司董事长、常州天得智能创业服务有限 公司董事长、江苏天得科技实业有限公司董事、江苏天得智能物流管理有限公司董事、常州天得创智自 动化设备有限公司董事。2004 年 11 月创立理工有限，历任执行董事兼总经理；2015 年 8 月至今，任理 工股份董事长、总经理，任期自 2015 年 8 月 31 日起，至 2018 年 8 月 30 日止。 报告期内，控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人为蒋亚明、肖春夫妇。 蒋亚明，实际情况参见第五节三（一） 肖春，1971 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1990 年 10 月至 1992 年 9 月任 职于常州市超群服饰有限公司；1992 年 10 月至 1995 年 6 月任常州市超群服饰有限公司副总经理；1995 年 6 月至 2002 年 6 月从事个体服装经营活动；2002 年 6 月至 2009 年 12 月任常州市春怡服饰有限公司总 经理；2006 年创立合肥市徽州服饰有限公司，历任执行董事、总经理。现任合肥市徽州服饰有限公司执 行董事、江苏天得电力装备有限公司董事、常州天得智能创业服务有限公司董事、江苏天得科技实业有 限公司董事长、江苏天得智能物流管理有限公司董事长、常州天得创智自动化设备有限公司董事长、常 州江南智造创业服务有限公司董事长。2008 年 12 月加入理工有限，任监事，同时主管行政与人事工作； 2015 年 8 月起任理工股份董事、副总经理，任期自 2015 年 8 月 31 日起，至 2018 年 8 月 30 日止。 报告期内，实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-011 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率 存续时间 是否违约 银行贷款 兴业银行股份有限公司常州新北支行 20,000,000.00 5.29% 2016.8.26-2017.8.25 否 银行贷款 兴业银行股份有限公司常州新北支行 15,000,000.00 5.29% 2016.8.26-2017.8.23 否 银行贷款 招商银行股份有限公司常州分行 10,000,000.00 5.22% 2016.5.13-2017.5.10 否 银行贷款 农业银行股份有限公司常州天宁支行 4,500,000.00 5.13% 2016.7.25-2017.7.24 否 银行贷款 农业银行股份有限公司常州天宁支行 7,000,000.00 4.60% 2016.10.21-2017.4.20 否 银行贷款 农业银行股份有限公司常州天宁支行 3,000,000.00 4.60% 2016.10.29-2017.4.28 否 银行贷款 农业银行股份有限公司常州天宁支行 7,500,000.00 4.60% 2016.12.7-2017.6.5 否 融资租赁 仲信国际租赁有限公司 8,585,114.12 - 2016.11.28-2018.11.27 否 合计 - 75,585,114.12 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-011 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 蒋亚明 董事长、总经理 男 50 本科 2015.8.31-2018.8.30 是 肖春 董事、副总经理 女 46 本科 2015.8.31-2018.8.30 是 吴秀刚 董事、副总经理 男 40 本科 2015.8.31-2018.8.30 是 周宏娟 董事 女 53 高中 2015.8.31-2018.8.30 否 吴滨 董事、董事会秘书 男 57 大专 2015.8.31-2018.8.30 是 陈银坤 监事会主席 男 57 高中 2016.8.13-2018.8.30 否 张银 监事 女 33 大专 2015.8.31-2018.8.30 是 吴剑润 监事 男 39 本科 2015.8.31-2018.8.30 是 房翔 财务负责人 男 39 本科 2015.8.31-2018.8.30 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 蒋亚明为公司董事长、总经理、控股股东、实际控制人，肖春为公司董事、副总经理、实际控制人， 蒋亚明、肖春系夫妻关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 蒋亚明 董事长、总经理 34,748,679 0 34,748,679 51.20% 0 肖春 董事、副总经理 23,165,786 0 23,165,786 34.13% 0 吴秀刚 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 吴滨 董事、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 周宏娟 董事 175,198 0 175,198 0.26% 0 陈银坤 监事会主席 333,993 0 333,993 0.49% 0 张银 监事 0 0 0 0.00% 0 吴剑润 监事 0 0 0 0.00% 0 房翔 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 合计 - 58,423,656 0 58,423,656 86.08% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 公告编号：2017-011 25 潘一明 监事会主席 离任 无 因个人原因,辞去原监事会主席职务,于公司第 一届监事会第五次会议和 2016 年第一次临时股 东大会审议通过。 陈银坤 无 新任 监事会主席 由于监事会成员变更,选举陈银坤为监事会主 席, 于公司第一届监事会第五次、第六次会议和 2016 年第一次临时股东大会审议通过。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 陈银坤，1960 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1977 年 10 月至 2003 年 10 月， 任江苏省武进电子管厂总经理，2003 年 11 月至 2017 年 2 月，任江苏摩利匙电子技术有限公司生产部经理， 2017 年 2 月至今，任常州江南智造创业服务有限公司办公室主任。2016 年 8 月 13 日起任理工科技监事， 并被选举为监事会主席。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 14 14 生产人员 155 252 销售人员 3 4 技术人员 18 31 财务人员 3 3 员工总计 193 304 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 13 18 专科 16 26 专科以下 164 269 员工总计 193 304 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司为扩大生产规模进行了增员，增加技术人员 13 人，生产人员 97 人。 1、 人员招聘： 公司根据各部门反馈的实际需要，通过网络招聘、现场招聘、内部推介等多种方式进行招聘，及时满足 车间、管理、技术、市场等岗位的用工缺口，确保各岗位人力资源合理充沛。 2、员工培训： 报告期内，为加强人员的管理意识及技能水平，公司实行部门全员培训与重点人员培训相结合的方法， 进行了新员工入职培训、知识产权培训、管理与技术培训等，提高员工整体素质与技能。 3、 薪酬政策： 为体现公司薪酬体系的外部竞争力、内部公平性和激励性，公司根据不同岗位制定了相应科学合理的薪 酬体系，以及包含社会保险、公积金、工作餐、节日礼品、年度体检、婚丧住院补贴等在内的福利制度， 充分调动员工的积极性、主动性和创造性，从而确保公司能顺利完成各项生产经营任务，不断提高公司竞 争实力。 公告编号：2017-011 26 4、 需公司承担费用的离退休职工人数 公司按照国家及地方有关政策规定为员工缴纳社会保险和住房公积金，没有需要公司承担费用的离退休 人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 2 34,748,679 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司的核心技术人员期初为蒋亚明、吴秀刚、潘一明，报告期内，潘一明因个人原因辞职，目前核心 技术人员为将亚明、吴秀刚。 蒋亚明，实际情况参见第五节三（一） 吴秀刚，1977 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000 年 7 月至 2003 年 7 月， 任职于泰安华泰铝轮毂有限公司历任铸造车间班长、铸造车间主任、生产部计划科长、生产部部长、技术 部部长；2003 年 8 月至 2008 年 4 月任职于大亚车轮制造有限公司，历任生产经理、总经理助理、副总经 理；2008 年 4 月至 2010 年 3 月任职于江苏圆通汽车零部件有限公司，任副总经理；2010 年 3 月至 2013 年 5 月任职于南通贸联铝合金科技有限公司，任常务副总经理；2013 年 7 月加入理工有限，2015 年 8 月起， 任理工股份董事、副总经理，任期自 2015 年 8 月 31 日起，至 2018 年 8 月 30 日止。 公告编号：2017-011 27 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国 中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建 立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程 序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。经董事会评估认为， 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法 规及规范性文件的要求， 能够给所有股东提供核实的保护和平等权利保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规 则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求， 能够有效保障所有股东的合法及平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内部制度规定的程序和规则 进行，截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大 缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 7 月 28 日公司召开的第一届董事会第六次会议和 8 月 13 日召开的公司 2016 年第一次临时股 东大会通过了《关于章程修正的议案》，对公司章程做了如下变更： （1）为确保公司资金链通畅，更好地支持公司日常运营，公司拟变更如下章程条款，以简化融资流程： A、《公司章程》第四章第二节第三十七条（十四），对股东大会职权的规定原为： 审议单笔金额占最近一期经审计净资产 30%以上的对外投资、收购出售资产、资产抵押、委托理财、 重大融资和关联交易等事项； 现修改为： 审议单笔金额占最近一期经审计净资产 30%以上的对外投资、收购出售资产、委托理财和关联交易等 事项； 有关法律、法规对关联交易所涉及事项的审批权限及程序有特别规定的，依据该等特别规定执行。 B、《公司章程》第五章第二节第九十五条（十六），对董事会职权的规定原为： 公告编号：2017-011 28 董事会决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、重大融资及关联交易等事 项的具体权限如下： （一）单笔金额占最近一期经审计净资产 10%以上不足 30%的收购出售资产、资产抵押、委托理财、重 大融资及关联交易事项由董事会审批；单笔金额占最近一期经审计净资产不足 10%的收购出售资产、资产 抵押、委托理财、重大融资及关联交易事项由董事会授权董事长审批。 （二）单笔金额占最近一期经审计净资产 10%以上不足 30%的对外投资事项由董事会审批；单笔金额占 最近一期经审计净资产不足 10%的对外投资事项由董事会授权董事长审批。 现修改为： 董事会决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、重大融资及关联交易等 事项的具体权限如下： （一）单笔金额占最近一期经审计净资产 10%以上不足 30%的收购出售资产、委托理财及关联交易事项 由董事会审批；重大融资、资产抵押和单笔金额占最近一期经审计净资产不足 10%的收购出售资产、委托 理财及关联交易事项由董事会授权董事长审批。 （二）单笔金额占最近一期经审计净资产 10%以上不足 30%的对外投资事项由董事会审批；单笔金额占 最近一期经审计净资产不足 10%的对外投资事项由董事会授权董事长审批。 有关法律、法规对关联交易所涉及事项的审批权限及程序有特别规定的，依据该等特别规定执行。 （2）由于公司扩产需要，公司已搬迁至新厂区，因此拟变更《公司章程》注册地址，具体如下： 《公司章程》第一章第四条原为： 公司住所：常州市新北区龙虎塘新苑五路 99 号 现修改为： 公司住所：常州市新北区春江镇钱家边 288 号 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、5 月 13 日,公司召开第一届董事会第五次会议,通过了《2015 年度总经理工作报告》、《2015 年度董事会工作报告》、《2015 年度审计报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2015 年度利润 分配方案》、《2016 年度财务预算报告》、《关于公司控股股东、 实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明》、《2016 年公司搬迁新址的议案》、《关于预计 2016 年度日常性关联交 易的议案》,并提请召开 2015 年年度股东大会。 2、7 月 28 日,公司召开第一届董事会第六次会议,审议通过《关 于章程修正的议案》,并提请召开2016年第一次临时股东大会。 3、8 月 1 日,公司召开第一届董事会第六次会议,审议通过《公 司 2016 年半年度报告》、《关于公司拟向兴业银行常州新北支 行申请续签综合授信额度的议案》、《关于追认偶发性关联交易 的议案》。 4、12 月 13 日,公司召开第一届董事会第八次会议,审议通过了 《关于补充确认关联交易预计的议案》、《关于更换天衡会计师 事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案》、 《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于公司地 址变更的议案》,并提请召开 2016 年第二次临时股东大会。 公告编号：2017-011 29 监事会 3 1、5 月 13 日,公司召开第一届监事会第四次会议,审议通过了 《2015 年度监事会工作报告》、《2015 年度总经理工作报告》、 《2015 年度审计报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2015 年 度利润分配方案》、《2016 年度财务预算报告》、《关于公司控股 股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明》、 《2016 年公司搬迁新址的议案》、《关于预计 2016 年度日常性 关联交易的议案》。 2、7 月 28 日, 公司召开第一届监事会第五次会议,审议通过 《关于推荐陈银坤先生为公司第一届监事会监事候选人的议 案》。 3、8 月 1 日,公司召开第一届监事会第六次会议,审议通过了 《公司 2016 年半年度报告》。 股东大会 3 1、6 月 8 日,公司召开 2015 年年度股东大会,审议通过了《2015 年度董事会工作报告》、《2015 年度监事会工作报告》、《2015 年度审计报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2015 年度利润 分配方案》、《2016 年度财务预算报告》、《关于公司控股股东、 实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明》、《2016 年公司搬迁新址的议案》、《关于预计 2016 年度日常性关联交 易的议案》 2、8 月 13 日,公司召开 2016 年第一次临时股东大会,审议通过 《关于公司章程修正的议案》、《关于陈银坤先生为公司第一届 监事会监事候选人的议案》、《关于公司拟向兴业银行常州新北 支行申请续签综合授信的议案》、《关于追认偶发性关联交易的 议案》。 3、12 月 29 日,公司召开 2016 年第二次临时股东大会,审议通 过了《关于补充确认关联交易预计的议案》、《关于更换天衡会 计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议 案》、《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于公 司地址变更的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司共计召开股东大会 3 次、董事会 4 次、监事会 3 次。公司董事会评估认为，公司 2016 年度召开的股东大会、董事会及监事会的通知、召开和表决按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度的相关规定执行，会议程序规范。公司“三会”成员符合《公 司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》及“三会”议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行 职责和义务。 （三）公司治理改进情况 公司已严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的 要求，并结合公司实际情况全面推进公司制度化、规范化管理，制定并完善了各项内部控制制度，完善公 司法人治理机构，建立了规范公司运作的内部控制环境。 公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充份 行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的 任职要求，公司股东大会和董事会能够较好的履行自己的职责，对公司的重大决策事项做出决议，而保证 公告编号：2017-011 30 了公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。管理层通过不断加 深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范动作的意识。公司对管理层在公司治理和规范运作 方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、董事 和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章 程》等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，自觉履行信息披露义务，做好投 资者管理工作。公司严格执行《投资者关系管理制度》的规定， 在充分保障投资者知情权及合法权益的原 则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、 及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公布信息及其他信息进行保密。确保投资者及时、准确了解公司的 发展方向、发展规划及财务状况、经营状况等。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司未设有专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立： 1、业务独立。公司主要从事汽车铝合金汽车轮毂的研发、生产和销售，拥有独立的研发、生产和销售 系统，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及业务部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有 独立自主的经营能力。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争和显失公平的关 联交易。 2、人员独立。公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不 存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务，未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业领取薪酬。 3、资产独立。公司具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的设备、设施、场所。 公司资产独立完整、产权明晰，公司对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在被控股股东占用而损害公 司利益的情形。 4、财务独立。公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系， 制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户， 依法独立纳税申报和履行纳税义务。本公司内部控制完整、有效。 5、机构独立。公司机构设置完整，按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会 和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各 部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在 合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算相关规定，结合公司特点，制 定会计核算具体实施细则，按照要求进行独立核算，确保公司会计核算体系的建设和相关工作的正常开展， 公告编号：2017-011 31 有效的保护了投资者的利益。 2、财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻执行公司各项财务制度、管理办法、操作程序，在日常财 务工作中严格管理，强化实施。 3、风险控制体系：报告期内，公司始终强化风险意识，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、 法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，持续完善风险控制体系，有效对内部、 外部进行风险管理。 董事会经过评估认为，报告期内公司在会计核算、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺 陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露事务负责人及公司管理层 严格遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司章程》、《公司信息披露事务管理制度》等规定，严格依照 《公司法》、《证券法》以及相关信息披露规则的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公 司股东的利益，执行情况良好。 报告期内，公司未建立但已拟定《年度信息披露重大差错责任追究制度》，计划将提交第一届董事会 第十次会议和 2016 年年度股东大会审议。 公告编号：2017-011 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 天衡审字(2017)00287 号 审计机构名称 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 审计报告日期 2017 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 吴琴芳、徐江晴 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 0 审计报告正文： 审 计 报 告 天衡审字（2017）00287 号 常州理工科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的常州理工科技股份有限公司（以下简称“理工科技”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是理工科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，理工科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了理工科技 公告编号：2017-011 33 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·南京 2017 年 4 月 17 日 中国注册会计师： 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 22,323,718.87 25,993,608.48 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 五、2 4,452,561.20 ____________ 应收账款 五、3 52,643,282.02 15,570,441.78 预付款项 五、4 11,280,005.62 15,280,921.60 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五、5 1,269,900.13 1,444,265.63 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五、6 83,575,948.91 49,115,307.09 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 五、7 5,314,945.94 3,280,639.85 流动资产合计 180,860,362.69 110,685,184.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 公告编号：2017-011 34 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 五、8 62,854,401.81 52,110,023.65 在建工程 五、9 2,766,065.10 740,000.00 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 五、10 2,283,693.34 2,231,908.37 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 五、11 4,449,151.06 5,023,764.02 递延所得税资产 五、12 1,070,443.10 820,352.54 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 73,423,754.41 60,926,048.58 资产总计 254,284,117.10 171,611,233.01 流动负债： 短期借款 五、13 67,000,000.00 40,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 五、14 19,265,866.00 18,234,979.99 应付账款 五、15 46,523,741.04 25,943,055.96 预收款项 五、16 2,258,326.56 1,243,218.21 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五、17 3,948,475.18 1,913,336.00 应交税费 五、18 1,369,738.54 33,939.15 应付利息 五、19 189,340.53 ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五、20 2,673,162.30 33,452.00 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-011 35 流动负债合计 143,228,650.15 87,401,981.31 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 五、21 4,926,962.02 ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 五、22 2,949,692.10 1,139,716.66 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 7,876,654.12 1,139,716.66 负债合计 151,105,304.27 88,541,697.97 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、23 67,869,432.00 67,869,432.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五、24 9,675,000.22 9,675,000.22 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 五、25 2,563,438.06 552,510.28 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 六、26 23,070,942.55 4,972,592.54 归属于母公司所有者权益合计 103,178,812.83 83,069,535.04 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 103,178,812.83 83,069,535.04 负债和所有者权益总计 254,284,117.10 171,611,233.01 法定代表人：蒋亚明 主管会计工作负责人：房翔 会计机构负责人：周娟萍 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 172,418,761.08 110,963,775.27 其中：营业收入 五、27 172,418,761.08 110,963,775.27 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 ____________ ____________ 其中：营业成本 五、27 127,251,509.32 85,198,354.04 公告编号：2017-011 36 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 五、28 264,240.65 ____________ 销售费用 五、29 4,329,745.72 4,368,603.81 管理费用 五、30 15,717,934.16 10,081,954.07 财务费用 五、31 2,361,765.69 1,309,622.90 资产减值损失 五、32 1,726,449.54 -980,304.30 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,767,116.00 10,985,544.75 加：营业外收入 五、33 2,149,816.92 226,716.67 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 五、34 4,355.91 42,220.18 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 22,912,577.01 11,170,041.24 减：所得税费用 五、35 2,803,299.22 11,510.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,109,277.79 11,158,530.64 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 20,109,277.79 11,158,530.64 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 公告编号：2017-011 37 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 20,109,277.79 11,158,530.64 归属于母公司所有者的综合收益总 额 20,109,277.79 11,158,530.64 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.32 （二）稀释每股收益 ____________ ____________ 法定代表人：蒋亚明 主管会计工作负责人：房翔 会计机构负责人：周娟萍 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 140,825,337.61 118,767,833.68 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 12,941,352.78 6,688,201.82 收到其他与经营活动有关的现金 五、36 6,042,136.23 4,585,514.84 经营活动现金流入小计 159,808,826.62 130,041,550.34 购买商品、接受劳务支付的现金 131,074,308.61 105,254,426.33 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 公告编号：2017-011 38 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 17,407,707.06 10,088,220.38 支付的各项税费 2,396,756.19 184,077.90 支付其他与经营活动有关的现金 五、36 9,216,333.28 56,144,029.89 经营活动现金流出小计 160,095,105.14 171,670,754.50 经营活动产生的现金流量净额 -286,278.52 -41,629,204.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ 800,000.00 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 8,415,277.94 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 五、36 1,960,000.00 ____________ 投资活动现金流入小计 10,375,277.94 800,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 40,132,144.50 35,760,964.21 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 40,132,144.50 35,760,964.21 投资活动产生的现金流量净额 -29,756,866.56 -34,960,964.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ 70,850,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 141,380,000.00 55,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 - ____________ 筹资活动现金流入小计 141,380,000.00 125,850,000.00 偿还债务支付的现金 109,453,037.98 46,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,009,489.65 2,461,495.05 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 112,462,527.63 48,461,495.05 筹资活动产生的现金流量净额 28,917,472.37 77,388,504.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 644,897.09 ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -480,775.62 798,336.58 加：期初现金及现金等价物余额 7,258,628.49 6,460,291.91 六、期末现金及现金等价物余额 6,777,852.87 7,258,628.49 法定代表人：蒋亚明主管会计工作负责人：房翔会计机构负责人：周娟萍 公告编号：2017-011 39 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 67,869,432.00 ____ ____ ____ 9,675,000.22 ____ ____ ____ 552,510.28 ____ 4,972,592.54 ____ 83,069,535.04 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 67,869,432.00 ____ ____ ____ 9,675,000.22 ____ ____ ____ 552,510.28 ____ 4,972,592.54 ____ 83,069,535.04 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,010,927.78 ____ 18,098,350.01 ____ 20,109,277.79 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 20,109,277.79 ____ 20,109,277.79 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,010,927.78 ____ -2,010,927.78 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,010,927.78 ____ -2,010,927.78 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-011 40 的分配 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 67,869,432.00 ____ ____ ____ 9,675,000.22 ____ ____ ____ 2,563,438.06 ____ 23,070,942.55 ____ 103,178,812.83 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -18,938,995.60 ____ 1,061,004.40 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -18,938,995.60 ____ 1,061,004.40 公告编号：2017-011 41 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 47,869,432.00 ____ ____ ____ 9,675,000.22 ____ ____ ____ 552,510.28 ____ 23,911,588.14 ____ 82,008,530.64 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 11,158,530.64 ____ 11,158,530.64 （二）所有者投入和减少 资本 47,741,666.00 ____ ____ ____ 23,108,334.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 70,850,000.00 1．股东投入的普通股 47,741,666.00 ____ ____ ____ 23,108,334.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 70,850,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 552,510.28 ____ -552,510.28 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 552,510.28 ____ -552,510.28 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 127,766.00 ____ ____ ____ -13,433,333.78 ____ ____ ____ ____ ____ 13,305,567.78 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） 13,433,333.78 ____ ____ ____ -13,433,333.78 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-011 42 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 -13,305,567.78 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -13,305,567.78 ____ ____ 四、本年期末余额 67,869,432.00 ____ ____ ____ 9,675,000.22 ____ ____ ____ 552,510.28 ____ 4,972,592.54 ____ 83,069,535.04 法定代表人：蒋亚明 主管会计工作负责人：房翔 会计机构负责人：周娟萍 公告编号：2017-011 43 常州理工科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、公司基本情况 常州理工科技股份有限公司（以下简称本公司）系由常州理工科技有限公司整体变更设 立。其前身为常州理工自动化设备有限公司，由江苏南大紫金智能科技有限公司和自然人张 振华、蒋亚明共同出资组建的有限公司，设立时登记的注册资本为 800.00 万元。根据股东签 署的出资协议书和公司章程，各股东的出资金额、出资比例情况如下： 出资人 认缴出资额 (万元) 认缴出资 比例% 实际出资额 (万元) 实际出资 比例% 出资方式 江苏南大紫金智能科技有限公司 400.00 50.00 400.00 50.00 货币 张振华 120.00 15.00 120.00 15.00 非专利技术① 蒋亚明 280.00 35.00 280.00 35.00 货币 合计 800.00 100.00 800.00 100.00 上述实收资本经常州汇丰会计师事务所于 2004 年 9 月 6 日出具常汇会验(2004)内 620 号《验资报告》予以验证。 注① 2015 年 5 月，经全体股东协商决定，由股东蒋亚明货币出资 120.00 万元，替换 企业实收资本中的非专利技术出资。 2006 年 11 月，经全体股东协商决定，原股东江苏南大紫金智能科技有限公司将其持有 公司 400.00 万元股权转让给股东蒋亚明；原股东张振华将其持有公司 120.00 万元股权转让 给股东蒋亚明；股东蒋亚明将其持有公司 240.00 万元股权转让给呈志根；股东蒋亚明将其持 有公司 80.00 万元股权转让给吴臻。转让后蒋亚明以货币形式出资 480.00 万元，占注册资本 的 60.00%；呈志根以货币形式出资 240.00 万元，占注册资本的 30.00%；吴臻以货币形式出 资 80.00 万元，占注册资本的 10.00%。 2008 年 3 月，经全体股东协商决定，原股东呈志根将其持有本公司 240.00 万元股权转 让给江苏南大紫金科技集团有限公司；原股东吴臻将其持有本公司股权 40.00 万元转让给汤 君怡；原股东蒋亚明将其持有本公司股权 40.00 万元股转让给严伟；原股东蒋亚明将其持有本 公司股权 40.00 万元股转让给范永明。转让后江苏南大紫金科技集团有限公司以货币出资 2 40.00 万元，占注册资本的 30.00%；蒋亚明以货币出资 400.00 万元，占注册资本的 50.00%； 汤君怡以货币出资 80.00 万元，占注册资本的 10.00%；范永明以货币形式出资 40.00 万元， 占注册资本的 5.00%；严伟以货币出资 40.00 万元，占注册资本的 5.00%。 2008 年 12 月，经全体股东协商决定，原股东江苏南大紫金智能科技有限公司将其持有 公司 240.00 万元（占股比例 30.00%）的股权转让给股东蒋亚明；原股东范永明将其持有的 公告编号：2017-011 44 40.00 万元（占股比例 5.00%）股权转让给股东蒋亚明；原股东严伟将其持有的 40.00 万元（占 股比例 5.00%）转让给蒋亚明；原股东汤君怡将其持有的 80.00 万元（占股比例 10.00%）转让 给蒋亚明；原股东蒋亚明将其持有的公司 40.00 万元（占股比例 5.00%）的股权转让给肖春。 转让后蒋亚明以货币形式出资 760.00 万元，占注册资本的 95.00%；肖春以货币形式出资 40.00 万元，占注册资本的 5.00%。 2009 年 4 月，公司更名为常州理工科技有限公司。 2014 年 3 月，根据股东会决议和变更后章程，公司申请增加注册资本 1,200.00 万元， 变更后的注册资本为 2,000.00 万元。 变更后各股东出资金额、出资比例情况如下： 出资人 认缴出资额(万元) 认缴出资 比例(%) 实际出资额(万元) 实际出资 比例(%) 出资方式 蒋亚明 1,900.00 95.00 1,900.00 95.00 货币 肖春 100.00 5.00 100.00 5.00 货币 合计 2,000.00 100.00 2,000.00 100.00 2015 年 5 月，常州理工科技有限公司申请增加注册资本 4,451.67 万元，变更后的注册 资本为 6,451.67 万元，实收资本为 6,451.67 万元。股东变更为蒋亚明、肖春、肖玲、肖凤、 尤八斤、刘福兴、刘文伟、芮艳、倪炜、洪年兰、陈银坤、肖庆、陆伯奇、肖英、石春根、 周宏娟、张华娣，其中蒋亚明此次出资 1,568.00 万元，累计出资 3,468.00 万元，占注册资 本的 53.76%；肖春此次出资 2,212.00 万元，累计出资 2,312.00 万元，占注册资本的 35.85%； 肖玲等人以每股 3 元的价格认购 671.67 万注册资本，共支付款项 2,015.00 万元，肖玲等人 合计出资占注册资本 10.39%，溢价支付 1,343.33 万元计入资本公积。 变更后各股东出资金额、出资比例情况如下： 出资人 认缴出资额(万元) 认缴出资 比例(%) 实际出资额(万元) 实际出资 比例(%) 出资方式 蒋亚明 3,468.0000 53.76 3,468.0000 53.76 货币 肖春 2,312.0000 35.85 2,312.0000 35.85 货币 肖玲 166.6667 2.58 166.6667 2.58 货币 肖凤 100.0000 1.55 100.0000 1.55 货币 尤八斤 70.0000 1.08 70.0000 1.08 货币 刘福兴 68.3333 1.06 68.3333 1.06 货币 刘文伟 50.0000 0.77 50.0000 0.77 货币 芮艳 33.3333 0.52 33.3333 0.52 货币 倪炜 33.3333 0.52 33.3333 0.52 货币 洪年兰 33.3333 0.52 33.3333 0.52 货币 陈银坤 33.3333 0.52 33.3333 0.52 货币 公告编号：2017-011 45 出资人 认缴出资额(万元) 认缴出资 比例(%) 实际出资额(万元) 实际出资 比例(%) 出资方式 肖庆 26.6667 0.41 26.6667 0.41 货币 陆伯奇 16.6667 0.26 16.6667 0.26 货币 肖英 10.0000 0.15 10.0000 0.15 货币 石春根 10.0000 0.15 10.0000 0.15 货币 周宏娟 10.0000 0.15 10.0000 0.15 货币 张华娣 10.0000 0.15 10.0000 0.15 货币 合计 6,451.6667 100.00 6,451.6667 100.00 2015 年 8 月 31 日，常州理工科技有限公司整体变更为常州理工科技股份有限公司。 由常州理工科技有限公司全体股东以其拥有的常州理工科技有限公司截至 2015 年 6 月 30 日 经 审 计 的 净 资 产 折 合 为 本 公 司 实 收 资 本 。 并 取 得 常 州 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 320407000040275 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 6,464.4432 万元。 变更后各股东出资金额、出资比例情况如下： 出资人 认缴出资额(万元) 认缴出资 比例(%) 实际出资额(万元) 实际出资 比例(%) 出资方式 蒋亚明 3,474.8678 53.76 3,474.8678 53.76 净资产 肖春 2,316.5786 35.85 2,316.5786 35.85 净资产 肖玲 166.9968 2.58 166.9968 2.58 净资产 肖凤 100.1981 1.55 100.1981 1.55 净资产 尤八斤 70.1386 1.08 70.1386 1.08 净资产 刘福兴 68.4686 1.06 68.4686 1.06 净资产 刘文伟 50.0990 0.77 50.0990 0.77 净资产 芮艳 33.3993 0.52 33.3993 0.52 净资产 倪炜 33.3993 0.52 33.3993 0.52 净资产 洪年兰 33.3993 0.52 33.3993 0.52 净资产 陈银坤 33.3993 0.52 33.3993 0.52 净资产 肖庆 26.7195 0.41 26.7195 0.41 净资产 陆伯奇 16.6997 0.26 16.6997 0.26 净资产 肖英 10.0198 0.15 10.0198 0.15 净资产 石春根 10.0198 0.15 10.0198 0.15 净资产 周宏娟 10.0198 0.15 10.0198 0.15 净资产 张华娣 10.0198 0.15 10.0198 0.15 净资产 合计 6,464.4432 100.00 6,464.4432 100.00 2015 年 11 月，常州理工科技有限公司申请增加注册资本 3,225,000.00 元，变更后的 注册资本为 67,869,432.00 元，实收资本为 67,869,432.00 元。新增注册资本由股东周志春、 公告编号：2017-011 46 郭伯良、邵辉、贡荣斌、顾国安、蒋伟萍、许慧、陆小军、曹永春、周晓英、徐建平、周宏 娟、常州理工投资管理中心（有限合伙）缴纳。其中：周志春认缴人民币 17.50 万元，占注 册资本的 0.26%；周宏娟认缴人民币 7.50 万元，占注册资本的 0.11%；郭伯良认缴人民币 7.50 万元，占注册资本的 0.11%；邵辉认缴人民币 25.00 万元，占注册资本的 0.37%；贡荣斌认 缴人民币 17.50 万元，占注册资本的 0.26%；顾国安认缴人民币 20.00 万元，占注册资本的 0.29%；蒋伟萍认缴人民币 50.00 万元，占注册资本的 0.74%；许慧认缴人民币 12.50 万元， 占注册资本的 0.18%；陆小军认缴人民币 25.00 万元，占注册资本的 0.37%；曹永春认缴人民 币 25.00 万元，占注册资本的 0.37%；周晓英认缴人民币 12.50 万元，占注册资本的 0.18%； 徐建平认缴人民币 2.50 万元，占注册资本的 0.04%，常州理工投资管理中心（有限合伙）认 缴人民币 100.00 万元，占注册资本的 1.47%。溢价支付 9,675,000.22 元计入资本公积。 变更后各股东出资金额、出资比例情况如下： 出资人 认缴出资额(万元) 认缴出资 比例(%) 实际出资额(万元) 实际出资 比例(%) 出资方式 蒋亚明 3474.8679 51.20 3474.8679 51.20 货币、净资产 肖春 2316.5786 34.13 2316.5786 34.13 货币、净资产 肖玲 166.9968 2.46 166.9968 2.46 货币、净资产 肖凤 100.1981 1.48 100.1981 1.48 货币、净资产 常州理工投资管理 中心（有限合伙） 100.0000 1.47 100.0000 1.47 货币 尤八斤 70.1386 1.03 70.1386 1.03 货币、净资产 刘福兴 68.4686 1.01 68.4686 1.01 货币、净资产 刘文伟 50.0990 0.74 50.0990 0.74 货币、净资产 蒋伟萍 50.0000 0.74 50.0000 0.74 货币 芮艳 33.3993 0.49 33.3993 0.49 货币、净资产 倪炜 33.3993 0.49 33.3993 0.49 货币、净资产 洪年兰 33.3993 0.49 33.3993 0.49 货币、净资产 陈银坤 33.3993 0.49 33.3993 0.49 货币、净资产 肖庆 26.7195 0.39 26.7195 0.39 货币、净资产 邵辉 25.0000 0.37 25.0000 0.37 货币 陆小军 25.0000 0.37 25.0000 0.37 货币 曹永春 25.0000 0.37 25.0000 0.37 货币 顾国安 20.0000 0.29 20.0000 0.29 货币 周宏娟 17.5198 0.26 17.5198 0.26 货币、净资产 周志春 17.5000 0.26 17.5000 0.26 货币 贡荣斌 17.5000 0.26 17.5000 0.26 货币 陆伯奇 16.6997 0.25 16.6997 0.25 货币、净资产 公告编号：2017-011 47 出资人 认缴出资额(万元) 认缴出资 比例(%) 实际出资额(万元) 实际出资 比例(%) 出资方式 许慧 12.5000 0.18 12.5000 0.18 货币 周晓英 12.5000 0.18 12.5000 0.18 货币 石春根 10.0198 0.15 10.0198 0.15 货币、净资产 张华娣 10.0198 0.15 10.0198 0.15 货币、净资产 肖英 10.0198 0.15 10.0198 0.15 货币、净资产 郭伯良 7.5000 0.11 7.5000 0.11 货币 徐建平 2.5000 0.04 2.5000 0.04 货币 合计 6786.9432 100.00 6786.9432 100.00 上述实收资本经北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 11 月 4 日 出具中证天通（2015）验字第 1601023 号《验资报告》予以验证。 2015 年 11 月 10 日，公司“三证合一”后， 统一社会信用代码：91320400765121162T 注册地址：江苏省常州市新北区龙虎塘新苑五路 99 号； 法定代表人：蒋亚明； 营业范围：工业装备与自动化系统的研发；机电一体化设备、智能化控制装置、门窗、 建筑工程机械、钣金、铝合金制品的研发和制造；塑料制品的制造、加工；装饰工程施工； 自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术 除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本公司财务报告已于 2017 年 4 月 19 日经董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此 基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个 月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至 2016 年 12 月 31 日止的财务报表。 公告编号：2017-011 48 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事 项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、25“收入”的各项描述。关于管理层 所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、11“应收款项”的描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司的营业周期与会计期间一致。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债 （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为 基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发 行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的， 调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有 的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日 与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期 间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业 公告编号：2017-011 49 合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期 投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的， 与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资 方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公 司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子 公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以 及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买 日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买 日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公 司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重 大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失， 有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润 表中净利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额应当冲减少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 公告编号：2017-011 50 计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收 益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定 受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成 一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或 多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者 在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和 其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于 一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担 该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安 排。 共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的 资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其 享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收 入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营 出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的， 合营方应当全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之 前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生 符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担 的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营 相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。 公告编号：2017-011 51 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外 币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东 权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中 的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合 收益中列示。 10、金融工具 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷 款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融 资产的持有意图和持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止 确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在 该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在 持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在 被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 公告编号：2017-011 52 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。 B、可供出售金融资产减值： 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%； “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转 移时，本公司终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。 公告编号：2017-011 53 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其 公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等 获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场 的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场 或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项单项金额在人民币 100 万元（含 100 万元）以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 依据 计提方法 备用金、押金组合 缴纳的各类保证金及押金，回收风险较小 单独测试无特别风险的不计提 关联方往来组合 因关联方关系回收风险较小 单独测试无特别风险的不计提 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 20.00 20.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明该债务人资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购及其 他财务状况恶化的情形。 公告编号：2017-011 54 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量低于其账面价值的差额，确 认为减值损失，计提坏账准备。 12、存货 （1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。 （2）原材料、产成品发出时采用月末一次加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 （5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。 13、持有待售资产 本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签 订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式 后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持 有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可 变现净值之间的差额确认为资产减值损失。 14、长期股权投资 （1）重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董 事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被 投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键 技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排， 任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合 营安排具有共同控制。 （2）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 公告编号：2017-011 55 分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本 与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和 的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前 持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益 暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当 期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和 其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购 买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项 投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持 有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理 的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确 定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类 为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累 计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股 利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 公告编号：2017-011 56 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额 包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面 价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的 账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同 的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。 与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部 分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产 减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权 投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资 企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相 应比例转入当期损益。 （3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法 核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按 相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同 控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会 计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 15、投资性房地产 公告编号：2017-011 57 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按 年限平均法计提折旧或进行摊销。 类别 使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 房屋建筑物 20 5% 4.75% 土地使用权 按照权证确定的年限 16、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。 （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年 折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 4.75 机器设备 3-10 9.50-31.67 运输工具 4 23.75 办公设备 5 19.00 其他设备 3 31.67 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 公告编号：2017-011 58 计提折旧。 17、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 18、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状 态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产 在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资 本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化， 以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金 额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 19、无形资产 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 类 别 使用寿命 土地使用权 50 年 软件 软 件 3 年 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无 形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并 按其使用寿命进行摊销。 （3）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 公告编号：2017-011 59 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在 进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 20、资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的 投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减 值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公 司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形 资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值 准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产 组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立 产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决 策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用 的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产 生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商 誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占 公告编号：2017-011 60 比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产 的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确 定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 21、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。 22、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提 供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 23、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 24、股份支付 公告编号：2017-011 61 （1）股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用， 在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务 计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。 （2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其 他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本 公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速 行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取 消处理。 25、收入 （1）销售商品收入 公告编号：2017-011 62 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度选用下列方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 （4）本公司收入确认原则 ①对于成套设备，在产品发至客户单位，经本公司技术人员安装调试客户单位验收合格 后确认收入。 ②对于零部件，产品发出客户签收后确认收入。 26、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者 投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得 的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补 助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款 划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特 定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例 进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中 对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企 业能够收到政府补助。 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损 公告编号：2017-011 63 失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 27、所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费 用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加 上对以前年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资 产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定， 按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值 与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产 的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产 生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂 时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法 规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账 面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净 额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所 得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。 28、租赁 （1）经营租赁 租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 公告编号：2017-011 64 租出资产经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租 赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 租入资产于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项 目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别 长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 租出资产于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益 后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 无。 （2）重要的会计估计变更 无。 四、税项 1、本公司的主要税项及其税率列示如下： 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、税收优惠及批文 本公司系高新技术企业，证书号为 GR201432001270，本公司已至常州市国家税务局第一 公告编号：2017-011 65 税务分局办理高新技术企业所得税优惠事项备案，本年度企业所得税税率为 15%。 公告编号：2017-011 66 五、财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2016 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 231,136.98 30,073.48 银行存款 6,546,715.89 7,228,555.01 其他货币资金 15,545,866.00 18,734,979.99 合计 22,323,718.87 25,993,608.48 其中：存放在境外的款项总额 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币 15,545,866.00 元，其中：15,045,866.00 元为银行承兑汇票保证金，500,000.00 元保函保证金。 2、应收票据 （1）应收票据按票据类型列示如下： 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,452,561.20 商业承兑汇票 合 计 4,452,561.20 （2）期末公司已质押的应收票据金额： 种 类 期末已质押金额 银行承兑汇票 4,220,000.00 商业承兑汇票 合 计 4,220,000.00 （3）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 900,000.00 商业承兑汇票 合 计 900,000.00 3、应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收款项 公告编号：2017-011 67 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 55,442,498.59 98.36 % 2,799,216.57 5.05 % 52,643,282.02 其中：账龄组合 55,442,498.59 98.36% 2,799,216.57 5.05 % 52,643,282.02 关联方组合 保证金及押金组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收款项 923,000.00 1.64 % 923,000.00 100.00% 合计 56,365,498.59 100.00% 3,722,216.57 52,643,282.02 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 16,602,607.46 94.73% 1,032,165.68 6.22% 15,570,441.78 其中：账龄组合 16,602,607.46 94.73% 1,032,165.68 6.22% 15,570,441.78 关联方组合 保证金及押金组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收款项 923,000.00 5.27% 923,000.00 100.00% - 合计 17,525,607.46 100.00% 1,955,165.68 15,570,441.78 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 账面余额 坏账准备 计提比例 计提依据或原因 连云港世展精细化学品有限公司 923,000.00 923,000.00 100% 详见附注九、1 合 计 923,000.00 923,000.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 55,261,887.63 2,763,094.38 5.00% 1 至 2 年 180,610.96 36,122.19 20.00% 2 至 3 年 3 年以上 合计 55,442,498.59 2,799,216.57 （续） 账龄 期初余额 公告编号：2017-011 68 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 15,261,892.06 763,094.60 5.00% 1 至 2 年 1,339,555.40 267,911.08 20.00% 2 至 3 年 - - 3 年以上 1,160.00 1,160.00 100% 合计 16,602,607.46 1,032,165.68 （2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度计提坏账准备 1,767,050.89 元，无收回或转回情况。 （3）本报告期实际核销的应收账款情况： 本报告期内无实际核销的应收账款情况。 （4）按欠款方归集的前五名的应收账款情况： 往来单位名称 期末余额 占应收账款总额比例 威海万丰奥威汽轮有限公司 15,691,707.58 27.84% ALLIED WHEEL COMPONENTS,INC 13,789,815.83 24.46% ELITE WHEEL DISTRIBUTORS INC 7,667,962.10 13.60% 江苏苏格达斯铝合金科技有限公司 7,479,791.39 13.27% 宁波星速轮毂有限公司 3,848,581.44 6.83% 合计 48,477,858.34 86.00% 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 11,073,862.92 98.17 % 15,087,260.65 98.73% 1 至 2 年 26,858.60 0.24% 190,673.95 1.25% 2 至 3 年 179,284.10 1.59 % 2,987.00 0.02% 3 年以上 合计 11,280,005.62 100.00% 15,280,921.60 100.00% （2）预付款项金额前五名单位情况： 往来单位名称 期末余额 占预付账款总额比例 无锡市双全机械制造厂 6,767,700.00 60.00% 常州启源印刷厂 1,330,297.25 11.79% 沈敖良(铝屑回化加工费) 539,020.85 4.78% 江苏南方涂装环保股份有限公司 375,000.00 3.32% 南京欣海包装有限公司 255,364.00 2.26% 合计 9,267,382.10 82.15% 公告编号：2017-011 69 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 1,286,800.00 44.72% 1,286,800.00 100.00% 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 1,590,579.08 55.28% 320,678.95 20.16% 1,269,900.13 其中：账龄组合 1,590,579.08 55.28% 320,678.95 20.16% 1,269,900.13 关联方组合 保证金及押金组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 2,877,379.08 100.00% 1,607,478.95 1,269,900.13 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 1,286,800.00 41.61% 1,286,800.00 100.00% 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 1,805,545.93 58.39% 361,280.30 20.01% 1,444,265.63 其中：账龄组合 1,805,545.93 58.39% 361,280.30 20.01% 1,444,265.63 关联方组合 保证金及押金组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 3,092,345.93 100.00% 1,648,080.30 1,444,265.63 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 账面余额 坏账准备 计提比例 计提依据或原因 无锡市定邦模具厂 1,286,800.00 1,286,800.00 100.00% 详见附注九、 2 合 计 1,286,800.00 1,286,800.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,235,579.08 61,778.95 5.00% 1 至 2 年 65,000.00 13,000.00 20.00% 2 至 3 年 88,200.00 44,100.00 50.00% 3 年以上 201,800.00 201,800.00 100.00% 合计 1,590,579.08 320,678.95 公告编号：2017-011 70 （续） 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,304,205.93 65,210.30 5.00% 1 至 2 年 195,000.00 39,000.00 20.00% 2 至 3 年 98,540.00 49,270.00 50.00% 3 年以上 207,800.00 207,800.00 100.00% 合计 1,805,545.93 361,280.30 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度转回坏账准备 40,601.35 元，无计提或收回情况。 （3）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 （4）按欠款方归集的前五名的其他应收款情况： 单位名称 与本公司关 系 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 无锡市定邦模具厂 非关联方 模具款 1,286,800.00 1-2 年 44.72% 常州港华燃气有限 公司 非关联方 燃气费 884,288.20 1 年以内 30.73% 上海众盛商业运作 策划服务有限公司 非关联方 服务费 100,000.00 3 年以上 3.48% 李玉萍 非关联方 备用金 100,000.00 1 年以内 3.48% 社保户 非关联方 社保费 64,912.00 1 年以内 2.26% 合计 2,436,000.20 84.67% 6、存货 （1）存货分类： 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,698,245.46 6,698,245.46 4,447,611.44 4,447,611.44 在产品 52,603,757.78 52,603,757.78 28,422,034.34 28,422,034.34 发出商品 库存商品 24,273,945.67 24,273,945.67 16,245,661.31 16,245,661.31 合计 83,575,948.91 83,575,948.91 49,115,307.09 49,115,307.09 （2）存货跌价准备： 本报告期存货未发生跌价情况。 7、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税进项税留抵 5,314,945.94 3,280,639.85 合计 5,314,945.94 3,280,639.85 公告编号：2017-011 71 8、固定资产 （1）固定资产情况： 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 电子设备及其他 设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 11,596,522.93 59,830,342.75 1,160,145.53 111,709.03 382,846.25 73,081,566.49 2 本期增加金额 29,334,720.26 272,483.05 373,374.38 29,980,577.69 （1）购置 29,334,720.26 272,483.05 373,374.38 29,980,577.69 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3. 本期减少金额 9,444,444.63 9,444,444.63 （1）处置或报废 9,444,444.63 9,444,444.63 4.期末余额 11,596,522.93 79,720,618.38 1,432,628.58 111,709.03 756,220.63 93,617,699.55 二、累计折旧 1.期初余额 3,261,312.85 16,355,941.62 1,003,243.03 90,510.05 260,535.29 20,971,542.84 2.本期增加金额 550,834.56 10,112,848.13 41,080.53 12,271.44 103,886.93 10,820,921.59 （1）计提 550,834.56 10,112,848.13 41,080.53 12,271.44 103,886.93 10,820,921.59 3.本期减少金额 1,029,166.69 1,029,166.69 （1）处置或报废 1,029,166.69 1,029,166.69 4.期末余额 3,812,147.41 25,439,623.06 1,044,323.56 102,781.49 364,422.22 30,763,297.74 三、减值准备 1.期初余额 2 本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,784,375.52 54,280,995.32 388,305.02 8,927.54 391,798.41 62,854,401.81 2.期初账面价值 8,335,210.08 43,474,401.13 156,902.50 21,198.98 122,310.96 52,110,023.65 （2）期末不存在暂时闲置的固定资产。 （3）期末通过融资租赁租入的固定资产情况： 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 8,585,114.12 67,965.49 8,517,148.63 合计 8,585,114.12 67,965.49 8,517,148.63 （4）期末不存在通过经营租赁租出的固定资产。 （5）期末不存在未办妥产权证书的固定资产。 9、在建工程 （1）在建工程分项列示如下： 工程项目 期末余额 期初余额 公告编号：2017-011 72 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 齿轮箱项目-模具 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00 设备 2,026,065.10 2,026,065.10 合计 2,766,065.10 2,766,065.10 740,000.00 740,000.00 （2）重大在建工程增减变动情况： 工程名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 齿轮箱项目-模具 740,000.00 740,000.00 设备 2,026,065.10 2,026,065.10 合计 740,000.00 2,026,065.10 2,766,065.10 10、无形资产 （1）无形资产情况： 项目 土地使用权 软件 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,728,891.08 2,728,891.08 2 本期增加金额 109,401.71 109,401.71 (1)购置 109,401.71 109,401.71 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 2,728,891.08 109,401.71 2,838,292.79 二、累计摊销 1. 期初余额 496,982.71 496,982.71 2.本期增加金额 54,577.80 3,038.94 57,616.74 (1)计提 54,577.80 3,038.94 57,616.74 3. 本期减少金额 (1)处置 4. 期末余额余额 551,560.51 3,038.94 554,599.45 三、减值准备 1. 期初余额 2. 本期增加金额 （1）计提 3. 本期减少金额 (1)处置 4. 期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,177,330.57 106,362.77 2,283,693.34 2. 期初账面价值 2,231,908.37 2,231,908.37 （2）报告期内不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。 公告编号：2017-011 73 11、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 雨棚 4,608,154.58 1,081,100.04 3,527,054.54 平台及其他 415,609.44 731,000.00 224,512.92 922,096.52 合计 5,023,764.02 731,000.00 1,305,612.96 4,449,151.06 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,329,695.52 799,454.33 3,603,245.98 540,486.90 固定资产折旧差异 1,806,591.78 270,988.77 1,865,770.95 279,865.64 小计 7,136,287.30 1,070,443.10 5,469,016.93 820,352.54 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 4,342,191.66 合计 4,342,191.66 13、短期借款 （1）短期借款情况 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 67,000,000.00 40,000,000.00 保证借款 合 计 67,000,000.00 40,000,000.00 14、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 19,265,866.00 18,234,979.99 合 计 19,265,866.00 18,234,979.99 15、应付账款 （1）应付账款列示： 项目 期末余额 期初余额 应付货款 46,523,741.04 25,943,055.96 合计 46,523,741.04 25,943,055.96 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内（含 1 年） 45,757,901.83 98.35 % 25,305,815.97 97.54% 1—2 年（含 2 年） 138,031.82 0.30 % 66,674.75 0.26% 公告编号：2017-011 74 2—3 年（含 3 年） 57,614.15 0.12 % 497,701.62 1.92% 3 年以上 570,193.24 1.23% 72,863.62 0.28% 合计 46,523,741.04 100.00% 25,943,055.96 100.00% （2）应付款项金额前五名单位情况： 往来单位名称 期末余额 占应付账款总额比例 聊城广源精密机械制造股份有限公司 2,089,474.80 4.49% 江苏科祥防腐材料有限公司 1,775,347.00 3.82% 佛山市南海力格模具五金有限公司 1,383,750.00 2.97% 常州超力精密机械制造有限公司 1,274,465.22 2.74% 温州宇顺电镀有限公司 1,153,865.50 2.48% 合计 7,676,902.52 16.50% 16、预收款项 （1）预收款项列示： 项目 期末余额 期初余额 预收货款 2,258,326.56 1,243,218.21 合计 2,258,326.56 1,243,218.21 （2）预收账款明细情况 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,960,184.02 784,697.22 1—2 年（含 2 年） 298,142.54 458,520.99 2—3 年（含 3 年） 合计 2,258,326.56 1,243,218.21 （3）预收款项金额前五名单位情况： 往来单位名称 期末余额 占预收账款总额比例 宁波摩多进出口有限公司 1,141,095.93 50.53% 丹阳迪亚保罗进出口贸易有限公司 309,889.00 13.72% 上海申周机械有限公司 236,242.54 10.46% 宁波星速轮毂有限公司 207,901.90 9.21% 淮安新耀中轮毂有限公司 74,000.00 3.28% 合计 1,969,129.37 87.20% 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,913,336.00 18,757,224.54 16,722,085.36 3,948,475.18 二、离职后福利-设定提存计划 685,621.70 685,621.70 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,913,336.00 19,442,846.24 17,407,707.06 3,948,475.18 公告编号：2017-011 75 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,913,336.00 17,433,196.84 15,430,869.50 3,915,663.34 2、职工福利费 692,199.04 692,199.04 3、社会保险费 350,722.80 350,722.80 其中：医疗保险费 264,898.00 264,898.00 工伤保险费 69,229.20 69,229.20 生育保险费 16,595.60 16,595.60 4、住房公积金 178,185.00 178,185.00 5、工会经费 100,087.86 67,276.02 32,811.84 6、职工教育经费 2,833.00 2,833.00 7、短期带薪缺勤 8、短期利润分享计划 9、其他短期薪酬 合计 1,913,336.00 18,757,224.54 16,722,085.36 3,948,475.18 （3）离职后福利-设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、养老保险金 648,436.20 648,436.20 2、失业保险金 37,185.50 37,185.50 3、年金缴费 合计 685,621.70 685,621.70 18、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 企业所得税 1,222,222.85 个人所得税 城市维护建设税 教育费附加 5,714.28 土地使用税 16,679.49 16,679.49 房产税 114,285.72 17,259.66 印花税 10,836.20 合计 1,369,738.54 33,939.15 19、应付利息 项目 期末余额 期初余额 应付短期借款利息 189,340.53 合计 189,340.53 公告编号：2017-011 76 20、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 暂借款 2,673,162.30 31,112.00 体检费 2,340.00 合计 2,673,162.30 33,452.00 （2）按账龄列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,643,366.30 22,052.00 1 至 2 年 18,396.00 11,400.00 2 至 3 年 11,400.00 合计 2,673,162.30 33,452.00 （3）其他应付账款金额前五名单位情况： 往来单位名称 期末余额 占其他应付账款总额比例 江苏天得电力装备有限公司 2,500,000.00 93.52% 蒋亚明 71,320.68 2.67% 许峰 35,924.00 1.34% 江永权 29,796.00 1.11% 常州恒维智信息技术有限公司 23,000.00 0.86% 合计 2,660,040.68 99.50% 21、长期应付款 （1）长期应付款情况： 单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件 仲信国际租赁有限公司 2 年 5,400,000.00 473,037.98 4,926,962.02 设备抵押 合 计 5,400,000.00 473,037.98 4,926,962.02 （2）应付融资租赁款 单位 期末余额 期初余额 项目 期末余额 外币 金额 本币金额 外币 金额 本币 金额 售后回租金额 5,456,000.00 仲信国际租赁有限公司 4,926,962.02 未确认融资费用 -529,037.98 合计 4,926,962.02 4,926,962.02 22、递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 与资产相关的政府补助 1,139,716.66 1,960,000.00 244,299.99 2,855,416.67 公告编号：2017-011 77 未实现售后租回损益（融资租 赁） 95,067.66 792.23 94,275.43 合计 1,139,716.66 2,055,067.66 245,092.22 2,949,692.10 其中，涉及政府补助的项目： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 与资产相关的政府补助 1,139,716.66 1,960,000.00 244,299.99 2,855,416.67 ①工业和信息化专项引导资 金 665,466.66 78,966.66 586,500.00 ②三位一体专项项目资金 474,250.00 1,960,000.00 165,333.33 2,268,916.67 合计 1,139,716.66 1,960,000.00 244,299.99 2,855,416.67 注①：根据常州市新北区经济发展局的常新经技[2013]15 号文件和常州市新北区财政 局的常新财企[2013]9 号文件，公司共收到新北区市级工业和信息化专项设备补助资金 89.70 万元，其中：2012 年 12 月份收到 41.40 万元，2013 年 12 月份收到 48.30 万元。 注②：根据常州市经济和信息化委员会的常经信投资[2014]337 号和常州市财政局常财 工贸的常财工贸[2014]98 号文件，公司于 2015 年 1 月份收到“三位一体”专项资金设备补助 款 29 万元；根据常州市经济和信息化委员会的常经信投资[2015]202 号和常州市财政局常财 工贸的常财工贸[2015]50 号文件，公司于 2015 年 7 月份收到“三位一体”专项资金设备补助 款 22 万元；根据常州市经济和信息化委员会的常经信投资[2016]111 号和常州市财政局常财 工贸的常财工贸[2016]19 号文件，公司于 2016 年 5 月份收到“三位一体”专项资金设备补助 款 196 万元。 23、股本 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本 67,869,432.00 67,869,432.00 注：本期注册资本变动详见本附注一、企业基本情况。 24、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 9,675,000.22 9,675,000.22 其他资本公积 合计 9,675,000.22 9,675,000.22 25、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 552,510.28 2,010,927.78 2,563,438.06 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 公告编号：2017-011 78 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 552,510.28 2,010,927.78 2,563,438.06 26、未分配利润 项目 期末余额 期初余额 调整前上期末未分配利润 4,972,592.54 -18,938,995.60 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 4,972,592.54 -18,938,995.60 加：净利润 20,109,277.79 11,158,530.64 减：提取法定盈余公积 2,010,927.78 552,510.28 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 加：所有者权益内部结转 13,305,567.78 期末未分配利润 23,070,942.55 4,972,592.54 27、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本年同期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 170,017,695.28 126,844,496.39 110,070,973.67 83,720,955.25 其他业务 2,401,065.80 407,012.93 892,801.60 1,477,398.79 合计 172,418,761.08 127,251,509.32 110,963,775.27 85,198,354.04 （2）主营业务（分产品） 项目 本年同期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 12-15 寸轮毂 49,281,441.89 41,286,225.27 22,812,745.75 19,960,393.69 16-19 寸轮毂 59,276,223.47 44,261,037.62 32,615,729.03 26,013,138.18 20-24 寸轮毂 52,214,946.87 35,685,408.27 46,849,478.03 33,212,856.67 26 寸以上轮毂 9,245,083.05 5,611,825.23 7,793,020.86 4,534,566.71 合计 170,017,695.28 126,844,496.39 110,070,973.67 83,720,955.25 （3）销售前五名客户明细 单位名称 销售金额（不含税） ALLIED WHEEL COMPONENTS,INC 75,213,207.41 宁波摩多进出口有限公司 10,677,400.30 威海万丰奥威汽轮有限公司 18,816,339.59 江苏苏格达斯铝合金科技有限公司 14,376,579.78 逹斯特工业（中国）有限公司 15,190,566.22 公告编号：2017-011 79 单位名称 销售金额（不含税） 合计 134,274,093.30 28、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,333.33 教育费附加 2,380.95 印花税 38,971.40 土地使用税 44,478.67 房产税 175,076.30 合计 264,240.65 29、销售费用 项目 本年同期数 上年同期数 工资 200,089.00 144,235.00 运输费 3,981,966.37 4,151,441.64 展位费 16,872.45 72,927.17 样品费 1,764.37 保险费 129,053.53 合计 4,329,745.72 4,368,603.81 30、管理费用 项目 本年同期数 上年同期数 研发费用 7,117,125.12 4,580,347.47 职工薪酬 3,267,999.40 1,891,294.62 固定资产折旧 232,710.38 324,224.11 无形资产摊销 57,616.74 54,577.80 长期待摊费用摊销 11,300.00 409,403.41 业务招待费 509,940.99 849,842.46 汽车费用 239,865.86 199,161.47 咨询顾问费 1,316,794.51 939,599.00 办公费 250,784.98 213,371.11 各项税金 50,725.30 219,937.65 房租及物管费 2,380,952.38 其他 282,118.50 400,194.97 合计 15,717,934.16 10,081,954.07 31、财务费用 项目 本年同期数 上年同期数 利息支出（借款利息） 3,198,830.18 2,154,939.05 公告编号：2017-011 80 利息支出（贴现利息） 306,300.00 减：利息收入 330,353.43 647,164.43 汇兑损失 减：汇兑收益 644,897.09 588,459.70 手续费支出 138,186.03 84,007.98 合计 2,361,765.69 1,309,622.90 32、资产减值损失 项目 本年同期数 上年同期数 坏账损失 1,726,449.54 -980,304.30 合计 1,726,449.54 -980,304.30 33、营业外收入 项目 本年同期数 上年同期数 非流动资产处置利得 其中：固定资产处置利得 政府补助 2,146,299.99 180,816.67 收保证金转入 地税返个所税申报手续费 其他 3,516.93 45,900.00 合计 2,149,816.92 226,716.67 34、营业外支出 项目 本年同期数 上年同期数 罚款支出 30,000.00 滞纳金 3,001.04 1,350.00 其他 1,354.87 10,870.18 合计 4,355.91 42,220.18 35、所得税费用 项目 本年同期数 上年同期数 本期所得税费用 3,053,389.78 递延所得税费用 -250,090.56 11,510.60 合计 2,803,299.22 11,510.60 本期会计利润与所得税费用的调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 22,912,577.01 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,436,886.55 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 公告编号：2017-011 81 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 31,046.62 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 -130,849.56 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 研发费加计扣除影响 -533,784.39 所得税费用 2,803,299.22 36、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年同期数 上年同期数 利息收入 330,353.43 647,164.43 政府补贴收入 1,902,000.00 560,000.00 押金保证金 150,907.01 往来款 2,857,401.85 3,227,443.40 房租收入 952,380.95 合计 6,042,136.23 4,585,514.84 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年同期数 上年同期数 银行手续费 138,186.03 83,751.98 管理费用 4,759,027.88 4,910,481.67 销售费用 4,129,656.72 4,224,368.81 其他应付款项净流出 185,106.74 46,883,207.25 滞纳金及其他 4,355.91 42,220.18 合计 9,216,333.28 56,144,029.89 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年同期数 上年同期数 与资产相关的政府补助 1,960,000.00 合计 1,960,000.00 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本年同期数 上年同期数 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,109,277.79 11,158,530.64 加：资产减值准备 1,726,449.54 -980,304.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,820,921.59 7,575,859.58 无形资产摊销 57,616.74 54,577.80 公告编号：2017-011 82 项目 本年同期数 上年同期数 长期待摊费用摊销 1,305,612.96 1,049,979.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用（收益以“-”号填列） 2,553,933.09 2,461,495.05 投资损失（收益以“-”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -250,090.56 11,510.60 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - 存货的减少（增加以“-”号填列） -34,460,641.82 -20,063,191.77 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -30,636,661.60 3,306,836.72 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 28,487,303.75 -46,204,497.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 -286,278.52 -41,629,204.16 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,777,852.87 7,258,628.49 减：现金的期初余额 7,258,628.49 6,460,291.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加 -480,775.62 798,336.58 （2）现金及现金等价物的构成 项目 本年同期数 上年同期数 一、现金 6,777,852.87 7,258,628.49 其中：库存现金 231,136.98 30,073.48 可随时用于支付的银行存款 6,546,715.89 7,228,555.01 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、现金及现金等价物余额 6,777,852.87 7,258,628.49 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 公告编号：2017-011 83 38、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 账面金额 受限制的原因 货币资金 15,045,866.00 银行承兑汇票保证金 货币资金 500,000,00 保函保证金 应收票据 4,220,000.00 银行承兑汇票保证金 房屋建筑物 7,784,375.52 抵押借款 机器设备 18,415,013.11 抵押借款 无形资产 2,177,330.57 抵押借款 合计 48,142,585.20 六、关联方及关联方交易 1、本公司的实际控制人情况 实际控制人名称 实际控制人对本公司的持股比例 实际控制人对本公司的表决权比例 蒋亚明 51.20% 51.20% 肖春 34.13% 34.13% 此外，除上述直接持有的公司股份外，肖春担任常州理工投资管理中心(有限合伙)执行 事务合伙人，持有公司 1.47%的股份。 2、本公司的子公司情况 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无子公司。 3、本公司的合营及联营企业情况 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无合营及联营企业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江苏天得电力装备有限公司 实际控制人直接控制的公司 常州天得智能创业服务有限公司 实际控制人直接控制的公司 江苏天得科技实业有限公司 公司第二大股东控制的企业 常州天得创智自动化设备有限公司 实际控制人间接控制的公司 江苏天得智能物流管理有限公司 实际控制人间接控制的公司 常州理工投资管理中心（有限合伙） 实际控制人直接控制的企业 合肥市徽州服饰有限公司 公司第二大股东持有该企业 50%的股权 肖庆 公司第二大股东的亲属 5、关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 关联方 关联交易类型 关联交易内容 本年同期数 上年同期数 江苏天得电力装备有限公司 采购商品 电力 4,659,864.77 5,904,231.36 公告编号：2017-011 84 江苏天得电力装备有限公司 采购商品 房租 2,380,952.38 江苏天得电力装备有限公司 采购商品 铁托盘 1,203,144.23 570,532.43 2016 年 7 月租赁江苏天得电力装备有限公司生产厂房和办公区域 32,520.71 平方米，年 租赁费含税 500 万元，租赁期从 2016 年 7 月 1 日至 2021 年 1 月 3 日。 2、关联担保情况 （1）本公司作为担保方 无。 （2）.本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 蒋亚明、肖春、江苏天得电力装 备有限公司 10,000,000.00 2016.6.17 2017.6.16 否 江苏天得电力装备有限公司 22,000,000.00 2016.1.7 2017.1.6 否 江苏天得电力装备有限公司 35,000,000.00 2016.8.23 2017.8.23 否 3、关联方应收应付款项 （1）应收项目 无。 （2）应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应付款 蒋亚明 71,320.68 其他应付款 江苏天得电力装备有限公司 2,500,000.00 七、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 2016 年 11 月，公司与仲信国际租赁有限公司以 8,585,114.12 元的价格将净值为 8,490,046.46 元的设备出售后再租回使用，首付 3,185,114.12 元,余款分 24 期 1-12 期支 付租金 312 万元，13-24 期支付租金 285.60 万元，累计支付 597.60 万元，截止 2016 年 12 月 31 日，已支付 1-2 期租金共 52 万元。本年度融资租赁设备计提折旧 67,965.49 元。 2、或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无重要的或有事项。 八、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 截止报告出具日，本公司未发生重要的非调整事项。 2、利润分配情况 截止报告出具日，本公司未发生利润分配情况。 公告编号：2017-011 85 3、销售退回 截止报告出具日，本公司未发生销售退回。 4、其他资产负债表日后事项说明 无。 九、其他重要事项 1、公司就与连云港世展精细化学品有限公司（以下称“被告”）定制合同纠纷一案， 于 2014 年 4 月诉至常州市新北区人民法院，2015 年 9 月 18 日判决如下：连云港世展精细 化学品有限公司于本判决生效之日起十日内支付常州理工科技有限公司剩余价款 92.30 万 元，并承担按照每日万分之三计算的利息损失。截止报告日，公司尚未收到以上货款和利息 损失，公司已就上述款项全额计提了坏账准备。 2、2014 年 1 月，公司就与无锡市定邦模具厂定作合同纠纷一案诉至常州市新北区人民 法院，要求解除定作合同，并由被告返还预付定作款 130.00 万元。2014 年 9 月 10 日，常 州市新北区人民法院作出一审判决（[2014]新商初字 43 号）解除公司与被告签订的合同， 并判令被告在判决生效十日内返还预付定作款 130.00 万元。判决生效后，被告拒不履行， 公司已向法院提起强制执行请求，截止报告日，尚未执行完毕, 公司已就上述款项全额计提 了坏账准备。 十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,146,299.99 与收益相关 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 公告编号：2017-011 86 项目 金额 说明 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -838.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：少数股东权益影响额 所得税影响额 321,819.15 合计 1,823,641.86 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 本期发生额 加权平均净资 产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.59% 0.2963 0.2963 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 19.64% 0.2694 0.2694 常州理工科技股份有限公司 2017 年 4 月 19 日 公告编号：2017-011 87 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室