837201_2019_盈茂光电_2019年年度报告_2020-04-27.txt

公告编号：2020-018 1 2019 年度报告 盈茂光电 NEEQ : 837201 苏州盈茂光电材料股份有限公司 SUZHOU YINGMAO OPTOELECTRONIC MATERIALS CORP.,LTD 公告编号：2020-018 2 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 27 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 27 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 32 公告编号：2020-018 3 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、盈茂光电 指 苏州盈茂光电材料股份有限公司 股东大会 指 苏州盈茂光电材料股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州盈茂光电材料股份有限公司董事会 监事会 指 苏州盈茂光电材料股份有限公司监事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年度同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 立信会所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 锦天城苏州分所 指 上海锦天城律师事务所（苏州分所） 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司发》 指 中华人民共和国公司法 《证券法》 指 中华人民共和国证券法 《公司章程》 指 苏州盈茂光电材料股份有限公司章程 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 中登公司 指 中国证券登记结算有限公司 高级管理人员 指 总经理、财务总监（财务负责人）、董事会秘书的统称 公告编号：2020-018 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人贾明、主管会计工作负责人李桢及会计机构负责人（会计主管人员）李桢保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为贾明、贾博钧、刘秀梅，贾明与刘秀梅系夫 妻关系，贾明与贾博钧系父子关系，三人于 2018 年 11 月签署《一 致行动人协议》；其中贾明直接持有公司股份 11,804,194 股， 贾博钧直接持有公司股份 33,855,940 股，刘秀梅直接持有公司 股份 7,105,528 股；三人合计持股占公司股本总额的 72.28%， 同时贾明担任公司董事长、总经理职务，三人能够对公司决策产 生重大影响，并能够实际支配公司的经营决策。如果实际控制人 通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策进 行不当控制，将会损害公司及中小股东的利益。 公司治理风险 有限公司阶段由于规模较小，公司管理层规范治理意识相对薄 弱，未设董事会和监事会，未制定规范的公司制度，如未制定关 联交易制度、对外担保制度、对外投资和决策制度。有限公司曾 存在股东会会议次数不清、部分会议决议缺失、董事及监事未按 时进行换届选举等不规范的情况，公司治理存在不规范之处。股 份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应 企业现阶段发展的内部控制体系，然股份公司成立时间短，董事 会的成员多为股东本人或与股东存在近亲属关系，公司治理存在 家族企业的特色，且公司各项管理制度的执行需要经过一段时间 的时间检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步 公告编号：2020-018 5 完善；因此公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影 响公司持续健康发展的风险。 应收账款回收的风险 公司的客户主要为国内大型光缆制造商，报告期末应收票据及应 收账款账面价值 47,464,666.05 元，占流动资产的比例为 39.24%。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增 加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经 营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可 能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。 下游市场需求变动的风险 光缆用 PBT 主要应用于光缆制造领域，公司下游主要客户也集中 在此领域。近年来国家出台了一系列重大政策大力推进我国互联 网产业的发展，十八届五中全会作出了建设“网络强国”的重大 部署，而建设“网络强国”首先是加强基础设施建设，由此带动 光缆的需求。但受国家宏观经济形势、政策层面等影响，若下游 市场需求发生波动，将会对公司未来业绩增长速度带来一定影 响。 核心技术人员流失及核心技术失密的 风险 公司生产光缆用PBT和PBT色母粒的过程中涉及到多种核心技术 的使用，公司的核心技术是由核心技术人员通过长期试验、生产 和实践总结而成，因此核心技术比较难以掌握并且研发时间较 长。所以该行业对核心技术人才依赖程度较高，一旦核心技术人 员流失或者是核心技术遭到泄露，这将对公司的生产经营产生不 利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-018 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 苏州盈茂光电材料股份有限公司 英文名称及缩写 SUZHOU YINGMAO OPTOELECTRONIC MATERIALS CORP.,LTD 证券简称 盈茂光电 证券代码 837201 法定代表人 贾明 办公地址 苏州市吴中区木渎镇木胥西路 66-68 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾博钧 职务 董秘 电话 0512-66369943 传真 0512-66362976 电子邮箱 bojun.jia@yingmao- 公司网址 www.yingmao- 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区木渎镇木胥西路 66-68，邮编：215101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州盈茂光电材料股份有限公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 11 日 挂牌时间 2016 年 4 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C29 橡胶和塑料制品业 主要产品与服务项目 研发、生产、销售：光电产品的原材料，光缆、电缆用 PBT、PBT 色母，纺织、制膜用 PBT、PET 高分子材料及制品，汽车、电 子元器件领域的高分子 PBT 合金材料及制品；PBT、PET 高分 子材料的干燥、增粘服务；自营和代理各类商品及技术的进出口 业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 73,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 贾博钧 实际控制人及其一致行动人 贾明、贾博钧、刘秀梅 公告编号：2020-018 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320500758450603H 否 注册地址 苏州市吴中区木渎金枫工业园区 否 注册资本 73,000,000.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨力生、魏晓戎 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-018 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 141,478,414.19 160,154,635.58 -11.66% 毛利率% 6.57% 13.39% - 归属于挂牌公司股东的净利润 216,825.86 6,736,114.66 -96.78% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 65,243.56 6,489,900.12 -98.99% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 0.24% 7.34% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 0.07% 7.07% - 基本每股收益 0.003 0.09 -96.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 173,921,481.48 165,571,318.00 5.04% 负债总计 85,884,097.91 71,910,760.29 19.43% 归属于挂牌公司股东的净资产 88,037,383.57 93,660,557.71 -6.00% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.28 -6.00% 资产负债率%（母公司） 49.38% 43.43% - 资产负债率%（合并） 49.38% 43.43% - 流动比率 140.84 153.69 - 利息保障倍数 0.76 11.77 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 3,094,967.34 103,319.21 2,895.54% 应收账款周转率 2.86 3.87 - 存货周转率 8.75 11.65 - 公告编号：2020-018 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 5.04% 13.32% - 营业收入增长率% -11.66% 37.14% - 净利润增长率% -96.78% 53.52% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 73,000,000 73,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 48,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 97,513.41 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 49,534.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,061.67 非经常性损益合计 202,109.73 所得税影响数 50,527.43 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 151,582.30 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 公告编号：2020-018 10 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 15,168,778.57 应收账款 47,079,345.25 应收票据及应收账款 62,248,123.82 应付票据及应付账款 50,886,185.47 应付票据 35,490,180.82 应付账款 15,396,004.65 公告编号：2020-018 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主要从事光缆用 PBT 以及 PBT 色母粒的研发、生产和销售，光缆用 PBT 用于制造光纤的束管， 起到对光纤的保护作用。 PBT 色母粒可用于和光缆用 PBT 进行混炼从而生产出多种颜色的束管。 在研发方面，公司经过多年的探索和实践自主研发了多项核心技术。这些核心技术是公司能够保持 竞争优势和获取市场份额的关键所在，公司目前已获得 25 项实用新型专利，3 项发明专利，这些专利涵 盖的光缆用 PBT 生产工艺、光缆用 PBT 色母的制备方式在内的多项核心技术是公司继续发展主营业务的 源动力。 2015 年 1 月 1 日至今，由于原材料市场的供求关系出现逆转，整体呈现出的是供大于求的局面， 公司随即调整了和供应商的合作模式，采取了一周到二周采购一次的模式，采购前公司会向供应商进行 询价，由于原材料的供应商多为大型国有石化企业，质量方面可以得到保证并且各供应商在产品质量方 面基本没有区别，所以公司在询价后会选取价格最低的供应商进行采购。另外，由于公司对原材料的需 求大并且非常稳定，所以和供应商相比公司的议价能力并不处于劣势地位。在原材料价格下跌较大时， 公司会适当的多采购一定数量的原材料，但是也不会出现大规模囤积原材料的情况。 公司的销售模式根据客户需求量分为两种。一是需求规模较大（一般每次需求大于 300 吨）的客户， 针对这类客户公司采用每季度招投标的方式确定需求总量以及价格，一般情况下公司可以获得每次招投 标总量的 40%-60%，具体数额需根据客户招投标的流程确定；二是需求量较小的客户，针对此类客户公 司直接采用一份订单签订一份合同的模式，每单合同确定需求量和价格。销售价格方面，公司在采购原 材料价格基础上附加一定的加工费，加工费一般是固定的金额，不会根据客户需求量的大小出现变化。 另外，如果上游原材料的价格出现上涨或下跌，加工费也不会出现随意变更的情况。 公司采用订单生产方式，但公司会准备一部分库存以备不时之需。业务部根据供应商产品的价格、 质量和发货速度等情况进行统计并筛选合格供应商，然后业务部根据客户的订单首先进行原材料的采 购。生产部负责制定每月的生产计划，接着生产部根据生产任务计划核实材料材质和品名规格后领取物 料安排生产。品质部员工对产品进行首检并在生产过程中进行巡检，生产完成后品质部员工也会对产品 进行质量检查。最后公司按照客户的通知进行送货。 公司的盈利模式简单明了，即通过销售光缆用 PBT 和 PBT 色母粒产生利润，公司通过产品过硬的质 量在客户中赢得了良好的声誉，客户在使用了公司的产品后不会轻易更换供应商，因此公司产品的需求 量不会出现大幅的波动。公司未来将继续拓展产品的应用领域，使得公司的产品结构不再呈现单一的结 构， 提高公司抵御风险的能力，获得更多的市场份额。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2020-018 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年是公司经营中重要的一年，公司严格遵照制定的管理程序执行，公司管理层紧紧围绕着年初 制定的各项经营计划有序、稳步的推进实施，公司各部门在管理层的领导下团结一致，紧密配合。 报告期内营业收入：141,478,414.19 元，较上期减少了 11.66%，净利润：216,825.86 元较上期减少 96.78%。报告期内营业收入减少是因为销售价格下降所致，净利润减少是同行业之间竞争争抢订单所致。 报告期内公司产品、业务等情况无重大变化，客户及供应商基本保持稳定，公司将始终持续坚持产 品质量第一、服务第一的原则，加强研发力度来保障公司的可持续经营，努力拓展新客户，稳定老客户， 加大与供应商之间的沟通保证公司的持续盈利，保障投资者利益。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 24,626,413.07 14.16% 30,078,088.28 18.17% -18.13% 应收票据 226,592.72 0.13% 15,168,778.57 9.16% -98.51% 应收账款 47,238,073.33 27.16% 47,079,345.25 28.43% 0.34% 存货 17,831,191.33 10.25% 12,383,881.75 7.48% 43.99% 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0 0 0 0% 固定资产 46,021,681.6 26.46% 48,699,125.41 29.41% -5.50% 在建工程 1,609,082.72 0.93% 1,538,522.72 0.93% 4.59% 短期借款 12,797,372.43 7.36% 16,500,000.00 9.97% -22.44% 长期借款 0 0 0 0% 0% 预收款项 2,949,418.32 1.70% 64,395.61 0.04% 4,480.15% 预付款项 7,412,794.01 4.26% 613,899.51 0.37% 1,107.49% 其他应付款 2,907,043.63 1.67% 633,027.58 0.38% 359.23% 应付票据 50,358,588.74 28.95% 35,490,180.82 21.43% 41.89% 资产负债项目重大变动原因： 应收票据期末较期初减少了 14,942,185.85 元，下降 98.51%，主要原因是会计政策变更所致。 存货期末较期初增加了：5,447,309.58 元，上涨：43.99%，主要原因是公司预计原材料价格将上涨集中 锁定了一部分原材料。 预收款项期末较期初增加了：2,885,022.71 元，上涨：4,480.15%，主要原因是客户锁定材料价格支付的 款项。 预付款项期末较期初增加了：6,798,894.50 元，上涨：1,107.49%，主要原因是公司预计原材料价格将上 涨集中锁定了原材料价格而支付的货款。 其他应付款期末较期初上涨了：2,274,016.05 元，上涨：359.23%，主要原因是公司向实际控制人借款所 致。 公告编号：2020-018 13 应付票据期末较期初增加了：14,868,407.92 元，上涨：41.89%，主要原因是公司预计原材料价格将上涨 集中锁定了一部分原材料而支付的款项。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 141,478,414.19 - 160,154,635.58 - -11.66% 营业成本 132,179,502.49 93.43% 138,705,201.82 86.61% -4.70% 毛利率 6.57% - 13.39% - - 销售费用 3,534,559.06 2.50% 5,722,875.63 3.57% -38.24% 管理费用 3,606,151.68 2.55% 4,150,385.43 2.59 -13.11% 研发费用 1,659,385.01 1.17% 2,385,554.27 1.49% -30.44% 财务费用 392,041.96 0.28% 639,883.41 0.40% -38.73% 信用减值损失 96,104.37 0.07% 0 0% 0% 资产减值损失 0 0% 18,532.64 0% 0% 其他收益 48,000.00 0.03% 134,000.00 0.08% -64.18% 投资收益 97,513.41 0.07% 39,626.39 0.02% 146.08% 公允价值变动收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 5,172.41 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 -127,455.11 -0.09% 8,110,642.91 5.06% -101.57% 营业外收入 7,061.67 0 56,000.00 0.03% -87.39% 营业外支出 0 0 14,000.00 0 净利润 216,825.86 0.15% 6,736,114.66 4.21% -96.78% 项目重大变动原因： 营业收入较上期减少：18,676,221.39 元，下降：-11.66%，主要原因是同行业之间竞争加剧导致销售价格 下降所致。 销售费用较上期减少：2,188,316.57 元，下降 38.24%，主要原因是销售人员业务提成降低所致。 研发费用较上期减少 726,169.26 元，下降：30.44%，主要原因是公司研发对材料减少所致。 财务费用较上期减少：247,841.45 元，下降：38.73%，主要原因是公司贷款减少导致利息减少所致。 信用减值损失较上期增加：96,104.37 元，主要原因是还账损失部分回款所致。 其他收益较上期减少：86,000.00 元，下降：64.18%，主要原因是收到政府补助减少所致。 投资收益较上期增加：57,887.02 元，增加：146.08%，主要原因是公司赎回购买理财收益所转移。 营业利润较上期减少：8,238,098.02 元，下降：101.57%，主要原因是同行业之间为了争取更多的市场份 降低对外售价，公司未了维护市场份额不得已采取跟随降价所致。 净利润较上期减少：6,519,288.80 元，下降：96.78%主要原因是营业利润降低所致。 (2) 收入构成 单位：元 公告编号：2020-018 14 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 141,468,890.38 160,145,111.77 -11.66% 其他业务收入 9,523.81 9,523.81 0% 主营业务成本 132,179,502.49 138,705,201.82 -4.70% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% PBT 134,557,714.91 95.11% 154,978,109.40 96.77% -13.18% PBT 色母 6,911,175.47 4.89% 5,167,002.37 3.23% 33.76% 租金收入 9,523.81 0% 9,523.81 0% 0% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 不适用 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 通鼎互联信息股份有限公司 30,597,837.45 21.63% 否 2 长飞光纤光缆股份有限公司 27,612,977.89 19.52% 否 3 烽火通信科技股份有限公司 20,933,987.37 14.80% 否 4 四川乐飞光电科技有限公司 8,450,027.40 5.97% 否 5 汕头高新区奥星光通信设备有限公司 4,921,290.17 3.48% 否 合计 92,516,120.28 65.40% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 福建省福化工贸股份有限责任公司 42,857,340.86 32.42% 否 2 江阴丰华合成纤维有限公司 29,381,896.55 22.23% 否 3 力金（苏州）贸易有限公司 16,753,687.17 12.67% 否 4 郑州国龙矿业有限公司 12,767,611.40 9.66% 否 5 宝翔国际贸易有限公司 14,030,345.48 10.61% 否 合计 115,790,881.46 87.59% - 公告编号：2020-018 15 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 3,094,967.34 103,319.21 2,895.54% 投资活动产生的现金流量净额 109,798.41 -6,431,085.73 101.71% 筹资活动产生的现金流量净额 -7,770,318.58 7,210,380.77 -207.77 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上期增加：2,991,648.13 元，上涨：2,895.54%，主要原因是本期较上期 减少了支付给银行的保证金 10,229,924.34 元。 投资活动产生的现金流量净额较上期增加：6,540,884.14 元，上涨：101.71%，主要原因是公司购买的理 财到期赎回增加了：5,000,001.00 元，投资固定资产减少了:1,488,996.12 元。 筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 14,980,699.35 元，下降：207.77%，主要原因是公司借款减少 了 3,720,300.00 元，归还贷款 11,000,000.00 元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 重要会计政策变更 执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报 表格式（2019 版）的通知》财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印 发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式 （2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述 规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 公告编号：2020-018 16 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆 分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应 付票据及应付账款”拆分为“应付票据” 和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 按财政部规定执 行 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应 收账款”，“应收票据”上年年末余额 15,168,778.57 元， “应收账款”上年年末余额 47,079,345.25 元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应 付账款”，“应付票据”上年年末余额 35,490,180.82 元， “应付账款”上年年末余额 15,396,004.65 元。 执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转 移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年 修订）财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与 修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的， 无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会 〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主 要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）可供出售权益工具投资重分类为“以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。 按财政部规定 执行 其他流动资产：减少 5,000,000.00 交易性金融资产：增加 5,000,000.00 （2）将部分“应收款项”重分类至“以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债 务工具）” 按财政部规定 执行 应收票据：减少 4,520,096.80 应收款项融资：增加 4,520,096.80 其他综合收益：0.00 递延所得税资产/负债：0.00 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产 和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 15,168,778.57 应收票据 摊余成本 10,648,681.77 应收款项融资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 4,520,096.80 可供出售 金融资产 ( 含 其 他 流 动 资 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益(债务工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 公告编号：2020-018 17 产) 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 (权益工具) 5,000,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 5,000,000.00 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 以成本计量(权益 工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 三、 持续经营评价 1、加强内部管理，提高工作效率 公司将继续完善内部管理制度，加强内部管理；制定更加合理人性化的员工行为规范制度，提高员工日 常工作效率，最终提高企业整体的运营效率。 2、拓宽公司业务范围 公司未来仍将以生产光缆用 PBT 为主营业务，但为了解决公司产品下游应用领域单一的问题以及能够在 未来的竞争中保持优势，公司未来计划拓宽下游应用领域，现在的规划是向汽车、电子领域或者是纺织 原材料领域进军。公司将根据后续的市场调研以及能够掌握的技术决定具体的发展领域。 3、经营计划 公司未来仍将以生产光缆用 PBT 为主营业务，但为了解决公司产品下游应用领域单一的问题以及能够在 未来的竞争中保持优势，公司未来计划拓宽下游应用领域，现在的规划是向汽车、电子领域或者是纺织 原材料领域进军。公司将根据后续的市场调研以及能够掌握的技术决定具体的发展领域。 4、经营目标 新扩建厂房已完工投产，预计年产 PBT 将增加至 4 万吨，并在立足 PBT 行业的同事开发其他项目，改善 当前盈利项目单一的问题。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为贾明、贾博钧、刘秀梅，贾明与刘秀梅系夫妻关系，贾明与贾博钧系父子关系， 三人于 2018 年 11 月签署《一致行动人协议》；其中贾明直接持有公司股份 11,804,194 股，贾博钧 直接持有公司股份 33,855,940 股，刘秀梅直接持有公司股份 7,105,528 股；三人合计持股占公司股本 总额的 72.28%，同时贾明担任公司董事长、总经理职务，三人能够对公司决策产生重大影响，并能够 实际支配公司的经营决策。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决 策进行不当控制，将会损害公司及中小股东的利益。 应对措施：股份公司成立后，公司建立了《公司章程》、三会治理制度、《关联交易管理制度》、 《对外投资管理制度》等各项治理制度，目前，相关治理制度已得到有效落实。此后，公司将进一步规 范治理制度，并考虑通过引进战略投资者来进一步优化股权架构。 二、公司治理风险 公告编号：2020-018 18 有限公司阶段，由于规模较小，公司管理层规范治理意识相对薄弱，未设董事会和监事会，未制定 规范的公司制度，如未制定关联交易制度、对外担保制度、对外投资和决策制度。有限公司曾存在股东 会会议次数不清、部分会议决议缺失、董事及监事未按时进行换届选举等不规范的情况，公司治理存在 不规范之处。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部 控制体系，然股份公司成立时间短，董事会的成员多为股东本人或与股东存在近亲属关系，公司治理存 在家族企业的特色，且公司各项管理制度的执行需要经过一段时间的时间检验，公司治理和内部控制体 系也需要在经营过程中逐步完善；因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持 续健康发展的风险。 应对措施：公司将严格按照《公司章程》、三会治理制度、《关联交易管理制度》、《对外投资管 理制度》等各项治理制度的规定规范公司日常经营事项，进一步健全和完善公司的治理结构。 三、应收账款回收的风险 公司的客户主要为国内大型光缆制造商，报告期末应收票据及应收账款账面价值 47,464,666.05 元， 占总资产的比例为 27.29%。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收 账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回， 将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。 应对措施：公司将加强对现有客户的到期应收款项的催讨，对新增客户采用低价、现款的销售模式 证汇款，公司未来将大力发展出口业务。 四、下游市场需求变动的风险 光缆用 PBT 主要应用于光缆制造领域，公司下游主要客户也集中在此领域。近年来，国家出台了 一系列重大政策大力推进我国互联网产业的发展，十八届五中全会作出了建设“网络强国”的重大部署， 而建设“网络强国”首先是加强基础设施建设，由此带动光缆的需求。但受国家宏观经济形势、政策层 面等影响，若下游市场需求发生波动，将会对公司未来业绩增长速度带来一定影响。 应对措施：公司将积极关注国家经济政策和动向，顺应经济发展的形式；同时进一步开拓下游客户 群体。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-018 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露时 间 贾博钧、贾明、刘秀 梅 个人资产替 公司担保 7,000,000.00 6,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 5 月 14 日 贾博钧、贾明、刘秀 梅 连带责任担 保 5,000,000.00 3,000,000.00 已事后补充履 行 2020 年 4 月 28 日 贾明 还个人款 200,000.00 已事前及时履 2018 年 8 月 15 日 公告编号：2020-018 20 行 刘秀梅 借个人款 500,000.00 已事前及时履 行 2018 年 8 月 15 日 刘秀梅 借个人款 2,000,000.00 已事前及时履 行 2018 年 8 月 15 日 贾博钧 借个人款 1,000,000.00 已事前及时履 行 2018 年 8 月 15 日 贾博钧 借个人款 3,000,000.00 已事前及时履 行 2018 年 8 月 15 日 贾博钧 借个人款 150,000.00 已事前及时履 行 2018 年 8 月 15 日 贾博钧 还个人款 4,150,000.00 已事前及时履 行 2018 年 8 月 15 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 以上关联交易中，公司与公司控股股东、实际控制人贾明先生、贾博钧先生、刘秀梅女士签订借款 协议，交易标的为关联方为公司提供借款总金额不超过 1,000 万元，借款额度可循环使用，公司根据需 求分批借款及还款，以上发生的交易为公司纯受益行为，关联方不收取任何的手续费及利息。，不要求 公司为此承担其他义务，不存在损害公司利益的情况。以上交易行为有利于公司补充流动资金，促进业 务的发展。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2015 年 12 月 25 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 董监高 2015 年 12 月 25 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2015 年 12 月 25 日 挂牌 资金占用 承诺 防止资金占用 正在履行中 承诺事项详细情况： 为避免未来发生同业竞争的可能，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上主要股东、董事、高级 管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》。具体内容如下： 为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人（或本公司）及本人关系密切的家庭成员，将 不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接 开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、 经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得 该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、财务总监、 营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。并同时承诺如果违反本承诺，愿意向公司承担赔偿及 相关法律责任。 公告编号：2020-018 21 履行情况：本期未出现违反上述承诺事项。 公司股东出具了《关于防止公司资金占用等事项的承诺函》，具体内容如下： 本人承诺将严格遵照《公司章程》、《关联交易决策制度》、《重大投资于交易制度》、《对外担保决策 制度》等有关规定进行决策和执行，履行相应程序。不利用本人股东地位为本人或本人控制的公司、企 业或其他组织、机构进行违规担保、以借款、代偿债务、代垫款项、对外投资或其他方式占用或者转移 公司资金、资产及其他资源。并同时承诺如果违反本承诺，愿意向公司承担赔偿及相关法律责任。 履行情况：本期未出现违反上述承诺事项。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 货币资金 冻结 19,193,614.54 11.04% 开具银行承兑保证金 货币资金 货币资金 冻结 10,500 开具银行保函 固定资产 固定资产 抵押 32,332,398.13 18.59% 借款抵押 无形资产 无形资产 抵押 4,099,704.57 2.36% 借款抵押 总计 - - 55,636,217.24 31.99% - 公告编号：2020-018 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 26,234,502 35.94% -37,612 26,196,890 35.89% 其中：控股股东、实际控制 人 13,153,801 18.02% 37,614 13,191,415 18.07% 董事、监事、高管 15,563,420 21.32% 37,614 15,601,034 21.37% 核心员工 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 46,765,498 64.06% 37,612 46,803,110 64.11% 其中：控股股东、实际控制 人 39,461,408 54.06% 112,839 39,574,247 54.21% 董事、监事、高管 46,690,271 63.96% 112,839 46,803,110 64.11% 核心员工 0 0% 总股本 73,000,000 - 0 73,000,000 - 普通股股东人数 30 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 贾博钧 33,855,940 0 33,855,940 46.38% 25,391,955 8,463,985 2 贾明 11,653,741 150,453 11,804,194 16.17% 8,853,146 2,951,048 3 朱阿多 8,359,449 0 8,359,449 11.45% 6,269,587 2,089,862 4 刘秀梅 7,105,528 0 7,105,528 9.73% 5,329,146 1,776,382 5 黄建青 2,507,842 0 2,507,842 3.44% 0 2,507,842 6 刘秀娟 2,257,087 0 2,257,087 3.09% 0 2,257,087 7 贾艳 1,125,655 0 1,125,655 1.54% 0 1,125,655 8 鲁云霞 1,003,166 0 1,003,166 1.37% 752,375 250,791 9 贾慧馥 670,000 0 670,000 0.92% 0 670,000 10 冒建生 501,583 0 501,583 0.69% 0 501,583 合计 69,039,991 150,453 69,190,444 94.78% 46,596,209 22,594,235 普通股前十名股东间相互关系说明： 贾明与刘秀梅系夫妻关系，贾博钧系贾明、刘秀梅之子。 公告编号：2020-018 23 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司股东贾博钧持有公司 46.3780%的股份，为公司控股股东。 贾博钧，男，1991 年 1 月 21 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级机械工程专业硕士学历， 为公司多项发明专利和实用新型的主要发明人。2010 年 9 月至 2015 年 10 月任盈茂有限常务经理、 监事；2015 年 11 月至 2018 年 11 月任股份公司董事、董事会秘书，2018 年 12 月至今任股份公司 董事、董事会秘书，任期三年，自 2018 年 12 月之 2021 年 12 月。 (二) 实际控制人情况 公司于 2018 年 11 月 27 日公告了《苏州盈茂光电材料股份有限公司实际控制人暨一致行动人变 更公告》（公告编号：2018-028），变更后公司实际控制人情况如下： 公司实际控制人为贾明、贾博钧、刘秀梅；贾明、刘秀梅二人系夫妻关系，贾博钧系贾明、刘秀梅 之子；三人合计持有公司股份 52,765,662 股，占公司股本总额的 72.28%；三人于 2018 年 11 月签署 《一致行动人协议》，三人能够对公司的经营决策产生重大影响，为公司实际控制人。 公司股东贾博钧先生直接持有公司股份 33,855,940 股，占公司股本总额的 46.3780%。贾博钧，男， 1991 年 1 月 21 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级机械工程专业硕士学历，为公司多项发 明专利和实用新型的主要发明人。2010 年 9 月至 2015 年 10 月任盈茂有限常务经理、监事；2015 年 11 月至 2018 年 11 月任股份公司董事、董事会秘书，2018 年 12 月至今任股份公司董事、董事会秘 书，任期三年，自 2018 年 12 月至 2021 年 12 月。 公司股东贾明先生直接持有公司股份 11,804,194 股，占公司股本总额的 16.17%。 贾明，男，1965 年 10 月 12 日，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1982 年 7 月至 1993 年 9 月任黑龙江 省石油销售公司泰康分公司计量员；1993 年 10 月至 1998 年 12 月任中国石油化工大庆分公司销售 经理；1999 年 1 月至 2004 年 1 月从事个体经营；2004 年 2 月至 2015 年 10 月任盈茂有限执行 董事兼总经理；2015 年 11 月至 2018 年 11 月任股份公司董事长、总经理，2018 年 12 月至今任股 份公司董事长、总经理，任期三年，自 2018 年 12 月至 2021 年 12 月。 公司股东刘秀梅女士直接持有公司股份 7,105,528 股，占公司股本总额的 9.73%。 刘秀梅，女， 1965 年 12 月 10 日，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1987 年 7 月至 2000 年 5 月任大 庆石化总厂晴纶厂作业员；2000 年 6 月至 2004 年 1 月从事个体经营；2004 年 2 月至 2015 年 10 月任盈茂有限出纳；2015 年 11 月至 2018 年 11 月任股份公司董事，2018 年 12 月至今股份公司董 事，任期三年，自 2018 年 12 月至 2021 年 12 月。 公告编号：2020-018 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供方 贷款 提供 方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 抵押贷 款 交通银行木渎 支行 银行 7,000,000.00 2019 年 6 月 6 日 2020 年 6 月 5 日 4.35% 2 信用贷 款 中国银行木渎 支行 银行 5,000,000.00 2019 年 9 月30 日 2020 年 9 月 29 日 4.35% 3 抵押贷 款 工商银行吴中 支行 银行 8,000,000.00 2018 年 9 月 3 日 2019 年 9 月 3 日 4.35% 合计 - - - 20,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 22 日 0.80 0 0 公告编号：2020-018 25 合计 0.80 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否 在公 司领 取薪 酬 起始日期 终止日期 贾明 董事长、总经理 男 1965 年 10 月 大专 2019 年 1 月 3 日 2022 年 1 月 2 日 是 刘秀梅 董事 女 1965 年 12 月 大专 2019 年 1 月 3 日 2022 年 1 月 2 日 是 贾博钧 董事、董秘 男 1991 年 1 月 硕士 2019 年 1 月 3 日 2022 年 1 月 2 日 是 吴小权 董事 男 1976 年 12 月 本科 2019 年 1 月 3 日 2022 年 1 月 2 日 是 梅德刚 董事 男 1973 年 7 月 本科 2019 年 1 月 3 日 2022 年 1 月 2 日 是 鲁云霞 监事会主席 女 1976 年 2 月 大专 2019 年 1 月 3 日 2022 年 1 月 2 日 否 朱阿多 监事 男 1969 年 8 月 初中 2019 年 1 月 3 日 2022 年 1 月 2 日 否 仲伟东 监事 男 1987 年 7 月 大专 2019 年 1 月 3 日 2022 年 1 月 2 日 是 李桢 财务总监 男 1983 年 9 月 大专 2019 年 1 月 3 日 2022 年 1 月 2 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理贾明与董事刘秀梅系夫妻关系，董事、董事会秘书、核心技术人员贾博钧系贾明、刘秀 梅之子。 公告编号：2020-018 26 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 贾明 董事长、总经理 11,653,741 150,453 11,804,194 16.17% 0 刘秀梅 董事 7,105,528 0 7,105,528 9.73% 0 贾博钧 董事、董秘 33,855,940 0 33,855,940 46.38% 0 吴小权 董事 108,697 0 108,697 0.15% 0 梅德刚 董事 0 0 0 0% 0 鲁云霞 监事会主席 1,003,166 0 1,003,166 1.37% 0 朱阿多 监事 8,359,449 0 8,359,449 11.45% 0 仲伟东 监事 0 0 0 0% 0 李桢 财务总监 167,170 0 167,170 0.23% 0 合计 - 62,253,691 150,453 62,404,144 85.48% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 5 财务人员 2 2 销售人员 6 5 生产人员 22 18 员工总计 35 30 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 4 4 公告编号：2020-018 27 专科 8 7 专科以下 22 18 员工总计 35 30 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2004 年 2 月 11 日，有限公司设立，根据有限公司设立时签署的《公司章程》，公司未设立董事 会，设执行董事一名；公司未设监事会，设有监事一名。在有限公司时期，已初步建立了基本的法人治 理机制。2015 年 12 月 7 日，有限公司整体变更为股份公司后公司建立了较为完善的公司治理机制。 公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备 条款》及其他相关法律法规及规范性文件，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《重大投资和交易决策制度》、《对外担保决策制 度》等制度。上述《公司章程》及各项内部管理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股 东提供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。 公司董事会对公司治理机制的执行情况进行讨论和评估后认为，有限公司时期公司治理较为规范， 公司整体变更为股份公司后能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布“三会”通知并按期召开股 东大会、董事会、监事会会议；“三会”决议基本完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备， 会议决议均能够正常签署；“三会”决议均能够得到有效执行，公司董事会参与公司战略目标的制订并 建立对管理层业绩的评估机制，执行情况良好。公司监事会基本能够正常发挥监督作用。公司现有公司 治理机制能给所有股东提供合适的保护，相关公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参 公告编号：2020-018 28 与权、质询权和表决权等权利。公司已规定了投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制 度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。自股份公司设立以来，前述制度能得以有效执行。 公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股 东的利益。 总体来说，公司“三会”和相关人员基本能够按照“三会”议事规则履行职责。股份公司成立以来， 公司管理层增强了“三会”的规范运作意识，并注重公司各项管理制度的有效执行，重视加强内部控制 制度的完整性及制度执行的有效性，依照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范 运行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 及《公司章程》等法律法规要求，股东大会的召集、召开、表决程序按照相关法律以法规执行，充分保 证了公司股东的知情权、参与权、质询权、表决权。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护， 确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的关联交易等重大事项均按照《公司章程》、三会治理制度、《关联交易决策制度》等各 项治理规范履行了决策程序。 4、 公司章程的修改情况 不适用 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、公司于 2019 年 1 月 3 日召开了第二届董事 会第一次会议，审议通过了 1.《关于选举公司 第二届董事会董事长的议案》2.《关于聘任公 司高级管理人员的议案》； 2、公司于 2019 年 4 月 12 日召开了第二届董 事会第二次会议，审议通过了 1.《关于 2018 年度总经理工作报告的议案》2.《关于 2018 年 度董事会工作报告的议案》3.《关于 2018 年度 报告及其摘要的议案》4.《关于 2018 年度财务 决算报告的议案》5.《219 年度财务预算方案 的议案》6.《关于批准 2018 年度审计报告报出 的议案》7.《关于 2018 年度利润分配的议案》 8.《关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司 2019 年度审计机构的议案》9.《关 于 2019 年度预计使用闲置资金购买银行理财 的议案》10.《关于提请召开公司 2018 年年度 股东大会的议案》； 3、公司于 2019 年 5 月 10 日召开了第二届董 公告编号：2020-018 29 事会第三次会议，审议通过了 1.《关于授权贾 明为代表全权办理公司向交通银行苏州吴中支 行借款的相关事宜的议案》2.《关于提请召开 2019 年第一次临时股东大会的议案》3.《关于 向交通银行股份有限公司苏州吴中支行申请贷 款暨关联担保的议案》； 4、公司于 2019 年 8 月 15 日召开了第二届董 事会第 4 次会议，审议通过了 1.《关于 2019 年半年度报告的议案》。 监事会 3 1、公司于 2019 年 1 月 3 日召开了第二届监事 会第一次会议，审议通过了 1.《关于选举第二 届监事会主席的议案》； 2、公司于 2019 年 4 月 12 日召开了第二届监 事会第二次会议，审议通过了 1.《关于 2018 年度监事会工作报告的议案》2.《关于 2018 年 度报告及其摘要的议案》3.《关于 2018 年度财 务决算报告的议案》4.《关于 2019 年度财务预 算方案的议案》5.《关于 2018 年度利润分配的 议案》6.《关于聘请立信会计师事务所（特殊 普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案》 3、公司于 2019 年 8 月 15 日召开了第二届监 事会第三次会议，审议通过了 1.《2019 年半年 度报告的议案》 股东大会 2 1、公司于 2019 年 5 月 10 日召开了 2018 年年 度股东大会，审议通过了 1.《关于 2018 年度 董事会工作报告的议案》2.《关于 2018 年度监 事会工作报告的议案》3.《关于 2018 年年度报 告及其摘要的议案》4.《关于 2018 年度财务决 算报告的议案》5.《关于 2019 年度财务预算方 案的议案》6.《关于 2018 年度利润分配的议案》 7.《关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司 2019 年度审计机构的议案》； 2、公司于 2019 年 5 月 30 日召开了 2019 年第 一次临时股东大会，审议通过了 1.《关于向交 通银行股份有限公司苏州吴中支行申请贷款暨 关联担保的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 公告编号：2020-018 30 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 公司具有独立完整的业务流程，公司主营业务为从事光缆用 PBT 以及 PBT 色母粒的干燥和销售。 上述主营 业务均独立于公司股东的生产经营场所及经营所需业务资源，对公司股东不存在重大依赖。 公司下设业务部、财 务部、研发部、生产部、行政部、品质部六个部门，具有独立的供销体系及研发 体系。公司建立健全了内部经营 管理机构，与控股股东及其控制的其他企业之间的同业竞争关系已得 到有效规范，未受到本公司股东及其他关联 方的干涉、控制，也未因与本公司股东及其他关联方存在 关联关系而使得本公司经营的完整性、独立性受到不利 影响。公司的业务独立。 （二）资产独立 公司的主要生产经营场所地址位于苏州市吴中区木渎镇木胥西路 66-68 号，公司主要资产均合法拥 有，股份公司系由有限公司变更而来，股份公司完全承继了有限公司的业务、资产、机构、生产经营场 所、办公设备及债权、债务，未进行任何业务和资产剥离，确保股份公司拥有独立完整的资产结构。公 司各种资产权属清晰、完整，不存在以公司资产、权益或信誉为各主要股东的债务提供担保的情形，也 不存在资产、资金被主要股东及 其所控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形。公司的资产 独立。 （三）人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》有关规定选举或任免程序产生， 在劳 动、人事、工资管理等方面均完全独立。公司高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领取 薪酬，未在控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控 制人及其控制的企业中兼职。 公司的人员独立。 （四）财务独立 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制度和 财务管理制度。公司独立在银行开户，持有有效的《开户许可证》，不存在与控股股东、实际控制人及 其控制的企业共 用银行账户的情形；公司持有有效的国税与地税《税务登记证》，且依法独立纳税；公 司能够独立作出财务决策， 不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。 公司的财务独立。 （五）机构独立 公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督 机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司下设业务部、财务 部、研发部、生 产部、行政部、品质部六个部门，各部门均按《公司章程》以及公司管理制度的职责 独立运作，独立行使经营管 理职权，不存与控股股东、实际控制人及其控制的企业不存在机构混同的 情形。公司的机构独立。 综上，公司具有自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出 发，制定会计核算的具体细 节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指 公告编号：2020-018 31 引下，做到有序工作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险 控制体系。 4、关于执行《公司章程》、《关联交易管理制度》、《重大投资决策管理办法》、《对外投资管理制度》等 制度 的情况： 报告期内，公司全体股东严格遵照《公司章程》、《关联交易管理办法》、《重大投资管理 办法》、《对外担 保决策管理办法》等有关规定进行决策和执行，履行相应程序，未发生违背承诺的事 项。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整 性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了《年 度报告重大差错责任追究制度》，执行情况良好。 公告编号：2020-018 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字〔2020〕第 ZA10947 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2020 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 杨力生、魏晓戎 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 150,000.00 审计报告正文： 一、 审计意见 我们审计了苏州盈茂光电材料股份有限公司（以下简称盈茂光电）财务报 表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、 所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了盈茂光电 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营 成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于盈茂光电，并履行了 职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 盈茂光电管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括盈茂 光电 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 公告编号：2020-018 33 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估盈茂光电的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督盈茂光电的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和 实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的 审计证据，就可能导致对盈茂光电持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致盈茂光电不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公告编号：2020-018 34 立信会计师事务所 中国注册会计师：杨力生 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：魏晓戎 中国•上海 二 O 二 O 年四月二十七日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （一） 24,626,413.07 30,078,088.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 （二） 226,592.72 15,168,778.57 应收账款 （三） 47,238,073.33 47,079,345.25 应收款项融资 （四） 22,594,067.00 预付款项 （五） 7,412,794.01 613,899.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （六） 158,121.70 120,069.70 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 （七） 17,831,191.33 12,383,881.75 公告编号：2020-018 35 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （八） 869,532.18 5,076,299.09 流动资产合计 120,956,785.34 110,520,362.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 （九） 46,021,681.6 48,699,125.41 在建工程 （十） 1,609,082.72 1,538,522.72 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 （十一） 4,099,704.57 4,192,528.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 （十二） 1,234,227.25 620,779.65 其他非流动资产 非流动资产合计 52,964,696.14 55,050,955.85 资产总计 173,921,481.48 165,571,318.00 流动负债： 短期借款 （十三） 12,797,372.43 16,500,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 （十四） 50,358,588.74 35,490,180.82 应付账款 （十五） 15,362,178.50 15,396,004.65 预收款项 （十六） 2,949,418.32 64,395.61 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 公告编号：2020-018 36 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （十七） 1,260,429.00 2,765,755.80 应交税费 （十八） 249,067.29 1,061,395.83 其他应付款 （十九） 2,907,043.63 633,027.58 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 85,884,097.91 71,910,760.29 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 85,884,097.91 71,910,760.29 所有者权益（或股东权益）： 股本 （二十） 73,000,000.00 73,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十一） 12,494,606.91 12,494,606.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十二） 1,825,942.91 1,804,260.32 一般风险准备 未分配利润 （二十三） 716,833.75 6,361,690.48 归属于母公司所有者权益合计 88,037,383.57 93,660,557.71 少数股东权益 所有者权益合计 88,037,383.57 93,660,557.71 公告编号：2020-018 37 负债和所有者权益总计 173,921,481.48 165,571,318.00 法定代表人：贾明 主管会计工作负责人：李桢 会计机构负责人：李桢 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 141,478,414.19 160,154,635.58 其中：营业收入 （二十四） 141,478,414.19 160,154,635.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 141,847,487.08 152,241,324.11 其中：营业成本 （二十四） 132,179,502.49 138,705,201.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十五） 475,846.88 637,423.55 销售费用 （二十六） 3,534,559.06 5,722,875.63 管理费用 （二十七） 3,606,151.68 4,150,385.43 研发费用 （二十八） 1,659,385.01 2,385,554.27 财务费用 （二十九） 392,041.96 639,883.41 其中：利息费用 508,462.35 756,928.18 利息收入 247,849.35 183,466.57 加：其他收益 （三十） 48,000.00 134,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） （三十一） 97,513.41 39,626.39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） （三十二） 96,104.37 资产减值损失（损失以“-”号填列） 18,532.64 资产处置收益（损失以“-”号填列） 5,172.41 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -127,455.11 8,110,642.91 加：营业外收入 （三十三） 7,061.67 56,000.00 公告编号：2020-018 38 减：营业外支出 0 14,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -120,393.44 8,152,642.91 减：所得税费用 （三十四） -337,219.3 1,416,528.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 216,825.86 6,736,114.66 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 216,825.86 6,736,114.66 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 216,825.86 6,736,114.66 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 216,825.86 6,736,114.66 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.003 0.09 （二）稀释每股收益（元/股） 0.003 0.09 法定代表人：贾明 主管会计工作负责人：李桢 会计机构负责人：李桢 公告编号：2020-018 39 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 110,039,962.92 115,748,421.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 12,688.77 收到其他与经营活动有关的现金 （三十七） 1,197,628.57 373,466.57 经营活动现金流入小计 111,250,280.26 116,121,887.88 购买商品、接受劳务支付的现金 96,986,664.98 92,456,829.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,870,188.01 7,543,097.35 支付的各项税费 3,071,851.02 3,944,644.60 支付其他与经营活动有关的现金 （三十七） 1,226,608.91 12,073,996.89 经营活动现金流出小计 108,155,312.92 116,018,568.67 经营活动产生的现金流量净额 3,094,967.34 103,319.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,000,000.00 5,999,999.00 取得投资收益收到的现金 97,513.41 39,626.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 6,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,097,513.41 6,045,625.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 4,987,715.00 6,476,711.12 公告编号：2020-018 40 的现金 投资支付的现金 6,000,000.00 6,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,987,715.00 12,476,711.12 投资活动产生的现金流量净额 109,798.41 -6,431,085.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 12,779,700.00 16,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （三十七） 6,650,000.00 4,250,000.00 筹资活动现金流入小计 19,429,700.00 20,750,000.00 偿还债务支付的现金 16,500,000.00 5,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,350,018.58 4,389,619.23 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十七） 4,350,000.00 3,650,000.00 筹资活动现金流出小计 27,200,018.58 13,539,619.23 筹资活动产生的现金流量净额 -7,770,318.58 7,210,380.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,595.17 6,970.98 五、现金及现金等价物净增加额 -4,556,957.66 889,585.23 加：期初现金及现金等价物余额 9,979,256.19 9,089,670.96 六、期末现金及现金等价物余额 5,422,298.53 9,979,256.19 法定代表人：贾明 主管会计工作负责人：李桢 会计机构负责人：李桢 公告编号：2020-018 41 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 73,000,000.00 12,494,606.91 1,804,260.32 6,361,690.48 93,660,557.71 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 73,000,000.00 12,494,606.91 1,804,260.32 6,361,690.48 93,660,557.71 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 21,682.59 -5,644,856.73 -5,623,174.14 （一）综合收益总额 216,825.86 216,825.86 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 21,682.59 -5,861,682.59 -5,840,000.00 公告编号：2020-018 42 1．提取盈余公积 21,682.59 -21,682.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -5,840,000.00 -5,840,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 73,000,000.00 12,494,606.91 1,825,942.91 716,833.75 88,037,383.57 公告编号：2020-018 43 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 73,000,000.00 12,494,606.91 1,130,648.85 3,949,187.29 90,574,443.05 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 73,000,000.00 12,494,606.91 1,130,648.85 3,949,187.29 90,574,443.05 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 673,611.47 2,412,503.19 3,086,114.66 （一）综合收益总额 6,736,114.66 6,736,114.66 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 673,611.47 -4,323,611.47 -3,650,000.00 1．提取盈余公积 673,611.47 -673,611.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -3,650,000.00 -3,650,000.00 公告编号：2020-018 44 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 73,000,000.00 12,494,606.91 1,804,260.32 6,361,690.48 93,660,557.71 法定代表人：贾明 主管会计工作负责人：李桢 会计机构负责人：李桢 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 苏州盈茂光电材料股份有限公司 二○一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 苏州盈茂光电材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在原苏州盈茂塑 料有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司，由贾明、贾博钧、刘秀梅、 尹 玉 珍 等 32 位 自 然 人 发 起 设 立 。 公 司 的 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 91320500758450603H。公司股票经批准于 2016 年 4 月 28 日起在全国中小企业股份 转让系统挂牌公开转让，证券简称：盈茂光电，证券代码：837201，所属行业为橡 胶和塑料制品业，公司主营业务为从事光缆用 PBT 以及 PBT 色母粒的干燥和销售。 2019 年 5 月 10 日，公司召开股东大会，审议通过《关于 2018 年度利润分配的议案》， 分配方案为：以公司现有总股本 73,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.80 元，共计派发现金红利总额为 5,840,000.00 元。本次权益分派权益登记日为 2019 年 5 月 21 日，除权除息日为 2019 年 5 月 22 日。 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 7,300 万股，注册资本为 7,300 万元，注册地：苏州市，办公地址：苏州市吴中区木渎镇木胥西路 66-68 号。本公 司主要经营活动为：研发、生产、销售：光电产品的原材料，光缆、电缆用 PBT、 PBT 色母，纺织、制膜用 PBT、PET 高分子材料及制品，汽车、电子元器件领域的 高分子 PBT 合金材料及制品；PBT、PET 高分子材料的干燥、增粘服务；自营和代 理各类商品及技术的进出口业务。 截至 2019 年 12 月 31 日止，公司的控股股东和实际控制人为贾博钧、贾明、刘秀梅； 贾明、刘秀梅二人为夫妻关系，贾明、贾博钧二人为父子关系，三人于 2018 年 11 月签署《一致行动人协议》；三人合计持股占公司股本总额的 52,765,662 股，持股比 例为 72.28%。 本财务报表业经公司董事会于 2020 年 4 月 27 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。详见本附注 “三、(十五)收入”。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融 资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业 务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融 资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到 期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应 收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认 金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的 融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损 益。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应 收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计 入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采 用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综 合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其 他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认 金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收 益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍 生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易 费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计 入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍 生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该 金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付 款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交 易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的， 按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且 将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金 额转出，计入当期损益。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转 移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之 和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认 部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的 输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方 式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量 取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该 金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工 具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未 来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增 加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非 有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础 上对该金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司 选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发 生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各 种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值， 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减 值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备： ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：年末余额在 100 万元以上。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客 观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。 ②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合：账龄分析法 除已单独进行减值测试的应收款项，公司根据以前年度与之相同或相类 似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损 失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1－6 个月（含 6 个月） 1 5 7 个月－1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 20 20 2－3 年 50 50 3 年以上 100 100 ③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单独计提坏账准备的理由：单项金额不重大，但由于应收款项发生了特殊减 值的情况，故对该类应收款项进行单独减值测试。 坏账准备的计提方法：结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 (八) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、半成品、库存商品、发出商品。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数 量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列 相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货， 则合并计提存货跌价准备。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以 资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (九) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以 不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折 旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.375-4.75 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 通用设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 生产设备 年限平均法 10 5 9.5 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 (十) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十一) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则 借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款 当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金 额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 (十二) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延 期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础 确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直 接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值， 并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均 能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相 关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换 出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 摊销方法 依据 土地使用权 50 年 直线法 权利证书证载年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日止，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的 阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段 的支出，在发生时计入当期损益。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了 进行减值测试。 (十四) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳 金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十五) 收入 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 一般销售业务：业务人员根据订单安排仓库办理出库手续，物流或快递公司 上门提货，待货物送达客户后，根据客户签字的送货单或快递签收记录，确 认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认销售收入。 发出商品销售业务：业务人员根据订单安排仓库办理出库手续，物流或快递 公司上门提货，货物运至客户仓库或目的地物流公司仓库，客户根据需要提 货，月末与客户对账确认提货量后，确认已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方，确认销售收入。 代客加工业务：主要原料由客户送货至公司，公司生产完工向客户发出提货 通知后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认销售 收入。 出口销售业务：为 FOB 结算方式，货物在装运港被装上指定船时，风险即由 卖方转移至买方，公司在产品发出并办理报关出口手续后确认销售收入。 (十六) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助 之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件有明确规定款 项使用用途，并且该款项预计使用方向预计将形成相关的资产。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件未规定使用用 途，并且该款项预计使用方向为补充流动资金。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相 关或与收益相关的判断依据为：除公司将其用途指定为与资产相关外，将其 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 计入当期损益。 2、 确认时点 按照固定的定额标准取得的政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到政 府补助时确认；其他政府补助在实际收到时确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为 递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损 益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营 业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本 费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损 失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借 款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十八) 租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入 当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入 确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (十九) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和《关 于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修 订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一 般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 资产负债表中“应收票据及应收 账款”拆分为“应收票据”和“应 收账款”列示；“应付票据及应 按财政部 规定执行 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应 收账款”，“应收票据”上年年末余额 15,168,778.57 元， “应收账款”上年年末余额 47,079,345.25 元； 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 付账款”拆分为“应付票据”和 “应付账款”列示；比较数据相 应调整。 “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应 付账款”，“应付票据”上年年末余额 35,490,180.82 元， “应付账款”上年年末余额 15,396,004.65 元。 （2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准 则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套 期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定， 对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准 则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准 则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当 年年初留存收益和其他综合收益。 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额 为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）可供出售权益工具投资重分类为 “以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产”。 按财政部规 定执行 其他流动资产：减少 5,000,000.00 交易性金融资产：增加 5,000,000.00 （2）将部分“应收款项”重分类至“以 公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（债务工具）” 按财政部规 定执行 应收票据：减少 4,520,096.80 应收款项融资：增加 4,520,096.80 其他综合收益：0.00 递延所得税资产/负债：0.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工 具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 15,168,778.57 应收票据 摊余成本 10,648,681.77 应收款项融资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 4,520,096.80 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益(债务工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益 (权益工具) 5,000,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益 5,000,000.00 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 以成本计量(权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 30,078,088.28 30,078,088.28 交易性金融资产 不适用 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 15,168,778.57 10,648,681.77 -4,520,096.80 -4,520,096.80 应收账款 47,079,345.25 47,079,345.25 应收款项融资 不适用 4,520,096.80 4,520,096.80 4,520,096.80 预付款项 613,899.51 613,899.51 其他应收款 120,069.70 120,069.70 存货 12,383,881.75 12,383,881.75 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,076,299.09 76,299.09 -5,000,000.00 -5,000,000.00 流动资产合计 110,520,362.15 110,520,362.15 非流动资产： 债权投资 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 不适用 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 固定资产 48,699,125.41 48,699,125.41 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 在建工程 1,538,522.72 1,538,522.72 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,192,528.07 4,192,528.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 620,779.65 620,779.65 其他非流动资产 非流动资产合计 55,050,955.85 55,050,955.85 资产总计 165,571,318.00 165,571,318.00 流动负债： 短期借款 16,500,000.00 16,500,000.00 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 35,490,180.82 35,490,180.82 应付账款 15,396,004.65 15,396,004.65 预收款项 64,395.61 64,395.61 应付职工薪酬 2,765,755.80 2,765,755.80 应交税费 1,061,395.83 1,061,395.83 其他应付款 633,027.58 633,027.58 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 71,910,760.29 71,910,760.29 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 71,910,760.29 71,910,760.29 所有者权益： 股本 73,000,000.00 73,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 12,494,606.91 12,494,606.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,804,260.32 1,804,260.32 未分配利润 6,361,690.48 6,361,690.48 所有者权益合计 93,660,557.71 93,660,557.71 负债和所有者权益总计 165,571,318.00 165,571,318.00 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 1-3 月：16%； 4-12 月：13% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% (二) 税收优惠 公司按相关具体税收规定享受研发费用加计扣除的税收优惠政策。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 年末余额 上年年末余额 库存现金 1,039.51 335.01 银行存款 5,421,259.02 9,978,921.18 其他货币资金 19,204,114.54 20,098,832.09 合计 24,626,413.07 30,078,088.28 其中受到限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 19,193,614.54 20,098,832.09 保函保证金 10,500.00 合计 19,204,114.54 20,098,832.09 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 年末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 4,520,096.80 商业承兑汇票 226,592.72 10,648,681.77 合计 226,592.72 15,168,778.57 2、 年末公司无已质押的应收票据。 3、 年末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 (三) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 年末余额 上年年末余额 1 年以内 47,749,872.57 47,275,507.73 其中：6 个月以内 46,868,494.90 46,565,471.73 7 个月至 1 年 881,377.67 710,036.00 1 至 2 年 1,108.86 381,242.55 2 至 3 年 135.00 3 年以上 1,749,859.43 1,799,394.08 小计 49,500,975.86 49,456,144.36 减：坏账准备 2,262,902.53 2,376,799.11 合计 47,238,073.33 47,079,345.25 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 1,670,159.27 3.37 1,670,159.27 100.00 按组合计提坏账准备 47,830,816.59 96.63 592,743.26 1.24 47,238,073.33 其中： 账龄组合 47,830,816.59 96.63 592,743.26 1.24 47,238,073.33 合计 49,500,975.86 100.00 2,262,902.53 47,238,073.33 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 1,719,693.92 3.48 1,719,693.92 100.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 47,736,450.44 96.52 657,105.19 1.38 47,079,345.25 单项金额不重大但单独 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 计提坏账准备的应收账 款 合计 49,456,144.36 100.00 2,376,799.11 47,079,345.25 按单项计提坏账准备： 名称 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 浙江南方通信集团 股份有限公司 1,670,159.27 1,670,159.27 100.00 浙江南方通信集团股份有 限公司正处破产清算程序 中，公司根据谨慎性原则全 额计提坏帐准备。 合计 1,670,159.27 1,670,159.27 按单项计提坏账准备的说明： 浙江南方通信集团股份有限公司已于 2016 年申请破产清算，湖州市南浔区人 民法院已于 2016 年 11 月 25 进行公告。 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合：6 个月以内 46,868,494.90 468,684.95 1.00 账龄组合：7 个月至 1 年 881,377.67 44,068.88 5.00 账龄组合：1 至 2 年 1,108.86 221.77 20.00 账龄组合：2 至 3 年 135.00 67.50 50.00 账龄组合：3 年以上 79,700.16 79,700.16 100.00 合计 47,830,816.59 592,743.26 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 类别 上年年末余 额 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或 核销 按单项计提 坏账准备 1,719,693.92 1,719,693.92 -49,534.65 1,670,159.27 按组合计提 坏账准备 657,105.19 657,105.19 -64,361.93 592,743.26 合计 2,376,799.11 2,376,799.11 -64,361.93 -49,534.65 2,262,902.53 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 本期收回坏账准备金额 49,534.65 元，系收到浙江南方通信集团股份有限公司 清算管理人汇入款项。 4、 本期实际核销的应收账款情况 本报告期没有实际核销应收账款。 5、 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 第一名 17,144,158.20 34.63 171,441.58 第二名 16,662,827.73 33.66 166,628.28 第三名 3,364,217.73 6.80 33,642.18 第四名 1,670,159.27 3.37 1,670,159.27 第五名 1,439,192.44 2.91 14,685.06 合计 40,280,555.37 81.37 2,056,556.37 (四) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 年末余额 应收票据 22,594,067.00 应收账款 合计 22,594,067.00 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 项目 年初余额 本年新增 本年终止确 认 其他 变动 年末余额 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 银行承兑 汇票 4,520,096.80 97,013,516.43 78,939,546.23 22,594,067.00 合计 4,520,096.80 97,013,516.43 78,939,546.23 22,594,067.00 3、 应收款项融资减值准备 本报告期未计提应收款项融资减值准备。 4、 年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 21,612,202.37 合计 21,612,202.37 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 7,393,914.01 99.74 610,486.18 99.44 1 至 2 年 15,980.00 0.22 3,413.00 0.56 2 至 3 年 2,900.00 0.04 3 年以上 0.33 合计 7,412,794.01 100.00 613,899.51 100.00 2、 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 预付对象 年末余额 占预付款项年末余额合 计数的比例(%) 中国石化集团资产经营管理有限公司仪征 分公司 2,491,200.33 33.61 新疆蓝山屯河聚酯有限公司 2,340,000.00 31.57 福建省福化工贸有限责任公司 2,278,705.00 30.74 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 预付对象 年末余额 占预付款项年末余额合 计数的比例(%) 国网江苏省电力有限公司苏州供电分公司 104,681.18 1.41 东吴证券股份有限公司 100,000.00 1.35 合计 7,314,586.51 98.68 (六) 其他应收款 项目 年末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 158,121.70 120,069.70 合计 158,121.70 120,069.70 1、 应收利息 无需要披露事项。 2、 应收股利 无需要披露事项。 3、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 年末余额 上年年末余额 1 年以内 82,233.37 126,389.16 1 至 2 年 100,000.00 2 至 3 年 3 年以上 100,000.00 100,000.00 小计 282,233.37 226,389.16 减：坏账准备 124,111.67 106,319.46 合计 158,121.70 120,069.70 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 （2）按分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 282,233.37 100.00 124,111.67 43.97 158,121.70 其中： 账龄组合 282,233.37 100.00 124,111.67 43.97 158,121.70 合计 282,233.37 100.00 124,111.67 158,121.70 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款项 226,389.16 100.00 106,319.46 46.96 120,069.70 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 项 合计 226,389.16 100.00 106,319.46 120,069.70 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 年末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合：1 年以内 82,233.37 4,111.67 5.00 账龄组合：1 至 2 年 100,000.00 20,000.00 20.00 账龄组合：3 年以上 100,000.00 100,000.00 100.00 合计 282,233.37 124,111.67 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 年初余额 106,319.46 106,319.46 年初余额在本期 106,319.46 106,319.46 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本年计提 17,792.21 17,792.21 本年转回 本年转销 本年核销 其他变动 年末余额 124,111.67 124,111.67 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 年初余额 226,389.16 226,389.16 年初余额在本期 226,389.16 226,389.16 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本年新增 55,844.21 55,844.21 本年直接减记 本年终止确认 其他变动 年末余额 282,233.37 282,233.37 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 类别 上年年末 余额 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提坏 账准备 106,319.46 106,319.46 17,792.21 124,111.67 合计 106,319.46 106,319.46 17,792.21 124,111.67 （5）本期实际核销的其他应收款项情况 本报告期没有实际核销其他应收款。 （6）按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 上年年末账面余额 保证金、押金 250,500.00 200,000.00 其他款项 31,733.37 26,389.16 合计 282,233.37 226,389.16 （7）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款项年末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备 年末余额 宏安集团有限公司 保证金 100,000.00 1 至 2 年 35.43 20,000.00 烽火通信科技股份有限公司 保证金 100,000.00 3 年以上 35.43 100,000.00 江苏华脉光电科技有限公司 保证金 50,000.00 1 年以内 17.72 2,500.00 应扣个人社保 其他款项 26,523.37 1 年以内 9.40 1,326.17 应扣个人公积金 其他款项 4,860.00 1 年以内 1.72 243.00 合计 281,383.37 99.70 124,069.17 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 (七) 存货 1、 存货分类 项目 年末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价 准备 账面价值 账面余额 存货跌价 准备 账面价值 原材料 8,368,993.65 8,368,993.65 2,384,286.07 2,384,286.07 半成品 492,841.82 492,841.82 1,464,464.56 1,464,464.56 库存商品 5,498,269.54 5,498,269.54 1,139,021.14 1,139,021.14 发出商品 3,471,086.32 3,471,086.32 7,396,109.98 7,396,109.98 合计 17,831,191.33 17,831,191.33 12,383,881.75 12,383,881.75 2、 存货跌价准备 年末各类存货无可变现净值低于账面价值的情形，故未计提存货跌价准备。 3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 本公司无计入存货成本的借款费用资本化金额。 (八) 其他流动资产 项目 年末余额 上年年末余额 待抵扣增值税 742,215.99 76,299.09 投资期限在一年以内的银行理财产品 5,000,000.00 预缴所得税 127,316.19 合计 869,532.18 5,076,299.09 (九) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 年末余额 上年年末余额 固定资产 46,021,681.60 48,699,125.41 固定资产清理 合计 46,021,681.60 48,699,125.41 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 运输设备 通用设备 生产设备 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 33,957,016.13 1,826,446.96 901,793.87 17,122,035.60 53,807,292.56 （2）本年增加金额 —购置 （3）本年减少金额 —处置或报废 （4）年末余额 33,957,016.13 1,826,446.96 901,793.87 17,122,035.60 53,807,292.56 2．累计折旧 （1）上年年末余额 800,481.56 1,371,733.70 596,711.93 2,339,239.96 5,108,167.15 （2）本年增加金额 824,136.44 135,389.77 96,922.45 1,620,995.15 2,677,443.81 —计提 824,136.44 135,389.77 96,922.45 1,620,995.15 2,677,443.81 （3）本年减少金额 —处置或报废 （4）年末余额 1,624,618.00 1,507,123.47 693,634.38 3,960,235.11 7,785,610.96 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本年增加金额 —计提 （3）本年减少金额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 项目 房屋及建筑物 运输设备 通用设备 生产设备 合计 —处置或报废 （4）年末余额 4．账面价值 （1）年末账面价值 32,332,398.13 319,323.49 208,159.49 13,161,800.49 46,021,681.60 （2）上年年末账面价值 33,156,534.57 454,713.26 305,081.94 14,782,795.64 48,699,125.41 3、 年末无暂时闲置的固定资产。 4、 年末无通过融资租赁租入的固定资产。 5、 年末无通过经营租赁租出的固定资产。 6、 年末无未办妥产权证书的固定资产。 7、 年末无需要披露的固定资产清理事项。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 (十) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 年末余额 上年年末余额 在建工程 1,609,082.72 1,538,522.72 工程物资 合计 1,609,082.72 1,538,522.72 2、 在建工程情况 项目 年末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 旧反应釜安装 1,253,522.72 1,253,522.72 1,253,522.72 1,253,522.72 挤出机安装 355,560.00 355,560.00 285,000.00 285,000.00 合计 1,609,082.72 1,609,082.72 1,538,522.72 1,538,522.72 3、 本期计提在建工程减值准备情况 本报告期未计提在建工程减值准备。 4、 工程物资 无需要披露事项。 (十一) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 4,641,174.85 4,641,174.85 （2）本年增加金额 —购置 （3）本年减少金额 —处置 （4）年末余额 4,641,174.85 4,641,174.85 2．累计摊销 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 项目 土地使用权 合计 （1）上年年末余额 448,646.78 448,646.78 （2）本年增加金额 92,823.50 92,823.50 —计提 92,823.50 92,823.50 （3）本年减少金额 —处置 （4）年末余额 541,470.28 541,470.28 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本年增加金额 —计提 （3）本年减少金额 —处置 （4）年末余额 4．账面价值 （1）年末账面价值 4,099,704.57 4,099,704.57 （2）上年年末账面价值 4,192,528.07 4,192,528.07 2、 年末无未办妥产权证书的土地使用权。 (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 2,387,014.20 596,753.55 2,483,118.57 620,779.65 预提项目 326,680.38 81,670.10 可抵扣亏损 2,223,214.39 555,803.60 合计 4,936,908.97 1,234,227.25 2,483,118.57 620,779.65 2、 未确认递延所得税资产明细 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 本报告期公司无未确认的递延所得税资产。 (十三) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 年末余额 上年年末余额 抵押借款 9,793,247.43 8,000,000.00 保证借款 3,004,125.00 8,500,000.00 合计 12,797,372.43 16,500,000.00 2、 年末无已逾期未偿还的短期借款 (十四) 应付票据 种类 年末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 50,358,588.74 35,490,180.82 商业承兑汇票 合计 50,358,588.74 35,490,180.82 (十五) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 年末余额 上年年末余额 货款 5,702,426.39 632,845.01 厂房、设备款 9,224,432.62 14,005,568.20 服务费 252,404.60 243,388.31 运费 157,469.49 489,154.59 房租物业 25,445.40 25,048.54 合计 15,362,178.50 15,396,004.65 2、 账龄超过一年的重要应付账款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 苏州市吴中区胥口建筑安装工程有限公司 6,127,179.61 厂房建造款，未到付款期 江阴中南重工有限公司 2,826,642.01 设备款，按合同分进度付款 合计 8,953,821.62 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 (十六) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 年末余额 上年年末余额 预收货款 2,949,418.32 64,395.61 合计 2,949,418.32 64,395.61 2、 年末无账龄超过一年的重要预收款项。 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 2,765,755.80 5,212,164.79 6,717,491.59 1,260,429.00 离职后福利-设定提存计划 152,696.42 152,696.42 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 2,765,755.80 5,364,861.21 6,870,188.01 1,260,429.00 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本年增加 本年减少 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补 贴 2,765,755.80 4,994,000.62 6,499,327.42 1,260,429.00 （2）职工福利费 74,394.55 74,394.55 （3）社会保险费 85,228.62 85,228.62 其中：医疗保险费 74,279.79 74,279.79 工伤保险费 3,942.56 3,942.56 生育保险费 7,006.27 7,006.27 （4）住房公积金 36,693.00 36,693.00 （5）工会经费和职工教育经 费 21,848.00 21,848.00 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 项目 上年年末余额 本年增加 本年减少 年末余额 合计 2,765,755.80 5,212,164.79 6,717,491.59 1,260,429.00 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 148,317.16 148,317.16 失业保险费 4,379.26 4,379.26 合计 152,696.42 152,696.42 (十八) 应交税费 税费项目 年末余额 上年年末余额 增值税 679,552.35 城市维护建设税 23.82 33,977.63 教育费附加 23.82 33,977.63 个人所得税 34,798.87 36,443.69 企业所得税 62,270.87 印花税 2,628.20 4,585.60 工会经费 18,103.34 28,480.00 房产税 188,488.64 173,774.62 土地使用税 5,000.60 8,333.44 合计 249,067.29 1,061,395.83 (十九) 其他应付款 项目 年末余额 上年年末余额 应付利息 26,383.95 应付股利 其他应付款项 2,907,043.63 606,643.63 合计 2,907,043.63 633,027.58 1、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 年末余额 上年年末余额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 项目 年末余额 上年年末余额 股东借款 2,900,000.00 600,000.00 其他款项 7,043.63 6,643.63 合计 2,907,043.63 606,643.63 （2）年末无账龄超过一年的重要其他应付款项。 (二十) 股本 项目 上年年末余 额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 73,000,000.00 73,000,000.00 年末股本中有限售条件股份为 46,803,110 股。 (二十一) 资本公积 项目 上年年末余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 12,494,606.91 12,494,606.91 其中：净资产折股时大于股本部分 12,494,606.91 12,494,606.91 合计 12,494,606.91 12,494,606.91 (二十二) 盈余公积 项目 上年年末余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 1,804,260.32 21,682.59 1,825,942.91 合计 1,804,260.32 21,682.59 1,825,942.91 (二十三) 未分配利润 项目 本年金额 上年金额 调整前上年年末未分配利润 6,361,690.48 3,949,187.29 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 6,361,690.48 3,949,187.29 加：本期归属于母公司所有者的净利润 216,825.86 6,736,114.66 减：提取法定盈余公积 21,682.59 673,611.47 提取任意盈余公积 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 项目 本年金额 上年金额 提取一般风险准备 应付普通股股利 5,840,000.00 3,650,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 716,833.75 6,361,690.48 (二十四) 营业收入和营业成本 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 141,468,890.38 132,179,502.49 160,145,111.77 138,705,201.82 其他业务 9,523.81 9,523.81 合计 141,478,414.19 132,179,502.49 160,154,635.58 138,705,201.82 营业收入明细： 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 141,468,890.38 160,145,111.77 其中：PBT 销售 134,557,714.91 154,978,109.40 PBT 色母销售 6,911,175.47 5,167,002.37 其他业务收入 9,523.81 9,523.81 其中：租金收入 9,523.81 9,523.81 合计 141,478,414.19 160,154,635.58 (二十五) 税金及附加 项目 本年金额 上年金额 城市维护建设税 69,443.98 131,172.97 教育费附加 69,443.98 131,172.96 房产税 287,389.34 287,389.34 土地使用税 20,000.78 33,413.74 印花税 29,568.80 53,044.54 其他税费 1,230.00 合计 475,846.88 637,423.55 (二十六) 销售费用 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 1,041,786.42 2,927,615.02 运杂费 2,359,684.04 2,731,627.97 其他 133,088.60 63,632.64 合计 3,534,559.06 5,722,875.63 (二十七) 管理费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 2,200,733.80 2,104,805.46 办公费 215,924.84 325,574.86 折旧费 440,691.72 424,040.62 无形资产摊销 92,823.50 92,823.50 差旅费 131,735.07 133,572.41 业务招待费 15,343.00 39,447.62 中介机构服务费 188,679.24 379,245.28 物业费 295,250.93 298,996.97 其他 24,969.58 351,878.71 合计 3,606,151.68 4,150,385.43 (二十八) 研发费用 项目 本年金额 上年金额 人员费用 937,900.65 1,531,447.72 折旧 710,214.36 839,583.15 其他费用 11,270.00 14,523.40 合计 1,659,385.01 2,385,554.27 (二十九) 财务费用 项目 本年金额 上年金额 利息费用 508,462.35 756,928.18 减：利息收入 247,849.35 183,466.57 汇兑损益 -8,595.17 -6,970.98 其他 140,024.13 73,392.78 合计 392,041.96 639,883.41 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 (三十) 其他收益 项目 本年金额 上年金额 政府补助 48,000.00 134,000.00 合计 48,000.00 134,000.00 计入其他收益的政府补助 补助项目 本年金额 上年金额 与资产相关/与收益相关 专利补贴 38,000.00 114,000.00 与收益相关 创业企业创新转型发展资金 20,000.00 与收益相关 企业研究开发费用奖励 10,000.00 与收益相关 合计 48,000.00 134,000.00 (三十一) 投资收益 项目 本年金额 上年金额 处置交易性金融资产取得的投资收益 97,513.41 处置可供出售金融资产取得的投资收益 39,626.39 合计 97,513.41 39,626.39 (三十二) 信用减值损失 项目 本年金额 坏账损失 -96,104.37 合计 -96,104.37 (三十三) 营业外收入 项目 本年金额 上年金额 计入当期非经常性 损益的金额 围墙补偿款 56,000.00 其他 7,061.67 7,061.67 合计 7,061.67 56,000.00 7,061.67 (三十四) 所得税费用 1、 所得税费用表 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 项目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 2,479.44 1,180,719.91 递延所得税费用 -339,698.74 235,808.34 合计 -337,219.30 1,416,528.25 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年金额 利润总额 -120,393.44 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 -30,098.36 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 2,479.44 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,534.31 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 技术开发费加计扣除的影响 -311,134.69 所得税费用 -337,219.30 (三十五) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外 普通股的加权平均数计算： 项目 本年金额 上年金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 216,825.86 6,736,114.66 本公司发行在外普通股的加权平均数 73,000,000.00 73,000,000.00 基本每股收益 0.003 0.09 其中：持续经营基本每股收益 0.003 0.09 终止经营基本每股收益 2、 稀释每股收益 稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发 行在外普通股的加权平均数（稀释）计算： 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 项目 本年金额 上年金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） 216,825.86 6,736,114.66 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 73,000,000.00 73,000,000.00 稀释每股收益 0.003 0.09 其中：持续经营稀释每股收益 0.003 0.09 终止经营稀释每股收益 (三十六) 费用按性质分类的利润表补充资料 利润表中的营业成本、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用按照性质分类， 列示如下： 项目 本年金额 上年金额 耗用的原材料 126,262,700.30 133,600,162.93 产成品及在产品存货变动 537,398.00 -120,337.32 职工薪酬费用 5,364,861.20 7,765,003.87 折旧费和摊销费用 2,770,267.31 2,795,990.65 水电费 1,017,285.89 925,344.52 天然气 986,530.77 1,073,680.27 运费 2,359,684.04 2,731,627.97 物业费 295,250.93 298,996.97 服务费 188,679.24 379,245.28 财务费用 392,041.96 639,883.41 其他 1,196,940.56 1,514,302.01 合计 141,371,640.20 151,603,900.56 (三十七) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 收到银行退回的保证金 894,717.55 收到政府补助 48,000.00 134,000.00 利息收入 247,849.35 183,466.57 收围墙补偿款 56,000.00 其他 7,061.67 合计 1,197,628.57 373,466.57 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 支付给银行的保证金 10,229,924.34 支付投标保证金 50,500.00 100,000.00 支付期间费用等 1,176,108.91 1,744,072.55 合计 1,226,608.91 12,073,996.89 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 股东拆入资金 6,650,000.00 4,250,000.00 合计 6,650,000.00 4,250,000.00 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 归还股东资金 4,350,000.00 3,650,000.00 合计 4,350,000.00 3,650,000.00 (三十八) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 216,825.86 6,736,114.66 加：信用减值损失 -96,104.37 资产减值准备 -18,532.64 固定资产折旧 2,677,443.81 2,703,167.15 生产性生物资产折旧 油气资产折耗 无形资产摊销 92,823.50 92,823.50 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -5,172.41 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 补充资料 本年金额 上年金额 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 508,462.35 756,928.18 投资损失（收益以“－”号填列） -97,513.41 -39,626.39 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -613,447.60 235,808.34 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,447,309.58 -951,857.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,676,517.70 -13,213,190.34 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,635,586.93 14,036,781.21 其他 894,717.55 -10,229,924.34 经营活动产生的现金流量净额 3,094,967.34 103,319.21 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 5,422,298.53 9,979,256.19 减：现金的期初余额 9,979,256.19 9,089,670.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,556,957.66 889,585.23 其他说明：其他为受限货币资金（银行承兑汇票保证金及保函保证金）的减少 （增加以“－”号填列）。 2、 现金和现金等价物的构成 项目 年末余额 上年年末余额 一、现金 5,422,298.53 9,979,256.19 其中：库存现金 1,039.51 335.01 可随时用于支付的银行存款 5,421,259.02 9,978,921.18 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 项目 年末余额 上年年末余额 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,422,298.53 9,979,256.19 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 (三十九) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 19,204,114.54 票据、保函保证金 固定资产 32,332,398.13 借款抵押 无形资产 4,099,704.57 借款抵押 合计 55,636,217.24 (四十) 外币货币性项目 外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 52,052.36 其中：美元 7,461.42 6.9762 52,052.36 (四十一) 政府补助 1、 与资产相关的政府补助 本报告期没有需要披露的与资产相关的政府补助。 2、 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成 本费用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本年金额 上年金额 创业企业创新转型发展资金 20,000.00 其他收益 专利补贴 38,000.00 38,000.00 114,000.00 其他收益 企业研究开发费用奖励 10,000.00 10,000.00 其他收益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 六、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司 董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责 任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以 有效执行的程序。董事会通过财务主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性 以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽 可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公 司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信 用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额 度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保 公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用 特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有 在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付 相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。本报告期公司的银行借款为短期借款，利率固定，面临的利率风险较小。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本报告期公司仅有少量外销业务，期末无外币负债，面临的汇率风险较小。 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风 险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价 证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥 有充足的资金偿还债务。 七、 公允价值的披露 本报告期公司无需要披露的公允价值披露信息。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 51 页 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 公司实际控制人为贾博钧、贾明、刘秀梅；贾明、刘秀梅二人为夫妻关系，贾明、 贾博钧二人为父子关系，三人于 2018 年 11 月签署《一致行动人协议》；三人合计持 股占公司股本总额的 52,765,662 股，持股比例为 72.28%。 (二) 其他关联方情况 本公司无需要披露的其他关联方。 (三) 关联交易情况 1、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 贾博均、贾明、刘秀梅 1100 万元 2019-5-30 2024-5-29 否 贾博均、贾明、刘秀梅 500 万元 2019-10-17 2022-9-29 否 关联担保情况说明： 公司向交通银行苏州吴中支行申请流动资金贷款，公司控股股东、实际控制人 贾明先生、贾博钧先生、刘秀梅女士为公司提供连带责任保证担保，担保最高 限额为人民币 1,100 万元，贾博钧先生自愿以其名下苏（2019）苏州市不动产 权第 6017820 号房产作为抵押，房产抵押最高限额为人民币 1,000.47 万元。 公司向中国银行苏州吴中支行申请流动资金贷款，公司控股股东、实际控制人 贾明先生、贾博钧先生、刘秀梅女士为公司提供连带责任保证担保，担保最高 限额为人民币 500 万元。 上述贷款至本报告期末的余额为人民币 900 万元。上述担保均不收取费用。 2、 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 贾明 200,000.00 2018-7-31 2019-3-21 不计息 贾明 400,000.00 2018-7-31 不计息，尚未还款 刘秀梅 500,000.00 2019-8-14 不计息，尚未还款 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 52 页 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 刘秀梅 2,000,000.00 2019-12-29 不计息，尚未还款 贾博均 1,000,000.00 2019-8-20 2019-11-4 不计息 贾博均 3,000,000.00 2019-9-23 2019-11-4 不计息 贾博均 150,000.00 2019-9-29 2019-11-4 不计息 资金拆借情况说明： 公司与公司控股股东、实际控制人贾明先生、贾博钧先生、刘秀梅女士签订借 款协议，交易标的为关联方为公司提供借款总金额不超过 1,000 万元，借款额 度可循环使用，公司根据需求分批借款及还款，以上发生的交易为公司纯受益 行为，关联方不收取任何的手续费及利息。 (四) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 无应收关联方款项。 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 其他应付款 贾明 400,000.00 600,000.00 刘秀梅 2,500,000.00 九、 股份支付 本公司没有需要披露的股份支付事项。 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 1、 本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 2、 本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 53 页 3、 本公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的票据金额为 21,612,202.37 元，均为银行承兑汇票。 十一、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 本公司无需要披露的重要的非调整事项。 (二) 利润分配情况 2020 年 4 月 27 日，公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于 2019 年度利润分 配的议案》，公司拟定 2019 年度利润不分配，并提请股东大会审议。 (三) 其他资产负债表日后事项说明 本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十二、 资本管理 本公司资本管理的主要目标是： - 确保本公司持续经营的能力，以持续向股东和其他利益相关者提供回报； - 按照风险水平对产品和服务进行相应的定价，从而向股东提供足够的回报。 本公司设定了与风险成比例的资本金额，根据经济环境的变化和标的资产的风险特 征来管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可能会调整支 付给股东的股利金额、返还给股东的资本、发行新股份或者出售资产以减少负债。 本公司以经调整的负债/资本比率为基础来监控资本。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 资产负债表日经调整的负债/资本比率如下： 年末余额 上年年末余额 总负债 85,884,097.91 71,910,760.29 减：现金及现金等价物 5,422,298.53 9,979,256.19 票据保证金 19,193,614.54 20,098,832.09 短期理财投资 5,000,000.00 经调整的净负债 61,268,184.84 36,832,672.01 股东权益 88,037,383.57 93,660,557.71 经调整的资本 88,037,383.57 93,660,557.71 经调整的负债/资本比率 0.70 0.39 十三、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 (二) 其他 本公司无其他需要披露的重要事项。 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 48,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 55 页 项目 金额 说明 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益 97,513.41 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 49,534.65 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,061.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 202,109.73 所得税影响额 -50,527.43 少数股东权益影响额（税后） 合计 151,582.30 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 56 页 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.24 0.003 0.003 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 0.07 0.001 0.001 (三) 会计政策变更相关补充资料 本公司根据 《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2019〕 6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的上年年初、 上年年末资产负债表如下： 项目 上年年初余额 上年年末余额 年末余额 流动资产： 货币资金 18,958,578.71 30,078,088.28 24,626,413.07 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 19,172,164.03 15,168,778.57 226,592.72 应收账款 30,060,774.25 47,079,345.25 47,238,073.33 应收款项融资 不适用 不适用 22,594,067.00 预付款项 4,327,219.26 613,899.51 7,412,794.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 25,620.81 120,069.70 158,121.70 买入返售金融资产 存货 11,432,024.04 12,383,881.75 17,831,191.33 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 57 页 项目 上年年初余额 上年年末余额 年末余额 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,190,509.52 5,076,299.09 869,532.18 流动资产合计 89,166,890.62 110,520,362.15 120,956,785.34 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 不适用 不适用 可供出售金融资产 不适用 不适用 不适用 其他债权投资 不适用 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 不适用 不适用 其他非流动金融资产 不适用 不适用 投资性房地产 固定资产 50,584,677.31 48,699,125.41 46,021,681.60 在建工程 1,216,500.53 1,538,522.72 1,609,082.72 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,285,351.57 4,192,528.07 4,099,704.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 856,587.99 620,779.65 1,234,227.25 其他非流动资产 非流动资产合计 56,943,117.40 55,050,955.85 52,964,696.14 资产总计 146,110,008.02 165,571,318.00 173,921,481.48 流动负债： 短期借款 5,500,000.00 16,500,000.00 12,797,372.43 向中央银行借款 拆入资金 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 58 页 项目 上年年初余额 上年年末余额 年末余额 交易性金融负债 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 24,079,615.00 35,490,180.82 50,358,588.74 应付账款 22,560,948.47 15,396,004.65 15,362,178.50 预收款项 293,724.61 64,395.61 2,949,418.32 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 2,543,849.28 2,765,755.80 1,260,429.00 应交税费 488,138.61 1,061,395.83 249,067.29 其他应付款 69,289.00 633,027.58 2,907,043.63 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 55,535,564.97 71,910,760.29 85,884,097.91 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 59 页 项目 上年年初余额 上年年末余额 年末余额 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 55,535,564.97 71,910,760.29 85,884,097.91 所有者权益： 股本 73,000,000.00 73,000,000.00 73,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 12,494,606.91 12,494,606.91 12,494,606.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,130,648.85 1,804,260.32 1,825,942.91 一般风险准备 未分配利润 3,949,187.29 6,361,690.48 716,833.75 归属于母公司所有者权益 合计 90,574,443.05 93,660,557.71 88,037,383.57 少数股东权益 所有者权益合计 90,574,443.05 93,660,557.71 88,037,383.57 负债和所有者权益总计 146,110,008.02 165,571,318.00 173,921,481.48 苏州盈茂光电材料股份有限公司 二 〇 二 〇 年 四 月 二 十 七 日 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 60 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董秘办公室