837182_2017_鼎新高科_2017年年度报告_2018-04-18.txt

2017 年年度报告 公告编号：2018-028 1 证券代码：837182 证券简称：鼎新高科 主办券商：天风证券 2017 年度报告 鼎新高科 NEEQ : 837182 广东鼎新高新科技股份有限公司 Guangdong dingxin High-Tech Co.,LTD 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 2 公司年度大事记 咸宁鼎新高新科技材料有限公司（鼎新高科全资子公司）建设中的生产基地 2017 年 8 月，鼎新高科 CCB 高密封 防水涂料（新型防水材料）在惠州 生产基地正式投产。 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 3 2017年9月，鼎新高科2017渠道销售高峰论坛在贵州铜仁顺利召开 鼎新高科CCB防水卷材在兰州新区、安徽马鞍山、广西来宾、吉林哈达 湾、湖南株洲等地的管廊项目 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 4 2017年5月20日，鼎新高科广州分支机构正式开业。 2017 年 5 月 14 日，鼎新高科上海分支机构正式开业，希望上海 能够打响长三角经济圈的龙头，进一步提升公司的竞争力。 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 5 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 7 第二节 公司概况 ...................................................................................................................... 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 12 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 14 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 27 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 33 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 36 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 39 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 40 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 46 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 6 释义 释义项目 释义 鼎新高科 指 广东鼎新高新科技股份有限公司 鼎新合伙 指 深圳市鼎新高科投资合伙企业（有限合伙） 鼎新深圳分公司 指 广东鼎新高新科技股份有限公司深圳分公司 鼎新广州分公司 指 广东鼎新高新科技股份有限公司广州分公司 咸宁鼎新 指 咸宁鼎新高新科技材料有限公司 鼎新中建 指 深圳市鼎新中建建筑工程有限公司 梅州鼎新 指 梅州鼎新高新科技材料有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 《基本标准指引》 指 《全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引》 本报告 指 广东鼎新高新科技股份有限公司 2017 年年度报告 上年度、上年同期 指 2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 本期 指 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 天风证券、主办券商 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 7 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赖斌、主管会计工作负责人方辉及会计机构负责人（会计主管人员）方辉保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 下游行业需求波动的风险 公司的产品主要应用在地上和地下建筑防水领域。因此受 国家房地产行业和基础设施建设领域投资发展周期的影响较 大。公司产品在房地产行业的销售也受到了一定的影响。面对 市场的压力，公司积极调整市场营销策略，加大新产品的研发 和市场营销渠道建设的力度，在稳定现有市场份额的同时，积 极开拓水利设施、城市轨道交通等市政基础设施领域的市场， 为企业的持续快速发展奠定基础。 原材料采购价格波动的风险 公司产品所需的原材料主要包括沥青、SBS 改性剂等石油化 工类产品，其价格受国际原油价格波动的影响较大，且采购价 格呈上涨的趋势，而公司不能相应有效地提高产品价格以转移 成本的话，则公司各类产品毛利率可能会因为此类原材料价格 上涨而出现一定程度的下滑，给企业的经营带来不确定性。 技术更新的风险 公司所处行业属于 C30 非金属矿物制品业，行业技术发展 迅速及产品更新换代的速度较快。面对激烈的市场竞争，公司 需不断致力于新技术的研究和新产品的开发，以应对市场的变 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 8 化和客户的需求，保持公司产品的竞争优势。新产品的研发和 生产到推向市场并获得客户的认可，需要大量的人力、物力及 较长的时间，存在各种不确定性。如果新产品在短时间无法顺 应市场的需求，将会丧失一定的市场份额，在行业竞争中的优 势将相应的减弱，将导致对公司的发展有一定的影响。 公司治理的风险 在有限公司阶段，公司治理结构不够完善。股改后公司整 体变更为股份有限公司，建立、健全了法人治理结构，完善了 现代企业发展所需条件。随着公司的快速发展，经营规模不断 扩大，对公司治理也将会提出更高的要求，因此，公司短期内 仍可能存在治理不规范或内部控制制度执行不到位而影响企业 持续、稳步发展。 应收账款回收的风险 近年来，由于公司业务拓展迅速，公司经营规模逐年提升， 应收账款可能会进一步增加。由于公司客户主要为各大建筑施 工企业及地产商，受到客户项目施工周期长，工程款结算集中 等建筑施工行业经营特点的影响，在年终公司应收账款余额通 常较大。若公司主要客户在未来出现工程结算款持续无法收回， 财务状况恶化的情形，将给公司应收账款的回收带来不确定性， 公司未来若不能有效控制应收账款的规模，将会造成应收账款 的回收风险，对公司业务的进一步拓展产生了一定的制约作用。 公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为赖汉思、赖斌，两人为父子关系。赖汉 思直接持有公司股份 20,800,000 股，占公司股份总额的 40%。 赖汉思之子赖斌直接持有公司股份 12,480,000 股，占公司股份 总额的 24%，通过深圳鼎新合伙间接持有公司股份 112,060 股， 占公司股份总额的 0.2155%。两人直接或间接持有公司股份 33,392,060 股，持股比例为 64.2155%，对公司形成共同控制， 能对公司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管 理、经营管理、人事任免等产生重大影响。虽然公司已建立了 较为完善的治理制度，但实际控制人仍有可能利用其控制地位， 通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制， 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 9 作出有利于控股股东、实际控制人的决策，可能会损害其它股 东和公司利益，产生实际控制人不当控制的风险。 行业不当竞争的风险 目前，我国建筑防水行业有生产许可证的防水卷材生产企业 有 1,500 多家，加上防水涂料、密封条等非卷材类的企业一共 有2,000多家有资质的建筑防水材料生产企业；此外，还有1,000 多家无证生产企业。大量无证生产的企业，多数设备简陋、工 艺落后，加之我国在建筑防水行业管理方面的不完善，很多无 证生产的企业长期游离于市场监管之外，生产假冒伪劣产品， 并与正规企业低价恶性竞争，挤占市场份额，这已成为影响我 国防水行业健康发展的主要障碍。由于建筑防水材料市场的特 殊性，普通消费者在消费时很难从外观上对假冒产品进行质量 判断，这对正规生产企业的合格产品产生极大的不利影响。如 行业主管部门不能对无证生产企业的恶性竞争行为进行有效监 管，建筑防 水行业的不当竞争将给公司经营带来不利影响。 税收优惠政策变化的风险 报告期内，公司享受高新技术企业相关税收优惠政策，一 旦相关条件不符合政策要求，将不再享受税收优惠，将会对公 司的盈利能力造成一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 本期新增税收优惠政策变化的风险 公司目前为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点 扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整 相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。无法获得企业所得税税收优惠将给公 司的税负、盈利带来一定程度影响。 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 10 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东鼎新高新科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong dingxin High-Tech Co.,LTD 证券简称 鼎新高科 证券代码 837182 法定代表人 赖斌 办公地址 广东省深圳市龙岗区清林路天安数码城 3 号楼 B 座 1408 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贺敏芳 职务 董事会秘书 电话 0755-86524680 传真 0755-86524680 电子邮箱 369664910@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省深圳市龙岗区清林路天安数码城 3 号楼 B 座 1408，邮政编 码 518172 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省深圳市龙岗区清林路天安数码城 3 号楼 B 座 1408 董事会秘 书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-9-05 挂牌时间 2016-04-29 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）- 砖瓦、石材等建筑材料 制造（C303）-防水建筑材料制造（C3034） 主要产品与服务项目 高新防水建筑材料的研发、生产、销售及施工，进出口贸易。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 52,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 赖汉思 实际控制人 赖汉思、赖斌 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 11 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441300581428629X 否 注册地址 广东省惠州市仲恺高新区潼湖镇 三和西大道东侧厂房 否 注册资本 人民币 52,000,000 元 是 注册资本和总股本一致。 五、 中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 37F 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吕润波、姚家福 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大厦 11-13 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，自 2018 年 1 月 15 日起，公司 普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价。 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 101,179,375.70 60,065,939.57 68.45% 毛利率% 40.29% 39.24% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,348,393.24 5,510,684.24 124.08% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 10,809,220.44 4,741,179.24 127.99% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 19.77% 10.30% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 17.31% 8.86% - 基本每股收益 0.32 0.21 52.38% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 112,729,830.85 86,004,826.95 31.07% 负债总计 44,099,479.92 29,722,869.26 48.52% 归属于挂牌公司股东的净资产 68,630,350.93 56,281,957.69 21.94% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 2.16 -38.89% 资产负债率%（母公司） 39.07% 34.56% - 资产负债率%（合并） 39.12% 34.56% - 流动比率 2.02 1.89 - 利息保障倍数 38.46 24.16 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,461,460.34 -215,777.17 777.30% 应收账款周转率 2.27 2.32 - 存货周转率 8.21 6.07 - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 13 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 31.07% 32.48% - 营业收入增长率% 68.45% 72.42% - 净利润增长率% 124.08% 1,104.53% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 52,000,000 26,000,000 100.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,808,739.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 510.14 非经常性损益合计 1,809,249.32 所得税影响数 270,076.52 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,539,172.80 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 14 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 广东鼎新高新科技股份有限公司是一家集防水材料研发、生产、销售、施工为一体的大型现代化的 防水企业。公司的主打产品 CCB 高密封反应粘防水卷材是一种新型防水卷材，是由公司拥有发明专利的 CCB 高密封反应粘强力胶与 360 度网式交叉叠压高分子强力膜、PET 镀铝膜、高分子胎、聚酯胎等胎体 复合而成的新型建筑防水材料系列产品。CCB 高密封反应粘强力胶采用了化学改性技术、化学粘接技术、 双层高分子薄膜复合结构技术，极大地提高了沥青的延伸性与韧性，从而使 CCB 高密封反应粘强力胶具 有优于普通产品几倍以上的抗老化、耐撕扯，这种化学粘结非常致密和牢固。公司自设立以来一直专注 于防水业务领域，致力于为房屋建筑、轨道交通、机场、人防工程、地下空间、水利设施等提供新型防 水材料。 公司是全国建筑行业优秀民营科技企业，防水质量标杆企业，公司产品荣获防水十大品牌、中国绿 色节能环保品牌、中国工程建设重点推荐品牌等。2016 年 5 月公司取得了由中华人民共和国住房和城乡 建设部换发的建筑企业施工资质证书，根据该专业承包资质，公司可以开展建筑业防水防腐保温工程专 业承包贰级范围内的相关业务，该资质有助于公司的市场开拓，扩大业务范围，提高盈利，进一步提高 市场竞争力，更加有利于公司的发展。 1、 研发 公司高度重视自主知识产权和专利技术的持续开发，建立了专门的研发中心并持续引进高端技术人 才，建立了一支检验丰富的科研团队，拥有一支高学历、经验丰富、创新能力强的技术研发团队。随着 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，品牌知名度迅速上升，未来将针对房地产集团大客户加大销售 力度，业绩有望获得更大的提升。公司设立了自有的研发奖励制度，鼓励技术人员不断创新，充分调动 研发人员的积极性，推动新产品研发项目和产品技术的改进和工艺流程优化。 2、销售模式 公司自成立以来，渠道管理团队在全国各地以直辖市、地级市为单位，在每个区域内发展代理商、 经销商。同时公司也大力发展企业直营渠道，在深圳、广州、成立分公司，并设立海外事业部、华南事 业部、华中事业部、华东事业部及北方运营中心、西南运营中心、广西运营中心、湖南运营中心。 公司采取直销的销售模式。营销部门负责新市场的开拓，新客户的开发，新产品的推广和销售，销 售价格的制定、新产品的开发等。公司财务部负责审核、管理、评价销售合同。 3、生产及服务 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 15 公司以稳定的生产质量，生产工艺为核心，形成从采购、生产到销售及施工的完整经营模式。以先 进的生产设备为基础，充分利用自身生产技术团队的优势，不断优化生产工艺，更好地服务于客户。公 司始终秉持“天下无漏 惠泽众生”的使命，不断坚持技术创新和研发，让先进的工艺为所有建筑提供 高端的防水产品与服务，为人类创造更加良好的人居环境。 报告期内，本公司的商业模式、产品服务、核心技术、收入来源等其他重要内容均无发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 2016 年 5 月公司取得了由中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的建筑企业施工资质证书，根据该 专业承包资质，公司可以开展建筑业防水防腐保温工程专业承包贰级范围内的相关业务。报告期内，公 司进一步扩大工程业务，实现工程业务收入 29,955,289.89 元，占当期营业收入比例为 29.61%。该资质 有助于公司的市场开拓，公司的综合服务能力和盈利能力均得到较大提升，进一步提高市场竞争力。 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 鼎新高科成立于 2011 年，主要致力于防水材料的研发、生产、销售及施工。随着产品的日益成熟， 技术优势逐步呈现，品牌知名度大幅度提升，行业发展方向和自身发展的时间契合为公司带来较大的发 展和机遇。 报告期内，公司克服宏观经济下行的压力，通过突出产品及公司服务优势，完善渠道布局，深化内 部管理、深挖珠三角地区市场潜力、积极拓展海外市场，实现主营业务的稳定增长，经营业绩持续上升， 公司在产品研发上持续加大投入，不断改善产品质量，降低产品成本，丰富产品系列；公司的核心产品 CCB 高密封反应粘结型高分子湿铺防水卷材销售金额增长超过 44.49%。 为进一步完善公司的营销渠道，2017 在原有的深圳、广州分公司外，在湖北设立了全资子公司，在 湖北咸宁经济开发区购买土地建厂。为进一步拓宽渠道，设立了海外事业部、华南事业部、华中事业部、 华东事业部及北方运营中心、西南运营中心、广西运营中心、湖南运营中心。积极紧跟国家“一带一路” 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 16 政策导向，深挖市场潜力；公司还积极招揽高素质人才加盟，不断提升运营管理水平。 经过全体职工的不懈努力，报告期内公司实现营业收入 10,117.94 万元，较上年增长 68.45%。报告 期内公司销售毛利率为 40.29%，较上年同期进一步提升，毛利上升主要原因是主要原材料价格下降及毛 利较高的公司新型防水材料销售占比提升，同时，公司产能利用率的提高也导致产品成本降低。截至报 告期末，公司总资产为 11,272.98 万元，净资产为 6,863.04 万元，较上年同期总资产上涨 31.07%，净 资产较上年同期上涨 21.94%。 公司目前经营状况稳定，在目前良好的市场情况下，公司计划进一步扩大销售和生产规模，实现持 续快速增长。 (二) 行业情况 建筑防水材料是建筑功能材料的重要组成部分，建筑防水材料经过施工后，在建筑物外层表面形成 一层防水层，以达到阻隔雨水侵入、地下水的渗透以及污水处理厂、污水池、泳池内侧的水渗出，实现 建筑物体防水的目的或增强抗渗透水的能力，其质量和应用效果对建筑工程的结构安全和寿命起着重要 作用。建筑防水材料主要分为即沥青防水卷材、高分子防水片材、建筑防水涂料、建筑密封材料及防渗 堵漏等特种用途的防水材料。 建筑防水材料的应用领域十分广泛，目前主要应用领域包括房屋建筑、轨道交通、机场、人防工程、 地下空间、水利设施等领域。随着社会的进步和建筑材料技术的发展，建筑防水材料的应用还会向更多 领域延伸。 国家质检总局印发了《2017 年建筑防水产品质量提升专项行动方案》，提出抓住重点环节和关键要 素，加大监督执法力度。以标准升级引领质量提升，按照突出安全、健康、环保和通用性要求的原则， 加快制定两项重要的强制性标准。更要针对性地加大产品质量监督抽查力度，把建筑用密封胶纳入抽查 范围。 此外，国家质检总局发布了《全国重点工业产品质量监督目录（2017 年版）》，明确防水卷材、防水 涂料风险等级仍分别为 1 级、2 级。 住建部要求在三个重点领域取得突破性进展，防水为其中之一。2018 年 1 月，中国建筑防水协会收 到《住房城乡建设部标准定额司关于商情提供提高标准专项工作方案的函》（建标实函[2017]17 号），作 为牵头单位，注释相关标准编制、科研、检验检测、认证等单位，成立提高标准专项工作小组，向住建 部标准定额司报送了《建筑防水标准关键指标技术发展报告》和《关于提高建筑防水标准的若干意见》， 并提交了《提高防水工程标准课题研究报告》。《意见》中提出，要坚持以企业为质量提升主体，鼓励推 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 17 行防水产品制造商和工程承包商共同为防水工程质量负责的机制。探索建立建筑防水工程质量保证与保 险相结合的市场机制。 报告期内，国内经济稳中向好，建筑业、房地产业的投资增速均好于前几年，房地产新开工面积出 现两位数增速。下游市场的活跃对防水行业的拉动作用明显。防水行业的主营收入和利润纷纷进入两位 数增速阶段。行业的全产业链质量提升基础更为牢固，行业的技术也在迭代更新。受地下综合管廊、铁 路建设、西部大开发、保障性住房建设等项目拉动，防水行业的下游市场将在中短期仍处于中高速增长 阶段，防水材料的需求将会保持一定的速度增长。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 7,609,740.94 6.75% 240,485.78 0.28% 3,064.32% 应收账款 56,886,499.06 50.46% 32,154,174.74 37.28% 76.92% 存货 7,664,476.84 6.80% 7,052,461.51 8.18% 8.68% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 24,836,741.89 22.03% 24,861,801.68 28.82% -0.10% 在建工程 267,461.60 0.24% 128,205.15 0.15% 108.62% 短期借款 6,775,407.47 6.01% - - 100.00% 长期借款 - - - - - 资产总计 112,729,830.85 - 86,004,826.95 - 31.07% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：2017 年货币资金较 2016 年增加 7,369,255.16 元，增长 3,064.32%，主要原因为本 期销售商品收到的现金增加致经营活动产生的现金流量净额增加，以及取得借款收到的现金增加致筹资 活动产生的现金流量净额增加。 2、应收账款：2017 年应收账款较 2016 年增加 24,732,324.32 元，增长 76.92%，主要原因:随着营 业收入较 2016 年增长了 68.45%,应收账款相应增长。 3、2017 年在建工程较 2016 年增加 139,256.45 元，增长 108.62%，主要原因系咸宁子公司增加了 厂房建设工程 210,873.41 元,惠州母公司增加了车间沥青生产线场地改建 56,588.19 元。 4、2017 年总资产较 2016 年增加 26，725，003.90 元，主要原因为：一是本期公司营业规模扩大， 营业收入实现大幅度增长从而扩大公司资产规模；二是公司本期通过银行贷款、融资租赁等间接融资方 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 18 式获得流动资金，使得期末资产总额有所增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 101,179,375.70 - 60,065,939.57 - 68.45% 营业成本 60,416,874.12 59.71% 36,493,434.74 60.76% 65.56% 毛利率% 40.29% - 39.24% - - 管理费用 12,443,230.14 12.30% 10,474,513.47 17.44% 18.80% 销售费用 12,830,195.77 12.68% 5,661,329.89 9.43% 126.63% 财务费用 656,486.48 0.65% 317,991.68 0.53% 106.45% 营业利润 14,163,300.04 14.00% 5,646,298.27 9.40% 150.80% 营业外收入 8,739.18 0.01% 905,300.00 1.51% -99.03% 营业外支出 - - - - - 净利润 12,348,393.24 12.20% 5,510,684.24 9.17% 124.05% 项目重大变动原因： 1、2017 年营业收入较 2016 年增加 41,113,436.13 元，增长 68.45%，主要原因 ：（1）公司扩大了 销售市场、产品销售收入同比增加了 21,731,552.08 元，增长 41.50%；（2）公司新增了工程施工业务， 新增加工程收入 19,381,884.05 元,增长了 183.31%。 2、2017 年营业成本较 2016 年增加 23,923,439.38 元，增长 65.56%，主要原因：随着营业收入绝 对额增加，营业成本绝对额相应增加；但相对于当年营业收入其营业成本占比同比却降低了 1.05%，相 应体现毛利率相应提高了 1.05%，主要原因是：（1）在采购环节主要原材料价格有上涨情况下较好的控 制了采购成本；（2）在生产环节产能的提高使科学安排生产，做好了料、工、费的节约。 3、2017 年管理费用较 2016 年增加 1,968,716.67 元，增长 18.80%，主要原因：（1）在防水卷材研 发不放松的情况下，又投入了防水涂料新的研发，增加了研发支出 452 万元。 4、2017 年销售费用较 2016 年增加 7,168,865.88 元，增长 126.63%，主要原因：（1）随着销售收 入的增长，增长的销售 80%在华南以外的长途运输，其运输费用同比增加了 573.04 万元 ； （2）随着 营业收入的增长，增加了上海和广州市场销售部门，相应增加了差旅费、汽车费 117.16 万元。 5、2017 年财务费用较 2016 年增加 338,494.80 元，增长 106.45%，主要原因： 2017 年增加短期借 款 677.54 万元 ，利息及担保费用同比增加 33.85 万元。 6、2017 年营业利润较 2016 年增加 8,514,773.11 元，增长 150.80%；2017 年净利润较 2016 年增加 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 19 6,835,814.63 元，增长 124.05%，营业利润、净利润大幅度增长的主要原因是公司本期扩大销售规模， 营业收入大幅度增长，同时本期加强成本费用的控制，使得本期营业成本增长比例低于收入增长比例， 从而实现营业利润、净利润的增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 101,179,375.70 59,867,734.44 69.00% 其他业务收入 - 198,205.13 - 主营业务成本 60,416,874.12 36,264,025.75 66.60% 其他业务成本 - 229,408.99 - 按营业收入分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 产品销售 71,224,085.81 70.39% 49,294,328.60 82.07% 工程业务 29,955,289.89 29.61% 10,573,405.84 17.76% 其他业务 - - 195,623.89 0.33% 合计 101,179,375.70 100.00% 60,065,939.57 100.00% 按销售区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 东北地区 2,999,826.66 2.96% - - 华南地区 21,064,558.88 20.82% 15,645,263.46 26.13% 西北地区 10,156,863.73 10.04% 9,806,085.02 16.38% 华东地区 30,670,980.76 30.31% 10,883,684.66 18.18% 华中地区 25,464,140.69 25.17% 22,829,932.05 38.13% 华北地区 1,102,200.85 1.09% 162,393.16 0.27% 西南地区 9,720,804.12 9.61% 540,376.09 0.90% 合计 101,179,375.69 100.00% 59,867,734.44 100.00% 收入构成变动的原因： 在 2015-2016 年营销区域奠定的基础布局上，2017 年公司营业收入以华东、华中、华南为主导，向 西北、西南、东北等区域辐射，公司产品销售采取直营销售模式和代理销售模式相结合；重大工程项目 （国家重点管廊工程建设）和大型房地产商（碧桂园等）相结合，既快速将公司产品推向市场，抢占市 场份额，又使得工程业务项目得到快速扩张。通过近几年的市场推广与扩张，公司客户充分认可公司产 品品质优良，施工省工、防水质量稳定的特点，形成了较好的市场客户口碑，为公司开拓了新的业务渠 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 20 道，开发新的业务增长点，拓展工程施工业务，对公司收入构成及增长变动形成了相当大的影响。华东、 华中、华南占比变动主体是碧桂园楼盘增多，防水项目增加，西北(兰州)与西南(贵州)占比变动大主体 是国家重点管廊工程和国家公益事业建设增加（铜仁五馆三中心建设）。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国十七冶集团有限公司 14,150,232.20 13.99% 否 2 中铁建设集团有限公司 9,404,623.18 9.30% 否 3 广东腾越建筑工程有限公司 8,020,006.41 7.93% 否 4 辽宁忠旺房地产开发有限公司 2,999,826.67 2.96% 否 5 东莞市建安集团有限公司 2,817,117.12 2.78% 否 合计 37,391,805.58 36.96% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 茂名民浩商贸有限公司 10,042,584.28 21.85% 否 2 大陆之星股份有限公司 7,005,918.55 15.24% 否 3 上海冠达塑胶有限公司 5,573,098.00 12.12% 否 4 雄县舰海防水辅料有限公司 3,251,986.94 7.07% 否 5 深圳市科联石油化工有限公司 2,689,532.96 5.85% 否 合计 28,563,120.73 62.13% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,461,460.34 -215,777.17 777.30% 投资活动产生的现金流量净额 -4,501,430.42 -586,602.66 -666.37% 筹资活动产生的现金流量净额 10,409,225.24 -8,182,918.84 227.21% 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额为 1,461,460.34 元，较上年同期增长了 777.30%，主要原因 系报告期内由于公司业务规模扩大，营业收入大幅增长，从而使得本期销售商品、提供劳务收到的现金 较上年增加 35,803,275.04 元，增长 69.14%；同时报告期内公司加强成本费用控制，成本费用增长比例 低于营业收入的比例，从而使得经营活动现金流量净额由上年负数转为报告期的正数。 2、本期投资活动产生的现金流量净额为-4,501,430.42 元,较上年同期下降了 666.37%，主要原因 系公司报告期内筹建新的仓库及购买机器设备,咸宁子公司支付在建工程进度款支出 2,539,256.45 元。 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 21 3、本期筹资活动产生的现金流量净额为 10,409,225.24 元，较上年同期增长了 227.21%，主要原因 系报告期内新增银行一年期贷款 8,000,000 元及机器抵押-融资租赁款 4,250,000 元。 4、本期经营活动产生的现金流量净额与净利润差异为-10,929,277.46 元，主要原因系本期长期资 产折旧摊销 2,345,884.98 元，计提坏账 1,650,561.98 元，经营性应收项目减少 17,965,177.13 元，经 营性应付项目增加 3,338,888.17 元所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司投资设立全资子公司咸宁鼎新高新科技材料有限公司，成立时间为 2017 年 4 月 11 日，注册地为湖北咸安经济开发区，注册资本为人民币 5,000 万元（截至报告期末，公司实缴出资 430 万元），统一社会信用代码为 91421202MA48YGUR20，经营范围为新型建筑防水材料的研发、生产、销售 和防水工程施工；进出口贸易。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。 该事项经过公司第一届董事会第十四次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过并对外披露。 报告期内，公司无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上。 报告期内，不存在新取得或处置的子公司情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会 【2017】15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日 起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的 非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 22 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入 营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活 动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补贴，计入营业外收支。 2、会计估计变更 报告期内发生的会计估计的变更如下： （1）土地使用权的摊销年限变更：土地使用权的摊销年限由 29 年变更为 29-50 年。 变更原因：随着公司业务规模的扩大、资产的增加，原有无形资产的摊销年限不能涵盖公司新增资 产需要，本着谨慎经营、合理反映各项资产状况，为财务报表使用者提供更加可靠、准确的信息等方面 的考虑，增加了土地使用权的摊销年限，根据实际业务需求，对土地使用权的摊销年限进行变更。 （2）风险特征组合计提坏账准备的应收款项，由原对押金、保证金及关联方等组合不计提坏账准 备，变更为对合并范围内关联方不计提坏账准备。 变更原因：为进一步完善应收款项风险管控制度和措施，有效控制应收款坏账风险和实际坏账损失 的发生，客观公允地反映企业财务状况和经营成果，加强应收款项的回收和考核，结合行业情况和公司 经营实际，公司决定对应收款项和其他应收款坏账准备的计提进行变更。 公司于 2018 年 2 月 5 日召开第一届董事会第二十五次会议及第一届监事会第十次会议审议通过上 述会计估计变更的议案。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 1 家。公司本年度合并范围比上年度增加 1 家，新增的 全资子公司是咸宁鼎新高新科技材料有限公司，2017 年还未投产没有营业收入，对公司净利润影响未达 10.00%。 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、照章纳税、积极吸纳人员就业和保障员工合法权益，尽力实现一个企业 对社会的责任。公司积极响应国家政策和当地政府的号召，以社会责任为己任，积极参与公益活动，成 为龙岗文明促进会首批企业会员，积极响应文明促进会相关扶贫捐款、公益义卖、义工社会服务等活动， 先后荣获“热心公益 情系教育”、“文化惠民、情系仲恺”美誉。 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 23 三、 持续经营评价 报告期内公司经营情况较为稳定，未出现利润萎缩、毛利率锐减、经营性现金流短缺或偿债能力恶 化、主要生产、经营资质缺失或者无法续期等影响持续经营能力的现象。 报告期内，公司经营稳步增长，销售规模和销售利润增加迅速，品牌知名度大幅上升，特色产品的 市场占有率行业领先，公司以“以依靠科技创新、打造一流品牌”为理念，研发、生产和销售绿色环保 的建筑防水材料，契合并满足全社会对绿色建筑的需求。同时，公司的销售网络已经覆盖我国华南、华 中、华东、西北、西南地区乃至海外，销售范围涵盖了房地产、市政工程、高铁、地铁、地下管廊等领 域。报告期内，公司的资产负债结构较合理，不存在债务违约的情形，不存在因对外担保等或有事项引 发的或有负债，不存在导致破产清算的情形，不存在大股东占用巨额资金的情形，不存在大量长期未作 处理的不良资产，公司管理日趋规范，具备持续经营的能力。 综上所述，公司业务、资产、人员、财务、机构等保持独立，具备独立面向市场的自主经营能力， 行业发展势头较好，主要财务、业务等经营指标较为健康；管理层、核心技术人员队伍较为稳定，公司 和董监高成员没有发生重大违法、违规行为。 公司持续经营能力未发生重大不良变化。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、下游行业需求波动的风险 建筑防水材料主要应用于工业民用建筑、公共设施和其它基础设施建设工程。因此，建筑防水行业 受房地产业和基础设施建设的影响较大。2012 年以来，受国家宏观调控和经济运行周期影响，全社会固 定资产投资增速回落，房地产投资规模增速呈下行趋势。如果国家对房地产行业的宏观调控力度进一步 加大，将对建筑防水行业的市场规模产生不利影响。从长期来看，随着未来中国经济的增长，房地产业 仍将持续发展。但若未来几年房地产业和基础设施建筑业因各种原因发展减慢甚至出现负增长，将对公 司盈利能力产生不利影响。 应对措施：公司计划在现有行业技术优势上，进一步加大研发力度，使公司在同行业中拥有持续发 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 24 展力和竞争力，并将着力扩充营销力量，继续扩大销售领域和区域，逐步加大针对公共建筑和其他基础 设施领域的销售，广泛参与全国性的或地区性的知名地产商的集团采购，与大型集团建立战略合作关系， 达到长期稳定的合作关系，大力发展国际市场，分散宏观和局部市场的风险。 2、原材料采购价格波动的风险 公司产品所需的原材料主要包括沥青、SBS 改性剂等石油化工类产品，其价格受国际原油价格波动 的影响较大，且采购价格呈上涨的趋势，而公司不能相应有效地提高产品价格以转移成本的话，则公司 各类产品毛利率可能会因为此类原材料价格上涨而出现一定程度的下滑，给企业的经营带来不确定性。 应对措施：首先加强生产工程管控，通过合理科学的生产管理控制生产成本。另外加强技术开发， 通过提高产品技术附加值来抗衡原材料价格上涨带来的压力。 公司已通过和供应商签订长期供货协议、合理规划采购批次和数量、合理控制存货持有量等方法， 规避原材料价格波动给公司经营带来的风险。 3、技术更新的风险 公司所处行业属于 C30 非金属矿物制品业，行业技术发展迅速及产品更新换代的速度较快。新产品 的研发和生产到推向市场并获得客户的认可，需要大量的人力、物力及较长的时间，存在各种不确定性。 如果新产品在短时间无法顺应市场的需求，将会丧失一定的市场份额，在行业竞争中的优势将相应的减 弱，将导致对公司的发展有一定的影响。 应对措施：在公司的研发计划立项前，充分做好市场调研，认真了解客户的需求和预期，积极参加 本行业的高端研讨会，认真听取本行业专家意见，紧跟同行业国内外研发技术，缩短新产品研发周期， 降低新产品开发的成本和风险，面对激烈的市场竞争，公司将不断致力于新技术的研究和新产品的开发， 以应对市场的变化和客户的需求，保持公司产品的竞争优势。 4、公司治理的风险 在有限公司阶段，公司治理结构不够完善。股改后公司整体变更为股份有限公司，建立、健全了法 人治理结构，完善了现代企业发展所需条件。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理也 将会提出更高的要求，因此，公司短期内仍可能存在治理不规范或内部控制制度执行不到位而影响企业 持续、稳步发展。 应对措施：建立健全公司治理机制，制定并严格执行三会议事规则、《公司章程》、《关联交易关 联制度》等制度，保护公司及股东的各项合法权益，积极引进具有专业水平的运作及管理人才，加强内 部管理和所有员工的培训，逐步完善企业各项内部控制制度，保证企业的稳步发展。 5、应收账款的风险 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 25 公司客户主要为各大建筑施工企业及地产商。受到客户项目施工周期长，工程款结算集中等建筑施 工行业经营特点的影响，在年终公司应收账款余额通常较大。公司应收账款的主要债务人是信誉较好的 长期合作伙伴，发展坏账的可能性较小。随着公司业务持续发展，应收账款账面价值可能会随之增加， 对应客户数量可能也会随之增加。若公司主要客户在未来出现工程结算款持续无法收回，财务状况恶化 的情形，将给公司应收账款的回收带来不确定性，公司未来若不能有效控制应收账款的规模，将会造成 应收账款的回收风险，对公司业务的进一步拓展产生了一定的制约作用。 应对措施：结合市场环境和本公司实际情况，制度合理的信用政策，不断完善应收账款管理制度， 设立专门的业务管理部门，对赊销政策进行监督，对客户经营状况和资信变化进行追踪，提高资产利用 率和收益能力。 6、公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为赖汉思、赖斌，两人为父子关系。赖汉思直接持有公司股份 20,800,000 股，占 公司股份总额的 40%。赖汉思之子赖斌直接持有公司股份 12,480,000 股，占公司股份总额的 24%，通过 深圳鼎新合伙间接持有公司股份 112,060 股，占公司股份总额的 0.2155%。两人直接或间接持有公司股 份 33,392,060 股，持股比例为 64.2155%，对公司形成共同控制，能对公司股东大会决策、董事会决策、 重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大影响。虽然公司已建立了较为完善的治理制 度，但实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控 制，作出有利于控股股东、实际控制人的决策，可能会损害其它股东和公司利益，产生实际控制人不当 控制的风险。 应对措施：建立健全公司治理机制，制定并严格执行三会议事规则、《公司章程》、《关联交易管理 制度》等制度，保护公司及股东的各项权利，以避免实际控制人不当控制的风险。 7、行业不当竞争的风险 根据中国建筑防水协会的统计，我国建筑防水行业有生产许可证的防水卷材生产企业有 1,400 多家， 加上防水涂料、密封条等非卷材类的企业一共有 2,000 多家有资质的建筑防水材料生产企业；此外，还 有 1,000 多家无证生产企业。大量无证生产的企业，多数设备简陋、工艺落后，加之我国在建筑防水行 业管理方面的不完善，很多无证生产的企业长期游离于市场监管之外，生产假冒伪劣产品，并与正规企 业低价恶性竞争，挤占市场份额，这已成为影响我国防水行业健康发展的主要障碍。由于建筑防水材料 市场的特殊性，普通消费者在消费时很难从外观上对假冒产品进行质量判断，这对正规生产企业的合格 产品产生极大的不利影响。如行业主管部门不能对无证生产企业的恶性竞争行为进行有效监管，建筑防 水行业的不当竞争将给公司经营带来不利影响。 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 26 应对措施：公司继续提升技术水平、品牌形象及产品能力，拓展优质客户、扩大业务规模、 增强 资本实力与抗风险能力以及准确把握行业发展脉搏与客户需求变化，方可实现企业的可持续发展。 8、税收优惠政策变化的风险 报告期内，公司享受高新技术企业相关税收优惠政策，一旦相关条件不符合政策要求，将不再享受 税收优惠，将会对公司的盈利能力造成一定的影响。 应对措施：针对此风险，公司将密切关注国家相关税收优惠政策的调整，避免因税收优惠政策变动 给公司带来的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 本期新增税收优惠政策变化的风险 公司目前为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点 扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整 相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。无法获得企业所得税税收优惠将给公 司的税负、盈利带来一定程度影响。 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 27 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 √是 □否 五、二、(一) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五、二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五、二、(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五、二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五、二、(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类 型 责任类 型 是否履行 必要决策 程序 是否关 联担保 鼎新中建 20,000,000.00 2016 年 9 月 27 日至 2017 年 11 月 02 日 抵押 连带 是 是 赖汉思 8,000,000.00 2016 年 01 月 12 日至 2017 年 11 月 29 日 抵押 连带 是 是 赖汉思 15,000,000.00 2016 年 9 月 27 日至 2017 年 12 月 29 日 抵押 连带 是 是 鼎新中建 15,000,000.00 2017 年 11 月 24 日至 2019 年 11 月 23 日 保证 连带 是 是 总计 58,000,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 15,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 28 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 清偿和违规担保情况： 1、2016 年 9 月 27 日，公司控股股东、实际控制人、董事长赖汉思与深圳龙岗鼎业村镇银行股份有 限公司签订了金额为人民币 1,500 万元的《深圳龙岗鼎业村镇银行股份有限公司个人借款合同》，借款 期限为 36 个月。同日，公司、江文慧、廖春嫦与深圳龙岗鼎业村镇银行股份有限公司签订了《深圳龙 岗鼎业村镇银行股份有限公司抵押合同》，分别以各自自有房产作为抵押为上述借款提供担保。 公司关联方鼎新中建向深圳龙岗鼎业村镇银行股份有限公司申请承兑汇票，承兑额度为人民币 2,000 万元，公司、江文慧、廖春嫦分别以各自自有房产作为抵押提供抵押担保。 2017 年 11 月 02 日，鼎新中建已足额偿还该笔借款本息，公司为鼎新中建开具承兑汇票承担的连带 责任担保也相应解除。 2017 年 12 月 29 日，公司控股股东、实际控制人、董事长赖汉思已提前足额偿还上述借款本金和利 息，公司为上述借款承担的担保责任也相应解除。 2、公司于 2016 年 1 月 21 日提交挂牌申报材料，2016 年 4 月 18 日完成首次信息透露，2016 年 4 月 29 日完成挂牌。 2016 年 1 月 12 日，公司实际控制人、董事长赖汉思与五华县农村信用合作联社签订了人民币 800 万元的借款合同，以公司办公楼、厂房做抵押，上述借款资金用于补充实际控制人控制的深圳市鼎新中 建建筑工程有限公司的业务发展需要，借款期限为三年。上述事实已构成关联交易，但鼎新高科未在《公 开转让说明书》等披露文件中予以披露。 公司于 2016 年 8 月 31 日召开第一届董事会第十次会议及于 2016 年 9 月 20 日召开 2016 年第一次临 时股东大会，分别对上述关联担保事项进行补充审议并经全体非关联董事、股东一致表决通过并履行相 应的信息披露义务。 2017 年 11 月 29 日，公司控股股东、实际控制人、董事长赖汉思已提前足额偿还上述借款本金和利 息，公司为上述借款承担的担保责任也相应解除。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编 号 赖汉思、廖春嫦、 赖斌、李芳芳、廖 公司接受担保 5,000,000.00 是 2017.3.14 2018.3.23 2017-008 2018-015 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 29 春宏、鼎新中建 赖汉思 公司对外担保 8,000,000.00 是 2016.9.02 2017.11.29 2016-013 2017-051 赖汉思 公司对外担保 15,000,000.00 是 2016.11.04 2017.12.29 2016-018 2017-060 鼎新中建 公司对外担保 20,000,000.00 是 2016.11.04 2017.11.03 2016-018 2017-046 鼎新中建 公司对外担保 15,000,000.00 是 2017.11.08 2017-048 赖汉思、廖春嫦、 赖斌、李芳芳、廖 春宏 公司接受担保 3,000,000.00 是 2017.6.29 2017-030 总计 - 66,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、 关联方为公司提供担保：关联方为支持公司业务发展，为公司银行借款提供担保，且未向公司 收取任何费用，有利于公司持续经营，促进公司发展。此偶发性关联交易不具有持续性，未对公司财务 及经营产生重大影响，控股股东、实际控制人赖汉思的两笔偶发性关联交易 8,000,000.00 元、 15,000,000.00 元及深圳市鼎新中建建筑工程有限公司的 20,000,000.00 元，三笔公司对外担保的交易 金额均已还清，解除对外担保，并在报告期内进行公告披露，不存在损害公司及其他股东利益情形。 2、公司为关联方提供担保：关联方鼎新中建所承接的建筑项目工程，凡涉及的防水部分工程所需 材料，均向公司采购。公司以自房产提供抵押担保，为关联方鼎新中建、实际控制人赖汉思从银行获取 的银行贷款均用于鼎新中建的生产经营活动，主要为流动资金储备，用于支付其承接工程项目并由我司 向其供应防水材料所产生的资金费用。本着互助的原因，公司为上述关联方银行贷款提供担保。被担保 方经营情况良好，资产负债结构合理，偿债能力较强，本次担保风险可控，不存在损害挂牌公司及其他 股东利益的情形。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、投资设立全资子公司 公司投资设立全资子公司咸宁鼎新高新科技材料有限公司，成立时间为 2017 年 4 月 11 日，注册地 为湖北咸安经济开发区，注册资本为人民币 5,000 万元（截至报告期末，公司实缴出资 430 万元），统 一社会信用代码为 91421202MA48YGUR20，经营范围为新型建筑防水材料的研发、生产、销售和防水工程 施工；进出口贸易。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。 该事项经过公司第一届董事会第十四次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过并对外披露。 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 30 (四) 承诺事项的履行情况 1、申请挂牌公司全体董事、监事和高级管理人员声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员严格履行了此项承诺。 2、股东对所持股份锁定的承诺 公司实际控制人赖汉思、赖斌所持股份锁定承诺：自股份公司成立之日起一年内不转让，股份公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，在挂牌前持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限 制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 同时，作为公司的董事及高级管理人员，在股份公司任职期间每年转让的股份不超过所持股份总数的百 分之二十五。离职股份公司后半年内，不转让所持股份公司股份。 公司发起人股东廖春宏均在公司担任董事、高级管理人员，对所持股份锁定承诺：持有的公司股份 自股份公司成立之日起一年内不转让，股份公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，在股份公司 任职期间每年转让的股份不超过所持股份总数的百分之二十五。离职股份公司后半年内，不转让所持股 份公司股份。 公司发起人股东深圳市鼎新高科投资合伙企业(有限合伙)系所持股份锁定承诺：持有的公司股份自 股份公司成立之日起一年内不转让。 履行情况：报告期内，上述人员严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 3、关于缴纳公司社会保险、住房公积金的承诺 实际控制人赖汉思、赖斌作出以下声明与承诺：如因公司自 2013 年 1 月 1 日至公司申请股票在全 国股份转让系统挂牌交易期间未能足额缴纳社会保险费和住房公积金而被有关主管部门要求补缴，或被 有关主管部门处罚或任何利益相关方就上述事项以任何方式向公司提出权利要求且该等要求获得有关 主管部门支持的，本人承诺无条件全额承担相关补缴、处罚款项和对利益相关方的赔偿或补偿，以及因 此所支付的一切相关费用，保证公司不因此而遭受任何损失。 履行情况：报告期内，上述人员严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 4、关于避免同业竞争的承诺 为避免日后发生潜在同业竞争，保障公司利益，公司的实际控制人赖汉思、赖斌向公司出具了不可 撤销的《避免同业竞争承诺函》，承诺如下： 其本人及其控制的企业目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同业务的情形。在 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 31 其直接或间接持有公司股份的期间内，将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其它任何方式直 接或间接从事与公司相同或构成实质竞争的业务，并将促使其控制的其它企业比照前述规定履行不竞争 的义务。如因国家政策调整等不可抗力的原因，其或其本人控制的其它企业从事的业务与公司将不可避 免构成同业竞争时，则应：（1）及时转让上述业务，或促使其本人控制的其它企业及时转让上述业务， 公司享有上述业务在同等条件下的优先受让权；或（2）及时终止上述业务，或促使其本人控制的其它 企业及时终止上述业务。如违反上述任何一项承诺，本人愿意承担由此给其他股东及公司造成的直接或 间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，本人违反上述承诺所取得的收益归公司所有。公司董 事、监事和高级管理人员亦出具声明与承诺确认：本人及其直系亲属不存在自营或为他人经营与公司同 类业务的情况，不存在与公司利益发生冲突的对外投资。 履行情况：报告期内，上述人员严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 5、公司股东关于规范关联交易及资金占用的承诺 为了规范和减少关联交易，公司实际控制人赖汉思、赖斌已出具《关于规范和减少关联交易的承诺 函》，具体内容如下：“1、截至本承诺函出具之日，本人与鼎新高科之间不存在未披露的关联交易。2、 本人及本人控制的企业（包括现有的以及其后可能设立的控股企业，下同）将尽量避免与鼎新高科及其 子公司（如有）发生关联交易。本人将履行作为鼎新高科股东的义务，不利用相关权利影响鼎新高科的 独立性，不促使鼎新高科及其子公司（如有）对与本人及本人控制的其他企业的关联交易采取任何行动， 不促使鼎新高科及其子公司（如有）的股东大会或董事会做出侵犯其他股东合法权益的决议。3、如果 将来鼎新高科或其子公司（如有）不可避免的与本人及本人控制的其他企业发生任何关联交易，则本人 承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，本人及本人控制的其他企业将不会要求 或接受鼎新高科或其子公司（如有）给予本人或本人控制的其他企业任何一项违背市场公平交易原则的 交易条款或条件。4、本人及本人控制的其他企业将严格遵守有关法律法规、《广东鼎新高新科技股份有 限公司章程》及有关关联交易制度的规定，不再占用鼎新高科资金、资产或其他资源。5、本人对上述 承诺的真实性及合法性负全部法律责任，如果本人或本人控制的其他企业违反上述承诺，并造成鼎新高 科或其子公司（如有）经济损失的，本人同意赔偿相应的损失。6、本承诺将持续有效，直至本人不再 作为鼎新高科的股东及其他与鼎新高科及其子公司（如有）有关联的情形。” 公司董事、监事及高级管理人员签署了《规范关联交易承诺函》，具体内容如下： （1）本人及与本人关系密切的家庭成员； （2）本人直接或间接控制的其他企业； （3）本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业； 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 32 （4）与本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业； 与公司不再进行不规范的资金拆借，尽力避免或减少关联交易的发生；对于无法避免的关联交易， 公司将严格按照《公司章程》及《关联交易管理制度》的规定履行相关决策批准程序，保证交易价格的 公允性。 公司承诺加强内部控制及财务管理以杜绝再次发生相关不规范情形。 履行情况：报告期内，上述人员严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 6.董监高人员关于任职资格的承诺 具有完全的民事权利能力和民事行为能力；不是国家公务员；不存在因犯有贪污、贿赂、侵占财产、 挪用财产罪或破坏社会经济秩序罪而判处刑罚或被剥夺政治权利的情况；不存在因担任经营不善破产清 算的公司、企业的董事或厂长、经理而需对该公司、企业的破产负有个人责任的情况；不存在因担任违 法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人而负有个人责任的情况；无数额较大的到期未 清偿债务；不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形；不 存在被有关主管机构裁定违反有关证券法规的规定，且涉及欺诈或者不诚实行为的情形；不存在自营或 为他人经营与公司竞争的业务或从事损害公司利益的活动，且均不存在同公司签订除劳动合同或聘任合 同以外的任何合同的情形，亦不存在与公司进行交易的情形；不存在最近两年受到中国证券管理委员会 行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开谴责的情 形。除上述以外，亦不存在其他与《中华人民共和国公司法》及其他有关法律法规的规定相违背的情况。 履行情况： 报告期内，上述人员严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 机器设备 售后回租 3,413,591.58 5.36% 融资租赁 总计 - 3,413,591.58 5.36% - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 33 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 10,400,000 40.00% 10,400,000 20,800,000 40.00% 其中：控股股东、实际控制 人 4,160,000 16.00% 4,160,000 8,320,000 16.00% 董事、监事、高管 5,199,000 24.00% 5,199,000 10,398,000 24.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 15,600,000 60.00% 15,600,000 31,200,000 60.00% 其中：控股股东、实际控制 人 12,480,000 48.00% 12,480,000 24,960,000 48.00% 董事、监事、高管 15,600,000 60.00% 15,600,000 31,200,000 60.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 26,000,000 - 26,000,000 52,000,000 - 普通股股东人数 5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 赖汉思 10,400,000 10,400,000 20,800,000 40.00% 15,600,000 5,200,000 2 赖斌 6,240,000 6,240,000 12,480,000 24.00% 9,360,000 3,120,000 3 深圳市鼎新高 科投资合伙企 业（有限合伙） 5,200,000 5,200,000 10,400,000 20.00% 0 10,400,000 4 廖春宏 4,159,000 4,159,000 8,318,000 16.00% 6,240,000 2,078,000 5 李昆 1,000 1,000 2,000 0.00% 0 2,000 合计 26,000,000 26,000,000 52,000,000 100.00% 31,200,000 20,800,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 赖汉思与赖斌为父子关系，廖春宏为赖汉思配偶的弟弟，赖斌为深圳鼎新合伙的普通合伙人， 廖春宏为鼎新合伙的有限合伙人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 34 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东赖汉思先生持有公司股份 20,800,000 股，占公司股份总数的 40%，为公司控股股东。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 赖汉思：男，中国国籍，无境外居留权。1980 年 1 月至 1986 年 1 月，就职于中国第十六冶金建设 有限公司机关宣传部，担任韶关日报记者、党总支书记职务；1986 年 2 月至 2001 年 10 月，就职于中国 第十六冶金建设有限公司，担任工程指挥长职务；2002 年 1 月至 2014 年 3 月，就职于深圳市鼎新中建 建筑工程有限公司，担任董事长职务；2011 年 9 月至 2014 年 3 月，就职于广东鼎新高新科技材料有限 公司，担任执行董事职务。自 2015 年 4 月 21 日至今，担任广东鼎新高新科技股份有限公司董事长职务。 (二) 实际控制人情况 公司股东赖汉思先生持有公司股份 20,800,000 股，占公司股份总数的 40%；公司股东赖斌先生持有 公司股份 12,480,000 股，占公司股份总数的 24%。赖汉思先生与赖斌先生为父子关系，二人能对公司的 重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响，为公司实际控制人。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 赖汉思：男，中国国籍，无境外居留权。1980 年 1 月至 1986 年 1 月，就职于中国第十六冶金建设 有限公司机关宣传部，担任韶关日报记者、党总支书记职务；1986 年 2 月至 2001 年 10 月，就职于中国 第十六冶金建设有限公司，担任工程指挥长职务；2002 年 1 月至 2014 年 3 月，就职于深圳市鼎新中建 建筑工程有限公司，担任董事长职务；2011 年 9 月至 2014 年 3 月，就职于广东鼎新高新科技材料有限 公司，担任执行董事职务。自 2015 年 4 月 21 日至今，担任广东鼎新高新科技股份有限公司董事长职务。 赖斌：男，中国国籍，无境外居留权。2001 年 9 月至 2004 年 6 月，就读于广东职业技术师范学院 应用电子专业，专科学历；2004 年 7 月至 2009 年 10 月，就职于美的集团，担任技术部主管职务；2009 年 11 月至今，就职于深圳市鼎新中建建筑工程有限公司，担任执行董事职务；2013 年 9 月至 2015 年 4 月，就职于广东鼎新高新科技材料有限公司，担任执行董事兼总经理职务；2015 年 4 月 21 日至今，担 任广东鼎新高新科技股份有限公司董事、总经理职务。 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 35 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 东莞银行深圳分行营业部 5,000,000.00 5.8% 2017-3-21 至 2018-3-20 否 银行借款 中国邮政储蓄银行股份有 限公司东莞市分行 3,000,000.00 7.0% 2017-7-4 至 2018-6-29 否 融资租赁 浩瀚（上海）融资租赁有 限公司 5,000,000.00 3.5% 2017-12-26 至 2020-12-25 否 合计 - 13,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 5 月 23 日 0 0.58 9.42 合计 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 赖汉思 董事长 男 62 本科 2015.4.21-2018.4.21 是 赖斌 董事兼总经理 男 35 专科 2015.4.21-2018.4.21 是 廖春宏 董事兼副总经理 男 44 高中 2015.4.21-2018.4.21 是 陈文鑫 董事 男 45 专科 2015.4.21-2018.4.21 是 贺敏芳 董事会秘书 女 50 大专 2015.6.01-2018.4.21 是 方辉 董事 男 52 大专 2017.7.28-2018.4.21 是 方辉 财务总监 男 52 大专 2016.12.28-2018.4.21 是 廖崇山 监事会主席 男 43 专科 2015.4.21-2018.4.21 是 马淙 监事 男 36 专科 2015.4.21-2018.4.21 是 吴伟 监事 男 36 本科 2015.4.21-2018.4.21 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 赖汉思与赖斌系父子关系，廖春宏为赖汉思配偶的兄弟，廖春宏为监事廖崇山配偶的兄弟。除此之 外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 赖汉思 董事长 10,400,000 10,400,000 20,800,000 40.00% - 赖斌 董事兼总经理 6,240,000 6,240,000 12,480,000 24.00% - 廖春宏 董事兼副总经理 4,159,000 4,159,000 8,318,000 15.9962% - 陈文鑫 董事 - - - - - 高瑛 董事 - - - - - 贺敏芳 董事会秘书 - - - - - 方辉 董事兼财务总监 - - - - - 廖崇山 监事会主席 - - - - - 马淙 监事 - - - - - 吴伟 监事 - - - - - 合计 - 20,799,000 20,799,000 41,598,000 79.9962% 0 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 37 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 方辉 财务总监 新任 财务总监兼董事 公司聘请 高瑛 董事 离任 无 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 方辉，男，1966 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1992 年 6 月于湖南农学院农业经济管 理专业大专毕业，2007 年 6 月于北京工商大学会计学本科毕业，中级会计师职称。1992 年 7 月至 1999 年 2 月恒安纸业集团安乡分公司、常德分公司任成本会计、主办会计、审计主管；1999 年 3 月至 2002 年 11 月深圳德兴发塑胶制品有限公司任会计主管、财务经理； 2002 年 12 月至 2006 年 11 月成和金属 家私(深圳)有限公司任财务经理；2006 年 12 月至 2008 年 2 月深圳市拓日新能源科技股份有限公司任审 计经理；2008 年 3 月至 2016 年 11 月深圳市泰嘉乐进出口实业有限公司任财务总监兼董事长助理。2016 年 12 月入职广东鼎新高新科技股份有限公司任财务总监。 贺敏芳，女，1968 年 8 月出生，学历大专，中国籍，无境外永久居留权。1990 年 7 月至 2008 年 3 月，在深圳南油集团广告公司任职行政经理；2008 年 4 月至 2012 年 12 月，在深圳恒永业汽车销售公司 任职副总经理；2013 年 1 月至 2015 年 5 月，在深圳市物业管理学会任职行政部长；2015 年 6 月至今， 在广东鼎新高新科技股份有限公司任职董事会秘书。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 26 30 生产人员 28 30 销售人员 33 38 技术人员 9 15 财务人员 14 10 员工总计 110 123 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 38 硕士 - - 本科 16 26 专科 29 27 专科以下 65 70 员工总计 110 123 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 截止报告期末，公司共有员工 123 人。 2017 年因业务增长的需要，公司人员结构随之有所变化。公司期末人数较期初人数增 13 人。主要 系公司通过引进高端市场管理销售提高公司业务人员及经销商销售能力，推动业绩提升。 公司一直以来十分注重员工的培训和发展，并成立了“鼎新商学院”，制定了适合本行业及本公司 的一系列培训计划，定期开班，培训形式多样，内容丰富，包括：新员工入职培训、岗位职责培训、业 务技能培训、管理技能提升、并组织相关培训考核，从而让学员不断提升自我，突破自我，提高整体素 质，让更多的人了解防水的必要性、重要性。 根据《中华人民共和国劳动合同法》及地方相关法律法规，与公司所有员工签订了《劳动合同》并 按相关规定为员工购买“五险一金”。工资基本结构为基本工资、岗位补贴、伙食补贴和奖金，工资与 绩效考核挂钩，通过建立适当的激励机制，鼓励员工在各自的岗位上进行更多的创新，为公司创造价值。 公司依法为员工缴纳社会保险和住房公积金。 报告期内，公司无离退休员工，因此无需承担离退休职工的相关费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 39 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 40 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司管理办法》及全国中小企业 股份转让系统相关规定性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经 营管理中的重大风险。公司定期召开“三会”会议，并按照《公司法》，《公司章程》的规定履行了通 知义务，公司股东、董事、监事均能按照要求出席权参加相关会议并履行相关权利和义务，对各项议案 予以审议并参与表决。治理制度均履行了内部流程，同时对投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东 和董事的回避制度作出了规定。治理结构能够给所有的股东提供合适的保护以及能够保证股东充分行使 知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司建立了规范的治理机构，公司治理符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股 份转让系统相关规定性文件的要求，定期召开“三会”会议，并按照《公司法》，《公司章程》的规定 履行了通知义务，公司股东、董事、监事均能按照要求出席权参加相关会议并履行相关权利和义务，对 各项议案予以审议并参与表决。治理制度均履行了内部流程，同时对投资者关系管理、纠纷解决机制、 关联股东和董事的回避制度作出了规定。治理结构能够给所有的股东提供合适的保护以及能够保证股东 充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立了规范的治理机构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均按照 《公司法》等法律、法规的要求，履行各自的义务。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 41 易等事项上，均规范操作，杜绝出现违法违规情况。截至报告期末，公司重大决策运作良好，能够促进 公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 于 2017 年 5 月 17 日第一届董事会第十六次会议（公告编号：2017-024），2017 年第三次临时股东 大会审议通过（公告编号：2017-027）《关于修改公司章程的公告》（公告编号：2017-025）。 原章程 “第四条 公司注册资本为人民币 2,600 万元。” 现修改为“第四条 公司注册资本为人民币 5,200 万元。” 原章程“第十七条 公司股票每股面值 1.00 元，股份总数为 2,600 万股。” 现修改为“第十七条 公司股票每股面值 1.00 元，股份总数为 5,200 万股。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 12 1、2017.02.15 第一届董事会第十三次会议审议并通过《关于续聘亚太 （集团）会计事务所（特殊普通合伙）的议案》、《关于提请召开广东鼎新高 新科技股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》； 2、2017.3.06 第一届董事会第十四次会议审议并通过《关于设立全资 子公司的议案》、《关于提请召开广东鼎新高新科技股份有限公司 2017 年第 二次临时股东大会的议案》； 3、2017.4.14 第一届董事会第十五次会议审议并通过《2016 年年度报 告及摘要》、《关于提议召开公司 2016 年年度股东大会的议案》、《2016 年资 金占用专项报告》、 《2016 年度董事会工作报告》、 《2016 年总经理工作报告》、 《2016 年度财务决算报告》、《2016 年度利润分配预案》、《2017 年度财务预 算报告》 4、2017.5.17 第一届董事会第十六次会议审议审议并通过《关于修改 公司章程的议案》、《关于授权董事会办理工商变更登记的议案》、《关于提请 召开广东鼎新高新科技股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会的议案》； 5、2017.6.28 第一届董事会第十七次会议审议并通过《关于公司向银 行申请信用贷款的议案》； 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 42 6、2017.7.11 第一届董事会第十八次会议审议并通过《关于变更公司 第一届董事会董事的议案》、《关于提请召开 2017 年第四次临时股东大会的 议案》； 7、2017.8.09 第一届董事会第十九次会议审议并通过《关于公司 2017 年半年度报告的议案》； 8、2017.9.27 第一届董事会第二十次会议审议并通过《关于公司与新 时代证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于公司拟与承接主办 券商天风证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》、《关于公司与新时代 证券股份有限公司解除持续督导协议说明报告的议案》、《关于提请授权董事 会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》、《关于提请召开 2017 年第五次临时股东大会的议案》； 9、2017.10.20 第一届董事会第二十一次会议审议并通过《关于公司拟 与浩瀚（上海）融资租赁有限公司开展融资租赁业务合作的议案》； 10、2017.11.06 第一届董事会第二十二次会议审议并通过《关于公司 拟为关联方流动资金提供担保的议案》、《关于提请召开广东鼎新高新科技股 份有限公司 2017 年第六次临时股东大会的议案》； 11、2017.12.05 第一届董事会第二十三次会议审议并通过《关于公司 拟向银行申请流动资金贷款的议案》、《关于提请召开 2017 年第七次临时股 东大会的议案》； 12、2017.12.26 第一届董事会第二十四次会议审议并通过《关于公司 拟向银行申请流动资金贷款暨关联担保的议案》、《关于更换会计事务所的议 案》、《关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、2017.04.14 第一次监事会第八次会议审议并通过《2016 年度监事会 工作报告》、《2016 年年度报告及摘要》的议案； 2、2017.8.09 第一次监事会第九次会议审议并通过《关于公司 2017 年 半年报告的议案》。 股东大会 8 1、2017.3.02 第一次临时股东大会审议并通过《关于续聘亚太（集团） 会计事务所（特殊普通合伙）的议案》； 2、2017.3.23 第二次临时股东大会审议并通过《关于设立全资子公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 43 的议案》、《关于<2017 年度利润分配预案>的预案》，《2016 年年度报告及摘 要的议案》； 3、2017.5.09 第三次临时股东大会审议并通过《关于<2016 年年度报告 及摘要>的议案》、《关于<2016 年资金占用专项报告>的议案》、《关于<2016 年度董事会工作报告>的议案》、 《关于<2016 年度财务决算报告>的议案》、 《关 于<2016 年度利润分配预案>的议案》、《关于<2017 年度财务预算方案>的议 案》、《关于<2016 年监事会工作报告>的议案》； 4、2017.6.02 第四次临时股东大会审议并通过《关于修改公司章程的 议案》、《关于授权董事会办理工商变更登记的议案》； 5、2017.7.28 第五次临时股东大会审议并通过《关于变更公司第一届 董事会董事的议案》； 6、2017.10.16 第六次临时股东大会审议并通过《关于公司与新时代证 券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于公司拟与承接主办券商天 风证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》、《关于公司与新时代证券股 份有限公司解除持续督导协议说明报告的议案》、《关于提请授权董事会全权 办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》； 7、2017.11.23 第七次临时股东大会审议并通过《关于公司拟为关联方 流动资金提供担保的议案》； 8、2017.12.21 第八次临时股东大会审议并通过《关于公司拟向银行申 请流动资金贷款的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会：公司目前有 4 名自然人股东，1 名法人股东，公司严格按照《公司章程》、《股东大会 议事规则》的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有 平等的权利、地位。 2、董事会：报告期内公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合《公司章程》、《董事会议事规则》 要求，报告期内公司依法召集、召开会议，形成决议。全体董事都能依法行使职权，勤勉履行职责。 3、监事会：报告期内公司有 3 名监事，人数及结构符合法律法规要求，监事会能够依法召集、召 开并形成有效决议。报告期内三会的召集、提案的审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议 均符合有关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格履行各自的权利、义务，未出现不符 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 44 合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》及其有关法律、法规的要求，不断完善公司的治理结 构，健全公司的各项内控制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者利益。报告期内公司存在偶 发性关联交易事项未及时履行必要的决策及披露程序的情形，事项发生后公司及时补程序并披露，事后 加强对相关人员进行培训，使得公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有 关内控制度规定的程序和规则进行，目前，公司治理的实际状况符合相关法律、法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照信息披露的规定与要求自觉及时地履行信息披露义务，依法编制定期报告 和临时报告，确保投资者及时了解公司生产经营状况等信息。公司信箱、邮箱、电话、网站均保持畅通 状态，积极主动与投资者沟通，认真细致地做好投资者关系管理工作，使企业不断提高规范运作水平。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司董事、高级管理人员在履行职 责时，不存在重大违法违规情况或损害公司及股东利益的行为，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及控制的其他企业；具 有独立完整的业务体系；具有独立面向市场自主经营的能力；能够自主运作以及独立承担责任和风险。 1、业务独立性 公司建立了完整的业务流程、拥有独立的生产经营场所以及独立的采购、销售部门和渠道；业务上 独立于控股股东及实际控制人，独立开展业务，不依赖于控股股东及实际控制人。不存在影响公司独立 的重大或频繁的关联交易。 2、资产独立性 公司拥有原有限公司拥有的与生产经营相适应的生产经营设备、无形资产。公司已经取得商标权由 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 45 公司独立拥有，不存在与他人共同所有的情况。公司主要财产权属关系清晰，不存在权属纠纷及可预见 的潜在权属纠纷。公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情况。 3、人员独立性 公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理；公司的董事、监事以及其他 高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等合法程序选举或聘任产生，不存在股东干预公司任 免的情形，不存在违规兼职情况；公司总经理等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作并在公司领 取薪酬，没有在股东单位和其它单位兼职或领取薪水。 4、公司财务独立 公司有独立的财务部门，建立规范的财务会计制度，配备了专职的财务人员，能够独立核算，独立 作出财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或人士共用银行账号。 公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 5、机构独立性 公司依据业务经营发展需要，设立独立完善的组织机构。公司设立生产运营部，行政管理部，市场 部，研发部，财务部等职能部门，各部门之间分工明确，协调工作；公司根据《公司法》等法律法规， 建立较完善的治理结构；股东大会、董事会和监事会能够按照《公司章程》规范运作；公司具有独立的 经营场所和办公场所。 (三) 对重大内部管理制度的评价 在报告期内，公司依据全国中小企业股份转让系统的有关规定，结合公司实际情况，就财务管理、 风险控制等制定了一系列的规章制度，包括从管理到原材料采购到人力资源等各方面的有效管理体系。 公司的财务管理和风控制度不存在重大缺陷，可以保证公司生产经营的有效进行，保证财务资料的真实 性、合法性和完整性。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格遵守《年度报告重大差错责任追究制度》的规定，未发生重大会计差错更正、 重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守制度，坚决保证公司信息披露的真 实性、准确性、完整性和及时性。 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 46 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 京永审字（2018）第 146107 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大厦 11-13 层 审计报告日期 2018－4－17 注册会计师姓名 吕润波、姚家福 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 广东鼎新高新科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的广东鼎新高新科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2017 年度的合并利润表和 母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东 权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 47 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项，并运用持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 48 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能 持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕润波 中国•北京 中国注册会计师：姚家福 二〇一八年四月十七日 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 49 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 四、1 7,609,740.94 240,485.78 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 四、2 800,000.00 - 应收账款 四、3 56,886,499.06 32,154,174.74 预付款项 四、4 1,397,051.4 3,340,729.44 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 四、5 6,172,563.76 13,459,754.28 买入返售金融资产 - - - 存货 四、6 7,664,476.84 7,052,461.51 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 四、7 13,159.39 - 流动资产合计 80,543,491.39 56,247,605.75 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 四、8 24,836,741.89 24,861,801.68 在建工程 四、9 267,461.60 128,205.15 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 四、10 3,684,984.71 3,838,525.79 开发支出 - - - 商誉 - - - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 50 长期待摊费用 四、11 409,200.00 613,800.00 递延所得税资产 四、12 587,951.26 314,888.58 其他非流动资产 四、13 2,400,000.00 - 非流动资产合计 - 32,186,339.46 29,757,221.20 资产总计 - 112,729,830.85 86,004,826.95 流动负债： 短期借款 四、14 6,775,407.47 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 四、15 7,792,678.81 应付账款 四、16 20,423,708.39 20,598,510.23 预收款项 四、17 588,370.00 1,210,749.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 四、18 1,524,246.93 753,213.16 应交税费 四、19 1,718,787.51 1,202,429.29 应付利息 四、20 12,315.02 - 应付股利 - - - 其他应付款 四、21 1,013,965.79 5,957,967.58 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 39,849,479.92 29,722,869.26 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 四、22 4,250,000.00 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 51 非流动负债合计 - 4,250,000.00 - 负债合计 - 44,099,479.92 29,722,869.26 所有者权益（或股东权益）： 股本 四、23 52,000,000.00 26,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 四、24 31,364.61 24,523,364.61 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 四、25 1,821,850.02 575,859.3 一般风险准备 - - - 未分配利润 四、26 14,777,136.30 5,182,733.78 归属于母公司所有者权益合计 - 68,630,350.93 56,281,957.69 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 68,630,350.93 56,281,957.69 负债和所有者权益总计 - 112,729,830.85 86,004,826.95 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 7,486,487.94 240,485.78 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 800,000.00 - 应收账款 十二、1 56,886,499.06 32,154,174.74 预付款项 - 1,397,051.40 3,340,729.44 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二、2 4,747,563.76 13,459,754.28 存货 - 7,664,476.84 7,052,461.51 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 78,982,079.00 56,247,605.75 非流动资产： 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 52 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、3 4,300,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 24,836,741.89 24,861,801.68 在建工程 - 56,588.19 128,205.15 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 3,684,984.71 3,838,525.79 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 409,200.00 613,800.00 递延所得税资产 - 551,222.88 314,888.58 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 33,838,737.67 29,757,221.20 资产总计 - 112,820,816.67 86,004,826.95 流动负债： 短期借款 - 6,775,407.47 - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 7,792,678.81 - 应付账款 - 20,423,708.39 20,598,510.23 预收款项 - 588,370.00 1,210,749.00 应付职工薪酬 - 1,524,246.93 753,213.16 应交税费 - 1,698,259.41 1,202,429.29 应付利息 - 12,315.02 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,013,965.79 5,957,967.58 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 39,828,951.82 29,722,869.26 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 4,250,000.00 - 长期应付职工薪酬 - - - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 53 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 4,250,000.00 - 负债合计 - 44,078,951.82 29,722,869.26 所有者权益： 股本 - 52,000,000.00 26,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 31,364.61 24,523,364.61 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,821,850.02 575,859.30 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 14,888,650.22 5,182,733.78 所有者权益合计 - 68,741,864.85 56,281,957.69 负债和所有者权益合计 - 112,820,816.67 86,004,826.95 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 101,179,375.70 60,065,939.57 其中：营业收入 四、27 101,179,375.70 60,065,939.57 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 88,816,585.80 54,419,641.3 其中：营业成本 四、27 60,416,874.12 36,493,434.74 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 54 分保费用 - - - 税金及附加 四、28 819,237.31 474,551.01 销售费用 四、29 12,830,195.77 5,661,329.89 管理费用 四、30 12,443,230.14 10,474,513.47 财务费用 四、31 656,486.48 317,991.68 资产减值损失 四、32 1,650,561.98 997,820.51 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 四、33 510.14 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 四、34 1,800,000.00 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 14,163,300.04 5,646,298.27 加：营业外收入 四、35 8,739.18 905,300.00 减：营业外支出 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 14,172,039.22 6,551,598.27 减：所得税费用 四、36 1,823,645.98 1,040,914.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 12,348,393.24 5,510,684.24 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 12,348,393.24 5,510,684.24 2.终止经营净利润 - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 12,348,393.24 5,510,684.24 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 55 七、综合收益总额 - 12,348,393.24 5,510,684.24 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 12,348,393.24 5,510,684.24 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.32 0.21 （二）稀释每股收益 - 0.32 0.21 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、4 101,179,375.70 60,065,939.57 减：营业成本 十二、4 60,416,874.12 36,493,434.74 税金及附加 - 773,709.21 474,551.01 销售费用 - 12,830,195.77 5,661,329.89 管理费用 - 12,416,401.08 10,474,513.47 财务费用 - 655,601.34 317,991.68 资产减值损失 - 1,575,561.98 997,820.51 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、5 510.14 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 - 1,800,000.00 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 14,311,542.34 5,646,298.27 加：营业外收入 - 8,739.18 905,300.00 减：营业外支出 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 14,320,281.52 6,551,598.27 减：所得税费用 - 1,860,374.36 1,040,914.03 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 12,459,907.16 5,510,684.24 （一）持续经营净利润 - 12,459,907.16 5,510,684.24 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 56 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 12,459,907.16 5,510,684.24 七、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.32 0.21 （二）稀释每股收益 - 0.32 0.21 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 87,585,755.58 51,782,480.54 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 四、37 13,689,243.20 6,339,290.71 经营活动现金流入小计 - 101,274,998.78 58,121,771.25 购买商品、接受劳务支付的现金 - 58,097,498.1 28,434,857.75 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,670,660.51 7,804,828.42 支付的各项税费 - 7,331,811.64 2,881,761.02 支付其他与经营活动有关的现金 四、37 25,713,568.19 19,216,101.23 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 57 经营活动现金流出小计 - 99,813,538.44 58,337,548.42 经营活动产生的现金流量净额 - 1,461,460.34 -215,777.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 510.14 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 510.14 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 4,501,940.56 586,602.66 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 4,501,940.56 586,602.66 投资活动产生的现金流量净额 - -4,501,430.42 -586,602.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 12,250,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 12,250,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 1,224,592.53 7,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 365,902.61 282,918.84 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 四、37 250,279.62 - 筹资活动现金流出小计 - 1,840,774.76 8,182,918.84 筹资活动产生的现金流量净额 - 10,409,225.24 -8,182,918.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 7,369,255.16 -8,985,298.67 加：期初现金及现金等价物余额 - 240,485.78 9,225,784.45 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,609,740.94 240,485.78 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 58 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 87,585,755.58 51,782,480.54 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 13,689,030.34 6,339,290.71 经营活动现金流入小计 - 101,274,785.92 58,121,771.25 购买商品、接受劳务支付的现金 - 58,084,338.71 28,434,857.75 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,670,660.51 7,804,828.42 支付的各项税费 - 7,306,811.64 2,881,761.02 支付其他与经营活动有关的现金 - 24,185,641.13 19,216,101.23 经营活动现金流出小计 - 98,247,451.99 58,337,548.42 经营活动产生的现金流量净额 - 3,027,333.93 -215,777.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 510.14 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 510.14 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,891,067.15 586,602.66 投资支付的现金 - 4,300,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 6,191,067.15 586,602.66 投资活动产生的现金流量净额 - -6,190,557.01 -586,602.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 12,250,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 12,250,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 1,224,592.53 7,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 365,902.61 282,918.84 支付其他与筹资活动有关的现金 - 250,279.62 - 筹资活动现金流出小计 - 1,840,774.76 8,182,918.84 筹资活动产生的现金流量净额 - 10,409,225.24 -8,182,918.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 7,246,002.16 -8,985,298.67 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 59 加：期初现金及现金等价物余额 - 240,485.78 9,225,784.45 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,486,487.94 240,485.78 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 60 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 26,000,000.00 - - - 24,523,364.61 - - - 575,859.30 - 5,182,733.78 - 56,281,957.69 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 26,000,000.00 - - - 24,523,364.61 - - - 575,859.30 - 5,182,733.78 - 56,281,957.69 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 26,000,000.00 - - - -24,492,000.00 - - - 1,245,990.72 - 9,594,402.52 - 12,348,393.24 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,348,393.24 - 12,348,393.24 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 61 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 1,508,000.00 - - - - - - - 1,245,990.72 - -2,753,990.72 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,245,990.72 - -1,245,990.72 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 1,508,000.00 - - - - - - - - - -1,508,000.00 - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 24,492,000.00 - - - -24,492,000.00 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） 24,492,000.00 - - - -24,492,000.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 - - - 31,364.61 - - - 1,821,850.02 - 14,777,163.30 - 68,630,350.93 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 62 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 26,000,000.00 - - - 24,523,364.61 - - - 24,790.88 - 223,117.96 - 50,771,273.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 26,000,000.00 - - - 24,523,364.61 - - - 24,790.88 - 223,117.96 - 50,771,273.45 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 551,068.42 - 4,959,615.82 - 5,510,684.24 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,510,684.24 - 5,510,684.24 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 63 （三）利润分配 - - - - - - - - 551,068.42 - -551,068.42 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 551,068.42 - -551,068.42 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 26,000,000.00 - - - 24,523,364.61 - - - 575,859.30 - 5,182,733.78 - 56,281,957.69 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 64 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 26,000,000.00 - - - 24,523,364.61 - - - 575,859.30 - 5,182,733.78 56,281,957.69 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年期初余额 26,000,000.00 - - - 24,523,364.61 - - - 575,859.30 - 5,182,733.78 56,281,957.69 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 26,000,000.00 - - - -24,492,000.00 - - - 1,245,990.72 - 9,705,916.44 12,459,907.16 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,459,907.16 12,459,907.16 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 1,508,000.00 - - - - - - - 1,245,990.72 - -2,753,990.72 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,245,990.72 - -1,245,990.72 - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 65 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 1,508,000.00 - - - - - - - - - -1,508,000.00 - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 24,492,000.00 - - - -24,492,000.00 - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） 24,492,000.00 - - - -24,492,000.00 - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 31,364.61 1,821,850.02 14,888,650.22 68,741,864.85 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 66 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 26,000,000.00 - - - 24,523,364.61 - - - 24,790.88 - 223,117.96 50,771,273.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 26,000,000.00 - - - 24,523,364.61 - - - 24,790.88 - 223,117.96 50,771,273.45 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 551,068.42 - 4,959,615.82 5,510,684.24 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 5,510,684.24 5,510,684.24 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 551,068.42 - -551,068.42 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 551,068.42 -551,068.42 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 - - - - - - - - - - - - 2017 年年度报告 公告编号：2018-028 67 分配 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 26,000,000.00 - - - 24,523,364.61 - - - 575,859.30 - 5,182,733.78 56,281,957.69 法定代表人：赖斌 主管会计工作负责人：方辉 会计机构负责人：方辉 68 广东鼎新高新科技股份有限公司财务报表附注 截止2017年12月31日 一、 广东鼎新高新科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 的基本情况 1、公司成立及股本等基本情况 广东鼎新高新科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为 广东鼎新高新科技材料有限公司（以下简称“有限公司”），有限公司由赖汉思 和赖斌于 2011 年 9 月 5 日出资组建成立，并于 2015 年 5 月 7 日整体变更为股份 有限公司。 2016 年 4 月 7 日，经全国中小企业股份转让系统有限公司《关于同意广东 鼎新高新科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转 系统函 [2016]2892 号)批复，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证 券简称“鼎新高科”，证券代码为 837182。 历经多次增资后，截止 2017 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 5,200 万 元；统一社会信用代码：91441300581428629X；法定代表人：赖斌。 2、公司注册地、总部地址 公司名称：广东鼎新高新科技股份有限公司。 公司注册地：惠州市仲恺高新区潼湖镇三和西大道东侧厂房。 公司总部地址：惠州市仲恺高新区潼湖镇三和西大道东侧厂房。 3、业务性质及主要经营活动 公司所属行业和主要产品：公司主要生产高新防水建筑材料。根据国家统计 局的行业分类标准划分，公司生产的防水建筑材料属于非金属矿物制品业（行业 代码“C30”）——砖瓦、石材等建筑材料制造（行业代码“C303”）——防水建 筑材料制造（行业代码“C3034”）；根据中国证监会 2012 年修订的《上市公司 行业分类指引》，公司所属行业为制造业中的非金属矿物制品业（代码 C30)；根 据全国中小企业股份转让系统公司 2015 年制定的《挂牌公司投资型行业分类指 引》，公司所属行业为建筑材料业（代码 11101110）。 经营范围：高新防水建筑材料的研发、生产、销售及施工,进出口贸易。(依 69 法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 公司主要经营活动为：高新防水建筑材料的研发、生产、销售及施工。 4、本期合并财务报表范围及其变化情况 （1）本期合并财务报表范围 本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司咸宁鼎新高新科技材 料有限公司。 （2）本期合并财务报表范围变化情况 本期新纳入合并范围的子公司包括：2017 年 4 月 11 日成立的全资子公司咸 宁鼎新高新科技材料有限公司。 5、财务报告批准报出日 本财务报表于2018年4月17日经公司董事会第30次会议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 70 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对 被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能 力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体 （含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关 资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货 购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股 东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公 司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。 （3）报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时， 调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制 合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期 的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期 初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的 子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 71 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置 子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子 公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后 的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的 投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置 对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司 净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享 有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不 足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时 的会计政策实施会计处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 72 7、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 73 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 74 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣 除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之 间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供 出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 75 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允 价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 76 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 77 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入， 不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用 后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额 8、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：金额在100.00万元以上。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 账龄状态 合并范围内关联方 不计提坏账准备 合并范围内关联方 78 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 60.00 60.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用单独测试的 本公司对关联方的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，单独测试未发生 减值的不计提坏账准备。 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 已有客观证据表明很可能形成损失的应收款项 坏账准备的计提方法 单独计提 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的 未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款 项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似 信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以 往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款 项在转回日的摊余成本。 9、存货 （1） 存货分类 本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 79 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 （3） 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （5） 低值易耗品和包装物的摊销办法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法； ③其他周转材料采用一次转销法。 10、长期股权投资 （1） 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； 80 b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买 日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将 其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第12号--债务重组》确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含 的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单 独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法 核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资 调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长 期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 81 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨 认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单 位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损 分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以 抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分 进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 82 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素。 11、固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输设备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备， 并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 10 5.00 9.50 办公设备 5 5.00 19.00 运输设备 4 5.00 23.75 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 83 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 12、在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明 细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件 的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息 资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣 工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 13、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产 的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 84 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 14、无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期 损益。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发 是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 85 产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类别 摊销年限 土地使用权 29-50 年 软件 5 年 其他 5 年 15、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 16、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 86 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 17、收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 （1）销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可 靠计量为前提。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时， 确认让渡资产使用权收入。 （4）收入确认的具体方法 公司主要销售防水卷材等产品，公司产品销售以产品交付给购货方，经购货 方签收确认后作为风险报酬的转移时点确认销售收入的实现；工程施工收入以双 方确认的完工进度结算书上的金额开具发票并确认工程收入的实现。 18、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资 产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 87 1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相 对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政 府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在 相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用 或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款 费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。 19、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 88 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 20、租赁 （1）经营租赁 作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法 计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金 在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表 中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资 产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理 的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 ①作为承租人 A、非售后租回性质的融资租赁 本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发 生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用， 计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利 率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租 赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得 89 出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为 折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 B、售后租回性质的融资租赁 构成融资租赁的售后回租业务，按照抵押借款模式进行会计处理。将最低租 赁付款额作为长期应付款的入账价值，长期应付款与借款本金的差额作为未确认 融资费用；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算 确认当期的融资费用。 ②作为出租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初 始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实 现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资 收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 21、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 90 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 22、重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资 产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进 行了规定，并采用未来适用法进行处理； 修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示 持续经营损益和终止经营损益等。 对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终 止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表 持续经营净利润 终止经营净利润 12,348,393.24 91 中作为终止经营损益列报。 根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），政府补 助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产 相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使 用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改 了政府补助的列报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府 补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则。 对新的披露要求不需提供比较信息。 其他收益 营业外收入 1,800,000.00 -1,800,000.00 （2）重要会计估计变更 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用 的时点 受影响的报表 项目 影响金额 土地使用权的摊销年限变更：土地使用权的摊 销年限由29年变更为29-50年。 变更原因：随着公司业务规模的扩大、资产的 增加，原有无形资产的摊销年限不能涵盖公司新增 资产需要，本着谨慎经营、合理反映各项资产状况， 为财务报表使用者提供更加可靠、准确的信息等方 面的考虑，增加了土地使用权的摊销年限，根据实 际业务需求，对土地使用权的摊销年限进行变更。 2018 年 2 月 1 日，公司 第一届董 事会第二 十五次会 议审议通 过《关于 会计估计 变更的议 案》 2017年度 无 无 应收款项计提坏账准备的会计估计变更: 按 信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项，由原 对押金、保证金及关联方等组合 不计提坏账 准备，变更为对合并范围内关联方 不计提坏账 准备。 变更原因：为进一步完善应收款项风险管控制 度和措施，有效控制应收款坏账风险和实际坏账损 失的发生，客观公允地反映企业财务状况和经营成 果，加强应收款项的回收和考核，结合行业情况和 公司经营实际，公司决定对应收款项和其他应收款 坏账准备的计提进行变更。 其他应收款 递延所得税资产 盈余公积 未分配利润 资产减值损失 所得税费用 -320,998.54 55,649.78 -20,909.88 -244,438.89 320,998.54 -55,649.78 三、 税项 1、主要税种及税率 不同企业所得税税率纳税主体的披露情况说明 税种 计税依据 税率(%) 增值税 销售收入、工程收入 17，11，3 城市建设维护税 应交流转税额 7 教育费附加 应交流转税额 3 地方教育费附加 应交流转税额 2 房产税 按原值 70%*1.2%/租金收入 12% 1.2/12 土地使用税 五级 3 元/5 元 个人所得税 支付给职工的所得由本公司代扣代缴所得税 7 级累进税率 企业所得税 应纳税所得额 15、25 92 纳税主体名称 所得税税率 广东鼎新高新科技股份有限公司 15% 咸宁鼎新高新科技材料有限公司 25% 2、税收优惠 本公司于 2015 年 10 月 10 日取得高新技术企业证书有效期三年。依据《中 华人民共和国企业所得税法》主席令 63 号第二十八条第二款规定：国家需要重 点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。主管税务局已通过公 司的企业所得税优惠减免政策申请备案，公司取得减按 15%优惠税率缴纳企业所 得税的优惠政策。 四、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 43,302.50 41,480.06 银行存款 7,566,438.44 199,005.72 其他货币资金 合计 7,609,740.94 240,485.78 其中：存放在境外的款项总额 注：截至 2017 年 12 月 31 日止，公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风 险的款项。货币资金期末余额较期初增加 7,369,255.16 元，主要原因为本期销 售商品收到的现金增加致经营活动产生的现金流量净额增加，以及取得借款收到 的现金增加致筹资活动产生的现金流量净额增加。 2、 应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 800,000.00 商业承兑票据 93 项目 期末余额 期初余额 合计 800,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据：无。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,240,000.00 商业承兑票据 150,000.00 合计 1,390,000.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无。 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 60,186,393.82 100．00 3,299,894.76 5.48 56,886,499.06 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 60,186,393.82 100.00 3,299,894.76 5.48 56,886,499.06 续上表 94 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 33,961,264.84 100.00 1,807,090.10 5.32 32,154,174.74 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 33,961,264.84 100.00 1,807,090.10 5.32 32,154,174.74 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 54,810,190.28 2,740,509.52 5.00 1 至 2 年 5,158,554.62 515,855.46 10.00 2 至 3 年 217,648.92 43,529.78 20.00 合计 60,186,393.82 3,299,894.76 5.48 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无。 （2）本期计提坏账准备 1,492,804.66 元；本期无收回或转回的坏账准备。 （3）本期实际核销的应收账款情况：无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备期末金额 95 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备期末金额 中国十七冶集团有限 公司 非关联方 13,976,694.12 1 年以内 23.22 698,834.71 中铁建设集团有限公 司 非关联方 7,240,542.00 1 年以内 12.03 362,027.10 东莞市建安集团有限 公司 非关联方 2,777,000.00 1 年以内 4.61 138,850.00 中国水利水电第十一 工程局有限公司 非关联方 1,498,208.20 1 年以内 2.49 74,910.41 三门峡朝阳建筑工程 有限责任公司 非关联方 1,496,979.17 1 年以内 2.49 74,848.96 合计 26,989,423.49 44.84 1,349,471.18 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 （7）应收账款变动情况说明 应收账款期末余额较期初余额增加 24,732,324.32 元，同期增长比例为 76.92%，主要原因是：①本期销售收入较上期增长 68.45%；②公司客户主要为 建筑工程企业，采购公司的防水产品主要受工程项目需求驱动，货物经客户验收 后确认应收账款，公司对客户的销售政策一般先发货再收款，由于建筑施工行业 的工程款结算周期较长，回款期限亦相对较长。 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 877,411.44 62.81 3,189,389.32 95.47 1 至 2 年 444,162.76 31.79 151,340.12 4.53 2 至 3 年 75,477.20 5.40 合计 1,397,051.40 100.00 3,340,729.44 100.00 （2）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下 单位：元 币种：人民币 96 单位名称 金额 账龄 未及时结算原因 深圳市利信达石油制品有限公司 305,477.20 1-2 年：250,000.00；2-3 年：55,477.20 预付采购款 上海优珀斯材料科技有限公司 292,190.28 1 年以内：185,662.12；1-2 年：106,528.16 预付采购款 东莞达美新材料有限公司 130,000.00 1 年以内：81,681.40；1-2 年：48,318.60 预付采购款 合计 727,667.48 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款总 额比例（%） 深圳市利信达石 油制品有限公司 非关联方 305,477.20 1-2 年：250,000.00；2-3 年：55,477.20 预付采购款 21.87 上海优珀斯材料 科技有限公司 非关联方 292,190.28 1 年以内：185,662.12； 1-2 年：106,528.16 预付采购款 20.91 山东高氏科工贸 有限公司 非关联方 236,007.34 1 年以内 预付采购款 16.89 东莞达美新材料 有限公司 非关联方 130,000.00 1 年以内：81,681.40； 1-2 年：48,318.60 预付采购款 9.31 深圳市启航科技 实业有限公司 非关联方 107,792.00 1 年以内 预付采购款 7.72 合计 1,071,466.82 76.70 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 6,622,488.17 100.00 449,924.41 6.79 6,172,563.76 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 6,622,488.17 100.00 449,924.41 6.79 6,172,563.76 续上表 类别 期初余额 97 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 13,751,921.37 100.00 292,167.09 2.13 13,459,754.28 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 13,751,921.37 100.00 292,167.09 2.13 13,459,754.28 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款：不适用。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,246,488.17 212,324.41 5.00 1 至 2 年 2,376,000.00 237,600.00 10.00 合计 6,622,488.17 449,924.41 6.79 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 157,757.32 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。 （3）本期实际核销的其他应收款情况：无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 4,656,291.47 1,803,000.00 其他 1,966,196.70 11,948,921.37 合计 6,622,488.17 13,751,921.37 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 98 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 东莞市恒泰建筑工程有 限公司 保证金 1,480,000.00 1-2 年 22.35 148,000.00 中国十七冶集团有限公 司工业建筑工程技术分 公司 保证金 929,755.05 1 年以内 14.04 46,487.75 深圳市澳康达二手名车 经纪有限公司 其他 666,000.00 1 年以内 10.06 33,300.00 大陆之星股份有限公司 保证金 493,536.42 1 年以内 7.45 24,676.82 陈志深 其他 345,000.00 1-2 年 5.21 34,500.00 合计 3,914,291.47 59.11 286,964.57 （6）涉及政府补助的应收款项：无. （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：无。 （9）其他应收账款变动情况说明： 其他应收款期末余额较期初余额减少 7,287,190.52 元，同期下降比例为 54.14%，主要原因为债务人归还欠款致期末余额下降。 6、 存货 （1）存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,133,130.65 6,133,130.65 6,967,035.04 6,967,035.04 发出商品 526,856.14 526,856.14 库存商品 1,004,490.05 1,004,490.05 85,426.47 85,426.47 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已 完工未结算资产 合计 7,664,476.84 7,664,476.84 7,052,461.51 7,052,461.51 99 （2）存货跌价准备情况： 本公司原材料均为生产产成品而持有，产成品销售市场价未发生减值, 经 减值测试后可变现净值大于成本，不存在减值情况，故本公司存货未计提跌价 准备。 （3）存货期末余额不存在含有借款费用资本化金额。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无。 （5）存货变动情况说明 存货期末余额较期初余额增加 612,015.33 元，同期增长比例为 8.68%，主 要原因是公司产品销售大幅增长，营业收入同期增长比例为 68.45%，市场供不 应求，公司相应加大库存商品的储备量，以应对销售的增长。 7、 其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 13,159.39 合计 13,159.39 8、 固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 23,704,635.91 5,937,576.58 455,181.38 339,264.66 30,436,658.53 2.本期增加金额 1,011,233.33 856,453.02 94,997.76 1,962,684.11 （1）购置 856,453.02 94,997.76 951,450.78 （2）在建工程转 入 1,011,233.33 1,011,233.33 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 100 （2）政府补助冲 减 4.期末余额 24,715,869.24 6,794,029.60 550,179.14 339,264.66 32,399,342.64 二、累计折旧 1.期初余额 3,309,512.65 1,965,466.24 111,209.71 188,668.25 5,574,856.85 2.本期增加金额 1,174,003.73 647,290.87 100,817.78 65,631.52 1,987,743.90 （1）计提 1,174,003.73 647,290.87 100,817.78 65,631.52 1,987,743.90 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 4,483,516.38 2,612,757.11 212,027.49 254,299.77 7,562,600.75 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 20,232,352.86 4,181,272.49 338,151.65 84,964.89 24,836,741.89 2.期初账面价值 20,395,123.26 3,972,110.34 343,971.67 150,596.41 24,861,801.68 （2）暂时闲置的固定资产情况：无。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 5,926,636.41 2,524,817.24 3,401,819.17 运输设备 120,419.66 108,647.25 11,772.41 合计 6,047,056.07 2,633,464.49 3,413,591.58 （4）通过经营租赁租出的固定资产：无。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 101 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 科技楼 3,232,117.81 由于历史原因，建设时无报批手续，暂 无法办理房产证。 9、 在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 惠州母公司：仓库 128,205.15 128,205.15 惠州母公司：车间沥 青生产线场地改建 56,588.19 56,588.19 咸宁子公司：厂房建 设工程 210,873.41 210,873.41 合计 267,461.60 267,461.60 128,205.15 128,205.15 102 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期其他 减少金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程进 度（%） 利息资 本化累 计金额 其中：本期 利息资本 化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金 来源 惠 州 母 公 司：仓库 1,050,000.00 128,205.15 883,028.18 1,011,233.33 96.31 100.00 自有 资金 惠 州 母 公 司：车间沥 青 生 产 线 场地改建 110,000.00 56,588.19 56,588.19 51.44 51.44 自有 资金 咸 宁 子 公 司：厂房建 设工程 19,763,109.43 210,873.41 210,873.41 1.07 1.07 自有 资金 合计 20,923,109.43 128,205.15 1,150,489.78 1,011,233.33 267,461.60 103 （3）本期计提在建工程减值准备情况：无。 10、 无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,452,690.00 4,452,690.00 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）政府补助冲减 4.期末余额 4,452,690.00 4,452,690.00 二、累计摊销 1.期初余额 614,164.21 614,164.21 2.本期增加金额 153,541.08 153,541.08 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 767,705.29 767,705.29 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 104 四、账面价值 1.期末账面价值 3,684,984.71 3,684,984.71 2.期初账面价值 3,838,525.79 3,838,525.79 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无。 11、 长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 金额 本期摊销金额 其他减少 金额 期末余额 装修费 613,800.00 204,600.00 409,200.00 合计 613,800.00 204,600.00 409,200.00 12、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,749,819.17 569,972.88 2,099,257.19 314,888.58 可抵减亏损 71,913.50 17,978.38 合计 3,821,732.67 587,951.26 2,099,257.19 314,888.58 （2）未经抵销的递延所得税负债 本期不存在未经抵销的递延所得税负债。 13、 其他非流动资产 14、 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付在建工程款 2,400,000.00 合计 2,400,000.00 14、 短期借款 105 （1）短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期借款 6,775,407.47 合计 6,775,407.47 （2）已逾期未偿还的短期借款情况:无。 15、 应付票据 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 7,792,678.81 合计 7,792,678.81 本期末不存在已到期未支付的应付票据。 16、 应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 20,100,614.22 15,419,354.81 劳务费 323,094.17 5,179,155.42 合计 20,423,708.39 20,598,510.23 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款：无。 （3）期末应付账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应付账款总 额的比例（%） 上海冠达塑胶有 限公司 非关联方 4,230,292.86 1 年以内 20.71 深圳市科联石油 化工有限公司 非关联方 2,662,007.26 1 年以内 13.03 茂名民浩商贸有 限公司 非关联方 2,396,151.15 1 年以内 11.73 106 雄县舰海防水辅 料有限公司 非关联方 1,562,863.07 1 年以内 7.65 东莞市恒东新材 料有限公司 非关联方 1,152,500.00 1 年以内 5.64 合计 12,003,814.34 58.76 17、 预收款项 （1）预收账款项列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 588,370.00 1,210,749.00 合计 588,370.00 1,210,749.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项：无。 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：无。 18、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 753,213.16 9,019,360.97 8,248,327.20 1,524,246.93 二、离职后福利-设定提存计划 422,333.31 422,333.31 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 753,213.16 9,441,694.28 8,670,660.51 1,524,246.93 （2）短期薪酬列示 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 748,844.86 8,371,619.00 7,602,098.05 1,518,365.81 二、职工福利费 229,756.04 229,756.04 三、社会保险费 206,661.80 206,661.80 107 其中：医疗保险费 187,483.36 187,483.36 工伤保险费 12,376.25 12,376.25 生育保险费 6,802.19 6,802.19 四、住房公积金 151,000.00 151,000.00 五、工会经费和职工教育经费 4,368.30 60,324.13 58,811.31 5,881.12 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 753,213.16 9,019,360.97 8,248,327.20 1,524,246.93 （3）设定提存计划列示 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 398,771.73 398,771.73 2、失业保险费 23,561.58 23,561.58 3、企业年金缴费 合计 422,333.31 422,333.31 19、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 322,817.59 418,110.08 印花税 11,323.50 8,324.00 房产税 13,929.79 13,929.79 企业所得税 1,288,670.97 711,705.83 城市维护建设税 22,950.14 29,121.99 教育费附加 9,835.77 12,480.85 地方教育费附加 6,557.18 8,320.57 土地使用税 42,702.57 436.18 合计 1,718,787.51 1,202,429.29 20、 应付利息 108 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 12,315.02 合计 12,315.02 重要的已逾期未支付的利息情况：无。 21、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 保证金 180,700.00 204,600.00 其他往来 833,265.79 5,753,367.58 合计 1,013,965.79 5,957,967.58 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款： 本公司期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 （3）其他应付款变动情况说明： 其他应付款期末余额较期初余额减少 4,944,001.79 元，同期下降比例为 82.98%，主要原因是公司于 2016 年向深圳市大富贵科技有限公司拆借的资金在 本期已归还。 22、 长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 5,525,000.00 减：未确认融资费用 1,275,000.00 合计 4,250,000.00 23、 股本 109 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金转股 其他 小计 股份 总数 26,000,000.00 24,492,000.00 1,508,000.00 26,000,000.00 52,000,000.00 说明： 2017 年 5 月 9 日，公司股东会决议同意申请新增注册资本 26,000,000.00 元，其中：按每 10 股转增 9.42 股的比例，以资本公积向全体 股东转增股份总额 24,492,000.00 股，每股面值 1 元，以资本公积转增实收资 本（股本） 24,492,000.00 元；按每 10 股送红股 0.58 股的比例，以未分配利 润向全体股东转增股份总额 1,508,000.00 股，每股面值 1 元，以未分配利润 转增实收资本（股本）1,508,000.00 元。公司于 2017 年 6 月 19 日完成本次增 资事项的工商变更登记。 24、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 24,523,364.61 24,492,000.00 31,364.61 合计 24,523,364.61 24,492,000.00 31,364.61 25、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 575,859.30 1,245,990.72 1,821,850.02 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 575,859.30 1,245,990.72 1,821,850.02 26、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 110 调整前上期末未分配利润 5,182,733.78 223,117.96 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 5,182,733.78 223,117.96 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,348,393.24 5,510,684.24 减：提取法定盈余公积 1,245,990.72 551,068.42 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 1,508,000.00 期末未分配利润 14,777,136.30 5,182,733.78 27、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 101,179,375.70 60,416,874.12 59,867,734.44 36,264,025.75 其他业务 198,205.13 229,408.99 合计 101,179,375.70 60,416,874.12 60,065,939.57 36,493,434.74 （1） 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 产品销售 71,224,085.81 40,889,951.15 49,294,328.60 30,737,520.33 工程业务 29,955,289.89 19,526,922.97 10,573,405.84 5,526,505.42 其他业务 198,205.13 229,408.99 合计 101,179,375.70 60,416,874.12 60,065,939.57 36,493,434.74 （2） 按产品品种分类情况 单位：元 币种：人民币 111 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 双面膜 35,883,008.25 18,091,261.61 22,683,349.03 13,084,718.83 单面膜 35,125,918.12 22,694,438.72 26,415,355.68 17,521,174.20 其他 215,159.44 104,250.82 195,623.89 131,627.30 合计 71,224,085.81 40,889,951.15 49,294,328.60 30,737,520.33 （3） 产品销售按地区分类情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 东北地区 2,999,826.66 1,722,209.05 华南地区 14,916,668.40 8,563,701.95 14,794,805.57 9,225,313.54 西北地区 918,145.31 527,109.85 345,272.99 215,295.27 华东地区 23,900,425.53 13,721,302.57 10,621,548.74 6,623,075.71 华中地区 23,628,530.26 13,565,206.73 22,829,932.05 14,235,623.46 华北地区 1,102,200.85 632,776.66 162,393.16 101,260.39 西南地区 3,758,288.80 2,157,644.34 540,376.09 336,951.97 合计 71,224,085.81 40,889,951.15 49,294,328.60 30,737,520.34 （4） 工程业务按地区分类情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 华东地区 6,770,555.23 4,413,514.65 9,460,812.03 4,815,466.40 华南地区 6,147,890.48 4,007,618.83 850,457.89 577,614.17 西南地区 5,962,515.32 3,886,778.52 262,135.92 133,424.85 西北地区 9,238,718.42 6,022,433.55 华中地区 1,835,610.44 1,196,577.42 合计 29,955,289.89 19,526,922.97 10,573,405.84 5,526,505.42 112 28、 税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 土地使用税 43,138.75 33,872.36 车船使用税 480.00 8,426.82 城市维护建设税 343,654.03 181,034.63 教育费附加 149,054.39 79,950.23 地方教育费附加 99,369.58 52,845.19 房产税 85,119.16 85,119.16 印花税 98,421.40 33,302.62 合计 819,237.31 474,551.01 29、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资 2,081,150.89 2,565,445.25 社保 164,691.24 77,916.72 住房公积金 49,375.00 50,125.00 福利费 20,820.95 保险费 9,000.00 办公费 137,281.89 71,814.52 差旅费 524,318.10 13,458.39 运输费 7,394,175.34 1,663,738.35 广告费 824,982.87 443,638.59 技术服务费 69,904.43 44,680.19 快递费 45,860.06 41,317.74 参展会 161,373.98 158,728.68 营销推广费 12,264.15 交际应酬费 648,767.46 101,949.00 制作费 7,360.50 404,617.01 113 汽车费 660,781.13 检测费 14,862.26 其它 15,489.67 11,636.30 合计 12,830,195.77 5,661,329.89 注：销售费用同比增长 126.63%，主要原因是本期华南地区以外的市场急剧 扩大，同时开拓了东北地区市场，本期差旅费、运输费以及交际应酬费相应增长。 30、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资 4,162,379.07 3,127,575.19 办公费 300,632.61 270,776.59 水电费 139,369.35 117,092.39 残疾人保障金 34,072.12 16,621.20 社保费 430,613.03 535,272.98 通讯费 2,948.00 6,673.52 差旅费 55,211.70 482,437.70 交通费 5,807.75 8,095.60 业务招待费 124,410.65 386,433.43 折旧费 627,012.97 596,038.63 无形资产摊销费 153,541.08 153,541.08 培训费 2,641.51 2,728.00 福利费 208,935.09 165,439.62 堤围费 131.07 235.92 工会经费 60,324.13 45,771.96 汽车费 152,195.51 266,531.65 保险费 29,502.59 51,209.44 房租 219,038.43 物业管理费 34,538.63 33,761.65 114 环保费 3,109.00 6,265.00 装修摊销 204,600.00 204,600.00 低值易耗品 34,982.50 138,925.74 广告费 2,600.00 房产中介费 650.00 审计费 94,339.62 414,150.94 鉴证咨询服务费 476,409.68 1,548,027.67 住房公积金 88,125.00 88,000.00 评估费 14,150.94 9,433.96 研发费用 4,518,717.35 1,465,640.15 律师费 75,471.70 135,207.55 商标服务费 11,165.05 4,660.19 检测费 633.97 29,722.00 修缮费 13,773.00 50,915.95 其他 161,197.04 112,727.77 合计 12,443,230.14 10,474,513.47 注：管理费用同比增长 18.80%，主要原因是，增加了公司管理人员的工资， 增设广州、上海市场部相应增加租房费用。公司为了开拓新的市场，满足不同区 域市场的需求，加快了新产品的研发进程，增大研发力度，加大了研发费用的投 入。 31、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 29,554.59 36,902.74 利息收入 -1,565.36 -1,829.90 利息支出 378,217.63 282,918.84 担保费及其他 250,279.62 合计 656,486.48 317,991.68 115 32、 资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,650,561.98 997,820.51 合计 1,650,561.98 997,820.51 33、 投资收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 510.14 合计 510.14 34、 其他收益 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 创新资本市场奖励金 1,000,000.00 与收益相关 研发团队资助经费 300,000.00 与收益相关 上市奖励金 500,000.00 与收益相关 合计 1,800,000.00 本期其他收益全部计入非经常性损益。 35、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 政府补助 8,739.18 905,300.00 8,739.18 合计 8,739.18 905,300.00 8,739.18 计入当期损益的政府补助 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 稳岗补贴 8,739.18 与收益相关 上市奖励金 500,000.00 与收益相关 116 36、 所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,096,708.66 1,080,443.44 递延所得税费用 -273,062.68 -39,529.41 合计 1,823,645.98 1,040,914.03 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 14,172,039.22 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,125,805.88 子公司适用不同税率的影响 -14,824.24 调整以前期间所得税的影响 175,687.76 非应税收入的影响 -1,310.88 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 46,643.16 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 税法规定的额外可扣除费用 -508,355.70 所得税费用 1,823,645.98 37、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,808,739.18 905,300.00 银行存款利息 1,565.36 1,829.90 企业培育资金 305,300.00 与收益相关 企业认定补助资金 100,000.00 与收益相关 合计 8,739.18 905,300.00 117 其他往来款 11,878,938.66 5,432,160.81 合计 13,689,243.20 6,339,290.71 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 付现的期间费用 16,020,060.94 6,837,077.36 付现营业外支出 其他往来款 9,693,507.25 12,379,023.87 合 计 25,713,568.19 19,216,101.23 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 融资担保费等 250,279.62 合 计 250,279.62 38、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,348,393.24 5,510,684.24 加：资产减值准备 1,650,561.98 997,820.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 1,987,743.90 1,818,040.27 无形资产摊销 153,541.08 153,541.08 长期待摊费用摊销 204,600.00 204,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 118 财务费用（收益以“－”号填列） 628,497.25 282,918.84 投资损失（收益以“－”号填列） -510.14 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -273,062.68 -39,529.41 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -612,015.33 -2,072,260.98 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,965,177.13 -30,866,184.47 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,338,888.17 23,794,592.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,461,460.34 -215,777.17 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,609,740.94 240,485.78 减：现金的期初余额 240,485.78 9,225,784.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,369,255.16 -8,985,298.67 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 7,609,740.94 240,485.78 其中：库存现金 43,302.50 41,480.06 可随时用于支付的银行存款 7,566,438.44 199,005.72 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 119 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,609,740.94 240,485.78 其中：母公司或公司内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 39、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 40、 所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 应收票据 存货 固定资产 3,413,591.58 用于融资租赁的固定资产 无形资产 合计 3,413,591.58 五、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 本期无非同一控制下企业合并。 2、 同一控制下企业合并 本期无同一控制下企业合并。 3、 反向购买 本期未发生反向购买。 120 4、 处置子公司 本期本公司无处置子公司的情况。 5、 其他原因的合并范围变动 2017年4月11日，公司新设全资子公司—咸宁鼎新高新科技材料有限公司， 该全资子公司自成立之日纳入本公司合并范围。 该公司注册号 422301000050804，统一社会信用代码 91421202MA48YGUR20， 公司类型为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资），注册地址为湖北 咸安经济开发区，注册资本为人民币 5,000 万元，截至资产负债表日公司已实际 出资 430 万元。该公司经营范围为新型建筑防水材料的研发、生产、销售和防水 工程施工;进出口贸易。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营)。 营业期限 为 2017 年 4 月 11 日至无固定期限。 121 六、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 咸宁鼎新高新科 技材料有限公司 湖北咸安经 济开发区 湖北咸安经 济开发区 科 学 研 究 和 技术服务业 100.00 设立 (2) 重要的非全资子公司 本公司无重要的非全资子公司。 2、 在合营企业或联营企业中的权益 本公司无合营企业或联营企业。 七、 关联方及关联交易 1、本公司的最终控制方情况 实际控制人 对公司的持股比例(%) 对公司的表决权比例(%) 与公司关系 赖汉思 40.00 40.00 持股股东、董事长 赖斌 24.00 24.00 持股股东、董事、总经理 合计 64.00 64.00 赖汉思与赖斌是父子关系，合计直接持有公司 64%的股份，为公司的共同实 际控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见“附注六、1 在子公司中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业无重要的合营或联营企业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联与公司的关系 深圳市鼎新中建建筑工程有限公司 公司实际控制人赖汉思持股 70%，赖斌持股 30%的公司 深圳市英海信财务咨询有限公司 公司董事高瑛及其配偶共同控制的公司 梅州鼎新高新科技材料有限公司 公司实际控制人赖汉思持股 23.50%的公司 122 其他关联方名称 其他关联与公司的关系 深圳市鼎新高科投资合伙企业（有限合伙） 持股 20%股东，赖斌担任普通合伙人，贺敏芳、廖春宏、 廖崇等人担任有限合伙人 深圳市思祺餐饮管理服务有限公司 公司控股股东赖汉思持股 50%的公司，2017.5.12 已将股 权全额转让。 廖春宏 持股 16%股东，董事、副总经理 高瑛 董事 陈文鑫 董事 廖崇山 监事会主席 贺敏芳 董事会秘书 马淙 监事 吴伟 监事 方辉 财务总监、董事 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本公司本期未发生购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司本期未发生关联受托管理、承包及委托管理或出包情况。 (3) 关联租赁情况 本公司本期未发生关联租赁。 (4) 关联担保情况 本公司作为担保方的关联担保： 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 赖汉思 8,000,000.00 2016 年 1 月 12 日 2017 年 11 月 29 日 是 赖汉思 15,000,000.00 2016 年 9 月 27 日 2017 年 12 月 29 日 是 深圳市鼎新中建建筑工程有限公司 20,000,000.00 2016 年 9 月 27 日 2017 年 11 月 02 日 是 深圳市鼎新中建建筑工程有限公司 15,000,000.00 2017 年 11 月 24 日 2019 年 11 月 23 日 否 总计 58,000,000.00 公司为关联方提供担保事项说明： 2016 年 1 月 12 日，以公司惠州工厂的办公楼、厂房做抵押，赖汉思与五华 123 县农村信用合作联社签订了人民币 800 万元的借款合同，上述借款资金用于赖汉 思控制的深圳市鼎新中建建筑工程有限公司（以下简称“鼎新中建”）的业务发 展需要，借款期限为三年。2017 年 11 月 29 日，公司控股股东、实际控制人、 董事长赖汉思已提前足额偿还上述借款本金和利息，公司为上述借款承担的担保 责任相应解除。 2016 年 9 月 27 日，赖汉思与深圳龙岗鼎业村镇银行股份有限公司（以下简 称“龙岗村镇银行”）签订了金额为人民币 1,500 万元的个人借款合同，借款期 限为 36 个月。同日，本公司、江文慧、廖春嫦与龙岗村镇银行签订了抵押合同， 分别以各自深圳的自有房产作为抵押为上述借款提供担保。2017 年 12 月 29 日， 赖汉思已提前偿还上述借款本息，公司为上述借款承担的担保责任相应解除。 公司关联方鼎新中建向龙岗村镇银行申请银行承兑汇票，承兑额度为人民币 2,000 万元，公司、江文慧、廖春嫦分别以各自深圳的自有房产作为抵押提供抵 押担保。2017 年 11 月 02 日，鼎新中建已足额结清该笔银行承兑汇票本息，公 司为鼎新中建取得龙岗村镇银行的银行承兑汇票的授信承担的连带责任担保也 相应解除。 鼎新中建因业务发展的需要，与龙岗村镇银行签订了人民币 1,500 万元的流 动资金贷款合同。公司为此项关联方贷款合同提供连带责任担保，担保期限自 2017 年 11 月 24 日至 2019 年 11 月 23 日。 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 赖汉思、廖春嫦、 赖斌、李芳芳、廖 春宏、深圳市鼎新 中建建筑工程有 限公司 5,000,000.00 2017 年 3 月 15 日 2018 年 3 月 14 日 否 赖汉思、廖春嫦、 赖斌、李芳芳、廖 春宏 3,000,000.00 2017 年 6 月 29 日 2018 年 6 月 28 日 否 关联担保情况说明 根据东银（9600）2017 年委贷字第 002081 号《委托贷款》合同显示，公司 向广州赛富粤信中小企业产业投资合伙企业（有限合伙）借款 500 万元，广州赛 富粤信中小企业产业投资合伙企业（有限合伙）委托东莞银行股份有限公司深圳 分行发放贷款；借款用途为补充流动资金；借款期限从 2017 年 3 月 15 日至 2018 124 年 3 月 14 日，于 2017 年 3 月 15 日收到贷款；合同约定的贷款利率为固定利率， 年利率 5.8%；采用到期一次还本，分期付息的方式还本付息；为保证贷款，据 赛富粤信（2017）年委贷保字（0305-2）号保证合同显示保证人为赖汉思、廖春 嫦、赖斌、李芳芳、廖春宏、深圳市鼎新中建建筑工程有限公司。 根据编号为 44001444100217060046《小企业流动资金借款合同》显示，公 司向中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行借款 300 万元；借款用途为采购 货物；借款期限从 2017 年 6 月 29 日至 2018 年 6 月 28 日，于 2017 年 7 月 4 日 收到 300 万贷款；合同约定的贷款年利率为 7.0035%；采用按月等额本息还款法； 据编号为 44001444100617060042《小企业最高额度保证合同》显示，由担保人 赖汉思、廖春嫦、赖斌、李芳芳、廖春宏提供最高额保证担保。 (5) 关键管理人员报酬 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,544,283.48 2,873,102.10 6、 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 无。 (2) 应付项目 无。 八、 股份支付 本报告期未发生股份支付事项。 九、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 资产负债表日不存在对外重要承诺事项。 2、 或有事项 资产负债表日不存在的重要或有事项。 十、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 125 截至本财务报表批准报出日，本公司无重要的非调整事项。 2、 利润分配情况 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需披露的利润分配事项。 3、 销售退回 截至本财务报表批准报出日，本公司未发生重要销售退回。 4、 其他资产负债表日后事项说明 公司拟发行股份购买资产： 2018 年 4 月 4 日，公司第一届董事会第二十九次会议通过了《关于公司股 票发行方案的议案》。公司拟向深圳市鸿盛隆发展有限公司、丰顺县泰晨实业有 限公司和公司实际控制人、控股股东、董事长赖汉思以每股 2.33 元人民币价格 发行股份 9,012,876 股，股权认购金额 21,000,001.08 元，购买深圳市鸿盛隆发 展有限公司、丰顺县泰晨实业有限公司、赖汉思合计持有的梅州鼎新高新科技材 料有限公司 100%股权。公司董事会将提请公司股东大会批准授权董事会办理本 次股票发行相关事宜。 梅州鼎新高新科技材料有限公司成立于 2013 年 10 月 21 日，位于广东省丰 顺县生态工业园 1 号地块，注册资本人民币 2,100 万元，经营范围：研发生产施 工销售:聚氯乙烯、高分子、沥青类高分子自粘防水卷材及单组分、双组分聚氨 酯防水涂料;投资研发高新产品技术;实业投资(依法须经批准的项目,经相关部 门批准后方可开展经营活动)。 公司拟通过本次发行股份收购资产，实现增加生产场地、扩大产能、增强公 司市场竞争力，满足公司日益发展的业务需求，保障公司经营目标和未来发展战 略。 本次发行股份购买资产不构成重大资产重组。 十一、 其他重要事项 资产负债表日不存在需披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1) 应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 126 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 60,186,393.82 100.00 3,299,894.76 5.48 56,886,499.06 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 60,186,393.82 100.00 3,299,894.76 5.48 56,886,499.06 续上表 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 3,396,1264.84 100.00 1,807,090.10 5.32 32,154,174.74 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 3,396,1264.84 100.00 1,807,090.10 5.32 32,154,174.74 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 54,810,190.28 2,740,509.52 5.00 1 至 2 年 5,158,554.62 515,855.46 10.00 2 至 3 年 217,648.92 43,529.78 20.00 127 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,492,804.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无. (3) 本期实际核销的应收账款情况：无。 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 (5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 (6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 2、 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 5,122,488.17 100.00 374,924.41 7.32 4,747,563.76 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 60,186,393.82 3,299,894.76 5.48 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总额的 比例（%） 坏账准备期末 金额 中国十七冶集团有 限公司 非关联方 13,976,694.12 1 年以内 23.22 698,834.71 中铁建设集团有限 公司 非关联方 7,240,542.00 1 年以内 12.03 362,027.10 东莞市建安集团有 限公司 非关联方 2,777,000.00 1 年以内 4.61 138,850.00 中国水利水电第十 一工程局有限公司 非关联方 1,498,208.20 1 年以内 2.49 74,910.41 三门峡朝阳建筑工 程有限责任公司 非关联方 1,496,979.17 1 年以内 2.49 74,848.96 合计 26,989,423.49 44.84 1,349,471.18 128 合计 5,122,488.17 100.00 374,924.41 7.32 4,747,563.76 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 13,751,921.37 100.00 292,167.09 2.12 13,459,754.28 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 13,751,921.37 100.00 292,167.09 2.12 13,459,754.28 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 82,757.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。 (3) 本期实际核销的其他应收款情况：无。 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 3,156,291.47 1,803,000.00 其他 1,966,196.70 11,948,921.37 合计 5,122,488.17 13,751,921.37 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,746,488.17 137,324.41 5.00 1 至 2 年 2,376,000.00 237,600.00 10.00 合计 5,122,488.17 374,924.41 7.32 129 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备期末余额 东莞市恒泰建筑工程有 限公司 保证金 1,480,000.00 1-2 年 28.89 148,000.00 中国十七冶集团有限公 司工业建筑工程技术分 公司 保证金 929,755.05 1 年以内 18.15 46,487.75 深圳市澳康达二手名车 经纪有限公司 其他 666,000.00 1 年以内 13.00 33,300.00 大陆之星股份有限公司 保证金 493,536.42 1 年以内 9.63 24,676.82 陈志深 其他 345,000.00 1-2 年 6.74 34,500.00 合计 3,914,291.47 76.41 286,964.57 (6) 涉及政府补助的应收款项：无。 (7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 (8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 (9) 其他应收账款变动情况说明： 其他应收款期末余额较期初余额减少 8,712,190.52 元，同期下降比例为 64.73%，主要原因为债务人归还了欠款致期末余额下降。 3、 长期股权投资 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,300,000.00 4,300,000.00 对联营、合营企业投资 合计 4,300,000.00 4,300,000.00 (1) 对子公司投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 130 咸宁鼎新高新 科技材料有限 公司 4,300,000.00 4,300,000.00 合计 4,300,000.00 4,300,000.00 注：该长期股权投资是指公司持有咸宁子公司 100%的股权。 (2) 对联营、合营企业投资：无。 4、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 101,179,375.70 60,416,874.12 59,867,734.44 36,264,025.75 其他业务 198,205.13 229,408.99 合计 101,179,375.70 60,416,874.12 60,065,939.57 36,493,434.74 5、 投资收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品利息收入 510.14 合计 510.14 十三、 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,808,739.18 创新资本市场奖励金 100 万元、 团队资助经费 30 万元，上市奖励 金 50 万元，稳岗补贴 0.873918 万元 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 131 委托他人投资或管理资产的损益 510.14 银行理财产品收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 270,076.52 少数股东权益影响额 合计 1,539,172.80 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 19.77% 0.32 0.32 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 17.31% 0.28 0.28 132 广东鼎新高新科技股份有限公司 2018 年 4 月 19 日 133 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东省深圳市龙岗区清林路天安数码城 3 号楼 B 座 1408 董事会秘书办公室