837165_2016_梅花信息_2016年年度报告_2017-04-20.txt

公 司 年 度 大 事 记 第六届梅花网传播业大展上海站圆满落幕 2016 年 11 月 16-17 日，为期两天的第 6 届梅 花网传播业大展（Mexpo)圆满落幕，大展活动 以"激活·数据流动"、"激进·营销洞察"、"迸发·技 术革新"以及"开放·营销生态"四个单元展开，行 业精英汇聚一堂，共享了一场行业盛会。 梅花网 APP 荣获第七届“上海市优秀网站”称 号。 2016 年 11 月 2 日下午，以“共建清朗互联网空 间”为主题第七届优秀网站评选表彰大会，在上 海市图书馆隆重丼行。梅花网 APP 凭借市场营销 领域的优质服务与资讯供给，在本次评选中获得 公众、巡访团、专家及相关部门的一致好评。 梅花信息荣获 2016 年度上海市广告协会优秀 活动奖。 该奖是为表彰 2016 年在广告工作中做出突出 成绩与贡献的广告单位，梅花信息一直坚持组 织开展各项活动，此次获奖标志着公司在活动 组织上日趋成熟。 公告编号：2017-004 1 目录 第一节声明与提示 .................................................................................................... 2 第二节公司概况 ......................................................................................................... 6 第三节会计数据和财务指标摘要 ....................................................................... 8 第四节管理层讨论与分析 .................................................................................... 10 第五节重要事项 ....................................................................................................... 19 第六节股本变动及股东情况 ............................................................................... 22 第七节融资及分配情况 ......................................................................................... 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................ 25 第九节公司治理及内部控制 ............................................................................... 28 第十节财务报告 ....................................................................................................... 32 公告编号：2017-004 2 释义 释义项目 释义 主办券商、中新建投 指 中信建投证券股份有限公司 德恒律师 指 德恒律师事务所 天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 业务规则(试行) 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《公司章程》 指 上海梅花信息股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 梅花信息、梅花股份、公司、本公司、 股份公司 指 上海梅花信息股份有限公司 明道软件 指 上海万企明道软件有限公司 本报告 指 上海梅花信息股份有限公司 2016 年年度报告 本年度 指 2016 年年度 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 上海梅花信息股份有限公司股东大会 董事会 指 上海梅花信息股份有限公司董事会 监事会 指 上海梅花信息股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 公告编号：2017-004 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-004 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业竞争的风险 中国 SaaS 产业目前处于起步阶段,不同领域的 SaaS 厂商服务基 本处于信息孤岛的现状,与潜在用户间的关联性较弱,缺乏具备 较强影响力的 SaaS 平台运营商整合产业链上下游资源,打破企 业间的竞争壁垒,建立高联动、标准化的 SaaS 产业生态圈。由 于国家及地方政府对互联网产业的支持,互联信息服务行业在 近年快速发展,市场规模不断增长,互联网行业的机遇吸引了相 当多的竞争者进入,这将导致公司所处行业竞争加剧。虽然公司 在产品积累、软件产权、销售渠道和客户资源等方面存在优势, 但行业激烈竞争的加剧有可能对公司的经营业绩产生不利的影 响。 2、公司治理风险 由于股份公司成立的时间只有一年多,各项管理、控制制度的执 行需要经过公司实际运营中的检验,公司治理和内部控制体系 也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营 规模的扩大和业务范围的不断扩展,公司规范治理的要求会越 来越高。因此,未来公司经营中可能存在因内部管理不适应发展 需要,而影响公司持续稳定健康发展的风险。 3、技术更新的风险 互联网信息服务行业技术更新换代较快,产品应用周期需求短。 公司需要保持软件产品研发方面的技术更新速度,时时跟踪国 内外先进技术和应用领域的需求发展趋势,持续创新不断推出 新的产品和服务优化网站平台、数据库和检索系统的建设等,以 快速响应客户需求,扩大业务的规模。如果公司未能保持研发的 投入力度,行业技术的进步可能导致公司的现有技术落后,无法 提供适应市场的变化需求的产品,直接影响公司未来的成长。 4、核心技术人才流失的风险 人才是公司在激烈的市场竞争中保持竞争优势、取得持续发展 的关键因素,也是公司可持续发展的重要驱动力之一。尤其是互 联网高新技术行业,科技人员对公司的技术发展和创新有着重 要作用,成熟的专业技术人员需要长时间的素质培养和经验积 累,属于稀缺型资源。公司已经通过长期积累和不断投入培养了 较为成熟的技术队伍,由于同行业公司对专业技术人才的争夺 加剧,可能造成公司核心技术人员的流失,人力资源不能适应公 司业务的快速发展,将对公司的经营产生一定影响。 5、版权侵权的风险 虽然自 2007 年“梅花网”运营至今,公司未因文章转载侵权事 项产生任何诉讼纠纷,但未来仍有可能发生起诉公司侵犯版权 的情况出现。这些诉讼可能对公司产生不利的影响,损害公司的 经营状况。目前公司在“梅花网”上转载的他人享有著作权的 作品,均已标明转载出处,同时征得原著作权人的同意,并按要 求支付报酬。 6、公司信息安全的风险 SaaS 行业依赖于互联网服务,数据信息安全与可靠性是 SaaS 厂 商的核心价值。互联网客观上存在着网络基础设施故障、软件 漏洞、链路中断等系统风险,甚至会存在恶意利用公司网站的程 序错误或缺陷干扰公司网站平台的运作,或利用黑客技术侵入 公告编号：2017-004 5 客户账户的可能性。设备故障、软件漏洞、网络攻击以及自然 灾害等因素可能导致网站正常用户的私人信息或财产受到损 失,严重时可能造成公司业务中断,从而影响公司的声誉和经营 业绩,对公司的发展构成重大阻碍。 7、人力成本上升的风险 公司的主要产品包括软件与数据租用的信息监测服务和一站式 企业定制信息服务(MICE)。信息监测需要产品团队维护广告监 测数据库,进行日常广告数据扫描、采集及分类整理。一站式企 业定制信息需要根据客户需求定制调研团队,确认媒体监测清 单,跟踪定制化的监测平台并对信息进行梳理和摘要,形成日报 及量化总结月报推送客户。以上两种业务类型均需要公司配备 大量高水平人力完成,因此导致公司人工成本支出较高。如果社 会人力成本持续上升,可能导致公司盈利水平的下降,并对公司 进一步扩张和发展业务带来不利影响。 本期较去年减少 1 项风险,具体情况 如下: - 税收优惠政策变化的风险 上年度报告中,公司高新技术企业资格证书到期,正在重新申请 认证。2016 年 11 月 24 日,公司重新认定通过(证书编 号:GR201631001184),相关税收优惠政策不会受到影响,故上年 度报告中的公司税收优惠政策变化的风险,已不再是本公司重 要的风险因素之一了。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2017-004 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海梅花信息股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Meihua Info Co., Ltd. 证券简称 梅花信息 证券代码 837165 法定代表人 任向晖 注册地址 上海市长宁区天山路 641 号 2 号楼 602A 室 办公地址 上海市长宁区中山西路 1279 弄 6 号国峰科技大厦 6 楼 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王兴华、冯飞军、祁丽丽 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘艳华 电话 02151602866 传真 02162283501 电子邮箱 Tammy.liu@meihua.info 公司网址 http://www.meihua.info 联系地址及邮政编码 上海市长宁区中山西路 1279 弄 6 号国峰科技大厦 6 楼,200051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 5 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 利用互联网为企业市场营销部门及战略研究部门提供优质的数 据服务和线上线下传播服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,250,000 做市商数量 - 控股股东 任向晖 实际控制人 任向晖 四、注册情况 公告编号：2017-004 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000744920758Q 否 税务登记证号码 91310000744920758Q 否 组织机构代码 91310000744920758Q 否 公告编号：2017-004 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 36,036,305.48 36,391,205.77 -0.98% 毛利率 67.40% 70.32% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -4,624,716.34 -4,831,627.85 4.28% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -7,676,230.40 -8,192,819.58 6.31% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -21.85% -29.81% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -36.27% -52.59% - 基本每股收益 -0.88 -0.95 7.37% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 29,550,928.11 43,034,100.59 -31.33% 负债总计 20,670,255.42 22,596,632.30 -8.53% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,077,363.92 23,058,104.26 -17.26% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 3.63 4.39 -17.31% 资产负债率（母公司） 20.96% 26.93% - 资产负债率（合并） 69.95% 52.51% - 流动比率 1.40 1.84 - 利息保障倍数 -27.71 -45.85 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -13,861,429.24 -8,919,550.51 - 应收账款周转率 11.26 11.45 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -31.33% 83.47% - 营业收入增长率 -0.98% 37.07% - 净利润增长率 0.29% -478.48% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-004 9 普通股总股本 5,250,000 5,250,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -72,243.77 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外 2,903,905.00 委托他人投资或管理资产的损益 1,629,405.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -102,435.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -971,976.00 非经常性损益合计 3,386,654.64 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） 335,140.58 非经常性损益净额 3,051,514.06 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-004 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足于广告和营销专业领域，面向市场营销职能提供免费和收费的数据和信息，其中 主要的收入来源于收费的竞争品牌商业情报数据和服务。这些竞争品牌商业情报主要覆盖消费 品和工业品的广告、公关和社交媒体营销行为，公司开发了针对性的数据采集和查询软件、投 入相应的人力进行二次加工，使得数据服务具备更强的用户相关性，也能够通过简洁易用的互 联网应用界面得到信息服务。 公司监测到的数据信息包括了来自互联网和传统媒体的广告投放数据、新闻传播数据，以 及基于微博和微信公众号的社交媒体传播内容。这些数据的采集、分类和分发能力构成了企业 的价值链创造过程，平均分摊成本远低于单个企业内部完成的成本。在建立了数据资源和服务 分发能力后，公司通过订阅性收入模式，与客户签订服务订阅合同。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度公司营业收入为 36,036,305.48 元,比上一年度减少 0.98%，营业成本为 11,748,200.78 元，比上一年增长 8.75%，期间费用为 42,623,128.56 元，比上一年减少 1.66%， 营业利润为-17,179,661.83 元，比上一年增长 3.41%，净利润为-12,200,771.60 元,比上一年减 少 0.29%。 2016 年末，公司资产总额 29,550,928.11，较上年末减少 31.33%，负债总额 20,670,255.42 元，较上年末减少 8.53%，净资产 8,880,672.69 元，较上年末减少 56.55%。 公告编号：2017-004 11 2016 年，公司管理层围绕年初制定的经营目标，持续推进聚焦战略，进一步加大产品研发 投入，不断优化完善销售、实施可客户服务体系，提升员工素质，加强人才队伍建设，提供客 户服务质量金额客户满意度，增强市场竞争力和品牌影响力。 2016 年度，公司加大对控股子公司上海万企明道软件有限公司资金、研发等方面的投入， 以增加梅花企业的核心竞争力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 36,036,305.48 -0.98% - 36,391,205.77 37.07% - 营业成本 11,748,200.78 8.75% 32.60% 10,802,614.15 16.96% 29.68% 毛利率 67.40% - - 70.32% - - 管理费用 27,829,308.48 6.09% 77.23% 26,230,558.26 143.37% 72.08% 销售费用 14,402,697.29 -14.55% 39.97% 16,855,649.70 161.44% 46.32% 财务费用 391,122.79 53.23% 1.09% 255,255.02 -341.29% 0.70% 营业利润 -17,179,661.83 3.41% -47.67% -17,785,467.73 -6,508.93% -48.87% 营业外收入 5,170,275.08 -9.56% 14.35% 5,716,667.78 93.14% 15.71% 营业外支出 191,384.85 96.82% 0.53% 97,236.46 3,536.14% 0.27% 净利润 -12,200,771.60 -0.29% -33.86% -12,166,036.41 -476.11% -33.43% 项目重大变动原因： 1、营业成本 报告期内，公司营业成本为 11,748,200.78 元，较上年同期增长 8.75%，主要原因是人工成 本的上升及报告期内比上年增加一次北京线下活动推广。 2、管理费用 报告期内，公司管理费用为 27,829,308.48 元，较上年同期增长 6.09%，主要原因是研发投 入的人力成本投入增加及 2016 年新三版挂牌相关中介费用的支付。 3、销售费用 报告期内，公司销售费用为 14,402,697.29 元，较上年同期减少 14.55%，主要原因是销售 人员的效力上升，造成人员的精减及广告宣传费用的下降。 4、财务费用 报告期内，公司财务费用为 391,122.79 元，较上年同期增长 53.23%，主要原因是控股子公 司上海万企明道软件有限公司的借款利息。 5、营业外收入 公告编号：2017-004 12 报告期内，公司营业外收入为 5,170,275.08 元，较上年同期减少 9.56%，主要原因是报告 期内减少政府补助及固定资产的处置利得。 6、营业外支出 报告期内，公司营业外支出为 191,384.85 元，较上年同期增长 96.82%，主要原因是报告期 内因租赁期限内更换办公室造成的违约金支出。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 35,371,481.55 11,748,200.78 34,845,633.63 10,802,614.15 其他业务收入 664,823.93 - 1,545,572.14 - 合计 36,036,305.48 11,748,200.78 36,391,205.77 10,802,614.15 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 扩展服务 13,157,018.02 36.51% 13,522,134.33 37.16% 企业社会化协作平台 9,933,468.15 27.57% 9,008,575.13 24.75% 软件与数据租用 5,169,284.33 14.34% 6,300,862.00 17.31% 线下活动推广 3,990,395.10 11.07% 4,080,014.56 11.21% 线上传播 2,769,105.57 7.68% 1,934,047.61 5.31% 云端市场互联网营销 352,210.38 0.98% - - 其他业务收入 664,823.93 3.85% 1,545,572.14 4.26% 收入构成变动的原因： 报告期内，扩展服务销售收入为 13,157,018.02 元,较上年同期减少 2.70%；企业社会化协 作平台销售收入为 9,933,468.15 元，较上年同期增长 10.27%；软件与数据租用销售收入为 5,169,284.33 元，较上年同期减少 17.96%；线下活动推广与线上传播销售总收入为 6,759,500.67 元，较上年同期增长 12.39%；报告期内增加新产品云端市场互联网营销收入 352,210.38 元，其 他业务收入为 664,823.93 元，较上年同期减少 56.99%。高标准的技术服务为公司获得了稳定收 入的延续，同时也增加公司与客户之间的粘性，增加了更多的延续合作机会。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -13,861,429.24 -8,919,550.51 投资活动产生的现金流量净额 14,236,075.99 -14,725,380.90 筹资活动产生的现金流量净额 -328,000.00 23,942,689.04 现金流量分析： 1 、经 营活 动产 生的现金 流量 净额 2016 年度为 -13,861,429.24 元， 2015 年 度为 -8,919,550.51 元,降幅为 55.41%，主要原因：报告期内“销售商品、提供劳务收到的现金”较 上年同期，因为应收账款的增加及销售额下降减少 3,922,124.23 元。 2、投资活动产生的现金流量净额 2016 年度为 14,236,075.99 元，主要原因是上年度委托 公告编号：2017-004 13 汇添富投资理财的现金，报告期年度里收回 21,300,000.00 元自用，不再投资理财。 3、筹资活动产生的现金流量净额 2016 年度为-328,000 元，2015 年度为 23,942,689.04 元， 减少 24,270,689.04 元，主要原因是 2015 年度吸收股东杭州静衡坚勇股权投资合伙企业（有限 合伙）投资额 20,000,000.00 元，2016 年度无新股东投资，另外报告期内支付控股子公司明道 公司收购款 328,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 万达信息股份有限公司 471,698.10 1.31% 否 2 深圳市腾讯计算机系统有限公司 362,049.17 1.00% 否 3 陶氏化学(中国)投资有限公司上海分公司 323,076.94 0.90% 否 4 雅诗阁物业管理(上海)有限公司 304,273.51 0.84% 否 5 北京搜狗科技发展有限公司 273,636.69 0.76% 否 合计 1,734,734.41 4.81% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海国峰电子有限公司 2,910,960.00 41.91% 否 2 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 543,087.00 7.82% 否 3 会唐时代会议展览(北京)有限公司 401,774.00 5.79% 否 4 上海优刻得信息科技有限公司 399,636.15 5.75% 否 5 上海瑞桥房地产发展有限公司 280,000.00 4.03% 否 合计 4,535,457.15 65.30% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 14,978,678.90 12,399,407.33 研发投入占营业收入的比例 41.57% 34.07% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 注：2016 年研发投入构成主要包括人工投入 14,375,869.50 元,技术开发 488,521.58 元,其 他 114,287.82 元，合计 14,978,678.90 元，占营业收入总额 41.57%。报告期内公司有研发人员 59 人，取得软件著作权 5 项。 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资 公告编号：2017-004 14 项目 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 产比重 的增减 货币资金 4,403,179.80 1.24% 14.90% 4,349,071.78 78.80% 10.11% 4.79% 应收账款 3,123,314.09 9.50% 10.57% 2,852,436.32 -10.79% 6.63% 3.94% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 507,511.78 -50.13% 1.72% 1,017,724.71 -67.54% 2.36% -0.64% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 29,550,928.11 -31.33% - 43,034,100.59 83.47% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款截止报告期末 3,123,314.09 元，较上年同期增长 9.5%，主要原因是报告期内 几位大客户的公司内部付款账期流程过长导致的，例如深圳市腾讯计算机系统有限公司 435,354.73 元、北京搜狗科技发展有限公司 127,883.63 元、巴士在线传媒有限公司 100,000.00 元、北京新浪广告有限公司 135,784.52 元。 2、固定资产截止报告期末 507,511.78 元，较上年同期减少 50.13%，主要原因是以前年度 购买的固定资产折旧年限已到期，最近两个年度内都是采用云租赁服务，这两方面原因造成固 定资产的净值减少。 3、预付账款截止报告期末 428,259.44 元，较上年同期增长 202.04%，主要原因是增加云服 务器租赁 2017 年度的预付款项 222,351.50 元。 4、其他应收款截止报告期末 687,003.17 元，较上年同期减少 30.51%，主要原因是报告期 内控股子公司上海万企明道软件有限公司办公室退租，押金 256,668.00 元退回造成的。 5、长期待摊费用截止报告期末 16392.81 元，较上年同期减少 95.17%，主要原因是报告期 内控股子公司上海万企明道软件有限公司办公室退租，对剩余的装修费 228,299.18 元，不再计 入长期待摊费用，一次性进入期间费用。 6、其他流动资产截止报告期末为 20,305,405.24 元，较上年同期减少 13,031,299.72 元， 主要原因是收回委托汇添富投资理财的现金，加大对控股子公司上海万企明道软件有限公司的资 金、研发投入。 7、应付账款截止报告期末 308,625.00 元，较上年同期增加 100%，主要原因是报告期内增 加应付未付服务费造成。 8、预收账款截止报告期末 9,337,877.11 元，较上年同期减少 15.20%，主要原因是报告期 内销售签单额的减少随之带来客户付款金额的减少。 公告编号：2017-004 15 9、其他应付款截止报告期末 7,919,350.85 元，较上年同期增加 25.97%,主要原因是报告期 内政府未验收项目的款项增加 790,000.00 元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，控股子公司上海万企明道软件有公司，梅花占其股权比例为 51%。该控股子公司 2016 年度营业收入为 10,615,122.2 元，净利润为-15,461,337.25 元，其中归属于母公司股东的 净利润为-7,885,281.99 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司为加强闲用资金的使用性，分别购买了汇添富现金宝活期理财及高端理财产 品。2016 年度，委托理财投资总收益为 1,629,405.13 元。 （三）外部环境的分析 2016 年，软件和信息技术服务业运行态势平稳，产业内部结构不断调整优化，中心城市软 件业保持领先增长态势。 1、公司所处行业情况 从目前企业市值以及上市数量的维度来看，中国的 SaaS 产业还处于起步阶段，企业正在从 使用本地化软件向 SaaS 服务转变。在资本的涌入和市场逐渐觉醒的双重作用之下，SaaS 市场热 度升温，这对 SaaS 行业来说是发展的好时机，接下来将会有更多的机会，以及更强烈的竞争以 及更多的投资加入。 2、软件及服务业务 十三五规划为 IT 市场增长创造了良好政策环境，十三五规划着力推动的一带一路、 中国 制造、智 慧城市、互联网+、大数据、安全可控六大举措已成为 IT 市场商机的重要来源。国内 软件企业得益于中国经济的稳增长、国产化政策和趋势、自身能力的提升以及本土服务和较高 性价比带来的相对竞争优势正在获得发展红利，市场份额逐渐扩大。 （四）竞争优势分析 1、品牌优势 公司从 2003 年开始从事营销数据业务，凭着 12 年的监测经验，服务了大量的客户，优质的 产品和服务使公司一直在数据业务方面有着很好的美誉度。自 2007 年公司创办“梅花网”以来， 以“营销者的信息中心”为价值导向，经过十年的知识积累沉淀，“梅花网”APP 已经成为市场营 销人员人手必备 APP，包含传播业资讯、活动、创意视频、营销工具，更有实时的传播业动态， 第一手的传播业大事件报道，最新的传播人名人访谈。2016 年第七届优秀网站评选活动中，梅花 公告编号：2017-004 16 网 APP 凭借市场营销领域的优质服务与资讯供给，获得公众、巡访团、专家及相关部门的一致好 评，荣获“上海市优秀网站”称号。 报告期内，“梅花网”网站流量和用户访问量增幅明显。2016 年“梅花网”PV 较 2015 年上涨 63%，UV 较 2015 年上涨 68%。结合公司线下举办了 200 多场活动的，包括 6 场上万人次的中国传 播业大展，让企业整体品牌在营销行业有了更大的知名度。基于现在的品牌优势，无论新产品、 还是新业务的推广，梅花网都有着比竞争对手更低的成本进入，并且风险系数相对更小。 2、资源优势 梅花网已经拥有超过 400,000 的专业用户，其中：100%从事营销行业，35%企业市场部，100% 的 4A 公司覆盖率。同时，梅花网还会定期举办会员线下活动，增进会员的忠诚度。这么多优质的 客户资源，是梅花网在产品推广方面利用自身的媒体推广资源，更快速的把产品推广出去，推广 效果相对更好。 3、研发优势 公司所有产品均由内部技术团队研发，核心技术人员对互联网、SaaS 产业有着深刻认知，产 品的框架设计超前且符合市场趋势。目前整个技术研发团队 100%拥有专科以上学历，具备扎实的 开发功底。同时，公司致力于技术的领先性，有独立的技术攻关团队负责产品的技术升级以及建 立完善开发流程和代码规范，并特别注重知识产权的保护，至 2016 年底，公司先后获得中国版 权局授权软件著作权登记证书 36 项。 （五）持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，会计 核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。 1、财务方面：报告期内，公司资产负债率（合并）为 69.95 %，流动比率为 1.4，偿债能力 较强； 公司营业收入 36,036,305.48 元，比上年同期减少 0.98%；归属于挂牌公司股东的净资产 19,077,363.92 元，比上年同期减少 17.26% ；归属于挂牌公司股东的净利润-4,624,716.34 元， 比上年同期增长 4.28% 。 2、经营方面：公司管理团队、技术团队稳定，正常履行职务，同时加大高素质人才的培养， 员工对公司的归属感不断增强，未拖欠员工工资和社保福利，未发生重大劳动争议、仲裁或纠纷， 为提高公司整体业绩水平打下良好基础。实际控制人未发生变动。 3、2016 年 11 月 24 日，公司重新认定通过“高新技术企业”（证书编号：GR201631001184）， 公告编号：2017-004 17 为公司的持续经营奠定了良好的基础。 报告期内，公司未发生过违法、违规行为。 （六）扶贫与社会责任 公司始终将社会责任摆在企业发展的重要位置。诚信经营、自觉履行纳税义务，认真做好每 一项对社会有益的工作，尽全力做到社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。2016 年，公 司在安置残疾人方面有所突破，超比例完成安置残疾人就业。在未来发展过程中，公司将努力承 担更多的社会责任，参与更多的社会公益活动。 （七）自愿披露 不适用 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、行业竞争的风险 中国 SaaS 产业目前处于起步阶段，不同领域的 SaaS 厂商服务基本处于信息孤岛的现状，与 潜在用户间的关联性较弱，缺乏具备较强影响力的 SaaS 平台运营商整合产业链上下游资源，打破 企业间的竞争壁垒，建立高联动、标准化的 SaaS 产业生态圈。由于国家及地方政府对互联网产业 的支持，互联信息服务行业在近年快速发展，市场规模不断增长，互联网行业的机遇吸引了相当 多的竞争者进入，这将导致公司所处行业竞争加剧。虽然公司在产品积累、软件产权、销售渠道 和客户资源等方面存在优势，但行业激烈竞争的加剧有可能对公司的经营业绩产生不利的影响。 应对措施：提升企业核心竞争力，经常开展对用户、市场、竞争对手的调查研究，针对市场 和竞争对手的动向制定举措，巩固和完善原有市场，开发新市场。 2、公司治理风险 由于股份公司成立的时间只有一年多，各项管理、控制制度的执行需要经过公司实际运营中 的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经 营规模的扩大和业务范围的不断扩展，公司规范治理的要求会越来越高。因此，未来公司经营中 可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续稳定健康发展的风险。 应对措施：进一步加强完善公司内部的各项规章制度和流程，同时监事会起到有效的监管作 用。 3、技术更新的风险 互联网信息服务行业技术更新换代较快，产品应用周期需求短。公司需要保持软件产品研发 公告编号：2017-004 18 方面的技术更新速度，时时跟踪国内外先进技术和应用领域的需求发展趋势，持续创新不断推出 新的产品和服务优化网站平台、数据库和检索系统的建设等，以快速响应客户需求，扩大业务的 规模。如果公司未能保持研发的投入力度，行业技术的进步可能导致公司的现有技术落后，无法 提供适应市场的变化需求的产品，直接影响公司未来的成长。 应对措施：持续加大公司创新研发投入，用科技创新提升公司产品的市场竞争力。 4、核心技术人才流失的风险 人才是公司在激烈的市场竞争中保持竞争优势、取得持续发展的关键因素，也是公司可持续 发展的重要驱动力之一。尤其是互联网高新技术行业，科技人员对公司的技术发展和创新有着重 要作用，成熟的专业技术人员需要长时间的素质培养和经验积累，属于稀缺型资源。公司已经通 过长期积累和不断投入培养了较为成熟的技术队伍，由于同行业公司对专业技术人才的争夺加剧， 可能造成公司核心技术人员的流失，人力资源不能适应公司业务的快速发展，将对公司的经营产 生一定影响。 应对措施：通过对现有技术团队的梯队式培养，贮备人才；通过完善核心技术人员的激励机 制，留住人才； 通过多渠道不断引进高端技术人才，补充人才，从而保证公司核心技术人员的稳 定性以及工作积极性。 5、版权侵权的风险 虽然自 2007 年“梅花网”运营至今，公司未因文章转载侵权事项产生任何诉讼纠纷，但未来 仍有可能发生起诉公司侵犯版权的情况出现。这些诉讼可能对公司产生不利的影响，损害公司的 经营状况。目前公司在“梅花网”上转载的他人享有著作权的作品，均已标明转载出处，同时征 得原著作权人的同意，并按要求支付报酬。 应对措施：进一步强化公司内容部门的版权意识，同时健全公司版权管理制度， 加强对他人 作品转载的监管。 6、公司信息安全的风险 SaaS 行业依赖于互联网服务,数据信息安全与可靠性是 SaaS 厂商的核心价值。互联网客观上 存在着网络基础设施故障、软件漏洞、链路中断等系统风险，甚至会存在恶意利用公司网站的程 序错误或缺陷干扰公司网站平台的运作，或利用黑客技术侵入客户账户的可能性。设备故障、软 件漏洞、网络攻击以及自然灾害等因素可能导致网站正常用户的私人信息或财产受到损失，严重 时可能造成公司业务中断，从而影响公司的声誉和经营业绩，对公司的发展构成重大阻碍。 应对措施：加强公司网络安全管理，通过多种授权和多角色管理的方式来提升公司网站的信 公告编号：2017-004 19 息系统安全稳定运行。 7、人力成本上升的风险 公司的主要产品包括软件与数据租用的信息监测服务和一站式企业定制信息服务(MICE)。信 息监测需要产品团队维护广告监测数据库，进行日常广告数据扫描、采集及分类整理。一站式企 业定制信息需要根据客户需求定制调研团队，确认媒体监测清单，跟踪定制化的监测平台并对信 息进行梳理和摘要，形成日报及量化总结月报推送客户。以上两种业务类型均需要公司配备大量 高水平人力完成，因此导致公司人工成本支出较高。如果社会人力成本持续上升，可能导致公司 盈利水平的下降，并对公司进一步扩张和发展业务带来不利影响。 应对措施：不断完善人事各项管理制度和体系，通过多种用工形式或校企合作等形式不断降 低人工成本。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 _____________________________________________ （二）关键事项审计说明： 不适用 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公 司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资 事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节 二、(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情 否 - 公告编号：2017-004 20 况 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 任向晖 借款及利息 5,425,000.00 否 任向晖 收购明道股权 166,318.00 是 杨伟庆 收购明道股权 9,705.00 是 许鸣波 收购明道股权 4,018.00 是 金可伟 收购明道股权 8,036.00 是 刘建平 收购明道股权 6,027.00 是 韩筱微 收购明道股权 6,693.00 是 上海挚信投资管理有限公司 收购明道股权 66,933.00 是 上海众明投资中心(有限合伙) 收购明道股权 60,270.00 是 总计 - 5,753,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、明道软件现属创业期，为加快公司产品研发速度、拓宽销售渠道，公司控股股东任向晖 于2015年10月10日借款明道软件500万元，并签署相关借款协议，约定该笔款项为长期借款，借 款利息8.5%。报告期内，该笔借款未归还，产生利息42.5万元。 2、2016 年 9 月 10 日，公司与明道原股东签订股权转让协议，获得明道软件51%的股权， 并按协议约定向明道原股东支付收购款项32.8万。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2016 年 9 月 10 日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过《关于公司拟收购上海万 企明道软件有限公司 51%的股权并构成关联交易的议案》，注册资本金为人民币 64.312500 万元， 于 2013 年 8 月 19 日注册设立。该公司的经营范围为计算机软件、信息科技领域内的技术开发、 技术咨询、技术转让、技术服务；投资咨询，企业管理咨询，市场营销策划；销售计算机软硬件 及配件。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 （三）承诺事项的履行情况 1、公司全体董事、监事、高级管理人员承诺《公开转让说明书》不存在虚假记载、误导性 公告编号：2017-004 21 陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 2、在公司《公开转让说明书》“第一章基本情况”之“二、股票挂牌情况”之“（二）股东 所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺”中披露，持有公司股份的董事、监事及 高级管理人员分别出具《股份锁定承诺书》作出自愿锁定的承诺：本人所持上海梅花信息股份有 限公司股票于公司在全国中小企业股份转让系统挂牌交易之日起一年内不得转让，在本人担任公 司董事、监事、和高级管理人员期间，每年转让的股份不超过直接或间接持有的梅花信息股份总 数的百分之二十五，离职后半年内，不得转让所持有的梅花信息股份。 另外，公司高管周玮、刘艳华自愿承诺自股份授予之日起为梅花信息服务期限不少于五年， 同时在服务期限内承担限售责任，每服务满一年针对各自持有股份总数解限售20%。 报告期内，未发现股东有违背该承诺的事项。 3、公司的控股股东及实际控制人任向晖在上海万企明道软件有限公司担任董事长兼总经理， 并持有明道软件39.42%的股权，为明道软件的第一大股东，明道软件为股份公司的关联方。明道 软件的经营范围存在与股份公司的经营范围相同或近似的情况，与股份公司构成同业竞争；股份 公司的控股股东及实际控制人任向晖承诺在六个月之内消除上述同业竞争的事项。 2016年9月10日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司拟收购上海万企 明道软件有限公司51%的股权并构成关联交易的议案》，同年10月，明道软件完成工商变更手续。 此承诺履行完成。 公告编号：2017-004 22 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 250,000 4.76% 2,772,704 3,022,704 57.58% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 692,813 692,813 13.20% 董事、监事、高管 0 0.00% 734,329 734,329 13.99% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 5,000,000 95.24% -2,772,704 2,227,296 42.42% 其中：控股股东、实际控制人 2,771,253 52.79% -692,813 2,078,440 39.59% 董事、监事、高管 2,961,625 56.41% -734,329 2,227,296 42.42% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 5,250,000 - 0 5,250,000 - 普通股股东人数 11 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 任向晖 2,771,253 0 2,771,253 52.79% 2,078,440 692,813 2 上海挚信投资管 理有限公司 1,187,500 0 1,187,500 22.62% 0 1,187,500 3 杨伟庆 344,375 0 344,375 6.56% 0 344,375 4 上海众梅投资中 心(有限合伙) 250,000 0 250,000 4.76% 0 250,000 5 杭州静恒坚勇 股权投资合伙 企业(有限合 伙) 250,000 0 250,000 4.76% 0 250,000 6 韩筱微 118,750 0 118,750 2.26% 0 118,750 7 周玮 86,784 0 86,784 1.66% 69,428 17,356 8 高峻 68,875 0 68,875 1.31% 0 68,875 9 许鸣波 68,875 0 68,875 1.31% 0 68,875 10 刘建平 68,875 0 68,875 1.31% 51,657 17,218 合计 5,215,287 0 5,215,287 99.34% 2,199,525 3,015,762 前十名股东间相互关系说明： 周玮持有上海梅花信息股份有限公司 1.66%的股份，同时持有上海众梅投资中心（有限合伙）99.18%的股权。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 公告编号：2017-004 23 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 自然人任向晖目前直接持有本公司 2,771,253 股,占公司总股本的 52.79%，为公司的控股股东 及实际控制人。 任向晖先生，男，1977 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1998 年 7 月至 1999 年 9 月，任索易信息技术（上海）有限公司副总经理；1999 年 10 月-2002 年 11 月，任 智马营销咨询（上海）有限公司总经理；2002 年 12 月-2015 年 6 月，任上海梅花信息有限公司董 事长兼总经理；2013 年 8 月至今，任上海万企明道软件有限公司董事长兼总经理；现任公司董事长， 任期自 2015 年 6 月至 2018 年 6 月。 报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化。 （二）实际控制人情况 控股股东与实际控制人一致。报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变动。 公告编号：2017-004 24 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-004 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 任向晖 董事长 男 39 EMBA 2015 年 6 月至 2018 年 6 月 否 周玮 董事、总经理 女 35 专科 2015 年 6 月至 2018 年 6 月 是 刘建平 董事 男 40 本科 2015 年 6 月至 2018 年 6 月 否 刘艳华 董事、董事会秘书 女 38 本科 2015 年 6 月至 2018 年 6 月 是 付亚明 董事 男 24 专科 2015 年 6 月至 2018 年 6 月 是 吴伙英 监事会主席 女 34 本科 2015 年 6 月至 2018 年 6 月 是 朱琳 监事 女 35 专科 2015 年 6 月至 2018 年 6 月 是 蔡杰 监事 男 34 本科 2015 年 6 月至 2018 年 6 月 是 曹平 财务总监 女 32 本科 2015 年 6 月至 2018 年 6 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事和高级管理人员相互之间不存在关联关系。 公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人相互之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股 票期权数量 任向晖 董事长 2,771,253 0 2,771,253 52.79% 0 周玮 董事、总经理 86,784 0 86,784 1.66% 0 刘建平 董事 68,875 0 68,875 1.31% 0 刘艳华 董事、董事会 秘书 34,713 0 34,713 0.66% 0 合计 - 2,961,625 0 2,961,625 56.42% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 公告编号：2017-004 26 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 9 9 运营人员 103 88 销售人员 56 52 产品技术人员 59 59 财务人员 4 4 员工总计 231 212 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 5 本科 141 122 专科 74 79 专科以下 10 6 员工总计 231 212 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动 报告期末，公司人员数量较年初减少了 19 人，主要是运营团队的人员减少。报告期间在技术研发 团队努力之下，对部分产品进行了迭代升级，提升了机器抓取数据的能力，从而进一步提升了运营作 业效率，优化了人力成本。除运营团队外，公司核心团队稳定。 2、 人才引进及招聘 公司根据业务发展需要，配置了专职的人员招聘岗位，以落实全年的人才引进与招聘计划。对于 业务水平优秀或特殊的人才，公司通过薪资+期权的方式，同时提供快速的晋升渠道，以吸引人才，为 企业的持久发展以及产品创新提供了坚实的人力资源保障。 3、 员工培训 公司人力资源部门针对各部门岗位需求在年初制定了综合培训计划，安排了新员工入职培训、岗 位培训，沟通技巧等培训，通过提高岗位技能的同时不断提升公司员工整体素质。同时，公司还不定 期组织各种丰富多彩的团建活动，增强员工凝聚力。 4、 薪酬政策 公司依据《劳动法》与所有员工签订劳动合同，并制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，保障 了员工薪酬分配的公正公允性 5、目前公司无需承担离退休职工费用。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公告编号：2017-004 27 （1） 付亚明先生，董事、产品技术部技术总监，1993 年 12 月出生，中国籍，无境外永久居留权， 大学专科学历。2011 年 3 月至 2015 年 6 月，历任上海梅花信息有限公司软件开发工程师、技术部项 目经理、产品经理、产品技术总监；现任公司董事、产品技术部技术总监，任期自 2015 年 6 月至 2018 年 6 月。 （2） 吴伙英女士，监事会主席、运维总监，1983 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大 学本科学历。2006 年 6 月至 2007 年 7 月，任福建新星媒体传播有限公司开发部 Web 开发工程师；2007 年 7 至 2015 年 6 月，历任上海梅花信息有限公司产品技术部 Web 开发工程师、产品经理、技术总监。 现任公司监事会主席、运维总监，任期自 2015 年 6 月至 2018 年 6 月。 （3） 陶杰先生，产品总监，1985 年 12 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。 2009-2011 年任职合肥格美电器有限公司，网站 SEO 工程师；2012 年 2 月至 2013 年 1 月任职上海我要 网络发展有限公司（）产品经理；2013 年 3 月至 2013 年 6 月任职上海宜游网络技术有限公司 产品经理；2013 年 8 月至 2015 年 6 月，任上海梅花信息有限公司产品经理；2015 年 6 月至今，任公 司产品总监。 公司目前尚未认定核心员工。 公司核心技术人员稳定，报告期内无变化。 公告编号：2017-004 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国 中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建 立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范动作。公司结合自身情况新制定了《年度报告重大差错责任 追究制度》，进一步规范了公司治理结构。 在公司运营中，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参 与决策权等权利。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股转系统业务规则（试行）》、 《公司章程》、《股 东大会议事规则》的规定和要求，召集召开股东大会。《公司章程》、《股东大会议事规则》中明确规定了股 东大会召集召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议 并安排股东大会的审议事项等，以此确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利、同时能够 充分行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 在报告期内，公司对外投资、关联交易等重大决策，均严格按照国家有关法律、法规、《公司章程》、 内部管理制度的规定程序执行，无违规事项。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程修改如下： 2016 年 6 月 6 日，修改公司章程第三十九条：“公司下列关联交易行为，应当由股东大会审议通过： （一）审议公司拟与关联人达成的偶发性关联交易；（二）审议公司拟与关联人达成的交易（获赠现金资产 和提供担保除外）金额在 100 万元人民币以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的日常性关 联交易；（三）审议公司拟予关联人达成的没有具体交易金额的关联交易；（四）审议公司与公司股东、监 事和高级管理人员及其配偶发生关联交易。” 修改章程第一百零五条：“除股东大会审议决议的关联交易外，公司发生的日常性关联交易，达到下述 标准之一的，应当提交股东会决定„„” 公告编号：2017-004 29 修改章程第二百零六条，增加“（四）关联交易，是指公司与关联方之间发生的转移资源或者义务的事 项，分为日常性关联交易及偶发性关联交易。（五）日常性关联交易指公司和关联方之间发生的购买原材料、 燃料、动力，销售产品、商品，提供或接受劳务，委托或者委托销售，投资（含共同投资、委托理财、委 托贷款），财务资助（公司接受的），为关联方提供借款等的交易行为。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、第一届第六次会议: 审议通过《关于公司向关联方明 道软件提供借款暨关联交易的议案》;审议通过《关于提请召 开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案》。 2、第一届第七次会议: 审议通过《关于<2015 年度总经理 工作报告>的议案》;审议通过《关于<公司 2015 年度董事会工 作报告>的议案》;审议通过《关于<2015 年度财务决算报告> 的议案》;审议通过《关于<2016 年财务预算报告>的议案》; 审议通过《关于 2015 年度利润分配的方案的议案》;审议通过 《关于预计 2016 年度日常关联交易的议案》;审议通过《关于 <2015 年年度审计报告>的议案》;审议通过《关于<控股股东及 其他关联方资金占用情况的专项说明>的议 案》;审议通过《关 于续聘 2016 年度审计机构的议案》;审议通过《关于修改<公 司章程>的议案》;审议通过《关于修改<关联交易决策制度>的 议案》;审议通过《关于<年度报告重大差错责任追究制度>的 议案》;审议通过《关于提请召开公司 2015 年年度股东大会的 议案》。 3、第一届第八次会议: 审议通过《关于公司拟收购上海 万企明道软件有限公司 51%的股权并构成关联交易的议案》; 审议通过《关于拟签订<上海万企明道有限公司收购协议书> 的议案》;审议通过《关于公司拟与董事任向晖、刘建平合资 经营公司的议案》;审议通过《关于提请召开公司 2016 年第二 次临时股东大会的议案》。 4、第一届第九次会议: 审议通过《关于<公司 2016 年半 年度报告>的议案》。 监事会 4 1、第一届第三次会议:审议《关于公司向关联方明道软件 提供借款暨关联交易的议案》。 2、第一届第四次会议:审议《关于<公司 2015 年度监事会 工作报告>的议案》;审议《关于<2015 年度财务决算报告>的议 案》;审议《关于<2016 年财务预算报告>的议案》;审议《关于 2015 年度利润分配的方案的议案》;审议《关于预计 2016 年度 日常关联交易的议案》;审议《关于<2016 年年度审计报告>的 议案》;审议《关于<控股股东及其他关联方资金占用情况的专 项说明>的议 案》;审议《关于续聘 2016 年度审计机构的议案》; 审议《关于修改<公司章程>的议案》;审议《关于修改<关联交 易决策制度>的议案》;审议通过《关于<年度报告重大差错责 任追究制度>的议案》。 公告编号：2017-004 30 3、第一届第五次会议:审议《关于公司拟收购上海万企明 道软件有限公司 51%的股权并构成关联交易的议案》;审议《关 于拟签订<上海万企明道有限公司收购协议书>的议案》;审议 《关于公司拟与董事任向晖、刘建平合资经营公司的议案》。 4、第一届第六次会议:审议《关于<公司 2016 年半年度报 告>的议案》。 股东大会 3 1、2016 年第一次临时股东大会:《关于公司向关联方明 道软件提供借款暨关联交易的议案》; 2、2015 年年度股东大会:审议《关于公司 2015 年度董事 会工作报告的议案》;审议《关于公司 2015 年度监事会工作报 告的议案》;审议《关于 2015 年度财务决算报告的议案》;审 议《关于 2016 年财务预算报告的议案》;审议《关于 2015 年 度利润分配的方案的议案》;审议《关于预计 2016 年度日常关 联交易的议案》;审议《关于 2015 年年度审计报告的议案》; 审议《关于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明的 议案》;审议《关于续聘 2016 年度审计机构的议案》;审议《关 于修改公司章程的议案》;审议《关于修改关联交易决策制度 的议案》;审议《关于年度报告重大差错责任追究制度的议案》。 3、2016 年第二次临时股东大会:审议《关于公司拟收购 上海万企明道软件有限公司 51%的股权并构成关联交易的议 案》;审议《关于拟《签订<上海万企明道有限公司收购协议书> 的议案》;审议《关于公司拟与董事任向晖、刘建平合资经营 公司的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》等有关规定发出会议通知，合法投票表决，三会的召集、召开、 表决 程序符合法律法规的要求。 （三）公司治理改进情况 现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情 权、参与权、质询权和表决权。公司暂未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》，并通过全国中小企业股份转让系统信息披 露平台（)及相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内董事会下未设立专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 公告编号：2017-004 31 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作，逐步完善公司法人治理结构，公司在业 务、资 产、人员、财务、机构等方面独立性具体情况如下： （一） 业务独立性 公司具有独立自主经营能力，不存在需要依靠股东或其他关联方的关联交易才能经营获利的情 况，业 务独立于控股股东及其控制的其他企业。 （二） 资产独立性 公司拥有与其经营活动相关的房屋、设备、商标、著作权等资产的所有权或使用权，公司资产独 立于股东资产，与股东资产权属关系界定明确，公司具备与经营有关的业务体系及相关资产， 公司 的资产完整、独立。 （三） 人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、公司章程等规定的程序产生，在劳动、人 事、 工资管理等方面均独立。公司的总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业领薪；财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （四） 财务独立性 公司建立了独立的财务部门，配备有专职财务人员，建立健全了会计核算体系，制定了完善的财 务管理制度以及内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司具有独立的银行账户，并依法独 立纳税。 （五） 机构独立性 公司机构设置完整，按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会， 实行董事会领导下的总经理负责制。公司聘请了总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，内 部各组织机构和经营管理部门的设立符合法律、法规、规范性文件、公司章程及其他内部制度的规定， 独立履行职能，独立负责公司的经营活动。公司的办公和生产经营场所独立，与实际控制人不存在混 合经营、合署办公的情况，公司组织机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司目前已建立了一套规范合理的内部控制制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保决策制 度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《董 事会秘书工作细则》、《财务管理制度》等，涵盖了公司战略决策、经营管理、财务会计等公司营运活 动的所有环节，并在公司各个层面得到了有效执行。公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重 大内部管理制度进行了自我检查和评价，尚未发现公司内部管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司制定了《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》，于第一届董事会第七次会议审议通过。 报告期内，公司信息披露负责人严格按照相关法律法规要求，保障信息披露的及时、准确、完整，截 至本报告披露日，公司未发生重大会计差错更正、重大信息披露遗漏信息等情况。 公告编号：2017-004 32 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天职业字【2017】9159 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 审计报告日期 2017 年 4 月 21 日 注册会计师姓名 王兴华、冯飞军、祁丽丽 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2017]9159 号 上海梅花信息股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海梅花信息股份有限公司（以下简称“梅花股份”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2016 年度利润表及合并利润表、现金流量表及合并 现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是梅花股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 公告编号：2017-004 33 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，梅花股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了梅花 股份 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度经营成果和现金流量及合并经营 成果和合并现金流量。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 二○一七年四月二十一日 中国注册会计师： 王兴华 中国注册会计师： 冯飞军 中国注册会计师： 祁丽丽 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 4,403,179.80 4,349,071.78 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六、2 3,123,314.09 2,852,436.32 预付款项 六、3 428,259.44 141,790.52 公告编号：2017-004 34 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、4 687,003.17 988,704.50 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 六、5 - 4,527.78 其他流动资产 六、6 20,305,405.24 33,336,704.96 流动资产合计 28,947,161.74 41,673,235.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 六、7 - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 507,511.78 1,017,724.71 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、9 79,861.78 3,632.48 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、10 16,392.81 339,507.54 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 603,766.37 1,360,864.73 资产总计 29,550,928.11 43,034,100.59 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 公告编号：2017-004 35 应付账款 六、11 308,625.00 - 预收款项 六、12 9,337,877.11 11,012,149.94 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、13 2,694,363.29 4,291,024.06 应交税费 六、14 410,039.17 1,006,580.12 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、15 7,919,350.85 6,286,878.18 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 20,670,255.42 22,596,632.30 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 负债合计 20,670,255.42 22,596,632.30 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、16 5,250,000.00 5,250,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、17 32,828,563.20 32,184,587.20 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、18 604,201.35 284,158.00 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、19 -19,605,400.63 -14,660,640.94 公告编号：2017-004 36 归属于母公司所有者权益合计 - 19,077,363.92 23,058,104.26 少数股东权益 - -10,196,691.23 -2,620,635.97 所有者权益总计 8,880,672.69 20,437,468.29 负债和所有者权益总计 29,550,928.11 43,034,100.59 法定代表人：任向晖主管会计工作负责人：任向晖会计机构负责人：曹平 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,165,395.43 2,504,765.82 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十六.1 2,870,470.91 2,142,942.01 预付款项 - 381,513.15 291,551.83 应收利息 - 194,021.92 - 应收股利 - - - 其他应收款 十六.2 18,596,902.40 608,616.80 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - 4,527.78 其他流动资产 13,211,460.19 29,481,803.69 流动资产合计 37,419,764.00 35,034,207.93 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 304,538.21 479,235.89 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 15,759.21 3,632.48 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 14,259.56 61,558.88 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 公告编号：2017-004 37 非流动资产合计 334,556.98 544,427.25 资产总计 37,754,320.98 35,578,635.18 流动负债： 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 308,625.00 - 预收款项 4,115,365.06 4,582,374.95 应付职工薪酬 1,789,095.80 3,128,254.48 应交税费 278,474.81 888,984.69 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 1,422,183.62 982,853.83 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 7,913,744.29 9,582,467.95 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 负债合计 7,913,744.29 9,582,467.95 所有者权益： 股本 5,250,000.00 5,250,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 18,548,563.20 17,904,587.20 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 604,201.35 284,158.00 公告编号：2017-004 38 未分配利润 5,437,812.14 2,557,422.03 所有者权益合计 29,840,576.69 25,996,167.23 负债和所有者权益总计 37,754,320.98 35,578,635.18 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 36,036,305.48 36,391,205.77 其中：营业收入 六、20 36,036,305.48 36,391,205.77 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 54,845,372.44 54,726,356.28 其中：营业成本 六、20 11,748,200.78 10,802,614.15 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、21 454,834.27 498,477.31 销售费用 六、22 14,402,697.29 16,855,649.70 管理费用 六、23 27,829,308.48 26,230,558.26 财务费用 六、24 391,122.79 255,255.02 资产减值损失 六、25 19,208.83 83,801.84 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、26 1,629,405.13 549,682.78 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -17,179,661.83 -17,785,467.73 加：营业外收入 六、27 5,170,275.08 5,716,667.78 其中：非流动资产处置利得 六、27 - 297,364.71 减：营业外支出 六、28 191,384.85 97,236.46 其中：非流动资产处置损失 六、28 72,243.77 97,236.46 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -12,200,771.60 -12,166,036.41 减：所得税费用 - - - 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -12,200,771.60 -12,166,036.41 其中：被合并方在合并前实现的净 - -15,461,337.25 -14,968,180.74 公告编号：2017-004 39 利润 归属于母公司所有者的净利润 - -4,624,716.34 -4,831,627.85 少数股东损益 - -7,576,055.26 -7,334,408.56 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -12,200,771.60 -12,166,036.41 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -4,624,716.34 -4,831,627.85 归属于少数股东的综合收益总额 - -7,576,055.26 -7,334,408.56 八、每股收益： （一）基本每股收益 十七、1 -0.88 -0.95 （二）稀释每股收益 十七、1 -0.88 -0.95 法定代表人：任向晖主管会计工作负责人：任向晖会计机构负责人：曹平 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十六、3 25,461,599.28 25,925,743.79 减：营业成本 十六、3 11,312,021.66 10,260,909.35 营业税金及附加 - 392,253.14 430,358.96 销售费用 - 5,252,127.79 5,702,993.63 管理费用 - 11,504,522.71 12,340,753.72 公告编号：2017-004 40 财务费用 - -357,002.93 -68,432.33 资产减值损失 - 81,578.45 11,937.35 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十六、4 1,527,757.16 490,759.77 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -1,196,144.38 -2,262,017.12 加：营业外收入 - 4,504,383.41 5,096,614.43 其中：非流动资产处置利得 - - 297,364.71 减：营业外支出 - 107,805.57 97,236.46 其中：非流动资产处置损失 - 664.49 97,236.46 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 3,200,433.46 2,737,360.85 减：所得税费用 - - - 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 3,200,433.46 2,737,360.85 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 3,200,433.46 2,737,360.85 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 公告编号：2017-004 41 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 38,051,820.13 41,973,944.36 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 2,249,664.72 1,829,519.14 收到其他与经营活动有关的现金 六、30 5,361,300.50 4,379,205.10 经营活动现金流入小计 45,662,785.35 48,182,668.60 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,939,338.92 4,964,248.50 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 38,531,366.85 36,037,556.14 支付的各项税费 - 3,893,215.03 4,145,483.90 支付其他与经营活动有关的现金 六、30 12,160,293.79 11,954,930.57 经营活动现金流出小计 59,524,214.59 57,102,219.11 经营活动产生的现金流量净额 六、31 -13,861,429.24 -8,919,550.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 24,962,479.00 12,813,385.36 取得投资收益收到的现金 - 1,629,405.13 549,682.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 40,760.00 1,799,505.28 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 26,632,644.13 15,162,573.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 267,163.01 1,081,954.32 投资支付的现金 - 12,129,405.13 28,806,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 公告编号：2017-004 42 投资活动现金流出小计 - 12,396,568.14 29,887,954.32 投资活动产生的现金流量净额 - 14,236,075.99 -14,725,380.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 20,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 4,900,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、30 - 7,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - - 27,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 57,310.96 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、30 328,000.00 3,000,000.00 筹资活动现金流出小计 - 328,000.00 3,057,310.96 筹资活动产生的现金流量净额 - -328,000.00 23,942,689.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 7,461.27 1,935.90 五、现金及现金等价物净增加额 六、31 54,108.02 299,693.53 加：期初现金及现金等价物余额 六、31 4,349,071.78 4,049,378.25 六、期末现金及现金等价物余额 六、31 4,403,179.80 4,349,071.78 法定代表人：任向晖主管会计工作负责人：任向晖会计机构负责人：曹平 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 27,531,378.65 30,299,011.05 收到的税费返还 - 2,249,664.72 1,829,519.14 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,822,246.97 3,753,841.11 经营活动现金流入小计 - 32,603,290.34 35,882,371.30 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,336,589.36 4,394,402.17 支付给职工以及为职工支付的现金 - 17,811,939.39 17,158,377.50 支付的各项税费 - 3,408,574.28 3,553,378.29 支付其他与经营活动有关的现金 - 6,900,692.62 6,040,507.65 经营活动现金流出小计 - 32,457,795.65 31,146,665.61 经营活动产生的现金流量净额 - 145,494.69 4,735,705.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 21,300,000.00 5,995,348.59 取得投资收益收到的现金 - 1,527,757.16 495,411.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 1,799,505.28 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 131,572.60 4,000,000.00 投资活动现金流入小计 - 22,959,329.76 12,290,265.05 公告编号：2017-004 43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 95,898.95 446,637.87 投资支付的现金 - 5,355,757.16 20,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 18,000,000.00 4,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 23,451,656.11 24,946,637.87 投资活动产生的现金流量净额 - -492,326.35 -12,656,372.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 10,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 10,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 7,461.27 1,935.90 五、现金及现金等价物净增加额 - -339,370.39 2,081,268.77 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,504,765.82 423,497.05 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,165,395.43 2,504,765.82 公告编号：2017-004 44 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,250,000.00 - - - 17,904,587.20 - - - 284,158.00 - 2,557,422.03 - 25,996,167.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - 14,280,000.00 - - - - - -17,218,062.97 -2,620,635.97 -5,558,698.94 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,250,000.00 - - - 32,184,587.20 - - - 284,158.00 - -14,660,640.94 -2,620,635.97 20,437,468.29 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 643,976.00 - - - 320,043.35 - -4,944,759.69 -7,576,055.26 -11,556,795.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -4,624,716.34 -7,576,055.26 -12,200,771.60 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - 971,976.00 - - - - - - - 971,976.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 971,976.00 - - - - - - - 971,976.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - -328,000.00 - - - 320,043.35 - -320,043.35 - -328,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 320,043.35 0.00 -320,043.35 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-004 45 4．其他 - - - - -328,000.00 - - - - - - - -328,000.00 （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,250,000.00 - - - 32,828,563.20 - - - 604,201.35 - -19,605,400.63 -10,196,691.23 8,880,672.69 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 13,947,353.46 - - - - - -6,341,182.49 - 12,606,170.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - 9,180,000.00 - - - - - -9,644,422.86 -186,227.41 -650,650.27 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 23,127,353.46 - - - - - -15,985,605.35 -186,227.41 11,955,520.70 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 250,000.00 - - - 9,057,233.74 - - - 284,158.00 - 1,324,964.41 -2,434,408.56 8,481,947.59 公告编号：2017-004 46 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -4,831,627.85 -7,334,408.56 -12,166,036.41 （二）所有者投入和减少 资本 250,000.00 - - - 15,497,984.00 - - - - - - 4,900,000.00 20,647,984.00 1．股东投入的普通股 250,000.00 - - - 14,850,000.00 - - - - - - 4,900,000.00 20,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - 647,984.00 - - - - - - - 647,984.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 284,158.00 - -284,158.00 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 284,158.00 - -284,158.00 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - -6,440,750.26 - - - - - 6,440,750.26 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -6,440,750.26 - - - - - 6,440,750.26 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,250,000.00 - - - 32,184,587.20 - - - 284,158.00 - -14,660,640.94 -2,620,635.97 20,437,468.29 公告编号：2017-004 47 法定代表人：任向晖主管会计工作负责人：任向晖会计机构负责人：曹平 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,250,000.00 - - - 17,904,587.20 - - - 284,158.00 2,557,422.03 25,996,167.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,250,000.00 - - - 17,904,587.20 - - - 284,158.00 2,557,422.03 25,996,167.23 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 643,976.00 - - - 320,043.35 2,880,390.11 3,844,409.46 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,200,433.46 3,200,433.46 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - 971,976.00 - - - - - 971,976.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 971,976.00 - - - - - 971,976.00 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - -328,000.00 - - - 320,043.35 -320,043.35 -328,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 320,043.35 -320,043.35 - 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - -328,000.00 - - - - - -328,000.00 （四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-004 48 转 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,250,000.00 - - - 18,548,563.20 - - - 604,201.35 5,437,812.14 29,840,576.69 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 13,947,353.46 - - - - -6,336,531.08 12,610,822.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 13,947,353.46 - - - - -6,336,531.08 12,610,822.38 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 250,000.00 - - - 3,957,233.74 - - - 284,158.00 8,893,953.11 13,385,344.85 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,737,360.85 2,737,360.85 （二）所有者投入和减少资 本 250,000.00 - - - 10,397,984.00 - - - - - 10,647,984.00 1．股东投入的普通股 250,000.00 - - - 9,750,000.00 - - - - - 10,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-004 49 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - 647,984.00 - - - - - 647,984.00 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 284,158.00 -284,158.00 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 284,158.00 -284,158.00 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -6,440,750.26 - - - - 6,440,750.26 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -6,440,750.26 - - - - 6,440,750.26 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,250,000.00 - - - 17,904,587.20 - - - 284,158.00 2,557,422.03 25,996,167.23 公告编号：2017-004 50 上海梅花信息股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 上海梅花信息股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名上海梅花信息有限 公司，于 2002 年 11 月 19 日成立，依法取得上海市工商行政管理局核发的编号为 91310000744920758Q 的《营业执照》。住所：上海市长宁区天山路 641 号 2 号楼 602A 室。 法定代表人：任向晖。经营期限 2002 年 11 月 19 日至不约定期限。公司类型：股份有限公 司(非上市)。注册资本人民币 525.00 万元整，实收资本人民币 525.00 万元。 本公司经核准的经营范围为：计算机软件、信息专业领域内的技术开发、技术转让、技 术咨询、技术服务；软件开发，管理咨询，投资咨询，市场营销策划；销售计算机及配件， 计算机软件；展览展示服务，企业形象策划，广告设计、制作、代理、发布。【依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 （1）2002 年 11 月成立 本公司于 2002 年 11 月 19 日成立，注册资本 50.00 万元，实收资本 50.00 万元。上海 汇信会计师事务所有限公司审验，并于 2002 年 10 月 25 日出具汇会验字 （2002）第 10-31 号验资报告。 公司设立时股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 45.00 90.00 王镇仙 5.00 10.00 合计 50.00 100.00 （2）2005 年 3 月股权转让 2005 年 3 月 15 日，根据公司股东会决议及修订后的公司章程，股东任向晖将所持有的 本公司 2.00%股权转让给新股东高峻，将所持有的本公司 5.00%股权转让给新股东杨伟庆， 将所持有的本公司 2.00%股权转让给新股东朱强。 公告编号：2017-004 51 本次股权转让后公司股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 40.50 81.00 王镇仙 5.00 10.00 高峻 1.00 2.00 杨伟庆 2.50 5.00 朱强 1.00 2.00 合计 50.00 100.00 （3）2007 年 7 月股权转让 2007 年 7 月 18 日，根据股东会决议、股权转让协议及修改后的公司章程，股东朱强将 所持有的本公司 2.00%股权作价 1 万元人民币转让给股东任向晖。 本次股权转让后公司股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 41.50 83.00 王镇仙 5.00 10.00 高峻 1.00 2.00 杨伟庆 2.50 5.00 合计 50.00 100.00 （4）2008 年 3 月增资 2008 年 3 月 28 日，公司根据股东会决议及修改后的公司章程，增加注册资本 50.00 万 元。本次增资经上海事诚会计师事务所有限公司审验，并于 2008 年 4 月 1 日出具事诚会师 （2008）6123 号验资报告。 本次增资后公司股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 83.00 83.00 王镇仙 10.00 10.00 高峻 2.00 2.00 杨伟庆 5.00 5.00 合计 100.00 100.00 公告编号：2017-004 52 （5）2011 年 1 月股权转让 2011 年 1 月 5 日，根据股东会决议及修改后的公司章程，股东王镇仙将所持有的本公 司 1.00%股权转让给股东任向晖；将所持有的本公司 5.00%股权转让给股东杨伟庆；将所持 有的本公司 2.00%股权转让给股东许鸣波；将所持有的本公司 2.00%股权转让给股东刘建平。 本次股权转让后公司股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 84.00 84.00 刘建平 2.00 2.00 高峻 2.00 2.00 杨伟庆 10.00 10.00 许鸣波 2.00 2.00 合计 100.00 100.00 （6）2011 年 1 月增资 2011 年 1 月 12 日，公司根据股东会决议及修改后的公司章程，增加注册资本 3.4483 万元，全部由股东韩筱微出资，经上海事诚会计师事务所有限公司审验，并于 2011 年 1 月 14 日出具事诚会师（2011）第 6012 号验资报告。同时，韩筱微另投入 96.5517 万元，作为 资本公积-资本溢价。 本次增资后公司股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 84.0000 81.2000 刘建平 2.0000 1.9333 高峻 2.0000 1.9333 杨伟庆 10.0000 9.6667 许鸣波 2.0000 1.9333 韩筱微 3.4483 3.3334 合计 103.4483 100.0000 （7）2011 年 3 月增资 2011 年 3 月 22 日，公司根据股东会决议及修改后的公司章程，增加注册资本 34.4828 万元，全部由上海挚信投资管理有限公司出资，经上海事诚会计师事务所有限公司审验，并 于 2011 年 3 月 23 日出具事诚会师（2011）第 6090 号验资报告。同时，上海挚信投资管理 有限公司另投入 1365.5172 万元，作为资本公积-资本溢价。 公告编号：2017-004 53 本次增资后公司股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 84.0000 60.9000 刘建平 2.0000 1.4500 高峻 2.0000 1.4500 杨伟庆 10.0000 7.2500 许鸣波 2.0000 1.4500 韩筱微 3.4483 2.5000 上海挚信投资管理有限公司 34.4828 25.0000 合计 137.9311 100.0000 （8）2011 年 9 月增资 2011 年 9 月 29 日，公司根据股东会决议及修改后的公司章程，增加注册资本 7.2595 万元，全部由上海众梅投资中心（有限合伙）出资，经上海事诚会计师事务所有限公司审验， 并于 2011 年 9 月 30 日出具事诚会师（2011）第 6318 号验资报告。 本次增资后公司股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 84.0000 57.8550 刘建平 2.0000 1.3775 高峻 2.0000 1.3775 杨伟庆 10.0000 6.8875 许鸣波 2.0000 1.3775 韩筱微 3.4483 2.3750 上海挚信投资管理有限公司 34.4828 23.7500 上海众梅投资中心（有限合伙） 7.2595 5.0000 合计 145.1906 100.0000 （9）2011 年 10 月增资 2011 年 10 月 9 日，公司根据股东会决议及修改后的公司章程，增加注册资本 354.8094 万元，由原股东资本溢价形成的资本公积转增，经上海事诚会计师事务所有限公司审验，并 于 2011 年 10 月 10 日出具事诚会师（2011）第 6321 号验资报告。 公告编号：2017-004 54 本次增资后公司股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 289.2750 57.8550 刘建平 6.8875 1.3775 高峻 6.8875 1.3775 杨伟庆 34.4375 6.8875 许鸣波 6.8875 1.3775 韩筱微 11.8750 2.3750 上海挚信投资管理有限公司 118.7500 23.7500 上海众梅投资中心（有限合伙） 25.0000 5.0000 合计 500.0000 100.0000 （10）2015 年 4 月股权转让 2015 年 4 月 20 日，根据股东会决议及修改后的公司章程，股东任向晖将所持有的本公 司 1.7357%股权转让给股东周玮；将所持有的本公司 0.6943%股权转让给股东刘艳华。 本次股东转让后公司股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 277.1253 55.4250 杨伟庆 34.4375 6.8875 韩筱微 11.8750 2.3750 周玮 8.6784 1.7357 刘建平 6.8875 1.3775 高峻 6.8875 1.3775 许鸣波 6.8875 1.3775 刘艳华 3.4713 0.6943 上海挚信投资管理有限公司 118.7500 23.7500 上海众梅投资中心（有限合伙） 25.0000 5.0000 合计 500.0000 100.0000 （11）2015 年 6 月股权转让 2015 年 6 月 16 日，经公司股东会决议，本公司改制变更股份有限公司，改制变更后申 请登记的注册资本为 5,000,000.00 元，由全体出资人以其拥有的截至 2015 年 4 月 30 日经 审计的账面净资产 12,506,603.20 元按 2.5013:1 的比例折为 5,000,000.00 股，每股面值人 民币 1 元，未折股部分计入变更后股份有限公司资本公积。 公告编号：2017-004 55 本次股改后公司股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 277.1253 55.4250 杨伟庆 34.4375 6.8875 韩筱微 11.8750 2.3750 周玮 8.6784 1.7357 刘建平 6.8875 1.3775 高峻 6.8875 1.3775 许鸣波 6.8875 1.3775 刘艳华 3.4713 0.6943 上海挚信投资管理有限公司 118.7500 23.7500 上海众梅投资中心（有限合伙） 25.0000 5.0000 合计 500.0000 100.0000 （12）2015 年 7 月增资 2015 年 7 月 6 日，公司根据股东会决议及修改后的公司章程，增加注册资本 25 万元， 全部由杭州静衡坚勇股权投资合伙企业（有限合伙）出资，经上海骁天诚会计师事务所有限 公司审验，并于 2015 年 7 月 28 日出具“上骁审内验 （2015）24 号”验资报告。 本次增资后公司股东出资额及出资比例如下： 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 277.1253 52.7858 杨伟庆 34.4375 6.5595 韩筱微 11.8750 2.2619 周玮 8.6784 1.6530 刘建平 6.8875 1.3119 高峻 6.8875 1.3119 许鸣波 6.8875 1.3119 刘艳华 3.4713 0.6612 上海挚信投资管理有限公司 118.7500 22.6191 上海众梅投资中心（有限合伙） 25.0000 4.7619 杭州静衡坚勇股权投资合伙企业（有限合伙） 25.0000 4.7619 合计 525.0000 100.0000 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报 表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 公告编号：2017-004 56 本公司于 2016 年 2 月 29 日为合并日基准日，实际控制人为任向晖，即同一控制下合并 上海万企明道软件有限公司，持股比例为 51%。本期合并报表范围：上海万企明道软件有限 公司、上海万企明道软件有限公司以及上海嘉梅信息科技有限公司。详见附注（八） 本公司最终控制方为任向晖，持股比例为 52.7858%。 母公司为上海梅花信息股份有限公司。 本公司财务报表于 2017 年 4 月 21 日经公司管理层批准报出。 本公司的营业期限是从 2002 年 11 月 19 日至不约定期限。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告 的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金及现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为正常营业周期，并以其作为资产与负债流动性划分的标准。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础，以历史成本计量为主。以公允价值 公告编号：2017-004 57 计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以 公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值 计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现 值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 （五）企业合并 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得 的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公 司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其 差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照 该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动 的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本 与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉； 前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交 易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 公告编号：2017-004 58 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会 计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易 作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处 置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其 他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司 自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的 会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的， 应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减 去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失 控制权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 1、合并范围的确定原则 本公司将控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以本公司及其 子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合 并财务报表》编制。 从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实 际控制权之日起停止合并。 2、合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本 公告编号：2017-004 59 公司编制合并财务报表，将整个公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计 量和列报要求，按照统一的会计政策，反映公司整体财务状况、经营成果和现金流量。（1） 合并本公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。（2）抵销 本公司对子公司的长期股权投资与本公司在子公司所有者权益中所享有的份额。（3）抵销 本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值 损失的，应当全额确认该部分损失。（4）站在公司角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所采用的会计政策与本公司不一致的，应当按照本公司的会计政策对子公司财务 报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策另行编报财务报表。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司以及业务，在编制合并财务报表时，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取 得的子公司以及业务，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已 经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报 表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 （七）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特 征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。 任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够 阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担 该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安 排。 2. 合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经 营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独 所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理。 （八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 公告编号：2017-004 60 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 2、外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确 认为其他综合收益。 （十）金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外： （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 公告编号：2017-004 61 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融 资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1） 所 转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允 价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账 面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的 对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公告编号：2017-004 62 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值 累计损失一并转出计入减值损失。 6、本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发 生改变的依据： A、存在下列情况之一的，说明公司没有明确意图将金融资产投资持有至到期： ①持有该金融资产的期限不确定； ②发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源 和条件变化、外汇风险变化等情况时，将出售该金融资产； ③该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿； ④其他表明公司没有明确意图将该金融资产持有至到期的情况。 B、存在下列情况之一的，说明公司没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到 期： ①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资 持有至到期； 公告编号：2017-004 63 ②受法律、行政法规的限制，使公司难以将该金融资产投资持有至到期； ③其他表明公司没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期的情况。 （十一）应收款项 1、计提坏账准备的范围：公司的应收款项，包括应收账款和其他应收款等。 2、坏账准备的核算 ①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 单项金额重大的应收款项是指单项金额超过100.00万元的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。经单独测试未发生减值的应收款项，包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 ②按组合计提坏账准备的应收款项确定依据、计提方法 对单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄特征划分 为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的 实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应 计提的坏账准备。 （1）账龄组合 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年（含 2 年） 30 30 2-3 年（含 3 年） 50 50 3 年以上 100 100 （2）关联方、押金、保证金、备用金性质的应收款项不计提坏账准备 ③单项金额虽不重大但单独计提减值准备的应收款项 如果某项单项金额不重大应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显的差别，导致该 项应收款项按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实反映其可收回金额的， 该应收款项采取个别认定法计提坏账准备。 （十二）长期股权投资 1、投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 公告编号：2017-004 64 务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所 有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加 上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股 本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成 本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定 价值不公允的除外）。 2、后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的 份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计 政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算 归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位 的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有 承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 公告编号：2017-004 65 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4、长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权 投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5、减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十三）固定资产 1、固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 2、各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 公告编号：2017-004 66 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选 择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租 赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的 最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]； （5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十四）无形资产 1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项目 摊销年限（年） 软件 3 3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十五）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 （十六）职工薪酬 公告编号：2017-004 67 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和 其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人 等的福利，也属于职工薪酬。 1、短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： （1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职 工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生 的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩 或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 2、离职后福利 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量 应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有 的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务 分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务 不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高 而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失； ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划 义务的利息费用以及资产上限影响的利息； ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 公告编号：2017-004 68 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当 期损益；第③项计入其他综合收益。 3、辞退福利 辞退福利主要包括： （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的 劳动关系而给予的补偿； （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权 利选择继续在职或接受补偿离职； 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4、其他长期职工福利 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定 进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期 职工福利净负债或净资产。 （十七）股份支付 1、股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2、权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据同期引入外部投资者入股价格进行估计。对于有服务期承诺的股份支付，在服务期 限内分摊确认为各期的成本费用。 公告编号：2017-004 69 4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加股东权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相 应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益 工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行 权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价 值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予 的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不 利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足 可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余 等待期内确认的金额。 （十八）收入 1、销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 公告编号：2017-004 70 施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在 资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的 劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计 不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本公司根据收入类型相应的收入政策如下： 1）软件与数据租用、扩展服务、线上传播 根据合同约定的服务内容和收费标准计算服务提供期限，以及在服务提供期限内每月应 收取的费用，在每个月确认对应的收入。 2）线下活动推广 根据合同约定，在服务提供完成后确认收入。 （十九）政府补助 1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 公告编号：2017-004 71 2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十一）经营租赁、融资租赁 1、 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 2、 融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期 各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接 费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间， 采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 四、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率(%) 企业所得税 应纳税所得额 15、25 营业税 应纳税营业额 5 增值税 销售货物或提供应税劳务 6、17 城市维护建设税 应缴流转税税额 7 公告编号：2017-004 72 税 种 计 税 依 据 税 率(%) 教育费附加 应缴流转税税额 5 河道管理费 应缴流转税税额 1 注：子公司适用企业所得税税率：25% （二）重要税收优惠政策及其依据 1. 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 （财税[2011]100 号） 的规定：增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对 其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策； 2. 企业所得税减按 15%征收《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条国家需要重 点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。高新技术企业高新证书编号为 GR201631001184；有效期：三年，自 2016 年 11 月 24 日至 2019 年 11 月 24 日； 3. 企业所得税加计扣除 《中华人民共和国企业所得税法》、《企业研究开发费用税前扣 除管理办法（试行）》的通知（国税发〔2008〕116 号）、《关于研究开发费用税前加计扣除 有关政策问题的通知》财税〔2013〕70 号； 4. 根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1 号）的规定：对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策的变更 （1）执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用 于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将合并利润表及母公司利润表中的“营业税金及附加”项 目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金 及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。 比较数据不予调整。 调增合并利润表税金及附加本年金额 8,800.00 元，调减合并利润表管理费用本年金额 8,800.00 元。调增母公司利润表税金及附加本年金额 8,800.00 元，调减母公司利润表管理费用本年金 额 8,800.00 元。 （二）会计估计的变更 无。 （三）前期会计差错更正 公告编号：2017-004 73 无。 公告编号：2017-004 74 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2016年1月1日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016 年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 20,816.15 55,989.98 银行存款 4,382,363.65 4,293,081.80 合计 4,403,179.80 4,349,071.78 （2）期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。 （3）期末无存放在境外的款项。 2.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,344,510.57 100 221,196.48 账龄组合 3,344,510.57 100 221,196.48 6.61 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 3,344,510.57 100 221,196.48 续上表： 类别 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,054,423.97 100 201,987.65 账龄组合 3,054,423.97 100 201,987.65 6.61 公告编号：2017-004 75 类别 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 3,054,423.97 100 201,987.65 （2）本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 81,578.45 本期收回或转回的应收账款坏账准备 62,369.62 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备 期末余额 计提比 例（%） 期初余额 坏账准备 期初余额 计提比 例（%） 1 年以内（含 1 年） 3,145,690.95 157,284.55 5.00 2,861,043.24 143,052.17 5.00 1-2 年（含 2 年） 186,489.41 55,946.82 30.00 188,774.44 56,632.33 30.00 2-3 年（含 3 年） 8,730.21 4,365.11 50.00 4,606.29 2,303.15 50.00 3 年以上 3,600.00 3,600.00 100.00 合计 3,344,510.57 221,196.48 3,054,423.97 201,987.65 （4）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 坏账准备 计提比例(%) 深圳市腾讯计算机系统有限公司 435,354.73 1 年以内 13.02 21,767.74 5.00 网易有道信息技术（北京）有限公司 317,924.53 1 年以内 9.51 15,896.23 5.00 北京新浪广告有限公司 135,784.52 1 年以内 4.06 6,789.23 5.00 北京搜狗科技发展有限公司 127,883.63 1 年以内 3.82 6,394.18 5.00 巴士在线传媒有限公司 100,000.00 1 年以内 2.99 5,000.00 5.00 合计 1,116,947.41 33.4 55,847.38 3.预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 公告编号：2017-004 76 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 428,259.44 100 141,790.52 100 合计 428,259.44 100 141,790.52 100 （2）预付款项金额前五名情况 单位名称 金额 占预付款项总额的比例（%） 上海优刻得信息科技有限公司 222,351.50 51.92 陈雷 83,460.00 19.49 上海容新物业管理有限公司 66,666.64 15.57 李仕兴 20,012.00 4.67 上海悦印印务科技有限公司 11,250.00 2.63 合计 403,740.14 94.28 4.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 687,003.17 100 关联方组合 押金、保证金、备用金组合 687,003.17 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 687,003.17 100 续上表 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 988,704.50 100 关联方组合 押金、保证金、备用金组合 988,704.50 100 公告编号：2017-004 77 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 988,704.50 100 （2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 坏账准备期末余 额 计提比例（%） 计提理由 押金、保证金、备用金组合 687,003.17 合计 687,003.17 （3）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 押金 663,034.57 941,704.50 备用金 23,968.60 47,000.00 合计 687,003.17 988,704.50 （4）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 上海国峰电子有限公司 押金 488,772.00 3 年以上、1 年以内 71.15 陈雷 押金 52,000.00 1 年以内 7.57 威勃庞尔（上海）信息技术有限公司 押金 50,000.00 1 年以内 7.28 李仕兴 押金 43,117.80 1-2 年 6.28 王琳雯 备用金 8,000.00 1-2 年 1.16 合计 641,889.80 93.43 5.一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 长期待摊费用 4,527.78 合计 4,527.78 6.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 65,584.94 257,811.75 公告编号：2017-004 78 项目 期末余额 期初余额 汇添富基金管理股份有限公司 20,234,419.97 33,067,493.84 待认证进项税 5,400.33 11,399.37 合计 20,305,405.24 33,336,704.96 7.可供出售金融资产 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价 值 账面余额 减值准备 账面价 值 可供出售权益工具 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 其中：按成本计量 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 公告编号：2017-004 79 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 项目 账面余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海杰亦特信息科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 续上表 项目 减值准备 在被投资单位 持股比例(%) 本期现 金红利 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海杰亦特信息 科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 8.50 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 8.固定资产 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 4,897,369.99 115,233.43 1,769,037.10 3,243,566.32 其中：运输设备 266,200.00 266,200.00 电子设备 3,892,676.38 115,233.43 1,622,314.47 2,385,595.34 办公设备 738,493.61 146,722.63 591,770.98 二、累计折旧合计 3,879,645.28 512,442.59 1,656,033.33 2,736,054.54 其中：运输设备 231,629.67 21,260.33 252,890.00 电子设备 3,234,266.95 349,940.11 1,572,961.79 2,011,245.27 办公设备 413,748.66 141,242.15 83,071.54 471,919.27 三、固定资产减值准备累计金额合计 其中：运输设备 电子设备 办公设备 四、固定资产账面价值合计 1,017,724.71 507,511.78 其中：运输设备 34,570.33 13,310.00 电子设备 658,409.43 374,350.07 办公设备 324,744.95 119,851.71 （2）期末无暂时闲置固定资产情况。 （3）期末无未办妥产权证书的固定资产情况。 9.无形资产 公告编号：2017-004 80 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 83,645.31 98,743.58 182,388.89 软件 83,645.31 98,743.58 182,388.89 二、累计摊销额合计 80,012.83 22,514.28 102,527.11 软件 80,012.83 22,514.28 102,527.11 三、无形资产减值准备累计金额合计 软件 四、无形资产账面价值合计 3,632.48 79,861.78 软件 3,632.48 79,861.78 （2）期末无未办妥产权证书的土地使用权。 10.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 建筑物装修费 326,058.25 53,186.00 364,984.69 14,259.56 技术服务费 7,949.29 5,816.04 2,133.25 租金 5,500.00 5,500.00 合计 339,507.54 53,186.00 376,300.73 16,392.81 其他减少系上海万企明道软件有限公司该项目退租终止，故一次性全部摊销完毕。 11.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 308,625.00 合计 308,625.00 （2）期末无账龄超过1年的重要应付账款。 12.预收款项 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 9,031,569.07 10,983,924.80 1-2 年（含 2 年） 306,308.04 28,225.14 合计 9,337,877.11 11,012,149.94 （2）期末账龄超过1年的重要预收款项 公告编号：2017-004 81 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 平安证券有限责任公司 58,176.60 尚未结算 广州立白企业公司有限公司 6,401.54 尚未结算 合计 64,578.14 13.应付职工薪酬 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 3,867,829.67 32,522,999.88 34,063,891.42 2,326,938.13 离职后福利中的设定提存计划负债 295,194.39 3,451,473.44 3,503,035.67 243,632.16 辞退福利中将于资产负债表日后十二个 月内支付的部分 128,000.00 1,402,355.76 1,406,562.76 123,793.00 合 计 4,291,024.06 37,376,829.08 38,973,489.85 2,694,363.29 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,629,139.82 28,715,007.60 30,230,407.35 2,113,740.07 二、职工福利费 689,376.21 689,376.21 三、社会保险费 150,512.92 1,869,558.38 1,888,105.24 131,966.06 其中：1．医疗保险费 131,743.62 1,658,437.91 1,672,354.93 117,826.60 2．工伤保险费 6,773.56 46,594.68 50,909.52 2,458.72 3．生育保险费 11,995.74 154,601.39 154,916.39 11,680.74 4．残疾人保障金 9,924.40 9,924.40 四、住房公积金 88,176.93 1,208,283.99 1,215,228.92 81,232.00 五、工会经费和职工教育经费 40,773.70 40,773.70 合 计 3,867,829.67 32,522,999.88 34,063,891.42 2,326,938.13 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 3,332,583.77 231,909.62 失业保险 170,451.90 11,722.54 合计 3,503,035.67 243,632.16 （4）辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 辞退福利 1,406,562.76 123,793.00 合计 1,406,562.76 123,793.00 公告编号：2017-004 82 14.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1．增值税 275,789.65 346,181.32 2．营业税 2,865.55 3．城市维护建设税 22,221.11 18,683.81 4．教育费附加 15,872.22 13,345.58 5．代扣代缴个人所得税 92,981.74 622,834.74 6．河道管理费 3,174.45 2,669.12 合计 410,039.17 1,006,580.12 15.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 政府合作项目款 1,770,000.00 980,000.00 其他 300.00 2,853.83 借款 5,684,657.53 5,259,717.53 公司往来 261,130.00 13,750.00 预提费用 30,556.82 代扣社保公积金 203,263.32 合计 7,919,350.85 6,286,878.18 （2）期末账龄超过1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海市政府补助 800,000.00 尚未验收 合计 800,000.00 16.股本 投资者名称 期初余额 本年 增加 本年 减少 期末余额 投资金额 （万元） 所占比 例（%） 投资金额 （万元） 所占比 例（%） 任向晖 277.1253 52.7858 277.1253 52.7858 刘建平 6.8875 1.3119 6.8875 1.3119 高峻 6.8875 1.3119 6.8875 1.3119 杨伟庆 34.4375 6.5595 34.4375 6.5595 许鸣波 6.8875 1.3119 6.8875 1.3119 韩筱微 11.8750 2.2619 11.8750 2.2619 公告编号：2017-004 83 投资者名称 期初余额 本年 增加 本年 减少 期末余额 投资金额 （万元） 所占比 例（%） 投资金额 （万元） 所占比 例（%） 周玮 8.6784 1.6530 8.6784 1.6530 刘艳华 3.4713 0.6612 3.4713 0.6612 上海挚信投资管理有限公司 118.7500 22.6191 118.7500 22.6191 上海众梅投资中心（有限合伙） 25.0000 4.7619 25.0000 4.7619 杭州静衡坚勇股权投资合伙企 业（有限合伙） 25.0000 4.7619 25.0000 4.7619 合计 525.0000 100 525.0000 100 17.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 28,661,844.74 328,000.00 28,333,844.74 其他资本公积 3,522,742.46 971,976.00 4,494,718.46 合计 32,184,587.20 971,976.00 328,000.00 32,828,563.20 注：2016 年其他资本公积本期增加系确认股份支付，本期减少系同一控制下企业合并 支付的对价款。 18.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 284,158.00 320,043.35 604,201.35 合计 284,158.00 320,043.35 604,201.35 注：本公司按照母公司净利润的 10%提取盈余公积。 19.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 -14,660,640.94 -6,341,182.49 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） -9,644,422.86 调整后期初未分配利润 -14,660,640.94 -15,985,605.35 加：本期归属于母公司股东的净利润 -4,624,716.34 -4,831,627.85 其他 6,440,750.26 减：提取法定盈余公积 320,043.35 284,158.00 提取任意盈余公积 应付普通股股利 公告编号：2017-004 84 项目 本期金额 上期金额 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -19,605,400.63 -14,660,640.94 注：其他系股份制改制产生的，详见一、1、历史沿革。 20.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 35,371,481.55 34,845,633.63 其他业务收入 664,823.93 1,545,572.14 合计 36,036,305.48 36,391,205.77 主营业务成本 11,748,200.78 10,802,614.15 合计 11,748,200.78 10,802,614.15 21.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 2,865.55 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 240,172.28 266,867.88 应缴流转税税额 7% 教育费附加 171,551.64 190,619.91 应缴流转税税额 5% 河道管理费 34,310.35 38,123.97 应缴流转税税额 1% 印花税 8,800.00 合计 454,834.27 498,477.31 22.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 工资薪金 9,252,528.34 10,772,220.21 职工福利费 93,456.03 143,185.30 社保 809,330.23 834,624.51 公积金 259,621.69 191,916.00 租金 1,096,334.03 1,600,621.60 广告和业务宣传费 1,594,763.36 2,023,113.50 差旅费 298,279.90 594,240.60 业务招待费 86,464.23 215,201.91 办公费 142,788.39 123,428.61 通讯费 46,007.97 80,137.27 水电费 22,891.58 24,729.93 物料消耗 929.63 10,954.60 公告编号：2017-004 85 费用性质 本期发生额 上期发生额 网络费 11,507.17 9,080.00 快递费 22,413.02 45,174.00 保洁费 6,640.00 400.00 其他 658,741.72 186,621.66 合计 14,402,697.29 16,855,649.70 23.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 研发支出 14,978,678.90 12,399,407.33 工资薪金 4,339,105.97 6,081,241.78 职工福利费 234,125.04 212,427.59 职工教育经费 31,031.50 社会保险费 444,211.74 413,725.73 公积金 80,365.00 69,915.48 残障金 48,168.00 租金 2,778,039.03 2,679,787.73 折旧费 570,038.46 1,476,288.72 离职补偿金 1,305,256.19 300,215.57 聘用中介机构费用 1,439,817.98 273,584.90 办公费 415,671.38 345,863.97 水电费 211,045.70 230,323.43 差旅费 131,667.37 442,541.11 装修费 67,869.10 96,010.01 业务招待费 85,612.22 162,549.85 网络费 36,949.67 39,013.82 通讯费 78,492.93 57,662.12 快递费 38,350.50 30,772.50 无形资产累计摊销 9,693.78 15,256.41 物料消耗 5,326.41 12,911.84 咨询费 94,339.62 100,517.18 税费 85,010.83 服务费 343,625.62 162,809.38 其他 141,025.87 463,521.48 合计 27,829,308.48 26,230,558.26 公告编号：2017-004 86 24.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 425,000.00 259,657.53 利息收入 -21,530.49 -21,612.62 汇兑损益 -27,108.90 -1,935.90 手续费 14,762.18 19,146.01 合计 391,122.79 255,255.02 25.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 19,208.83 83,801.84 合计 19,208.83 83,801.84 26.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他投资收益 1,629,405.13 549,682.78 合计 1,629,405.13 549,682.78 27.营业外收入 （1）按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 1．非流动资产处置利得小计 297,364.71 其中：固定资产处置利得 297,364.71 2．政府补助 5,153,569.72 5,391,519.14 2,903,905.00 3．其他 16,069.51 27,783.93 16,069.51 4． 违约赔偿收入 635.85 635.85 合计 5,170,275.08 5,716,667.78 2,920,610.36 （2）本期政府补助情况 项目 本期金额 与资产相关/与收益相关 即征即退税额 2,249,664.72 与收益相关 新三板挂牌补助 2,000,000.00 与收益相关 2015 年度高新技术成果转化项目第二批 378,000.00 与收益相关 科研计划项目课题合同 180,000.00 与收益相关 上海市长宁区财政局科技企业扶持资金 100,000.00 与收益相关 上海市科学技术委员会创新资金 100,000.00 与收益相关 公告编号：2017-004 87 项目 本期金额 与资产相关/与收益相关 长宁区社会保障基金专户成功创业补贴 78,905.00 与收益相关 高新技术成果转化项目补助款 67,000.00 与收益相关 合计 5,153,569.72 接上表： 项目 上期金额 与资产相关/与收益相关 上海市 2013 年度服务业发展引导资金项目 2,800,000.00 与收益相关 即征即退税额 1,829,519.14 与收益相关 上海市长宁区财政局科技企业扶持资金 600,000.00 与收益相关 2015 年科技企业扶政府补贴 90,000.00 与收益相关 高新技术成果转化项目补助款 72,000.00 与收益相关 合计 5,391,519.14 28.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 1．非流动资产处置损失合计 72,243.77 97,236.46 72,243.77 其中：固定资产处置损失 72,243.77 97,236.46 72,243.77 2．非常损失 2,141.08 2,141.08 3．其他 117,000.00 117,000.00 合计 191,384.85 97,236.46 191,384.85 注：其他其中 105,000 元为租房押金损失以及 12,000.00 为无法收回账款。 29.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 其中：当期所得税 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -12,200,771.60 -12,166,036.41 按母公司税率计算的所得税费用 -1,830,115.74 -1,824,905.46 某些子公司适用不同税率的影响 -9,019.82 -9,019.82 对以前期间当期所得税的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 公告编号：2017-004 88 项目 本期发生额 上期发生额 无须纳税的收入 -213,916.38 不可抵扣的费用 10,645.75 -356,460.26 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和 可抵扣亏损的影响 -269,371.30 -41,667.53 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 2,311,777.49 2,232,053.07 所得税费用合计 30.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的营业外收入 3,135,315.72 789,783.93 收到的利息收入 21,530.49 78,923.58 收到政府合作项目款 970,000.00 700,000.00 付现的往来款 1,234,454.29 2,810,497.59 合计 5,361,300.50 4,379,205.10 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现的费用 11,162,065.07 4,389,316.56 付现的往来款 998,228.72 7,565,614.01 合计 12,160,293.79 11,954,930.57 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 向任向晖借款 7,000,000.00 合计 7,000,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 还任向晖借款 3,000,000.00 支付万企明道并购款 328,000.00 合计 328,000.00 3,000,000.00 31.合并现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 公告编号：2017-004 89 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -12,200,771.60 -12,166,036.41 加：资产减值准备 19,208.83 83,801.84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 512,442.59 1,682,499.60 无形资产摊销 22,514.28 75,388.48 长期待摊费用摊销 380,828.51 201,844.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 72,243.77 -200,128.25 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 417,538.73 315,032.59 投资损失（收益以“－”号填列） -1,629,405.13 -549,682.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -76,628.34 821,802.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,351,376.88 167,942.78 其他（股份支付） 971,976.00 647,984.00 经营活动产生的现金流量净额 -13,861,429.24 -8,919,550.51 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 4,403,179.80 4,349,071.78 减：现金的期初余额 4,349,071.78 4,049,378.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 54,108.02 299,693.53 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 4,403,179.80 4,349,071.78 其中：1.库存现金 20,816.15 55,989.98 2.可随时用于支付的银行存款 4,382,363.65 4,293,081.80 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 4,403,179.80 4,349,071.78 公告编号：2017-004 90 七、合并范围的变动 1.同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 股权取 得比例 （%） 交易构成同一 控制下企业合 并的依据 购买日 购买日的 确定依据 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 上海万企明道 软件有限公司 51% 同一实际控制 人 2016 年 10 月 28 日 工商变更 日 9,454,839.50 -13,830,415.43 （2）企业合并成本 项目 上海万企明道软件有限公司 合并成本 328,000.00 其中：现金 328,000.00 非现金资产的账面价值 发行或承担的债务的账面价值 发行的权益性证券的账面价值 或有对价 （3）被合并方的资产和负债 项目 上海万企明道软件有限公司 合并日 上期期末 货币资金 1,006,945.24 1,844,305.96 应收款项 370,969.44 709,494.31 预付款项 198,589.00 1,800.00 其他应收款 583,648.73 380,087.70 其他流动资产 931.62 3,854,901.27 固定资产 282,050.98 538,488.82 无形资产 218,242.25 210,462.26 长期待摊费用 3,102.59 277,948.66 减：预收账款 5,251,669.18 6,581,336.30 应付职工薪酬 1,188,477.94 1,162,769.58 应交税费 112,740.49 117,595.43 其他应付款 15,290,244.35 5,304,024.35 净资产 -19,178,652.11 -5,348,236.68 公告编号：2017-004 91 项目 上海万企明道软件有限公司 合并日 上期期末 减：少数股东权益 -9,397,539.53 -2,620,635.97 取得的净资产 -9,781,112.58 -2,727,600.71 八、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）本公司的构成 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例(%) 取得方式 上海万企明道软件有限公司 上海 上海 软件开发与销售 51% 51% 货币 （2）重要非全资子公司 子公司全称 少数股东的 持股比例 少数股东的表 决权比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东 支付的股利 期末少数股东权 益余额 上海万企明道软件有限公司 49% 49% -7,576,055.26 -10,196,691.23 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他 计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多 种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求 采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控， 以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易， 除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具， 这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公 司还因提供财务担保而面临信用风险。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的 公告编号：2017-004 92 部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有 任何担保物或其他信用增级。 2.流动风险 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日， 也考虑本公司运营产生的预计现金流量。 3.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。 （1）利率风险 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。 （2）汇率风险 本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位 币的外币结算时)有关。 （3）权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的 变化而降低的风险。 4.资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以 支持业务发展并使股东价值最大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为 维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本 公司不受外部强制性资本要求约束。2016 年度和 2015 年度，资本管理目标、政策或程序未 发生变化。 十、公允价值 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移 一项债务所需支付的价格。 以下方法和假设用于估计公允价值。 货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值 与账面价值相等。 公告编号：2017-004 93 非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量 折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折 现率。 上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。 十一、关联方关系及其交易 1、关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两 方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2、本公司的出资股东有关信息 出资方 出资金额（万元） 出资比例（%） 任向晖 277.1253 52.7858 杨伟庆 34.4375 6.5595 韩筱微 11.8750 2.2619 周玮 8.6784 1.6530 刘建平 6.8875 1.3119 高峻 6.8875 1.3119 许鸣波 6.8875 1.3119 刘艳华 3.4713 0.6612 上海挚信投资管理有限公司 118.7500 22.6191 上海众梅投资中心（有限合伙） 25.0000 4.7619 杭州静衡坚勇股权投资合伙企业（有限合伙） 25.0000 4.7619 合计 525.0000 100.0000 3、本公司的子公司情况 企业名称 注册地 业务 性质 实收资本 （万） 持股 比例% 享有的 表决 权% 上海万企明道软件有限公司 上海 软件开发与销售 64.3125 51 51 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海杰亦特信息科技有限公司 本公司持股超过 5% 上海众明投资中心（有限合伙） 受同一最终人控制 上海艾客信息咨询有限公司 高管控制的企业 公告编号：2017-004 94 5、关联方交易 （1）出售商品/提供劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海艾客信息咨询有限公司 软件收入 226,451.33 （2）收购股权情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海挚信投资管理有限公司 股权收购 66,933.00 上海众明投资中心（有限合伙） 股权收购 60,270.00 任向晖 股权收购 166,318.00 杨伟庆 股权收购 9,705.00 许鸣波 股权收购 4,018.00 金可伟 股权收购 8,036.00 刘建平 股权收购 6,027.00 韩晓微 股权收购 6,693.00 （3）采购商品/接受劳务情况表 无 （4）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 任向晖 5,000,000.00 2015-10-10 长期借款 利率 8.5%， 2015 年借款利息 96,643.83 2016 年借款利息 425,000.00 任向晖 7,000,000.00 2015-7-1 2015-10-9 利率 8.5%， 2015 年借款利息 163,013.70 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 无 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 任向晖 5,684,657.53 5,259,657.53 公告编号：2017-004 95 其他应付款 金可伟 30.00 7、关联方承诺事项 无 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 项目 本期发生额 上期发生额 公司本期行权的各项权益工具总额 971,976.00 647,984.00 2、以权益结算的股份支付情况 项目 内容 授予日权益工具公允价值的确定方法 外部投资者入股价格 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 转让给内部职工的股份数量 本期估计与上期估计有重大差异的原因 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 4,494,718.46 以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,494,718.46 注：（1）本期估计与上期估计无重大差异。 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至2016年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至2016年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十四、资产负债表日后事项 截至2017年4月21日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日 后事项中的非调整事项。 十五、其他重要事项 截至2016年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。 公告编号：2017-004 96 十六、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,067,989.48 100 197,518.57 账龄组合 3,067,989.48 100 197,518.57 6.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 3,067,989.48 100 197,518.57 接上表： 类别 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2,258,882.13 100 115,940.12 账龄组合 2,258,882.13 100 115,940.12 5.13 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 2,258,882.13 100 115,940.12 （2）本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 81,578.45 本期收回或转回的应收账款坏账准备 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2,905,996.34 145,299.82 5.00 1-2 年（含 2 年） 152,889.11 45,866.73 30.00 2-3 年（含 3 年） 5,504.03 2,752.02 50.00 公告编号：2017-004 97 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 3 年以上 3,600.00 3,600.00 100.00 合计 3,067,989.48 197,518.57 （4）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 金额 账龄 占应收账款总额的 比例（%） 坏账准备 深圳市腾讯计算机系统有限公司 435,354.73 1 年以内 14.19 21,767.74 网易有道信息技术（北京）有限公司 317,924.53 1 年以内 10.36 15,896.23 北京新浪广告有限公司 135,784.52 1 年以内 4.43 6,789.23 北京搜狗科技发展有限公司 127,883.63 1 年以内 4.17 6,394.18 巴士在线传媒有限公司 100,000.00 1 年以内 3.26 5,000.00 合计 1,116,947.41 36.41 55,847.38 2.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 18,596,902.40 100 关联方组合 18,000,000.00 96.79 押金、保证金、备用金组合 596,902.40 3.21 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 18,596,902.40 100 接上表： 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 608,616.80 100 关联方组合 押金、保证金、备用金组合 608,616.80 100 公告编号：2017-004 98 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 608,616.80 100 （2）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 押金 572,933.80 561,616.80 备用金 23,968.60 47,000.00 关联方 18,000,000.00 合计 18,596,902.40 608,616.80 （3）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款 总额的比例 （%） 坏账准备期末余 额 上海国峰电子有限公司 押金 426,816.00 3 年以上 2.30 陈雷 押金 52,000.00 1 年以内 0.28 威勃庞尔（上海）信息技术有限公 司 押金 50,000.00 1 年以内 0.27 李仕兴 押金 43,117.80 1-2 年 0.23 王琳雯 备用金 8,000.00 1-2 年 0.04 合计 579,933.80 3.12 3.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 25,438,013.40 25,837,058.50 其他业务收入 23,585.88 88,685.29 合计 25,461,599.28 25,925,743.79 主营业务成本 11,312,021.66 10,260,909.35 其他业务成本 合计 11,312,021.66 10,260,909.35 4.投资收益 公告编号：2017-004 99 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他投资收益 1,527,757.16 490,759.77 合计 1,527,757.16 490,759.77 十七、补充资料 1、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -21.85% -0.88 -0.88 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -36.27% -1.46 -1.46 2、按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 [2008]》的要求，报告期非经常性损益情况 （1）报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 本期发生额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 -72,243.77 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外 2,903,905.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 1,629,405.13 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 公告编号：2017-004 100 非经常性损益明细 本期发生额 说明 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -102,435.72 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 -971,976.00 非经常性损益合计 3,386,654.64 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 3,386,654.64 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 3,051,514.06 归属于少数股东的非经常性损益 335,140.58 十八、财务报表的批准 本公司财务报表及相关附注于2017年4月21日经公司管理层批准报出。 上海梅花信息股份有限公司 二○一七年四月二十一日 公告编号：2017-004 101 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。