837172_2016_快定网络_2016年年度报告_2017-04-25.txt

公告编号：2017-017 1 年度报告 【2016】 杭州快定网络股份有限公司 【证券代码】NEEQ：837172 公告编号：2017-017 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 5 月, 杭州快定网络股份有限公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌， 自此公司正式纳入股转系统基础层管理,有利于公司治理、规范运作水平进一步提高。 2、在由上方汇、上方网主办的第十二届金苹果颁奖典礼上，公司凭借强劲的表现，荣获2016 年度泛游戏新三板最具价值投资奖，同时，其旗下手机游戏媒体平台“七匣子”也斩获了2016 年度最受欢迎游戏行业媒体金苹果奖。 3、随着业务的持续发展和人才队伍的茁壮成长，为打造有生命力的组织文化氛围，公司在 杭州余杭区未来科技城乐富海邦园购置新办公楼。 公告编号：2017-017 3 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................................................. 8 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 12 第五节 重要事项 ........................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 24 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 28 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 30 第十节 财务报告 ........................................................................................... 34 公告编号：2017-017 4 释义 释义项目 释义 报告期,本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日- 元,万元 指 中国的法定货币单位,人民币元,人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 CP 指 游戏开发商 H5 指 移动端 WEB 游戏 APP 指 移动客户端 审计报告 指 中汇会计师事务所会审(2017)2549 号 公司、股份公司、快定网络 指 杭州快定网络股份有限公司 有限公司、快定有限 指 公司前身杭州快定网络有限公司 股东大会 指 杭州快定网络股份有限公司股东大会 股东会 指 杭州快定网络股份有限公司股东会 董事会 指 杭州快定网络股份有限公司董事会� 监事会 指 杭州快定网络股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《杭州快定网络股份 有限公司章程》 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 快定投资 指 杭州快定投资管理合伙企业(有限合伙) 合力同创 指 宁波合力同创投资管理合伙企业(有限合伙) 顺网科技 指 杭州顺网科技股份有限公司 杭州弘帆 指 杭州弘帆天盛股权投资合伙企业(有限合伙) 苏州工业园区八二五 指 苏州工业园区八二五新媒体投资企业(有限合伙) 公告编号：2017-017 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业风险 游戏企业是公司的主要客户,其市场环境、盈利能力直接影响公 司的经营状况。网络游戏面对的消费群体是大众,客户数量众多 分散,对社会影响大,政府对其监管力度大,行业法规政策也相 对健全,企业一旦违反法律政策,受到处罚,从而给公司业务带 来不利影响;另一方面,网络游戏行业依托于互联网,互联网固 有的风险如黑客入侵、病毒也有可能给企业带来风险;中国网游 市场绝大部分用户资源处于少数平台掌控之中,这些平台因此 形成了对游戏研发企业分成的议价权,从而也削弱了游戏研发 企业的成本控制能力,降低了游戏研发企业的盈利空间。 市场竞争加剧的风险 近年来,互联网行业市场发展迅速,绝大部分企业规模很小,市 场竞争激烈。但由于市场未来发展空间广阔,促使该行业不断有 具备丰富的市场运作经验、充足的资金以及雄厚的技术实力的 企业进入。随着市场竞争的日趋激烈,如果公司不能在未来的发 展中迅速做大做强、提高产品影响力,将可能面临较大的市场竞 争风险。 人才流失风险 互联网行业的人力资源分布情况十分不均衡,行业人员流动性 较大,而且行业尚未形成质量标准和技术规范,也没有完整的培 训体系,具有丰富经验的高端人才相对匮乏。目前行业尚处于发 展初期,进入门槛较低,集中度不高;同时行业市场化程度较高, 公告编号：2017-017 6 竞争激烈,行业的竞争在一定程度上演进为人才的竞争,公司技 术人才的稳定是公司生产和发展的根本,随着规模的不断扩大, 如果公司薪酬政策和激励机制不跟进,将难以吸引和稳定核心 技术人员,面临人才流失的风险。 公司治理风险 公司于 2015 年 9 月 17 日由杭州快定网络有限公司整体变更设 立。股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化 企业发展所需的内部控制体系。但是,股份公司成立时间较短、 各项管理、控制制度的执行尚未经过长时间经营周期的实践检 验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完 善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理 将会提出新的更高的要求。因此,公司未来经营中存在的因内部 管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 行业监管政策变化风险 公司目前推广业务中相当比例是网络游戏,而近年来有关网络 游戏引发的社会问题,如青少年沉迷于网络游戏而影响学习成 绩、游戏中含有拜金和暴力等三俗情节可能影响未成年人的身 心健康等引起了相关监管部门的高度重视。因此,政府不断加强 对网络游戏行业的监管和立法,尤其是运营商的资质、游戏内 容、游戏时间等多方面进行了更多、更细的规定,虽然公司主营 业务不是网络游戏的研发和运营,但是由于网络游戏公司的推 广占到了公司主营业务的绝大数比重,因此,行业监管政策的变 化会给公司带来一定程度的不确定性。 未能持续取得相关经营资质的风险 互联网行业受到政府较为严格的监管,包括工信部、文化部等均 对本行业拥有监管权限。公司目前已就业务合法经营取得了所 有应取得的批准、许可及相关备案登记手续,包括:网络文化经 营许可、ICP 备案。若公司未能满足监管要求、未能维持目前已 取得的相关批准和许可,或者未能取得相关主管部门未来要求 的新的经营资质,则可能面临罚款甚至限制或终止运营的处罚, 可能对公司业务产生不利影响。 研发风险 互联网行业是技术密集型行业,产品更新换代较快,同时竞争激 烈,公司要想在市场上保持一席之地,必须不断致力于开发不同 的产品,以满足不同客户不同层次的需求。但是一种新产品从设 计研究、到最终得到客户认可并规模化生产,往往需要较长时 间,而且可能会面临着产品开发失败的风险。随着公司规模的扩 大,公司有意扩大在手游方面的研发。研发风险对公司具有一定 程度的不确定性。 税 政策风险 2014 年 9 月 1 日,公司取得浙江省经济和信息化委员会颁发的 《软件企业认定证书》(编号:浙 R-2014-0163)。根据《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税 [2008]1 号)、《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产 业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27 号)等相关规定,公司从开始获利年度起,两年免征企业所得税, 三年减半征收企业所得税。2013 年为本公司获利年度,但是由于 上述证书 2014 年才拿到,所以 2014 年公司享受免征、2015 年至 2017 年减半征收企业所得税的优惠。若公司未来不能获得其他 公告编号：2017-017 7 方面其他所得税税收优惠政策,可能恢复执行 25%的企业所得税 税率,将给企业的经营业绩带来一定程度的影响。 管理风险 公司已建立起比较完善和有效的法人治理结构,拥有独立健全 的采购、研发、生产及销售体系,并根据积累的管理经验制订了 一系列行之有效的规章制度,且在实际执行中的效果良好。但是 随着公司规模的快速扩大,现有的管理组织架构、管理人员素质 和数量可能会对公司的发展构成一定的制约,公司将面临一定 的管理风险。 实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为叶敏先生,叶敏先生直接持有快定网络 51.30%的股份,同时叶敏先生通过占有快定投资 84.00%的出资 额并担任执行事务合伙人间接控制快定网络 9.50%的股份。因此 叶敏先生通过直接或间接方式合计控制快定网络 60.80%的股 份,能够对公司股东大会决议事项产生重大影响。虽然本公司建 立了《关联交易管理制度》、《防范控股股东及其他关联方资 金占用制度》等,但实际控制人叶敏仍可凭借其控股地位,通过 行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策等进 行不当控制,从而损害公司及公司中小股东的利益。 市场维护与开拓风险 公司目前与下游行业主要客户形成了长期稳定的合作关系,并 不断开拓新领域客户,为公司未来发展进行客户资源储备。公司 形成了“以客户为中心”的专业营销与技术研发团队,及时了 解和识别客户及市场需求,围绕客户需求开展研发及生产工作, 满足客户需求的同时为公司创造价值,有效规避相关风险。但若 未来公司与现有客户出现合作理念差异或新客户开拓出现不利 因素,将会对公司的发展产生一定程度的不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-017 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 杭州快定网络股份有限公司 英文名称及缩写 - 证券简称 快定网络 证券代码 837172 法定代表人 叶敏 注册地址 杭州市滨江区建业路 511 号华业大厦 9 楼 921 室 办公地址 杭州市余杭区仓前街道向往街 1008 号 9 幢 401-1 室 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 谢贤庆,黄蕾蕾 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 叶俊 电话 0571-81060661 传真 0571-81060661 电子邮箱 yejun@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市余杭区仓前街道向往街 1008 号 9 幢 401-1 室� 310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 9 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 互联网和相关服务(I64) 主要产品与服务项目 互联网营销和手游平台 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,526,316 做市商数量 - 控股股东 叶敏 实际控制人 叶敏 四、注册情况 公告编号：2017-017 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330100563047742L 否 税务登记证号码 91330100563047742L 否 组织机构代码 91330100563047742L 否 公告编号：2017-017 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 63,649,736.45 28,238,092.21 125.40% 毛利率 9.73% 27.91% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,043,894.94 1,758,215.88 -40.63% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -460,584.14 2,072,213.39 -122.23% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 5.74% 13.49% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.53% 15.90% 基本每股收益 0.10 0.17 -41.18% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 22,285,793.11 19,663,927.93 13.33% 负债总计 3,577,988.59 2,000,018.35 74.66% 归属于挂牌公司股东的净资产 18,707,804.52 17,663,909.58 5.91% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.78 1.68 5.91% 资产负债率（母公司） 16.11% 10.04% - 资产负债率（合并） 16.06% 10.17% - 流动比率 4.97 9.55 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,786,311.78 -5,636,110.10 - 应收账款周转率 15.06 10.41 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 13.33% 31.05% - 营业收入增长率 125.40% 12.36% - 净利润增长率 -40.63% 51.97% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-017 11 普通股总股本 10,526,316 10,526,316 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,475,704.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 250,297.99 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -0.10 非经常性损益合计 1,726,002.80 所得税影响数 221,523.72 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,504,479.08 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-017 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司处于互联网服务行业，主要从事手机游戏联运、分发、移动广告的多媒体服务的互联网增值服务提供 商，是一家致力于全方位、多渠道拓展互联网广告分发领域和手机游戏多媒体服务的互联网增值服务提供 商。 公司专注于为国内移动互联网信息和应用软件产品提供定制化的营销策略和推广服务以及手机游戏媒体 平台服务等，深耕于互联网平台资源和服务整合，结合多年互联网行业经验，旨在搭建应用软件开发商和 用户的市场互通渠道。 公司目前业务主要覆盖互联网广告服务和手机游戏平台，手游平台从事于中国的互联网掌上游戏服务行 业，致力于通过“手游平台”为国内打造主题为“全民福利”的一种轻松掌上在线娱乐生活方式。是一家 以“全民福利”为发展起点，集运营、销售、服务为一体的综合性互动娱乐平台。 目前平台业务主要覆盖互联网手机游戏、H5 游戏联运服务，通过“手游平台”APP 及网站上部署用户入口、 吸引 CP 官方合作；通过专业的运营团队为用户提高娱乐价值。凭借着移动互联网应用下载平台的核心资 源、敏锐的市场洞察力以及广阔的行业视野，致力打造国内“一款专门做手游福利的 APP”。 报告期内，公司商业模式没有发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司业务稳步提升，保持了良好的发展态势，主要经营情况概述如下 1、移动互联网营销方面 优化渠道结构，加大整合外部流量及自建流量平台，同时加强运营团队力量配置，以流量为基础，以运营 为突破，以效果营销为亮点，实现了利润的稳步增长。 2、手机游戏联运方面 报告期内，新接入合作商家 500 位，新接入游戏 1,500 余款，游戏类型上做了多种类型的扩充。丰富了游 戏库内容，极大的加强了用户体验，提高了用户留存，使得用户付费率与付费金额较往期数据有数十倍的 增长。 3、其他 报告期内，公司实现收入稳定增长，实现营业收入 63,649,736.45 元，较上年同期增长 125.4%。实现净 利润 1,043,894.94 元，较上年同期下降 40.63%.主要公司为了推广联运业务，加大渠道成本。并且在报 告期内，公司的财务管理也不断完善，相应的各类成本也在上升。 公告编号：2017-017 13 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 63,649,736.45 125.40% - 28,238,092.21 12.36% - 营业成本 57,454,816.23 182.25% 90.27% 20,356,153.34 4.70% 72.09% 毛利率 9.73% - - 27.91% - - 管理费用 5,982,189.44 49.13% 9.40% 4,011,510.29 63.94% 14.21% 销售费用 945,921.55 74.68% 1.49% 541,521.28 39.78% 1.92% 财务费用 -520.00 -96.81% 0.00% -16,289.68 143.05% -0.06% 营业利润 -499,857.88 -116.16% -0.79% 3,093,633.08 14.11% 10.96% 营业外收入 1,475,704.91 16,276.69% 2.32% 9,011.01 -66.63% 0.03% 营业外支出 34,564.30 -93.66% 0.05% 544,781.04 287.14% 1.93% 净利润 1,043,894.94 -40.63% 1.64% 1,758,215.88 51.97% 6.23% 项目重大变动原因： 营业收入本期数较上年同期数增长 125.40%，其中手游联运收入增长 3,388.19 万元，增长幅度 564.64%； 移动互联网营销方面增长 152.98 万元，增长幅度 6.88%。 营业成本本期数较上年同期数增长 182.25%，主要公司为了推广联运业务，加大渠道成本。并且在报告期 内，公司的财务管理也不断完善，相应的各类成本也在上升。 管理费用本期数较上年同期数增加 49.13%，主要是由于报告期内研发费、中介机构费用、技术服务费以 及房租物业费用增加所致。 销售费用本期数较上年同期数增加 74.68%，主要是由于人员工资增加、房租费的分摊以及宣传费增加。 财务费用本期数较上年同期数增加 96.81%，主要是由于部分资金购买银行理财产品，收益计入投资收益， 银行存款利息收入减少。 营业外收入本期数较上年同期数增加 16,276.69%，主要是收到政府新三板挂牌补助 100 万，杭州市杰出 青年补贴 25 万及房租补贴 22.39 万。 营业外支出本期数相比去年同期数减少 93.66%，本期营业外支出均为按规定交纳的水利建设基金。 自股份公司创立以来，公司能够做到遵纪守法、合法经营，未发生拖欠税收的行为。 净利润变动相比去年同期减少 40.63%，主要公司为了推广联运业务，加大渠道成本。并且在报告期内， 公司的财务管理也不断完善，相应的各类成本也在上升。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 63,649,736.45 57,454,816.23 28,238,092.20 20,356,153.34 其他业务收入 - - - - 合计 63,649,736.45 57,454,816.23 28,238,092.20 20,356,153.34 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 移动互联网营销服务 23,767,254.88 37.34% 22,237,497.62 78.75% 手机游戏联运服务 39,882,481.57 62.66% 6,000,594.60 21.25% 收入构成变动的原因： 公告编号：2017-017 14 报告期内公司总营业收入增长 35,411,644.25 元，增长幅度 125.4%，主要为 16 年度公司手机游戏联 运服务为了推广产品进行了大量渠道成本投入，造成收入快速增长，增长幅度为 564.64%。移动互联网营 销服务与 15 年收入基本持平。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,786,311.78 -5,636,110.10 投资活动产生的现金流量净额 -4,364,496.86 -8,935,313.30 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,000,000.00 现金流量分析： 经营活动产生现金流量净额增加的主要原因是：报告期内，预付采购成本大量下降，公司在行业内的竞争 能力增强，与下游的合作更紧密，目前已经有较强的采购谈判权。并且在报告期内公司已经采取优选供应 商、要求个人供应商在税务局代开发票等等措施杜绝不能取得发票的现象，公司税收支出快速下降。投资 活动产生现金流量净额减少的主要原因是：公司在 2016 年末购买办公用房支付首付款 4,019,282.00 元， 所以本期投资净现金流为-4,364,496.86 元。筹资活动产生现金流量净额减少的主要原因是：报告期内， 公司无收到股东投资款，2015 年收到投资款 500 万元，所以报告期内筹资活动产生的现金流量净额小于 上年度。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 杭州搜影科技有限公司 10,310,852.83 16.20% 否 2 杭州睿枫网络科技有限公司 8,412,004.53 13.22% 否 3 杭州掌现网络科技有限公司 3,740,559.15 5.88% 否 4 杭州珊枫网络科技有限公司 3,337,472.90 5.24% 否 5 上海圣果网络科技有限公司 2,753,054.18 4.33% 否 合计 28,553,943.59 44.86% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 杭州掌优科技有限公司 7,922,774.96 13.79% 否 2 安徽甲元信息技术有限公司杭州分公司 7,888,412.99 13.73% 否 3 深圳布巴科技有限公司 6,794,223.06 11.83% 否 4 镇江遨游网络科技有限公司 2,994,574.77 5.21% 否 5 芜湖易玩网络科技有限公司 2,600,045.32 4.53% 否 合计 28,200,031.10 49.08% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,121,457.35 1,921,760.51 公告编号：2017-017 15 研发投入占营业收入的比例 5.00% 6.81% 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 2,935,835.47 16.78% 13.22% 2,514,020.55 -79.20 % 12.78% 0.39% 应收账款 5,067,404.88 49.77% 22.83% 3,383,475.98 65.86% 17.21% 5.53% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 307,089.35 -23.69 % 1.38% 402,449.33 -30.64 % 2.05% -0.67% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 22,285,793.11 13.33% - 19,663,927.93 - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、公司报告期末货币资金余额 2,935,835.47 元，较上年期末增加 16.78%，主要是因为公司 2016 年的收 入大幅上升，货币资金相应有所增加。 2、公司报告期末应收账款余额 5,067,404.88 元，较上年期末增长 49.77%，主要是由于业务持续增长、 收入规模增加，带来相应的应收款增加，且账龄较短，基本都在一年之内，流动性较好。 3、固定资产报告期末余额为 307,089.35 元，较上年期末减少 23.69%，主要是由于在报告期内未增加过 多固定资产，但折旧金额增加，带来固定资产净值减少。 4、资产总值增加的主要原因是：报告期内，且报告期内的应收账款增加，带来资产总值的增长。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司拥有杭州七匣子网络技术有限公司一家全资子公司，杭州七匣子网络技术有限公司成立于 2014 年 04 月 03 日，注册资本为 100 万人民币，公司主要经营技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：网 络技术、计算机软硬件等。至 2016 年末，公司总资产 65.21 万元，总负债 55.83 万元，股东权益为 9.38 万元。2016 年度实现销售收入 66.91 万元，完成净利润 32.16 万元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 - 委托银行 序 号 产品名称 产品代码 委托金额 （万元） 产品收益起 始日 赎回日期 工商银行 1 高净值 14ZJ001J 14ZJ001J 1000000 2016/1/1 2016/3/10 2 高净值 14ZJ001J 14ZJ001J 8000000 2016/1/1 2016/4/14 3 稳健 1 号 14ZJ002J 14ZJ002J 2000000 2016/4/18 2016/5/27 4 稳健 1 号 14ZJ002J 14ZJ002J 1800000 2016/6/3 2016/9/7 招商银行 5 日日盈 A7009 A7009 2550000 2016/4/15 2016/7/8 公告编号：2017-017 16 6 朝招金 7008 号 7008 390000 2016/5/27 2016/6/28 7 朝招金 7008 号 7008 1150000 2016/8/15 2016/8/29 8 朝招金 7008 号 7008 3900000 2016/9/2 2016/11/25 9 朝招金 7007 号 7007 3900000 2016/7/18 2016/9/14 10 朝招金 7007 号 7007 8200000 2016/10/11 2016/12/28 11 日益月鑫 90007 90007 3000000 2016/4/18 2016/4/25 12 日益月鑫 90007 90007 3000000 2016/4/27 2016/5/4 13 日益月鑫 90007 90007 1500000 2016/12/6 2016/12/14 14 日益月鑫 90007 90007 1800000 2016/12/13 2016/12/20 15 日益月鑫 90007 90007 1000000 2016/12/16 2016/12/23 16 日益月鑫 90014 90014 3000000 2016/5/6 2016/5/20 17 日益月鑫 90014 90014 600000 2016/5/18 2016/6/1 18 日益月鑫 90014 90014 750000 2016/6/6 2016/6/21 19 日益月鑫 90014 90014 800000 2016/6/22 2016/7/6 20 日益月鑫 90014 90014 800000 2016/7/8 2016/7/22 21 日益月鑫 90014 90014 800000 2016/7/26 2016/8/9 22 日益月鑫 90021 90021 1000000 2016/11/7 2016/11/28 23 日益月鑫 90021 90021 1500000 2016/11/8 2016/11/29 24 日益月鑫 90021 90021 500000 2016/11/10 2016/12/1 25 日益月鑫 90021 90021 1500000 2016/11/24 2016/12/15 26 日益月鑫 90030 90030 300000 2016/8/16 2016/9/18 27 日益月鑫 90060 90060 1000000 2016/4/18 2016/6/21 28 日益月鑫 90060 90060 1000000 2016/6/22 2016/8/22 29 日益月鑫 90060 90060 500000 2016/8/16 2016/10/17 30 朝招金 7007 号 7007 700000 2016/5/20 2016/10/25 31 日益月鑫 90007 90007 3000000 2016/5/25 2016/6/1 32 日益月鑫 90007 90007 1000000 2016/6/29 2016/7/6 33 日益月鑫 90007 90007 1000000 2016/7/8 2016/7/15 34 日益月鑫 90014 90014 4000000 2016/6/3 2016/6/17 35 日益月鑫 90014 90014 2000000 2016/6/29 2016/7/13 36 日益月鑫 90014 90014 2000000 2016/8/1 2016/8/15 37 日益月鑫 90014 90014 400000 2016/8/24 2016/9/7 38 日益月鑫 90030 90030 1000000 2016/6/29 2016/7/29 39 日益月鑫 90021 90021 1000000 2016/8/1 2016/8/22 40 日益月鑫 92090 92090 1000000 2016/8/5 2016/11/4 41 日益月鑫 90060 90060 2000000 2016/8/17 2016/10/17 42 日益月鑫 90060 90060 800000 2016/8/24 2016/10/24 43 朝招金 7007 号 7007 9400000 2016/11/30 不定期 公告编号：2017-017 17 公司在报告期内取得投资收益 250，287.99 元，截止 2016 年 12 月 31 日，公司有理财产品 940 万未赎回。 （三）外部环境的分析 1、行业发展现状 （1）移动互联网广告发展现状 根据中国 CNNIC《第 37 次互联发展状况统计调查报告》统计得出，中国移动网民用户数量发展极为迅速， 截至 2015 年 12 月，我国网民规模达 6.88 亿，全年共计新增网民 3,951 万人，其中使用手机用做上 网设备的网民占总体规模的 71.5%，较 2014 年底上涨 7.4%。根据艾瑞咨询提供的《2016 年中国网络广告 行业年度监测报告》显示，2015 年移动广告市场规模同比增长率高达 178.3%，整体市场增速远远高于网 络广告市场增速，未来几年移动广告在整体互联网广告中的占比将继续增大。 （2）手游行业发展现状 根据移动互联网第三方数据信息机构艾媒咨询（iMediaResearch）发布的中国手机游戏市场年度报告显示， 2016 年中国手游用户规模达 5.23 亿人，市场规模 783.2 亿元，较 2015 年均有可观增长。伴随着智能手 机的普及，3G 以及 4G 网络的发展，手机游戏应用越来越为广泛。 随着用户收入水平提高，消费观念转变，付费玩手游的接受度也逐渐提升。而近几年微信、支付宝、银联 支付等第三方支付方式快速发展，玩家付费更加便捷，这也成为刺激玩家消费的一大主因。但付费比例和 额度地域差异明显，一二线城市付费玩家比例和付费额度远远高于三四线城市，未来三四线城市或将是重 点开发市场。 2、行业发展趋势 （1）预计 2017 年手游市场将破千亿，边际递减效应显现，头部产品占领利润高地。 2016 年，中国手游市场进入存量时代，虽然收入规模达到 819.2 亿，同比增长 59.2%，用户规模达到 3.52 亿，但边际递减效应也正在发生。预计 2017 年，中国手游市场整体收入规模有望突破 1,000 亿元，但实 际增长率将继续放缓。 从收入结构上看，市场两级分化现象明显，头部产品抢占了不少市场份额，TOP10 移动游戏收入占比高达 43.7%，接近一半。随着玩家对高品质游戏需求的不断提升，中小厂商将面临生存压力，用户向优质头部 产品迅速聚集，行业寡头趋势更加明显。拥有强劲资金储备和研发能力的大型手游厂商将在竞争中占据更 多优势。 （2）二次元手游很“燃”，次元壁很厚，营造圈层文化和社群归属有助于击穿次元壁自 2013 年起，二次 元手游细分市场每年都会发生不小的变化。2016 年，二次元手游市场热度急速上升，二次元核心用户规 模突破 7,000 万，泛二次元用户规模达到 2 亿人，二次元手游市场规模已达到 13.84 亿。《阴阳师》、《崩 坏 3》、《Fate/Grand Order》、《圣斗士星矢：重生》、《迷城物语》等二次元手游，都助推了该细分市场的 迅速升温。 二次元手游的兴起已经超越了题材本身上升为一种文化现象，一款成功的二次元手游应当建立在对圈子高 度认同的基础之上，并非简简单单穿个二次元的“马甲”就可以。二次元文化因其强烈的区隔性、独特性 和排他性，导致二次元手游市场虽市场广阔，但真正摸到“脉门”的产品并不多，失败率也很高。如果想 要真正击穿次元壁，一定不要脱离二次元群体，最好团队中间有重度的二次元爱好者，或者真正懂得二次 元文化的人。 （3）H5 游戏商业模式日渐清晰，但问题依旧突出，将步入“大跃进”时代。 根据《2016 年 HTML5 移动行业报告》显示，2015 年 H5 游戏用户规模达到 1.75 亿，游戏数量超过 3,000 款。而 2016 年 H5 游戏数量达到 5,800 款，游戏用户规模已突破 2.69 亿人。据预测，2017 年的 H5 游戏 保守估计有 30-50 亿的收入规模。 目前，H5 游戏仍面临玩法单一、同质化、内容缺乏创新等问题。值得一提的是，2017 年已有不少厂商积 公告编号：2017-017 18 极布局 H5 游戏。在产业领域不断进化的环境下，H5 游戏在商业模式、用户规模以及市场规模方面，将得 到更为快速的发展和进步。 3、市场竞争现状 目前，我国移动互联网营销市场仍处于快速发展阶段，受多方面因素的影响，市场竞争格局将处于 不断调整的状态。随着行业内商业模式的不断拓展、产品种类的不断创新、市场监管力度的逐渐加强，以 及用户对产品质量的要求逐步提升，只有紧密跟踪市场发展趋势，规范市场运作，不断加强自主研发能力、 提升运营服务质量的企业才能巩固和提升自身的市场竞争地位。 （四）竞争优势分析 公司自成立以来一直从事移动互联网营销和手机游戏联运，并取得了迅速的发展，在本行业内逐步建立了 一定的市场地位。随着公司对业务线的不断拓展以及对产品研发力度的持续加大，公司的行业地位将得到 巩固和进一步提升。 1、应用大数据分析精准投放广告 公司通过大数据分析系统对互联网营销过程中的数据进行挖掘与分析，根据用户的广告受众行为进行有效 分析，从而可将广告类型精准投放发到最优目标用户，有效提高广告投放的转化效用。 2、成熟的综合业务体系 公司具有成熟的业务运作流程，并积累了优秀专业服务经验和人才库，拥有高标准化的互联网营销服务品 质。公司充分利用创新的企业文化、先进的管理理念、成熟的运行体系、发达的信息化管理，致力于打造 完善的互联网营销业务体系，为客户带来高效的服务。 3、市场渠道优势 公司在互联网营销方面具有包括主页、手机软件、多媒体等多种渠道对市场进行覆盖，公司为广告主或游 戏开发商提供便捷的宣传渠道，同时也为游戏用户提供及时的相关资讯。公司以七匣子门户（） 为依托，经过 4 年的积累，截止 2016 年 12 月 31 日，平台日均独立访客超过 50 万，日均浏览量超 300 万， 拥有 2,500 万以上的注册用户，是一个具有广泛用户影响力的手游媒体平台，与《捕鱼达人》、《我叫 MT》、 《时空猎人》等多款国内强势手游建立了良好的合作关系，并成为其重要的宣传推广和发行平台之一。 （五）持续经营评价 报告期内，公司整体健康发展，日常运作正常，内部治理日趋完善，会计核算、财务管理、风险管控等各 项重大事项内部控制体系运行良好，不存在异常的经营风险；公司主营业务取得了稳定发展，营业收入保 持稳步增长，实现主营业务盈利；在业务增长的同时，业务结构的优化也符合预期，同时公司为应对市场 需求，在产品研发方面加大了投入，为公司未来的快速发展奠定了基础；公司经营管理层、核心业务人员 及核心技术人员队伍稳定。全年营业收入 63，649，736.45 元，比上年同期增长 125.4%；实现净利润 1， 043，894.94 元，比上年同期下降 40.63%；公司净资产达到 18，707，804.52 元，比上年同期增长 5.91%。 2015 年度公司资产负债率 10.17%，2016 年度公司资产负债率 16.06%，应部分供应商要求，公司延长了账 期，资产负债率适当升高。公司债务都能按期偿还。公司的实际控制人，高级管理人员都能正常履职，经 营期无拖欠员工工资及供应商货款的情况。公司拥有本行业主要经营资质，并能正常续期。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力，在报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的 事项。 （六）扶贫与社会责任 公司近几年的良好发展在一定程度上带动了当地的经济发展，解决了就业问题，为员工提供发挥自身 价值、实现理想目标的平台。公司一直以来诚信经营，文明行动，照章纳税缴费。 （七）自愿披露 公告编号：2017-017 19 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、行业风险 游戏企业是公司的主要客户，其市场环境、盈利能力直接影响公司的经营状况。网络游戏面对的消费群体 是大众，客户数量众多分散，对社会影响大，政府对其监管力度大，行业法规政策也相对健全，企业一旦 违反法律政策，受到处罚，从而给公司业务带来不利影响；另一方面，网络游戏行业依托于互联网，互联 网固有的风险如黑客入侵、病毒也有可能给企业带来风险；中国网游市场绝大部分用户资源处于少数平台 掌控之中，这些平台因此形成了对游戏研发企业分成的议价权，从而也削弱了游戏研发企业的成本控制能 力，降低了游戏研发企业的盈利空间。公司应对分析：网络游戏已是当前网民休闲娱乐的重要途径之一， 群众基础极为广泛，成为了政府监管的重点领域。凭借政府多年付诸的努力，当前行业法制健全、监管力 度大，国内游戏厂商绝大部分都是恪守政府要求，严于律己，数年如一日拥有良好的口碑和影响力。我们 平台对于上架游戏的来源具备严格的筛选标准和甄别，对厂商进行资质的评定，从而减少不正规游戏厂商 给我们平台带来的风险。我们的服务器目前选择国内优质的云服务商阿里云进行托管，受助于阿里强大的 技术力量和安全保障，黑客、病毒这一类的风险已降至国内最低的水准。我们本身就属于拥有用户资源的 平台，随着用户量和流水的良性提升，将逐步提升和游戏研发企业合作过程中的主导性，推送更多优质资 源到游戏，与游戏企业共同发展。 2、市场竞争加剧的风险 近年来，互联网行业市场发展迅速，绝大部分企业规模很小，市场竞争激烈。但由于市场未来发展空间广 阔，促使该行业不断有具备丰富的市场运作经验、充足的资金以及雄厚的技术实力的企业进入。随着市场 竞争的日趋激烈，如果公司不能在未来的发展中迅速做大做强、提高产品影响力，将可能面临较大的市场 竞争风险。 应对措施：公司在现有技术及品牌优势的情况下，通过挖掘渠道资源等方式扩大用户规模、提高用户质量； 扩充业务收入模式，增强公司抗风险能力；加大研发力度，使产品向功能更为丰富及全面性的方向发展， 综合各方面提高公司及产品实力，以适应行业竞争。 3、人才流失风险 互联网行业的人力资源分部情况十分不均衡，行业人员流动性较大，而且行业尚未形成质量标准和技术规 范，也没有完整的培训体系，具有丰富经验的高端人才相对匮乏。目前行业尚处于发展初期，进入门槛较 公告编号：2017-017 20 低，集中度不高；同时行业市场化程度较高，竞争激烈，行业的竞争在一定程度上演进为人才的竞争，公 司技术人才的稳定是公司生产和发展的根本，随着规模的不断扩大，如果公司薪酬政策和激励机制不跟进， 将难以吸引和稳定核心技术人员，面临人才流失的风险。 应对措施：公司采取了一系列吸引和稳定优秀人才的措施，包括创造良好的工作及文化氛围、建立了较为 完备且有竞争力的薪酬体系、提供培训机会、完善内部晋升机制等，同时公司针对各个业务板块特点，有 针对性的对各个部门制定了 KPI 绩效考核体系和激励体系，最大限度地避免了人才流动对公司整体的影响 程度。 4、公司治理风险 公司于 2015 年 9 月 17 日由杭州快定网络有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理 结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，股份公司成立时间较短、各项管理、控制制度 的执行尚未经过长时间经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完 善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出新的更高的要求。因此，公司 未来经营中存在的因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：股份公司成立后，公司严格执行《公司章程》、“三会”议事规则等公司治理制度，按照相关制 度召集、召开股东大会、董事会和监事会，公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相 关权利义务。公司及时履行信息披露义务，建立包括电子邮件、电话等良好的沟通渠道并接受投资者咨询， 保护全体股东利益。公司将继续严格按照相关法律法规、《公司章程》和“三会”议事规则的要求，建立 健全法人治理结构，规范公司经营。 5、行业监管政策变化风险 公司目前推广业务中相当比例是网络游戏，而近年来有关网络游戏引发的社会问题，如青少年沉迷于网络 游戏而影响学习成绩、游戏中含有拜金和暴力等三俗情节可能影响未成年人的身心健康等引起了相关监管 部门的高度重视。因此，政府不断加强对网络游戏行业的监管和立法，尤其是运营商的资质、游戏内容、 游戏时间等多方面进行了更多、更细的规定，虽然公司主营业务不是网络游戏的研发和运营，但是由于网 络游戏公司的推广占到了公司主营业务的绝大数比重，因此，行业监管政策的变化会给公司带来一定程度 的不确定性。 应对措施：公司制定了《游戏内容审查制度》，在代理推广游戏产品时会对游戏产品的软件著作权人、著 作权登记号、授权方的资质以及游戏产品的内容进行审查核实，确保公司业务各个环节均符合国家文化部 的《网络文化经营单位内容自审管理办法》有关要求，避免提供游戏下载服务过程中出现侵权、低俗及违 反国家文化部规定的内容，并在日常工作中做好监督和管理。另外，公司的主要业务推广合同、业务合作 合同中约定了授权方保证其对委托公司推广的产品拥有合法授权，不会侵犯第三方权益，如由此引发的责 任，由授权方承担。若未来发现公司及其子公司经营的网站存在提供未取得资质的游戏下载等情况，将立 即下架相应的游戏产品，尽量减少侵权损失，并进一步采取整改措施，防范侵权行为发生。 6、未能持续取得相关经营资质的风险 互联网行业受到政府较为严格的监管，包括工信部、文化部等均对本行业拥有监管权限。公司目前已就业 务合法经营取得了所有应取得的批准、许可及相关备案登记手续，包括：网络文化经营许可、ICP 备案。 若公司未能满足监管要求、未能维持目前已取得的相关批准和许可，或者未能取得相关主管部门未来要求 的新的经营资质，则可能面临罚款甚至限制或终止运营的处罚，可能对公司业务产生不利影响。 应对措施：公司目前所涉及的业务资质为：《网络文化经营许可证》，有效期至 2018 年 9 月 8 日；《增值电 信业务经营许可证》，有效期至 2020 年 10 月 22 日。根据《互联网文化管理暂行规定》、《电信业务经营许 可管理办法》等相关规定以及公司确认，公司所涉及的前述业务资质不存在无法获取或续期的风险，对公 司持续经营不构成影响。 7、研发风险 互联网行业是技术密集型行业，产品更新换代较快，同时竞争激烈，公司要想在市场上保持一席之地，必 须不断致力于开发不同的产品，以满足不同客户不同层次的需求。但是一种新产品从设计研究、到最终得 公告编号：2017-017 21 到客户认可并规模化生产，往往需要较长时间，而且可能会面临着产品开发失败的风险。随着公司规模的 扩大，公司有意扩大在手游方面的研发。研发风险对公司具有一定程度的不确定性。 应对措施：做好项目规划，分拆成小的版本，控制小的开发调优周期，更多通过线上运营和用户反馈来实 现产品的逐步完善。 8、税收政策风险 2014 年 9 月 1 日，公司取得浙江省经济和信息化委员会颁发的《软件企业认定证书》（编号：浙 R-2014-0163）。根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1 号）、 《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税 [2012]27 号）等相关规定，公司从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。 2013 年为本公司获利年度，但是由于上述证书 2014 年才拿到，所以 2014 年公司享受免征、2015 年至 2017 年减半征收企业所得税的优惠。若公司未来不能获得其他方面其他所得税税收优惠政策，可能恢复执行 25%的企业所得税税率，将给企业的经营业绩带来一定程度的影响。 应对措施：公司十分重视对研发工作的投入，未来将通过申请高新技术企业等资质获得有关政府部门的所 得税优惠政策。另外，公司会继续加强主营业务的发展，实现主营业务的快速增长，提升公司的盈利能力 和利润水平，增强公司自身的抗风险能力，使得税收优惠政策变化所产生的影响不断减小。 9、管理风险 公司已建立起比较完善和有效的法人治理结构，拥有独立健全的采购、研发、生产及销售体系，并根据积 累的管理经验制订了一系列行之有效的规章制度，且在实际执行中的效果良好。但是随着公司规模的快速 扩大，现有的管理组织架构、管理人员素质和数量可能会对公司的发展构成一定的制约，公司将面临一定 的管理风险。 应对措施：根据公司未来的实际发展情况，及时调整公司的管理组织架构以适应业务和人员规模的快速增 长，通过培训等一系列手段提升管理人员的业务能力及素质，制定行之有效的绩效管理体系，利用更有竞 争优势的薪酬福利及切合实际的绩效考核方案吸引更多优秀的人才加入公司。 10、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为叶敏先生，叶敏先生直接持有快定网络 51.30%的股份，同时叶敏先生通过占有快定 投资 84.00%的出资额并担任执行事务合伙人间接控制快定网络 9.50%的股份。因此叶敏先生通过直接或间 接方式合计控制快定网络 60.80%的股份，能够对公司股东大会决议事项产生重大影响。虽然本公司建立 了《关联交易管理制度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用制度》等，但实际控制人叶敏仍可凭借其 控股地位，通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制，从而损害公司 及公司中小股东的利益。 应对措施：公司建立了较为健全的治理结构，如制定了《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细 则》、 《关联交易管理制度》等一系列公司内部控制制度，对公司重大经营决策的审批进行了制度性的规定。 这些制度合理限制了实际控制人对公司的影响，降低了实际控制人对公司不当控制的风险。另外，公司引 入外部董事和监事，从决策、监督层面加强对实际控制人的制衡，以防范实际控制人侵害公司及其他股东 利益。 11、市场维护与开拓风险 公司目前与下游行业主要客户形成了长期稳定的合作关系，并不断开拓新领域客户，为公司未来发展进行 客户资源储备。公司形成了“以客户为中心”的专业营销与技术研发团队，及时了解和识别客户及市场需 求，围绕客户需求开展研发及生产工作，满足客户需求的同时为公司创造价值，有效规避相关风险。但若 未来公司与现有客户出现合作理念差异或新客户开拓出现不利因素，将会对公司的发展产生一定程度的不 利影响。公司的应对措施：稳定现有的市场和客户，在共赢的目标下减少分歧，形成长期可持续性的合作 模式。同时，依靠产品创新形成技术和平台双优势，提升产品在业内的竞争力，借此开拓和吸引新客户， 最大程度避免上述因素导致的不利影响。 公告编号：2017-017 22 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-017 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 杭州顺网科技股份有限公司 手游 CPA 18,231.13 是 总计 - 18,231.13 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司与顺网科技发生交易，系公司日常经营需要，协助公司满足日常业务需要，支持公司业务发展。关 联公司交易对公司的业务发展产生积极影响，不存在损害股东及债权人的利益的情形。 顺网科技与公司发生交易，系为满足公司经营需求，促进公司业务提升，有利于公司发展，具有必要性。 该交易已经结束，未对公司经营产生不利未损害公司和股东的利益。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 公司因业务经营需要，于 2016 年 12 月购买浙江乐富海邦投资有限公司开发的乐富海邦园 9 号楼 4F 房屋， 作为我公司办公使用，建筑面积为 1,004.54 平方米，购买价格 10,019,282 元人民币，双方于 2016 年 12 月 9 日签订了《房屋转让合同》。我公司于 2016 年 12 月支付了购房首付款，其余购房款将办理银行按揭 贷款。根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》的相关规定，上述购买房产的成交价格已经达到我 公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末（2015 年 12 月 31 日）资产总额的 50%，构成重大 资产重组。但由于公司内部工作交接，未能及时履行审议程序并申请停牌，2017 年 3 月 8 日公司向股转 公司申请停牌并进行公告。此后将严格按照《非上市公众公司重大重组管理办法》的规定履行公司内部审 议程序并进行信息披露。 公告编号：2017-017 24 （八）承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人为避免同业竞争的承诺 为避免今后再产生同业竞争，公司的控股股东、实际控制人，控股股东及实际控制人直接或间接控制的企 业，董事及高级管理人员已出具避免同业竞争的承诺，在上述人员任职期间及辞去职务后两年内，不直接 或间接从事与快定网络及其子公司从事的业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研制、生产和销售 与快定网络及其子公司研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给快定 网络造成的经济损失承担赔偿责任。 报告期内，以上人员均严格履行前述承诺事项，未有违背情况发生。 2、公司实际控制人出具的关于规范公司关联交易的承诺 为规范公司关联交易，公司实际控制人叶敏出具《规范关联交易承诺函》，承诺：确保快定网络的业务独 立、资产完整、人员独立、财务独立，以减少、避免不必要的关联交易；对于无法避免的关联交易，将严 格按照市场公开、公平、公允的原则，参照市场通行的标准，确定交易价格，并依法签订关联交易合同； 严格遵守公司章程和监管部门相关规定，履行关联股东及关联董事回避表决程序，确保关联交易程序合法， 关联交易结果公平、合理；严格遵守有关关联交易的信息披露规则；如本人及本人控制的公司违反上述承 诺，使快定网络受到损失的，由本人承担赔偿责任。 报告期内，公司实际控制人叶敏严格履行前述承诺事项，未有违背情况发生。 公告编号：2017-017 25 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,526,316 100.00% - 10,526,316 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 5,400,000 51.30% - 5,400,000 51.30% 董事、监事、高管 5,400,000 51.30% - 5,400,000 51.30% 核心员工 - - - - - 总股本 10,526,316 - 0 10,526,316 - 普通股股东人数 6 董事、监事、高管持股 51.3%，为公司实际控制人叶敏持股。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 叶敏 5,400,000 - 5,400,000 51.30% 5,400,000 - 2 宁波合力同 创投资管理 合伙企业 (有限合伙) 1,300,000 - 1,300,000 12.35% 1,300,000 - 3 杭州顺网科 技股份有限 公司 1,026,316 - 1,026,316 9.75% 1,026,316 - 4 杭州快定投 资管理合伙 企业(有限 合伙) 1,000,000 - 1,000,000 9.50% 1,000,000 - 5 杭州弘帆天 盛股权投资 合伙企业 (有限合伙) 1,000,000 - 1,000,000 9.50% 1,000,000 - 6 苏州工业园 区八二五新 媒体投资企 业(有限合 800,000 - 800,000 7.60% 800,000 - 公告编号：2017-017 26 伙) 合计 10,526,316 0 10,526,316 100.00% 10,526,316 0 前十名股东间相互关系说明： 股东叶敏为股东杭州快定投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。 除上述关联关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。 - 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 叶敏先生，1983 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于浙江工商大学，获计算机科学与技术 专业学士学位。2006 年 9 月至 2010 年 9 月在灵川软件系统（杭州）有限公司任职 TA（技术架构师）。2010 年创办杭州快定网络有限公司，现任董事长兼总经理。叶敏先生目前持有公司 5，400，000 股，占公司 股份的 51.3%。 （二）实际控制人情况 叶敏先生，1983 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于浙江工商大学，获计算机科学与技术 专业学士学位。2006 年 9 月至 2010 年 9 月在灵川软件系统（杭州）有限公司任职 TA（技术架构师）。2010 年创办杭州快定网络有限公司，现任董事长兼总经理 公告编号：2017-017 27 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-017 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 叶敏 董事长、总经 理 男 34 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 叶俊 董事 男 32 大专 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 方卫东 董事 男 50 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 否 刘奕江 董事 男 31 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 否 唐琦 董事 男 35 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 否 张维彬 监事会主席、 职工监事 男 32 高中 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 吕峻达 监事 男 31 硕士 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 否 任钦胜 监事 男 34 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 否 丁侃侃 副总经理 男 32 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 曹欢 财务总监 女 28 大专 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 缪璇 董事会秘书 女 33 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事叶俊与董事长、总经理叶敏系兄弟关系。 除上述亲属关系外，公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在其他亲属 关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股票 期权数量 叶敏 董事长、总经理 5,400,000 - 5,400,000 51.30% 5,400,000 合计 - 5,400,000 0 5,400,000 51.30% 5,400,000 （三）变动情况 公告编号：2017-017 29 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 6 运营人员 3 10 商务人员 7 12 技术人员 28 28 财务人员 3 3 员工总计 46 59 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 27 31 专科 18 24 专科以下 1 4 员工总计 46 59 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动和人才引进 报告期内，公司正式员工流失率低，人员变动处于合理水平。为确保公司业务的稳健发展，公司采取一系 列措施确保核心团队的稳定，包括强化劳动合同管理、与核心业务及技术人员签署保密协议等管理手段。 在人才引进方面，公司严格把控招聘流程，优化薪酬福利，制定行之有效的绩效考核方案，利用更有竞争 优势的薪酬福利及切合实际的绩效考核方案吸引了一批业内优秀人才加入公司。 2、员工培训 公司重视员工培训和对企业文化的理解，在加强全员公司制度培训的前提下，根据不同岗位的要求，制订 了包括新员工培训、岗位技能提升等一系列培训计划。同时，鼓励员工在线学习相关专业知识，持续不断 的提升员工素质和能力。 3、招聘制度 公司重视人才的招募与培养工作，通过多渠道的招聘手段吸引及招募了部分优秀人才。 4、员工薪酬制度 公司致力于制定科学的、合理的、有市场竞争力的薪酬制度，对公司员工全部实行绩效考核制度，有效调 公告编号：2017-017 30 动员工的工作积极性。 5、公司目前未有离退休人员在岗。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 陈建国先生，1991 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于杭州电子科技大学，获得计算机科学与技 术专业学士学位。2014 年 3 月至 2015 年 3 月在杭州登先科技网络公司任职 Andnoid 开发。2015 年 3 月入 职杭州快定网络科技有限公司，现任职技术团队－Android 开发主管。 余礼钵先生，1989 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于长春工业大学，获得工学学士学位。2013 年 5 月至 2015 年 12 月，在杭州边锋网络技术有限公司先后任 c++ 开发及 ios 开发职位。2015 年 12 月 入职杭州快定网络科技有限公司，现任职技术团队 ios 开发主管。 彭平先生，1990 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于浙江水利水电学院。2014 年 1 月至 2015 年 2 月，在浙江积分宝科技有限公司任 php 开发一职。2015 年 2 月入职杭州快定网络科技有限公司，现任职 技术团队 PHP 开发主管。 公告编号：2017-017 31 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、 建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序 符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行。报告期内，公司相关机构和人员依法运 作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司设立了股东大会、董事会、监事会，制定了《公司章程》、“三会”议事规则、对外投资、对外担 保、关联交易等管理制度，形成了完备的现代公司治理体系，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述体系和制度的实施，畅通 了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了公司决策 运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司治理相关制度的规定，对公司重大生产经营决策、对 外担保、对外投资、关联交易等重要事项，均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进 行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2016 年 5 月 30 日,公司召开第一届董事会 第六次会议,审议通过 2015 年度总经理工 公告编号：2017-017 32 作报告、董事会工作报告、财务决算报告、 审计报告及 2016 年度财务预算报告等议 案;2016 年 8 月 23 日,公司召开第一届董事 会第七次会议,审议通过 2016 年半年度报 告的议案; 监事会 2 2016 年 5 月 30 日,公司召开第一届监事会 第三次会议,审议通过 2015 年度监事会工 作报告、财务决算报告、审计报告及年度利 润分配方案等议案;2016 年 8 月 23 日,公司 召开第一届监事会第四次会议,审议通过 2016 年半年度报告的议案 股东大会 1 2016 年 06 月 22 日,有限公司召开股东会, 审议通过 2015 年度董事会工作报告、监事 会工作报告、财务决算报告、年度利润分配 方案及 2016 年度财务预算报告等议案; 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规 则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合 《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职 责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格 按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公司重大生 产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告 期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的 实际状况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 公司制订了《投资者关系管理制度》，报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》积极处理好与 投资者的关系，通过信息披露、电话、电子邮件等渠道，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投 资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。同时， 公司还建立并维护与全国中小企业股份转让系统有限责任公司、行业协会、媒体以及其他公司和相关机构 之间良好的公共关系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 公告编号：2017-017 33 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务，本年度内监事会未发现公司存在风险，报告期 内对公司的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司独立从事经营范围中的业务，具有完整独立的采购、研发和销售业务体系，拥有完整的法人财产权， 能够独立支配和使用人、财、物等关键经营要素，顺利组织和实施生产经营活动。公司在业务上均不依赖 于股东及其他关联方，业务上不受股东及其他关联方的控制，未因与股东之间的关联关系而丧失经营自主 权。 2、资产独立 公司系杭州快定网络有限公司整体变更设立，有限公司的资产和人员全部进入股份公司。整体变更后，公 司依法办理相关资产和产权的变更登记，公司具备与经营有关的配套系统和设施，合法拥有或合法租赁与 经营有关的土地、房屋的所有权或者使用权；合法拥有设备的所有权，公司完整拥有商标等各项资产的所 有权。公司目前不存在资产被控股股东占用的情形，也不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。 公司主要资产不存在为第三方抵押、质押或被司法机关采取查封等财产保全、执行措施或其他权利受限制 的情况，也不存在权属争议的重大纠纷。 3、人员独立 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，设立了独立的人力资源管理部门，独立 进行劳动、人事和工资管理。公司的董事、监事由快定网络股东大会选举产生，职工监事由快定网络职工 代表大会选举产生，高级管理人员由快定网络董事会聘任。公司董事、监事和高级管理人员均通过合法程 序产生，不存在实际控制人干预公司董事会和股东大会作出的人事任免决定的情形。本公司总经理、财务 负责人等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼 任除董事之外其他职务及领取薪酬的情形。本公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业兼职的情形。 4、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管理 制度与会计核算体系并依法独立纳税。公司同时建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，已 制定规范的财务会计制度；快定网络拥有独立的银行账户，没有与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业共用银行账户。 5、机构独立 公司已经建立起独立完整的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理机构，并拥 有独立的职能部门，与控股股东、实际控制人控制的其他企业间没有机构混同的情形。此外，公司各机构 均制定了较为完备的内部规章制度。公司设立了独立于控股股东的组织机构，拥有机构设置自主权。报告 期内，公司与控股股东均拥有独立的住所，不存在合署办公、混合经营的情形。 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均能够保持独立性，不存在影响公司自主经 营的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制 度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关 制度，保障公司健康平稳运行。 公告编号：2017-017 34 1、会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体 细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作，有效保护投资者的利益。 2、财务管理体系 报告期内，公司遵守国家法律法规及政策，严格贯彻和落实公司各项财务管理制度，做到有序工作、严格 管理，持续完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险，采取 事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步提高公司规范运作水平，加大对年度报告信息披露相关责任人的问责力度，提高年报信息披露的 质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据有关法律、法规、规定及《公 司章程》，公司制定了《信息披露管理制度》，预防年报重大差错的发生。同时，公司要求各部门工作人员 对其提供资料的真实性、准确性、完整性和及时性承担直接责任。如年报信息披露发生重大差错，公司除 追究导致年报信息披露发生重大差错的直接相关人员的责任外，董事长、董事会秘书、财务负责人对年报 发生重大差错必须承担主要责任。 公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，报告期内没有发生需要对年度报告差错追究责任 的情况。 公告编号：2017-017 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 中汇会审(2017)2549 号 审计机构名称 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 谢贤庆,黄蕾蕾 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 中汇会审[2017]2549号 杭州快定网络股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州快定网络股份有限公司(以下简称快定网络公司)财务报表，包括2016年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是快定网络公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 公告编号：2017-017 36 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，快定网络公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了快定网 络公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,935,835.47 2,514,020.55 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 5,067,404.88 3,383,475.98 预付款项 22,952.99 4,038,521.30 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 130,353.06 98,139.75 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 9,632,025.77 9,075,083.64 流动资产合计 17,788,572.17 19,109,241.22 公告编号：2017-017 37 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 307,089.35 402,449.33 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - 84,000.00 递延所得税资产 170,849.59 68,237.38 其他非流动资产 4,019,282.00 - 非流动资产合计 4,497,220.94 554,686.71 资产总计 22,285,793.11 19,663,927.93 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 2,886,447.72 652,876.68 预收款项 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 529,894.24 297,852.62 应交税费 158,066.42 798,700.44 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 3,580.21 250,588.61 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 公告编号：2017-017 38 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,577,988.59 2,000,018.35 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 3,577,988.59 2,000,018.35 所有者权益（或股东权益）： 股本 10,526,316.00 10,526,316.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 4,606,249.02 4,606,249.02 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 348,127.93 275,894.31 一般风险准备 - - 未分配利润 3,227,111.57 2,255,450.25 归属于母公司所有者权益合计 18,707,804.52 17,663,909.58 少数股东权益 - - 所有者权益总计 18,707,804.52 17,663,909.58 负债和所有者权益总计 22,285,793.11 19,663,927.93 法定代表人：叶敏 主管会计工作负责人：- 会计机构负责人：- （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,588,354.18 2,296,751.58 以公允价值计量且其变动计入 - - 公告编号：2017-017 39 当期损益的金融资产 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 4,889,907.63 3,155,265.23 预付款项 22,952.99 4,038,521.30 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 594,161.46 806,631.95 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 9,632,025.77 9,050,082.58 流动资产合计 17,727,402.03 19,347,252.64 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 305,024.26 396,790.07 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - 84,000.00 递延所得税资产 137,081.61 60,694.14 其他非流动资产 4,019,282.00 - 非流动资产合计 4,461,387.87 541,484.21 资产总计 22,188,789.90 19,888,736.85 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 2,886,447.72 652,876.68 预收款项 - - 应付职工薪酬 529,894.24 297,852.62 应交税费 154,773.37 795,910.79 公告编号：2017-017 40 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 3,830.21 250,588.61 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,574,945.54 1,997,228.70 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 3,574,945.54 1,997,228.70 所有者权益： 股本 10,526,316.00 10,526,316.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 4,606,249.02 4,606,249.02 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 348,127.93 275,894.31 未分配利润 3,133,151.41 2,483,048.82 所有者权益合计 18,613,844.36 17,891,508.15 负债和所有者权益总计 22,188,789.90 19,888,736.85 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 63,649,736.45 28,238,092.21 其中：营业收入 63,649,736.45 28,238,092.21 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 公告编号：2017-017 41 二、营业总成本 64,399,892.32 25,367,431.01 其中：营业成本 57,454,816.23 20,356,153.34 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 66,876.63 76,714.59 销售费用 945,921.55 541,521.28 管理费用 5,982,189.44 4,011,510.29 财务费用 -520.00 -16,289.68 资产减值损失 -49,391.53 397,821.19 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 250,297.99 222,971.88 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） -499,857.88 3,093,633.08 加：营业外收入 1,475,704.91 9,011.01 其中：非流动资产处置利得 - 210.00 减：营业外支出 34,564.30 544,781.04 其中：非流动资产处置损失 - 12,783.81 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 941,282.73 2,557,863.05 减：所得税费用 -102,612.21 799,647.17 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） 1,043,894.94 1,758,215.88 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 1,043,894.94 1,758,215.88 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能 - - 公告编号：2017-017 42 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值 变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部 分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益 的税后净额 - - 七、综合收益总额 1,043,894.94 1,758,215.88 归属于母公司所有者的综合收 益总额 1,043,894.94 1,758,215.88 归属于少数股东的综合收益总 额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.17 （二）稀释每股收益 0.10 0.17 法定代表人：叶敏 主管会计工作负责人：- 会计机构负责人：- （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 62,980,657.19 28,084,267.12 减：营业成本 57,216,072.18 20,356,153.34 营业税金及附加 64,236.22 74,593.91 销售费用 945,921.55 541,521.28 管理费用 5,858,692.21 3,519,058.45 财务费用 343.04 -13,603.34 资产减值损失 -105,171.23 379,657.85 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 204,111.04 208,603.88 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－” -795,325.74 3,435,489.51 公告编号：2017-017 43 号填列） 加：营业外收入 1,475,704.91 9,010.95 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 34,430.43 466,036.22 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 645,948.74 2,978,464.24 减：所得税费用 -76,387.47 803,840.76 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） 722,336.21 2,174,623.48 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值 变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部 分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 722,336.21 2,174,623.48 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,779,948.94 28,320,013.34 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 公告编号：2017-017 44 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - 8,800.89 收到其他与经营活动有关的现金 1,507,980.09 2,807,667.61 经营活动现金流入小计 67,287,929.03 31,136,481.84 购买商品、接受劳务支付的现金 54,195,682.49 24,770,069.25 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,410,358.68 2,996,601.73 支付的各项税费 1,309,425.06 4,421,551.04 支付其他与经营活动有关的现金 2,586,151.02 4,584,369.92 经营活动现金流出小计 62,501,617.25 36,772,591.94 经营活动产生的现金流量净额 4,786,311.78 -5,636,110.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - 210.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 78,530,297.99 11,222,971.88 投资活动现金流入小计 78,530,297.99 11,223,181.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 4,214,794.85 158,495.18 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 78,680,000.00 20,000,000.00 投资活动现金流出小计 82,894,794.85 20,158,495.18 投资活动产生的现金流量净额 -4,364,496.86 -8,935,313.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 - - 公告编号：2017-017 45 金 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 421,814.92 -9,571,423.40 加：期初现金及现金等价物余额 2,514,020.55 12,085,443.95 六、期末现金及现金等价物余额 2,935,835.47 2,514,020.55 法定代表人：叶敏主管会计工作负责人：-会计机构负责人：- （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,070,725.49 28,148,943.14 收到的税费返还 - 8,800.89 收到其他与经营活动有关的现金 6,031,315.78 6,804,392.13 经营活动现金流入小计 71,102,041.27 34,962,136.16 购买商品、接受劳务支付的现金 53,942,392.82 24,801,623.35 支付给职工以及为职工支付的现金 4,410,358.68 2,957,981.73 支付的各项税费 1,281,555.61 2,949,108.16 支付其他与经营活动有关的现金 6,885,350.81 8,683,669.40 经营活动现金流出小计 66,519,657.92 39,392,382.64 经营活动产生的现金流量净额 4,582,383.35 -4,430,246.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - 210.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 58,584,111.04 7,208,603.88 投资活动现金流入小计 58,584,111.04 7,208,813.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 4,094,891.79 158,495.18 投资支付的现金 - - 公告编号：2017-017 46 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 58,780,000.00 16,000,000.00 投资活动现金流出小计 62,874,891.79 16,158,495.18 投资活动产生的现金流量净额 -4,290,780.75 -8,949,681.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 5,000,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 291,602.60 -8,379,927.78 加：期初现金及现金等价物余额 2,296,751.58 10,676,679.36 六、期末现金及现金等价物余额 2,588,354.18 2,296,751.58 公告编号：2017-017 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,526,316.00 - - - 4,606,249.02 - - - 275,894.3 1 - 2,255,450 .25 - 17,663,909.58 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,526,316.00 - - - 4,606,249.02 - - - 275,894.3 1 - 2,255,450 .25 - 17,663,909.58 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - 72,233.62 - 971,661.3 2 - 1,043,894.94 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,043,894 .94 - 1,043,894.94 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 72,233.62 - -72,233.6 - - 公告编号：2017-017 48 2 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 72,233.62 - -72,233.6 2 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,526,316.00 - - - 4,606,249.02 - - - 348,127.9 3 - 3,227,111 .57 - 18,707,804.52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,841,500.00 - - - 8,668,500.00 - - - 146,370.3 6 - 249,323.3 4 - 10,905,693.70 公告编号：2017-017 49 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,841,500.00 - - - 8,668,500.00 - - - 146,370.3 6 - 249,323.3 4 - 10,905,693.70 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 8,684,816.00 - - - -4,062,250.9 8 - - - 129,523.9 5 - 2,006,126 .91 - 6,758,215.88 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,758,215 .88 - 1,758,215.88 （二）所有者投入和 减少资本 526,316.00 - - - 4,473,684.00 - - - - - - - 5,000,000.00 1．股东投入的普通股 526,316.00 - - - 4,473,684.00 - - - - - - - 5,000,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 275,894.3 1 - -275,894. 31 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 275,894.3 1 - -275,894. 31 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-017 50 （四）所有者权益内 部结转 8,158,500.00 - - - -8,535,934.9 8 - - - -146,370. 36 - 523,805.3 4 - 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 8,158,500.00 - - - -8,158,500.0 0 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -377,434.98 - - - -146,370. 36 - 523,805.3 4 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,526,316.00 - - - 4,606,249.02 - - - 275,894.3 1 - 2,255,450 .25 - 17,663,909.58 法定代表人：叶敏 主管会计工作负责人：- 会计机构负责人：- （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,526,316.00 - - - 4,606,249.02 - - - 275,894.31 2,483,048.82 17,891,508.15 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,526,316.00 - - - 4,606,249.02 - - - 275,894.31 2,483,048.82 17,891,508.15 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 72,233.62 650,102.59 722,336.21 公告编号：2017-017 51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 722,336.21 722,336.21 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 72,233.62 -72,233.62 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 72,233.62 -72,233.62 - 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,526,316.00 - - - 4,606,249.02 - - - 348,127.93 3,133,151.41 18,613,844.36 公告编号：2017-017 52 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,841,500.00 - - - 8,668,500.00 - - - 146,370.36 60,514.31 10,716,884.67 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,841,500.00 - - - 8,668,500.00 - - - 146,370.36 60,514.31 10,716,884.67 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 8,684,816.00 - - - -4,062,250.98 - - - 129,523.95 2,422,534.51 7,174,623.48 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,174,623.48 2,174,623.48 （二）所有者投入和减 少资本 526,316.00 - - - 4,473,684.00 - - - - - 5,000,000.00 1．股东投入的普通股 526,316.00 - - - 4,473,684.00 - - - - - 5,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 275,894.31 -275,894.31 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 275,894.31 -275,894.31 - 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 8,158,500.00 - - - -8,535,934.98 - - - -146,370.36 523,805.34 - 1．资本公积转增资本 （或股本） 8,158,500.00 - - - -8,158,500.00 - - - - - - 公告编号：2017-017 53 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -377,434.98 - - - -146,370.36 523,805.34 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,526,316.00 - - - 4,606,249.02 - - - 275,894.31 2,483,048.82 17,891,508.15 公告编号：2017-017 54 财务报表附注 杭州快定网络股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 一、公司基本情况 (一) 公司概况 杭州快定网络股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在杭州快定网络有限公司(以下 简称快定有限)的基础上整体变更设立，并于 2015 年 9 月 17 日在杭州市市场监督管理局登 记注册，取得注册号为 330106000155701(目前社会统一信用代码为 91330100563047742L) 的《企业法人营业执照》，注册资本人民币 10,000,000.00 元，总股本 10,000,000 股(每股 面值人民币 1 元)。公司注册地：杭州市滨江区建业路 511 号华业大厦 9 楼 921 室。法定代 表人：叶敏。 根据公司 2015 年 9 月 20 日股东大会决议、修改后的公司章程，公司申请增加注册资本 人民币 52.6316 万元，由杭州顺网科技股份有限公司出资认缴。公司已于 2015 年 9 月 22 日办妥本次工商变更登记手续。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本人民币 1,052.6316 万元，实收资本 1,052.6316 万元，股权结构为：叶敏出资 540 万元，占注册资本 51.30%；杭州弘帆天盛股权投资合伙 企业(有限合伙)(以下简称杭州弘帆天盛企业)出资 100 万元，占注册资本 9.50%；杭州快定 投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称杭州快定企业)出资 100 万元，占注册资本 9.50%； 苏州工业园区八二五新媒体投资企业(有限合伙)(以下简称苏州八二五企业)出资 80 万元， 占注册资本 7.60%；宁波合力同创投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称宁波合力同创企 业)出资 130 万元，占注册资本 12.35%；杭州顺网科技股份有限公司(以下简称顺网科技公 司)出资 102.6316 万元，占注册资本 9.75%。 本公司属互联网和相关服务行业。本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章 程的规定，建立了股东大会、董事会、监事及经营管理层的规范的治理结构。公司下设平台 运营中心、商务中心、产品中心、综合管理中心等主要职能部门，其中：平台运营中心设置 有开发部、运营部；商务中心设置有 BD 部、渠道部；综合管理中心设置有财务部和人事行 政部，公司拥有杭州七匣子网络技术有限公司(以下简称杭州七匣子公司)1 家子公司。 公告编号：2017-017 55 本财务报告已于 2017 年 4 月 24 日经公司董事会批准。 (二) 合并范围 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 1 家，详见附注七“在其他主体中的权益”。 与上年度相比，本公司本年度合并范围无变化。 二、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制财务报表。 三、主要会计政策和会计估计 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款 坏账准备的计提、收入确认、固定资产折旧等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估 计，具体会计政策参见附注三(十)、附注三(十五)、附注三(十二)等相关说明。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司及子公司采用人民币为记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1．同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 公告编号：2017-017 56 为同一控制下的企业合并。 公司在企业合并中取得的资产和负债，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债， 除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日 新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本 溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长 期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至 合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期 间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 2．非同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项 资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末， 公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起 12 个月内取得进一步的 信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对 以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起 12 个月以后对企 业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第 28 号— —会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。 公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资 产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日 公告编号：2017-017 57 的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的， 确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益； 除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是 否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼 此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生 取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑 时是经济的。 属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购 买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当 期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 3．企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1．合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回 报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、 被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。 2．合并报表的编制方法 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合 公告编号：2017-017 58 并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同 受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营 成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产 负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制 方开始控制时点起一直存在。 本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购 买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。 子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权 益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的 当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数 股东权益。 3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况 下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4．丧失控制权的处置子公司股权 本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表； 该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧 失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例 计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时 采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重 新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则 第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三(十一)“长期 公告编号：2017-017 59 股权投资的确认和计量”或本附注三(八)“金融工具的确认和计量”。 5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收 益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部 分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与 处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作 为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金 等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具的确认和计量 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合 同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公 允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交 易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金 额。 1．金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是 公告编号：2017-017 60 为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚 未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用 计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金 融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交 易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础 上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方 之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (3)贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其 他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确 公告编号：2017-017 61 认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的 金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成 的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其 初始取得成本。 取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资 收益。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认 为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期 损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资产账面 价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 2．金融资产转移的确认依据及计量方法 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金 融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公告编号：2017-017 62 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金 融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金 融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。 3．金融负债的分类、确认和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照 公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和 利息支出计入当期损益。 (2)其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (3)财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额 和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额之中的较高者进行后续计量。 4．金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融 负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 公告编号：2017-017 63 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融 负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的 账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产 或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 5．权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具 的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认 权益工具的公允价值变动额。 金融负债与权益工具的区分： 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 (2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同 将交付可变数量的自身权益工具。 (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身 权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合 同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算， 需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还 是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该 工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 6．衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公 允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定 为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系 的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期 公告编号：2017-017 64 损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 7．金融工具公允价值的确定 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(九)。 8．金融资产的减值准备 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减 值的客观证据，包括下列可观察到的情形：①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人 违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③本公司出于经济或法律等方面因 素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金 融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现， 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的 债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无 法支付的状况；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下 跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 (1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试 先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融 资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以 成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认 公告编号：2017-017 65 为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确 定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有客观证据 表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 (2)可供出售金融资产减值 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂 时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公 司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化， 判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 9．金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 (九) 公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移 负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易 在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入 的交易市场。 公告编号：2017-017 66 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑 市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳 用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够 取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入 值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值[包括：活跃市场中有类似资产或负债的报 价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正 常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等]；第三层次输入值，是相关资产或负债的不 可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 (十) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 应收账款——金额 100 万元以上(含)且占应收账款账面余额 10%以上 的款项；其他应收款——金额 100 万元以上(含)且占其他应收款账面 余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未 发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准 备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法 关联方组合 应收本公司合并范围内关联方款项 根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年,下同) 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 公告编号：2017-017 67 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备 4．对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 5．如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不 具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注三(八)“金融工具的确认和 计量”。 1．共同控制和重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共 同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公 司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的指定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资 单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接 持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转 换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、 股份期权及可转换公司债券等的影响。 2．长期股权投资的投资成本的确定 (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转 让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资 公告编号：2017-017 68 本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最 终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交 易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供 出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并 对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认 金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日 的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业 会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的 股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资 成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权 投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动转入当期损益。 (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付 现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按 照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按 照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有 商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交货换入 的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取 得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相 公告编号：2017-017 69 关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长 期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股 权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的 股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认当期投资收益。 (2)权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期 间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并 据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值； 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计 算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股 权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。 公告编号：2017-017 70 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预 计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认 的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他 综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权 投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初 始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企 业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司 自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规 定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 4．长期股权的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (1)权益法核算下的长期股权投资的处置 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项 投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其 他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (2)成本法核算下的长期股权投资的处置 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综 合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利 润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 公告编号：2017-017 71 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股 而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的 差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同 自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认 的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关 规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他 综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 (十二) 固定资产的确认和计量 1．固定资产确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认 条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 2．固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 3．固定资产分类及折旧计提方法 固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动 资产时停止计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 折旧方法 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 运输工具 平均年限法 4.00 5.00 23.75 电子设备 平均年限法 3.00 5.00 31.67 公告编号：2017-017 72 (十三) 长期待摊费用的确认和摊销 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费 用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其 中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 (十四) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。公司职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利。 1．短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的， 按照公允价值计量。 2．离职后福利的会计处理方法 公司对员工的离职后福利采取设定提存计划的形式。设定提存计划指由公司向单独主体 缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。对于设定提存计划，公司根 据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确认为 职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (十五) 收入确认原则 1．收入的总确认原则 （1）销售商品 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业； (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 公告编号：2017-017 73 的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经发生的成本占估 计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发 生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时， 确认让渡资产使用权的收入。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 本公司收入的具体确认原则 （1）信息服务收入 公司根据客户的需求，在自有平台或其他渠道发布广告信息，当月客户会对广告的实施 效果进行确认， 在广告服务已提供，销售人员按月与客户进行数据核对确认后，本公司即 确认当月信息服务收入的实现。 （2）技术服务收入 公司在自有平台进行手机游戏产品的推广，根据当月客户在平台的消费金额全额确认收 入。 (十六) 政府补助的确认和计量 1．政府补助的分类 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件未明确约定补助款项 用于购建资产的，将其确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则 采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：(1)政府文 件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入 公告编号：2017-017 74 费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要 时进行变更；(2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相 关的政府补助。 2．政府补助的确认和计量 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件： (1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金 管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； (2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公 开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条 件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的； (3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作 为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到； (4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值 计量；公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。 公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。公司取得与收益相关的政府补助，分别下列情况进行处理：(1)用于补偿公 司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益； (2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资 产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入 当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的 交易或者事项。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取 公告编号：2017-017 75 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此 产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行 复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十八) 租赁业务的确认和计量 1．租赁的分类 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险 公告编号：2017-017 76 和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租 赁。 2．经营租赁的会计处理 (1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础 分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 (2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线 法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用； 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期 损益。 3．融资租赁的会计处理 (1)出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余 值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别 长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间 采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分 别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (十九) 重大会计判断和估计说明 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 公告编号：2017-017 77 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的 基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认； 既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债 表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： (1)坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收 款项可收回性的评估，涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差 异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 (2)折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (3)递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (4)所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 (二十) 主要会计政策和会计估计变更说明 1．会计政策变更 本期公司无会计政策变更事项。 2．会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。 (二十一) 前期差错更正说明 本期公司无重要前期差错更正事项。 公告编号：2017-017 78 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生 的增值额 6%、17%[注1] 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 [注2] [注 1] 本公司从 2014 年开始认定为双软企业，软件产品增值税税率为 17%。杭州七匣 子公司从 2014 年 11 月开始认定为增值税一般纳税人，增值税税率为 6%。 [注 2]本公司 2016 年度企业所得税税率为 12.5%。杭州七匣子公司 2016 年度企业所得 税税率为 25%。 (二) 税收优惠及批文 本公司在 2014 年取得浙江省经济和信息化委员会颁发的浙 R-2014-0163 号软件企业认 定证书和浙 DGY-2014-1126 号软件产品登记证书，符合《财政部、国家税务总局关于进一步 鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27 号)规定的优惠 条件，本公司在 2014 年免征企业所得税，2015 年至 2017 年减半征收企业所得税。 本公司为增值税一般纳税人，销售自行开发的软件产品取得省级软件主管部门认可的软 件检测机构出具的检测证明材料及软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》，符合财 税[2011]100 号文件规定，本公司享受按 17%税率征收增值税后，对实际税负超过 3%的部分 实行即征即退政策。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别注明，期初系指 2016 年 1 月 1 日，期末系指 2016 年 12 月 31 日；本期系指 2016 年度，上年系指 2015 年度。金额单位为人民币元。 (一) 货币资金 1．明细情况 公告编号：2017-017 79 类 别 期末数 期初数 库存现金 54,904.36 51,370.97 银行存款 2,103,022.31 2,462,649.58 其他货币资金 777,908.80 合 计 2,935,835.47 2,514,020.55 2．期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。 (二) 应收账款 1．明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提 比例(%) 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提 比例(%) 单项金额重 大并单项计 提坏账准备 按组合计提 坏账准备 5,401,795.85 100.00 334,390.97 6.19 3,574,905.16 94.72 191,429.18 5.35 单项金额虽 不 重 大 但单 项计提坏账 准备 199,131.60 5.28 199,131.60 100.00 合 计 5,401,795.85 100.00 334,390.97 6.19 3,774,036.76 100.00 390,560.78 10.35 [注]应收账款种类的说明 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备：金额 100 万元以上(含)且占应收账款账面余额 10%以上，单项计提坏账准备的应收账款。 (2)按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组 合，按组合计提坏账准备的应收账款。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明 可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的应收账款。 2．坏账准备计提情况 期末按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 5,130,042.27 256,502.11 5.00 公告编号：2017-017 80 1-2 年 18,186.08 1,818.61 10.00 2-3 年 253,567.50 76,070.25 30.00 小 计 5,401,795.85 334,390.97 6.19 3．本报告期以前已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回或转回的应收 账款 单位名称 转回或收回原因 确定原坏账准备的依 据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额 高德软件有限公司 胜诉，收回款项 提起诉讼，很可能无 法收回款项 199,131.60 199,131.60 4. 期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 深圳辉煌明天科技有限公司 1,129,062.60 1 年以内 20.90 杭州锤子网络科技有限公司 755,940.38 1 年以内 13.99 杭州睿枫网络科技有限公司 698,201.28 1 年以内 12.93 杭州掌现网络科技有限公司 677,594.50 1 年以内 12.54 霍尔果斯泰享网络科技有限公司 663,512.00 1 年以内 12.28 小计 3,924,310.76 72.64 (三) 预付款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 22,952.99 100.00 4,038,521.30 100.00 (四) 其他应收款 1．明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提 比例(%) 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提 比例(%) 单项金额重大 并单项计提坏 账准备 按组合计提坏 账准备 142,546.59 54.29 12,193.53 8.55 103,305.00 46.26 5,165.25 5.00 公告编号：2017-017 81 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备 120,000.00 45.71 120,000.00 100.00 120,000.00 53.74 120,000.00 100.00 合 计 262,546.59 100.00 132,193.53 50.35 223,305.00 100.00 125,165.25 56.05 [注]其他应收款种类的说明 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备：金额 100 万元以上(含)且占其他应收款账面余 额 10%以上，单项计提坏账准备的其他应收款。 (2)按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组 合，按组合计提坏账准备的其他应收款。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明 可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的其他应收款。 2．坏账准备计提情况 (1)期末按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 41,222.59 2,061.13 5.00 1-2 年 101,324.00 10,132.40 10.00 小 计 142,546.59 12,193.53 8.55 (2)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由 克拉玛依网盟信息科 技有限公司 120,000.00 120,000.00 100.00 预计款项收回困难 3．期末金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 期末余额 款项性质或内容 克拉玛依网盟信息科技有限公司 120,000.00 暂借款 杭州高新技术产业开发区资产经营有限 公司 105,028.00 保证金 小计 225,028.00 (五) 其他流动资产 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 公告编号：2017-017 82 理财产品 9,400,000.00 9,000,000.00 一年内到期的长期待摊费用 147,204.35 75,083.64 预缴税款 84,821.42 合 计 9,632,025.77 9,075,083.64 2．期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (六) 固定资产 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 购置 在建工程转入 企业合并增加 处置或报废 其他 1)账面原值 运输工具 346,923.08 346,923.08 电子及其他设 备 338,629.49 87,609.79 426,239.28 合 计 685,552.57 87,609.79 773,162.36 2)累计折旧 计提 运输工具 98,294.89 82,394.23 180,689.12 电子及其他设 备 184,808.35 100,575.54 285,383.89 合 计 283,103.24 182,969.77 466,073.01 3)账面价值 运输工具 248,628.19 166,233.96 电子及其他设 备 153,821.14 140,855.39 合 计 402,449.33 307,089.35 [注]期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 76,529.84 元。 2．期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 3．期末无融资租赁租入的固定资产。 4．期末无经营租赁租出的固定资产。 5．期末无用于借款抵押的固定资产。 公告编号：2017-017 83 (七) 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 办公室装修 84,000.00 72,000.00 12,000.00 房租 119,903.06 119,903.06 合计 84,000.00 119,903.06 191,903.06 12,000.00 [注]其他减少系期末将一年以内摊销完毕的长期待摊装修费用重分类至其他流动资产 12,000.00 元。 (八) 递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债: 递延所得税资产项目 期末数 期初数 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备的所得税影响 69,035.89 466,334.50 68,237.38 515,726.03 未弥补亏损的所得税影响 101,813.70 765,390.31 合 计 170,849.59 1,231,724.81 68,237.38 515,726.03 (九) 其他非流动资产 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 预付房屋购置款 4,019,282.00 2．金额较大的其他非流动资产的内容说明 公司与浙江乐富海邦投资有限公司于 2016 年 12 月 9 日签订乐富海邦园房屋转让合同， 截止资产负债表日，支付 4,019,282.00 元首付款，尚未办妥产权转让登记手续。 (十) 应付账款 1．明细情况 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 2,818,843.85 615,684.01 公告编号：2017-017 84 1-2 年 30,411.20 36,592.64 2-3 年 36,592.64 600.03 3-4 年 600.03 合 计 2,886,447.72 652,876.68 2．期末无账龄超过 1 年的大额应付账款。 (十一) 应付职工薪酬 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)短期薪酬 297,852.62 4,379,115.82 4,147,074.20 529,894.24 (2)离职后福利-设定提存计划 263,284.48 263,284.48 合 计 297,852.62 4,642,400.30 4,410,358.68 529,894.24 2. 短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)工资、奖金、津贴和补贴 297,852.62 3,956,830.55 3,724,788.93 529,894.24 (2)职工福利费 89,677.29 89,677.29 (3)社会保险 180,029.98 180,029.98 其中:医疗保险费 152,854.84 152,854.84 工伤保险费 6,782.71 6,782.71 生育保险费 20,392.43 20,392.43 (4)住房公积金 152,578.00 152,578.00 小 计 297,852.62 4,379,115.82 4,147,074.20 529,894.24 3. 设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)基本养老保险 237,793.90 237,793.90 (2)失业保险费 25,490.58 25,490.58 小 计 263,284.48 263,284.48 公告编号：2017-017 85 (十二) 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 142,707.64 -2,896.88 城市维护建设税 5,275.28 企业所得税 3,349.65 795,141.61 印花税 2,965.80 1,489.78 教育费附加 2,260.83 地方教育附加 1,507.22 水利建设专项资金 4,965.93 合 计 158,066.42 798,700.44 (十三) 其他应付款 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 其 他 3,580.21 250,588.61 2．期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款。 (十四) 股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 叶敏 5,400,000.00 5,400,000.00 宁波合力同创投资管理合伙企业(有限合伙) 1,300,000.00 1,300,000.00 杭州快定投资管理合伙企业(有限合伙) 1,000,000.00 1,000,000.00 杭州弘帆天盛股权投资合伙企业(有限合伙) 1,000,000.00 1,000,000.00 苏州工业园区八二五新媒体投资企业(有限合伙) 800,000.00 800,000.00 杭州顺网科技股份有限公司 1,026,316.00 1,026,316.00 合 计 10,526,316.00 10,526,316.00 (十五) 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公告编号：2017-017 86 股本溢价 4,606,249.02 4,606,249.02 (十六) 盈余公积 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 275,894.31 72,233.62 348,127.93 2．盈余公积增减变动原因及依据说明 根据公司章程规定，本年度按照母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 72,233.62 元。 (十七) 未分配利润 1．明细情况 项目 金额 上年年末余额 2,255,450.25 加：年初未分配利润调整 调整后本年年初余额 2,255,450.25 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,043,894.94 其他转入 减：提取法定盈余公积 72,233.62 应付普通股股利 期末未分配利润 3,227,111.57 2．利润分配情况说明 本期提取法定盈余公积，系按章程规定，根据公司实现的净利润计提 10%法定盈余公积。 (十八) 营业收入/营业成本 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 63,649,736.45 57,454,816.23 28,238,092.21 20,356,153.34 2．主营业务收入/主营业务成本(按行业分类) 公告编号：2017-017 87 地区名称 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 互联网软件与服务 63,649,736.45 57,454,816.23 28,238,092.21 20,356,153.34 3．公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例 (%) 杭州搜影科技有限公司 10,310,852.83 16.20 杭州睿枫网络科技有限公司 8,412,004.53 13.22 杭州掌现网络科技有限公司 3,740,559.15 5.88 杭州珊枫网络科技有限公司 3,337,472.90 5.24 上海圣果网络科技有限公司 2,753,054.18 4.33 小计 28,553,943.59 44.87 (十九) 税金及附加 项 目 本期数 上年数 城市维护建设税 31,191.41 44,405.34 教育附加税 13,031.69 19,092.45 地方教育附加 8,687.80 13,216.80 印花税 13,965.73 合 计 66,876.63 76,714.59 [注]计缴标准详见本附注四“税项”之说明。 (二十) 销售费用 项 目 本期数 上年数 职工薪酬 759,219.31 541,521.28 房租费 79,507.67 宣传费 39,684.57 业务招待费 25,118.38 折旧与摊销 8,790.23 公告编号：2017-017 88 其他 33,601.39 合 计 945,921.55 541,521.28 (二十一) 管理费用 项 目 本期数 上年数 研发费用 3,121,457.35 1,921,760.51 中介机构服务费 1,305,364.12 548,494.39 职工薪酬 811,600.14 488,960.41 房租费 188,901.85 453,513.99 折旧及摊销 173,194.59 197,012.83 交通差旅费 106,399.79 107,592.05 物业水电费 89,843.44 87,037.55 办公费 45,135.82 112,615.89 业务招待费 23,638.39 58,654.43 邮电通讯费 24,140.70 20,035.54 其他 92,513.25 15,832.70 合 计 5,982,189.44 4,011,510.29 (二十二) 财务费用 项 目 本期数 上年数 手续费支出 6,754.12 5,941.87 减：利息收入 7,274.12 22,231.55 合 计 -520.00 -16,289.68 (二十三) 资产减值损失 项 目 本期数 上年数 坏账损失 -49,391.53 397,821.19 公告编号：2017-017 89 (二十四) 投资收益 项 目 本期数 上年数 理财产品投资收益 250,297.99 222,971.88 (二十五) 营业外收入 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得 210.00 其中：固定资产处置利得 210.00 政府补助利得 1,475,704.91 8,800.89 1,475,704.91 其他 0.12 合 计 1,475,704.91 9,011.01 1,475,704.91 2．政府补助说明 (1)根据杭州市滨江区人社局下发的杭人社发[2012]105 号关于《杭州市杰出创业人才 培育计划》的通知，公司本期收到政府杰出创业人才补贴 250,000.00 元，系与收益相关的 政府补助，计入本期营业外收入。 (2)根据杭州高新技术产业开发区(滨江)发展改革和经济局办公室下发的区发改 [2016]110 号《关于下达喜悦动漫(杭州)股份有限公司等十二家企业新三板挂牌奖励的通知》 文件规定，公司本期收到新三板挂牌补助 1,000,000.00 元，系与收益相关的政府补助，已 计入本期营业外收入。 (3)根据杭州高新技术产业开发区管理委员会下发的杭高新[2014]6 号《关于扶持文化 创意产业发展的实施意见》的通知，公司本期收到房租补贴 223,928.00 元，系与收益相关 的政府补助，计入本期营业外收入。 (4)根据杭州市《杭州市人民政府办公厅关于印发杭州市专利专项资金管理办法的通知》 (杭政办函[2015]141 号)和杭州高新区(滨江)《关于进一步加强知识产权工作的实施意见》 (杭高新[2014]9 号)文件规定,公司本期收到杭州市发明专利及软件著作权资助 1,500.00 元， 系与收益相关的政府补助，计入本期营业外收入。 (5)公司本期收到增值税即征即退款 276.91 元，系与收益相关的政府补助，计入本期营 公告编号：2017-017 90 业外收入。 (二十六) 营业外支出 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置损失 12,783.81 其中：固定资产处置损失 12,783.81 赔偿金、违约金 10,000.00 税收滞纳金 493,971.94 水利建设基金 34,564.20 28,025.29 其他 0.10 0.10 合 计 34,564.30 544,781.04 0.10 (二十七) 所得税费用 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 本期所得税费用 838,061.09 递延所得税费用 -102,612.21 -38,413.92 合 计 -102,612.21 799,647.17 2．会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 利润总额 941,282.73 按法定/适用税率计算的所得税费用 117,660.34 子公司适用不同税率的影响 36,916.75 以前年度未弥补亏损的影响 -100,058.25 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,457.54 研发费加计扣除 -159,588.60 所得税费用 -102,612.21 公告编号：2017-017 91 (二十八) 合并现金流量表主要项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 银行存款利息收入 7,274.12 22,231.55 往来款 2,623,646.22 政府补助 1,475,704.91 其他 25,001.06 161,789.84 合 计 1,507,980.09 2,807,667.61 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 往来款 285,999.99 2,683,753.09 销售费用付现 177,912.01 管理费用付现 2,115,484.80 1,243,759.12 滞纳金 493,971.94 赔偿金 10,000.00 其他 6,754.22 152,885.77 合 计 2,586,151.02 4,584,369.92 3．收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 理财产品 78,280,000.00 11,000,000.00 理财产品投资收益 250,297.99 222,971.88 合 计 78,530,297.99 11,222,971.88 4．支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 理财产品 78,680,000.00 20,000,000.00 (二十九) 现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 项目 本期数 上年数 公告编号：2017-017 92 (1)将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,043,894.94 1,758,215.88 加：资产减值准备 -49,391.53 397,821.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 182,969.77 215,475.10 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 191,903.06 24,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“-”号填列) 12,573.81 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） -250,297.99 -222,971.88 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -102,612.21 -38,413.92 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 2,441,625.50 -6,438,305.15 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 1,328,220.24 -1,344,505.13 其 他 经营活动产生的现金流量净额 4,786,311.78 -5,636,110.10 (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3)现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,935,835.47 2,514,020.55 减：现金的期初余额 2,514,020.55 12,085,443.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 421,814.92 -9,571,423.40 公告编号：2017-017 93 2．现金和现金等价物 项 目 期末数 期初数 (1)现金 2,935,835.47 2,514,020.55 其中：库存现金 54,904.36 51,370.97 可随时用于支付的银行存款 2,103,022.31 2,462,649.58 可随时用于支付的其他货币资金 777,908.80 (2)现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 (3)期末现金及现金等价物余额 2,935,835.47 2,514,020.55 六、合并范围的变更 本期合并财务报表范围未发生变更。 七、在其他主体中的权益 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 企业集团的构成 子公司名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州七匣子公司 一级 杭州市 杭州市 互联网 100% 直接设立 八、关联方关系及其交易 本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。 (一) 关联方关系 1．本公司的实际控制人情况 本公司的最终控制方为叶敏，叶敏直接持有本公司 51.30%的股份，并通过杭州快定企 业持有本公司 7.98%股份，合计持有公司 59.28%股份。 2．本公司的子公司情况 本公司的子公司情况详见本附注七“在子公司中的权益”。 3. 本公司的其他关联方情况 单位名称 与本公司的关系 顺网科技公司 对本公司施加重大影响的投资方 公告编号：2017-017 94 (二) 关联交易情况 1．购销商品、接受和提供劳务情况 (1)出售商品/提供劳务情况表 关联方名称 关联交 易内容 定价方式 及决策程序 本期数 上年数 金额 占同类交易金额 比例(%) 金额 占同类交易金 额比例(%) 顺网科技公司 推广服务 市场价 18,231.13 0.03 九、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截止资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截止资产负债表日，本公司无应披露的或有事项。 十、资产负债表日后非调整事项 截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十一、其他重要事项 截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表重要项目注释 以下注释项目除非特别注明，期初系指 2016 年 1 月 1 日，期末系指 2016 年 12 月 31 日；本期系指 2016 年度，上年系指 2015 年度。金额单位为人民币元。 (一) 应收账款 1．明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提比 例(%) 账面余额 占总额 比例 (%) 坏账准备 计提比 例(%) 公告编号：2017-017 95 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按组合计提坏账准备 5,148,228.35 100.00 258,320.72 5.02 3,321,337.66 94.34 166,072.43 5.00 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 199,131.60 5.66 199,131.60 100.00 合 计 5,148,228.35 100.00 258,320.72 5.02 3,520,469.26 100.00 365,204.03 10.37 [注]应收账款种类的说明 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备：金额 100 万元以上(含)且占应收账款账面余额 10%以上，单项计提坏账准备的应收账款。 (2)按组合计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组 合，按组合计提坏账准备的应收账款。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，有确凿证据表明 可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的应收账款。 2．坏账准备计提情况 (1)期末按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 5,130,042.27 256,502.11 5.00 1-2 年 18,186.08 1,818.61 10.00 小 计 5,148,228.35 258,320.72 5.02 3．本报告期以前已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回或转回的应收 账款 单位名称 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额 高德软件有限公司 本公司胜诉 提起诉讼，很可能无法收回 199,131.60 199,131.60 4．期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例 (%) 深圳辉煌明天科技有限公司 1,129,062.60 1 年以内 21.93 杭州锤子网络科技有限公司 755,940.38 1 年以内 14.68 杭州睿枫网络科技有限公司 698,201.28 1 年以内 13.56 杭州掌现网络科技有限公司 677,594.50 1 年以内 13.16 公告编号：2017-017 96 霍尔果斯泰享网络科技有限公司 663,512.00 1 年以内 12.89 小计 3,924,310.76 76.23 (二) 其他应收款 1．明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提比 例(%) 账面余额 占总额比 例(%) 坏账准备 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按组合计提坏账准备 596,222.59 83.25 2,061.13 0.35 806,981.00 87.05 349.05 0.00 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 120,000.00 16.75 120,000.00 100.00 120,000.00 12.95 120,000.00 100.00 合 计 716,222.59 100.00 122,061.13 17.04 926,981.00 100.00 120,349.05 12.98 [注]其他应收款种类的说明 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备：金额 100 万元以上(含)且占其他应收款账面余 额 10%以上，单项计提坏账准备的其他应收款。 (2)按组合计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组 合，按组合计提坏账准备的其他应收款。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，有确凿证据表明 可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的其他应收款。 2．坏账准备计提情况 (1)期末按组合计提坏账准备的其他应收款 1)账龄组合 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 41,222.59 2,061.13 5.00 2)其他组合 组 合 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 关联方组合 555,000.00 (2)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-017 97 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由 克拉玛依网盟信息科技有限 公司 120,000.00 120,000.00 100.00 预计款项难以收回 3．期末金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 期末余额 款项性质或内容 杭州七匣子公司 550,000.00 暂借款 克拉玛依网盟信息科技有限公司 120,000.00 暂借款 小 计 670,000.00 (三) 营业收入/营业成本 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 62,980,657.19 57,216,072.18 28,084,267.12 20,356,153.34 2．主营业务收入/主营业务成本(按行业分类) 地区名称 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 互联网软件与服务 62,980,657.19 57,216,072.18 28,084,267.12 20,356,153.34 3．公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 杭州搜影科技有限公司 10,310,852.83 16.37 杭州睿枫网络科技有限公司 8,412,004.53 13.36 杭州掌现网络科技有限公司 3,740,559.15 5.94 杭州珊枫网络科技有限公司 3,337,472.90 5.30 上海圣果网络科技有限公司 2,753,054.18 4.37 小计 28,553,943.59 45.34 (四) 投资收益 项 目 本期数 上年数 公告编号：2017-017 98 理财产品投资收益 204,111.04 208,603.88 (五) 母公司现金流量表补充资料 项 目 本期数 上年数 (1)将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 722,336.21 2,174,623.48 加：资产减值准备 -105,171.23 379,657.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 179,375.60 211,880.93 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 72,000.00 24,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“-”号填列) 12,573.81 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） -204,111.04 -208,603.88 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -76,387.47 -34,220.33 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 2,416,624.44 -6,361,765.69 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 1,577,716.84 -628,392.65 其 他 经营活动产生的现金流量净额 4,582,383.35 -4,430,246.48 (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3)现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,588,354.18 2,296,751.58 公告编号：2017-017 99 减：现金的期初余额 2,296,751.58 10,676,679.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 291,602.60 -8,379,927.78 十三、补充资料 (一) 非经常性损益 1．当期非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经 常性损益(2008)》的规定，本公司本期非经常性损益明细情况如下(收益为＋，损失为-)： 项 目 本期数 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外 1,475,704.91 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营 资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 公告编号：2017-017 100 项 目 本期数 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -0.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 250,297.99 小 计 1,726,002.80 减：所得税影响数(所得税费用减少以“-”表示) 221,523.72 非经常性损益净额 1,504,479.08 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 1,504,479.08 归属于少数股东的非经常性损益 (二) 净资产收益率和每股收益 1．明细情况 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号—净资产收益率 和每股收益的计算及披露》(2010修订)的规定，本公司本期加权平均净资产收益率及基本每 股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.74 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 -2.53 -0.04 -0.04 2．计算过程 (1)加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 1,043,894.94 非经常性损益 2 1,504,479.08 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 -460,584.14 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 17,663,909.58 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 公告编号：2017-017 101 项 目 序号 本期数 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 报告期月份数 11 12 加权平均净资产 12[注] 18,185,857.05 加权平均净资产收益率 13=1/12 5.74% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14=3/12 -2.53% [注]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11 (2)基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 1,043,894.94 非经常性损益 2 1,504,479.08 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 -460,584.14 期初股份总数 4 10,526,316.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 报告期因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12 发行在外的普通股加权平均数 12 10,526,316.00 基本每股收益 13=1/12 0.10 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 -0.04 [注]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10 (3)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 公告编号：2017-017 102 杭州快定网络股份有限公司 2017 年 4 月 24 日 公告编号：2017-017 103 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： -