837097_2015_远东股份_2015年年度报告_2016-04-28.txt

第 1 页，共 145 页 湖北远东卓越科技股份有限公司 （Hubei Far East Extraordinary Technology Co., Ltd.） 2015 远东股份 NEEQ :837097 年度报告 第 2 页，共 145 页 公司于 2014 年 9 月 19 日收购了世界 500 强、 韩国 LG 集团旗下 LG 化学碳粉事业部。该项 目于 2015 年完成了生产设备的安装，并于 2016 年 3 月 18 日正式投产。 公司取得提高苯乙烯基碳粉树脂相容性发明 专利 公司通过高新技术企业复审，获得高新技术企 业证书，证书编号：GF201542000154。 公司获得第二届“湖北省文明诚信示范企业” 荣誉 2015 年，公司获得国家工商行政管理总局颁 发的“守合同重信用”荣誉证书 公司制定第二个五年发展规划《远东 2020》 公 司 年 度 大 事 记 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 145 页 目录 第一节声明与提示 ..................................................................................................... 5 第二节公司概况 ......................................................................................................... 8 第三节会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 10 第四节管理层讨论与分析 ......................................................................................... 12 第五节重要事项 ....................................................................................................... 23 第六节股本变动及股东情况 ..................................................................................... 26 第七节融资及分配情况 ............................................................................................ 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................................... 30 第九节公司治理及内部控制 ..................................................................................... 35 第十节财务报告 ....................................................................................................... 39 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 145 页 释义 释义项目 释义 公司、本公 司、远东股 份、股份公 司 湖北远东卓越科技股份有限公司 挂牌、公开 转让 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 湖北远东卓越科技股份有限公司章程 三会 股东大会、董事会和监事会 股东大会 湖北远东卓越科技股份有限公司股东大会 董事会 湖北远东卓越科技股份有限公司董事会 监事会 湖北远东卓越科技股份有限公司监事会 三会议事 规则 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 高级管理 人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 2015 年度 会计师事 务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 人民币元、人民币万元 耗材 消耗材料，通常指常用的使用量比较大的，在使用中被消耗的或易被损坏 而必须废弃并更换的配套材料，在本报告中专指打印机、复印机、多功能 一体机等办公设备的消耗材料 鼓粉盒 国内俗称“硒鼓”，打印机、复印机、多功能一体机中关键的成像部件， 由 OPC 鼓、墨粉、充电辊、显影辊、清洁组件、塑胶组件等构成 墨粉、碳 粉、色粉 学名色调剂（Toner）、静电显影剂，是在显影过程中使静电潜像成为可见 图像的粉末状材料，最终通过定影过程被固定在纸张上形成文字或图像， 是打印机、复印机、多功能一体机等办公设备的核心消耗材料之一 OPC 鼓 有机光导鼓（Organic Photo-Conductor Drum），俗称“鼓芯”，是有机 复合功能材料等涂覆在鼓基上制成的、广泛应用在普通光、激光及 LED 打 印机、数码复印机和多功能一体机等静电成像设备中的最为核心的光电转 换和信息输出器件，是打印机、复印机、多功能一体机等办公设备的核心 消耗材料之一 原装产品、 原装耗 专用于某一品牌或型号打印机、复印机、多功能一体机的配套产品，可以 随整机一起销售，也可销往整机售后市场 通用产品、 通用耗 广泛适用于多种品牌或型号打印机、复印机、多功能一体机，一般只销往 整机售后市场 OEM 原始设备制造商（ Original EquipmentManufactures），是指受托厂商按 照原装产品厂商的要求与授权，按照其特定的标准、设计图纸、指定供应 商和生产条件进行加工或制造 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 145 页 第一节 声明与提示 【声明】 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证年度报告中财务会计资料 真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证 其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争的风险 目前碳粉生产行业属于充分竞争行业，大型企业市场份 额逐渐扩大，行业集中度逐渐增高，竞争比较激烈。公 司在行业内有较强的技术研发能力，在行业竞争中占据 技术先机，但是如果公司在技术创新和产品生产规模方 面不能保持领先优势，市场推广和销售能力不能进一步 提升，在日趋激烈的市场竞争环境下，公司产品可能面 临盈利能力下降和市场萎缩的风险。 资产负债率较高的风险 较高的资产负债率主要是因为公司业务发展迅速，报告 期内增加固定资产投资所致。虽然报告期内公司客户均 能在约定信用期内付款，但如果发生客户付款严重延迟 的情况，可能造成流动资金不足，产生财务风险。 非经常性损益占当期净利润 比重较大的风险 非经常性损益主要为政府补助，公司所从事的碳粉等打 印耗材的研发、生产和销售受到国家产业政策的鼓励， 不断获得黄冈市政府、湖北省政府以及国家发改委的资 金补助，随着公司的技术水平及市场地位不断提高，自 身盈利能力亦不断增强，对政府补助的依赖程度逐步减 弱，假如公司未来不能获得政府补助或者获得的政府补 助显著降低，可能对公司当期经营业绩产生影响。 客户集中度较高、对大客户 具有一定依赖的风险 公司对大客户具有一定的依赖性，其主要原因是公司产 品品质稳定、品牌市场知名度逐步提高，公司已与国内 打印耗材行业的龙头企业形成长期、稳定、持续的合作 关系，公司产品主要供应于该类对品质要求较高且信誉 较好的大客户，大客户对公司现有及未来业务发展起到 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页，共 145 页 一定的保障和促进作用。但是如果大客户的经营情况发 生不利变化，从而降低对公司产品的采购，则可能会对 公司的经营情况产生不利影响。 汇率变动的风险 报告期内公司无出口业务，但公司收购韩国 LG 化学碳粉 事业部需以外汇结算，LG 项目投产后公司可能会有大量 出口业务，汇率的变动可能给公司带来一定程度的汇兑 风险。当前人民币贬值有利于出口贸易，但未来一旦人 民币升值，就可能会对公司的经营成果产生影响。 存货发生跌价的风险 公司存货管理规范，存货质量良好，报告期内存货未发 生积压、滞销、毁损的情形，但如果未来存货市场价格 出现较大下降，存货出现大规模跌价的情况，可能对公 司经营业绩造成影响。 收购 LG 化学碳粉事业部的风 险 2014 年公司成功收购 LG 化学碳粉事业部，待收购资产投 产后公司碳粉产能将达到 11000 吨，成为国内碳粉产能 最大的公司之一。上述事项给公司带来市场开发、产品 品质保持、财务风险等压力。若公司不能保持较高的产 品品质，不能进行有效的市场开发，可能导致上述固定 资产投资闲置、淘汰，对公司提高盈利能力产生不利影 响。 未分配利润转增股本未代扣 代缴个人所得税的风险 2011 年 6 月 21 日，公司由有限公司整体变更为股份公司 时存在以未分配利润转增股本的情形，公司并未按照相 关税收法律法规的规定代扣代缴发起人自然人股东的个 人所得税，税务机关也未进行追缴或处罚，虽然股份公 司设立时的自然人股东丁志明和韩斌辉已分别作出承 诺，愿意承担和补偿此事项可能给远东科技带来的任何 损失，但公司仍有一定的税务风险。 粉碎碳粉和化学碳粉专利排 他实施权到期的风险 2014 年 7 月 17 日，公司与 LG 化学签署《技术许可及技 术支援合同》约定 LG 化学授予公司 68 项粉碎碳粉和化 学碳粉专利的排他实施权，上述排他实施权期限至 2018 年 6 月 30 日止。届时，若不签署新的协议约定排他实施 许可权，则上述排他实施许可将转为普通实施许可，若 上述专利排他实施权到期后 LG 化学授予其他公司使用， 将可能对公司提高盈利能力产生不利影响。 报告期内社保缴纳不规范的 风险 报告期内，公司存在社保缴纳不规范的情况，截至 2015 年 8 月 31 日，公司共有员工 205 人，公司共为 82 名员 工缴纳了养老保险、为所有员工办理了商业工伤保险。 针对上述事项，虽然公司控股股东、实际控制人已出具 书面承诺，将逐步规范社保缴纳情况，且若公司因社保 缴纳事宜被有关部门要求补缴或罚款的，其将对公司承 担全额补偿义务。但如果因上述事项公司被罚款或诉讼， 仍将对公司名誉产生不利影响。 股东间对赌条款触发的风险 2011年12月，中国信达资产管理股份有限公司与丁志明、 北京约瑟、天津怀远、吕林等 56 位自然人股东以及公司 签署了《关于湖北远东卓越科技股份有限公司投资合同 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页，共 145 页 之补充协议》，约定如果在 2015 年 12 月 31 日未实现公 司股票在中国境内的公开发行和上市，则在 2015 年 12 月 31 日后的 12 个月内，投资方可向上述签约方提出回 购或收购其股权的要求；2015 年 12 月，中国信达资产管 理股份有限公司与远东科技签署《补充协议》，约定免除 了上述协议中公司需承担的股权回购义务，但上述条款 仍对协议签署时的各股东有效。按照公司当期的情况及 发展规划，上述以 IPO 为条件的对赌条款已经触发，虽 然截至本报告披露之日信达资管未要求上述股东履行股 权收购义务，但上述股东仍存在被要求履行股权收购义 务的可能性。虽然上述对赌条款的触发不会对公司的控 制权、持续经营能力产生重大不利影响，但仍有可能对 公司的股权结构产生影响。 本期重大风险是否发生重大 变化： 否 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页，共 145 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖北远东卓越科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Far East Extraordinary Technology Co., Ltd. 证券简称 远东股份 证券代码 837097 法定代表人 丁志明 注册地址 黄冈市黄州区赤壁大道特 1 号 办公地址 黄冈市黄州区赤壁大道特 1 号 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地 址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师 姓名 王凤岐、陈泉忠 会计师事务所办 公地址 北京市西城区阜外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 冯添政 电话 0713-8822121 传真 0713-8822121 电子邮箱 175921219@ 公司网址 联系地址及邮政编码 黄冈市新港一路特一号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露人员办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-26 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料和化学制品制造业（代码为 C26） 主要产品与服务项目 公司专业从事黑色碳粉、彩色碳粉、OPC、硒鼓的生产、 研发和销售及配套产品的销售。 普通股股票转让方式 协议转让 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 145 页 普通股总股本 94,670,000 控股股东 丁志明 实际控制人 丁志明 说明：截止本报告披露之日，公司普通股总股本为 102,420,000 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照 注册号 91421100667682118F 是 税务登记证号码 - 是 组织机构代码 - 是 注：报告期内，公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证已三证合一 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 10 页，共 145 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 261,806,488.35 166,292,297.90 57.44% 毛利率% 31.76% 27.43% - 归属于挂牌公司股东的 净利润 44,085,247.64 21,046,773.98 109.46% 归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 38,670,627.39 12,833,143.73 201.33% 加权平均净资产收益率% （依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 23.50% 14.44% _ 加权平均净资产收益率% （依据归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 20.61% 8.81% - 基本每股收益 0.66 0.33 100.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 606,114,721.88 432,295,770.81 40.21% 负债总计 293,501,691.28 276,059,987.85 6.32% 归属于挂牌公司股东的净 资产 312,613,030.60 156,235,782.96 100.09% 归属于挂牌公司股东的每 股净资产 3.30 2.43 35.80% 资产负债率% 48.42% 63.86% - 流动比率 1.04 1.32 - 利息保障倍数 4.81 3.41 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 11 页，共 145 页 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -4,475,544.35 23,589,615.83 - 应收账款周转率 6.64 8.13 - 存货周转率 1.79 1.45 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 40.21% 14.73% - 营业收入增长率% 57.44% -9.63% - 净利润增长率% 109.46% 26.91% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例% 普通股总股本 94,670,000 64,350,000 47.12% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 带有转股条款的债券 - - - 期权数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 1,227.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,496,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26,000.00 非经常性损益合计 6,471,227.00 所得税影响数 1,056,606.75 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 5,414,620.25 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 12 页，共 145 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 公司专业从事碳粉、OPC、硒鼓的生产、研发和销售及配套产品的销售。公司定位于领 先的电子成像显像新材料制造商。公司是国内具有黑色碳粉、彩色碳粉、OPC、硒鼓完整生 产链的制造企业，是国内产能规模最大的碳粉生产企业之一。公司的主要客户为：北京莱盛 高新技术有限公司及其分公司、湖北普家商贸有限公司、北京图洲科技有限公司、中山市天 通打印耗材有限公司、广东山大塑料科技有限公司等。 公司利用自主研发的技术专利以及收购韩国 LG 化学碳粉事业部引进其所拥有的全球发 明专利技术，在技术领域处于行业领先地位。公司的彩粉项目利用韩国 LG 碳粉生产线高端 技术，在图像浓度、定影固着度、打印页数等核心指标方面，明显优于通用行业其他厂商， 品质接近原装彩粉。公司的 OPC 项目采用可编程序控制器与工业计算机，实现自动控制全流 程的各工序动作与工艺参数，代替过去的人工操作与机械人操作，利用 CCD 激光扫描表观质 量检验等措施，可以确保有机光导感光鼓流水生产线的高产品质量。公司积极投入树脂的新 品研发，低温定影树脂和再生低温定影碳粉专利技术填补了国内空白。公司拥有“树脂—碳 粉—OPC—硒鼓”主产业链，“旧硒鼓—碳粉回收—再生粉—硒鼓”的绿色再生循环经济产 业链，实现了与主要打印、复印机相配套的碳粉、OPC、硒鼓生产能力，产品适用厂商包括 惠普、三星、兄弟、联想等知名品牌。 （一）运营模式 公司主营业务采取采购-研发-生产-销售的一体化运营模式。 1、采购模式 公司主要采购模式为按需采购，根据市场、库存及物料自身订购特点等情况，按单采购。 首先，公司依据年度、月度销售预测和计划，配合历史销售经验制定确定原材料的需要量， 并根据交货周期确定下达订单的时间。同时，为应对不时之需，一般情况下公司会保存适当 的安全库存。为了应对市场变化，公司仓储、采购、生产每天将召开沟通会通报相关库存数 据，并根据生产计划及时调整采购计划。公司建立了一套完善的合格供应商管理体系，管理 供应商及采购过程，确保以优惠价格采购原材料，并保质、足量、及时地供应生产所需。 2、 生产模式 生产部门根据生产计划和产品配方标准按照规定的流程进行生产。碳粉的生产流程主要 包括投料、挤出、粉碎、分级等几个步骤。其中投料环节的配方是核心之处。公司的产品型 号多，适用的机器设备也多，每种机器设备由于材质、性能的不同，对碳粉的要求也不尽相 同。这就要求公司根据不同型号的设备调整、定制相应的碳粉配方，以达到最好的融合。 （二） 销售模式 公司销售主要通过参加行业展会、拜访客户、发布网络信息等方式进行宣传和销售。公 司的客户主要是耗材制作企业，销售具有批量大，专业性要求高，对接层次高的特点。公司 重要客户由公司一线领导进行重点跟踪，并专门成立了大客户部进行客户沟通和关系维护。 2014 年 9 月 19 日，公司成功收购 LG 化学碳粉事业部。此次收购对加速公司的国际化 进程，引进世界先进生产技术和制造设备、经营理念和品牌，提升企业的技术创新能力和水 平，提升品牌价值和国际影响力，打开国际市场等方面具有重要的意义。公司利用韩国 LG 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 13 页，共 145 页 化学碳粉的全球知名度，打造自身品牌，在全球范围内扩大影响力，获得更多的客户资源及 订单。 （三） 研发模式 公司对研发高度重视，并形成了以技术领先塑造公司竞争优势的主导思路。公司扩大了 研发部门并成立了研发事业部，专门聘请了资深韩国技术专家郑和朝先生领导公司的研发部 门，并逐步形成了 15 名研发成员的研发团队。公司核心研发团队由韩国 LG 化学的碳粉技术 人员为中心，及在磁性墨粉、非磁性碳粉、彩粉、聚合碳粉研发有 10~20 年以上有经验的专 家团队组成。 公司收购 LG 化学碳粉事业部时获得了 68 项国际技术使用许可，使公司能快速地提升技术实 力，远超国内同行业水平，比肩国际一流水平，为公司的全球化战略奠定了坚实的基础。 公司的研发团队根据公司的发展战略和市场反馈拟定研发课题，选定要研发的新产品。 技术团队结合新技术的趋势，通过物性分析及打印测试，确定研发目标的物性。根据实验计 划法确定最佳的产品配方，并进行到量产测试及客户的测试，第三次量产为止稳定化之后， 制作生产工艺标准并移交给生产部以及申报专利。 （四） 盈利模式 公司打造电子成像显像新材料全产业链，是一家能具有黑色碳粉、彩色碳粉、OPC、硒 鼓、树脂全产业链环节的企业，并且公司通过收购 LG 化学碳粉事业部，将使公司的技术跨 入国际一流水平，为公司后续的国际化竞争和低成本优势奠定了基础。 公司通过吸收外部技术和大力加强技术研发，推动公司的产品技术达到了世界领先地 位，公司的产品将以高端产品售价较高。除韩国 LG 碳粉生产技术外，公司还拥有回收粉生 产技术，能够降低成本，同时新产品的推出较快，能够以高价快速进入市场。 公司收购 LG 彩色碳粉项目并使用 LG 原厂配方，使得湖北远东在行业内的品牌影响力及 行业知名度急剧上升，带来了市场的扩展，产品品质得到提升，客户数量增长，销售价格相 对上浮。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 2015 年，湖北远东卓越科技股份有限公司（以下简称“远东股份”或“公司”）在股 东大会授权的董事会、经营管理层及全体员工的共同努力下，全力推进彩色碳粉项目的建设， 全面完成了在全国中小企业股份转让系统（简称“新三板”）挂牌等核心工作，积极开拓市 场和把握机遇，努力提升产品品质并花大力气开展了成本及费用控制工作。通过这一系列的 措施，2015 年度，远东股份实现营业收入 261,806,488.35 元，实现净利润 44,085,247.64 元。 （1）韩国 LG 彩粉项目进展顺利 2014 年 9 月 19 日，公司成功收购世界 500 强韩国 LG 集团旗下企业 LG 化学碳粉，是湖 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 14 页，共 145 页 北省首家民营企业收购世界 500 强旗下项目。远东股份成功走向国际化，成为中国打印耗材 行业唯一拥有“树脂-黑色碳粉-彩色碳粉-OPC-硒鼓”完整产业链的企业，是中国最大的碳 粉制造商之一，奠定了公司在全球成像后市场行业的领先地位，尤其是彩粉产品将打破国外 企业的行业垄断，并成为公司新的利润增长点。该项目现已于 2016 年 3 月 18 日正式投产。 （2）新三板挂牌顺利申报 2015 年，公司积极推进与资本市场接轨，通过近半年的准备，聘请了东北证券作为推 荐券商、中兴财光华会计师事务所作为审计机构，广东信达律师事务所作为法律顾问，全力 推进公司股票在全国中小企业股份转让系统（简称“新三板”）挂牌转让。2015 年 12 月 29 日，公司完成了在全国中小企业股份转让系统（简称“新三板”）材料申报工作，且股转公 司于 2015 年 12 月 30 日对申报材料进行了受理。2016 年 3 月 31 日，公司取得了股转公司 的同意挂牌函，公司股票已于 2016 年 4 月 26 日正式在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。 （3）产品结构调整，组建精英团队 2015 年实现的产品结构调整，以生产市场份额大和销售利润率高的产品为主，为公司 带来丰厚的利润；财务严格执行预算，及时决算；实现了管理与营销手段的创新，加强了制 度化管理，严格按照标准规则操作，加强货款资金的结算与回笼，确保收支平衡，减少赊银 比例，开辟了良好的销售渠道，以市场为先导，以市场为目标，组建了精英团队，把销售团 队建在市场、建在客户、建在业绩上。 （4）安全生产 全年安全生产平稳运行，劳动保护不断加强，全员劳动安全意识普通提高，职工全员安 全培训成常态化、多样化、实用化，安全设施和防范手段进一步增加，全年无一例伤亡事故 发生。2015 年，公司被评为黄冈市高新技术产业园区安全生产优胜单位。 （5）推进产品研发，制定长远规划 配合公司的战略发展，积极推行公司新产品的研发、生产，公司制定了远东股份第二个 五年发展规划《远东 2020》，规划了远东股份 2016 年至 2020 年的经营目标、人才引进计 划及专利申报等核心工作。在加强新产品研发的同时也进行了引进的 LG 专利技术的消化、 运用以及专利申报。2015 年，公司成功取得了提高苯乙烯基碳粉树脂相容性发明专利，并 再次获得高新技术企业证书。 （6）社会责任 2015 年，远东股份合法经营，依法纳税，是黄冈市高新技术产业园区纳税大户。远东 股份积极承担相应社会责任，是黄冈市 40 家精准扶贫企业参与者之一。2015 年，远东股份 获得黄冈市高新技术产业园区财政贡献奖。 1.主营业务分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例% 占营业收入 的比重% 金额 变动比 例% 占营业收 入的比 重% 营业收入 261,806,488.35 57.44% - 166,292,297.90 -9.63% - 营业成本 178,667,338.25 48.05% 68.24% 120,682,357.67 -16.89% 72.57% 毛利率% 31.76% - - 27.43% - - 管理费用 19,567,556.06 15.83% 7.47% 16,892,840.86 0.38% 10.16% 销售费用 3,426,524.91 55.49% 1.31% 2,203,632.35 17.31% 1.33% 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 15 页，共 145 页 财务费用 13,897,161.43 23.42% 5.31% 11,260,477.95 329.37% 6.77% 营业利润 44,449,787.77 201.24% 16.98% 14,755,571.42 -19.27% 8.87% 营业外收入 6,497,227.00 -33.05% 2.48% 9,704,279.00 862.79% 5.84% 营业外支出 26,000.00 -36.49% 0.01% 40,939.00 -31.96% 0.02% 净利润 44,085,247.64 109.46% 16.84% 21,046,773.98 26.91% 12.66% 项目重大变动原因: 1、营业收入增长 57.44%原因：公司于 2014 年完成了对原韩国 LG 碳粉事业部从设备到技术 专利及上下游客户的全方位收购，LG 碳粉技术的进入对公司的生产工艺进行了大幅的改 进，提高了产品品质。2015 年，公司订单增加，产能扩大，同时公司调整了产品结构， 以中高端产品，利润空间大的产品为主，毛利率较高产品销售比重增加，加上 YDLG 品牌 效力及行业知名度的提升，使得公司营业收入相比去年增加 9600 万元。主要增长点为： 1、黑色碳粉 2015 年生产 3127 吨，实际销售 3094 吨，较上年销售量增加 657 吨，增加 营业收入 2250 万元；2、为对接原 LG 老客户，新增彩色碳粉贸易量 50 吨，增加营业收 入 1068 万元；3、硒鼓 2015 年生产 75 万支，实际销售 49.6 万支，较去年销售量增加 33.4 万支，增加营业收入 1806 万元；4、为扩大市场销售份额，新增硒鼓成品配套部件 贸易收入 3923 万元。 2、营业成本增长 48.05%原因：2015 年公司产能增加，导致营业成本相应增加。 3、销售费用增长 55.49%原因：2015 年，公司加大市场开拓力度，分别在华北、华中、华南 等各一线城市铺设销售网点增加了销售费用，此项增加销售费用约 63 万元，占去年同期 销售费用的 28.59%。销售收入得到了大幅增长，同时也相应增加了销售提成和其他一些 销售费用，新增费用比去年同期增长约 25%。 4、营业利润增长 201.24%原因：2015 年全年营业收入的增加 57.44%，而成本费用只增长 43.43%，所以使得营业利润增长的幅度比收入增长更大。 5、营业外收入减少 33.05%原因：营业外收入主要为政府鼓励企业投资，对企业投资的补贴 收入。2015 年，公司政府补助较上年减少 320 万元。 6、营业外支出减少 36.49%原因：2015 年公司对外扶贫与公益捐赠较上年减少 14939 元。 7、净利润增加 109.46%原因：2015 年，公司订单增加，产能扩大，营业收入较 2014 年增加 9600 万元，加上公司调整产品结构，以中高端产品，利润空间大的产品为主，毛利率较 高产品销售比重增加，使得净利润增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 261,806,488.35 178,667,338.25 166,292,297.90 120,682,357.67 其他业务收入 - - - - 合计 261,806,488.35 178,667,338.25 166,292,297.90 120,682,357.67 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 碳粉 123,582,776.11 47.20% 90,402,065.72 54.36% 硒鼓 107,417,575.61 41.03% 51,455,976.59 30.94% 瓶粉 15,913,189.01 6.08% 15,852,922.26 9.53% 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 16 页，共 145 页 鼓芯 14,892,947.62 5.69% 8,581,333.33 5.16% 收入构成变动的原因 硒鼓占主营业务收入增加 10.09%原因为：硒鼓 2015 年生产 75 万支，实际销售 49.6 万支，较去年销售量增加 33.4 万支，增加营业收入 1806 万元；同时为扩大市场销售 份额，新增硒鼓成品配套部件贸易收入 3923 万元。 (3) 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -4,475,544.35 23,589,615.83 投资活动产生的现金流量净额 -101,832,449.73 -68,235,629.37 筹资活动产生的现金流量净额 113,971,344.07 31,477,670.96 现金流量分析： 1、经营活动产生现金流量净额减少 118.97%原因为：2015 年经营活动产生现金流量净额相 对 2014 年减少，主要原因是 2015 年延长了与客户的结算周期，应收账款相应增加。 2、投资活动产生的现金流量净额增加 49%原因为：公司于 2014 年完成了对原韩国 LG 碳粉 事业部从设备到技术专利的全方位收购 。为使该项目早日落地投产，2015 年公司投入 了大量资金进行厂房建设、设备从韩国拆卸运回、设备落户安装及配套设施的建设等一 系列工程，故使得投资活动产生的现金流量净额增加。 3、筹资活动产生的现金流量净额增 262%原因为：公司通过股权融资及短期借款完成对韩国 LG 碳粉事业部的收购，2015 年增加了 8200 万，故使得筹资活动产生的现金流量净额较 上年大幅增加。 (4) 主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 北京莱盛高新技术有限公司及其分公司 221,740,249.10 84.70% 否 2 湖北普佳商贸有限公司 11,779,623.88 4.50% 否 3 北京图洲科技有限公司 5,038,391.47 1.92% 否 4 中山市天通打印耗材有限公司 3,256,444.44 1.24% 否 5 广东山大塑料科技有限公司 2,564,102.59 0.98% 否 合计 244,378,811.48 93.34% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称 (5) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 天津市合成材料工业研究所滨海新区分所 33,166,700.00 17.50% 否 2 LG CHEM LTD 23,472,025.00 12.38% 否 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 17 页，共 145 页 3 E J INTERNATIONAL 23,259,500.00 12.27% 否 4 武汉凯灵特新型材料有限公司 13,648,000.00 7.20% 否 5 KOREA MATERIAL ENGINERINGN CO.,LTD 13,465,438.00 7.10% 否 合计 107,011,663.00 56.45% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称 (6) 研发支出 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 11,731,204.84 9,660,233.27 研发投入占营业收入的比例% 4.48% 5.81% 2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的 增减 金额 变动比例% 占总资产 的比重％ 金额 变动比例% 占总资产 的比重％ 货币资金 44,132,860.06 637.76% 7.28% 5,981,970.03 -82.14% 1.38% 426.19% 应收账款 61,021,004.70 261.36% 10.07% 16,886,408.24 -27.42% 3.91% 157.73% 存货 88,415,176.33 -20.76% 14.59% 111,583,907.23 102.58% 25.81% -43.49% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 59,117,584.25 55.51% 9.75% 38,015,967.96 -24.04% 8.79% 10.91% 在建工程 242,930,806.25 41.32% 40.08% 171,897,887.76 66.22% 39.76% 0.79% 短期借款 171,300,000.00 98.49% 28.26% 86,300,000.00 52.97% 19.96% 41.57% 长期借款 - -100.00% - 50,000,000.00 66.67% 11.57% -100.00% 资产总计 606,114,721.88 40.21% - 432,295,770.81 14.11% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金增加 637.76%原因为：2015 年受限货币资金达到 3072 万，其中：中国平安银行 承兑保证金 2500 万元，中国农业银行保证金 500 万、中国建设银行保证金 72 万元，其 他为年底时点的正常余额。 2、应收账款增加 261.36%原因为：2015 年，公司为实现经济目标，积极开拓市场，客户数 量较上年增加 20%，同时公司与主要客户达成了战略合作意向，延长了账期，应收账款 较上年增加。 3、固定资产增加 55.51%原因为：2015 年为提高生产产能，公司购置新设备，并对现有生产 线进行了改造升级，使得固定资产增加。 4、在建工程 增加 41.32%原因为：2015 年增加的在建工程主要为 LG 碳粉项目的厂房及设备 安装建设。 5、短期借款增加 98.49%原因为：由于 2014 年公司收购原韩国 LG 碳粉事业部所需资金除股 权融资外，公司投入了大量自有资金，导致资金缺口。2015 年公司通过短期借款来补充 流动资金及 LG 项目建设所需资金，故短期借款较上年大幅增加。 6、长期借款减少 100%原因为：东证融通债转股所致。公司与东证融通于 2013 年 11 月 15 日签署了《可转债投资协议》约定在借款期限届满前双方可以协商将剩余债权以不超过 8 倍市盈率的价格转为股权，届时双方另行协商转股事宜。2013 年 11 月 25 日东证融通 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 18 页，共 145 页 向公司支付可转债投资款3,000万元，2014年1月15日东证融通向公司支付投资款2,000 万元，东证融通合计向公司支付 5,000 万元可转债投资款，公司财务按长期借款处理。 截至 2015 年 11 月 16 日，公司清偿了 600.80 万元的债务，东证融通所持可转债权总额 为 4,399.20 万元。经公司与东证融通协商一致，同意东证融通将所持 4,399.20 万元的 债权转换为对公司的投资，故长期借款减少 100%。 7、资产总计增加 40.21%原因为：公司 2015 年投资总额较上年大幅增长，加上经营规模的 扩大，使得总资产增加。 3.投资状况分析 (1) 主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有三家全资子公司：湖北高鑫材料科技有限公司、湖北东之 盛打印机配件有限公司、湖北绿金投资发展有限公司。 1、湖北高鑫材料科技有限公司：成立于 2008 年 7 月 31 日，营业执照注册号 421100000015519，注册资本 1200 万元，法定代表人为丁志明，住所：黄冈市黄州新 港一路特一号。经营范围：树脂材料技术的开发、生产、销售。（上述经营范围涉及 行政许可的项目凭有效许可证件经营）。2015 年营业收入 26698290.35 元，净利润 384613.47 元。 2、湖北东之盛打印机配件有限公司：成立于 2011 年 6 月 2 日，营业执照注册号 421100000031331，注册资本 500 万元，法定代表人为丁志明，住所：黄冈市黄州新 港一路特一号。经营范围：打印机配件及再生环保硒鼓生产、销售。（上述经营范围 涉及行政许可的项目凭有效许可证件经营）。2015 年营业收入 73895505.07 元，净利 润 490309.30 元。 3、湖北绿金投资发展有限公司：成立于 2013 年 1 月 23 日，营业执照注册号 421125000026421，注册资本 2000 万元，法定代表人为丁志明，住所：黄冈市黄州新 港一路特一号。经营范围：教学系列产品及计算机耗材投资、研发、销售。（上述经 营范围涉及行政许可的项目凭有效许可证件经营）。2015 年营业收入 0 元，净利润 -84714.89 元。 (2) 委托理财及衍生品投资情况 无 (三)外部环境的分析 （1）打印复印设备普及 随着经济的发展，办公自动化的普及率已达到了非常高的水平，这使得电子成像显像新 材料的使用的量越来越大，质量要求越来越高，对产品的品质也越来越看重。同时，文化教 育的普及，家庭用户的提升，将为打印复印设备的增长提供较为广阔的发展空间，从而进一 步拉电子成像显像新材料的需求空间。 （2）政府采购方式转变 2013 年 2 月，中央国家机关政府采购中心发出《关于 2013 年度中央国家机关办公用 品及打印耗材定点采购有关事宜的通知》，指出：“打印复印用通用耗材即打印复印用再生 鼓粉盒（简称‘通用耗材’）已正式纳入新一期中央国家机关政府集中采购目录（详见国办 发[2012]56 号文），属强制集中采购项目。中央国家机关在京各单位，在采购打印复印用 耗材时应当在定点供应商处购买中标的通用耗材，通用耗材不能满足需求时方可购买原装耗 材。” 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 19 页，共 145 页 （3）国内形成耗材产业链 随着国内经济的发展和技术水平的提高，伴随着全球耗材产业链向国内转移，我国逐渐 形成了完整的耗材产业链。对于发行人所在行业的上游行业，我国从只能由美国、日本等发 达国家进口设备、原材料，发展到国内逐步形成了原材料和设备供应链。对于下游行业，我 国在珠海等地逐步形成了耗材制造产业基地，成为公司稳定的客户来源。上下游的持续发展 成为发行人发展的有利因素。 （4）假冒伪劣产品对市场的干扰 假冒伪劣产品从电子成像显像新材料诞生之日起便紧随市场发展而繁衍。公共采购市场 的销售通路基本上是供应商定向服务，假冒产品的空间较小；在私人采购市场，假冒伪劣产 品销售较多，形成对原装产品和具有自主知识产权和品牌通用产品的威胁和冲击。 （5）无纸化办公的影响 随着互联网、移动终端等网络电子技术的迅速发展，平板电脑等电子产品在人们获取、 存储、传播信息的媒介中所占比重逐渐上升，尤其是在环保理念上升后，对减少打印，降低 纸张消耗更是成了趋势，这对打印复印的需要量产生一定的不利影响。 (四)竞争优势分析 一、竞争优势 （1）技术优势 公司对技术研发和技术引入高端重视。2014 年公司通过收购 LG 化学碳粉事业部并获得 了 LG 的 68 项国际专利技术许可使用权。同时，公司从韩国引进高端人才，成立研发事业部， 一方面快速地将 LG 的技术进行吸收、转化，形成企业自身的技术实力；另一方面针对公司 的发展规划和战略，制定了五年研发计划，从而使公司在国内市场上持续保持技术领先优势； 同时，公司打造培育 15 人的研发团队，为公司的持续发展奠定基础。 （2）营销渠道健全，搭建全球客户网络 公司有健全的营销体系，并针对大客户有专门的跟踪服务机制。通过多年的市场拓展， 公司已经形成了全球性的客户网络。中国及亚洲的重要客户有北京莱盛、珠海好印宝等。公 司收购 LG 化学碳粉事业部，利用 LG 产品的先机技术、品质等良好口碑为公司开拓国际市场 奠定了基础，公司正加强海外销售团队的建设，加速国际化进程，实现一厂碳粉供全球的目 标。 （3）全产业链优势 公司正在搭建树脂、碳粉、OPC、硒鼓全产业链的产业格局。通过产业链的上下游整合， 实现主要原材料自给自足，即能确保原材料和产品的品质、定点定量供应，又能最大限度地 降低生产成本，实现综合成本最优。 （4）品牌优势 公司收购 LG 化学碳粉事业部之后，不但获得了 LG 的生产设备、技术，而且还延续了与 LG 的全球客户的业务合作关系。公司以“YDLG”的品牌再加上 LG 的全方位支持，使得公司 的品牌影响力、客户认可度大幅提升，尤其是在开拓国际市场时，公司的国际业务拓展相对 于站在巨人的肩膀之上。 （5）产能规模优势 国内碳粉企业生产规模超 2000 吨的企业仅有不到十家。公司现有产能规模基本已进入 行业前三名，而公司 LG 生产线建成投产后，整体产能规模将到达 1.1 万吨的年产能规模， 成为国内名副其实的行业龙头。届时，公司可以更加充分地发展规模优势，获取更低的原理 成本和更优的财务政策，与上下游企业形成更加紧密的合作关系。 二、竞争劣势 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 20 页，共 145 页 （1）公司作为民营企业，资本规模较小，融资渠道单一。公司近年来仅依靠自身积累和 少量的融资，已经不能满足公司持续快速发展的资金要求。资金成为制约公司做大做强的瓶 颈。公司在未来的产品研发、生产体系构建、营销网络铺设等经营活动中必须寻求有效方法 以突破以上瓶颈。 （2）高端人才缺口。随着业务的发展，公司需要大量人才充实到研发、生产、销售管理 环节，才能利于公司长远发展。 三、市场地位 公司是一家实现黑色碳粉、彩色碳粉、OPC、硒鼓全产业链的电子成像显像新材料制造 企业。公司通过收购 LG 化学碳粉事业部，获得了 68 项国际碳粉生产技术使公司成为国内领 先，比肩国际技术水平的碳粉制造商；公司在建 LG 碳粉生产线，黑色碳粉产能达到 1 万吨， 彩粉 1000 吨，建成后公司将于 2016 年成为中国碳粉产能规模最大的公司。 (五)持续经营评价 报告期内，公司实现营业收入 26180.65 万元，较去年同期 16629.23 万元增长了 57.44%， 公司净利润 4408.52 万元，较去年同期 2104.68 万元增长了 109.46%，主要原因为:公司利 用原 LG 碳粉生产技术对现有生产工艺进行了大幅的改进，提高了产品品质，使得公司订单 增加，产能扩大。此外公司调整了产品结构，以中高端产品，利润空间大的产品为主，毛利 率较高产品销售比重增加，加上 YDLG 品牌效力及行业知名度的提升，产品市场占有率在不 断上升。 报告期内，公司治理机制完善，战略定位清晰，客户数量及需求量稳中有升，产品质量 平稳，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不 利风险，公司具备持续经营能力 。 二、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 一、市场竞争的风险 目前碳粉生产行业属于充分竞争行业，大型企业市场份额逐渐扩大，行业集中度逐渐增 高，竞争比较激烈。公司在行业内有较强的技术研发能力，在行业竞争中占据技术先机，但 是如果公司在技术创新和产品生产规模方面不能保持领先优势，市场推广和销售能力不能进 一步提升，在日趋激烈的市场竞争环境下，公司产品可能面临盈利能力下降和市场萎缩的风 险。 针对上述风险，公司将加强技术积累，加强研发，进一步加强公司产品的稳定性，以技 术为核心提升公司综合竞争实力。 二、资产负债率较高的风险 较高的资产负债率主要是因为公司业务发展迅速，报告期内增加固定资产投资所致。虽 然报告期内公司客户均能在约定信用期内付款，但如果发生客户付款严重延迟的情况，可能 造成流动资金不足，产生财务风险。 针对上述风险，公司将借助新三板挂牌的契机加大股权融资的比例，有效降低财务风险。 三、非经常性损益占当期净利润比重较大的风险 非经常性损益主要为政府补助，公司所从事的碳粉等打印耗材的研发、生产和销售受到 国家产业政策的鼓励，不断获得黄冈市政府、湖北省政府以及国家发改委的资金补助，随着 公司的技术水平及市场地位不断提高，自身盈利能力亦不断增强，对政府补助的依赖程度逐 步减弱，假如公司未来不能获得政府补助或者获得的政府补助显著降低，可能对公司当期经 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 21 页，共 145 页 营业绩产生影响。 针对上述风险，公司将加快 LG 生产线的投产，特别是加快彩粉生产线的投产，大力提 升公司的盈利能力和市场占有率。 四、客户集中度较高、对大客户具有一定依赖的风险 公司对大客户具有一定的依赖性，其主要原因是公司产品品质稳定、品牌市场知名度逐步提 高，公司已与国内打印耗材行业的龙头企业形成长期、稳定、持续的合作关系，公司产品主 要供应于该类对品质要求较高且信誉较好的大客户，大客户对公司现有及未来业务发展起到 一定的保障和促进作用。但是如果大客户的经营情况发生不利变化，从而降低对公司产品的 采购，则可能会对公司的经营情况产生不利影响。 针对上述风险，由于 LG 化学将设备出售给公司后将把期碳粉客户移交给公司，公司将 在 LG 化学碳粉设备投产后积极对接原 LG 化学老客户，并加大新客户开发力度，加强终端营 销能力，降低对大客户的依赖程度。 五、汇率变动的风险 报告期内公司无出口业务，但公司收购韩国 LG 化学碳粉事业部需以外汇结算，LG 项目投产 后公司可能会有大量出口业务，汇率的变动可能给公司带来一定程度的汇兑风险。当前人民 币贬值有利于出口贸易，但未来一旦人民币升值，就可能会对公司的经营成果产生影响。 针对上述风险，公司将加强汇率风险管理工作，学习熟悉国际新汇率制度，正确判断人 民币汇率走势，在人民币升值期间，尝试采取远期结汇，在人民币贬值期间，应尽早结汇， 有效地规避汇率风险。另外，学习利用银行或其他金融机构提供的金融工具，提高控制汇率 波动风险的能力。 六、存货发生跌价的风险 公司存货管理规范，存货质量良好，报告期内存货未发生积压、滞销、毁损的情形，但 如果未来存货市场价格出现较大下降，存货出现大规模跌价的情况，可能对公司经营业绩造 成影响。 针对上述风险，公司将进一步加强存货库存管理，减少存货占用营运资金比例，提高运 营效率，防止存货发生积压、滞销、毁损的情况出现。 七、收购 LG 化学碳粉事业部的风险 2014年公司成功收购LG化学碳粉事业部，待收购资产投产后公司碳粉产能将达到11000 吨，成为国内碳粉产能最大的公司之一。上述事项给公司带来市场开发、产品品质保持、财 务风险等压力。若公司不能保持较高的产品品质，不能进行有效的市场开发，可能导致上述 固定资产投资闲置、淘汰，对公司提高盈利能力产生不利影响。 针对上述风险，公司将积极发挥引进的原 LG 化学碳粉高级技术人员的技术能力，保障 产品质量。同时，大力开拓新市场，对接原 LG 化学碳粉客户，提高公司的盈利水平。 八、未分配利润转增股本未代扣代缴个人所得税的风险 2011 年 6 月 21 日，公司由有限公司整体变更为股份公司时存在以未分配利润转增股本 的情形，公司并未按照相关税收法律法规的规定代扣代缴发起人自然人股东的个人所得税， 税务机关也未进行追缴或处罚，虽然股份公司设立时的自然人股东丁志明和韩斌辉已分别作 出承诺，愿意承担和补偿此事项可能给远东科技带来的任何损失，但公司仍有一定的税务风 险。 针对上述风险，公司将积极协调股份公司设立时的发起人自然人股东进行个人所得税的 清缴，避免因此事项可能导致的税收风险的发生。 九、粉碎碳粉和化学碳粉专利排他实施权到期的风险 2014 年 7 月 17 日，公司与 LG 化学签署《技术许可及技术支援合同》约定 LG 化学授予 公司 68 项粉碎碳粉和化学碳粉专利的排他实施权，上述排他实施权期限至 2018 年 6 月 30 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 22 页，共 145 页 日止。届时，若不签署新的协议约定排他实施许可权，则上述排他实施许可将转为普通实施 许可，若上述专利排他实施权到期后 LG 化学授予其他公司使用，将可能对公司提高盈利能 力产生不利影响。 针对上述风险，一方面，公司将加强与 LG 化学的合作，提高产品质量和市场占有率， 积极商谈延长相关专利排他实施权许可的期限；另一方面，公司将加大研发投入力度，不断 进行技术积累，创造更多属于自己的高水平技术专利。 十、报告期内社保缴纳不规范的风险 报告期内，公司存在社保缴纳不规范的情况，公司共为 82 名员工缴纳了养老保险、为 所有员工办理了商业工伤保险。针对上述事项，虽然公司控股股东、实际控制人已出具书面 承诺，将逐步规范社保缴纳情况，且若公司因社保缴纳事宜被有关部门要求补缴或罚款的， 其将对公司承担全额补偿义务。但如果因上述事项公司被罚款或诉讼，仍将对公司名誉产生 不利影响。 针对上述风险，公司将逐步规范社保缴纳情况，妥善处理新老职工的社保问题，避免与 此问题相关的争议事项的发生。 十一、股东间对赌条款触发的风险 2011 年 12 月，中国信达资产管理股份有限公司与丁志明、北京约瑟、天津怀远、吕林 等 56 位自然人股东以及公司签署了《关于湖北远东卓越科技股份有限公司投资合同之补充 协议》，约定如果在 2015 年 12 月 31 日未实现公司股票在中国境内的公开发行和上市，则 在 2015 年 12 月 31 日后的 12 个月内，投资方可向上述签约方提出回购或收购其股权的要求； 2015 年 12 月，中国信达资产管理股份有限公司与远东科技签署《补充协议》，约定免除了 上述协议中公司需承担的股权回购义务，但上述条款仍对协议签署时的各股东有效。按照公 司当期的情况及发展规划，上述以 IPO 为条件的对赌条款已经触发，虽然截至本报告披露之 日信达资管未要求上述股东履行股权收购义务，但上述股东仍存在被要求履行股权收购义务 的可能性。虽然上述对赌条款的触发不会对公司的控制权、持续经营能力产生重大不利影响， 但仍有可能对公司的股权结构产生影响。 (二)报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标 准 无 保 留 意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 23 页，共 145 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五（二）一 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五（二）二 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五（二）三 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 (一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 - 0.00 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4 财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 总计 0.00 0.00 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 程序 丁志明 担保 43,000,000.00 是 丁志明、汪海珍 担保 21,300,000.00 是 湖北绿金投资发展有限 公司 担保 38,000,000.00 是 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 24 页，共 145 页 丁志明、湖北绿金投资发 展有限公司 担保 14,900,000.00 是 信达金融租赁有限公司 融资租赁 19,801,249.28 是 中国信达资产管理股份 有限公司湖北省分公司 债务重组 注（1） 26,972,989.27 是 总计 - 163,974,238.55 - 注（1）：债务重组事项详见公开转让说明书之债务重组说明 (二)承诺事项的履行情况 1、2011 年 6 月 21 日，湖北远东卓越科技股份有限公司取得了黄冈市工商行政管理局颁发 注册号为 421100000009552 的《企业法人营业执照》，股份公司正式成立。 本次股改过程中，公司存在以未分配利润转增股本的情况，但公司并未代扣代缴自然人 股东的个人所得税，税务机关也未进行追缴或处罚，关于远东科技从有限责任公司整体变 更为股份有限公司过程中需要发起人自然人股东承担的个人所得税，股份公司设立时的自 然人股东丁志明和韩斌辉分别作出承诺：（1）如有关税务主管机关要求进行个人所得税的 申报及缴纳，本人承诺将按照税务机关的要求自行申报和足额缴纳；（2）如有关税务主管 机关要求远东科技应就前述个人所得税事宜履行代扣代缴义务，则本人承诺将按照有关法 律法规及税务机关的要求，积极配合股份公司履行相应的代扣代缴义务；（3）如因相关税 务主管机关或其他部门追缴上述税款或由于远东科技未按照有关法律法规或税务机关的要 求履行代扣代缴义务而承担责任或遭受处罚、滞纳金等任何损失的，本人承诺，愿意由承 担上述个人所得税事项的全体自然人股东按当时各自在股份公司的持股比例承担损失。远 东科技无需承担任何由于其未履行代扣代缴上述个人所得税的义务而产生的任何支出； 公司控股股东、实际控制人丁志明先生除作出上述承诺外并补充承诺如下：因远东科技 其他自然人发起人股东人数较少，且持股比例较低，若因发生税务主管机关要求其他自然 人股东缴纳前述税款的情形时，其他自然人股东不予配合而有可能使得远东科技遭受税务 机关处罚或加收滞纳金等情形的，本人作为远东科技的实际控制人，愿意就其他发起人的 该等义务履行代为偿还责任，避免远东科技因本人及其他发起人股东的任何事由而遭受任 何损失。 2、董事、监事、高级管理人员与申请挂牌公司签订重要协议和做出重要承诺 公司董事、监事、高级管理人员及核心人员作出的重要声明和承诺包括：（1）公司管 理层关于避免同业竞争的承诺；（2）公司管理层关于诚信状况的书面声明；（3）与公司 不存在利益冲突情况的声明；（4）公司高级管理人员关于不在股东单位双重任职、不从公 司关联企业领取报酬及其他情况的书面声明；（5）公司管理层就公司对外担保、重大投资、 委托理财、关联方交易等事项的情况符合法律法规和公司章程的书面声明；（6）公司管理 层对公司最近两年不存在重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况的声明。 (三)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受 账面价值 占总资产的 发生原因 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 25 页，共 145 页 限类型 比例% 货币资金 抵押 30,720,000.00 5.07% 银行承兑汇票保证金及银行定 期存款 固定资产 抵押 60,398,000.00 9.96% 银行借款抵押 无形资产 抵押 22,983,600.00 3.79% 银行借款抵押 累计值 89,101,600.00 14.70% 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 26 页，共 145 页 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份 总数 45,579,000 70.83% 25,992,200 71,571,200 75.60% 其中：控股 股东、实际 控制人 6,239,000 9.70% 1,442,600 7,681,600 8.11% 董事、监事、 高管 6,257,000 9.72% 1,442,600 7,699,600 8.13% 核心员工 - - - - - 有 限 售 条 件 股 份 有限售股份 总数 18,771,000 29.17% 4,327,800 23,098,800 24.40% 其中：控股 股东、实际 控制人 18,717,000 29.09% 4,327,800 23,044,800 24.34% 董事、监事、 高管 18,771,000 29.17% 4,327,800 23,098,800 24.40% 核心员工 - - - - - 普通股总股本 64,350,000 - 30,320,000 94,670,000 - 普通股股东人数 26 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名 称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数 量 期末持有无限售股 份数量 1 丁志明 24,956,000 5,770,400 30,726,400 32.46% 23,044,800 7,681,600 2 中国信 达资产 管理股 份有限 公司 20,410,000 0 20,410,000 21.56% 0 20,410,000 3 北京约 瑟投资 有限公 司 10,864,000 0 10,864,000 11.48% 0 10,864,000 4 北京宏 0 7,730,000 7,730,000 8.17% 0 7,730,000 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 27 页，共 145 页 鸿泰物 流有限 责任公 司 5 长安资 产•景 林新三 板投资 专项资 产管理 计划 0 4,500,000 4,500,000 4.75% 0 4,500,000 6 长安资 产•景 林新三 板 2 期 投资专 项资产 管理计 划 0 4,500,000 4,500,000 4.75% 0 4,500,000 7 东证融 通投资 管理有 限公司 0 4,323,300 4,323,300 4.57% 0 4,323,300 8 林金江 0 3,500,000 3,500,000 3.70% 0 3,500,000 9 王冬 0 1,500,000 1,500,000 1.58% 0 1,500,000 10 天津合 延聚金 资产管 理中心 （有限 合伙） 0 1,500,000 1,500,000 1.58% 0 1,500,000 合计 56,230,000 33,323,700 89,553,700 94.60% 23,044,800 66,508,900 前十名股东间相互关系说明： 1、两个资管计划为关联关系：长安资产•景林新三板投资专项资产管理计划和长安资产 •景林新三板 2 期投资专项资产管理计划均为由长安财富资产管理有限公司作为管 理人，宁波银行股份有限公司作为托管人，上海景林资产管理有限公司作为财务顾 问，主要投资于已在和拟在新三板(全国中小企业股份转让系统)市场挂牌企业的股 权的资产管理计划。 2、其他股东之间无任何关联关系。 二、优先股股本基本情况 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 28 页，共 145 页 项目 期初股份 数量变动 期末股份 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 优先股总计 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 丁志明，男，1967 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1986 年 7 月毕业于武 穴师范学校，1986 年 8 月至 2006 年 12 月就职于湖北省黄州监狱，任民警，2006 年 12 月至 2007 年 11 月，待业，2007 年 11 月至 2011 年 6 月就职于湖北远东卓越科技有限公司，任董 事长，2011 年 6 月至今就职于湖北远东卓越科技股份有限公司，任董事长。丁志明先生是 湖北省第十一届政协委员、湖北省“123”企业家培育计划第三期培养人选集中培训班班长、 湖北省中小企业协会副会长、黄冈市企业家协会常务副会长、黄冈大别山青年人才创业创新 协会常务副会长。 (二)实际控制人情况 同上 四、股份代持情况 无 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 29 页，共 145 页 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元或股 发行 方案 公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行 价格 发行数 量 募集 金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发 行 对 象 中 外 部 自 然 人 人 数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集资金用途 （具体用途） 募集 资金 用途 是否 变更 - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 公司 7,800,000.00 7.28% 2015/1/11-2016/1/10 否 抵押借款 公司 20,000,000.00 6.15% 2015/4/24-2016/4/23 否 抵押借款 公司 9,500,000.00 6.63% 2015/6/8-2016/6/7 否 抵押借款 公司 4,500,000.00 5.98% 2015/9/14-2016/9/13 否 抵押借款 公司 8,300,000.00 5.06% 2015/9/28-2016/3/27 否 抵押借款 公司 4,000,000.00 5.66% 2015/10/29-2016/10/28 否 抵押借款 公司 14,900,000.00 5.66% 2015/12/8-2016/12/7 否 抵押借款 公司 9,600,000.00 5.61% 2015/5/27-2016/6/10 否 抵押借款 公司 1,700,000.00 5.06% 2015/10/29-2016/10/29 否 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 30 页，共 145 页 抵押借款 公司 18,000,000.00 5.22% 2015/11/27-2016/11/29 否 保证借款 公司 10,000,000.00 6.63% 2015/6/24-2016/6/23 否 保证借款 公司 30,000,000.00 6.96% 2015/4/13-2016/4/12 否 保证借款 公司 20,000,000.00 6.31% 2015/8/13-2016/8/12 否 保证借款 公司 8,000,000.00 6.80% 2015/11/16-2016/11-16 否 信用借款 公司 5,000,000.00 - 2015/12/23-2016/1/14 否 合计 171,300,000.00 四、利润分配情况 15 年分配预案 单位：股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 注：请在此披露以 2015 年 12 月 31 日为基准日进行利润分配的分配预案 14 年已分配 单位：股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 注：请在此披露 2015 年内发生过的利润分配的情况，包括 2015 年度股东大会审议通过的利 润分配 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 31 页，共 145 页 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司是否 领取薪水 丁志明 董事长 男 49 大专 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 是 徐浩 董事兼总 经理 男 58 本科 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 是 熊成 董事兼副 总经理 男 51 大专 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 是 丁元松 董事 男 43 大专 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 是 韩毅 董事 男 55 本科 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 否 卢振宇 董事 男 53 本科 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 否 吴虹 董事 男 57 大专 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 否 马睿 董事 男 36 硕士 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 否 魏立松 董事 男 37 硕士 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 否 李作胜 监事会主 席 男 43 硕士 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 否 余娟娟 监事 女 28 大专 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 是 王锦武 监事 男 45 中专 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 是 郑和朝 副总经理 男 47 硕士 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 是 冯添政 董事会秘 书 男 32 本科 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 是 董事会人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长丁志明与董事丁元松为兄弟关系，除此之外公司董事、监事、高级管理人员之间 不存在亲属关系。 (二)持股情况 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 32 页，共 145 页 单位：股 姓名 职务 年初持普通股股 数 数量变动 年末持普通股股 数 期末普通 股持股比 例% 期末持有股票期 权数量 丁志 明 董事长 24,956,000 5,770,400 30,726,400 32.46% 0 熊成 董事兼 副总经 理 50,000 0 50,000 0.05% 0 丁元 松 董事 10,000 0 10,000 0.01% 0 余娟 娟 监事 12,000 0 12,000 0.01% 0 合计 24,922,000 5,876,400 30,798,400 32.53% 0 (三)变动情况 信息统 计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 丁志明 董事长 换届 董事长 换届 徐浩 董事兼总经理 换届 董事兼总经理 换届 熊成 董事兼副总经理 换届 董事兼副总经理 换届 丁元松 董事 换届 董事 换届 韩毅 董事 换届 董事 换届 卢振宇 董事 换届 董事 换届 吴虹 董事 换届 董事 换届 马睿 无 新任 董事 新任 魏立松 无 新任 董事 新任 李作胜 监事会主席 换届 监事会主席 换届 余娟娟 监事 换届 监事 换届 王锦武 监事 换届 监事 换届 郑和朝 副总经理 换届 副总经理 换届 冯添政 董事会秘书 换届 董事会秘书 换届 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 马睿：男，1979 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，2013 年 3 月毕业于中国人 民大学，硕士学历，2002 年 7 月至 2004 年 10 月，就职于中国通信建设总公司，任投资经 理；2004 年 10 月至 2006 年 5 月，国务院国资委挂职；2006 年 5 月至 2012 年 8 月，就职于 中国邮电器材集团公司，任高级投资经理，2012 年 8 月至 2014 年 10 月，就职于国信弘盛 创业投资有限公司，任投资副总监；2014 年 10 月至今，就职于上海景林投资管理有限公司， 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 33 页，共 145 页 任副总裁。 魏立松：男，1978 年 5 月 17 日出生，中国国际，无境外永久居留权/绿卡，2002 年 7 月毕业于长春理工大学会计学专业，本科学历，会计师。2002 年 7 月至 2003 年 6 月，就职 于利安达会计师事务所吉林分所，任审计助理；2003 年 7 月至 2014 年 6 月，就职于东北证 券股份有限公司，历任财务部会计、北京财务部经理、公司财务部经理助理、临江临江大街 证券营业部总经理、重庆沙南街营业部总经理。现任东证融通投资管理有限公司副总经理。 二、员工情况 (一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 员工总计 189 205 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 12 15 专科 18 23 专科以下 158 166 员工总计 189 205 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 2015 年 1-12 月，全年新招员工 19 人，自愿离职 3 人。公司全年通过招聘网站及现场招聘 形式引进中层管理人员 6 名，全年岗位培训、技能培训及职业道德培训共计 70 余次。2015 年，公司继续加大绩效考核力度，细化、量化绩效考核指标，严格执行员工个人薪酬与绩效 得分挂钩。 (二)核心员工 单位：股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股 数量 期末股票期权数 量 核心员工 - - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 郑和朝，男，1969 年 1 月出生，韩国国籍，1995 年毕业于大韩民国全罗南道大学院， 硕士学历，1995 年 12 月至 2005 年 8 月就职于韩国 SINDO RICOH 研究所，任科长，2005 年 9 月至 2007 年 12 月就职于韩国 CIT 公司，任理事，2008 年 1 月至 2014 年 2 月就职于韩国 LG 化学碳粉事业部，任部长，2014 年 3 月至今就职于湖北远东卓越科技股份有限公司，任 副总经理。 牟内根，男，1973 年 7 月生，韩国国籍，2000 年毕业于韩国庆北龟尾市金乌工科大学 材料工学专业，本科学历，2001 年 1 月至 2014 年 8 月，就职 LG 化学碳粉工厂，任研发技 术部首席研究员，2014 年 9 月至今，就职湖北远东卓越科技股份有限公司，任研发部经理。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 34 页，共 145 页 高勇，男，1976 年 8 月生，中国国籍，2000 年 7 月毕业于湖北工业大学，2000 年 7 月 至 2010 年 3 月就职于深圳市理光工业发展有限公司，任研发工程师，2010 年 4 月至 2013 年 8 月就职于广州市科密股份有限公司，任研发经理，2014 年 1 月至今，就职于湖北远东 卓越科技股份有限公司，任研发经理。 王锦武，男，1971 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1997 年毕业于蕲春县 中等师范学校，1990 年 9 月至 2003 年 9 月就职于蕲州镇雨湖居委会中心小学，任教师，2003 年 10 月至 2012 年 8 月就职于珠海神州打印耗材有限公司，任厂长兼技术总监，2012 年 9 月至今就职于湖北远东卓越科技股份有限公司，任硒鼓事业部技术总监兼监事，任期 3 年， 自 2015 年 11 月至 2018 年 11 月。 报告期内公司核心技术团队无变动。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 35 页，共 145 页 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司治理机制的建立情况完善，股东大会重新制订了《公司章程》，修改了 《股东大会议事规则》、《投资、担保、借贷、资金借出管理制度》，通过了《投资者关系 管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《董事会秘书工作细则》；三会及高级管理人员 的构成符合法律法规的规定，职责清晰；现有的治理机制能够确保公司治理机制有效运行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的内部管理机制，符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规以 及全国股转系统制定的相关业务规则的要求，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与 权、质询权与表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适保护，确保所有股东 特别是中小股东充分行使其合法权益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司本年度在重要人事变动、融资、担保事项中都按规定程序履行，未发生对外投资、 关联交易等重大决策事项。 4、公司章程的修改情况 公司于 2015 年 11 月 12 日召开的 2015 年第一次临时股东大会制定了公司在全国中小企 业股份转让系统挂牌后适用的《公司章程》。 (二)三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 股东大会 3 1.申请公司股票在全国股转系统挂牌 2.股权融资推进彩色碳项目建设 3.修改公司章程，增加注册资本 4.董事会、监事会换届 5.修改公司相关议事规则 6.增加董事会成员 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 36 页，共 145 页 7.推荐李作胜为公司监事会主席 董事会 3 1.申请公司股票在全国股转系统挂牌 2.股权融资推进彩色碳项目建设 3.修改公司章程，增加注册资本 4.董事会换届 5.修改公司相关议事规则 6.增加董事会成员 7.制定公司信息披露事务管理制度 8.制定公司投资者关系管理制度 9.制定董事会秘书工作细则 监事会 3 1.监事会换届 2.推选监事会主席 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会、监事会的召集、召集人资格、提案审议、通知时间、召开程序、出席人 员资格、授权委托、表决程序均符合《公司法》等相关法律、法规、规范性文件和公司现行 有效之《公司章程》以及相应《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》 的规定，会议决议均合法有效。 (三)公司治理改进情况 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规不断完善公司 治理机制，确保公司内部各项工作有章可循，使公司管理体系不断规范。 (四)投资者关系管理情况 公司的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》及《关联交易决策制度》等一系列内部管理制度，建立健全了公司法人治理机制，能给 股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公司的《公司章程》及《信息披露管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了规定。 公司由董事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、 发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调 和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营 决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实 性和完整性。同时公司努力为中小股东参加股东大会创造条件，充分考虑召开的时间和地点 以便于股东参加。 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未下设专门委员会。 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现挂牌公司存在重大风险事项，公司监事会对本年度内 的监督事项无异议。具体意见如下： （1）公司依法运作的情况 报告期内，公司按照国家相关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完整的内部控制 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 37 页，共 145 页 制度，决策程序符合相应规定。公司董事、总经理、其他高级管理人员在履行职务时，不存 在违反法律、法规和《公司章程》，损害公司及股东利益的行为。 （2）检查公司财务情况 报告期内，公司监事会组织相关人员认真检查和审核了公司近两年来各项会计报表及财 务资料，就检查的情况与公司经营层及相关人员进行了通报，对公司财务管理的疏漏环节提 出了整改意见,同时对年内拟新上项目 LG 彩粉项目的进展情况提出了一些建设性意见。监事 会认为：公司财务总体状况是好的,公司财务报表的编制符合《企业会计制度》和《企业会 计准则》等有关规定，2015 年度财务报告能够反映公司的财务状况和经营成果。 （3）检查公司重大收购、出售资产情况 2015 年公司完成了韩国 LG 集团旗下化学碳粉项目的引进并进行了厂房建设及设备安 装，公司监事会在充分调查和了解相关情况的基础上，提出了防控风险的要求,认为：该项 收购符合公司的战略发展规划，项目的实施会为股东创造更多的经济利益。同时监事会将严 格检查项目的建设及执行情况。 （4）内部控制制度情况 报告期内，公司监事会对公司内部控制制度的建设和运行情况进行了审核，认为：公司 已根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，按照自身的实际情况， 在原有建设的内控制度的基础上，根据新的要求新订和修订了部分内控制度，进一步完善和 健全了公司治理结构和各项内部控制制度，保证了公司经营管理活动的规范有序进行。 （5）检查执行股东大会决议情况 报告期内，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，监事会认为：公司董事 会能够认真履行股东大会的有关决议，未发生有损股东利益的行为。 （6）监事会对定期报告的审核意见 董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让 系统公司的规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持完全独立， 拥有独立完整的供应、生产和销售系统；独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 (1)业务独立 公司拥有独立、完整的业务流程、独立的经营场所以及八大中心和五大事业部。公司独 立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其 他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞 争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。公司在业务方面与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业完全分开。 (2)资产独立 公司具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的设备、设施、场所。 设备购置发票和凭证齐全。公司资产独立完整、产权明晰，截至本公开转让说明书签署之日， 公司不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。公司对所有资产拥有完全的控制支配 权，在资产方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 (3)人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生， 不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、财务负责人等高级管理人员均全职在本 公司工作并领取薪酬。公司高级管理人员没有在控股股东控制的其他企业中担任除董事、监 事以外的其他职务，也没有在控股股东控制的其他企业领薪。公司员工独立于各股东及其他 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 38 页，共 145 页 关联方，已建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。公司人员与控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业完全分开。 (4)财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系， 制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有 独立银行账户，依法独立纳税。本公司内部控制完整、有效，能够独立作出财务决策，不存 在股东干预公司资金使用的情况。公司财务与控股股东、实际控制人控制的其他企业分开。 (5)机构独立 公司按照建立规范法人治理结构的要求，设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事 会领导下的总经理负责制。公司根据业务经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职 责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 不存在合署办公、混合经营的情形。公司机构与控股股东、实际控制人控制的其他企业分开。 (三)对重大内部管理制度的评价 公司建立了《公司财务管理制度》、《各部门管理制度汇编》等一系列规章制度，涵盖 了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管理、物资采购、行政管理等经营过程和 各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。公司的财务管理和内部 控制管理制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了 公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证 了公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现， 符合公司发展的要求。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司逐步健全信息披露管理制度，增强信息披露真实性、准确性和及时性。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。公司信息披露事务负责人、 义务人及公司管理层严格遵守了《信息披露管理办法》，执行情况良好。 报告期内，公司尚未建立《年度报告差错责任追究制度》。公司将根据《公司法》、《全 国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等其他规范性文件，及时建立《年度报告 差错责任追究制度》。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 39 页，共 145 页 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字（2016）第 313019 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 审计报告日期 2016-04-27 注册会计师姓名 王凤岐、陈泉忠 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 湖北远东卓越科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北远东卓越科技股份有限公司（以下简称湖北远东）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2015 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是湖北远东管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，湖北远东财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖北远东2015 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2015 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：王凤岐 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈泉忠 中国•北京 二〇一六年四月二十七日 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 40 页，共 145 页 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五·1 44,132,860.06 5,981,970.03 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五·2 61,021,004.70 16,886,408.24 预付款项 五·3 25,971,719.51 27,668,091.59 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五·4 43,991,321.07 25,594,434.11 存货 五·5 88,415,176.33 111,583,907.23 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 263,532,081.67 187,714,811.20 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五·6 59,117,584.25 38,015,967.96 在建工程 五·7 242,930,806.25 171,897,887.76 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五·8 29,978,849.42 30,493,861.70 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五·9 337,385.39 247,306.99 其他非流动资产 五·10 10,218,014.90 3,925,935.20 非流动资产合计 - 342,582,640.21 244,580,959.61 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 41 页，共 145 页 资产总计 - 606,114,721.88 432,295,770.81 流动负债： - 短期借款 五·11 171,300,000.00 86,300,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 应付短期融资款 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五·12 14,805,878.07 27,333,982.25 预收款项 五·13 2,000,774.72 1,435,224.75 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五·14 473,960.46 1,190,621.14 应交税费 五·15 9,450,399.22 5,297,241.72 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五·16 54,590,622.57 20,425,724.74 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 252,621,635.04 141,982,794.60 非流动负债： - 长期借款 五·17 - 50,000,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五·18 14,078,056.24 53,105,193.25 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五·19 26,802,000.00 30,972,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 40,880,056.24 134,077,193.25 负债总计 - 293,501,691.28 276,059,987.85 所有者权益： - 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 42 页，共 145 页 股本 五·20 94,670,000.00 64,350,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五·21 120,581,593.07 38,609,593.07 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五·22 9,406,756.45 5,077,238.41 一般风险准备 - - - 未分配利润 五·23 87,954,681.08 48,198,951.48 归属于母公司所有者权益合计 - 312,613,030.60 156,235,782.96 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 312,613,030.60 156,235,782.96 负债和所有者权益总计 - 606,114,721.88 432,295,770.81 法定代表人：丁志明 主管会计工作负责人：徐浩 会计机构负责人：徐浩 (二)母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 43,942,385.55 5,231,282.70 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十一·1 60,987,335.29 19,542,267.77 预付款项 - 15,938,425.48 25,484,553.73 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一·2 106,912,670.40 27,214,347.71 存货 - 73,459,371.07 97,405,724.24 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 301,240,187.79 174,878,176.15 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一·3 37,000,000.00 37,000,000.00 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 43 页，共 145 页 投资性房地产 - - - 固定资产 - 51,735,436.54 36,208,964.58 在建工程 - 169,966,557.12 108,347,894.47 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 22,478,849.42 22,993,861.70 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 312,999.88 238,248.35 其他非流动资产 - 286,350.00 3,205,935.20 非流动资产合计 - 281,780,192.96 207,994,904.30 资产总计 - 583,020,380.75 382,873,080.45 流动负债： - 短期借款 - 166,300,000.00 81,300,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 25,000,000.00 - 应付账款 - 8,013,274.84 24,663,060.49 预收款项 - 602,224.72 366,532.75 应付职工薪酬 - 369,180.49 931,567.92 应交税费 - 8,585,993.81 4,194,130.64 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 54,027,597.61 12,685,722.72 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 262,898,271.47 124,141,014.52 非流动负债： - 长期借款 - - 50,000,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 14,078,056.24 53,105,193.25 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - 5,170,000.00 递延所得税负债 - - - 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 44 页，共 145 页 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 14,078,056.24 108,275,193.25 负债总计 - 276,976,327.71 232,416,207.77 所有者权益： - 股本 - 94,670,000.00 64,350,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 120,581,593.07 38,609,593.07 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 9,406,756.45 5,077,238.41 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 81,385,703.52 42,420,041.20 所有者权益合计 - 306,044,053.04 150,456,872.68 负债和所有者权益总计 - 583,020,380.75 382,873,080.45 (三)合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 五·24 261,806,488.35 166,292,297.90 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 217,356,700.58 151,536,726.48 其中：营业成本 五·24 178,667,338.25 120,682,357.67 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五·25 282,665.89 209,900.96 销售费用 五·26 3,426,524.91 2,203,632.35 管理费用 五·27 19,567,556.06 16,892,840.86 财务费用 五·28 13,897,161.43 11,260,477.95 资产减值损失 五·29 1,515,454.04 287,516.69 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 45 页，共 145 页 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） - 44,449,787.77 14,755,571.42 加：营业外收入 五·30 6,497,227.00 9,704,279.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五·31 26,000.00 40,939.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 50,921,014.77 24,418,911.42 减：所得税费用 五·32 6,835,767.13 3,372,137.44 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） - 44,085,247.64 21,046,773.98 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 44,085,247.64 21,046,773.98 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 46 页，共 145 页 七、综合收益总额 - 44,085,247.64 21,046,773.98 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 十二·2 0.66 0.33 （二）稀释每股收益 十二·2 0.66 0.33 法定代表人：丁志明 主管会计工作负责人：徐浩 会计机构负责人：徐浩 (四)母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十一·4 262,994,056.12 183,759,182.38 减：营业成本 十一·4 181,908,796.00 139,782,047.58 营业税金及附加 - 270,379.42 176,276.17 销售费用 - 3,169,472.83 1,994,987.07 管理费用 - 18,942,829.32 15,930,271.85 财务费用 - 13,267,439.74 11,136,217.36 资产减值损失 - 1,425,335.57 318,705.04 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） - 44,009,803.24 14,420,677.31 加：营业外收入 - 5,638,000.00 9,703,600.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 26,000.00 40,939.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 49,621,803.24 24,083,338.31 减：所得税费用 - 6,326,622.88 3,264,161.54 四、净利润（净亏损以“－”号 填列） - 43,295,180.36 20,819,176.77 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 - - - 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 47 页，共 145 页 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 43,295,180.36 20,819,176.77 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - (五)合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 280,289,065.79 202,196,549.34 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五·33 47,652,386.39 63,501,708.46 经营活动现金流入小计 - 327,941,452.18 265,698,257.80 购买商品、接受劳务支付的现金 - 213,623,207.78 182,388,500.24 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 48 页，共 145 页 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,078,965.86 5,591,930.67 支付的各项税费 - 9,514,748.29 8,838,532.43 支付其他与经营活动有关的现金 五·33 101,200,074.60 45,289,678.63 经营活动现金流出小计 - 332,416,996.53 242,108,641.97 经营活动产生的现金流量净额 - -4,475,544.35 23,589,615.83 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 101,832,449.73 68,235,629.37 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 101,832,449.73 68,235,629.37 投资活动产生的现金流量净额 - -101,832,449.73 -68,235,629.37 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 120,900,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 385,300,000.00 133,464,586.51 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五·33 - 14,100,000.00 筹资活动现金流入小计 - 506,200,000.00 147,564,586.51 偿还债务支付的现金 - 306,308,000.00 83,580,866.51 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 13,353,034.86 10,134,496.94 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五·33 72,567,621.07 22,371,552.10 筹资活动现金流出小计 - 392,228,655.93 116,086,915.55 筹资活动产生的现金流量净额 - 113,971,344.07 31,477,670.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -232,459.96 -237,463.89 五、现金及现金等价物净增加额 五·34 7,430,890.03 -13,405,806.47 加：期初现金及现金等价物余额 五·34 5,981,970.03 19,387,776.50 六、期末现金及现金等价物余额 五·34 13,412,860.06 5,981,970.03 法定代表人：丁志明 主管会计工作负责人：徐浩 会计机构负责人：徐浩 (六)母公司现金流量表 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 49 页，共 145 页 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 266,794,266.39 221,623,170.19 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 46,539,089.82 39,597,910.86 经营活动现金流入小计 - 313,333,356.21 261,221,081.05 购买商品、接受劳务支付的现金 - 178,128,683.68 223,316,011.30 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,522,858.14 4,097,279.34 支付的各项税费 - 9,170,994.17 7,918,231.41 支付其他与经营活动有关的现金 - 109,314,486.19 45,046,667.64 经营活动现金流出小计 - 303,137,022.18 280,378,189.69 经营活动产生的现金流量净额 - 10,196,334.03 -19,157,108.64 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 78,795,545.69 21,996,100.53 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 37,875,224.73 - 投资活动现金流出小计 - 116,670,770.42 21,996,100.53 投资活动产生的现金流量净额 - -116,670,770.4 2 -21,996,100.53 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 120,900,000.00 - 取得借款收到的现金 - 327,300,000.00 128,429,586.51 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 14,100,000.00 筹资活动现金流入小计 - 448,200,000.00 142,529,586.51 偿还债务支付的现金 - 248,308,000.00 81,545,866.51 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 12,626,379.73 10,011,592.38 支付其他与筹资活动有关的现金 - 72,567,621.07 22,371,552.10 筹资活动现金流出小计 - 333,502,000.80 113,929,010.99 筹资活动产生的现金流量净额 - 114,697,999.20 28,600,575.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -232,459.96 -237,463.89 五、现金及现金等价物净增加额 - 7,991,102.85 -12,790,097.54 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,231,282.70 18,021,380.24 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,222,385.55 5,231,282.70 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 50 页，共 145 页 (七)合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 64,350,000.00 - - - 38,609,593.07 - - - 5,077,238. 41 - 48,198, 951.48 - 156,235 ,782.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 64,350,000.00 - - - 38,609,593.07 - - - 5,077,238. 41 - 48,198, 951.48 - 156,235 ,782.96 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 30,320,000.00 - - - 81,972,000.00 - - - 4,329,518. 04 - 39,755, 729.60 - 156,377 ,247.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 44,085, 247.64 - 44,085, 247.64 （二）所有者投入和 减少资本 30,320,000.00 - - - 81,972,000.00 - - - - - - - 112,292 ,000.00 1．股东投入的普通 股 30,320,000.00 - - - 81,972,000.00 - - - - - - - 112,29 2,000.0 0 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 51 页，共 145 页 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 4,329,518. 04 - -4,329, 518.04 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 4,329,518. 04 - -4,329, 518.04 - - 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 52 页，共 145 页 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 94,670,000.00 - - - 120,581,593.0 7 - - - 9,406,756. 45 - 87,954, 681.08 - 312,613 ,030.60 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 64,350,000.00 - - - 38,609, 593.07 - - - 2,995 ,320. 73 - 29,234, 095.18 - 135,189 ,008.98 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 64,350,000.00 - - - 38,609, 593.07 - - - 2,995 ,320. 73 - 29,234, 095.18 - 135,189 ,008.98 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 2,081 ,917. 68 - 18,964, 856.30 - 21,046, 773.98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 21,046, 773.98 - 21,046, 773.98 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 53 页，共 145 页 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,081 ,917. 68 - -2,081, 917.68 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,081 ,917. 68 - -2,081, 917.68 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 64,350,000.00 - - - 38,609, 593.07 - - - 5,077 ,238. 41 - 48,198, 951.48 - 156,235 ,782.96 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 54 页，共 145 页 法定代表人：丁志明 主管会计工作负责人：徐浩 会计机构负责人：徐浩 (八)母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 64,350,0 00.00 - - - 38,609,5 93.07 - - - 5,077,23 8.41 42,420,041 .20 150,456, 872.68 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 64,350,0 00.00 - - - 38,609,5 93.07 - - - 5,077,23 8.41 42,420,041 .20 150,456, 872.68 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 30,320,0 00.00 - - - 81,972,0 00.00 - - - 4,329,51 8.04 38,965,662 .32 155,587, 180.36 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 43,295,180 .36 43,295,1 80.36 （二）所有者投入和减少资本 30,320,0 00.00 - - - 81,972,0 00.00 - - - - - 112,292, 000.00 1．股东投入的普通股 30,320,0 00.00 - - - 81,972,0 00.00 - - - - - 112,292, 000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 55 页，共 145 页 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者 权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 64,350,00 0.00 - - - 38,609, 593.07 - - - 2,995,32 0.73 23,682,782. 11 129,637 ,695.91 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 4,329,51 8.04 -4,329,518 .04 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 4,329,51 8.04 -4,329,518 .04 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 94,670,0 00.00 - - - 120,581, 593.07 - - - 9,406,75 6.45 81,385,703 .52 306,044, 053.04 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 56 页，共 145 页 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 64,350,00 0.00 - - - 38,609, 593.07 - - - 2,995,32 0.73 23,682,782. 11 129,637 ,695.91 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 2,081,91 7.68 18,737,259. 09 20,819, 176.77 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 20,819,176. 77 20,819, 176.77 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,081,91 7.68 -2,081,917. 68 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,081,91 7.68 -2,081,917. 68 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年度报告 ©第 57 页，共 145 页 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 64,350,00 0.00 - - - 38,609, 593.07 - - - 5,077,23 8.41 42,420,041. 20 150,456 ,872.68 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 58 页，共 145 页 财务报表附注 一、 公司基本情况 湖北远东卓越科技股份有限公司（以下简称“本公司或者公司”）系由湖北远东卓 越科技有限公司整体改制设立的股份有限公司，2011 年 6 月 1 日，有限责任公司 的全体股东丁志明、北京约瑟投资有限公司和韩斌辉作出股东会决议，同意根据 有限责任公司整体变更前经审计的账面净资产，股份有限公司注册资本设定为 3500 万元，全部注册资本划分为 3500 万股，所有有限责任公司股东以有限责任 公司 1 元净资产额折合 1 股成为股份有限公司股东。成立于 2007 年 11 月 27 日， 并取得黄冈市工商行政管理局核发的 421100000009552 号《企业法人营业执照》； 法定代表人：丁志明；公司地址：黄冈市黄州区赤壁大道特 1 号。 股本：人民币 94,670,000.00 元。 最终控制方：丁志明。 治理结构：本公司已根据《公司法》、《公司章程》规定建立了股东大会、董事会、 监事会。 组织结构：公司采取董事会领导下的总经理负责制。内部机构设置：八大中心、 五大事业部；本公司全资子公司有湖北高鑫材料科技有限公司、湖北东之盛打印 机配件有限公司、湖北绿金投资发展有限公司。 所处行业：本公司属于制造业。 本公司经营范围：墨粉科技开发、生产、销售；墨粉专用树脂的研发、生产、销 售；办公设备生产、销售；办公耗材生产、销售；货物进出口（不含国家限制和 禁止的货物除外。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司全资子公司湖北高鑫材料科技有限公司经营范围：树脂材料技术的开发、 生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公 司成立于 2008 年 7 月 31 日，并取得黄冈市工商行政管理局核发的 421100000015519 号《企业法人营业执照》；法定代表人：丁志明；注册资本：1200 万元；公司地 址：黄冈市明珠大道（黄冈嘉道贸易广场 B4 幢 92 号）； 本公司全资子公司湖北东之盛打印机配件有限公司经营范围：湖北东之盛打印机 配件有限公司经营范围：打印机配件及再生环保硒鼓生产、销售。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司成立于 2011 年 6 月 2 日， 并取得黄冈市工商行政管理局核发的 421100000031331 号《企业法人营业执照》； 法定代表人：丁志明；注册资本：500 万元；公司地址：黄冈市黄州经济开发区 新港一路； 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 59 页，共 145 页 本公司全资子公司湖北绿金投资发展有限公司经营范围：教学用系列产品（不含 持许可证经营的项目）及计算机耗材投资、研发、销售。（涉及许可经营项目， 应取得相关部门许可后方可经营）公司成立于 2013 年 1 月 23 日；并取得浠水县 工商行政管理局核发的 421125000026421 号《企业法人营业执照》；法定代表人： 丁志明；注册资本：2,000 万元；公司地址：湖北省浠水县散花镇涂墩村； 本公司本年度纳入合并范围的子公司共 3 户，详见本附注七“在其他主体中的权 益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 2016 年 3 月 31 日全国中小企业股份转让系统已同意本公司挂牌，公司股票代码 为 837097。 本公司 2015 年度财务报告业经董事会批准于 2016 年 4 月 27 日报出。 本公司历史沿革如下： 1、有限公司的设立和首期出资 2007 年 11 月 20 日，自然人丁志明、丁元旭、丁元松、范建红、王长望共同签署 《湖北远东卓越科技有限公司章程》，决定成立公司，公司注册资本为 500 万元， 分两次缴足，其中：首次出资 100 万元，应于 2007 年 11 月 21 日前缴足；第二期 出资应于 2009 年 11 月 20 日前缴足。 2007 年 11 月 22 日，黄冈公正联合会计师事务所出具黄公证验字[2007]135 号《验 资报告》，确认截止 2007 年 11 月 21 日，全体股东首次缴纳的注册资本 100 万元 已缴足，其中：丁元旭、丁元松、范建红、王长望各实缴 2 万元，丁志明实缴 92 万元。 有限公司设立时股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 认缴比例（%） 出资方式 1 丁元旭 10 2 2 货币 2 丁元松 10 2 2 货币 3 范建红 10 2 2 货币 4 王长望 10 2 2 货币 5 丁志明 460 92 92 货币 合计 500 100 100 2、有限公司股东缴足第二期出资并第一次增加注册资本 2009 年 2 月 18 日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意有限公司注册资本 增加至 1000 万元，实收资本增加至 1000 万。其中丁元旭、丁元松、范建红、王 长望各新增出资 10 万元，丁志明新增出资 460 万元。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 60 页，共 145 页 2009 年 2 月 19 日，黄冈公正联合会计师事务所出具黄公证验字[2009]019 号《验 资报告》，确认截至 2009 年 2 月 19 日止，全体股东第二期缴纳的注册资本 400 万元已缴足，其中：丁元旭、丁元松、范建红、王长望各实缴 8 万元，出资方式 为货币；丁志明实缴 368 万元，其中：以货币出资 18 万元，以实物（机器设备） 出资 350 万元。湖北兴正资产评估有限公司对丁志明投入的机器设备进行评估， 并出具了《湖北远东卓越科技有限公司第二期出资机器设备评估报告》（鄂兴正 评报字（2009）第 013 号），该等投入的机器设备评估值为 3,500,525 元，全体股 东确认价值为 350 万元。 2009 年 2 月 19 日，黄冈公正联合会计师事务所出具黄公证验字[2009]020 号《验 资报告》，经其审验，截止 2009 年 2 月 19 日，全体股东新增的注册资本 500 万元 已缴足，其中：丁元旭、丁元松、范建红、王长望各以货币方式实缴 10 万元； 丁志明实缴 460 万元，其中：以货币出资 110 万元，以实物（机器设备）出资 350 万元。湖北兴正资产评估有限公司对丁志明投入的机器设备进行评估，并出具了 《湖北远东卓越科技有限公司增资评估报告书》（鄂兴正评报字（2009）第 014 号），该等机器设备评估值为 3,500,970 元，全体股东确认价值为 350 万元。 2009 年 2 月 26 日，有限公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了工商变 更登记。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 认缴比例（%） 出资方式 1 丁元旭 20 20 2 货币 2 丁元松 20 20 2 货币 3 范建红 20 20 2 货币 4 王长望 20 20 2 货币 5 丁志明 920 920 92 货币\实物 合计 1000 1000 100 3、有限公司第二次增加注册资本 2009 年 7 月 9 日，有限公司召开股东会，同意公司注册资本和实收资本由 1,000 万元变更为 2,100 万元。其中：丁元旭、丁元松、范建红、王长望各认缴增资 22 万元，均以土地使用权出资；丁志明认缴增资 1,012 万元，其中以货币出资 330 万元、以土地使用权出资 682 万元。 2009 年 5 月 20 日，湖北长江求实资产评估有限公司对各股东投入的土地使用权 进行评估，并出具了《湖北远东卓越科技有限公司增资项目评估报告书》（鄂长 评报字[2009]）第 0714 号），根据该评估报告书，该宗土地使用权的评估值为 9,356,279 元，经股东确认价值为 9,356,279 元，其中用于股东增资 770 万元，剩余 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 61 页，共 145 页 1,656,279 元经全体股东确认作资本公积处理。同日，全体股东签署修正后的公司 章程。 2009 年 7 月 11 日黄冈公正联合会计师事务所对各出资人的新增出资进行了审验 出具了《验资报告》（黄公证验字[2009]099 号）。经其审验，截止 2009 年 7 月 10 日，全体股东新增的注册资本 1,100 万元已缴足，其中：丁元旭、丁元松、范建 红、王长望各实缴 22 万元，均以土地使用权出资；丁志明实缴 1,012 万元，其中 以货币出资 330 万元、以土地使用权出资 682 万元。 2009 年 7 月 26 日，有限公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了工商变 更登记。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 认缴比例（%） 出资方式 1 丁元旭 42 42 2 货币、实物 2 丁元松 42 42 2 货币、实物 3 范建红 42 42 2 货币、实物 4 王长望 42 42 2 货币、实物 5 丁志明 1932 1932 92 货币、实物 合计 2100 2100 100 4、有限公司第一次股权转让 2009 年 10 月 21 日，有限公司召开股东会，同意丁志明将其所持公司 1,932 万出 资（占公司注册资本 92%）转让给丁东，丁元旭将其所持公司 42 万元出资（占 公司注册资本 2%）转让给丁东。同日，公司对章程相应作了修改。 以上各方均签订了《股权转让协议书》并已实际履行。 2009 年 10 月 21 日，有限公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了变更登 记手续。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 认缴比例（%） 出资方式 1 丁元松 42 42 2 货币、实物 2 范建红 42 42 2 货币、实物 3 王长望 42 42 2 货币、实物 4 丁东 1974 1974 94 货币、实物 合计 2100 2100 100 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 62 页，共 145 页 5、有限公司第二次股权转让 2011 年 2 月 13 日，有限公司召开股东会，同意丁东将其持有的公司 1,974 万元的 出资额（占注册资本总额的 94%）转让给丁志明。同日，公司对公司章程做了相 应修改。 以上各方均签订了《股权转让协议》并已实际履行。 有限公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了变更登记手续。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 认缴比例（%） 出资方式 1 丁元松 42 42 2 货币、实物 2 范建红 42 42 2 货币、实物 3 王长望 42 42 2 货币、实物 4 丁志明 1974 1974 94 货币、实物 合计 2100 2100 100 6、有限公司第三次股权转让 2011 年 5 月 16 日，有限公司召开股东会，同意丁志明将其持有公司股权中的 22% （对应出资额 462 万元）转让给北京约瑟投资有限公司；丁元松、范建红、王长 望将其各自持有的公司 2%的股权（对应出资额各 42 万元，合计 126 万元）转让 给北京约瑟投资有限公司。 以上各方均签订了《股权转让协议》并已实际履行。 2011 年 5 月 18 日，有限公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了变更登 记手续。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 认缴比例（%） 出资方式 1 丁志明 1512 1512 72 货币、实物 2 北京约瑟投资 有限公司 588 588 28 货币、实物 合计 2100 2100 100 7、资产置换 2011 年 5 月 20 日，有限公司召开股东会，同意将股东北京约瑟投资有限公司原 土地使用权出资（计 66 万元）置换为货币出资 66 万元；丁志明原以实物（机器 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 63 页，共 145 页 设备）出资 700 万元、土地使用权出资 704 万元置换为货币出资 1404 万元，以上 实物置换为货币出资共计 1470 万元。 2011 年 5 月 23 日，黄冈公正联合会计师事务所出具黄公正验字【2011】079 号验 资报告，经其审验，截止 2011 年 5 月 23 日，北京约瑟投资有限公司和丁志明已 缴纳 1470 万元人民币。 公司已就上述资产置换事宜，办理了工商变更登记手续。 8、有限公司第四次股权转让 2011 年 5 月 18 日，有限公司召开股东会，同意丁志明将其持有公司股权中的 1% （对应出资 15.12 万元）转让给韩斌辉。 以上各方均签订了《股权转让协议》并已实际履行。 2011 年 5 月 24 日，有限公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了变更登 记手续。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 认缴比例（%） 出资方式 1 丁志明 1491 1491 71 货币 2 北京约瑟投资 有限公司 588 588 28 货币 3 韩斌辉 21 21 1 货币 合计 2100 2100 100 9、有限公司整体变更为股份公司 2011 年 6 月 1 日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意有限公司拟以 2011 年 5 月 31 日为基准日，以不高于经审计账面净资产折股，整体变更为股份有限 公司。 根据利安达会计师事务所有限公司湖北分所 2011 年 6 月 6 日出具的利安达专字 【2011】第 R1066 号《审计报告》（审计基准日为 2011 年 5 月 31 日），有限公司 经审计账面净资产为 35,614,493.07 元；根据湖北利安达资产评估有限责任公司 2011 年 6 月 18 日出具的鄂利安达评报字（2011）第 110608 号《评估报告》（评估 基准日为 2011 年 5 月 31 日），有限公司净资产评估值为 3562.13 万元。公司股份 总数依据上述有限公司经审计的净资产值折股，股本 35,000,000.00 元，净资产折 股后剩余 614,493.07 元计入资本公积。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 64 页，共 145 页 2011 年6 月 18 日，利安达会计师事务所有限公司湖北分所出具了利安达验字【2011】 R1031 号《验资报告》，对股份公司整体变更的净资产折股进行验证，确认公司 已收到全体股东缴纳的注册资本 35,000,000.00 万元。 2011 年 6 月 21 日，湖北远东卓越科技股份有限公司取得了黄冈市工商行政管理 局颁发注册号为 421100000009552 的《企业法人营业执照》，股份公司正式成立。 股份公司股东及持股比例如下： 序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例（%） 出资方式 1 丁志明 2485 71 净资产 2 北京约瑟投资有限公司 980 28 净资产 3 韩斌辉 35 1 净资产 合 计 3500 100 --- 10、股份公司第一次非公开发行股份 2011 年 6 月 16 日，公司股东会审议通过了《关于湖北远东卓越科技股份有限公 司进行私募并增资扩股的议案》。公司增资扩股前的股本为 3,500 万股，本次定向 募集股数不超过 1,600 万股，完成增资扩股后公司总股本不超过 5,100 万股。本次 以每股 1.8~2.8 元的价格向投资人定向募集股份，本次非公开发行前公司滚存的 未分配利润将由本次发行完成后的新老股东共享。2011 年 7 月 8 日~2011 年 7 月 26 日，公司分别与天津怀远股权投资基金、北京约瑟投资有限公司以及张文胜、 丁东等 55 名自然人签订了《认购协议》，公司以 1.88 元的价格向以上投资人非公 开发行 532 万股，融资额为 1000.16 万元。根据利安达会计师事务所有限责任公 司湖北分所 2011 年 7 月 27 日出具的利安达验字[2011]第 R1032 号《验资报告》， 截至本说明书出具之日，湖北远东科技股份有限公司共收到股东新增出资款人民 币 1000.16 万元，其中注册资本为人民币 532 万元，资本公积为人民币 468.16 万 元。 2011 年 7 月 28 日，黄冈市工商行政管理局向湖北远东核发了变更后的《企业法 人营业执照》（注册号：421100000009552），注册资本变更为人民币 4032 万元。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 股权比例 1 丁志明 2485 2485 61.63 2 北京约瑟投资有限公司 1086.40 1086.40 26.94 3 天津怀远股权投资基金管 理中心（有限合伙） 138.30 138.30 3.43 4 张文胜 48 48 1.19 5 韩斌辉 35 35 0.87 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 65 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 股权比例 6 丁东 32 32 0.79 7 赵杏丽 26 26 0.64 8 孙海平 25 25 0.62 9 乔轩 21.20 21.20 0.53 10 徐新 16 16 0.40 11 唐正萍 13.30 13.30 0.33 12 刘振江 10.60 10.60 0.26 13 袁金连 10 10 0.25 14 胡传正 9 9 0.22 15 洪芬 5 5 0.12 16 裴泽云 5 5 0.12 17 张建利 4 4 0.10 18 胡晓玲 3 3 0.07 19 游惠玲 3 3 0.07 20 熊成 5 5 0.12 21 朱鸿儒 3 3 0.07 22 廖今朝 2 2 0.05 23 邵华宁 2 2 0.05 24 杜俊冰 2 2 0.05 25 胡晓红 2 2 0.05 26 周凤娟 2 2 0.05 27 黄晓玲 2 2 0.05 28 王长望 2 2 0.05 29 丁元旭 2 2 0.05 30 余超 2 2 0.05 31 夏火生 2 2 0.05 32 余娟娟 1.20 1.20 0.03 33 吕林 1 1 0.02 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 66 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 股权比例 34 袁培进 1 1 0.02 35 张晗 1 1 0.02 36 占火林 1 1 0.02 37 马显兰 1 1 0.02 38 周梅开 1 1 0.02 39 古国珍 1 1 0.02 40 田巧珍 1 1 0.02 41 贾珂 1 1 0.02 42 丁元松 1 1 0.02 43 王绵安 1 1 0.02 44 张文健 1 1 0.02 45 陈丽春 1 1 0.02 46 夏浩钧 1 1 0.02 47 吕建华 1 1 0.02 48 郑小莉 1 1 0.02 49 王楚芬 1 1 0.02 50 闵革 1 1 0.02 51 刘文英 1 1 0.02 52 郑向阳 1 1 0.02 53 管剑 1 1 0.02 54 奚祥和 1 1 0.02 55 余桂舟 1 1 0.02 56 刘金良 1 1 0.02 57 罗彩霞 1 1 0.02 58 熊亚莉 1 1 0.02 59 张敏 1 1 0.02 合计 4032 4032 100.00 11、股份公司挂牌天津股权交易所 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 67 页，共 145 页 2011 年 7 月 26 日，公司召开股东大会，审议通过了《关于公司股权在天津股权 交易所挂牌交易的议案》。 根据天交所于 2011 年 8 月 24 日出具的《关于湖北远东卓越科技股份有限公司股 权登记托管并挂牌交易事宜的知会函》（天函字[2011]41 号），天交所于 2011 年 8 月 4 日审核通过挂牌并经黄冈市中小企业上市工作领导小组办公室备案。 2011 年 8 月 26 日，经天交易所审核，同意公司在天交所挂牌。 12、股份公司第二次增加注册资本 2011 年 12 月 12 日，公司召开 2011 年度第三次临时股东大会，决定公司注册资本 和实收资本由 4032 万元增加至 6073 万，增加的注册资本和实收资本由中国信达 资产管理股份有限公司认缴。 2011 年 12 月，中国信达资产管理股份有限公司（简称“信达资管”）与丁志明、北 京约瑟、天津怀远、其他 56 名自然人股东及湖北远东签署《关于湖北远东卓越 科技股份有限公司投资合同书》。根据该投资合同书，中国信达资产管理股份有 限公司以总额 5000.45 万元投资于公司，2041 万作为注册资本投入，其余 2959.45 万元计入资本公积。 2011 年 12 月 15 日，利安达会计师事务所有限责任公司湖北分所对本次增资进行 验资，出具《验资报告》“利安达验字（2011）第 R1038 号”，经其审验，截至 2011 年 12 月 15 日，公司已收到中国信达资产管理股份有限公司以货币方式缴纳的新 增注册资本和实收资本 2041 万元。信达资管实际缴纳人民币 5000.45 万元，其中 2041 万元为注册资本，占变更后公司注册资本的 33.61%，其余 2959.45 万元计入 资本公积。 2011 年 12 月 21 日，股份公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了变更登 记手续。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 1 丁志明 2485 2485 40.92 2 中国信达资产管理股份有 限公司 2041 2041 33.61 3 北京约瑟投资有限公司 1086.4 1086.4 17.89 4 天津怀远股权投资基金管 理中心（有限合伙） 138.3 138.3 2.28 5 张文胜 48 48 0.79 6 韩斌辉 35 35 0.58 7 丁东 32 32 0.53 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 68 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 8 赵杏丽 26 26 0.43 9 孙海平 25 25 0.41 10 乔轩 21.2 21.2 0.35 11 徐新 16 16 0.26 12 唐正萍 13.3 13.3 0.22 13 刘振江 10.6 10.6 0.17 14 袁金连 10 10 0.16 15 胡传正 9 9 0.15 16 洪芬 5 5 0.08 17 裴泽云 5 5 0.08 18 熊成 5 5 0.08 19 张建利 4 4 0.07 20 胡晓玲 3 3 0.05 21 游惠玲 3 3 0.05 22 朱鸿儒 3 3 0.05 23 廖今朝 2 2 0.03 24 邵华宁 2 2 0.03 25 杜俊冰 2 2 0.03 26 胡晓红 2 2 0.03 27 周凤娟 2 2 0.03 28 黄晓玲 2 2 0.03 29 王长望 2 2 0.03 30 丁元旭 2 2 0.03 31 余超 2 2 0.03 32 夏火生 2 2 0.03 33 余娟娟 1.2 1.2 0.02 34 吕林 1 1 0.02 35 袁培进 1 1 0.02 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 69 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 36 张晗 1 1 0.02 37 占火林 1 1 0.02 38 马显兰 1 1 0.02 39 周梅开 1 1 0.02 40 古国珍 1 1 0.02 41 田巧珍 1 1 0.02 42 贾珂 1 1 0.02 43 丁元松 1 1 0.02 44 王绵安 1 1 0.02 45 张文健 1 1 0.02 46 陈丽春 1 1 0.02 47 夏浩钧 1 1 0.02 48 吕建华 1 1 0.02 49 郑小莉 1 1 0.02 50 王楚芬 1 1 0.02 51 闵革 1 1 0.02 52 刘文英 1 1 0.02 53 郑向阳 1 1 0.02 54 管剑 1 1 0.02 55 奚祥和 1 1 0.02 56 余桂舟 1 1 0.02 57 刘金良 1 1 0.02 58 罗彩霞 1 1 0.02 59 熊亚莉 1 1 0.02 60 张敏 1 1 0.02 合计 6073 6073 100.00 13、股份公司第三次增加注册资本 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 70 页，共 145 页 2012 年 1 月 19 日，公司召开 2012 年度第一次临时股东大会，决定公司注册资本 和实收资本由 6,073 万元变更为 6,435 万元，增加注册资本金和实收资本金 362 万 元，由以下 35 名自然人认缴：吕树桃出资 1.50 万元、潘金星出资 1 万元、李燕 出资 2 万元、陈凯军出资 1 万元、毕根源出资 3.5 万元、黄春娥出资 2 万元、胡 凤娇出资 6 万元、江莉出资 26 万元、蔡金莲出资 20 万元、黄辅琴出资 2 万元、 陈雪出资 1 万元、范景华出资 13 万元、汪国强出资 20.16 万元、郑红出资 2 万元、 张江红出资 1 万元、陈爱华出资 1 万元、郑燕出资 1 万元、舒瑞琼出资 3 万元、 陶维高出资 10 万元、余贞出资 4 万元、张金桃出资 3 万元、胡卫权出资 7 万元、 毛婷婷出资 1 万元、邱耀武出资 10 万元、张罡出资 8 万元、姜菊林出资 8 万元、 倪敬东出资 30 万元、刘丽方出资 20 万元、孙焕雄出资 3 万元、陈红出资 20 万 元、汪海珍出资 46.24 万元、陈丽春出资 3.60 万元、胡传正出资 1 万元、黄晓玲 出资 80 万元、张建利出资 1 万元，其中陈丽春、胡传正、张建利、黄晓玲为原 股东。本次股东大会同时通过了章程修正案。 2012 年 1 月 29 日，利安达会计师事务所有限责任公司湖北分所出具《验资报告》 “利安达验字（2011）第 R1040 号”，经其审验，截至 2011 年 12 月 29 日，公司收 到前述吕树桃等 35 名股东以货币方式缴纳的新增注册资本（实收资本）362 万元， 其中股本溢价款为 524.90 万元。 2012 年 2 月 16 日，股份公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了变更登 记手续。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 1 丁志明 2485 2485 38.62 2 中国信达资产管理股份有 限公司 2041 2041 31.72 3 北京约瑟投资有限公司 1086.4 1086.4 16.88 4 天津怀远股权投资基金管 理中心（有限合伙） 138.3 138.3 2.15 5 黄晓玲 82 82 1.27 6 张文胜 48 48 0.75 7 汪海珍 46.24 46.24 0.72 8 韩斌辉 35 35 0.54 9 丁东 32 32 0.50 10 倪敬东 30 30 0.47 11 江莉 26 26 0.40 12 赵杏丽 26 26 0.40 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 71 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 13 孙海平 25 25 0.39 14 乔轩 21.2 21.2 0.33 15 汪国强 20.16 20.16 0.31 16 蔡金莲 20 20 0.31 17 陈红 20 20 0.31 18 刘丽方 20 20 0.31 19 徐新 16 16 0.25 20 唐正萍 13.3 13.3 0.21 21 范景华 13 13 0.20 22 刘振江 10.6 10.6 0.16 23 胡传正 10 10 0.16 24 邱耀武 10 10 0.16 25 陶维高 10 10 0.16 26 袁金连 10 10 0.16 27 姜菊林 8 8 0.12 28 张罡 8 8 0.12 29 胡卫权 7 7 0.11 30 胡凤娇 6 6 0.09 31 洪芬 5 5 0.08 32 裴泽云 5 5 0.08 33 熊成 5 5 0.08 34 张建利 5 5 0.08 35 陈丽春 4.6 4.6 0.07 36 余贞 4 4 0.06 37 毕根源 3.5 3.5 0.05 38 胡晓玲 3 3 0.05 39 舒瑞琼 3 3 0.05 40 孙焕雄 3 3 0.05 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 72 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 41 游惠玲 3 3 0.05 42 张金桃 3 3 0.05 43 朱鸿儒 3 3 0.05 44 丁元旭 2 2 0.03 45 杜俊冰 2 2 0.03 46 胡晓红 2 2 0.03 47 黄春娥 2 2 0.03 48 李燕 2 2 0.03 49 廖今朝 2 2 0.03 50 邵华宁 2 2 0.03 51 王长望 2 2 0.03 52 夏火生 2 2 0.03 53 余超 2 2 0.03 54 郑红 2 2 0.03 55 周凤娟 2 2 0.03 56 吕树桃 1.5 1.5 0.02 57 余娟娟 1.2 1.2 0.02 58 陈爱华 1 1 0.02 59 陈凯军 1 1 0.02 60 陈雪 1 1 0.02 61 丁元松 1 1 0.02 62 古国珍 1 1 0.02 63 管剑 1 1 0.02 64 黄辅琴 1 1 0.02 65 贾珂 1 1 0.02 66 刘金良 1 1 0.02 67 刘文英 1 1 0.02 68 罗彩霞 1 1 0.02 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 73 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 69 吕建华 1 1 0.02 70 吕林 1 1 0.02 71 马显兰 1 1 0.02 72 毛婷婷 1 1 0.02 73 闵革 1 1 0.02 74 潘金星 1 1 0.02 75 田巧珍 1 1 0.02 76 王楚芬 1 1 0.02 77 王绵安 1 1 0.02 78 奚祥和 1 1 0.02 79 夏浩钧 1 1 0.02 80 熊亚莉 1 1 0.02 81 余桂舟 1 1 0.02 82 袁培进 1 1 0.02 83 占火林 1 1 0.02 84 张晗 1 1 0.02 85 张江红 1 1 0.02 86 张敏 1 1 0.02 87 张文健 1 1 0.02 88 郑向阳 1 1 0.02 89 郑小莉 1 1 0.02 90 郑燕 1 1 0.02 91 周梅开 1 1 0.02 合计 6435 6435 100.00 14、股份公司从天津股权交易所摘牌 2012 年 12 月 16 日，湖北远东召开股东大会，审议通过了《关于公司申请在天津 股权交易所摘牌并解除托管的议案》。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 74 页，共 145 页 2012 年 12 月 28 日，天津怀远出具《关于湖北远东卓越科技股份有限公司摘牌的 做市商意见书》，根据该意见书，湖北远东在挂牌期间遵守天津股权交易所的交 易规则，不存在违规行为，拟向天津股权交易所申请摘牌，符合天津股权交易所 的相关规定。 2013 年 1 月 4 日，黄冈市中小企业上市工作领导小组出具《关于同意湖北远东卓 越科技股份有限公司申请在天津股权交易所摘牌的批复》（黄上市办[2013]1 号）， 同意摘牌。 2013 年 8 月 30 日，天交所出具《关于湖北远东卓越科技股份有限公司申请终止 挂牌的意见》，同意公司在妥善处理好保荐机构、报价商的相关事宜，做好投资 者权益保护的前提下，终止公司股权在天交所市场挂牌交易，终止挂牌日期为 2013 年 8 月 30 日。同日，公司与天津股权交易所签署《关于解除〈公司股权登 记托管协议〉的协议》，同意解除因挂牌而签署的 《公司股权登记托管协议》。 2013 年 9 月，公司按照湖北省非上市股份公司股权集中托管的规定与湖北省股 权托管中心黄冈有限公司签署《股权托管登记协议》，湖北省股权托管中心黄冈 有限公司负责公司自天交所摘牌后的股权登记托管事项。2015 年 7 月 1 日起，湖 北省股权托管中心整体合并至武汉股权托管交易中心有限公司，湖北省企业股权 托管业务统一由武汉股权托管交易中心有限公司负责办理。 公司股票在天津股权交易所挂牌期间，部分股份通过天津股权交易所进行股权转 让/流通。依据公司摘牌时天津股权交易所出具的股东名册，截止摘牌之日，公 司的股本结构如下： 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 1 丁志明 2495.60 2495.60 38.78 2 中国信达资产管理股份有 限公司 2041 2041 31.72 3 北京约瑟投资有限公司 1086.4 1086.4 16.88 4 天津怀远股权投资基金管 理中心（有限合伙） 118.14 118.14 1.84 5 黄晓玲 82 82 1.27 6 张文胜 48 48 0.75 7 汪海珍 46.24 46.24 0.72 8 韩斌辉 35 35 0.54 9 丁东 52.16 52.16 0.81 10 倪敬东 30 30 0.47 11 江莉 26 26 0.40 12 赵杏丽 26 26 0.40 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 75 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 13 孙海平 25 25 0.39 14 乔轩 21.2 21.2 0.33 15 汪国强 20.16 20.16 0.31 16 蔡金莲 20 20 0.31 17 陈红 20 20 0.31 18 刘丽方 20 20 0.31 19 徐新 16 16 0.25 20 唐正萍 13.3 13.3 0.21 21 范景华 13 13 0.20 22 胡传正 10 10 0.16 23 邱耀武 10 10 0.16 24 陶维高 10 10 0.16 25 袁金连 10 10 0.16 26 姜菊林 8 8 0.12 27 张罡 8 8 0.12 28 胡卫权 7 7 0.11 29 胡凤娇 6 6 0.09 30 洪芬 5 5 0.08 31 裴泽云 5 5 0.08 32 熊成 5 5 0.08 33 张建利 5 5 0.08 34 陈丽春 4.6 4.6 0.07 35 余贞 4 4 0.06 36 毕根源 3.5 3.5 0.05 37 胡晓玲 3 3 0.05 38 舒瑞琼 3 3 0.05 39 孙焕雄 3 3 0.05 40 游惠玲 3 3 0.05 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 76 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 41 张金桃 3 3 0.05 42 朱鸿儒 3 3 0.05 43 丁元旭 2 2 0.03 44 杜俊冰 2 2 0.03 45 胡晓红 2 2 0.03 46 黄春娥 2 2 0.03 47 李燕 2 2 0.03 48 廖今朝 2 2 0.03 49 邵华宁 2 2 0.03 50 王长望 2 2 0.03 51 夏火生 2 2 0.03 52 余超 2 2 0.03 53 郑红 2 2 0.03 54 周凤娟 2 2 0.03 55 吕树桃 1.5 1.5 0.02 56 余娟娟 1.2 1.2 0.02 57 陈爱华 1 1 0.02 58 陈凯军 1 1 0.02 59 陈雪 1 1 0.02 60 丁元松 1 1 0.02 61 古国珍 1 1 0.02 62 管剑 1 1 0.02 63 黄辅琴 1 1 0.02 64 贾珂 1 1 0.02 65 刘金良 1 1 0.02 66 刘文英 1 1 0.02 67 罗彩霞 1 1 0.02 68 吕建华 1 1 0.02 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 77 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 69 吕林 1 1 0.02 70 马显兰 1 1 0.02 71 毛婷婷 1 1 0.02 72 闵革 1 1 0.02 73 潘金星 1 1 0.02 74 田巧珍 1 1 0.02 75 王楚芬 1 1 0.02 76 王绵安 1 1 0.02 77 奚祥和 1 1 0.02 78 夏浩钧 1 1 0.02 79 熊亚莉 1 1 0.02 80 余桂舟 1 1 0.02 81 袁培进 1 1 0.02 82 占火林 1 1 0.02 83 张晗 1 1 0.02 84 张江红 1 1 0.02 85 张敏 1 1 0.02 86 张文健 1 1 0.02 87 郑向阳 1 1 0.02 88 郑小莉 1 1 0.02 89 郑燕 1 1 0.02 90 周梅开 1 1 0.02 合计 6435 6435 100.00 2011 年 7 月 15 日，公司与天津怀远股权投资基金管理中心（有限合伙）签署了 《做市服务协议》，公司在天津股权交易所挂牌期间交易方式为做市交易，天津 怀远股权投资基金管理中心（有限合伙）为公司的做市商。在天交所挂牌期间， 公司的股份转让行为如下： （1）2011 年 8 月 26 日，天津怀远股权投资基金管理中心（有限合伙）通过交易 系统以做市转让的方式将其持有公司 20.16 万股转让给丁东； 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 78 页，共 145 页 （2）2012 年 3 月 31 日，刘振江与丁志明签署《股权转让协议》以协议转让的方 式将其持有公司 10.60 万股转让给丁志明。 上述股份转让行为均已通过天津股权交易所办理股份变动登记手续。 15、股份公司天交所摘牌后第一次股权转让 （1）丁志明收购 72 位股东股权 2012 年 12 月至 2015 年 10 月，丁志明收购了公司 72 名股东的股权，双方均签 署了 《股权转让协议》并已实际履行，转让方出具了《确认函》确认已足额收 到股权转让款，具体情况如下： 序号 转让方 转让股数（万股） 协议签署日期 1 蔡金莲 20 2012-12-3 2 毕根源 3.5 2013-4-3 3 黄春娥 2 2013-4-3 4 胡凤娇 6 2013-4-3 5 毛婷婷 1 2013-6-9 6 江莉 26 2013-7-4 7 陶维高 10 2013-7-30 8 余贞 4 2013-7-30 9 张金桃 3 2013-7-30 10 胡卫权 7 2013-7-30 11 张文胜 48 2013-12-4 12 李燕 2 2014-1-13 13 余超 2 2014-1-13 14 洪芬 5 2014-8-27 15 裴泽云 5 2014-8-27 16 闵革 1 2015-3-17 17 黄晓玲 80 2015-9-21 2 2015-9-21 18 倪敬东 30 2015-9-21 19 唐正萍 13.3 2015-9-21 20 陈红 20 2015-9-21 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 79 页，共 145 页 序号 转让方 转让股数（万股） 协议签署日期 21 胡传正 10 2015-9-21 22 姜菊林 8 2015-9-21 23 张建利 5 2015-9-21 24 陈丽春 4.6 2015-9-21 25 范景华 3 2015-9-21 10 2015-9-21 26 舒瑞琼 3 2015-9-21 27 胡晓玲 3 2015-9-21 28 朱鸿儒 3 2015-9-21 29 孙焕雄 3 2015-9-21 30 游惠玲 3 2015-9-21 31 夏火生 2 2015-9-21 32 王长望 2 2015-9-21 33 胡晓红 2 2015-9-21 34 周凤娟 2 2015-9-21 35 杜俊冰 2 2015-9-21 36 丁元旭 2 2015-9-21 37 廖今朝 2 2015-9-21 38 邵华宁 2 2015-9-21 39 吕树桃 1.5 2015-9-21 40 夏浩钧 1 2015-9-21 41 吕林 1 2015-9-21 42 占火林 1 2015-9-21 43 熊亚莉 1 2015-9-21 44 潘金星 1 2015-9-21 45 张晗 1 2015-9-21 46 田巧珍 1 2015-9-21 47 罗彩霞 1 2015-9-21 48 贾珂 1 2015-9-21 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 80 页，共 145 页 序号 转让方 转让股数（万股） 协议签署日期 49 刘金良 1 2015-9-21 50 管剑 1 2015-9-21 51 张敏 1 2015-9-21 52 张江红 1 2015-9-21 53 郑小莉 1 2015-9-21 54 张文健 1 2015-9-21 55 黄辅琴 1 2015-9-21 56 陈雪 1 2015-9-21 57 古国珍 1 2015-9-21 58 刘文英 1 2015-9-21 59 陈爱华 1 2015-9-21 60 周梅开 1 2015-9-21 61 王绵安 1 2015-9-21 62 余桂舟 1 2015-9-21 63 奚祥和 1 2015-9-21 64 袁培进 1 2015-9-21 65 马显兰 1 2015-9-21 66 郑燕 1 2015-9-21 67 吕建华 1 2015-10-10 68 刘丽方 20 2015-10-10 69 郑红 2 2015-10-10 70 王楚芬 1 2015-10-10 71 张罡 8 2015-10-12 72 陈凯军 1 2015-9-21 合计 423.9 -- 上述股权转让中，丁志明收购蔡金莲、毕根源、黄春娥、胡凤娇、毛婷婷、江莉、 陶维高、余贞、张金桃、胡卫权等 10 位股东股权事项发生在 2013 年 8 月 30 日（公 司终止在天交所挂牌日）之前，转让方和受让方均签署了《股权转让协议》，转 让方已向受让方足额支付了股权转让款，但公司未按照与天交所签署的《公司股 权登记托管协议》办理相应的股份变动登记手续。公司自天交所摘牌后，由湖北 省股权托管中心负责办理公司股份托管登记相关事宜，但自 2013 年 8 月 30 日至 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 81 页，共 145 页 2015 年 9 月 21 日（不含该日）的股权转让行为，亦未通过湖北省股权托管中心 黄冈有限公司办理相应的股权变动登记手续。 自 2015 年 9 月 21 日至 2015 年 10 月 10 日，经股东之间自愿协商，公司拟补办前 述股份变动登记手续，经与湖北省股权托管中心协商，补办有关股份变动手续时 仍需重新签署《股权转让协议》，上述 72 位转让方与丁志明于 2015 年 9 月至 10 月重新签署了《股权转让协议》，并由转让方分别出具《确认函》，该等股权转让 手续系通过湖北省股权托管中心黄冈有限公司办理，相应的《股权转让协议》已 在湖北省股权托管中心黄冈有限公司备案。 （2）丁东受让汪海珍股份 2015 年 9 月 21 日，丁东与汪海珍签署《股权转让协议》，约定汪海珍将其持有公 司 46.24 万股股份转让给丁东。根据汪海珍出具的《确认函》，其已足额收到股权 转让款。相关股权转让手续已在湖北省股权托管中心黄冈有限公司办理，《股权 转让协议》已在湖北省股权托管中心黄冈有限公司备案。 （3）丁志明受让天津怀远股权投资基金管理中心（有限合伙）股权 2015 年 10 月 16 日，天津怀远股权投资基金管理中心（有限合伙）与丁志明签署 《股权转让协议》，约定将其持有公司 118.14 万股的股份全部转让给丁志明。相 关股权转让手续已在湖北省股权托管中心黄冈有限公司办理，《股权转让协议》 已在湖北省股权托管中心黄冈有限公司备案。 上述股权转让后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例（%） 1 丁志明 3037.64 3037.64 47.20 2 中国信达资产管理股份有 限公司 2041 2041 31.72 3 北京约瑟投资有限公司 1086.4 1086.4 16.88 4 韩斌辉 35 35 0.54 5 丁东 98.4 98.4 1.53 6 赵杏丽 26 26 0.40 7 孙海平 25 25 0.39 8 乔轩 21.2 21.2 0.33 9 汪国强 20.16 20.16 0.31 10 徐新 16 16 0.25 11 邱耀武 10 10 0.16 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 82 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例（%） 12 袁金连 10 10 0.16 13 熊成 5 5 0.08 14 余娟娟 1.2 1.2 0.02 15 丁元松 1 1 0.02 16 郑向阳 1 1 0.02 合计 6435 6435 100.00 16、股份公司第四次增加注册资本 2015 年 5 月 8 日，公司召开股东大会，同意公司采取股权融资推进项目建设。2015 年 11 月 17 日，公司、东证融通东证融通投资管理有限公司、丁志明三方签署《增 资协议》，根据该协议，公司与东证融通东证融通投资管理有限公司于 2013 年 11 月 15 日签署了《可转债投资协议》约定在借款期限届满前双方可以协商将剩余 债权以不超过 8 倍市盈率的价格转为股权，届时双方另行协商转股事宜，2013 年 11 月 25 日东证融通向公司支付可转债投资款 3,000 万元，2014 年 1 月 15 日东 证融通投资管理有限公司向公司支付投资款 2,000 万元，东证融通投资管理有限 公司合计向公司支付 5,000 万元可转债投资款，截至 2015 年 11 月 16 日，公司清 偿了600.80万元的债务，东证融通投资管理有限公司所持可转债权总额为4,399.20 万元。经公司与东证融通投资管理有限公司协商一致，同意东证融通投资管理有 限公司将所持 4,399.20 万元的债权转换为对公司的投资。东证融通投资管理有限 公司以剩余 4,399.2 万元可转债权向公司增资，其中 1,222 万元计入公司实收资本， 3,177.20 万元计入公司资本公积。 2015 年 11 月 20 日，黄冈公正联合会计师事务所出具黄冈公正验字【2015】022 号《验资报告》，经其审验，截止 2015 年 11 月 17 日，公司已收到东证融通投资 管理有限公司缴纳的新增出资款人民币 4,399.20 万元，出资形式为债权作价，其 中注册资本为人民币 1,222 万元，资本公积为 3,177.20 万元。 2015 年 11 月 20 日，公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了变更登记手 续。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例（%） 1 丁志明 3037.64 3037.64 39.65 2 中国信达资产管理股份有 限公司 2041 2041 26.66 3 北京约瑟投资有限公司 1086.4 1086.4 14.19 4 东证融通投资管理有限公 司 1222 1222 15.96 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 83 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例（%） 5 丁东 98.4 98.4 1.29 6 韩斌辉 35 35 0.46 7 赵杏丽 26 26 0.34 8 孙海平 25 25 0.33 9 乔轩 21.2 21.2 0.28 10 汪国强 20.16 20.16 0.26 11 徐新 16 16 0.21 12 邱耀武 10 10 0.13 13 袁金连 10 10 0.13 14 熊成 5 5 0.07 15 余娟娟 1.2 1.2 0.02 16 丁元松 1 1 0.01 17 郑向阳 1 1 0.01 合计 7657 7657 100.00 17、股份公司天交所摘牌后第二次股权转让 2015 年 11 月 23 日，东证融通投资管理有限公司和北京融创天成投资管理中心（有 限合伙）签署《股权转让协议》，向其转让 16.67 万股股份；东证融通投资管理有 限公司与北京宏鸿泰物流有限责任公司签署《股权转让协议》，向其转让 773 万 股股份。 2015 年 11 月 24 日，公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了变更登记手 续。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例（%） 1 丁志明 3037.64 3037.64 39.65 2 中国信达资产管理股份 有限公司 2041 2041 26.66 3 北京约瑟投资有限公司 1086.4 1086.4 14.19 4 北京宏鸿泰物流有限责 任公司 773 773 10.1 5 东证融通投资管理有限 432.33 432.33 5.64 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 84 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例（%） 公司 6 丁东 98.4 98.4 1.29 7 韩斌辉 35 35 0.46 8 赵杏丽 26 26 0.34 9 孙海平 25 25 0.33 10 乔轩 21.2 21.2 0.28 11 汪国强 20.16 20.16 0.26 12 北京融创天成投资管理 中心（有限合伙） 16.67 16.67 0.22 13 徐新 16 16 0.21 14 邱耀武 10 10 0.13 15 袁金连 10 10 0.13 16 熊成 5 5 0.07 17 余娟娟 1.2 1.2 0.02 18 丁元松 1 1 0.01 19 郑向阳 1 1 0.01 合计 7657 7657 100.00 18、股份公司第五次增加注册资本 2015 年 11 月 12 日，公司召开股东大会，同意增加注册资本，其中长安财富资产 管理有限公司以长安资产· 景林新三板投资专项资产管理计划和长安资产· 景林 新三板 2 期投资专项资产管理计划各认购 450 万股，北京国轩建富投资基金管 理中心（有限合伙）认购 125 万股。合计增资 3690 万元，其中 1,025 万元计入 注册资本，2,665 万元计入资本公积。 以上各方均已签署协议并已履行完毕。 2015 年 11 月 27 日，公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了变更登记手 续并在股权托管机构办理了备案手续。 2015 年 12 月 18 日，黄冈公正联合会计师事务所出具黄冈公正验字【2015】023 号及黄冈公正验字【2015】024 号《验资报告》，经其审验，截止 2015 年 7 月 20 日，公司已收到长安资产· 景林新三板投资专项资产管理计划、长安资产· 景林 新三板 2 期投资专项资产管理计划新增出资款人民币各 1,800 万元，出资形式为 货币，其中新增注册资本为人民币各 450 万元，资本公积为人民币各 1,170 万元； 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 85 页，共 145 页 截止 2015 年 9 月 2 日，公司已收到北京国轩建富投资基金管理中心（有限合伙） 新增出资款人民币 500 万元，出资形式为货币，其中新增注册资本为人民币 125 万元，资本公积为人民币 325 万元。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例（%） 1 丁志明 3037.64 3037.64 35.01 2 中国信达资产管理股份 有限公司 2041 2041 23.51 3 北京约瑟投资有限公司 1086.4 1086.4 12.51 4 北京宏鸿泰物流有限责 任公司 773 773 8.90 5 长安资产仩景林新三板投 资专项资产管理计划 450 450 5.18 6 长安资产仩景林新三板 2 期投资专项资产管理计 划 450 450 5.18 7 东证融通投资管理有限 公司 432.33 432.33 4.98 8 北京国轩建富投资基金 管理中心（有限合伙） 125 125 1.44 9 丁东 98.4 98.4 1.13 10 韩斌辉 35 35 0.40 11 赵杏丽 26 26 0.30 12 孙海平 25 25 0.29 13 乔轩 21.2 21.2 0.24 14 汪国强 20.16 20.16 0.23 15 北京融创天成投资管理 中心（有限合伙） 16.67 16.67 0.19 16 徐新 16 16 0.18 17 邱耀武 10 10 0.12 18 袁金连 10 10 0.12 19 熊成 5 5 0.06 20 余娟娟 1.2 1.2 0.01 21 丁元松 1 1 0.01 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 86 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例（%） 22 郑向阳 1 1 0.01 合计 8682 8682 100.00 19、股份公司第六次增加注册资本并进行股权转让 2015 年 11 月 27 日，公司召开股东大会，同意增加注册资本，2015 年 11 月 28 日 公司分别与林金江、王冬、夏红萍、天津合延聚金资产管理中心（有限合伙）、 唐凤英签署《增资协议》，其中林金江认购 350 万股，王冬、天津合延聚金资产 管理中心（有限合伙）分别认购 150 万股，唐凤英认购 125 万股、夏红萍认购 10 万股，合计增资 3140 万元，其中 785 万元计入注册资本，2355 万元计入资本公 积。 2015 年 12 月 23 日，丁志明与韩斌辉签署《股权转让协议》约定韩斌辉将持有的 公司 35 万股股份转让给丁志明。 2015 年 12 月 23 日，黄冈公正联合会计师事务所出具黄冈公正验字【2015】025 号《验资报告》，经其审验，截止 2015 年 11 月 27 日，公司已收到林金江新增出 资款人民币 1,400 万元，出资形式为货币，其中新增注册资本为人民币 350 万元， 资本公积为人民币 1,050 万元。 2015 年 12 月 25 日，黄冈公正联合会计师事务所出具黄冈公正验字【2015】026 号《验资报告》，经其审验，截止 2015 年 11 月 24 日，公司已收到天津合延聚金 资产管理中心（有限合伙）、王冬、唐凤英缴纳的新增注册资本 425 万元，出资 形式为货币。其中天津合延聚金资产管理中心（有限合伙）新增出资款人民币 600 万元，新增注册资本为人民币 150 万元，资本公积为人民币 450 万元；王冬 新增出资款人民币 600 万元，新增注册资本为人民币 150 万元，资本公积为人民 币 450 万元；唐凤英新增出资款人民币 500 万元，新增注册资本为人民币 125 万 元，资本公积为人民币 375 万元。 2015 年 12 月 25 日，黄冈公正联合会计师事务所出具黄冈公正验字【2015】027 号《验资报告》，经其审验，截止 2015 年 10 月 23 日，公司已收到夏红萍新增出 资款人民币 40 万元，出资形式为货币，其中新增注册资本为人民币 10 万元，资 本公积为人民币 30 万元。 公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了变更登记手续并在股权托管机 构办理了备案手续。 本次变更后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例（%） 1 丁志明 3072.64 3072.64 32.46 2 中国信达资产管理股份有 2041 2041 21.56 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 87 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例（%） 限公司 3 北京约瑟投资有限公司 1086.4 1086.4 11.48 4 北京宏鸿泰物流有限责任 公司 773 773 8.17 5 长安资产仩景林新三板投资 专项资产管理计划 450 450 4.75 6 长安资产仩景林新三板2 期 投资专项资产管理计划 450 450 4.75 7 东证融通投资管理有限公 司 432.33 432.33 4.57 8 林金江 350 350 3.7 9 王冬 150 150 1.58 10 天津合延聚金资产管理中 心（有限合伙） 150 150 1.58 11 北京国轩建富投资基金管 理中心（有限合伙） 125 125 1.32 12 唐凤英 125 125 1.32 13 丁东 98.4 98.4 1.04 14 北京融创天成投资管理中 心（有限合伙） 16.67 16.67 0.18 15 赵杏丽 26 26 0.27 16 孙海平 25 25 0.26 17 乔轩 21.2 21.2 0.22 18 汪国强 20.16 20.16 0.21 19 徐新 16 16 0.17 20 夏红萍 10 10 0.11 21 邱耀武 10 10 0.11 22 袁金连 10 10 0.11 23 熊成 5 5 0.05 24 余娟娟 1.2 1.2 0.01 25 丁元松 1 1 0.01 26 郑向阳 1 1 0.01 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 88 页，共 145 页 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例（%） 合计 9467 9467 100.00 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“ 企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 ——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财 务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应 的减值准备。 2、持续经营 本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经 营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制 的。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 89 页，共 145 页 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得 对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收 益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在 购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的 合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 90 页，共 145 页 （即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量 已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子 公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 7、现金及现金等价物的确定标准 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 91 页，共 145 页 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发 生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账 本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此 产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款 产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套 期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确 认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面 余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的 记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 92 页，共 145 页 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 93 页，共 145 页 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价 值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个 月，持续下跌期间的确定依据为 6 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 94 页，共 145 页 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 95 页，共 145 页 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形 成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、余额为 100 万元以上的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收 款项的原有条款收回所有款项时，根据其 预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合 1 单项金额不重大且风险不大的款项 组合 2 单项金额重大但经单独测试未发生减值的款项 组合 3 关联方款项、员工备用金等可以确定收回的应收款 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 96 页，共 145 页 项 目 计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 账龄分析法 组合 3 一般不计提坏账准备，但有确凿证据表明发生坏账的情 形除 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 0.50 0.50 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、发出商品、在产品、周转材料。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、 在产品、库存商品、发出商品发出时采用加权平均法计价；周转用包装物按照预 计的使用次数分次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个（类别、合并）存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值 的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 12、长期股权投资 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 97 页，共 145 页 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股 东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及 所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股 份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生 或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 98 页，共 145 页 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对 于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在 此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损 时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按 预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净 利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的 长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊 销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 99 页，共 145 页 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例 结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按 比例结转当期损益。 13、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 年限平均法 30 5.00 3.17 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.5-19 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 100 页，共 145 页 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 运输设备 年限平均法 5 5.00 19 电子设备及其他 年限平均法 5-10 5.00 9.5-19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐ 包括在建期间发生的各项必要工程 支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 15、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开 始。 16、无形资产 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 101 页，共 145 页 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿 命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的 经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期损益。 17、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目 立项后，进入开发阶段。 18、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司 在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的职工薪酬确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 20、预计负债 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 102 页，共 145 页 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 21、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定 其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型 等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续 信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可 行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 22、收入的确认原则 （1）销售商品 本公司根据签订的合同，把产品运输到客户指点地点，客户对产品核对无误后， 获取对方签收凭据，已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，相关的 收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量 时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法 确认收入。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 103 页，共 145 页 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经 发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部 分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别 处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计 量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 23、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据 表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按 照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公 允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配， 计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失， 则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益， 于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负 债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间 的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所 得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应 纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳 税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回 的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的 递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债。 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 104 页，共 145 页 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关 的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得 税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时 性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 105 页，共 145 页 A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满 足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能 转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 26、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 27、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 报告期内本公司无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 报告期内本公司无会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17 营业税 应税收入 5 城市维护建设税 应纳流转税额 7 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 106 页，共 145 页 税 种 计税依据 税率% 教育附加费 应纳流转税额 3 房产税 根据房产原值的 70%计征 1.2 地方教育附加费 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25、15 2、优惠税负及批文 本公司 2012 年取得高新技术企业证书，证书编号为 GR201242000156，2012 年度 至 2014 年度所得税减按 15％计征（根据科技局单位的公示情况，本公司在 2015 年度-2017 年度将继续享受此政策）；本公司子公司按照 25%的税率计征企业所得 税。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指【2015 年 1 月 1 日】，年末指【2015 年 12 月 31 日】，本期指 2015 年度，上期指 2014 年度。 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 21,030.84 726,854.08 银行存款 13,391,829.22 5,255,115.95 其中：人民币 13,391,544.03 5,254,830.95 美元 285.19 285.00 其他货币资金 30,720,000.00 -- 合 计 44,132,860.06 5,981,970.03 说明：截止 2015 年 12 月 31 日，有 2,500 万元为银行承兑保证金，572 万元为银 行借款保证金。 其中：受限制的货币资金明细如下： 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 25,000,000.00 -- 定期存款 5,720,000.00 -- 合 计 30,720,000.00 -- 2、应收账款 （1）应收账款按风险分类 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 107 页，共 145 页 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 61,329,777.25 100.00 308,772.55 0.50 61,021,004.70 其中：组合 1 61,329,777.25 100.00 308,772.55 0.50 61,021,004.70 组合 2 -- -- -- -- -- 组合 3 -- -- -- -- -- 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 -- -- -- -- -- 合 计 61,329,777.25 100.00 308,772.55 0.50 61,021,004.70 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 17,480,924.05 100.00 594,515.81 3.40 16,886,408.24 其中：组合 1 17,480,924.05 100.00 594,515.81 3.40 16,886,408.24 组合 2 -- -- -- -- -- 组合 3 -- -- -- -- -- 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 17,480,924.05 100.00 594,515.81 3.40 16,886,408.24 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 年末余额 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 61,307,423.25 99.96 306,537.15 0.50 1 至 2 年 22,354.00 0.04 2,235.40 10.00 2 至 3 年 -- 50.00 3 年以上 -- -- -- 100.00 合 计 61,329,777.25 100.00 308,772.55 — （续） 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 108 页，共 145 页 账 龄 年初余额 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 12,245,817.00 70.05 61,229.10 0.50 1 至 2 年 5,210,667.05 29.81 521,066.71 10.00 2 至 3 年 24,440.00 0.14 12,220.00 50.00 3 年以上 -- -- -- 100.00 合 计 17,480,924.05 100.00 594,515.81 — （2）坏账准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 转回 转销 金 额 594,515.81 -- 285,743.26 -- 308,772.55 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 金 额 账 龄 坏账准备 期末余额 占应收账款 总额的比例 （%） 是否为关联 方 北京莱盛高新技术有限 公司 44,016,928.62 1 年以 内 220,084.64 71.77 否 北京图洲科技有限公司 3,610,791.51 1 年以 内 18,053.96 5.89 否 中山市天通打印耗材有 限公司 2,940,540.00 1 年以 内 14,702.70 4.79 否 北京莱盛高新技术有限公司 昆明分公司 2,906,000.00 1 年以 内 14,530.00 4.74 否 北京莱盛高新技术有限公司 上海分公司 1,587,050.00 1 年以 内 7,935.25 2.59 否 合 计 55,061,310.13 -- 275,306.55 89.78 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 年末余额 年初余额 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 24,412,348.48 94.00 25,421,103.34 91.88 1 至 2 年 1,000,281.03 3.85 1,903,488.25 6.88 2 至 3 年 559,090.00 2.51 343,500.00 1.24 3 年以上 -- -- -- -- 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 109 页，共 145 页 账 龄 年末余额 年初余额 金 额 比例% 金 额 比例% 合 计 25,971,719.51 100.00 27,668,091.59 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公 司关系 金 额 占预付账款 总额的比 例% 账龄 未结算原因 湖北普佳商贸有限公司 非关联方 11,396,163.57 43.88 1 年以内 按合同支付 佛山市中圆网联滚塑技术有限公 非关联方 4,000,000.00 15.40 1 年以内 按合同支付 黄冈市福瑞特国际货运代理有限 非关联方 3,740,366.80 14.40 1 年以内 按合同支付 北京微道世纪集成电路科技有限 非关联方 2,000,000.00 7.70 1 年以内 按合同支付 黄冈市黄州爱乐生电脑经营部 非关联方 693,000.00 2.67 1-2 年 按合同支付 合 计 -- 21,829,530.37 84.05 -- -- （3）账龄超过 1 年的重要预付账款： 项 目 期末余额 未结算原因 黄冈市黄州爱乐生电脑经营部 693,000.00 按合同支付 合 计 693,000.00 -- 4、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 45,908,976.38 100.00 1,917,655.31 4.18 43,991,321.07 其中：组合 1 41,849,976.38 91.16 1,917,655.31 4.58 39,932,321.07 组合 2 -- -- -- -- -- 组合 3 4,059,000.00 8.84 -- -- 4,059,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 -- -- -- -- -- 合 计 45,908,976.38 100.00 1,917,655.31 4.18 43,991,321.07 （续） 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 110 页，共 145 页 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 25,710,892.12 100.00 116,458.01 0.45 25,594,434.11 其中：组合 1 21,750,892.12 84.60 116,458.01 0.54 21,634,434.11 组合 2 -- -- -- -- -- 组合 3 3,960,000.00 15.40 -- -- 3,960,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 -- -- -- -- -- 合 计 25,710,892.12 100.00 116,458.01 0.45 25,594,434.11 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末余额 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 24,208,192.98 57.85 121,040.97 0.50 1 至 2 年 17,560,693.40 41.96 1,756,069.34 10.00 2 至 3 年 81,090.00 0.19 40,545.00 50.00 3 年以上 -- -- -- 100.00 合 计 41,849,976.38 100.00 1,917,655.31 -- （续） 账 龄 年初余额 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 21,669,802.12 99.63 108,349.01 0.50 1 至 2 年 81,090.00 0.37 8,109.00 10.00 2 至 3 年 -- -- -- 50.00 3 年以上 -- -- -- 100.00 合 计 21,750,892.12 100.00 116,458.01 -- B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 注：确定该组合的依据为关联方款项、员工备用金等可以确定收回的应收款；该 组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例如 下： 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 111 页，共 145 页 账 龄 年末余额 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 99,000.00 2.44 -- -- 1 至 2 年 -- -- -- -- 2 至 3 年 3,960,000.00 97.56 -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合 计 4,059,000.00 100.00 -- -- （续） 账 龄 年初余额 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 -- -- -- -- 1 至 2 年 3,960,000.00 100.00 -- -- 2 至 3 年 -- -- -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合 计 3,960,000.00 100.00 -- -- （2）坏账准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 转回 转销 金 额 116,458.01 1,801,197.30 -- -- 1,917,655.31 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 往来款 注（1） 8,165,976.38 4,700,892.12 保证金 37,644,000.00 21,010,000.00 备用金 99,000.00 -- 合 计 45,908,976.38 25,710,892.12 注（1）：往来款主要为预付顾问费、辅导费、国内国际展位费、电力费等未结算费用 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公 司关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 坏账准备 年末余额 中商财富融资担保有限公 司 非关联方 保证金 15,550,000.00 1-2 年 33.87 1,555,000.00 黄冈市金财融资担保有限 公司 非关联方 保证金 10,334,000.00 1 年以 内 22.51 51,670.00 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 112 页，共 145 页 单位名称 与本公 司关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 坏账准备 年末余额 湖北中经中小企业投资有限公 司 非关联方 保证金 5,200,000.00 1 年以 内 11.33 26,000.00 信达金融租赁有限公司 关联方 保证金 3,960,000.00 2-3 年 8.63 -- 湖北省担保集团有限责任 公司 非关联方 保证金 1,674,720.00 1 年以 内 3.65 8,373.60 合 计 -- -- 36,718,720.00 -- 79.99 1,641,043.60 注：信达金融租赁有限公司系本公司的关联方，其母公司中国信达资产管理股份 有限公司持股本公司 21.56%股份。 5、存货 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 34,006,428.85 -- 34,006,428.85 库存商品 49,844,198.56 -- 49,844,198.56 在产品 4,518,343.11 -- 4,518,343.11 周转材料 46,205.81 -- 46,205.81 合 计 88,415,176.33 -- 88,415,176.33 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 65,267,013.10 -- 65,267,013.10 库存商品 43,087,252.83 -- 43,087,252.83 在产品 3,181,395.00 -- 3,181,395.00 周转材料 48,246.30 -- 48,246.30 合 计 111,583,907.23 -- 111,583,907.23 6、固定资产及累计折旧 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及 其他 合 计 一、账面原值 1、年初余额 29,489,568.70 19,315,917.12 107,480.88 2,181,283.84 51,094,250.54 2、本年增加金额 5,403,447.27 13,297,182.85 -- 5,837,096.01 24,537,726.13 （1）购置 31,000.00 10,642,839.19 -- 5,837,096.01 16,510,935.20 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 113 页，共 145 页 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及 其他 合 计 （2）在建工程转入 5,372,447.27 2,654,343.66 -- -- 8,026,790.93 3、本年减少金额 -- -- -- -- -- （1）处置或报废 -- -- -- -- -- （2）转入在建工程 -- -- -- -- -- 4、年末余额 34,893,015.97 32,613,099.97 107,480.88 8,018,379.85 75,631,976.67 二、累计折旧 1、年初余额 4,665,074.53 7,484,438.48 66,607.90 862,161.67 13,078,282.58 2、本年增加金额 623,048.41 2,107,657.02 20,421.37 316,667.85 3,436,109.84 其中：计提 623,048.41 2,107,657.02 20,421.37 316,667.85 3,436,109.84 3、本年减少金额 -- -- -- -- -- 其中：处置或报废 -- -- -- -- -- 4、年末余额 5,288,122.94 9,592,095.50 87,029.27 1,178,829.52 16,514,392.42 三、减值准备 1、年初余额 -- -- -- -- -- 2、本年增加金额 -- -- -- -- -- 其中：计提 -- -- -- -- -- 3、本年减少金额 -- -- -- -- -- （1）处置或报废 -- -- -- -- -- 4、年末余额 -- -- -- -- -- 四、账面价值 1、年末账面价值 29,604,893.03 23,021,004.47 20,451.61 6,839,550.33 59,117,584.25 2、年初账面价值 24,824,494.17 11,831,478.64 40,872.98 1,319,122.17 38,015,967.96 7、在建工程 （1）在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 彩色碳粉项目 91,357,238.24 -- 91,357,238.24 32,685,448.96 -- 32,685,448.96 有机光导感光鼓项目 67,141,458.88 -- 67,141,458.88 64,702,217.46 -- 64,702,217.46 低温定影树脂树脂项目 64,350,999.45 -- 64,350,999.45 54,267,637.72 -- 54,267,637.72 再生环保硒鼓项目 20,081,109.68 -- 20,081,109.68 20,242,583.62 -- 20,242,583.62 合 计 242,930,806.25 -- 242,930,806.25 171,897,887.76 -- 171,897,887.76 （2）重要在建工程项目本年变动情况 工程名称 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 114 页，共 145 页 金额 其中：利息资本化金额 转入固定资产 其他减少 余 额 彩色碳粉项目 32,685,448.96 66,008,329.77 -- 7,336,540.49 -- 91,357,238.24 有机光导感光鼓项目 64,702,217.46 2,439,241.42 2,214,112.27 -- -- 67,141,458.88 低温定影树脂树脂项目 54,267,637.72 10,454,412.17 -- 371,050.44 -- 64,350,999.45 再生环保硒鼓项目 20,242,583.62 1,067,726.06 -- 319,200.00 910,000.00 20,081,109.68 合 计 171,897,887.76 79,969,709.42 2,214,112.27 8,026,790.93 910,000.00 242,930,806.25 其中：融资租赁生产线 有机光导感光鼓项目 40,715,142.65 2,214,112.27 2,214,112.27 -- -- 42,929,254.92 8、无形资产 项 目 土地使用权 合 计 一、账面原值 1、年初余额 32,220,594.00 32,220,594.00 2、本年增加金额 -- -- （1）购置 -- -- （2）内部研发 -- -- 3、本年减少金额 -- -- （1）处置 -- -- 4、年末余额 32,220,594.00 32,220,594.00 二、累计摊销 1、年初余额 1,726,732.30 1,726,732.30 2、本年增加金额 515,012.28 515,012.28 （1）计提 515,012.28 515,012.28 3、本年减少金额 -- -- （1）处置 -- -- 4、年末余额 2,241,744.58 2,241,744.58 三、减值准备 1、年初余额 -- -- 2、本年增加金额 （1）计提 -- -- 3、本年减少金额 （1）处置 -- -- 4、年末余额 -- -- 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 115 页，共 145 页 项 目 土地使用权 合 计 四、账面价值 1、年末账面价值 29,978,849.42 29,978,849.42 2、年初账面价值 30,493,861.70 30,493,861.70 9、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 337,385.39 2,184,207.86 247,306.99 697,564.82 （续） 项 目 年初余额 本期计提 本期减少 转回 转销 年末余额 应收账款坏账准备 594,515.81 71,127.47 356,870.73 -- 308,772.55 其他应收款坏账准备 116,458.01 1,801,197.30 -- -- 1,917,655.31 合 计 710,973.82 1,872,324.77 356,870.73 -- 2,226,427.86 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 资产减值准备 42,220.00 13,409.00 可抵扣亏损 151,914.31 67,199.42 合 计 194,134.31 80,608.42 注：由于湖北绿金投资发展有限公司尚处于筹备期，未来能否获得足够的应纳税 所得额具有不确定性，因而资产减值准备及可抵扣亏损没有确认递延所得税资产。 10、其他非流动资产 项 目 年末余额 年初余额 工程款 9,951,664.90 570,000.00 设备款 266,350.00 3,355,935.20 合 计 10,218,014.90 3,925,935.20 截止年末主要构成单位： 项 目 款项性质 金额 备注 赤东建设集团有限公司 工程款 3,600,000.00 -- 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 116 页，共 145 页 项 目 款项性质 金额 备注 湖北惠博建筑工程有限责任公司 工程款 3,000,000.00 -- 长青建设集团有限公司 工程款 2,650,000.00 -- 湖北驰博建筑工程有限公司 工程款 681,664.90 -- 合 计 -- 9,931,664.90 -- 11、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 5,000,000.00 -- 保证借款 68,000,000.00 15,000,000.00 抵押借款 98,300,000.00 71,300,000.00 质押借款 -- -- 合 计 171,300,000.00 86,300,000.00 抵押借款的说明： ①抵押借款中 69,000,000.00 元为向中国农业银行黄冈东坡支行借款：a、借款合 同金额 7,800,000.00，借款合同号 42010120150000200，借款利率 7.28%，借款日期 为 2015 年 1 月 11 日至 2016 年 1 月 10 日；b、借款合同金额 20,000,000.00，借款 合同号 42010120150002002，借款利率 6.1525%，借款日期为 2015 年 4 月 24 日至 2016 年 4 月 23 日，其最高抵押合同号为 42100620150001702，抵押担保物为湖北 绿金投资发展有限公司位于浠水县散花工业园区第 3 号和第 4 号厂房及土地、质 押 保 证 金 为 500 万 ； c 、 借 款 合 同 金 额 9,500,000.00 元 ， 借 款 合 同 号 为 42010120150002477 ,利率为 6.63%，借款日期为 2015 年 6 月 8 日至 2016 年 6 月 7 日，该笔借款除以公司房产设定抵押外，公司股东丁志明对该笔借款提供保证担 保，其担保合同号为 42010120150002477-1；d、借款合同金额 4,500,000.00 元，借 款合同号为 42010120150003795，利率为 5.98%，借款日期为 2015 年 9 月 14 日至 2016 年 9 月 13 日，该笔借款除以公司房产设定抵押外，公司股东丁志明对该笔 借款提供保证担保，其担保合同号为 42010120150003795-1；e、借款合同金额 8,300,000.00 元，借款合同号为 42060120150000047，利率为 5.06%，借款日期为 2015 年 9 月 28 日至 2016 年 3 月 27 日，其抵押合同号为 42100620140011101，抵押物为 公司机器设备；f、借款合同金额 4,000,000.00 元，借款合同号为 42010120150004346， 利率为 5.655%，借款日期为 2015 年 10 月 29 日至 2016 年 10 月 28 日，该笔借款 除以公司房产设定抵押外，公司股东丁志明对该笔借款提供保证担保，其担保合 同号为 42010120150004346-1；g、借款合同金额 14,900,000.00 元，借款合同号为 42010120150004992，利率为 5.655%，借款日期为 2015 年 12 月 8 日至 2016 年 12 月 7 日，其抵押合同号为 42100620140013934，抵押担保物为湖北绿金投资发展有 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 117 页，共 145 页 限公司位于浠水县散花工业园区第 2 号厂房及土地。上述 a、c、d、g、f 借款签 订的最高额抵押合同号为 42100620140006412，抵押物为产权证编号为黄冈市房权 证黄州字第 S086061 号至第 S086066 号的房产。 ②抵押借款中 11,300,000.00 元为向中国工商银行黄冈开发区支行借款：a、借款 合同金额 9,600,000.00，借款合同号 0181400668-2015 年（牡丹）字 0004 号，借款 利率 5.61%，借款日期为 2015 年 5 月 27 日至 2016 年 6 月 10 日，其抵押担保合同 号为 018140014-2013 牡丹（抵）字 0008 号、0181400668-2015 牡丹（抵）字 0005 号，公司以产权证编号为黄冈市房权证黄州字第 063084 至第 063087 号的房产、 黄冈国用 2011 第 043210042 号的土地使用权提供抵押担保；b、借款合同金额 1,700,000.00，借款合同号 0181400668-2015 年（牡丹） 字 0016 号，借款利率 5.06%， 借款日期为 2015 年 10 月 29 日至 2016 年 10 月 29 日，其抵押担保合同编号为 0181400668-2015 年牡丹（抵）字 0007 号，公司以产权证编号为黄冈市房权黄州 字第 S102495 号的房产提供抵押担保。此外，股东丁志明、汪海珍为前述两笔借 款提供担保，分别签订了合同号为 0181400668-2015 年牡丹（保）字 0008 号、 0181400668-2015 年牡丹（保）字 0016 号的担保合同。 ③抵押借款中 18,000,000.00 元为向中国建行银行黄冈市分行知音支行借款，借款 合同金额 18,000,000.00 元，借款合同号 20151127DK，借款利率 5.22%，借款日期 为 2015 年 11 月 27 日至 2016 年 11 月 29 日，其抵押合担保合同号 20150105DY， 公司以湖北绿金投资发展有限公司产权证编号为房权证散花证字第 02001380 号 的房产、产权证编号为浠水国用（2014）第 140469 号的土地使用权提供抵押担保， 此外公司为该笔借款提供质押保证金 720,000.00 元。 保证借款的说明： ①保证借款中 10,000,000.00 元为向中国农业银行黄冈东坡支行借款，借款合同号 42010120150002690，借款利率 6.63%，借款日期为 2015 年 6 月 24 日至 2016 年 6 月 23 日，担保方为湖北大别山融资担保有限公司、丁志明及汪海珍。 ②保证借款中 50,000,000.00 元为向平安银行武汉分行借款：a、借款合同金额 30,000,000.00 元，借款合同号平银（武汉）贷字第 B069201508120001 号，借款利 率 6.955%，借款日期为 2015 年 4 月 13 日至 2016 年 4 月 12 日，担保方为湖北省 担保集团有限责任公司，其担保合同号为平银武东湖额保字 20150323 第 001 号； b、借款合同金额 20,000,000.00 元，借款合同号平银武东湖贷字 20150323 第 001 号，借款利率 6.305%，借款日期为 2015 年 8 月 13 日至 2016 年 8 月 12 日，担保 方为湖北省担保集团有限责任公司，其担保合同号为平银武东湖额保字 20150323 第 001 号。 ③保证借款中 8,000,000.00 元为向湖北黄冈农村商业银行黄州支行借款，借款合 同号黄州支行公司 1 部 2015 年 02C004 号，借款利率 6.8%，借款日期为 2015 年 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 118 页，共 145 页 11 月 16 日至 2016 年 11 月 16 日，担保方为黄冈市金财融资担保有限公司、丁志 明。 信用借款的说明： 信用借款 5,000,000.00 元为向湖北黄冈农村商业银行黄州工业园支行借款，借款 合同号委贷第【2015】055 号，借款日期为 2015 年 12 月 23 日至 2016 年 1 月 14 日，委托人为黄冈市金财融资担保有限公司。 （2）截止本年年末无已逾期未偿还的短期借款情况。 12、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内 14,485,627.54 17,719,212.31 1-2 年 253,850.53 8,115,232.01 2-3 年 66,400.00 1,499,537.93 3 年以上 -- -- 合 计 14,805,878.07 27,333,982.25 （2）应付账款期末余额前五名单位情况： 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 是否为关 联方 三菱化学成像公司 2,056,030.10 按照合同滚动支付 否 LG化学有限公司 1,687,873.02 按照合同滚动支付 否 湖北金雄节能设备有限公司 663,512.00 按照合同滚动支付 否 天津市合成材料工业研究所滨 海新区分所 486,500.00 按照合同滚动支付 否 SI NONARCORP 420,080.00 按照合同滚动支付 否 合 计 5,313,995.12 - - 13、预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 2,000,774.72 1,435,224.75 1-2 年 -- -- 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 119 页，共 145 页 2-3 年 -- -- 3 年以上 -- -- 合 计 2,000,774.72 1,435,224.75 （2）预收账款期末余额前五名单位情况： 项 目 期末余额 未偿还或结转的 原因 是否为关联方 广东山大塑料科技有限公司 1,000,000.00 按合同收款 否 湖北汉美光电科技有限公司 116,363.70 按合同收款 否 珠海翔龙办公设备有限公司 111,000.00 按合同收款 否 中山鑫泰打印耗材有限公司 67,960.00 按合同收款 否 苏州朗卓信息科技有限公司 50,000.00 按合同收款 否 合 计 1,345,323.70 -- 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、短期薪酬 1,178,293.94 6,861,597.63 7,727,613.91 312,277.66 二、离职后福利-设定提存计划 12,327.20 500,707.55 351,351.95 161,682.80 三、辞退福利 -- -- -- -- 四、一年内到期的其他福利 -- -- -- -- 合 计 1,190,621.14 7,362,305.18 8,078,965.86 473,960.46 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,178,293.94 6,500,722.17 7,366,738.45 312,277.66 2、职工福利费 -- 350,275.46 350,275.46 -- 3、社会保险费 -- -- -- -- 其中：工伤保险费 -- -- -- -- 生育保险费 -- -- -- -- 4、住房公积金 -- -- -- -- 5、工会经费和职工教育经费 -- -- -- -- 6、短期带薪缺勤 -- -- -- -- 7、短期利润分享计划 -- -- -- -- 合 计 1,178,293.94 6,861,597.63 7,727,613.91 312,277.66 （3）设定提存计划列示 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 120 页，共 145 页 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、基本养老保险 12,327.20 500,707.55 351,351.95 161,682.80 2、失业保险费 -- -- -- -- 合 计 12,327.20 500,707.55 351,351.95 161,682.80 15、应交税费 税 项 税率 年末余额 年初余额 增值税 17% 1,244,436.79 863,547.48 企业所得税 15%、25% 7,886,845.06 3,976,804.21 个人所得税 -- 40,091.05 城市维护建设税 7% 69,797.25 38,540.18 教育费附加 3% 29,913.11 16,517.22 地方教育附加 2% 19,942.07 11,011.47 堤防维护费 2% -- 11,011.47 其他 -- 199,464.94 339,718.64 合 计 -- 9,450,399.22 5,297,241.72 16、其他应付款 （1）按款项账龄列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内 54,188,556.19 17,167,975.13 1-2 年 401,718.54 3,256,693.61 2-3 年 347.84 1,056.00 3 年以上 -- -- 合 计 54,590,622.57 20,425,724.74 （2）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 代垫款 74,092.96 680,362.42 往来款 1,916,529.61 14,138,970.12 保证金 -- 5,606,392.20 拟投资款 52 600 000 00 -- 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 121 页，共 145 页 合 计 54,590,622.57 20,425,724.74 （3）其他应付款期末余额前五名单位情况： 项 目 款项性 质 期末余额 未偿还或结转的原 因 武汉永沣鼎犇创业投资合伙企业（有限合 伙） 拟投资款 44,500,000.00 按投资意向条款执行 武汉盛世博扬投资管理有限公司 拟投资款 4,000,000.00 按投资意向条款执行 长安资产景林新三板2期专项资产管理计划 拟投资款 3,600,000.00 按投资意向条款执行 黄冈华源新能电力工程有限公司 工程款 1,060,000.00 工程建设资金 北京国轩建富投资基金管理中心（有限合 伙） 拟投资款 500,000.00 按投资意向条款执行 合 计 - - 53,660,000.00 - - 17、长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 -- -- 抵押借款 -- -- 保证借款 -- 50,000,000.00 质押借款 -- 合 计 -- 50,000,000.00 注：长期借款为保证借款，本公司与东证融通投资管理有限公司签订的可转债投 资协议期限为 3 年，按年利率 12%计提利息。 18、长期应付款 项目 年末余额 年初余额 信达金融租赁有限公司（租赁款余额） 14,596,797.91 34,564,912.83 减：未确认融资费用 518,741.67 2,899,719.58 中国信达资产管理股份有限公司湖北省分 公司 -- 21,440,000.00 合 计 14,078,056.24 53,105,193.25 其他说明：主要系欠付融资租赁款项及债权转让款项。 19、递延收益 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 形成原因 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 122 页，共 145 页 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 形成原因 递延收益 -与 收益相关的政 府补助 5,170,000.00 -- 5,170,000.00 -- “ 三通一平” 款 递延收益 -与 资产相关的政 府补助 6,802,000.00 -- -- 6,802,000.00 高鑫年产 10000吨低温 定影碳粉专用 合成树脂 递延收益 -与 资产相关的政 府补助 19,000,000.00 1,000,000.00 -- 20,000,000.00 再生环保硒鼓 合 计 30,972,000.00 1,000,000.00 5,170,000.00 26,802,000.00 -- 其中，涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其 他 变 动 年末余额 与资产 相关/ 与收益 相关 “ 三通一平” 款 5,170,000.00 -- 5,170,000.00 -- 与收益 相关 高鑫年产10000吨低温 定影碳粉专用合成树 脂 6,802,000.00 -- -- 6,802,000.00 与资产 相关 再生环保硒鼓循环经 济建设项目 19,000,000.00 1,000,000.00 -- 20,000,000.00 与资产 相关 合 计 30,972,000.00 1,000,000.00 5,170,000.00 26,802,000.00 - - 20、股本 股东名册 年初余额 本期增减变动 年末余额 本期增加 本期减少 丁志明 24,956,000.00 5,770,400.00 -- 30,726,400.00 中国信达资产管理股份有限公司 20,410,000.00 -- -- 20,410,000.00 北京约瑟投资有限公司 10,864,000.00 -- -- 10,864,000.00 天津怀远股权投资基金管理中心 1,181,400.00 -- 1,181,400.00 -- 东证融通投资管理有限公司 -- 12,220,000.00 7,896,700.00 4,323,300.00 长安资产仩景林新三板投资专项资产管理计划 -- 4,500,000.00 -- 4,500,000.00 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 123 页，共 145 页 股东名册 年初余额 本期增减变动 年末余额 本期增加 本期减少 长安资产仩景林新三板 2 期投资专项资产管理 计划 -- 4,500,000.00 -- 4,500,000.00 北京国轩建富投资基金管理中心（有限合伙） -- 1,250,000.00 -- 1,250,000.00 北京融创天成投资管理中心（有限合伙） -- 166,700.00 -- 166,700.00 北京宏鸿泰物流有限责任公司 -- 7,730,000.00 -- 7,730,000.00 天津合延聚金资产管理中心（有限公司） -- 1,500,000.00 -- 1,500,000.00 林金江 -- 3,500,000.00 -- 3,500,000.00 王冬 -- 1,500,000.00 -- 1,500,000.00 唐凤英 -- 1,250,000.00 -- 1,250,000.00 夏红萍 -- 100,000.00 -- 100,000.00 韩斌辉 350,000.00 -- 350,000.00 -- 吕林 10,000.00 -- 10,000.00 -- 廖今朝 20,000.00 -- 20,000.00 -- 袁培进 10,000.00 -- 10,000.00 -- 张晗 10,000.00 -- 10,000.00 -- 占火林 10,000.00 -- 10,000.00 -- 马显兰 10,000.00 -- 10,000.00 -- 孙海平 250,000.00 -- -- 250,000.00 邵华宇 20,000.00 -- 20,000.00 -- 杜俊冰 20,000.00 -- 20,000.00 -- 胡晓红 20,000.00 -- 20,000.00 -- 胡晓玲 30,000.00 -- 30,000.00 -- 周凤娟 20,000.00 -- 20,000.00 -- 周梅开 10,000.00 -- 10,000.00 -- 游惠玲 30,000.00 -- 30,000.00 -- 熊成 50,000.00 -- -- 50,000.00 古国珍 10,000.00 -- 10,000.00 -- 黄晓玲 820,000.00 -- 820,000.00 -- 王长望 20,000.00 -- 20,000.00 -- 丁元旭 20,000.00 -- 20,000.00 -- 余娟娟 12,000.00 -- -- 12,000.00 余超 20,000.00 -- 20,000.00 -- 田巧珍 10,000.00 -- 10,000.00 -- 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 124 页，共 145 页 股东名册 年初余额 本期增减变动 年末余额 本期增加 本期减少 贾珂 10,000.00 -- 10,000.00 -- 袁金连 100,000.00 -- -- 100,000.00 丁元松 10,000.00 -- -- 10,000.00 王绵安 10,000.00 -- 10,000.00 -- 张文建 10,000.00 -- 10,000.00 -- 洪芬 50,000.00 -- 50,000.00 -- 乔轩 212,000.00 -- -- 212,000.00 裴泽云 50,000.00 -- 50,000.00 -- 陈丽春 46,000.00 -- 46,000.00 -- 张建利 50,000.00 -- 50,000.00 -- 胡传正 100,000.00 -- 100,000.00 -- 夏浩钧 10,000.00 -- 10,000.00 -- 丁东 521,600.00 462,400.00 -- 984,000.00 吕建华 10,000.00 -- 10,000.00 -- 郑小莉 10,000.00 -- 10,000.00 -- 王楚芬 10,000.00 -- 10,000.00 -- 闵革 10,000.00 -- 10,000.00 -- 刘文英 10,000.00 -- 10,000.00 -- 郑向阳 10,000.00 -- -- 10,000.00 管剑 10,000.00 -- 10,000.00 -- 奚祥和 10,000.00 -- 10,000.00 -- 余贵舟 10,000.00 -- 10,000.00 -- 夏火生 20,000.00 -- 20,000.00 -- 刘金良 10,000.00 -- 10,000.00 -- 罗彩霞 10,000.00 -- 10,000.00 -- 熊亚莉 10,000.00 -- 10,000.00 -- 唐正萍 133,000.00 -- 133,000.00 -- 徐新 160,000.00 -- -- 160,000.00 张文胜 480,000.00 -- 480,000.00 -- 赵杏丽 260,000.00 -- -- 260,000.00 张敏 10,000.00 -- 10,000.00 -- 朱鸿儒 30,000.00 -- 30,000.00 -- 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 125 页，共 145 页 股东名册 年初余额 本期增减变动 年末余额 本期增加 本期减少 吕树桃 15,000.00 -- 15,000.00 -- 潘金星 10,000.00 -- 10,000.00 -- 李燕 20,000.00 -- 20,000.00 -- 陈凯军 10,000.00 -- 10,000.00 -- 毕根源 35,000.00 -- 35,000.00 -- 黄春娥 20,000.00 -- 20,000.00 -- 胡凤娇 60,000.00 -- 60,000.00 -- 江莉 260,000.00 -- 260,000.00 -- 蔡金莲 200,000.00 -- 200,000.00 -- 黄辅琴 10,000.00 -- 10,000.00 -- 陈雪 10,000.00 -- 10,000.00 -- 范景华 130,000.00 -- 130,000.00 -- 汪国强 201,600.00 -- -- 201,600.00 郑红 20,000.00 -- 20,000.00 -- 张江红 10,000.00 -- 10,000.00 -- 陈爱华 10,000.00 -- 10,000.00 -- 郑燕 10,000.00 -- 10,000.00 -- 舒瑞琼 30,000.00 -- 30,000.00 -- 陶维高 100,000.00 -- 100,000.00 -- 余贞 40,000.00 -- 40,000.00 -- 张金桃 30,000.00 -- 30,000.00 -- 胡卫权 70,000.00 -- 70,000.00 -- 毛婷婷 10,000.00 -- 10,000.00 -- 邱耀武 100,000.00 -- -- 100,000.00 张罡 80,000.00 -- 80,000.00 -- 姜菊林 80,000.00 -- 80,000.00 -- 倪敬东 300,000.00 -- 300,000.00 -- 刘丽方 200,000.00 -- 200,000.00 -- 孙焕雄 30,000.00 -- 30,000.00 -- 陈红 200,000.00 -- 200,000.00 -- 汪海珍 462,400.00 -- 462,400.00 -- 合 计 64,350,000.00 44,449,500.00 14,129,500.00 94,670,000.00 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 126 页，共 145 页 说明：本期股本变动见“ 一、公司基本情况” 历史沿革部分描述。 21、资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 股本溢价 38,609,593.07 81,972,000.00 -- 120,581,593.07 其他资本公积 -- -- -- -- 合 计 38,609,593.07 81,972,000.00 -- 120,581,593.07 说明：资本公积系净资产折股后剩余 614,493.07 元计入资本公积及后续新增股东 的股本溢价款净额 119,967,100.00 元（见“ 一、公司基本情况” 历史沿革部分描 述）。 22、盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 5,077,238.41 4,329,518.04 -- 9,406,756.45 任意盈余公积 -- -- -- -- 储备基金 -- -- -- -- 企业发展基金 -- -- -- -- 合 计 5,077,238.41 4,329,518.04 -- 9,406,756.45 23、未分配利润 项 目 年末余额 年初余额 调整前上期末未分配利润 48,198,951.48 29,234,095.18 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后期初未分配利润 48,198,951.48 29,234,095.18 加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,085,247.64 21,046,773.98 减：提取法定盈余公积 4,329,518.04 2,081,917.68 提取任意盈余公积 -- -- 提取一般风险准备金 -- -- 应付普通股股利 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 期末未分配利润 87,954,681.08 48,198,951.48 24、营业收入和营业成本 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 127 页，共 145 页 （1）营业收入和营业成本明细 项 目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 261,806,488.35 178,667,338.25 166,292,297.90 120,682,357.67 其他业务 -- -- -- -- 合 计 261,806,488.35 178,667,338.25 166,292,297.90 120,682,357.67 （2）主营业务按产品类别列示如下： 项 目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 碳粉 123,582,776.11 81,539,576.37 90,402,065.72 64,366,714.72 硒鼓 107,417,575.61 75,721,699.04 51,455,976.59 38,660,003.76 瓶粉 15,913,189.01 10,620,901.43 15,852,922.26 11,264,282.71 鼓芯 14,892,947.62 10,785,161.41 8,581,333.33 6,391,356.48 合 计 261,806,488.35 178,667,338.25 166,292,297.90 120,682,357.67 （3）分区域营业收入与营业成本 项 目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 华北 186,706,235.33 127,517,308.25 134,241,247.88 96,126,417.43 华东 18,417,217.99 12,427,001.46 6,982,644.55 5,259,804.78 华中 15,957,626.58 10,638,001.08 12,684,312.25 10,137,440.06 华南 30,796,146.01 21,491,495.17 11,962,281.25 8,860,365.08 西南 9,929,262.44 6,593,532.29 421,811.97 298,330.32 合 计 261,806,488.35 178,667,338.25 166,292,297.90 120,682,357.67 （4）本公司前五名客户主营营业收入情况 序 号 客户名称 销售金额 总金额的比 例（%） 是否为关联 方 1 北京莱盛高新技术有限公司 及其分公司 221,740,249.10 84.70 否 2 湖北普佳商贸有限公司 11,779,623.88 4.50 否 3 北京图洲科技有限公司 5,038,391.47 1.92 否 4 中山市天通打印耗材有限公 司 3,256,444.44 1.24 否 5 广东山大塑料科技有限公司 2,564,102.59 0.98 否 合 计 244,378,811.48 93.34 25、营业税金及附加 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 128 页，共 145 页 项 目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 162,439.02 104,950.49 教育费附加 69,616.74 44,978.79 地方教育附加 46,411.14 29,985.84 其他 4,198.99 29,985.84 合 计 282,665.89 209,900.96 26、销售费用 项 目 本期金额 上期金额 职工工资及福利 370,007.80 268,769.06 办公费 1,178,430.85 33,475.00 差旅费 116,296.70 91,670.10 低值易耗品摊销 455,156.01 407,701.03 会务宣传培训 242,098.51 224,865.68 交通邮电水电费 932,930.15 1,108,600.83 业务招待费 122,139.40 68,550.65 折旧费 1,926.99 -- 其他 7,538.50 -- 合 计 3,426,524.91 2,203,632.35 27、管理费用 项 目 本期金额 上期金额 职工工资及福利 1,932,813.55 2,067,755.63 办公费 212,264.63 194,087.01 差旅费 598,630.90 467,729.40 低值易耗品摊销 13,149.25 19,529.00 会务宣传培训 89,131.77 262,546.85 交通邮电水电费 941,320.81 677,802.34 聘请中介机构费 1,026,404.01 1,199,757.45 研发支出 11,731,204.84 9,660,233.27 业务招待费 1,031,647.56 953,922.90 无形资产摊销 515,012.28 515,012.37 税金 112,283.63 137,383.84 折旧费 798,765.60 586,892.19 保险费 257,973.80 -- 其他 306,953.43 150,188.61 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 129 页，共 145 页 项 目 本期金额 上期金额 合 计 19,567,556.06 16,892,840.86 28、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 13,353,034.86 10,134,496.94 减：利息收入 361,666.02 182,093.24 汇兑损失 265,323.69 538,891.00 减：汇兑收益 32,863.73 301,427.11 手续费 66,960.84 15,807.66 融资费用 606,371.79 1,054,802.70 合 计 13,897,161.43 11,260,477.95 29、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 1,515,454.04 287,516.69 存货跌价损失 -- -- 可供出售金融资产减值损失 -- -- 持有至到期投资减值损失 -- -- 长期股权投资减值损失 -- -- 投资性房地产减值损失 -- -- 固定资产减值损失 -- -- 工程物资减值损失 -- -- 在建工程减值损失 -- -- 生产性生物资产减值损失 -- -- 油气资产减值损失 -- -- 无形资产减值损失 -- -- 商誉减值损失 -- -- 其 他 -- -- 合 计 1,515,454.04 287,516.69 30、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 130 页，共 145 页 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置利得合计 -- -- 其中：固定资产处置利得 -- -- 无形资产处置利得 -- -- 债务重组利得 -- -- 非货币性资产交换利得 -- -- 接受捐赠 -- -- 政府补助 6,496,000.00 9,703,600.00 防伪税控开票系统维护费抵减增值税 1,227.00 679.00 合 计 6,497,227.00 9,704,279.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期金额 上期金额 引智项目奖 163,000.00 -- 2013 年市级发明专利申请资助 -- 6,000.00 2013 年市区工业发展奖励 -- 250,000.00 2014 年省工业转型升级与技术改造奖励 -- 1,000,000.00 2014 年省高新技术产业发展专项科技研发奖 励 -- 1,500,000.00 经济建设拨款 5,000.00 -- 科技计划奖 500,000.00 80,000.00 “ 三通一平” 款 5,170,000.00 6,867,600.00 外国专家局项目奖励 300,000.00 -- 年产 10000 吨低温定影碳粉专用合成树脂奖励 358,000.00 -- 合 计 6,496,000.00 9,703,600.00 其中：2014 年营业外收入中“ 三通一平” 资金有 671.76 万元系黄冈市黄州区火车 站经济开发总公司支付补偿给本公司的；2015 年营业外收入中“ 三通一平” 资金 有 517 万元系黄冈市财政资金安排的政府基金。 31、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失合计 -- -- 其中：固定资产处置损失 -- -- 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 131 页，共 145 页 无形资产处置损失 -- -- 债务重组损失 -- -- 非货币性资产交换损失 -- -- 对外捐赠支出 26,000.00 40,000.00 滞纳金 -- 939.00 合 计 26,000.00 40,939.00 32、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 当期所得税 6,925,845.53 3,410,301.87 递延所得税 -90,078.40 -38,164.43 合 计 6,835,767.13 3,372,137.44 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期金额 上期金额 利润总额 50,921,014.77 24,418,911.42 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,638,152.22 3,662,836.71 子公司适用不同税率的影响 129,921.16 33,557.31 调整以前期间所得税的影响 -172,114.37 -- 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 81,684.56 326,604.45 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 性差异或可抵扣亏损的影响 31,733.72 17,793.55 研发加计扣除 -873,610.16 -668,654.58 所得税费用 6,835,767.13 3,372,137.44 33、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 政府补贴及奖励 1,826,000.00 2,886,000.00 利息收入 361,666.02 182,093.24 收回备用金 1,078,861.00 645,746.30 保证金 36,275,000.00 40,850,000.00 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 132 页，共 145 页 项 目 本期金额 上期金额 与外部单位日常经营活动资金往来 8,110,859.37 18,937,868.92 合 计 47,652,386.39 63,501,708.46 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 办公费 1,389,428.98 227,562.01 差旅费 714,927.60 559,399.50 会务宣传培训 331,230.28 487,412.53 交通邮电水电费 1,872,585.96 1,801,693.17 聘请中介机构费 959,122.46 1,199,757.45 研发支出 582,667.15 213,207.49 业务招待费 1,099,630.96 1,022,473.55 支付备用金 1,177,861.00 565,746.50 保证金 58,515,392.20 36,600,000.00 与外部单位日常经营活动资金往来 33,993,662.00 1,951,553.39 其他 563,566.01 660,873.04 合 计 101,200,074.60 45,289,678.63 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 与收益相关的奖励 -- -- 拟投资款 -- -- 定期存款 -- 14,100,000.00 合 计 -- 14,100,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 融资租赁款项 19,801,249.28 6,756,749.40 债务还款 21,440,000.00 14,560,000.00 银行承兑汇票保证金 25,000,000.00 -- 定期存款 5,720,000.00 -- 银行借款费用 606,371.79 1,054,802.70 合 计 72,567,621.07 22,371,552.10 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 133 页，共 145 页 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 44,085,247.64 21,046,773.98 加：资产减值准备 1,515,454.04 287,516.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,436,109.84 2,923,704.24 无形资产摊销 515,012.28 515,012.37 长期待摊费用摊销 -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -- -- 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 财务费用（收益以“－”号填列） 14,191,866.61 11,189,299.64 投资损失（收益以“－”号填列） -- -- 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -90,078.40 -38,164.43 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“－”号填列） 23,168,730.90 -56,502,664.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -62,352,297.38 34,915,521.03 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -28,945,589.88 9,252,617.15 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 -4,475,544.35 23,589,615.83 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 43,992,000.00 -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 13,412,860.06 5,981,970.03 减：现金的期初余额 5,981,970.03 19,387,776.50 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 7,430,890.03 -13,405,806.47 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 13,412,860.06 5,981,970.03 其中：库存现金 21,030.84 726,854.08 可随时用于支付的银行存款 13,391,829.22 5,255,115.95 可随时用于支付的其他货币资金 -- -- 可用于支付的存放中央银行款项 -- -- 存放同业款项 -- -- 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 134 页，共 145 页 项 目 本期金额 上期金额 拆放同业款项 -- -- 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 13,412,860.06 5,981,970.03 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 -- -- 35、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 截止本期期末 受限原因 货币资金 30,720,000.00 见“ 五· 1” 附注解释 固定资产 60,398,000.00 房产及设备抵押，见“ 五· 11” 附注解释 无形资产 22,983,600.00 银行抵押借款，见“ 五· 11” 附注解释 合 计 89,101,600.00 -- 36、外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 46.59 6.4935 285.19 其中：美元 46.59 6.4935 285.19 六、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名 称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取得 方式 直接 间 接 湖北高鑫材 料科技有限 公司 黄冈市明珠大道（黄 冈嘉道贸易广场 B4 幢 92 号） 黄冈市明珠大道（黄 冈嘉道贸易广场 B4 幢 92 号） 树脂材料技术的开发、生产、销 售。 100 设立 湖北东之盛 打印机配件 有限公司 黄冈市黄州经济开发 区新港一路 黄冈市黄州经济开发 区新港一路 打印机配件及再生环保硒鼓生 产、销售。 100 设立 湖北绿金投 资发展有限 湖北省浠水县散花镇 涂墩村 湖北省浠水县散花镇 涂墩村 教学用系列产品（不含持许可证 经营的项目）及计算机耗材投 100 设立 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 135 页，共 145 页 子公司名 称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取得 方式 直接 间 接 公司 资、研发、销售； 七、 关联方及其交易 1、本公司的实际控制人情况 实际控制人 对本企业的 持股比例(%) 对本企业的表 决权比例(%) 身份证号码 丁志明 32.46 32.46 42212119671102XXXX 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注六、1“在子公司中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 中国信达资产管理股份有限公司湖北省分 公司 股东之分公司，其母公司持股本公司 21.56%股份 中国信达资产管理股份有限公司 持股本公司 21.56%股份 信达金融租赁有限公司 股东之子公司，其母公司持股本公司 21.56%股份 北京约瑟投资有限公司 本公司之股东，持股 11.48%股份 徐浩 总经理 汪海珍 董事长丁志明配偶 韩毅 董事 郑和朝 高级管理人员 4、关联方交易情况 （1）关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费 信达金融租赁有限公司 融资租赁 19,801,249.28 6,756,749.40 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 136 页，共 145 页 （2）关联担保情况 本公司关联担保见附注“五·11”，短期借款相关内容。 借款名 称 借款类 别 借款种类及 贷款单位 关联担保方 借款日 期 还款日 期 年利 率 余额 是否 完结 合同编号 进口贸 易融资 合同 保证借 款 中 国 农 业 银 行东坡支行 丁志明 2015/1/6 2015/6/27 5.88% 5,000,000.00 是 42060120150 000002 流动资 金借款 合同 抵押借 款 中 国 农 业 银 行东坡支行 湖北绿金投资 发展有限公司 2015/4/24 2016/4/23 6.1525 % 20,000,000.00 否 420101201500 02002 委托贷 款合同 担保借 款 武 汉 农 村 商 业银行 丁志明 2015/5/8 2015/7/7 1.80% 12,000,000.00 是 HT112020309 012015050800 1 流动资 金借款 合同 保证借 款 中 国 工 商 银 行 黄 冈 开 发 区支行 丁志明、汪海 珍 2015/5/27 2016/6/10 5.61% 9,600,000.00 否 0181400668- 2015 年（牡 丹）字 0004 号 流动资 金借款 合同 保证借 款 中 国 农 业 银 行东坡支行 丁志明 2015/6/8 2016/6/7 6.63% 9,500,000.00 否 42010120150 002477 流动资 金借款 合同 保证借 款 中 国 农 业 银 行东坡支行 丁志明、汪海 珍 2015/6/24 2016/6/23 6.63% 10,000,000.00 否 42010120150 002690 流动资 金借款 合同 保证借 款 中 国 农 业 银 行东坡支行 丁志明 2015/9/14 2016/9/13 5.98% 4,500,000.00 否 42010120150 003795 流动资 金借款 合同 保证借 款 中 国 农 业 银 行东坡支行 丁志明 2015/10/2 9 2016/10/2 8 5.655% 4,000,000.00 否 42010120150 004346 流动资 金借款 合同 保证借 款 中 国 工 商 银 行 黄 冈 开 发 区支行 丁志明、汪海 珍 2015/10/2 9 2016/10/2 9 5.06% 1,700,000.00 否 0181400668-2 015 年（牡丹） 字 0016 号 流动资 金借款 合同 保证借 款 湖 北 黄 冈 农 村 商 业 银 行 黄州支行 丁志明 2015/11/1 6 2016/11/1 6 6.80% 8,000,000.00 否 黄 州 支 行 公 司 1 部 2015 年 02C004 号 流动资 金借款 合同 抵押借 款 建 行 黄 冈 市 分 行 知 音 支 行 湖北绿金投资 发展有限公司 2015/11/2 7 2016/11/2 9 5.22% 18,000,000.00 否 20151127DK 流动资 金借款 合同 保证、抵 押借款 中 国 农 业 银 行东坡支行 丁志明、湖北 绿金投资发展 有限公司 2015/12/8 2016/12/7 5.655% 14,900,000.00 否 42010120150 004992 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 137 页，共 145 页 （3）关联方资产转让、债务重组情况 关联方名称 关联交易内容 本期金额 上期金额 中国信达资产管理股份有限公司湖北省分公司 债权收购 -- -- 其中：还款金额 还款交易 26,972,989.27 14,560,000.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 信达金融租赁有限公司 3,960,000.00 -- 3,960,000.00 -- 其他应收款 郑和朝 99,000.00 -- -- -- 合 计 -- 4,059,000.00 -- 3,960,000.00 -- （2）应付项目 项目名称 关联方名称 年末余额 年初余额 账面余额 账面余额 其他应付款 长安资产景林新三板 2 期专项资产管理计划 3,600,000.00 -- 其他应付款 北京国轩建富投资基金管理中心（有限合伙） 500,000.00 -- 长期应付款 信达金融租赁有限公司 14,596,797.91 34,564,912.83 长期应付款 中国信达资产管理股份有限公司湖北省分公 司 -- 21,440,000.00 合 计 -- 18,696,797.91 56,004,912.83 6、关联方承诺 不存在其他关联方资金占用及关联方交易。 7、关键管理人员报酬 项 目 本期金额 上期金额 关键管理人员报酬 1,153,952.60 882,789.70 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 138 页，共 145 页 八、承诺及或有事项 截至 2015 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至 2016 年 4 月 27 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 61,200,965.84 100.00 213,630.55 0.35 60,987,335.29 其中：组合 1 42,726,106.25 69.81 213,630.55 0.50 42,512,475.70 组合 2 -- -- -- -- -- 组合 3 18,474,859.59 30.19 -- -- 18,474,859.59 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 -- -- -- -- -- 合 计 61,200,965.84 100.00 213,630.55 0.35 60,987,335.29 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 20,100,549.05 100.00 558,281.28 2.78 19,542,267.77 其中：组合 1 15,503,578.05 77.13 558,281.28 3.60 14,945,296.77 组合 2 -- -- -- -- -- 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 139 页，共 145 页 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 组合 3 4,596,971.00 22.87 -- -- 4,596,971.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 20,100,549.05 100.00 558,281.28 2.78 19,542,267.77 组合 1，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 年末余额 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 42,726,106.25 100.00 213,630.55 0.50 1 至 2 年 -- -- -- -- 2 至 3 年 -- -- -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合 计 42,726,106.25 100.00 213,630.55 -- （续） 账 龄 年初余额 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 10,442,911.00 67.36 52,214.57 0.5 1 至 2 年 5,060,667.05 32.64 506,066.71 10 2 至 3 年 -- -- -- 50 3 年以上 -- -- -- 100 合 计 15,503,578.05 100.00 558,281.28 -- 组合 3，关联方款项、员工备用金等可以确定收回的应收账款： 按单位 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 湖北东之盛打印机配件有限公司 18,474,859.59 -- -- 关联方款项 合 计 18,474,859.59 -- -- -- （续） 按单位 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 湖北东之盛打印机配件有限公司 4,596,971.00 -- -- 关联方款项 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 140 页，共 145 页 按单位 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 合 计 4,596,971.00 -- -- -- （2）坏账准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 转回 转销 金 额 558,281.28 -- 344,650.73 -- 213,630.55 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 金 额 账 龄 坏账准备 占应收账款总额 的比例（%） 是否为关联方 北京莱盛高新技术 有限公司 30,612,823.62 1 年 以内 153,064.12 50.02 否 湖北东之盛打印机 配件有限公司 18,474,859.59 1 年 以内 -- 30.19 否 北京图洲科技有限 公司 3,610,791.51 1 年 以内 18,053.96 5.90 否 中山市天通打印耗 材有限公司 2,940,540.00 1 年 以内 14,702.70 4.80 否 北京莱盛高新技术有 限公司上海分公司 1,587,050.00 1 年 以内 7,935.25 2.59 否 合 计 57,226,064.72 -- 193,756.03 93.50 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 108,785,705.71 100.00 1,873,035.31 1.72 106,912,670.40 其中：组合 1 39,963,886.38 36.74 1,873,035.31 4.69 38,090,851.07 组合 2 -- -- -- -- -- 组合 3 68,821,819.33 63.26 -- -- 68,821,819.33 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 -- -- -- -- -- 合 计 108,785,705.71 100.00 1,873,035.31 1.72 106,912,670.40 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 141 页，共 145 页 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 27,317,396.72 100.00 103,049.01 0.38 27,214,347.71 其中：组合 1 20,419,802.12 74.75 103,049.01 0.50 20,316,753.11 组合 2 -- -- -- -- 组合 3 6,897,594.60 25.25 -- -- 6,897,594.60 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 -- -- -- -- -- 合 计 27,317,396.72 100.00 103,049.01 0.38 27,214,347.71 组合 1，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 年末余额 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 22,393,192.98 56.03 111,965.97 0.50 1 至 2 年 17,560,693.40 43.94 1,756,069.34 10.00 2 至 3 年 10,000.00 0.03 5,000.00 50.00 3 年以上 -- -- -- 100.00 合 计 39,963,886.38 100.00 1,873,035.31 -- （续） 账 龄 年初余额 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 20,409,802.12 99.95 102,049.01 0.50 1 至 2 年 10,000.00 0.05 1,000.00 10.00 2 至 3 年 -- -- -- 50.00 3 年以上 -- -- 100.00 合 计 20,419,802.12 100.00 103,049.01 -- （2）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 关联 方 款项性质 金 额 账 龄 坏账准备 占其他应收 款 总额的比例 （%） 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 142 页，共 145 页 单位名称 关联 方 款项性质 金 额 账 龄 坏账准备 占其他应收 款 总额的比例 （%） 湖北高鑫材料科 技有限公司 是 往来款 39,617,246.8 5 1 年以内 -- 36.42 湖北绿金投资发 展有限公司 是 往来款 24,870,000.0 0 1 年以内 -- 22.86 中商财富融资担 保有限公司 否 保证金 15,550,000.0 0 1- 2 年 1,555,000.0 0 14.29 黄冈市金财融资 担保有限公司 否 保证金 10,334,000.0 0 1 年以内 51,670.00 9.50 湖北中经中小企 业投资有限公司 否 保证金 5,200,000.00 1 年以内 26,000.00 4.78 合 计 -- -- 95,571,246.8 5 -- 1,632,670.0 0 87.85 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面价值 账面价值 对子公司投资 湖北高鑫材料科技有限公司 12,000,000.00 -- 12,000,000.00 -- 12,000,000.00 12,000,000.00 湖北东之盛打印机配件有限公司 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 5,000,000.00 湖北绿金投资有限公司 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 37,000,000.00 -- 37,000,000.00 -- 37,000,000.00 37,000,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 湖北高鑫材料科技有限公司 12,000,000.00 -- -- 12,000,000.00 湖北东之盛打印机配件有限公司 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 湖北绿金投资有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 减：长期投资减值准备 -- -- -- -- 合 计 37,000,000.00 -- -- 37,000,000.00 4、营业收入及营业成本 项 目 本期金额 上期金额 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 143 页，共 145 页 收入 成本 收入 成本 主营业务 262,994,056.12 181,908,796.00 183,759,182.38 139,782,047.58 其他业务 -- -- -- -- 合 计 262,994,056.12 181,908,796.00 183,759,182.38 139,782,047.58 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期金额 上期金额 非流动性资产处置损益 -- -- 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 1,227.00 679.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,496,000.00 9,703,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- -- 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -- -- 非货币性资产交换损益 -- -- 委托他人投资或管理资产的损益 -- -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -- -- 债务重组损益 -- -- 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 -- -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -- -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益 -- -- 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -- -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- -- 对外委托贷款取得的损益 -- -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -- -- 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 -- -- 受托经营取得的托管费收入 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26,000.00 -40,939.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- -- 非经常性损益总额 6,471,227.00 9,663,340.00 减：非经常性损益的所得税影响数 1,056,606.75 1,449,709.75 非经常性损益净额 5,414,620.25 8,213,630.25 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 -- -- 归属于公司普通股股东的非经常性损益 5,414,620.25 8,213,630.25 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 加权平均净资产收益 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 144 页，共 145 页 率（%） 率（%） 本期金额 上期金额 归属于公司普通股股东的净利润 23.50 14.44 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净 利润 20.61 8.81 （续） 报告期利润 每股收益 本期金额 上期金额 基本每股收益 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.66 0.33 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 0.58 0.20 湖北远东卓越科技股份有限公司 2015 年 度 报告 ©第 145 页，共 145 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司信息披露人办公室