837113_2015_清流股份_2015年年度报告_2016-04-26.txt

1 清流股份 NEEQ : 837113 北京清流技术股份有限公司 Beijing QingliuTechnology Co., Ltd. 年度报告 2015 2 公 司 年 度 大 事 记 2015年7月有限公司获得了北京市水务 局颁发的北京市水利建设市场主体信 用评价 3A 证书，有效期三年。 2015 年 11 月清流股份取得了 CMMI3 资质。 2015 年 10 月 19 日，公司完成了股份改 制，更名为：北京清流技术股份有限公 司。 2015 年 11 月 13 日清流股份获得了 ISO14001 和 ISO18001 认证体系证书。 2015 年 11 月 27 日清流股份获得了北京 市诚信创建活动秘书处和北京市软件 和服务业协会颁发的北京市诚信创建 企业证书。 2015 年 12 月 7 日，清流股份成立了北 京清流技术股份有限公司青岛分公司。 公告编号：2016－004 3 目 录 第一节 声明与提示 ....................................... 5 第二节 公司概况 .......................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ................................. 11 第五节 重要事项 ......................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ............................... 24 第七节 融资及分配情况 ................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............... 30 第九节 公司治理及内部控制 ............................... 33 第十节 财务报告 ......................................... 38 公告编号：2016－004 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、清流股份 指 北京清流技术股份有限公司 清流技术、清流有限、有限公司 指 公司前身“北京清流技术发展有限公司” 清流高远 指 北京清流高远投资管理有限公司 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 本年度 指 2015 年度 高管/高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 千吉万象 指 北京千吉万象投资管理有限公司 弘骏资本 指 北京弘骏资本投资有限公司 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 浩天信和 指 北京市浩天信和律师事务所 大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 《审计报告》 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信审字[2016]第 11-00181 号《北京清流技术股份有限公司审计报告》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《监管办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 公告编号：2016－004 5 第一节 声明与提示 声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1 收入季节性风险 公司的客户主要集中在政府部门及事业单位，这些客户一般 系年初制定全年采购计划，采购需经历项目申报、审批、招 标等过程，一般招标在二季度。因此受下游客户的影响，公 司一般项目验收并确认收入在第四季度，故公司存在收入季 节性波动的风险。 2 公司经营管理风险 在有限公司阶段，公司规模较小、法人治理结构不完善。股 份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了 适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间 短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公 司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。随着 公司快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，对 公司治理将会提出更高的要求，公司现有的管理组织架构、 管理人员的素质和数量可能会对公司的快速发展构成一定的 制约。如果公司管理层素质和管理水平不能适应公司规模扩 张的需要，人力组织模式和经营管理制度未能随着本公司规 模的扩大而及时调整、完善，将影响本公司的经营效率和发 展潜力，削弱本公司的市场竞争力，故公司存在规模迅速扩 张导致的经营管理风险。 3 公司治理和内部控制风险 公司于 2015 年 10 月由有限公司整体变更为股份有限公司。 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员） 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的 2015 年度审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者 注意阅读。 公告编号：2016－004 6 股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构、三会议 事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部 控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今运营时间 较短，公司治理层和管理层的规范意识还需进一步提高，对 股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉，此外内部控制制度 尚未在实际经营活动中经过充分的检验，治理结构和内部控 制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此股份公司设 立初期，公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。 4 市场竞争加剧的风险 水利信息化行业市场巨大，公司在水污染防治、水资源监控 调度、节水灌溉、防汛抗旱等细分市场有一定的竞争优势。 但随着水利信息化行业的不断深入发展，水利信息化市场竞 争愈加激烈，公司存在一定的市场竞争压力。只有能够持续 满足客户新的信息应用需求，公司才有能力把握需求升级的 市场机遇。因此，如果公司不能充分利用自身优势，迅速扩 大市场份额，或者在新市场开发方面不能满足市场需求，公 司的市场竞争力将受到行业竞争对手的冲击。 5 经营地域性风险 从主营业务收入的地域构成来看，公司主营业务收入主要集 中在北京地区。北京地区占比较大。主要原因在于公司总部 位于北京，且北京作为首都和特大型中心城市，北京的经济 社会发展和生态环境发展对水务工作提出了更高的要求和标 准，为公司在北京的业务发展提供了更广阔的机会。因此， 公司的经营业务存在一定的地域性风险，公司的业务受北京 区域市场的变化影响较大。 6 技术开发的风险 随着市场竞争的加剧，水务信息化技术更新换代周期越来越 短。技术的创新和开发是公司核心竞争力的关键因素，如果 公司不能及时准确把握产品、技术和行业的发展趋势并提高 创新能力，将削弱公司已有的竞争优势，从而影响公司的竞 争能力。公司自设立以来就十分重视技术的研发及创新，培 养了一批经验丰富的技术人才，积累了一定的研发成果。如 果公司技术开发能力没有适应市场竞争的需求，将会给公司 经营产生不利影响。 7 行业政策变化的风险 水利信息化行业与国家政策关联性比较强。预计在较长时间 内，政策面仍将继续推动水利信息化建设，从而为水利信息 化行业的发展提供良好的外部环境，但如果相关政策发生变 化，或者某些领域、部门政策执行方面存在偏差，导致外部 整体经营环境出现不利变化，将会影响公司的经营业绩，因 此公司需要面对政策不确定性带来的经营性风险。 8 本期重大风险是否发生重大变化 否 公告编号：2016－004 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京清流技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing QingliuTechnology Co., Ltd. 缩写： BJQL 证券简称 清流股份 证券代码 837113 法定代表人 薛伟 注册地址 北京市西城区建学胡同 36 号 2 幢 091 办公地址 北京市丰台区六里桥南里乙 6 号银河大厦七层、九层 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王进、马立成 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路锦秋国际大厦 A 座 1008 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨军 电话 010-51791290 传真 010-51791291 电子邮箱 877726279@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区六里桥南里乙 6 号银河大厦七层综合部，100073 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司是国内智能水务建设的专业公司，业务涵盖水利、市政、 环保、农业、国土等多个领域，能够为客户提供包括水务信息 化技术服务、开发和软硬件产品等全面的解决方案。软件产品 包括：1、水污染防治体系； 2、水资源监控调度体系；3、节 水灌溉体系；4、防汛抗旱体系；5、辅助支撑五个体系。硬件 产品包括：1、智能遥测水文终端机；2、农业机井灌溉控制器。 技术服务包括：1、论证评价业务；2、运营维护服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 32,000,000 控股股东 薛伟 实际控制人 薛伟 公告编号：2016－004 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101026774288264 是 税务登记证号码 911101026774288264 是 组织机构代码 911101026774288264 是 公告编号：2016－004 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 90,432,632.51 66,442,159.33 36.11% 毛利率 35.19% 40.95% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,641,149.05 6,857,641.96 55.17% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 10,767,272.90 6,378,066.08 68.82% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 30.90% 26.62% - 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润计 算） 31.26% 24.75% - 基本每股收益 0.44 0.34 29.41% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 86,878,549.41 57,838,702.89 50.21% 负债总计 47,119,710.62 28,712,402.96 64.11% 归属于挂牌公司股东的净资产 38,966,155.98 28,325,006.93 37.57% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.42 -14.08% 资产负债率 55.58% 51.53% - 流动比率 1.73 1.91 - 利息保障倍数 52.10 37.82 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,521,439.39 11,713,825.68 83.73% 应收账款周转率 2.15 2.17 - 存货周转率 3.97 2.94 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 50.21% 0.20% - 营业收入增长率 36.11% 106.70% - 净利润增长率 58.16% 1,503.66% - 公告编号：2016－004 10 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 32,000,000 20,000,000 60% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 带有转股条款的债券 - - - 期权数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 108,820.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -186,249.00 非经常性损益合计 -77,429.00 所得税影响数 48,205.35 少数股东权益影响额（税后） 489.50 非经常性损益净额 -126,123.85 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有） 科目 本期期末（本期） 上年期末（去年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - 公告编号：2016－004 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司属于“I 信息传输、软件和信 息技术服务业”下的“I65 软件和信息技术服务业”；根据中国《国民经济行业分类》国家标准 （GB/T4754-2011），公司属于“I 类信息传输、软件和信息技术服务业”下的“I6520 信息系统集成服务”； 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》（股转系统公告 【2015】23 号），公司属于大类“I65 软件和信息技术服务业”中的子类“I6520 信息系统集成服务”。 北京清流技术股份有限公司是国内专业从事智能水务建设的高新技术企业，公司主营业务为水利信息 化相关软件及硬件的产品销售、技术开发和技术服务，提供水利信息化综合解决方案——包括项目的方案 设计、标准制定、咨询论证、项目实施、产品提供与售后服务等。公司业务涵盖水利、市政、环保、农业、 国土等多个行业，具体业务领域为： 1、水污染防治：涵盖饮水安全、污水处理、水环境管理、地下水管理、水资源管理等。 2、节水灌溉：涵盖机井灌溉控制、灌区管理、农业用水计量管理、农业水资源费征收管理等。 3、防汛抗旱：涵盖水雨情管理、抗旱信息管理、山洪预警建设、中小河流洪水预报、城市内涝等。 公司经过多年经营实践，已形成建立在自主研发基础之上的集“研发、生产、项目总包和技术服务” 于一体的商业经营模式。公司自主研发生产水利信息化软硬件产品，根据客户需求，制定解决方案，具体 来说，商业模式可分为以下几类模式： （一）采购模式 公司的采购内容主要以水利项目工程的建造，以及自主知识产权的软硬件产品的生产为导向。公司主 要采取订单驱动的采购模式：销售部门与客户签订销售合同，并计入公司内部数据库；采购部门根据数据 库数据统一制定采购订单。公司的具体采购流程为： 1、提出采购需求，项目或者生产部门根据实际需要提出物资或者服务采购申请。 2、计划审批，项目主管或者需求部门分管领导审批物资或者服务采购需求。 3、计划编制，采购助理汇总项目或者需求部门的采购需求，编制物资或者服务采购申请表。 4、采购询价，对采购物资或服务供应商进行对比分析，综合考虑择优选取。 5、合同签订，与选定的供应商签订物资或者服务采购合同。 6、验收入库，采购专员购回所需物资后按照相关要求验收合格后方可入库。 （二）销售模式 目前公司的销售模式主要为“产品型销售”。“产品型销售”模式相较于“项目型销售”模式而言就具 有成本低、通用性高、周期短、运维难度低等特点，为提高产品的竞争力以及公司生产运营效率，公司一 方面通过产品化的模式缩短产品的生产周期、提高产品质量、降低成本，另一方面公司密切关注水利行业 发展动态和客户的需求动向，在与客户的深入合作的过程中进一步推动产品不断创新，形成整个价值链的 良性循环，从而建立一种可持续、高质量增长的经营模式。 （三）研发模式 公司产品的研发环节是以公司自主研发的核心技术为基础的价值实现过程，包括但不限于水污染防 治、水资源监控调度、节水灌溉、防汛抗旱及辅助支撑五个体系。公司设立了专门的研发机构，并制定了 完善的研发管理体制，截至 2015 年 12 月 31 日，公司技术人员人数为 38 人，占公司总人数的 39.18%， 研发人员为 31 人，占公司总人数的 31.96%，其中核心技术人员 8 名。 公司根据产品形态分为技术开发流程、平台开发流程、产品研发流程、定制项目开发流程。通过对研 发项目的分类，有针对性的管控和激励团队，降低开发风险，缩短产品开发周期。在特定的情况下研发流 公告编号：2016－004 12 程可以通过数种转化途径互相转化。 （四）运维服务模式 公司具有完善的售后服务体系，建设有基于云平台的运维中心，位于总部北京。运维范围覆盖多个省 市，这些省市都装有客户端，客户可以通过客户端系统详细了解项目的运维情况，进行设备故障的申报， 浏览故障处理的进度。云平台覆盖的省市都配有专业的运维队伍，运维负责人通过“互联网+”中移动互 联网客户端系统，随时上报运维的处理过程和结果。 针对销售的所有产品，公司均提供一定期限的免费质保期，在此期间内，产品出现任何非人为因素损 坏，公司均免费为客户提供维保服务。免费质保期后，用户可自行选择是否购买延长质保期服务。在免费 质保期外，公司为客户提供有偿的维护服务，根据产品不同故障问题收取相应费用。此外，针对大型客户， 公司亦提供驻场维护服务。 由于公司的发展壮大，服务能力日渐提升、客户群体日趋稳定，这种基于云平台模式运维项目逐渐增 多，将是公司未来发展的方向。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 报告期内公司实现营业收入 90,432,632.51 元，同比增长 36.11%；净利润 10,632,538.86，同比增长 58.16%。 2015 年 8 月 1 日，公司延续办理了系统集成三集资质证书，加强了系统集成的质量管理和项目管理； 2015 年 11 月 13 日获得了 ISO14001 环境管理体系认证证书和 ISO18001 职业健康安全管理体系认证证书； 2015 年 11 月取得了 CMMI3 资质。通过不断完善，使公司在发展业务、提升品质、加强管理的基础上， 兼顾员工健康和环境保护。 在市场拓展方面，公司原有地区业务稳定增长，并在 2015 年 12 月 7 日设立了北京清流技术股份有限 公司青岛分公司，继续开拓市场，为公司未来的业务发展打好基础。 公司在执行 2015 年度经营计划的基础上，提升管理水平与质量、降低成本、重视技术研发、关注员 工健康与社会环境，使营业收入和利润都有了大幅提高，企业凝聚力不断提升。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的 比重 金额 变动比例 占营业收入的 比重 营业收入 90,432,632.51 36.11% - 66,442,159.33 106.70% - 营业成本 58,612,022.10 49.38% 64.81% 39,237,178.17 140.23% 59.05% 毛利率 35.19% - - 40.95% - - 公告编号：2016－004 13 管理费用 14,404,928.77 -6.21% 15.93% 15,359,237.43 53.01% 23.12% 销售费用 3,559,002.25 11.42% 3.94% 3,194,147.48 -21.43% 4.81% 财务费用 350,019.86 32.58% 0.39% 264,010.03 -19.06% 0.40% 营业利润 11,947,528.92 74.96% 13.21% 6,828,785.04 -999.03% 10.28% 营业外收入 122,580.00 -77.65% 0.14% 548,403.73 16,173.11% 0.83% 营业外支出 200,009.00 199,909.00% 0.22% 100.00 - - 净利润 10,632,538.86 58.16% 11.76% 6,722,822.36 -1,503.66% 10.12% 项目重大变动原因： 1、2015 年度营业收入为 90,432,632.51 元，较上年同期增长 36.11%，主要原因是： （1）报告期内水利行业宏观环境运行良好，国家重视和加大了对水利行业的支持力度，为公司的发展提 供了良好的市场机遇。 （2）公司在报告期内在稳定原有市场的基础下，积极拓展新的市场，在 2015 年实现甘肃、河北和山东三 个区域市场营业收入达到千万以上； （3）除了传统业务的稳步增长外，公司取得了新的业务增长点，承接了水利信息化综合应用平台项目， 在水利信息化综合应用上面取得突破进展。 2、2015 年度营业成本为 58,612,022.10 元，较上年同期增长 49.38%，主要是报告期内主营业务收入有大 幅增长，成本与收入是对应匹配的，导致营业成本大幅增长。 3、2015 年度财务费用为 350,019.86 元，较上年同期增长 32.58%，主要产生于公司期初共计 570 万的两 笔短期贷款的利息，招商银行的 470 万的贷款从 2014 年 8 月开始计息至 2015 年 8 月；北京银行的 100 万元贷款从 2014 年 5 月开始计算至 2015 年 5 月，公司的短期借款利息 2015 年比 2014 年有所增加。 4、2015 年度营业利润为 11,947,528.92 元，较上年同期增长 74.96%，主要是在报告期内，公司营业收入 大幅增长，同时期间费用控制管理较好，相比 2014 年有显著下降，应收账款催收力度明显，促使报告期 内计提的资产减值损失费用下降。 5、2015 年度营业外收入为 122,580.00 元，较上年同期下降 77.65%，报告期内的营业外收入中为政府补 助收入为 108,820.00 元。 6、2015 年度营业外支出为 200,009.00 元，较上年同期增长 199,909.00%，主要原因是公司在报告期内对 河海大学教育基金会捐赠了 200,000.00 元，此举彰显了公司的社会责任感，有助于提升公司社会形象。 7、2015 年度净利润为 10,632,538.86 元，较上年同期增长 58.16%，主要原因是公司报告期内营业收入大 幅增长，同时加强成本费用的控制，效果显著。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 90,432,632.51 58,612,022.10 66,442,159.33 39,237,178.17 其他业务收入 - - - - 合计 90,432,632.51 58,612,022.10 66,442,159.33 39,237,178.17 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入 比例 上期收入金额 占营业收入比 例 技术服务收入 33,554,688.74 37.10% 21,020,196.45 31.64% 技术开发收入 9,621,236.80 10.64% 7,478,882.45 11.26% 产品销售收入 47,256,706.97 52.26% 37,943,080.43 57.11% 合计 90,432,632.51 - 66,442,159.33 - 公告编号：2016－004 14 收入构成变动的原因 （1）技术服务收入较 2014 年有很大的增长，主要原因为 2015 年水资源论证业务有较大发展，山洪灾害 评价业务取得显著进展，获得大额订单，同时系统技术服务也呈现增长趋势。 （2）技术开发收入较 2014 年有较大增长，公司研发实力增强，能够满足客户特殊软件订制的研发要求， 在水利信息化综合平台研发项目上有突破进展。 （3）产品销售收入较 2014 年有较大增长，系统集成项目总量上增长明显，特别是在山洪灾害防治系统、 水资源监控系统方面继续提升，市场占有率进一步提高。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 21,521,439.39 11,713,825.68 投资活动产生的现金流量净额 -18,640,826.08 -2,420,473.11 筹资活动产生的现金流量净额 -6,062,287.50 357,600.30 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为 21,521,439.39 元，较 2014 年度增长的主要原因是 2015 年公司业务量 大幅增加，2015 年完成验收项目情况较好，存货周转率大幅提高，同时公司加大了应收账款的催收力度， 回款效果显著。 2、投资活动产生的现金流量净额为-18,640,826.08 元，较 2014 年支出增长的主要原因为公司利用闲置资 金购买风险低可随时赎回的银行理财产品，2015 年购买 22,270,000.00 元理财，赎回 6,324,972.20 元，2015 年银行理财余额 15,945,027.80 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额为-6,062,287.50 元，较 2014 年支出增长的主要原因为 2015 年偿清了银 行短期借款 5,700,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 定西市水利信息化综合应用平台项目建设管 理协调领导小组办公室 6,145,966.80 6.80% 否 2 荣成市中小型水利工程建设局 5,671,800.00 6.27% 否 3 河北省防汛抗旱指挥部办公室 5,480,282.93 6.06% 否 4 北京泰米亚科贸有限公司 4,957,264.95 5.48% 否 5 内蒙古自治区防汛抗旱调度（信息）中心 3,920,480.90 4.34% 否 合计 26,175,795.58 28.95% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 北京圣世信通科技发展有限公司 5,549,665.00 9.47% 否 2 北京英华弘科技有限公司 3,565,200.00 6.08% 否 3 北京九洲科瑞科技有限公司 2,400,000.00 4.09% 否 4 北京普华智深科技有限公司 2,086,000.00 3.56% 否 5 大连道盛仪表有限公司 1,691,400.00 2.89% 否 公告编号：2016－004 15 合计 15,292,265.00 26.09% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,123,373.72 10,220,586.92 研发投入占营业收入的比例 7.88% 15.38% 研发支出分析： 我公司为国家认定的高新技术企业，公司自成立以来，一直致力于成为智慧水务专家，积极自主投入相关 水务信息化研发，每年研发投入不低于营业收入的 6%。 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 项目 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 占总资产比 重的增减 货币资金 10,002,679.62 -19.76% 11.51% 12,465,920.91 373.27% 21.55% -10.04% 应收账款 29,716,638.00 43.97% 34.20% 20,641,283.20 53.47% 35.69% -1.49% 存货 21,110,227.76 150.51% 24.30% 8,426,874.78 -53.89% 14.57% 9.73% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 737,515.12 131.29% 0.85% 318,876.41 -32.24% 0.55% 0.30% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - 5,700,000.00 14% 9.85% -14% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 86,878,549.41 50.21% - 57,838,702.89 0.20% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末，货币资金较上年期末降低 19.76%，主要原因是公司应收账款回款情况较好，为提高 资金利用率，利用闲置资金购买了低风险的银行理财产品，理财账户资金余额在资产负债表中通过“其 他流动资产”科目列示。 2、报告期末，应收账款较上年期末增长 43.97%，主要原因是公司业务量大幅增长，而项目验收大 部分集中在第四季度，项目回款在完成验收之后存在滞后。 3、报告期末，存货较上年期末增长 150.51%，主要为项目正在实施中所形成的存货。 4、报告期末，固定资产较上年期末增长 131.29%，主要原因是公司业务量大幅增加，对固定资产的 需求也大幅增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 兰州清流水务科技有限公司（以下简称兰州公司）是公司全资子公司，注册资本金为 100 万元，主 要从事水利行业服务，报告期内暂无营业收入，净利润为-30,662.15 元，亏损原因主要为该公司处于业 务拓展期间，只有日常费用发生。 北京清流本源水务科技研究所有限公司（以下简称清流本源）是公司全资子公司，注册资金 100 万 元，主要从事水务科技研究，报告期内无营业收入，净利润为-7,452.98 元，亏损原因为该公司主要是研 究与开发，只有少量日常费用发生。 北京清流地下水资源研究所（以下简称地下水资源研究所），注册资金 100 万元，主要从事地下水 资源应用的研发，报告期内无营业收入，净利润为-10,689.61 元，亏损原因是该公司主要是研究与开发， 公告编号：2016－004 16 只有少量日常费用发生，纳入合并报表范围原因是公司对地下水资源研究所构成实际控制。 北京清流水文模型技术研究所（以下简称水文模型研究所），注册资金 200 万元，主要从事水文模 型技术的研究与开发，报告期内无营业收入，净利润为-4,965.28 元，亏损原因是该公司主要从事研究与 开发，只有少量日常费用发生，纳入合并报表范围原因是公司对水文模型研究所构成实际控制。 以上公司净利润占比均不足母公司净利润的 10%。 报告期内公司未新成立或注销子公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买短期理财产品 22,270,000.00 元，赎回 6,324,972.20 元，余额 15,945,027.80 元，收 益 18,304.54 元。 经第一届董事会第四次会议关于《补充确认使用公司闲置资金购买银行理财产品的议案》，对 2015 年的 委托理财事项进行了追加确认。 （三）外部环境的分析 2014 年 3 月，水利部印发《全国水土保持信息规划（2012～2020 年）》，明确了今后一个时期的水 土保持信息化的总体目标、7 项建设任务和 10 项近期要实施的重点工程，水利信息化重点工程建设将进 一步加强。《规划》确定的总体目标：到 2020 年，初步建成覆盖全国各级水土保持部门的数据采集、传 输、交换和发布体系，建成国家、流域和省三级水土保持数据中心，形成上下贯通、完善高效的全国水 土保持信息化基础平台，实现信息技术在水土保持核心业务领域的充分应用与融合，全面提升水土保持 决策、管理和服务水平。主要指标包括洪涝灾害和干旱灾害年均经济损失占同期 GDP 的比重分别降低 到 0.7%和 1.1%以下，新增供水能力 400 亿立方米左右，全面解决农村饮水安全问题，全国万元 GDP 用 水量和万元工业增加值用水量分别降低 30%。农业灌溉用水有效利用系数提高到 0.53，重要江河湖库水 功能区主要水质达标率提高到 60%，新增水土流失综合治理面积 25 万平方公里等。到 2020 年，基本建 成防洪抗旱减灾体系、水资源合理配置和高效利用体系、水资源保护和河湖健康保障体系、有利于水利 科学发展的体制机制和制度体系。 根据中共中央国务院《关于加快水利改革发展的决定》、《关于实行最严格水资源管理制度的意见》 等文件，“十三五”水利信息化的发展目标强调要加快形成泛在智能的水利基础设施体系，加紧形成全方 位共享的水利信息资源体系，推进纵横联动的水利业务应用体系建设，健全全面优化的水利信息化保障 体系，全面提升信息能力，推动“数字水利”向“智慧水利”转变，为水治理和水管理能力现代化提供有力 支撑。 “十三五”水利发展规划的目标是：到“十三五”末（2020 年），万元国内生产总值用水量、万元工业 增加值用水量分别降低到 120 立方米、65 立方米；农田灌溉水有效利用系数提高到 0.55；城市供水水源 地水质基本达标，主要江河湖库水功能区水质达标率提高到 80％。 从长期来看，水利建设将是“十三五”建设重点，未来水利投资仍将保持较高增速。同时水利信息化将由 目前的分散建设向着高集成、高标准、高技术方向发展。 2015 年 3 月 5 日，国务院总理李克强在今年政府工作报告中指出，重大水利工程已开工的 57 个项 目要加快建设，今年再开工 27 个项目，在建重大水利工程投资规模超过 8000 亿元。 随着国家对水利信息化的重视与投入的持续增加，形成一个巨大、有潜力的市场，公司会抓住这个 时机，加强技术研发、加强人才引进、加强企业管理，使企业趁此大好机遇取得显著的提升与显著发展。 （四）竞争优势分析 1、品牌优势 公司在项目规划、实施和维护方面积累了丰富经验，能够按期、高质量地完成项目，并提供完善的 培训和长久的售后服务，是国内著名的水利信息化专业公司。从国家建设试点到项目推广、从建设方案 公告编号：2016－004 17 到实施、从防灾减灾到水资源综合利用到水生态修复，公司参与设计、论证、跟踪、实施了大量的建设 项目。通过多年的行业积淀，公司对水利信息化的建设需求、存在的问题、解决的步骤有着比较深厚的 认识，同时也拥有了一定规模的交流沟通群体和稳定的客户资源，在行业内树立了良好的用户口碑与企 业形象，为今后市场开拓做了铺垫。 2、客户优势 本着客户至上的理念，通过多年的行业积淀，公司建立了稳定的客户资源，在行业内树立了良好的 用户口碑与企业形象。公司以北京为基地，在深耕细作北京市场的同时，有选择的拓展外地市场，重点 省份包括内蒙、甘肃、山东、河北等地。客户对公司的质量和服务认可度较高，保证了项目承接的连续 性，进而促进了公司业绩的稳步增长。 3、技术及研发优势 公司先后承担和参与多项国家级、省（部）级重大科技项目多项，市场项目 800 余项，并具有双软 和 ISO 9001 认证、系统集成、水资源论证和水文水资源调查评价资质，拥有多项软件著作权和国家专利， 也是北京市科委认定的研发机构。 公司通过多年的研发投入，在软件系统开发、硬件研发生产、项目咨询设计、项目运维等方面逐渐 形成了行业领先的技术优势。此外，目前公司所生产销售的主要产品，绝大部分是由公司自主研发设计 并获得知识产权。公司的知识产权在市场中有一定的客户认可度，有利于公司在招投标过程中提升公司 的竞争力。 4、人才优势 在长期行业经验积累中，除了软件开发和集成能力，公司拥有各方面水利专业研究和规划人员，可 以进行水利专业科研相关工作，包括模型研究、计算公式推导、标准制定、部门和地区的总体规划等工 作。 公司在多年的水务信息化业务实践中形成了稳定的核心管理团队和优秀的技术团队，人才团队优势 较为明显。公司的技术研发人员中具备多年的计算机系统集成与软件研发经验，了解水利信息化行业的 现状和未来发展方向。此外，公司长期与中国水利水电科学研究院、中国地质大学、北京工业大学等知 名大学和科研机构保持合作关系，良好的专业交流氛围促进了公司专业人才的快速成长。 公司员工稳定，在公司服务超过 5 年的员工，占员工总数的 40%以上。主要骨干专业素质高，技术能力 优秀，具有多年的从业经验。 5、以项目带动产品的策略优势 公司实行以“项目为主，带动产品”的策略，为各类水利信息化建设项目提供整体解决方案和技术服 务。在实施信息化建设项目的过程中，公司不断拓展积累的项目科研成果，再将专业软件的投入与信息 化建设项目的需求相结合，归纳、提练、概括和总结出优秀软件产品，经过深加工，进一步开发出通用 性强、功能齐全、符合行业标准、满足专业需求的专业软件精品和信息平台。这样既解决了专业应用软 件的开发难题，完成项目建设，又获得了软硬件结合的全面解决方案。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力； 会计核算、账务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行很好；行业发展势头良好，主要财务、业 务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此， 公司拥有良好的持续经营能力。 （六）自愿披露（如有） - 公告编号：2016－004 18 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 - （二）公司发展战略 - （三）经营计划或目标 - （四）不确定性因素 - 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、收入季节性风险 公司的客户主要集中在政府部门及事业单位，这些客户一般系年初制定全年采购计划，采购需经历项 目申报、审批、招标等过程，一般招标在二季度。因此受下游客户的影响，公司一般项目验收并确认收入 在第四季度，故公司存在收入季节性波动的风险。 管理措施：加强无季节性、周期快的技术服务业务的开展，拓展运维服务的客户群，使公司的收入变 化趋于平衡。对于跨年度的项目争取在前两季度完成，既减少了后期的业务压力，也平衡了公司收入。 2、应收账款发生坏账的风险 尽管公司应收账款的主要客户均为政府水利相关职能部门，信用较好，资金回收有保障，但如果催收 不力或主要客户财务状况出现恶化，公司将面临坏账风险。 管理措施：加强销售人员与政府相关部门的沟通，实时跟进项目回款情况；同时在各个收款阶段及时 准备相关材料，办理相应的验收手续，及时回款。 3、存货规模较大的风险 公司主营产品的销售确认均以最终验收合格的时点作为收入确认时点，验收前公司采购的原材料、生 产加工的在产品均为存货。因此，公司订单金额的规模逐年增大和收入确认的特点，导致公司存货的规模 较大，存货占用公司营运资金可能会进一步增加，从而对公司生产经营的扩大产生负面影响。 管理措施：一方面，公司通过项目流程管理，缩短项目周期，并和客户进行积极沟通，加快项目验收 和回款，以达到减少项目实施过程中产生的存货。另一方面，通过资本市场积极进行融资，为公司的生产 经营提供运营资金保证。 4、公司经营管理风险 在有限公司阶段，公司规模较小、法人治理结构不完善。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人 治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需 要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。随着公司快速发展， 经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求，公司现有的管理组织架构、管 理人员的素质和数量可能会对公司的快速发展构成一定的制约。如果公司管理层素质和管理水平不能适应 公司规模扩张的需要，人力组织模式和经营管理制度未能随着本公司规模的扩大而及时调整、完善，将影 响本公司的经营效率和发展潜力，削弱本公司的市场竞争力 ，故公司存在规模迅速扩张导致的经营管理 公告编号：2016－004 19 风险。 管理措施：通过内外部的培训，不断提升中、高层管理人员的专业水平和职业能力，满足公司日益发 展的需求；积极进行优秀人才、专业人才的引进，为公司的技术研发与管理水平的提升提供有力的保证； 通过公司 ISO9001 和 CMMI3 的有效运行，使公司的管理规范化、标准化，提升工作效率。 5、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为薛伟，虽然目前公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健 全了各项规章制度，而且公开转让后还会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但如果执行不力，可 能存在实际控制人利用自己的控股和控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司在经营、人事、财务、 管理等方面进行控制，做出损害投资者利益的决策和行为的风险，本公司存在实际控制人不当控制的风险。 管理措施：加强合规性的内部培训，提升大家的法律法规意识，使每一位管理人员明确自己的责任； 严格的执行三会议事规则及信息披露制度，使公司的经营受到公众的有效监督。 6、人力资源流失风险 人才是公司能在激烈的市场竞争中保持竞争优势、取得持续发展的关键因素。随着行业格局的不断变 化，同行业公司对各类人才的争夺将更加激烈。随着经营规模的扩大，公司对具有专业技术及丰富管理、 销售经验的人员将具有更大需求。为了满足公司持续、稳定、快速发展对人才的需要，公司制定了相应的 《招聘管理制度》、《人事管理规定》、《培训管理制度》和《员工投诉管理制度》等，较好地保证了公司人 员的稳定。但未来如果公司人力资源不能适应公司业务的快速发展，将对公司的经营产生一定影响。 管理措施：严格执行公司制定的相关制度，保证建立一个公正、公平、公开的工作环境；组织与各个 岗位相关的技能、技术培训，提升员工自身的工作水平与工作能力，让员工在为公司贡献的同时，自身也 得到不断的提升；为优秀的技术人员和管理人员提升可行的发展空间，让优秀的员工在公司的发展壮大过 程中不断的实现、看到自我的价值的升值。 7、市场竞争加剧的风险 水利信息化行业市场巨大，公司在水污染防治、水资源监控调度、节水灌溉、防汛抗旱等细分市场有 一定的竞争优势。但随着水利信息化行业的不断深入发展，水利信息化市场竞争愈加激烈，公司存在一定 的市场竞争压力。 只有能够持续满足客户新的信息应用需求，公司才有能力把握需求升级的市场机遇。因此，如果公司 不能充分利用自身优势，迅速扩大市场份额，或者在新市场开发方面不能满足市场需求，公司的市场竞争 力将受到行业竞争对手的冲击。 管理措施：主动的了解市场新的技术和客户新的需求趋势，准确定位公司的研发目标，定位我们的营 销策略，不断的提升公司的技术优势和扩大市场份额。参加一些展会宣传公司产品、技术服务，同时获取 行业最新信息，准确把握市场的动向；充分利用和发挥水利信息化产业联盟的优势，在激烈的市场竞争中 不断的扩大市场份额。 8、行业政策变化的风险 水利信息化行业与国家政策关联性比较强。预计在较长时间内，政策面仍将继续推动水利信息化建设， 从而为水利信息化行业的发展提供良好的外部环境，但如果相关政策发生变化，或者某些领域、部门政策 执行方面存在偏差，导致外部整体经营环境出现不利变化，将会影响公司的经营业绩，因此公司需要面对 政策不确定性带来的经营性风险。 管理措施：（1）加强技术力量，通过提升技术优势，稳定老客户，开发新客户；（2）通过 CMMI3、 ISO9001、ISO14001、ISO18001 的有效运行提升公司产品品质和提升产品稳定性，取得客户的信任，树 立公司产品和服务的良好声誉；（3）加强销售团队的建设，通过老市场的稳定和新市场的开发保证公司业 绩的持续提升。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 公告编号：2016－004 20 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 公告编号：2016－004 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二（一） 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 期初余额 期末余额 是否无偿占用 是否履行 必要决策 程序 薛伟 资金 1,642,838.00 - 是 否 王春棉 资金 131,006.20 - 是 否 薛伟 资金 - - 是 否 王春棉 资金 - - 是 否 谷增云 资金 - - 是 否 李轶群 资金 - - 是 否 郅文峨 资金 - - 是 否 山东清流智能科技有 限公司 资金 784,500.00 784,500.00 是 否 合计 - 2,558,344.20 784,500.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 报告期内，关联股东薛伟、王春棉、谷增云、李轶群、郅文峨发生合计非经营性往来 发生金额为 99.97 万元，发生原因是 2015 年 10 月公司由有限公司改为股份有限公司，存 在留存收益转增股本行为，企业为股东代扣代缴个人所得税而形成。另外薛伟、王春棉分 别发生经营性往来金额为 164.28 万元和 16.91 万元，主要是原于公司业务经营需要的经 营性往来款项。 公告编号：2016－004 22 山东清流智能科技有限公司为原济南清流水务科技有限公司更名，是公司的控制的原 子公司，股权在 2013 年 12 月 31 日已转让，不再受本公司控制，所欠其他应收款 784,500.00 元已全额计提坏账准备，且公司出具了《关于济南清流水务科技有限公司欠款的说明》。 截止 2015 年末，除山东清流智能科技有限公司，上述公司存在的经营性资金占用和 非经营性往来款项已经全部归还。 股份公司成立后，公司在《公司章程》和《关联交易管理制度》中对于关联方的资金 占用行为进行了具体的规定，公司也在履行对应的制度要求，杜绝资金占用行为，规范不 合理的资金往来情况。 为减少和消除公司与关联方的关联交易，公司出具了《北京清流技术发展股份有限公 司关于关联交易的承诺》，该承诺函主要内容如下：“一、公司将尽量避免关联交易事项， 对于不可避免的关联交易事项，在平等、自愿基础上，按照公平、公正原则，依据市场价 格和条件，以合同方式协商确定关联交易。二、关联交易价格在国家物价部门有规定时， 执行国家价格；在国家物价部门无相关规定时，按照不高于同类交易的市场价格、市场条 件，由交易双方协商确定，以维护公司及其他股东和交易相对人的合法权益。三、公司承 诺不发生与关联方之间的往来款拆借、杜绝发生与公司主营业务无关的其他投资活动。四、 公司承诺不利用关联交易转移公司的利润，不通过影响公司的经营决策来损害公司及其股 东的合法权益。五、公司保证严格遵守公司章程以及关联交易决策制度中关于关联交易事 项的回避规定。” （二）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 - - 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托 销售 - - 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4 财务资助（挂牌公司接受的） - - 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 总计 - - 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 薛伟、鄢素敏 公司 2014 年 5 月向北 京银行股份有限公司 中关村海淀园支行取 得贷款，该贷款由薛 伟、鄢素敏、北京中关 村科技科技融资担保 有限公司承担连带责 任保证，薛伟、鄢素敏 承担保证反担保责任， 该贷款已于 2015 年 5 月偿还完毕。 1,000,000.00 是 公告编号：2016－004 23 薛伟 公司 2014 年 8 月向招 商股份有限公司北京 海淀支行取得贷款，该 贷款由薛伟、北京海淀 科技企业融资担保有 限公司承担连带责任 保证，薛伟承担保证反 担保责任，该贷款已于 2015 年 8 月偿还完毕。 4,700,000.00 是 薛伟、北京清流高远投 资管理有限公司 公司 2015 年 11 月向招 商银行股份有限公司 北京清华园支行申请 流动资金贷款，该贷款 由薛伟、北京清流高远 投资管理有限公司、北 京海淀科技企业融资 担保有限公司承担连 带责任，薛伟、北京清 流高远投资管理有限 公司承担保证反担保 责任，该贷款预计 2016 年 3 月份使用。 5,000,000.00 是 总计 - 10,700,000.00 - 注：前两笔贷款担保为 2014 年有限公司阶段发生。第三笔 500 万的贷款于 2015 年 10 月 23 日的第一届董事会第二次会议和第三次临时股东会《关于向招商银行股份有限公司北京清华 园支行申请 500 万流动资金贷款的议案》审议通过。 （三）承诺事项的履行情况 1、为避免公司同控股股东、实际控制人及其他关联方主体存在同业竞争的潜在风险， 公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事及高级管理人员已出具《避 免同业竞争承诺函》，在报告期内，各方均不存在违反竞业禁止的法律规定的情形。 承诺履行情况：承诺人严格遵守承诺，无违反承诺的情况发生。 2、、为减少和消除公司与关联方的关联交易，公司出具了《北京清流技术发展股份有 限公司关于关联交易的承诺》，报告期内公司严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。 承诺履行情况：承诺人严格遵守承诺，无违反承诺的情况发生。 3、关于股东所持股份的限售安排，挂牌前公司股东出具了《关于股份转让限制的情 况声明》。 承诺履行情况：承诺人严格遵守承诺，无违反承诺的情况发生。 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 20,000,000 100.00% -20,000,000 - - 其中：控股股东、实际控 制人 4,800,000 24.00% -4,800,000 - - 董事、监事、高管 4,800,000 24.00% -4,800,000 - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 - - 32,000,000 32,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控 制人 - - 8,000,000 8,000,000 25.00% 董事、监事、高管 - - 11,200,000 11,200,000 35.00% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 100.00% 12,000,000 32,000,000 100.00% 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 薛伟 4,800,000 3,200,000 8,000,000 25.00% 8,000,000 - 2 王春棉 2,000,000 1,200,000 3,200,000 10.00% 3,200,000 - 3 谷增云 600,000 360,000 960,000 3.00% 960,000 - 4 李轶群 300,000 180,000 480,000 1.50% 480,000 - 5 郅文峨 300,000 180,000 480,000 1.50% 480,000 - 6 李博 1,200,000 -1,200,000 0 0.00% 0 - 7 北京清流高 远投资管理 有限公司 7,600,000 4,560,000 12,160,000 38.00% 12,160,000 - 8 北京千吉万 象投资管理 有限公司 2,700,000 3,220,000 5,920,000 18.50% 5,920,000 - 9 北京弘骏资 本投资有限 公司 500,000 300,000 800,000 2.50% 800,000 - 公告编号：2016－004 25 合计 20,000,000 12,000,000 32,000,000 100.00% 32,000,000 - 前十名股东间相互关系说明：公司股东薛伟直接持有公司的法人股东北京清流高远投资管理有限公 司 69.69%股权。公司股东郅文峨直接持有公司的法人股东北京千吉万象投资管理有限公司 100%股权。 公司法人股东北京千吉万象投资管理有限公司直接持有公司法人股东北京清流高远投资管理有限公司 19.29%的股权。其他股东之间不存在关系。 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总计 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 （1）薛伟先生，董事长，1955 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，教授级高级工 程师。1989 年 9 月至 2001 年 6 月任合肥工业大学讲师；2001 年 7 月至 2004 年 9 月任北京适通科达 数字技术有限公司副总经理；2004 年 10 月至 2008 年 6 月任北京派得伟业信息技术有限公司副总经 理；2008 年 7 月至 2015 年 10 月任北京清流技术发展有限公司董事长、总经理。自 2015 年 10 月 12 日起任北京清流技术股份有限公司董事长、总经理，任期三年。 薛伟直接持有公司 25%的股份，且通过持有北京清流高远投资管理有限公司（有限责任）69.69% 的股权而间接持有公司 26.48%的股份，直接和间接合计持有公司 51.48%的股份。薛伟担任公司董事 长兼任总经理。薛伟的持股比例所享有的表决权以及其职务能决定公司的经营管理、财务决策及管理 层人事任免，对公司具有实际的控制权和影响力，因此认定薛伟为公司的控股股东、实际控制人。 （二）实际控制人情况 薛伟先生，董事长，1955 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，教授级高级工程师。 1989 年 9 月至 2001 年 6 月任合肥工业大学讲师；2001 年 7 月至 2004 年 9 月任北京适通科达数字技 术有限公司副总经理；2004 年 10 月至 2008 年 6 月任北京派得伟业信息技术有限公司副总经理；2008 年 7 月至 2015 年 10 月任北京清流技术发展有限公司董事长、总经理。自 2015 年 10 月 12 日起任北 京清流技术股份有限公司董事长、总经理，任期三年。 薛伟直接持有公司 25%的股份，且通过持有北京清流高远投资管理有限公司（有限责任）69.69% 的股权而间接持有公司 26.48%的股份，直接和间接合计持有公司 51.48%的股份。薛伟担任公司董事 长兼任总经理。薛伟的持股比例所享有的表决权以及其职务能决定公司的经营管理、财务决策及管理 层人事任免，对公司具有实际的控制权和影响力，因此认定薛伟为公司的控股股东、实际控制人。 实际控制人在报告期内没有变化。 公告编号：2016－004 26 四、股份代持情况 否 公告编号：2016－004 27 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况（如有） 单位：元或股 发 行 方 案 公 告 时 间 新 增 股 票 挂 牌 转 让 日 期 发行价 格 发行 数量 募集 金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集资 金用途 （具体 用途） 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 - - - - - - - - - - - - - 二、存续至本年度的优先股股票相关情况（如有） 1、基本情况 单位：元或股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股 息率 转让起始 日 转让终止 日 - - - - - - - - 2、股东情况 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 3、利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股 息率 分配金额 股息是否 累积 累积额 是否参与剩 余利润分配 参与剩余分配 金额 - - - - - - - - 4、回购情况 单位：元或股 证券代码 证券简称 回购选择权的行 使主体 回购期间 回购数量 回购比例 回购资金总额 公告编号：2016－004 28 - - - - - - - 5、转换情况 单位：元或股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行 使主体 转换形成的普 通股数量 - - - - - - 6、表决权恢复情况 单位：元或股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先 股数量 恢复表决权的优先 股比例 有效期间 - - - - - 三、债券融资情况（如有） 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否 违约 - - - - - - - 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等 公开发行债券的披露特殊要求：（如有） - 四、间接融资情况（如有） 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 流动资金贷 款 北京银行股 份有限公司 中关村海淀 园支行 1,000,000.00 7.20% 2014.5.9-2015.5.9 否 流动资金贷 款 招商股份有 限公司北京 海淀支行 2,700,000.00 7.20% 2014.8.14-2015.8.13 否 流动资金贷 款 招商股份有 限公司北京 海淀支行 1,100,000.00 7.20% 2014.9.25-2015.8.11 否 流动资金贷 款 招商股份有 限公司北京 海淀支行 900,000.00 7.50% 2014.11.17-2015.8.11 否 合计 - 5,700,000 - - - 公告编号：2016－004 29 五、利润分配情况（如有） 15 年分配预案： 单位：股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - 0.10 - - 根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的会审字[2016]11-00181 号审计报 告， 经大信会计师事务所审计（特殊普通合伙），母公司 2015 年度实现利润总额 11,926,869.94 元，实现净利润 10,686,308.88 元，本年度末可供分配的利润 6,295,711.56 元，按《公司章程》第 170 条相关内容，本年度实际可供分配的利润 6,295,711.56 元。 结合公司当前实际经营情况与未来可持续发展，同时兼顾对投资者的合理回报，公司拟 以截止 2015 年 12 月 31 日现有总股本 3200 万股为基数，向公司全体在册股东每 10 股 派发现金股利人民币 0.1 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，合计派发现金 股利人民币 32 万元（最终股本数以中国证券登记结算有限责任公司的登记为准），剩余 利润作为未分配利润留存。 个人股东适用股息红利差别化个人所得税政策（财税[2015]101 号）。 14 年利润分配情况： 单位：股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 注：请在此披露 2015 年内发生过的利润分配的情况，包括 2015 年度股东大会审议通 过的利润分配。 公告编号：2016－004 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司 是否领 取薪水 薛伟 董事长、总经 理 男 61 硕士 2015 年 10 月 12 日 至 2018 年 10 月 11 日 是 王春棉 董事、副总经 理 男 43 本科 2015 年 10 月 12 日 至 2018 年 10 月 11 日 是 鄢素敏 董事、副总经 理 男 42 硕士 2015 年 10 月 12 日 至 2018 年 10 月 11 日 是 李静 董事 女 36 本科 2015 年 10 月 12 日 至 2018 年 10 月 11 日 是 杨军 董事、董事会 秘书 女 43 本科 2015 年 10 月 12 日 至 2018 年 10 月 11 日 是 王燕青 监事会主席 女 40 本科 2015 年 10 月 12 日 至 2018 年 10 月 11 日 是 张文升 职工代表监事 女 36 硕士 2015 年 10 月 12 日 至 2018 年 10 月 11 日 是 翟彩霞 股东代表监事 女 37 本科 2015 年 9 月 25 日 至 2018 年 9 月 24 日 是 侯祥娟 财务总监 女 42 本科 2015 年 10 月 12 日 至 2018 年 10 月 11 日 是 董事会人数：____ 5 监事会人数：____ 3 高级管理人员人数：____ 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：无其他通过投资、协议或 其他安排形成的一致行动关系，亦无其他直系或三代内旁系血亲、姻亲关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 年初持普通 股股数 数量变动 年末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股票 期权数量 薛伟 董事长、总经理 4,800,000 3,200,000 8,000,000 25.00% - 王春棉 董事、副总经理 - 3,200,000 3,200,000 10.00% - 合计 - 4,800,000 6,400,000 11,200,000 35.00% - （三）变动情况 董事长是否发生变动 否 信息统计 总经理是否发生变动 否 公告编号：2016－004 31 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理 6 6 技术和技术支持 39 38 行政和财务 14 13 销售 11 9 研发 30 31 员工总计 100 97 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 1 硕士 17 18 本科 50 50 专科 20 18 专科以下 11 10 员工总计 100 97 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 公司注重人才的引进，公司通过院校推荐、参加人才招聘会、研究生实习选拔等渠道招纳人才； 2、 根据公司员工不同情况进行有针对的性的培训，引导员工尽快进入工作角色，提升岗位专业技能。包括 但不限于新员工入职培训、试用期内的技能培训、定岗培训、管理层的管理能力培训等，努力打造一个 具有可持续发展能力、具有核心竞争力的团队，为企业发展提供人才保障； 3、 公司根据国家相关法律与员工签订劳动合同，依据现有的组织结构和管理模式，制定了完善的薪酬体系 及绩效考核制度，为员工办理缴纳五险一金等社会保险，为外出的工作人员和施工人员办理意外伤害险。 4、 公司无需要承担的离退休职工的费用。 （二）核心员工 单位：股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 期末股票期权数量 核心员工 - - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司关键技术人员基本情况如下： 公告编号：2016－004 32 1、薛伟，核心技术人员，现任公司董事长、总经理、法定代表人，1955 年生，中国国籍，无境外永久居 留权，硕士学历，教授级高级工程师。1989 年 9 月至 2001 年 6 月任合肥工业大学讲师；2001 年 7 月至 2004 年 9 月任北京适通科达数字技术有限公司副总经理；2004 年 10 月至 2008 年 6 月任北京派得伟业信息技术 有限公司副总经理；2008 年 7 月至 2015 年 10 月任北京清流技术发展有限公司董事长、总经理。自 2015 年 10 月 12 日起任北京清流技术股份有限公司董事长、总经理，任期三年。 2、王春棉，核心技术人员，现任公司董事、副总经理，1973 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科 学历。1998 年 8 月至 2000 年 3 月任水利部海河水利委员会工程师；2000 年 3 月至 2003 年 2 月任天津环球 磁卡股份有限公司项目经理；2003 年 2 月至 2004 年 3 月任北京慧图科技有限公司销售经理；2004 年 3 月 至 2005 年 5 月任北京适通科达科技有限公司销售经理；2005 年 5 月至 2008 年 4 月任北京派得伟业技术发 展有限公司水利事业部经理；2008 年 4 月至 2015 年 10 月任北京清流技术发展有限公司董事、副总经理； 自 2015 年 10 月 12 日起任北京清流技术股份有限公司董事、副总经理，任期三年。 3、鄢素敏，核心技术人员，现任公司董事、副总经理，1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士 学历，高级信息系统项目管理师。1997 年 8 月至 2000 年 9 月任水利部天津勘测设计研究院助理工程师； 2000 年 9 月至 2003 年 3 月天津工业大学计算机应用技术研究生在读学生；2003 年 3 月至 2005 年任 6 月天 津龙网科技发展有限公司项目经理；2005 年 6 月至 2009 年 7 月任北京理正人信息技术有限公司项目总监； 2009 年 7 月至 2010 年 7 月任北京奥特美克科技发展有限公司副总经理；2010 年 7 月至 2011 年 2 月任北京 新水源景科技有限公司副总经理；2011 年 2 月至 2015 年 10 月任北京清流技术发展有限公司副总经理。自 2015 年 10 月 12 日起任北京清流技术股份有限公司董事、副总经理，任期三年。 4、李静，核心技术人员，现任公司董事，1980 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年 7 月 2004 年 9 月任北京适通科达数字技术有限公司需求工程师；2004 年 9 月 2008 年 6 月任北京派得伟业 信息技术有限公司需求工程师；2008 年 7 月至 2015 年 5 月任北京清流技术发展有限公司技术支持部经理。 2015 年 5 月至 2015 年 10 月任北京清流技术发展有限公司运营管理委员会副主任。自 2015 年 10 月 12 日 起任北京清流技术股份有限公司董事，任期三年。 5、张文升，核心技术人员，现任公司监事，软件开发中心经理，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居 留权，研究生学历，高级信息系统项目管理师。2006 年 4 月毕业于辽宁工程技术大学计算机应用技术专业， 2003 年 7 月毕业于辽宁工程技术大学计算机科学与技术专业。2004 年 7 月至 2005 年 3 月，任北京宏元讯 通科技有限公司软件开发工程师；2005 年 4 月至 2008 年 8 月，任北京派得伟业信息技术有限公司项目经 理兼部门经理；2008 年 9 月至 2015 年 10 月，任北京清流技术发展有限公司软件开发中心部门经理。自 2015 年 10 月 12 日起任北京清流技术股份有限公司监事，任期三年。 6、翟彩霞，核心技术人员，现任公司监事，1979 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级 信息系统项目管理师。2001 年 9 月至 2004 年 3 月任北京适通科达数字技术有限公司软件工程师；2004 年 4 月至 2006 年 2 月任北京赛博迪思有限公司软件工程师；2006 年 3 月至 2007 年 6 月任北京恒华伟业科技 发展有限公司软件工程师；2007 年 7 月至 2008 年 7 月任北京派得伟业信息技术有限公司软件开发程序员； 2008 年 8 月至 2015 年 10 月任北京清流技术发展有限公司项目经理。自 2015 年 10 月 12 日起任北京清流 技术股份有限公司监事，任期三年。。 7、徐映雪，核心技术人员，1978 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，高级工程师。2007 年 7 月至 2008 年 6 月就职于北京派得伟业信息技术有限公司；2008 年 6 月至今任北京清流技术发展有限公司 研究中心经理。 8、全琴，核心技术人员，1984 年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中级工程师。2010 年 6 月至今任北京清流技术发展有限公司咨询部部门经理。 报告期内，公司的关键技术人员未发生变化。 公告编号：2016－004 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效 的内控管理体系，确保公司规范运作。公司三会的召集、召开、表决程序符合相关法律、法规的要求，公 司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。管理层进一步加强并完善内控 工作，严格遵守三会议事规则、关联交易决策制度等，形成较为完整、合理的内部控制制度，加强规范运 作和有效执行，最大限度的保证内部控制目标的完成，保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性，确 保公司财产的独立、安全和完整。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会充分讨论了现有公司治理机制，并对公司治理机制执行情况进行了评估，董事会认为：公司根 据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》等规定制定了《北京清流技术股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《总经理工作细则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《年 报信息披露重大差错责任追究制度》、《信息披露管理制度》等一系列的规章制度，明确了股东大会、董事 会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，实现了制度建设上的完善。 公司设立以来，股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效，保证 股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公司董事会认为公司的规章制度完善，治理机构健全、治理机构运行规范，给所有股东提供了合适的 保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，报告期内的公司重大决策，严格遵照《北京清流技术股份有限公司章程》的规定 要求，并按照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及相关制度的要求，认真履 行了权力机构、决策机构、监督机构的职责和要求，公司重大决策事项的程序合规、合法，决策有效。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2016－004 34 1、2015 年 10 月 12 日召开的股份公司创立大会暨第一次临时股东大会审议并通过了《北京清流技术股份 有限公司章程》（股改后）和《北京清流技术股份有限公司章程（草案）》（挂牌后） 2、2015 年 12 月 28 日召开的第四次临时股东会审议并通过了《北京清流技术股份有限公司章程》 （挂牌后）。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 第一届董事会第一次会议： 1、审议选举有限公 司第一届董事会董事长的议案；2、审议聘请总 经理的议案；3、审议聘请副总经理、财务负责 人的议案；4、审议总经理工作细则的议案；5、 审议聘请董事会秘书的议案；6、审议董事会秘 书工作细则的议案；7、审议申请股票进入股转 系统转让的议案；8、审议授权董事会办理挂牌 并公开转让的议案；9、审议召开 2015 年第二次 临时股东大会的议案。 第一届董事会第二次会议：1、审议关于公司召 开 2015 年第三次临时股东大会的议案；2、审议 关于董事会 2015 年授权总经理购买理财产品的 总额度的议案；3、《关于向招商银行股份有限 公司北京清华园支行申请 500 万流动资金贷款 的议案》。 第一届董事会第三次会议：审议召开 2015 年第 四次临时股东大会的议案。 监事会 1 审议选举监事会主席。 股东会 4 2015 年第一次临时股东大会：审议 9 个议案：1、 审议公司整体变更为股份公司的议案；2、审议 选举第一届董事会成员的议案；3、审议选举第 一届监事会股东代表监事的议案；4、审议董事、 监事报酬的议案；5、审议公司章程、三会议事 规则、股份公司章程草案的议案；6、审议对外 投资制度、对外担保制度、交易关联制度、年报 披露追责制度、信息披露制度的议案；7、审议 设立费用的议案；8、审议聘请会所的议案；9、 审议授权董事会办理设立登记有关事宜的议案。 2015 年第二次临时股东大会：审议 2 个议案：1、 审议通过申请公司股票在股转系统挂牌及确定 转让方式事宜的议案，2、审议关于授权董事会 办理挂牌并公开转让相关事宜的议案。 2015 年第三次临时股东大会：审议向招商银行 北京清华园支行申请 500 万流动资金贷款，并提 供担保的方案。 2015 年第四次临时股东大会：审议变更股份公 司章程草案为正式章程。 公告编号：2016－004 35 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决 议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会以、董事会，监事会和管理层均严格按照《公 司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决 策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上 述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象，能够履行应尽的职责和义务，公司治理和实际状况符合 相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部制度，切实维护股东权益，为公司健康稳定的发 展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 公司信箱、邮箱、电话、传真、网站均保持畅通，记录投资者的意向及联络方法，认真做好投资者管 理工作，促进企业规范运作水平。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 1、 公司依法运作情况 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的 内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违 反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。 2、 检查公司财务情况 2015 年度，监事会对公司的财务制度、内控制度和财务状况等进行了认真细致的检查，认为公司目前 财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。 3、 公司关联交易情况 报告期内所发生的关联交易遵循了公开、公正、合理的原则处理，交易程序合规、合法，没有损害公 司的利益和股东的利益，且有利于公司的发展。 4、 公司对外担保及股权、资产置换情况 报告期内，公司无对外担保、债务重组、非货币交易事项、资产置换，也无其它损害公司股东利益或 造成公司资产流失的情况。 5、 股东大会决议执行情况 报告期内，公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各 项报告和提案内容，监事会无其它任何异议，监事会对股东大会决议执行情况进行了监督，认为公司董事 会能够履行股东大会的有关决议。 公告编号：2016－004 36 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力， 并承担相应的责任与风险。 （一）业务独立 公司目前所从事的主营业务为水利信息化相关软件及硬件的产品销售、技术开发和技术服务，提供水 利信息化综合解决方案——包括项目的方案设计、标准制定、咨询论证、项目实施、产品提供与售后服务 等。公司独立的业务经营体系，拥有独立的业务流程，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、 财、物等生产要素，具备直接面向市场的独立经营能力，不依赖股东及其他关联方进行生产经营活动，公 司与关联方之间不存在同业竞争，也不存在显失公平的关联交易。本公司的业务独立。 （二）资产独立 公司合法拥有与日常经营有关的经营场所以及专利、软件著作权、域名的所有权或使用权，不存在以 公司资产、权益为股东的债务提供担保以及资产、资金被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情 况。 公司目前租赁使用的主要生产经营场所系从第三方租赁取得，不存在租赁关联方的场所进行生产经营 的情况。公司独立、完整地拥有其生产经营所需的相关资产，与股东的资产权属关系界定明确，不存在对 控股股东及其控制的其他企业的依赖。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权。本公司资产独立。 （三）人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，在劳动、人事、 工资管理等方面均完全独立。公司设立了独立的人力资源管理部门——综合部，独立进行劳动、人事和工 资管理。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作，未在主要股东及其控 制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在主要股东及其控制的其他企业处领取薪酬；公司 的财务人员未在主要股东及其控制的其他企业中兼职。本公司的人员独立。 （四）财务独立 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系、财务管理制度，独立核算，并严格按照企业会计准则等 有关规定规范公司财务行为和财务运作。公司具有独立银行账号，并依法独立核算并独立纳税，不存在与 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司根据经营需要独立作出财务决策， 不受股东或其他单位不当干预或控制，报告期内被关联方占用的资金已全部归还，未对公司造成重大影响。 本公司财务独立。 （五）机构独立 公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会严 格按照《公司章程》规范运作。公司根据生产经营的需要下设营销中心、咨询部、工程中心、技术支持部、 软件开发中心、研究中心、财务部、综合部等生产经营和管理部门，各部门职责明确、工作流程清晰。本 公司拥有独立的办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。本公司机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管理的 内部控制体系，体系涵盖了研发、销售、咨询论证、工程实施、综合（行政、人力、资质）、财务等各业务 及管理环节。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、 合理、有效的。内部控制制度已基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合 理的保证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司指定披露负责人负责信息披露 公告编号：2016－004 37 工作，并制定《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，能够按照法律、法规和《公司章程》的规定， 力争做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并指全国中小企业股份转让系统信息披露平台为本公 司信息披露指定网站，严格依照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，不断完善公司治理制度体 系，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。 公告编号：2016－004 38 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字【2016】第 11-00181 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙人） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2016 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 王进、马立成 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2016]第 11-00181 号 北京清流技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京清流技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 公告编号：2016－004 39 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：（王进） 中 国 · 北 京 中国注册会计师：（马立成） 二○一六年四月二十七日 40 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 10,002,679.62 12,465,920.91 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五（二） 29,716,638.00 20,641,283.20 预付款项 五（三） 627,349.40 300,892.07 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五（四） 4,346,644.49 12,919,499.29 存货 五（五） 21,110,227.76 8,426,874.78 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五（六） 15,945,027.80 - 流动资产合计 81,748,567.07 54,754,470.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五（七） 737,515.12 318,876.41 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五（八） 3,771,616.11 7,591.88 开发支出 五（九） - 2,264,150.88 商誉 - - 长期待摊费用 五（十） 39,000.04 52,000.00 递延所得税资产 五（十一） 581,851.07 441,613.47 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 5,129,982.34 3,084,232.64 资产总计 86,878,549.41 57,838,702.89 41 流动负债： 短期借款 五（十二） - 5,700,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 应付短期融资款 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五（十三） 25,838,304.95 10,868,323.35 预收款项 五（十四） 13,868,222.49 5,895,379.80 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五（十五） 1,024,126.65 1,565,416.33 应交税费 五（十六） 2,888,923.52 2,115,641.51 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五（十七） 3,500,133.01 2,567,641.97 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 47,119,710.62 28,712,402.96 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 47,119,710.62 28,712,402.96 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十八） 32,000,000.00 20,000,000.00 42 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五（十九） 190,959.04 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五（二十） 699,523.51 1,666,546.61 一般风险准备 - - 未分配利润 五（二十一） 6,075,673.43 6,658,460.32 归属于母公司所有者权益合计 38,966,155.98 28,325,006.93 少数股东权益 792,682.81 801,293.00 所有者权益总计 39,758,838.79 29,126,299.93 负债和所有者权益总计 86,878,549.41 57,838,702.89 法定代表人：薛伟 主管会计工作负责人：侯祥娟 会计机构负责人：赵玉平 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 9,639,980.41 12,145,557.31 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十一（一） 29,716,638.00 20,641,283.20 预付款项 625,349.40 297,892.07 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十一（二） 4,246,839.59 12,390,274.04 存货 21,110,227.76 8,426,874.78 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 15,945,027.80 - 流动资产合计 81,284,062.96 53,901,881.40 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十一（三） 1,810,000.00 1,810,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 737,515.12 318,876.41 在建工程 - - 43 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 3,771,616.11 7,591.88 开发支出 - 2,264,150.88 商誉 - - 长期待摊费用 39,000.04 52,000.00 递延所得税资产 576,851.07 439,613.47 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 6,934,982.34 4,892,232.64 资产总计 88,219,045.30 58,794,114.04 流动负债： 短期借款 - 5,700,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 25,838,304.95 10,868,323.35 预收款项 13,868,222.49 5,895,379.80 应付职工薪酬 1,024,126.65 1,565,416.33 应交税费 2,891,193.52 2,104,464.79 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 5,411,003.58 4,160,644.54 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 49,032,851.19 30,294,228.81 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 49,032,851.19 30,294,228.81 44 所有者权益： 股本 32,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 190,959.04 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 699,523.51 1,666,546.61 一般风险准备 - - 未分配利润 6,295,711.56 6,833,338.62 所有者权益合计 39,186,194.11 28,499,885.23 负债和所有者权益总计 88,219,045.30 58,794,114.04 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 90,432,632.51 66,442,159.33 其中：营业收入 五（二十二） 90,432,632.51 66,442,159.33 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 78,485,103.59 59,613,374.29 其中：营业成本 五（二十二） 58,612,022.10 39,237,178.17 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五（二十三） 632,213.23 271,652.82 销售费用 五（二十四） 3,559,002.25 3,194,147.48 管理费用 五（二十五） 14,404,928.77 15,359,237.43 财务费用 五（二十六） 350,019.86 264,010.03 资产减值损失 五（二十七） 926,917.38 1,287,148.36 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,947,528.92 6,828,785.04 加：营业外收入 五（二十八） 122,580.00 548,403.73 其中：非流动资产处置利得 - - 45 减：营业外支出 五（二十九） 200,009.00 100.00 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,870,099.92 7,377,088.77 减：所得税费用 五（三十） 1,237,561.06 654,266.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,632,538.86 6,722,822.36 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 10,641,149.05 6,857,641.96 少数股东损益 -8,610.19 -134,819.60 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 10,632,538.86 6,722,822.36 归属于母公司所有者的综合收益总额 10,641,149.05 6,857,641.96 归属于少数股东的综合收益总额 -8,610.19 -134,819.60 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.44 0.34 （二）稀释每股收益 0.44 0.34 法定代表人：薛伟 主管会计工作负责人：侯祥娟 会计机构负责人：赵玉平 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十一（四） 90,432,632.51 66,267,402.05 减：营业成本 十一（四） 58,612,022.10 39,237,178.17 营业税金及附加 632,213.23 271,063.29 销售费用 3,559,002.25 3,050,450.48 管理费用 14,363,808.77 15,059,782.62 财务费用 345,149.84 261,729.11 资产减值损失 914,917.38 1,319,148.36 46 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,005,518.94 7,068,050.02 加：营业外收入 121,360.00 548,073.73 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 200,009.00 100.00 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,926,869.94 7,616,023.75 减：所得税费用 1,240,561.06 646,266.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,686,308.88 6,969,757.34 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 10,686,308.88 6,969,757.34 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 94,101,907.27 48,147,400.32 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 47 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 55,195,207.00 29,715,047.21 经营活动现金流入小计 149,297,114.27 77,862,447.53 购买商品、接受劳务支付的现金 50,175,409.13 16,461,472.22 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 14,429,759.72 13,619,030.32 支付的各项税费 2,842,370.66 1,328,809.50 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 60,328,135.37 34,739,309.81 经营活动现金流出小计 127,775,674.88 66,148,621.85 经营活动产生的现金流量净额 21,521,439.39 11,713,825.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,325,120.94 - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 6,325,120.94 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,695,798.28 2,420,473.11 投资支付的现金 22,270,148.74 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 24,965,947.02 2,420,473.11 投资活动产生的现金流量净额 -18,640,826.08 -2,420,473.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 5,700,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 5,700,000.00 偿还债务支付的现金 5,700,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 232,287.50 200,375.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十一） 130,000.00 142,024.70 筹资活动现金流出小计 6,062,287.50 5,342,399.70 筹资活动产生的现金流量净额 -6,062,287.50 357,600.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 48 五、现金及现金等价物净增加额 -3,181,674.19 9,650,952.87 加：期初现金及现金等价物余额 五（三十二） 10,464,603.51 813,650.64 六、期末现金及现金等价物余额 7,282,929.32 10,464,603.51 法定代表人：薛伟主管会计工作负责人：侯祥娟会计机构负责人：赵玉平 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 94,101,907.27 47,617,400.32 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 56,113,000.02 29,580,360.46 经营活动现金流入小计 150,214,907.29 77,197,760.78 购买商品、接受劳务支付的现金 50,175,409.13 16,461,472.22 支付给职工以及为职工支付的现金 13,799,598.67 11,324,322.33 支付的各项税费 2,829,715.94 1,317,640.70 支付其他与经营活动有关的现金 61,931,079.77 36,604,153.84 经营活动现金流出小计 128,735,803.51 65,707,589.09 经营活动产生的现金流量净额 21,479,103.78 11,490,171.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,325,120.94 - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 6,325,120.94 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,695,798.28 2,420,473.11 投资支付的现金 22,270,148.74 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 24,965,947.02 2,420,473.11 投资活动产生的现金流量净额 -18,640,826.08 -2,420,473.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 5,700,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 5,700,000.00 偿还债务支付的现金 5,700,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 232,287.50 200,375.00 支付其他与筹资活动有关的现金 130,000.00 142,024.70 筹资活动现金流出小计 6,062,287.50 5,342,399.70 筹资活动产生的现金流量净额 -6,062,287.50 357,600.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -3,224,009.80 9,427,298.88 49 加：期初现金及现金等价物余额 10,144,239.91 716,941.03 六、期末现金及现金等价物余额 6,920,230.11 10,144,239.91 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 本期 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - 1,666,546.61 - 6,658,460.32 801,293.00 29,126,299.93 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - 1,666,546.61 - 6,658,460.32 801,293.00 29,126,299.93 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 12,000,000.00 190,959.04 - - - -967,023.10 - -582,786.89 -8,610.19 10,632,538.86 （一）综合收益总额 - - - - - - - 10,641,149.05 -8,610.19 10,632,538.86 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - 699,523.51 - -699,523.51 - - 1．提取盈余公积 - - - - - 699,523.51 - -699,523.51 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 12,000,000.00 190,959.04 - - - -1,666,546.61 - -10,524,412.43 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 51 4．其他 12,000,000.00 190,959.04 - - - -1,666,546.61 - -10,524,412.43 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 32,000,000.00 190,959.04 - - - 699,523.51 - 6,075,673.43 792,682.81 39,758,838.79 上期 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - 1,559,641.40 - -92,276.43 936,112.60 22,403,477.57 加：会计政策变更 - -- - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - 1,559,641.40 - -92,276.43 936,112.60 22,403,477.57 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - 106,905.21 - 6,750,736.75 -134,819.60 6,722,822.36 （一）综合收益总额 - - - - - - - 6,857,641.96 -134,819.60 6,722,822.36 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - 106,905.21 - -106,905.21 - - 1．提取盈余公积 - - - - - 106,905.21 - -106,905.21 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 52 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - - 1,666,546.61 - 6,658,460.32 801,293.00 29,126,299.93 法定代表人：薛伟 主管会计工作负责人：侯祥娟 会计机构负责人：赵玉平 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - 1,666,546.61 6,833,338.62 28,499,885.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - 1,666,546.61 6,833,338.62 28,499,885.23 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 12,000,000.00 190,959.04 - - - -967,023.10 -537,627.06 10,686,308.88 （一）综合收益总额 - - - - - - 10,686,308.88 10,686,308.88 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - 53 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - 699,523.51 -699,523.51 - 1．提取盈余公积 - - - - - 699,523.51 -699,523.51 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 12,000,000.00 190,959.04 - - - -1,666,546.61 -10,524,412.43 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 12,000,000.00 190,959.04 - - - -1,666,546.61 -10,524,412.43 - （五）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - 四、本年期末余额 32,000,000.00 190,959.04 - - - 699,523.51 6,295,711.56 39,186,194.11 项目 上期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - 1,559,641.40 -29,513.51 21,530,127.89 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - 1,559,641.40 -29,513.51 21,530,127.89 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - 106,905.21 6,862,852.13 6,969,757.34 （一）综合收益总额 - - - - - - 6,969,757.34 6,969,757.34 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 54 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - 106,905.21 -106,905.21 - 1．提取盈余公积 - - - - - 106,905.21 -106,905.21 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - - 1,666,546.61 6,833,338.62 28,499,885.23 55 北京清流技术股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地：北京市西城区建学胡同 36 号 2 幢 091 （二）组织形式：股份有限公司 （三）所处行业：属软件和信息技术服务业 （四）主要经营范围：水文仪器生产（限分支机构经营）；技术开发、技术转让、技术咨询、 技术服务；组织文化艺术交流活动；承办展览展示；企业策划；销售电子产品、化工产品（不含危 险化学品）、计算机软硬件及辅助设备、五金交电、日用品；计算机系统服务；软件设计；经济信 息咨询。 （五）母公司名称：北京清流高远投资管理有限公司 （六）法定代表人：薛伟 （七）注册号：911101026774288264 （八）本公司的职能部门包括营销中心、软件开发中心、工程中心、咨询部、综合部、财务部 和研究中心。 （九）本年度合并财务报表范围：北京清流技术股份有限公司（以下简称本公司）子公司为兰 州清流水务科技有限公司（以下简称“兰州清流公司”）、北京清流本源水务科技研究所有限公司（以 下简称“本源水务公司”）；本源水务公司于 2014 年 11 月成立，子公司包括北京清流地下水资源研 究所（以下简称“地下水研究所”）、北京清流水文模型技术研究所（以下简称“水文模型研究所”）； 在本源水务公司成立之前，地下水研究所、水文模型研究所为本公司子公司。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基 于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司营业收入稳步增长，2014 年度和 2015 年度持续盈利，未来 12 个月可持 续经营。 三、 重要会计政策和会计估计 56 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况、2015 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按 发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面 值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取 得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方 对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公 司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的 会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 57 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互 之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产 负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视 为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库 存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经 发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一 控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独 主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律 认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营 方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债； 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收 入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关 负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行 会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资 进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 58 在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表 明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 无风险组合 以应收账款的信用风险划分组合，无风险组合主要是关联方往来及职工个人 借备用金 按组合计提坏账准备的计提方 法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 信用风险分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3 3 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中未完工项目投入成本等。主要包括库存商品、项目成本。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。 59 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备， 但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本 确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行 权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得 的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定； 非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企 业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机 构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部 分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有 关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益 法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处 置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以 上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资 单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十二) 固定资产 60 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定 资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年 限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年 度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有 固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 运输工具 4-10 0-5% 9.50-20.00 办公设备 3-5 0-5% 19.00-33.33 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定 资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资 租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十三) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本 化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂 停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一 61 般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借 款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十四) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为 实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约 定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发 生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了， 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用 寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿 命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使 用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但 合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为 公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形 资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的 具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列 条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具 有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该 无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用 性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 62 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有 计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使 用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装 置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹 象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时， 商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包 含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值 损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除 商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十六) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待 摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚 未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益， 其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际 发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为 职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的 63 工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定 相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归 属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计 划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债 或净资产。 (十八) 收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确 认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的 公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。在资产负债表日提供劳 务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务 成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认 64 让渡资产使用权收入。 （4）本公司收入确认方法： ①系统集成项目收入当项目完成时根据验收结果一次性确认收入。 ②技术服务项目根据技术服务合同，在服务期内按月确认收入。 ③技术开发项目在工程监理方或委托方确认相关项目进度时，按开发进度确认收入。 (十九) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补 助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使 用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理： 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当 期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补 助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司 能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联 营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获 65 得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十一) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本 或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用， 在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 本公司本年度无主要会计政策变更、会计估计变更。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应纳税销售收入 6%、17% 营业税 应纳税营业额 3% 城市维护建设税 应交流转税额 7%、5% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 纳税主体名称 所得税税率 兰州清流水务科技有限公司 25% 北京清流本源水务科技研究所有限公司 25% 北京清流地下水资源研究所 25% 北京清流水文模型技术研究所 25% (二)重要税收优惠及批文 本公司为高新技术企业，依照新《企业所得税法》及其实施条例、《中华人民共和国税收征收 管理法》及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》等有关规定享受减至 15%的税率征收企业 所得税税收优惠政策。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 10,870.63 29,826.20 银行存款 7,272,058.69 10,434,729.03 66 类 别 期末余额 期初余额 其他货币资金 2,719,750.30 2,001,365.68 合 计 10,002,679.62 12,465,920.91 注：本公司因履约保证金为超过 3 个月的押金；其中 2014 年 12 月 31 日的余额为 2,001,317.40 元，2015 年 12 月 31 日的余额为 2,719,750.30 元，受限资金在项目完成时解禁。 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 32,349,270.71 100.00 2,632,632.71 8.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 合 计 32,349,270.71 100.00 2,632,632.71 8.14 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 22,058,385.69 100.00 1,417,102.49 6.42 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 合 计 22,058,385.69 100.00 1,417,102.49 6.42 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 21,821,990.12 3.00 654,659.70 16,160,116.78 3.00 484,803.50 1 至 2 年 5,660,431.09 10.00 566,043.11 5,162,747.96 10.00 516,274.80 2 至 3 年 4,218,649.50 20.00 843,729.90 87,320.95 20.00 17,464.19 3 至 4 年 50.00 400,000.00 50.00 200,000.00 4 至 5 年 400,000.00 80.00 320,000.00 248,200.00 80.00 198,560.00 5 年以上 248,200.00 100.00 248,200.00 合 计 32,349,270.71 2,632,632.71 22,058,385.69 1,417,102.49 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 67 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 陕西省防汛抗旱总指挥部办公室 6,221,090.00 19.23 880,768.96 北京泰米亚科贸有限公司 5,800,000.00 17.93 174,000.00 北京海融达投资建设有限公司 1,306,962.83 4.04 39,208.88 文登市中小型水利工程建设局 1,130,100.00 3.49 33,903.00 北京微科思创科技有限公司 1,040,000.00 3.21 208,000.00 合 计 15,498,152.83 47.90 1,335,880.84 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 574,405.40 91.56 251,486.07 83.58 1 至 2 年 52,944.00 8.44 49,406.00 16.42 合 计 627,349.40 100.00 300,892.07 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例 (%) 北京永盛安水利电力工程技术有限公司 90,000.00 14.35 中国移动通信集团北京有限公司 78,978.47 12.59 北京普华智深科技有限公司 50,000.00 7.97 北京市郊区水务事务中心 44,431.00 7.08 中国石化销售有限公司北京石油分公司 30,800.00 4.91 合 计 294,209.47 46.90 (四)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 无风险组合计提坏账准备的其他应收款 401,281.30 6.98 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,562,749.57 79.37 617,386.38 13.53 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 784,500.00 13.65 784,500.00 100.00 合 计 5,748,530.87 100.00 1,401,886.38 24.39 类 别 期初数 68 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 无风险组合计提坏账准备的其他应收款 7,724,795.06 52.87 按组合计提坏账准备的其他应收款 6,100,703.45 41.76 905,999.22 14.85 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 784,500.00 5.37 784,500.00 100.00 合 计 14,609,998.51 100.00 1,690,499.22 11.57 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 2,969,411.37 3.00 89,082.34 3,589,873.85 3.00 107,696.22 1 至 2 年 817,843.60 10.00 81,784.36 1,188,062.00 10.00 118,806.20 2 至 3 年 283,110.00 20.00 56,622.00 236,290.00 20.00 47,258.00 3 至 4 年 166,700.00 50.00 83,350.00 856,477.60 50.00 428,238.80 4 至 5 年 95,684.60 80.00 76,547.68 130,000.00 80.00 104,000.00 5 年以上 230,000.00 100.00 230,000.00 100,000.00 100.00 100,000.00 合 计 4,562,749.57 617,386.38 6,100,703.45 905,999.22 （2）无风险组合计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例 计提理由 北京银河安泰物业管理有限公司 107,217.00 2-3 年及 3-4 年 代扣社保 15,738.90 1 年以内 新兴际华（北京）应急救援科技企业 孵化器有限公司 9,325.00 1-2 年及 2-3 年 备用金 269,000.40 1 年以内 合计 401,281.30 （3）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例(%) 计提理由 山东清流智能科技有限公司 784,500.00 784,500.00 2-3 年 100.00 无法收回 合 计 784,500.00 784,500.00 100.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 69 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 3,485,713.00 5,390,103.45 往来款 1,861,354.00 1,624,500.00 个人借款 269,000.40 7,407,733.70 租房押金 116,542.00 119,281.00 代扣社保 15,738.90 68,280.36 水桶押金 100.00 100.00 其他 82.57 合计 5,748,530.87 14,609,998.51 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 余额 山东清流智能科技有限公司 往来款 784,500.00 2-3 年 13.65 784,500.00 北京市水文总站 保证金 381,360.00 1 年以内 6.63 11,440.80 昆明市东川区水务局支农专项资金专户 保证金 365,000.00 1-2 年 6.35 36,500.00 北京奥特美克科技股份有限公司 保证金 307,000.00 1 年以内 5.34 9,210.00 北京圣世信通科技发展有限公司 保证金 229,000.00 1 年以内及 1-2 年 3.98 7,710.00 合 计 2,066,860.00 35.95 849,360.80 (五)存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 417,306.04 417,306.04 417,306.04 417,306.04 项目成本 21,110,227.76 21,110,227.76 8,426,874.78 8,426,874.78 合 计 21,527,533.80 417,306.04 21,110,227.76 8,844,180.82 417,306.04 8,426,874.78 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 15,945,027.80 合计 15,945,027.80 (七)固定资产 1、固定资产情况 项目 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值 798,451.57 1,416,505.28 2,214,956.85 1.期初余额 798,451.57 676,249.74 1,474,701.31 2.本期增加金额 740,255.54 740,255.54 70 （1）购置 740,255.54 740,255.54 3.本期减少金额 4.期末余额 798,451.57 1,416,505.28 2,214,956.85 二、累计折旧 717,792.82 759,648.91 1,477,441.73 1.期初余额 679,241.86 476,583.04 1,155,824.9 2.本期增加金额 38,550.96 283,065.87 321,616.83 （1）计提 38,550.96 283,065.87 321,616.83 3.本期减少金额 4.期末余额 717,792.82 759,648.91 1,477,441.73 三、账面价值 1.期末账面价值 80,658.75 656,856.37 737,515.12 2.期初账面价值 119,209.71 199,666.70 318,876.41 注：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 957,034.85 元。 (八)无形资产 项目 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 4,070,943.28 7,991.45 4,078,934.73 1.期初余额 7,991.45 7991.45 2.本期增加金额 4,070,943.28 4,070,943.28 (1)内部研发 4,070,943.28 4,070,943.28 3.本期减少金额 4.期末余额 4,070,943.28 7,991.45 4,078,934.73 二、累计摊销 305,320.77 1,997.85 307,318.62 1.期初余额 399.57 399.57 2.本期增加金额 305,320.77 1,598.28 306,919.05 （1）计提 305,320.77 1,598.28 306,919.05 3.本期减少金额 4.期末余额 305,320.77 1,997.85 307,318.62 三、账面价值 1.期末账面价值 3,765,622.51 5,993.6 3,771,616.11 2.期初账面价值 7,591.88 7591.88 注：通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为 99.84%。 71 (九)开发支出 项 目 期初 余额 本期 增加 本期减少 期末 余额 资本化开 始时点 资本化的具体依据 截至期末的研 发进度 内部开发支出 其他 计入当期损 益 确认为无 形资产 机井灌溉系统 2,264,150.88 1,806,792.40 4,070,943.28 2014.11.1 公司委托外部研发 的机井灌溉系统是 被委托公司研发成 功后清流公司才支 付的款项，视同对 外购买无形资产。 100.00% 机井灌溉控制器 409,480.19 409,480.19 洪水预报调度系统 350 350 智能温湿度变送器系统 2,270.00 2,270.00 无线农田灌溉系统 2,270.00 2,270.00 水质实验室综合管理系统 220,551.86 220,551.86 水利工程项目建设管理系统 635,623.07 635,623.07 地下水压采治理管理系统 243,425.22 243,425.22 农业灌溉用水综合管理平台 262,364.37 262,364.37 节水灌溉预报系统 218,815.89 218,815.89 水权交易管理平台 662,631.05 662,631.05 通用等值线软件产业化项目 510,172.13 510,172.13 手持 PDA 开发项目 465,834.32 465,834.32 中小水库实时监控系统及综合信息管 理系统 833,736.64 833,736.64 水利信息资源整合管理系统 849,056.58 849,056.58 合 计 2,264,150.88 5,316,581.32 1,806,792.40 5,316,581.32 4,070,943.28 72 (十)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 52,000.00 12,999.96 39,000.04 合 计 52,000.00 12,999.96 39,000.04 (十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 581,851.07 4,451,825.1 3 441,613.47 3,524,907.76 资产减值准备 581,851.07 4,451,825.1 3 441,613.47 3,524,907.76 合 计 581,851.07 4,451,825.1 3 441,613.47 3,524,907.76 (十二) 短期借款 1、 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 5,700,000.00 合 计 5,700,000.00 (十三) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 18,722,390.75 5,258,264.75 1 年以上 7,115,914.20 5,610,058.60 合 计 25,838,304.95 10,868,323.35 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 基康仪器股份有限公司 5,615,168.00 未结算 陕西北斗恒星科技发展有限公司 682,234.00 未结算 北京奥特美克科技股份有限公司 232,000.00 未结算 潍坊泰和机电设备有限公司 224,522.00 未结算 西安中鼎电力通讯工程有限公司 222,614.20 未结算 甘肃霞宇环保科技有限公司 107,167.00 未结算 合 计 7,083,705.20 (十四) 预收款项 73 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 10,819,336.70 5,501,804.34 1 年以上 3,048,885.79 393,575.46 合 计 13,868,222.49 5,895,379.80 账龄超过 1 年的大额预收账款 债权单位名称 期末余额 未结转原因 东川区水务局 1,094,847.30 项目未完工 北京艾力泰尔信息技术有限公司 747,886.78 项目未完工 山西省数字水利中心 723,045.36 项目未完工 临洮县水务局 344,502.58 项目未完工 黄河水电工程建设有限公司 80,000.00 项目未完工 合 计 2,990,282.02 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,488,447.34 12,780,283.06 13,320,931.40 947,799.00 二、离职后福利-设定提存计划 76,968.99 930,880.86 931,522.20 76,327.65 合 计 1,565,416.33 13,711,163.92 14,252,453.60 1,024,126.65 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,393,684.94 9,945,748.26 10,479,433.20 860,000.00 2.职工福利费 1,277,731.18 1,277,731.18 3.社会保险费 49,195.96 588,655.47 590,059.98 47,791.45 其中： 医疗保险费 44,320.40 530,321.40 531,586.00 43,055.80 工伤保险费 1,329.77 15,909.00 15,947.34 1,291.43 生育保险费 3,545.79 42,425.07 42,526.64 3,444.22 4.住房公积金 492,355.00 492,355.00 5.工会经费和职工教育经费 45,566.44 475,793.15 481,352.04 40,007.55 合 计 1,488,447.34 12,780,283.06 13,320,931.40 947,799.00 3、 设定提存计划情况 74 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 73,303.80 886,553.20 887,164.00 72,693.00 2、失业保险费 3,665.19 44,327.66 44,358.20 3,634.65 合 计 76,968.99 930,880.86 931,522.20 76,327.65 (十六) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 1,194,438.98 1,247,287.32 企业所得税 1,631,177.48 803,781.25 城市维护建设税 16,292.72 11,497.16 个人所得税 35,376.68 44,863.52 教育费附加 6,982.60 4,927.36 地方教育费附加 4,655.06 3,284.90 合 计 2,888,923.52 2,115,641.51 (十七) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 3,316,030.40 2,370,210.60 往来款 93,580.43 147,000.00 房租 44,067.00 3,350.00 借款 34,545.05 20,235.76 五险一金 11,304.13 1,836.50 咨询费 19,000.00 其他 606.00 6,009.11 合 计 3,500,133.01 2,567,641.97 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 北京圣世信通科技发展有限公司 149,740.00 保证金未到期 北京燕禹水务科技有限公司 105,000.00 保证金未到期 北京顺新伟业公司 85,000.00 保证金未到期 北京华文基业科技有限公司 14,780.00 保证金未到期 合 计 354,520.00 —— (十八) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 北京清流高远投资管理 有限公司 7,600,000.00 4,560,000.00 4,560,000.00 12,160,000.00 北京千吉万象投资管理 2,700,000.00 3,220,000.00 3,220,000.00 5,920,000.00 75 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 有限公司 北京弘骏资本投资有限 公司 500,000.00 300,000.00 300,000.00 800,000.00 王春棉 2,000,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 3,200,000.00 薛伟 4,800,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 8,000,000.00 李博 1,200,000.00 -1,200,000.00 -1,200,000.00 谷增云 600,000.00 360,000.00 360,000.00 960,000.00 李轶群 300,000.00 180,000.00 180,000.00 480,000.00 郅文峨 300,000.00 180,000.00 180,000.00 480,000.00 合 计 20,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 32,000,000.00 注：1、2015 年 4 月 29 日，李博将其持有的 120 万股权转让给薛伟。 2、2015 年 5 月 20 日，薛伟将其持有的 100 万股权转让给北京千吉万象投资管理有限公司。 3、公司以 2015 年 8 月 31 日为基准日进行了股改，将 2015 年 8 月 31 日的净资产 32,190,959.04 元以 1.005967:1 的比例折股，其中 32,000,000.00 折合为股份公司股本，划分为等额股份共 3,200.00 万股，每股面值人民币 1 元，上 述净资产扣除折合实收资本后的余额 190,959.04 元计入资本公积。 (十九) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 190,959.04 190,959.04 合 计 190,959.04 190,959.04 注：公司资本公积本期增加为股改净资产折合股本后余额。 (二十) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 886,725.91 699,523.51 886,725.91 699,523.51 任意盈余公积 779,820.70 779,820.70 合 计 1,666,546.61 699,523.51 1,666,546.61 699,523.51 注：1、盈余公积本年减少原因为公司 2015 年 8 月 31 日股改转增资本金。 (二十一) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 6,658,460.32 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 6,658,460.32 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,641,149.05 减：提取法定盈余公积 699,523.51 10% 76 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 6,658,460.32 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 6,658,460.32 转作股本的普通股股利 10,524,412.43 期末未分配利润 6,075,673.43 (二十二) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 90,432,632.51 58,612,022.10 66,442,159.33 39,237,178.17 其中：技术服务收入 33,554,688.74 16,926,349.09 21,020,196.45 9,343,420.82 技术开发收入 9,621,236.80 2,689,641.85 7,478,882.45 943,967.07 产品销售收入 47,256,706.97 38,996,031.16 37,943,080.43 28,949,790.28 合 计 90,432,632.51 58,612,022.10 66,442,159.33 39,237,178.17 (二十三) 营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 372,854.24 164,723.72 城市维护建设税 150,552.59 61,002.62 教育费附加 65,283.85 27,555.88 地方教育费附加 43,522.55 18,370.60 合 计 632,213.23 271,652.82 (二十四) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资 1,784,971.73 1,868,461.67 业务宣传费 417,650.60 34,930.00 五险一金 389,393.82 377,875.22 差旅费 275,047.95 249,037.84 汽车使用费 163,007.44 78,319.00 福利费 147,139.90 262,003.43 办公费 130,114.77 44,294.04 市内交通费 69,160.50 21,035.00 专业服务费 46,000.00 9,500.00 劳务费 40,225.70 交易（投标）服务费 27,538.00 60,043.58 会议费 23,581.00 业务招待费 3,695.00 18,359.00 邮运费 20,523.01 通讯费 1,999.18 7,134.60 77 项 目 本期发生额 上期发生额 房租 114,957.00 物业费 28,740.00 其他 18,953.65 19,457.10 合 计 3,559,002.25 3,194,147.48 (二十五) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用 5,316,581.32 7,957,436.04 工资 2,501,381.43 2,509,020.36 审计、咨询费 880,877.36 382,566.04 福利费 769,298.30 732,983.79 专业服务费 714,871.81 571,760.37 折旧以及摊销 641,535.84 234,323.93 办公费 615,378.46 596,425.85 房租费 550,987.00 632,149.00 业务宣传费 548,250.00 64,110.00 五险一金 420,148.16 507,227.78 汽车使用费 389,538.37 310,923.65 差旅费 221,433.56 123,454.60 物业费 156,175.16 180,992.60 培训费 125,337.80 43,677.27 市内交通费 87,343.00 36,051.00 会议费 78,070.00 74,916.50 水电费 59,877.20 48,939.70 业务招待费 59,865.00 18,453.92 通讯费 42,435.42 56,241.52 税费 26,299.01 38,335.21 邮运费 22,385.77 17,503.88 保险费 4,662.65 48,382.25 其他 172,196.15 173,362.17 合 计 14,404,928.77 15,359,237.43 (二十六) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 232,287.50 200,375.00 减：利息收入 69,755.22 79,727.83 手续费支出 57,487.58 34,668.66 其他支出 130,000.00 108,694.20 合 计 350,019.86 264,010.03 (二十七) 资产减值损失 78 项 目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 926,917.38 869,842.32 二、存货跌价损失 417,306.04 合 计 926,917.38 1,287,148.36 (二十八) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 108,820.00 5,650.00 108,820.00 其他 13,760.00 542,753.73 13,760.00 合 计 122,580.00 548,403.73 122,580.00 2、计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 收西城科委等值线软件项 目政府补助款 100000.00 与收益相关 残疾人就业岗位补贴 7,000.00 5,000.00 与收益相关 税收优惠 1820.00 330.00 与收益相关 国家知识产权局专利申请 资助金 320.00 与收益相关 合 计 108,820.00 5,650.00 (二十九) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 对外捐赠 200,000.00 200,000.00 其他 9.00 100.00 9.00 合 计 200,009.00 100.00 200,009.00 (三十) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,377,798.66 811,159.95 递延所得税费用 -140,237.60 -156,893.54 合 计 1,237,561.06 654,266.41 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 11,870,099.92 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,780,514.99 79 项 目 金额 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 145,754.46 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -140,237.60 其他 -548,470.79 合 计 1,237,561.06 (三十一) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 55,195,207.00 29,715,047.21 其中：往来款 40,715,834.55 24,276,325.89 质保金 11,235,120.85 4,574,899.68 保函解付 2,971,627.71 784,079.14 政府及协会补助 122,580.00 生育津贴 68,007.27 利息 58,213.60 79,727.83 失业保险金 17,154.00 个税手续费 6,669.02 14.67 支付其他与经营活动有关的现金 60,328,135.37 34,739,309.81 其中：往来款 38,919,027.90 23,651,919.02 质保金 10,160,335.80 6,966,124.97 办理保函 3,678,628.59 919,580.80 专家评审 1,892,296.20 150,668.00 房租物业费及水电费 1,347,154.70 1,539,645.30 差旅费 1,093,272.67 146,717.80 办公费 697,734.09 346,009.67 加油费 541,804.67 141,156.00 招标押金 526,694.20 278,116.70 交通费 396,211.94 15,728.00 通讯费 325,057.85 66,341.80 公益捐款 200,000.00 法律顾问 190,000.00 62,010.50 失业金、生育津贴及代扣社保 107,039.03 车辆维修、保养 103,661.47 92,182.39 餐费 92,491.11 339,715.00 手续费 56,725.15 23,393.86 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 80 项 目 本期发生额 上期发生额 支付其他与筹资活动有关的现金 130,000.00 142,024.70 其中：借款担保费用 130,000.00 142,024.70 (三十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 10,632,538.86 6,722,822.36 加：资产减值准备 926,917.38 1,287,148.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 321,616.83 220,924.36 无形资产摊销 306,919.05 399.57 长期待摊费用摊销 12,999.96 13,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 232,287.50 200,375.00 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -140,237.60 -156,893.54 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,683,352.98 9,849,872.74 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,035,805.33 3,776,966.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 22,947,555.72 -10,200,789.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 21,521,439.39 11,713,825.68 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 7,282,929.32 10,464,603.51 减：现金的期初余额 10,464,603.51 813,650.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,181,674.19 9,650,952.87 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 7,282,929.32 10,464,603.51 81 项 目 期末余额 期初余额 其中：库存现金 10,870.63 29,826.20 可随时用于支付的银行存款 7,272,058.69 10,434,729.03 可随时用于支付的其他货币资金 48.28 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,282,929.32 10,464,603.51 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 六、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 兰州清流水 务科技有限 公司 甘肃省兰州 市 甘肃省 计 算 机 软 件 技 术 开 发、转让、技术咨询、 技术服务等 100.00 投资设立 北京清流本 源水务科技 研究所有限 公司 北京市丰台 区 北京市 工程技术研究、自然 科学研究与技术发展 等 100.00 投资设立 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公 司的持股比例 (%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 北京清流高远 投资管理有限 公司 北京市海淀 区高里掌路 1 号院 2 号楼 1 层101-135 室 投资管理、项目投资、 资产管理、投资咨询、 企业管理、市场调查 7,600,000.00 38.00 38.00 (二) 本公司子公司的情况 子公司名称 注册地 主要经营 地 持股比例 (%) 取得方式 纳入合并范围 原因 北京清流本源水务科 技研究所有限公司 北京市丰台区造甲街 110 号 2 号平房（新村集中办 公区） 北京市 100.00 投资设立 兰州清流水务科技有 限公司 甘肃省兰州市城关区静宁 路 112 号 802 兰州 100.00 投资设立 北京清流地下水资源 研究所 北京市丰台区造甲街 110 号 2 号平房（新村企业集 中办公区） 北京市 45.00 投资设立 实际控制 北京清流水文模型技 术研究所 北京市丰台区西三环南路 乙 6 号银河大厦 801 室 北京市 45.00 投资设立 实际控制 (三)本企业的其他关联方情况 82 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 薛伟 股东 王春棉 股东 北京弘骏资本投资有限公司 股东 北京千吉万象投资管理有限公司 股东 郅文峨 股东 谷增云 股东 李轶群 股东 山东清流智能科技有限公司 公司原子公司，2013 年 12 月 31 日将其股权转让，公司原名 为济南清流水务科技有限公司 (四)关联交易情况 1、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 薛伟 北京清流技术发展有限公司 5,000,000.00 2013-1-14 2016-3-4 是 薛伟 北京清流技术股份有限公司 5,000,000.00 2015-11-3 2018-11-3 否 北京清流高远投 资管理有限公司 北京清流技术股份有限公司 5,000,000.00 2015-11-3 2018-11-3 否 薛伟 北京清流技术发展有限公司 4,700,000.00 2014-8-14 2017-8-13 是 薛伟 北京清流技术发展有限公司 900,000.00 2014-5-9 2017-5-9 是 鄢素敏 北京清流技术发展有限公司 900,000.00 2014-5-9 2017-5-9 是 2、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 薛伟 120,000.00 262,000.00 王春棉 120,000.00 238,000.00 鄢素敏 120,000.00 238,000.00 李风鸣 30,000.00 328,000.00 杨军 118,000.00 98,400.00 侯祥娟 129,000.00 108,000.00 合计 637,000.00 1,272,400.00 (五)关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 83 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 山东清流智能科技有限公司 784,500.00 784,500.00 784,500.00 784,500.00 其他应收款 薛伟 1,342,838.00 其他应收款 王春棉 131,006.20 合 计 784,500.00 784,500.00 2,258,344.20 784,500.00 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 王春棉 15,116.00 八、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺事项。 （二）或有事项 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截至 2016 年 4 月 27 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 截止 2015 年 12 月 31 日本公司无需要披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 32,349,270.71 100.00 2,632,632.71 8.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 32,349,270.71 100.00 2,632,632.71 8.14 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 84 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 22,058,385.69 100.00 1,417,102.49 6.42 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 22,058,385.69 100.00 1,417,102.49 6.42 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 21,821,990.12 3.00 654,659.70 16,160,116.78 3.00 484,803.50 1 至 2 年 5,660,431.09 10.00 566,043.11 5,162,747.96 10.00 516,274.80 2 至 3 年 4,218,649.50 20.00 843,729.90 87,320.95 20.00 17,464.19 3 至 4 年 50.00 400,000.00 50.00 200,000.00 4 至 5 年 400,000.00 80.00 320,000.00 248,200.00 80.00 198,560.00 5 年以上 248,200.00 100.00 248,200.00 合 计 32,349,270.71 2,632,632.71 22,058,385.69 1,417,102.49 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 陕西省防汛抗旱总指挥部办公室 6,221,090.00 19.23 880,768.96 北京泰米亚科贸有限公司 5,800,000.00 17.93 174,000.00 北京海融达投资建设有限公司 1,306,962.83 4.04 39,208.88 文登市中小型水利工程建设局 1,130,100.00 3.49 33,903.00 北京微科思创科技有限公司 1,040,000.00 3.21 208,000.00 合 计 15,498,152.83 47.90 1,335,880.84 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 无风险组合计提坏账准备的其他应收款 341,476.40 6.06 85 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,502,749.57 80.00 597,386.38 13.27 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 784,500.00 13.94 784,500.00 100.00 合 计 5,628,725.97 100.00 1,381,886.38 24.55 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 无风险组合计提坏账准备的其他应收款 7,197,569.81 51.15 按组合计提坏账准备的其他应收款 6,090,703.45 43.28 897,999.22 14.74 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 784,500.00 5.57 784,500.00 100 合 计 14,072,773.26 100.00 1,682,499.22 11.96 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%)% 坏账准备 1 年以内 2,969,411.37 3.00 89,082.34 3,589,873.85 3.00 107,696.22 1 至 2 年 817,843.60 10.00 81,784.36 1,188,062.00 10.00 118,806.20 2 至 3 年 233,110.00 20.00 46,622.00 236,290.00 20.00 47,258.00 3 至 4 年 166,700.00 50.00 83,350.00 856,477.60 50.00 428,238.80 4 至 5 年 95,684.60 80.00 76,547.68 120,000.00 80.00 96,000.00 5 年以上 220,000.00 100.00 220,000.00 100,000.00 100.00 100,000.00 合 计 4,502,749.57 597,386.38 6,090,703.45 897,999.22 （2）无风险组合计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例 计提理由 个人备用金 269,000.40 1 年以内 北京银河安泰物业管理有限公司 63,151.00 2-3 年及 3-4 86 年 新兴际华（北京）应急救援科技企 业孵化器有限公司 9,325.00 1-2 年及 2-3 年 合 计 341,476.40 （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例 计提理由 山东清流智能科技有限公司 784,500.00 784,500.00 2-3 年 100.00 无法收回 合 计 784,500.00 784,500.00 2-3 年 100.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 3,485,713.00 5,390,103.45 往来款 1,801,354.00 1,494,500.00 个人借款 269,000.40 7,047,733.70 租房押金 72,476.00 73,215.00 水桶押金 100.00 100.00 代扣社保 67,121.11 其他 82.57 合计 5,628,725.97 14,072,773.26 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例(%) 坏账准备 余额 山东清流智能科技有限公司 往来款 784,500.00 2-3 年 13.94 784,500.00 北京市水文总站 保证金 381,360.00 1 年以内 6.78 11,440.80 昆明市东川区水务局支农专项资金专 户 保证金 365,000.00 1-2 年 6.48 36,500.00 北京奥特美克科技股份有限公司 保证金 307,000.00 1 年以内 5.45 9,210.00 北京圣世信通科技发展有限公司 保证金 229,000.00 1 年以内及 1-2 年 4.07 7,710.00 合 计 2,066,860.00 36.72 849,360.80 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,810,000.00 1,810,000.00 1,810,000.00 1,810,000.00 合计 1,810,000.00 1,810,000.00 1,810,000.00 1,810,000.00 1、对子公司投资 87 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备 期末余额 兰州清流水务科 技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京清流本源水 务科技研究所有 限公司 810,000.00 810,000.00 合计 1,810,000.00 1,810,000.00 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 90,432,632.51 58,612,022.10 66,267,402.05 39,237,178.17 其中：技术服务收入 33,554,688.74 16,926,349.09 21,020,196.45 9,343,420.82 技术开发收入 9,621,236.80 2,689,641.85 7,304,125.17 943,967.07 产品销售收入 47,256,706.97 38,996,031.16 37,943,080.43 28,949,790.28 合 计 90,432,632.51 58,612,022.10 66,267,402.05 39,237,178.17 十二、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 108,820.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -186,249.00 3．所得税影响额 48,205.35 4．少数股东影响额 489.50 合 计 -126,123.85 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 30.90 26.62 0.4434 0.3429 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 31.26 24.75 0.4486 0.3189 北京清流技术股份有限公司 二○一六年四月二十七日 88 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室