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新图新材 NEEQ:837145 公 司 全 称 （ 中 英 文 ） 年度报告 2016 成都新图新材料股份有限公司 Chengdu Xingraphics Co., Ltd 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 5 月 10 日，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统 挂牌转让。 2、2016 年 5 月 31 日-6 月 10 日，公司参加了在德国杜塞尔多夫举办 的四年一届的德鲁巴印刷展。 3、2016 年 6 月 21 日，公司实施了 2015 年年度权益分派。 4、2016年12月7日，公司临时股东大会审议通过何洪、黎仕友、吴 超续任董事会成员的提案，审议通过刘婷婷续任监事会成员的提 案。 公告编号：2017-003 1 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 3 第二节 公司概况 ........................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 10 第五节 重要事项 ......................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 20 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 23 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 25 第十节 财务报告 ......................................................................... 29 公告编号：2017-003 2 释义 释义项目 释义 新图新材、本公司、公司、股份公司 指 成都新图新材料股份有限公司 新图有限 指 股份公司前身成都新图印刷技术有限公司、新图印刷 技术(成都)有限公司 深圳新图 指 公司全资子公司深圳市新图图像材料有限公司 香港新图 指 公司全资子公司成都新图印刷技术(香港)有限公司 科瑞聚 指 成都科瑞聚数码科技有限公司 四川新加 指 四川新加印刷器材有限公司,后更名为四川新加粘合 剂有限公司 成都自强 指 成都自强感光材料有限公司、成都自强粘合剂有限公 司、成都自强功能高分子材料有限公司 四川炬光 指 四川炬光印刷器材有限公司,后更名为四川炬光粘合 剂有限公司 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国金证券、主办券商 指 国金证券股份有限公司 信永中和、会计师事务所、审计机构 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 矩衡律所、律师 指 四川矩衡律师事务所 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《公司章程》 指 由本公司股东(大)会通过的《公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-003 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-003 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 印刷版材行业在我国是完全市场竞争的,目前我国 CTP 市场(包 括设备和版材)主要由富士、柯达、爱克发、华光、强邦等国内 外厂家占据。在国内,2007 年之前能够生产 CTP 版材的国内企业 只有三家,即乐凯华光、富士星光和新图新材,2007 年之后国际 厂商在国内市场的布局速度加快,国内传统 PS 版材厂商也纷纷 开始针对 CTP 的技术攻关,新进入者显著增加。 行业波动风险 印刷版材是印刷活动的物质基础,其与印刷业的发展密不可分, 因此其行业景气度与印刷业的繁荣程度相关。2008 年金融危机 使得全球实体经济陷入低谷,2011 年以来的欧债危机,为世界经 济的复苏增加的更多的不确定性。2011 以来的货币紧缩政策,引 起我国实体经济的不景气。全球经济环境及纸媒行业的波动或 将对印刷行业带来一定的不利影响。总体上,公司的经营发展一 定程度上受外部实体经济发展的影响。 汇率风险 公司一贯坚持海外市场的拓展,以保持海外市场份额稳定及增 长。考虑到外汇汇率的持续波动性,公司积极采取增加结算货币 种类、缩短销售回款期、加快应收款回款等措施以减少汇率波动 给公司带来的不利影响。虽然采取了上述措施,但未来依然存在 外汇汇率波动较大从而导致公司业绩波动的风险 从事期货交易的风险 公司产品主要为CTP版材,其原材料主要为铝卷。铝卷是铝制品, 其价格也随铝价格波动。从国际铝价格来看,近年来波动较为频 繁。为了减小公司原材料价格随国际铝价波动的不利影响,公司 对铝材料采取期货交易锁定成本。 公司从事铝产品的期货交易锁定成本主要面临的风险有:现货 成交价格与交易所期货价格的波动不同步、期货交易保证金不 足的风险、期货投机的风险。尽管公司制定了期货交易套期保值 的财务内控制度和操作规则,并严格执行单边交易,但由于公司 规模较小,并不排除由于原材料价格波动幅度过大、变化速度过 快等原因而导致的期货交易锁定成本不能有效避险的风险。 核心技术人员流失及技术泄密的风险 核心技术人员是实施技术创新和产品开发的关键,也是公司立 足于本行业的基础。公司一直坚持重视对研发的投入,已培养和 聚集了一批行业技术专业人才。 未来,市场竞争会愈加激烈,行业对人才需求也日趋增长,公司 仍存在核心技术人员流失的风险;虽然报告期内公司核心技术 人员稳定,但如果发生核心技术人员的离职,而公司又不能及时 安排适当人选接替或补充,将会对公司的生产经营造成重大不 利影响。 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为黄山,直接持有公司 63.20%的股份,为公司的 绝对控股股东,并且通过成都自强间接持有新图新材 0.89%的股 份,直接和间接合计持有新图新材 64.09%的股份。黄山自 2006 年以来一直担任新图新材及其前身的董事长职务,在 2006-2014 年期间担任总经理职务,对公司的经营管理拥有实际的控制权 公告编号：2017-003 5 和决定权,能够对公司经营决策施予重大影响。若公司实际控制 人不能有效执行内部控制制度,利用实际控制人地位,对公司经 营、人事、财务等进行不当控制,可能给公司的正常运营和其他 中小股东的利益带来重大不利影响的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-003 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 成都新图新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Xingraphics Co., Ltd 证券简称 新图新材 证券代码 837145 法定代表人 黄山 注册地址 成都新都区工业开发区炬光路 办公地址 成都新都区工业开发区炬光路 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市东城根上街 95 号成证大厦 17F 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 郭东超、林苇铭 会计师事务所办公地址 成都市高新区交子大道 88 号中航国际广场 B 座 8 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 高懋颋 电话 028-83956666 传真 028-83931356 电子邮箱 gaomt@� 公司网址 联系地址及邮政编码 成都新都区工业开发区炬光路 51 号 610063 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 10 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C23 印刷和记录媒介复制业 主要产品与服务项目 CTP 版材、信息存储材料以及相关配套化学品的研发、生产和销 售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 48,000,000 做市商数量 0 控股股东 黄山 实际控制人 黄山 四、注册情况 公告编号：2017-003 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91510100788124980A 否 税务登记证号码 91510100788124980A 否 组织机构代码 91510100788124980A 否 公告编号：2017-003 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 335,611,085.82 345,544,035.77 -2.87% 毛利率 32.42% 29.32% 10.57% 归属于挂牌公司股东的净利润 45,326,024.93 29,041,223.67 56.07% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 35,170,949.46 34,251,781.45 2.68% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 16.13% 8.91% 81.03% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 12.52% 10.51% 19.12% 基本每股收益 0.94 0.51 84.31% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 308,334,696.60 372,748,641.73 -17.28% 负债总计 91,072,032.61 114,412,002.67 -20.40% 归属于挂牌公司股东的净资产 217,262,663.99 258,336,639.06 -15.90% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 4.53 5.38 -15.80% 资产负债率（母公司） 27.18% 29.85% -8.94% 资产负债率（合并） 29.54% 30.69% -3.75% 流动比率 2.52 2.65 -4.91% 利息保障倍数 145.90 28.33 415.00% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 47,727,179.43 32,330,693.60 47.62% 应收账款周转率 4.70 4.61 1.95% 存货周转率 3.26 3.63 -9.92% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -17.28% -15.79% 9.44% 营业收入增长率 -2.87% -1.58% 81.65% 净利润增长率 56.07% -17.95% -412.37% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-003 9 普通股总股本 48,000,000 48,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -362,638.74 计入当期损益的政府补助 5,960,900.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 5,974,113.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 394,635.96 非经常性损益合计 11,967,010.58 所得税影响数 1,811,935.11 少数股东权益影响额（税后） ____________ 非经常性损益净额 10,155,075.47 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-003 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是以研发、生产和销售 CTP 版材为主业的高新技术企业，公司目前的主导产品阳图热敏 CTP 版材 为自主研发，该产品于 2009 年 7 月通过四川省科技厅科技成果鉴定并在国内多次获奖。公司技术实力在 业内具有相当知名度，作为主要起草单位之一参与起草了免处理 CTP 版材的行业标准《免处理热敏 CTP 版》（HG/T 4241-2011），该标准于 2012 年 7 月 1 日起在全行业实施。公司目前持有专利 10 项，其中发明 专利 7 项，另有计算机软件著作权 4 项。7 项发明专利和 4 项软件著作权均与公司产品所使用的核心技术 或生产工艺控制过程相关。公司实行“以销定产”的生产模式，根据订单量以确定采购量及生产量，保证 公司正常的经营活动，并在生产管理中使用了专业的 ERP 管理系统和 OA 协同办公平台，确保生产管理各 项数据流转的快速和准确。 公司设立国内销售部和国际销售部两个部门，分别负责国内和国外销售。截至目前，公司主要产品热 敏 CTP 版材在国内以及境外 40 个国家和地区销售。公司的销售模式可分为两类：直接销售模式和经销商 模式。根据公司的经营模式，上述经销商模式和直接销售模式中区分为自主品牌产品销售和 ODM 产品销 售。公司主要产品（包括 CTP 版材、配套化学药品）的国内销售以直接销售模式为主、以经销商销售模式 为辅的模式，其中国内直接销售部分全部为自有品牌，只有极少量部分经销商销售为 ODM 模式；公司主要 产品的国外销售均采取经销商销售，以自有品牌为主，仅针对某些业内知名集团客户部分采取 ODM 模式。 公司国内外的经销商模式均为买断销售，不存在代理佣金销售模式。公司代理印刷设备全部在国内区域销 售，均以供应商的原品牌直接销售给终端用户，以增加客户黏着度和稳定市场。 目前公司的主要盈利模式是“产品开发设计+生产+销售+代理设备+技术服务”模式，具体如下所述： 1、通过自主研发生产高分子信息介质材料、自主开发设计 CTP 版材涂布生产线、自主研发生产 CTP 制版配套化学品及自主开发设计色彩管理软件，确保产品的优异性能和市场竞争力；在提高生产效率并满 足质量稳定性的同时，保证公司产品综合合格率处于较高水平；围绕印前 CTP 系统，产品线开始向配套化 学品延伸； 2、通过在 CTP 应用技术方面的研究、建设专业的 CTP 应用技术工程师队伍，在必要时为国内外用户 提供专业及时的应用技术服务，有利于开拓市场并保持当地的市场份额，增强客户的黏着度； 3、公司常年与全球最大的热敏 CTP 直接制版机生产厂商日本网屏公司进行深度合作，公司目前是网 屏公司在国内直接授权的 CTP 设备技术服务供应商，公司的部分工程师同时拥有网屏公司正式授权的维 修工程师资格证，在为用户提供版材、印刷服务的同时，也可以为用户提供 CTP 制版设备的安装、维修、 保养等配套服务； 4、开发“FIT”系列产品、“RBY”系列产品，通过产品的差异化以满足不同客户对产品的不同性能 需求。 通过采取上述策略，公司构建了较好的商业模式，主导产品热敏 CTP 版材已在国内外取得了较强的市 场竞争地位。未来，公司将根据印刷业的发展情况，坚持上述发展策略，致力于成为一家基于 CTP 版材的 印前系统解决方案提供商。 报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 公告编号：2017-003 11 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内公司顺利完成年度经营计划。另外受公司主要原材料铝锭价格处于低位运行、人民币汇率 兑美元贬值、铝锭期货成本锁定平抑成本波动等外部环境的影响，公司的利润目标超额完成，达到历史较 好水平。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 335,611,085.82 -2.87% 100.00% 345,544,035.77 -1.58% 100.00% 营业成本 226,802,590.49 -7.14% 67.58% 244,247,015.77 1.94% 70.68% 毛利率 32.42% 10.57% - 29.32% -7.68% - 管理费用 26,404,180.51 3.62% 7.87% 25,480,979.47 -12.47% 7.37% 销售费用 36,891,816.52 6.09% 10.99% 34,773,394.37 -16.32% 10.06% 财务费用 -2,971,939.22 181.69% -0.89% -1,055,047.22 -153.89% -0.31% 营业利润 49,590,864.87 53.62% 14.78% 32,280,772.25 -16.45% 9.34% 营业外收入 6,475,224.18 152.61% 1.93% 2,563,328.68 -24.26% 0.74% 营业外支出 2,931,198.18 141.81% 0.87% 1,212,173.38 3.93% 0.35% 净利润 45,326,024.93 56.07% 13.51% 29,041,223.67 -17.95% 8.40% 项目重大变动原因： 财务费用的变动主要是因为汇兑损益的波动影响； 营业利润变动原因：1.2016 年铝价下跌导致营业成本下降；2.铝锭期货在 2015 年因公允价值变动产 生浮亏损失，在 2016 年处置时取得了投资收益； 营业外收入：主要是取得的政府补助收入； 营业外支出：AGF 诉讼费在 2016 年和解，产生了 2,441,824.00 的诉讼服务费； （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 325,056,556.89 217,492,363.43 332,597,416.76 232,417,806.05 其他业务收入 10,554,528.93 9,310,227.06 12,946,619.01 11,829,209.72 合计 335,611,085.82 226,802,590.49 345,544,035.77 244,247,015.77 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 国外销售收入 179,947,700.77 53.62% 160,646,251.99 46.49% 国内销售收入 155,663,385.05 46.38% 184,897,783.78 53.51% 公告编号：2017-003 12 收入构成变动的原因： 一方面增大国外客户开发的力度，借助德鲁巴展会，积极拓展优质的外贸客户。另一方面国内经济环 境下行压力较大，公司也对国内信用不好的客户进行主动淘汰，保留国内优质客户。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 47,727,179.43 32,330,693.60 投资活动产生的现金流量净额 63,016,408.55 90,879,243.92 筹资活动产生的现金流量净额 -101,240,254.59 -110,746,182.95 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额：2016 年产品销售毛利提高，在稳定的收款条件下，产生现金流量净 额增加；投资活动产生的现金流量净额系东区在建工程正常阶段性波动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 Certus HK Limited 19,011,825.48 5.66% 否 2 StarLett SIA 16,719,514.46 4.98% 否 3 Heidelberg-CIS 8,550,396.93 2.55% 否 4 Monia lmporters FZC 7,881,861.96 2.35% 否 5 Heidelberg Magyarorszag Kft 7,295,254.50 2.17% 否 合计 59,458,853.32 17.72% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 中铝西南铝冷连轧板带有限公司 145,926,012.89 59.92% 否 2 河南明泰铝业股份有限公司 10,795,229.45 4.43% 否 3 国网四川省电力公司成都供电公司 11,820,688.30 4.85% 否 4 成都力恒包装有限公司 7,462,255.50 3.06% 否 5 重庆华丰迪杰特印刷材料有限公司 7,826,045.60 3.21% 否 合计 183,830,231.74 75.48% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 12,052,081.47 9,706,257.85 研发投入占营业收入的比例 3.59% 2.81% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 10 公司拥有的发明专利数量 7 公告编号：2017-003 13 研发情况： 经过十年的发展，新图新材的产品家族已经不仅限于传统热敏 CTP 版材了。目前，除了经典 Fit-Xtra 阳图热敏版材外，UV 印刷用 CTP 版材也进入市场，并获得广泛好评。而随着经典 CTP 版材的普及、印刷 行业整体水平的提升和国家、人民对环境保护的要求日趋严格，免处理 CTP 逐渐成为印刷版材未来的发展 方向。为此，近年来，新图新材将研发重心放在免化学处理在机显影版材以及免处理版材的研发上，免处 理版材 FIT- eCO 已经完成了研发工作，进入批量试用及改进阶段，在机显影版材的研发工作也进入尾声。 此外，研发人员还对传统版材的显影过程进行了优化，并取得较好效果。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 84,571,091.73 18.88% 27.43% 71,139,536.09 49.48% 19.09% 8.34% 应收账款 65,809,497.32 -8.57% 21.34% 71,979,838.41 -1.80% 19.31% 2.03% 存货 68,486,761.23 -1.93% 22.21% 69,833,245.35 8.82% 18.73% 3.48% 长期股权投资 固定资产 38,031,134.63 4.66% 12.33% 36,336,448.07 -16.71% 9.75% 2.58% 在建工程 12,388,159.67 16.16% 4.02% 10,664,354.01 142.95% 2.86% 1.16% 短期借款 - 100.00% 0.00% 8,000,000.00 -57.89% 2.15% -2.15% 长期借款 资产总计 308,334,696.60 -17.28% 100.00% 372,748,641.73 -15.79% 100.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 在建工程：东区在建工程正常阶段性波动； 货币资金：2016 年较 2015 年利润增加，收款也达到历史较好水平; 短期借款：2015 年发生的短期借款已经归还，2016 年未发生向银行短期借款的事宜。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 主要控股子公司:1.深圳市新图图像材料有限公司 公司持股比例 100%。深圳新图注册资本人民币 100 万元，经营范围：印刷设备、印刷版材、化工产品、器材、机电产品的销售及其他国内贸易，所售产品相 关技术服务，印刷设备的租赁（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目外）；信息咨 询（不含人才中介及其他限制项目）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外， 限制的项目须取得许可后方可经营） 。 报告期内，来源于全资子公司的利润对公司净利润影响未达 10% 以上。 2.成都新图印刷技术（香港）有限公司，公司持股 100%。香港新图注册资本 1.3 万美元，经营范围： CTP 版材、信息存储材料以及配套设备以及化学品的销售，提供产品售后服务和产品技术咨询服务。报告 期内，来源于全资子公司的利润对公司净利润影响未达 10%以上。 （2）委托理财及衍生品投资情况 1、期货：为了平抑主要原材料价格波动对成本的影响，公司在 2015 年度根据经营预算进行了铝锭 期货的成本锁定操作。2016 年度对 2015 年末持仓进行了平仓，通过铝锭期货成本锁定操作在 2016 年度 产生了 5,822,462.18 元的投资收益。 2、为提高公司的资金使用效率，合理利用阶段性闲置资金, 公司董事会授权公司总经理对公司空闲 富裕资金进行投资理财，由财务部门具体经办购买理财产品的有关手续，在不影响公司正常生产经营的情 公告编号：2017-003 14 况下，公司在人民币 1.5 亿元的额度内，利用公司暂时闲置的自有资金，投资国债逆回购产品，产品期限 在 1-14 天不等。在上述人民币 1.5 亿元额度内，资金可以滚动使用。截至报告期末，国债逆回购产品余 额为 0，收益 604,776.14 元； （三）外部环境的分析 作为印刷行业的三大材料之一，印刷版材在印刷行业中占有举足轻重的地位。近代以来，印刷版材经 历了从上一代 PS 版到现在 CTP 版的发展，在制作成本、时间效率、环境保护以及印刷质量等各个方面， 都实现了跨越式的进步。随着全球印刷企业对环境保护问题的日益关注，用户对印刷版材的品质要求越来 越高。市场对 CTP 版材的耗材需求日益增大，目前，CTP 市场已经从外企垄断，发展到自主 CTP 技术和国 际品牌百家争鸣、百花齐放的局面了。 目前国内生产的 CTP 版品种多样，几乎囊括了所有的类型，如热敏版、光敏版、UV 版、喷墨版、多 种的免处理版等。随着世界经济的恢复和中国由传统劳动密集型制造业向高科技制造业的转型，在版材行 业尤其是在中国市场，CTP 数码版材的生产、应用和研发飞速发展。而同样随着国产 CTP 设备和版材的发 展，以及中国经济发展和人民生活水平的提高，对高端、环保印刷产品的需求也会越来越多。 2010 年 9 月，新闻出版总署与环境保护部共同签署了《实施绿色印刷战略合作协议》，2011 年 3 月 2 日《中华人民共和国国家环境保护标准》，规定了平版印刷要通过环境标志认证，并推荐使用免处理 CTP 版材。而《中国印刷装备制造业“十二五”发展规划》则指出，要“从绿色、环保角度要开发研制免处理 版材”，免处理版材应成为胶印版材“十二五”规划中重点发展的项目”。因此，相对于热敏版来说，更加 环保高效的 UV 印刷版材、低化学处理版和免化学处理版有更大的发展空间。 目前行业发展的另一个特点在于：行业集中度的趋势越来越明显。一些小企业在技术、资金、人才等 方面跟不上行业发展的步伐，就会面临重组或退出。因此，虽然由于市场的饱和，近一两年 CTP 版材的 年增长率已开始呈逐步回落的趋势，但优秀的企业不会因此退出市场，反而会在优胜劣汰的竞争中越做越 强，获得更高的市场占有率。由于落后、过剩产能遭到淘汰，行业也会更加健康地发展。 （四）竞争优势分析 1、研发优势 本公司是国内最早实现热敏型 CTP 版材批量生产的企业之一，始终坚持自主创新，建立了良好的技术 创新体系，先后与北京印刷学院、四川大学、成都有机所、四川师范大学等多家高等院校、科研单位建立了 良好的合作关系，先后开展合作项目多达 10 余项，围绕新产品的创新和新技术改造，在阳图热敏 CTP 版材 及免处理 CTP 版材等产品领域取得了突出成绩，掌握了一批具有自主知识产权的核心技术和专有技术。 公司强大的技术研发团队致力于新技术的研发和现有解决方案的不断改进，保持持续的创新能力，自 主研发的 FIT 系列热敏 CTP 均具有自主核心知识产权，取得国家发明专利授权 10 项（其中发明专利 7 项）， 是行业技术创新的领军企业。 2、产品优势 2006 年，公司成功研发生产的“Fit”热敏 CTP 版材，正式进军计算机制版领域。“Fit”产业化不久， 公司又陆续推出性能更加优越的“Fit-Xtra”、Fit-News-c、Fit-M 系列热敏 CTP 版材，“Fit”系列产品品 种更加丰富和多样化，满足客户差异化的需求。 2012 年，为了顺应市场对免处理 CTP 版材的需求，公司推出了 Fit-Eco 免处理 CTP 版材，Fit-Eco 是 全球范围内第一款真正意义上的免处理热敏 CTP 版材，无需化学制剂和相关显影设备处理，可为印刷用户 带来最佳的印刷效果；同时，它对自然环境不产生任何负面的影响，真正实现绿色印刷，再一次掀起了印 刷行业的技术革新。 2015、2016 年，公司启动了新型在机显影 CTP 版材和 UV-CTP 版材的研发和生产工作，在扩充公司的 CTP 版材家族、深入环保 CTP 版材领域、扩大市场占有率方面收到了良好的效果。 公告编号：2017-003 15 （五）持续经营评价 截止 2016 年 12 月，公司年营业收入 33,561 万元，净利润 4,533 万元，合并口径的资产负债率 29.54%。 主营业务利润无亏损，无拖欠或中断支付应付账款现象，无财务状况恶化迹象。 2016 年，公司的研发工作顺利开展，并积极建立更加完善的质量、安全和职业病管理体系，企业的销 售业务具有极强的连续性。关键管理人员无离职，无重要原材料短缺情况，无违法违纪现象，无异常原因 造成停工、停产。有关法规或国家政策无重大变化，无未履行合同、协议，没有因自然灾害、战争等不可抗 力遭受严重损失，无其他显示持续经营假定不再合理的迹象。 （六）扶贫与社会责任 一直以来，公司都非常重视企业的社会责任。在管理体制方面，2016 年，公司建立健全了员工职业病 防治体系，从预防的层面上减少员工工作风险。对生病、怀孕的职工予以特殊照顾；在员工遇到家庭困难 时，即时伸出援手。 自 2016 年起，公司开始积极雇佣残疾人参加工作，2016 年雇佣 1 名，2017 年 2 月，再次雇佣 11 名， 目前共有残疾员工 12 名。 此外，公司非常重视环境保护。在产品上，把新一代环保型免处理 CTP 版材作为今后的研发和生产重 点，同时也致力于版材生产及使用过程中的环境友好性提升。2015 年，公司进行了碳排放核查工作，年度 温室气体排放的核算、报告符合《工业其他行业企业温室气体排放核算方法与报告指南（试行）》的相关要 求。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 印刷版材行业在我国是完全市场竞争的，目前我国 CTP 市场（包括设备和版材）主要由富士、柯达、 爱克发三大国际厂家占据。在国内，2007 年之前能够生产 CTP 版材的国内企业只有三家，即乐凯华光、 富士星光和新图新材，2007 年之后国际厂商在国内市场的布局速度加快，国内传统 PS 版材厂商也纷纷开 始针对 CTP 的技术攻关，新进入者显著增加。 公告编号：2017-003 16 新图新材是国内最早能够生产 CTP 版材的企业之一，公司主导产品——热敏型 CTP 版“FIT”已在全 国各大中城市及海外 40 多个国家和地区被广泛应用，目前在国内外 CTP 版材市场占据重要份额。根据行 业协会取得的数据，公司 2014 年在国内 CTP 版材市场的份额约为 6%，在海外市场的份额约为 8%。公司 连续多年位于中国 CTP 版材销售前列，出口金额位居民族品牌前三名。 对策：面对激烈的市场竞争和快速更新的技术发展，公司要紧跟技术潮流、加快新产品开发速度、不 断改进工艺、提高品质、拓展新市场，保持自身的优势，防止被竞争对手超越。 2、行业波动风险 印刷版材是印刷活动的物质基础，其与印刷业的发展密不可分，因此其行业景气度与印刷业的繁荣程 度相关。2008 年金融危机使得全球实体经济陷入低谷，2011 年以来的欧债危机，为世界经济的复苏增加 的更多的不确定性。2011 年以来的货币紧缩政策，引起我国实体经济的不景气。全球经济环境及纸媒行 业的波动或将对印刷行业带来一定的不利影响。总体上，公司的经营发展一定程度上受外部实体经济发展 的影响。 对策：大浪淘沙，总会有优质客户得以生存。在外部环境严峻的形势下，公司一方面加强产品质量把 控，另一方面必须要做好客户的风险把控，严格执行内控程序，筛选出优质客户。 3、汇率风险 2016 年上半年人民币进入趋势性贬值，对于出口企业本身利好。但是由于行业整体的竞争，对应的 贬值幅度基本都通过折价让利给了终端客户。因此如果人民币对美元汇率出现较大波动，对公司经营将造 成一定影响。报告期同比去年人民币对欧元汇率相对大幅升值，并且在英国脱欧背景下欧元走弱，对公司 欧元结算业务利润率造成明显影响，欧元结算业务毛利率从原来公司最高逐渐降低到平均值的水平。 对策：针对该情况，公司对客户提供折让的时候基本都是参考汇率变动从而制定的折让方案，这样可 以尽量避免大幅波动情况下对公司利润的影响。并且公司在开发新业务时候尽可能按照美元结算同时严 格控制欧元业务账期及应收账款水平，避免出现大幅波动情况下的汇兑损失。 4、从事期货交易风险 公司产品主要为 CTP 版材，其原材料主要为铝卷。铝卷是铝制品，其价格也随铝的市场价格波动。从 国际铝价格来看，近年来波动较为频繁。为了减小公司原材料价格随国际铝价波动的不利影响，公司对铝 材料采取期货交易锁定成本。 对策：公司严格按照经营计划进行原料成本锁定，在 2015 年四季度开始到 2016 年上半年国内铝价 剧烈波动期间，公司通过铝锭锁定操作，即在铝价较低的时候支付预付款购入原材料，稳定了公司的利润 水平而未受到原料价格大幅波动造成的影响，也使得公司在应对市场的时候能够给客户提供更加稳定的 方案。 5、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为黄山，直接持有公司 63.20%的股份，为公司的绝对控股股东，并且通过成都自强 间接持有新图新材 0.89%的股份，直接和间接合计持有新图新材 64.09%的股份。黄山自 2006 年以来一直 担任新图新材及其前身的董事长职务，在 2006-2014 年期间担任总经理职务，对公司的经营管理拥有实际 的控制权和决定权，能够对公司经营决策施予重大影响。若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度， 利用实际控制人地位，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的正常运营和其他中小股东 的利益带来重大不利影响的风险。 对策：公司依据法律法规，进一步完善内控机制，严格执行公司管理规定，并充分发挥“三会”的作 用，在主办券商的督导和帮助下，加强对控股股东的监督检查，降低不当风险控制。 6、核心技术人员流失及技术泄密的风险 公司是以研发为发展战略的技术型企业，公司的产品涉及阳图热敏 CTP 信息介质材料配方、信息介质 材料的生产及质量控制工艺、热敏 CTP 印刷版材的生产及质量控制工艺、阳图热敏 CTP 版显影液配方及 生产技术、基于纳米微粒的热敏免处理 CTP 技术和基于双层涂布工艺的 UV 印刷热敏 CTP 技术等多项核心 技术，经过几年的发展和技术积累，形成了较强的自主创新能力并拥有自主知识产权的核心技术，而技术 公告编号：2017-003 17 研发工作不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员。未来，市场竞争会愈加激烈，行业对人才需求 也日趋增长，公司仍存在核心技术人员流失的风险；虽然报告期内公司核心技术人员稳定，但如果发生核 心技术人员的离职，而公司又不能及时安排适当人选接替或补充，将会对公司的生产经营造成不利影响。 对策：公司已经实施了多种针对核心技术人员的中长期激励机制，设计了职业发展的专门通道，关键 核心技术人员持有公司股权，以此更好地保持公司人才队伍的长期稳定。核心技术人员是实施技术创新和 产品开发的关键，也是公司立足于本行业的基础。公司一直坚持重视对研发的投入，已培养和聚集了一批 行业技术专业人才。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内国际铝价波动幅度较大，我司的主要原材料为铝卷，受此影响，我司的生产成本在 4 季度 有一定幅度的增加，影响净利润。 对策：1、在波动的低谷，在符合 2017 年成本预算的前提下，提前支付预付款锁定铝价，避免成本大 幅度波动；2、销售价格随行就市，积极关注市场行情，做好客户的成本核算工作，做好涨价预案。在原 材料大幅度上涨的情况下，能有效积极的做出市场应对。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： _____________________________________________ （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-003 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、(九) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 黄山、刘蕾 为公司银行贷款提供个人 连带责任担保 86,000,000.00 是 总计 - 86,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 按照银行贷款要求，公司实际控制人黄山及其配偶刘蕾为公司的银行贷款提供个人连带责任担保。对公司 的持续经营无影响。 （八）承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东和实际控制人黄山出具了《避免同业竞争承诺函》。 2、股东对所持股份锁定的承诺 担任公司董事、监事或高级管理人员的股东承诺：在担任董事、监事、高级管理人员期间，每年转让 的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转让所持有的公司股份。 上述承诺事项均已在《成都新图新材料股份有限公司公开转让说明书》中进行了披露。报告期内， 公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员及其他信息披露义务人均严格履行已披露的承诺。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 账面价值 占总资产的 发生原因 公告编号：2017-003 19 型 比例 房屋 抵押 6,209,168.27 2.01% 工行新都支行贷款抵押 房屋 抵押 6,528,800.16 2.12% 华夏银行武侯支行贷款抵押 土地 抵押 9,533,838.19 3.09% 工行新都支行和华夏银行武侯支行贷 款抵押 总计 - 22,271,806.62 7.22% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-003 20 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 23,791,650 49.57% - 23,791,650 49.57% 其中：控股股东、实际控制人 7,584,150 15.80% - 7,584,150 15.80% 董事、监事、高管 7,974,450 16.61% - 7,974,450 16.61% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 24,208,350 50.43% - 24,208,350 50.43% 其中：控股股东、实际控制人 22,752,450 47.40% - 22,752,450 47.40% 董事、监事、高管 23,923,350 49.84% - 23,923,350 49.84% 核心员工 - - - - - 总股本 48,000,000 100.00% 0 48,000,000 100.00% 普通股股东人数 10 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 黄山 30,336,600 - 30,336,600 63.2012% 22,752,450 7,584,150 2 赵清忠 9,000,000 - 9,000,000 18.7500% - 9,000,000 3 成都科瑞聚数码科技 有限公司 6,397,200 - 6,397,200 13.3275% - 6,397,200 4 黎仕友 925,200 - 925,200 1.9275% 693,900 231,300 5 何洪 254,400 - 254,400 0.5300% 190,800 63,600 6 刘亚林 208,200 - 208,200 0.4338% 156,150 52,050 7 黄燕 173,400 - 173,400 0.3612% 130,050 43,350 8 钟江峰 208,200 - 208,200 0.4338% - 208,200 9 成都自强功能高分子 材料有限公司 427,500 - 427,500 0.8906% 285,000 142,500 10 郭若霖 69,300 - 69,300 0.1444% - 69,300 合计 48,000,000 0 48,000,000 100.00% 24,208,350 23,791,650 前十名股东间相互关系说明： 黄山之父亲与黄燕之祖父为兄弟关系，黄山是成都自强的实际控制人，除此之外，股东之间无《公 司法》、《企业会计准则》列明的关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-003 21 （一）控股股东情况 黄山，男，1974 年生，中国国籍、无境外永久居留权，高级工程师、计算机工程专业硕士。直接持有 公司股份，占公司总股本的 63.2012%。为公司的控股股东以及实际控制人，并担任公司董事长。1997 年 8 月至 1999 年 5 月，就职于美国弗吉尼亚州 JMU ISAT 软件开发部，任系统分析员职务；1999 年 6 月至 2000 年 7 月，就职于 AT&T 软件实验室，任高级软件工程师职务；2000 年 7 月至 2001 年 9 月，就职于 IBM 全球服务电讯分部，任网络软件开发项目经理职务；2001 年 9 月至 2002 年 1 月，就职于北京融海世纪信 息技术咨询有限公司，任技术副总监职务；2002 年 1 月至 2006 年 7 月，担任四川炬光印刷器材有限公司 总经理职务；2006 年 8 月至 2014 年 9 月，担任成都新图新材料股份有限公司（原成都新图印刷技术有限 公司）董事长兼总经理；2014 年 9 月至今，担任成都新图新材料股份有限公司董事长。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东情况保持一致。 公告编号：2017-003 22 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 6 月 21 日 18.00 0.00 0.00 合计 18.00 0.00 0.00 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 9.50 0.00 0.00 公告编号：2017-003 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 黄山 董事长 男 42 硕士 2014.11-2017.11 是 于义松 董事 男 60 博士后 2014.11-2017.11 否 黄燕 董事/财务总监 女 40 大专 2014.11-2017.11 是 张菁 董事 女 45 MBA 2014.11-2017.11 否 何洪 董事/总经理 男 42 本科 2016.11-2017.11 是 黎仕友 董事 男 43 本科 2016.11-2017.11 是 吴超 董事 男 34 本科 2016.11-2017.11 是 刘亚林 监事会主席 男 41 本科 2014.11-2017.11 是 叶琴 职工监事 女 35 本科 2014.7-2017.7 是 刘婷婷 监事 女 33 本科 2016.11-2016.11 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 黄山之父亲与黄燕之祖父为兄弟关系，黄山是成都自强的实际控制人，除此之外，股东之间无《公司 法》、《企业会计准则》列明的关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 黄山 董事长 30,336,600 - 30,336,600 63.20% - 何洪 董事/总经理 254,400 - 254,400 0.53% - 黎仕友 董事 925,200 - 925,200 1.93% - 黄燕 董事/财务总监 173,400 - 173,400 0.36% - 刘亚林 监事会主席 208,200 - 208,200 0.43% - 合计 - 31,897,800 0 31,897,800 66.45% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公告编号：2017-003 24 无新任董事、监事、高级管理人员 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 33 31 生产人员 145 139 销售人员 22 19 技术人员 21 32 财务人员 6 6 员工总计 227 227 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 38 35 专科 39 35 专科以下 150 155 员工总计 227 227 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 全年共计入职：44 人，离职 44 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 1,387,800 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员：1、何洪，目前担任公司董事、总经理。2、黎仕友，目前担任公司董事、技术总监。 3、刘亚林，目前担任公司监事会主席、生产总监。 报告期内，核心技术人员无变动。 公告编号：2017-003 25 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、 规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制订了《董事会 议事规则》。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解 作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公 司制度。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制订了《监事会议 事规则》。全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积 极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。公司指定信息 披露负责人负责信息披露工作，将按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地 披露有关信息。公司一贯严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让 系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东利益最大化，切实维护股东的利 益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，公司重大决策均履行规定程序。在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 无修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 审核通过 2015 年度审计报告、2016 年半年 公告编号：2017-003 26 报告,利润分配方案、偶发性关联交易、董 事会董事到期续任、公司银行贷款等事宜。 监事会 2 审核通过 2015 年度审计报告,2016 年半年 报告、利润分配方案、股东代表监事到期续 任等议案 股东大会 3 审核通过 2015 年度审计报告、2016 年半年 报告,利润分配方案、偶发性关联交易、董 事会董事到期续任、公司银行贷款等事宜。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本年度，公司共召开了 3 次股东大会、8 次董事会、2 次监事会，公司“三会”运作规范，公司股东大 会、董事会和监事会会议的召开、决议内容及签署均合法、合规、真实、有效，公司董事、监事及高级管理 人员能够按照《公司章程》及有关法律、法规和规范性文件的要求履行各自的权利义务，公司董事、监事及 管理层分工与制衡合理、明确，能够履行其应尽的职责。股东大会和董事会按照各自职责权限依法行使对 公司重大事项的决策权，经营层严格执行股东大会和董事会的各项决议，具体负责公司的管理和运营。 （三）公司治理改进情况 根据《公司法》等有关规定，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作制度》、《董事会秘书制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对 外投资管理制度》、《信息披露事务管理制度》等法人治理制度。公司建立了规范的公司治理结构，股东大 会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规 等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有 关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能 够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 1、公司严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告，披露公司股东大会议案、 董事会决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的生 产、经营、内控和财务状况等重要信息。 2、公司通过电话、邮件、网络等途径和拟投资者保持沟通联系，广泛深入地与拟投资者沟通，在符合 法律法规的前提下，客观介绍公司情况，虚心听取意见建议，提高沟通效率，及时回复或解答有关问题。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的 内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违 反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序 符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报 告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 公告编号：2017-003 27 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，坚持按照法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、机构和财务 方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的 能力。 （一）业务的独立性 股份公司承继了有限公司原有的全部业务体系，具有独立的采购、研发、销售业务体系和相应的工作机构， 依法独立对外开展业务活动并独立承担责任，在生产经营及管理上没有依赖于股东及其他关联方的情形。公司不 存在与控股股东及其控制的其他企业间有影响公司独立性的同业竞争的情况。 公司具有面向市场的自主经营能力以及拥有独立的业务体系。 （二）资产的独立性 公司对其拥有的土地使用权、房屋所有权、专利权、软件著作权和商标权等均具有合法有效的权利证书或权 属证明文件，拥有能满足目前生产经营的办公场所。 公司在资产方面独立自主。 （三）人员的独立性 公司已按法律、法规之规定与全体员工订立了劳动合同并依法办理了社保账户。 根据公司提供的员工名册、劳动合同、书面说明及员工社保缴款凭证等资料显示，公司已经与所有员工签订 了劳动合同，存在劳务派遣或者劳务外包等情形。 公司为所有符合条件的员工缴纳住房公积金。 公司的董事、监事、总经理及其他高级管理人员，均以合法程序选举或聘任，不存在控股股东、实际控制人 超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。 公司的高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，并无在控股股东、实际控制人控制的其他单位担任除 董事、监事以外职务的情况。 公司在人员方面独立。 （四）财务的独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，具有规范独立的财务会计制度。公 司具有独立银行账号，不存在与股东共用账号的情况；公司依法独立核算并独立纳税。 公司财务人员均为专职人员，在公司领取薪酬。 （五）机构的独立性 公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会严格 按照《公司章程》规范运作。公司机构独立于股东及其控制的关联企业，办公场所与股东及其控制的关联企业完 全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 综上所述，公司在业务、资产、人员、财务和机构方面独立，拥有独立完整的资产结构和业务系统，已形成 自身的核心竞争力，具有独立面向市场的经营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制 是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出 发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指 引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 公告编号：2017-003 28 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制 体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司尚未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-003 29 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告编号 XYZH/2017CDA60210 审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 郭东超、林苇铭 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2017CDA60210 成都新图新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都新图新材料股份有限公司（以下简称成都新图）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是成都新图管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，成都新图财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成都新图 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 公告编号：2017-003 30 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭东超 中国注册会计师：林苇铭 中国 北京 二○一七年四月二十五日 公告编号：2017-003 31 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 84,571,091.73 71,139,536.09 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 六、2 0.00 453,125.00 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 六、3 178,350.00 61,992.00 应收账款 六、4 65,809,497.32 71,979,838.41 预付款项 六、5 7,009,722.82 16,536,820.66 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 六、6 299,919.97 295,121.87 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 六、7 68,486,761.23 69,833,245.35 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 六、8 96,163.16 62,135,537.49 流动资产合计 226,451,506.23 292,435,216.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 投资性房地产 六、9 6,891,603.72 7,471,413.96 固定资产 六、10 38,031,134.63 36,336,448.07 在建工程 六、11 12,388,159.67 10,664,354.01 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 六、12 23,731,901.42 24,375,161.02 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 公告编号：2017-003 32 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 六、13 840,390.93 1,466,047.80 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 81,883,190.37 80,313,424.86 资产总计 308,334,696.60 372,748,641.73 流动负债： 短期借款 六、14 - 8,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 六、15 54,400,000.00 62,000,000.00 应付账款 六、16 18,783,863.85 24,328,462.25 预收款项 六、17 2,359,380.35 4,610,976.74 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 六、18 9,113,332.07 8,853,928.30 应交税费 六、19 1,390,642.55 1,489,433.72 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 六、20 3,728,763.61 981,262.69 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 六、21 80,000.00 80,000.00 流动负债合计 89,855,982.43 110,344,063.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 六、22 825,029.76 3,528,949.76 递延收益 六、23 391,020.42 471,020.46 递延所得税负债 六、13 0.00 67,968.75 其他非流动负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-003 33 非流动负债合计 1,216,050.18 4,067,938.97 负债合计 91,072,032.61 114,412,002.67 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、24 48,000,000.00 48,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 六、25 106,205,779.98 106,205,779.98 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 六、26 15,817,466.43 10,851,595.24 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 六、27 47,239,417.58 93,279,263.84 归属于母公司所有者权益合计 217,262,663.99 258,336,639.06 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 217,262,663.99 258,336,639.06 负债和所有者权益总计 308,334,696.60 372,748,641.73 法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄燕 会计机构负责人：范春梅 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 80,216,546.26 67,085,193.12 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 0.00 453,125.00 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 0.00 0.00 应收账款 十五、1 71,484,355.58 77,157,307.46 预付款项 十五、2 6,653,589.69 16,520,075.95 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 297,168.29 289,996.38 存货 68,386,831.59 69,344,982.39 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 85,437.11 62,124,811.44 流动资产合计 227,123,928.52 292,975,491.74 非流动资产： 0 0 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 公告编号：2017-003 34 长期股权投资 十五、3 1,845,962.00 1,845,962.00 投资性房地产 6,891,603.72 7,471,413.96 固定资产 37,585,165.79 35,808,417.18 在建工程 12,388,159.67 10,664,354.01 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 23,731,901.42 24,375,161.02 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 840,390.93 1,466,047.80 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 83,283,183.53 81,631,355.97 资产总计 310,407,112.05 374,606,847.71 流动负债： 短期借款 0.00 8,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 54,400,000.00 62,000,000.00 应付账款 16,166,051.99 22,363,241.92 预收款项 2,109,874.12 5,676,363.95 应付职工薪酬 8,198,889.69 7,615,112.49 应交税费 1,356,858.29 1,379,985.36 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 826,345.46 629,874.61 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 80,000.00 80,000.00 流动负债合计 83,138,019.55 107,744,578.33 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 825,029.76 3,528,949.76 递延收益 391,020.42 471,020.46 公告编号：2017-003 35 递延所得税负债 ____________ 67,968.75 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 1,216,050.18 4,067,938.97 负债合计 84,354,069.73 111,812,517.30 所有者权益： 股本 48,000,000.00 48,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 106,205,779.98 106,205,779.98 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 15,817,466.43 10,851,595.24 未分配利润 56,029,795.91 97,736,955.19 所有者权益合计 226,053,042.32 262,794,330.41 负债和所有者权益总计 310,407,112.05 374,606,847.71 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 335,611,085.82 345,544,035.77 其中：营业收入 六、28 335,611,085.82 345,544,035.77 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 292,001,381.53 305,812,841.61 其中：营业成本 六、28 226,802,590.49 244,247,015.77 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 六、29 2,935,979.43 2,189,729.71 销售费用 六、30 36,891,816.52 34,773,394.37 管理费用 六、31 26,404,180.51 25,480,979.47 财务费用 六、32 -2,971,939.22 -1,055,047.22 资产减值损失 六、33 1,938,753.80 176,769.51 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 六、34 -453,125.00 453,125.00 投资收益（损失以“－”号填列） 六、35 6,434,285.58 -7,903,546.91 公告编号：2017-003 36 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,590,864.87 32,280,772.25 加：营业外收入 六、36 6,475,224.18 2,563,328.68 其中：非流动资产处置利得 113,028.77 54,855.68 减：营业外支出 六、37 2,931,198.18 1,212,173.38 其中：非流动资产处置损失 475,667.51 381,802.94 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 53,134,890.87 33,631,927.55 减：所得税费用 六、38 7,808,865.94 4,590,703.88 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,326,024.93 29,041,223.67 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 45,326,024.93 29,041,223.67 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 45,326,024.93 29,041,223.67 归属于母公司所有者的综合收益总 额 ____________ ____________ 公告编号：2017-003 37 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.94 0.51 （二）稀释每股收益 0.94 0.51 法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄燕 会计机构负责人：范春梅 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十五、4 325,391,358.44 331,138,951.86 减：营业成本 十五、4 226,397,287.29 243,325,331.64 营业税金及附加 2,803,492.52 2,039,802.07 销售费用 26,238,577.80 25,758,812.16 管理费用 26,115,228.85 25,039,979.93 财务费用 -2,865,798.70 -946,099.06 资产减值损失 1,015,073.88 53,140.25 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） -453,125.00 453,125.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十五、5 6,434,285.58 -7,903,546.91 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,668,657.38 28,417,562.96 加：营业外收入 6,288,294.65 2,554,206.48 其中：非流动资产处置利得 111,721.80 54,434.19 减：营业外支出 489,374.18 1,028,510.08 其中：非流动资产处置损失 475,667.51 199,139.64 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 57,467,577.85 29,943,259.36 减：所得税费用 7,808,865.94 4,590,703.88 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,658,711.91 25,352,555.48 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 ____________ ____________ 公告编号：2017-003 38 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 49,658,711.91 25,352,555.48 七、每股收益： （一）基本每股收益 1.03 0.44 （二）稀释每股收益 1.03 0.44 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 301,385,761.31 302,075,264.86 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 8,352,998.17 5,289,500.49 收到其他与经营活动有关的现金 六、39 7,782,316.68 4,588,314.60 经营活动现金流入小计 317,521,076.16 311,953,079.95 购买商品、接受劳务支付的现金 201,740,689.18 213,169,045.13 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 25,870,551.57 23,903,663.72 支付的各项税费 11,711,427.93 9,661,894.06 支付其他与经营活动有关的现金 六、39 30,471,228.05 32,887,783.44 经营活动现金流出小计 269,793,896.73 279,622,386.35 经营活动产生的现金流量净额 47,727,179.43 32,330,693.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 79,774,500.00 145,413,954.39 公告编号：2017-003 39 取得投资收益收到的现金 6,360,624.41 2,376,574.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 329,535.22 32,910.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 六、39 0.00 181,752,250.12 投资活动现金流入小计 86,464,659.63 329,575,689.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 8,448,251.08 3,918,730.97 投资支付的现金 15,000,000.00 166,000,000.00 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 六、39 0.00 68,777,714.52 投资活动现金流出小计 23,448,251.08 238,696,445.49 投资活动产生的现金流量净额 63,016,408.55 90,879,243.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 38,000,000.00 67,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 六、39 23,600,000.00 83,471,439.22 筹资活动现金流入小计 61,600,000.00 150,471,439.22 偿还债务支付的现金 46,000,000.00 78,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 86,740,254.59 651,339.71 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 六、39 30,100,000.00 182,566,282.46 筹资活动现金流出小计 162,840,254.59 261,217,622.17 筹资活动产生的现金流量净额 -101,240,254.59 -110,746,182.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,202,722.25 1,610,509.81 五、现金及现金等价物净增加额 11,706,055.64 14,074,264.38 加：期初现金及现金等价物余额 42,765,036.09 28,690,771.71 六、期末现金及现金等价物余额 54,471,091.73 42,765,036.09 法定代表人：黄山主管会计工作负责人：黄燕 会计机构负责人：范春梅 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 286,185,294.66 289,803,492.41 收到的税费返还 8,352,998.17 5,289,500.49 收到其他与经营活动有关的现金 7,746,942.68 4,515,274.58 经营活动现金流入小计 302,285,235.51 299,608,267.48 购买商品、接受劳务支付的现金 201,367,833.18 213,169,045.13 支付给职工以及为职工支付的现金 23,268,101.74 21,493,711.56 公告编号：2017-003 40 支付的各项税费 10,713,709.72 8,132,151.23 支付其他与经营活动有关的现金 19,464,631.50 26,322,074.67 经营活动现金流出小计 254,814,276.14 269,116,982.59 经营活动产生的现金流量净额 47,470,959.37 30,491,284.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 79,774,500.00 145,413,954.39 取得投资收益收到的现金 6,360,624.41 2,376,574.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 329,535.22 32,910.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 181,263,459.80 投资活动现金流入小计 86,464,659.63 329,086,899.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 8,401,751.08 3,918,730.97 投资支付的现金 15,000,000.00 166,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 68,400,000.00 投资活动现金流出小计 23,401,751.08 238,318,730.97 投资活动产生的现金流量净额 63,062,908.55 90,768,168.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 38,000,000.00 67,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 23,600,000.00 83,471,439.22 筹资活动现金流入小计 61,600,000.00 150,471,439.22 偿还债务支付的现金 46,000,000.00 78,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 86,740,254.59 651,339.71 支付其他与筹资活动有关的现金 30,100,000.00 182,566,282.46 筹资活动现金流出小计 162,840,254.59 261,217,622.17 筹资活动产生的现金流量净额 -101,240,254.59 -110,746,182.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,112,239.81 1,477,918.34 五、现金及现金等价物净增加额 11,405,853.14 11,991,188.40 加：期初现金及现金等价物余额 38,710,693.12 26,719,504.72 六、期末现金及现金等价物余额 50,116,546.26 38,710,693.12 公告编号：2017-003 41 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 48,000,000.00 ____ ____ ____ 106,205,779.98 ____ ____ ____ 10,851,595.2 4 ____ 93,279,263.8 4 ____ 258,336,639.06 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 二、本年期初余额 48,000,000.00 ____ ____ 0.00 106,205,779.98 ____ ____ ____ 10,851,595.2 4 ____ 93,279,263.8 4 ____ 258,336,639.06 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,965,871.19 0.00 - 46,039,846.2 6 0.00 -41,073,975.07 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 45,326,024.9 3 ____ 45,326,024.93 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,965,871.19 0.00 - 0.00 -86,400,000.00 公告编号：2017-003 42 91,365,871.1 9 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,965,871.19 ____ - 4,965,871.19 ____ 0.00 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 86,400,000.0 0 ____ -86,400,000.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 四、本年期末余额 48,000,000.00 ____ ____ 0.00 106,205,779.98 ____ ____ ____ 15,817,466.4 3 ____ 47,239,417.5 8 ____ 217,262,663.99 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 公告编号：2017-003 43 一、上年期末余额 60,000,000.00 ____ ____ ____ 179,285,779.98 ____ ____ ____ 8,316,339.69 ____ 66,773,295.7 2 ____ 314,375,415.39 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 二、本年期初余额 60,000,000.00 0.00 0.00 0.00 179,285,779.98 0.00 0.00 0.00 8,316,339.69 0.00 66,773,295.7 2 0.00 314,375,415.39 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -12,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -73,080,000.00 0.00 0.00 0.00 2,535,255.55 0.00 26,505,968.1 2 0.00 -56,038,776.33 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 29,041,223.6 7 ____ 29,041,223.67 （二）所有者投入和减少 资本 -12,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -73,080,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -85,080,000.00 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 -12,000,000.00 ____ ____ ____ -73,080,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -85,080,000.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,535,255.55 0.00 - 2,535,255.55 0.00 0.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,535,255.55 ____ - 2,535,255.55 ____ 0.00 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 公告编号：2017-003 44 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 四、本年期末余额 48,000,000.00 ____ ____ 0.00 106,205,779.98 ____ ____ ____ 10,851,595.2 4 ____ 93,279,263.8 4 ____ 258,336,639.06 法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄燕 会计机构负责人：范春梅 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 48,000,000.00 ____ ____ ____ 106,205,779.98 ____ ____ ____ 10,851,595.24 97,736,955.19 262,794,330.41 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 二、本年期初余额 48,000,000.00 0.00 0.00 0.00 106,205,779.98 0.00 0.00 0.00 10,851,595.24 97,736,955.19 262,794,330.41 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,965,871.19 -41,707,159.28 -36,741,288.09 公告编号：2017-003 45 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 49,658,711.91 49,658,711.91 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,965,871.19 -91,365,871.19 -86,400,000.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,965,871.19 -4,965,871.19 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -86,400,000.00 -86,400,000.00 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 四、本年期末余额 48,000,000.00 0.00 0.00 0.00 106,205,779.98 0.00 0.00 0.00 15,817,466.43 56,029,795.91 226,053,042.32 公告编号：2017-003 46 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 ____ ____ ____ 179,285,779.98 ____ ____ ____ 8,316,339.69 74,919,655.26 322,521,774.93 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 二、本年期初余额 60,000,000.00 0.00 0.00 0.00 179,285,779.98 0.00 0.00 0.00 8,316,339.69 74,919,655.26 322,521,774.93 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -12,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -73,080,000.00 0.00 0.00 0.00 2,535,255.55 22,817,299.93 -59,727,444.52 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 25,352,555.48 25,352,555.48 （二）所有者投入和减少 资本 -12,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -73,080,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -85,080,000.00 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 -12,000,000.00 ____ ____ ____ -73,080,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ -85,080,000.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,535,255.55 -2,535,255.55 0.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,535,255.55 -2,535,255.55 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 公告编号：2017-003 47 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 四、本年期末余额 48,000,000.00 0.00 0.00 0.00 106,205,779.98 0.00 0.00 0.00 10,851,595.24 97,736,955.19 262,794,330.41 公告编号：2017-003 48 财务报表附注 一、 公司的基本情况 成都新图新材料股份有限公司（ 以 下 简 称 本 公 司 或 公 司 ，在 包 含 子 公 司 时 统 称 本 集 团 ）是根据成都新图印刷技术有限公司（以下简称新图有限）2011年10月26日股 东会决议通过的《关于成都新图印刷技术有限公司整体变更为股份有限公司的决议》，以 新 图 有 限 2011年 8月 31日 净 资 产 折 合 股 份 整 体 变 更 设 立 的 股 份 公 司 ， 公司于 2011年11月24日取得成都市工商行政管理局核发的注册号为510100400011516号企业法人 营业执照，股份公司设立时注册资本为人民币 6,000万元，法定代表人：黄山，公司住所： 成都市新都区工业开发区炬光路。 2013 年 6-12 月，公司股东焦小红、钱坤、何晓云、张烨、天津南丰长吉股权投资基 金合伙企业（有限合伙）、杉杉青骓投资管理有限公司陆续将其所持有的股份全部转让给 成都自强功能高分子材料有限公司（以下简称成都自强，前身为成都自强感光材料有限公 司，于 2010 年 12 月更名为成都自强粘合剂有限公司，2014 年 4 月又更名为成都自强功 能高分子材料有限公司）。2013 年 6 月 2 日，股东郭若霖将其所持有的 4.62 万元股权转 让给股东黄山。2014 年 1 月 7 日，股东郭若霖将其持有的 2.31 万元股权转让给成都自强。 上述股权转让后，公司股本及股权结构变更为：黄山持股 3,033.66 万股，持股比例 为 50.56%；成都自强持股 1,242.75 万股，持股比例为 20.71%；赵清忠持股 900 万股，持 股比例为 15%；成都科瑞聚数码科技有限公司持股 639.72 万股，持股比例为 10.66%；黎 仕友持股 92.52 万股，持股比例为 1.54%；何洪持股 25.44 万股，持股比例为 0.42%；刘 亚林持股 20.82 万股，持股比例为 0.35%；钟江峰持股 20.82 万股，持股比例为 0.35%； 黄燕持股 17.34 万股，持股比例为 0.29%；郭若霖持股 6.93 万股，持股比例为 0.15%。 根据 2015 年 7 月 30 日公司股东大会决议，全体股东一致同意将公司的注册资本由 人民币 6,000 万元减少至 4,800 万元,减少的 1,200 万注册资本由股东成都自强减少。减 资前的债权、债务由减资后公司承继。减资后成都自强持股为 42.75 万股，持股比例为 0.8906%,本次减资已于 2015 年 9 月 18 日完成工商登记。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司股本及股权结构情况如下： 股东名称 股本 持股比例（%） 黄山 30,336,600.00 63.2012 赵清忠 9,000,000.00 18.7500 成都科瑞聚数码科技有限公司 6,397,200.00 13.3275 黎仕友 925,200.00 1.9275 公告编号：2017-003 49 股东名称 股本 持股比例（%） 何洪 254,400.00 0.5300 刘亚林 208,200.00 0.4338 钟江峰 208,200.00 0.4338 黄燕 173,400.00 0.3612 郭若霖 69,300.00 0.1444 成都自强功能高分子材料有限公司 427,500.00 0.8906 合计 48,000,000.00 100.00 本公司改制为股份公司前的股权变更情况如下： 新图有限的前身为新图印刷技术（成都）有限公司，成立于 2006 年 7 月 11 日，系经 成都市新都区招商局核准成立的外商独资企业，由 SINGRAPHICS PTE.LTD（2007 年 7 月 3 日更名为 XINGRAPHICS PTE.LTD）申请登记设立，公司初始注册资本为 100 万美元。 2006 年 9 月，根据成都市新都区招商局新都招商[2006]86 号文《关于同意新图印刷 （成都）有限公司变更事宜的批复》及公司章程修正案的规定，公司更名为成都新图印刷 技术有限公司，公司性质由外商独资企业变更为中外合资企业，增加投资中方四川新加印 刷器材有限公司（以下简称四川新加）。公司注册资本由 100 万美元变更为 1,090 万元人 民币，其中：XINGRAPHICS PTE.LTD 出资 790 万元，占注册资本的 72.48％；四川新加出 资 300 万元，占注册资本的 27.52％。至 2007 年 5 月，公司办理完相关工商登记，以上 出资已分别经四川兴诚信联合会计师事务所、成都中大会计师事务所川兴诚信新会验 [2006]019 号、川兴诚信验字[2007]010 号、成中验企字[2006]042 号、成中验企字 [2007]018 号《验资报告》验证。 2008 年 2 月 28 日，经成都市新都区商务局新都商务[2008]19 号文《关于同意成都 新图印刷技术有限公司增资及股权变更的批复》批准，成都自强对新图有限增资 2,070 万 元，增资后新图有限注册资本变更为 3,160 万元，以上出资已经四川兴诚信联合会计师事 务所川兴诚信验字[2008]006 号、川兴诚信验字[2008]019 号《验资报告》验证。 2008 年 12 月、2010 年 11 月，经成都市新都区商务局新都商务[2008]129 号文、新 都商务[2010]第 118 号文《关于同意成都新图印刷技术有限公司股东股权转让的批复》批 准，经过多次股权转让，股东 XINGRAPHICS PTE.LTD、四川新加、成都自强退出，股东变 更为深圳市新图商贸发展有限公司（以下简称新图商贸）出资 2,370 万元，持股 75%；成 都科瑞聚数码科技有限公司（以下简称科瑞聚）出资 553 万元，持股 17.5%；黄山出资 177.75 万元，持股 5.625%；赵清忠出资 59.25 万元，持股 1.875%。公司企业类型由中外 合资经营企业变更为内资有限责任公司。 公告编号：2017-003 50 2011 年 6 月，股权转让，新图商贸退出，变更后公司股权结构为：黄山出资 1,955.25 万元，持股 61.875%；赵清忠持股 651.75 万元，持股 20.625%；科瑞聚出资 553 万元，持 股 17.5%。 2011 年 7 月、2011 年 8 月，经新图有限股东会决议，公司分别新增注册资本 790 万 元、200 万元和 1,037.50 万元，公司注册资本变更为 6,000 万元，其中 790 万元由黄山、 赵清忠认缴，200 万元由黎仕友、何洪、刘亚林等九名自然人认缴，1,037.50 万元由自然 人张烨、天津南丰长吉股权投资基金合伙企业（有限合伙）、杉杉青骓投资管理有限公司 认缴。上述增资经信永中和会计师事务所有限责任公司成都分所 XYZH/2011CDA3008 号、 XYZH/2011CDA3008-01 号、XYZH/2011CDA3008-02 号《验资报告》验证。截止上述增资完 成，本公司股份公司成立前的股东及持股情况为：黄山出资 2,618.85 万元，持股 50.484%； 赵清忠出资 778.15 万元，持股 15%；科瑞聚出资 553 万元，持股 10.662%；黎仕友出资 80 万元，持股 1.542%；何洪出资 22 万元，持股 0.424%；刘亚林出资 18 万元，持股 0.347%； 钟江峰出资 18 万元，持股 0.347%；黄燕出资 15 万元，持股 0.289%；焦小红出资 15 万 元，持股 0.289%；郭若霖出资 12 万元，持股 0.231%；钱坤出资 12 万元，持股 0.231%； 何晓云出资 8 万元，持股 0.154%；张烨出资 432.2917 万元，持股 8.333%；天津南丰长吉 股权投资基金合伙企业（有限合伙）出资 317.0139 万元，持股 6.111%；杉杉青骓投资管 理有限公司出资 288.1944 万元，持股 5.556%。 2011 年 10 月 26 日，经新图有限股东会决议，新图有限整体变更为成都新图新材料 股份有限公司，以新图有限截至 2011 年 8 月 31 日止经信永中和会计师事务所有限责任公 司成都分所审计后的净资产按比例（3.9881:1）折合成 6,000 万股（每股面值 1 元），股 东按原有出资比例享有折股后的股本。 本公司属印刷器材行业，经营范围主要包括：从事阳图型 PS 版、阴图型 PS 版、CTP 版、信息存储材料及相关设备的研发、生产、销售；提供产品售后服务和产品技术咨询服 务；经营货物进出口业务、技术进出口业务。本公司的主要产品包括：印刷版材、及与印 刷制版相关的化学药品。 本公司股东大会为公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利 润分配等重大事项决定权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。经理层 负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司下设总 经理办公室、人力资源部、行政部、财务部、销售部、生产部等职能部门，下设技术中心 等研发部门。 二、 合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包括深圳市新图图像材料有限公司（以下简称深圳新图）、 成都新图印刷技术（香港）有限公司（以下简称香港新图）两家全资子公司。详见本附注 公告编号：2017-003 51 “七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 三、 财务报表的编制基础 1. 财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁 布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策及会计估计”所述会 计政策和估计编制。 2. 持续经营 本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报 表是合理的。 四、 重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集 团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 营业周期 本集团营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5. 合并财务报表的编制方法 本集团将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时， 子公司与本公司采用的会计政策和会计期间一致。合并范围内的所有重大内部交易、往来 余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。 6. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 公告编号：2017-003 52 金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。 7. 外币业务和外币财务报表折算 （1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日即期汇率的近似汇率将外币金额折算为人民币金额。于 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折 算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额 按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目 下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响 额，在现金流量表中单独列示 8. 金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。本集团报 告期内的金融资产主要为应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 及持有至到期投资。 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采 用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损 失，均计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为交易性金融资产，本集团将 满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短 期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近 期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具 公告编号：2017-003 53 的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团交易 性金融资产主要为衍生工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变 动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动 损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行 后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。对于投资期 间短于一年的持有至到期投资，根据资产的流动性分类至其他流动资产。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而 收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分 摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其 他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减 值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计 公告编号：2017-003 54 入当期损益。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要为交易性金融负债，按照公允 价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分 的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团交易性金融资产和负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价 值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且 采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的 输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场 上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可 观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第 一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，本集团持有的衍生金融工具使用第一层次输 入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值 所属的最低层次决定。 9. 应收款项坏账准备 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等； 债务单位逾期未履行偿债义务超过五年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性 公告编号：2017-003 55 不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账 准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程 序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 200 万元的应收款项视为重大应收 款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 合并范围内单位组合 不计提坏账准备 备用金、押金、保证金、出口退税 等无显著回收风险的款项组合 未到约定回款期不计提坏账准备，已到约定回款期，根据 逾期账龄，按账龄分析法计提坏账准备。 经单独认定不存在回收风险款项 组合 不计提坏账准备 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例（%） 3 个月内 0 3 个月－6 个月 5 6 个月－1 年以内 20 1－2 年 50 2 年以上 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反 映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 10. 存货 本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平 均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 公告编号：2017-003 56 年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存 商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取； 其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存 货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定。 11. 长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。对被投资单位形成控制的，为本集团的 子公司。 本集团以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算， 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投 资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用 增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有 的金额确认为当期投资收益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计 入当期投资收益。 12. 投资性房地产 本集团投资性房地产采用成本模式计量。投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊 销，各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 13. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、动力设备、仪器仪表、电子设备 和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口 关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产 公告编号：2017-003 57 的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但 合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日 租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条 件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确 认条件的，于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资 产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费 用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋及建筑物 20 5 4.75 2 机器设备 5-10 5 9.5-19.00 3 运输设备 5 5 19.00 4 电子设备及其他 5 5 19.00 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。 14. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异及累计折旧差异进行调整。 15. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开 始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至 公告编号：2017-003 58 资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 16. 无形资产 本集团无形资产包括土地使用权、商标权、应用软件等，按取得时的实际成本计量， 其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入 的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；商标权、应用软件和其他无形 资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均 摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产 的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更 处理 17. 研究与开发 本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有 较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段 的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发 支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支 出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 公告编号：2017-003 59 18. 长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固 定资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值 测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19. 长期待摊费用 本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以 上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20. 职工薪酬 本集团职工薪酬包括短期薪酬和离职后福利。 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费 等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支 出。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计 入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提 存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向 单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 21. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关 的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价 值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 22. 收入确认原则和计量方法 本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： 公告编号：2017-003 60 （1）本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额 能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，确认销售商品收入的实现. （2）与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确 认让渡资产使用权收入的实现。 本集团具体的收入确认原则如下： 1）国内销售：在客户收到货物，应客户要求开具发票，或虽未开具发票，但客户收 货已超过合同约定的质量异议期（通常为 30 天）后确认收入。 2）国外销售：根据与客户约定的不同贸易结算方式下，在产品风险报酬转移至客户 时点确认收入，具体如下： 结算方式 收入确认时点 F0B、CIF、CFR 、CIP、CPT 货物在装运港被装上指定船舶，交付承运人，且已报 关时确认 EXW 货物在卖方仓库交付时确认 DDU 、DDP、DAP 货物已报关，且送至客户指定目的地交付时确认 23. 政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团 能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付 的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到 财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量， 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关 的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明 确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。 公告编号：2017-003 61 24. 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏 损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得 税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25. 租赁 本集团的租赁业务为经营租赁，本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各 个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 26. 重要会计政策和会计估计变更 本集团本年度无重要会计政策和会计估计变更。 五、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、提供应税劳务的金额 17%、6% 营业税 应税租赁收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%，25%,16.5% （1）本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 17%，购买原材料 等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税；出口商品增值税实行“免、抵、退”政策，出 口商品免征出口环节增值税。 （2）本公司设备租赁及技术服务收入在 2014 年 8 月 1 日前缴纳营业税，2014 年 8 月 1 日后，根据财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业 税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37 号），本公司设备租赁及技术服务收入 公告编号：2017-003 62 自 2014 年 8 月 1 日起缴纳增值税，税率分别为 17%、6%。 根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知(财税 [2011]110 号)文件及《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改 征增值税试点的通知》（财税〔2012〕71 号）相关规定，深圳新图租赁及技术服务收入自 2012 年 11 月 1 日起适用增值税，税率为 17%。 （3）不同企业所得税税率纳税主体说明： 纳税主体名称 2016 年度 2015 年度 本公司 15% 15% 深圳新图 25% 25% 香港新图* 16.5% 16.5% *香港新图根据香港的税收法规缴纳利得税，税率为 16.5%。根据香港《税务条例》 规定，利得税的纳税人是指在香港经营业务、服务而获得利润的公司或个别人士，课税 范围为利用香港公司经营任何业务、服务获得来自于香港的利润。因香港新图目前从事 的业务属于转口贸易，所有销售均未在香港当地销售，不属于香港《税务条例》规定的 应纳税范围，故报告期香港新图未在香港申报缴纳利得税。 2. 税收优惠及批文 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策 问题的通知》（财税[2011]58 号）规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设 在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。 根据四川省国家税务局川国税函[2010]223 号文《关于同意成都新图印刷技术有限公 司等 11 户企业享受西部大开发企业所得税优惠税率的批复》，本公司符合国家税务总局 2012 年第 12 号公告的相关规定，享受企业所得税减按 15%征收的优惠。成都市新都区国 家税务局于 2017 年 3 月 3 日向本公司出具了“新都国税通（2017）3679 号”税务事项通 知书，本公司 2016 年仍享受西部大开发税收优惠政策。 六、 合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，“年 末”系指 2016 年 12 月 31 日，“本年”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系 指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 公告编号：2017-003 63 项目 年末余额 年初余额 现金 银行存款 54,447,999.94 36,052,116.15 其他货币资金 30,123,091.79 35,087,419.94 合计 84,571,091.73 71,139,536.09 本集团年末货币资金中使用受限制的款项，系银行承兑汇票保证金 30,100,000.00 元； 年初货币资金中使用受限制的款项，系银行承兑汇票保证金 23,600,000.00 元以及期货投 资保证金 4,774,500.00 元。 2. 交易性金融资产 项目 年末余额 年初余额 衍生金融资产 453,125.00 合计 453,125.00 本公司在华西期货有限责任公司开立有资金账户，投资于铝期货合约，本年度已全部 清仓处置。本公司持有的铝期货合约按照公允价值计量，期末持仓合约公允价值变动计入 当期损益。持仓合约期末公允价值按照期货交易所公布的期末结算价作为第一层次公允价 值计量项目市价的确定依据。 3. 应收票据 （1）应收票据种类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 178,350.00 61,992.00 合计 178,350.00 61,992.00 （2）年末已经背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 28,979,241.74 合计 28,979,241.74 4. 应收账款 （1）应收账款风险分类 公告编号：2017-003 64 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 67,192,742.3 5 98.33 1,544,259.78 2.30 65,648,482.57 其中：账龄组合 67,192,742.3 5 98.33 1,544,259.78 2.30 65,648,482.57 单项金额不重大并单项计 提坏账准备的款项 1,139,216.80 1.67 978,202.05 85.87 161,014.75 合计 68,331,959.1 5 100.0 0 2,522,461.83 3.69 65,809,497.32 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 73,285,532.53 98.57 1,305,694.12 1.78 71,979,838.41 其中：账龄组合 73,285,532.53 98.57 1,305,694.12 1.78 71,979,838.41 单项金额不重大并单项计 提坏账准备的款项 1,062,012.66 1.43 1,062,012.66 100.0 0 合计 74,347,545.19 100.00 2,367,706.78 3.18 71,979,838.4 1 1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 3 个月内 57,128,646.84 3 个月－6 个月 7,163,819.29 358,190.96 5.00 6 个月－1 年以内 906,746.98 181,349.40 20.00 1－2 年 1,977,619.64 988,809.82 50.00 2 年以上 15,909.60 15,909.60 100.00 合计 67,192,742.35 1,544,259.78 — 2）单项金额不重大并单独计提坏账准备的款项 公告编号：2017-003 65 单位名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 温州乐泰彩印包 装有限公司 138,999.95 138,999.95 100 涉及诉讼，预计无法收 回 新乡市风景彩印 有限公司 38,977.50 38,977.50 100 涉及诉讼，预计无法收 回 深圳市捷艺发印 刷包装有限公司 365,475.00 365,475.00 100 涉及诉讼，预计无法收 回 东莞泰森印刷制 品有限公司 203,222.85 203,222.85 100 涉及诉讼，预计无法收 回 东莞市广宇印刷 有限公司 70,512.00 70,512.00 100 涉及诉讼，预计无法收 回 深圳市顺兴彩印 刷有限公司 162,036.50 81,018.25 50 涉及诉讼，回收难度较 大 东莞市佳地包装 纸品有限公司 159,993.00 79,996.50 50 涉及诉讼，回收难度较 大 合计 1,139,216.80 978,202.05 — — （2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备的情况 本集团本年计提坏账准备 154,755.05 元；本集团不存在以前年度已全额计提坏账准 备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例 较大的应收账款。 （3）实际核销的应收账款 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,121,228.67 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款 年末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备年末 余额 StarLett SIA 5,625,584.09 6 个月以内 8.23 10,020.53 Certus HK Limited 4,772,799.80 6 个月以内 6.98 125,074.82 Heidelberger Druckmaschinen Ukraine Gmbh 2,641,380.29 6 个月以内 3.87 25,376.69 Monia lmporters FZC 2,278,286.58 3 个月以内 3.33 Heidelberg Magyarorszag Kft 3,346,523.46 3 个月以内 4.90 公告编号：2017-003 66 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款 年末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备年末 余额 合计 18,664,574.22 27.31 160,472.04 5. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 7,003,222.82 99.91 16,497,927.48 99.77 1－2 年 500.00 0.01 17,893.18 0.11 2－3 年 7,000.00 0.04 3 年以上 6,000.00 0.09 14,000.00 0.08 合计 7,009,722.82 100.00 16,536,820.66 100.00 本集团预付款项年末余额较年初减少 9,527,097.84 元，减少 57.61%，主要系本公司 预付材料款结算减少所致。 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余 额合计数的比例(%) 河南明泰铝业股份有限公司 2,303,641.04 1 年以内 32.86 中铝西南铝冷连轧板带有限公司 1,543,165.45 1 年以内 22.01 成都市新都区公共资源交易服务中 心 1,230,000.00 1 年以内 17.55 国网四川省电力公司成都供电公司 834,016.82 1 年以内 11.90 南京永研电子有限责任公司 297,000.00 1 年以内 4.24 合计 6,207,823.31 88.56 6. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 公告编号：2017-003 67 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 333,906.64 100.00 33,986.67 10.18 299,919.97 其中：账龄组合 36,738.35 11.00 33,986.67 92.51 2,751.68 备用金、押金、保证金、 出口退税等无显著回收 风险的款项组合 149,335.96 44.73 149,335.96 经单独认定不存在回收 风险款项组合 147,832.33 44.27 147,832.33 合计 333,906.64 100.00 33,986.67 10.18 299,919.97 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 325,196.06 100.0 0 30,074.19 9.25 295,121.87 其中：账龄组 合 34,633.35 10.65 30,074.19 86.84 4,559.16 备用金、押金、保证 金、出口退税等无显 著回收风险的款项组 合 164,672.39 50.64 164,672.39 经单独认定不存在回 收风险款项组合 125,890.32 38.71 125,890.32 合计 325,196.06 100.0 0 30,074.19 9.25 295,121.87 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 3 个月以内 442.51 3 个月-6 个月 2,095.00 104.75 5.00 6 个月-1 年 395.00 79.00 20.00 1 年-2 年 5.84 2.92 50.00 2 年以上 33,800.00 33,800.00 100.00 公告编号：2017-003 68 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 合计 36,738.35 33,986.67 — （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 职工备用金 39,860.60 14,299.83 代垫代扣款 185,005.91 出口退税款 147,832.33 押金 146,213.71 125,890.32 合计 333,906.64 325,196.06 （3） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例 （%） 坏账准备年 末余额 出口退税款 出口退税 147,832.3 3 3 个月以内 44.27 成都华韵江南房地 产开发有限公司 保证金 64,072.80 3-6 个月 19.19 深圳都市阳光名苑 2 栋 28C 押金 押金 21,600.00 2 年以上 6.47 21,600.00 PAUL 备用金 16,570.60 3 个月以内 4.96 四川火炬物业管理 有限公司 保证金 12,202.56 2 年以上 3.65 合计 262,278.2 9 78.54 21,600.00 7. 存货 （1） 存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 26,200,561.8 6 10,165.30 26,190,396.5 6 36,435,114.3 4 36,435,114.3 4 在产品 22,093,692.8 1 22,093,692.8 1 15,091,312.4 4 15,091,312.4 4 库存商品 20,413,022.6 3 678,686.70 19,734,335.9 3 17,928,915.9 5 90,433.31 17,838,482.6 4 发出商品 468,335.93 468,335.93 468,335.93 468,335.93 公告编号：2017-003 69 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 69,175,613.2 3 688,852.00 68,486,761.2 3 69,923,678.6 6 90,433.31 69,833,245.3 5 （2） 存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提 其他 转回或 转销 其他 转出 原材料 70,604.21 60,438.91 10,165.30 库存商品 90,433.31 588,253.39 678,686.70 合计 90,433.31 658,857.60 60,438.91 688,852.00 （3） 存货跌价准备计提 项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销 原因 原材料 用于出售的材料其可变现净值按该存货的估计售价 （铝制品原材料通常按照年末上海期货交易所铝锭单 价扣除废铝价差）减去估计的销售费用和相关税费后 的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净 值按所生产的产成品的年末售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定。 销售结转 库存商品 可正常销售的库存商品按估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确认。报废库存商品，其中版材 类商品其可变现净值按该存货的估计售价（通常按照 年末上海期货交易所铝锭单价扣除废铝价差）减去估 计的销售费用和相关税费后的金额确定；化学产品类 直接报废处理无可变现价值。 销售结转 8. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 性质 预交企业所得税 10,726.05 10,726.05 预交税金 待抵扣进项税 85,437.11 2,124,811.44 待抵扣进项税 国债逆回购投资 60,000,000.00 持有至到期投资 合计 96,163.16 62,135,537.49 9. 投资性房地产 项目 房屋建筑物 合计 一、账面原值 公告编号：2017-003 70 项目 房屋建筑物 合计 1.年初余额 12,206,530.81 12,206,530.81 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.年末余额 12,206,530.81 12,206,530.81 二、累计折旧 1.年初余额 4,735,116.85 4,735,116.85 2.本年增加金额 579,810.24 579,810.24 （1）计提 579,810.24 579,810.24 3.本年减少金额 4.年末余额 5,314,927.09 5,314,927.09 三、减值准备 四、账面价值 1.年初账面价值 7,471,413.96 7,471,413.96 2.年末账面价值 6,891,603.72 6,891,603.72 10. 固定资产 （1） 固定资产明细表 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 及其他 合计 一、账面原值 1.年初余额 25,407,515.97 60,641,895.74 1,965,112.77 3,365,878.75 91,380,403.23 2.本年增加金 额 9,120,030.61 156,825.64 264,878.25 9,541,734.50 （1）购置 123,504.28 40,854.70 164,358.98 （2）在建工程 转入 9,120,030.61 33,321.36 224,023.55 9,377,375.52 3.本年减少金 额 1,580,194.88 1,450,546.91 3,030,741.79 （1）处置或报 废 1,580,194.88 1,450,546.91 3,030,741.79 4.年末余额 34,527,546.58 59,218,526.50 1,965,112.77 2,180,210.09 97,891,395.94 二、累计折旧 1.年初余额 7,887,030.49 43,354,420.39 1,110,025.87 2,692,478.41 55,043,955.16 2.本年增加金 额 1,968,225.51 4,734,978.61 257,605.28 206,974.11 7,167,783.51 （1）计提 1,968,225.51 4,734,978.61 257,605.28 206,974.11 7,167,783.51 公告编号：2017-003 71 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 及其他 合计 3.本年减少金 额 1,184,824.09 1,166,653.27 2,351,477.36 （1）处置或报 废 1,184,824.09 1,166,653.27 2,351,477.36 4.年末余额 9,855,256.00 46,904,574.91 1,367,631.15 1,732,799.25 59,860,261.31 三、减值准备 四、账面价值 1.年初账面价 值 17,520,485.48 17,287,475.35 855,086.90 673,400.34 36,336,448.07 2.年末账面价 值 24,672,290.58 12,313,951.59 597,481.62 447,410.84 38,031,134.63 11. 在建工程 （1） 在建工程明细表 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 东区新厂 房项目 12,374,622.9 3 12,374,622.9 3 10,664,354.0 1 10,664,354.0 1 待组装的 涂布机 13,536.74 13,536.74 合计 12,388,159.6 7 12,388,159.6 7 10,664,354.0 1 10,664,354.0 1 （2） 重大在建工程项目变动情况 工程名称 年初余额 本年 增加 本年减少 年末余额 转入固定资产 其他 减少 东 区 新 厂 房项目 10,664,354.01 11,087,644.44 9,377,375.52 12,374,622.93 待 组 装 的 涂布机 13,536.74 13,536.74 合计 10,664,354.01 11,101,181.18 9,377,375.52 12,388,159.67 (续表) 公告编号：2017-003 72 工程名称 预算数 工程累 计投入 占预算 比例 （%） 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中：本 年利息资 本化金额 本年利息 资本化率 （%） 资金 来源 东区新厂房 项目 45,960,000.00 26.92 26.92% 自筹 待组装的涂 布机 100,000.00 13.54 13.54% 自筹 合计 46,060,000.00 40.46 40.46 % 东区新厂房项目为本公司“年产 1800 万平方米热敏 CTP 版材生产基地建设项目”投 资建设的一部分，本项目固定资产工程建设费用估算为 4,596 万元。截止 2016 年 12 月 31 日，项目一期已全部完工转入固定资产，二期主体工程基本完成，相关配套工程尚未完成， 厂房尚未达到预定可使用状态。 12. 无形资产 （1） 无形资产明细 项目 土地使用权 商标 应用软件 合计 一、账面原值 1.年初余额 27,522,321.08 464,500.00 46,000.00 28,032,821.08 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.年末余额 27,522,321.08 464,500.00 46,000.00 28,032,821.08 二、累计摊销 1.年初余额 3,163,096.08 448,563.98 46,000.00 3,657,660.06 2.本年增加金额 627,323.58 15,936.02 643,259.60 （1）计提 627,323.58 15,936.02 643,259.60 3.本年减少金额 4.年末余额 3,790,419.66 464,500.00 46,000.00 4,300,919.66 三、减值准备 四、账面价值 1.年初账面价值 24,359,225.00 15,936.02 24,375,161.02 2.年末账面价值 23,731,901.42 23,731,901.42 13. 递延所得税资产和递延所得税负债 公告编号：2017-003 73 （1） 未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 2,059,172.46 308,875.87 2,185,804.80 327,870.72 预计负债 825,029.76 123,754.46 3,528,949.76 529,342.46 预提费用 1,307,757.40 196,163.61 2,472,933.97 370,940.10 同一控制业务合 并下取得资产 939,626.21 140,943.93 1,034,942.96 155,241.45 政府补助 471,020.42 70,653.06 551,020.46 82,653.07 合计 5,602,606.25 840,390.93 9,773,651.95 1,466,047.80 （2） 未经抵销的递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税负 债 应纳税暂时性 差异 递延所得税负 债 交易性金融资产 453,125.00 67,968.75 合计 453,125.00 67,968.75 （3） 未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 深圳新图可抵扣亏损 1,353,413.76 1,708,398.09 合计 1,353,413.76 1,708,398.09 （4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 备注 2019 1,353,413.76 1,708,398.09 合计 1,353,413.76 1,708,398.09 14. 短期借款 项目 年末余额 年初余额 抵押借款 8,000,000.00 合计 8,000,000.00 15. 应付票据 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 54,400,000.00 62,000,000.00 公告编号：2017-003 74 合计 54,400,000.00 62,000,000.00 16. 应付账款 （1）应付账款 项目 年末余额 年初余额 合计 18,783,863.85 24,328,462.25 其中：1 年以上 52,571.52 1,228,923.85 （2）本集团无账龄超过 1 年的重要应付账款 17. 预收款项 （1）预收款项 项目 年末余额 年初余额 合计 2,359,380.35 4,610,976.74 其中：1 年以上 379,371.40 345,354.92 本集团预收款项年末余额较年初减少 2,251,596.39 元，减少 48.83%，主要系本公司 预收货款结算减少所致。 18. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 8,685,965.04 23,943,375.52 23,516,008.49 9,113,332.07 离职后福利-设 定提存计划 1,969,979.64 1,969,979.64 辞退福利 167,963.26 443,468.75 611,432.01 合计 8,853,928.30 26,356,823.91 26,097,420.14 9,113,332.07 （2）短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补 贴 8,119,449.92 21,146,180.96 20,812,409.44 8,453,221.44 职工福利费 903,776.49 903,776.49 社会保险费 897,067.80 897,067.80 公告编号：2017-003 75 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其中：医疗保险费 686,799.65 686,799.65 工伤保险 60,720.79 60,720.79 生育保险费 52,904.55 52,904.55 其他社会保险 96,642.81 96,642.81 住房公积金 604,002.00 604,002.00 工会经费和职工教育经 费 566,515.12 392,348.27 298,752.76 660,110.63 合计 8,685,965.04 23,943,375.52 23,516,008.49 9,113,332.07 （3）设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 1,879,915.86 1,879,915.86 失业保险费 90,063.78 90,063.78 合计 1,969,979.64 1,969,979.64 19. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 228,599.91 90,275.37 营业税 12,555.57 企业所得税 738,872.47 1,011,769.67 个人所得税 54,201.78 11,589.78 印花税 43,025.45 27,529.27 城市维护建设税 181,633.19 148,511.02 教育费附加 77,842.99 63,647.64 地方教育费附加 51,895.33 42,431.71 其他税费 14,571.43 81,123.69 合计 1,390,642.55 1,489,433.72 20. 其他应付款 （1） 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 保证金及押金 1,093,407.73 755,888.12 职工垫付款 193,531.88 224,445.33 公告编号：2017-003 76 款项性质 年末余额 年初余额 诉讼佣金 2,441,824.00 其他零星往来款 929.24 合计 3,728,763.61 981,262.69 本集团其他应付款年末余额较年初增加 2,720,396.92 元，增加 2.80 倍，主要系本年 因专利诉讼和解应支付佣金 2,441,824.00 元所致。 （2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 成都微图摄影有限公司 120,000.00 未到期房屋租赁押金 上海泰盛国际物流有限公司 100,000.00 设备保证金 深圳市越海全球物流有限公司 50,000.00 运输保证金 合计 270,000.00 21. 其他流动负债 （1）其他流动负债分类 项目 年末余额 年初余额 政府补助 80,000.00 80,000.00 （2）政府补助 政府补助项 目 年初金额 本年新增 补助金额 本年计入营 业外收入金 额 其他变动 年末金额 与资产相关 /与收益相 关 购买设备及 生产线改造 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 资产相关 合计 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 其他变动，系从递延收益转入、预计未来一年内结转营业外收入的政府补助，详见本 财务报表附注六、23 所述。 22. 预计负债 项目 年末余额 年初余额 形成原因 诉讼赔偿 2,703,920.00 注 1 产品质量赔偿 825,029.76 825,029.76 产品质量缺陷， 预计退货损失 合计 825,029.76 3,528,949.76 公告编号：2017-003 77 注 1：2008 年 5 月，Agfa-GevaertGroup（以下简称爱克发）向荷兰海牙法庭提出针 对本公司及本公司荷兰代理商 TEN CATE OFFSETPRODUKTEN B.V.（以下简称 Atece）的专 利诉讼，称本公司和 Atece 在荷兰销售的 FIT 及 FIT-XTRA 两款热敏 CTP 版材侵犯了其一 项与"阳图感光平板印刷制版方法"有关的欧洲专利（专利号：EP0823327）。本公司积极应 诉，并于 2009 年向德国联邦专利法院起诉，请求判决爱克法的专利在德国无效。 历经多次庭审，2013 年 1 月 29 日，荷兰海牙法庭对爱克发起诉本公司侵权案作出了 判决，判决本公司及代理商 Atece 间接侵权，需承担案件审理过程中发生的诉讼费用，并 向爱克发赔偿本公司及代理商 Atece 在荷兰进行侵权经营所获得的盈利；2015 年 7 月， 荷兰高院对案件进行审核，维持了 2013 年 1 月的判决结果。2013 年 6 月，德国联邦法院 驳回了本公司对爱克法专利无效的诉讼请求；2014 年 4 月，本公司与爱克发就德国诉讼 签署了和解协议，本公司向爱克发支付 1.8 万欧元赔偿了结了德国诉讼。2016 年 5 月 20 日，本公司与爱克发就荷兰诉讼签署了和解协议，本公司向爱克发支付 40 万欧元了结了 荷兰诉讼。 23. 递延收益 （1）递延收益分类 项目 年末余额 年初余额 政府补助 391,020.42 471,020.46 合计 391,020.42 471,020.46 （2）政府补助项目 政府补助项 目 年初余额 本年新 增补助 金额 本年计入营 业外收入金 额 其他 变动 年末余额 与资产相 关/与收 益相关 购买设备及 生产线改造 471,020.46 0.04 80,000.00 391,020.42 资 产 相 关 合计 471,020.46 0.04 80,000.00 391,020.42 其他变动，系预计未来一年内结转至营业外收入的政府补助，重分类至其他流动负债。 24. 股本 公告编号：2017-003 78 项目 年初余额 本年变动增减（+、-） 年末余额 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其他 小 计 股份总额 48,000,000.00 48,000,000.00 25. 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 106,205,779.98 106,205,779.98 合计 106,205,779.98 106,205,779.98 26. 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 10,851,595.24 4,965,871.19 15,817,466.43 合计 10,851,595.24 4,965,871.19 15,817,466.43 27. 未分配利润 项目 本年度 上年度 上年年末余额 93,279,263.84 66,773,295.72 加：年初未分配利润调整数 其中：重要前期差错更正 本年年初余额 93,279,263.84 66,773,295.72 加：本年归属于母公司所有者的净利润 45,326,024.93 29,041,223.67 减：提取法定盈余公积 4,965,871.19 2,535,255.55 减：应付普通股股利 86,400,000.00 本年年末余额 47,239,417.58 93,279,263.84 28. 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 325,056,556.89 217,492,363.43 332,597,416.76 232,417,806.05 其他业务 10,554,528.93 9,310,227.06 12,946,619.01 11,829,209.72 合计 335,611,085.82 226,802,590.49 345,544,035.77 244,247,015.77 29. 税金及附加 公告编号：2017-003 79 项目 本年发生额 上年发生额 营业税 39,681.50 108,431.96 城市维护建设税 915,738.99 1,214,090.38 教育费附加 392,459.70 520,324.42 地方教育费附加 261,639.86 346,882.95 印花税 196,072.87 土地使用税 448,776.26 房产税 652,267.14 价格调节基金 19,513.96 其他税金 9,829.15 合计 2,935,979.43 2,189,729.71 本集团税金及附加增加主要系根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财 会[2016]22 号），将房产税、土地使用税、印花税等相关税金归集至“税金及附加”反映 所致。 30. 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 运杂费 13,805,922.29 12,971,556.57 薪酬费用 7,606,993.13 7,820,542.60 技术服务费 4,393,899.47 3,413,473.89 推广费 2,060,094.02 1,918,612.40 包装及物料消耗 1,958,138.89 1,020,692.96 业务招待费 1,658,757.67 931,204.37 保险费 1,225,762.31 1,052,447.68 租赁费 1,012,198.60 1,150,190.79 交通费用 709,783.76 1,450,252.62 维修费 698,095.05 615,695.19 差旅费 652,851.28 917,717.82 折旧费 393,475.24 418,332.82 办公费用 326,392.48 416,025.58 劳务费 194,801.64 492,458.31 其他费用 194,650.69 184,190.77 公告编号：2017-003 80 项目 本年发生额 上年发生额 合计 36,891,816.52 34,773,394.37 31. 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 技术研发费 12,052,081.47 9,706,257.85 职工薪酬 7,646,217.66 7,984,161.97 中介咨询费 1,415,404.52 961,380.07 折旧费 1,196,034.40 533,999.27 水电物管费 852,410.01 825,008.33 差旅费 848,382.13 275,439.45 无形资产摊销 643,259.60 861,701.67 绿化环保费 361,189.89 366,027.51 办公费 340,652.72 276,066.56 交通车辆费 313,831.56 345,908.50 律师费 272,805.97 1,165,803.72 商业保险费 114,226.41 132,179.95 其他税金 107,561.00 1,573,743.11 业务招待费 97,092.98 259,804.09 其他费用 94,145.68 76,028.42 会务费 48,884.51 137,469.00 合计 26,404,180.51 25,480,979.47 32. 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 366,777.51 1,230,802.91 减：利息收入 224,598.21 416,410.76 加：手续费 448,326.32 462,212.58 加：汇兑损失 -3,563,216.56 -2,330,453.03 加：其他支出 771.72 -1,198.92 合计 -2,971,939.22 -1,055,047.22 33. 资产减值损失 公告编号：2017-003 81 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 1,279,896.20 383,667.92 存货跌价损失 658,857.60 -206,898.41 合计 1,938,753.80 176,769.51 34. 公允价值变动收益/损失 项目 本年发生额 上年发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -453,125.00 453,125.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动 收益 -453,125.00 453,125.00 合计 -453,125.00 453,125.00 35. 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 5,822,462.18 -8,602,100.00 国债逆回购投资收益 604,776.14 698,553.09 其他 7,047.26 合计 6,434,285.58 -7,903,546.91 36. 营业外收入 （1） 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得 113,028.77 54,855.68 113,028.77 其中：固定资产处置利得 113,028.77 54,855.68 113,028.77 接受捐赠 16,203.30 1,164.17 16,203.30 政府补助 5,960,900.04 2,461,600.03 5,960,900.04 罚款净收入 122,928.90 122,928.90 其他 262,163.17 45,708.80 262,163.17 合计 6,475,224.18 2,563,328.68 6,475,224.18 （2） 政府补助明细 公告编号：2017-003 82 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相 关/与收益 相关 中央文化产业发展专项 资金 1,000,000.00 成文广新发[2016]211 号 与收益相关 中央外经贸发展专项资 金 863,300.00 48,500.00 成财建[2015]241 号；成财 企(2015)9 号 与收益相关 电子商务销售专项资金 752,100.00 成财企[2016]109 号 与收益相关 出口信用保险保费补助 资金 534,700.00 769,500.00 成财建[2016]60 号；成财建 [2015]148 号 与收益相关 外经贸发展促进资金 530,000.00 新都商旅[2016]57 号；新都 府发[2015]19 号 与收益相关 新都人才计划经费 400,000.00 新委组通[2014]15 号、新都 区委常委会议纪要[2014]4 号 与收益相关 企业间协作配套奖励 430,800.00 新都经信投促[2016]53 号； 成财企[2016]116 号 与收益相关 2016 年省级第一批科技 计划项目 300,000.00 川科发计[2015]9 号、成财 教[2016]47 号 与收益相关 四川名牌企业奖励资金 200,000.00 新市监[2016]29 号 与收益相关 小微企业创业创新专项 资金 200,000.00 成科计[2016]18 号 与收益相关 市级服务业发展引导专 项资金 130,000.00 成财建[2015]216 号 与收益相关 专利成果转化项目 100,000.00 2016 年四川省专利实施与 促进专项资金项目申报指 南 与收益相关 科技计划项目 100,000.00 关于申报 2015 年成都市新 都区科技计划项目的通知 与收益相关 专利实施与促进专项资 金 100,000.00 川知发[2016]49 号 与收益相关 服务业发展引导资金支 持项目 100,000.00 成财建[2016]177 号 与收益相关 服务外包专项资金及公 共平台资金 100,000.00 150,000.00 成财建[2015]200 号；成财 外（2014）270 号 与收益相关 院士（专家）创新工作站 专项资金 40,000.00 新都区院士（专家）创新工 作站专项资金管理办法（试 行） 与收益相关 新都区工业科技计划项 目 183,600.00 新都科技发（2015)号 与收益相关 出口创汇奖励资金 90,000.00 新都商旅（2015)19 号 与收益相关 新型热敏研究 300,000.00 成财教（2014)84 号 与收益相关 高层次创新创业人才奖 励 300,000.00 新委组通[2014]15 号 与收益相关 专利发明奖 40,000.00 2014 年科技项目申报指南 及 2014 年度成都市专利奖 获奖项目目录 与收益相关 环保复合型面处理 CIP 版 材 500,000.00 成财教[2015]185 号 与收益相关 递延收益转入 80,000.04 80,000.03 成建才（2011）153 号 与资产相关 公告编号：2017-003 83 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相 关/与收益 相关 合计 5,960,900.04 2,461,600.03 37. 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失 475,667.51 381,802.94 475,667.51 其中：固定资产处置损失 475,667.51 381,802.94 475,667.51 诉讼服务费 2,441,824.00 2,441,824.00 其他支出 13,706.67 830,370.44 13,706.67 合计 2,931,198.18 1,212,173.38 2,931,198.18 诉讼服务费，系本公司本年度与爱克发就荷兰诉讼签署了和解协议，根据与 SafwenHijazi 先生签订的服务协议计提的诉讼服务费。 38. 所得税费用 （3） 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当年所得税费用 7,251,177.82 3,639,313.75 递延所得税费用 557,688.12 951,390.13 合计 7,808,865.94 4,590,703.88 （4） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年合并利润总额 53,134,890.87 按适用税率计算的所得税费用 7,970,233.63 子公司适用不同税率的影响 -39,315.16 调整以前期间所得税的影响 -117,800.20 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 200,301.87 税收优惠影响 -867,394.85 其中：研发支出加计扣除的影响 -858,710.43 其中：残疾人工资加计扣除 -8,684.42 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 662,840.65 公告编号：2017-003 84 项目 本年发生额 所得税费用 7,808,865.94 39. 现金流量表 （1）收到/支付的其他与经营活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 租赁收入 1,275,000.00 银行存款利息 224,521.37 416,410.76 收回备用金 80,913.41 1,503,610.75 保证金及押金 165,029.67 政府补助 5,890,130.04 2,396,485.61 代收人才奖励及社保 19,062.28 其他 146,722.19 252,745.20 合计 7,782,316.68 4,588,314.60 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 运杂费 7,450,144.16 13,332,105.47 交通车辆费 1,210,056.06 1,917,887.14 技术服务费 4,336,473.40 3,325,763.33 差旅费 1,840,330.19 1,652,743.99 包装费 1,769,669.14 1,248,279.51 广告展览费 2,056,615.39 1,730,953.85 租赁费 965,749.94 1,161,090.79 业务招待费 1,265,483.43 1,077,873.06 保险费 1,060,257.88 1,015,053.31 专家费用 532,372.21 805,547.31 水电物管费 1,295,171.33 1,201,462.21 中介咨询费 1,512,826.75 1,903,100.19 办公及会务费 941,776.93 857,064.75 维修费 635,776.15 636,381.19 公告编号：2017-003 85 项目 本年发生额 上年发生额 诉讼和解费 3,060,195.87 125,420.40 手续费及其他 538,329.22 897,056.94 合计 30,471,228.05 32,887,783.44 3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收回期货投资保证金 19,263,459.80 收回对其他单位的往来款 162,488,790.32 合计 181,752,250.12 4）支付其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付期货投资保证金 33,400,000.00 支付对其他单位的往来款 35,377,714.52 合计 68,777,714.52 5）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收到职工储金会借款 2,700,000.00 收回到期的票据承兑保证金 23,600,000.00 79,046,809.67 收到股东借款 1,724,629.55 合计 23,600,000.00 83,471,439.22 6）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 退股减资款(成都自强) 85,080,000.00 归还储金会本金及利息 13,739,472.79 缴存票据承兑保证金 30,100,000.00 83,746,809.67 合计 30,100,000.00 182,566,282.46 （2）现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 45,326,024.93 29,041,223.67 公告编号：2017-003 86 项目 本年发生额 上年发生额 加：资产减值准备 1,938,753.80 176,769.51 固定资产折旧 7,167,783.51 6,900,429.80 无形资产摊销 643,259.60 861,701.67 投资性房地产累计折旧 579,810.24 579,810.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“-”填列） 362,638.74 326,947.26 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 453,125.00 -453,125.00 财务费用（收益以“-”填列） 366,777.51 -379,706.90 投资损失（收益以“-”填列） -6,434,285.58 7,903,546.91 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 625,656.87 883,421.38 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -67,968.75 67,968.75 存货的减少（增加以“-”填列） 748,065.43 -5,188,466.94 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 15,417,615.30 -14,124,875.89 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -19,400,077.17 5,735,049.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 47,727,179.43 32,330,693.60 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 54,471,091.73 42,765,036.09 减：现金的年初余额 42,765,036.09 28,690,771.71 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 11,706,055.64 14,074,264.38 （3）列示于现金流量表的现金和现金等价物包括： 项目 年末余额 年初余额 现金 54,471,091.73 42,765,036.09 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 54,447,999.94 36,052,116.15 可随时用于支付的其他货币资 金 23,091.79 6,712,919.94 现金等价物 公告编号：2017-003 87 项目 年末余额 年初余额 年末现金和现金等价物余额 54,471,091.73 42,765,036.09 40. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 30,100,000.00 银行承兑汇票保证金 合计 30,100,000.00 41. 外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 6,859,621.23 6.9370 47,585,192.47 欧元 345,222.99 7.3068 2,522,475.35 应收账款 其中：美元 2,789,595.62 6.9370 19,351,424.79 欧元 2,260,934.51 7.3068 16,520,196.27 应付账款 其中：美元 462,881.97 6.9370 3,211,012.23 其他应付款 其中：美元 352,000.00 6.9370 2,441,824.00 七、 合并范围的变化 本集团本年合并范围未有变化。 八、 在其他主体中的权益 本集团在其他主体中的权益系在全资子公司中的权益，企业集团的构成 如下： 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务 性质 持股比例 （%） 取得方式 直接 间接 深圳新图 深圳 深圳 印刷版材销售 100 设立取得 香港新图 欧洲 香港 印刷版材销售 100 设立取得 九、 与金融工具相关风险 公告编号：2017-003 88 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金 融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些 风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确 保将上述风险控制在限定的范围之内。 1．各类风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经 营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险 管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当 的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定 的范围之内。 (1) 市场风险 1）汇率风险 本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本集团以外币进行采购和销售外，本 集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2016 年 12 月 31 日，除下表所述资产及 负债的美元和欧元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元和欧元余额的 资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。原币列示如下： 项目 年末余额 年初余额 货币资金-美元 6,859,621.23 1,967,321.37 应收账款-美元 2,789,595.62 2,850,741.94 美元资产小计 9,649,216.85 4,818,063.31 货币资金-欧元 345,222.99 641,953.76 应收账款-欧元 2,260,934.51 1,219,404.31 欧元资产小计 2,606,157.50 1,861,358.07 应付账款-美元 462,881.97 69,206.36 其他应付款-美元 352,000.00 美元负债小计 814,881.97 69,206.36 应付账款-欧元 6,528.18 预计负债-欧元 400,000.00 欧元负债小计 406,528.18 本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。 公告编号：2017-003 89 2）利率风险 本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现 金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时 的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。 对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。 本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。 本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 3）价格风险 本集团以市场价格销售 CTP 版材，其价格受原材料铝价的波动影响较大，但本集团可 将原材料价格波动通过产品市场价格转移至购货方，因此受到此等价格波动的影响较小。 (2) 信用风险 于 2016 年 12 月 31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合 同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而 言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允 价值的变化而改变。 为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监 控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一 单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管 理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额 前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计：18,664,574.22 元。 （3）流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方 法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信 誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 公告编号：2017-003 90 本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2. 外汇风险敏感性分析 本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益 可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某 一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化 是独立的情况下进行的。 外汇风险敏感性分析假设：公司不存在境外经营净投资套期及现金流量套期。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损 益和权益的税后影响如下： 項目 汇率变动 本年度 上年度 对净利润的影 响 对所有者权益 的影响 对净利润的影 响 对所有者权益 的影响 所 有 外币 对 人 民 币 升 值 5% 4,016,322.63 4,016,322.63 2,058,127.49 2,058,127.49 所 有 外币 对 人 民 币 贬 值 5% - 4,016,322.63 - 4,016,322.63 - 2,058,127.49 - 2,058,127.49 十、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1.控股股东及最终控制方 本公司最终控制人为自然人黄山先生。黄山先生所持本公司股份信息见本附注一、公 司的基本情况所述。 项目 合计 其中：一年以内 金融资产 货币资金 84,571,091.73 84,571,091.73 应收账款 68,331,959.15 65,856,296.96 其他应收款 333,906.64 275,898.24 金融负债 应付票据 54,400,000.00 54,400,000.00 应付账款 18,783,863.85 18,731,292.33 其他应付款 3,728,763.61 3,344,484.35 应付职工薪酬 9,113,332.07 9,113,332.07 公告编号：2017-003 91 2.子公司 子公司情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 3.其他关联方 关联关系类型 关联方名称 1）持有5%以上股份的其他股东 成都科瑞聚数码科技有限公司 赵清忠 2）公司的董事、监事和高级管理人员 何洪 于义松 黄燕 张菁 黎仕友 吴超 刘亚林 叶琴 刘婷婷 3）受同一实际控制人控制的企业 成都自强功能高分子材料有限公司* 4）公司主要投资者、董事、监事和高级管 理人员及关系密切的家庭成员控制、共同 控制或施加重大影响的其他企业 四川新加粘合剂有限公司 深圳市倍特石化装备有限公司 *成都自强功能高分子材料有限公司持有本公司 0.8906%股份，同时系本公司实际控 制人黄山控制的企业。 （二）关联交易 1.关联方资金拆借 拆出资金 本年发生额 上年发生额 成都自强功能高分子材料有限公司 30,000,000.00 公告编号：2017-003 92 拆出资金 本年发生额 上年发生额 合计 30,000,000.00 （续表） 收回（拆入）资金 本年发生额 上年发生额 成都科瑞聚数码科技有限公司 5,200,000.00 成都自强功能高分子材料有限公司 94,500,000.00 四川新加粘合剂有限公司 24,000,000.00 深圳市倍特石化装备有限公司 7,300,000.00 黄山 1,724,629.55 合计 132,724,629.55 本集团本年未发生关联方资金拆借。 2.关键管理人员薪酬 项目 本年发生额 上年发生额 薪酬合计 1,058,610.65 864,000.00 3、关联方担保情况 公司董事长、实际控制人黄山及其配偶刘蕾为本公司在民生银行的授信贷款 1,000 万 元提供个人连带责任保证担保。 公司董事长、实际控制人黄山及其配偶刘蕾为本公司在华夏银行成都武侯支行的综合 授信净敞口额度 3,800 万元提供个人连带责任保证担保。 公司董事长、实际控制人黄山及其配偶刘蕾为本公司与工商银行签订的网贷通循环借 款合同提供个人连带责任保证担保。 （三）关联方往来余额 本集团无关联方往来余额。 十一、 或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本集团无需披露的重大或有事项。 公告编号：2017-003 93 十二、 承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本集团无需披露的重大承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项 1.本公司于 2017 年 4 月 25 日召开公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会 第五次会议，会议审议通过了《2016 年年度利润分配方案》，拟以公司现有总股本 4,800.00 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 9.50 元（含税），共计分配 4,560.00 万 元，该利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。 2. 除上述事项外,截止本财务报告报出日，本集团无需披露的重大资产负债表日后事 项。 十四、 其他重要事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的其他重要事项。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 72,925,031.91 99.76 1,440,676.33 2.78 71,484,355.58 其中：账龄组合 51,815,132.17 70.88 1,440,676.33 2.78 50,374,455.84 合并范围内关联方组 合 21,109,899.74 28.88 21,109,899.74 单项金额不重大并单 项计提坏账准备的款 项 177,977.45 0.24 177,977.45 100.00 - 合计 73,103,009.36 100.00 1,618,653.78 2.21 71,484,355.58 （续表） 公告编号：2017-003 94 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 78,223,889.14 98.70 1,066,581.68 1.36 77,157,307.46 其中： 账龄组合 54,610,070.97 68.90 1,066,581.68 1.95 53,543,489.29 合并范围内关联方组合 23,613,818.17 29.80 - 23,613,818.17 单项金额不重大并单项 计提坏账准备的款项 1,028,789.81 1.30 1,028,789.81 100.00 - 合计 79,252,678.95 100.00 2,095,371.49 2.64 77,157,307.46 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 3 个月内 42,812,826.46 3 个月－6 个月 6,230,734.95 311,536.74 5.00 6 个月－1 年以内 882,001.98 176,400.40 20.00 1－2 年 1,873,659.18 936,829.59 50.00 2 年以上 15,909.60 15,909.60 100.00 合计 51,815,132.17 1,440,676.33 — （2）本年度计提转回（或收回）的坏账准备的情况 本集团本年转回坏账准备 476,717.71 元；本集团不存在以前年度已全额计提坏账准 备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例 较大的应收账款。 （3）实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,081,267.31 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账 款年末余 额合计数 的比例(%) 坏账准备年末 余额 深圳市新图图像材料有 限公司 21,109,899.74 6 个月以内 28.88 公告编号：2017-003 95 单位名称 年末余额 账龄 占应收账 款年末余 额合计数 的比例(%) 坏账准备年末 余额 Certus HK Limited 4,772,799.80 6 个月以内 6.53 125,074.82 Monia lmporters FZC 2,278,286.58 3 个月以内 3.12 ZAO Realine 1,770,960.26 3 个月以内 2.42 Heidelberg-CIS 1,679,719.77 3 个月以内 2.30 合计 31,611,666.15 43.25 125,074.82 2. 其他应收款 （1） 其他应收款风险分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 297,168.29 100.00 297,168.29 其中：账龄组合 备用金、押金、保证金、出 口退税等无显著回收风险 的款项组合 149,335.96 50.25 149,335.96 经单独认定不存在回收 风险款项组合 147,832.33 49.75 147,832.33 合计 297,168.29 100.00 297,168.29 (续表) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 289,996.38 100.00 289,996.38 其中：账龄组合 备用金、押金、保证金、 出口退税等无显著回收 风险的款项组合 164,106.06 56.59 164,106.06 公告编号：2017-003 96 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 经单独认定不存在回收 风险款项组合 125,890.32 43.41 125,890.32 合计 289,996.38 289,996.38 （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 备用金 39,860.60 13,733.50 保证金 150,372.56 出口退税 147,832.33 - 其他 109,475.36 125,890.32 合计 297,168.29 289,996.38 （3） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 出口退税款 出口退税 147,832.33 3 个月以内 49.75 成都华韵江南房地 产开发有限公司 保证金 64,072.80 3-6 个月 21.56 PAUL 备用金 16,570.60 3 个月以内 5.58 四川火炬物业管理 有限公司 保证金 12,202.56 2 年以上 4.11 四川汇利实业有限 公司大正分公司 保证金 10,000.00 1-2 年 3.37 合计 250,678.29 84.37 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司的投资 1,845,962.00 1,845,962.00 合计 1,845,962.00 1,845,962.00 公告编号：2017-003 97 （续表） 项目 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司的投资 1,845,962.00 1,845,962.00 合计 1,845,962.00 1,845,962.00 （2） 对子公司投资 被 投 资 单 位 年初余额 本年 增加 本年 减少 年末余额 本年 计提减 值准备 减值准备 年末余额 深圳新图 1,000,000.00 1,000,000.00 香港新图 845,962.00 845,962.00 合计 1,845,962.00 1,845,962.00 4. 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 312,072,119.32 217,108,213.81 318,200,879.86 231,554,328.98 其他业务 10,554,528.93 9,289,073.48 12,938,072.00 11,771,002.66 合计 322,626,648.25 226,397,287.29 331,138,951.86 243,325,331.64 5、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 5,822,462.18 -8,602,100.00 国债逆回购投资收益 604,776.14 698,553.09 其他 7,047.26 合计 6,434,285.58 -7,903,546.91 十六、 财务报告批准 本财务报告于 2017 年 4 月 25 日由本公司董事会批准报出。 公告编号：2017-003 98 财务报表补充资料 1.非经常性损益表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号―非经常性损益 （2008）》的要求，本集团非经常性损益如下： 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损益 -362,638.74 -326,947.26 计入当期损益的政府补助 5,960,900.04 2,461,600.03 委托他人投资或管理资产的损益 7,047.26 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 5,974,113.32 -7,450,421.91 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 387,588.70 -783,497.47 小计 11,967,010.58 -6,099,266.61 所得税影响额 1,811,935.11 -888,708.83 非经常性净损益合计 10,155,075.47 -5,210,557.78 其中：归属于母公司股东 10,155,075.47 -5,210,557.78 2.净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和 每股收益的计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每 股收益如下： 报告期利润 报告期 加权平均净资 产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司 股东的净利润 2016 年度 16.13% 0.94 0.94 2015 年度 8.91% 0.51 0.51 扣除非经常性 损益后归属于 母公司股东的 净利润 2016 年度 12.52% 0.73 0.73 2015 年度 10.51% 0.60 0.60 公告编号：2017-003 99 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室