837122_2016_天信科技_2016年年度报告_2017-04-24.txt

2016 证券代码:837122 上海天信网络科技股份有限公司 Shanghai Tianxin network Polytron Technologies Inc 年度报告 1 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 3 月天信科技对拇指剥线器、终端中继支架和柱型辐射支架的三个实用新型专利 权申请已获受理，目前正处于审批流程中。 2、2016 年 5 月，上海天信网络科技股份有限公司与上海交通大学信息安全工程学院签订了 战略合作协议。双方就互联网前沿技术研发，围绕政府、金融等领域的信息安全需求的研发 达成战略合作意向。双方的合作目标为跟踪研究互联网新发展、新技术、新应用，充分发挥 和利用双方的优势，有力推动院校科研成果转化为市场化产品，建立集“课题研究、技术开 发、人才培养”于一体的网络信息安全实验室。 3、2016 年 5 月，由国家公安部政治部牵头的的全国民警政治工作视察小组来到上海，对上 海的公安系统各分局进行政治工作巡视与考察调研。其中，在利用信息化建设提高民警政治 意识觉悟的方面，由我司为上海市公安局闵行分局政治处开发的闵行警信 APP 软件得到了 视察小组的高度肯定，本系统主要针对民警的政治思想，政工学习，心理健康，工作沟通等 方面进行了全面的培训与指导，大大提高了一线民警的政治觉悟，为更好的服务人民打下了 坚实的基础。同时，视察小组针对了该系统特别摄制了专题纪录片，在全国公安部的会议中 进行播出，得到了全国各省市公安系统的认可，并将大力推广与应用。 4、2016 年 10 月 25 日，天信科技第一届董事会第七次会议，审议通过投资《上海律字母互 联网金融信息服务有限公司》的议案。会议决定：天信科技用自有资金，出资 200 万元，占 其公司总股本的 16.67%股份。 5、2016 年 11 月 3 日公司总经理会议决定：对“声光耦合网络化探测定位系统”进行全面开 发，总投入资金 110 万元。该项目集声学定位，视频捕获，卫星系统于一体，提高城市交通 违规鸣笛执法能力。为交通违章鸣号执法提供复议、质询、对证功能，以确保执法的准确性 和严肃性。 2 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 3 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 释义 释义项目 释义 公司、股份公司 指 上海天信网络科技股份有限公司 股东大会 指 上海天信网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海天信网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海天信网络科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、监事会、董事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《上海天信科技股份有限公司章程》 会计师、主管会计工作负责人 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 4 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实性、完整性。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政策变动风险 公司所处的信息技术服务业是国家鼓励发展的新兴战略产 业。我国政府各部门制定了一系列相关政策法规，从税收减 免、投资优惠、知识产权保护等多方面对给予支持，为行业 的快速发展创造了良好环境。如果未来国家产业政策发生变 化，行业现有的政策支持有所变动，将给公司经营发展带来 一定不利影响。 市场竞争风险 公司所在行业知识更新速度快，新技术层出不穷，市场竞争 较为激烈，行业内企业必须不断提高研发水平并进行产品与 服务的创新，时刻关注行业技术发展的最新动态，持续增强 自身产品研发和技术开发能力，才能满足市场不断变化的需 求，保持自身产品和服务的竞争力。如果公司在判断行业技 术和市场发展趋势方面出现失误，自身研发能力不能跟紧市 场最新动态，在技术与人才储备上出现中断，公司服务产品 将面临被市场淘汰的风险。 人才流失风险 公司所处行业属于知识和技术密集型行业，行业内企业业务 开展对其核心人员的依赖性较高，所以拥有稳定、高素质的 5 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 复合型人才对公司的持续发展壮大至关重要。同时，软件行 业涉及电子技术、程序设计、软件工程、数据结构等多方面 知识，专业性要求较高。目前行业内专业人才的争夺尤为激 烈，流失现象普遍，而人才的培养及储备需要长时间积累， 如果未来公司业务流程中的核心人员出现流失，将对公司的 经营业绩及长远发展造成不利影响。 公司实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人竺伽直接持有3,986,500股，通过春通通信间 接持股562,800股；其儿子竺哲、弟弟竺国兴、侄子竺为民共 持有公司1,474,000股，关联方共持有公司6,023,300股，占 公司股份总数的89.9%，且竺伽任公司董事长，竺哲、竺国兴、 竺为民担任公司董事会成员，家族企业性质使公司生产经营、 人事、财务管理控制权绝对集中化。若实际控制人利用其对 公司的实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制， 可能损害公司和其他小股东利益。 公司主要董事均为股东，且股东之间由于亲属关系，利益和 价值观高度趋同，公司明确公司三会的职责，规范内部管理 制度，限制控股股东的经营控制权，降低控股股东控制不当 的风险，保证公司股东利益不受到侵害；同时，公司建立了 较为完善的治理机制，三会正常运转，全体股东、董事、监 事均可自由行使表决权。公司制定了一套包括组织架构、治 理结构、管理制度、财务制度等在内的较为健全有效的内部 控制体系，以确保公司的各项生产、经营活动有章可循；综 上所述，公司采取以上措施，确保公司履行现代化企业管理 制度，限制控股股东的决策权，最大限度降低控股股东控制 不当的风险。 应收账款余额较大的风险 公司2016年末应收账款余额为3,610,806.70元，占公司总资产 比例的36.29%。 虽然公司谨慎评估客户履约能力，尽量防范应收账款风险， 且大部分应收账款账龄在1年以内，同时公司客户一般为大型 企业，但若公司客户未来履约能力恶化，可能带来应收账款 发生呆坏账的风险。 公司将加强客户履约能力的评估，由专人负责款项催收，并 制定了稳健的坏账准备计提政策。公司应收账款账龄大部分 控制在1年以内，公司将在开拓市场的同时严格控制货款的回 收风险。 人工成本上升的风险 公司以提供软件开发及服务为主业，人工成本占公司主营业务 成本的比重较大， 2016 年人工成本 198.45 万元占技术开发及 服务成本的比例为 47.72%，未来如果人工成本出现大幅上升， 而公司未能采取有效规避及应对措施，将对公司经营业绩产生 不利影响。 公司将根据各业务板块特点不断完善薪酬体系、考核体系及内 6 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 部培训体系，优化员工结构。公司采用 “以老带新”的实战培 训模式培养人才，同时公司未来考虑推出员工持股计划，多种 方式应对人工成本上升的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海天信网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Tianxin network Polytron Technologies Inc 证券简称 天信科技 证券代码 837122 法定代表人 竺伽 注册地址 上海漕河泾开发区松江高科技园莘砖公路 518 号 2 幢 402 室-1 办公地址 上海漕河泾开发区松江高科技园莘砖公路 518 号 2 幢 402 室-1 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 200 号华侨国际大厦 23 层 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张浩芬 王衍磊 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 竺迦伦 电话 021-57688820 传真 021-57688686 电子邮箱 zhujl@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海漕河泾开发区松江高科技园莘砖公路 518 号 2 幢 402 室-1 公司指定信息披露平台的网址 全国中小企业股份转让系统 公司年度报告备置地 上海漕河泾开发区松江高科技园莘砖公路 518 号 2 幢 402 室-1 董 秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-03 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业（代码：I65） 主要产品与服务项目 信息系统软件开发和技术服务、硬件设备销售等，应用领域包括 电信系统工程、公安系统工程、政府机关电子政务和企业信息系 统。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 6,700,000 做市商数量 - 控股股东 竺伽 实际控制人 竺伽 四、 注册情况 8 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000787810639L 否 税务登记证号码 91310000787810639L 否 组织机构代码 91310000787810639L 否 9 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 8,855,336.74 11,859,932.11 -25.33% 毛利率% 53.04% 47.77% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,071,289.71 313,342.45 -441.89% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -1,245,706.94 255,642.20 -587.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） -20.68% 5.64% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -24.04% 4.60% - 基本每股收益 -0.16 0.05 -420.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 9,949,118.45 12,809,935.18 -22.33% 负债总计 5,303,872.53 7,093,399.55 -25.23% 归属于挂牌公司股东的净资产 4,645,245.92 5,716,535.63 -18.74% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.69 0.85 -18.82% 资产负债率% 53.31% 55.37% - 流动比率 12.04 6.37 - 利息保障倍数 -2.60 2.24 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,859,707.40 3,095,889.69 - 应收账款周转率 2.23 4.48 - 存货周转率 4.35 17.11 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -22.33% 5.38% - 营业收入增长率% -25.33% -10.07% - 净利润增长率% -441.89% 282.23% - 五、 股本情况 单位：股 10 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 6,700,000 6,700,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 174,417.23 非经常性损益合计 174,417.23 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 174,417.23 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司主要从事计算机信息系统相关技术支持服务和硬件设备销售，公司拥有知识产权，高新技术企业 资质等，致力于成为信息系统综合解决方案专业提供商。 一方面，公司凭借自身在信息系统开发设计方面的技术经验积累和全面周到的客户服务理念，向电信 系统、公安系统、政府机关和企事业单位提供移动手机应用软件开发、电商系统开发、网络系统、网络安 全、安防监控系统、办公管理系统、网上培训考评等多种信息系统项目技术服务，实现包括方案设计、软 件系统开发、项目实施、后期运行维护在内的整体解决方案，通过提供项目开发、工程实施和项目运行维 护服务向客户收取服务费用从而实现盈利。 另一方面，公司充分利用行业和业务经验，结合客户具体需求采购信息系统方面的配套硬件设备，诸 如服务器、光端机、交换机、线缆支架、信息化设备、办公设备和存储设备等，然后销售给客户，并从中 赚取差价。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式与上一年度基本保持一致，加快了自主 AR 智能 可穿戴式眼镜的开发速度和声纳探测仪器的合作研发，并使之成为公司的产品和亮点。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 11 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 报告期内，公司整体运营情况平稳。公司在结合行业发展趋势，规范管理的基础上，继续拓展业务及 市场范围，深化与客户的合作，通过不断完善和提升产品性能，以提升产品在行业内的竞争力。在研发新 产品方面，公司更是投入了大量的人力和物力，力求在新的一年获得更大的发展和机遇。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 8,855,336.74 -25.33% 100.00% 11,859,932.11 -10.07% 100.00% 营业成本 4,158,367.88 -32.87% 46.96% 6,194,062.05 -32.89% 52.23% 毛利率 53.04% - - 47.77% - - 管理费用 4,576,142.22 15.85% 51.68% 3,950,058.52 66.79% 33.31% 销售费用 1,096,119.13 8.02% 12.38% 1,014,731.45 -15.11% 8.56% 财务费用 295,967.78 -22.26% 3.34% 380,712.98 82.29% 3.21% 营业利润 -1,257,201.74 -415.77% -14.20% 398,140.97 444.23% 3.36% 营业外收入 174,417.23 156.94% 1.97% 67,882.65 -23.73% 0.57% 营业外支出 - - - - - - 净利润 -1,071,289.71 -441.89% -12.10% 313,342.45 282.23% 2.64% 项目重大变动原因： 报告期内营业收入重大变动的主要原因，系虹口公安分局的球迷平台和上海电信研究院的联盟网站均 在报告期内完成，但因政府企业的审批流程和投标周期较长，导致无法在报告期内完成合同签订，因此无 法确认销售收入所致。 报告期内营业成本发生重大变动的主要原因，主要系本年度营业收入减少直接导致营业成本的减少。 报告期内营业利润发生重大变动的主要原因，系人员成本的增加和加大了对新产品研发的投入所致。 报告期内营业外收入发生重大变动的主要原因，系公司在 2016 年对高新技术企业的资格进行了复审 并获取了相应的资格证书，因此地方政府依据按照公司的缴税情况对公司进行了相应的财政补贴。 报告期内净利润发生重大变动的原因，主要系公司 2016 年的总体营业收入并未达到预期，多个项目 流程过长导致合同未能及时签订所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 8,855,336.74 4,158,367.88 11,859,932.11 6,194,062.05 其他业务收入 - - - - 合计 8,855,336.74 4,158,367.88 11,859,932.11 6,194,062.05 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 技术开发及服务 8,559,122.47 96.65% 11,619,241.27 97.97% 商品销售收入 296,214.27 3.35% 240,690.84 2.03% 合计 8,855,336.74 100% 11,859,932.11 100% 收入构成变动的原因： 12 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 报告期内公司的营业收入构成主要为技术开发及服务收入和商品销售收入，与去年保持一致并未产生 重大变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,859,707.40 3,095,889.69 投资活动产生的现金流量净额 -962,408.28 -136,148.00 筹资活动产生的现金流量净额 -847,072.92 -875,835.95 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额的主要原因，系经营活动产生的净现流下降，主要是支付的工 资及外包服务费用增加，同时受部分主要客户合同审批流程影响，相关收入未确认，导致销售收款时间滞 后。 报告期内投资活动产生的现金流量净额的主要原因，系投资活动产生的净现流下降，主要是本期人脸 识别系统的开发支出增加，同时，办公室购置一批办公家具，也导致现金流出。 报告期内筹资活动产生的现金流量净额的主要原因，系偿渣打银行长期借款的本金 545,069.76 和利 息 302,003.16。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 应收账款余额 是否存在关联关 系 1 上海律字母互联网金融信息服 务有限公司 2,924,528.22 33.03% 2,550,000.00 否 2 上海理想信息产业（集团）有 限公司 1,890,943.36 21.35% 214,845.00 否 3 上海市公安局闵行分局 1,025,283.00 11.58% 3,000.00 否 4 上海市公安局杨浦分局 1,007,799.45 11.38% 4,900.00 否 5 上海市信产通信服务有限公司 443,396.21 5.01% - 否 合计 7,291,950.24 82.35% 2,772,745.00 主要客户期末应收账款余额为 2,772,745.00 元，占总余额的比例为 71.52% （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 应付账款余额 是否存在关联关系 1 上海乔加信息科技有限公司 2,029,500.00 23.73% 0 否 2 上海创撰网络科技有限公司 1,595,670.00 18.65% 0 否 3 江苏坤研电子科技有限公司 800,000.00 9.35% 0 否 4 上海骋志广告传媒服务部 680,000.00 7.95% 0 否 5 上海汇友人力资源有限公司 278,640.00 3.26% 0 否 合计 5,383,810.00 62.94% 0 - 主要供应商期末应付款余额为 0。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 13 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 研发投入金额 1,776,551.39 864,104.77 研发投入占营业收入的比例 16.48% 7.29% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 报告期内，公司考虑了更长远的发展，投入了大量的人力和物力对智能眼镜以及声纳探测的产品进 行研发，声纳探测项目更是申报了 2017 年上海科学技术委员会大张江项目的创新项目评选。目前智能 穿戴式眼镜已经进入最后调试阶段，手版也已开发完成，预计在 2017 年会进行小部分量产。声纳探测 现正处于研发阶段，声学分析已基本完成，之后会进行声光耦合的整体调试。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产的比 重 货币资金 1,479,714.49 -75.94% 14.87% 6,148,903.09 51.26% 48.00% -33.13% 应收账款 3,610,806.70 -16.46% 36.29% 4,322,280.85 345.50% 33.74% 2.55% 存货 1,547,999.88 324.52% 15.56% 364,643.69 1.46% 2.85% 12.71% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 207,096.46 200.22% 2.08% 68,981.95 291.79% 0.54% 1.54% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 4,569,178.43 -10.66% 45.93% 5,114,476.37 -8.87% 39.93% 6.00% 资产总计 9,949,118.45 -22.33% 12,809,935.18 5.38% - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期内货币资金的重大变动，主要系公司在 2016 年加大了对新产品的研发投入、参股了上海律 字母互联网金融信息服务有限公司、以及应收账款的未能及时收回所致。 报告期内存货的重大变动原因，主要系在产品为公司承担的上海市公安局虹口分局球迷信息管理平 台开发及为中国电信承担的中国干部网络学院综合管理服务平台开发提供技术服务等发生的成本，受客 户审批流程问题，报告基准日正式合同尚未签订。 报告期内固定次产的重大变动，主要系公司成功在 2016 年 5 月 3 日正式挂牌成功，为满足需求公 司对办公场所进行了重新装修，因此对公司大部分办公设备、家具进行了更替。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 本公司未设立控股子公司。拟参股公司情况如下： 2016 年 11 月 14 日经公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过，拟认购上海律字母互联网金融信 息服务有限公司的的新增注册资本 200 万元，持股 16.67%，所投资金为公司自有资金（分批投入）。 上海律字母互联网金融信息服务有限公司成立于 2013 年，增资后注册资本 1200 万元，是一家以个 人及企业银行贷款垂直服务为主营业务的金融服务有限公司，公司以个人和中小微企业为服务对象。 投资项目的优势 互联网金融时代，项目将依靠差异化的产品和服务，提高用户的依赖性和粘度，这主要体现在： ① 平台项目目前在我国还是首家推出，一旦运作成功，影响颇大。 14 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 ② 细分个人业务和企业业务。 ③ 个性化的理财产品和跨行业的顾问式营销模式。 ④ 多产品，多盈利模式的业务等群。 ⑤ 公司至今线下已积累客户为 4 万，有着良好的口碑和客户资源。 ⑥ 公司已与 20 多家银行、小贷公司形成密切的合作关系，有着良好的合作伙伴资源， 上海作为金融大都市，为项目发展互联网金融提供了天然的资源，更新寻求到合作伙伴，形成更大 的信息交互与合作。且上海作为全国的经济中心，经济活跃度非常高，为项目平台的发展提供了强有力 的保障，同时也对公司未来的投资收益产生积极地影响。 2016 年 12 月 1 日公司与上海律字母互联网金融信息服务公司签订了《投资入股协议》，协议双方 约定项目正式开发完成并进入正式运营阶段后，天信科技将投入 90 万元作为第一笔投资款项（可分两 次投入)，而第二笔 110 万元的投资款项，则需要平台达到相应的活跃客户数量（预期目标 50W 活跃客 户）之后进行投入。总投资款 200 万全部投入后，“上海律字母”即变更工商注册资本，将“天信科技” 纳入正式股东。 律字母互联网金融平台已于 2016 年 12 月 18 日正式交付使用，现处于平台完善与优化和推广阶段， 预计在 2017 年下半年可以实现 50 万活跃客户的预期。 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司于 2016 年 1 月至 12 月在上海银行漕河泾支行累计购买了 1020 万银行理财产品并在规定时间 内赎回，公司章程和公司投资制度并未明确规定需提交审议。该行为不存在侵犯公司和股东利益。 （三） 外部环境的分析 近年来，我国软件和信息技术服务业持续高速发展，行业整体收入快速增长，统计数据显示，软件 行业的复合增长约为 20%-25%，由于软件信息技术产业对推动信息化及工业化的深度融合具有战略意义。 行业企业也逐渐向新一代信息技术产业转型，以满足并跟进经济发展及产业结构整合的要求和节奏，使 得软件业的收入占我国 GDP 的比重逐年上升。 目前，我国信息技术服务业受利好政策和技术创新带动，呈现稳步增长态势。信息技术服务业在国 家经济结构调整战略中的地位不断提升，产业增长动力强劲，跨界融合日益深化，企业竞争持续升级。 在国家政策社会需求和产业资金不断改善和发展的驱动下，产业整体的发展机遇巨大，前景可期。 （四） 竞争优势分析 （1）强大的自主研发能力 对于以技术为导向的高新技术企业而言，优秀的人才是企业在市场竞争中取胜的关键要素之一。公 司作为在行业中浸润了十年以上的企业，累积了大量的行业研发经验，目前公司有数十位专业的软件研 发人员，同时准备进一步积极吸收业界领先的年轻人才加入团队，并且运用有效的招聘、培训办法和激 励机制保障核心团队稳定。 经过几年的艰辛努力尤其是 2016 年的持续投入，公司成功掌握了多项先进技术，形成了一系列具 有自主知识产权的产品，获得了客户们的广泛认同。 目前，已成功研发出具有自主知识产权的电商系统、数据分析比对系统、大数据匹配分析系统等多 款成熟产品。截至 2016 年 12 月 31 日，公司共取得软件着作权 29 项。 （2）优良的品牌形象 在公安、电信等行业中，公司除了凭借产品本身拥有先进的技术外，还主要依赖于广泛的品牌认可。 公司秉承诚信待人的原则，以自己的技术作为支撑，经过多年的发展在行业内树立起良好的品牌形象。 （3）灵活的定制化服务 ①客户优势：公司与国内公安、电信等行业和部门建立了良好的合作关系，使得我们能够更好的了 解客户所需，能为公司市场拓展打下了良好的品牌和信任基础。 ②灵活的定制化服务：公司在产品和技术研发过程中，着眼于客户需求，对客户的需求进行仔细分 15 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 析和研究，提供定制化的软件服务，在为客户的服务中，也逐步完善自己的产品，同时形成一套高效的 系统框架和设计方法以符合国内广大用户的需求。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标较为正常；经营管 理层、核心技术人员、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自 己的产品和商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发 生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司诚信经营、照章纳税认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体 股东和员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中， 积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 十三五期间是全球软件和信息技术服务业转型的关键时期。新一代信息技术和通信技术加快融合，云 计算、物联网、移动互联、大数据等蓬勃发展，信息通信技术的应用已经渗透到经济和社会生活的各个领 域，将培育众多新的产品增长点，软件和信息技术服务产业格局面临重大调整，为发展中国家实现追赶和 跨越带来更多的机会。 天信科技处于信息传输、软件和信息技术服务业分类中，公司的主营业务是信息系统集成和软件产品 的技术开发和技术服务，由于软件及信息技术产业对推动信息以及工业化的深度融合是有战略意义的。行 业内许多企业也逐渐向新一代信息技术产业转型，以满足并跟进经济发展及产业结构调整的要求和节奏。 2016 年是公司的调整业务结构的一年，这一年公司舍去了一些软件外包服务项目，在新产品的开发上加 大了投入，预计公司耗费重金开发的“声光耦合网络化探测定位系统”在 2017 年 3 月底面世。届时将对 2017 年的业绩产生积极的影响，其未来的经营业绩和盈利能力也将大大的改观。 （二） 公司发展战略 公司将秉承“技术推动业务，服务创造价值”的经营理念，坚决贯彻“开拓创新，团结协作，持续改 进，质量取胜”的发展原则，继续为政府财政，公安交警，国安系统，中国电信，商业企业等下游客户， 提供包括信息采集业务咨询、方案设计、项目实施、后期运维的综合服务，最终把公司建设成为具有自主 知识产权，技术领先，服务创新，客户一致认可的行业领先企业。 具体业务发展规划 为使公司业务不断发展壮大并保持持续的竞争力，公司将综合评估自身的优劣势，制定了符合公司目 前的财政发展规划，并将重点优化和提升现有信息技术优势，加强行业软件开发业务投研力度的同时。重 点开发新的产品： ①声光耦合网络化探测定位系统，该系统分两个阶段实施，第一阶段主要是加强城市交通违章鸣号执 法能力建设，利用军方声呐定位技术与光学抓拍功能与一体，通过声学定位信息引导光学摄像头快速抓拍 违鸣车辆照片，并提取其声学指纹，通过网络快速传输至交警执法终端作为交通违鸣执法证据。第二阶段， 结合北斗卫星导能定位系统使本系统具备强大的联网功能，在进行目标定位同时即可完成识别，做到“定 位识别一体”为拓展在交通、安防、反恐、防空等领域的应用空间奠定坚实基础。 ② 加快 tamatch（智能眼镜）的开发速度，随着经济的快速发展，城镇建设的速度加快，以及互联 网的突发猛进，导致城市人口的密集，流动人口的增加，引发了城市建设中的交通，社会治安。重点区域 的防范，网络犯罪日益突出等城市管理问题，今后现代化城市的建设，网络信息必然将安全作为重中之重， 与城市的经济建设处于同等的重要地位。 几年前，因为人脸识别的数据采集在公安等行业的应用普遍不高，而近两年来，随着平安智慧城市的 16 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 建设，基础硬件设施已很具规模，所以公安系统开始对运用人脸识别技术与相关的设备来进行数据采集与 分析越来越感兴趣，在这种趋势下，天信科技通过研发 tamatch 系统和大数据平台。为公安等行业提供可 行的解决方案。 基于天信科技在上海公安行业服务了近十年的情况下，利用现有的资源与合作关系取得一两个成功案 例后，我们将此业务在全国迅速发展。 （三） 经营计划或目标 1）产品技术研发计划 作为一家科技型公司，公司深知持续提升公司产品的技术含量，不断的产品升级改造将是公司能够在 未来不断壮大的前提。 公司计划继续加大对于产品的研发和推广速度和力度，除去年的智能设备的研发之外，基于声呐的违 章鸣号辅助系统也将在 2017 年面市，从而完善公司在公安行业方面的产品线。 公司基于公安行业的数据应用分析平台也将正式上线运营，该系统的研发完成为公司在公安行业的产 品提供了可靠的后台支撑，同时打通多种产品形态下的互联互通，提升公司在行业内的综合竞争力。 2）营销计划 在下一年度，将加大在市场营销方面的资源投入和人才储备，同时建立行之有效的市场营销管理制度， 培训制度，提高销售团队的凝聚力和营销能力。 3）人力资源计划 为了更好得提高团队的战斗力、执行力、凝聚力，需要建立更为完善的人力资源管理办法。人力资源 管理的重点将在完善人力资源的考核、绩效制度，改进薪酬管理制度，人才任免等制度。公司根据发展及 市场开发的需要，进行管理体制和经营机制的调整和梳理，加强内部控制，提高开源节流，保证公司利润 的稳健增长。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 公司所在的行业知识更新速度快，新的技术层出不穷，市场的竞争较为激烈。行业内必须不断提高研 究水平，并进行新产品与服务的创新，时刻关注行业技术发展的最新动态，持续增强自身产品的研发和技 术开发能力，才能满足市场不断变化的需求，保持自身产品和服务的竞争力。 一、政策变动风险 公司所处的信息技术服务业是国家鼓励发展的新兴战略产业。我国政府各部门制定了一系列相关政策 法规，从税收减免、投资优惠、知识产权保护等多方面对给予支持，为行业的快速发展创造了良好环境。 如果未来国家产业政策发生变化，行业现有的政策支持有所变动，将给公司经营发展带来一定不利影响。 二、市场竞争风险 公司所在行业知识更新速度快，新技术层出不穷，市场竞争较为激烈，行业内企业必须不断提高研发 水平并进行产品与服务的创新，时刻关注行业技术发展的最新动态，持续增强自身产品研发和技术开发能 力，才能满足市场不断变化的需求，保持自身产品和服务的竞争力。如果公司在判断行业技术和市场发展 趋势方面出现失误，自身研发能力不能跟紧市场最新动态，在技术与人才储备上出现中断，公司服务产品 将面临被市场淘汰的风险。 三、人才流失风险 公司所处行业属于知识和技术密集型行业，行业内企业业务开展对其核心人员的依赖性较高，所以拥 有稳定、高素质的复合型人才对公司的持续发展壮大至关重要。同时，软件行业涉及电子技术、程序设计、 软件工程、数据结构等多方面知识，专业性要求较高。目前行业内专业人才的争夺尤为激烈，流失现象普 遍，而人才的培养及储备需要长时间积累，如果未来公司业务流程中的核心人员出现流失，将对公司的经 营业绩及长远发展造成不利影响。 四、公司实际控制人控制不当的风险 17 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公司实际控制人竺伽直接持有 3,986,500 股，通过春通通信间接持股 562,800 股；其儿子竺哲、弟弟 竺国兴、侄子竺为民共持有公司 1,474,000 股，关联方共持有公司 6,023,300 股，占公司股份总数的 89.9%， 且竺伽任公司董事长，竺哲、竺国兴、竺为民担任公司董事会成员，家族企业性质使公司生产经营、人事、 财务管理控制权绝对集中化。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当 控制，可能损害公司和其他小股东利益。 公司主要董事均为股东，且股东之间由于亲属关系，利益和价值观高度趋同，公司明确公司三会的职 责，规范内部管理制度，限制控股股东的经营控制权，降低控股股东控制不当的风险，保证公司股东利益 不受到侵害；同时，公司建立了较为完善的治理机制，三会正常运转，全体股东、董事、监事均可自由行 使表决权。公司制定了一套包括组织架构、治理结构、管理制度、财务制度等在内的较为健全有效的内部 控制体系，以确保公司的各项生产、经营活动有章可循；综上所述，公司采取以上措施，确保公司履行现 代化企业管理制度，限制控股股东的决策权，最大限度降低控股股东控制不当的风险。 五、应收账款余额较大的风险 公司 2016 年末应收账款余额为 3,610,806.70 元，占公司总资产比例的 36.29%。 虽然公司谨慎评估客户履约能力，尽量防范应收账款风险，且大部分应收账款账龄在 1 年以内，同时 公司客户一般为大型企业，但若公司客户未来履约能力恶化，可能带来应收账款发生呆坏账的风险。 公司将加强客户履约能力的评估，由专人负责款项催收，并制定了稳健的坏账准备计提政策。公司应 收账款账龄大部分控制在 1 年以内，公司将在开拓市场的同时严格控制货款的回收风险。 六、人工成本上升的风险 公司以提供软件开发及服务为主业，人工成本占公司主营业务成本的比重较大， 2016 年人工成本 198.45 万元占技术开发及服务成本的比例为 47.72%，未来如果人工成本出现大幅上升，而公司未能采取 有效规避及应对措施，将对公司经营业绩产生不利影响。 公司将根据各业务板块特点不断完善薪酬体系、考核体系及内部培训体系，优化员工结构。公司采用 “以老带新”的实战培训模式培养人才，同时公司未来考虑推出员工持股计划，多种方式应对人工成本上 升的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内不存在新增的风险因素。 注：报告期内减少高新技术企业资格复审无法通过及未享受税收优惠政策的风险。 原因是公司于 2016 年 11 月 24 日正式收到高新技术企业资格复审通过的通知并获取了证书。因此公司将 继续享受高新技术企业的税收优惠政策。上述风险已消除。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 18 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二、（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 是 二、（四） 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 上海春通通信 设备有限公司 资金 借款 920,008.58 4,544,100.00 0.00 是 是 总计 920,008.58 4,544,100.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 报告期内公司的关联方上海春通通信设备有限公司（以下简称“春通通信”）系公司实际控制人竺伽 控制的关联公司，亦是公司的股东，由于受整体宏观经济下行及行业周期的影响，春通通信一方面销售业 绩不理想，客户回款较慢，另一方面公司需按期支付采购款及人工工资，银行借款利息等固定开支，2016 年度先后与公司发生 14 笔资金拆借，其中公司向其拆出资金人民币 4,544,100.00 元。 上述 14 笔资金于 2016 年 3 月 31 日已全部归还，春通通信按银行同期利润支付了拆借资金的利息 24,646,34 元，并在归还之后未再发生关联方资金占用的情形。 为此，公司控股股东，实际控制人竺伽作出如下声明： 1、本人及本人控制的其他企业承诺将尽量避免和规范本人及本人控股公司春通通信与公司之间可能 发生的关联交易，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。 2、本人及所控制的其他企业将严格遵守全国中小企业股份转让系统的各项规则及公司相关规章制度 的规定，坚决杜绝资金占用，以及其他任何直接或间接的方式从事损害或可能损害公司及其他股东利益的 行为； 3、本人及本人控制的其他企业与公司将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项，本人及本 人控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并 19 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 依据有关法律、法规及规范性文件的相关规定履行关联交易决策程序； 4、本人及本人控制的其他企业将不通过与公司的关联交易取得任何不正当的利益或使公司承担任何 不正当的义务。 5、如违反上述承诺，与公司进行交易或对公司造成资金占用从而给公司造成损失，由本人承担赔偿 责任。 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 10 月 27 日，公司就入股上海律字母互联网金融信息服务有限公司，向全国中小型企业股份 转让平台披露了对外投资公告。 2016 年 11 月 14 日经公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过，认购上海律字母互联网金融信息服 务有限公司的的新增注册资本 200 万元，持股 16.67%，所投资金为公司自有资金（分批投入）。 本次投资符合公司整体发展战略，该项目代表互联网贷款融新兴发展方向。公司将此项目作为产品来 研发，也是从长远利益出发所作出的慎重决策。但对外投资可能存在的风险包括但不限于政策风险、市场 风险、管理风险及其他风险。 该项投资有利于公司软件、大数据分析管理技术和信息服务在新经济领域的应用，有助于拓宽公司的 业务范围，一旦形成软件产品将对公司整体业绩产生积极影响。 （三） 承诺事项的履行情况 一、关于避免资金占用的承诺 公司控股股东、实际控制人竺伽在 2016 年 5 月 3 日挂牌之前，公司与关联方上海春通通信设备有限 公司存在关联资金往来的事项。后经主办券商方正证券和中喜会计和上海申骏律师的督促下，按要求补充 披露公司资金占用的情况，补充履行决策程序并进行充分的信息披露。截止 2016 年 3 月 31 日，上海春通 公司已经全部归还了所占用公司的全部资金，并支付了相应的利息，并在之后未再发生关联方资金占用的 情况。 控股股东、实际控制人竺伽作出了如下声明： 1、本人及本人控制的其他企业承诺将尽量避免和规范本人及本人控股公司春通通信与公司之间可能 发生的关联交易，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益； 2、本人及所控制的其他企业将严格遵守全国中小企业股份转让系统的各项规则及公司相关规章制度 的规定，坚决杜绝资金占用，以及其他任何直接或间接的方式从事损害或可能损害公司及其他股东利益的 行为； 3、本人及本人控制的其他企业与公司将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项，本人及本 人控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并 依据有关法律、法规及规范性文件的相关规定履行关联交易决策程序； 4、本人及本人控制的其他企业将不通过与公司的关联交易取得任何不正当的利益或使公司承担任何 不正当的义务； 5、如违反上述承诺，与公司进行交易或对公司造成资金占用从而给公司造成损失，由控股股东、实 际控制人本人承担赔偿责任。 公司未来将进一步完善内部控制制度，严格执行董事会、股东大会决议程序，规范关联交易，公司财 务部将定期检查，公司日后也将紧密配合主办券商的持续督导工作，严格遵守业务规则，及时履行信息披 露义务。公司管理层和治理层全面学习并遵守相关法律法规和股转系统业务规则，严格执行公司内部管理 制度，提高规范运作水平。报告期内，竺伽严格遵守了上述承诺。 二、公司共同控制人关于避免同业竞争所作的承诺 20 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公司共同控制人承诺： （1）其控制的除天信科技（含其控制的企业，下同）以外的其他企业目前均未生产、开发任何与天 信科技及其控股子公司生产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与天信 科技及其控股子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与天信科技争的其他 公司、企业或其他组织、机构。 （2）公司共同控制人控制的其他企业在中国境内外将继续不直接或通过其他企业间接从事构成与天 信科技或其控股子公司业务有同业竞争的经营活动。其本人直接或间接控股的企业，将通过委托或授权相 关机构及人员（包括但不限于董事、经理）在该等企业履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而 给天信科技或其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。保证不为自己或者他人谋取属于天信科技的商 业机会，自营或者为他人经营与天信科技同类的业务。 （3）保证与其本人关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等，亦遵守上述承诺保证不为自己或者他人 谋取属于天信科技的商业机会，自营或者为他人经营与天信科技同类的业务。 控制人所控制的其他企业将不与天信科技或其控股子公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与天信科 技或其控股子公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人所控制的其他企业将退出。 报告期内未发生违背该承诺的事项。 三、董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争所作的承诺 董事、监事、高级管理人员承诺在担任股份有限公司董事、监事或者高管期间，不直接或间接参与任 何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，若违反上述承诺,将承担给公司造成的全部经济损失。 报告期内并未发生违背承诺的情况。 （四） 调查处罚事项 公司于 2016 年 11 月 30 日收到全国股转公司«关于对上海天信网络科技股份有限公司及相关责任主 体采取出具警示函自律监管措施的决定» (股转系统发【2016】344 号) (以下简称“«决定»”) ,主要内 容如下: 经查明,公司于 2015 年 12 月 31 日申报,审计截止日为 2015 年 8 月 31 日, 2016 年 3 月 31 日取得同 意挂牌函,并于同日完成首次信息批露。 2015 年 9 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日,公司向控股股东、实际控制人控制的企业上海春通通信设备有 限公司非经营性借出资金 5,313,850. 00 元。 上述资金拆借行为发生时未经过公司董事会、 监事会、股 东大会的审议程序,未履行信息披露义务。 公司的上述行为违反了《全国中小企业股份转让系统业务的规则(试行)》第 1. 5 条“申请挂牌公司、 挂牌公司及其他信息批露义务人、主办券商应当真实、准确、完整、及时地披露信息,不得有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏”以及第 4. 1.4 条“控股股东、实际控制人及其控制的企业应切实保证挂牌公 司的独立性, 不得利用其股东权利或者实际控制能力,通过关联交易、垫付费用、提供担保及其他方式直 接或者间接侵占挂牌公司资金、资产,损害挂牌公司及其他股东的利益。”的规定。 对公司上述违规行为, 时任董事长竺伽 、信息批露联系人竺国兴未履行信息批露的义务,负有责任。 鉴于上述违规事实和情节, 根据«全国中小型企业股份转让系统业务规则(试行) »第 6.1 条的规定, 全国股转公司决定对公司给予出具警示函的自律监管措施, 对董事长竺伽、信息批露联系人竺国兴给子出 具警示函的自律监管措施 。 针对出现上述违规行为,公司及相关责任人向全体投资者致以最诚挚的歉意。公司将以此为戒,积极整 改,严格按照全国股转公司相关业务规则及其他相关证券法律法规规范治理公司,加强内部控制体系建设, 切实、及时履行信息批露义务, 严格杜绝类似事件再次发生 。 21 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 6,700,000 100.00% 0 6,700,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 3,986,500 59.50% 0 3,986,500 59.50% 董事、监事、高管 5,896,000 88.00% 0 5,896,000 88.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 6,700,000 - 0 6,700,000 - 普通股股东人数 6 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 竺伽 3,986,500 0 3,986,500 59.50% 3,986,500 0 2 竺哲 603,000 0 603,000 9.00% 603,000 0 3 竺为民 469,000 0 469,000 7.00% 469,000 0 4 竺国兴 402,000 0 402,000 6.00% 402,000 0 5 薛伟 234,500 0 234,500 3.50% 234,500 0 6 朱红 201,000 0 201,000 3.00% 201,000 0 7 上海春通通信 有限公司 804,000 0 804,000 12.00% 804,000 0 合计 6,700,000 0 6,700,000 100.00% 6,700,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东竺伽与竺哲是父子关系，竺伽与竺国兴是兄弟关系，竺伽与竺为民是叔侄关系，竺哲与竺为民 是堂兄弟关系，竺国兴与竺哲是叔侄关系，竺国兴与竺为民是叔侄关系，竺伽同时是法人股东春通通信 的控股股东。 其他股东之间，以及其他人员之间，均不存在配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、子女及其 配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母等近亲属关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - 0 - 计入负债的优先股 - 0 - 22 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 竺伽，公司董事长，直接持有天信科技发行在外有表决权的股份 3,986,500 股，占天信科技发行在 外有表决权股份总数的 59.5%，并通过春通通信间接持有天信科技 562,800 股，占比 8.4%，合计持有天 信科技 4,549,300 股，占天信科技股份总数的 67.9%。根据《公司法》第二百一十六条、《全国中小企业 股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》第四十八条的规定，竺伽为天信科技的控股股东。 竺伽，男，1956 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1973 年 7 月至 1979 年 12 月 上海星火农场连长；1980 年 1 月至 1990 年 12 月上海电信器材厂经营科主管；1991 年 1 月至 1996 年 6 月上海长途电信局业务主管；1996 年 7 至 1997 年 4 月任上海加迅电子通讯有限公司总经理；1997 年 5 月至 2006 年 3 月任上海春通通信设备有限公司总经理；2006 年 4 月至 2015 年 10 月任上海天信网络科技 有限公司总经理；2015 年 10 月 10 日至今上海天信网络科技股份有限公司董事长。任期自 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日。 本报告期内无变动情况。 （二） 实际控制人情况 实际控制人与控股股东为同一人，合并披露。 23 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 渣打银行 5,800,000.00 6.2% 2014 年 7 月 23 日 -2034 年 7 月 22 日 否 合计 5,800,000.00 违约情况： 上述贷款的形式为一次借贷分期还款。截止报告期末，公司并未发生违约情况。 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 24 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 竺伽 董事长 男 62 专科 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日 是 竺哲 董事/总经理 男 33 硕士 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日 是 竺为民 董事/副总经理 男 40 专科 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日 是 竺国兴 董事/副总经理 男 65 专科 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日 是 薛伟 董事/技术总监 男 38 本科 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日 是 朱红 董事/技术总监 男 38 专科 2015 年 11 月 13 日至 2018 年 10 月 9 日 是 张振 监事 男 40 专科 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日 是 陈小雪 监事 女 34 本科 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日 是 鲍君珠 财务总监 女 63 专科 2015 年 10 月 10 日至 2017 年 2 月 14 日 是 竺迦伦 董事会秘书 男 33 本科 2016 年 6 月 8 日至 2018 年 10 月 9 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司股东竺伽与竺哲是父子关系，竺伽与竺国兴是兄弟关系，竺伽与竺为民是叔侄关系，竺哲与竺为 民是堂兄弟关系，竺国兴与竺哲是叔侄关系，竺国兴与竺为民是叔侄关系，竺迦伦与竺伽是叔侄关系，竺 迦伦与竺为民是堂兄弟关系，竺迦伦与竺国兴是父子关系，竺迦伦和竺哲是堂兄弟关系。其他股东之间， 以及其他人员之间，均不存在配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、子女及其配偶、配偶的兄弟 姐妹、子女配偶的父母等近亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 竺伽 董事长 3,986,500 0 3,986,500 59.50% 3,986,500 竺哲 董事/总经理 603,000 0 603,000 9.00% 603,000 竺为民 董事/副总经理 469,000 0 469,000 7.00% 469,000 竺国兴 董事/副总经理 402,000 0 402,000 6.00% 402,000 25 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 薛伟 董事/技术总监 234,500 0 234,500 3.50% 234,500 朱红 监事会主席 201,000 0 201,000 3.00% 201,000 合计 5,896,000 0 5,896,000 88.00% 5,896,000 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 竺国兴 董事会秘书/副总经 理 离任 副总经理 由于身体原因辞职 竺迦伦 项目经理 新任 董事会秘书 原董事会秘书由于身体原 因辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 竺迦伦，男，1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历。2006 年 3 月至 2010 年 7 月就职于上海金茂君悦大酒店担任职员。2010 年 7 月至 2012 年 7 月于上海天信网络科技有限公司担 任系统集成部经理。2012 年 7 月至 2016 年 6 月于上海天信网络科技股份有限公司担任前端架构师， 项目经理职务。2016 年 6 月 8 日起担任本公司董事会秘书。 2017 年 2 月 16 日，第一届董事会第八次会议决议，通过了《关于鲍君珠女士辞去公司财务总监的议 案》，通过了《聘请石凡担任公司财务总监的议案》。 石凡，女，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2010 年 10 月至 2014 年 02 月任 上海鑫众通信技术有限公司部门主管；2014 年 03 月至 2015 年 04 月任上海云峰石油有限公司部门主管； 2015 年 04 月至 2016 年 12 月上海钦晟商贸有限公司部门经理；2017 年 01 月至今任上海链集电子商务有 限公司部门经理；2017 年 02 月至今任上海天信网络科技股份有限公司财务总监。任期自 2017 年 02 月 14 日至 2018 年 10 月 9 日。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 3 3 销售人员 3 3 研发人员 9 8 技术人员 23 27 开发人员 0 4 财务人员 4 4 员工总计 42 49 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 13 18 26 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 专科 20 20 专科以下 8 10 员工总计 42 49 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2016 年新增员工 7 名，需公司承担费用的离退休职工人数为 1 名。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 1,038,500 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司不存在经“公司董事会提名，向公司全体员工公示和征求意见，经公司监事会发表明确意见，并 经公司股东大会审议批准”等认定程序的核心员工。 核心技术人员基本情况如下： 竺哲，男，1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，University of Surrey 萨里大学移动通信专 业硕士学历。2008 年 11 月至 2010 年 5 月任上海电信研究院部门主管；2010 年 6 月至 2015 年 10 月 上海 天信网络科技有限公司副总经理；2015 年 10 月至今任上海天信网络科技股份有限公司董事、总经理。任 期自 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日。 薛伟，男，1979 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江大学本科学历。2000 年 11 月至 2002 年 1 月任上海 ACC 商务咨询有限公司软件工程师；2002 年 2 月至 2004 年 10 月任上海哲人科技有限公司 Java 高级工程师；2004 年 10 月至 2007 年 5 月任上海因特内信息技术有限公司任 Java 架构师；2007 年 6 月至 2010 年 9 月任德比软件(上海)有限公司 Java 资深架构师；2010 年 10 月至 2015 年 10 月上海天信网络科技 有限公司任技术总监；2015 年 11 月至今任上海天信网络科技股份有限公司董事、技术总监。任期自 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日。 朱红，男，1979 出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000 年 10 月至 2002 年 12 月任上 海丹蓝电子有限公司技术工程师；2003 年 01 月至 2006 年 03 月任上海德宝科技有限有限公司技术部经理； 2006 年 04 月至 2015 年 10 月任上海天信网络科技有限公司项目经理；2015 年 11 月至今任上海天信网络科 技股份有限公司监事会主席。任职期限自 2015 年 11 月 13 日至 2018 年 10 月 9 日。 孙丁，男，1980 出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2003 年 06 月至 2003 年 08 月任上 海连邦软件有限公司职员；2003 年 08 月至 2005 年 06 月任上海名企通信技术有限公司软件工程师；2005 年 06 月至 2005 年 09 月任汉邦软科集团北京华视网科技有限公司高级软件工程师；2005 年 11 月至 2006 年 08 月任上海思衡商务咨询有限公司高级软件工程师；2006 年 08 月至 2007 年 12 月任上海名企通信技术 有限公司高级软件工程师；2008 年 02 月至 2015 年 10 月任上海天信网络科技有限公司高级软件工程师； 2015 年 11 月至今任上海天信网络科技股份有限公司高级软件工程师。 报告期内，核心技术人员未发生变动。 27 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断 完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决 程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司治 理和实际状况符合相关法规的要求，与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大 风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便 于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照《公司章程》及相关制度、《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序。 报告期内，公司重大事项均通过了公司董事会或/和股东大会审议，会议的召集、召开程序符合相关法 律、法规、规范性文件和《公司章程》及相关制度的规定。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对公司章程进行过一次修改：将原有《公司章程》第四十条：股东大会分为股东年会 和临时股东大会。股东年会每年召开一次，并应于上一个会计年度完结之后的 6 个月之内举行。修订为股 东大会分为股东年会和临时股东大会。股东年会每年召开一次。除上述条款变更外，其他条款不变。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第四次会议-审议《关于上海天信 网络科技股份有限公司追认于 2015 年 9 月 1 日 至 2016 年 3 月 31 日向公司关联方拆借公司资金 28 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 的议案》、审议《关于根据公司实际情况提议召 开上海天信网络科技股份有限公司 2016 年第一 次临时股东大会就相关股东大会职权范围内事 宜进行决议的议案》 第一届董事会第五次会议-审议《关于<公司 2015 年年度董事会工作报告>的议案》、审议《关 于<2015 年度总经理工作报告>的议案》、审议 《关于<2016 年度财务预算报告>的议案》、审 议《关于<2015 年度利润不分配方案>（预案） 的议案》、审议《关于<召开 2015 年年度股东大 会>的议案》、审议《2015 年度审计报告》、审 议《关于控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明的议案》、审议《关于<聘请上海申骏 律师事务所为 2016 年度法律顾问>的议案》、审 议《关于同意竺国兴辞去公司董事会秘书职务的 议案》、审议《聘任竺迦伦担任公司董事会秘书 的议案》、审议《关于修订<公司章程>的议案》、 审议《关于<召开 2016 年第二次临时股东大会> 的议案》 第一届董事会第六次会议-审议《2016 年半年度 报告》、审议《关于上海天信网络科技股份有限 公司对外投资的议案》第一届董事会第七次会议 -审议《关于总经理对前三个季度的工作情况汇 报和第四季度的工作安排》、审议《关于董事长 任职期内对公司的战略规划和设想的预案》、审 议《关于第四季度投资上海律字母互联网金融信 息服务有限公司的预案》 监事会 3 第一届监事会第三次会议-审议《关于上海天信 网络科技股份有限公司追认于 2015 年 9 月 1 日 至 2016 年 3 月 31 日向公司关联方拆借公司资金 的议案》 第一届监事会第四次会议-审议《2015 年年度监 事会工作报告的议案》、审议《关于<2016 年度 财务预算报告>的议案》、审议《关于<2015 年 度利润不分配方案>（预案）的议案》 股东大会 3 2016 年第一次临时股东大会-审议《关于上海天 信网络科技股份有限公司追认于 2015 年 9 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日向公司关联方拆借公司资 金的议案》2016 年第二次临时股东大会-审议 《关于修订<公司章程>的议案》2015 年年度股 东大会-审议《关于<公司 2015 年年度董事会工 作报告>的议案》、审议《关于公司 2015 年年度 监事会工作报告的议案》、审议《关于<2016 年 度财务预算报告>的议案》、审议《关于<2015 29 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 年度利润不分配方案>（预案）的议案》、审议 《关于控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明的议案》2016 年第三次临时股东大会- 审议《关于第四季度投资上海律 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各项内部组织架构和相应的规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、 召开、表决程序均符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，会议程序规范。公司股东、董 事、监事按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的相关要求，勤勉尽责的履行职责和义务，维护公司 利益。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律、法规和规章制度的要求，结合公司 实际情况全面推行制度化、规范化管理，将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司 管理和发展的需要，在规范化管理过程中形成权责分明，各司其职，科学决策，协调运作的法人治理结构。 股东大会、董事会、监事会根据法律法规的要求，各自履行权利和义务。 报告期内，除上述已清理完毕的关联方资金占用事项外，公司依法运作，未出现违法、违规现象，公 司的治理情况符合相关法律法规的要求。 （四） 投资者关系管理情况 公司非常注重保护股东的表决权、知情权、质询权和参与权，在《公司章程》中明确规定了股东大会、 董事会、监事会的召集、召开以及表决的程序和规定，切实保障股东权益，尤其是中小股东的权益。同时， 公司自觉履行信息披露的义务，并且公司通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，做好投资者 关系管理工作，促进公司规范运作水平不断提升。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股 东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 在公司的运营中推行内部控制制度，有效控制公司的经营风险。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，公司制定了《信息披露管理制度》。 公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度，拟在第一届董事会第十次会议、2016 年度股东大会上 审议通过《年报重大差错责任追究制度》。 30 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 中喜审字【2017】第 0695 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 21 日 注册会计师姓名 张浩芬 王衍磊 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 中喜审字【2017】第 0695 号 上海天信网络科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海天信网络科技股份有限公司（以下简称“天信公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天信公司管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天信公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天信公司 2016 31 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所 中国注册会计师：张浩芬 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王衍磊 中国·北京 二〇一七年四月二十一日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 1,479,714.49 6,148,903.09 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六、2 3,610,806.70 4,322,280.85 预付款项 六、3 1,662,729.88 - 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 六、4 - 6,061.94 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 175,942.18 1,754,173.65 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 1,547,999.88 364,643.69 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 368,143.65 - 流动资产合计 - 8,845,336.78 12,596,063.22 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 32 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 207,096.46 68,981.95 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 六、9 724,561.45 95,988.27 商誉 - - - 长期待摊费用 六、10 130,825.00 - 递延所得税资产 六、11 41,298.76 48,901.74 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,103,781.67 213,871.96 资产总计 - 9,949,118.45 12,809,935.18 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、12 59,800.00 1,061,382.00 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、13 308,156.40 255,501.00 应交税费 六、14 352,282.99 263,413.96 应付利息 六、15 6,295.31 7,046.61 应付股利 - - - 其他应付款 六、16 8,159.40 391,579.61 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 33 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 流动负债合计 - 734,694.10 1,978,923.18 非流动负债： - 长期借款 六、17 4,569,178.43 5,114,476.37 应付债券 - - - 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 4,569,178.43 5,114,476.37 负债合计 - 5,303,872.53 7,093,399.55 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、18 6,700,000.00 6,700,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、19 167,684.41 167,684.41 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、20 -2,222,438.49 -1,151,148.78 归属于母公司所有者权益合计 - 4,645,245.92 5,716,535.63 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 4,645,245.92 5,716,535.63 负债和所有者权益总计 - 9,949,118.45 12,809,935.18 法定代表人： 竺伽 主管会计工作负责人： 石凡 会计机构负责人： 石凡 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、21 8,855,336.74 11,859,932.11 其中：营业收入 - 8,855,336.74 11,859,932.11 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 34 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 10,142,815.57 11,461,791.14 其中：营业成本 六、21 4,158,367.88 6,194,062.05 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、22 66,905.07 55,672.98 销售费用 六、23 1,096,119.13 1,014,731.45 管理费用 六、24 4,576,142.22 3,950,058.52 财务费用 六、25 295,967.78 380,712.98 资产减值损失 六、26 -50,686.51 -133,446.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、27 30,277.09 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -1,257,201.74 398,140.97 加：营业外收入 六、28 174,417.23 67,882.65 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -1,082,784.51 466,023.62 减：所得税费用 六、29 -11,494.80 152,681.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -1,071,289.71 313,342.45 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -1,071,289.71 313,342.45 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 35 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -1,071,289.71 313,342.45 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -1,071,289.71 313,342.45 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.16 0.05 （二）稀释每股收益 - -0.16 0.05 法定代表人： 竺伽 主管会计工作负责人： 石凡 会计机构负责人： 石凡 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 10,370,835.50 9,160,982.12 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、30 6,487,609.19 37,546,108.49 经营活动现金流入小计 - 16,858,444.69 46,707,090.61 购买商品、接受劳务支付的现金 - 6,841,321.59 3,676,415.96 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,589,129.99 3,231,504.46 支付的各项税费 - 611,358.31 565,871.72 支付其他与经营活动有关的现金 六、30 7,676,342.20 36,137,408.78 经营活动现金流出小计 - 19,718,152.09 43,611,200.92 经营活动产生的现金流量净额 - -2,859,707.40 3,095,889.69 36 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 30,277.09 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、30 10,200,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 10,230,277.09 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 992,685.37 136,148.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 六、30 10,200,000.00 - 投资活动现金流出小计 - 11,192,685.37 136,148.00 投资活动产生的现金流量净额 - -962,408.28 -136,148.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - 545,297.94 497,496.18 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 301,774.98 378,339.77 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 847,072.92 875,835.95 筹资活动产生的现金流量净额 - -847,072.92 -875,835.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -4,669,188.60 2,083,905.74 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,148,903.09 4,064,997.35 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,479,714.49 6,148,903.09 法定代表人： 竺伽 主管会计工作负责人： 石凡 会计机构负责人： 石凡 37 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,700,000.00 - - - 167,684.41 - - - - - -1,151,148.78 - 5,716,535.63 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,700,000.00 - - - 167,684.41 - - - - - -1,151,148.78 - 5,716,535.63 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - - - -1,071,289.71 - -1,071,289.710 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -1,071,289.71 - -1,071,289.71 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 38 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,700,000.00 - - - 167,684.41 - - - - - -2,222,438.49 - 4,645,245.92 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公 积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,700,000.00 - - - - - - - - - -1,296,806.82 - 5,403,193.18 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,700,000.00 - - - - - - - - - -1,296,806.82 - 5,403,193.18 39 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - 167,684.41 - - - - - 145,658.04 - 313,342.45 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 313,342.45 - 313,342.45 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 167,684.41 - - - - - -167,684.41 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 167,684.41 - - - - - -167,684.41 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,700,000.00 - - - 167,684.41 - - - - - -1,151,148.78 - 5,716,535.63 法定代表人： 竺伽 主管会计工作负责人： 石凡 会计机构负责人： 石凡 40 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 上海天信网络科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 上海天信网络科技股份有限公司（以下简称“公司”或者“本公司”）由上海天信网络科技 有限公司于 2015 年 10 月 28 日整体变更成立。 统一社会信用代码：91310000787810639L； 注册地址：上海漕河泾开发区松江高科技园莘砖公路 518 号 2 幢 402 室-1； 法定代表人：竺伽； 经营范围：计算机及其软硬件领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；计 算机网络布线，建筑智能化建设工程专业施工；计算机设备、办公产品、电子产品的销售， 计算机系统集成；食用农产品（除生猪产品）的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动】 公司已于 2016 年 5 月 3 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：天信科技， 证券代码：837122。 本财务报表由本公司董事会于 2017 年 4 月 21 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关 规定(以下合称“企业会计准则”)、，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，本公司财务报表 均已历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应减值准备。 2、持续经营 公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事 项或情况。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 41 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策及会计估计 1、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本报告期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。分 为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 （1）同一控制下的企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计 入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值 计量。 （2）非同一控制下的企业合并 合并成本为按照购买日为取得被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项 交易成本之和。购买方为企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益；购买 方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券 的初始确认金额。 ①对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产、公允价值份额的 差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 ②对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允 价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为 42 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 购买日合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公 允价值份额的差额，计入当期损益。 5、合并财务报表的编制方法 公司按《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并财务报表。 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表 为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销公司间内部重大交易、内部往来 及权益性投资项目后编制而成。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同 经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有时间短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务及外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入 相关资产的成本。 9、金融工具 43 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 （1）金融工具的分类、确认依据和计量方法 1）金融资产、金融负债的分类、确认依据 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持 有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其 他金融负债。 2）金融工具的计量方法 公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量 方式有所不同。 ①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关交易费用计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券 利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债 表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确 认金额，支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按实际 利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值 之间的差额确认为投资收益。 ③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认 金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。收回或处置应收款项时，取得 的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。 ④公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始 确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。 持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允 价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之 44 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益。 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关 交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按 公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 1）金融资产转移的确认： 公司在下列情况将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融 资产的转移，终止确认该金融资产。 ①企业以不附追索权方式出售金融资产。 ②将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公 允价值回购。 ③将金融资产出售，同时与买入方签定看跌期权合约，但从和约条款判断，该看跌期权 是一项重大价外期权。 2）金融资产转移的计量 金融资产整体转移时，按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益。 金融资产部分转移时，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认 部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额，应当按照金融资产终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （3）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在 活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债， 以市场交易价格为基础确定其公允价值；采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的， 使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率 的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 （5）金融资产减值准备测试及提取 45 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金 额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减 值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损 益。 可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权 益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务 工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益 工具投资，其减值准备不得通过损益转回。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据 或金额标准 期末余额 500 万元以上的应收款项 单项金额重大并单项计提 坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发 生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提 坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大及组合的应收款 项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表 日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 以除其他组合外的应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 其他组合 合并范围内关联方及应收本公司之母公司款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 其他组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3—4 年 4—5 年 5 年以上 比例(%) 5.00 10.00 30.00 50.00 80.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 46 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大，但按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 11、存货 （1）存货分类：存货包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （2）计价方法：存货采用实际成本计价；原材料及库存商品领用或发出时采用加权平 均法结转成本，周转材料采用一次摊销法进行摊销。 （3）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法： 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货盘存制度：采用永续盘存制度。 12、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出 售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批 准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 13、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 47 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共 同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资 单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 1)投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额， 调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投 资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发 生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性 证券或债务性证券的初始确认金额。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 48 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费 确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提 的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的 初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2) 后续计量及损益确认 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认当期投资收益。 ②权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合 收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属 于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易 损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 49 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未 确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收 益。 ③长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 14、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 50 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 使用寿命超过一个会计期间的有形资产。 （2）固定资产的计价：固定资产按照成本进行计量；股东投入的固定资产按评估确认 价值入账。 （3）公司固定资产按预计使用年限和预计净残值采用直线法计提折旧，分类折旧年限 如 下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 3 - 33.33 办公设备 5 - 20.00 （4）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济 利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。 15、在建工程 （1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安 装工程、机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起 结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产 并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。 16、借款费用 （1）借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、 辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产 的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用 或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到 可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。 （2）资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已 经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或 者生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中 断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确 51 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者 生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本 化继续进行。 （4）借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产 借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合 资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。 17、无形资产 （1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性 资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 （2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经 济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行 摊销。 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他 法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进 行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未 来经济利益的期限。 如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使 用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产使用寿命的复核：企业于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复 核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资 产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有 限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。 （4）企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶 段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成 该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③ 该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完 成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的 52 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 支出，可以可靠地计量。 （5）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土 地使用权，按成本进行初始计量；股东投入的土地使用权按评估确认价值入账。公司购入的 土地使用权用于开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用 于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形 资产核算，单独进行摊销。 18、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等 长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收 回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值 准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资 产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、长期待摊费用 长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项 53 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。 20、职工薪酬 （1）短期薪酬 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 （2）辞退福利 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。 （3）离职后福利 ①设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制 度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机 构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 ②设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余 和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内 支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上 54 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损 益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益， 并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差 额，确认结算利得或损失。 21、预计负债 公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的 现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预 计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。 22、收入确认原则 （1）销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （2）提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计 的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳 务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。 （3）让渡资产使用权收入确认：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额 能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人 使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约 定的收费时间和方法计算确定。 23、政府补助 公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按 照收到或应收到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的， 以名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损 益，但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企 55 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 24、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确 认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 （5）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 25、经营租赁、融资租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 56 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 26、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 （2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 五、税项 公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 2016 年度 2015 年度 57 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 17%、6% 17%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税税额计征 5% 1%、5% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税税额计征 3% 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税税额计征 2% 2% 河道管理费 按实际缴纳的营业税、增值税税额计征 1% 1% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15% 15% 注 1：2015 年 4 月起城市维护建设税改按 5%税率缴纳； 注 2：公司于 2015 年被认定为高新技术企业，2016-2018 年度所得税减按 15%的税率征收。 六、财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 现金 5,062.43 6,436.95 银行存款 1,474,652.06 6,142,466.14 合计 1,479,714.49 6,148,903.09 注：期末公司不存在使用受到限制的货币资金。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 项目 2016.12.31 余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 - - - - 按账龄分析组合计提坏账准备的应 收账款 3,876,808.50 100.00 266,001.80 3,610,806.70 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 - - - - 合计 3,876,808.50 100.00 266,001.80 3,610,806.70 续上表 项目 2015.12.31 余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 - - - - 按账龄分析组合计提坏账准备的应 收账款 4,555,967.50 100.00 233,686.65 4,322,280.85 单项金额虽不重大但单项计提坏账 - - - - 58 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 项目 2015.12.31 余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 准备的应收账款 合计 4,555,967.50 100.00 233,686.65 4,322,280.85 应收账款种类的说明： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 余额 坏账计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下同） 2,892,643.00 5.00 144,632.15 1—2 年 869,400.00 10.00 86,940.00 2—3 年 114,765.50 30.00 34,429.65 3 年以上 - - - 合计 3,876,808.50 266,001.80 续上表 账龄 2015.12.31 余额 坏账计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下同） 4,438,202.00 5.00 221,910.10 1—2 年 117,765.50 10.00 11,776.55 2 年以上 - - - 合计 4,555,967.50 233,686.65 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 32,315.15 元。 （3）本年实际核销的应收款情况 无。 （4）应收账款中金额前五名单位情况 单位名称 2016.12.31 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总 额比例（%） 上海律字母互联网金融信息服务有限公司 非关联方 2,550,000.00 1 年以内 65.78 上海泓伟广告传媒有限公司 非关联方 835,000.00 1—2 年 21.54 上海理想信息产业（集团）有限公司 非关联方 214,845.00 1 年以内 5.54 上海旭中市场信息咨询有限公司 非关联方 65,000.00 2—3 年 1.68 上海市公安局青浦分局 非关联方 57,500.00 1 年以内 1.48 合计 3,722,345.00 96.02 3、预付账款 （1）预付款项按账龄列示 59 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 账龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 比例（100%） 账面余额 比例（100%） 1 年以内（含 1 年,下同） 1,662,729.88 100.00 - - 1 年以上 - - - - 合计 1,662,729.88 100.00 - - （2）预付账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 上海乔加信息科技有限公司 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 上海漕河泾开发区松江高科技园发展有限公司 非关联方 84,999.00 1 年以内 谷群先 非关联方 41,230.00 1 年以内 深圳市昱晟通讯设备有限公司 非关联方 17,494.50 1 年以内 中国石化销售有限公司上海石油分公司 非关联方 8,000.00 1 年以内 合计 1,651,723.50 4、应收利息 项目 2016.12.31 2015.12.31 关联方资金拆借利息 - 6,061.94 - 6,061.94 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 项 目 2016.12.31 余额 比例（%） 坏账准备 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 - - - - 按账龄分析组合计提坏账准备的其他应 收款 185,265.45 100.00 9,323.27 175,942.18 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 - - - - 合计 185,265.45 100.00 9,323.27 175,942.18 续上表 项 目 2015.12.31 余额 比例（%） 坏账准备 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 - - - - 按账龄分析组合计提坏账准备的其他应 收款 1,846,498.58 100.00 92,324.93 1,754,173.65 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 - - - - 合计 1,846,498.58 100.00 92,324.93 1,754,173.65 60 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 其他应收款按种类说明： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 金额 坏账计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下同） 184,065.45 5.00 9,203.27 1—2 年 1,200.00 10.00 120.00 2 年以上 - - - 合计 185,265.45 9,323.27 续上表 账龄 2015.12.31 金额 坏账计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下同） 1,846,498.58 5.00 92,324.93 1 年以上 - 10.00 - 合计 1,846,498.58 92,324.93 （2）其他应收款按性质列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 保证金 152,900.00 14,000.00 备用金 32,365.45 221,980.00 往来款 - 1,610,518.58 合计 185,265.45 1,846,498.58 （3）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 83,001.66 元。 （4）本年实际核销的其他应收款情况 无。 （5）其他应收款余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款总 额比例（%） 上海通信招标有限公司 保证金 非关联方 64,500.00 1 年以内 34.81 上海美赞美数码科技有限公司 保证金 非关联方 40,000.00 1 年以内 21.59 安徽维德精密机电设备有限公司 保证金 非关联方 40,000.00 1 年以内 21.59 周琼 备用金 非关联方 22,164.70 1 年以内 11.96 上海市公安局杨浦分局 保证金 非关联方 8,400.00 1 年以内 4.53 合计 175,064.70 94.48 6、存货 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 61 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 库存商品 99,849.11 - 99,849.11 364,643.69 - 364,643.69 在产品 1,448,150.77 - 1,448,150.77 - - - 合计 1,547,999.88 - 1,547,999.88 364,643.69 - 364,643.69 注 1：在产品为公司承担的上海市公安局虹口分局球迷信息管理平台开发及为中国电信承担的中国干 部网络学院综合管理服务平台开发提供技术服务等发生的成本，受客户审批流程问题，报告基准日正式合 同尚未签订； 注 2：期末未发现存货存在减值的迹象，未对存货计提跌价准备。 7、其他流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 预缴增值税 326,922.98 - 预缴所得税 41,220.67 - 合计 368,143.65 - 8、固定资产 项目 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 105,600.00 75,101.28 180,701.28 2、本年增加金额 143,725.00 34,839.03 178,564.03 （1）购置 143,725.00 34,839.03 178,564.03 （2）在建工程转入 - - - （3）企业合并增加 - - - 3、本年减少金额 - - （1）处置或报废 - - - 4、年末余额 249,325.00 109,940.31 359,265.31 二、累计折旧 1、年初余额 51,666.67 60,052.66 111,719.33 2、本年增加金额 25,492.50 14,957.02 40,449.52 （1）计提 25,492.50 14,957.02 40,449.52 （2）新增 - - - 3、本年减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4、年末余额 77,159.17 75,009.68 152,168.85 三、减值准备 1、年初余额 - - - 2、本年增加金额 - - - （1）计提 - - - 3、本年减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4、年末余额 - - - 四、账面价值 62 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 项目 办公设备 电子设备 合计 1、年末账面价值 172,165.83 34,930.63 207,096.46 2、年初账面价值 53,933.33 15,048.62 68,981.95 注：公司期末固定资产不存在减值迹象，未计提减值准备。 9、开发支出 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转入无形资产 转入损益 静态人脸识别系统 95,988.27 628,573.18 - - 724,561.45 合计 95,988.27 628,573.18 - - 724,561.45 10、长期待摊费用 项目 2015.12.31 本期增加 本期摊销 其他减少 2016.12.31 装修费 - 161,650.00 30,825.00 - 130,825.00 合计 - 161,650.00 30,825.00 - 130,825.00 11、递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 275,325.07 41,298.76 326,011.58 48,901.74 12、应付账款 （1）应付账款明细情况 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内（含 1 年，下同） - 992,200.00 1－2 年 50,000.00 63,982.00 2－3 年 4,600.00 5,200.00 3—4 年 5,200.00 - 4 年以上 - - 合 计 59,800.00 1,061,382.00 （2）应付账款期末欠款主要明细情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 上海同弈交通科技有限公司 非关联方 30,000.00 1－2 年 深圳奥索数源科技有限公司 非关联方 20,000.00 1－2 年 上海晏龙通信设备有限公司 非关联方 5,200.00 3 年以上 上海万韵技术咨询有限公司 非关联方 4,600.00 2－3 年 合 计 59,800.00 13、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 63 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、短期薪酬 255,501.00 4,178,930.76 4,126,275.36 308,156.40 2、离职后福利-设定提存计划 - 462,854.63 462,854.63 - 3、辞退福利 - - - - 4、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 255,501.00 4,641,785.39 4,589,129.99 308,156.40 （2）短期薪酬列示 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 255,501.00 3,394,547.22 3,341,891.82 308,156.40 2、职工福利费 - 346,710.97 346,710.97 - 3、社会保险费 - 236,323.45 236,323.45 - 其中：医疗保险费 - 209,403.38 209,403.38 - 生育保险费 - 18,713.12 18,713.12 - 工伤保险费 - 8,206.95 8,206.95 - 4、住房公积金 - 138,840.00 138,840.00 - 5、工会经费和职工教育经费 - 31,580.12 31,580.12 - 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 8、其他短期薪酬 - 30,929.00 30,929.00 - 合计 255,501.00 4,178,930.76 4,126,275.36 308,156.40 （3）设定提存计划列示 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、基本养老保险费 - 442,132.62 442,132.62 - 2、失业保险费 - 20,722.01 20,722.01 - 合计 - 462,854.63 462,854.63 - 14、应交税费 税费项目 2016.12.31 2015.12.31 增值税 317,372.07 148,285.42 企业所得税 - 98,817.15 城市维护建设税 15,868.60 7,414.27 教育费附加 9,521.16 4,448.56 地方教育附加 6,347.44 2,965.71 河道维护费 3,173.72 1,482.85 合计 352,282.99 263,413.96 15、应付利息 项 目 2016.12.31 2015.12.31 长期借款利息 6,295.31 7,046.61 合 计 6,295.31 7,046.61 64 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 16、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内（含 1 年，下同） 999.00 391,579.61 1 年以上 7,160.40 - 合 计 8,159.40 391,579.61 （2）其他应付款按性质列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 预收投资款 - 370,500.00 其他往来款 8,159.40 21,079.61 合计 8,159.40 391,579.61 （3）账龄超过 1 年的重要其他应付款 无。 17、长期借款 借款类型 2015.12.31 2015.12.31 抵押贷款 4,569,178.43 5,114,476.37 合 计 4,569,178.43 5,114,476.37 注：公司与渣打银行（中国）有限公司上海分行签订编号为 No.1100298 的信贷融资合同，借款金额为 人民币伍佰捌拾万元整，借款期限 2014 年 7 月 25 日至 2023 年 7 月 24 日，借款利率为放款日中国人民银 行公布的同期人民币贷款基准利率加 1.3%，后续随中国人民银行公布的贷款基准利率的波动而进行相应调 整。签订编号为 No.1100298 房抵 01 的抵押合同，以竺伽、竺哲在上海徐汇区漕溪北路 88 号 606 室的房产 设定抵押。 18、股本 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本总数 6,700,000.00 - - 6,700,000.00 合 计 6,700,000.00 - - 6,700,000.00 19、资本公积 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 167,684.41 - - 167,684.41 合计 167,684.41 - - 167,684.41 20、未分配利润 项目 2016.12.31 2015.12.31 期初未分配利润 -1,151,148.78 -1,296,806.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,071,289.71 313,342.45 65 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 项目 2016.12.31 2015.12.31 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 转增股本 - - 转增资本公积 - - 对股东的分配 - - 其他 - 167,684.41 期末未分配利润 -2,222,438.49 -1,151,148.78 21、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 2016 年度 2015 年度 营业收入 8,855,336.74 11,859,932.11 营业成本 4,158,367.88 6,194,062.05 （2）主营业务（分类别） 项 目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 技术开发及服务收入 8,559,122.47 3,935,345.76 11,619,241.27 6,045,289.77 商品销售收入 296,214.27 223,022.12 240,690.84 148,772.28 合计 8,855,336.74 4,158,367.88 11,859,932.11 6,194,062.05 （3）公司前五名客户的营业收入情况 2016 年度 客户名称 销售金额 占公司营业收入总额比例（%） 上海律字母互联网金融信息服务有限公司 2,924,528.22 33.03 上海理想信息产业（集团）有限公司 1,890,943.36 21.35 上海市公安局闵行分局 1,025,283.00 11.58 上海市公安局杨浦分局 1,007,799.45 11.38 上海市信产通信服务有限公司 443,396.21 5.01 合计 7,291,950.24 82.35 22、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 30,346.56 25,305.90 教育费附加 18,207.92 15,183.54 地方教育费附加 12,138.62 10,122.36 河道管理费 4,440.69 5,061.18 印花税 1,771.28 - 合计 66,905.07 55,672.98 23、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 66 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 项目 2016 年度 2015 年度 工资 352,346.00 328,199.00 业务招待费 204,852.78 134,454.94 办公费 152,554.78 151,635.96 交通及差旅费 182,311.27 298,276.01 广告费 112,500.00 - 社保 91,554.30 88,925.40 其他 - 13,240.14 合计 1,096,119.13 1,014,731.45 24、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 研发费 1,147,978.21 768,116.50 工资 676,708.22 422,440.00 中介机构费 759,528.27 1,266,316.17 办公费 523,982.55 436,929.31 社保费 183,108.59 119,810.50 福利费 346,710.97 155,807.20 房租费 322,701.14 318,204.00 劳防用品 161,000.00 64,500.00 业务招待费 137,824.20 170,390.00 会务费 73,388.00 88,000.00 水电物业费 55,987.66 63,385.16 工会经费 31,580.12 - 装修费 30,825.00 - 其他 124,819.29 76,159.68 合计 4,576,142.22 3,950,058.52 25、财务费用 类别 2016 年度 2015 年度 利息支出 301,023.68 376,255.00 减：利息收入 25,184.44 12,267.68 手续费及其他 20,128.54 16,725.66 合计 295,967.78 380,712.98 26、资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 -50,686.51 -133,446.84 合 计 -50,686.51 -133,446.84 27、投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 理财产品投资收益 30,277.09 - 67 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 项目 2016 年度 2015 年度 合 计 30,277.09 - 28、营业外收入 （1）营业外收入分项目情况 项目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 2016 年度 2015 年度 2016 年度 2015 年度 政府补助 174,417.23 67,882.65 174,417.23 67,882.65 合计 174,417.23 67,882.65 174,417.23 67,882.65 （2）政府补助明细 项目 与资产/收益相关 2016 年度 2015 年度 新桥财政所小区扶持金 与收益相关 80,000.00 50,000.00 2014 年度高新技术成果转化项目补贴 与收益相关 - 15,000.00 漕河泾产业园专项奖励 与收益相关 - 2,000.00 松江税务局税收补贴 与收益相关 87,524.58 - 其他 与收益相关 6,892.65 882.65 合 计 174,417.23 67,882.65 29、所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 - 86,718.31 以前年度退税 -19,097.78 - 递延所得税费用 7,602.98 65,962.86 合计 -11,494.80 152,681.17 30、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 营业外收入 174,417.23 67,882.65 利息收入 25,184.44 6,205.74 往来款项 6,288,007.52 37,472,020.10 合计 6,487,609.19 37,546,108.49 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 销售费用中现金支出 652,218.83 584,366.91 管理费用中现金支出 2,099,838.32 2,315,963.87 财务费用中经营性手续费支出 20,128.54 16,725.66 往来款项 4,904,156.51 33,220,352.34 合计 7,676,342.20 36,137,408.78 68 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 理财产品 10,200,000.00 - 合计 10,200,000.00 - （4）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 理财产品 10,200,000.00 - 合计 10,200,000.00 - 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -1,071,289.71 313,342.45 加：资产减值准备 -50,686.51 -133,446.84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 40,449.52 13,240.14 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 30,825.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 301,023.68 376,255.00 投资损失（收益以“－”号填列） -30,277.09 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,602.98 65,962.86 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,183,356.19 -5,264.82 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 309,518.60 1,656,327.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,213,517.68 809,473.62 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -2,859,707.40 3,095,889.69 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 1,479,714.49 6,148,903.09 减：现金的期初余额 6,148,903.09 4,064,997.35 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -4,669,188.60 2,083,905.74 69 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 1,479,714.49 6,148,903.09 其中：库存现金 5,062.43 6,436.95 可随时用于支付的银行存款 1,474,652.06 6,142,466.14 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的短期投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 1,479,714.49 6,148,903.09 七、关联方及关联方交易 1、关联方情况 关联方名称 与本公司关系 竺伽 实际控制人、董事长 上海春通通信设备有限公司 法人股东、竺伽实际控制的公司 竺哲 股东、董事、总经理 竺为民 股东、董事 竺国兴 股东、董事 薛伟 股东、董事 朱红 股东、监事 张振 监事 陈小雪 监事 石凡 财务总监 竺迦伦 董事会秘书 2、关联方交易情况 （1）购买商品 无。 （2）销售商品 无。 （3）关联方资金拆借 借款人 2015.12.31 本期拆出 本期收回 2016.12.31 上海春通通信设备有限公司 920,008.58 4,544,100.00 5,464,108.58 - （4）关联方应收应付款项 科目 关联方名称 2016.12.31 2015.12.31 其他应收款 竺哲 - 50,000.00 其他应收款 竺为民 - 20,000.00 其他应收款 上海春通通信设备有限公司 - 920,008.58 70 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 （5）关联担保情况 竺伽及竺哲为公司长期借款的担保情况详见“六、16 长期借款”。 八、或有及承诺事项 本公司无需要披露的或有及承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项说明 本公司无需要披露的其他重要事项。 十一、补充材料 1、非经常性损益明细表 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益 - - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免； - - 计入当期损益的政府补助 174,417.23 67,882.65 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益； - - 非货币性资产交换损益； - - 委托他人投资或管理资产的损益； - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备； - - 债务重组损益； - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益； - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益； - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益； - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； - - 对外委托贷款取得的损益； - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 - - 71 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 项 目 2016 年度 2015 年度 价值变动产生的损益； 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响； - - 受托经营取得的托管费收入； - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出； - - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 174,417.23 67,882.65 所得税影响额 - 10,182.40 少数股东损益的影响额 - - 合计 174,417.23 57,700.25 2、净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -20.68 -0.16 -0.16 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -24.04 -0.19 -0.19 上海天信网络科技股份有限公司 二 〇 一 七 年 四 月 二 十 五 日 72 上海天信网络科技股份有限公司 2016 年度报告 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海漕河泾开发区松江高科技园莘砖公路 518 号 2 幢 402 室-1(董秘办公室) 73