837125_2016_圣荷桔色_2016年年度报告_2017-03-30.txt

st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 圣 荷 桔 色 NEEQ : 837125 北京圣荷桔色科技股份有限公司 Beijing Stherb Orange Polytron Technologies CO., LTD 年度报告 2016 挂牌公司年度报告内容与格式模板（工商类） 公告编号：2017-032 证券代码：837125 证券简称：圣荷桔色 主办券商：国融证券 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 图 片 （如有） 图 片 （如有） 2016 年 6 月 21 日，北京圣荷生物科技股份有 限公司董事会审议通过《关于北京圣荷生物 科技股份有限公司设立子公司的议案》。公 司拟设立全资子公司北京百树红国际贸易有 限公司，子公司设立的有关程序目前尚在办 理中。 2016 年 6 月 21 日，北京圣荷生物科技股 份有限公司董事会审议通过《关于北京圣荷 生物科技股份有限公司设立子公司的议案》， 2016 年 8 月 8 日全资子公司北京百树红国际 贸易有限公司设立完成。 2016 年 5 月 4 日，北京圣荷生物科技股 份有限公司在全国中小企业股份转让系统正 式挂牌，证券简称：圣荷桔色，证券代码： 837125。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 释义 释义项目 释义 圣荷桔色、公司、股份公司、本公司 指 北京圣荷桔色科技股份有限公司 圣荷股份 指 北京圣荷生物科技股份有限公司 圣荷泰有限、有限公司 指 圣荷泰天使（北京）国际贸易有限公司 圣荷赛有限 指 北京圣荷赛天使化妆品有限公司 圣荷泰天使 指 新余市圣荷泰天使资产管理中心（有限合伙） 百树红 指 北京百树红国际贸易有限公司 泰国供应商 指 St.Herb Cosmetics International Co.，Ltd. 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监 事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书、市场总监 国融证券 指 国融证券股份有限公司（原日信证券有限责任公司） 立信中联会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 京师律师事务所 指 北京市京师律师事务所 公开转让说明书、转让说明书、说明书 指 北京圣荷生物科技股份有限公司公开转让说明书 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 现行有效的《北京圣荷桔色科技股份有限公司章程》 法律意见书 指 北京市京师律师事务所关于北京圣荷生物科技股份有限公司申 请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的法律意 见书 报告期 指 2016 年 元、万元 指 人民币元、万元 美胸 指 通过一些手术或非手术的方法，使女性胸部的健康或者形状得 到改善，并趋于完美的过程 泰国野葛根 指 泰国的珍稀保护植物，为豆科葛属植物的根块，分为三大类： 白野葛根，其结构与女性自身分泌雌激素高度同源，女性每天 补充，就可替代雌激素的作用，刺激激素分泌，在人体环境保 持最高活性作用于乳房腺体，激发乳房二次自然发育，帮助乳 房脂肪团生长膨胀，使乳房获得自然增大；黑野葛根，可滋养 身体，保持头发浓密，缓解身体疲劳，适用于消耗性疾病、糖 尿病，可治疗脂肪堆积、过敏等症状；红野葛根，根和茎常被 用作增强力量和精力的药品，可以用来帮助提高人体健康。 玛咖 指 原产南美洲的一种十字花科植物，叶子椭圆，根茎形似小圆萝 卜，可食用，是一种纯天然食品，营养成份丰富，有“南美人 参”之誉，对人体有滋补强身的功用；玛咖原产高海拔山区， 适宜在高海拔、低纬度、高昼夜温差、微酸性砂壤、阳光充足 的土地中生长；分布于南美安第斯山脉，人工种植于秘鲁中部 和南部，中国的云南和新疆等地区有较大面积的适种土地。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 1 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了立信中联审字[2017]D-0056号标 准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意 阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有） - 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有） - 3、豁免披露事项及理由（如有） - st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、主要供应商相对单一的风险 2015 年、2016 年公司对 St.Herb Cosmetics International Co.,Ltd. （ 以 下 简 称 “ 泰 国 供 应 商 ” ） 的 采 购 额 分 别 为 5,740,797.18 元和 10,986,627.71 元，占同期采购总额的比例 分别为 53.44%、68.36%。公司与泰国供应商合作多年，关系密 切，互相信任，公司选择成为其在中国地区（含港澳台）的独 家代理商，是因为其美胸产品安全有效，具有技术优势，产品 知名度较高，有利于公司快速拓展业务，占领市场。若未来公 司无法与泰国供应商保持持续良好的合作关系，或者与泰国供 应商的合作模式发生重大不利变化，将会对公司的经营业绩构 成不利影响。 2、经销规模较小的风险 2015 年、2016 年公司营业收入分别为 15,884,385.02 元、 19,018,400.18 元，且产品销售采取经销模式，存在销售规模较 小和经销合作的风险。若未来公司无法与经销商保持持续良好 的合作关系，或者经销商经营出现困难，可能影响公司与经销 商的合作。若公司不能及时调整应对，将会对公司整体销售收 入和业务发展构成不利影响。 3、应收账款回收的风险 2015 年 、 2016 年 公 司 应 收 账 款 期 末 余 额 分 别 为 5,919,835.90 元、923,185.83 元，各期末应收账款余额占各期 营业收入的比重分别为 37.27%、4.85%。随着公司经营规模的扩 大，应收账款余额还有可能重新增加，如果公司对应收账款催 收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，应收账 款可能不能及时收回甚至产生坏账损失，进而影响公司的现金 流量和经营成果。 4、客户相对集中的风险 2015 年、2016 年公司对前五名客户销售额占同期营业收入 总额的比例分别为 61.27%、83.72%，客户集中度较高，主要是 公司产品销售采取经销模式所致。尽管公司建立了丰富完善的 线上和线下经销商渠道，依靠丰富的行业经验和良好的互惠互 动，与主要客户保持了稳固、良好的合作关系，但如果公司和 主要客户合作关系发生重大不利变化，则可能对公司的经营业 绩产生不利影响。 5、因融资不足增长受限的风险 公司属于“销售+服务”型企业，资产结构呈现轻资产的特 点，可用于抵押的资产较少，由此造成公司通过银行等金融机 构融资的规模受到限制。未来，随着公司经营规模不断增长， 所需的资金规模也会不断增加。如果公司不能通过股权融资、 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 债券融资等方式增强资本实力，扩大资产规模，则面临因融资 不足而使公司增长受限的风险。 6、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人杨清汉直接和间接持有公司 80%的股份，所 支配的表决权能够控制股东大会的决策。且杨清汉自 2015 年 7 月至今一直担任公司执行董事、总经理等重要职位，现任股份 公司董事长兼总经理，能够对公司的股东大会、董事会的重大 决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策，通过行使 表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制，存在使公 司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。 7、公司治理的风险 有限公司阶段，公司尚未建立起完善的内部控制制度，规 范治理意识相对薄弱，存在关联方资金往来未经股东会审议的 情形。2015 年 9 月 24 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会， 会议通过了股份公司三会议事规则以及《关联交易管理办法》、 《对外担保管理办法》、《重大投资决策管理办法》等制度， 健全了公司的治理机制。但是，由于股份公司成立的时间较短， 各项内部管理制度的执行尚未经过充分的实践检验，公司治理 和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随 着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出 更高的要求。因此，公司未来经营存在因内部管理不适应发展 需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 8、公司 6 项专利权正在申请中 公司正在申请的专利权为 1 项外观设计专利和 5 项发明专 利，其中：外观设计专利均为公司安排员工设计，且该设计行 为属于职务行为，外观设计专利权归属于公司，公司拥有完整 的所有权，不存在任何权利瑕疵，未发生任何第三方对上述外 观设计专利主张任何权利的情形，公司就上述外观设计专利与 他人不存在纠纷或潜在纠纷。 发明专利均为公司实际控制人杨清汉自主研发，非为执行 任何单位的任务而发明，未利用任何单位的物质条件，杨清汉 拥有完整的所有权，不存在任何权利瑕疵，未发生任何第三方 对上述发明专利主张任何权利的情形，杨清汉就上述发明专利 与他人不存在纠纷或潜在纠纷。杨清汉自愿将上述发明专利由 公司作为专利权人申请专利，并认可上述发明专利全部权利归 属于公司。 9、公司实际控制人发生变更 2015 年，公司前任实际控制人刘仁凯因个人身体原因，其 不便继续经营公司，故将其所持有的 80%的公司股权转让给杨清 汉，致公司实际控制人出现变更。实际控制人变更前后，公司 主要业务、商业模式、主要客户、主要供应商未发生重大变更， 也未影响公司与主要客户、主要供应商的合作关系，公司管理 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 团队除总经理变更为杨清汉外较为稳定。实际控制人变更前后， 公司业务的发展方向基本无重大变化，为在立足现有美胸产品 和玛咖食品的基础上，未来计划推出日化线产品，推广新美胸 品牌，并持续开发渠道。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京圣荷桔色科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Stherb Orange Polytron Technologies CO., LTD. 证券简称 圣荷桔色 证券代码 837125 法定代表人 杨清汉 注册地址 北京市海淀区上地东路 35 号院 1 号楼 5 层 3-607 办公地址 北京市海淀区上地东路 35 号院 1 号楼 5 层 3-607 主办券商 国融证券股份有限公司 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道与呈祥路交汇处武川立农村镇银行 股份有限公司四楼 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 赖松 何晓云 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 白婧 电话 010-89029569 传真 010-89029569 电子邮箱 stherb_jing@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地东路 35 号院 1 号楼 5 层 3-607 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京圣荷桔色科技股份有限公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 4 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） F51 批发业 主要产品与服务项目 化妆品和玛咖食品批发销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 6,000,000 做市商数量 0 控股股东 新余市圣荷泰天使资产管理中心（有限合伙） 实际控制人 杨清汉 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 企业法人营业执照注册号 91110108689217858E 否 税务登记证号码 91110108689217858E 否 组织机构代码 91110108689217858E 否 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 19,018,400.18 15,884,385.02 19.73% 毛利率% 43.28 26.27 - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,648,853.20 871,575.80 318.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 3,655,252.87 996,280.94 266.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 37.19 22.44 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 37.26 25.65 - 基本每股收益 0.61 0.37 64.86% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 17,577,617.53 10,241,544.45 71.63% 负债总计 5,941,968.82 2,254,748.94 163.53% 归属于挂牌公司股东的净资产 11,635,648.71 7,986,795.51 45.69% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 1.33 45.86% 资产负债率%（母公司） 23.98 22.02 - 资产负债率%（合并） 33.80 22.02 - 流动比率 4.14 2.83 46.21% 利息保障倍数 - 59.58 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 457,554.32 -424,310.41 - 应收账款周转率 5.82 2.88 - 存货周转率 3.81 17.38 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 71.63 23.48 - 营业收入增长率% 19.73 21.99 - 净利润增长率% 318.65 -12.99 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 6,000,000.00 6,000,000.00 - 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 - st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 海关罚款 -6,400.00 其他 0.33 非经常性损益合计 -6,399.67 所得税影响数 0.08 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -6,399.75 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有） 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 北京圣荷桔色科技股份有限公司主营业务为化妆品和玛咖食品批发销售，属于批发业。圣荷系列美胸 化妆品现为公司主要销售产品，公司与 St. Herb Cosmetics International Co., Ltd 签订了独家代理协 议，成为圣荷系列产品的中国总代理商；2015 年，公司新增了玛咖产品线，从东巴马卡（北京）科技开 发有限公司处采购由广州市赛健生物科技有限公司代工生产的玛咖系列食品（按公司要求和技术生产）； 2016 年末，公司新设子公司百树红开始经营成人用品。经过多年的经销渠道建设，公司分别发展了淘宝、 天猫、京东等电商平台上的线上经销商和美容院、商超、化妆品连锁机构等线下经销商。公司采用“授权 经销商分销”的销售模式，在全国寻找资质齐全、销售实力较强的经销商，与其签订授权经销协议，授权 经销商在指定区域销售指定产品。公司一般根据经销商发来的订单向产品供应商组织采购，对销售量较大 的产品类别或在业务旺季到来前，会根据经销商的需求提前采购备货。采购的产品先运至公司仓库经公司 相关人员验收后入库，随后根据订单或合同安排经销商提货或发货。公司为各授权经销商提供安全、有效 的圣荷美胸系列化妆品及玛咖系列食品，同时公司成立自己的品牌运营中心，设立产品咨询服务热线，为 中国消费者提供产品功能咨询、产品使用指导、产品真伪验证等全方位的售前、售中、售后服务。 公司通过对品牌和渠道的经营管理，公司从上游圣荷系列和玛咖系列产品供应商采购产品，批发销售 给下游经销商，通过二者之间的交易差价获取利润。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司除经营圣荷系列美胸产品与玛咖系列食品外，新设子公司百树红开始涉足成人用品的 销售，为公司带来了新的利润增长点。报告期内公司实现营业收入 19,018,400.18 元，比上年同期增长 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 19.73%，实现净利润 3,648,853.20 元，比上年同期增长 318.65%，主要原因系：（1）根据国家税务总局 规定 2016 年 10 月 1 日起部分化妆品进口免征税率为 30%的消费税，公司采购的圣荷系列产品自 2016 年 10 月 1 日起均未缴纳消费税，致使公司营业成本大幅降低；（2）公司开始涉足成人用品的销售业务，2016 年度实现了 3,348,031.96 元的营业收入，为公司带来一定的业绩增长。 报告期内公司继续与 St.Herb Cosmetics International Co.，Ltd 保持战略合作关系，同时继续经 营 Hard On 与赛天使两个自有玛咖系列食品自有品牌，基于对 2014 年、2015 年营业收入及各经销商的深 入细致分析，公司于 2016 年对线上经销渠道进行了战略性整合，此次线上经销渠道的调整更利于公司产 品进行线上全线推广，也可帮助公司产品树立良好健康的品牌形象；线上渠道进行调整后，2016 年度圣 荷系列产品较 2015 年营业收入略有上升；同时报告期内公司持续关注产品多元化，拓展销售渠道，提高 应对市场变化风险的能力，并寻找新的利润增长点。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 19,018,400.18 19.73% 100.00% 15,884,385.02 21.99% 100.00% 营业成本 10,787,004.86 -7.90% 56.72% 11,712,242.48 21.21% 73.73% 毛利率 43.28% 64.75% - 26.27% - - 管理费用 2,398,510.01 23.13% 12.61% 1,947,999.65 490.16% 12.26% 销售费用 1,145,125.68 47.35% 6.02% 777,168.42 -44.96% 4.89% 财务费用 -10,938.67 -165.33% -0.06% 16,744.82 -939.99% 0.11% 营业利润 4,888,148.81 264.92% 25.70% 1,339,500.20 - 8.43% 营业外收入 0.33 - 0.00% 0.00 - 0.00% 营业外支出 6,400.00 -94.87% 0.03% 124,705.14 243.24% 0.79% 净利润 3,648,853.20 318.65% 19.19% 871,575.80 -12.99% 5.49% 项目重大变动原因： 1. 2016 年公司毛利率较 2015 年增长了 17.01%，主要原因系：根据国家税务总局相关政策圣荷系列 产品自 2016 年 10 月 1 日起进口报关免征消费税，从而使营业成本大幅减少，使得产品毛利大幅提升。 2. 2016 年销售费用较 2015 年增加了 367,957.26 元，增长率为 47.35%，主要原因系：（1）随着公 司销售业绩的提升，2016 年公司销售人员薪资水平有所提高；（2）2016 年公司非北京地区的客户采购较 多，运费有所增加；（3）子公司百树红的客户数量较多且单笔采购金额较小，产生的包装费较多。 3. 2016 年财务费用较 2015 年减少了 27,683.49 元，减少率为 165.33%，主要原因系：2015 年归还 以前年度借款并支付相关利息 20,737.50 元，2016 年公司未借入任何款项无需支付利息。 4. 2016 年营业利润较 2015 年增加了 3,548,648.61 元，增长率为 264.92%，主要原因系：（1）2016 年公司新设子公司百树红开展成人用品的销售、对线上经销渠道进行了战略性整合，致使公司营业收入增 长了 19.73%；（2）根据国家税务总局相关政策圣荷产品自 2016 年 10 月 1 日起进口报关免征消费税，公 司营业成本大幅降低，提高了公司产品的销售毛利率；（3）随着公司销售规模的扩大，对人工、折旧等 固定成本摊薄效应增强，故营业利润大幅增加。 5. 2016 年营业外支出较 2015 年减少了 118,305.14 元，减少率为 94.87%，主要原因系：公司 2015 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 年支付以前年度增值税及所得税滞纳金较多，2016 年仅为海关错误申报产生的罚款 6,400.00 元。 6. 2016 年净利润较 2015 年增加了 2,777,277.40 元，增长率为 318.65%，主要原因系：（1）根据 国家税务总局规定 2016 年 10 月 1 日起部分化妆品进口免征消费税，公司主要产品圣荷系列美胸产品自 2016 年 10 月 1 日报关的相关采购均无需缴纳消费税，公司营业成本大幅降低，提高了公司产品销售的毛 利率；（2）随着公司销售规模的扩大，对人工、折旧等固定成本摊薄效应增强，且公司非经营性的损失 较小，致使净利润大幅增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 19,018,400.18 10,787,004.86 15,884,385.02 11,712,242.48 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 19,018,400.18 10,787,004.86 15,884,385.02 11,712,242.48 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 圣荷产品 11,897,599.94 62.56 10,006,094.49 62.99 玛咖产品 3,772,768.28 19.84 5,878,290.53 37.01 成人用品 3,348,031.96 17.60 0.00 0.00 收入构成变动的原因： 1. 2016 年公司玛咖产品收入减少主要原因系玛咖产品毛利低于公司整体产品毛利，公司调整产品布局 导致销售重心有所转移。 2. 2016 年公司成人用品收入增加主要原因系 2016 年下半年新设子公司百树红开始经营成人用品，由于 借助北京桔色科技有限公司的 MYX 平台向其加盟商供货，故成人用品销量迅速增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 457,554.32 -424,310.41 投资活动产生的现金流量净额 0.00 -38,930.26 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 3,289,262.50 现金流量分析： 1. 2016 年经营活动产生的现金流量净额增加 207.83%，主要系：（1）2016 年公司主营业务收入增 加，同时加大应收账款催收力度，报告期内应收账款较上年减少 4,685,138.41 元，减少率为 507.50%， 经营活动产生流入的现金流量因此大幅增加；（2）2015 年公司补缴以前年度增值税、所得税、一税两费 及相关滞纳金共计 1,475,010.05 元，全年共支付各项税费 2,408,650.10 元，2016 年公司正常缴纳全年 税费 946,165.43 元，支付的税费大幅减少导致经营活动产生流出的现金流量大幅减少。 2. 2016 年公司投资活动产生的现金流量净额较 2015 年减少主要原因系公司 2016 年度未购入固定 资产，也未进行其他投资活动。 3. 2016 年公司筹资活动产生的现金流量净额较 2015 年减少 3,289,262.50 元，主要原因系 2015 年 公司增加注册资本 550 万元以及归还关联方借款等行为产生了 3,289,262.50 元的筹资活动净流入，2016 年公司除新设全资子公司百树红外未进行其他筹资活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 苏州泰美姿化妆品有限公司 13,221,944.33 69.52% 否 2 上海珍色商贸有限公司 1,757,476.88 9.24% 否 3 河南泰圣荷贸易有限公司 375,811.97 1.98% 否 4 胡梦伟 341,569.81 1.80% 否 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 5 上海誉兴贸易有限公司 225,213.67 1.18% 否 合计 15,922,016.66 83.72% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 St. Herb Cosmetics International Co., Ltd 10,986,627.71 68.36% 否 2 东巴马卡（北京）科技开发有限公司 3,076,923.14 19.15% 否 3 广州知爱排行国际贸易有限公司 1,699,935.94 10.58% 否 4 北美司工业（深圳）有限公司 195,623.52 1.22% 否 5 宁波象邦健康科技有限公司 84,481.20 0.53% 否 合计 16,043,591.51 87.51% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 3,603,151.26 14.55% 20.50% 3,145,596.94 884.31% 30.71% -33.26% 应收账款 923,185.83 -83.54% 5.25% 5,608,324.24 3.46% 54.76% -90.41% 预付账款 6,731,974.05 1675.38% 38.30% 379,184.97 -71.20% 3.70% 34.60% 存货 5,472,980.04 2789.23% 31.14% 189,426.84 -83.65% 1.85% 1,583.4% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 22,150.89 -36.05% 0.13% 34,635.21 430.48% 0.34% -62.74% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 17,577,617.53 71.63% - 10,241,544.45 23.48% - - 资产负债项目重大变动原因： 1. 2016 年公司应收账款较 2015 年减少了 4,685,138.41 元，减少率 83.54%，主要原因系 2016 年 公司大力催收以前年度应收账款以及当年货款，较 2015 年应收账款大幅减少，从而使占总资产比重减 少。 2. 2016 年公司预付账款较 2015 年增加了 6,352,789.08 元，增长率为 1675.38%，主要原因系： 子公司百树红 2016 年 11 月、2016 年 12 月开展进口业务预付国外供应商货款 408 万元，预付各项进口 报关税费 89 万元；母公司 2016 年 12 月预付泰国供应商货款 87 万元，较 2015 年预付货款大幅增加， 从而使占总资产比重增加。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 3. 2016 年公司存货较 2015 年增加了 5,283,553.20 元，增长率为 2789.23%，主要原因系根据 2015 年销售情况，公司根据调整采购计划加大库存，尤其在 2016 年新签订的《互联网电商渠道总经销协议 书》中约定经销商未超过 400 万元总额的单笔订单，我公司在收到订单且收到乙方预付款后 7 日内组 织发货，所以公司必须维持一定的库存量以保证及时供货。 4. 2016 年公司固定资产较 2015 年减少 12,484.32 元，减少率为 36.05%，主要原因系：2016 年全 年计提累计折旧共计 12,484.32 元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 北京百树红国际贸易有限公司成立于 2016 年 8 月 8 日，是我公司 2016 年新设的全资子公司，注册 地址为北京市海淀区上地东路 35 号院 1 号楼 5 层 3-607，注册资本为 1,000,000 元,统一社会信用代码： 91110108MA007EXL5E，主营业务为成人用品的销售，经营范围：销售化妆品、玩具、日用杂货、医疗器 械 I、II 类、电子产品、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）；技术进出口、货物进出口、 代理进出口；技术开发、技术服务、技术转让；销售食品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活 动；销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市 产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）报告期内实现营业收入 3,348,031.96 元，营业利润 1,377,878.08 元，净利润 1,033,371.02 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三）外部环境的分析 1、行业发展现状及未来发展趋势 （1）行业规模 近年来，美容业在欧美各国发展非常迅速，其机构、规模、人员素质、管理模式已趋完善。美容业 已成为一些国家国民经济支柱性产业之一，如意大利、法国等国家，其美容产业的收入，占国民经济总 收入的 3%。2015 年我国化妆品市场规模达到 2049 亿元，预计到 2020 年我国化妆品市场规模将达到 3608 亿元。2007-2020 年我国化妆品市场规模复合年平均增长率高达 15%，成为全球增长最快的市场之一。 目前，全球化妆品年销售额达 1,500 亿美元，并以年增长率 4%的速度递增，超过了人口增长率。2013 年中国化妆品零售交易规模为 3,338.6 亿元，预计到 2017 年这一规模将超过 7,000 亿，年均复合增长 率为 20.8%，中国化妆品零售预计将保持稳定增长。 （2）行业价值链的构成 圣荷桔色主营化妆品和玛咖食品批发销售，作为品牌运营商，同时还为消费者提供美容美胸咨询、 营养保健咨询、产品防伪验证等服务，并为美容院、会所、化妆品连锁机构等销售终端提供开业指导、 导师培训、技术及服务流程指导、协助制定促销方案等。 公司所处行业的上游是化妆品和玛咖食品的生产厂商，本行业的销售、经营、品牌营销和市场推广 都与上游生产厂商有着密切的联系。行业的下游主要是流通领域的各种渠道，目前已建成线下经销商渠 道（包括美容院、商超、化妆品连锁机构等实体经营机构）和线上经销商渠道（包括淘宝、天猫、京东 等互联网电商平台）。 （3）行业发展现状与趋势 1）从美容化妆品生产企业来分析 ① 行业企业相对数量缩水，规模扩大，小企业的生存空间越来越狭小 一方面美容行业大企业都在不断扩大规模，从生产基地到写字楼，从人才扩张到企业营运规模，都 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 在不断扩大，实行规模化经营。另一方面许多小企业，靠 OEM 加工，几个人拼凑起来，想出几个产品概 念，胡乱急忙推出市场，终不能被市场信赖而一个个退出市场，使行业企业相对数量缩水。美容市场机 遇与挑战并存，这对一些意识超前、营销手段优良的企业必然是一次机遇，乘机挤占市场空间；相反使 得小企业的生存空间越来越狭小。 ② 美容专业线企业纷纷试水转型日化行业 日化线市场容量大，日化企业销售动辄过亿，让众多美容专业线企业动心。一方面现在许多大企业 的生产基地规模都在不断扩大，其自身的美容专业线产品无法充分利用其产能的，因此，日化线的规模 销售对美容专业线企业而言具有较大的吸引力。另一方面日化线的市场需求容量，所表现出的供求关系， 也具有较强的吸引力，在利润和社会效益的双重引导下，更多的美容专业线企业试水日化。此外，日化 线品牌大规模的广告运作快速提升了日化企业和品牌的知名度，对长期广告运作保守的美容专业线企业 来说也具有较强的吸引力。 小结：从以上分析可以得出，中国的美容化妆品市场已步入品牌运作阶段，经销法则由销售产品转 变为销售品牌。 2）从经销商角度来分析 ①终端美容从业企业在连锁化、品牌化、规模化运作，在区域内可能会代替传统的美容代理商 终端美容从业企业连锁经营规模在中国已日益增长，他们从电器行业、日化超市看到了连锁化、品 牌化、规模化经营的意义所在，他们可以集团化向美容化妆品生产企业或全国总代理商进货，获取最大 化的经营利益。一方面这些连锁美容企业以集团化的规模优势向美容化妆品生产企业或全国总代理商索 取利益，从市级代理到省级代理，一步一步压低进货折扣。另一方面，这些连锁美容企业，目前也还只 是在区域市场形成连锁优势，暂不能做到全省甚至全国市场，这给美容化妆品生产企业或全国总代理商 在代理策略上也提出了新的课题。连锁经营是今后美容业发展的一种趋势，具有战略眼光，有品牌经营 意识，敢于大胆启用营销管理人才的部分连锁美容企业，能跟美容化妆品生产企业或全国总代理商形成 真正的战略体，其经营发展状况会较好，在区域内可能会代替传统的美容代理商。 ②传统的美容代理商已开始从单一的产品代理型转型为集教育培训、营销咨询、店务管理、产品代 理为一体的综合型美容服务公司 市场竞争是激烈的，传统代理商也不甘心退出市场，他们在维护原有利益的同时，也在不断寻找生 成空间，从单一产品代理扩展到教育培训、营销咨询、店务管理多方面的服务，尽可能的抓住现有渠道 网络和客户资源，让他们紧跟自已走，而最有可能的是，这些代理商会逐步向日化转型，或者摇身一变 成为专业功能美容品牌连锁店的区域营运商。 ③中小型美容店有可能向日化店转型，或者向更细分化的专业功能美容店发展 一方面大型连锁企业的规模在不断扩大，美容专业线有限的市场客源一般集中在这些连锁大店，竞 争越来越激烈，市场促使这些中小型美容店努力寻找生存空间。另一方面随着专业美容化妆品市场向日 化产品的渗透、转型，许多转型公司的加盟优惠政策也在不断的诱惑着这些中小型美容店向日化店转型。 随着美容院消费档次更高，功能性、技术性要求将更强，美容服务功能也将更加精细专一，这给中小型 美容店又提供了一条生存出路，向更细分化的专业功能美容品牌店发展。当然，如果不能适应市场发展 的脚步，只有被淘汰出局，因此生存下来的店一般是具有连锁规模的大店，或者在一定的时间内具有品 牌优势的大店。 小结：品牌的实力不仅仅体现在品牌产品的品质，更体现在品牌的营运实力，也就是说现在代理商 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 需要的不仅仅是产品，更需要的是品牌运作的思路。对终端店来说他们关注的是你品牌产品的终端推广 促销如何实施，产品如何销售出去，而代理商比起原先注重产品功效来现在更注重品牌的中长远规划。 3）从消费者角度来分析 ①消费者更加成熟理性，需求更加务实，更加苛求，功效产品、特色项目仍将领跑市场 因为美容院经营特色所决定，凡是来美容院的顾客都是希望解决容颜问题的，所以一直以来美容院 对功效产品的依赖性都很强，甚至有些美容院大部分的利润都来源于此。在消费市场中，对功效产品的 需求庞大，这是刺激美容化妆品生产企业研发和生产功效产品的最直接因素。 美容院市场随着日化客源的分流，其保留下来的客源消费更理性，但消费档次也会更高，因为这一 部分客源都是有着强烈功能要求和习惯依赖售后技术服务的顾客，以后的美容院消费档次会更高，功能 性、技术性要求将会更强。消费理性化，人们需求功效但也要安全无害，因此具有一定功效保障前提的 高保养产品将是最大卖点。 ②美容需求从单纯的美容护肤已发展到了以保健养生为主的美容养生服务 随着保健养生的需求增大，健身、美体、养生的概念将更加深入人心，美体、美胸、SPA 的消费也 从贵族化逐渐过渡到平民化。更多的人会通过方便的技术手段在美容院，甚至在家来完成对身体的简单 保养，这就给美容化妆品生产企业提出一个要求，在注重美容院疗程护理产品的同时，也要生产一些用 于居家护理的产品。内调外养已渐渐被接受，人们的追求随着认识和生活水平的提高在逐步提升。 小结：消费者更加成熟理性，这就将品牌与消费者的互动沟通和抓住消费者的心理需求，提到了非 常重要的位置，市场营销真正进入了品牌营销时代。 4）行业发展主要趋势分析 ①大中型化妆品连锁超市将在近几年兴起 随着美容化妆品市场向日化产品的渗透、转型，日化精品店将多如便利店同样也会像便利店一样连 锁发展，而专业的大中型化妆品连锁超市也将在近几年兴起，以后购买化妆品将像买袋洗衣粉这么简单 轻松。 ②规范管理与价格竞争将在化妆品行业重启 随着日化店的连锁发展和大中型化妆品连锁超市的扩张，曾经在药品行业出现的规范管理与价格竞 争将在化妆品行业重启。美容化妆品行业将逐步标准化、规范化，行业管理亦将日趋完善，化妆品价格 可能出现两个极端，品牌产品价格越来越高，其他杂牌产品价格将越来越低。 ③专业美容功能服务店（服务专区）将成专业美容行业一大营销模式出现 随着美容院消费档次更高，功能性、技术性要求将更强，在专业美容行业产品功能将更加精细专一， 专业祛斑品牌、专业美白品牌、专业美胸品牌等都将一一出现，并且由此产生相对应的专业连锁店。在 大中型美容院、高档 SPA 美容会所，将出现专业功能性美容室或者专区，如专业祛斑室、专业美白室、 专业美胸室，可以预期未来将会出现一种像医院一样的各科室齐全的大型美容院或美容会所。 ④美容行业对美容师的技术要求将更加严格，各种美容资格的认证将不断呈现 在专业美容市场人才竞争将更加激烈，同时这些人才的专业也将更细分化，比如专业祛斑师、专业 美白师、专业美胸师等。随着像医院一样的各科室齐全的大型美容会所的出现，像现在以单一品牌命名 的美容院可能将慢慢消失，未来可能会出现更多的张老师美白祛斑室、刘老师美胸 SPA 室，就好比人们 选择医院并非是这个医院所用的药品如何，而是更注重医院的医术和服务。 ⑤美容化妆品生产企业趋向分流销售和售后职能，美容咨询机构或美容服务公司将更加强势 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 随着像医院一样的各科室齐全的大型美容会所的出现和成为市场的主流，产品技术培训、技术指导、 营销咨询、店务管理将越来越受重视，部分美容化妆品生产企业已经将产品技术培训、市场维护服务等 销售和售后职能分流出来，交给专业的美容咨询机构或美容服务公司来打理，而专注于美容化妆品的研 发和生产，未来这将成为一大经营模式。 2、行业基本特征和影响行业发展的因素 （1）行业基本特征 1）美容行业随着需求的快速增加而不断持续、快速成长 随着中国改革开放的进一步深化，加上中国经济在近二十年的快速发展，中国城乡居民的生活水平 也产生了飞跃，特别是在一些现代化的大城市（如北京、上海、广州），人们在美容方面的的消费水平 及消费意识正逐渐与国际先进国家接轨，并将这种消费意识及方式辐射到周边乃至全国各大中城市，因 此美容市场在中国正在逐步壮大，美容消费也日趋成熟。目前，中国美容业正处于市场发展的较快增长 期，随着我国经济的稳步发展、社会的进步及城市化过程的加快，人民的生活日益富裕，人们的尚美追 求日愈强烈，中国美容业获得了天然和稳定的可持续发展基础，同时行业在管理水平、技术能力、经济 实力等方面都有了相当的经验积累，已经培育了一个坚实的发展平台，还将有更长远的市场发展前景。 2）美容业从业人员年龄结构年轻化，知识结构跨度大 随着职业准入门槛的逐渐下调，人员年龄结构变得更加年轻化，美容业从业人员在教育程度、知识 结构上相差很多，人员文化及心理素质参差不齐。中国美容美发协会的统计数据显示，大约有 38%的人 员为初中及初中以下学历，50%以上的为高中专学历，11%的则为大专以上学历。美容消费观念的改变使 得从业待遇更加丰厚，从业人员的社会地位也不断攀升，吸引了越来越多的高学历高素质人才的加入， 不少大学毕业生都因为该行业地位和待遇的提高而愿意将其作为自己的就业意向。 3）连锁化经营为主流，小型企业则向专业化发展 对于以连锁经营为主的中国美容产业来说，连锁经营作为一种新兴的商业模式，在美容业发挥着巨 大的贡献。特别是近几年，连锁经营凭借模式易复制、推广速度快、单店成本低、流程标准化、服务规 范化等一系列优势，将其商业价值发挥得淋漓尽致。如今在大中型城市中，美容业的一大发展趋势就是 大型化连锁管理。因为连锁经营需要耗费大量的人力、物力，一般小型美容企业则向专业化方向发展， 通过专业化的经营方式，以更精细专业的服务吸引客源。 4）行业竞争较为激烈，集中度不高，企业规模偏小 中国美容产业是完全竞争的成长型产业，美容行业目前呈高度分散态势，行业集中度不高，企业规 模偏小。大型供应商渠道覆盖率无一达到 10%，单一门店品牌全国城市覆盖率无一达到 8%，美容专业企 业品牌全国市场占有率无一达到 0.5%。从区域角度看，美容行业竞争者集中分布在一、二线城市，特别 是北上广深等高消费城市，竞争较为激烈。 （2）影响行业发展的有利因素 1）国民经济和居民收入增长背景下，消费结构变迁，健康意识和生活质量意识提升 近年来，中国居民的需求结构升级、社会的产业结构调整以及农村城市化和城市社区化，为中国美 容经济的兴起创造了大好机遇。中国经济持续、高速增长是中国美容经济兴起的根本原因，城乡居民收 入的持续增长使美容消费支出的扩大由可能变为现实，而中国居民消费结构的变迁直接促进了美容经济 的兴起，国民健康意识和生活质量意识的提升更成为美容经济兴起的重要诱因。 2）女性自我完善、自我体验的意识不断提高，对时尚、性感的消费不断升级 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 据专业统计部门的调查数据显示，目前中国成年女性(22 岁以上)约 4.05 亿人，年龄在 22-55 岁的 成年女性约 2.85 亿人，占中国总人口的比重约 22%。随着生活水平的不断提升，女性对自身的要求上也 越来越高，不仅仅只是关注皮肤的细腻营养，同时也更关注自己的形体和体态，尤其是被称为“第一吸 引力”的胸部。社会舆论对女性胸部的话题也是越来越多，从明星们的粉红丝带爱护乳房活动到很多媒 体纷纷开辟女性胸部专题专栏，等等。在这样的环境下，女性自我完善、自我体验的意识不断提高，使 得美胸市场持续升温。中国美胸市场增长较快，业内人士认为在未来十多年内将保持高速发展。据估计， 目前美胸市场在国内每年有近百亿元的市场规模，但手术丰胸的高风险，红酒丰胸、泡脚丰胸、木瓜丰 胸等无效用、无资质、不规范的“概念式丰胸”，困扰着广大消费者。随着国内经济发展和收入水平的 不断增长，女性对时尚、性感的消费不断升级，安全有效的美胸产品将有着巨大的市场发展空间。 3）“冲动消费+美无止境”的女性消费心理，催生美容消费需求 从消费心理研究入手，非理性、追求美、忠诚度高、从众性强是女性消费基本特点；根据尚道女性 营销在北京、上海、广州对 17-30 岁女性消费情况的调查，93.5%的女性有过冲动消费且 79%的女性对冲 动消费不后悔，非理性消费明显，女性更易受促销、推销员、广告和情绪影响而进行消费。另外，2012 年女性家庭消费计划中，61.9%计划购置新衣，40.7%计划购置化妆品，女性消费主要与自我形象提升、 追求美丽相关的服饰、化妆品等产品有关，对美的追求永无止境，且伴随年龄增加和购买力提升，消费 趋势有增无减。 （3）影响行业发展的不利因素 1）管理体系亟待完善，全国市场尚需调整。 全国美容业管理体系尚未形成，相应的法律法规、行业规范几近空白，工商、税务、卫生、物价、 质监、公安、消防、劳动保障等各部门的归口管理较为混乱，行业管理尚处于中空，在美容业发展的二 十多年中，行业管理显得较为滞后和松散无序，与美容业的高速发展形成了鲜明的对比。 2）市场秩序较为混乱，行业协会的职能和作用尚不明显。 全国美容业尚无服务技术的鉴定准入机构，服务项目尚不规范，服务质量得不到保障，资质名称、 技术名称较为混乱，消费者对产品不能正确认知，合法利益得不到有效保障。各级行业协会尚不能完全 担起“完善、规范、提升、促进”行业发展的历史使命，存在着协会多，管理散，作用面窄的局限性， 如何建立健全协会的管理体制、运行机构，如何配合政府相关部门尽快制定标准规范，这都有待向其他 产业协会学习，并在不断探索和实践中完善和发展。 3）经营行为存在短视，行业经营尚不透明，行业诚信度较低。 美容业诚信问题较为突出，社会诚信度仍处在较低水准，美容业的诚信缺少社会和行业的约束力， 虚假宣传、虚假炒作现象较普遍，相当大程度损害了消费者的利益，同时也损伤了行业信誉，干扰了正 常的市场发展秩序。 4）执业资格的考核体系及审核标准尚不健全，从业者素质亟待提高。 相对于行业快速发展速度，职业教育发展水平明显迟缓，从业者素质明显参差不齐，高中中专以下 学历占总从业人数近 90%，职业培训时间明显不足，培训标准亟待提高，高中低岗位重新亟待分配，高 学历人才亟待引进，以期达到拉升整个行业品质，提供更具优势的服务。 （3）行业周期性、区域性和季节性 美容消费需求非日常生活必需，经济景气时行业增长较快，经济衰退时行业增长则会受到一定影响， 美容行业呈现出一定的周期性。美容消费意识及消费水平与当地生活水平和收入水平有较大关联，因我 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 18 国东部地区收入水平和生活水平较中西部高，美容消费需求主要集中在东部地区，美容行业呈现出一定 的区域性。部分美容化妆品因其自身特性或使用习惯等原因会呈现出一定的季节性，如美胸产品，春季 和夏季（穿衣较少）消费较多，秋季和冬季若无促销推广则消费会受到抑制。 （4）行业进入壁垒与公司经营有关的风险因素 1）行业进入壁垒 ①品牌壁垒 中国的美容化妆品市场已步入品牌运作阶段，经销法则由销售产品转变为销售品牌。品牌的实力不 仅仅体现在品牌产品的品质，更体现在品牌的营运实力，也就是说现在代理商需要的不仅仅是产品，更 需要的是品牌运作的思路，比起原先注重产品功效来现在更注重品牌的中长远规划。客户更加成熟理性， 这就将品牌与消费者的互动沟通和抓住消费者的心理需求，提到了非常重要的位置，市场营销真正进入 了品牌营销时代。 ②渠道壁垒 稳定可靠的销售渠道保证企业能够有效占领并保持市场地位。优质的渠道需要投入资源进行建设， 也是长期合作信赖的结果，新进入者一般难以在短期内建立起较为稳定且具有相当规模的渠道体系。公 司在下游经销渠道方面进行了多年的市场投入和积累，具有强大的推广服务能力和多维度渠道开拓能 力，在销售服务、市场管理、品牌营销与推广等方面均拥有优势。 ③人才壁垒 行业内高素质的技术人才、管理人才和市场人才相对有限的现状，构成进入本行业的人才壁垒。美 容行业面临激烈的市场竞争，企业只有通过长期的探索与积累，才能深刻理解市场特点、准确把握市场 定位，从而持续提升竞争能力。品牌与渠道经营管理不仅需要先进的市场信息跟踪平台、完善的内部管 理制度，还需要优秀的运营团队以及丰富的市场经验。内部管理体系与运营团队都需要在市场竞争中不 断总结、不断完善，行业新进入者在招揽人才、打造团队方面均需要较长周期，面临复杂的竞争环境， 亦难以在较短时间内形成与市场变化高度匹配的内部管理机制。 2）公司经营有关的风险因素 ①市场竞争风险 美容行业是充分竞争的行业，呈现出竞争激烈、高度分散的行业特点。随着行业的不断发展，竞争 将更加激烈，一些资金规模较小、没有稳定客户、实力不强的公司将可能被市场逐步淘汰。 ②消费衰退风险 美容行业的发展是伴随国民经济不断发展的。2014 年以来，中国经济下行压力增大，若国内经济 大环境出现变化或波动，可能出现社会购买力和消费能力衰退的风险，从而影响到美容化妆品的销售。 ③经销商合作的风险 公司产品销售采取经销模式，选择了若干资信情况较好的经销商签约合作。若未来公司无法与经销 商保持持续良好的合作关系，或者经销商经营出现困难，可能影响公司与经销商的合作。若公司不能及 时调整应对，将会对公司整体销售收入和业务发展构成不利影响。 （四）竞争优势分析 中国美容产业是完全竞争的成长型产业，美容行业目前呈高度分散态势，行业集中度不高，企业规 模偏小。大型供应商渠道覆盖率无一达到 10%，单一门店品牌全国城市覆盖率无一达到 8%，美容专业企 业品牌全国市场占有率无一达到 0.50%。从区域角度看，美容行业竞争者集中分布在一、二线城市，特 别是北上广深等高消费城市，竞争较为激烈；而广阔的三、四线城市需求较旺盛但竞争较少，且经营成 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 19 本较低，未来将是发展和竞争的重点方向，存在产生大企业的市场基础。 1.公司的竞争优势 1）产品安全有效 公司销售的圣荷系列美胸产品，系以泰国野葛根为原料研制的美胸化妆品，易被人体吸收，美胸效 果良好且安全，已收录入泰国权威商品信息书籍《泰产品》，作为“一省一个优质品牌”向国际推广。 公司已就圣荷系列美胸产品取得了国家食品药品监督管理局进口特殊用途化妆品行政许可批文，通过多 年的营销推广和客户使用，获得了消费者和经销商的广泛认可和大力支持。 2）独家总代理优势 公司与生产厂商 St.Herb Cosmetics International Co.，Ltd（以下简称泰方供应商）多年来合作 密切，关系良好，相互信任与支持。基于此，2015 年 7 月 1 日，公司与泰方供应商签署了独家代理协议， 泰方供应商授权公司为其生产的 St︳herb (Stherb，St.herb)系列产品以及葛根粉、葛根萃取液等原料 在授权区域内（中国人民共和国全境含港澳台地区）的唯一代理商，协议有效期间为签署之日起至 2035 年 7 月 25 日。泰方供应商将产品技术培训、市场维护服务等销售和售后职能全权交给公司经营管理， 自身则专注于产品研发和生产，使得公司在中国区域内有较强的话语权。 3）丰富完善的销售渠道 公司具有完善的营销管理机制，始终坚持以客户为中心，为客户创造价值，不断创新营销理念。长 期以来，凭借过硬的产品质量和良好的使用效果，公司产品逐渐提升了品牌知名度，得到了消费者的广 泛认可，为公司销售渠道网络的建立与完善提供了有力保障。同时，公司不断创新销售服务模式，优化 提升品牌形象，培育消费群体，使得营销渠道网络扩张迅速，现已建成丰富完善的线下经销商渠道（包 括美容院、商超、化妆品连锁机构等实体经营机构）和线上经销商渠道（包括淘宝、天猫、京东等互联 网电商平台），两者互为补充，互相促进，竞争有序。 公司注重经销商及终端店销售能力的培育，为之输出了全面的技术培训指导、市场运营策略及能力 提升支持服务，有效的提升了终端环节与消费者的沟通效率；公司及时掌握各销售区域的市场环境和竞 争格局，采取差异化的营销策略，在此基础上对服务区域内的市场行为进行规范，指定专门的监督人员， 通过公司产品验证码体系防范跨授权区域经销和假冒伪劣等不规范的市场行为，有效的维护了市场秩序 和品牌形象，增强了经销商和终端店对公司美容产品及服务的粘性，固化了合作关系。 4）优秀的管理、营销团队 公司已建立起一支经验丰富、结构合理的管理、营销团队，相关人员拥有多年的行业从业经历，具 有丰富的行业运营经验和企业管理经验，市场敏感性强、发展思路清晰统一，并形成了一套行之有效的 经营管理模式和企业文化，保证了公司更准确的市场定位和业务规划。 2.公司的竞争劣势 1）资金规模不大，无法满足公司快速发展的需求 美容行业目前正处于快速成长期，抓住市场机遇，快速扩大网络布局、完善渠道建设和丰富产品线， 是公司巩固竞争优势的关键。尽管公司目前具有一定的规模，但仅依靠现有资金规模，无法满足公司快 速发展的需求，而公司的轻资产运作特性，决定了公司通过银行渠道进行债务融资的难度较大，公司有 待开拓多元化融资渠道，筹集资金用于公司发展壮大。 2）公司独家代理的合作模式，致供应商较单一 报告期内，公司供应商主要为泰方供应商及东巴马卡（北京）科技开发有限公司。2013 年、2014 年，公司向泰方供应商采购金额占当期采购总金额的比例均为 100%；2015 年、2016 年分别占 53.44%、 68.36% 。由于公司向其采购占比较大，未来可能会对公司经营带来一定影响。公司实际控制人领导的 管理、营销团队在长期探索实践中形成了一整套卓有成效的市场推广和渠道服务支持体系。公司充分认 可泰方供应商的发展思路和产品理念，为进一步依托公司深度营销能力、发挥团队市场推广优势，出于 战略选择，决定与泰方供应商形成战略合作关系，2015 年 7 月 1 日双方签订了为期二十年的独家代理协 议。双方在多年合作中从未存在任何纠纷或潜在纠纷，公司已和泰方供应商形成互利共赢的合作局面。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 20 （五）持续经营评价 目前公司主要从事化妆品及玛咖食品的批发销售，产品包括圣荷系列和玛咖系列，其中圣荷系列是 以泰国野葛根为原料研制的美胸化妆品系列产品，而玛咖系列是基于玛咖片剂的系列食品。由于前期受 社会环境和消费观念影响，行业发展有限，但随着生活水平的提高，人们对健康生活和美的追求越来越 显著，且新世代的年轻人对美容与健康消费的理念也在持续升级。同时，由于我国人口众多，一旦消费 观念形成，市场容量将空前庞大；同时新设子公司百树红涉足成人用品行业，随着近几年年轻人思维观 念转变及国家政策的放开，电商、移动互联网与成人用品的深度结合使成人用品行业日益繁荣，当前公 司所涉行业正处于加速发展阶段尚未爆发，公司将抓住机遇，扩大公司的业务和商品范围，将公司引入 新的发展轨迹，以期打开新的利润上升空间。 2016 年公司营业收入较 2015 年增长 19.73%，2016 年净利润较 2015 年增长 318.65%，尤其子公司 百树红的营业收入从 2016 年第四季度的营业收入看表现出强劲增长力，此外根据国家税务总局规定 2016 年 10 月 1 日起部分化妆品进口免征税率为 30%的消费税，公司采购的圣荷系列产品自 2016 年 10 月 1 日起无需缴纳消费税，圣荷系列产品的营业成本也将呈下降趋势，2017 年公司营业利润将继续呈现 增长趋势。 综上，报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康； 经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司供应商产品供应充足，与各经销商合作良好；公司未发生对 持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 不适用 （七）自愿披露（如有） 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 目前公司主要从事化妆品及玛咖食品的批发销售，产品包括圣荷系列和玛咖系列，其中圣荷系列是以 泰国野葛根为原料研制的美胸化妆品系列产品，而玛咖系列是基于玛咖片剂的系列食品。由于前期受社会 环境和消费观念影响，行业发展有限，但随着生活水平的提高，人们对健康生活和美的追求越来越显著， 且新时的年轻人对美容与健康消费的理念也在持续升级，且由于我国人口众多，一旦消费观念形成，市场 容量将空前庞大；同时新设子公司百树红涉足成人用品行业，随着近几年年轻人思维观念转变及国家政策 的放开，电商、移动互联网与成人用品的深度结合使成人用品行业日益繁荣，当前公司所涉行业正处于加 速发展阶段尚未爆发，公司将抓住机遇，扩大公司的业务和商品范围，将公司引入新的发展轨迹，以期打 开新的利润上升空间。 （二）公司发展战略 根据 2016 年公司的经营发展及行业发展趋势，2017 年公司将继续致力于产品多元化，增加新的产品 线以增强企业对抗市场风险的能力，同时公司计划开拓新的区域市场，以增强企业对销售渠道的掌控能力 及盈利能力。 （三）经营计划或目标 1、 销售计划：2017 年一方面公司计划设立海外子公司开展海外业务，随着海外市场的打开，公司 的营业收入可能迎来新一轮的增长，另一方面公司计划增加两条新的产品线，公司产品种类与销售渠道较 2016 年将更为立体丰富，对抗市场风险及经营业绩增长的能力都将得到加强，预计 2017 年可实现营业收 入 7,000 万元。 2、 融资计划：2017 年公司计划进行股票发行融资，为公司新业务的发展提供资金支持。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 21 以上所述 2017 年公司经营目标并不构成对投资者的业绩承诺，能否实现取决于市场变化、经营策略 等多种因素的影响，存在着一定的不确定性，请投资者注意风险。 （四）不确定性因素 2017 年公司计划设立海外子公司开展海外业务，随着海外市场的打开，公司的营业收入可能迎来新 一轮的增长，但是此前公司从未涉足海外业务，如何有针对性的打开市场并赢得市场信任，尚需公司进行 多方面的调研及准备工作。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、主要供应商相对单一的风险 2015 年、2016 年公司对 St.Herb Cosmetics International Co.,Ltd （以下简称“泰国供应商”） 的采购额分别为 5,740,797.18 元和 10,986,627.71 元，占同期采购总额的比例分别为 53.44%、68.36%。 公司与泰国供应商合作多年，关系密切，互相信任，公司选择成为其在中国地区（含港澳台）的独家代理 商，是因为其美胸产品安全有效，具有技术优势，产品知名度较高，有利于公司快速拓展业务，占领市场。 若未来公司无法与泰国供应商保持持续良好的合作关系，或者与泰国供应商的合作模式发生重大不利变 化，将会对公司的经营业绩构成不利影响。 对此，鉴于公司与泰国供应商合作多年，关系密切，互相信任， 双方签订了为期 20 年的“独家代理 协议”以达成长期战略合作关系。 2、经销规模较小的风险 2015 年、2016 年公司营业收入分别为 15,884,385.02 元、19,018,400.18 元，且产品销售采取经销 模式，存在销售规模较小和经销合作的风险。若未来公司无法与经销商保持持续良好的合作关系，或者经 销商经营出现困难，可能影响公司与经销商的合作。若公司不能及时调整应对，将会对公司整体销售收入 和业务发展构成不利影响。 对此，公司加强营销体系和营销队伍的建设，积极开拓新区域市场、新渠道，寻找新的利润增长点。 3、应收账款回收的风险 2015 年、2016 年公司应收账款期末余额分别为 5,919,835.90 元、923,185.83 元，各期末应收账款 余额占各期营业收入的比重分别为 37.27%、4.85%。随着公司经营规模的扩大，应收账款余额有可能重新 增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，应收账款可能不能及 时收回甚至产生坏账损失，进而影响公司的现金流量和经营成果。 对此，公司将提高应收账款管理水平，对账期较长的应收账款加大催收力度；同时公司逐步通过收取 保证金的方式以降低坏账产生的可能性，目前公司针对部分客户已确立收取预收账款的方式进行销售。 4、客户相对集中的风险 2015 年、2016 年公司对前五名客户销售额占同期营业收入总额的比例分别为 61.27%、83.72%，客户 集中度较高，主要是公司产品销售采取经销模式所致。尽管公司建立了丰富完善的线上和线下经销商渠道， 依靠丰富的行业经验和良好的互惠互动，与主要客户保持了稳固、良好的合作关系，但如果公司和主要客 户合作关系发生重大不利变化，则可能对公司的经营业绩产生不利影响。 对此，公司采用“授权经销商分销”的销售模式，并坚持与主要客户互为依托的发展战略。公司依靠 丰富的行业经验和良好互动与主要客户保持的稳固、良好的相互合作关系，并且公司一直坚持开拓新经销 商，并增强与现有其他经销商的销售合作。由于公司经营产品在市场上具有良好的品牌知名度，若公司与 某一经销商合作关系发生变化，公司可以采取有效措施进行应对，保持经营业绩不受重大影响。 5、因融资不足增长受限的风险 公司属于“销售+服务”型企业，资产结构呈现轻资产的特点，可用于抵押的资产较少，由此造成公 司通过银行等金融机构融资的规模受到限制。未来，随着公司经营规模不断增长，所需的资金规模也会不 断增加。如果公司不能通过股权融资、债券融资等方式增强资本实力，扩大资产规模，则面临因融资不足 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 22 而使公司增长受限的风险。 对此，公司将进一步加强公司财务管理能力，利用资本市场创新融资工具，合理选择银行贷款、证券 市场融资等多种融资方式，以合理融资成本为标准选择筹资组合，加强融资渠道建设，满足公司发展的资 金需求。 6、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人杨清汉直接和间接持有公司 80%的股份，所支配的表决权能够控制股东大会的决策。 且杨清汉自 2015 年 7 月至今一直担任公司执行董事、总经理等重要职位，现任股份公司董事长兼总经理， 能够对公司的股东大会、董事会的重大决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策，通过行使表决 权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制，存在使公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。 对此，公司将持续建立健全法人治理结构，严格执行公司章程及三会议事规则，同时依法履行信息披 露义务，保证公司及中小股东的利益不受损。 7、公司治理的风险 有限公司阶段，公司尚未建立起完善的内部控制制度，规范治理意识相对薄弱，存在关联方资金往来 未经股东会审议的情形。2015 年 9 月 24 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，会议通过了股份公司 三会议事规则以及《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《重大投资决策管理办法》等制度， 健全了公司的治理机制。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项内部管理制度的执行尚未经过充分的 实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经 营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营存在因内部管理不适应发展需要， 而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 对此，公司将遵守并完善各项规章制度，严格执行公司章程及三会议事规则以及《关联交易管理办法》、 《对外担保管理办法》、《重大投资决策管理办法》等制度，保证公司续、稳定、健康的发展。 8、公司 6 项专利权正在申请中 公司正在申请的专利权为 1 项外观设计专利和 5 项发明专利，其中：外观设计专利均为公司安排员工 设计，且该设计行为属于职务行为，外观设计专利权归属于公司，公司拥有完整的所有权，不存在任何权 利瑕疵，未发生任何第三方对上述外观设计专利主张任何权利的情形，公司就上述外观设计专利与他人不 存在纠纷或潜在纠纷。 发明专利均为公司实际控制人杨清汉自主研发，非为执行任何单位的任务而发明，未利用任何单位的 物质条件，杨清汉拥有完整的所有权，不存在任何权利瑕疵，未发生任何第三方对上述发明专利主张任何 权利的情形，杨清汉就上述发明专利与他人不存在纠纷或潜在纠纷。杨清汉自愿将上述发明专利由公司作 为专利权人申请专利，并认可上述发明专利全部权利归属于公司。 对此，公司将持续关注相关专利的申请进度，及时补充相关申请材料。 9、公司实际控制人发生变更 2015 年，公司前任实际控制人刘仁凯因个人身体原因，其不便继续经营公司，故将其所持有的 80% 的公司股权转让给杨清汉，致公司实际控制人出现变更。 实际控制人变更前后，公司主要业务、商业模式、主要客户、主要供应商未发生重大变更，也未影响 公司与主要客户、主要供应商的合作关系，公司管理团队除总经理变更为杨清汉外较为稳定。实际控制人 变更前后，公司业务的发展方向基本无重大变化，从 2015 年、2016 看公司经营业绩并未受到影响。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 23 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二（一） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 是 第五节 二（二） 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）承诺事项的履行情况 挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人本年度或持续到 本年度已披露的承诺，具体如下： （1）针对有限公司 2015 年第二次股权转让，公司实际控制人杨清汉承诺若税务局就该股权转让过程中 产生的个人所得税缴纳问题向圣荷桔色追责，杨清汉将就公司可能产生的一切损失承担兜底赔偿责任。经 自查，公司实际控制人杨清汉未违反所作出的承诺。 （2）针对正在申请的外观设计专利与发明专利，公司和实际研发人员杨清汉对上述专利权承诺如下： ①本人及公司对上述专利权拥有合法完整的权利，未与第三方发生或潜在发生任何纠纷。②上述发明专利 均为本人自主研发，本人拥有完整的所有权，不存在任何权利瑕疵，未与任意第三方产生和潜在任何纠纷。 ③本人自愿放弃上述发明专利申请权，并同意将上述专利权由圣荷泰天使（北京）国际贸易有限公司申请， 并将上述专利权全部权利归属于圣荷泰天使（北京）国际贸易有限公司。④如因实际情况与本人承诺不相 符，导致任何法律责任和不利后果，均由本人承担避免给公司造成任何损失。经自查，公司与实际控制人 杨清汉均未违反所作出的承诺。 （3）针对产品质量，公司实际控制人杨清汉承诺公司销售的所有产品质量均符合中国法律法规规定的 相关标准，并自愿承担因此导致的所有责任。经自查，实际控制人杨清汉未违反所作出的承诺。 （4）针对公司社会保险和住房公积金缴纳情况，公司实际控制人杨清汉出具《承诺函》：“圣荷桔色 已按国家有关法律法规的规定缴纳社会保险金（包括基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工 伤保险费、生育保险费）和住房公积金，如将来因社会保险或住房公积金管理机构要求等任何原因出现需 公司补缴社会保险或住房公积金以及滞纳金之情形或被相关部门处罚，本人将无条件支付所有需补缴的社 会保险或住房公积金、应缴纳的滞纳金及罚款款项，避免给公司带来任何损失或不利影响。”经自查，控 股股东圣荷泰天使、实际控制人杨清汉均未违反所作出的承诺。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 25 （5）针对独立性，公司承诺：本公司拥有独立于控股股东、实际控制人或其他关联方的员工。本公司 与全体员工均签订劳动合同，并在有关的社会保障、工薪报酬等方面独立管理。本公司拥有独立于控股股 东、实际控制人或其他关联方的独立运营的资产。本公司最近两年内不存在资产被控股股东、实际控制人 及其控制的其它企业占用、或者为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业提供担保的情形。本公司独 立对外签订采购合同、销售合同等与业务有关的法律文件，独立开展业务，本公司业务独立于控股股东、 实际控制人或其他关联方。本公司设立了与生产经营相关的生产、销售等内部机构，具有独立经营的条件 和能力，本公司各内部机构独立于控股股东、实际控制人或其他关联方。本公司拥有独立的财务会计部门， 建立了独立、规范的财务会计制度，能够独立进行财务决策。本公司拥有独立的银行账户，没有与任何股 东共用银行账户。本公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳税款义务。经自查，公司未违反所作出的承诺。 （6）针对同业竞争，公司控股股东圣荷泰天使、实际控制人杨清汉承诺：不在中国境内外直接或间接 从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机 构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、 机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。经自查，实际控制人未违反所作出的承诺。 （7）北京圣荷生物科技股份有限公司持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员已出具了《关于 不进行同业竞争的承诺函》，并签字承诺如下：“本人及本人控制和可以施加重大影响的其他企业目前没 有以任何形式从事与股份公司及股份公司控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业 务或活动。本人在作为股份公司的股东、董事、监事、高级管理人员期间，保证本人及本人控制和可以施 加重大影响的其他企业不在中国境内、外以任何形式直接或间接从事与股份公司主营业务或者主营产品相 竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括但不限于在中国境内、外投资、收购、兼并与股份公司主营业务 或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。本人将不会利用股东、董事、监事、高级管 理人员的地位，通过任何途径或方式损害股份公司及股份公司其他股东的合法利益。本人因违反上述承诺 所获的利益及权益将归股份公司及其控股企业所有；本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给股份公司及 其控股企业造成的一切经济损失，以及股份公司及其控股企业为主张其经济损失而支出的所有费用。”经 自查，以上人员均未违反所作出的承诺。 （二）自愿披露的重要事项 (1)2015 年 9 月 11 日，公司以一般贸易方式申报从泰国采购的葛根粉一票，价值人民币 58,770 元，根据新资源食品名录申报税号为 14049090，关税税率为 15%，监管条件 AB ，而北京首都 机场海关认为实际货物申报税号应为 12119039，关税税率为 6%，监管条件为 ABQ(Q 为进口药品通关 单)。 在接到北京海关相关意见后我公司派专人走访了北京市食品药品监督管理局首都机场地区及保税 区分局，该局药品管理科明确表示：列入原卫生部公布的药食同源目录（包括葛根粉）的商品在内外 包装未明示功能主治等医疗内容的情况下不按药品管理，按食品类申报并无不当，同时 2015 年 10 月 27 日向北京海关归类办公室书面提出了重新归类申请，2015 年 12 月 24 日，北京海关归类办答复我公 司，上级归类部门将葛根粉仍归入药品类 12 章。 根据 2016 年 7 月 5 日中华人民共和国首都机场海关出具的首关缉违字[2016]335 号行政处罚决定 书，对我公司处以罚款人民币 6,400 元。公司已按时缴纳上述罚款。 （2）因公司筹划重大资产重组事项，经公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请，公 司股票已于 2016 年 9 月 28 日开市起停牌；2016 年 3 月 14 日，公司就本次重大资产重组进行了 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 26 首次信息披露，披露了圣荷桔色第一届董事会第十二次会议决议等公告、重大资产重组报告书、独立 财务顾问报告、法律意见书、审计报告、评估报告等相关文件，以本次重大资产重组的《评估报告》 的资产评估结果为依据，经协商确定购买标的资产的交易价格为 2,240 万元。2017 年 3 月 17 日， 公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的《关于北京圣荷桔色科技股份有限公司重大 资产重组首次信息披露的问题清单》，目前公司及独立财务顾问等中介机构正积极准备向全国中小企 业股份转让系统有限责任公司提交回复。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 27 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 新余市圣荷泰天使资产管理 中心（有限合伙） 5,500,000 0 5,500,000 91.66 5,500,000 0 2 杨清汉 400,000 0 400,000 6.67 400,000 0 3 何伟鸿 100,000 0 100,000 1.67 100,000 0 合计 6,000,000 0 6,000,000 100 6,000,000 0 前十名股东间相互关系说明：股东圣荷泰天使为股东杨清汉和股东何伟鸿共同设立的有限合伙企业，其中杨清汉持有圣荷泰 天使 80%合伙份额，何伟鸿持有圣荷泰天使 20%合伙份额；股东杨清汉与何伟鸿之间无关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 2016 年年末公司控股股东为新余市圣荷泰天使资产管理中心（有限合伙），成立于 2015 年 7 月 14 日，组织机构代码为 31001541-1，注册资本为 6,500,000 元，普通合伙人为杨清汉。何伟鸿 认缴出资人民币 130 万元，实缴出资人民币 110 万元，持有合伙企业 20%的合伙份额；杨清汉认缴 出资人民币 520 万元，实缴出资人民币 440 万元，持有合伙企业 80%的合伙份额。 报告期内控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 6,000,000 100.00 - 6,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 5,900,000 98.33 - 5,900,000 98.33 董事、监事、高管 100,000 1.67 - 100,000 1.67 核心员工 - - - - - 总股本 6,000,000 100.00 - 6,000,000 100.00 普通股股东人数 3 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 28 公司实际控制人杨清汉直接持有圣荷桔色 6.67%的股权，同时通过圣荷泰天使间接持有圣荷桔色 73.33%的股权，即杨清汉直接和间接持有圣荷桔色合计 80.00%的股权。圣荷泰天使持有圣荷桔色 91.66%的股权，杨清汉作为圣荷泰天使的普通合伙人，能够控制圣荷泰天使持有的圣荷桔色 91.66% 的表决权，因此杨清汉直接和间接控制了圣荷桔色合计 98.33%的表决权。同时，杨清汉担任公司董 事长和总经理，能够控制公司的经营与决策，其直接和间接持有的股权不存在质押、冻结和其他争议。 杨清汉，男，1976 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于闽南师范大 学计算机及其应用专业。1997 年 9 月至 2003 年 5 月，就职于厦门科华恒盛股份有限公司北京分公司， 任商务代表一职；2005 年 10 月至 2015 年 5 月，就职于 St.Herb Cosmetics International Co.,Ltd 北京代表处，任首席代表一职；2007 年 11 月至 2015 年 5 月，任厦门智汇树文化传播有限公司执行 董事兼总经理；2014 年 7 月至今，任厦门太阳花自然教育咨询有限公司董事长；2015 年 7 月至 2015 年 8 月，任圣荷泰天使（北京）国际贸易有限公司执行董事、总经理；2015 年 9 月至今，任北京圣 荷桔色科技股份有限公司（原“北京圣荷生物科技股份有限公司”）董事长、总经理。 报告期内公司实际控制人未发生变化。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 29 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况（如有） 不适用 三、债券融资情况 不适用 四、间接融资情况 不适用 五、利润分配情况 报告期内，公司未进行利润分配。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在 公司领 取薪酬 杨清汉 董事长、总经理 男 41 本科 2015.9.24--2018.9.23 是 何伟鸿 董事 男 36 本科 2015.9.24--2018.9.23 否 陆元冲 董事 男 50 大专 2015.9.24--2018.9.23 否 周小梅 董事、市场总监 女 31 大专 2015.9.24--2018.9.23 是 白 婧 董事、财务总监、董事会秘书 女 27 本科 2015.9.24--2018.9.23 是 王 茵 监事会主席 女 35 本科 2015.9.24--2018.9.23 否 李晓英 监事 女 55 研究生 2015.9.24--2018.9.23 否 黄青艳 职工监事 女 30 大专 2015.9.24--2018.9.23 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 控股股东圣荷泰天使为股东杨清汉和股东何伟鸿共同设立的有限合伙企业，其中杨清汉持有圣荷泰天 使 80%的合伙份额，何伟鸿持有圣荷泰天使 20%的合伙份额；股东杨清汉与股东何伟鸿之间无关联关系。 其他董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，与控股股东、实际控制人间也无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 杨清汉 董事长、总经理 400,000 0 400,000 6.67 0 何伟鸿 董事 100,000 0 100,000 1.67 0 合计 - 500,000 0 500,000 8.34 0 （三）变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 总经理 1 1 人力行政部 1 1 财务部 2 2 市场行销部 2 2 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 31 按教育程度分类 期初人数 期末人数 本科 6 6 专科 6 6 员工总计 12 12 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司员工结构保持稳定，未发生重大变化。 2、薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文 件，与所有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、补贴、奖金，公司依据国家有关法律、 法规及地方相关社会保险政策，为所有员工办理了社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 3、人员招聘：公司有针对性地招聘应届毕业生和优秀专业人才，为人才提供发挥自己才干的舞台和机 会，帮助人才实现自身的价值，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。 4、培养计划：公司注重人才的培养，为员工提供可持续发展的机会与实现自我价值的平台，制定年度 培训计划，加强对全体员工的培训。新员工入职后，将进行入职培训、岗位技能培训，在职员工进行业务 及管理技能培训，通过培训全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 不适用 客服部 2 2 研发部 2 2 库存发货部 2 2 员工总计 12 12 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 32 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》以及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关规范 性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善治理结构，公司制定了《北京圣荷桔色科技股份有 限公司章程》、《北京圣荷桔色科技股份有限公司股东大会议事规则》、《北京圣荷桔色科技股份有限公 司董事会议事规则》、《北京圣荷桔色科技股份有限公司监事会议事规则》、《重大投资决策管理办法》、 《对外担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《董事 会秘书工作细则》等内控管理制度。 在 2015 年有限公司阶段，公司尚未建立起完善的内部控制制度，规范治理意识相对薄弱，存在关联 方资金往来未经股东会审议的情形。2015 年 9 月 24 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，会议通过 了股份公司三会议事规则以及《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《重大投资决策管理办法》 等制度，健全了公司的治理机制。 除上述情况外，截至报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规 则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求， 公司制定了《北京圣荷桔色科技股份有限公司章程》、《北京圣荷桔色科技股份有限公司股东大会议事规 则》、《北京圣荷桔色科技股份有限公司董事会议事规则》、《北京圣荷桔色科技股份有限公司监事会议 事规则》、《总经理工作细则》等一系列的规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员 的权责范围和工作程序，实现了制度建设上的完善。在召开股东大会、董事会、监事会召开前均按照规定 履行了通知程序，按照《公司法》、《公司章程》充分保证公司股东的知情权、参与权、质询权和表决权 等权利，通过股东大会的决策程序，公司的投资者的股东权利得到较为有效的保障，保证公司对公司股东 权利的平等保护。董事会经过评估认为，公司的治理机制能够有效的保障所有股东获得合适的保护和平等 的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，根据各事项的审批权限，经过公司董 事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。 4、公司章程的修改情况 2016 年 10 月 28 日，股份公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过公司章程，同意公司名称 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 33 变更为北京圣荷桔色科技股份有限公司。 除上述情形外，报告期内公司不存在其他修改公司章程的情形。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1.第一届第三次董事会审议通过: 《2015 年度审计报告》； 《控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明》。 2.第一届第四次董事会审议通过: 《2015 年度董事会工作报告》； 《2015 年度总经理工作报告》； 《控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明》； 《2015 年度财务决算报告》； 《2016 年度财务预算报告》； 《2015 年度审计报告》； 《2015 年度利润分配方案》； 《补充确认 2015 年度关联交易》； 《2016 年度关联交易预计》； 《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年审计机构的议 案》； 《关于北京圣荷生物科技股份有限公司年报重大差错责任追究制度的议 案》； 《关于召开 2015 年年度股东大会的方案》。 3.第一届第五次董事会审议通过: 《关于北京圣荷生物科技股份有限公司设立子公司的议案》； 《关于北京圣荷生物科技股份有限公司设立子公司开办费用的议案》； 《关于授权公司员工魏世芳办理北京圣荷生物科技股份有限公司设立子公 司事宜的议案》。 4.第一届第六次董事会审议通过: 《2016 年半年度报告》。 5.第一届第七次董事会审议通过: 《关于北京圣荷生物科技股份有限公司股票发行方案的议案》； 《关于签署<股票发行认购协议>的议案》； 《关于提请股东大会授权董事会全权办理股票发行事宜的议案》； 《关于修订<北京圣荷生物科技股份有限公司公司章程>的议案》； 《关于授权董事会与主办券商、存放募集资金的商业银行签订三方监管协 议的议案》； 《关于<北京圣荷生物科技股份有限公司资金募集管理制度>的议案》； 《关于召开北京圣荷生物科技股份有限公司修订公司 2016 年第一次临时股 东大会的议案》。 6.第一届第八次董事会审议通过: 《关于取消北京圣荷生物科技股份有限公司股票发行方案的议案》； 《关于取消召开北京圣荷生物科技股份有限公司修订公司 2016 年第一次临 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 34 时股东大会的议案》。 7.第一届第九次董事会审议通过: 《关于变更北京圣荷生物科技股份有限公司公司名称的议案》； 《关于修订<北京圣荷生物科技股份有限公司章程>的议案》； 《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司名称变更事宜的议案》； 《关于召开北京圣荷生物科技股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会的 议案》。 8.第一届第十次董事会审议通过: 《关于变更公司 2016 年度审计机构的议案》； 《关于召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1.第一届第二次监事会审议通过: 《2015 年度监事会工作报告》； 《2015 年控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说 明》； 《2015 年度财务决算报告》； 《2016 年度财务预算报告》； 《2015 年度审计报告》； 《2015 年度利润分配方案》； 《补充确认 2015 年度关联交易》； 《2016 年度关联交易预计》； 《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年审计机构的 议案》。 2.第一届第三次监事会审议通过: 《2016 年半年度报告》。 股东大会 2 1.2015 年年度股东大会审议通过: 《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》； 《关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案》； 《控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计说明》； 《2015 年度财务决算报告》； 《2016 年度财务预算报告》； 《2015 年度审计报告》； 《2015 年度利润分配方案》； 《补充确认 2015 年度关联交易》； 《2016 年度关联交易预计》； 《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙）为公司 2016 年审计机构的 议案》。 2.2016 年第一次临时股东大会审议通过: 《关于变更北京圣荷生物科技股份有限公司公司名称的议案》； 《关于修订<北京圣荷生物科技股份有限公司章程>的议案》； 《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司名称变更事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司内部组织架构与规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决 程序符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，在实践中能够规范运作，履行各自的权利义 务，未发现重大违法违规情形，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 35 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》、《公司章程》等 文件的相关规定，结合公司自身实际情况全面推行规范化管理，公司股东大会、董事会、监事会和高级管 理人员各司其职、履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现 象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求，并促使公司董事、监事、 高级管理人员严格遵守《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，在《公司章程》和公司股东大 会的具体授权范围内，董事会负责审议公司的经营战略和重大决策，高级管理人员在董事会的授权范围内 负责公司的日常生产经营活动。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的 培训，使公司的各项内部控制制度更加健全，治理更加规范，有效保证了公司正常的经营和规范化运作。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，并促使公司董事、监事、高级管理人员严 格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司明确了投资者关系管理工作的机构及负责人，公司董事会秘书全面负责投资者关系管 理各项工作。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股 东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能 够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据自身发展情况，不断更新和完善相关制度， 保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定，并于 2016 年 4 月 29 日第一届董事会第四次会议审议通过了《北京圣荷生物科技股份有限公司年报重大差错责任追究制度》， 力争做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，严格依照《公司法》、《证券法》及相关信息披露规 则的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司股东的利益，执行情况良好。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 36 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 立信中联审字[2017]D-0056 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 审计报告日期 2017 年 3 月 10 日 注册会计师姓名 何晓云 赖松 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 审计报告正文： 审 计 报 告 立信中联审字[2017]D-0056 号 北京圣荷桔色科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京圣荷桔色科技股份有限公司（以下简称圣荷桔色公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是圣荷桔色公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，圣荷桔色公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了圣荷 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 37 科技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和合并及 公司现金流量。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：赖松 中国注册会计师：何晓云 中国天津市 二〇一七年三月十日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 八、（一） 3,603,151.26 3,145,596.94 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 八、（二） 923,185.83 5,608,324.24 预付款项 八、（三） 6,731,974.05 379,184.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、（四） 13,049.00 15,437.59 买入返售金融资产 存货 八、（五） 5,472,980.04 189,426.84 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 八、（六） 87,125.58 流动资产合计 16,831,465.76 9,337,970.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 38 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 八、（七） 22,150.89 34,635.21 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、（八） 708,333.38 790,857.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 八、（九） 15,667.50 78,081.04 其他非流动资产 非流动资产合计 746,151.77 903,573.87 资产总计 17,577,617.53 10,241,544.45 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 八、（十） 1,989,506.40 70,000.00 预收款项 八、（十一） 1,692,694.48 744,558.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、（十二） 148,978.40 156,392.76 应交税费 八、（十三） 1,063,460.14 262,198.18 应付利息 应付股利 其他应付款 八、（十四） 1,047,329.40 1,021,600.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 39 流动负债合计 5,941,968.82 2,254,748.94 非流动负债： - - 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - - 负债合计 5,941,968.82 2,254,748.94 所有者权益（或股东权益）： 股本 八、（十五） 6,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 八、（十六） 1,822,686.30 1,822,686.30 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 八、（十七） 261,548.22 一般风险准备 未分配利润 八、（十八） 3,551,414.19 164,109.21 归属于母公司所有者权益合计 11,635,648.71 7,986,795.51 少数股东权益 所有者权益合计 11,635,648.71 7,986,795.51 负债和所有者权益总计 17,577,617.53 10,241,544.45 法定代表人：杨清汉 主管会计工作负责人：白婧 会计机构负责人：白婧 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,853,140.38 3,145,596.94 以公允价值计量且其变动计入当期 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 40 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、（一） 701,085.14 5,608,324.24 预付款项 820,958.81 379,184.97 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、（二） 3,513,049.00 15,437.59 存货 5,229,122.52 189,426.84 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 86,224.38 流动资产合计 12,203,580.23 9,337,970.58 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（三） 1,000,000.00 投资性房地产 固定资产 22,150.89 34,635.21 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 708,333.38 790,857.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 12,745.12 78,081.04 其他非流动资产 非流动资产合计 174,3229.39 903,573.87 资产总计 13,946,809.62 10,241,544.45 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 - 70,000.00 预收款项 1,662,480.00 744,558.00 应付职工薪酬 148,978.40 156,392.76 应交税费 485,744.13 262,198.18 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 41 应付利息 应付股利 其他应付款 1,047,329.40 1,021,600.00 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,344,531.93 2,254,748.94 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - - 负债合计 3,344,531.93 2,254,748.94 所有者权益： 股本 6,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,822,686.30 1,822,686.30 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 261,548.22 未分配利润 2,518,043.17 164,109.21 所有者权益合计 10,602,277.69 7,986,795.51 负债和所有者权益合计 13,946,809.62 10,241,544.45 法定代表人：杨清汉 主管会计工作负责人：白婧 会计机构负责人：白婧 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 42 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 19,018,400.18 15,884,385.02 其中：营业收入 八、（十九） 19,018,400.18 15,884,385.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 八、（十九） 10,787,004.86 11,712,242.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、（二十） 60,203.69 66,330.73 销售费用 八、（二十一） 1,145,125.68 777,168.42 管理费用 八、（二十二） 2,398,510.01 1,947,999.65 财务费用 八、（二十三） -10,938.67 16,744.82 资产减值损失 八、（二十四） -249,654.20 24,398.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,888,148.81 1,339,500.20 加：营业外收入 八、（二十五） 0.33 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 八、（二十六） 6,400.00 124,705.14 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,881,749.14 1,214,795.06 减：所得税费用 八、（二十七） 1,232,895.94 343,219.26 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,648,853.20 871,575.80 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 3,648,853.20 871,575.80 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 43 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 3,648,853.20 871,575.80 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,648,853.20 871,575.80 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.61 0.37 （二）稀释每股收益 0.61 0.37 法定代表人：杨清汉 主管会计工作负责人：白婧 会计机构负责人：白婧 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（四） 15,670,368.22 15,884,385.02 减：营业成本 十三、（四） 9,023,855.17 11,712,242.48 营业税金及附加 35,530.16 66,330.73 销售费用 994,036.35 777,168.42 管理费用 2,389,693.79 1,947,999.65 财务费用 -21,674.27 16,744.82 资产减值损失 -261,343.71 24,398.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,510,270.73 1,339,500.20 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 6,400.00 124,705.14 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,503,870.73 1,214,795.06 减：所得税费用 888,388.55 343,219.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,615,482.18 871,575.80 五、其他综合收益的税后净额 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 44 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 2,615,482.18 871,575.80 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.37 （二）稀释每股收益 0.37 法定代表人：杨清汉 主管会计工作负责人：白婧 会计机构负责人：白婧 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 28,134,915.97 17,014,749.89 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 八、（二十九） 13,001.54 1,009,920.31 经营活动现金流入小计 28,147,917.51 18,024,670.20 购买商品、接受劳务支付的现金 23,183,996.00 12,800,926.74 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 45 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,268,667.00 902,783.91 支付的各项税费 946,165.43 2,408,650.10 支付其他与经营活动有关的现金 八、（二十九） 2,291,534.76 2,336,619.86 经营活动现金流出小计 27,690,363.19 18,448,980.61 经营活动产生的现金流量净额 457,554.32 -424,310.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,930.26 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 - 38,930.26 投资活动产生的现金流量净额 - -38,930.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 5,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 八、（二十九） 575,000.00 筹资活动现金流入小计 - 6,075,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 20,737.5 支付其他与筹资活动有关的现金 八、（二十九） 2,765,000.00 筹资活动现金流出小计 - 2,785,737.50 筹资活动产生的现金流量净额 - 3,289,262.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 八、（二十九） 457,554.32 2,826,021.83 加：期初现金及现金等价物余额 八、（二十九） 3,145,596.94 319,575.11 六、期末现金及现金等价物余额 八、（二十九） 3,603,151.26 3,145,596.94 法定代表人：杨清汉 主管会计工作负责人：白婧 会计机构负责人：白婧 （六）母公司现金流量表 单位：元 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 46 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,421,294.30 17,014,749.89 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 12,618.97 1,009,920.31 经营活动现金流入小计 24,433,913.27 18,024,670.20 购买商品、接受劳务支付的现金 16,892,515.88 12,800,926.74 支付给职工以及为职工支付的现金 1,268,667.00 902,783.91 支付的各项税费 946,165.43 2,408,650.10 支付其他与经营活动有关的现金 5,619,021.52 2,336,619.86 经营活动现金流出小计 24,726,369.83 18,448,980.61 经营活动产生的现金流量净额 -292,456.56 -424,310.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,930.26 投资支付的现金 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,000,000.00 38,930.26 投资活动产生的现金流量净额 - 1,000,000.00 -38,930.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,500,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 575,000.00 筹资活动现金流入小计 - 6,075,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,737.50 支付其他与筹资活动有关的现金 2,765,000.00 筹资活动现金流出小计 - 2,785,737.50 筹资活动产生的现金流量净额 - 3,289,262.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 十三、（五） -1,292,456.56 2,826,021.83 加：期初现金及现金等价物余额 十三、（五） 3,145,596.94 319,575.11 六、期末现金及现金等价物余额 十三、（五） 1,853,140.38 3,145,596.94 法定代表人：杨清汉 主管会计工作负责人：白婧 会计机构负责人：白婧 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 6,000,000.00 1,822,686.30 164,109.21 7,986,795.51 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 1,822,686.30 164,109.21 7,986,795.51 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 261,548.22 3,387,304.98 3,648,853.20 （一）综合收益总额 3,648,853.20 3,648,853.20 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 261,548.22 -261,548.22 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 48 1．提取盈余公积 261,548.22 -261,548.22 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,000,000.00 1,822,686.30 261,548.22 3,551,414.19 11,635,648.71 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续债 其 他 一、上年期末余额 500,000.00 111,521.97 1,003,697.74 1,615,219.71 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 49 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 500,000.00 111,521.97 1,003,697.74 1,615,219.71 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 5,500,000.00 1,822,686.30 -111,521.97 -839,588.53 6,371,575.80 （一）综合收益总额 871,575.80 871,575.80 （二）所有者投入和减少资本 5,500,000.00 1,822,686.30 7,322,686.30 1．股东投入的普通股 5,500,000.00 5,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 1,822,686.30 1,822,686.30 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 -111,521.97 -1,711,164.3 -1,822,686.30 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -111,521.97 -1,711,164.3 -1,822,686.30 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 50 法定代表人：杨清汉 主管会计工作负责人：白婧 会计机构负责人：白婧 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 6,000,000.00 1,822,686.30 164,109.21 7,986,795.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 1,822,686.30 164,109.21 7,986,795.51 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 261,548.22 2,353,933.96 2,615,482.18 （一）综合收益总额 2,615,482.18 2,615,482.18 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,000,000.00 1,822,686.30 164,109.21 7,986,795.51 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 51 （三）利润分配 261,548.22 -261,548.22 1．提取盈余公积 261,548.22 -261,548.22 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,000,000.00 1,822,686.30 261,548.22 2,518,043.17 10,602,277.69 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 111,521.97 1,003,697.74 1,615,219.71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 500,000.00 111,521.97 1,003,697.74 1,615,219.71 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 52 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 5,500,000.00 1,822,686.30 -111,521.97 -839,588.53 6,371,575.80 （一）综合收益总额 871,575.80 871,575.80 （二）所有者投入和减少资本 5,500,000.00 1,822,686.30 7,322,686.3 1．股东投入的普通股 5,500,000.00 5,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 1,822,686.30 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 -111,521.97 -1,711,164.3 -1,822,686.30 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -111,521.97 -1,711,164.3 -1,822,686.3 四、本年期末余额 6,000,000.00 1,822,686.30 164,109.21 7,986,795.51 法定代表人：杨清汉 主管会计工作负责人：白婧 会计机构负责人：白婧 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 53 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年度合并财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 北京圣荷桔色科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为北京圣荷 生物科技股份有限公司，曾用名北京圣荷赛天使化妆品有限公司、圣荷泰天使（北京）国际 贸易有限公司，系于 2009 年 5 月 8 日经北京市工商行政管理局昌平分局批准,由自然人股东 凡霞、刘仁凯共同出资设立，公司成立时法定代表人为刘仁凯，注册资本和实收资本均为人 民币 50 万元。 本公司历次股权变动情况如下： （1）2009 年 5 月 7 日，刘仁凯和凡霞分别出资 40 万元、10 万元共同投资设立，由北京 嘉信达盛会计师事务所有限责任公司出具京嘉验字 C（2009）第 291 号《验资报告》审验， 并经北京市工商行政管理局昌平分局批准设立，取得注册号为“110114011908440”的《企 业法人营业执照》。 （2）根据 2012 年 7 月 25 日公司股东会决议，全体股东一致同意凡霞将货币出资 10 万 元转让给张莹莹；并经北京市工商行政管理局海淀分局变更登记，变更后股权结构如下： 股东名称 投资方式 投资金额 投资比例 刘仁凯 货币出资 400,000.00 80.00% 张莹莹 货币出资 100,000.00 20.00% 合 计 500,000.00 100.00% （3）根据 2015 年 7 月 1 日公司股东会决议，全体股东一致同意刘仁凯将 40 万元货币出 资转让给杨清汉，张莹莹将 10 万元货币出资转让给何伟鸿；并经北京市工商行政管理局海 淀分局变更登记，变更后股权结构如下： 股东名称 投资方式 投资金额 投资比例 杨清汉 货币出资 400,000.00 80.00% 何伟鸿 货币出资 100,000.00 20.00% 合 计 500,000.00 100.00% st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 54 （4）2015 年 8 月 12 日公司股东会决议，同意新增股东新余市圣荷泰天使资产管理中心 （有限合伙）向本公司增资 550 万元，注册资本变更为 600 万元，并经北京市工商行政管理 局海淀分局变登记，变更后股权结构如下： 股东名称 投资方式 投资金额 投资比例 杨清汉 货币出资 400,000.00 6.67 % 何伟鸿 货币出资 100,000.00 1.67 % 新余市圣荷泰天使 资产管理中心（有限 合伙） 货币出资 5,500,000,00 91.66% 合 计 6,000,000,00 100.00 % （5） 2015 年 8 月 28 日，本公司召开临时股东会议，全体股东一致同意按截至 2015 年 8 月 31 日止的账面净资产值折股整体变更为股份有限公司，变更后股本为 600 万普通股， 每股面值为 1 元。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师字[2015]第 250366 号《审计报告》，报告显示本公司 2015 年 8 月 31 日经审计的账面净资产值为 7,822,686.30 元；根据中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2015]第 1206 号《圣荷泰天使（北 京）国际贸易有限公司拟整体变更为股份有限公司评估项目资产评估报告》，以 2015 年 8 月 31 日为基准日，圣荷泰有限净资产评估值为 797.86 万元。 （6） 2015 年 9 月 24 日公司创立大会暨 2015 年第一次股东大会，同意公司整体变更 设立为股份有限公司。依据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2015] 第 250366 号《审计报告》，以有限公司截至 2015 年 8 月 31 日的净资产 7,822,686.30 元， 全体发起人按 1：1.3038 的比例折为 600 万普通股，变更前后各股东的持股比例不变，其余 净资产值 1,822,686.30 元计入资本公积。各股东投入的资本由立信会计师事务所（特殊普 通合伙）出具的信会师报字[2015]第 250391 号《验资报告》予以验证。2015 年 11 月 04 日， 公司取得北京市工商行政管理局海淀分局核发的统一社会信用代码为 91110108689217858E 的《企业法人营业执照》，股份公司正式成立。 股份公司股东及持股比例如下： 股东名称 投资方式 投资金额 投资比例 杨清汉 净资产折股 400,000.00 6.67 % 何伟鸿 净资产折股 100,000.00 1.67 % 新余市圣荷泰天使 资产管理中心（有限 合伙） 净资产折股 5,500,000,00 91.66% st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 55 合 计 6,000,000,00 100.00 % （7）2016 年 5 月 4 日，本公司股票挂牌公开转让申请已经全国中小企业股份转让系统 有限责任公司同意，于 2016 年 5 月 4 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司基本情况具体如下： 法定代表人：杨清汉 注册资本和实收资本均为人民币：600 万元 统一社会信用代码：91110108689217858E 注册地址：北京市海淀区上地东路 35 号院 1 号楼 5 层 3-607 公司类型：股份有限公司 营业期限：2009 年 05 月 08 日至长期 证券简称：圣荷桔色 证券代码：837125 经营范围主要包括：销售食品。一般经营项目：销售化妆品、五金交电、玩具；技术开 发、技术服务、技术转让；技术进出口、货物进出口、代理进出口。（未取得行政许可的项 目除外） 二、财务报表编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 关规定(以下合称“企业会计准则”)编制财务报表。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 企业 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况、以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合 并及公司现金流量。 四、 重要会计政策和会计估计 （一）会计期间 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 56 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，其他项目均按历史成本 计量。如果资产发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。、 （四）企业合并 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 57 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 （五）合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 单独主体）均纳入合并财务报表。 控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回 报，并且有能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方 的回报产生重大影响的活动，根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、 金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑 所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致 对控制所涉及的相关要素发生变化，则进行重新评估。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 58 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子 公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报 表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 59 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 60 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 （六）现金及现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金 额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 （七）外币业务和外币报表折算 对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似 汇率指交易发生日当月月初的汇率。 年末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差 额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的 汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式 计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值 变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不产生汇兑差额。 （八）金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 61 管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融 资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的核算 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价 值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认 金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损 益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。 （2） 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按 票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间 或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投 资收益。 （3） 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入 当期损益。 （4） 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的年末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的年末成本为 其初始取得成本。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 62 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用实际利率法与摊余成本 进行后续计量。 3、金融资产减值 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减 值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： （1） 发行人或债务人发生严重的财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （7） 其他表明应收款项发生减值的客观证据。 （九）应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 63 单项金额重大的应收款项的确认标准：本公司将单项金额在 100 万元以上的应收账款、 其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进 行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，将其 归入相应组合计提坏账准备。 2、 按组合计提坏账准备应收款项 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似 的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时 情况分析法确定坏账准备计提的比例，具体如下： 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 无风险组合 合并范围内的子公司 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 无风险组合 不计提坏账 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应 收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 （十）存货 存货包括：外购库存商品、低值易耗品。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 64 购入、自制的存货取得时按实际成本计价；债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应 收债权的公允价值为基础确定其入账价值；存货发出时按移动加权平均法计价；低值易耗品 领用时按一次转销法核算；采用永续盘存制。 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备。 存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债 表日后事项的影响：对于库存商品和用于出售的材料等，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末通常按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价 准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十一）固定资产 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过 一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 本公司固定资产分为电子设备、办公家具。 本公司固定资产按原值扣除其预计净残值及所提减值准备后，按预计使用寿命采用年限 平均法分类计提。各类固定资产预计使用年限及年折旧率如下： 类别 折旧方法 净残值率（%） 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 0.00 3 33.33 办公家具 年限平均法 0.00 5 20.00 当固定资产存在下列迹象时，应计提减值准备：固定资产市价当期大幅度下跌，其跌幅 明显高于因时间推移或者正常使用而预计的下跌；企业经营所处的经济、技术或者法律等环 境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响； 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 65 量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低；有证据表明固定资产已经陈旧过时 或者其实体已经损坏；固定资产已经或者将闲置、终止使用或者计划提前处置；公司内部报 告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；其他表明固定资产 可能已经发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产公允价值减去处置 费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。 固定资产的公允价值减 去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归 属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类 似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定；或无法可靠估计固定资产的公 允价值净额，则以该固定资产持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金 额。 可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减计至可收回金额，减计的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十二）在建工程 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成 本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用（详见附注二、 16“借款费用”）。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本 化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调 整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在减值迹象， 则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值， 则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。资产减值 损失一经确认，在以后期间不予转回。 在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。在建工程 可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰 高确定。 （十三）借款费用 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 66 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 67 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （十四）无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 68 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值 的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残 值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 本公司无形资产列示及摊销年限如下： （十五）长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各 项目名称 规定年限 商标权 10 年 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 69 项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 （十六）职工薪酬 1、 短期薪酬 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 2、辞退福利 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。 3、离职后福利 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 （十七）预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计 负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出 企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 70 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 （十八）收入 1、一般收入确认原则 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （1）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，根据客户的验 收结果确认劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计的条件：收入的金额能够可靠地计 量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将 发生的成本能够可靠地计量。 （2）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，收入的金额能可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业， 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定利息收入金额；使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 2、收入具体确认原则 业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，并在销货清单上签字确认，财务人员 根据业务人员确认的销货申请通知仓库办理出库手续。由客户确认销货清单。 公司对经销商收入确认的原则为：财务部收到经销商签收的销货清单并开具发票之时， 确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认销售收入，并按照销售清单所 列货品进行成本结转。 根据公司与经销商签订的销售合同、报告期内的退换货情况、货款回笼情况及实际交易 情况，公司对经销商的销售属于买断式销售，公司将产品转移或将相关产品的所有权凭证并 交付经销商后，与产品所有权上的主要风险和报酬随之转移，满足收入确认的条件，符合《企 业会计准则》收入确认条件。 A、公司将产品交付经销商后，经销商与终端客户之间的结算价格不再影响公司与经销 商对该项产品之间的结算价格，该产品可能发生减值或毁损等形成的损失与公司无关。因此， st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 71 公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给经销商。 B、公司产品交付经销商后，由经销商对产品实物进行管理，并由其自主决定对终端客 户进行销售。报告期内及期后不存在经销商销售退回的情形。因此，公司既没有保留通常与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品实施有效控制。 C、公司发货给经销商时，销售合同/订单已确定相应的销售单价。说明产品发货时，收 入已能够可靠地计量。 D、公司对经销商的货款回笼情况较好，表明相关的经济利益很可能流入企业。 E、公司发货时,产品的销售成本能够可靠地计量。 公司作为贸易型公司，直接外购商品后进行销售，无生产加工过程，故营业成本均为采 购库存商品发生的金额。在产品发货并经对方确认的销售清单后予以确认收入的同时确认营 业成本。 （十九）建造合同 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同 收入和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能 够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可 能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收 入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例已经完成的合同工作量 占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。 资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金 额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计 已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。 （二十）政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 72 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 1、递延所得税资产的确认 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额。 2、递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： 商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 3、递延所得税资产减值 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 73 面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）关于会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更。 （二）关于会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 （三）关于重要前期差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正。 六、 税项 主要税种和税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 17 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3 地方教育附加 按实际缴纳的增值税计缴 2 七、企业合并及合并财务报表 （一）子企业情况 序号 企业名称 级次 企业 类型 注册地 主要营业地 业务 性质 1 北京百树红国际贸易有限公司 2 级 1 北京市 北京市 商业 （续） 序号 企业名称 注册资本 （万元） 持股比 例（%） 享有的表 决权（%） 实收资本 （万元） 取得 方式 1 北京百树红国际贸易有限公司 100.00 100.00 100.00 100.00 1 注：1、企业类型：1、境内非金融子企业，2、境内金融子企业，3、境外子企业，4、 事业单位，5、基建单位 2、取得方式：1、投资设立，2、同一控制下的企业合并，3、非同一控制下的企业 合并，4、其他 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 74 八、财务报表重要项目的说明 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） （一）货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 现金 25,425.14 12,359.51 银行存款 3,390,277.04 3,133,237.43 其他货币资金 187,449.08 其中：支付宝 184,775.22 微信 2,673.86 合计 3,603,151.26 3,145,596.94 注：1、截至 2016 年 12 月 31 日，货币资金中无被冻结款项，亦不存在使用有限制、存 放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、2016 年 12 月 31 日其他货币资金余额为子公司北京百树红国际贸易有限公司收取客 户通过支付宝和微信支付的尚未提存到公司银行基本户的款项。 （二）应收账款 种 类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账 准备的应收账款 984,584.80 100.00 61,398.97 6.24 其中：账龄组合 984,584.80 100.00 61,398.97 6.24 无风险组合 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 合 计 984,584.80 100.00 61,398.97 6.24 （续） st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 75 种 类 2015.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 5,919,835.90 100.00 311,511.66 5.26 其中：账龄组合 5,919,835.90 100.00 311,511.66 5.26 无风险组合 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合 计 5,919,835.90 100.00 311,511.66 5.26 1、按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 741,190.20 75.28 37,059.51 5,809,438.60 98.14 290,471.93 1－2 年 243,394.60 24.72 24,339.46 60,397.30 1.02 6,039.73 2－3 年 50,000.00 0.84 15,000.00 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合 计 984,584.80 100.00 61,398.97 5,919,835.90 100.00 311,511.66 2、本报告期应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额-250,112.69 元。 4、应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 款 项 与本公司关系 期末数 账龄 占应收账款总额的比 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 76 内容 例（%） 上海誉兴贸易有限公司 货款 非关联方 263,500.00 1 年以内 26.76 上海耶彩贸易有限公司 货款 非关联方 243,394.60 1 年以内 24.72 北京桔色基业电子商务有 限公司 货款 非关联方 233,790.20 1 年以内 23.75 河南泰圣荷贸易有限公司 货款 非关联方 169,200.00 1 年以内 17.18 上海浍杏化妆品有限公司 货款 非关联方 74,700.00 1 年以内 7.59 合 计 984,584.80 100.00 5、本期无应收关联方款项情况。 （三）预付款项 （1）预付款项按账龄列示： 账 龄 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 1 年以内 6,731,974.05 100.00 379,184.97 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 6,731,974.05 100.00 379,184.97 100.00 （2）本报告期预付款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）按预付对象归集的期末预付款情况 单位名称 期末数 账龄 占预付账款总额 的比例（%） California exotio novelties 972,276.51 1 年以内 14.44 FUN FACTORY GMBH 964,732.67 1 年以内 14.33 HOT PRODUCTIONS AND VERTRIEBS GMBH 735,374.22 1 年以内 10.93 北美司工业（深圳）有限公司 666,708.42 1 年以内 9.90 PJUR GROUP LUXEMBOURG S.A. 622,561.00 1 年以内 9.25 合 计 3,961,652.82 58.85 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 77 （四）其他应收款 1、其他应收款分类批露 种 类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应 收款 14,320.00 100.00 1,271.00 8.88 其中：账龄组合 14,320.00 100.00 1,271.00 8.88 无风险组合 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合 计 14,320.00 100.00 1,271.00 8.88 （续） 种 类 2015.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 16,250.10 100.00 812.51 5.00 其中：账龄组合 16,250.10 100.00 812.51 5.00 无风险组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合 计 16,250.10 100.00 812.51 5.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,220.00 22.49 161.00 16,250.10 100.00 812.51 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 78 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1－2 年 11,100.00 77.51 1,110.00 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合 计 14,320.00 100.00 1,271.00 16,250.10 100.00 812.51 2、截止至 2016 年 12 月 31 日其他应收款不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位欠款。 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 458.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金 11,300.00 12,600.00 代付公积金 3,020.00 3,624.00 其他 26.10 合计 14,320.00 16,250.10 5、期末其他应收款余额前五名情况 单位名称 款项性质 与本公司 关系 期末余额 账龄 占其他应收款 总额比例（%） 坏账准备 王英 房租押金 非关联方 7,500.00 1-2 年 52.37 750.00 韩晓娟 房租押金 非关联方 3,600.00 1-2 年 25.14 360.00 公司员工 代付公积 金 非关联方 3,020.00 1 年以内 21.09 151.00 北京精诚顺昌 商贸有限公司 桶装水押 金 非关联方 200.00 1 年以内 1.40 10.00 合计 14,320.00 100.00 1,271.00 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 79 （五）存货 1、存货分类 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 5,472,980.04 5,472,980.04 189,426.84 189,426.84 合 计 5,472,980.04 5,472,980.04 189,426.84 189,426.84 2、存货跌价准备 本报告期存货无跌价情况。 3、存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 本报告期存货无含有借款费用资本化金额的情况 （六）其他流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 待抵扣进项税 87,125.58 合 计 87,125.58 （七）固定资产 （1）固定资产分类 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、账面原值合计： 38,930.26 38,930.26 电子设备 33,973.00 33,973.00 办公家具 4,957.26 4,957.26 二、累计折旧合计： 4,295.05 12,484.32 16,779.37 电子设备 3,908.39 11,324.28 15,232.67 办公家具 386.66 1,160.04 1,546.70 三、固定资产账面净值合计： 34,635.21 22,150.89 电子设备 30,064.61 18,740.33 办公家具 4,570.6 3,410.56 四、减值准备合计： - 电子设备 - st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 80 办公家具 - 五、固定资产账面价值合计： 34,635.21 22,150.89 电子设备 30,064.61 18,740.33 办公家具 4,570.6 3,410.56 （2）年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 0.00 元。 （3）暂时闲置的固定资产： 无。 （4）期末持有待售的固定资产情况： 无。 （5）未办妥产权证书的情况： 无。 （八）无形资产 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、无形资产原价合计 825,242.72 825,242.72 商标 825,242.72 825,242.72 二、无形资产累计摊销额合计 34,385.10 82,524.24 116,909.34 商标 34,385.10 82,524.24 116,909.34 三、无形资产账面净值合计 790,857.62 708,333.38 商标 790,857.62 708,333.38 四、无形资产减值准备累计金额合计 商标 五、无形资产账面价值合计 790,857.62 708,333.38 商标 790,857.62 708,333.38 （九）递延所得税资产 1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵消后的净额列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 一、递延所得税资产 15,667.50 62,669.97 78,081.04 312,324.17 资产减值准备 15,667.50 62,669.97 78,081.04 312,324.17 利润亏损 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 81 （十）应付账款 （1）应付款项按账龄分析列示如下： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 1,989,506.40 70,000.00 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 合 计 1,989,506.40 70,000.00 （2）本报告期应付账款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联 方的款项。 （3）应付账款期末余额单位情况 单位名称 与本公司 关系 2016.12.31 余额 账龄 占应付账款总 额的比例（%） 广州知爱排行国际贸易有限公司 非关联方 1,988,925.07 1 年以内 99.97 陕西君健药业有限公司 非关联方 581.33 1 年以内 0.03 合计 1,989,506.40 100.00 （十一）预收款项 （1）预收款项按账龄分析列示如下： 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 1,692,694.48 744,558.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 1,692,694.48 744,558.00 （2）本报告期预收账款中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关 联方的款项。 （3）预收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 期末余额 占预收账款期末余额 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 82 合计数的比例(%) 苏州泰美姿化妆品有限公司 货款 1,662,480.00 98.22 赵清南 货款 8,000.00 0.47 刘超 货款 8,000.00 0.47 范斐 货款 3,200.00 0.19 许恒勇 货款 2,751.48 0.16 合计 1,684,431.48 99.51 (十二) 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 2015.12.31 本年增加额 本年减少额 2016.12.31 一、短期薪酬 149,878.56 1,191,680.85 1,198,753.44 142,805.97 二、离职后福利-设定提存计划 6,514.20 69,571.79 69,913.56 6,172.43 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 156,392.76 1,261,252.64 1,268,667.00 148,978.40 （2）短期薪酬列示 项 目 2015.12.31 本年增加额 本年减少额 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 144,620.00 1,095,931.68 1,102,937.68 137,614.00 2、职工福利费 其中：非货币性福利 3、社会保险费 5,258.56 57,697.17 57,763.76 5,191.97 其中：基本医疗保险费 4,653.64 51,681.60 51,658.04 4,677.20 工伤保险费 232.68 1,881.03 1,973.16 140.55 生育保险费 372.24 4,134.54 4,132.56 374.22 4、住房公积金 38,052.00 38,052.00 - 5、工会经费和职工教育经费 6、辞退福利及内退补偿 其中：因解除劳动关系给予的补偿 预计内退人员支出 7、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 149,878.56 1,191,680.85 1,198,753.44 142,805.97 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 83 （3）设定提存计划列示 项 目 2015.12.31 本年增加额 本年减少额 2016.12.31 1、基本养老保险 6,204.00 66,588.60 66,869.54 5,923.06 2、失业保险 310.20 2,983.19 3,044.02 249.37 合 计 6,514.20 69,571.79 69,913.56 6,172.43 （十三）应交税费 项 目 2016.12.31 2015.12.31 增值税 275,373.33 172,093.85 所得税 755,042.01 69,453.05 城市维护建设税 19,276.14 12,046.58 教育费附加 8,261.20 5,162.82 地方教育附加 5,507.46 3,441.88 合 计 1,063,460.14 262,198.18 （十四）其他应付款 （1）按款项性质列示如下： 项目 2016.12.31 2015.12.31 押金保证金 1,003,000.00 1,000,000.00 库房租赁费 44,280.00 21,600.00 往来款 49.40 合 计 1,047,329.40 1,021,600.00 （2）其他应付款项按账龄分析列示如下： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 25,729.40 1,021,600.00 1-2 年 1,021,600.00 2-3 年 3 年以上 合 计 1,047,329.40 1,021,600.00 （3）截止至 2016 年 12 月 31 日其他应付款不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东及关联方的款项。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 84 （4）期末其他应付款余额前五名情况 单位名称 款项性质 与本公司 关系 2016.12.31 余额 账龄 占其他应付款总额 比例（%） 苏州泰美姿化 妆品有限公司 保证金 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 95.48 北京速马物流 中心 库房租赁费 非关联方 44,280.00 1 年以内 4.22 乌鲁木齐瑞美 华健康管理有 限公司 保证金 非关联方 2,000.00 1 年以内 0.19 苏州卡曼时尚 礼品有限公司 保证金 非关联方 1,000.00 1 年以内 0.10 魏世芳 往来款 非关联方 49.40 1 年以内 0.01 合计 1,047,329.40 100.00 （十五）股本 投资者名称 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 杨清汉 400,000.00 6.67 400,000.00 6.67 何伟鸿 100,000.00 1.67 100,000.00 1.67 新余市圣荷泰 天使资产管理 中心（有限合 伙） 5,500,000.00 91.66 5,500,000.00 91.66 合 计 6,000,000.00 100.00 6,000,000.00 100.00 （十六）资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、资本（股本）溢价 1,822,686.30 1,822,686.30 二、其他资本公积 1．被投资单位其他权益变动 2．未行权的股份支付 3. 可供出售金融资产公允价值变动 4．投资性房地产转换公允价值变动 差额 5．现金流量套期利得或损失 6. 境外经营净投资套期利得或损失 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 85 7．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 8. 其他 三、原制度资本公积转入 合 计 1,822,686.30 1,822,686.30 （十七）盈余公积 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 261,548.22 261,548.22 合计 261,548.22 261,548.22 （十八）未分配利润 项 目 2016 年度 2015 年度 期初数 164,109.21 1,003,697.74 本期增加额 3,648,853.20 871,575.80 其中：本期净利润转入 3,648,853.20 871,575.80 其他调整因素 本期减少额 261,548.22 -1,711,164.33 其中：本期提取盈余公积数 261,548.22 本期提取一般风险准备 本期分配现金股利数 转增资本 其他减少 -1,711,164.33 期末数 3,551,414.19 164,109.21 （十九）营业收入、营业成本 营业收入、营业成本明细如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 1．主营业务小计 19,018,400.18 10,787,004.86 15,884,385.02 11,712,242.48 圣荷系列 11,897,599.94 5,934,060.23 10,006,094.49 6,765,515.48 玛咖系列 3,772,768.28 3,089,794.94 5,878,290.53 4,946,727.00 成人用品 3,348,031.96 1,763,149.69 2．其他业务小计 合 计 19,018,400.18 10,787,004.86 15,884,385.02 11,712,242.48 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 86 公司前五名客户的营业收入情况： 客户名称 2016 年度 金额 比例（%） 苏州泰美姿化妆品有限公司 13,221,944.33 69.52 上海珍色商贸有限公司 1,757,476.88 9.24 河南泰圣荷贸易有限公司 375,811.97 1.98 胡梦伟 341,569.81 1.80 上海誉兴贸易有限公司 225,213.67 1.18 合计 15,922,016.66 83.72 （二十）税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 城建税 35,118.83 38,692.92 教育费附加 15,050.92 16,582.69 地方教育附加 10,033.94 11,055.12 合 计 60,203.69 66,330.73 （二十一）销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 664,181.75 604,477.11 运费 251,076.44 91,913.92 市场推广费 36,274.37 包装费 90,012.83 差旅费 42,450.09 47,502.05 展位费 23,491.46 房屋租金 22,680.00 21,600.00 检验检疫费 8,279.09 2,300.00 其他 6,679.65 9,375.34 合 计 1,145,125.68 777,168.42 （二十二）管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 中介服务费 1,340,341.57 1,133,718.49 职工薪酬 597,070.89 394,299.56 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 87 房租 259,100.00 194,100.00 办公费 74,936.51 87,423.47 无形资产摊销 82,524.24 34,385.10 业务招待费 17,008.69 83,442.00 残疾人就业保障金 15,043.79 2,127.00 折旧费用 12,484.32 10,824.03 专利费 7,680.00 合 计 2,398,510.01 1,947,999.65 （二十三）财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 20,737.50 减：利息收入 7,871.11 4,821.33 汇兑损益 - 26,002.23 -8,059.96 手续费 22,934.67 8,888.61 合 计 -10,938.67 16,744.82 （二十四）资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 一、坏账损失 -249,654.20 24,398.72 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他减值损失 合 计 -249,654.20 24,398.72 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 88 （二十五）营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的 金额 其他 0.33 0.33 合计 0.33 0.33 （二十六）营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的 金额 滞纳金 6,400.00 124,705.14 6,400.00 合计 6,400.00 124,705.14 6,400.00 （二十七）所得税费用 项 目 2016 年度 2015 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,170,482.40 349,348.94 递延所得税调整 62,413.54 -6,099.68 合 计 1,232,895.94 343,219.26 （二十八）非经常性损益、净资产收益率及每股收益 1、报告期非经营性损益表 补充资料 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 同一控制下企业合并产生的子公司期 初至合并日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 -6,399.67 -124,705.14 减：所得税影响额 0.08 少数股东权益影响额（税后） 合 计 -6,399.75 -124,705.14 注：本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 第 1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43 号）的规定执行。 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 89 2、净资产收益率及每股收益 本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 ——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员 会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收 益如下： 年度 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 2016 年度 归属于股东的净利润 37.19 0.61 0.61 扣除非经常性损益后归 属于股东的净利润 37.26 0.61 0.61 2015 年度 归属于股东的净利润 22.44 0.37 0.37 扣除非经常性损益后归 属于股东的净利润 25.65 0.43 0.43 （二十九）现金流量表 1、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 保证金 3,000.00 1,000,000.00 利息收入 7,871.11 4,821.33 汇兑收益 2,130.43 5,098.98 合 计 13,001.54 1,009,920.31 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 保证金 200.00 432,000.00 付现费用 2,291,334.76 1,751,738.59 其他 152,881.27 合 计 2,291,534.76 2,336,619.86 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 股东借款 575,000.00 合 计 575,000.00 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 90 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 还股东款 2,765,000.00 合 计 2,765,000.00 2、企业应当采用间接法在现金流量表附注中披露将净利润调节为经营活动现金流量的信 息。格式如下： 补充资料 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3,648,853.20 871,575.80 加：资产减值准备 -249,654.20 24,398.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 12,484.32 10,824.03 无形资产摊销 82,524.24 34,385.10 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 20,737.50 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 62,413.54 -6,099.68 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -5,283,553.20 969,162.74 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -1,502,733.46 -115,445.01 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 3,687,219.88 -2,233,849.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 457,554.32 -424,310.41 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 3,603,151.26 3,145,596.94 减：现金的期初余额 3,145,596.94 319,575.11 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 91 补充资料 2016 年度 2015 年度 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 457,554.32 2,826,021.83 3、披露现金和现金等价物的有关信息 项 目 2016.12.31 2015.12.31 一、现金 3,603,151.26 3,145,596.94 其中：库存现金 25,425.14 12,359.51 可随时用于支付的银行存款 3,390,277.04 3,133,237.43 可随时用于支付的其他货币资金 187,449.08 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 3,603,151.26 3,145,596.94 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 九、或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无重大需披露的资产负债表日后事项。 十一、 重大承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十二、 关联方关系及其交易 （一）本公司股东 关联方名称（姓名） 与本公司的关系 类型 持股比例（%） 杨清汉 股东、实际控制方、董 事长兼总经理 自然人 6.67 新余市圣荷泰天使资产 管理中心（有限合伙） 母公司 私营有限合伙 91.66 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 92 关联方名称（姓名） 与本公司的关系 类型 持股比例（%） 何伟鸿 股东、董事 自然人 1.67 注： 杨清汉直接、间接对本公司持股 80%、何伟鸿直接、间接对本公司持股 20%。 （二）其他关联方 关联方名称（姓名） 与本公司的关系 陆元冲 董事 周小梅 董事兼市场总监 白婧 董事兼财务总监、董事会秘书 王茵 监事会主席 李晓英 监事 黄青艳 职工代表监事 刘仁凯 原股东 厦门智汇树文化传播有限公司 同受实际控制人杨清汉控制 （三）关联交易情况 关联方 项目 2016.12.31 2015.12.31 刘仁凯 借款利息 20,737.50 注：2015 年支付给原股东刘仁凯借款利息 20,737.50 元。 （四）应收、应付关联方款项情况 无 十三、母公司会计报表的主要项目附注 (一)应收账款 1、应收账款分类批露 种 类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 93 按组合计提坏账准备 的应收账款 750,794.60 100.00 49,709.46 6.62 其中：账龄组合 750,794.60 100.00 49,709.46 6.62 无风险组合 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合 计 750,794.60 100.00 49,709.46 6.62 （续） 种 类 2015.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 5,919,835.90 100.00 311,511.66 5.26 其中：账龄组合 5,919,835.90 100.00 311,511.66 5.26 无风险组合 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合 计 5,919,835.90 100.00 311,511.66 5.26 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 507,400.00 67.58 25,370.00 5,809,438.60 98.14 290,471.93 1－2 年 243,394.60 32.42 24,339.46 60,397.30 1.02 6,039.73 2－3 年 50,000.00 0.84 15,000.00 3－4 年 4－5 年 5 年以上 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 94 合 计 750,794.60 100.00 49,709.46 5,919,835.90 100.00 311,511.66 2、本报告期应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 261,802.20 元。 4、应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 款 项 内 容 与本公司关 系 期末数 账龄 占应收账款总额的 比例（%） 上海誉兴贸易有限公司 货款 非关联方 263,500.00 1 年以内 35.10 上海耶彩贸易有限公司 货款 非关联方 243,394.60 1 年以内 32.41 河南泰圣荷贸易有限公司 货款 非关联方 169,200.00 1 年以内 22.54 上海浍杏化妆品有限公司 货款 非关联方 74,700.00 1 年以内 9.95 合 计 750,794.60 100.00 5、本期无应收关联方款项情况。 （二）其他应收款 1、其他应收款分类批露 种 类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应 收款 3,514,320.00 100.00 1,271.00 0.04 其中：账龄组合 14,320.00 0.41 1,271.00 8.88 无风险组合 3,500,000.00 99.59 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 3,514,320.00 100.00 1,271.00 0.04 （续） st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 95 种 类 2015.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 16,250.10 100.00 812.51 5.00 其中：账龄组合 16,250.10 100.00 812.51 5.00 无风险组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 16,250.10 100.00 812.51 5.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,220.00 22.49 161.00 16,250.10 100.00 812.51 1－2 年 11,100.00 77.51 1,110.00 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合 计 14,320.00 100.00 1,271.00 16,250.10 100.00 812.51 2、截止至 2016 年 12 月 31 日其他应收款不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位欠款。 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 458.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 借款 3,500,000.00 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 96 押金 11,300.00 12,600.00 代付公积金 3,020.00 3,624.00 其他 26.10 合计 3,514,320.00 16,250.10 5、期末其他应收款余额前五名情况 单位名称 款项性质 与本公司 关系 期末余额 账龄 占其他应收款 总额比例（%） 坏账准备 北京百树红国 际贸易有限公 司 借款 关联方 3,500,000.00 1 年以内 99.59 王英 房租押金 非关联方 7,500.00 1-2 年 0.21 750.00 韩晓娟 房租押金 非关联方 3,600.00 1-2 年 0.10 360.00 公司员工 代付公积 金 非关联方 3,020.00 1 年以内 0.09 151.00 北京精诚顺昌 商贸有限公司 桶装水押 金 非关联方 200.00 1 年以内 0.01 10.00 合计 14,320.00 100.00 1,271.00 （三）长期股权投资 1、长期股权投资分类 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 小计 1,000,000.00 1,000,000.00 减：长期股权投资减值准备 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 2、长期股权投资明细 被投资单位 核算方 法 投资成本 2015.12.31 增减变动 2016.12.31 合 计 -- 1,000,000.00 1,000,000.00 一、子企业 北京百树红国际贸易有限 公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 （续） 被投资单位 在被投资单位持 股比例（%） 期末减值准 备 本期计提减 值准备 本期现金红利 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 97 合计 一、子企业 北京百树红国际贸易有限公司 100.00 （四）营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 1．主营业务小计 15,670,368.22 9,023,855.17 15,884,385.02 11,712,242.48 圣荷系列 11,897,599.94 5,934,060.23 10,006,094.49 6,765,515.48 玛咖系列 3,772,768.28 3,089,794.94 5,878,290.53 4,946,727.00 2．其他业务小计 合 计 15,670,368.22 9,023,855.17 15,884,385.02 11,712,242.48 （2）公司前五名客户的营业收入情况： 单位名称 与本公司关系 营业收入 占收入总额的比例 苏州泰美姿化妆品有限公司 非关联方 13,221,944.33 84.38 上海珍色商贸有限公司 非关联方 1,757,476.88 11.22 河南泰圣荷贸易有限公司 非关联方 375,811.97 2.40 上海誉兴贸易有限公司 非关联方 225,213.67 1.44 上海浍杏化妆品有限公司 非关联方 63,846.15 0.41 合计 15,644,293.00 99.85 （五）现金流量表 1、企业应当采用间接法在现金流量表附注中披露将净利润调节为经营活动现金流量的信 息。格式如下： 补充资料 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,615,482.18 871,575.80 加：资产减值准备 -261,343.71 24,398.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 12,484.32 10,824.03 无形资产摊销 82,524.24 34,385.10 长期待摊费用摊销 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 98 补充资料 2016 年度 2015 年度 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 20,737.50 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 65,335.92 -6,099.68 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -5,039,695.68 969,162.74 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 1,142,973.18 -115,445.01 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 1,089,782.99 -2,233,849.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 -292,456.56 -424,310.41 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 1,853,140.38 3,145,596.94 减：现金的期初余额 3,145,596.94 319,575.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,292,456.56 2,826,021.83 2、披露现金和现金等价物的有关信息 项 目 2016.12.31 2015.12.31 一、现金 1,853,140.38 3,145,596.94 其中：库存现金 22,025.14 12,359.51 可随时用于支付的银行存款 1,831,115.24 3,133,237.43 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 1,853,140.38 3,145,596.94 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 99 十四、其他重大事项 1、 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司正在筹划重大资产重组事项，公司股票已于 2016 年 9 月 28 日开市起停牌，目前仍处于停牌状态。 2、本公司申报了 12 项专利技术，分别为一种葛根压片糖果的制备方法、一种葛根压 片糖果、一种玛咖超微粉加工工艺、一种玛咖须根加工工艺、一种含玛卡的压片糖果、包装 盒（美胸精华露）、包装盒（美胸膜）、包装盒（美胸喷剂）、包装盒（美胸霜）、包装盒 （玛咖）、包装盒（纳诺美胸霜）和包装盒（纳诺美胸精华露）。其中包装盒（美胸霜）、 包装盒（纳诺美胸霜）、包装盒（纳诺美胸精华露）、包装盒（美胸膜）、包装盒（美胸精 华露）、包装盒（玛咖）已收到专利证书。其余专利技术已向国家知识产权局提交申请，注 册专利技术手续正在办理中。 3、2015 年 8 月 10 日北京领先共创企业管理有限公司与本公司签订商标权转让协议， 将其注册的圣荷美胸系列、摩丽风美胸系列、HardOn 玛咖系列、赛天使玛咖系列等共计 27 项商标权转让给本公司，相关转让价款 850,000.00 元（含税）本公司已在 2014 年支付，本 公司将该等商标权作为无形资产核算，目前转让手续均已完。 十五、财务报表的批准 本财务报表已经本公司董事会于2017年3月10日决议批准。 北京圣荷桔色科技股份有限公司 二〇一七年三月十日 st|herb 北京圣荷桔色科技股份有限公司 2016 年年度报告 100 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京圣荷桔色科技股份有限公司办公室