837136_2018_怡力信息_2018年年度报告_2019-04-24.txt

1 2018 年度报告 怡力信息 NEEQ : 837136 上海怡力信息科技股份有限公司 Elis Infotech Systems Co., Ltd. 2 公司年度大事记 2018 年 5 月 24 日公司增 加营业执照的经营范围。 报告期内公司共收到软 件著作权 1 项。 报告期内公司收到发明 专利 2 项、实用新型专利 4 项、外观专利 2 项。 2018 年 9 月公司被评为 上海市专利工作试点企 业。 3 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 11 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 18 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 21 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 25 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 28 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 29 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 34 4 释义 释义项目 释义 怡力信息、公司、股份公司 指 上海怡力信息科技股份有限公司 董事 指 上海怡力信息科技股份有限公司董事 监事 指 上海怡力信息科技股份有限公司监事 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期、本年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 董事会 指 上海怡力信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海怡力信息科技股份有限公司监事会 AFC 指 AFC 是 Auto Fare Collection 的缩写,是指自动售检票 系统,是集计算机技术、信息收集和处理技术、机械制 造于一体的自动化售票、检票系统。 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 香港子公司 指 怡力信息科技（香港）股份有限公司 印度控股子公司 指 怡力信息科技（印度）私人有限公司 上海地铁 5 号线项目 指 上海市轨道交通 5 号线南延伸工程自动售检票(AFC)系 统车站终端设备采购项目 上海地铁 9 号线项目 指 上海市轨道交通 9 号线三期(东延伸)工程自动售检票 (AFC)系统车站终端设备采购项目 股东大会 指 上海怡力信息科技股份有限公司股东大会 怡力香港 指 香港怡力工程设备有限公司，其实际控制人是陈晓星。 三会 指 股东大会、董事会、监事会 审计机构 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈晓星、主管会计工作负责人杨巧玲及会计机构负责人（会计主管人员）居燕萍保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、国家经济政策调整和宏观经济环境 变化风险 公司主营业务为城市轨道交通自动售检票系统设备的设计、研 发、装配制造以及相关的技术服务和维护服务,其主要应用于城 市轨道交通、公共交通等基础设施建设领域,与国家固定资产投 资规模关联性大,受国家整体经济环境影响较大,且与国家的行 业政策和宏观经济政策联系紧密。若未来几年国家宏观经济出 现增速大幅放缓等重大变化或者宏观经济政策出现重大调整, 导致以交通行业为代表的基础设施建设投资规模减少,则公司 主营业务的整体市场规模将受到不利影响,公司的经营业绩也 将面临较大风险。 2、重大业务合同引起业绩短期波动的 风险 报告期内，公司对前五大客户销售额占总销售额的比重较高,主 要原因为公司主要产品 AFC 终端设备主要应用于城市轨道交通 等基础设施工程项目,直接客户主要为 AFC 项目系统集成商或 地铁运营方,最终用户主要为各地轨道交通等项目投资运营商。 交通基础设施工程项目具有投资金额大、项目周期长的特点,一 般由政府主导投资,投资主体相对单一。受其影响,AFC 终端设 备业务的客户较其他行业而言相对集中,单笔业务合同金额一 般较大。公司经营业绩可能会受到重大业务合同变动而波动的 风险。 3、核心技术人员流失的风险 公司作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司 的发展壮大至关重要。随着行业竞争格局的不断演变，对人才 的争夺必将日趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、 6 福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制， 可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长 远发展造成不利影响。 4、税收政策的风险 公司自 2007 年即取得了高新技术企业认定证书并通过历次复 审。于 2017 年 10 月 23 日再次通过复审，获得编号为 GR201731000422 的《高新技术企业证书》，有效期从 2017 年至 2020 年。根据相关税收优惠政策规定,上述期间内享受企业所得 税率 15%的优惠政策。如果国家或地方有关高新技术企业的所得 税税收优惠政策发生变化,或公司不能够持续被认定为高新技 术企业,将会导致公司不能享受企业所得税 15%的优惠税率,公 司的所得税费用将会上升,从而对公司利润产生一定的影响。 5、汇率波动风险 2018 年、2017 年及 2016 年公司外销金额分别为 2,322.01 万元、 2,735.97 万元及 3,376.31 万元,分别占当期主营业务总额的 27.28%、30.62%及 43.81%。2018 年 1-12 月的汇兑损益总额为 9.19 万元, 2017 年、2016 年公司汇兑损益总额分别为-88.73 万元、-89.48 万元,分别占当期净利润的 1.10%、-6.65%及 -8.13%。公司的外销以港币、新加坡元结算为主,未来随着公司 出口业务的持续增加,人民币对港币、新加坡元汇率波动区间的 加大,使公司面临着汇率波动的风险。 6、公司主要资产被质押、抵押的风险 截止 2018 年 12 月 31 日,公司主要资产被质押、抵押的情况如 下：被抵押的固定资产账面价值为 6,403.35 万元,占固定资产 账面价值总额的 86.10%；被抵押的无形资产账面价值为 928.23 万元,占无形资产账面价值总额的 100.00%；公司被质押、抵押 的资产总额为 7,331.58 万元，占公司资产总额的 43.69%。如果 公司发生借款违约，银行将有权处置以上资产,进而对公司的生 产经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海怡力信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Elis Infotech Systems Co., Ltd. 证券简称 怡力信息 证券代码 837136 法定代表人 陈晓星 办公地址 上海市嘉定区兴顺路 185 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 浦晓艳 职务 董事会秘书 电话 021-69978388*8006 传真 021-69978388*8246 电子邮箱 puxiaoyan@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市嘉定区兴顺路 185 号 201815 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市嘉定区兴顺路 185 号 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 3 月 6 日 挂牌时间 2016 年 5 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C3599 制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用 设备制造-其他专用设备制造 主要产品与服务项目 自动售检票设备的研发、生产与销售，计算机信息科技、自助服 务终端设备、计算机系统集成、电子产品专业领域内的技术开发、 技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件、银行设备的销 售，从事货物及技术的进出口业务。 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股） 50,099,963 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈晓星 实际控制人及其一致行动人 陈晓星 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000630803182L 否 注册地址 上海市嘉定区叶城路 1288 号 否 注册资本（元） 50,099,963 否 五、 中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 舒铭、苏婷婷 会计师事务所办公地址 北京市海定区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 85,094,680.72 89,355,443.78 -4.77% 毛利率% 39.00% 37.59% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,330,339.84 13,350,900.33 -37.60% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 7,253,305.19 6,938,743.97 4.53% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 6.85% 11.62% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 5.97% 6.04% - 基本每股收益 0.17 0.27 -37.04% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 167,817,771.34 172,746,574.04 -2.85% 负债总计 48,576,820.39 55,335,993.76 -12.21% 归属于挂牌公司股东的净资产 119,240,950.95 117,410,580.28 1.56% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.38 2.34 1.71% 资产负债率%（母公司） 28.95% 32.03% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 1.76 1.81 - 利息保障倍数 6.60 9.29 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,995,588.41 33,018,481.63 -84.87% 应收账款周转率 1.63 1.58 - 存货周转率 2.48 3.65 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -2.85% -9.97% - 营业收入增长率% -4.77% -6.22% - 净利润增长率% -37.60% 21.29% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,099,963 50,099,963 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 973,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 293,599.59 非经常性损益合计 1,267,099.59 所得税影响数 190,064.94 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,077,034.65 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司自成立至今业务主要集中在研发和生产轨道交通行业中的自动售检票系统设备（简称 AFC）。AFC 系统是基于计算机、通信、网络、自动控制等技术，实现轨道交通售票、检票、计费、收费、统计、清 分、管理等全过程的自动化系统，是轨道系统中的运营核心的子系统，该系统综合了机械、电子、通信、 计算机等学科，替代了传统的人工售票，实现了地铁运营环境中的售票、进站捡票、出站检票、票务数 据统计和处理等环节的自动化，体现了地铁票务管理的现代化水平，同时也极大的方便了乘客。公司主 要为客户提供包括售票机、检票闸机和其它相关硬件和软件的服务和设备，是目前国内企业为国外轨道 交通行业提供 AFC 设备的先驱，客户包括全球知名的中国香港地铁、新加坡地铁以及上海地铁、天津地 铁、中国台湾地铁、菲律宾地铁等。 （一）经营模式 公司的经营模式是从研发制造到安装使用为客户提供整套 AFC 解决方案。包括提供售前咨询及售后 方案，提供设备及相关配套服务，从而获得设备研发制造、售后服务及软件支持等订单。 （二）销售模式 公司主要业务是城市轨道交通自动售检票系统设备的设计、研发、装配制造以及相关的技术服务和 维护服务。 客户一般采用公开招投标型式来选择系统设备供应商和系统集成商。公司获得项目合同的方式有二 种：1）直接参与项目设备招标，如中标则直接提供 AFC 终端设备给客户；2）公司作为总包直接参与投 标并获得合同；3）系统集成商直接参与招标，公司协助系统集成商提供设备投标方案。如系统集成商 中标，从系统集成商处分包 AFC 终端设备部分。以上三种方式是公司获得合同的主要形式。 对于海外客户，公司的销售模式主要分为二种：一是总包合作模式；二是直接销售模式。 在总包合作模式中，公司和一些国际著名公司合作，参与海外项目投标。这些公司作为总包牵头， 怡力作为分包参与投标。项目中标后，怡力提供相应的设备和服务。在直接销售模式中，公司直接参与 海外项目的投标，中标后公司直接销售产品给最终用户。 (三) 盈利模式 公司的盈利模式包括产品盈利和服务盈利两种模式。产品盈利模式中，公司会按客户需求设计和生 产包括应用软件的产品为报价提供有利议价平台；而服务盈利模式中，则是在产品售出以后对产品进行 维护、大修和更新等过程中产生盈利。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，上海市轨道交通 5 号线南延伸工程自动售检票（AFC）系统车站终端设备采购项目已经 全部交货完成并通过验收，已于 2018 年年底前正式投入运营。新加坡地铁屏蔽门项目也已经开始陆续 交货。报告期后，公司将加快香港子公司和印度控股子公司投入运营的进度。 (二) 行业情况 在“十三五”期间，中国国内轨道交通建设快速发展，公司抓住这个市场契机，积极争取拓展全国 市场 AFC 业务。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 10,584,363.04 6.31% 22,233,871.85 12.87% -52.40% 应收票据与应 收账款 43,481,800.51 25.91% 48,619,268.52 28.14% -10.57% 存货 27,587,034.95 16.44% 13,564,404.52 7.85% 103.38% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 74,367,387.94 44.31% 74,807,071.43 43.30% -0.59% 在建工程 14,667.94 0.01% 1,769,487.33 1.02% -99.17% 短期借款 11,500,000.00 6.85% 3,000,000.00 1.74% 283.33% 长期借款 0.00 0.00% 7,498,583.00 4.34% -100.00% 资产总计 167,817,771.34 - 172,746,574.04 - -2.85% 资产负债项目重大变动原因： 1．报告期内，货币资金余额为 1,058.43 万元，较上年减少 52.40%，其主要原因是大部分资金用于新加 坡地铁屏蔽门项目材料的采购。 2．存货期末余额为 2,758.70 万元，较上年增加 103.38%，原因为新加坡地铁屏蔽门项目生产未完工。 3．在建工程期末余额为 1.46 万元，较上年减少 99.17%，原因为公司厂房防水工程、监控等装修工程基 本结束。 4．短期借款期末金额为 1,150.00 万元，较上年增加 283.33%，其主要原因为上年度的长期借款金额变 更为不到一年的短期借款。 5．长期借款期末金额为 0 万元，较上年减少 100.00%，原因为上年度的长期借款金额变更为不到一年的 短期借款。 13 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 85,094,680.72 - 89,355,443.78 - -4.77% 营业成本 51,910,161.92 61.00% 55,766,370.78 62.41% -6.91% 毛利率% 39.00% - 37.59% - - 管理费用 11,442,510.14 13.45% 9,963,587.51 11.15% 14.84% 研发费用 6,164,434.77 7.24% 7,604,242.02 8.51% -18.93% 销售费用 3,809,121.43 4.48% 3,694,408.49 4.13% 3.11% 财务费用 1,769,387.93 2.08% 2,697,329.66 3.02% -34.40% 资产减值损失 1,796,410.93 2.11% 632,327.90 0.71% 184.09% 其他收益 973,500.00 1.14% 6,024,000.00 6.74% -83.84% 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 8,174,751.53 9.61% 13,554,623.11 15.17% -39.69% 营业外收入 307,000.00 0.36% 1,523,352.13 1.70% -79.85% 营业外支出 13,400.41 0.02% 56,953.77 0.06% -76.47% 净利润 8,330,339.84 9.79% 13,350,900.33 14.94% -37.60% 项目重大变动原因： 报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年保持一致。 1．公司营业收入为 8,509.46 万元，较上一年下降 4.77%，主要原因为 2018 年公司已出口的 1,395.00 万元货物未确认收入。 2．公司营业成本为 5,191.01 万元，较上一年下降 6.91%，原因为 2018 年公司生产上海地铁 5 号线项目 的产品和上海地铁 9 号线项目的产品是类似的，总生产效率提高。 3．公司财务费用为 176.93 万元，较上一年减少 34.40%，原因为报告期内公司发生的贷款数额减少以及 汇兑收益的增加。 4．公司资产减值损失为 179.64 万元，较上一年增加 184.09%，原因为 AFC 项目中维保部分收款周期较 长。 5．其他收益为 9.19 万元，较上一年减少 83.84%，原因为 2018 年内公司收到的政府补贴费用减少。 6．营业利润为 817.47 万元，较上一年下降 39.69%，原因为 2017 年公司张江项目政府补贴收入达 600 万元，2018 年该项目结束，没有补贴。 7．营业外收入为 30.70 万元，较上一年下降 79.85%，原因为 2017 年公司收到新三板股改补贴 150 万元。 8．营业外支出为 1.34 万元，较上一年下降 76.47%，原因为 2017 年公司缴纳了一笔房地产税滞纳金。 9．净利润为 833.03 万元，较上一年下降 37.60%，原因为 2017 年公司张江项目政府补贴收入达 600 万 元，2018 年该项目结束，没有补贴。 14 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 67,759,975.16 72,441,120.60 -6.46% 其他业务收入 17,334,705.56 16,914,323.18 2.49% 主营业务成本 34,148,470.30 40,149,965.22 -14.95% 其他业务成本 17,761,691.62 15,616,405.56 13.74% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% AFC 产品 43,752,030.14 51.42% 66,114,166.33 73.99% 非 AFC 产品 24,007,945.02 28.21% 6,326,954.27 7.08% 服务费 17,334,705.56 20.37% 16,914,323.18 18.93% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，产品收入构成指标无重大变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海轨道交通五号线南延伸发展有限 公司 35,839,060.00 42.12% 否 2 REVENUE COLLECTION SYSTEMS HONG KONG LIMITED 9,310,656.34 10.94% 否 3 上海地铁第四运营有限公司 7,943,128.38 9.33% 否 4 ST Engineering Electronics Ltd 6,946,166.49 8.16% 否 5 SMRT Trains Ltd 5,541,155.94 6.51% 否 合计 65,580,167.15 77.06% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海昕昀贸易发展有限公司 4,208,250.12 9.03% 否 2 佛山市南海汇科铝制品有限公司 3,742,245.68 8.03% 否 3 上海和通不锈钢材料有限公司 3,064,265.25 6.57% 否 4 鹰米精密机械（上海）有限公司 2,636,402.85 5.66% 否 5 深圳市南方银通科技有限公司 2,347,259.57 5.03% 否 合计 15,998,423.47 34.32% - 15 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,995,588.41 33,018,481.63 -84.87% 投资活动产生的现金流量净额 -4,216,444.84 -5,375,865.00 -21.57% 筹资活动产生的现金流量净额 -13,229,536.26 -12,872,694.45 2.77% 现金流量分析： 1．报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 499.55 万元，较上年减少 2,802.28 万元，主要原 因公司大部分资金用于新加坡地铁屏蔽门项目材料的采购，截止报告期末，该项目还未结束。 2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-421.64 万元，较上年减少 115.94 万元，主要原因公 司在报告期内构建固定资产的现金流出减少了。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、怡力信息科技（香港）股份有限公司，是公司的全资子公司。截止报告期末，香港子公司注册 资本未实际缴纳，当期香港子公司无经营。 2、怡力信息科技（印度）私人有限公司，是公司的控股子公司，公司的持股比例是 75%。截止报告 期末，印度控股子公司注册资本未实际缴纳，当期印度控股子公司无经营。 2、委托理财及衍生品投资情况 无。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。公司诚信经营，依法纳税，尽 全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。 三、 持续经营评价 报告期内，公司营业收入为 8,509.46 万元，较上一年度下降 4.77%，因为 2018 年公司已出口的 1,359.00 万元货物未确认收入。净利润 833.03 万元，较上一年度下降 37.60%，因为 2017 年公司张江 项目政府补贴收入达 600 万元，2018 年该项目结束，没有补贴。但净资产 11,924.09 万元，较上一年度 增长 1.56%，而且未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司运营稳定。 因此，公司拥有稳定 16 的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、国家经济政策调整和宏观经济环境变化风险 公司主营业务为城市轨道交通自动售检票系统设备的设计、研发、装配制造以及相关的技术服务和 维护服务，其主要应用于城市轨道交通、公共交通等基础设施建设领域，与国家固定资产投资规模关联 性大，受国家整体经济环境影响较大，且与国家的行业政策和宏观经济政策联系紧密。若未来几年国家 宏观经济出现增速大幅放缓等重大变化或者宏观经济政策出现重大调整，导致以交通行业为代表的基础 设施建设投资规模减少，则公司主营业务的整体市场规模将受到不利影响，公司的经营业绩也将面临较 大风险。 应对措施：公司从 1999 年开始专注于轨道交通 AFC 终端设备和软件的研发与生产，对于轨道交通 AFC 终端设备和软件产品的积累了 18 年的经验，处于同行业领先地位。公司在本年度的目标是维持本地 市场的占有率外，着眼于拓展海外市场，以此来控制外部环境导致的风险。 2、重大业务合同引起业绩短期波动的风险 报告期内，公司对前五大客户销售额占总销售额的比重较高，主要原因为公司主要产品 AFC 终端设 备主要应用于城市轨道交通等基础设施工程项目，直接客户主要为 AFC 项目系统集成商，最终用户主要 为各地轨道交通等项目投资运营商。交通基础设施工程项目具有投资金额大、项目周期长的特点，一般 由政府主导投资，投资主体相对单一。受其影响，AFC 终端设备业务的客户较其他行业而言相对集中， 单笔业务合同金额一般较大。公司经营业绩可能会受到重大业务合同变动而波动的风险。 应对措施：由于行业范围较窄及 AFC 项目投资金额大、项目周期长的原因，公司经营业绩受重大业 务合同波动风险较大。公司目前着手延伸产品线，在非 AFC 设备领域进行拓展，已开拓机场、地铁屏蔽 门等自助设备领域，以此减少风险 3、核心技术人员流失的风险 公司作为高新技术企业，所从事的业务属于智力密集型和技术密集型行业，专有技术是公司生存和 发展的根本，技术创新能力、新技术开发和应用水平是赢得竞争的关键因素。如果公司的研发投入不能 跟上公司快速发展的需要，可能对公司的核心竞争能力产生一定的影响。核心技术人员是公司保持技术 优势的基础。但伴随着系统集成和软件开发技术的不断更新，公司业务所处行业的市场竞争不断加剧， 相关技术人才的竞争也日趋激烈，如果公司不能有效保持核心技术人员的激励机制并根据环境变化而不 断完善，将会影响到核心技术人员积极性、创造性的发挥，造成人才流失，从而给公司的生产经营造成 不利影响。 应对措施：公司将招贤纳才，并通过对核心技术人员及表现优秀的员工提供更多的晋升空间，来减 少技术人员流失的风险。 4、税收政策变化风险 公司自 2007 年即取得了高新技术企业认定证书并通过历次复审。于 2017 年 10 月 23 日再次通过 复审,获得编号为 GR201731000422 的《高新技术企业证书》,有效期从 2017 年至 2020 年。根据相关税 收优惠政策规定,上述期间内享受企业所得税率 15%的优惠政策。如果国家或地方有关高新技术企业的所 得税税收优惠政策发生变化,或公司不能够持续被认定为高新技术企业,将会导致公司不能享受企业所 得税 15%的优惠税率,公司的所得税费用将会上升,从而对公司利润产生一定的影响。 17 应对措施： 公司自 2007 年取得高新技术企业认定证书并通过历次复核，拥有机械、电子及软件为 一体的技术研发团队。该团队负责每年完成知识产权的申请及成果转化的工作，公司将通过控制减少技 术人员流失、建设良好的研发环境及增加研发项目专项奖励等方式，以此达到高新技术企业的标准，继 续享受税率优惠。 5、汇率波动风险 2018 年、2017 年、2016 年及 2015 年公司外销金额分别为 2,322.01 万元、2,735.97 万元、3,376.31 万元及 6,325.55 万元,分别占当期主营业务总额的 27.28%、30.62%、43.81%及 53.91%。2018 年 1-12 月 的汇兑损益总额为 9.19 万元, 2017 年、2016 年及 2015 年公司汇兑损益总额分别为-88.73 万元、-89.48 万元及-168.37 万元,分别占当期净利润的 1.10%、-6.65%,-8.13%及-12.46%。公司的外销以港币、新加 坡元结算为主,未来随着公司出口业务的持续增加,人民币对港币、新加坡元汇率波动区间的加大,使公 司面临着汇率波动的风险。 应对措施：公司对相关人员加强培养和强化汇率风险防范意识。由于汇率变动不可避免的存在，着 眼于外汇情况的未来趋势，把握汇率波动风险较小的时机。 6、公司主要资产被质押、抵押的风险 截止 2018 年 12 月 31 日,公司主要资产被质押、抵押的情况如下：被抵押的固定资产账面价值为 6,403.35 万元,占固定资产账面价值总额的 86.10%；被抵押的无形资产账面价值为 928.23 万元元,占无 形资产账面价值总额的 100.00%；公司被质押、抵押的资产总额为 7,331.58 万元，占公司资产总额的 43.69%。如果公司发生借款违约，银行将有权处置以上资产,进而对公司的生产经营造成不利影响。 应对措施：公司成立至今信用良好，并且质押、抵押的贷款大部分用于项目保函，公司会严格完善 内部控制，财务管理，避免不必要借款违约的发生。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 2,800,000 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 4,000,000 1,800,000 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 19 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 陈晓星、林慧娟 公司实际控制 人及关联方为 公司提供银行 抵押担保 500 万 0.00 已事前及时履 行 2018 年 1 月 31 日 2018-001 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本公司偶发性关联交易主要为公司实际控制人及其配偶为公司借款提供担保，以支持公司发展，不 会损害公司及其他股东的利益，也不会对公司生产经营产生不利影响，未来是否继续发生基于公司生产 经营情况及股东个人情况。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、对外投资香港子公司，怡力信息科技（香港）股份有限公司，投资金额 100 万港币，占香港子 公司股权比例为 100%。此对外投资已于 2018 年 2 月 12 日通过公司第一届董事会第十六次会议（公告编 号 2018-004）。 2、对外投资印度控股子公司，怡力信息科技（印度）私人有限公司，投资金额 6 万美元，占印度 控股子公司股权比例为 75%。此对外投资已于 2018 年 2 月 12 日通过公司第一届董事会第十六次会议（公 告编号 2018-004）。 (五) 承诺事项的履行情况 1.公司控股股东、实际控制人陈晓星已就公司申请股份在全国中小企业股份转让系统挂牌前的社保 和公积金缴纳事宜作出承诺，报告期内社保和公积金全部按照国家规定缴纳。 2.公司的股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员已出具了《避免同业竞争的承诺函》， 报告期内无同业竞争。 3.公司的股东、董事、监事及高级管理人员承诺将严格按照《关联交易管理制度》等规定，报告期 内关联交易规范。 4.怡力香港的公司实际控制人陈晓星出具承诺： 怡力信息已设立香港子公司——怡力信息科技（香港）股份有限公司，将具体负责未来香港项目的 售后服务支持工作。由于怡力香港正在执行香港地铁样板站项目。香港样板站项目虽然已于 2018 年年 底前完成验收，但是怡力香港需要为该项目提供 1 年的设备维护保养服务，为不影响公司在香港地铁的 业务，等维保服务结束后，预计 2019 年年底前，怡力香港的实际控制人将完成怡力香港公司股权的处 置。 报告期内，上述承诺均得到有效执行。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 20 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 质押 2,358,395.70 1.41% 质押金保函 固定资产-生产设备 抵押 2,312,772.51 1.38% 长期借款抵押 固定资产-房屋建筑物 抵押 61,720,760.82 36.78% 长期借款抵押 无形资产-土地使用权 抵押 9,282,342.49 5.53% 长期借款抵押 总计 - 75,674,271.52 45.10% - 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 8,119,650 16.21% 0 8,119,650 16.21% 其中：控股股东、实际控制 人 - - 490,000 490,000 0.98% 董事、监事、高管 - - 490,000 490,000 0.98% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 41,980,313 83.79% 0 41,980,313 83.79% 其中：控股股东、实际控制 人 40,456,800 80.75% 0 40,456,800 80.75% 董事、监事、高管 40,456,800 80.75% 0 40,456,800 80.75% 核心员工 - - - - - 总股本 50,099,963 - 0 50,099,963 - 普通股股东人数 5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 陈晓星 40,456,800 490,000 40,946,800 81.73% 40,456,800 490,000 2 上海德丰杰龙 升创业投资合 伙企业（有限合 伙） 6,008,435 0 6,008,435 12.00% 0 6,008,435 3 上海赛炬投资 咨询合伙企业 （有限合伙） 2,259,983 0 2,259,983 4.51% 1,523,513 736,470 4 上海天风企业 管理中心 883,765 0 883,765 1.76% 0 883,765 5 戴剑威 490,980 -490,980 0 0.00% 0 0 6 侯思欣 0 980 980 0.00% 0 980 合计 50,099,963 0 50,099,963 100% 41,980,313 8,119,650 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：上海赛炬投资咨询合伙企业（有限合伙）的 执行事务合伙人为陈晓星先生，其他股东互相间无关联关系。 22 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司控股股东、实际控制人都是陈晓星先生，中国国籍，本科学历，无国外永久居留权。1983 年 9 月至 1984 年 8 月，担任上海电影碳棒厂技术员；1984 年 9 月至 1987 年 10 月，担任上海现代信息技术 研究所技术开发室副主任；1987 年 11 月至 1991 年 5 月，担任上海工商银行计算机中心硬件工程师；1991 年 5 月至 1992 年 9 月，自由职业者；1992 年 9 月至 1995 年 3 月，德国埃尔兰根大学留学；1995 年 4 月至 1997 年 2 月，自由职业者；1997 年 3 月至 2015 年 10 月，担任公司执行董事；2015 年 10 月 29 日 至 2018 年 10 月 28 日，担任公司董事、董事长、总经理，任期 3 年；现任公司董事、董事长、总经理， 任期三年，自 2018 年 11 月 6 日至 2021 年 11 月 5 日。 报告期内公司控股股东、实际控制人都未发生变化。 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 浦发银行 2,500,000 4.75% 2017-11-14 至 2019-5-13 否 银行贷款 浦发银行 2,500,000 4.75% 2017-11-14 至 2019-11-13 否 抵押借款 浦发银行 2,498,583 7.04% 2014-4-25 至 2019-11-13 否 科技履约贷款 上海银行 5,000,000 6.09% 2018-1-30 至 2019-1-29 否 抵押借款 上海银行 6,500,000 6.09% 2018-6-12 至 2019-6-11 否 合计 - 18,998,583 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 6 月 22 日 1.2974 - - 合计 1.2974 - - 24 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 陈晓星 董事长、总经 理 男 1961 年 5 月 本科 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 是 徐元函 董事、副总经 理 男 1982 年 7 月 本科 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 是 顾文杰 董事、副总经 理 男 1986 年 9 月 本科 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 是 赵翠莲 董事 女 1963 年 9 月 博士 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 否 朱婕 董事 女 1970 年 10 月 本科 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 否 周玮 监事 女 1972 年 2 月 本科 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 否 计颖 监事 女 1966 年 10 月 本科 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 否 杨建庆 监事 男 1962 年 9 月 大专 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 是 钱菁 财务总监 女 1980 年 4 月 本科 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 是 浦晓艳 董事会秘书 女 1986 年 3 月 大专 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 是 邓小波 副总经理 男 1982 年 8 月 本科 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 是 汪弘毅 副总经理 男 1977 年 11 月 本科 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 是 26 朱雷 副总经理 男 1978 年 2 月 硕士研究 生 2018 年 11 月 至 2021 年 11 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 8 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系与控股股东、实际控制人间关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈晓星 董事长、总经 理 40,456,800 490,000 40,946,800 81.73% 0 合计 - 40,456,800 490,000 40,946,800 81.73% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 李献 副总经理 离任 无 个人原因 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 27 29 销售人员 8 7 财务人员 5 5 技术人员 44 43 27 生产人员 302 329 员工总计 386 413 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 37 33 专科 61 56 专科以下 286 322 员工总计 386 413 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司人员数量较上年稍有增加，主要是因为新加坡地铁屏蔽门项目的需要招聘了个别正 式员工和部分临时工，项目预计两年后完成，等项目完成后会解散临时工人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及 全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善公司法人治理结构、建立现代企业制 度，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规 的要求，且严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务 决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法 运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治 理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员等人事变动、融资事项和关联交易等事项均已履行规定 程序。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司对《公司章程》进行了如下修改： 第二章第十二条 原为：从事计算机信息科技、新能源科技、自动售检票设备、自助服务终端设备、 计算机系统集成、电子产品专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件、 新能源汽车电附件、安全防范技术产品、银行设备的销售，自动售检票设备的制造，从事货物及技术的 进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 现修订为：从事计算机信息科技、新能源科技、自动售检票设备、自助服务终端设备、计算机系统 集成、智能科技、电子产品专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件、 新能源汽车电附件、安全防范技术产品、银行设备的销售，自动售检票设备的制造，从事货物及技术的 进出口业务，机电设备安装、销售（除特种设备），道路货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动）。 30 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、《第一届董事会第十五次会议》 审议通过《关于公司向杭州银行股份有限公司 上海嘉定支行申请贷款的议案》、审议通过《关 于公司向上海银行股份有限公司市北分行申请 贷款的议案》。 2、《第一届董事会第十六次会议》 审议通过《对外投资设立香港子公司的议案》、 审议通过《对外投资设立印度控股子公司的议 案》。 3、《第一届董事会第十七次会议》 审议通过《2017 年度董事会工作报告》、审议 通过《2017 年年度报告及年度报告摘要》、审 议通过《2017 年度总经理工作报告》、审议通 过《2017 年度财务决算报告》、审议通过《2018 年度财务预算报告》、审议通过《2017 年度利 润分配方案》、审议通过《关于续聘大信会计师 事务所（特殊普通合伙）的议案》、审议通过《关 于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议 案》、审议通过《关于补充确认 2017 年度关联 交易的议案》、审议通过《关于公司 2018 年预 计向银行申请授信额度并由关联方提供担保的 议案》、审议通过《关于变更公司经营范围并修 改公司章程的议案》、审议通过《关于提议召开 公司 2017 年年度股东大会的议案》。 4、《第一届董事会第十八次会议》 审议通过《对外投资设立印度控股子公司的议 案》。 5、《第一届董事会第十九次会议》 审议通过《2018 年半年度报告》。 6、《第一届董事会第二十次会议》 审议通过《董事会成员换届选举的议案》、审议 通过《关于提议召开 2018 年第二次临时股东大 会的议案》。 7、《第二届董事会第一次会议》 审议通过《选举公司第二届董事会董事长的议 案》、审议通过《聘任公司总经理的议案》、审 议通过《聘任徐元函继续担任公司副总经理的 议案》、审议通过《聘任邓小波先生担任公司新 的副总经理的议案》、审议通过《聘任汪弘毅先 31 生担任公司新的副总经理的议案》、审议通过 《聘任朱雷先生担任公司新的副总经理的议 案》、审议通过《聘任顾文杰先生担任公司新的 副总经理的议案》、审议通过《聘任公司财务负 责人的议案》、审议通过《聘任公司董事会秘书 的议案》。 监事会 4 1、《第一届监事会第六次会议》 审议通过《2017 年度监事会工作报告》、审议 通过《2017 年年度报告及年度报告摘要》。 2、《第一届监事会第七次会议》 审议通过《2018 年半年度报告》。 3、《第一届监事会第八次会议》 审议通过《监事会成员换届选举的议案》。 4、《第二届监事会第一次会议》 审议通过《选举公司第二届监事会主席的议 案》。 股东大会 3 1、《2018 年第一次临时股东大会》 审议通过《关于公司向杭州银行股份有限公司 上海嘉定支行申请贷款的议案》、审议通过《关 于公司向上海银行股份有限公司市北分行申请 贷款的议案》。 2、《2017 年年度股东大会》 审议通过《2017 年度董事会工作报告》、审议 通过《2017 年度监事会工作报告》、审议通过 《2017 年年度报告及年度报告摘要》、审议通 过《2017 年度财务决算报告》、审议通过《2018 年度财务预算报告》、审议通过《2017 年度利 润分配方案》、审议通过《关于续聘大信会计师 事务所（特殊普通合伙）的议案》、审议通过《关 于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议 案》、审议通过《关于补充确认 2017 年度关联 交易的议案》、审议通过《关于公司 2018 年预 计向银行申请授信额度并由关联方提供担保的 议案》、审议通过《关于变更公司经营范围并修 改公司章程的议案》。 3、《2018 年第二次临时股东大会》 审议通过《董事会成员换届选举的议案》、《监 事会成员换届选举的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。 32 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司持续加强公司治理，未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司 治理的情况。公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司不断完善股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权。《公司章程》 对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做出明确规定；《公司章程》 明确规定纠纷解决机制，并对公司关联交易的程序及内容作了细致规定，进一步明确了关联股东及董事 回避制度，确保公司能独立于控股股东规范运行。报告期内，公司与股东之间的沟通机制顺畅，投资关 系良好。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有自主经营 能力。 1、业务独立情况：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独 立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之 间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立情况：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合 法产生。总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均在本公司工作。 3、资产完整及独立情况：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所 有权或使用权。公司独立拥有该资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。。 4、机构独立情况 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及经营管理机构， 具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法履行职责。公司目前已经具备较为健全的组织 结构和内部经营管理机构，设置的程序合法，不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。。 5、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员。并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会 计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务 会计制度，公司独立进行财务决算、财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，公司在银行 独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务。 33 (三) 对重大内部管理制度的评价 根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，公司制定了内部控制制度，并结 合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，执行情况良好，公司未发生年度报告重大差错责任事件。 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2019]第 4-00057 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海定区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2019 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 舒铭、苏婷婷 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 大信审字[2019]第 4-00057 号 上海怡力信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海怡力信息科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖 35 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 36 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二○一九年四月二十五日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 10,584,363.04 22,233,871.85 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 37 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（二） 43,481,800.51 48,619,268.52 其中：应收票据 应收账款 五、（二） 43,481,800.51 48,619,268.52 预付款项 五、（三） 764,851.90 659,046.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 206,895.91 452,975.92 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（五） 27,587,034.95 13,564,404.52 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 32,457.83 99,584.37 流动资产合计 82,657,404.14 85,629,152.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（六） 74,367,387.94 74,807,071.43 在建工程 14,667.94 1,769,487.33 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（七） 9,282,342.49 9,540,237.97 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（八） 1,234,236.17 961,591.31 其他非流动资产 261,732.66 39,034.00 非流动资产合计 85,160,367.20 87,117,422.04 资产总计 167,817,771.34 172,746,574.04 流动负债： 短期借款 五、（九） 11,500,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 38 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十） 20,337,269.97 19,710,444.44 其中：应付票据 应付账款 五、（十） 20,337,269.97 19,710,444.44 预收款项 五、（十一） 453,424.19 242,146.73 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十二） 3,021,275.24 3,168,846.30 应交税费 五、（十三） 1,758,923.24 4,939,253.10 其他应付款 五、（十四） 2,399,770.25 6,120,341.89 其中：应付利息 34,031.25 33,316.66 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（十五） 7,498,583.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 46,969,245.89 47,181,032.46 非流动负债： 长期借款 五、（十六） 0.00 7,498,583.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五、（十七） 929,974.75 - 长期应付职工薪酬 预计负债 五、（十八） 677,599.75 656,378.30 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,607,574.50 8,154,961.30 负债合计 48,576,820.39 55,335,993.76 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十九） 50,099,963.00 50,099,963.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十） 46,523,401.21 46,523,401.21 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十一） 4,619,849.89 3,786,815.91 39 一般风险准备 未分配利润 五、（二十二） 17,997,736.85 17,000,400.16 归属于母公司所有者权益合计 119,240,950.95 117,410,580.28 少数股东权益 所有者权益合计 119,240,950.95 117,410,580.28 负债和所有者权益总计 167,817,771.34 172,746,574.04 法定代表人：陈晓星 主管会计工作负责人：杨巧玲 会计机构负责人：居燕萍 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 85,094,680.72 89,355,443.78 其中：营业收入 五、（二十 三） 85,094,680.72 89,355,443.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 77,893,429.19 81,824,820.67 其中：营业成本 五、（二十 三） 51,910,161.92 55,766,370.78 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十 四） 1,001,402.07 1,466,554.31 销售费用 五、（二十 五） 3,809,121.43 3,694,408.49 管理费用 五、（二十 六） 11,442,510.14 9,963,587.51 研发费用 五、（二十 七） 6,164,434.77 7,604,242.02 财务费用 五、（二十 八） 1,769,387.93 2,697,329.66 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 五、（二十 1,796,410.93 632,327.90 40 九） 加：其他收益 五、（三十） 973,500.00 6,024,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,174,751.53 13,554,623.11 加：营业外收入 307,000.00 1,523,352.13 减：营业外支出 13,400.41 56,953.77 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,468,351.12 15,021,021.47 减：所得税费用 五、（三十 一） 138,011.28 1,670,121.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,330,339.84 13,350,900.33 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 8,330,339.84 13,350,900.33 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 8,330,339.84 13,350,900.33 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 8,330,339.84 13,350,900.33 归属于母公司所有者的综合收益总额 8,330,339.84 13,350,900.33 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.17 0.27 （二）稀释每股收益（元/股） 0.17 0.27 法定代表人：陈晓星 主管会计工作负责人：杨巧玲 会计机构负责人：居燕萍 41 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 97,183,059.20 109,109,248.91 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,256,976.96 1,210,610.65 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十 二） 1,593,450.38 17,082,114.70 经营活动现金流入小计 100,033,486.54 127,401,974.26 购买商品、接受劳务支付的现金 49,354,208.36 49,045,026.97 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 31,715,502.05 32,671,320.55 支付的各项税费 7,472,547.63 6,553,376.68 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十 二） 6,495,640.09 6,113,768.43 经营活动现金流出小计 95,037,898.13 94,383,492.63 经营活动产生的现金流量净额 4,995,588.41 33,018,481.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - 42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 4,216,444.84 5,375,865.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,216,444.84 5,375,865.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,216,444.84 -5,375,865.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 11,500,000.00 13,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十 二） 1,800,000.00 6,020,000.00 筹资活动现金流入小计 13,300,000.00 19,020,000.00 偿还债务支付的现金 13,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,229,536.26 5,722,819.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十 二） 5,300,000.00 6,169,875.36 筹资活动现金流出小计 26,529,536.26 31,892,694.45 筹资活动产生的现金流量净额 -13,229,536.26 -12,872,694.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 91,910.40 -162,955.60 五、现金及现金等价物净增加额 -12,358,482.29 14,606,966.58 加：期初现金及现金等价物余额 20,584,449.63 5,977,483.05 六、期末现金及现金等价物余额 8,225,967.34 20,584,449.63 法定代表人：陈晓星 主管会计工作负责人：杨巧玲 会计机构负责人：居燕萍 43 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,099,963.00 46,523,401.21 3,786,815.91 17,000,400.16 117,410,580.28 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,099,963.00 46,523,401.21 3,786,815.91 17,000,400.16 117,410,580.28 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 833,033.98 997,336.69 1,830,370.67 （一）综合收益总额 8,330,339.84 8,330,339.84 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 44 的金额 4．其他 （三）利润分配 833,033.98 -7,333,003.15 -6,499,969.17 1．提取盈余公积 833,033.98 -833,033.98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -6,499,969.17 -6,499,969.17 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,099,963.00 46,523,401.21 4,619,849.89 17,997,736.85 119,240,950.95 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益 45 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 数 股 东 权 益 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 49,534,282.00 46,523,401.21 2,451,725.88 10,050,460.36 108,559,869.45 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 49,534,282.00 46,523,401.21 2,451,725.88 10,050,460.36 108,559,869.45 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 565,681.00 1,335,090.03 6,949,939.80 8,850,710.83 （一）综合收益总额 13,350,900.33 13,350,900.33 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,335,090.03 -5,835,279.53 -4,500,189.50 1．提取盈余公积 1,335,090.03 -1,335,090.03 2．提取一般风险准备 46 3．对所有者（或股东）的分 配 -4,500,189.50 -4,500,189.50 4．其他 （四）所有者权益内部结转 565,681.00 -565,681.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 565,681.00 -565,681.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,099,963.00 46,523,401.21 3,786,815.91 17,000,400.16 117,410,580.28 法定代表人：陈晓星 主管会计工作负责人：杨巧玲 会计机构负责人：居燕萍 47 上海怡力信息科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 上海怡力信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）在上海市工商行政 管理局注册登记，前身是上海怡力工程设备有限公司，成立于 1997 年 3 月 6 日，现持有上 海市工商行政管理局换发的《营业执照》，统一社会信用代码号为 91310000630803182L， 公司法人代表人为陈晓星。本公司于 2015 年 10 月 28 日改制为股份有限公司。经全国中小 企业股份转让系统有限责任公司批准，于 2016 年 5 月 6 日起在全国中小企业股份转让系统 挂牌公开转让，证券代码：837136，截至 2018 年 12 月 31 日，本公司股本为人民币 5,009.9963 万元，公司注册地址为上海市嘉定区叶城路 1288 号。 （二）企业的业务性质和主要经营活动。 公司的主营业务是城市轨道交通自动售检系统设备的设计、研发、装配制造以及相关的 技术服务和维护服务。 （三）本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 25 日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经 营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 48 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资 产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额 在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值 计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为 其他综合收益。 (七) 金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 49 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按 50 照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损 失，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 (八) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债 表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 250 万元以上并且账龄超过半年以上的应收 账款、余额为 250 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原 有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试， 计提坏账准备。 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄组合 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，按应 收账款的账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 以与债务人是否为本公司关联关系为信用风险特征划分组合 备用金、押金、保证金、员工借款、 退税款组合 以款项性质是否为备用金、押金、保证金、员工借款、退税款类别为 信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 采用账龄分析法计提坏账准备 关联方组合 单项预测，如无减值迹象，不计提坏账准备 备用金、押金、保证金、员工借款、 退税款组合 单项预测，如无减值迹象，不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 51 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征如：应收关联方款项；与对方 存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无 法履行还款义务的应收款项的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表 明其发生了减值的，计提坏账准备 坏账准备的计提方法 根据未来现金流量现值 (九) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。材料采购、发出商品、产成品（库存商 品）等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所 取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的 购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允 52 价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号— 债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企 业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、办公及电子设备、生产设备、运输设备等； 折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命 和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独 计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 53 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 5.00 3.17 办公及电子设备 3、5 5.00 19.00、31.67 生产设备 3、5、10 5.00 9.50、19.00、31.67 运输设备 5 5.00 19.00 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十二) 在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工 程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 (十三) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 54 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十四) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 资产类别 计算机软件 3 计算机软件 土地使用权 50 土地使用权 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹 象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计 提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 55 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十六) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十八) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 56 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 质量保修金 质量保修金是指合同中约定货物交付营运后，在质量保证期间如发生质量问题免费进行 维修。本公司根据实际经验按货物收入的 1%计提质量保修金确定为预计负债。 (十九) 收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比 法确认收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、 相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产收入 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 （2）具体方法 公司主营收入类型主要分为：AFC 产品设备、非 AFC 产品设备销售以及技术服务收入。 57 具体收入确认方法如下： 1、产品设备销售 境内销售不需要安装的设备为产品发出客户收货后确认收入和需要安装、调试的设备需 经业主方验收合格后确认收入；境外销售按照设备运送到港客户签收后确认收入。 2、技术服务 AFC 系统日常保养和维修服务：公司将合同项下的劳务收入总额按直线法在劳务期限内 进行确认，即按照资产负债表日已提供劳务的期限占合同规定的劳务期限比例作为完工百分 比，该完工百分比乘以合同劳务收入总额扣除以前会计期间累计已确认的劳务收入后，确认 当期的劳务收入。 销售产品设备的伴随服务：公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务 时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部 分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的， 将该合同全部作为销售商品处理。公司根据合同约定的伴随服务全部提供完毕后，取得客户 明确的服务提供证明，确认相应的服务收入。 3、让渡资产收入 利息收入按他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 (二十) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政 府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 58 期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时 予以确认。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十二) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十三) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 59 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格 式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知 要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和 原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金 额 1.应付利息、应付股利 计入其他应付款项目 列示 其他应付款 2,399,770.25 6,120,341.89 应付利息：33,316.66 其他应付款：6,087,025.23 2.管理费用列报调整 管理费用 11,442,510.14 9,963,587.51 17,567,829.53 3.研发费用单独列示 研发费用 6,164,434.77 7,604,242.02 — 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按 17%、16%、6%的税率计算销项税，并按扣除当 期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 17%、16%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育税附加 应纳流转税额 3% 地方教育税附加 应纳流转税额 2%、1% 企业所得税 应纳所得税额 15% (二)重要税收优惠及批文 公司于 2017 年 10 月 23 日取得编号为 GR201731000422 的“高新技术企业证书”，2018 年度适用的企业所得税税率为 15%。 五、 财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类别 期末余额 期初余额 现金 22,708.66 49,899.62 银行存款 7,772,068.42 17,928,053.41 其他货币资金 2,789,585.96 4,255,918.82 合计 10,584,363.04 22,233,871.85 注：截止 2018 年 12 月 31 日，其他货币资金中 2,358,395.70 元质保金保函，该保证金的使用受到限制。 (二)应收票据及应收账款 类别 期末余额 期初余额 60 类别 期末余额 期初余额 应收账款 50,538,494.52 54,118,298.35 减：坏账准备 7,056,694.01 5,499,029.83 合计 43,481,800.51 48,619,268.52 应收账款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 49,915,811.26 98.77 6,434,010.75 12.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 622,683.26 1.23 622,683.26 100.00 合计 50,538,494.52 100.00 7,056,694.01 13.96 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 54,118,298.35 100.00 5,499,029.83 10.16 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 54,118,298.35 100.00 5,499,029.83 10.16 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 27,193,068.71 5.00 1,359,653.44 32,013,097.68 5.00 1,600,654.88 1 至 2 年 13,716,337.69 10.00 1,371,633.76 15,658,449.27 10.00 1,565,844.93 2 至 3 年 3,423,326.00 30.00 1,026,997.80 448,396.60 30.00 134,518.98 3 至 4 年 120,770.00 50.00 60,385.00 2,323,014.51 50.00 1,161,507.26 4 至 5 年 1,702,952.00 80.00 1,362,361.60 1,238,543.48 80.00 990,834.78 5 年以上 1,252,979.15 100.00 1,252,979.15 45,669.00 100.00 45,669.00 合计 47,409,433.55 6,434,010.75 51,727,170.54 5,499,029.83 ②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 61 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 关联方组合 2,506,377.71 2,391,127.81 合计 2,506,377.71 2,391,127.81 （2）期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 塞科通讯公司 622,683.26 622,683.26 3 年以上 100.00 无法收回且无 法取得联系 合计 622,683.26 622,683.26 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 1,557,664.18 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 上海轨道交通五号线南延伸发展有限公司 12,209,060.00 24.16 610,453.00 上海轨道交通申松线发展有限公司 6,905,229.84 13.66 627,069.99 上海华虹计通智能系统股份有限公司 4,821,443.04 9.54 402,545.20 天津乐鑫系统集成有限公司 3,870,050.83 7.66 2,569,635.73 天津滨海快速交通发展有限公司 3,710,505.46 7.34 960,097.75 合计 31,516,289.17 62.36 5,169,801.67 (三)预付款项 1. 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 764,851.90 100.00 637,496.56 96.73 1 至 2 年 21,550.26 3.27 合计 764,851.90 100.00 659,046.82 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 上海韵悦信息技术有限公司 232,078.11 30.34 聊城市鑫通钢管有限公司 177,508.32 23.21 广西交通一卡通股份有限公司 139,760.00 18.27 青岛金晶股份有限公司 64,558.97 8.44 广州触沃电子有限公司 54,720.00 7.15 合计 668,625.40 87.41 (四)其他应收款 62 类别 期末余额 期初余额 其他应收款项 206,895.91 452,975.92 减：坏账准备 合计 206,895.91 452,975.92 其他应收款项 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 206,895.91 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 206,895.91 100.00 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 452,975.92 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 452,975.92 100.00 （1）采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款项 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准 备 备用金、押金、保证金、 员工借款、退税款 206,895.91 452,975.92 合计 206,895.91 452,975.92 （2）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 13,492.77 13,123.77 保证金、押金 193,403.14 439,852.15 合计 206,895.91 452,975.92 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 上海联合工程监理造价 保证金 110,000.00 1 年以内 53.17 63 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 咨询有限公司 广西信永工程咨询有限 责任公司 投标保证金 39,373.00 1 年以内 19.03 常州汉威信电子科技有 限公司 保证金 13,400.00 1 至 3 年 6.48 硬币备用金 备用金 10,842.77 5 年以上 5.24 上海美馨亚国际货运代 理有限公司 进口保证金 9,350.14 1 年以内 4.52 合计 182,965.91 88.44 (五)存货 1.存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,153,859.67 493,947.37 6,659,912.30 7,928,020.01 255,200.62 7,672,819.39 在产品 13,770,069.72 13,770,069.72 3,884,116.05 3,884,116.05 库存商品 7,122,708.52 7,122,708.52 881,797.74 881,797.74 发出商品 974,072.76 974,072.76 低值易耗品 34,344.41 34,344.41 151,598.58 151,598.58 合计 28,080,982.32 493,947.37 27,587,034.95 13,819,605.14 255,200.62 13,564,404.52 2.存货跌价准备的增减变动情况 存货类别 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 转回 转销 原材料 255,200.62 238,746.75 493,947.37 合计 255,200.62 238,746.75 493,947.37 (六)固定资产 类别 期末余额 期初余额 固定资产 74,367,387.94 74,807,071.43 合计 74,367,387.94 74,807,071.43 1.固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 生产设备 运输设备 办公及电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 76,735,068.29 6,890,033.84 1,002,189.14 1,242,874.46 85,870,165.73 2.本期增加金额 1,174,284.80 1,688,576.67 147,483.45 102,493.59 3,112,838.51 （1）购置 355,375.64 266,162.87 147,483.45 102,493.59 871,515.55 64 （2）在建工程转入 818,909.16 1,422,413.80 2,241,322.96 3.本期减少金额 4.期末余额 77,909,353.09 8,578,610.51 1,149,672.59 1,345,368.05 88,983,004.24 二、累计折旧 1.期初余额 5,532,634.10 3,674,415.37 853,590.86 1,002,453.97 11,063,094.30 2.本期增加金额 2,751,732.67 621,096.70 61,752.64 117,939.99 3,552,522.00 （1）计提 2,751,732.67 621,096.70 61,752.64 117,939.99 3,552,522.00 3.本期减少金额 4.期末余额 8,284,366.77 4,295,512.07 915,343.50 1,120,393.96 14,615,616.30 三、账面价值 1.期末账面价值 69,624,986.32 4,283,098.44 234,329.09 224,974.09 74,367,387.94 2.期初账面价值 71,202,434.19 3,215,618.47 148,598.28 240,420.49 74,807,071.43 （2）截止 2018 年 12 月 31 日，通过融资租赁租入的固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 1,422,413.80 22,521.55 1,399,892.25 合计 1,422,413.80 22,521.55 1,399,892.25 (七)无形资产 项目 土地使用权 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 10,815,000.00 124,786.33 10,939,786.33 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 10,815,000.00 124,786.33 10,939,786.33 二、累计摊销 1.期初余额 1,351,875.00 47,673.36 1,399,548.36 2.本期增加金额 216,300.00 41,595.48 257,895.48 （1）计提 216,300.00 41,595.48 257,895.48 3.本期减少金额 4.期末余额 1,568,175.00 89,268.84 1,657,443.84 三、账面价值 1.期末账面价值 9,246,825.00 35,517.49 9,282,342.49 2.期初账面价值 9,463,125.00 77,112.97 9,540,237.97 (八)递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 65 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 1,058,504.10 7,056,694.01 824,854.47 5,499,029.83 预计负债 101,639.96 677,599.75 98,456.75 656,378.30 存货跌价准备 74,092.11 493,947.37 38,280.09 255,200.62 小 计 1,234,236.17 8,228,241.13 961,591.31 6,410,608.75 (九)短期借款 1.短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 6,500,000.00 保证借款 5,000,000.00 信用借款 3,000,000.00 合计 11,500,000.00 3,000,000.00 (十)应付票据及应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付账款 20,337,269.97 19,710,444.44 合计 20,337,269.97 19,710,444.44 1、应付账款 （1）应付账款分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 16,147,243.34 15,891,457.05 1 年以上 4,190,026.63 3,818,987.39 合计 20,337,269.97 19,710,444.44 （2）账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 标康科技（深圳）有限公司 807,530.55 未催收 深圳市南方银通科技有限公司 666,028.43 未催收 上海科勤工程技术有限公司 356,000.00 未催收 上海甘特建筑工程咨询有限公司 349,500.00 未催收 合计 2,179,058.98 (十一) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 66 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 432,498.16 194,896.26 1 年以上 20,926.03 47,250.47 合计 453,424.19 242,146.73 (十二) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 2,855,709.25 27,996,489.65 28,112,931.49 2,739,267.41 离职后福利-设定提存计划 313,137.05 3,503,715.34 3,534,844.56 282,007.83 辞退福利 67,726.00 67,726.00 合计 3,168,846.30 31,567,930.99 31,715,502.05 3,021,275.24 2.短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,480,882.18 24,034,452.37 24,238,852.12 2,276,482.43 职工福利费 107,170.00 1,034,222.23 913,422.23 227,970.00 社会保险费 166,877.07 1,837,304.05 1,857,240.14 146,940.98 其中：医疗保险费 145,490.34 1,625,739.16 1,640,348.10 130,881.40 工伤保险费 6,198.64 41,697.01 45,513.27 2,382.38 生育保险费 15,188.09 169,867.88 171,378.77 13,677.20 住房公积金 100,780.00 1,090,511.00 1,103,417.00 87,874.00 合计 2,855,709.25 27,996,489.65 28,112,931.49 2,739,267.41 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 305,494.76 3,418,196.06 3,448,571.09 275,119.73 失业保险费 7,642.29 85,519.28 86,273.47 6,888.10 合计 313,137.05 3,503,715.34 3,534,844.56 282,007.83 (十三) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 1,587,096.92 3,709,583.73 企业所得税 37,411.12 857,951.72 城市维护建设税 74,675.11 185,858.82 教育费附加 44,805.07 111,515.29 地方教育税附加 14,935.02 74,343.54 合计 1,758,923.24 4,939,253.10 (十四) 其他应付款 类别 期末余额 期初余额 应付利息 34,031.25 33,316.66 其他应付款项 2,365,739.00 6,087,025.23 合计 2,399,770.25 6,120,341.89 67 1.应付利息 类别 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 12,631.67 27,858.33 短期借款应付利息 21,399.58 5,458.33 合计 34,031.25 33,316.66 2.其他应付款项 （1）其他应付款项分类 款项性质 期末余额 期初余额 中介咨询费 2,000,000.00 2,000,000.00 关联方借款及利息 3,593,592.42 押金 155,000.00 197,000.00 保证金 51,007.20 120,000.00 其他 159,731.80 176,432.81 合计 2,365,739.00 6,087,025.23 (十五) 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 7,498,583.00 10,000,000.00 合计 7,498,583.00 10,000,000.00 (十六) 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 7,498,583.00 合计 7,498,583.00 (十七) 长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 融资租赁固定资产 929,974.75 合计 929,974.75 其中：长期应付款 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 日 盛 国 际 租 赁 有限公司 1,297,640.00 367,665.25 929,974.75 融资租赁激光机 合计 1,297,640.00 367,665.25 929,974.75 (十八) 预计负债 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 产品质量保证 656,378.30 109,897.81 88,676.36 677,599.75 质保金 合计 656,378.30 109,897.81 88,676.36 677,599.75 注：公司所售货物交付营运后，在质量保证期间如发生质量问题免费进行维修。本公司根据实际经验按销售货物收 68 入的 1%计提质量保修金确定为预计负债。 (十九) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 其他 小计 转股 股份总数 50,099,963.00 50,099,963.00 (二十) 资本公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 46,523,401.21 46,523,401.21 合计 46,523,401.21 46,523,401.21 (二十一)盈余公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 3,786,815.91 833,033.98 4,619,849.89 合计 3,786,815.91 833,033.98 4,619,849.89 (二十二)未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 17,000,400.16 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 17,000,400.16 加：本期归属于母公司股东的净利润 8,330,339.84 减：提取法定盈余公积 833,033.98 按净利润的 10% 其他向投资者分配的利润 6,499,969.17 期末未分配利润 17,997,736.85 (二十三) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 67,759,975.16 34,148,470.30 72,441,120.60 40,149,965.22 AFC 产品 43,752,030.14 18,095,917.62 66,114,166.33 35,482,515.11 非 AFC 产品 24,007,945.02 16,052,552.68 6,326,954.27 4,667,450.11 二、其他业务小计 17,334,705.56 17,761,691.62 16,914,323.18 15,616,405.56 服务费 17,334,705.56 17,761,691.62 16,914,323.18 15,616,405.56 合计 85,094,680.72 51,910,161.92 89,355,443.78 55,766,370.78 (二十四) 税金及附加 69 项目 本期发生额 上期发生额 房产税 734,341.04 957,738.09 城市维护建设税 111,569.09 223,133.25 教育费附加 66,941.46 134,033.54 地方教育费附加 22,659.72 89,099.71 其他税金 65,890.76 62,549.72 合计 1,001,402.07 1,466,554.31 (二十五) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,937,871.19 1,658,030.31 差旅费 381,593.42 391,974.30 业务招待费 548,230.14 369,576.28 进出口费用 412,138.76 245,482.52 办公费 60,494.00 49,108.63 运输费 269,369.17 132,959.08 会务费 106,100.87 其他 199,424.75 741,176.50 合计 3,809,121.43 3,694,408.49 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,788,137.71 5,779,839.86 折旧费 839,209.03 1,309,890.43 服务咨询费 606,301.38 476,357.04 车辆使用费 472,184.27 414,619.76 业务招待费 464,521.72 335,264.90 水电费 156,147.41 198,753.02 差旅费 184,624.11 185,291.49 办公费 280,695.90 161,447.38 残疾人保障金 189,827.50 224,247.60 其他 1,460,861.11 877,876.03 合计 11,442,510.14 9,963,587.51 (二十七) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,171,783.48 5,503,039.87 材料费 1,944,962.86 1,515,545.70 专利费 15,600.98 129,995.00 折旧费、摊销费用 15,862.35 50,659.27 70 项目 本期发生额 上期发生额 测试费 254,058.20 其他 16,225.10 150,943.98 合计 6,164,434.77 7,604,242.02 (二十八) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 1,510,984.08 1,811,017.73 减：利息收入 66,870.37 87,474.50 汇兑损失 887,328.71 减：汇兑收益 91,910.40 手续费支出 291,479.44 48,384.30 其他支出 125,705.18 38,073.42 合计 1,769,387.93 2,697,329.66 (二十九) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,557,664.18 377,127.28 存货跌价损失 238,746.75 255,200.62 合计 1,796,410.93 632,327.90 (三十) 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 2018 年市级财政扶持政策补贴 549,000.00 与收益相关 专利工作示范单位补贴 280,000.00 与收益相关 小巨人扶持资金 100,000.00 与收益相关 其他补贴 44,500.00 24,000.00 与收益相关 “城市智能交通多功能车票自动发售、检 验及回收系统示范应用”项目 6,000,000.00 与收益相关 合计 973,500.00 6,024,000.00 (三十一) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 950,499.30 1,747,818.89 调整以前年度所得数费用 -539,843.16 递延所得税费用 -272,644.86 -77,697.75 合计 138,011.28 1,670,121.14 2.会计利润与所得税费用调整过程 71 项目 金额 利润总额 8,468,351.12 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,270,252.67 调整以前期间所得税的影响 -539,843.16 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 101,100.68 研发费用加计扣除影响 -693,498.91 所得税费用 138,011.28 (三十二) 现金流量表 1. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 1,593,450.38 17,082,114.70 其中：补贴收入 973,500.00 7,577,315.00 利息收入 66,870.37 87,474.50 保函保证金回收 9,393,973.07 个税返还 23,352.13 支付其他与经营活动有关的现金 6,495,640.09 6,113,768.43 其中：付现费用 6,368,660.87 5,780,175.09 备用金、押金、保证金 126,979.22 285,209.04 2.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 1,800,000.00 6,020,000.00 其中：关联方借款 1,800,000.00 6,020,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 5,300,000.00 6,169,875.36 其中：关联方借款 5,300,000.00 3,020,000.00 非关联方借款 2,500,000.00 借款财产保险费 38,073.42 非金融机构借款利息 611,801.94 (三十三) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 8,330,339.84 13,350,900.33 加：资产减值准备 1,796,410.93 632,327.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,777,496.09 3,822,244.45 无形资产摊销 257,895.48 257,895.48 财务费用（收益以“－”号填列） 1,602,894.48 1,648,062.13 72 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -272,644.86 -77,697.75 存货的减少（增加以“－”号填列） -14,261,377.18 3,196,854.10 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,984,205.30 18,395,294.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -219,631.67 -8,207,399.74 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,995,588.41 33,018,481.63 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 融资租入固定资产 1,422,413.80 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 8,225,967.34 20,584,449.63 减：现金的期初余额 20,584,449.63 5,977,483.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,358,482.29 14,606,966.58 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 8,225,967.34 20,584,449.63 其中：库存现金 22,708.66 49,899.62 可随时用于支付的银行存款 7,772,068.42 17,928,053.41 可随时用于支付的其他货币资金 431,190.26 2,606,496.60 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 8,225,967.34 20,584,449.63 (三十四) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,358,395.70 质保金保函 固定资产-生产设备 2,312,772.51 长期借款抵押 固定资产-房屋建筑物 61,720,760.82 长期借款抵押 无形资产-土地使用权 9,282,342.49 长期借款抵押 合计 75,674,271.52 (三十五) 外币货币性项目 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 1.67 6.8632 11.46 73 新加坡元 196,631.57 5.0062 984,376.97 港币 71,391.87 0.8762 62,553.56 应收账款 其中：美元 133,080.00 6.8632 913,354.66 新加坡元 1,183,484.43 5.0062 5,924,759.75 港币 6,200,732.34 0.8762 5,433,081.68 欧元 79,350.00 7.8473 622,683.26 应付账款 其中：新加坡元 27,369.00 5.0062 137,014.69 港币 461,100.00 0.8762 404,015.82 预收账款 其中：美元 3,049.02 6.8632 20,926.03 港币 218,840.00 0.8762 191,747.61 欧元 3,467.50 7.8473 27,210.51 六、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 怡力信息科 技（香港）股 份有限公司 香港 香港 AFC及相关服 务 100% 投资设立 怡力信息科 技（印度）私 人有限公司 印度 印度 AFC及相关服 务 75% 投资设立 注：截止 2018/12/31 上述 2 家子公司注册资本金均未实际缴纳，当期子公司无经营。 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司实际控制人 本公司实际控制为自然人陈晓星，持有公司 40,946,800 股股份，占公司股份总额的 81.73%。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 74 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海德丰杰龙升创业投资合伙企业（有限合伙） 股东（持股比例为 11.99%） 林慧娟 实际控制人陈晓星的配偶 邵文海 实际控制人陈晓星的父亲 香港怡力工程设备有限公司 实际控制人陈晓星控股的公司 顾文杰 董事 徐元函 董事 赵翠莲 董事 朱婕 董事 杨建庆 监事、总经理助理 周玮 监事 计颖 监事 钱菁 财务经理 浦晓艳 董事会秘书 (四) 关联交易情况 1.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 陈晓星、林慧娟 上海怡力信息科 技股份有限公司 18,000,000.00 2015-6-24 2018-6-24 是 林慧娟 上海怡力信息科 技股份有限公司 35,000,000.00 2014-12-12 2019-4-21 否 陈晓星、林慧娟 上海怡力信息科 技股份有限公司 35,000,000.00 2017-11-13 2020-11-12 否 陈晓星、林慧娟 上海怡力信息科 技股份有限公司 5,000,000.00 2018-1-30 2019-1-29 否 2.关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,933,990.06 1,691,884.16 (五) 关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 香港怡力工程 设备有限公司 2,506,377.71 2,391,127.81 合计 2,506,377.71 2,391,127.81 2.应付项目 75 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款-借款及利息 陈晓星 3,593,592.42 其他应付款-报销款 陈晓星 16,107.62 合计 3,609,700.04 八、 与金融工具相关的风险 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对公司经营业绩的负面 影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风 险管理的基本策略是确认和分析公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险 管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 公司的金融工具面临主要风险是市场风险、信用风险以及流动风险。 (一)市场风险 市场风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，市 场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1、 利率风险 利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公 司面临的利率风险主要与公司以浮动利率计息的借款有关。 截止 2018 年 12 月 31 日，公司短期借款中抵押借款 650.00 万元的贷款利率为中国人民 银行公布实施的半年至一年期贷款基准利率上浮 40%，保证借款 500 万元的贷款利率为中国 人民银行公布实施的半年至一年期贷款基准利率上浮 40%，在其他变量不变的假设下，假定 利率变动 50 个基准点，不会对公司利润总额和股东权益产生重大影响。 2、外汇风险 外汇风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公 司主要的外币货币性项目（详见“本附注五（三十五）外币货币性项目”）是出口销售产生 的应收账款和银行存款。针对出口销售的外汇风险，公司在制定销售价格时综合考虑了外汇 汇率变动的因素。 (二)信用风险 信用风险指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司的信 用风险主要产生于银行存款、应收票据和应收账款。 76 1、银行存款 公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型银行，信用风险较低。 2、应收款项 公司对客户的财务及信用状况、履约能力等方面进行必要的调查，在签订销售合同时， 明确销售产品的销售方式和价格。财务部设置应收票据和应收账款台账，详细反应对各客户 应收票据和应收账款的变动、余额、账龄情况，销售部执行合同管理，对销售回款情况进行 跟踪，以确保公司不会面临重大坏账风险。 (三)流动风险 流动风险指公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时， 公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足公司经营需要，并 降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协 议。 截止 2018 年 12 月 31 日，公司主要金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限情况如 下： 项目 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 短期借款 11,500,000.00 11,500,000.00 应付票据及应付账款 20,337,269.97 20,337,269.97 其他应付款 2,399,770.25 2,399,770.25 一年内到期的非流动负债 7,498,583.00 7,498,583.00 合计 41,735,623.22 41,735,623.22 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2018 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重大或有事项。 十、 其他重要事项 1、分部报告 本公司主营业务为销售 AFC 产品、非 AFC 产品及售后服务，生产过程及销售方式相同、 风险和报酬率无重大差异，故本公司无需提供分部报告。 77 十一、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 973,500.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 293,599.59 3．所得税影响额 -190,064.94 合计 1,077,034.65 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 6.85 11.62 0.17 0.27 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 5.97 6.04 0.14 0.14 上海怡力信息科技股份有限公司 二○一九年四月二十五日 78 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海怡力信息科技股份有限公司董事会办公室