837121_2017_中天亿信_2017年年度报告_2018-04-23.txt

1 2017 年度报告 中天亿信 NEEQ : 837121 湖北中天亿信科技股份有限公司 HuBei ZTYS Technology Co., Ltd 2 公司年度大事记 2017 年 4 月，公司荣获“中国互联网+ 大数据领域十大领军品牌”。 2017 年 9 月，公司入选湖北省“银种 子”上市后备企业。 2017 年 9 月，公司荣获“中国云计算 行业创新品牌”。 2017 年 10 月，公司入选湖北省民营企 业建立现代企业制度第二批试点企业，也是 恩施市唯一一家入选企业。 2017 年，公司取得了中天亿信大数据 采集分析平台、农村产权交易管理系统等 6 项原始软件著作权登记证书。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 26 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 29 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 4 释义 释义项目 释义 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司、本公司、中天亿信 指 湖北中天亿信科技股份有限公司 股东大会 指 湖北中天亿信科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北中天亿信科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北中天亿信科技股份有限公司监事会 三会 指 湖北中天亿信科技股份有限公司股东大会、董事会、 监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《湖北中天亿信科技股份有限公司章程》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 中天亿信大数据公司 指 中天亿信大数据（武汉）有限公司 中健硒可公司 指 中健硒可(恩施)健康产业有限公司 七色旅行 指 湖北七色旅行文化旅游投资有限公司 硒可饮品公司 指 硒可（恩施）饮品有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李福、主管会计工作负责人卢继红及会计机构负责人（会计主管人员）卢继红保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 √是 □否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 1、 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事柯昌英因出差未出席董事会。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 技术更新风险 技术更新快、产品生命周期短是互联网信息与服务行业的主 要特点，这一特点要求企业要准确把握市场动态，加快技术 更新速度，不断创新，以推出符合市场需求的产品。企业如 果不能准确把握行业技术的发展趋势或不能及时进行技术的 升级和更新换代，则会对企业的生产经营产生一定影响。 高端技术人才缺乏的风险 互联网信息与服务行业属于知识密集型行业，对高水平的技 术人才及管理人才具有较强的依赖性，能否维持管理团队和 技术团队的稳定并不断吸引优秀人才加盟是公司能否在行业 保持现有市场地位并持续发展的关键。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人李福实际持有超过 60%的公司股份，可对公 司施加实际控制。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理 结构和健全的规章制度，但如果实际控制人以其在公司中的 控制地位，对公司施加影响并做出不利于公司中小股东的决 策，则可能给公司经营和中小股东带来风险。 网络安全风险 互联网客观上存在网络故障、软件漏洞、链路中断等系统风险, 甚至会存在恶意利用程序错误或缺陷干扰系统的运作,或利用 黑客技术侵入系统后台进行数据破坏或数据窃取的可能性。若 公司不能有效应对网络安全事件,则可能影响公司的声誉,引 发经营风险或法律风险。 6 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖北中天亿信科技股份有限公司 英文名称及缩写 HuBei ZTYS Technology Co., Ltd 证券简称 中天亿信 证券代码 837121 法定代表人 李福 办公地址 湖北省恩施市金桂大道新天地科技生活广场 1 幢 6023 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 卢继红 职务 董事会秘书 电话 0718-8225225 传真 0718-8225225 电子邮箱 service@ 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省恩施市金桂大道新天地科技生活广场 1 幢 6023（445000） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 23 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 互联网和相关服务业（I64） 主要产品与服务项目 为客户提供互联网平台建设、移动微应用与营销推广、电子商务 以及大数据行业应用解决方案等服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 6,250,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李福 实际控制人 李福 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 914228007844566894 否 注册地址 湖北省恩施市金桂大道新天地科 技生活广场 1 幢 6023 是 注册资本 6,250,000 否 五、 中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 卿武勤、吴方辉 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 六、 报告期后更新情况 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 11,677,080.16 8,921,133.02 30.89% 毛利率% 41.31% 55.79% - 归属于挂牌公司股东的净利润 309,079.73 252,299.09 -22.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -540,259.96 -38,297.05 1,310.71% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 3.23% 3.31% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -5.65% -0.5% - 基本每股收益 0.05 0.05 0% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 12,406,120.40 11,708,711.42 5.96% 负债总计 2,681,589.44 2,036,021.81 31.71% 归属于挂牌公司股东的净资产 9,724,530.96 9,406,960.66 3.38% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.51 3.31% 资产负债率%（母公司） 17.06% 14.93% - 资产负债率%（合并） 21.62% 17.39% - 流动比率 5.52 4.79 - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,748,496.29 677,903.27 -505.44% 应收账款周转率 2.82 2.42 - 存货周转率 13.9 6.24 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 5.96% 58.47% - 营业收入增长率% 30.89% 3.58% - 净利润增长率% 34.25% -69.09% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 6,250,000 6,250,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 98,334.55 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 1,643,631.72 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 20,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -658,978.60 非经常性损益合计 1,102,987.67 所得税影响数 253,647.98 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 849,339.69 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 （一）公司经营模式概述 中天亿信属互联网和相关服务行业的技术开发商和运营服务商，作为国家高新技术企业，始终专注 于互联网的创新应用，以互联网+大数据为创新驱动，为用户提供完整的互联网生态解决方案。 中天亿信利用新技术、新思维，为用户提供生态级建站平台，以实现完美的跨屏无缝响应，以此提 升极致的用户体验! 中天亿信依托自身在云计算、大数据领域的优势，将政府门户站群平台以及智慧政务等应用构架在 云计算服务平台上，能够更加高效地保障政府门户网站群平台的日常运维服务，依托云平台的弹性计算， 在提升服务器运行效率的同时，增加网站并发量、稳定性；通过云平台特有的云监控，提高网站群安全 级别，从容应对国际、国内黑客对政府网站的恶意攻击，为智慧城市建设提供网络基础平台支撑，提升 了中天亿信在智慧政务领域的竞争力。 中天亿信始终积级整合各方资源，为中小企业提供从生产管理、网络营销策划、大数据分析到电商 交易转化的完整生态闭环解决方案。 （二）营销模式 公司采用网络营销、直销和委托第三方专业销售公司相结合的方式。 1、网络营销。公司加大网络营销力度，借助新媒体、自媒体、微营销等载体开展营销活动，以提 升品牌的宣传覆盖面， 增强中天亿信的品牌知名度，并不断提升公司产品的增值服务水平，有效转化 用户。 2、直销模式。在重大项目和定制级服务项目上，销售人员通过需求调研、走访客户等方式发现商 机，获取项目信息，通过提出满足客户需求的解决方案来赢得客户。 3、将标准化产品委托第三方进行销售。 （三）采购模式 公司实行“以销定采”的采购模式。公司根据项目进展情况编制采购计划，采购 人员按照“货比三家”原则向多家供应商进行询价，根据询比价结果以及供应商实力、资质、供货期、 账期等因素，确定性价比最优的供应商。公司定期和供应商进行沟通，增进与供应商的相互了解，以实 现和供应商的共赢。重大采购项目公司组织采购小组进行公开招标采购。 （四）研发模式 以敏锐的商业嗅觉，聚焦客户价值，快速适应技术变革，协同客户与合作伙伴， 打造商业级产品。建立全功能团队，开发营运一体化，产品团队对经营负责，建立“适度职责”机制， 遵循产品及生命周期优化方法，以 Matrix 为主，进行快速绩效反馈。 （五）盈利模式 一是为用户提供互联网解决方案，并提供相应的增值服务，获得信息技术服务收 入；二是销售产品产生收入。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 12 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内,公司紧紧围绕董事会制定的年度经营目标,采取有效的管理措施,依托公司优质的服务和良 好的市场声誉,不断加大研发投入,保持技术和产品创新优势,同时公司不断优化业务结构,加快市场开拓 力度、完善技术支持和后续服务体系,总体来看公司的发展稳中有进、稳中向好。未来,公司将集中力量、 整合资源,在互联网创新应用领域中不断推进,使公司再创高峰。 报告期内公司的业绩持续增长,公司实现营业收入 11,677,080.16 元,同比增长 30.89%; 公司总资产 12,406,120.40 元,较 2016 年同期 11,708,711.42 元同比增长 5.96%。净利润同比增长率 34.25%。 公司完成对主营业务的产品标准化的进一步梳理,持续关注行业技术发展趋势,加大科研力度,深入 了解用户体验与需求,不断推进产品的更新迭代。 公司努力优化人才结构,一方面加强对中、高层管理人员的培训,另一方面不断引进各种管理和技术 人才。进一步优化公司业务体系、流程和制度建设,推进人力资源系统化管理的进程。 公司将继续紧紧围绕市场和客户需求,积极参与市场竞争,提升营销意识、市场意识、客户意识、 竞 争意识和创新意识,同时整合各种营销资源,把提升营销合力和提高营销效率放在首要位置。 (二) 行业情况 根据 CNNIC 发布的第 41 次《中国互联网络发展状况统计报告》显示，截至 2017 年 12 月，我国网 民规模达 7.72 亿，普及率达到 55.8%，超过全球平均水平（51.7%）4.1 个百分点，超过亚洲平均水平（46.7%） 9.1 个百分点。我国网民规模继续保持平稳增长，互联网模式不断创新、线上线下服务融合加速以及公 共服务线上化步伐加快，成为网民规模增长推动力。 党的十九大报告中对互联网、大数据、人工智能、共享经济的发展和建设网络强国、数字中国、智 慧社会等作出重大战略部署，将持续推动我国互联网行业快速发展，进一步加快与实体经济融合，带动 新技术的广泛应用和新业务的不断拓展。 总体来看，中国的互联网行业仍然将快速增长高位突破。政策、技术红利以及消费升级需求的持续 释放带动企业收入快速增长。从体量看，受益于美国经济复苏和改革政策持续推进等利好推动美国股市 继续增长，互联网企业持续受资本青睐，预计 2018 年，我国上市互联网企业营收总额接近 2 万亿元， 增速达 41.5%，较 2017 年略有上升，总市值将有望突破 10 万亿元大关。 同时，随着以互联网为代表的新一代技术快速发展，云计算、大数据、人工智能等与实体经济不断 深度融合，不断整合信息流、资金流和货物流，显著提升线上线下运营效率，明显改善用户体验，将培 育出更多新增长点、渗透更多传统产业。 公司始终专注于互联网的创新应用，紧跟行业的发展趋势，深挖用户需求，积极投入“互联网+” 的模式创新与商业运营，以快速实现公司“互联网+产业”的战略目标。 13 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 1,852,626.98 14.93% 3,752,315.51 32.05% -50.63% 应收账款 4,355,324.83 35.11% 3,927,125.75 33.54% 10.9% 存货 272,934.56 2.2% 713,096.00 6.09% -61.73% 长期股权投资 固定资产 443,263.78 3.57% 556,064.13 4.75% -20.29% 在建工程 0 0% 0 0% 0% 短期借款 0% 0% 0% 长期借款 0 0 0 0 0% 资产总计 12,406,120.40 - 11,708,711.42 - 5.96% 资产负债项目重大变动原因： 1、2017 年货币资金帐户余额 1,852,626.98 元，同比下降 50.63%。是因 2016 年公司定向增发一次，融 资 3,000,000.00 元整，正常经营支出以后账户剩余 160 余万元；2017 年公司大力发展业务，随着收入 增长的同时，成本、费用都大量增加、往来款项支出增加，导致公司账户资金总额下降。 2、2017 年公司存货余量为 272,934.56 元，同比下降 61.73%。是因 2017 年公司全部完工验收了宣恩政 务服务中心管理办公室的智慧城市项目，2016 年存货项目已验收结转，而 2017 年期末存货主要用于咸 丰项目。 3、本年固定资产净额 443,263.78 元，同比下降 20.29%。一是因 2017 年公司没有购入大额固定资产； 二是部分早期购入的固定资产已达到折旧年限，已提完折旧。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 11,677,080.16 - 8,921,133.02 - 30.89% 营业成本 6,852,731.29 58.69% 3,944,374.21 44.21% 73.73% 毛利率% 41.31% - 55.79% - - 管理费用 4,516,070.66 38.67% 4,139,346.67 46.4% 9.10% 销售费用 657,062.88 5.63% 474,312.98 5.32% 38.53% 财务费用 -16,840.31 -0.14% -996.48 -0.01% 1,589.98% 营业利润 -346,841.37 -2.97% -30,712.42 -0.34% 1,029.32% 营业外收入 1,508,093.70 12.91% 343,162.53 3.85% 339.47% 营业外支出 667,072.30 5.71% 583.86 0.01% 114,152.10% 14 净利润 287,982.85 2.47% 214,506.79 2.4% 34.25% 项目重大变动原因： 1、营业收入：本年实现营业收入 11,677,080.16 元，同比增长 30.89%。2017 年公司在稳固传统业务的 基础上，开拓新的业务市场、开发新客户、拓展新渠道，大力发展电商业务和智慧城市建设项目，在电 子商务领域抢占一席之地。 2、营业成本：本年发生营业成本 6,852,731.29 元，同比增长 73.73%。一是成本随着收入的增长同比增 长；二是公司目前的收入构成主要包括技术服务收入、商品销售收入、其他业务收入。本年商品销售收 入增加，而商品销售的成本相对较高；三是本年智慧城市施工项目较多，工程外包产生了部分外包成本。 3、销售费用：本年发生销售费用 657,062.88 元，同比增长 38.53%。主要是本年广告费增加了 18.02 万， 本年销售费用随着营业收入的增长同比增长。 4、财务费用：本年财务费用发生额为-16,840.31 元，是因本年收到其他非金融企业的资金占用费 20,000.00 元计入本年收到其他非金融企业拆借资金的利息收入。 5、营业利润：本年实现营业利润-346,841.37 元，同比下降 1029.32%。公司毛利率下降，期间费用增 加；技术服务费增加 123.52 万，中介机构费减少 85.73 万。 6、营业外收入：本年收到营业外收入 1,508,093.7 元，同比增长 339.47%。是因 2017 年收到资本市场 挂牌的政府补助资金和补贴费用。 7、营业外支出：本年发生营业外支出 667,072.30 元。一是由于前期公司财务人员对税收政策理解的偏 差，造成部分不能税前扣除的费用在税前扣除了，从而导致湖北省恩施市国家税务局稽查局对公司下达 税务处罚的决定书，企业补缴了部分所得税、滞纳金和罚款。二是本年发生了一起对外借款的关联担保， 本公司股东毛雄向他人借款后没有及时归还该笔借款，可能会承担连带责任，预计后期可能会发生该笔 借款及利息支出，因而计提了预计负债；2018 年 1 月 29 日，公司以案件基本事实不清为由提起上诉， 目前该案尚在审理中。 8、净利润：本年实现净利润 287,982.85 元，同比上升 34.25%。一是本年收入大幅增长；二是本年收到 资本市场挂牌政府补助资金和补贴费用，使营业外收入大幅增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 11,672,720.79 8,919,867.64 31.04% 其他业务收入 4,359.37 1,265.38 244.51% 主营业务成本 6,852,731.29 3,944,272.45 89.31% 其他业务成本 0 101.76 -100% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 技术服务收入 7,589,613.46 65% 6,372,125.58 71.43% 商品销售收入 3,172,605.92 27.17% 1,652,494.01 18.52% 其他收入 914,860.78 7.83% 896,513.43 10.05% 总计 11,677,080.16 100% 8,921,133.02 100% 15 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 技术服务收入同比下降 10.64%，商品销售收入同比增长 93.64%。随着物联网的发展，纯技术服务项目 比重下降，物联网智慧城市业务引起领导重视，比重增加，而物联网业务是工程类项目，一个项目既包 括硬件销售也包括技术支持，这也就导致商品销售收入大幅增加。技术服务总额呈增长，但全年收入占 比为下降。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 宣恩县政务服务中心管理办公室 3,624,784.47 31.04% 否 2 咸丰县商务局 2,824,528.23 24.19% 否 3 湖北省环境监测中心站 1,166,329.39 9.99% 否 4 武汉盛行之道文化传播有限公司 1,067,961.17 9.15% 否 5 巴东县新闻中心 369,828.25 3.17% 否 合计 9,053,431.51 77.54% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 武汉雷特科技有限公司 1,158,500 16.91% 否 2 恩施天行健信息工程公司 1,097,000 16.01% 否 3 广州都市圈网络科技有限公司 850,000 12.4% 否 4 湖北中信知略科技有限公司 773,000 11.28% 否 5 重庆盛彩光电有限公司 700,000 10.21% 否 合计 4,578,500.00 66.81% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,748,496.29 677,903.27 -505.44% 投资活动产生的现金流量净额 848,807.76 -1,060,793.8 180.02% 筹资活动产生的现金流量净额 2,850,000.00 -100 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为-2,748,496.29 元，是因本年成本、费用大幅增加，购买商品、接收 劳务支付的现金大幅增加； 2、投资活动产生的现金流量净额是 848,807.76 元，同比增长 180.02%。一是因为本年处置了可供出售 金融资产收回投资的资金；二是出售了本公司持有的湖北七色旅行文化旅游投资有限公司的股份。 16 3、本年筹资活动未产生的现金流量净额，是因 2017 年没有进行定向增发，而 2016 年公司定向增发一 次收到股东湖北中硒健康产业投资集团股份有限公司资金 300 万元，其中 125 万元作为股本，175 万元 计入资本公积，发行中介费 15 万元抵减资本公积。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、中天亿信大数据（武汉）有限公司为公司的全资子公司，成立于 2013 年 12 月 31 日，注册资本为 1000 万元，经营范围为大数据平台开发、应用；网络系统及智能网络控制系统设备设计、安装；安防设备安 装与维护；光缆线路通信网络建设施工、技术开发、维修、监测；智能大厦综合布线工程开发、施工； 通信器材及设备批零兼营。（国家有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）。 中天亿信大数据公司2017年度主营收入1,139,576.71元，主营业务成本947,900.0元，净利润94,707.29 元，总资产 1,790,844.85 元，净资产 1,149,260.77 元。 2、中健硒可(恩施)健康产业有限公司为公司的全资子公司，成立于 2017 年 7 月 28 日，注册资本为 200 万元，经营范围为预包装食品、散装食品、乳制品、保健食品、化妆品、卫生用品、水果、蔬菜、花卉、 化工产品(危化品除外)、饲料线上线下销售;企业管理咨询(投融资与资产管理除外);文化旅游项目投 资、开发;旅游宣传策划;旅游产品及工艺品(象牙及其制品除外)销售;旅游景区配套设施建设;园林绿化 工程施工;景区导游、垂钓服务;旅游咨询服务;酒店预定、会议服务;机票、车票、船票、景区门票代理 服务;电子产品、照相器材、计算机软件及辅助设备、家用电器、预包装食品的生产(涉及许可经营项目, 应取得相关部门许可后方可经营) 中健硒可公司 2017 年度主营收入 113,990.11 元，主营业务成本 86,324.65 元，净利润-59,344.46 元， 总资产 79,058.92 元，净资产-9,344.46 元。 3、湖北七色旅行文化旅游投资有限公司为公司的控股子公司，成立于 2012 年 8 月 29 日，注册资本为 100 万元，公司持股 68%。经营范围为文化旅游项目投资；文化旅游资源开发和经营管理；旅游宣传促 销策划；智慧旅游景区配套设施建设；园林绿化工程；景区游览服务；垂钓服务；旅游产品开发、销售； 提供旅游信息咨询、订房、酒店预定服务、会议服务；代理机票、车票、船票、景区站票；旅游用品及 工艺品销售。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。 2017 年 9 月 4 日公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于补充审议转让控股子公司湖北七 色旅行文化旅游投资有限公司股权的议案》，公司将持有的七色旅行 68%的股权以交易价格 68 万元转让 给法人湖北中信知略科技有限公司。 4、硒可（恩施）饮品有限公司为公司的参股公司，成立于 2016 年 6 月 8 日，注册资本为 500 万元，公 司持股 15%。经营范围为饮料、矿泉水、纯净水的生产、批发、零售；土特产品批发、零售。(依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 2017 年 6 月 29 日公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于转让参股公司硒可（恩施）饮 品有限公司股权的议案》,公司将持有的硒可饮品 15%的股权以交易价格 60.01 万元的价格转让给自然 人张明进。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 17 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 报告期内，公司新增全资子公司中健硒可（恩施）健康产业有限公司。2017 年 6 月 29 日公司召开了第 二届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于拟对外投资设立全资子公司中健硒可（恩施）健康产业 有限公司的议案》，并于 2017 年 7 月 18 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了上述议案， 2017 年 07 月 28 日完成工商注册登记手续。 (八) 企业社会责任 公司作一家高新技术民营业企业，践行科技创新服务社会、服务民生的发展之路，始终将社会责任 作为企业的关注重点，更要把人民对美好生活的向往作为自己的一份社会责任。关注受灾群众，帮扶贫 困村落，救济孤寡老人、留守儿童、贫困户和低保家庭，心系社会公益事业，帮助社会弱势群体，以实 际行动回馈社会也是公司义不容辞的义务。 2017 年，公司为响应精准扶贫的号召，公司组织承办了民建恩施州二支部赴宣恩县椿木营乡开展“不 忘初心，永跟党走”主题实践活动，看望孤寡老人和留守儿童，送去慰问品、现金等，受到当地政府、 老百姓的欢迎和好评。同年，公司还参加了市委统战部等单位组织的精准扶贫活动，公司为贫困户提供 万余元的生活必须品。 为积极推进电子商务进农村工作，公司实施电子商务进农村的精准扶贫项目，完成了对恩施州内 50 个贫困村的电商进农村综合示范点的建设，2018 年拟新建 100 个电商进农村综合示范试点，为推动电子 商务服务社会发展，为国家实施精准扶贫作出应有的贡献。 热心公益，回报社会，是企业的社会担当。公司积极践行公益事业，树立典范。 三、 持续经营评价 公司拥有良好的持续经营能力，主要包括以下几方面： 1、中国互联网用户基数庞大，基础设施完善，用户使用互联网行为已趋成熟，对于互联网无论是 消费级使用或是企业级使用均有很高的接受度，企业通过互联网及移动互联网进行电子商务交易、品牌 推广、内部办公的比例不断攀升，企业级服务市场空间巨大。 2、国家层面推进的互联网+战略及双创倡导，使得本就处于快速发展的中国互联网如虎添翼，进入 了黄金发展时期，公司处于互联网服务行业，催生了大量相关需求为公司的业务发展带来源源不断的机 会。 3、公司自身经过十几年的发展，已在技术、人才、客户、品牌等多方面拥有良好的积累，在区域 内处于行业龙头位置，建立起了较高的竞争壁垒，并顺利登陆资本市场进一步提升了竞争优势。 4、公司累计获得了 25 项软件著作权，在技术研发方面取得了丰硕的成果。 5、公司获得国家高新技术企业证书，可享受 15%企业所得税优惠、提升公司的经营利润。 6、公司与武汉大学、湖北民族学院达成战略合作协议，为公司提供技术支撑和人才培养。 四、 未来展望 是否自愿披露 18 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、技术更新风险 技术更新快、产品生命周期短是互联网信息与服务行业的主要特点，这一特点要求企业要准确把握市场 动态，加快技术更新速度，不断创新，以推出符合市场需求的产品。企业如果不能准确把握行业技术的 发展趋势或不能及时进行技术的升级和更新换代，则会对企业的生产经营产生一定影响。 应对措施： 1、公司加强对技术人员的培训，使其了解、掌握行业的领先技术，并不断研发出适应社会发展的新技 术和新产品。 2、公司已与武汉大学、湖北民族学院签订战略合作协议，并成立联合实验室，为中天亿信的产品研发 提供技术支撑和人才培养提供保障。 二、高端技术人才缺乏的风险 互联网信息与服务行业属于知识密集型行业，对高水平的技术人才及管理人才具有较强的依赖性，能否 维持管理团队和技术团队的稳定并不断吸引优秀人才加盟是公司能否在行业保持现有市场地位并持续 发展的关键。 应对措施：公司将进一步完善多层次的激励措施,加快人才队建设、工作流程建设和企业文化建设, 保 证公司人才队伍的稳定性。 三、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人李福实际持有超过 60%的公司股份，可对公司施加实际控制。尽管公司已经建立了较为 完善的法人治理结构和健全的规章制度，但如果实际控制人以其在公司中的控制地位，对公司施加影响 并做出不利于公司中小股东的决策，则可能给公司经营和中小股东带来风险。 应对措施：公司建立了规范的治理结构，完善了公司内部控制体系，且严格按照各项规章制度的规定执 行。 (二) 报告期内新增的风险因素 网络安全风险 互联网客观上存在网络故障、软件漏洞、链路中断等系统风险,甚至会存在恶意利用程序错误或缺陷干 扰系统的运作,或利用黑客技术侵入系统后台进行数据破坏或数据窃取的可能性。若公司不能有效应对 网络安全事件,则可能影响公司的声誉,引发经营风险或法律风险。 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 √是 □否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 五.二.(六) 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 0 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 600,000 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 清偿和违规担保情况： 2017 年 4 月 10 日，毛雄、潘燕通过恩施市鑫民民间资本管理有限公司向谭宗瑞借款 60.00 万元，借款 期限为 2017 年 4 月 10 日至 2017 年 8 月 9 日，月利率 3%，公司对上述借款承担担保责任。因毛雄、潘 燕未能偿还到期借款，谭宗瑞向湖北省利川市人民法院提起诉讼。2018 年 1 月 18 日，湖北省利川市人 民法院下达民事判决书[(2017)鄂 2802 民初 4826 号]，判决毛雄、潘燕偿还谭宗瑞借款本金 60.00 万元 并支付利息，公司承担连带清偿责任。2018 年 1 月 29 日，本公司以案件基本事实不清等为由提起上诉， 目前该案尚在审理中。 20 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 债务人 借款期间 期初余 额 本期新增 本期减少 期末余额 借款 利率 债务人与 公司的关 联关系 湖北中信 知略科技 有限公司 2017-8-1 至 2018-12-31 0 1,150,000.00 0 1,150,000.00 0% 不存在关 联关系 湖北中信 知略科技 有限公司 2017-12-10 至 2018-12-10 0 100,000.00 0 100,000.00 5% 不存在关 联关系 恩施州天 行健信息 工程有限 公司 2017-1-1 至 2018-6-30 0 761,400.00 0 761,400.00 0% 不存在关 联关系 恩施州天 行健信息 工程有限 公司 2017-1-1 至 2017-12-31 0 250,000.00 250,000.00 0 8% 不存在关 联关系 武汉云工 场电商孵 化器有限 公司 2017-9-25 至 2018-9-25 0 50,000.00 0 50,000.00 0% 不存在关 联关系 总计 - 0 2,311,400.00 250,000.00 2,061,400.00 - - 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 湖北中信知略科技有限公司借款主要用于全国电子商务进农村综合示范项目，因为该类项目采取企 业自筹建设后由中央财政补贴的方式，且补贴需要达到验收标准后才拨付款项，公司考虑到不能完成验 收的风险，采取委托第三方先建的方式，前期需要预支的费用采用借款形式，在验收后再完成结转手续。 恩施州天行健信息工程有限公司借款主要用于宣恩政务服务中心行政审批平台的建设，其借款主要 用于便民服务大厅的办公设备的采购，由于最终验收单位是第三方，考虑到验收的风险，采用借款方式 委托第三方采购，验收结束后进行结转。 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 21 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 76,800 76,800 总计 76,800 76,800 上述日常性关性交易系公司从李福、王莉（夫妇）处租赁的办公场所。2017 年 4 月 24 日，公司第二届 董事会第二次会议审议通过了《关于预计 2017 年日常性关联交易的议案》。 (四) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 毛雄、潘燕 公司担保 600,000.00 否 2018-4-24 2018-010 总计 - 600,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易发生时未履行审议程序，公司已于 2018 年 4 月 23 日召开的第二届董事会第六次会议补充 审议确认了上述交易，该事项尚需提交股东大会审议。公司与关联方的关联交易对公司未来的财务状况 和经营成果产生了不利影响。 (五) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2017 年 6 月 29 日召开了第二届董事会第三次会议，补充审议并通过了《关于补充审议对全 资子公司中天亿信大数据（武汉）有限公司增资暨完成注册资本变更的议案》，并于 2017 年 7 月 18 日 通过股东大会审议。2017 年 7 月 3 号，公司在全国中小企业股份转让系统公告了《关于全资子公司变更 注册资本并完成工商登记的公告》（公告编号：2017-016）。 2017 年 5 月 5 日，全资子公司中天亿信大数据（武汉）有限公司完成了工商登记，新增注册资本人 民币 9,000,000.00 元，其中公司认缴出资人民币 9,000,000.00 元,将全资子公司的注册资本由 1,000,000.00 元变为 10,000,000.00 元，并取得了武汉市工商行政管理局核发的《营业执照》。 公司 2017 年 6 月 29 日公司召开了第二届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于拟对外投资设 立全资子公司中健硒可（恩施）健康产业有限公司的议案》，并于 2017 年 7 月 18 日召开 2017 年第一 次临时股东大会，审议通过了上述议案，2017 年 07 月 28 日完成工商注册登记手续。 (六) 调查处罚事项 湖北省恩施土家族苗族自治州国家税务局对公司 2011 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期间纳税情 况进行检查，调增我公司不符合税前扣除的职工福利费和管理费用，调增计提但未拨缴的工会经费，合 计调增应纳税所得额 73,377.91 元，应补企业所得 17,737.69 元。根据《中华人民共和国税收征收管 理办法》第六十三条第一款之规定, 湖北省恩施土家族苗族自治州国家税务局稽查局决定对公司予以行 政处罚，罚款人民 8,868.85 元。 2017 年 5 月 22 日公司收到《湖北省恩施土家族苗族自治州国家税务局稽查局税务行政处罚决定书》（恩 国税稽罚[2017]6 号），2017 年 5 月 24 日，公司在全国中小企业股份转让系统公告了《关于收到湖北 省恩施土家族苗族自治州国家税务局稽查局税务行政处罚决定书的公告》（公告编号：2017-013）。 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,250,000 20% 1,175,000 2,425,000 38.8% 其中：控股股东、实际控制 人 1,050,000 16.8% 0 1,050,000 16.8% 董事、监事、高管 1,250,000 20% 75,000 1,175,000 18.8% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,000,000 80% 1,175,000 3,825,000 61.2% 其中：控股股东、实际控制 人 3,150,000 50.4% 0 3,150,000 50.4% 董事、监事、高管 3,750,000 60% 225,000 3,525,000 56.4% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 6,250,000 - 2,350,000 6,250,000 - 普通股股东人数 8 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 李福 4,200,000 0 4,200,000 67.2% 3,150,000 1,050,000 2 湖北中硒健康产业 投资集团股份有限 公司 1,250,000 0 1,250,000 20% 0 1,250,000 3 4 5 合计 5,450,000 0 5,450,000 87.2% 3,150,000 2,300,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东之间无直接关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 23 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 股东李福直接持有公司股份 4,200,000 股，占公司股本比例为 67.2%，为公司控股股东。同时，李福自 公司设立以来，长期担任公司董事长兼总经理，实际负责公司的经营管理，其持有股份所代表的表决权 足以对股东大会的决议产生实质影响，李福是公司实际控制人。李福的基本情况如下： 李福，1981 年 8 月出生，中国国籍，高级工商管理硕士,高级项目经理等职称； 2005 年 1 月至 2006 年 1 月，担任《中国恩施网》网站建设部主任； 2006 年 1 月至今，担任湖北中天亿信科技股份有限公司董事长兼总经理； 2011 年 10 月至 2013 年 5 月在清华大学高级工商管理总裁研修班学习； 2013 年 1 月至今，担任中科天慧（北京）智能科技有限公司执行董事； 2013 年 10 月至今，担任恩施州电子商务协会会长； 2013 年 12 月至今，担任中天亿信大数据(武汉)有限公司执行董事； 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 (二) 实际控制人情况 与控股股东情况保持一致。 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2016-06-03 2016-10-26 2.4 1,250,000 3,000,000 0 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 本次定向发行，募集资金使用用途为投资硒可商城（含天天硒博会）和七色旅行两大电商平台，剩余部 分用于补充公司主营业务的流动资金，公司本次募集资金总额为 300 万元，扣除发行费用后募集资金净 额为 2,820,000.00 元。具体支出为硒可商城平台开发及营销推广、湖北七色旅行文化旅游投资有限公 司平台开发和补充公司主营业务流动资金（支付货款、投资款、研发费及技术服务费等）。截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金剩余 219.98 元，公司不存在变更募集资金用途的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 25 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.88 0 0 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 李福 董事、董事 长兼总经理 男 37 硕士 2016/11/10-2019/11/9 是 柯昌英 董事 女 44 本科 2016/11/10-2019/11/9 否 宋锦 董事、会计 女 28 大专 2017/09/21-2019/11/9 是 卢继红 董事、董事 会秘书、财 务总监 女 33 本科 2016/11/10-2019/11/9 是 李琦 董事 男 30 本科 2016/11/10-2019/11/9 是 冉丹 董事 女 30 大专 2016/11/10-2019/11/9 是 袁婷婷 董事 女 31 大专 2016/11/10-2019/11/9 是 陈申秀 监事会主 席、设计部 主管 女 33 大专 2016/11/10-2019/11/9 是 李晓平 监事、产品 经理 女 28 本科 2016/11/10-2019/11/9 是 刘杰 监事、运维 工程师 男 28 本科 2016/11/10-2019/11/9 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 李福 董事、董事长 兼总经理 4,200,000 0 4,200,000 67.20% 4,200,000 柯昌英 董事 0 0 0 0.00% 0 宋锦 董事、会计 0 0 0 0% 0 卢继红 董事、董事会 秘书、财务总 100,000 0 100,000 1.60% 100,000 27 监 李琦 董事 100,000 0 100,000 1.60% 100,000 冉丹 董事 100,000 0 100,000 1.60% 100,000 袁婷婷 董事 100,000 0 100,000 1.60% 100,000 陈申秀 监事会主席、 设计部主管 100,000 0 100,000 1.60% 100,000 李晓平 监事、产品经 理 0 0 0 0.00% 0 刘杰 监事、运维工 程师 0 0 0 0.00% 0 合计 - 4,700,000 0 4,700,000 75.2% 4,700,000 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 毛雄 董事 离任 无 个人原因提出辞职 宋锦 无 新任 董事 补选董事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 宋锦，女，1989 年生，中国国籍，无境外永久居留权。主要工作经历：2012 年 6 月至 2014 年 7 月，担 任广州西奥电梯有限公司湖北分公司会计；2014 年 8 月至 2014 年 10 月，担任公司会计；2014 年 11 月 至 2016 年 10 月担任公司董事、会计；2016 年 11 月至 2017 年 8 月担任公司会计；2017 年 9 月至今担 任公司董事、会计。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发人员 13 14 管理人员 4 4 客服人员 3 3 运维人员 3 3 销售人员 2 3 财务人员 3 3 员工总计 28 30 28 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 16 17 专科 9 10 专科以下 2 2 员工总计 28 30 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1. 薪酬政策 公司建立了一套完整的薪酬绩效管理体系，对技术人员、销售人员、管理人员分别建立不同的绩效考核 体制，全面激发员工的工作积极性、主动性和创造性。 2. 培训情况 报告期内，公司对新聘岗位和调整岗位的员工实行新员工技能和企业文化的培训。 3. 需公司承担费用的离退休职工人数 在报告期内，公司不存在需要公司承担费用的离退休职工的情况。�� (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √不适用 核心人员的变动情况： 无 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和《非上市公众公司监督管理办法》的要求，规 范公司治理架构，建立健全内部控制制度， 进一步规范公司运作、完善公司治理结构 。目前公司在治 理方面建立的主要规章制度有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《关联交易规则》、《信息披露管理制度》、《对外担保管理制度》和《总经理工作细则》等。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的治理结构，以保护中小股东的利益。并严格遵守法律 法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东 大会的表决程序符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保 股东尤其是中小股东享有的平等地位，充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均履行了相应法律程序。公司决策事项均通过了公司董事会或股东大会审议， 没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容 违反公司章程的情形。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程进行了二次修订，具体如下： 30 2017 年 5 月 15 日， 公司召开了 2016 年年度股东大会，审议通过了《关于修改<湖北中天亿信科技股份 有限公司章程>的议案》； 2017 年 9 月 21 日�，公司召开了 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司变更注册地址及 修改<公司章程>的议案》。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、审议通过《关于补充确认关联交易的议案》、 《2016 年年度报告及其摘要》、 《2016 年度总经 理工作报告》、《2016 年度董事会工作报告》、 《2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预 算报告》、《2016 年度利润分配方案》、《关于对 <控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情 况的专项审计说明>的议案》、《关于预计 2017 年日常性关联交易的议案》、 《关于修改<湖北中 天亿信科技股份有限公司章程>的议案》、 《2016 年募集资金存放及实际使用情况的专项报告》、 《关于提议召开 2016 年年度股东大会的议 案》。2、审议通过《关于补充审议对全资子公 司中天亿信大数据（武汉）有限公司增资暨完 成注册资本变更的议案》、《关于公司更换会计 师事务所的议案》、 《关于转让参股公司硒可（恩 施）饮品有限公司股权的议案》、《关于拟对外 投资设立全资子公司中健硒可（恩施）健康产 业有限公司的议案》、《关于提议召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》。3、审议通过 《湖北中天亿信科技股份有限公司 2017 年半 年度报告》议案、《2017 年半年度募集资金存 放及实际使用情况的专项报告》。4、审议通过 《关于选举宋锦为公司董事的议案》、《关于公 司变更注册地址及修改<公司章程>的议案》、 《关于补充审议转让控股子公司湖北七色旅行 文化旅游投资有限公司股权的议案》�、《关于 提议召开公司 2017 年第二次临时股东大会的 议案》。 监事会 2 1、审议通过《2016 年年度报告及其摘要》�、 《2016 年度监事会工作报告》、 《2016 年度财务 决算报告及 2017 年度财务预算报告》、《2016 年度利润分配方案》、�《关于对<控股股东、实 际控制人及其关联方资金占用情况的专项审计 说明>的议案》、�《关于预计 2017 年日常性关 联交易的议案》。2、审议通过《湖北中天亿信 31 科技股份有限公司 2017 年半年度报告》议案。 股东大会 3 1、审议通过《关于补充确认关联交易的议案》、 《2016 年年度报告及其摘要》、 《2016 年度董事 会工作报告》、 《2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告》、《2016 年度利润分配方 案》、《关于对<控股股东、实际控制人及其关联 方资金占用情况的专项审计说明>的议案》 、《关于预计 2017 年日常性关联交易的议案》、 《关于修改<湖北中天亿信科技股份有限公司 章程>的议案》�、《2016 年募集资金存放及实 际使用情况的专项报告》�、《2016 年度监事会 工作报告》。2、审议通过《关于补充审议对全 资子公司中天亿信大数据（武汉）有限公司增 资暨完成注册资本变更的议案》�、《关于公司 更换会计师事务所的议案》、《关于拟对外投资 设立全资子公司中健硒可（恩施）健康产业有 限公司的议案》�。3、审议通过《关于选举宋 锦为公司董事的议案》、《关于公司变更注册地 址及修改<公司章程>的议案》�。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提议审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均 符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的要求。 (三) 公司治理改进情况 报告期内公司严格按照《公司法》等法律法规的要求，规范公司治理结构。公司现行的内部控制制度符 合国家有关法律、法规的要求，能够适应当前公司管理的要求和发展的需要。公司内部控制制度涵盖公 司治理、经营管理、生产活动等环节，内部控制制度认真贯彻执行，能有效控制公司的内外部风险，保 证公司的规范运作和业务活动的正常进行，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证。股东大 会、董事会、监事会及管理层均履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务政策 均按照《公司章程》及相关控制制度的程序和规则进行。报告期内，公司没有引进职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司指定董事会秘书具体负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，严格按照有关法律法规以及信 息披露相关制度的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并确保所有投资者公平获取 公司信息。同时，公司进一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告公司相 关事项，确保公司信息披露更加规范。 32 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。 监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有 限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独 立，具有独立完整的业务体系和直接面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立性 公司目前主营业务为：互联网信息技术服务。公司拥有独立完整的研发、采购、销售及技术服务系统， 具有完整的业务流程，具有独立的经营场所及供应、销售部门和渠道，独立于公司控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业。公司独立签署各项与经营相关的合同，独立获取业务收入和利润，具有独立自 主的运营能力。 因此，公司的业务独立于控股股东及其控制的其他企业。 （二）资产独立性 公司通过整体变更设立。股份公司承继了有限公司所有资产和负债，并依法办理了相关资产权利的变更 登记，发起人出资已经全部投入并足额到位。与公司业务经营相关的各项资产权利和日常经营业务均由 公司拥有所有权或使用权。公司资产与股东资产严格分离，合法拥有与日常经营有关的设备、商标及著 作权等知识产权的所有权。公司资产与发起人资产产权界定清晰，与实际控制人、主要股东不存在共用 资产的情况。 因此，公司的资产独立。 （三）人员独立性 股份公司的董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，董事、股东监事由公司股东大会选 举产生，职工监事由公司职工代表大会选举产生，董事长由公司董事会选举产生，总经理、财务总监和 董事会秘书等高级管理人员均由公司董事会聘任，不存在股东越权任命的情形。 公司的总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员专职于公司工作并领取薪水，未在控股股东、实 际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业中领取薪水，公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司设立行政部，制定了明确清晰的人事、劳动和薪资制度，依法独立与员工签署劳动合同，独立办理 社会保险参保手续，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 因此，公司的人员独立。 （四）财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配置有专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系，制定了规范的财务 管理制度及相关内部控制制度，能够独立进行会计核算和作出财务决策。 公司开设有独立的银行账户，基本开户银行为中国银行恩施分行土桥大道支行，账号为 571657537579， 不存在与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司依法独立进行纳税 申报和履行纳税义务。 因此，公司的财务独立。 （五）机构独立性 公司机构设置完整。按照规范的法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会、监事会和经营管 理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理结构和适合 33 自身业务特点及业务发展需要的组织。公司根据经营需要已经设置了互联网大数据事业部、电子商务事 业部、智慧城市事业部等内部组织架构，各部门职责明确、内部流程清晰。公司具有独立的办公机构和 场所，不存在与控制股东和实际控制人混合办公的情形，自公司设立以来未发生股东和实际控制人干预 公司日常经营活动的现象。 因此，公司的机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 一、财务管理制度 公司制定了相关财务管理体系制度，明确了财务岗位的职责、财务部分工作的规范及要求，严格贯彻和 落实各项公司财务管理制度使得公司能够在货币资金管理、物资采购与付款、财务成本核算以及存货管 理制度等方面得到规范。 二、信息披露制度 公司“三会”制度、信息披露、对外担保等制度制定的比较完善，实践中严格贯彻实施，符合公司治理 的相关规定，符合监管机构的相关法律、法规，对规范公司经营活动起到了积极的作用。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司在报告期内未建立年度报告差错制度。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层认真履行职责， 未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审〔2018〕10-45 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 卿武勤、吴方辉 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2018〕10-45 号 湖北中天亿信科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了湖北中天亿信科技股份有限公司（以下简称中天亿信公司）财务报表，包 括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了中天亿信公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于中天亿信公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 35 三、其他信息 中天亿信公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中天亿信公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现 实的选择。 中天亿信公司治理层（以下简称治理层）负责监督中天亿信公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 36 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对中天亿信公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中天亿 信公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 (六) 就中天亿信公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：卿武勤 中国·杭州 中国注册会计师：吴方辉 二〇一八年四月二十三日 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一）1 1,852,626.98 3,752,315.51 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（一）2 4,355,324.83 3,927,125.75 预付款项 五（一）3 1,952,869.33 750,350.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（一）4 2,806,308.38 570,195.57 买入返售金融资产 存货 五（一）5 272,934.56 713,096.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（一）6 11,585.12 流动资产合计 11,251,649.20 9,713,082.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五（一）7 600,100.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（一）8 443,263.78 556,064.13 在建工程 0 0 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（一）9 511,614.68 513,280.65 开发支出 商誉 五（一）10 61,822.30 38 长期待摊费用 递延所得税资产 五（一）11 79,592.74 81,861.50 其他非流动资产 五（一）12 120,000.00 182,500.00 非流动资产合计 1,154,471.20 1,995,628.58 资产总计 12,406,120.40 11,708,711.42 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（一）13 1,202,585.89 1,093,529.25 预收款项 五（一）14 90,338.57 54,400.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（一）15 297,753.52 284,923.33 应交税费 五（一）16 337,715.15 389,823.91 应付利息 应付股利 其他应付款 五（一）17 109,996.31 205,953.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,038,389.44 2,028,629.50 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 五（一）18 643,200.00 递延收益 递延所得税负债 五（一）11 7,392.31 其他非流动负债 39 非流动负债合计 643,200.00 7,392.31 负债合计 2,681,589.44 2,036,021.81 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（一）19 6,250,000.00 6,250,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（一）20 1,638,563.17 1,630,072.60 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（一）21 171,235.67 149,214.35 一般风险准备 未分配利润 五（一）22 1,664,732.12 1,377,673.71 归属于母公司所有者权益合计 9,724,530.96 9,406,960.66 少数股东权益 265,728.95 所有者权益合计 9,724,530.96 9,672,689.61 负债和所有者权益总计 12,406,120.40 11,708,711.42 法定代表人：李福 主管会计工作负责人：卢继红 会计机构负责人：卢继红 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 626,385.06 3,389,997.06 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 4,138,853.70 3,157,925.75 预付款项 1,807,869.33 744,285.01 应收利息 应收股利 其他应收款 2,662,850.40 125,970.57 存货 300,739.99 113,096.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 9,536,698.48 7,531,274.39 非流动资产： 可供出售金融资产 600,100.00 40 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,050,000.00 1,680,000.00 投资性房地产 固定资产 443,263.78 484,991.38 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 511,614.68 513,280.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 74,639.69 65,161.50 其他非流动资产 182,500.00 非流动资产合计 2,079,518.15 3,526,033.53 资产总计 11,616,216.63 11,057,307.92 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 607,585.89 987,223.25 预收款项 90,338.57 54,400.00 应付职工薪酬 253,175.25 228,128.33 应交税费 319,993.54 371,070.45 应付利息 应付股利 其他应付款 67,308.73 3,182.70 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,338,401.98 1,644,004.73 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 41 预计负债 643,200.00 递延收益 递延所得税负债 7,392.31 其他非流动负债 非流动负债合计 643,200.00 7,392.31 负债合计 1,981,601.98 1,651,397.04 所有者权益： 股本 6,250,000.00 6,250,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,672,257.91 1,663,767.34 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 171,235.67 149,214.35 一般风险准备 未分配利润 1,541,121.07 1,342,929.19 所有者权益合计 9,634,614.65 9,405,910.88 负债和所有者权益合计 11,616,216.63 11,057,307.92 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五（二）1 11,677,080.16 8,921,133.02 其中：营业收入 11,677,080.16 8,921,133.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五（二）1 12,265,887.80 8,951,845.44 其中：营业成本 6,852,731.29 3,944,374.21 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二）2 38,697.45 50,751.83 销售费用 五（二）3 657,062.88 474,312.98 42 管理费用 五（二）4 4,516,070.66 4,139,346.67 财务费用 五（二）5 -16,840.31 -996.48 资产减值损失 五（二）6 218,165.83 344,056.23 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二）7 98,334.55 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五（二）8 143,631.72 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -346,841.37 -30,712.42 加：营业外收入 五（二）9 1,508,093.70 343,162.53 减：营业外支出 五（二）10 667,072.30 583.86 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 494,180.03 311,866.25 减：所得税费用 五（二）11 206,197.18 97,359.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 287,982.85 214,506.79 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 255,576.03 332,607.74 2.终止经营净利润 32,406.82 -118,100.95 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -21,096.88 -37,792.30 2.归属于母公司所有者的净利润 309,079.73 252,299.09 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 287,982.85 214,506.79 归属于母公司所有者的综合收益总额 309,079.73 252,299.09 43 归属于少数股东的综合收益总额 -21,096.88 -37,792.30 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.05 （二）稀释每股收益 0.05 0.05 法定代表人：李福 主管会计工作负责人：卢继红 会计机构负责人：卢继红 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五（二）1 10,135,584.40 7,732,948.81 减：营业成本 五（二）1 5,551,509.64 2,932,580.21 税金及附加 33,750.60 47,017.42 销售费用 626,062.88 457,312.98 管理费用 4,269,902.14 3,920,171.71 财务费用 2,400.50 201.57 资产减值损失 239,092.72 291,899.23 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 142,801.05 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -444,333.03 83,765.69 加：营业外收入 1,500,008.11 330,813.16 减：营业外支出 667,062.46 520.49 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 388,612.62 414,058.36 减：所得税费用 168,399.42 94,276.39 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 220,213.20 319,781.97 （一）持续经营净利润 220,213.20 319,781.97 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 44 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 220,213.20 319,781.97 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,361,894.90 8,691,918.39 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 1,733,548.34 6,595,638.47 经营活动现金流入小计 14,095,443.24 15,287,556.86 购买商品、接受劳务支付的现金 7,952,132.72 3,721,733.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,500,201.90 1,390,510.60 支付的各项税费 652,120.18 847,312.00 支付其他与经营活动有关的现金 五（三）2 6,739,484.73 8,650,097.64 经营活动现金流出小计 16,843,939.53 14,609,653.59 经营活动产生的现金流量净额 -2,748,496.29 677,903.27 二、投资活动产生的现金流量： 45 收回投资收到的现金 600100.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 679,934.77 收到其他与投资活动有关的现金 五（三）3 270,000.00 投资活动现金流入小计 1,550,034.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 301,227.01 310,693.80 投资支付的现金 750,100.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（三）4 400,000.00 投资活动现金流出小计 701,227.01 1,060,793.80 投资活动产生的现金流量净额 848,807.76 -1,060,793.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三）5 150,000.00 筹资活动现金流出小计 150,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 2,850,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五（三）6 -1,899,688.53 2,467,109.47 加：期初现金及现金等价物余额 五（三）6 3,752,315.51 1,285,206.04 六、期末现金及现金等价物余额 五（三）6 1,852,626.98 3,752,315.51 法定代表人：李福 主管会计工作负责人：卢继红 会计机构负责人：卢继红 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,067,675.87 7,486,549.54 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,708,090.19 5,846,505.31 46 经营活动现金流入小计 11,775,766.06 13,333,054.85 购买商品、接受劳务支付的现金 7,101,715.50 2,661,739.35 支付给职工以及为职工支付的现金 1,365,677.45 1,288,073.60 支付的各项税费 566,901.16 776,543.91 支付其他与经营活动有关的现金 6,553,956.94 7,697,177.70 经营活动现金流出小计 15,588,251.05 12,423,534.56 经营活动产生的现金流量净额 -3,812,484.99 909,520.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 600,100.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 680,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,280,100.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 181,227.01 308,293.80 投资支付的现金 50,000.00 600,100.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 231,227.01 908,393.80 投资活动产生的现金流量净额 1,048,872.99 -908,393.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 150,000.00 筹资活动现金流出小计 150,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 2,850,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,763,612.00 2,851,126.49 加：期初现金及现金等价物余额 3,389,997.06 538,870.57 六、期末现金及现金等价物余额 626,385.06 3,389,997.06 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,250,000.00 1,630,072.60 149,214.35 1,377,673.71 265,728.95 9,672,689.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,250,000.00 1,630,072.60 149,214.35 1,377,673.71 265,728.95 9,672,689.61 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 8,490.57 22,021.32 287,058.41 -265,728.95 51,841.35 （一）综合收益总额 309,079.73 -21,096.88 287,982.85 （二）所有者投入和减少资本 8,490.57 -244,632.07 -236,141.50 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 48 的金额 4．其他 8,490.57 -244,632.07 -236,141.50 （三）利润分配 22,021.32 -22,021.32 1．提取盈余公积 22,021.32 -22,021.32 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,250,000.00 1,638,563.17 171,235.67 1,664,732.12 9,724,530.96 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一 未分配利润 49 优先 股 永续 债 其他 公积 库存 股 综合 收益 储备 公积 般 风 险 准 备 一、上年期末余额 5,000,000.00 30,072.6 117,236.15 1,157,352.82 303,521.25 6,608,182.82 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 30,072.6 117,236.15 1,157,352.82 303,521.25 6,608,182.82 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,250,000.00 1,600,000.00 31,978.20 220,320.89 -37,792.30 3,064,506.79 （一）综合收益总额 252,299.09 -37,792.30 214,506.79 （二）所有者投入和减少资本 1,250,000.00 1,600,000.00 2,850,000.00 1．股东投入的普通股 1,250,000.00 1,600,000.00 2,850,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 31,978.20 -31,978.20 1．提取盈余公积 31,978.20 -31,978.20 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 50 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,250,000.00 1,630,072.60 149,214.35 1,377,673.71 265,728.95 9,672,689.61 法定代表人：李福 主管会计工作负责人：卢继红 会计机构负责人：卢继红 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 51 一、上年期末余额 6,250,000.00 1,663,767.34 149,214.35 1,342,929.19 9,405,910.88 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 6,250,000.00 1,663,767.34 149,214.35 1,342,929.19 9,405,910.88 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 8,490.57 22,021.32 198,191.88 228,703.77 （一）综合收益总额 220,213.20 220,213.20 （二）所有者投入和减少资 本 8,490.57 8,490.57 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 8,490.57 8,490.57 （三）利润分配 22,021.32 -22,021.32 1．提取盈余公积 22,021.32 -22,021.32 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 52 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,250,000.00 1,672,257.91 171,235.67 1,541,121.07 9,634,614.65 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 63,767.34 117,236.15 1,055,125.42 6,236,128.91 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 500,000.00 63,767.34 117,236.15 1,055,125.42 6,236,128.91 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,250,000.00 1,600,000.00 31,978.20 287,803.77 3,169,781.97 （一）综合收益总额 319,781.97 319,781.97 （二）所有者投入和减少资 本 1,250,000.00 1,600,000.00 2,850,000.00 1．股东投入的普通股 1,250,000.00 1,600,000.00 2,850,000.00 53 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 31,978.20 -31,978.20 1．提取盈余公积 31,978.20 -31,978.20 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,250,000.00 1,663,767.34 149,214.35 1,342,929.19 9405910.88 54 湖北中天亿信科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 湖北中天亿信科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经恩施州工商行政管理局 批准，由李福、王永、谭学明于 2006 年 01 月 23 日在恩施州工商行政管理局登记注册，总 部位于湖北省恩施市。公司现持有统一社会信用代码为 914228007844566894 的营业执照， 注册资本 625.00 万元，股份总数 625.00 万股（每股面值 1 元）。公司股票于 2016 年 3 月 31 日在全国中小企业股权转让系统挂牌交易。 本公司属互联网信息服务业。主要经营活动为：互联网信息服务（不含新闻、出版、教 育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播电影电视节目、电子公告服务）；在湖北省境 内从事在线数据处理与交易处理、因特网接入服务业务；计算机信息系统集成；软件开发、 销售；建筑智能化弱电系统、自动控制系统的设计、施工；安防工程（设施）设计、施工、 维修；智慧交通、智慧园区、数据平台开发及应用；信息技术、物联网技术的培训、服务、 转让；计算机、办公设备及耗材的销售及售后服务；科技创新平台、公共技术平台的建设及 服务；智能设备的研发、销售；农副产品、土特产品的互联网零售；电子商务创新项目的投 资；企业管理咨询、市场营销策划；广告设计制作代理。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 23 日二届六次董事会批准对外报出。 本公司将中天亿信大数据（武汉）有限公司、中健硒可（恩施）健康产业有限公司等 2 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主 体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 55 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 56 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 57 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 58 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 期末余额达到 100.00 万元(含)以上的 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 59 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在明显差异 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的 应收款项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏 账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法计价。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 60 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 61 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 62 运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 (十三) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 软件 10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十四) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的 资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 63 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (十八) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 64 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计 量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条 件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够 清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负 债。 2. 收入确认的具体方法 网站开发类服务收入：以项目完工达到合同约定标准后交付给客户，并经其验收合格后， 确认收入实现。 商品类销售收入：按订单要求将商品交付客户，且为客户进行产品安装和调试，安装完 毕后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认销售收入。 65 移动宽带安装类劳务收入：按安装合同要求达到工程项目的验收条件，经客户验收合格 后，确认销售收入。 (十九) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补 助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报 废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十一) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 66 实际发生时计入当期损益。 (二十二) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准 则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 (财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利 得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项政策变更对 2016 年度报表没有影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00%、6.00%、3.00% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育附加 应缴流转税税额 1.50% 企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25.00% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 中天亿信大数据（武汉）有限公司 25.00% 中健硒可（恩施）健康产业有限公司 25.00% (二) 税收优惠 公司于 2014 年 10 月被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省 地方税务局等高新技术企业认定管理机构共同认定为高新技术企业，2017 年 10 月到期后重 新申请成功，新高新技术企业证书编号为 GR201742001216，有效期为三年。根据《中华人 民共和国企业所得税法》第二十八条规定，在本报告期内公司减按 15%的税率计缴企业所得 税。 五、财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 2,476.21 4,879.47 67 银行存款 1,850,150.77 3,747,436.04 合 计 1,852,626.98 3,752,315.51 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 4,675,323.82 100.00 319,998.99 6.84 4,355,324.83 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 4,675,323.82 100.00 319,998.99 6.84 4,355,324.83 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 4,173,943.00 100.00 246,817.25 5.91 3,927,125.75 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 4,173,943.00 100.00 246,817.25 5.91 3,927,125.75 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 3,159,471.82 157,973.59 5.00 1-2 年 1,438,950.00 143,895.00 10.00 2-3 年 49,402.00 9,880.40 20.00 3-4 年 27,500.00 8,250.00 30.00 小 计 4,675,323.82 319,998.99 6.84 (2) 本期计提坏账准备 73,181.74 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 68 宣恩县政务服务办公室 2,421,718.00 51.80 121,085.90 华通远航（北京）科技发展有限公 司 480,000.00 10.27 48,000.00 恩施州联信科技发展有限公司 356,000.00 7.61 17,800.00 中国联合网络通信有限公司宣恩 县分公司 242,000.00 5.18 24,200.00 神州数码系统集成服务有限公司 240,000.00 5.13 24,000.00 小 计 3,739,718.00 79.99 235,085.90 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 1 年以 内 1,952,869.33 100.00 1,952,869.33 678,105.01 90.37 678,105.01 1-2 年 72,245.00 9.63 72,245.00 合计 1,952,869.33 100.00 1,952,869.33 750,350.01 100.00 750,350.01 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 湖北须菩提文化传媒有限公司 1,212,038.77 62.06 湖北中信知略科技有限公司 584,000.00 29.90 恩施万众传媒有限公司 58,883.51 3.02 恩施州涌泉科技有限责任公司 22,227.05 1.14 恩施市多泰暖通工程有限公司 20,000.00 1.02 小 计 1,897,149.33 97.14 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 2,956,640.40 98.34 150,332.02 5.08 2,806,308.38 单项金额不重大但单 50,000.00 1.66 50,000.00 100.00 69 项计提坏账准备 合 计 3,006,640.40 100.00 200,332.02 6.66 2,806,308.38 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 601,958.50 89.45 31,762.93 5.28 570,195.57 单项金额不重大但单 项计提坏账准备 71,000.00 10.55 71,000.00 100.00 合 计 672,958.50 100.00 102,762.93 15.27 570,195.57 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,906,640.40 145,332.02 5.00 1-2 年 50,000.00 5,000.00 10.00 小 计 2,956,640.40 150,332.02 5.08 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 121,844.09 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 往来款 1,961,400.00 451,500.00 职工借支款 15,432.00 66,458.50 保证金及押金 979,808.40 105,000.00 其他 50,000.00 50,000.00 合 计 3,006,640.40 672,958.50 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 湖北中信知略科技 有限公司 往来款 1,150,000.00 1 年以内 38.25 57,500.00 否 恩施州天行健信息 工程有限公司 往来款 761,400.00 1 年以内 25.32 38,070.00 否 武汉市公共资源交 易管理办公室 保 证 金 及押金 500,000.00 1 年以内 16.63 25,000.00 否 利川市公共资源交 易中心 保 证 金 及押金 300,000.00 1 年以内 9.98 15,000.00 否 湖北省环境监测中 心站 保 证 金 及押金 68,000.00 1 年以内 2.26 3,400.00 否 70 小 计 2,779,400.00 92.44 138,970.00 5. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 272,934.56 272,934.56 889,000.80 175,904.80 713,096.00 合 计 272,934.56 272,934.56 889,000.80 175,904.80 713,096.00 (2) 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 175,904.80 175,904.80 小 计 175,904.80 175,904.80 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税 11,585.12 合 计 11,585.12 7. 可供出售金融资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售权益工具 600,100.00 600,100.00 其中：按公允价值 计量 按成本计量 600,100.00 600,100.00 合 计 600,100.00 600,100.00 (2) 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 硒可（恩施）饮 品有限公司 600,100.00 600,100.00 小 计 600,100.00 600,100.00 71 8. 固定资产 项 目 电子设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 867,917.07 180,000.00 1,047,917.07 本期增加金额 122,323.10 122,323.10 1) 购置 122,323.10 122,323.10 本期减少金额 105,286.00 105,286.00 1) 其他 105,286.00 105,286.00 期末数 884,954.17 180,000.00 1,064,954.17 累计折旧 期初数 432,002.94 59,850.00 491,852.94 本期增加金额 145,920.70 34,200.00 180,120.70 1) 计提 145,920.70 34,200.00 180,120.70 本期减少金额 50,283.25 50,283.25 1) 其他 50,283.25 50,283.25 期末数 527,640.39 94,050.00 621,690.39 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 357,313.78 85,950.00 443,263.78 期初账面价值 435,914.13 120,150.00 556,064.13 9. 无形资产 项 目 软 件 合 计 账面原值 期初数 605,698.10 605,698.10 本期增加金额 58,903.91 58,903.91 1) 购置 58,903.91 58,903.91 本期减少金额 期末数 664,602.01 664,602.01 累计摊销 72 期初数 92,417.45 92,417.45 本期增加金额 60,569.88 60,569.88 1) 计提 60,569.88 60,569.88 本期减少金额 期末数 152,987.33 152,987.33 账面价值 期末账面价值 511,614.68 511,614.68 期初账面价值 513,280.65 513,280.65 10. 商誉 (1) 明细情况 被投资单位名称或形成 商誉的事项 期初数 本期企业合并形成 本期减少 期末数 湖北七色旅行文化旅游 投资有限公司 61,822.30 61,822.30 合 计 61,822.30 61,822.30 (2) 其他情况 本期减少系处置子公司湖北七色旅行文化旅游投资有限公司所致。 11. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 517,410.10 79,592.74 349,580.18 55,475.78 存货跌价准备 175,904.80 26,385.72 合 计 517,410.10 79,592.74 525,484.98 81,861.50 (2) 未经抵销的递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 固定资产折旧会计与 税法的差异 49,282.06 7,392.31 合 计 49,282.06 7,392.31 12. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 73 预付设备款 2,500.00 预付办公室装修款 180,000.00 预付房屋款 120,000.00 合 计 120,000.00 182,500.00 13. 应付账款 项 目 期末数 期初数 商品款 447,285.89 352,529.25 服务费 755,300.00 721,000.00 其他 20,000.00 合 计 1,202,585.89 1,093,529.25 14. 预收款项 项 目 期末数 期初数 预收货款 90,338.57 54,400.00 合 计 90,338.57 54,400.00 15. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 244,877.16 1,533,385.71 1,492,251.53 286,011.34 离职后福利—设定提存计 划 40,046.17 60,243.57 88,547.56 11,742.18 合 计 284,923.33 1,593,629.28 1,580,799.09 297,753.52 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 225,545.44 1,502,568.99 1,447,954.21 280,160.22 社会保险费 19,331.72 30,816.72 44,297.32 5,851.12 其中：医疗保险费 16,966.83 27,150.00 39,050.40 5,066.43 工伤保险费 1,209.94 644.10 1,499.12 354.92 生育保险费 1,154.95 3,022.62 3,747.80 429.77 小 计 244,877.16 1,533,385.71 1,492,251.53 286,011.34 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 74 基本养老保险 37,105.94 59,620.21 85,401.20 11,324.95 失业保险费 2,940.23 623.36 3,146.36 417.23 小 计 40,046.17 60,243.57 88,547.56 11,742.18 16. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 199,044.53 175,388.72 企业所得税 21,032.87 104,536.04 城市维护建设税 14,429.15 12,264.36 教育费附加 8,476.20 7,547.43 地方教育附加 3,828.30 3,363.90 印花税 3,812.65 2,530.80 个人所得税 87,091.45 84,192.66 合 计 337,715.15 389,823.91 17. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付暂收款 16,427.58 176,512.31 保证金 50,000.00 其他 43,568.73 29,440.70 合 计 109,996.31 205,953.01 18. 预计负债 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 形成原因 对外提供担保 643,200.00 提供担保借款尚未归还 合 计 643,200.00 (2) 其他说明 预计负债情况详见本财务报表附注十(二)或有事项之说明。 19. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 6,250,000.00 6,250,000.00 75 20. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 1,630,072.60 8,490.57 1,638,563.17 合 计 1,630,072.60 8,490.57 1,638,563.17 21. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 149,214.35 22,021.32 171,235.67 合 计 149,214.35 22,021.32 171,235.67 (2) 其他说明 本期增加系按照母公司实现净利润金额的 10%提取的法定盈余公积。 22. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 1,377,673.71 1,157,352.82 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,377,673.71 1,157,352.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润 309,079.73 252,299.09 减：提取法定盈余公积 22,021.32 31,978.20 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,664,732.12 1,377,673.71 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 11,672,720.79 6,852,731.29 8,919,867.64 3,944,272.45 其他业务 4,359.37 1,265.38 101.76 合 计 11,677,080.16 6,852,731.29 8,921,133.02 3,944,374.21 76 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 664.17 城市维护建设税 22,318.90 30,235.60 教育费附加 9,564.46 12,942.39 地方教育附加 4,782.24 6,618.67 印花税[注] 1,311.85 291.00 车船税[注] 720.00 合 计 38,697.45 50,751.83 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会 计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度印花税和车船税的发 生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 128,564.00 126,993.23 广告费 276,325.20 96,072.21 办公费 2,055.68 11,908.00 信息服务费 9,369.81 85,115.23 策划推广费 181,536.69 130,182.45 差旅费 13,444.00 13,394.40 业务招待费 23,460.50 8,704.46 其他 22,307.00 1,943.00 合 计 657,062.88 474,312.98 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 505,430.66 721,393.81 业务招待费 99,531.56 141,961.03 办公费 373,959.80 325,368.59 差旅费 111,519.54 184,179.38 折旧摊销费 143,706.74 138,011.97 研发费用 1,081,188.79 832,755.60 房屋费用 289,800.00 328,655.76 77 技术服务费 1,315,465.31 80,266.79 中介机构费 447,521.84 1,304,824.85 其他 147,946.42 81,928.89 合 计 4,516,070.66 4,139,346.67 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 银行存款利息收入 -1,269.31 -4,116.51 拆借资金利息收入 -20,000.00 手续费 4,429.00 3,120.03 合 计 -16,840.31 -996.48 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 218,165.83 168,151.43 存货跌价损失 175,904.80 合 计 218,165.83 344,056.23 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 处置长期股权投资产生的投资收益 98,334.55 合 计 98,334.55 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损 益的金额 政府补助 143,631.72 143,631.72 合 计 143,631.72 143,631.72 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释政府补 助之说明。 9. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 78 政府补助 1,500,000.00 330,000.00 1,500,000.00 其他 8,093.70 13,162.53 8,093.70 合 计 1,508,093.70 343,162.53 1,508,093.70 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 在资本市场挂牌企业补助资 金 500,000.00 与收益相关 新三板四板挂牌政府补贴 1,000,000.00 与收益相关 省科技型中小企业技术创新 基金 200,000.00 与收益相关 资本市场挂牌直接融资企业 补助资金 100,000.00 与收益相关 科技项目资助经费 30,000.00 与收益相关 小 计 1,500,000.00 330,000.00 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释政府 补助之说明。 10. 营业外支出 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 罚款支出 8,868.86 8,868.86 其他 658,203.44 583.86 658,203.44 合 计 667,072.30 583.86 667,072.30 (2) 其他说明 本公司为公司股东借款提供担保，因其未归还，公司本期计提预计负债 643,200.00 元， 情况详见本财务报表附注十(二)或有事项之说明。 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 211,320.73 143,472.54 递延所得税费用 -5,123.55 -46,113.08 合 计 206,197.18 97,359.46 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 79 利润总额 494,180.03 311,866.25 按母公司适用税率计算的所得税费用 74,127.00 46,779.94 子公司适用不同税率的影响 17,205.21 25,409.76 调整以前期间所得税的影响 46,173.10 处置子公司的影响 -14,750.18 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 162,514.32 25,169.76 税法规定的额外可扣除费用的影响 -3,354.27 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 -105,000.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 10,288.59 其他 18,993.41 所得税费用 206,197.18 97,359.46 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 1,269.31 4,116.51 政府补助 1,643,631.72 330,000.00 往来款 80,553.61 6,248,359.43 其他 8,093.70 13,162.53 合 计 1,733,548.34 6,595,638.47 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现费用 4,045,007.04 2,375,923.75 银行手续费 4,429.00 3,120.03 营业外支出 23,872.30 583.86 往来款 2,666,176.39 6,270,470.00 合 计 6,739,484.73 8,650,097.64 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 拆出款 270,000.00 合 计 270,000.00 80 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 拆出款 400,000.00 合 计 400,000.00 5. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 定增服务费 150,000.00 合 计 150,000.00 6. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 287,982.85 214,506.79 加：资产减值准备 218,165.83 344,056.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 180,120.70 198,030.95 无形资产摊销 60,569.88 60,569.88 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) -20,000.00 投资损失(收益以“－”号填列) -98,334.55 递延所得税资产减少(增加以“－”号填 列) 2,268.76 -53,505.39 递延所得税负债增加(减少以“－”号填 列) -7,392.31 7,392.31 存货的减少(增加以“－”号填列) 16,066.24 -513,190.12 经营性应收项目的减少(增加以“－”号 填列) -4,478,461.81 -733,708.44 经营性应付项目的增加(减少以“－”号 填列) 1,090,518.12 1,153,751.06 其他 81 经营活动产生的现金流量净额 -2,748,496.29 677,903.27 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,852,626.98 3,752,315.51 减：现金的期初余额 3,752,315.51 1,285,206.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,899,688.53 2,467,109.47 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 1,852,626.98 3,752,315.51 其中：库存现金 2,476.21 4,879.47 可随时用于支付的银行存款 1,850,150.77 3,747,436.04 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 1,852,626.98 3,752,315.51 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金及现金等价物 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 项 目 本期数 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 680,000.00 其中：湖北七色旅行文化旅游投资有限公司 680,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 65.23 其中：湖北七色旅行文化旅游投资有限公司 65.23 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中：湖北七色旅行文化旅游投资有限公司 处置子公司收到的现金净额 679,934.77 (四) 政府补助 (1) 明细情况 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 82 项 目 金额 列报项目 说明 技术研究与开发资金 100,000.00 其他收益 技术研究与开发资金(恩市财 企发 2016-52 号) 恩施市本级财政科技 项目奖金 30,000.00 其他收益 恩施市本级财政科技项目奖 金(恩市教文 2017-139 号) 在资本市场挂牌企业 补助资金 500,000.00 营业外收入 在资本市场挂牌企业补助资 金(恩市财企发 2017-16 号) 新三板四板挂牌政府 补贴 1,000,000.00 营业外收入 企业挂牌补贴费用(恩市政办 发〔2016〕45 号) 稳岗补贴 2,683.24 其他收益 农村电商试点建设项 目奖补资金 10,000.00 其他收益 增值税免税款 948.48 其他收益 小 计 1,643,631.72 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 1,643,631.72 元。 六、合并范围的变更 (一) 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 中健硒可（恩施） 健康产业有限公司 投资设立 2017.07.28 50,000.00 100.00% 公司本期出资设立中健硒可（恩施）健康产业有限公司，其注册地为湖北省恩施市金桂 大道新天地科技生活广场 1 幢 6025，注册资本为人民币 2,000,000.00 元。2017 年 7 月 28 日中健硒可（恩施）健康产业有限公司在恩施市工商行政管理局登记注册。截至 2017 年 12 月 31 日，中健硒可（恩施）健康产业有限公司实收资本 50,000.00 元，并开始生产经营。 (二) 合并范围减少 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 湖北七色旅行文 化旅游投资有限 公司 出售 2017.10.31 764,475.22 -65,927.74 七、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 中天亿信大数 据（武汉）有 限公司 湖北武汉 湖北武汉 大数据平台开发 100.00 设立 83 中健硒可（恩 施）健康产业 有限公司 湖北恩施 湖北恩施 商品销售 100.00 设立 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017 年 12 月 31 日， 本公司应收账款的 79.99% (2016 年 12 月 31 日：62.23%)源于余额前五名客户，本公司存在 一定的信用集中风险。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，公司通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确 保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 1,202,585.89 1,202,585.89 1,202,585.89 其他应付款 109,996.31 109,996.31 109,996.31 84 预计负债 643,200.00 643,200.00 643,200.00 小 计 1,955,782.20 1,955,782.20 1,955,782.20 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 1,093,529.25 1,093,529.25 1,093,529.25 其他应付款 205,953.01 205,953.01 205,953.01 预计负债 小 计 1,299,482.26 1,299,482.26 1,299,482.26 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司无相关市场利率变动的风险。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险不重大。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人 自然人名称 住 所 直接控制人对本公司 的持股比例(%) 直接控制人对本公司 的表决权比例(%) 李福 恩施市航空路 23 号 67.20 67.20 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 王莉 实际控制人李福配偶 毛雄 股东 潘燕 毛雄配偶 (二) 关联交易情况 1. 关联租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 上年同期确认的 85 租赁费 租赁费 王莉 房屋 76,800.00 76,800.00 小 计 76,800.00 76,800.00 2. 关联担保情况 (1) 明细情况 被担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经 履行完毕 毛雄、潘燕 600,000.00 2017 年 8 月 10 日 2019 年 8 月 9 日 否 (2) 其他说明 2017 年 4 月 10 日，毛雄、潘燕通过恩施市鑫民民间资本管理有限公司向谭宗瑞借款 60.00 万元，借款期限为 2017 年 4 月 10 日至 2017 年 8 月 9 日，月利率 3%，公司对上述借 款承担担保责任。 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 530,288.00 463,404.50 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 2017 年 4 月 10 日，毛雄、潘燕通过恩施市鑫民民间资本管理有限公司向谭宗瑞借款 60.00 万元，借款期限为 2017 年 4 月 10 日至 2017 年 8 月 9 日，月利率 3%，公司对上述借 款承担担保责任。因毛雄、潘燕未能偿还到期借款，谭宗瑞向湖北省利川市人民法院提起诉 讼。2018 年 1 月 18 日，湖北省利川市人民法院下达民事判决书[(2017)鄂 2802 民初 4826 号]，判决毛雄、潘燕偿还谭宗瑞借款本金 60.00 万元并支付利息，公司承担连带清偿责任。 2018 年 1 月 29 日，本公司以案件基本事实不清等为由提起上诉，目前该案尚在审理中。 十一、资产负债表日后事项 2018 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第六次会议审议通过《2017 年度利润分配方案》， 拟定 2017 年利润分配方案为：以公司现有总股本 625 万股为基数，每 10 股派发现金 0.88 元（含税）、不送红股、不以公积金转增股本。该议案尚需提交公司 2017 年度股东大会审议。 十二、其他重要事项 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收 入及主营业务成本明细如下： 86 项 目 主营业务收入 主营业务成本 技术服务 7,589,613.46 3,426,078.50 商品销售 3,172,605.92 2,646,355.45 其他 910,501.41 780,297.34 小 计 11,672,720.79 6,852,731.29 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 4,443,670.00 100.00 304,816.30 6.86 4,138,853.70 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 4,443,670.00 100.00 304,816.30 6.86 4,138,853.70 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 3,337,943.00 100.00 180,017.25 5.39 3,157,925.75 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 3,337,943.00 100.00 180,017.25 5.39 3,157,925.75 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,999,818.00 149,990.90 5.00 1-2 年 1,366,950.00 136,695.00 10.00 87 2-3 年 49,402.00 9,880.40 20.00 3-4 年 27,500.00 8,250.00 30.00 小 计 4,443,670.00 304,816.30 6.86 (2) 本期计提坏账准备 124,799.05 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 宣恩县政务服务办公室 2,421,718.00 54.50 121,085.90 华通远航（北京）科技发展有限公 司 480,000.00 10.80 48,000.00 恩施州联信科技发展有限公司 356,000.00 8.01 17,800.00 中国联合网络通信有限公司宣恩 县分公司 242,000.00 5.45 24,200.00 神州数码系统集成服务有限公司 240,000.00 5.40 24,000.00 小 计 3,739,718.00 84.16 235,085.90 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 2,805,632.00 98.25 142,781.60 5.09 2,662,850.40 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 50,000.00 1.75 50,000.00 100.00 合 计 2,855,632.00 100.00 192,781.60 5.09 2,662,850.40 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 133,458.50 65.27 7,487.93 5.61 125,970.57 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 71,000.00 34.73 71,000.00 100.00 合 计 204,458.50 100.00 78,487.93 38.39 125,970.57 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 88 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,755,632.00 137,781.60 5.00 1-2 年 50,000.00 5,000.00 10.00 小 计 2,805,632.00 142,781.60 5.09 (2) 本期计提坏账准备金额 114,293.67 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 往来款 1,811,400.00 职工借支款 14,432.00 66,458.50 保证金及押金 979,800.00 88,000.00 其他 50,000.00 50,000.00 合 计 2,855,632.00 204,458.50 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占应收账款 余额 的比 例(%) 坏账准备 湖北中信知略科技 有限公司 往来款 1,050,000.00 1 年以内 36.77 52,500.00 恩施州天行健信息 工程有限公司 往来款 761,400.00 1 年以内 26.66 38,070.00 武汉市公共资源交 易管理办公室 保证金及 押金 500,000.00 1 年以内 17.51 25,000.00 利川市公共资源交 易中心 保证金及 押金 300,000.00 1 年以内 10.51 15,000.00 湖北省环境监测中 心站 保证金及 押金 68,000.00 1 年以内 2.38 3,400.00 小 计 2,679,400.00 93.83 133,970.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,050,000.00 1,050,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 合 计 1,050,000.00 1,050,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期 减少 期末数 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 数 89 中天亿信大数据 （武汉）有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 中健硒可（恩施） 健康产业有限公 司 50,000.00 50,000.00 湖北七色旅行文 化旅游投资有限 公司 680,000.00 680,000.00 小 计 1,680,000.00 50,000.00 680,000.00 1,050,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 10,131,225.03 5,551,509.64 7,731,683.43 2,932,478.45 其他业务 4,359.37 1,265.38 101.76 合 计 10,135,584.40 5,551,509.64 7,732,948.81 2,932,580.21 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 98,334.55 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 1,643,631.72 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 20,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -658,978.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,102,987.67 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 253,647.98 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 849,339.69 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 90 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.23 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -5.65 -0.09 -0.09 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 309,079.73 非经常性损益 B 849,339.69 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的 净利润 C=A-B -540,259.96 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 9,406,960.66 加权平均净资产 L= D+A/2 9,503,300.53 加权平均净资产收益率 M=A/L 3.23% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -5.65% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 309,079.73 非经常性损益 B 849,339.69 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -540,259.96 期初股份总数 D 6,250,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E 6,250,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.05 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.09 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 湖北中天亿信科技股份有限公司 二〇一八年四月二十三日 91 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董秘办公室