837135_2016_仁立地途_2016年年度报告_2017-04-10.txt

公告编号：2017-002 1 仁 立 地 途 NEEQ : 837135 北京仁立地途管理咨询股份有限公司 Humap Consulting Co., Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-002 2 公 司 年 度 大 事 记  2016 年 3 月，公司成立全资子公司虎脉(天津)科技信息咨询有限公司，虎脉系统 1.0 版本正式上线。虎脉系统 1.0 通过开发微信及 PC 端服务平台, 成为面向高端全职经理 人和自雇佣人才的职业服务平台和搭建人才、经纪人、雇主三方沟通的互联网平台。  2016 年 4 月，公司股票正式全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。  2016 年 7 月，成立上海事业部，完成团队搭建。  2016 年 8 月，完成之途国际人才事业第一阶段团队建设，通过微信公众号发布原创文 章，职业信息，实现企业-人才对接。  2016 年 12 月，股东大会审议关于公司出售资产暨转让子公司深圳市仁立地途企业管 理顾问有限公司股权的事项。 公告编号：2017-002 3 目 录 第一节 声明与提示……………………………………………………...5 第二节 公司概况………………………………………………………...7 第三节 会计数据和财务指标摘要……………………………….…….9 第四节 管理层讨论与分析……………………………………………11 第五节 重要事项……………………………………………………….22 第六节 股本变动及股东情况…………………………………………24 第七节 融资及分配情况………………………………………………26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………..29 第九节 公司治理及内部控制…………………………………………32 第十节 财务报告……………………………………………………….38 公告编号：2017-002 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司或仁立地途 指 北京仁立地途管理咨询股份有限公司 深圳仁立 指 深圳市仁立地途企业管理顾问有限公司,是仁立地途 全资子公司 深圳仁立北京分公司 指 深圳市仁立地途企业管理顾问有限公司北京分公司 仁立信智 指 北京仁立信智企业管理顾问中心(有限合伙) 华睿投资 指 江苏华睿投资管理有限公司 东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 信永中和 指 信永中和会计事务所(特殊普通合伙) 《审计报告》 指 信永中和会计师出具的【XYZH/2017TJA10209】号《审 计报告》 《公司章程》 指 《北京仁立地途管理咨询股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(2013 年修订) 中国 指 中华人民共和国、为方便表述,不包括香港特别行政 区、澳门特别行政区和台湾地区 报告期 指 2016 年度 元 指 人民币元(仅限用于货币量词时) 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 虎脉或虎脉公司 指 虎脉(天津)科技信息咨询有限公司,是仁立地途的全 资子公司,亦指公司职业经纪人服务项目的名称 之途 指 公司国际人才服务项目的名称 公告编号：2017-002 5 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 信永中和会计事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-002 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司现有规模偏小的风险 公司目前股本总额为 106.38 万股,2016 年度公司营业收入为 2,394,781.56 元,较 2015 年减少 42.76%,实现归属于母公司股 东的净利润 -2,896,955.67 元。公司基于长远战略布局,积极探 索新业务模式,加速引进人才,并新设了服务机构。然而,由于公 司核心团队主要精力放在战略调整和培养新鲜血液工作;地产 行业大客户需求减少,人才引进放缓;新业务还处于投入期,未 能产生业务收入。同时挂牌后,工资成本及各项费用大幅增长。 因此,报告期内公司的营业收入规模不大,出现了不小的亏损。 公司存在整体规模偏小、抗风险能力偏弱的风险。 实际控制人控制不当的风险 公司控股股东及实际控制人王朝霞直接持有公司 45.72%的股 份,通过持股平台仁立信智控制公司 28.20%的股份,担任公司董 事长且为仁立信智的执行事务合伙人,直接加间接控制公司 73.92%的股份。尽管公司已经建立起了较为完善的法人治理结 构和健全的规章制度,但如果王朝霞在担任公司控股股东及实 际控制人期间,利用其在公司中的控制地位,对公司施加影响并 做出不利于公司未来中小股东的决策,则可能给公司经营和中 小股东带来不利风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-002 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京仁立地途管理咨询股份有限公司 英文名称及缩写 Humap Consulting Co., Ltd 证券简称 仁立地途 证券代码 837135 法定代表人 王朝霞 注册地址 北京市石景山区鲁谷万商大厦六层 610、612、613、618 办公地址 北京市石景山区鲁谷万商大厦六层 618 主办券商 东兴证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12、15 层 会计师事务所 信永中和会计事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张萱、张菁 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王朝霞 电话 010-68664806 传真 010-68664806-811 电子邮箱 master@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市石景山区鲁谷万商大厦六层 618, 100043 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 中高端人才寻访 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 1,063,800 做市商数量 - 控股股东 王朝霞 实际控制人 王朝霞 四、注册情况 公告编号：2017-002 8 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110107059292458Q 否 ____________ 否 ____________ 否 2015 年 10 月完成三证合一工作。 公告编号：2017-002 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 2,394,781.56 4,183,650.49 -42.76% 毛利率 -2.45% 53.81% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,896,955.67 -290,303.00 -897.91% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -3,003,185.93 -249,750.40 -1,102.47% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -151.52% -24.42% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -157.08% -21.01% - 基本每股收益 -2.72 -0.60 -353.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 2,129,744.14 6,148,165.76 -65.36% 负债总计 1,666,288.83 2,787,754.78 -40.23% 归属于挂牌公司股东的净资产 463,455.31 3,360,410.98 -86.21% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 0.44 3.16 -88.29% 资产负债率（母公司） 57.10% 37.55% - 资产负债率（合并） 78.24% 45.34% - 流动比率 1.06 2.17 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,534,327.83 -400,000.83 - 应收账款周转率 10.76 15.45 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -65.36% 52.12% - 营业收入增长率 -42.76% -2.41% - 净利润增长率 -897.91% -133.69% - 公告编号：2017-002 10 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 1,063,800 1,063,800 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目 106,230.26 非经常性损益合计 106,230.26 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 106,230.26 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资本公积/股 改折算 - - - - - - 本公司前期股份制改制未做会计处理于本年进行补充会计处理，调整减少本期末未分 配利润 573,871.73 元，调整增加本期末资本公积 573,871.73 元。本次会计差错更正经第 一届董事会第九次会议决议和第一届监事会第五次会议决议审议通过，并提请股东大会审 议，详见本公司于 2017 年 4 月 11 日在全国中小 企业股份转让系统指定信息披露平台发布 的《第一届董事会第九次会议决议公告》和《第一届监事会第五次会议决议公告》。 公告编号：2017-002 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 仁立地途整体业务结构为“一体两翼”，“一体”指中高端人才寻聘业务，“两翼”指职业经纪人服 务业务和国际人才业务。中高端人才寻访服务的收入主要来源于向客户成功推荐候选人之后收取的服务 费。具体的业务流程为：确定客户的人才需求之后在承诺的期限内进行人才搜寻并推荐，公司推荐的候选 人经客户面试后录用的，公司按客户发给该录用者的“聘用通知书”中职位年薪总额的一定比例收取服务 费（根据委托职位的数量及职位年薪协商确定）。公司立足中高端人才寻访业务，不断拓展新的业务条线， 打造人力资源综合服务平台，包括提供人力资源咨询服务、招聘外包、人才背景调查、人才培训等增值服 务。报告期内，公司通过投资设立的虎脉公司利用互联网平台的上线将现有业务整体升级，不仅能增强候 选人与顾问之间的联系，还能将猎头业务流程逐步标准化，为公司培养新的顾问提供强有力的工具和支持。 “两翼”的业务模式分别是： 1、职业经纪人服务业务进展情况 1）完成了虎脉业务模式的梳理，并确定了推进计划 虎脉以向中高端人才提供职业经纪人服务为手段，从而实现可以与人才保持长期互动的目的，进一 步提升人才服务能力，形成人才生态圈，加大对人才信息商业价值的开发。虎脉首先定位为一个提升人才 服务能力的工具，结合母公司多年的高端人才服务经验，细致研究人才体验，将猎头服务的关键业务流程 植入虎脉平台，并将人才后期跟进维护工作分解为线上平台与线下顾问共同完成。其次，虎脉定位为一个 人才信息平台，通过平台推广及顾问业务开展实现人才信息的不断增长与更新，使虎脉成为一个针对目标 人才精准发布广告宣传信息的平台。最后，虎脉将成为精英人才社群的信息知识共享平台，可以实现人才 信息价值开发的最大化。为了降低“热身期”的投入且利于推广，虎脉 1.0 先开发微信及 PC 端服务平台， 进行品牌推广和服务体验调查。虎脉 2.0 将开发移动端应用工具，致力于服务改进及人才生态圈建设。 2）完成了虎脉核心团队的组建 经过与大量人才的沟通，最终完成了虎脉产品经理及推广经理的招聘工作，并甄选确定了外部开发 合作公司，确保了虎脉创始阶段各项工作顺利开展。 3）完成了虎脉 1.0 产品规划及开发 根据虎脉第一阶段的定位，完成了产品细致规划及流程制定，选聘开发公司完成产品研发及初步调 试。现虎脉平台已经进入试运行阶段，通过自我研发内容及人才约稿等形式，开始进行平台推广工作。 公告编号：2017-002 12 2、国际人才业务 2016 年完成之途国际人才事业第一阶段团队建设。之途通过移动端搭建职业信息平台，并周期性发 布原创文章，职业信息，实现企业-人才对接，搭建起国际人才雇佣双方的信息平台，并取得如下阶段性 成果： 1）完成微信端招聘平台第一阶段搭建，建立平台运维规则，实现企业和人才的端的信息对接。提供 线下招聘解决方案，为企业解决国际人才招聘需求； 2）对三千多家海外院校进行分析，并建立院校数据库，专业排名数据库，地区划分数据库，为企业 定向寻聘需求提供解决方案； 3）对教育、金融、互联网、消费品、科研制造、医药等行业的国际人才需求进行分析，初步了解国 际人才的市场现状及需求； 4）截至目前，国际人才业务部完成对三百余家企业，超过三千个职位进行需求分析，积累数千个国 际人才用户。稳健实现客户推广，国际人才开发，海外院校分析，国际人才动向等分析。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司坚持“一体两翼”战略，在做好传统人才业务的基础上，充分利用数年人才服务积累， 快速研发推出国际人才服务及职业经纪人服务线上平台，并利用微信渠道进行推广，使“之途”和“虎脉” 品牌在目标人才圈内有了一定的影响力。同时，积极发挥仁立地途资本平台价值，与大量优质投资人及待 并购团队进行沟通联系，建立信任基础，为扩大规模建立最终合作打下良好基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 公告编号：2017-002 13 营业收入 2,394,781.56 -42.76% - 4,183,650.49 -2.41% - 营业成本 2,453,550.05 26.96% 102.45% 1,932,536.28 22.68% 46.19% 毛利率 -2.45% - - 53.81% - - 管理费用 3,050,437.95 24.20% 127.38% 2,456,027.10 82.67% 58.71% 销售费用 20,000.00 333.29% 0.84% 4,615.89 -97.02% 0.11% 财务费用 -16,449.03 125.23% -0.69% -7,303.11 -29.47% -0.17% 营业利润 -3,107,494.62 -1408.20% -129.76% -206,039.95 -117.61% -4.92% 营业外收入 302,013.03 - 12.61% - -100.00% - 营业外支出 195,782.77 382.79% 8.18% 40,552.60 - 0.97% 净利润 -2,896,955.67 -897.91% -120.97% -290,303.00 -113.69% -6.94% 项目重大变动原因： 1、营业收入 报告期内，营业收入总计 2,394,781.56 元，较上年同期减少了 42.76%。主要原因是：公司核心团队 管理人员专注于公司战略调整和发展规划，减少了对业务的投入；地产行业大客户需求减少，人才引进放 缓；新业务虎脉互联网平台和之途国际人才项目在本年度还处于投入期，未能产生业务收入。 2、销售费用 报告期内，销售费用增加 333.29%，主要因为 2016 年公司参加新三板挂牌相关活动，公司推介宣传 片等资料产生了 20,000 元的销售费用。 3、财务费用 报告期内，公司利用闲余资金进行购买银行定存，产生利息收入，冲减财务费用，使得财务费用较上 年度有所下降。 4、营业外支出 报告期内，公司补缴 2013 年及 2014 年所得税发生了 195,782.77 元的税收滞纳金，但并未产生罚款。 5、营业利润和净利润 报告期内，营业利润和净利润分别减少了 1,408.20%和 897.91%，主要是因为公司收入同比下降、成 本和费用同比上升。收入下降的主要原因：核心团队管理人员专注于公司战略调整和发展规划，减少了对 业务的投入；地产行业大客户需求减少，人才引进放缓；新业务还处于投入期，未能产生业务收入。成本 费用增加的主要原因：挂牌前后员工数量大幅增加，招聘培训成本增加，员工工资水平整体提升，同时挂 牌后，中介机构咨询费用等各项挂牌相关费用、董秘培训费用以及补缴企业所得税滞纳金等综合费用较上 一年度提高。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 2,394,781.56 2,453,550.05 4,183,650.49 1,932,536.28 公告编号：2017-002 14 其他业务收入 - - - - 合计 2,394,781.56 2,453,550.05 4,183,650.49 1,932,536.28 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 中高端人才寻访服务 2,394,781.56 100.00% 4,183,650.49 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司专注于中高端人才寻访服务，收入构成未发生变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,534,327.83 -400,000.83 投资活动产生的现金流量净额 -351,577.00 -158,891.60 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,900,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动产生的现金流量净额减少 3,634,327.83 元，主要原因包括： 1）本年实际支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加 1,753,940.03 元,大幅度增加了现金流出， 其中有归属于 2015 年的项目佣金，但实际发放是 2016 年； 2）公司本身营业收入下降 1,774,813.93 元，减少了现金流入； 3）公司在 2016 年支出了 2013 年 2014 年补缴的所得税及滞纳金共计 515,917.77 元； 2、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司未发生筹资活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广州南沙经济技术开发区碧桂园物业发展有 限公司 1,063,689.32 44.42% 否 2 金地(集团)股份有限公司 429,611.65 17.94% 否 3 奇酷软件(深圳)有限公司 239,650.49 10.01% 否 4 新希望集团有限公司 169,165.05 7.06% 否 5 深圳市美联国际教育科技有限公司 138,349.51 5.78% 否 合计 2,040,466.02 85.21% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 北京聚拓科技有限公司 250,000.00 100.00% 否 合计 - - - 注：报告期内虎脉开发虎脉系统 1.0，增加微信及 PC 端服务平台。 公告编号：2017-002 15 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 1,547,497.78 -71.52% 72.66% 5,433,402.61 75.71% 88.37% -15.71% 应收账款 43,645.44 -89.13% 2.05% 401,660.00 186.74% 6.53% -4.48% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 90,468.30 9.58% 4.25% 82,555.67 27.59% 1.34% 2.91% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 2,129,744.14 -65.36% - 6,148,165.76 52.12% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 报告期内，营业收入比去年减少 1,788,868.93 元，且成本费用比去年增加了 1,112,585.74 元，主要 体现在人工成本比上年增加 1,012,072.20 元，差旅费比上年增加了 126.24%。而且 16 年补缴了 13 年和 14 年的所得税及滞纳金，约 515,917.77 元，虽然在装修费及咨询审计费上比去年有所减少，但还是导致 年末货币余额较上年减少。 2、应收账款 报告期内，应收账款减少 358,014.56 元，主要因为 12 月底符合收入确认条件的收入较去年有所减少。 3、资产增加 报告期内，资产总计较上年同期减少了 65.36%，主要因为货币资金和应收账款的减少。 公告编号：2017-002 16 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、报告期内，成立虎脉全资子公司。公司于 2015 年 5 月 14 日购买深圳仁立 100%股权，后于 2016 年 12 月公司股东大会审议通过出售深圳仁立全部股权。 2、报告期内，虎脉营业收入为 0 元，利润为-34,500.4 元；深圳仁立营业收入为 1,401,456.31 元， 利润为-7,268.32 元。 3、子公司资产、负债的账面价值 项目 深圳市仁立地途企业管理顾问有限公司 本年年末 上年年末 货币资金 104,498.26 24,186.38 其他应收款净额 - 846,813.17 其他流动资产 - 9,269.87 固定资产净额 26,071.34 11,643.50 长期待摊费用 49,000.00 - 资产总计： 179,569.60 891,912.92 预收款项 93,844.66 - 应付职工薪酬 399,076.98 913,867.41 应交税费 30,110.19 400,722.61 其他应付款 9,744.69 - 负债合计： 532,776.52 1,314,590.02 实收资本（股本） 100,000.00 100,000.00 未分配利润 -453,206.92 -522,677.10 负债和所有者权益总计 179,569.60 891,912.92 项目 虎脉（天津）科技信息咨询有限公司 本年年末 上年年末 货币资金 3,714.12 - 无形资产净值 224,999.98 - 资产总计 228,714.10 - 应付职工薪酬 394.50 - 应交税费 20.00 - 其他应付款 102,800.00 - 负债合计 103,214.50 - 实收资本（股本） 160,000.00 - 未分配利润 -34,500.40 - 负债和所有者权益总计 228,714.10 - （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 公告编号：2017-002 17 （三）外部环境的分析 1、 宏观环境 报告期内，国内经济发展仍面临较大的下行压力，同时一些领域的风险也会加快释放．经济运行的困 难和挑战将继续加大。房地产行业发展前景不明朗，地产行业整合力度加大，人才需求减少。互联网行业 发展起伏较大，资本市场较 2015 年有所降温，融资难度加大。国际经济增速放缓，美国缓慢复苏，欧洲 日本都比较低迷。 2、 行业现状 人力资源服务行业市场前景广阔，需求持续增长。行业竞争激励，人才服务机构数量不断增多，但中 国本土的优秀人才服务机构还较少，能真正参与国际竞争的中国人才机构还值得期待。传统服务手段需要 不断改进，未来应利于网络及人工智能技术解决人才信息搜寻问题。政策方面整体已经由过去政府管理逐 步转向政策制定、产业引导和环境营造；同时人力资源服务业也已经开始与金融等其他产业进一步融合， 使得产业链逐步丰富，新业态迅速发展，呈现专业服务向纵深发展、综合服务向一体化发展的显著特征。 公司也在积极探索和布局，以顺应时代发展的潮流，争取在在细分行业做大做强，并向人力资源全流程服 务发展。 （四）竞争优势分析 1、公司以“共筑职场美好生活”为使命，依托人力资源领域先进理念和专家学者形成了清晰的战略目 标，合理高效的组织架构和业务流程，规范的管理制度。 2、公司专精于企业高级岗位人才的寻访和匹配，业务遍及国内地产金融互联网等行业优质企业，合作 信任基础扎实，具有良好的客户口碑。公司不断开拓新的业务领域，不断提升品牌影响力。 3、公司拥有海量强大的高端人才数据库，专业有效的测量工具和模板，可以快速精准地解决客户人才 需求，人才和客户满意度持续提升。 4、公司具有广阔的发展空间，全面的培训学习体系，良好的薪酬福利保障制度，有效的激励措施，可 以吸引优质人才加盟，并具有较高的人员稳定性。 5、公司注重知识管理和创新，与时俱进，结合互联网等技术手段提高业务效率，拥有专门的研究团队 和新业务孵化中心，保障公司持续发展。 （五）持续经营评价 公司所处行业属于毛利高，现金流较好的行业，公司自我造血能力较强，现有业务产生的经营收入能 公告编号：2017-002 18 保持公司稳定的发展。同时，公司财务制度健全、公司治理结构和独立自主经营的能力良好、核心管理团 队和业务团队稳定，资金渠道良好，虽然 2016 年度受挂牌元年各项费用开支和新业务起步投入较大的影响 出现了一定程度的亏损，但没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司持续经营能力良好。 （六）扶贫与社会责任 报告期内：通过“绿色职旅计划”引进知名院校毕业生作为后备团队储备，增加社会就业率。 （七）自愿披露 - 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 2016 年 3 月，据新华社报道，中共中央印发了《关于深化人才发展体制机制改革的意见》（以下简称 《意见》），并发出通知，要求各地区各部门结合实际认真贯彻落实。通知指出，《意见》着眼于破除束 缚人才发展的思想观念和体制机制障碍，解放和增强人才活力，形成具有国际竞争力的人才制度优势，聚 天下英才而用之，明确深化改革的指导思想、基本原则和主要目标，从管理体制、工作机制和组织领导等 方面提出改革措施，是当前和今后一个时期全国人才工作的重要指导性文件。文件第（六）条明确指出， “健全市场化、社会化的人才管理服务体系。构建统一、开放的人才市场体系，完善人才供求、价格和竞 争机制。深化人才公共服务机构改革。大力发展专业性、行业性人才市场，鼓励发展高端人才猎头等专业 化服务机构，放宽人才服务业准入限制。积极培育各类专业社会组织和人才中介服务机构，有序承接政府 转移的人才培养、评价、流动、激励等职能。充分运用云计算和大数据等技术，为用人主体和人才提供高 效便捷服务。扩大社会组织人才公共服务覆盖面。完善人才诚信体系，建立失信惩戒机制。”党中央在文 件中明确了鼓励发展高端人才猎头，对行业来说是一个巨大的机遇，未来可期待更多的政策支持和市场机 会。 （二）公司发展战略 做大做强高端人才招聘业务与管理咨询业务，实现人才业务与咨询业务相互驱动，充分挖掘客户资源 价值；持续稳步做好国际人才服务与职业经纪人服务，通过线上平台积聚优质人才资源，打造与人才长期 公告编号：2017-002 19 沟通互动平台，不断提升人才与平台的粘性，从而更为高效地提供人才寻聘服务,并在基础上以社群知识共 享的思路开发新的赢利模式。 （三）经营计划或目标 1、重力发展高端人才招聘业务，计划为董事会提供人才服务的收入在营业总收入中占比 50%以上。行 业上，不在地产行业的投入更多资源，而是稳固金融、IT 互联网及教育培训行业，并通过与管理咨询业务 相互支持、与私董会等外部机构联盟等方式获得独家客户需求。运作上，以成熟顾问为主，助理顾问为辅， 严格坚持“1+1”精小团队配比原则，并积极发展外部顾问团队，进行奖金分配机制创新，致力于提升人均 产值。 2、持续稳步发展国际人才业务。2017 年国际人才事业部不仅要做好内部资源和信息的整合，做好已 有资源如国际人才、HR 资源、目标客户资源等等的持续跟进和关系维护，还要继续优化已有产品的服务质 量与口碑运营；与此同时继续加强外部合作，实现资源最有效利用及整合；提供线上产品服务、线下招聘 服务。 3、调整和完善职业经纪业务模式。聚焦企业人才整体解决方案，不断调整和优化业务流程，升级平台 系统，逐步将经纪人业务扩展到金融领域，在做好用户推广工作的同时开展人才推荐服务。 4、新增管理咨询业务。立足企业实际，帮助客户梳理公司治理架构、企业战略目标，完善客户的人力 资源管理基础；基于人力资本价值、历史贡献及未来发展潜力，帮客户设计核心人才的全面激励体系；帮 助客户科学设计持股平台，构建管控中心、利润中心，提升企业管控水平，打造业绩突击队。公司在加入 新的咨询业务后，将实现原有业务和新有业务的良好互动，收入和利润均能有较大幅度的增长。 5、2017 年公司办公机构保持为北京、上海、深圳，非特殊情况不增设新机构。公司将着力做大这三 地团队，严格控制管理人员与业务人员的配备比例，形成小平台大业务的格局，控制管理人员成本，提高 人均产值。 （四）不确定性因素 公司还处于高速发展期，新的城市的进入，新的行业人才和经验的积累，新业务的开展，人员规模的 快速增加，都给公司的管理能力，成本控制，资金运作带来了极大的挑战。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2017-002 20 1、公司现有规模偏小的风险 公司目前股本总额为 106.38 万股,2016 年度公司营业收入为 2,394,781.56 元,较 2015 年减少 -42.76%,实现归属于母公司股东的净利润-2,896,955.67 元。公司基于长远战略布局,积极探索新业务模 式,加速引进人才,并新设了服务机构。然而,由于公司核心团队主要精力放在战略调整和培养新鲜血液工 作；地产行业大客户需求减少，人才引进放缓；新业务还处于投入期，未能产生业务收入。同时挂牌后， 工资成本及各项费用大幅增长。因此，报告期内公司的营业收入规模不大，出现了不小的亏损。公司存在 整体规模偏小、抗风险能力偏弱的风险。 应对措施：加快自身人才队伍建设，布局新的行业，适时补充营运资金的投入； 2、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东及实际控制人王朝霞直接持有公司 45.72%的股份，通过持股平台仁立信智控制公司 28.20%的股份，担任公司董事长且为仁立信智的执行事务合伙人，直接加间接控制公司 73.92%的股份。 尽管公司已经建立起了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但如果王朝霞在担任公司控股股东及 实际控制人期间，利用其在公司中的控制地位对公司施加影响并做出不利于公司未来中小股东的决策，则 可能给公司经营和中小股东带来风险。 应对措施：依照相关法律法规的要求，公司建立健全了较为合理的法人治理结构。《公司章程》、“三 会”议事规则及《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》等对关联交易、购买出售重大资产等事项均 进行了相应制度性规定。公司将继续按照相关法律法规的要求，保障三会的切实执行，不断完善法人治理 结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司还将定期对管理层进行培训， 不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 （二）报告期内新增的风险因素 - 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： 公告编号：2017-002 21 1.前期差错更正和影响 1）更正事项的具体内容和原因 更正内容：调整减少本期末未分配利润 573,871.73 元，调整增加本期末资本公积 573,871.73 元。 更正原因： 信永中和会计事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）在对公司进行 2016 年年度审计时发 现 2015 年未对 2015 年 11 月完成的以 2015 年 8 月 31 日为基准日进行的股份制改制经审计净资产折股后 的剩余部分进行会计处理，2015 年 8 月 31 日经信永中和审计后的资产总额为 3,750,352.61 元，负债总 额为 2,176,480.88 元，净资产为 1,573,871.73 元。根据《关于设立北京仁立地途管理咨询股份有限公司 之发起人协议书》及公司章程约定，净资产按 1:0.635376 的折股比例折合成 1,000,000 股普通股份（每 股面值 1 元），其余部分 573,871.73 元应计入资本公积。因该事项属于不会影响投资者对企业财务状况、 经营成果和现金流量作出正确判断的前期差错，属于非重大会计差错，故采用未来适用在本年进行补充会 计处理，影响到本期末资本公积和利润分配未分配利润这两个科目。 2）更正后的具体内容 信永中和会计事务所（特殊普通合伙）根据《关于设立北京仁立地途管理咨询股份有限公司之发起 人协议书》及公司章程约定，对于 2015 年会计差错经第一届董事会第九次会议和第一届监事会第五次会 议审议通过进行更正，调整减少本期末未分配利润 573,871.73 元，调整增加本期末资本公积 573,871.73 元。 2.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 2016 年 3 月 31 日，收到关于同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌函（股转系统函【2016】 2632 号），同意本公司股票公开转让，本公司挂牌后纳入非上市公众公司监管。 公告编号：2017-002 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二、(六) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 公司于 2016 年 1 月 22 日召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于设立虎脉（天津）科 技信息咨询有限公司的议案》。同意股数 1,063,800 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%； 反对股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%；弃权股数 0 股，占本次股东大会有表决权股 份总数的 0.00%。 2016 年 3 月 24 日，公司以自有资金出资成立虎脉（天津）科技信息咨询有限公司（以下简称“虎脉 公司”），经营范围包括：网络信息技术开发，互联网信息服务，人力资源服务，职业中介服务，企业管理 咨询。本次投资旨在开展职业经纪人服务，打造面向高端全职经理人和自雇佣人才的职业服务平台，包括 职业助理、职业托管、职业顾问等个性化服务，搭建人才、经纪人、雇主三方沟通的互联网平台。以职业 经纪人服务为纽带，提供线上信息对接、线下人才推荐服务，同时进行高端人才社群经营，开发出更多的 盈利点。 本次投资属于公司重点扶植的新业务，同时能与传统的人才服务业务形成良好的互动，符合行业发展 趋势和公司发展战略，但是新业务需要搭建互联网平台，相关的互联网人才队伍建设是公司以后需要着重 考虑的问题。 公告编号：2017-002 23 公司于 2016 年 12 月 29 日召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过了《拟转让子公司深圳市仁立 地途企业管理顾问有限公司股权的议案》同意股数 1,063,800 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%；反对股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%；弃权股数 0 股，占本次股东大会 有表决权股份总数的 0.00%。 具体内容详见公司 2016 年 12 月 30 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）上披露的《2016 年第三次临时股东大会决议公告》。并于 2017 年 1 月 6 日完成工商 变更登记。 （八）承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 为了避免日后发生同业竞争的事宜，公司实际控制人及控股股东王朝霞于 2015 年 11 月 30 日出具了 《避免同业竞争的承诺函》，承诺当前及将来其本人、其近亲属及其本人、其近亲属实际控制的其他企业 将来不新设或收购与公司有相同或相似业务范围的附属企业、控股公司。如出现因其本人违反上述承诺而 导致公司或其他股东权益受到损害的情况，将依法承担相应的赔偿责任。 报告期内，本承诺在正常履行中。 2、董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协议或作出重要承诺。 公司董事、监事、高级管理人员均签订了避免同业竞争的承诺函；高级管理人员就个人诚信状况出 具了诚信声明。 报告期内，本承诺在正常履行中。 3、关于规范和减少关联交易的承诺 2015 年 11 月 30 日公司控股股东、实际控制人王朝霞出具了《关于规范和减少关联交易的承诺》， 承诺当前，除已披露的情形之外，其本人及其本人的近亲属之控股公司、实际控制的公司、及施加重大影 响的公司，与公司不存在其他关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，将按公平、公开的市 场原则进行，并按照《北京仁立地途管理咨询股份有限公司章程》和《关联交易管理制度》及有关规定履 行批准程序。如出现因本人违反上述承诺而导致公司或其他股东权益受到损害的情况，将依法承担相应的 赔偿责任。 报告期内，本承诺在正常履行中。 公告编号：2017-002 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - 0.00% 383,800 383,800 36.08% 其中：控股股东、实际控制人 - 0.00% 121,600 121,600 11.43% 董事、监事、高管 - 0.00% 38,400 38,400 3.61% 核心员工 - 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 1,063,800 100% -383,800 680,000 63.92% 其中：控股股东、实际控制人 486,400 45.72% -121,600 364,800 34.29% 董事、监事、高管 153,600 14.44% -38,400 115,200 10.83% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 1,063,800 - 0 1,063,800 100.00% 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 王朝霞 486,400 0 486,400 45.72% 364,800 121,600 2 何芸 121,600 0 121,600 11.43% 91,200 30,400 3 仁立信智 300,000 0 300,000 28.20% 200,000 100,000 4 孟祥海 60,000 0 60,000 5.64% 0 60,000 5 华睿投资 63,800 0 63,800 6.00% 0 63,800 6 张志学 32,000 0 32,000 3.01% 24,000 8,000 合计 1,063,800 0 1,063,800 100.00% 680,000 383,800 前十名股东间相互关系说明： 自然人王朝霞、何芸与股东仁立信智有关联关系，王朝霞、何芸为仁立信智合伙人（王朝霞为普通合伙 人，何芸为有限合伙人），二人出资分别占出资额的 80%和 20%。处上述情形之外，公司其他股东之间不存在 关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 公告编号：2017-002 25 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 王朝霞，女士，1976 年出生，公司控股股东和实际控制人，现任公司董事长兼总经理，兼董秘，中 国国籍，无境外永久居留权，中国人民大学人力资源管理专业毕业，本科学历。1998 年 7 月至 2003 年初， 任职于深圳市邮政局，历任集团人力资源部薪酬绩效管理专员、下属分局人事经理。2003 年至 2005 年任 深圳兆方投资集团人力资源部经理。2005 年至 2006 年任深圳市汇顶科技人力资源部经理。2007 年至今 创办仁立地途，担任公司总经理。2015 年 10 月起任股份公司董事长兼总经理，任期三年至 2018 年 10 月， 现直接持有公司股份 45.72%，通过持股平台仁立信智控制公司 28.20%，直接加间接控制公司 73.92%的股 份。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 报告期内，公司的控制股东和实际控制人均为王朝霞，其具体情况请参照本节上文“控制股东情况”。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 公告编号：2017-002 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - 否 募集资金使用情况： - 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 （一） 基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股 息率 转让起始日 转让终止日 - - - - - - - - （二） 股东情况 单位：股 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - （三） 利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股息 率 分配金额 股息是 否累积 累积额 是否参与剩余利 润分配 参与剩余分配 金额 - - - - 否 - 否 - （四） 回购情况 单位：元/股 公告编号：2017-002 27 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例 回购资金总额 - - - - - - - （五） 转换情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 - - - - - - （六） 表决权恢复情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例 有效期间 - - - - - 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 - - - - - - 否 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其 他等。 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 - - - - - 否 合计 - - - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 公告编号：2017-002 28 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 王朝霞 董事长、总经理 女 41 本科 2015 年 10 月-2018 年 10 月 是 何芸 董事、副总经理 女 36 本科 2015 年 10 月-2018 年 10 月 是 张志学 董事 男 47 硕士 2015 年 10 月-2018 年 10 月 否 王满根 董事 男 48 硕士 2015 年 11 月-2018 年 10 月 否 公告编号：2017-002 29 朱艺红 董事 女 26 本科 2015 年 10 月-2018 年 10 月 是 陈东涛 监事 男 34 本科 2016 年 7 月-2018 年 10 月 是 张超 监事 女 32 本科 2016 年 4 月-2018 年 10 月 是 薛建蕊 监事会主席 女 28 本科 2015 年 10 月-2018 年 10 月 是 匡浩 财务总监、董事会 秘书(已于 2017 年 月离职) 男 32 硕士 2015 年 10 月-2017 年 1 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告期内董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 王朝霞 董事长、总经理 486,400 - 486,400 45.72% - 何芸 董事、副总经理 121,600 - 121,600 11.43% - 张志学 董事 32,000 - 32,000 3.01% - 合计 - 640,000 0 640,000 60.16% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 监事是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离 任） 期末职务 简要变动原因 王朝霞 董事长、总经理 新任 董事长、总经理、负责公司 信息披露事务、代行财务负 责人职责 董秘离职 匡浩 财务总监兼董 事会秘书 离任 - 个人原因 张蕊 监事 离任 - 个人原因 杨红 监事 离任 - 个人原因 陈东涛 无 新任 监事 监事张蕊离职 张超 无 新任 监事 监事杨红离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公告编号：2017-002 30 新任监事： 陈东涛先生，1983 年出生，现任公司总经理助理，中国国籍，无境外永久居留权，国际经济与贸易本 科学历。2001 年至 2013 年，任职于西门子（深圳）磁共振有限公司，担任招聘顾问；2013 年至 2014 年， 任职于北京仁立地途管理咨询股份有限公司，担任顾问；2014 年至 2015 年，任职于康达尔金融信息服务 有限公司，担任人事副经理；2015 年至今任职于北京仁立地途管理咨询股份有限公司，担任总助。2016 年 7 月起任股份公司监事，任期至 2018 年 10 月。 张超女士， 1985 年 10 月出生，现任公司助理总经理兼综合管理部经理，中国国籍，无境外永久居留 权，本科学历。2007 年至 2008 年，任职于 IBMG 国际商业管理集团，担任营销专员。2009 年至今任职于 北京市仁立地途企业管理顾问有限公司，历任猎头顾问、综合管理部经理、助理总经理。2016 年 4 月起任 股份公司监事，任期三年至 2018 年 10 月。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 3 3 业务人员 17 15 财务人员 2 1 员工总计 __________ 17 15 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 本科 14 14 专科 1 0 专科以下 0 0 员工总计 17 15 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动：根据年度制定招聘计划，整体保持稳定并合理增长，上半年因业务需要和架构调整，孵化 新业务和增设新部门，人员快速增长，下半年人才引进速度放缓，并且有部分流动。 人才引进、招聘：公司注重人才引进，尤其是对于管理团队的建设和核心业务人员的招募一直是公司 极为重要的战略性工作。通过校招“绿色职旅计划”引进知名院校毕业生作为后备团队储备；通过社招和 猎头渠道引进背景、资历优秀的关键管理岗位人才，为公司战略布局和业务扩展提供重要支持。公司业务 特点对于人才引进具有得天独厚的优势，可以对优秀目标人才持续关注。 公告编号：2017-002 31 培训：培训是公司另一项重大工作，培训内容丰富、形式多样、效果明显。现有培训体系包括新员工 入职培训系列、在职员工业务培训系列、扩展类培训系列、领导力培训系列等；培训内容覆盖全体员工， 员工参与积极，内外部讲师队伍充足；引入培训督导以保证培训效果，真正为员工业务能力和管理能力的 提升提供强有力的支持。 薪酬福利政策：公司薪酬福利制度规范，完善，薪酬水平符合市场标准，核心岗位人才采取较高薪酬 标准。依据《中华人民共和国劳动法》和当地相关政策法规，全员实行劳动合同制，规范缴纳社保、公积 金，另增设奖励假期、年度体检等福利措施，为员工提供全方位保障。 需公司承担费用的离退休职工人数：无此情况。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 2 1 0 核心技术人员 0 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 关键技术人员一名（不含董监高的关键技术人员）： 孟燕女士，1984 年出生，现任公 MYF 业务部负责人，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年至 2009 年，任职于莱特贝格人力顾问(香港)有限公司，担任高级咨询顾问；2009 年至 2014 年，任职于 深圳市泰山在线科技有限公司，担任人力资源部经理；2014 年至 2015 年 10 月，任职于北京市仁立地途企 业管理顾问有限公司，担任业务总监。2015 年 10 月至 2016 年 6 月，担任股份公司业务部门负责人。2016 年 7 月至报告期末，担任深圳仁立副总经理。 另一名关键技术人员刑婉秋女士已于 2016 年 4 月 1 日离职。 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 公告编号：2017-002 32 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2012 年 11 月 29 日仁立有限成立，仁立有限以截至 2015 年 8 月 31 日经审计的账面净资产折股整体变 更设立仁立地途，并于 2015 年 11 月 3 日取得《营业执照》。 公司在有限公司时期，由于规模较小，仅设立股东会、执行董事一名、监事一名。公司股东会由全体 股东组成，执行董事一直由王朝霞担任，监事由王维勇担任。与仁立有限运营有关的重大决策均经过股东 会讨论通过，由执行董事组织执行。但仁立有限治理机制的建设与执行情况不够完善，监事的监督作用没 有充分发挥等。 仁立地途成立后，公司按照规范化公司治理机制的要求，在中介机构的帮助下，建立健全了公司的治 理结构，建立了仁立地途股东大会，在仁立地途创立大会暨第一次股东大会上依照相关法律法规要求选举 了第一届董事会、第一届监事会，并依据《公司法》制定了公司章程、“三会”议事规则等基本公司治理机 制，明确了股东大会、董事会、监事会以及总经理等高级管理人员的职责分工。公司在第一届董事会第一 次会议上通过设立董事会秘书一职来进一步促进公司治理水平的提高。制定完善了公司的《公司章程》、“三 会议事规则”、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》等各项规章制度。在此基础上，公司的管理层通 过认真学习，提高了规范治理的意识，仁立地途成立至今，公司“三会”均能按《公司章程》、“三会议事 规则”、《总经理工作细则》及相关法律法规的规定召开，会议记录正常签署、记录完整、及时存档，公司 现有的治理机制能够得到很好的执行。 同时，针对股东保护方面，公司建立了投资者关系管理制度，在公司章程中约定纠纷解决机制，公司 现有公司治理机制能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 仁立地途成立后依据公司内部的部门设置制定了各部门的规章制度，还制定和完善了公司的内控制度， 截至报告期末，公司主要有《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作 细则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》和《关联交易管理制度》等制度。 公司制定的上述制度均遵循了《公司法》、《公司章程》及“三会议事规则”等法律法规的规定，没有 出现损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，会议程序规范、会议记录完整。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 自 2015 年 11 月仁立地途成立之后，公司按照规范化治理的要求，建立了较为健全、完善的治理结构和各 项规章制度，公司的“三会”均能按《公司章程》、“三会议事规则”及相关法律法规的规定召开，会议记录正常 公告编号：2017-002 33 签署、记录完整、及时存档。公司指定的“三会议事规则”、《总经理工作细则》等一系列制度也规范了公司管理， 公司现有的治理机制能够得到很好地执行。经董事会评估认为，公司的治理机制完善，符合相关法律、法规及规 范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截 止本报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺 陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 无修改情况。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 (一)2016年1月7日在北京仁立地途管理咨询股份有限公 司会议室召开第一届董事会第四次会议,审议通过了: 1、《关于设立虎脉(天津)科技信息咨询有限公司的议 案》; 2、《关于选举虎脉(天津)公司执行董事及法定代表人 的议案》; 3、《关于选举虎脉(天津)公司总经理的议案》; 4、《关于选举虎脉(天津)公司财务负责人的议案》; 5、《关于提请股东大会授权董事会办理设立虎脉(天 津)公司相关事宜的议案》; 6、《关于提请召开 2016 年第一次临时股东大会的议 案》。 (二)2016 年 4 月 26 日在北京仁立地途管理咨询股份有限 公司会议室召开第一届董事会第五次会议,审议通过了 1、《关于年报信息披露重大差错责任追究制度的议 案》; 2、《关于 2015 年年度报告及其摘要的议案》; 3、《关于 2015 年资金占用专项报告的议案》; 4、《关于 2015 年度董事会工作报告的议案》; 5、《关于 2015 年度总经理工作报告的议案》; 6、《关于 2015 年度财务决算报告的议案》; 7、《关于 2016 年度财务预算报告的议案》; 8、《关于 2015 年度利润分配的方案的议案》; 9、《关于聘请(续聘)2016 年度审计机构的议案》; 公告编号：2017-002 34 10、《关于提议召开 2015 年年度股东大会的议案》。 (三)2016 年 6 月 17 日在北京仁立地途管理咨询股份有限 公司会议室召开第一届董事会第六次会议,审议通过了 1、《关于提议召开 2016 年第二次临时股东大会的议 案》。 (四)2016 年 8 月 22 日在北京仁立地途管理咨询股份有限 公司会议室召开第一届董事会第七次会议,审议通过了 1、《关于公司 2016 年半年度报告的议案》。 (五)2016年12月12日在北京仁立地途管理咨询股份有限 公司会议室召开第一届董事会第八次会议,审议通过了 1、《关于公司拟转让子公司深圳市仁立地途企业管理 顾问有限公司股权的议案》; 2、《关于提议召开 2016 年第三次临时股东大会的议 案》。 监事会 3 (一)2016年4月26日,在公司会议室召开第一届监事会第 二次会议。 会议以现场投票表决方式通过如下议案: 1、《关于 2015 年年度报告及其摘要的议案》; 2、《关于 2015 年资金占用专项报告的议案》; 3、《关于 2015 年度监事会工作报告的议案》; 4、《关于 2015 年度财务决算报告的议案》; 5、《关于 2016 年度财务预算报告的议案》; 6、《关于 2015 年度利润分配的方案的议案》; 7、《关于聘请(续聘)2016 年度审计机构的议案的议 案》。 (二)2016年6月12日,在公司会议室召开了第一届监事会 第三次会议。 会议以现场投票表决方式通过如下议案: 1、《关于提名陈东涛为监事的议案》,并提请公司股 东大会审议; 2、《关于向董事会提议召开 2016 年第二次临时股东 大会的议案》。 (三)2016年8月22日,在公司会议室召开了第一届监事会 第四次会议。 会议以现场投票表决方式通过如下议案: 1、《关于公司 2016 年半年度报告的议案》,并提请公 司股东大会审议。 股东大会 3 (一)2016 年 1 月 22 日召开了 2016 年第一次临时股东大会, 会议通过了 1、《关于设立虎脉(天津)科技信息咨询有限公司的议 案》; 2、《关于授权董事会办理设立虎脉(天津)公司相关事宜的 议案》。 (二)2016 年 7 月 5 日召开了 2016 年第二次临时股东大会, 公告编号：2017-002 35 会议通过了 1、《关于提名陈东涛为监事的议案》。 (三)2016 年 12 月 29 日召开了 2016 年第三次临时股东大 会,会议通过了 1、《关于公司拟转让子公司深圳市仁立地途企业管理 顾问有限公司股权的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 在券商和律师的支持下，三会的召集、召开、表决程序等严格按照《公司法》《公司章程》等相关法律 法规的规定，表决内容及签署合法合规、真实有效。 （三）公司治理改进情况 公司严格遵循了《公司法》、《公司章程》及“三会议事规则”等法律法规的规定，没有出现损害股东、 债权人及第三人合法利益的情况，会议程序规范、会议记录完整。截至报告期末，上述机构和人员依法运 作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 根据公司制定的《投资者关系管理制度》，规范信息披露，加强与投资者的沟通，加深投资者对公司 的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续 发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。报告期内，公司通过电话、邮件、网站等途径与潜在 投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 - 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司专注于人力资源服务领域，主营业务为中高端人才寻访。虽然公司在经营中存在关联方往来，但已逐渐 得到规范，公司整体能够独立的经营自身业务。公司拥有独立完整的组织、服务系统，具有完整的业务流程、独 公告编号：2017-002 36 立开展经营活动的经营场所，具有独立的业务渠道，具有独立签订业务合同、获取业务收入和利润的经营能力， 不存在依赖实际控制及其他关联方的情形。公司不存在同业竞争，公司业务独立。 2、资产独立性 公司及其前身仁立有限设立及历次增资时，各股东投入的出资已经全部到位。公司目前租赁使用的主要生产 经营场所系从第三方租赁取得，不存在租赁关联方的场所进行生产经营的情况。目前，公司独立、完整地拥有其 生产经营所需的相关资产，与股东的资产权属关系界定明确，不存在对控股股东及其控制的其他企业的依赖。 根据《审计报告》，公司具备与生产经营有关的资产，合法拥有与生产经营有关的商标、域名的所有权或者使用 权，该等资产由公司独立拥有，不存在被股东或其他关联方占用的情形。 3、人员独立性 公司的董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，董事、应由股东大会选举的监事由公司股东 大会选举产生，职工监事由公司职工代表大会选举产生；董事长由公司董事会选举产生；总经理、副总经理、财 务总监和董事会秘书等高级管理人员均由公司董事会聘任，不存在股东越权任命的情形。公司高级管理人员均未 在控股股东、实际控制人及其控制的其它企业中担任除董事、监事以外的其它职务，也未在控股股东和实际控制 人及其控制的其它企业领薪；公司的财务人员均为专职，未在控股股东、实际控制人及其控制的其它企业中兼职。 公司严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 4、财务独立性 公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共享银行账户的情形。公司作为独立 的纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业混合纳税的情况。 截至报告期末，公司不存在股东占用公司资产或资金的情况，未为股东或其下属单位、以及有利益冲突的个人提 供担保，也没有将以本公司名义的借款、授信额度转给前述法人或个人的情形。 5、机构独立性 公司根据经营的需要设置了人力行政部、企业发展部、财务资管部、市场营销部、孵化中心和业务部，各部 门职责明确、工作流程清晰。 按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，董事会设董事会秘书一名，实 行董事会领导下的总经理负责制。 公司的组织机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其它企业，不存在与控股股东混合经营、合署办公 的情形，公司完全拥有机构设置自主权，公司机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公告编号：2017-002 37 公司董事会认为，内部控制是现代企业管理的重要手段，内部控制有效与否，直接关系到一个企业的 兴衰成败。公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结 合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司 将根据所处行业、经营现状和公司规模不断的对内控制度进行调整和完善。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年 4 月 26 日公司第一届第五次董事会审议通过了《关于年报信息披露重大差错责任追究制度的 议案》，并于 2016 年 4 月 28 日在全国中小企业股份转让系统披露了《年报信息披露重大差错责任追究制 度》。 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 XYZH/2017TJA10209 审计机构名称 信永中和会计事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 审计报告日期 2017 年 4 月 7 日 注册会计师姓名 张萱、张菁 公告编号：2017-002 38 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： XYZH/2017TJA10209 北京仁立地途管理咨询股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京仁立地途管理咨询股份有限公司（以下简称仁立地途公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2016 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是仁立地途公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，仁立地途公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了仁立地 途公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 公告编号：2017-002 39 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张萱 中国注册会计师：张菁 中国 北京 二○一七年四月七日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 1,547,497.78 5,433,402.61 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 六、2 43,645.44 401,660.00 预付款项 ____________ ____________ 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 六、3 98,455.28 128,733.68 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 - - 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 六、4 71,139.86 85,699.93 公告编号：2017-002 40 流动资产合计 1,760,738.36 6,049,496.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 - - 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 六、5 90,468.30 82,555.67 在建工程 - - 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 六、6 229,537.48 9,735.00 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 六、7 49,000.00 ____________ 递延所得税资产 六、8 ____________ 6,378.87 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 369,005.78 98,669.54 资产总计 2,129,744.14 6,148,165.76 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 ____________ ____________ 预收款项 六、9 472,262.13 508,623.00 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 六、10 1,107,877.17 1,441,640.17 应交税费 六、11 52,212.97 735,164.93 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 六、12 33,936.56 102,326.68 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 公告编号：2017-002 41 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 1,666,288.83 2,787,754.78 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 1,666,288.83 2,787,754.78 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、13 1,063,800.00 1,063,800.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 六、14 2,510,071.73 1,936,200.00 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 六、15 88,308.81 88,308.81 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 六、16 -3,198,725.23 272,102.17 归属于母公司所有者权益合计 463,455.31 3,360,410.98 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 463,455.31 3,360,410.98 负债和所有者权益总计 2,129,744.14 6,148,165.76 法定代表人：王朝霞 主管会计工作负责人：王朝霞 会计机构负责人：骆娜 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 公告编号：2017-002 42 货币资金 1,439,285.40 5,409,216.23 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 十三、1 43,645.44 401,660.00 预付款项 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 十三、2 201,255.28 83,133.68 存货 ____________ ____________ 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 71,139.86 76,430.06 流动资产合计 1,755,325.98 5,970,439.97 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 160,000.00 ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 64,396.96 70,912.17 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 4,537.50 9,735.00 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 ____________ 6,378.87 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 228,934.46 87,026.04 资产总计 1,984,260.44 6,057,466.01 流动负债： 短期借款 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 ____________ ____________ 预收款项 378,417.47 508,623.00 公告编号：2017-002 43 应付职工薪酬 708,405.69 527,772.76 应交税费 22,082.78 334,442.32 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 24,191.87 903,539.85 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 1,133,097.81 2,274,377.93 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 1,133,097.81 2,274,377.93 所有者权益： 股本 1,063,800.00 1,063,800.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 2,510,071.73 1,936,200.00 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 6,349.18 6,349.18 未分配利润 -2,729,058.28 776,738.90 所有者权益合计 851,162.63 3,783,088.08 负债和所有者权益总计 1,984,260.44 6,057,466.01 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,394,781.56 4,183,650.49 其中：营业收入 六、17 2,394,781.56 4,183,650.49 公告编号：2017-002 44 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 六、17 5,502,276.18 4,389,690.44 其中：营业成本 2,453,550.05 1,932,536.28 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 六、18 15,065.76 15,077.50 销售费用 六、19 20,000.00 4,615.89 管理费用 六、20 3,050,437.95 2,456,027.10 财务费用 六、21 -16,449.03 -7,303.11 资产减值损失 六、22 -20,328.55 -11,263.22 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 六、23 -3,107,494.62 -206,039.95 加：营业外收入 302,013.03 - 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 六、24 195,782.77 40,552.60 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -3,001,264.36 -246,592.55 减：所得税费用 六、25 -104,308.69 43,710.45 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,896,955.67 -290,303.00 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 -2,896,955.67 -290,303.00 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 公告编号：2017-002 45 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 -2,896,955.67 -290,303.00 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -2,896,955.67 -290,303.00 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 -2.72 -0.60 （二）稀释每股收益 -2.72 -0.60 法定代表人：王朝霞 主管会计工作负责人：王朝霞 会计机构负责人：骆娜 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、4 1,750,606.80 3,235,544.25 减：营业成本 十三、4 2,348,349.66 919,805.23 营业税金及附加 6,757.84 14,452.92 销售费用 20,000.00 3,815.89 管理费用 2,601,901.81 2,190,568.28 财务费用 -18,150.53 -8,205.65 资产减值损失 -17,928.55 15,094.91 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,190,323.43 100,012.67 加：营业外收入 302,000.24 ____________ 公告编号：2017-002 46 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 71,172.45 ____________ 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -2,959,495.64 100,012.67 减：所得税费用 -27,570.19 36,520.91 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,931,925.45 63,491.76 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 -2,931,925.45 63,491.76 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,126,057.77 3,947,234.46 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 公告编号：2017-002 47 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 六、26 445,204.17 749,359.39 经营活动现金流入小计 3,571,261.94 4,696,593.85 购买商品、接受劳务支付的现金 ____________ ____________ 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 3,653,932.61 2,768,549.86 支付的各项税费 738,574.06 152,796.62 支付其他与经营活动有关的现金 六、26 2,713,083.10 2,175,248.20 经营活动现金流出小计 7,105,589.77 5,096,594.68 经营活动产生的现金流量净额 -3,534,327.83 -400,000.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 ____________ ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 351,577.00 58,891.60 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ 100,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 351,577.00 158,891.60 投资活动产生的现金流量净额 -351,577.00 -158,891.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ 2,900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 ____________ ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 ____________ 2,900,000.00 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 公告编号：2017-002 48 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 ____________ ____________ 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,900,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -3,885,904.83 2,341,107.57 加：期初现金及现金等价物余额 5,433,402.61 3,092,295.04 六、期末现金及现金等价物余额 1,547,497.78 5,433,402.61 法定代表人：王朝霞 主管会计工作负责人：王朝霞 会计机构负责人：骆娜 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,750,606.80 2,941,708.80 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 1,605,200.76 1,110,604.48 经营活动现金流入小计 3,355,807.56 4,052,313.28 购买商品、接受劳务支付的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 2,273,529.11 1,841,271.78 支付的各项税费 371,748.76 146,085.06 支付其他与经营活动有关的现金 4,500,993.52 1,935,225.59 经营活动现金流出小计 7,146,271.39 3,922,582.43 经营活动产生的现金流量净额 -3,790,463.83 129,730.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 ____________ ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 19,467.00 49,233.60 投资支付的现金 160,000.00 100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 179,467.00 149,233.60 投资活动产生的现金流量净额 -179,467.00 -149,233.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ 2,900,000.00 公告编号：2017-002 49 取得借款收到的现金 ____________ ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 ____________ 2,900,000.00 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 ____________ ____________ 筹资活动产生的现金流量净额 ____________ 2,900,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -3,969,930.83 2,880,497.25 加：期初现金及现金等价物余额 5,409,216.23 2,528,718.98 六、期末现金及现金等价物余额 1,439,285.40 5,409,216.23 公告编号：2017-002 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,063,800.00 ____ ____ ____ 1,936,200.00 ____ ____ ____ 88,308.81 ____ 272,102.17 ____ 3,360,410.98 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ---- ____ ____ ____ ____ ____ ---- ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,063,800.00 ____ ____ ____ 1,936,200.00 ____ ____ ____ 88,308.81 ____ 272,102.17 ____ 3,360,410.98 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 573,871.73 ____ ____ ____ ____ ____ -3,470,827.40 ____ -2,896,955.67 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,896,955.67 ____ -2,896,955.67 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-002 51 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 573,871.73 ____ ____ ____ ____ ____ -573,871.73 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 573,871.73 ____ ____ ____ ____ ____ -573,871.73 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 1,063,800.00 ____ ____ ____ 2,510,071.73 ____ ____ ____ 88,308.81 ____ -3,198,725.23 ____ 463,455.31 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,000.00 ____ ____ ____ 100,000.00 ____ ____ ____ 81,959.63 ____ 568,754.35 ____ 850,713.98 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-002 52 二、本年期初余额 100,000.00 ____ ____ ____ 100,000.00 ____ ____ ____ 81,959.63 ____ 568,754.35 ____ 850,713.98 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 963,800.00 ____ ____ ____ 1,836,200.00 ____ ____ ____ 6,349.18 ____ -296,652.18 ____ 2,509,697.00 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -290,303.00 ____ -290,303.00 （二）所有者投入和减少 资本 963,800.00 ____ ____ ____ 1,836,200.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,800,000.00 1．股东投入的普通股 963,800.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 963,800.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 1,836,200.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,836,200.00 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,349.18 ____ -6,349.18 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,349.18 ____ -6,349.18 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-002 53 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 1,063,800.00 ____ ____ ____ 1,936,200.00 ____ ____ ____ 88,308.81 ____ 272,102.17 ____ 3,360,410.98 法定代表人：王朝霞 主管会计工作负责人：王朝霞 会计机构负责人：骆娜 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,063,800.00 ____ ____ ____ 1,936,200.00 ____ ____ ____ 6,349.18 776,738.90 3,783,088.08 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,063,800.00 ____ ____ ____ 1,936,200.00 ____ ____ ____ 6,349.18 776,738.90 3,783,088.08 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 573,871.73 ____ ____ ____ ____ -3,505,797.18 -2,931,925.45 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,931,925.45 -2,931,925.45 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-002 54 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ 573,871.73 ____ ____ ____ ____ -573,871.73 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 573,871.73 ____ ____ ____ ____ -573,871.73 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 1,063,800.00 ____ ____ ____ 2,510,071.73 ____ ____ ____ 6,349.18 -2,729,058.28 851,162.63 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 81,959.63 737,636.69 919,596.32 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 100,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 81,959.63 737,636.69 919,596.32 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 963,800.00 ____ ____ ____ 1,936,200.00 ____ ____ ____ -75,610.45 39,102.21 2,863,491.76 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 63,491.76 63,491.76 公告编号：2017-002 55 （二）所有者投入和减少资 本 963,800.00 ____ ____ ____ 1,936,200.00 ____ ____ ____ ____ ____ 2,900,000.00 1．股东投入的普通股 963,800.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 963,800.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 1,936,200.00 ____ ____ ____ ____ ____ 1,936,200.00 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,349.18 -6,349.18 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,349.18 -6,349.18 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -81,959.63 -18,040.37 -100,000.00 四、本年期末余额 1,063,800.00 ____ ____ ____ 1,936,200.00 ____ ____ ____ 6,349.18 776,738.90 3,783,088.08 公告编号：2017-002 56 财务报表附注 一、公司的基本情况 北京仁立地途管理咨询股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子 公司时统称本集团）系由王朝霞出资组建的有限公司，成立于 2012 年 11 月 29 日，设 立时公司申请登记的注册资本为人民币 10 万元。 公司设立时，王朝霞出资人民币 10 万元，占注册资本的 100%，北京普洋会计师事 务所对上述出资情况予以审验并出具“普验[2012]514 号”《验资报告》。公司成立时注 册资本及实收资本情况如下： （单位：人民币万元） 股东 注册资本 实收资本 持股比例(%) 王朝霞 10.00 10.00 100.00 合计 10.00 10.00 100.00 根据 2013 年 12 月 20 日的股东会决议、2013 年 12 月 22 日的股权转让协议以及修 改后的公司章程规定，股东王朝霞转让其持有的公司 20%股权予自然人何芸，本次股权 变更完成后，公司的注册资本及实收资本情况如下： （单位：人民币万元） 股东 注册资本 实收资本 持股比例(%) 王朝霞 8.00 8.00 80.00 何芸 2.00 2.00 20.00 合计 10.00 10.00 100.00 根据 2015 年 7 月 1 日的股东会决议及修改后的公司章程规定，公司申请增加注册 资本人民币 90 万元，新增注册资本分别由股东王朝霞认缴 40.64 万元，股东何芸认缴 10.16 万元，自然人张志学认缴 3.2 万元，自然人孟祥海认缴 6 万元，北京仁立信智企 业管理顾问中心（有限合伙）认缴 30 万元。截至 2015 年 7 月 29 日，股东已完成缴纳 出资，本次变更完成后，公司的注册资本及实收资本情况如下： （单位：人民币万元） 股东 注册资本 实收资本 持股比例(%) 公告编号：2017-002 57 王朝霞 48.64 48.64 48.64 何芸 12.16 12.16 12.16 张志学 3.20 3.20 3.20 孟祥海 6.00 6.00 6.00 北京仁立信智企业管理顾问中心（有限合伙） 30.00 30.00 30.00 合计 100.00 100.00 100.00 根据自然人王朝霞、何芸、张志学、孟祥海及北京仁立信智企业管理顾问中心（有 限合伙）签订的《关于设立北京仁立地途管理咨询股份有限公司之发起人协议书》及公 司章程约定，本公司以 2015 年 8 月 31 日为基准日整体变更为北京仁立地途管理咨询股 份有限公司。北京北方亚事资产评估有限责任公司对本公司截至 2015 年 8 月 31 日的净 资产出具了“北方亚事评报字[2015]第 01-518 号”资产评估报告。信永中和会计师事 务所（特殊普通合伙）审验了本公司截至 2015 年 8 月 31 日止申请设立登记的注册资本 实收情况并出具了“XYZH/2015TJA10073”号《验资报告》。本公司于 2015 年 11 月 3 日 获得由北京市工商行政管理局石景山分局下发的名称变更核准通知。 根据 2015 年 11 月 26 日第一次临时股东大会决议，同意增加江苏华睿投资管理有限 公司为新股东，并增加注册资本，江苏华睿投资管理有限公司以货币方式出资200万元， 认购公司本次增资后的 6%的股权，其中 63,800.00 元计入注册资本，剩余 1,936,200.00 元计入公司资本公积，变更后公司股权结构如下： （单位：人民币万元） 股东 注册资本 实收资本 持股比例(%) 王朝霞 48.64 48.64 45.72 何芸 12.16 12.16 11.43 张志学 3.20 3.20 3.01 孟祥海 6.00 6.00 5.64 北京仁立信智企业管理顾问中心（有限合伙） 30.00 30.00 28.20 江苏华睿投资管理有限公司 6.38 6.38 6.00 合计 106.38 106.38 100.00 经上述变更，公司于 2015 年 11 月 30 日取得北京市工商行政管理局石景山分局换 发的 91110107059292458Q 号企业法人营业执照，公司法定代表人王朝霞，公司类型： 股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）；公司住所：北京市石景山区鲁谷万商大 厦六层 610、612、613、618；注册资本：人民币 106.38 万元，股本：人民币 106.38 万元；营业期限：自 2012 年 11 月 29 日至 2022 年 11 月 28 日。 公告编号：2017-002 58 本公司于 2016 年 3 月 31 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关 于同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌函（股转系统函【2016】2632 号）， 正式完成在全国中小企业股份转让系统挂牌上市。 本公司所处行业为商务服务业中的人力资源服务业，提供中高级人才猎头服务、人 员批量招聘外包服务及信息咨询服务等。 本公司的经营范围为：人才供求信息的收集、整理、储存、发布和咨询服务：人才 推荐：人力招聘（人力资源服务许可证有效期至 2018 年 11 月 23 日）。（人才供求信息 的收集、整理、储存、发布和咨询服务：人才推荐：人才招聘以及依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 二、合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包括深圳市仁立地途企业管理顾问有限公司、虎脉（天津） 科技信息咨询有限公司。合并财务报表范围与上年相比，本年因投资设立增加虎脉（天 津）科技信息咨询有限公司。 详见本附注“七、在其他主体中的权益” 以及本附注“十三、3 母公司财务报表主 要项目注释-长期股权投资”相关内容。 三、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述 会计政策和会计估计编制 （二）持续经营 本公司自报告期末起 12 个月有充足的现金流以及业务支持，因此未来 12 个月可持 续经营不存在重大问题。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 公告编号：2017-002 59 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本 集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （三）记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 （四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合 并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日 以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金 或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中 发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一 单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对 价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外 收入。 （五）合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵 销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合 公告编号：2017-002 60 收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东 损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳 入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视 同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权 之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 （六）合营安排分类及共同经营会计处理方法 对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的 负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关 的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易 产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 （七）现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资。 （八）外币业务和外币财务报表折算 1、外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按 资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他 公告编号：2017-002 61 综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对 现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 （九）金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融资产 金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条 件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售； 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短 期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生 工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有 符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导 致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式 书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员 报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金 流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要 分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合 工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动 损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价 值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 公告编号：2017-002 62 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得 或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允 价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金 融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益 外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原 直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间 按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的 现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 1）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移 而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之 和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 2）金融资产减值的测试方法及会计处理方法 公告编号：2017-002 63 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 2、金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当 期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新 金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确 认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次， 即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第 三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值， 最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而 言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 公告编号：2017-002 64 （十）应收款项坏账准备 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债 务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 5 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回 的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏 账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规 定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 50 万元的应收款项视为重大应 收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损 益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 合并范围内关联方组合 不计提坏账准备 1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明将无法正常收回款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备。 （十一）存货 本集团存货主要包括低值易耗品。 低值易耗品在取得时，按成本进行初始计量；领用时采用一次摊销的方法。 公告编号：2017-002 65 （十二）划分为持有待售资产 划分为持有待售资产的依据是：资产在当前状态下仅根据出售此类资产的通常和惯 用条款即可立即出售，本集团已经就处置该组成部分作出决议、与受让方签订了不可撤 销的转让协议并且该项转让将在一年内完成。 （十三）长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投 资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该 安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决 权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需 要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务 和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人 员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数 的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发 行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或 协议约定的价值作为投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成 本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣 告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相 应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份 公告编号：2017-002 66 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会 计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比 例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损 益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置 对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金 融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项 交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧 失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置 的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （十四）固定资产 固定资产包括房屋建筑物、电子设备、运输设备、办公设备等。 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2000 元的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以 确认。 公告编号：2017-002 67 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定 资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净 残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 20 5 4.75 2 电子设备 3 5 31.67 3 运输设备 4 5 23.75 4 办公设备 5 5 19.00 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低 者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期 届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则， 租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （十五）在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定 资产原值差异进行调整。 （十六）借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售 状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产 在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 公告编号：2017-002 68 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本 化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十七）无形资产 本集团无形资产按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的 价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定 的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对 非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被 购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件、非专利技术等无形资 产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均 摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资 产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计 变更处理。 （十八）长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时， 本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年末均进行减值测试。 当资产公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于资 产账面价值时，确认资产存在减值迹象，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根 据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上 述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十九）长期待摊费用 本集团的长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和 公告编号：2017-002 69 以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以 实际支出减去累计摊销后的净额列示。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益， 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十）职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金 等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象 计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务， 分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取 职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计 入当期损益或相关资产成本。 （二十一）预计负债 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以 下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很 可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑 与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还 原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最 佳估计数。 （二十二）收入确认原则和计量方法 本集团的营业收入主要包括劳务收入，即人力资源服务收入，收入确认政策如下： 1、在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作测量。 公告编号：2017-002 70 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已 发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或 协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会 计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳 务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期 劳务成本。 2、在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认提供劳务收入。 具体确认条件： 招聘服务、咨询服务：根据合同约定，在服务提供完成后确认收入，招聘及猎头服 务协议约定候选人入职保证期的，在保证期满后确认收入。 （二十三）政府补助 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨 付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够 收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。 （二十四）递延所得税资产和递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价 值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额 公告编号：2017-002 71 的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异， 不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵 扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确 认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延 所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应 纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 （二十五）租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁 为经营租赁。 本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值 与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租 赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产 成本或当期损益。 （二十六）重要会计政策和会计估计变更 1、重要会计政策变更 本集团本年度无需要披露的重要会计政策变更事项。 2、重要会计估计变更 本集团本年度无需要披露的重要会计估计变更事项。 五、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额 增值税小规模纳税人，适用 3% 征收率简易计税方法计税 企业所得税 应纳税所得额 25% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 公告编号：2017-002 72 六、合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，“年 末”系指 2016 年 12 月 31 日，“本年”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系 指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 （一）货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 592.21 银行存款 1,547,497.78 5,432,810.40 其他货币资金 合计 1,547,497.78 5,433,402.61 其中：存放在境外的款项总额 注：截至 2016 年 12 月 31 日本公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及 存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 （二）应收账款 1、应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 46,050.49 100.00 2,405.05 5.22 43,645.44 单项金额不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 46,050.49 100.00 2,405.05 5.22 43,645.44 (续) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 公告编号：2017-002 73 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 422,800.00 100.00 21,140.00 5.00 401,660.00 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的应收账款 合计 422,800.00 100.00 21,140.00 5.00 401,660.00 1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 44,000.00 2,200.00 5.00 1-2 年 2,050.49 205.05 10.00 合计 46,050.49 2,405.05 （续） 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 422,800.00 21,140.00 5.00 合计 422,800.00 21,140.00 2、按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 年末余额 万科企业股份有限公司 44,000.00 1 年以内 96.00 2,200.00 北京碧桂园凤凰置业发展有 限公司 2,050.49 1-2 年 4.00 205.05 合计 46,050.49 100.00 2,405.05 （三）其他应收款 1、其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 公告编号：2017-002 74 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 103,637.14 100.00 5,181.86 5.00 98,455.28 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的其他应收款 合计 103,637.14 100.00 5,181.86 5.00 98,455.28 (续) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 135,509.14 100.00 6,775.46 5.00 128,733.68 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的其他应收款 合计 135,509.14 100.00 6,775.46 5.00 128,733.68 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 103,637.14 5,181.86 5.00 合计 103,637.14 5,181.86 5.00 (续) 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 135,509.14 6,775.46 5.00 合计 135,509.14 6,775.46 5.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 公告编号：2017-002 75 备用金 15,000.00 押金 103,637.14 120,509.14 合计 103,637.14 135,509.14 3、按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 北京万商投资发展有 限公司 押金 87,509.14 1 年以内 84.44 4,375.46 Regus 押金 16,128.00 1 年以内 15.56 806.40 合计 103,637.14 100.00 5,181.86 （四）其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 预缴增值税及附加税 11,025.58 28,501.09 待摊房租费用 60,114.28 57,198.84 合计 71,139.86 85,699.93 （五）固定资产 1、固定资产明细表 项目 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.年初余额 105,533.00 51,652.60 157,185.60 2.本年增加金额 6,310.00 35,267.00 41,577.00 （1）购置 6,310.00 35,267.00 41,577.00 3.本年减少金额 （1）处置或报废 4.年末余额 111,843.00 86,919.60 198,762.60 二、累计折旧 1.年初余额 65,678.73 8,951.20 74,629.93 2.本年增加金额 20,334.49 13,329.88 33,664.37 （1）计提 20,334.49 13,329.88 33,664.37 3.本年减少金额 （1）处置或报废 4.年末余额 86,013.22 22,281.08 108,294.30 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 3.本年减少金额 公告编号：2017-002 76 项目 电子设备 办公设备 合计 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 25,829.78 64,638.52 90,468.30 2.年初账面价值 39,854.27 42,701.40 82,555.67 （六）无形资产 1、无形资产明细 项目 软件 合计 一、账面原值 1.年初余额 9,900.00 9,900.00 2.本年增加金额 250,000.00 250,000.00 (1)购置 250,000.00 250,000.00 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 259,900.00 259,900.00 二、累计摊销 1.年初余额 165.00 165.00 2.本年增加金额 30,197.52 30,197.52 （1）计提 30,197.52 30,197.52 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 30,362.52 30,362.52 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 229,537.48 229,537.48 2.年初账面价值 9,735.00 9,735.00 （七）长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其 他减少 年末余额 其他减 少原因 办公室改造费用 60,000.00 11,000.00 49,000.00 合计 60,000.00 11,000.00 49,000.00 （八）递延所得税资产 公告编号：2017-002 77 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税资产 资产减值准备 25,515.46 6,378.87 合计 25,515.46 6,378.87 注:本公司及子公司无法预计在未来期间能够产生足够的应纳税所得额用以利用可 抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现，因此本期 未确认递延所得税资产。 2、未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 7,586.88 2,400 可抵扣亏损 3,350,252.78 347,003.86 合计 3,357,839.66 349,403.86 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 2019 16,672.51 2020 246,153.64 330,331.35 2021 3,104,099.14 合计 3,350,252.78 347,003.86 （九）预收款项 1、预收款项 项目 年末余额 年初余额 预收服务费 472,262.13 508,623.00 合计 472,262.13 508,623.00 注：截至 2016 年 12 月 31 日本公司无账龄一年以上的预收账款。 （十）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 1,436,246.66 3,197,412.12 3,533,419.22 1,100,239.56 离职后福利-设定提存计划 5,393.51 110,440.43 108,196.33 7,637.61 辞退福利 一年内到期的其他福利 公告编号：2017-002 78 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合计 1,441,640.17 3,307,852.55 3,641,615.55 1,107,877.17 2、短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,262,829.42 2,927,929.62 3,327,828.28 862,930.76 职工福利费 43,640.66 43,640.66 社会保险费 4,417.10 78,893.86 78,403.78 4,907.18 其中：医疗保险费 3,922.20 71,368.78 70,984.94 4,306.04 工伤保险费 192.65 2,266.01 2,263.45 195.21 生育保险费 302.25 5,259.07 5,155.39 405.93 住房公积金 2,833.68 73,840.32 76,033.00 641.00 工会经费和职工教育经费 166,166.46 73,107.66 7,513.50 231,760.62 合计 1,436,246.66 3,197,412.12 3,533,419.22 1,100,239.56 3、设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 5,136.68 106,748.08 105,268.58 6,616.18 失业保险费 256.83 3,692.35 2,927.75 1,021.43 合计 5,393.51 110,440.43 108,196.33 7,637.61 （十一）应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 26,009.72 19,633.88 企业所得税 704,342.17 个人所得税 19,374.00 8,413.42 城市维护建设税 2,685.70 1,616.21 教育费附加 1,151.00 693.87 地方教育税附加 767.34 465.38 其他税费 2,225.21 合计 52,212.97 735,164.93 （十二）其他应付款 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 往来款 28,895.60 100,000.00 代扣代缴款 4,840.96 2,326.68 其他 200.00 合计 33,936.56 102,326.68 公告编号：2017-002 79 注：截至 2016 年 12 月 31 日本公司无账龄超过一年的其他应付款。 （十三）股本 股东名称 年初金额 本期增加 本期减少 年末金额 王朝霞 486,400.00 486,400.00 何芸 121,600.00 121,600.00 张志学 32,000.00 32,000.00 孟祥海 60,000.00 60,000.00 北京仁立信智企业管理顾 问中心（有限合伙） 300,000.00 300,000.00 江苏华睿投资管理有限公 司 63,800.00 63,800.00 合计 1,063,800.00 1,063,800.00 （十四）资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 1,936,200.00 573,871.73 2,510,071.73 其他资本公积 合计 1,936,200.00 573,871.73 2,510,071.73 注：本期资本公积变化详见本附注“十二.2 其他重要事项”相关内容。 （十五）盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 88,308.81 88,308.81 合计 88,308.81 88,308.81 （十六）未分配利润 项目 本年 上年 上年年末余额 272,102.17 568,754.35 加：年初未分配利润调整数 其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 本年年初余额 272,102.17 568,754.35 加：本年归属于母公司所有者的净利润 -2,896,955.67 -290,303.00 减：提取法定盈余公积 6,349.18 公告编号：2017-002 80 项目 本年 上年 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他转出 573,871.73 本年年末余额 -3,198,725.23 272,102.17 注：本年其他转出 573,871.73 元详见本附注“十二.2 其他重要事项”相关内容。 （十七）营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,394,781.56 2,453,550.05 4,183,650.49 1,932,536.28 其中：中高端人才寻 访服务 2,394,781.56 2,453,550.05 4,183,650.49 1,932,536.28 合计 2,394,781.56 2,453,550.05 4,183,650.49 1,932,536.28 （十八）税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 8,673.61 8,782.83 教育费附加 3,590.97 3,765.27 地方教育费附加 2,391.18 2,512.98 堤围费 16.42 其他税费 410.00 合计 15,065.76 15,077.50 （十九）销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 业务宣传费 20,000.00 通讯费 3,815.89 咨询费 800.00 合计 20,000.00 4,615.89 （二十）管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 880,050.67 388,992.24 咨询审计费 781,841.00 1,100,293.60 租赁费 730,411.84 648,393.56 公告编号：2017-002 81 项目 本年发生额 上年发生额 差旅费 276,891.31 83,627.01 通讯费 69,624.97 33,731.48 办公费 61,401.71 29,121.59 业务招待费 48,106.35 41,464.70 挂牌费 43,333.33 折旧费 33,664.37 31,140.01 累计摊销费 30,197.52 165.00 水电费 16,013.40 9,097.44 装修费 11,000.00 53,500.00 物业费 9,844.36 2,428.22 税金 3,105.21 1,605.05 其他 54,951.91 32,467.20 合计 3,050,437.95 2,456,027.10 （二十一）财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 减：利息收入 20,860.96 10,909.06 加：汇兑损失 加：其他支出 4,411.93 3,605.95 合计 -16,449.03 -7,303.11 （二十二）资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -20,328.55 -11,263.22 合计 -20,328.55 -11,263.22 （二十三）营业外收入 1、营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常 性损益的金额 政府补助 300,000.00 300,000.00 其他 2,013.03 2,013.03 合计 302,013.03 302,013.03 2、政府补助明细 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 中关村国家自主创新示 300,000.00 中关村科技园区 与收益相关 公告编号：2017-002 82 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 范区支持企业改制上市 和并购支持资金项目 管理委员会中科 园 发 （ 2015 ） 62 号 合计 300,000.00 （二十四）营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 滞纳金 195,782.77 40,552.60 195,782.77 合计 195,782.77 40,552.60 195,782.77 （二十五）所得税费用 1、所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当年所得税费用 -110,687.56 40,294.64 递延所得税费用 6,378.87 3,415.81 合计 -104,308.69 43,710.45 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年合并利润总额 -3,001,264.36 按法定/适用税率计算的所得税费用 -750,316.09 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -110,687.56 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,882.74 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -25,212.56 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 776,024.78 所得税费用 -104,308.69 （二十六）现金流量表项目 1、收到/支付的其他与经营活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 122,330.18 738,450.33 公告编号：2017-002 83 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 20,860.96 10,909.06 政府补助 300,000.00 其他营业外收入 2,013.03 合计 445,204.17 749,359.39 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 付现费用 2,323,859.50 2,039,739.06 往来款 389,223.60 135,509.14 合计 2,713,083.10 2,175,248.20 2、合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,896,955.67 -290,303.00 加：资产减值准备 -20,328.55 -11,263.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 33,664.37 31,140.01 无形资产摊销 30,197.52 165.00 长期待摊费用摊销 11,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 投资损失（收益以“-”填列） 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 6,378.87 3,415.81 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 423,181.58 270,029.73 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -1,121,465.95 -403,185.16 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,534,327.83 -400,000.83 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 1,547,497.78 5,433,402.61 公告编号：2017-002 84 项目 本年金额 上年金额 减：现金的年初余额 5,433,402.61 3,092,295.04 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,885,904.83 2,341,107.57 3、现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 1,547,497.78 5,433,402.61 其中：库存现金 592.21 可随时用于支付的银行存款 1,547,497.78 5,432,810.40 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 年末现金和现金等价物余额 1,547,497.78 5,433,402.61 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经 营地 注册 地 业务性 质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 深圳市仁立地途企业管理 顾问有限公司 深圳 深圳 管理咨 询 100.00 同 一控制 下企 业合并 虎脉（天津）科技信息咨 询有限公司 天津 天津 管理咨 询 100.00 投资设立 八、关联方及关联交易 （一）关联方关系 1、控股股东及最终控制方 本公司的控股股东和实际控制人为自然人王朝霞，截至 2016 年 12 月 31 日，自然 人股东王朝霞直接持有本公司 45.72%的股权，通过股东北京仁立信智企业管理顾问中心 （有限合伙）间接持有本公司 24%的股权，合计 72.64%股权。 2、子公司 子公司情况详见本附注“七、在子公司中的权益”以及本附注“十三、3 母公司财 公告编号：2017-002 85 务报表主要项目注释-长期股权投资”相关内容。 3、其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 何芸 本公司股东及关键管理人员 朱艺红 本公司股东及关键管理人员 薛建蕊 本公司监事及关键管理人员 张超 本公司监事及关键管理人员 杨红 本公司前监事 张蕊 本公司前监事 陈东涛 本公司监事及关键管理人员 匡浩 本公司关键管理人员 （二）关联交易 关键管理人员薪酬 项目名称 本年发生额 上年发生额 薪酬合计 1,255,087.50 987,615.64 九、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本集团无需披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本集团无需披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、2016 年 12 月 2 日，本公司与游伟文签订《股权转让协议》，将持有子公司 深圳市仁立地途企业管理顾问有限公司 100%股权以 1 元对价全部转让予自然人游 伟文。协议签订后，本公司于 2017 年 1 月 6 日完成工商变更登记，2017 年 2 月本 集团收到转让资金，截至 2017 年 2 月底，转让事宜全部完成。 2、截至本财务报表报出日，除上述事项外，本集团无其他需要披露的重大资 产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、前期差错更正和影响 公告编号：2017-002 86 本期发现采用未来适用法的前期会计差错 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 本公司 2015 年 11 月股份制改制未 做会计处理,于本年进行补充会计 处理 本公司第一届第九 次董事会审批 非重大会计差错,对报表使用 无重大影响 注：本公司本年度发现 2015 年未对 2015 年 11 月完成的以 2015 年 8 月 31 日为基 准日进行的股份制改制进行会计处理。本公司 2015 年 8 月 31 日经审计后的资产总额为 3,750,352.61 元，负债总额为 2,176,480.88 元，净资产为 1,573,871.73 元。根据《关 于设立北京仁立地途管理咨询股份有限公司之发起人协议书》及公司章程约定，净资产 按 1:0.635376 的折股比例折合成 1,000,000 股普通股份（每股面值 1 元），其余部分 573,871.73 元计入资本公积。对于上述会计差错经董事会决议进行更正，调整减少未分 配利润 573,871.73 元，调整增加资本公司 573,871.73 元。 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 2016 年 3 月 31 日，收到关于同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌函 （股转系统函【2016】2632 号），同意本公司股票公开转让，本公司挂牌后纳入非上市 公众公司监管。 3.截至 2016 年 12 月 31 日，本集团无其他需要披露的重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 46,050.49 100.00 2,405.05 5.22 43,645.44 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的应收账款 合计 46,050.49 100.00 2,405.05 5.22 43,645.44 公告编号：2017-002 87 续 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 422,800.00 100.00 21,140.00 5.00 401,660.00 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的应收账款 合计 422,800.00 100.00 21,140.00 5.00 401,660.00 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 44,000.00 2,200.00 5.00 1-2 年 2,050.49 205.05 10.00 合计 46,050.49 2,405.05 续 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 422,800.00 21,140.00 5.00 合计 422,800.00 21,140.00 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备年 末余额 万科企业股份有限公司 44,000.00 1 年以内 96.00 2,200.00 北京碧桂园凤凰置业发展 有限公司 2,050.49 1-2 年 4.00 205.05 合计 46,050.49 100.00 2,405.05 （二）其他应收款 1、其他应收款分类 类别 年末余额 公告编号：2017-002 88 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 206,437.14 100.00 5,181.86 2.51 201,255.28 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的其他应收款 合计 206,437.14 100.00 5,181.86 2.51 201,255.28 续 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 87,509.14 100.00 4,375.46 5.00 83,133.68 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的其他应收款 合计 87,509.14 100.00 4,375.46 5.00 83,133.68 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 一年以内 103,637.14 5,181.86 5.00 合计 103,637.14 5,181.86 续 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 一年以内 87,509.14 4,375.46 5.00 合计 87,509.14 4,375.46 2） 组合中，采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-002 89 项目 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 集团合并范围内关联方 102,800.00 合计 102,800.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 往来款 102,800.00 押金 103,637.14 87,509.14 合计 206,437.14 87,509.14 3、按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 虎脉（天津科技信息 咨询有限公司） 往来款 102,800.00 1 年以内 49.80 北京万商投资发展 有限公司 押金 87,509.14 1 年以内 42.39 4,375.46 Regus 押金 16,128.00 1 年以内 7.81 806.40 合计 206,437.14 100.00 5,181.8 6 （三）长期股权投资 1、长期股权投资分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 对子公司的投资 160,000.00 160,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 小计 160,000.00 160,000.00 减：长期股权投资减值准备 合计 160,000.00 160,000.00 注：本公司于 2016 年 1 月 22 日召开 2016 年第一次临时股东大会，决议以货币出 资方式认缴出资 100 万元，设立虎脉（天津）科技信息咨询有限公司。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已实缴出资 16 万。 （四）营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 公告编号：2017-002 90 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务 1,750,606.80 2,348,349.66 3,235,544.25 919,805.23 其他业务 合计 1,750,606.80 2,348,349.66 3,235,544.25 919,805.23 十四、财务报告批准 本财务报告于 2017 年 4 月 7 日由本公司第一届第九次董事会批准报出。 公告编号：2017-002 91 财务报表补充资料 1、本年非经常性损益明细表 （1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益（2008）》的规定，本集团 2016 年度的非经常性损益如下： 项目 2016 年度 2015 年度 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助 300,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -193,769.74 -40,552.60 小计 106,230.26 -40,552.60 公告编号：2017-002 93 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京仁立地途管理咨询股份有限公司董事会秘书办公室