837097_2017_远东股份_2017年年度报告_2018-05-09.txt

1 2017 远东股份 NEEQ:837097 湖北远东卓越科技股份有限公司 （Hubei Far Extraordinary Technology Co.,Ltd.） 年度报告 2 公司年度大事记 2017 年 4 月，公司挂牌后第一次定向发行取 得全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关 于湖北远东卓越科技股份有限公司股票发行股份 登记的函》（股转函[2017] 2380）。本次发行股票 2,000 万股，募集资金总额 100,000,000 元，新 增股份于 2017 年 5 月 15 日起在全国中小企业股 份转让系统挂牌并公开转让。 2017 年 5 月，公司硒鼓厂搬迁 顺利完成并正式投产。 2017 年 11 月 18 日，公司成立十周年 庆典隆重举行。 2017 年 10 月，公司挂牌后第二次定向发行取得 全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于湖 北远东卓越科技股份有限公司股票发行股份登记的 函》（股转函[2017] 6145）。本次发行股票 2,700 万 股，募集资金总额 162,000,000 元，新增股份于 2018 年 2 月 13 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让。 2017 年 11 月 22 日， 公司被认定为“湖北省 首批支柱产业细分领域 隐形冠军培育企业”。 3 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 31 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 35 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 36 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 40 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、远东股份、股份公司 指 湖北远东卓越科技股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 湖北远东卓越科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 湖北远东卓越科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北远东卓越科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北远东卓越科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 耗材 指 消耗材料，通常指常用的使用量比较大的，在使用中被消耗的 或易被损坏而必须废弃并更换的配套材料，在本报告中专指打 印机、复印机、多功能一体机等办公设备的消耗材料 墨粉、碳粉、色粉 指 学名色调剂（Toner）、静电显影剂，是在显影过程中使静电潜 像成为可见图像的粉末状材料，最终通过定影过程被固定在纸 张上形成文字或图像，是打印机、复印机、多功能一体机等办 公设备的核心消耗材料之一 OPC 鼓 指 有机光导鼓（Organic Photo-Conductor Drum），俗称“鼓芯”， 是有机复合功能材料等涂覆在鼓基上制成的、广泛应用在普通 光、激光及 LED 打印机、数码复印机和多功能一体机等静电成 像设备中的最为核心的光电转换和信息输出器件，是打印机、 复印机、多功能一体机等办公设备的核心消耗材料之一 原装产品、原装耗 指 专用于某一品牌或型号打印机、复印机、多功能一体机的配套 产品，可以随整机一起销售，也可销往整机售后市场 通用产品、通用耗 指 广泛适用于多种品牌或型号打印机、复印机、多功能一体机， 一般只销往整机售后市场 OEM 指 原始设备制造商（ Original EquipmentManufactures），是指 受托厂商按照原装产品厂商的要求与授权，按照其特定的标准、 设计图纸、指定供应商和生产条件进行加工或制造 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人丁志明、主管会计工作负责人徐浩及会计机构负责人（会计主管人员）徐浩保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在豁免披露事项 □是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争的风险 目前碳粉生产行业属于充分竞争行业，大型企业市场份额逐渐 扩大，行业集中度逐渐增高，竞争比较激烈。公司在行业内有 较强的技术研发能力，在行业竞争中占据技术先机，但是如果 公司在技术创新和产品生产规模方面不能保持领先优势，市场 推广和销售能力不能进一步提升，在日趋激烈的市场竞争环境 下，公司产品可能面临盈利能力下降和市场萎缩的风险。 客户集中度较高、对大客户具有一定 依赖的风险 公司对大客户具有一定的依赖性，其主要原因是公司产品品质 稳定、品牌市场知名度逐步提高，公司已与国内打印耗材行业 的龙头企业形成长期、稳定、持续的合作关系，公司产品主要 供应于该类对品质要求较高且信誉较好的大客户，大客户对公 司现有及未来业务发展起到一定的保障和促进作用。但是如果 大客户的经营情况发生不利变化，从而降低对公司产品的采购， 则可能会对公司的经营情况产生不利影响。 汇率变动的风险 LG 项目投产后公司可能会有大量出口业务，汇率的变动可能给 公司带来一定程度的汇兑风险，随着公司出口业务的进一步发 展，，汇率变动可能会对公司的经营成果产生 影响。 存货发生跌价的风险 公司存货管理规范，存货质量良好，报告期内存货未发生积压、 滞销、毁损的情形，但如果未来存货市场价格出现较大下降， 存货出现大规模跌价的情况，可能对公司经营业绩造成影响。 未分配利润转增股本未代扣代缴个 人所得税的风险 2011 年 6 月 21 日，公司由有限公司整体变更为股份公司时存在 以未分配利润转增股本的情形，公司并未按照相关税收法律法 规的规定代扣代缴发起人自然人股东的个人所得税，税务机关 6 也未进行追缴或处罚，虽然股份公司设立时的自然人股东丁志 明和韩斌辉已分别作出承诺，愿意承担和补偿此事项可能给远 东科技带来的任何损失，但公司仍有一定的税务风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖北远东卓越科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Far Extraordinary Technology Co.,Ltd. 证券简称 远东股份 证券代码 837097 法定代表人 丁志明 办公地址 黄冈市团风县团风镇城北工业园 二、 联系方式 董事会秘书 冯添政 是否通过董秘资格考试 是 电话 0713-8822699 传真 0713-8822121 电子邮箱 YDLGCN@ 公司网址 联系地址及邮政编码 黄冈市团风县团风镇城北工业园，438000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露人员办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-11-27 挂牌时间 2016-04-26 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C264 涂料、油墨、颜 料及类似产品制造- C2642 油墨及类似产品制造 主要产品与服务项目 黑色碳粉、彩色碳粉、OPC、硒鼓的生产、研发和销售及配套产 品的销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 122,420,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 丁志明 实际控制人 丁志明 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91421100667682118F 否 注册地址 黄冈市团风县团风镇城北工业园 否 注册资本 149,420,000 是 根据公司 2017 年度第二次定向发行情况，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了修改《公司 章程》中注册资本条款。2017 年 9 月 22 日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财光 华审验字（2017）第 323006 号《验资报告》，经其审验，截止 2017 年 9 月 14 日，公司已收到第二次定 向发行出资款 16200 万元，其中，新增注册资本为人民币 2700 万元，资本公积为人民币 13500 万元。 因此，公司注册资本由 122,420,000 元变更为 149,420,000 元。截至本报告披露日，公司工商变更登记手 续尚未完成。 五、 中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈泉忠、童柏源 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、 报告期后更新情况 √适用□不适用 1、2018 年 1 月 15 日，根据《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》的相关规定，公司股票转 让方式改为采取集合竞价转让方式进行转让。 2、2018 年 2 月 13 日，公司挂牌后第二次定向发行 27,000,000 股在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让，公司总股本增至 149,420,000 股。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 321,892,619.74 277,744,835.08 15.90% 毛利率% 31.65% 33.15% - 归属于挂牌公司股东的净利润 45,752,441.71 41,316,897.73 10.74% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 42,926,859.84 40,602,519.01 5.72% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 8.74% 11.51% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 8.20% 11.31% - 基本每股收益 0.37 0.41 -9.76% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 1,037,374,097.16 728,561,265.00 42.39% 负债总计 344,898,236.55 343,631,336.67 0.37% 归属于挂牌公司股东的净资产 692,475,860.61 384,929,928.33 79.90% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.63 3.76 23.14% 资产负债率%（母公司） 38.47% 46.93% - 资产负债率%（合并） 33.25% 47.17% - 流动比率 208.68% 105.40% - 利息保障倍数 5.01 3.74 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,576,598.05 4,766,669.09 226.78% 应收账款周转率 268.20% 343.31% - 存货周转率 169.42% 195.04% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 42.39% 20.20% - 10 营业收入增长率% 15.90% 6.09% - 净利润增长率% 10.74% -6.28% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 122,420,000 102,420,000 19.53% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 3,869,921.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -290,329.94 非经常性损益合计 3,579,591.94 所得税影响数 754,010.07 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,825,581.87 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用 八、 业绩预告、业绩快报的差异说明 □适用√不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司自成立以来，一直专注于碳粉、OPC、硒鼓的生产、研发和销售及配套产品的销售，定位于领 先的电子成像显像新材料制造商、领先的打印耗材循环产业组合制造商和领先的成像后市场制造商，致 力于为全球客户服务。公司依靠自主研发的技术专利及收购韩国 LG 化学碳粉事业部引进其所拥有的全 球发明专利技术，将自身的优势与 LG 碳粉知名度相结合，打造自身品牌，扩大在全球范围内影响力， 获得更多的客户资源，为耗材经销商、大型硒鼓厂及政府采购部门提供优质的产品及售后服务。公司拥 有“树脂—碳粉—OPC—硒鼓”主产业链，“旧硒鼓—碳粉回收—再生粉—硒鼓”的绿色再生循环经济 产业链，实现了与激光打印、复印机相配套的碳粉（黑色、彩色）、OPC、硒鼓生产能力。 公司在保持住国内优良大客户的同时，也积极开发海外客户，通过参加全球范围的行业展会、拜访 客户、发布网络信息等方式进行宣传和销售，并获取收入、利润和现金流。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 核心竞争力分析： 1、全产业链优势 自完成收购 LG 化学碳粉项目后，公司具有较为完整的打印耗材产业链，业务涉足“树脂—彩色碳粉 —黑色碳粉—OPC—硒鼓”和“旧硒鼓—碳粉回收—再生粉—硒鼓”等环节，实现了与激光打印、复印机相 配套的碳粉（黑色、彩色）、OPC、硒鼓生产能力，即实现了企业经营效益，又提升了企业综合竞争力。 公司作为中国最大的碳粉制造商之一，完整的产业链布局保障公司占据较为有利的竞争地位。 2、核心技术优势 碳粉行业具有较高的技术壁垒和专利壁垒。目前公司已自主研发 11 项专利，并获得了 LG 的 68 项 国际专利技术许可使用权。公司独创的高度挤出分散技术、分级技术和纳米涂层核心技术等技术使得公 司产品在颗粒分布、衰减率、转印率等主要性能指标上远领先于同类国产产品。同时不断对引进的 LG 技术进行吸收、转化和创新，多次荣获湖北省科技型中心企业创新奖、黄冈市科技型中小企业创新奖， 是国家高新技术企业、连年被国家发改委、工信部和科技部列为中央产业振兴和技术改造专项支持企业。 3、核心团队优势 公司十分注重对管理和技术人才的挖掘、培养和引进。目前拥有强大而稳定的核心管理层，亲历了 公司日渐发展壮大的过程，具有多年的行业从业经验，对市场和行业的发展趋势具有高度的敏感性和前 瞻性。在技术人才方面，公司引进海外行业技术领军人才 2 名，组建了一支近 30 人的研发团队，鼓励 员工不断提升自身的专业技能，形成员工自身职业生涯发展与公司持续发展壮大相辅相成的良好局面， 为公司今后实现持续、稳定、快速地发展提供了重要的保证。 4、品牌与客户优势 经过十年的经营和发展，公司具有产品品质稳定、质量优良等良好口碑。自收购 LG 化学碳粉事业 部后，公司以“YDLG”的品牌和 LG 的全方位支持，品牌影响力、客户认可度大幅提升，现已与国内外 知名耗材贸易商、大型硒鼓厂等建立了良好的合作关系，为公司开拓国际市场奠定了基础。公司正加强 海外销售团队的建设，加速国际化进程，实现一厂碳粉供全球的目标。 5、产业政策优势 激光打印机及其耗材产品是国家信息安全产业链中重要的一环，国务院办公厅[2012]56 号文将打印 复印耗材，即打印复印再生鼓粉盒正式纳入新一期中央国家机关政府集中采购目录，公司作为拥有自主 知识产权的通用耗材制造商，享有产业政策。 12 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是√否 主营业务是否发生变化 □是√否 主要产品或服务是否发生变化 □是√否 客户类型是否发生变化 □是√否 关键资源是否发生变化 □是√否 销售渠道是否发生变化 □是√否 收入来源是否发生变化 □是√否 商业模式是否发生变化 □是√否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期，公司根据年度经营计划，坚持市场主体为导向，以“增量提质、增效扩市”为战略目标， 在董事会的领导下，在股东的大力支持下，在经营层及全体员工的共同努力下，积极开拓市场和把握行 业发展机遇，努力提升产品品质，积极降低成本及费用控制，经营业绩实现了较快增长，为公司持续健 康发展奠定了良好的基础。报告期内，公司实现营业收入 321,892,619.74 元，净利润 45,752,441.71 元。 1、重点推进 LG 碳粉项目，实现投产见效 2017 年，公司已完成 LG 项目全部 11 条生产线的安装工作，其中，5 条黑色碳粉生产线、4 条彩色 碳粉生产线均已投产，剩余 2 条黑色碳粉生产线已于 2018 年 2 月调试完毕并开始生产。自此，LG 项目 生产线整体投入运转。 2、积极相应精准扶贫，硒鼓工厂搬迁达产 公司顺利完成硒鼓工厂搬迁至贫困县——团风县厂区工作，硒鼓生产线已全线开工。 3、经营达标规范管理，公司入选创新层 公司规范运作和稳步经营，2017 年进入了新三板创新层，提升了公司知名度和美誉度，积极规范信 息披露，为公司规范稳健发展起到了很好的监督和促进作用。 4、发挥资本市场优势，股权融资全面完成 报告期内，在各位股东全力支持与信任下，公司完成了两轮定增，为解决公司流动性，加速产能释 放、市场拓展及解决公司遗留的问题和综合业务发展提供了资金保障。 5、总结过去，规划未来，十周年庆典成功圆满 报告期内，公司组织举办了十周年庆典活动，邀请股东、国内外客户、供应商以及政府机构、金融 部门等 500 余人共贺十年之庆，全面总结远东 10 年发展历程，规划了远东未来十年核心战略发展目标， 取得了较好的反响，提升了公司在行业内的知名度，增进了公司与客户、供应商的合作关系，增强了股 东对公司未来发展的信心。 6、进一步增强公司软硬实力，经营管理稳健规范 面对错综复杂的全球经济震荡大环境、日趋收紧的监管政策和竞争更加激烈的行业市场，公司紧紧 围绕年初董事会下达的工作目标和经济指标，进一步完善公司的产品布局、推进新产品的研发，加强公 司的营销网络建设、进一步提高公司的市场占有率和知名度。报告期内，股东信任与支持力度加大，客 户区域分布趋于优化，供应商合作稳定保障。员工的工作环境得到了优化及改善，建立健全了管理制度， 严格执行“7S”管理制度。员工队伍趋向年轻化，管理团队成熟提升，更加注重并巩固发展客户、员工、 产品三大核心源泉。 全年安全生产平稳运行，劳动保护不断加强，全员劳动安全意识普遍提高，职工全员安全培训成常 13 态化、多样化、实用化，安全设施和防范手段进一步增加，全年无一例伤亡事故发生。 (二) 行业情况 公司属于新型功能性材料行业，专业从事碳粉、OPC、硒鼓的生产、研发和销售及配套产品的销售。 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）的规定，公司所属行业为“化学原料和 化学制品制造业（C26）”。根据《国民经济行业分类（GB/T 4754-2017）》，公司所属行业为“油墨及类似 产品制造（C2642）”。根据股转公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》公司归属行业为“油墨及 类似产品制造（C2642）”。 根据产品应用领域划分，公司属于打印耗材行业，为打印机下属细分行业之一。 打印机行业是一个全球垄断性行业（属于蓝海市场），是一个有巨大的技术专利壁垒高度保护的行 业。该行业的商业模式是：不指望打印机赚钱、而靠打印机的耗材赚钱。耗材是这个行业的核心利润来 源。近半个世纪以来，打印机进化过 3 个版本的形态。最古老的是针式打印机，耗材主要是色带；然后 是喷墨打印机，耗材主要是墨盒；进入门槛相对较高的激光打印机时代后，主要耗材就变成了碳粉和硒 鼓。 打印机行业具有非常强的反周期特征，其市场基本不受经济周期波动的影响。虽然无纸化办公是时 代趋势，但是在这十多年来全球的打印需求并没有减少、反而在增加。全球打印机市场增长总体持平， 但是激光打印机的市场每年有约 10%的增长。国内打印机出货金额增速保持在 4%左右，激光耗材在总 体激光打印机保有量稳步增长的推动作用下，基本保持稳定的增长态势，占据了中国打印设备市场大约 80%的市场份额。在全球的耗材市场里，原装耗材市场占比约 80%，通用耗材市场占比约 20%。一方面， 通用耗材企业依靠生产技术和整体品质的不断提升，不断获得新的市场份额，并在近几年逐步以合作、 代工或其它方式切入原装耗材一直占据绝对优势的整机市场；另一方面，通用耗材企业本身的竞争也在 加剧。在该市场背景下，提升产品品质和档次，进一步扩大产品规模、降低产品成本成为各通用耗材企 业最主要的竞争手段。 公司在全球拥有的技术专利数量与质量是公司赖以发展壮大的核心基础，公司通用耗材碳粉和硒鼓 的品质和产能是公司提高市场竞争力的有力保证。 1、碳粉市场空间巨大，彩色碳粉高速增长 碳粉在电子成像及打印耗材行业中拥有举足轻重的地位，全球碳粉产量从 2011 年的 22.5 万吨增加 至 2016 年的 26.6 万吨，年复合增速 3.4%，国内碳粉产量从 2011 年的 5.02 吨增加至 2016 年的 13.88 吨， 年复合增速为 22.6%，远高于全球，说明全球碳粉产能正逐步往国内转移，碳粉消费量国内增速也高于 全球增速，国内碳粉销量占到全球总销量的 44%。据调查研究咨询公司 Transparency Market Research 披 露，全球碳粉市场估值将在2020年达到 43亿美元，其在 2014至 2020年间的年均复合增长率将达到 5.8%。 未来碳粉的发展趋势如下： （1）聚合碳粉将逐步替代物理碳粉 彩色碳粉按制作方式可分为彩色化学碳粉（彩色聚合碳粉）和彩色物理碳粉，与物理碳粉相比，聚 合碳粉粒径小、分布均匀，打印时分辨率高、光泽度好、废粉率低、定影温度低、生产时二氧化碳的排 放量远低于传统物理法，且物理法碳粉的毛利率约 30%，聚合碳粉毛利率高达 60%。另外，近年来打印 机原装厂商开始联合推动利润更高的聚合碳粉，市场占有率已显著提高。未来，聚合碳粉将逐步替代物 理碳粉。 （2）打印耗材趋于彩色化 随着消费需求升级以及日渐增长的图形图像处理需求，以及彩色激光打印机价格的逐步下调，彩色 打印机销量的持续上升，也促使彩色碳粉需求量快速增长。目前全球彩色碳粉市场规模较大，需求总额 超过 500 亿元，未来年均增速至少超过 10%。2016 年我国彩色碳粉消费量为 5,097 吨，占整个碳粉比重 4.36%，产值也在逐年增加，且彩色碳粉与黑色碳粉价格差距逐步拉小，未来彩色碳粉对黑白碳粉的替 14 代空间巨大。 （3）通用（兼容）化抢占原装市场 按照生产类型不同，打印耗材企业可以分为原装厂商和通用厂商。前者同时生产打印机，生产的耗 材专供自身机型使用；后者只生产碳粉、硒鼓等通用耗材，适用于不同品牌或者同品牌不同型号（系列） 的打印机、复印机。 在全球经济增速放缓的背景下，通用耗材以其低成本、环保、绿色节能、高性价比等特点受到消费 者青睐。在欧美国家，30%以上用户选择环保、便宜的再生耗材，且品牌通用耗材占到耗材市场总销量 的 70%，远超原装耗材占比。在国内，通用耗材也因与政府一直提倡的绿色低成本办公、循环消费的环 保理念相吻合而被纳入政府采购清单。政府在通用和再生耗材领域的采购趋势必会为通用耗材生产企业 提供新的发展机遇。目前国内通用碳粉占比仍旧不高，未来市场空间仍很巨大。 2、硒鼓多方面布局，未来 2-3 年市场占有率提升至 30% 硒鼓是由 OPC（有机光导感光鼓）涂上感光材料组成。OPC 是集光、电、机一体化的高科技、高附 加值的信息光电子产品，是打印、复印机最为核心的光电转换及成像部件，在基本决定了打印质量的好 坏。硒鼓按原材料来源可分为原装和通用硒鼓。原装硒鼓是在打印机或复印机品牌下所购买的相应型号 硒鼓，价格最高；通用硒鼓是专门生产打印耗材而不生产打印机的企业生产的硒鼓，价格最低，稳定性 较强。 全球硒鼓出货量从 2010 年的 3.79 亿支增加到 2015 年的 4.79 亿支，年复合增长率为 4.8%。预计全 球硒鼓市场出货金额将不断增长，国内硒鼓市场出货金额将由 2015 年的 696 亿元增加至 2018 年的 783 亿元，年复合增长率为 4.0%。在硒鼓增速平缓的趋势下，通用硒鼓对原装硒鼓存在替代效应，目前国内 通用硒鼓只占不到 30%的市场份额，未来随着通用硒鼓厂商质量提升以及价格优势，通用硒鼓占比会越 来越高。 由于资源节约理念、环保理念的深入，以及社会经济活动总体规模增长和新兴市场经济发展的助推， 通用耗材产品的市场空间，将迎来良好的扩张机遇。随后出台的政府集中采购等相关政策，开始向再生 通用产品制造领域重点倾斜，整个激光打印复印通用耗材行业，未来较长时间内，都将处于较为有利的 政策环境当中。 公司作为具有全产业链协同、自主知识产权、优质产品和规模经营的企业，在市场竞争中正逐渐占 据更为有利的竞争地位和竞争优势。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 133,143,942.19 12.83% 62,821,042.21 8.62% 111.94% 应收账款 139,254,926.80 13.42% 100,782,746.21 13.83% 38.17% 存货 157,772,975.30 15.21% 101,976,714.63 14.00% 54.71% 长 期 股 权 投 资 - - - - - 固定资产 337,229,695.88 32.51% 342,750,991.76 47.04% -1.61% 在建工程 110,995,994.46 10.70% 36,237,754.89 4.97% 206.30% 短期借款 143,600,000.00 13.84% 190,700,000.00 26.17% -24.70% 长期借款 - - - - - 15 资产总计 1,037,374,097.16 - 728,561,265.00 - 42.39% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内，公司货币资金同比增加 111.94%，主要原因为：一方面，本期收入增长，营业利润增 加，经营性现金增加；另一方面，报告期内公司实施了 2 轮股权融资，导致货币资金增加。 2、报告期内，公司应收账款同比增加 38.17%，主要原因为：2017 年，公司继续加大销售力度，不 断开拓新客户，为寻求与客户的长远合作，给予了较宽松的信用政策，增加了账期，导致应收账款增加。 3、报告期内，公司存货同比增加 54.71%，主要原因为：2017 年，受经济环境影响，原辅材料价格 持续上升，为保证生产计划及控制成本，公司采取集中采购模式，增加了原辅材料采购。同时，为了满 足不断增长的客户订单需求，公司也加大了生产力度，为后期开拓市场储备库存。 4、报告期内，公司在建工程同比增加 206.30%，主要原因为：公司原计划实施的 OPC 项目以前年 度已开工并由施工方进行垫资建设，但一直公司未付款且未办理工程结算，直到 2017 年公司开始付款 并办理工程结算，致使在建工程金额增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 321,892,619.74 - 277,744,835.08 - 15.90% 营业成本 220,029,570.19 68.35% 185,672,422.25 66.85% 18.50% 毛利率% 31.65% - 33.15% - - 管理费用 26,960,914.12 8.38% 21,267,403.85 7.66% 26.77% 销售费用 6,288,978.51 1.95% 3,647,202.71 1.31% 72.43% 财务费用 13,327,584.53 4.14% 17,876,582.07 6.44% -25.45% 营业利润 53,757,859.34 16.70% 48,256,361.52 17.37% 11.40% 营业外收入 3,704.02 0.00% 977,600.00 0.35% -99.62% 营业外支出 290,329.94 0.09% 118,081.28 0.04% 145.87% 净利润 45,752,441.71 14.21% 41,316,897.73 14.88% 10.74% 项目重大变动原因： 1、报告期内，公司销售费用同比增加 72.43%，主要原因为：一方面，受经济环境影响，运输费用 价格上涨；另一方面，公司积极开拓新客户，加大销售力度，参加国内外展会次数增加，导致销售费用 大幅提升。 2、报告期内，营业外收入同比降低 99.62%，主要原因为：2017 年，根据《企业会计准则第 16 号 ——政府补助（2017 年修订）》（财会〔2017〕15 号），将与企业日常经营活动密切相关的政府补助 2,019,217.86 元，不再计入营业外收入而计入其他收益，导致营业外收入较上年减少。 3、报告期内，营业外支出同比增加 145.87%，主要原因为：因公司财务人员对税收政策理解偏差， 以前年度少量所得税成本列支项的列支与税务检查不一致，导致公司本年度补缴所得税产生的滞纳金 290,329.94 元。 (2) 收入构成 单位：元 16 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 321,892,619.74 277,744,835.08 15.90% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 220,029,570.19 185,672,422.25 18.50% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 碳粉 145,553,884.36 45.22% 113,864,191.01 41.00% 硒鼓 106,985,196.48 33.24% 115,762,213.59 41.68% 瓶粉 19,006,223.58 5.90% 12,919,540.60 4.65% 鼓芯 18,479,792.29 5.74% 21,538,194.27 7.75% 彩粉 31,867,523.03 9.90% 13,660,695.61 4.92% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华北 178, 576,290.63 55.48% 135,931,924.24 48.94% 华东 12,967,963.48 4.03% 18,797,411.42 6.77% 华中 25,218,186.44 7.83% 6,727,822.50 2.42% 华南 77,171,697.84 23.97% 108,047,649.46 38.90% 西南 15,451,653.22 4.80% 5,028,892.63 1.81% 东北 986,290.62 0.31% 646,717.73 0.23% 西北 9,104,701.08 2.83% 2,564,417.10 0.93% 出口 2,415,836.43 0.75% - - 收入构成变动的原因： 从产品分类分析，报告期内，瓶粉销售收入同比上期增加 47.11%，主要原因为：2017 年国内行业 市场需求增长较大。报告期内，彩粉销售收入同比上期增加 133.28%，主要原因为：一方面，公司 LG 彩粉生产线调试安装完成，实现全面生产；另一方面，公司积极对接 LG 原彩粉客户，拓宽销售渠道。 从区域分类分析，报告期内，公司主要在华北、华中、西南、东北、西北区域业务大幅增加，主要 由于公司积极推进全国市场覆盖，加大区域市场深耕细作力度，尤其是西南、西北区域市场开拓力度， 经过公司的全面布局和产品质量的不断提高，公司产品及服务能力获得客户广泛认可。同时，公司增加 出口业务主要是由于公司不断开发海外客户，通过竞标等方式获得海外订单。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京莱盛高新技术有限公司及其分子 182,062,662.64 56.56% 否 17 公司 2 北京绿色快车国际橡塑制品有限公司 42,075,958.38 13.07% 否 3 深圳市奥赛诚科技有限公司 24,792,656.87 7.7% 否 4 河南汇贤橡塑制品有限公司 15,395,940.92 4.78% 否 5 珠海市佳联信耗材有限公司 11,741,504.23 3.65% 否 合计 276,068,723.04 85.76% - 报告期内，公司前五名客户销售金额占销售总额的 85.76%，前五名客户应收账款期末余额占总余额 的 75.40%。报告期内，北京莱盛高新技术有限公司及其分子公司占销售总额的 56.56%，应收账款期末 余额为71,911,459.14元，占总余额的50.75%；北京绿色快车国际橡塑制品有限公司占销售总额的13.07%， 应收账款期末余额为 12,147,458.76 元，占总余额的 8.57%；深圳市奥赛诚科技有限公司占销售总额的 7.7%，应收账款期末余额为 19,571,912.40 元，占总余额的 13.81%；河南汇贤橡塑制品有限公司占销售 总额的 4.78%，应收账款期末余额为 1,860,919 元，占总余额的 1.34%；珠海市佳联信耗材有限公司占销 售总额的 3.65%，应收账款期末余额为 1,299,932 元，占总余额的 0.93%。公司采取全额预收即“款到提 货” 的方式，回款情况较好；而前两名应收账款占比较大，是因为公司对长期良好合作高信誉客户给予 一定的账期和额度。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京莱盛高新技术有限公司 22,655,555.56 6.69% 否 2 天津市合成材料工业研究所滨海新区 分所 17,168,376.07 5.07% 否 3 MITSUBISHI CHEMICA CORPORATION 15,133,779.36 4.47% 否 4 永光（苏州）光电材料有限公司 11,795,333.33 3.48% 否 5 ABICO(H.K.)INT’L HOLDING CO.LTD. 11,586,763.56 3.42% 否 合计 78,339,807.88 23.13% - 报告期内，公司供应商前五名采购金额占采购总额的 23.13%，前五名的预付账款期末余额占总余额 的 2.55%。报告期内，北京莱盛高新技术有限公司占采购总额的 6.69%，应付账款期末余额为 0 元。天 津市合成材料工业研究所滨海新区分所占采购总额的 5.07%，应付账款期末余额为 4,541,000.00 元，应 付账款期末余额占总余额的 20.61%；MITSUBISHI CHEMICA CORPORATION 占采购总额的 4.47%，应 付账款期末余额为 4,500,720.93 元，应付账款期末余额占总余额的 20.42%；永光（苏州）光电材料有限 公司占采购总额的 3.48%，预付账款期末余额为 820,000.00 元，预付账款期末余额占总余额的 2.55%； ABICO(H.K.)INT'L HOLDING CO.LTD.占采购总额的 3.42%，应付账款期末余额为 1,340,988.58 元，应 付账款期末余额占总余额的 6.08%。公司预付账款占比较低，只有新开发供应商需要预付定金和货款， 其他供应商与公司合作时间较长，公司是他们的主要客户，不需要预付货款，并享有一定的信用额度， 公司对其他供应商都能按时支付货款。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,576,598.05 4,766,669.09 226.78% 投资活动产生的现金流量净额 -133,649,682.36 -78,917,284.26 -69.35% 筹资活动产生的现金流量净额 138,416,271.97 117,839,073.37 17.46% 现金流量分析： 18 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加 226.78%，主要原因为：2017 年收入增加， 相应经营净利润增加，导致经营活动产生的现金流量净额增加。同时，2016 年度经营活动产生现金流金 额基数较低，因此，报告期涨幅相对较大。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少 69.35%，主要原因为：2017 年支付原 OPC 项目工程进度与结算款，导致投资活动产生的现金流量净额减少。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有三家全资子公司：湖北高鑫材料科技有限公司、湖北东之盛打印机配件有 限公司、湖北绿金投资发展有限公司。 1、湖北高鑫材料科技有限公司：成立于 2008 年 7 月 31 日，统一社会信用代码：914211006764816846， 注册资本：1200 万元，法定代表人：陈江波，公司地址：黄冈市明珠大道（黄冈嘉道贸易广场 B4 幢 92 号），经营范围：树脂材料技术的开发、生产、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动）。报告期内来源于该子公司的净利润未达到公司净利润的 10.00%。 2、湖北东之盛打印机配件有限公司：成立于 2011 年 6 月 2 日，统一社会信用代码： 914211005737428880，注册资本：500 万元，法定代表人：吕林，公司地址：黄冈市团风县团风镇城北 工业园，经营范围：打印机配件及再生环保硒鼓生产、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）。2017 年，该子公司营业收入 28,365,097.75 元，净利润 6,644,275.74 元，占公司 净利润比例为 14.52%。 3、湖北绿金投资发展有限公司：成立于 2013 年 1 月 23 日，统一社会信用代码：91421125060672204P， 注册资本：2000 万元，法定代表人：熊成，公司地址：湖北省浠水县散花镇涂墩村，经营范围：教学系 列产品（不含持许可证经营的项目）及计算机耗材投资、研发、销售（涉及许可经营项目，应取得相关 部门许可后方可经营）。报告期内来源于该子公司的净利润未达到公司净利润的 10.00%。 上述子公司均纳入公司合并报表范围。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 12,009,922.00 10,814,851.044 研发支出占营业收入的比例 3.73% 3.89% 研发支出中资本化的比例 0.00% 0.00% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科以下 14 25 研发人员总计 15 26 19 研发人员占员工总量的比例 8.11% 11.11% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 12 12 公司拥有的发明专利数量 2 2 研发项目情况： 公司研发项目继续围绕打印机耗材行业用户需求，把握技术发展趋势，保持高强度的研发投入，持 续研发满足行业客户的核心产品，2017 年度研发项目均按照计划进度进行： 1、新产品研发，并陆续投入市场取得良好反响，为公司未来收入增长打下了良好基础； 2、量产产品改善，深化技术升级，报告期内公司新申报 3 项发明专利正在审核中； 3、降低成本，导入新材料，不断完善提高产品质量，提高产品利润空间。 公司项目研发将为公司未来发展带来积极的影响，并为市场开拓提供了有力的支持。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用√不适用 2. 关键审计事项说明： 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计”注释 23 所述的会计政策以 及“五、合并财务报表项目注释”25 营业收入和营业成本。 湖北远东 2017 年度合并财务报表口径营业收入为 32,189.26 万元，为合并利润表重要组成项目。 营业收入确认是否适当对湖北远东经营成果产生很大影响，因此我们确定营业收入确认为关键审计事 项。 2.审计应对 我们针对营业收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下： （1）了解、测试湖北远东与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行； （2）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期 收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序； （3）向湖北远东的客户进行函证，函证内容包括报告期内的销售总额及应收账款或预收款项的期 末余额，结合对重要客户的合同、发票、发货单及签收单等的检查程序，评估产品销售收入的真实性； （4）抽取出库单，检查出库单是否与销售发票、销售合同一致，以评估产品销售收入的完整性； （5）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，核对至出库单及客户签收单等支持性 文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 20 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更： 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财 会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法 处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 (八) 合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (九) 企业社会责任 报告期内，公司遵循“诚信沟通，成就百年”的核心理念，诚信经营、依法纳税，大力发展管理创 新和科技创新，积极履行企业的社会责任，实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方利益最大化。 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任， 支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司积极参与社会公益事业和精准扶贫工作，是黄冈市 40 家精准扶贫企业参与者之一。 三、 持续经营评价 报告期内，公司的法人治理结构及内部管理机制不断完善、公司管理水平不断提升；公司业务、资 产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控 制等各项重大内部控制体系运行良好；公司财务状况良好，主营业务收入稳步增长，生产经营状况正常， 行业发展前景广阔。公司经营情况保持健康持续稳定发展，产品市场占有率大幅提升，资产负债率趋于 好转，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 随着全球整体经济的逐渐复苏，打印机、复印机等办公自动化设备普及程度的提高，用户对打印耗 材的需求也将随之增长，预计未来五年全球打印耗材市场的出货金额将基本保持平稳增长，年均复合增 长将在 0.3%左右，2018 年将达到 777.30 亿美元。未来五年中国打印耗材出货金额的年均复合增长率为 2.7%左右，2018 年达到 1,421.41 亿元。作为打印耗材领域消耗量最大、生产技术难度最大的耗材，碳粉 是利润空间最高的产品。 碳粉行业正处于国产替代进口的发展阶段，市场空间巨大。公司作为国内唯一一家同时具有黑色碳 粉、彩色碳粉的制造企业，是国内产能规模最大的碳粉制造企业之一。自成功收购 LG 化学碳粉事业部 后，公司进一步提升了品牌效应，丰富了产品结构，提高了产品质量，扩大了市场份额。目前，公司通 用黑色碳粉产能在国内位列第二，具有较强的市场竞争力；公司彩色碳粉品质指标明显优于通用厂商碳 粉，而接近原厂碳粉，同时相对于进口产品具有明显的价格优势和成本优势，因此对于进口产品具有很 强的替代竞争优势。另外，公司拥有自主申报和引进 LG 先进专利共 80 余项，在行业内占据技术先机， 21 技术、产能、规模和销售在国内同行业中保持领先地位。 (二) 公司发展战略 公司始终专注于主营产品，以价值延伸和服务客户为理念，通过对产业链核心要素整合，立足国内， 通向全球，已成为国内唯一一家拥有黑色碳粉和彩色碳粉的碳粉制造商。未来，公司将围绕客户价值为 核心，主要侧重彩色碳粉的产能释放，深化技术升级，确保公司技术领先地位，降低成本，不断提升公 司的整体盈利能力和市场占有率。 (三) 经营计划或目标 公司的总体目标是：以“诚信沟通，成就百年”的核心理念，定位成为领先的电子成像新材料制造 商，成为领先的打印耗材循环产业链制造商，服务于全球客户。 1、 加强公司内部管理，灵活应对市场变化 随着市场竞争的加剧，加强研发、销售、质检的沟通 交流，及时掌握和匹配客户需求，积极拓展海外市场和行业领域客户，为客户创造新的价值。 2、 技术改进，改善量产产品 深化技术创新体系，加强自主研发能力，不断加强对产品新配方的 摸索，改善配方调整现有模式，提高技术壁垒，丰富产品体系，提升公司整体抗风险能力。 3、 导入新材料，降低成本 在保质保量中实现新突破，寻求低成本的原材料替代产品，降低产品 成本，为客户提供性能更加优异、成本更加低廉的产品，提高公司盈利水平。 (四) 不确定性因素 公司目前未存在有重大影响的不确定因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 市场竞争的风险 目前碳粉生产行业属于充分竞争行业，大型企业市场份额逐渐扩大，行业集中度逐渐增高，竞争比 较激烈。公司在行业内有较强的技术研发能力，在行业竞争中占据技术先机，但是如果公司在技术创新 和产品生产规模方面不能保持领先优势，市场推广和销售能力不能进一步提升，在日趋激烈的市场竞争 环境下，公司产品可能面临盈利能力下降和市场萎缩的风险。 针对上述风险，公司正在加强技术积累，加大研发投入，进一步加强公司产品质量的稳定性，和新 产品推出的时效性，以技术为核心提升公司综合竞争实力，同时以 YDLG 品牌服务全球客户，扩大市 场占有率。 2、客户集中度较高、对大客户具有一定依赖的风险 公司对大客户具有一定的依赖性，其主要原因是公司产品品质稳定、品牌市场知名度逐步提高，公 司已与国内打印耗材行业的龙头企业形成长期、稳定、持续的合作关系，公司产品主要供应于该类对品 质要求较高且信誉较好的大客户，大客户对公司现有及未来业务发展起到一定的保障和促进作用。但是 如果大客户的经营情况发生不利变化，从而降低对公司产品的采购，则可能会对公司的经营情况产生不 利影响。 针对上述风险，由于 LG 化学将设备出售给公司，碳粉客户已移交给公司，公司已在 LG 化学碳 粉设备投产后积极对接原 LG 化学老客户，加大了新客户开发力度，加强终端营销能力，降低对大客户 22 的依赖程度。 3、汇率变动的风险 LG 项目投产后公司可能会有大量出口业务，汇率的变动可能给公司带来一定程度的汇兑风险，随 着公司出口业务的进一步发展，汇率变动可能会对公司的经营成果产生影响。 针对上述风险，公司将加强汇率风险管理工作，学习熟悉国际新汇率制度，正确判断人民币汇率走 势，在人民币升值期间，尝试采取远期结汇，在人民币贬值期间，应尽早结汇，有效地规避汇率风险。 另外，学习利用银行或其他金融机构提供的金融工具，提高控制汇率波动风险的能力。 4、存货跌价的风险 公司存货管理规范，存货质量良好，报告期内存货未发生积压、滞销、毁损的情形，但如果未来存 货市场价格出现较大下降，存货出现大规模跌价的情况，可能对公司经营业绩造成影响。 针对上述风险，公司将进一步加强存货库存管理，减少存货占用营运资金比例，提高运营效率，防 止存货发生积压、滞销、毁损的情况出现。 5、未分配利润转增股本未代扣代缴个人所得税的风险 2011 年 6 月 21 日，公司由有限公司整体变更为股份公司时存在以未分配利润转增股本的情形，公 司并未按照相关税收法律法规的规定代扣代缴发起人自然人股东的个人所得税，税务机关也未 进行追 缴或处罚，虽然股份公司设立时的自然人股东丁志明和韩斌辉已分别作出承诺，愿意承担和补偿此事项 可能给远东科技带来的任何损失，但公司仍有一定的税务风险。 针对上述风险，公司将积极协调股份公司设立时的发起人自然人股东进行个人所得税的清缴，避免 因此事项可能导致的税收风险的发生。 本期减少的风险因素 1、报告期内，公司完成 2 轮融资，资产负债率为 33.25%，较期初 47.17%降低了 13.92%，资产 负债率较高的风险已得到极大缓解。 2、报告期内，公司收购的碳粉生产线正常生产，保持了较高的产品品质，并通过有效的市场开发 促进了销售收入的增长，提升了公司盈利能力。公司 2014 年收购 LG 化学碳粉事业部可能带来的不确 定风险已消除。 3、报告期内，公司规范了员工社保的缴纳，新老职工社保已妥善解决，未发生争议事件，社保缴 纳不规范风险已消除。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是√否 - 是否存在对外担保事项 □是√否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是√否 - 是否对外提供借款 □是√否 - 是否存在日常性关联交易事项 √是□否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是□否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是√否 - 是否存在股权激励事项 □是√否 - 是否存在已披露的承诺事项 √是□否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是□否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是√否 - 是否存在失信情况 □是√否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否 - 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 280,000,000 108,600,000 6．其他 - - 总计 280,000,000 108,600,000 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时公告披露 时间 临时公告编 号 黄冈市金财融资担 保有限公司 为公司向银 行借款提供 担保 10,000,000.00 否 - - 黄冈市金财融资担 为公司向银 10,000,000.00 否 - - 24 保有限公司 行借款提供 担保 黄冈市金财融资担 保有限公司 为公司向银 行借款提供 担保 8,000,000.00 否 - - 总计 - 28,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2017 年 2 月，公司向中国光大银行股份有限公司黄冈分行借款 10,000,000.00 元，由黄冈市金 财融资担保有限公司提供连带责任保证。 2、2017 年 3 月，公司向中国建设银行股份有限公司知音支行借款 10,000,000.00 元，由黄冈市金 财融资担保有限公司提供连带责任保证。 3、2017 年 3 月，公司向湖北黄冈农商银行股份有限公司开发区支行借款 8,000,000.00 元，由黄冈 市金财融资担保有限公司提供连带责任保证。 上述偶发性关联交易旨在满足公司业务发展及生产经营的正常需求，提高融资效率，公司通过关联 方为银行融资授信提供担保是合理、必要的。公司为上述借款合计向关联方黄冈市金财融资担保有限公 司提供 510 万元保证金。上述关联交易符合公司及全体股东的利益，不会对公司正常经营产生任何不利 影响。公司第二届董事会第十四次会议对该关联担保予以补充确认，并提交股东大会审议。 (三) 承诺事项的履行情况 1、股份公司设立时的自然人股东对未代扣代缴个人所得税作出补偿和代缴承诺 2011 年公司进行股份改制过程中，存在以未分配利润转增股本的情况，但公司并未代扣代缴自然人 股东的个人所得税，税务机关也未进行追缴或处罚。对此，股份公司设立时的自然人股东丁志明和韩斌 辉分别作出承诺：（1）如有关税务主管机关要求进行个人所得税的申报及缴纳，本人承诺将按照税务机 关的要求自行申报和足额缴纳；（2）如有关税务主管机关要求远东科技就前述个人所得税事宜履行代扣 代缴义务，则本人承诺将按照有关法律法规及税务机关的要求，积极配合股份公司履行相应的代扣代缴 义务；（3）如因相关税务主管机关或其他部门追缴上述税款或由于远东科技未按照有关法律法规或税务 机关的要求履行代扣代缴义务而承担责任或遭受处罚、滞纳金等任何损失的，本人承诺，愿意由承担上 述个人所得税事项的全体自然人股东按当时各自在股份公司的持股比例承担损失。远东科技无需承担任 何由于其未履行代扣代缴上述个人所得税的义务而产生的任何支出。 公司控股股东、实际控制人丁志明先生除作出上述承诺外并补充承诺如下：因远东科技其他自然人 发起人股东人数较少，且持股比例较低，若因发生税务主管机关要求其他自然人股东缴纳前述税款的情 形时，其他自然人股东不予配合而有可能使得远东科技遭受税务机关处罚或加收滞纳金等情形的，本人 作为远东科技的实际控制人，愿意就其他发起人的该等义务履行代为偿还责任，避免远东科技因本人及 其他发起人股东的任何事由而遭受损失。 2、董事、监事、高级管理人员与申请挂牌公司签订重要协议和做出重要承诺 公司董事、监事、高级管理人员与核心人员做出的重要声明与承诺包括：（1）公司管理层关于避免 同业竞争的承诺；（2）公司管理层关于诚信状况的书面声明；（3）与公司不存在利益冲突情况的声明； （4）公司高级管理人员关于不在股东单位双重任职、不从公司关联企业领取报酬及其他情况的书面声 明；（5）公司管理层就公司对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项的情况符合法律法规和公 司章程的书面声明；（6）公司管理层对公司最近两年不存在重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况 的声明。 25 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 质押 55,720,000.00 5.37% 银行借款保证金 固定资产 抵押 157,950,206.00 15.23% 银行抵押借款 无形资产 抵押 32,220,594.00 3.11% 银行抵押借款 总计 - 245,890,800.00 23.71% - 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 76,696,200 74.88% 20,000,000 96,696,200 78.99% 其中：控股股东、实际控制 人 8,009,600 7.82% 0 8,009,600 6.54% 董事、监事、高管 8,900,600 8.69% 8,750,600 9,641,600 7.88% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 25,723,800 25.12% 0 25,723,800 21.01% 其中：控股股东、实际控制 人 23,044,800 22.50% 0 23,044,800 18.82% 董事、监事、高管 25,723,800 25.12% 23,044,800 25,723,800 21.01% 核心员工 - - - - - 总股本 102,420,000 - 20,000,000 122,420,000 - 普通股股东人数 200 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 丁志明 31,054,400 0 31,054,400 25.37% 23,044,800 8,009,600 2 东 证 融 通投 资 管理有限公司 12,053,300 -3,000,000 9,053,300 7.40% 0 9,053,300 3 贾志宏 0 6,260,000 6,260,000 5.11% 0 6,260,000 4 武 汉 永 丰鼎 犇 创 业 投 资合 伙 企 业 （ 有限 合 伙） 0 4,910,000 4,910,000 4.01% 0 4,910,000 5 湖 北 省 长江 合 志 股 权 投资 基 金合伙企业（有 限合伙） 0 4,800,000 4,800,000 3.92% 0 4,800,000 6 长安资产-宁波 银行-长安资产 景 林 新 三板 投 资 专 项 资金 管 4,500,000 -100,000 4,400,000 3.59% 0 4,400,000 27 理计划 7 长安财富资产- 宁波银行-长安 资产 景林新三 板 投 资 专项 资 产管理计划 4,500,000 -130,000 4,370,000 3.57% 0 4,370,000 8 林金江 3,500,000 740,000 4,240,000 3.46% 2,625,000 1,615,000 9 北 京 约 瑟创 享 网 络 科 技有 限 公司 3,830,000 -530,000 3,300,000 2.70% 0 3,300,000 10 江 苏 省 高科 技 产 业 投 资股 份 有限公司 0 3,000,000 3,000,000 2.45% 0 3,000,000 合计 59,437,700 15,950,000 75,387,700 61.58% 25,669,800 49,717,900 前十名股东间相互关系说明： 1、两个资管计划为关联关系：长安资产-宁波银行-长安资产景林新三板投资专项资产管理计 划和长安财富资产-宁波银行-长安资产景林新三板投资专项资产管理计划均为由长安财富资产管 理有限公司作为管理人、宁波银行股份有限公司作为托管人、上海景林资产管理有限公司作为财务 顾问，主要投资于已在和拟在新三板(全国中小企业股份转让系统)市场挂牌企业的股权的资产管理 计划。 2、其他股东之间无任何关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用√不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人为丁志明，截至本报告出具之日，丁志明持有公司 31,054,400 股，占股 本总额的 25.37%。 丁志明，男，1967 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1986 年 7 月毕业于武穴师范学校， 1986 年 8 月至 2006 年 12 月就职于湖北省黄州监狱，任民警，2006 年 12 月至 2007 年 11 月，待业，2007 年 11 月至 2011 年 6 月就职于湖北远东卓越科技有限公司，任董事长，2011 年 6 月至今就职于湖北远东 卓越科技股份有限公司，任董事长。丁志明先生是湖北省第十二届政协委员、湖北省“123”企业家培育计 划第三期培养人选集中培训班班长、湖北省中小企业协会副会长、黄冈市商广协会会长、黄冈市企业家 协会常务副会长、黄冈大别山青年人才创业创新协会常务副会长。 本报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2016 年 11 月 4 日 2017 年 5 月 15 日 5.00 20,000,000 100,000,000 0 0 0 12 0 否 2017 年 6 月 8 日 2018 年 2 月 13 日 6.00 27,000,000 162,000,000 1 0 5 3 0 否 募集资金使用情况： （1）2016 年定向发行股票募集资金：经公司第二届董事会第五次会议和 2016 年和第二次临时股东 大会批准，公司定向发行人民币普通股 2,000 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 5.00 元，募集 资金总额为人民币 100,000,000.00 元。本次募集资金扣除发行费用后全部用于补充公司流动资金及偿还 公司短期借款，未变更使用用途。截至 2017 年 12 月 31 日，本次募集资金已使用完毕。 （2）2017 年定向发行股票募集资金：经公司第二届董事会第九次会议和 2017 年第二次临时股东大 会批准，并经公司第二届董事会第十次会议和 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订股票 发行方案的议案》，公司定向发行人民币普通股 2,700 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 6.00 元，募集资金总额为人民币 162,000,000.00 元。本次募集资金用于补充公司流动资金，未变更使用用途。 截至 2017 年 12 月 31 日，本次募集资金已使用 158,984,000.85 元，账户余额为 3,051,077.38 元（包 括累计收到银行存款利息以及扣除银行手续费等的净额）。 截至报告期末，公司募集资金的具体使用情况详见 2018 年 4 月 18 日公司在全国中小企业股份转让 系统指定信息披露平台（）披露的《2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专 项报告》（公告编号：2018-021）。 公司募集资金的使用符合有关规定及要求，募集资金使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用 途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 29 三、 债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况 □适用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用√不适用 四、 可转换债券情况 □适用√不适用 五、 间接融资情况 √适用□不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 信用借款 公司 25,000,000.00 - 2017 年 12 月 28 日至 2018 年 1 月 27 日 否 保证借款 公司 10,000,000.00 5.655% 2017 年 3 月 2 日 至 2018 年 3 月 1 日 否 保证借款 公司 30,000,000.00 5.8725% 2017 年 6 月 29 日至 2018 年 6 月 29 日 否 抵押+保证借款 公司 5,500,000.00 5.655% 2017 年 6 月 27 日至 2018 年 6 月 26 日 否 抵押+保证借款 公司 4,000,000.00 5.655% 2017 年 6 月 27 日至 2018 年 6 月 26 日 否 抵押+保证借款 公司 4,500,000.00 5.655% 2017 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日 否 抵押+保证借款 公司 4,000,000.00 5.655% 2017 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 日 否 抵押+保证借款 公司 7,800,000.00 5.655% 2017 年 1 月 12 日至 2018 年 1 月 11 日 否 抵押+保证借款 公司 11,300,000.00 5.22% 2017 年 8 月 1 日 至 2018 年 7 月 31 日 否 30 质押+保证借款 公司 10,000,000.00 5.22% 2017 年 2 月 7 日 至 2018 年 2 月 6 日 否 抵押+保证+质押借 款 公司 13,500,000.00 5.655% 2017 年 5 月 18 日至 2018 年 5 月 17 日 否 抵押+保证+质押借 款 公司 18,000,000.00 5.22% 2017 年 9 月 19 日至 2018 年 9 月 18 日 否 合计 - 143,600,000.00 - - - 违约情况： □适用√不适用 六、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用√不适用 (二) 利润分配预案 √适用□不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.3 - - 未提出利润分配预案的说明： □适用√不适用 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 年度薪酬 丁志明 董事长 男 51 大专 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 256,318.98 徐浩 董事、总经理 男 60 本科 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 179,233.20 熊成 董事、副总经 理 男 53 大专 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 112,146.72 丁元松 董事 男 45 大专 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 86,000.00 韩毅 董事 男 57 本科 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 3 月 15 日 0 卢振宇 董事 男 55 本科 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 3 月 15 日 0 马睿 董事 男 38 硕士 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 3 月 16 日 0 魏立松 董事 男 39 硕士 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 0 李作胜 监事会主席 男 45 硕士 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 0 林金江 监事 男 46 本科 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 0 余娟娟 监事 女 30 大专 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 79,377.72 郑和朝 副总经理 男 49 硕士 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 167,985.00 冯添政 董事会秘书 男 34 本科 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日 121,376.88 董事会人数： 8 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 2017 年 11 月 1 日，公司董事会收到董事吴虹先生的辞职报告；2018 年 2 月 8 日，公司股东大会审 议通过补选聂春华伟公司董事。 2018 年 3 月 15 日，公司收到董事韩毅先生、卢振宇先生的辞职报告，监事李作胜先生、林金江先 生的辞职报告；2018 年 3 月 16 日，公司收到董事马睿先生的辞职报告。董事韩毅、卢振宇、马睿辞职 后，公司董事人数未低于法定最低人数；监事李作胜、林金江辞职后，公司监事人数低于法定最低人数， 在公司选举新任监事前，李作胜、林金江仍将担任监事职务。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 32 公司董事长丁志明与董事丁元松为兄弟关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间 及与控股股东、实际控制人不存在亲属及其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 丁志明 董事长 31,054,400 0 31,054,400 25.37% 0 熊成 董事、副总经 理 50,000 0 50,000 0.041% 0 丁元松 董事 10,000 0 10,000 0.0082% 0 林金江 监事 3,500,000 740,000 4,240,000 3.46% 0 余娟娟 监事 10,000 1,000 11,000 0.009% 0 合计 - 34,624,400 741,000 35,365,400 28.89% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是√否 总经理是否发生变动 □是√否 董事会秘书是否发生变动 □是√否 财务总监是否发生变动 √是□否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 吴虹 董事 离任 - 工作变动原因辞职。 杨光红 财务总监 离任 - 公司因经营需要免去 其财务总监职务。 汤礼华 - 离任 - 2017 年 8 月，公司因 经营需要免去原财务 总监杨光红的财务总 监职务，聘请汤礼华为 新任财务总监；2017 年 12 月，汤礼华因其 个人原因辞职。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 33 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 47 55 生产人员 101 128 销售人员 7 9 技术人员 22 32 财务人员 8 10 员工总计 185 234 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 2 本科 20 13 专科 23 37 专科以下 141 182 员工总计 185 234 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策：公司实行全员劳动合同制，严格按照《中华人民共和国劳动法》以及其他有关法律、 法规及政策，与员工签订劳动合同，并支付员工薪酬，为员工办理社会保险（包括养老、医疗、工伤、 失业、生育等险种）。同时，公司为了吸引、留住人才，薪资结构不断调整，各部门员工的薪资都得到 了一定比例的增长，从而激励和促进员工能力、绩效得到稳步提升，推动了公司管理的稳步发展和业绩 的持续增长。 2、培训计划：公司高度重视员工培训，根据员工实际情况和岗位技能要求，利用内外部培训资源 开展多次培训；包括新员工试用期岗位技能培训、定期的工作技能、工作流程培训、在职员工业务与管 理技能培训、质量管理培训、消防安全培训以及文化制度培训等；通过培训，不断提升员工素质和能力， 提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 3、报告期内，公司执行国家和地方相关的社会保险制度，没有需要公司承担费用的离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工 √适用□不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 牟内根 研发经理 0 黄晓明 生产总监 0 王辉 研发品质总经理助理 0 陈丹 硒鼓事业部生产管理 0 陈江波 OPC 事业部总经理 0 吴喜平 设备负责人 0 34 邓小英 采购物流总监 0 尹竹筠 人力资源总监 0 商燕 会计 0 吕林 安检经理/总经理助理 0 范建明 销售经理 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用√不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司增加 11 名核心员工，分别为牟内根、黄晓明、王辉、陈丹、陈江波、吴喜平、邓 小英、尹竹筠、商燕、吕林、范建明。本次核心员工由公司第二届董事会第十次会议审议提名，经公示 无异议，并经第二届监事会第五次会议审议，最终由公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过。 本次核心员工的认定主要是为了加强员工的归属感。并将实行核心员工持股计划，最大限度地激发 员工积极性、创造力和潜在动力，营造良好的团队凝聚力，提升公司的市场竞争能力和盈利能力。 35 第九节 行业信息 □适用√不适用 36 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是□否 董事会是否设置专门委员会 □是√否 董事会是否设置独立董事 □是√否 投资机构是否派驻董事 √是□否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 □是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是√否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他相关法律、 法规的要求，不断完善公司治理结构，健全内控管理制度，加强信息披露工作，促进公司规范运作，提 升公司治理水平。 公司目前已制定的内部规章制度包括《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理制度》、《投资、担保、借贷、资金借出管理制度》、《投资者关 系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理制度》等。按照全国中小企业股份转让系统发 布的有关挂牌公司治理规范性要求。报告期内，公司制定了《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《年 报信息披露重大差错责任追究制度》作为公司的利润分配管理、承诺及承诺行为、年报信息披露重大差 错责任追究等规范管理的内部控制制度 。 公司将在未来的公司治理实践中，继续严格执行相关法律法规《公司章程》、各项内部管理制度； 继 续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解能力和执行能力，使公司治理更加 完善。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的 有关规定召集和召开股东大会，参会人员资格、会议议题、表决程序和表决结果均合法有效。公司的治 理机制能够确保全体股东享有平等地位，充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司未发生对外投资、对外担保事项，对发生的重大人事变动、内控制度的制定、股票 发行等均通过了公司董事会、股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式、决 议内容违反法律、行政法规或者《公司章程》的情形。 4、 公司章程的修改情况 结合公司 2017 年第一次股权融资，公司对《公司章程》第五条涉及注册资本的条款进行了修改， 将原“公司注册资本为人民币 9,467 万元整，实收资本为 9,467 万元。”变更为“公司注册资本为人民币 10,242 万元整，实收资本为 10,242 万元。”，并已完成工商变更登记。 37 结合公司 2017 年第二次股权融资，公司对《公司章程》第五条涉及注册资本的条款进行了修改， 将原“公司注册资本为人民币 10,242 万元整，实收资本为 10,242 万元。”变更为“公司注册资本为人民 币 12,242 万元整，实收资本为 12,242 万元。”，尚未完成工商变更登记。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 根据《公司章程》规定的董事会职责权限，主 要审议了 2016 年度董事会工作报告、审计报 告、利润分配、年度报告及摘要、关联交易、 财务预算及决算报告等年度程序性议案，更换 会计师事务所，制定承诺管理、利润分配管理 等治理制度，股票发行及相关事项，确定核心 员工，半年度报告，聘任财务总监、融资租赁 等议案。 监事会 3 根据《公司章程》规定的监事会职责权限，主 要审议了 2016 年度监事会工作报告、财务预算 及决算报告、2016 年度报告及摘要、股东利润 分配、2017 年半年度报告、确定公司核心员工 等议案。 股东大会 4 根据《公司章程》规定的股东大会职责权限， 主要审议了更换会计师事务所、董事会工作报 告、监事会工作报告、财务预算及决算报告、 股东利润分配方案、年度报告及摘要、关联交 易、制定公司治理制度、股票发行及修改章程 等相关事项、确认公司核心员工等议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、出 席人员资格、表决程序均符合《公司法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的规定，会议决议均合法有效。 (三) 公司治理改进情况 报告期，公司严格依照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规、规范性文 件的要求，不断完善公司治理机制，补充制定了《承诺管理制度》和《利润分配管理制度》等治理制度， 为进一步规范公司高效经营提供了有利条件。公司董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，均能切实履行 《公司法》等法律、法规赋予的权利和义务，共同促进公司发展。 (四) 投资者关系管理情况 《公司章程》、《股东大会议事规则》及《投资者关系管理制度》等一系列内部管理制度，能充分保 证 股东充分 行使知 情权、 参与权、 质询权 和表决 权等权利 。 公司 及时在 指定信息 披露平 台 38 （）进行日常信息披露工作，并同时在日常工作中，通过电话、电子邮件等方式进行 投资者互动交流关系管理，报告期内多次接待各类机构及个人投资者到公司调研，以确保公司的股权投 资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异 议。监事会认为： （1）公司运作规范，股东大会和董事会的决策程序合规合法，公司董事会和经营层切实有效地执行 了股东大会的各项决议。公司董事及高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》 等规定或损害公司及股东利益的行为。 （2）公司财务制度健全，财务运行状况良好，严格按照企业会计制度和会计准则及其他相关财务要 求执行，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的 2017 年度审计报告，真 实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）公司内部控制制度完善，严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，结合自身 实际情况，新订和修订部分内控制度，涵盖到人事、财务会计、固定资产、采购、生产、销售、关联交 易、对外投资、对外担保、利润分配等企业运营的各个环节，并能得到有效的执行。 （4）公司定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系 统有限责任公司和《公司章程》的规定，报告内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作，逐步完善公司法人治理结构，在业务、 资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立 完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，具体情况如下： （1）业务独立 公司主要从事黑色碳粉、彩色碳粉、OPC、硒鼓的生产、研发和销售及配套产品的销售，拥有独立、 完整的业务流程、独立的经营场所。公司拥有独立的经营决策权和实施权，具有独立自主的经营能力， 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争或显失公允的关联方交易，不存在依赖或 受限控股股东、实际控制人及其他关联方的情形。 （2）资产独立 公司具备与经营业务体系相配套的资产。公司合法拥有其业务经营所需的商标、专利、设备、设施 等资产，具有独立的运营系统。公司资产独立完整、产权明晰，不存在资产被控股股东、实际控制人占 用而损害公司利益的情形。公司对所有资产拥有完全的控制支配权，在资产方面与公司控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业完全分开。 （3）人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，程序合法有效。 公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均全职在本公司工作并领取薪酬。公司高级管理人 员没有在控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东控制的其他 企业领薪。公司已建立并执行独立的劳动、人事及工资管理制度。公司人员独立，与控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业完全分开。 （4）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了完 39 整的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司开立了独立的银行账户， 依法独立申报纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业共用银行账户或混合纳税的 情形。公司财务独立，与控股股东、实际控制人控制的其他企业分开。 （5）机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制，下设八大中心和五大 事业部。公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立行使经营管理职权，不存在与 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业合署办公、混合经营的情形。公司机构独立，与控股股东、 实际控制人控制的其他企业分开。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身 实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是 一项长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司对上述重大内部管理制度进行了自我检查和评价，未发现存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完 整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司尚 未制定《年度报告差错责任追究制度》。公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于制定年报信 息披露重大差错责任追究制度的议案》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正情况。 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴财光华审会字（2018）第 323010 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 审计报告日期 2018 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 陈泉忠、童柏源 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 会计师事务所审计报酬 150,000.00 审计报告正文： 湖北远东卓越科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了湖北远东卓越科技股份有限公司（以下简称湖北远东）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东 权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖北远东 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于湖北远东，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计”注释 23 所述的会计政策以 及“五、合并财务报表项目注释”25 营业收入和营业成本。 湖北远东 2017 年度合并财务报表口径营业收入为 32,189.26 万元，为合并利润表重要组成项目。 营业收入确认是否适当对湖北远东经营成果产生很大影响，因此我们确定营业收入确认为关键审计事 项。 2.审计应对 41 我们针对营业收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下： （1）了解、测试湖北远东与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行； （2）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期 收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序； （3）向湖北远东的客户进行函证，函证内容包括报告期内的销售总额及应收账款或预收款项的期 末余额，结合对重要客户的合同、发票、发货单及签收单等的检查程序，评估产品销售收入的真实性； （4）抽取出库单，检查出库单是否与销售发票、销售合同一致，以评估产品销售收入的完整性； （5）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，核对至出库单及客户签收单等支持性 文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。 四、其他信息 湖北远东管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括湖北远东 2017 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估湖北远东的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算湖北远东、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督湖北远东的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湖 北远东持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 42 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致湖北远东不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就湖北远东中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：陈泉忠 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：童柏源 中国•北京 2018 年 4 月 18 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 133,143,942.19 62,821,042.21 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、2 139,254,926.80 100,782,746.21 预付款项 五、3 32,134,478.56 22,211,691.81 43 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、4 47,997,099.36 19,875,028.53 买入返售金融资产 - - 存货 五、5 157,772,975.30 101,976,714.63 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 510,303,422.21 307,667,223.39 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 五、6 30,000,000.00 10,000,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、7 337,229,695.88 342,750,991.76 在建工程 五、8 110,995,994.46 36,237,754.89 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、9 28,398,824.86 29,063,837.14 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、10 1,310,659.75 298,990.82 其他非流动资产 五、11 19,135,500.00 2,542,467.00 非流动资产合计 527,070,674.95 420,894,041.61 资产总计 1,037,374,097.16 728,561,265.00 流动负债： 短期借款 五、12 143,600,000.00 190,700,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、13 30,000,000.00 - 应付账款 五、14 22,037,938.65 17,500,441.35 44 预收款项 五、15 1,596,844.02 1,736,149.67 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、16 794,277.73 955,257.91 应交税费 五、17 17,252,035.63 15,298,562.86 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、18 29,258,115.27 65,706,390.88 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 244,539,211.30 291,896,802.67 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 五、19 75,226,243.11 24,932,534.00 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、20 25,132,782.14 26,802,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 100,359,025.25 51,734,534.00 负债合计 344,898,236.55 343,631,336.67 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 149,420,000.00 102,420,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、22 358,625,083.64 143,831,593.07 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、23 17,616,345.31 13,530,717.48 一般风险准备 - - 未分配利润 五、24 166,814,431.66 125,147,617.78 归属于母公司所有者权益合计 692,475,860.61 384,929,928.33 45 少数股东权益 - - 所有者权益合计 692,475,860.61 384,929,928.33 负债和所有者权益总计 1,037,374,097.16 728,561,265.00 法定代表人：丁志明 主管会计工作负责人：徐浩 会计机构负责人：徐浩 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 60,570,784.22 62,736,154.70 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十一、1 122,302,436.23 91,333,910.66 预付款项 206,091,010.13 18,946,540.79 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十一、2 119,281,879.61 43,337,178.53 存货 148,441,258.29 92,788,691.17 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 656,687,368.48 309,142,475.85 非流动资产： 可供出售金融资产 30,000,000.00 10,000,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十一、3 37,000,000.00 37,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 328,364,711.93 331,863,972.14 在建工程 13,338,604.77 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 21,448,824.86 21,963,837.14 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 621,388.92 282,413.73 46 其他非流动资产 19,135,500.00 2,542,467.00 非流动资产合计 449,909,030.48 403,652,690.01 资产总计 1,106,596,398.96 712,795,165.86 流动负债： 短期借款 143,600,000.00 165,700,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 40,000,000.00 - 应付账款 18,439,918.71 16,734,761.51 预收款项 15,041,100.57 1,629,781.17 应付职工薪酬 619,037.20 867,023.12 应交税费 13,779,260.29 12,986,504.82 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 118,957,406.85 111,660,897.92 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 350,436,723.62 309,578,968.54 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 75,226,243.11 24,932,534.00 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 75,226,243.11 24,932,534.00 负债合计 425,662,966.73 334,511,502.54 所有者权益： 股本 149,420,000.00 102,420,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 358,625,083.64 143,831,593.07 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 47 盈余公积 17,616,345.31 13,530,717.48 一般风险准备 - - 未分配利润 155,272,003.28 118,501,352.77 所有者权益合计 680,933,432.23 378,283,663.32 负债和所有者权益合计 1,106,596,398.96 712，795，165.86 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 321,892,619.74 277,744,835.08 其中：营业收入 五、25 321,892,619.74 277,744,835.08 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 270,153,978.26 229,488,473.56 其中：营业成本 五、25 220,029,570.19 185,672,422.25 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、26 1,157,448.20 1,131,223.97 销售费用 五、27 6,288,978.51 3,647,202.71 管理费用 五、28 26,960,914.12 21,267,403.85 财务费用 五、29 13,327,584.53 17,876,582.07 资产减值损失 五、30 2,389,482.71 -106,361.29 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 五、31 2,019,217.86 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,757,859.34 48,256,361.52 加：营业外收入 五、32 3,704.02 977,600.00 减：营业外支出 五、33 290,329.94 118,081.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,471,233.42 49,115,880.24 减：所得税费用 五、34 7,718,791.71 7,798,982.51 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,752,441.71 41,316,897.73 48 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 45,752,441.71 41,316,897.73 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净利润 45,752,441.71 41,316,897.73 六、其他综合收益的税后净额 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 45,752,441.71 41,316,897.73 归属于母公司所有者的综合收益总额 45,752,441.71 41,316,897.73 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.37 0.41 （二）稀释每股收益 0.37 0.41 法定代表人：丁志明 主管会计工作负责人：徐浩 会计机构负责人：徐浩 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 293,527,521.99 243,243,105.22 减：营业成本 十一、4 200,773,381.09 157,025,397.95 税金及附加 860,393.21 888,570.10 销售费用 6,255,427.17 3,573,886.62 49 管理费用 24,136,867.92 20,537,550.80 财务费用 12,416,205.86 14,303,861.91 资产减值损失 2,259,834.55 -203,907.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 284,000.00 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,109,412.19 47,117,745.50 加：营业外收入 3,704.02 977,600.00 减：营业外支出 5,135.00 27,720.11 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,107,981.21 48,067,625.39 减：所得税费用 6,251,702.87 6,828,015.11 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,856,278.34 41,239,610.28 （一）持续经营净利润 40,856,278.34 41,239,610.28 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 40,856,278.34 41,239,610.28 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 50 销售商品、提供劳务收到的现金 326,044,994.40 279,917,602.52 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、35 23,414,576.38 22,547,582.94 经营活动现金流入小计 349,459,570.78 302,465,185.46 购买商品、接受劳务支付的现金 272,869,003.44 258,632,309.04 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 10,297,029.73 8,085,437.43 支付的各项税费 15,075,620.33 11,007,636.28 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 35,641,319.23 19,973,133.62 经营活动现金流出小计 333,882,972.73 297,698,516.37 经营活动产生的现金流量净额 15,576,598.05 4,766,669.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 110,049,682.36 78,917,284.26 投资支付的现金 20,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、35 3,600,000.00 - 投资活动现金流出小计 133,649,682.36 78,917,284.26 投资活动产生的现金流量净额 -133,649,682.36 -78,917,284.26 三、筹资活动产生的现金流量： 51 吸收投资收到的现金 262,000,000.00 36,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 337,900,000.00 495,800,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、35 118,697,740.00 138,484,000.00 筹资活动现金流入小计 718,597,740.00 670,284,000.00 偿还债务支付的现金 380,000,000.00 476,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,471,289.75 14,313,580.69 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35 187,710,178.28 61,731,345.94 筹资活动现金流出小计 580,181,468.03 552,444,926.63 筹资活动产生的现金流量净额 138,416,271.97 117,839,073.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -20,287.68 -276.05 五、现金及现金等价物净增加额 20,322,899.98 43,688,182.15 加：期初现金及现金等价物余额 五、36 57,101,042.21 13,412,860.06 六、期末现金及现金等价物余额 五、36 77,423,942.19 57,101,042.21 法定代表人：丁志明 主管会计工作负责人：徐浩 会计机构负责人：徐浩 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 324,024,054.98 254,781,759.23 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 18,452,519.70 18,630,205.79 经营活动现金流入小计 342,476,574.68 273,411,965.02 购买商品、接受劳务支付的现金 433,340,852.49 224,558,879.80 支付给职工以及为职工支付的现金 8,668,926.46 6,808,145.15 支付的各项税费 11,433,258.26 8,121,012.13 支付其他与经营活动有关的现金 31,067,061.23 18,104,540.56 经营活动现金流出小计 484,510,098.44 257,592,577.64 经营活动产生的现金流量净额 -142,033,523.76 15,819,387.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 14,345,219.75 - 投资活动现金流入小计 14,345,219.75 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 47,831,048.44 73,413,420.40 52 付的现金 投资支付的现金 20,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 64,460,000.00 - 投资活动现金流出小计 132,291,048.44 73,413,420.40 投资活动产生的现金流量净额 -117,945,828.69 -73,413,420.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 262,000,000.00 36,000,000.00 取得借款收到的现金 337,900,000.00 316,800,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 700,423,842.98 138,484,000.00 筹资活动现金流入小计 1,300,323,842.98 491,284,000.00 偿还债务支付的现金 355,000,000.00 317,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,409,229.75 13,210,168.84 支付其他与筹资活动有关的现金 695,080,343.58 59,285,752.94 筹资活动现金流出小计 1,062,489,573.33 389,895,921.78 筹资活动产生的现金流量净额 237,834,269.65 101,388,078.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -20,287.68 -276.05 五、现金及现金等价物净增加额 -22,165,370.48 43,793,769.15 加：期初现金及现金等价物余额 57,016,154.70 13,222,385.55 六、期末现金及现金等价物余额 34,850,784.22 57,016,154.70 53 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 102,420,000.00 143,831,593.07 13,530,717.48 125,147,617.78 384,929,928.33 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 102,420,000.00 143,831,593.07 13,530,717.48 125,147,617.78 384,929,928.33 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 47,000,000.00 214,793,490.57 4,085,627.83 41,666,813.88 307,545,932.28 （一）综合收益总额 45,752,441.71 45,752,441.71 （二）所有者投入和减少资本 47，000，000.00 214,793,490.57 261,793,490.57 1．股东投入的普通股 47,000,000.00 215,000,000.00 262,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -206,509.43 -206,509.43 （三）利润分配 4,085,627.83 -4,085,627.83 54 1．提取盈余公积 4,085,627.83 -4,085,627.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 149,420,000.00 358,625,083.64 17,616,345.31 166,814,431.66 692,475,860.61 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 94,670,000.00 120,581,593.07 9,406,756.45 87,954,681.08 312,613,030.60 加：会计政策变更 55 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 94,670,000.00 120,581,593.07 9,406,756.45 87,954,681.08 312,613,030.60 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 7,750,000.00 23,250,000.00 4,123,961.03 37,192,936.70 72,316,897.73 （一）综合收益总额 41,316,897.73 41,316,897.73 （二）所有者投入和减少资本 7,750,000.00 23,250,000.00 31,000,000.00 1．股东投入的普通股 7，750，000.00 23,250,000.00 31,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 4,123,961.03 -4,123,961.03 1．提取盈余公积 4,123,961.03 -4,123,961.03 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 56 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 102,420,000.00 143,831,593.07 13,530,717.48 125,147,617.78 384,929,928.33 法定代表人：丁志明 主管会计工作负责人：徐浩 会计机构负责人：徐浩 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 102,420,000.00 143,831,593.07 13,530,717.48 118,501,352.77 378,283,663.32 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 102,420,000.00 143,831,593.07 13,530,717.48 118,501,352.77 378,283,663.32 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 47,000,000.00 214,793,490.57 4,085,627.83 36,770,650.51 302,649,768.91 （一）综合收益总额 40,856,278.34 40,856,278.34 57 （二）所有者投入和减少资本 47,000,000.00 214,793,490.57 261,793,490.57 1．股东投入的普通股 47,000,000.00 215,000,000.00 262,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -206,509.43 -206,509.43 （三）利润分配 4,085,627.83 -4,085,627.83 1．提取盈余公积 4,085,627.83 -4,085,627.83 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 149,420,000.00 358,625,083.64 17,616,345.31 155,272,003.28 680,933,432.23 58 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 94,670,000.00 120,581,593.07 9,406,756.45 81，385， 703.52 306,044,053.04 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 94,670,000.00 120,581,593.07 9,406,756.45 81,385,703.52 306,044,053.04 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 7,750,000.00 23,250,000.00 4,123,961.03 37,115,649.25 72,239,610.28 （一）综合收益总额 41,239,610.28 （二）所有者投入和减少资本 7,750,000.00 23,250,000.00 31,000,000.00 1．股东投入的普通股 7,750,000.00 23,250,000.00 31,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 4，123，961.03 -4,123,961.03 1．提取盈余公积 4,123,961.03 -4,123,961.03 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 59 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 102,420,000.00 143,831,593.07 13,530,717.48 118,501,352.77 378,283,663.32 60 湖北远东卓越科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 湖北远东卓越科技股份有限公司（以下简称“本公司”或者“公司”）系由湖北 远东卓越科技有限公司整体改制设立的股份有限公司，2011 年 6 月 1 日，有限 责任公司的全体股东丁志明、北京约瑟投资有限公司和韩斌辉作出股东会决议， 同意根据有限责任公司整体变更前经审计的账面净资产，股份有限公司注册资本 设定为 3500 万元，全部注册资本划分为 3500 万股，所有有限责任公司股东以有 限责任公司 1 元净资产额折合 1 股成为股份有限公司股东。公司成立于 2007 年 11 月 27 日，并取得黄冈市工商行政管理局核发的营业执照，统一社会信用代码 为 91421100667682118F；法定代表人：丁志明；公司地址：黄冈市团风县团风 镇城北工业园。 股本：人民币 149,420,000.00 元。 最终控制方：丁志明。 治理结构：本公司已根据《公司法》、《公司章程》规定建立了股东大会、董 事会、监事会。 组织结构：本公司采取董事会领导下的总经理负责制。内部机构设置：八大 中心、五大事业部；本公司全资子公司有湖北高鑫材料科技有限公司、湖北东之 盛打印机配件有限公司、湖北绿金投资发展有限公司。 所处行业：本公司属于制造业。 本公司经营范围：墨粉科技开发、生产、销售；墨粉专用树脂的研发、生产、 销售；办公设备生产、销售；办公耗材生产、销售；货物进出口（不含国家限制 和禁止的货物除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） 本公司全资子公司湖北高鑫材料科技有限公司经营范围：树脂材料技术的开 61 发、生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司成立于 2008 年 7 月 31 日，并取得黄冈市工商行政管理局核发的营业执照， 统一社会信用代码为 914211006764816846；法定代表人：陈江波；注册资本： 1200 万元；公司地址：黄冈市明珠大道（黄冈嘉道贸易广场 B4 幢 92 号）； 本公司全资子公司湖北东之盛打印机配件有限公司经营范围：打印机配件及 再生环保硒鼓生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动）公司成立于 2011 年 6 月 2 日，并取得团风县工商行政管理局核发的 营业执照，统一社会信用代码为 914211005737428880；法定代表人：吕林；注 册资本：500 万元；公司地址：黄冈市团风县团风镇城北工业园； 本公司全资子公司湖北绿金投资发展有限公司经营范围：教学用系列产品 （不含持许可证经营的项目）及计算机耗材投资、研发、销售。（涉及许可经营 项目，应取得相关部门许可后方可经营）公司成立于 2013 年 1 月 23 日，并取得 浠 水 县 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 营 业 执 照 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91421125060672204P；法定代表人：熊成；注册资本：2000 万元；公司地址： 湖北省浠水县散花镇涂墩村； 本公司本年度纳入合并范围的子公司共 3 户，详见本附注六“在其他主体中 的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 本公司股票代码为 837097，2016 年 3 月 31 日全国中小企业股份转让系统 已同意本公司挂牌。 本公司 2017 年度财务报告业经董事会批准于 2018 年 4 月 18 日报出。 本公司自 2017 年 1 月 1 日后历史沿革如下： 1、股份公司第八次增加注册资本 2016 年 11 月 2 日，公司召开董事会会议，审议通过《关于湖北远东卓越科 技股份有限公司股票发行方案的议案》、 《关于因本次股票发行修改湖北远东卓越 科技股份有限公司章程的议案》、《关于制定<湖北远东卓越科技股份有限公司募 集资金管理办法>的议案》等议案，同意公司本次增资。 2016 年 11 月 21 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过《关 62 于湖北远东卓越科技股份有限公司股票发行方案的议案》、 《关于因本次股票发行 修改湖北远东卓越科技股份有限公司章程的议案》、《关于制定<湖北远东卓越科 技股份有限公司募集资金管理办法>的议案》等议案。 根据 2016 年第二次临时股东大会决议，湖北省长江合志股权投资基金合伙 企业（有限合伙）、片仔癀丰圆群贤（厦门）创业投资合伙企业（有限合伙）、武 汉永沣鼎犇创业投资合伙企业（有限合伙）、北京企巢简道科技发展中心（有限 合伙）、武汉信用基金管理有限公司、常州众利简道信息科技中心（有限合伙）、 佛山市瑞信兆丰投资中心（有限合伙）、佛山市瑞信兆丰贰期投资中心（有限合 伙）、上海沃标投资管理中心（有限合伙）、嘉兴沃利投资合伙企业（有限合伙）、 珠海汇尚创业投资有限公司-橡树湾 3 号私募投资基金、深圳市前海夹金山资产 管理企业（有限合伙）、长城国瑞证券有限公司分别与公司签署投资协议，约定 以 5 元/股认购公司股份，合计认购股份 2000 万股，其中湖北省长江合志股权投 资基金合伙企业（有限合伙）认购 480 万股，片仔癀丰圆群贤（厦门）创业投资 合伙企业（有限合伙）认购 300 万股，武汉永沣鼎犇创业投资合伙企业（有限合 伙）认购 200 万股，北京企巢简道科技发展中心（有限合伙）认购 160 万股，武 汉信用基金管理有限公司认购 125 万股，常州众利简道信息科技中心（有限合伙） 认购 100 万股，佛山市瑞信兆丰投资中心（有限合伙）认购 100 万股，佛山市瑞 信兆丰贰期投资中心（有限合伙）认购 100 万股，上海沃标投资管理中心（有限 合伙）认购 100 万股，嘉兴沃利投资合伙企业（有限合伙）认购 100 万股，珠海 汇尚创业投资有限公司-橡树湾 3 号私募投资基金认购 100 万股，深圳市前海夹 金山资产管理企业（有限合伙）认购 95 万股，长城国瑞证券有限公司认购 40 万股。 2017 年 3 月 23 日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财 光华审验字(2017)第 323002 号《验资报告》，经其审验，截止 2017 年 3 月 10 日， 公司已收到上述股东缴纳的新增出资款人民币 10000 万元，出资形式为货币，其 中新增注册资本为人民币 2000 万元，资本公积为人民币 8000 万元。 公司就上述事项在黄冈市工商行政管理局办理了变更登记手续并在股权托 管机构办理了备案手续。 63 本次增资后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴股数（万 股） 实缴股数（万 股） 股权比例（%） 1 丁志明 3105.44 3105.44 25.3662 2 中国信达资产管理股份有限公司 2041 2041 16.6721 3 东证融通投资管理有限公司 1205.33 1205.33 9.8459 4 湖北省长江合志股权投资基金合 伙企业（有限合伙） 480 480 3.9209 5 长安资产-宁波银行-长安资产·景 林新三板投资专项资产管理计划 450 450 3.6759 6 长安财富资产-宁波银行-长安资 产·景林新三板 2 期投资专项资产 管理计划 450 450 3.6759 7 北京约瑟投资有限公司 383 383 3.1286 8 林金江 350 350 2.8591 9 片仔癀丰圆群贤（厦门）创业投 资合伙企业（有限合伙） 300 300 2.4506 10 明晓宇 250 250 2.0421 11 上海宝聚昌投资管理有限公司 250 250 2.0421 12 武汉永沣鼎犇创业投资合伙企业 （有限合伙） 200 200 1.6337 13 深圳千鸿资产管理有限公司-千 鸿资本磐石一号私募投资基金 160 160 1.307 14 北京企巢简道科技发展中心 （有 限合伙） 160 160 1.307 15 深圳千鸿一诺投资合伙企业（有 限合伙） 157 157 1.2825 16 孙书玲 150 150 1.2253 17 天津聚通伟业资产管理有限公司 150 150 1.2253 18 唐凤英 125 125 1.0211 19 北京国轩建富投资基金管理中心 （有限合伙） 125 125 1.0211 20 武汉信用基金管理有限公司 125 125 1.0211 21 易聚新三板二号（深圳）投资管 理中心（有限合伙） 124.9 124.9 1.0203 22 易聚金牛（深圳）投资中心（有 限合伙） 120.5 120.5 0.9843 23 常州众利简道信息科技中心 （有 限合伙） 100 100 0.8169 24 佛山市瑞信兆丰投资中心（有限 合伙） 100 100 0.8169 25 佛山市瑞信兆丰贰期投资中心 100 100 0.8169 64 序号 股东名称 认缴股数（万 股） 实缴股数（万 股） 股权比例（%） （有限合伙） 26 上海沃标投资管理中心（有限合 伙） 100 100 0.8169 27 嘉兴沃利投资合伙企业（有限合 伙） 100 100 0.8169 28 珠海汇尚创业投资有限公司-橡 树湾 3 号私募投资基金 100 100 0.8169 29 深圳市前海夹金山资产管理企业 （有限合伙） 95 95 0.776 30 张蔷 66.2 66.2 0.5408 31 甘凤莲 61 61 0.4983 32 姚文辉 40.2 40.2 0.3284 33 长城国瑞证券有限公司 40 40 0.3267 34 丁东 38.5 38.5 0.3145 35 易聚（深圳）投资管理有限责任 公司 32.4 32.4 0.2647 36 赵杏丽 26 26 0.2124 37 孙海平 25 25 0.2042 38 汪国强 20.16 20.16 0.1647 39 北京融创天成投资管理中心（有 限合伙） 16.67 16.67 0.1362 40 徐新 16 16 0.1307 41 方梦丹 14.7 14.7 0.1201 42 西藏合众易晟投资管理有限责任 公司-合众易晟价值增长 1 号私募 证券投资基金 13.5 13.5 0.1103 43 苏建彪 13 13 0.1062 44 童亚群 12.9 12.9 0.1054 45 胡炜 12.6 12.6 0.1029 46 曹水水 12 12 0.098 47 黎倩嫔 11.8 11.8 0.0964 48 姜渭滨 10.5 10.5 0.0858 49 西藏合众易晟投资管理有限责任 公司-合众易晟复利增长 1 号私募 证券投资基金 10.1 10.1 0.0825 50 戴晓静 10 10 0.0817 51 郑美珊 10 10 0.0817 65 序号 股东名称 认缴股数（万 股） 实缴股数（万 股） 股权比例（%） 52 袁金连 10 10 0.0817 53 夏红萍 10 10 0.0817 54 茅淑珍 10 10 0.0817 55 洪斌 8.9 8.9 0.0727 56 吴国春 8 8 0.0653 57 廖传洲 7.4 7.4 0.0604 58 胡洪纲 7.1 7.1 0.058 59 张诚 6.4 6.4 0.0523 60 王立山 6.1 6.1 0.0498 61 张藻萍 6 6 0.049 62 曹明高 6 6 0.049 63 北京南山京石投资有限公司-南 山会私募证券投资基金 5.8 5.8 0.0474 64 陈闻生 5 5 0.0408 65 吴梅芳 5 5 0.0408 66 熊成 5 5 0.0408 67 湖北敦沛投资管理有限公司 4.4 4.4 0.0359 68 陈雪莉 4 4 0.0327 69 明瑞勤 3.5 3.5 0.0286 70 张乐芳 3.4 3.4 0.0278 71 陈东亮 3 3 0.0245 72 汪玉萍 2.7 2.7 0.0221 73 童学军 2.1 2.1 0.0172 74 林祺开 2 2 0.0163 75 北京洪泰好运科技股份有限公司 2 2 0.0163 76 张南 1.7 1.7 0.0139 77 江广超 1.5 1.5 0.0123 78 邓永福 1.5 1.5 0.0123 79 蔡军峰 1.5 1.5 0.0123 80 河南金祥股权投资基金管理有限 公司 1.5 1.5 0.0123 81 沈康全 1.3 1.3 0.0106 66 序号 股东名称 认缴股数（万 股） 实缴股数（万 股） 股权比例（%） 82 龚军华 1.2 1.2 0.0098 83 黄兴武 1.2 1.2 0.0098 84 余娟娟 1.1 1.1 0.009 85 孙立勤 1.1 1.1 0.009 86 北京汇元金业投资中心（有限合 伙） 1.1 1.1 0.009 87 顾德祥 1 1 0.0082 88 刘进文 1 1 0.0082 89 曹跃进 1 1 0.0082 90 董素静 1 1 0.0082 91 郑向阳 1 1 0.0082 92 占华忠 1 1 0.0082 93 安丰创业投资有限公司 1 1 0.0082 94 丁元松 1 1 0.0082 95 赵强 0.9 0.9 0.0074 96 陈斌 0.8 0.8 0.0065 97 刘欣 0.8 0.8 0.0065 98 黄海英 0.7 0.7 0.0057 99 黄建国 0.7 0.7 0.0057 100 眉山栢倍企业管理咨询有限公司 0.7 0.7 0.0057 101 朱勇 0.6 0.6 0.0049 102 翟仁龙 0.5 0.5 0.0041 103 邹国森 0.5 0.5 0.0041 104 陈军伟 0.5 0.5 0.0041 105 杨超望 0.5 0.5 0.0041 106 刘云鹏 0.5 0.5 0.0041 107 张广华 0.5 0.5 0.0041 108 田帆 0.5 0.5 0.0041 109 柴红娟 0.5 0.5 0.0041 110 邓聪秀 0.5 0.5 0.0041 111 邓众华 0.5 0.5 0.0041 67 序号 股东名称 认缴股数（万 股） 实缴股数（万 股） 股权比例（%） 112 方海云 0.5 0.5 0.0041 113 代淑群 0.5 0.5 0.0041 114 陈玉林 0.4 0.4 0.0033 115 刘艳萍 0.4 0.4 0.0033 116 沈东涛 0.3 0.3 0.0025 117 杨昕 0.3 0.3 0.0025 118 乐振耀 0.2 0.2 0.0016 119 毛文静 0.2 0.2 0.0016 120 陈霖 0.2 0.2 0.0016 121 何雯 0.2 0.2 0.0016 122 陈志丹 0.2 0.2 0.0016 123 张静 0.2 0.2 0.0016 124 深圳市前海合之力量创投资管理 有限公司-合力量创起航 1 号量化 投资基金 0.2 0.2 0.0016 125 谢志颖 0.2 0.2 0.0016 126 陶建强 0.1 0.1 0.0008 127 何光新 0.1 0.1 0.0008 128 王松奎 0.1 0.1 0.0008 129 林瑞玲 0.1 0.1 0.0008 130 喻葳娜 0.1 0.1 0.0008 131 刘利华 0.1 0.1 0.0008 132 万建民 0.1 0.1 0.0008 133 王国锋 0.1 0.1 0.0008 134 荆明 0.1 0.1 0.0008 合计 12242 12242 100.00 2、股份公司第九次增加注册资本 2017 年 6 月 6 日，公司召开董事会会议，审议通过《关于湖北远东卓越科 技股份有限公司股票发行方案的议案》、 《关于设立募集资金专项账户及签订三方 监管协议的议案》、 《关于因本次股票发行修改湖北远东卓越科技股份有限公司章 程的议案》等议案，同意公司本次增资。 68 2017 年 6 月 23 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过《关 于湖北远东卓越科技股份有限公司股票发行方案的议案》、 《关于因本次股票发行 修改湖北远东卓越科技股份有限公司章程的议案》等议案。 根据 2017 年第二次临时股东大会决议，丁志明、昆山华创毅达股权投资企 业（有限合伙企业）、深圳中油财富投资中心（有限合伙）、咸宁嘉领股权投资合 伙企业（有限合伙）、霍尔果斯创利股权投资有限公司、烟台创金投资中心（有 限合伙）、联讯证券股份有限公司、杨健、尚亚飞、金红飞、林平、於汉书分别 与公司签署投资协议，约定以 6 元/股认购公司股份，合计认购股份 2700 万股， 其中丁志明认购 206.3334 万股、昆山华创毅达股权投资企业（有限合伙企业） 认购 833.3333 万股、深圳中油财富投资中心（有限合伙）认购 180 万股、咸宁 嘉领股权投资合伙企业（有限合伙）认购 267 万股、霍尔果斯创利股权投资有限 公司认购 100 万股、烟台创金投资中心（有限合伙）认购 210 万股、联讯证券股 份有限公司认购 40 万股、杨健认购 283.3333 万股、尚亚飞认购 270 万股、金红 飞认购 150 万股、林平认购 100 万股、於汉书认购 60 万股。 2017 年 9 月 22 日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财 光华审验字（2017）第 323006 号《验资报告》，经其审验，截止 2017 年 9 月 14 日，公司已收到上述股东缴纳的新增出资款人民币 16200 万元，出资形式为货币， 其中新增注册资本为人民币 2700 万元，资本公积为人民币 13500 万元。 本次增资后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 1 丁志明 3311.7734 3311.7734 22.1635 2 东证融通投资管理有限 公司 1205.33 1205.33 8.0667 3 中国信达资产管理股份 有限公司 926 926 6.1973 4 昆山华创毅达股权投资 企业（有限合伙企业） 833.3333 833.3333 5.5771 5 湖北省长江合志股权投 资基金合伙企业（有限合 伙） 480 480 3.2124 6 林金江 450 450 3.0116 69 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 7 长安资产－宁波银行－ 长安资产·景林新三板投 资专项资产管理计划 450 450 3.0116 8 长安财富资产－宁波银 行－长安资产·景林新三 板 2 期投资专项资产管 理计划 450 450 3.0116 9 北京约瑟投资有限公司 330 330 2.2085 10 片仔癀丰圆群贤（厦门） 创业投资合伙企业（有限 合伙） 300 300 2.0078 11 杨健 283.3333 283.3333 1.8962 12 尚亚飞 270 270 1.807 13 咸宁嘉领股权投资合伙 企业（有限合伙） 267 267 1.7869 14 明晓宇 250 250 1.6731 15 上海宝聚昌投资管理集 团有限公司 250 250 1.6731 16 烟台创金投资中心（有限 合伙） 210 210 1.4054 17 武汉永沣鼎犇创业投资 合伙企业（有限合伙） 200 200 1.3385 18 深圳合众盈信资产管理 有限公司－新余风炎优 势投资中心（有限合伙） 200 200 1.3385 19 深圳中油财富投资中心 （有限合伙） 180 180 1.2047 20 北京企巢简道科技发展 中心（有限合伙） 160 160 1.0708 21 深圳千鸿资产管理有限 公司－千鸿资本磐石一 号私募投资基金 160 160 1.0708 22 深圳千鸿一诺投资合伙 企业（有限合伙） 157 157 1.0507 23 周亚军 150 150 1.0039 24 孙书玲 150 150 1.0039 25 金红飞 150 150 1.0039 26 无锡宜和浩宸投资企业 （有限合伙） 135 135 0.9035 27 林青宜 134.8 134.8 0.9022 28 唐凤英 125 125 0.8366 29 武汉信用基金管理有限 公司 125 125 0.8366 70 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 30 易聚新三板二号（深圳） 投资管理中心（有限合 伙） 125 125 0.8366 31 北京国轩建富投资基金 管理中心（有限合伙） 117 117 0.783 32 珠海汇尚创业投资有限 公司－橡树湾 3 号私募 投资基金 113.4 113.4 0.7589 33 陈树坚 100 100 0.6693 34 杨磊 100 100 0.6693 35 佛山市瑞信兆丰投资中 心（有限合伙） 100 100 0.6693 36 佛山市瑞信兆丰贰期投 资中心（有限合伙） 100 100 0.6693 37 常州众利简道信息科技 中心（有限合伙） 100 100 0.6693 38 嘉兴沃利投资合伙企业 （有限合伙） 100 100 0.6693 39 上海沃标投资管理中心 （有限合伙） 100 100 0.6693 40 霍尔果斯创利股权投资 有限公司 100 100 0.6693 41 林平 100 100 0.6693 42 天津聚通伟业资产管理 有限公司 99.7 99.7 0.6672 43 深圳市前海夹金山资产 管理企业（有限合伙） 95 95 0.6358 44 易聚金牛（深圳）投资中 心（有限合伙） 87.8 87.8 0.5876 45 方晓成 82.9 82.9 0.5548 46 甘凤莲 61 61 0.4082 47 於汉书 60 60 0.4016 48 深圳九源投资管理有限 公司－九源长和 2 号私 募基金 57 57 0.3815 49 丁东 56.5 56.5 0.3781 50 雷石付 53.2 53.2 0.356 51 童亚群 45 45 0.3012 52 姚文辉 40.2 40.2 0.269 53 长城国瑞证券有限公司 40 40 0.2677 54 联讯证券股份有限公司 40 40 0.2677 71 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 55 周雪钦 39 39 0.261 56 易聚（深圳）投资管理有 限责任公司 32.3 32.3 0.2162 57 赵杏丽 26 26 0.174 58 孙海平 25 25 0.1673 59 汪国强 20.16 20.16 0.1349 60 蔡洪兴 20 20 0.1339 61 北京融创天成投资管理 中心（有限合伙） 16.67 16.67 0.1116 62 徐新 16 16 0.1071 63 西藏合众易晟投资管理 有限责任公司－合众易 晟价值增长 1 号私募证 券投资基金 13.5 13.5 0.0903 64 苏建彪 13 13 0.087 65 王璐 12.2 12.2 0.0816 66 陈东亮 12.1 12.1 0.081 67 黎倩嫔 11.8 11.8 0.079 68 莫新华 11.8 11.8 0.079 69 姜渭滨 10.7 10.7 0.0716 70 西藏合众易晟投资管理 有限责任公司－合众易 晟复利增长 1 号私募证 券投资基金 10.1 10.1 0.0676 71 戴晓静 10 10 0.0669 72 郑美珊 10 10 0.0669 73 王强 10 10 0.0669 74 袁金连 10 10 0.0669 75 夏红萍 10 10 0.0669 76 茅淑珍 10 10 0.0669 77 杨昕 9.8 9.8 0.0656 78 张南 9.2 9.2 0.0616 79 胡明 9.1 9.1 0.0609 80 沈康全 8.5 8.5 0.0569 81 廖传洲 7.4 7.4 0.0495 72 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 82 洪斌 6.5 6.5 0.0435 83 张诚 6.4 6.4 0.0428 84 林祺开 6 6 0.0402 85 潘强 6 6 0.0402 86 曹明高 6 6 0.0402 87 陈冠军 5.6 5.6 0.0375 88 郭益群 5.6 5.6 0.0375 89 胡洪纲 5.3 5.3 0.0355 90 张藻萍 5 5 0.0335 91 熊成 5 5 0.0335 92 陈雪莉 4.8 4.8 0.0321 93 陈闻生 4.6 4.6 0.0308 94 方梦丹 4.3 4.3 0.0288 95 厦门市嘉晟创新投资有 限公司 3.9 3.9 0.0261 96 明瑞勤 3.5 3.5 0.0234 97 张乐芳 3.4 3.4 0.0228 98 宣明忠 3 3 0.0201 99 戴元平 3 3 0.0201 100 冯锦颖 3 3 0.0201 101 西藏合众易晟投资管理 有限责任公司－合众易 晟复利增长 2 号私募证 券投资基金 3 3 0.0201 102 朱勇 2.9 2.9 0.0194 103 汪玉萍 2.7 2.7 0.0181 104 吴东升 2.6 2.6 0.0174 105 陈斌 2.3 2.3 0.0154 106 张孟权 2.2 2.2 0.0147 107 付新宇 2.1 2.1 0.0141 108 朱德弟 2 2 0.0134 109 张雪文 2 2 0.0134 73 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 110 楼超 2 2 0.0134 111 周理静 2 2 0.0134 112 陈华丽 2 2 0.0134 113 王立山 2 2 0.0134 114 安庆兰 2 2 0.0134 115 徐国梁 2 2 0.0134 116 王月萍 2 2 0.0134 117 北京洪泰好运科技股份 有限公司 2 2 0.0134 118 蔡连岳 1.8 1.8 0.012 119 湖北敦沛投资管理有限 公司 1.7 1.7 0.0114 120 施仁辉 1.6 1.6 0.0107 121 王莲君 1.6 1.6 0.0107 122 胡伟明 1.5 1.5 0.01 123 陈自力 1.4 1.4 0.0094 124 文韶敏 1.3 1.3 0.0087 125 代淑群 1.3 1.3 0.0087 126 黄应强 1.2 1.2 0.008 127 周菊斐 1.2 1.2 0.008 128 刘欣 1.2 1.2 0.008 129 程玲艳 1.2 1.2 0.008 130 乐振耀 1.1 1.1 0.0074 131 北京汇元金业投资中心 （有限合伙） 1.1 1.1 0.0074 132 余娟娟 1.1 1.1 0.0074 133 顾德祥 1 1 0.0067 134 沈伟中 1 1 0.0067 135 董建 1 1 0.0067 136 刘进文 1 1 0.0067 137 翁兴华 1 1 0.0067 138 陶建强 1 1 0.0067 74 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 139 潘群 1 1 0.0067 140 龙艳 1 1 0.0067 141 郑向阳 1 1 0.0067 142 冯良元 1 1 0.0067 143 张军 1 1 0.0067 144 安丰创业投资有限公司 1 1 0.0067 145 深圳前海海润国际并购 基金管理有限公司－海 润养老润生一号私募证 券投资基金 1 1 0.0067 146 深圳市前海合之力量创 投资管理有限公司－合 力量创起航 1 号量化投 资基金 1 1 0.0067 147 丁元松 1 1 0.0067 148 郝朝昕 0.8 0.8 0.0054 149 马桂荣 0.8 0.8 0.0054 150 赵强 0.8 0.8 0.0054 151 姚继红 0.7 0.7 0.0047 152 刘云鹏 0.7 0.7 0.0047 153 苏翃 0.6 0.6 0.004 154 冯超球 0.6 0.6 0.004 155 龚军华 0.6 0.6 0.004 156 顾文尉 0.6 0.6 0.004 157 曹跃进 0.5 0.5 0.0033 158 张广华 0.5 0.5 0.0033 159 邓聪秀 0.5 0.5 0.0033 160 邓众华 0.5 0.5 0.0033 161 方海云 0.5 0.5 0.0033 162 贾凌珊 0.5 0.5 0.0033 163 邱枫 0.5 0.5 0.0033 164 姜波 0.5 0.5 0.0033 165 梁志红 0.4 0.4 0.0027 75 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 166 项莉萍 0.4 0.4 0.0027 167 李华 0.4 0.4 0.0027 168 韦韦 0.4 0.4 0.0027 169 陈玉林 0.4 0.4 0.0027 170 北京南山京石投资有限 公司－南山新三板一期 主动管理私募证券投资 基金 0.4 0.4 0.0027 171 荆明 0.4 0.4 0.0027 172 盛江 0.3 0.3 0.002 173 沈东涛 0.3 0.3 0.002 174 颜盾白 0.2 0.2 0.0013 175 何光新 0.2 0.2 0.0013 176 陈霖 0.2 0.2 0.0013 177 陈志丹 0.2 0.2 0.0013 178 张静 0.2 0.2 0.0013 179 眉山栢倍企业管理咨询 有限公司 0.2 0.2 0.0013 180 谢志颖 0.2 0.2 0.0013 181 杨劲 0.1 0.1 0.0007 182 田晓蕾 0.1 0.1 0.0007 183 徐亚仙 0.1 0.1 0.0007 184 邱毛雨 0.1 0.1 0.0007 185 陈胜辉 0.1 0.1 0.0007 186 喻葳娜 0.1 0.1 0.0007 187 高峰 0.1 0.1 0.0007 188 袁媛 0.1 0.1 0.0007 189 张程 0.1 0.1 0.0007 190 蒋耀辉 0.1 0.1 0.0007 191 王国锋 0.1 0.1 0.0007 192 周秀菊 0.1 0.1 0.0007 193 无锡宜和投资管理企业 （普通合伙） 0.1 0.1 0.0007 76 序号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 194 天津泰博瑞投资管理有 限公司－泰亨大盘蓝筹 二期私募证券投资基金 0.1 0.1 0.0007 合计 14942 14942 100.00 3、通过历次在全国中小企业股份转让系统协议转让股权，截止 2017 年 12 月 31 日，公司的股权结构如下： 序 号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 1 丁志明 3311.7734 3311.7734 22.1638 2 东证融通投资管理有限 公司 905.33 905.33 6.0590 3 昆山华创毅达股权投资 企业（有限合伙企业） 833.3333 833.3333 5.5771 4 贾志宏 626 626 4.1895 5 武汉永沣鼎犇创业投资 合伙企业（有限合伙） 491 491 3.2860 6 湖北省长江合志股权投 资基金合伙企业 （有限合伙） 480 480 3.2124 7 长安资产－宁波银行－ 长安资产·景林新三板投 资专项资产管理计划 440 440 2.9447 8 长安财富资产－宁波银 行－长安资产·景林新三 板2期投资专项资产管理 计划 437 437 2.9246 9 林金江 424 424 2.8376 10 深圳中油财富投资中心 （有限合伙） 388.5 388.5 2.6001 11 北京约瑟创享网络科技 有限公司 330 330 2.2085 12 江苏省高科技产业投资 股份有限公司 300 300 2.0078 13 片仔癀丰圆群贤（厦门） 创业投资合伙企业（有限 合伙） 300 300 2.0078 14 杨健 283.3333 283.3333 1.8962 15 尚亚飞 270 270 1.8070 16 咸宁嘉领股权投资合伙 企业（有限合伙） 267 267 1.7869 17 明晓宇 250 250 1.6731 77 序 号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 18 上海宝聚昌投资管理集 团有限公司 250 250 1.6731 19 中国信达资产管理股份 有限公司 249 249 1.6664 20 烟台创金投资中心（有限 合伙） 210 210 1.4054 21 深圳合众盈信资产管理 有限公司－新余风炎优 势投资中心（有限合伙） 200 200 1.3385 22 北京企巢简道科技发展 中心（有限合伙） 160 160 1.0708 23 深圳千鸿资产管理有限 公司－千鸿资本磐石一 号私募投资基金 160 160 1.0708 24 深圳千鸿一诺投资合伙 企业（有限合伙） 157 157 1.0507 25 周亚军 150 150 1.0039 26 金红飞 150 150 1.0039 27 无锡宜和浩宸投资企业 （有限合伙） 135 135 0.9035 28 唐凤英 125 125 0.8366 29 武汉信用基金管理有限 公司 125 125 0.8366 30 易聚新三板二号（深圳） 投资管理中心 （有限合伙） 125 125 0.8366 31 北京国轩建富投资基金 管理中心（有限合伙） 117 117 0.7830 32 珠海汇尚创业投资有限 公司－橡树湾3号私募投 资基金 113.4 113.4 0.7589 33 陈树坚 100 100 0.6693 34 杨磊 100 100 0.6693 35 佛山市瑞信兆丰投资中 心（有限合伙） 100 100 0.6693 36 佛山市瑞信兆丰贰期投 资中心（有限合伙 ） 100 100 0.6693 37 常州众利简道信息科技 中心（有限合伙） 100 100 0.6693 38 嘉兴沃利投资合伙企业 （有限合伙） 100 100 0.6693 39 上海沃标投资管理中心 （有限合伙） 100 100 0.6693 40 霍尔果斯创利股权投资 有限公司 100 100 0.6693 78 序 号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 41 林平 100 100 0.6693 42 天津聚通伟业资产管理 有限公司 99.7 99.7 0.6672 43 易聚金牛（深圳）投资中 心（有限合伙） 87.8 87.8 0.5876 44 华圆精选壹号（厦门）股 权投资合伙企业 （有限合伙） 80 80 0.5354 45 鲁大军 78 78 0.5220 46 丁东 61.5 61.5 0.4116 47 甘凤莲 61 61 0.4082 48 於汉书 60 60 0.4016 49 深圳九源投资管理有限 公司－九源长和2号私募 基金 57 57 0.3815 50 姚文辉 40.2 40.2 0.2690 51 长城国瑞证券有限公司 40 40 0.2677 52 联讯证券股份有限公司 40 40 0.2677 53 方晓成 29.5 29.5 0.1974 54 孙海平 25 25 0.1673 55 邱奕佳 21.6 21.6 0.1446 56 赵杏丽 21 21 0.1405 57 宋聪 20.9 20.9 0.1399 58 汪国强 20.16 20.16 0.1349 59 蔡洪兴 20 20 0.1339 60 北京融创天成投资管理 中心（有限合伙） 16.67 16.67 0.1116 61 徐新 16 16 0.1071 62 深圳市前海夹金山资产 管理企业（有限合伙） 15 15 0.1004 63 姜渭滨 13.3 13.3 0.0890 64 苏建彪 13 13 0.0870 65 陈东亮 12.1 12.1 0.0810 66 黎倩嫔 11.8 11.8 0.0790 67 莫新华 11.8 11.8 0.0790 79 序 号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 68 王璐 10.2 10.2 0.0683 69 郑美珊 10 10 0.0669 70 王强 10 10 0.0669 71 袁金连 10 10 0.0669 72 茅淑珍 10 10 0.0669 73 沈康全 9.8 9.8 0.0656 74 杨昕 9.8 9.8 0.0656 75 张南 9.7 9.7 0.0649 76 胡明 9.1 9.1 0.0609 77 戴晓静 9 9 0.0602 78 廖传洲 7.4 7.4 0.0495 79 陈闻生 6.5 6.5 0.0435 80 张诚 6.4 6.4 0.0428 81 潘强 6 6 0.0402 82 曹明高 6 6 0.0402 83 黄淼 5.9 5.9 0.0395 84 张藻萍 5.8 5.8 0.0388 85 刘建光 5.4 5.4 0.0361 86 胡洪纲 5.3 5.3 0.0355 87 方梦丹 5.1 5.1 0.0341 88 姚亮 5 5 0.0335 89 林祺开 5 5 0.0335 90 熊成 5 5 0.0335 91 陈雪莉 4.8 4.8 0.0321 92 张乐芳 4.5 4.5 0.0301 93 朱景海 4.3 4.3 0.0288 94 洪斌 4.1 4.1 0.0274 95 陈冠军 4 4 0.0268 96 厦门市嘉晟创新投资有 限公司 3.9 3.9 0.0261 97 明瑞勤 3.5 3.5 0.0234 80 序 号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 98 周丽娜 3.4 3.4 0.0228 99 童亚群 3.1 3.1 0.0207 100 宣明忠 3 3 0.0201 101 冯锦颖 3 3 0.0201 102 林青宜 2.8 2.8 0.0187 103 吴东升 2.6 2.6 0.0174 104 陈斌 2.3 2.3 0.0154 105 何光新 2.2 2.2 0.0147 106 张明春 2.2 2.2 0.0147 107 张雪文 2 2 0.0134 108 卢培 2 2 0.0134 109 周理静 2 2 0.0134 110 陈华丽 2 2 0.0134 111 张孟权 2 2 0.0134 112 安庆兰 2 2 0.0134 113 徐国梁 2 2 0.0134 114 王月萍 2 2 0.0134 115 李玲 2 2 0.0134 116 北京洪泰好运科技股份 有限公司 2 2 0.0134 117 深圳市驰通汽车配件有 限公司 2 2 0.0134 118 深圳市前海合之力量创 投资管理有限公司 －合力量创起航1号量化 投资基金 2 2 0.0134 119 朱勇 1.9 1.9 0.0127 120 吕晨曦 1.7 1.7 0.0114 121 沈永金 1.5 1.5 0.0100 122 胡伟明 1.5 1.5 0.0100 123 戴继红 1.5 1.5 0.0100 124 陈自力 1.4 1.4 0.0094 125 陈林辉 1.3 1.3 0.0087 81 序 号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 126 杨文富 1.3 1.3 0.0087 127 代淑群 1.3 1.3 0.0087 128 黄应强 1.2 1.2 0.0080 129 程玲艳 1.2 1.2 0.0080 130 何树军 1.2 1.2 0.0080 131 余娟娟 1.1 1.1 0.0074 132 何婷婷 1.1 1.1 0.0074 133 马剑涛 1.1 1.1 0.0074 134 顾德祥 1 1 0.0067 135 沈伟中 1 1 0.0067 136 刘进文 1 1 0.0067 137 翁兴华 1 1 0.0067 138 陶建强 1 1 0.0067 139 潘群 1 1 0.0067 140 龙艳 1 1 0.0067 141 郑向阳 1 1 0.0067 142 全芸 1 1 0.0067 143 冯良元 1 1 0.0067 144 丁元松 1 1 0.0067 145 冯星 1 1 0.0067 146 张军 1 1 0.0067 147 陈如銮 1 1 0.0067 148 安丰创业投资有限公司 1 1 0.0067 149 深圳前海海润国际并购 基金管理有限公司 －海润养老润生一号私 募证券投资基金 1 1 0.0067 150 马桂荣 0.8 0.8 0.0054 151 赵强 0.8 0.8 0.0054 152 胡响钟 0.8 0.8 0.0054 153 刘云鹏 0.7 0.7 0.0047 154 荆明 0.7 0.7 0.0047 82 序 号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 155 冯超球 0.6 0.6 0.0040 156 顾文尉 0.6 0.6 0.0040 157 吴成军 0.6 0.6 0.0040 158 乐振耀 0.5 0.5 0.0033 159 张广华 0.5 0.5 0.0033 160 邓聪秀 0.5 0.5 0.0033 161 缪杨福 0.5 0.5 0.0033 162 方海云 0.5 0.5 0.0033 163 魏伟 0.5 0.5 0.0033 164 贾凌珊 0.5 0.5 0.0033 165 姜波 0.5 0.5 0.0033 166 胡瑕 0.5 0.5 0.0033 167 梁志红 0.4 0.4 0.0027 168 项莉萍 0.4 0.4 0.0027 169 周菊斐 0.4 0.4 0.0027 170 韦韦 0.4 0.4 0.0027 171 陈玉林 0.4 0.4 0.0027 172 石娅菁 0.4 0.4 0.0027 173 范晓琴 0.4 0.4 0.0027 174 蔡连岳 0.4 0.4 0.0027 175 盛江 0.3 0.3 0.0020 176 张倩 0.3 0.3 0.0020 177 张蔷 0.3 0.3 0.0020 178 王敏 0.3 0.3 0.0020 179 颜盾白 0.2 0.2 0.0013 180 陈霖 0.2 0.2 0.0013 181 王立山 0.2 0.2 0.0013 182 侯思欣 0.2 0.2 0.0013 183 朱丽 0.2 0.2 0.0013 184 邱枫 0.2 0.2 0.0013 83 序 号 股东名称 认缴股数（万股） 实缴股数（万股） 股权比例 （%） 185 陈志丹 0.2 0.2 0.0013 186 薛辉敏 0.2 0.2 0.0013 187 张静 0.2 0.2 0.0013 188 徐雪良 0.2 0.2 0.0013 189 眉山栢倍企业管理咨询 有限公司 0.2 0.2 0.0013 190 谢志颖 0.2 0.2 0.0013 191 潘群 0.1 0.1 0.0007 192 左宇柯 0.1 0.1 0.0007 193 高连滨 0.1 0.1 0.0007 194 卞锡培 0.1 0.1 0.0007 195 杨劲 0.1 0.1 0.0007 196 夏渊 0.1 0.1 0.0007 197 田晓蕾 0.1 0.1 0.0007 198 邱毛雨 0.1 0.1 0.0007 199 庞恒锋 0.1 0.1 0.0007 200 姚东 0.1 0.1 0.0007 201 陈胜辉 0.1 0.1 0.0007 202 占华忠 0.1 0.1 0.0007 203 张博 0.1 0.1 0.0007 204 高峰 0.1 0.1 0.0007 205 张程 0.1 0.1 0.0007 206 蒋耀辉 0.1 0.1 0.0007 207 周秀菊 0.1 0.1 0.0007 208 无锡宜和投资管理企业 （普通合伙） 0.1 0.1 0.0007 209 上海荣梓实业有限公司 0.1 0.1 0.0007 210 天津泰博瑞投资管理有 限公司－泰亨大盘蓝筹 二期私募证券投资基金 0.1 0.1 0.0007 合计 14942 14942 100.00 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 84 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后 颁布的《企业会计准则——基本准则》和各 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），以及参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露 规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金 流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本财务报表会计期间为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 85 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得 对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收 益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在 购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的 合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 86 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资 产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息 表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关 的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企 业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、 5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本 部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽 子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按 照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 （即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 87 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并 日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 88 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子 公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时 或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的 商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单 独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的， 对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司 的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其 他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权 之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损 益。 89 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根 据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“权 益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的 负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公 司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产 出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经 营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、 或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该 交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业 会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同 经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购 买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发 生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账 90 本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此 产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产 生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目 除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均 计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外 币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经 营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的 记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外 币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为 其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资 产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未 分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类 项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确 认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项 目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营 91 的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率 折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他 原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该 境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当 期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失 对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于 少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分 股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入 处置当期损益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 92 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 93 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 94 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 95 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 96 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 97 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收 入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形 成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 98 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、余额为 100 万元以上的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收 款项的原有条款收回所有款项时，根据其 预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合 1 除关联方、员工备用金以外的应收款项 组合 2 应收关联方款项、员工备用金 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备，但有确凿证据表明发生坏账的情形除外 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 0.50 0.50 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 99 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提 本公司对于单项金额虽不重大但具备以上特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已 转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （6）对应收票据、预付款项、应收利息、一年内到期长期应收款等其他应收款 项，如果有减值迹象时，计提坏账准备,根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、发出商品、在产品、周转材料。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、 在产品、库存商品、发出商品发出时采用加权平均法计价；周转用包装物按照预 计的使用次数分次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经 消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 100 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 13、持有待售资产 本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持 续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的， 划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产 或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 本公司已经就出售计划作出 决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权 力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。） 本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售 将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售 类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产 和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减 记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减 值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计 准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项 非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额 增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值 损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减 值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持 有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额 计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产 在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 101 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待 售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将 其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以 下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持 有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收 回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损 失计入当期损益。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 102 益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企 业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合 并日按照应享有被合并方所有者权益终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前 的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之 和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持 有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益， 暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生 或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购 买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值 加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。 原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有 股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计 入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金 103 融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对 于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在 104 此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资 产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的 公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账 面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营 企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合 并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对 被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单 105 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例 结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按 比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处 置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账 面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失 对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转 入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他 所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 106 权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述 交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权 的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的 长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再 一并转入丧失控制权的当期损益。 15、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够 可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计 提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类 固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 年限平均法 30 5.00 3.17 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.5-19 运输设备 年限平均法 5 5.00 19 办公设备及其他 年限平均法 5-10 5.00 9.5-19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累 计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 107 折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固 定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 16、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要 工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费 用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 17、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 108 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 新开始。 18、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使 用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有 关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确 定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期损益。 19、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 20、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。 109 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 21、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长 期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要 包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关 资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 22、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 110 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿， 则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超 过所确认负债的账面价值。 23、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司根据签订的合同，把产品运输到客户指点地点，客户对产品核对无误 后，获取对方签收凭据，已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，相 关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分 比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 24、政府补助 111 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政 府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应 收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发 生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的 政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或冲 减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。 与 收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成 本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 112 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 26、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 113 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 27、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为 融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 114 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。 28、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该 组成部分已经处置或划分为持有待售类别： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行 处置的一项相关联计划的一部分； ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“持有待售资产”相关描述。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日 起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采 用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助 （2017 年修订）》（财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则 施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 115 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格 式的通知》（财会〔2017〕30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编 制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。 ②其他会计政策变更 报告期内本公司无其他会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 报告期内本公司无会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 实缴流转税额 7 教育费附加 实缴流转税额 3 房产税 根据房产原值的 70%计征 1.2 地方教育费附加 实缴流转税额 1.5 企业所得税 应纳税所得额 25、15 2、优惠税负及批文 本公司 2015 年 10 月 28 日取得最近一次备案通过的高新技术企业证书，证 书编号为 GF201542000154，2015 年度至 2017 年度所得税减按 15％计征；本公 司子公司按照 25%的税率计征企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指【2017 年 1 月 1 日】，期末指【2017 年 12 月 31 日】，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 11,265.54 83,738.43 83,738.43 116 银行存款 77,412,676.65 57,017,303.78 其他货币资金 55,720,000.00 5,720,000.0 合计 133,143,942.19 62,821,042.21 说明：截止 2017 年 12 月 31 日，其他货币资金余额为 5572 万元，其中 572 万元为银行借款保证金，5000 万为银行承兑汇票保证金。 其中：受限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 银行借款保证金 5,720,000.00 5,720,000.00 银行承兑汇票保证金 50,000,000.00 合计 55,720,000.00 5,720,000.00 2、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 141,706,625.73 100.00 2,451,698.93 1.73 139,254,926.80 其中：组合 1 141,706,625.73 100.00 2,451,698.93 1.73 139,254,926.80 组合 2 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 141,706,625.73 100.00 2,451,698.93 1.73 139,254,926.80 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 117 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 101,497,399.81 100.00 714,653.60 0.70 100,782,746.21 其中：组合 1 101,497,399.81 100.00 714,653.60 0.70 100,782,746.21 组合 2 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合计 101,497,399.81 100.00 714,653.60 0.70 100,782,746.21 A、 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 B、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 124,310,929.09 87.72 621,554.66 0.50 1 至 2 年 17,197,202.64 12.14 1,719,720.27 10.00 2 至 3 年 176,140.00 0.12 88,070.00 50.00 3 年以上 22,354.00 0.02 22,354.00 100.00 合计 141,706,625.73 100.00 2,451,698.93 （续） 账龄 年初余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 99,410,820.81 97.95 497,054.10 0.50 1 至 2 年 2,064,225.00 2.03 206,422.50 10.00 2 至 3 年 22,354.00 0.02 11,177.00 50.00 3 年以上 合计 101,497,399.81 100.00 714,653.60 （2）坏账准备 118 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 转回 转销 应 收 账 款 坏账准备 714,653.60 1,737,045.33 2,451,698.93 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 112,872,544.92 元，占应收账款期末余额合计数的比例 79.65%，相应计提的坏账准备期末余额 汇总金额 1,150,738.72 元。 单位名称 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备 期末余额 北京莱盛高新技术有限公司 及其分子公司 71,911,459.14 1 年以内 及 1-2 年 50.75 520,287.34 深圳市奥赛诚科技有限公司 19,571,912.40 1 年以内 13.81 97,859.57 北京绿色快车国际橡塑制品 有限公司 12,147,458.76 1 年以内 8.57 60,737.29 珠海市顺印科技有限公司 4,761,230.97 1 年以内 3.36 23,806.15 珠海市汇威打印机耗材有限 公司 4,480,483.65 1-2 年 3.16 448,048.37 合计 112,872,544.92 79.65 1,150,738.72 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 31,560,929.56 98.22 10,312,297.84 46.43 1 至 2 年 502,595.00 1.56 11,899,393.97 53.57 2 至 3 年 70,954.00 0.22 合计 32,134,478.56 100.00 22,211,691.81 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 金额 占预付账 款总额的 比例% 账龄 未结算原因 119 广州能率国际贸易有 限公司 非关联方 4,030,000.00 12.54 1 年以内 未达到结算条件 EJ INTERNATIONAL 非关联方 3,103,884.13 9.66 1 年以内 未达到结算条件 KOREA MATERIAL AND ENGINEERING CO.L 非关联方 2,113,946.78 6.58 1 年以内 未达到结算条件 天津市中环天佳电子 科技有限公司 非关联方 2,040,000.00 6.35 1 年以内 未达到结算条件 佛山市中圆网联滚塑 技术有限公司 非关联方 1,839,550.00 5.72 1 年以内 未达到结算条件 合计 13,127,380.91 40.85 4、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 50,054,949.71 100.00 2,057,850.35 4.11 47,997,099.36 其中：组合 1 44,954,949.71 89.81 2,057,850.35 4.58 42,897,099.36 组合 2 5,100,000.00 10.19 5,100,000.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 50,054,949.71 100.00 2,057,850.35 4.11 47,997,099.36 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 120 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 21,280,441.50 100.00 1,405,412.97 6.60 19,875,028.53 其中：组合 1 21,280,441.50 100.00 1,405,412.97 6.60 19,875,028.53 组合 2 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 21,280,441.50 100.00 1,405,412.97 6.60 19,875,028.53 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 38,874,069.71 86.47 194,370.35 0.50 1 至 2 年 2,942,400.00 6.55 294,240.00 10.00 2 至 3 年 3,138,480.00 6.98 1,569,240.00 50.00 3 年以上 合计 44,954,949.71 100.00 2,057,850.35 （续） 账龄 年初余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 9,886,644.00 46.46 49,433.22 0.50 1 至 2 年 10,902,297.50 51.23 1,090,229.75 10.00 2 至 3 年 451,500.00 2.12 225,750.00 50.00 3 年以上 40,000.00 0.19 40,000.00 100.00 合计 21,280,441.50 100.00 1,405,412.97 B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 121 账龄 年末余额 金额 比例% 坏账准备 不计提坏账准备 理由 1 年以内 5,100,000.00 100.00 应收关联方款项 （2）坏账准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 转回 转销 其他应收款坏 账准备 1,405,412.97 652,437.38 2,057,850.35 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 保证金 43,917,120.00 12,626,220.00 往来款 6,137,829.71 8,654,221.50 合计 50,054,949.71 21,280,441.50 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公 司关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例（%） 坏账准备 年末余额 湖北省中经贸易有 限公司 非关联 方 保证金 13,000,000.00 1 年以内 25.97 65,000.00 黄冈市金财融资担 保有限公司 关联方 保证金 5,100,000.00 1 年以内 10.19 银领融资租赁（上 海）有限公司 非关联 方 保证金 4,500,000.00 1 年以内 8.99 22,500.00 黄冈市福凯商贸有 限公司 非关联 方 往来款 3,600,000.00 1 年以内 7.19 18,000.00 湖北中经中小企业 投资有限公司 非关联 方 保证金 3,500,000.00 1 年以内、 2-3 年 6.99 1,502,500.00 合计 29,700,000.00 59.33 1,608,000.00 5、存货 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 24,954,027.33 24,954,027.33 库存商品 125,118,835.62 125,118,835.62 122 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 7,643,123.31 7,643,123.31 周转材料 56,989.04 56,989.04 合计 157,772,975.30 157,772,975.30 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,504,506.96 16,504,506.96 库存商品 83,571,551.01 83,571,551.01 在产品 1,852,410.36 1,852,410.36 周转材料 48,246.30 48,246.30 合计 101,976,714.63 101,976,714.63 说明：本期末存货未发生减值。 6、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售权益工具 30,000,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 其中：按公允价值计量的 按成本计量的 30,000,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 其他 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例（%） 本期 现金 红利 期初 本期增加 本期 减少 期末 期 初 本期 增加 本期 减少 期末 黄冈市金财融资 担保有限公司 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 11.68 7、固定资产及累计折旧 123 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 167,867,667.39 188,744,419.73 133,993.00 9,397,679.39 366,143,759.51 2、本年增加金额 12,007,626.36 1,911,697.38 5,002,703.34 18,922,027.08 （1）购置 12,007,626.36 1,911,697.38 5,002,703.34 18,922,027.08 （2）在建工程转入 （3）其他增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）转入在建工程 （3）其他减少 4、年末余额 179,875,293.75 190,656,117.11 133,993.00 14,400,382.73 385,065,786.59 二、累计折旧 1、年初余额 6,799,621.70 13,766,375.24 92,913.85 2,733,856.96 23,392,767.75 2、本年增加金额 5,601,971.01 17,186,118.97 331.90 1,654,901.08 24,443,322.96 （1）计提 5,601,971.01 17,186,118.97 331.90 1,654,901.08 24,443,322.96 （2）其他增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4、年末余额 12,401,592.71 30,952,494.21 93,245.75 4,388,758.04 47,836,090.71 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 124 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 167,473,701.04 159,703,622.90 40,747.25 10,011,624.69 337,229,695.88 2、年初账面价值 161,068,045.69 174,978,044.49 41,079.15 6,663,822.43 342,750,991.76 （2）期末无暂时闲置的固定资产 （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产 （4）期末无通过经营租赁租出的固定资产 （5）期末无未办妥产权证书的固定资产 8、在建工程 （1）在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 有机光导感光鼓项 目 36,237,754.89 36,237,754.89 36,237,754.89 36,237,754.89 绿金科技园 61,419,634.80 61,419,634.80 科研楼及仓储中心 13,338,604.77 13,338,604.77 合计 110,995,994.46 110,995,994.46 36,237,754.89 36,237,754.89 （2）重要在建工程项目本年变动情况 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例% 工程进度% 有机光导感光鼓项目 90,000,000.00 自筹 95.19 95.19 绿金科技园 100,000,000.00 自筹 61.42 61.42 科研楼及仓储中心 15,000,000.00 自筹 88.92 88.92 合计 205,000,000.00 （续） 工程名称 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 125 金额 其中：利息资 本化金额 转入固定资产 其他减少 有机光导感光鼓项 目 36,237,754.89 36,237,754.89 绿金科技园 61,419,634.80 61,419,634.80 科研楼及仓储中心 13,338,604.77 13,338,604.77 合计 36,237,754.89 74,758,239.57 110,995,994. 46 9、无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1、年初余额 32,220,594.00 32,220,594.00 2、本年增加金额 （1）购置 （2）内部研发 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 32,220,594.00 32,220,594.00 二、累计摊销 1、年初余额 3,156,756.86 3,156,756.86 2、本年增加金额 665,012.28 665,012.28 （1）计提 665,012.28 665,012.28 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 3,821,769.14 3,821,769.14 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 126 项目 土地使用权 合计 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 28,398,824.86 28,398,824.86 2、年初账面价值 29,063,837.14 29,063,837.14 10、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 713,128.05 4,509,549.28 298,990.82 1,949,066.57 可抵扣亏损 597,531.70 2,390,126.81 合计 1,310,659.75 6,899,676.09 298,990.82 1,949,066.57 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 资产减值准备 171,000.00 可抵扣亏损 836,814.50 622,858.99 合计 836,814.50 793,858.99 注：由于湖北绿金投资发展有限公司尚处于筹备期，未来能否获得足够的应 纳税所得额具有不确定性，因而资产减值准备及可抵扣亏损没有确认递延所得税 资产。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 备注 2018 年 3,402.26 3,402.26 子公司 2013 年度可抵扣亏损 2019 年 50,388.16 50,388.16 子公司 2014 年度可抵扣亏损 2020 年 55,903.89 55,903.89 子公司 2015 年度可抵扣亏损 127 2021 年 513,164.68 513,164.68 子公司 2016 年度可抵扣亏损 2022 年 213,955.51 子公司 2017 年度可抵扣亏损 合计 836,814.50 622,858.99 11、其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 设备款 2,542,467.00 工程款 19,135,500.00 12、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 25,000,000.00 25,000,000.00 保证借款 40,000,000.00 70,000,000.00 抵押+保证借款 37,100,000.00 57,700,000.00 质押+保证借款 10,000,000.00 抵押+保证+质押借款 31,500,000.00 38,000,000.00 合计 143,600,000.00 190,700,000.00 保证借款的说明： ①保证借款中 10,000,000.00 元为向中国农业银行股份有限公司黄冈东坡支行借 款，借款合同号为 42010120170000737，借款利率 5.655%，借款日期 2017 年 3 月 2 日至 2018 年 3 月 1 日。公司股东丁志明为该笔借款提供连带责任保证，保 证合同号为 42100120170013610。 ②保证借款中 30,000,000.00 元为向华夏银行股份有限公司黄冈分行借款，借款 合同号为 HG0110120170007，借款利率 5.8725%，借款日期 2017 年 6 月 29 日至 2018 年 6 月 29 日。湖北省担保集团有限责任公司为该笔贷款提供连带责任保证， 保证合同号为 HG01（高保）20170007；公司股东丁志明为该笔借款提供连带责 任保证，保证合同号为 HG01（高保）20170001。 抵押+保证借款的说明： 128 ①抵押+保证借款中 18,000,000.00 元为向中国农业银行股份有限公司黄冈黄州 支行借款：a、借款合同金额 5,500,000.00 元，借款合同号为 42010120170001973， 借款利率 5.655%，借款日期为 2017 年 6 月 27 日至 2018 年 6 月 26 日。公司股 东丁志明为该笔借款提供连带责任保证，保证合同号为 42100120170037899；公 司以产权证编号为黄冈市房权证黄州字第 067434 号、黄冈市房权证黄州字第 067435 号的房产、产权证编号为黄冈国用（2012）第 043210045 号的土地使用 权为该笔借款提供抵押，抵押合同号为 42100620170005017。b、借款合同金额 4,000,000.00 元，借款合同号为 42010120170001957，借款利率 5.655%，借款日 期为 2017 年 6 月 27 日至 2018 年 6 月 26 日。公司股东丁志明为该笔借款提供连 带责任保证，保证合同号为 42100120170037694；公司以产权证编号为黄冈市房 权证黄州字第 S086061 号至第 S086066 号、黄冈市房权证黄州字第 S097096 号的 房产、产权证编号为黄冈国用（2014）第 000903889 号的土地使用权为该笔借款 提供抵押，抵押合同号为 42100620170005008。c、借款合同金额 4,500,000.00 元，借款合同号为 42010120170003129，借款利率 5.655%，借款日期为 2017 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日。公司股东丁志明为该笔借款提供连带责任保证， 保证合同号为 42100120170053565；公司以产权证编号为黄冈市房权证黄州字第 067434 号、黄冈市房权证黄州字第 067435 号的房产、产权证编号为黄冈国用 （2012）第 043210045 号的土地使用权为该笔借款提供抵押，抵押合同号为 42100620170005017 。 d 、 借 款 合 同 金 额 4,000,000.00 元 ， 借 款 合 同 号 为 42010120170003756，借款利率 5.655%，借款日期为 2017 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 日。公司股东丁志明为该笔借款提供连带责任保证，保证合同号为 42100120170062154；公司以产权证编号为黄冈市房权证黄州字第 067434 号、 黄冈市房权证黄州字第 067435 号的房产、产权证编号为黄冈国用（2012）第 043210045 号 的 土 地 使 用 权 为 该 笔 借 款 提 供 抵 押 ， 抵 押 合 同 号 为 42100620170005017。 ②抵押+保证借款中 7,800,000.00 元为向中国农业银行股份有限公司黄冈东坡支 行借款，借款合同号为 42010120170000257，借款利率 5.655%，借款日期为 2017 年 1 月 12 日至 2018 年 1 月 11 日。公司股东丁志明为该笔借款提供连带责任保 证，保证合同号为 42100120170004116；公司以产权证编号为黄冈市房权证黄州 129 字第 S086061 号至 S086066 号、黄冈市房权证黄州字第 067434 号、黄冈市房权 证黄州字第 067435 号的房产、产权证编号为黄冈国用（2009）第 000903889 号、 黄冈国用（2012）第 043210045 号的土地使用权为该笔借款提供抵押，抵押合同 号为 42100620140006412。 ③抵押+保证借款中 11,300,000.00 元为向中国工商银行股份有限公司黄冈开发 区支行借款，借款合同号为 0181400668-2017 年（牡丹）字 00038 号，借款利率 5.22%，借款日期为 2017 年 8 月 1 日至 2018 年 7 月 31 日。公司以产权证编号为 黄冈国用（2011）第 043210042 号的土地使用权提供抵押，抵押合同号 0181400668-2015 牡丹（抵）字 0005 号；公司以产权证编号为黄冈市房权证黄 州字第 S102495 号的房产提供抵押，抵押合同号 0181400668-2015 年牡丹（抵） 字 0007 号）；公司以产权证编号为黄冈市房权证黄州字第 063084 号、黄冈市房 权证黄州字第 063085 号、黄冈市房权证黄州字第 063086 号、黄冈市房权证黄州 字第 063087 号的房产提供抵押，抵押合同号 0181400668-2016 年牡丹（抵）字 0005 号；公司股东丁志明及其配偶汪海珍为该项借款提供连带责任保证，保证 合同号 0181400668-2017 年牡丹（保）字 0010 号。 质押+保证借款的说明： 质押+保证借款 10,000,000.00 元为中国光大银行股份有限公司黄冈分行借款，借 款合同号为武光黄冈 GSJK20170002，借款利率 5.22%，借款日期为 2017 年 2 月 7 日至 2018 年 2 月 6 日。黄冈市金财融资担保有限公司为该笔借款提供连带责 任保证，保证合同号为武光黄冈 GSBZ20170001；公司股东丁志明及其配偶汪海 珍为该项借款提供连带责任保证，保证合同号武光黄冈 GSBZ20170002；此外， 黄冈市金财融资担保有限公司以定期存单为该笔借款提供质押担保，质押合同号 为武光黄冈 GSZY2017001。 抵押+保证+质押借款的说明： ①抵押+保证+质押借款中 13,500,000.00 元为向中国农业银行股份有限公司黄冈 黄州支行借款，借款合同号为 42010120170001551，借款利率 5.655%，借款日期 为 2017 年 5 月 18 日至 2018 年 5 月 17 日。公司股东丁志明为该笔借款提供连带 责任保证，保证合同号为 42100120170031339；公司以产权证编号为黄冈市房权 130 证黄州字第 S097096 号的房产、产权证编号为黄冈国用（2012）第 043210045 号的土地使用权为该笔借款提供抵押，抵押合同号为 42100620160003531；公司 为该笔借款提供质押保证金 5,000,000.00 元，质押合同号为 42100420170001896。 ②抵押+保证+质押借款中 18,000,000.00 元为向中国建设银行股份有限公司黄冈 知音支行借款，借款合同号为 20170919DK，借款利率 5.22%，借款日期为 2017 年 9 月 19 日至 2018 年 9 月 18 日。公司股东丁志明及其配偶汪海珍为该笔借款 提供最高额保证，保证合同号为 20170919BZ001；公司以子公司湖北绿金投资发 展有限公司产权证编号为房权证散花证字第 02001380 号的房产、产权证编号为 浠水国用（2014）第 140469 号的土地使用权提供抵押，抵押合同号 20150105DY。 此外公司为该笔借款提供质押保证金 720,000.00 元。 （2）截止本年年末无已逾期未偿还的短期借款情况。 13、应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 30,000,000.00 商业承兑汇票 合 计 30,000,000.00 14、应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 18,758,612.21 15,932,706.92 1-2 年 2,919,936.08 1,366,330.14 2-3 年 345,208.00 135,004.29 3 年以上 14,182.36 66,400.00 合计 22,037,938.65 17,500,441.35 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 湖北驰搏建筑工程有限公司 1,563,256.88 按照合同滚动支付 龙游绘威电子科技有限公司 393,125.00 按照合同滚动支付 上海雅司特微粉碎机械有限公司 263,500.00 按照合同滚动支付 131 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 黄冈市锦源达成包装制品有限公司 158,361.58 按照合同滚动支付 武汉新兴联环境净化设备有限公司 145,000.00 按照合同滚动支付 合计 2,523,243.46 15、预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 807,129.63 1,613,313.61 1-2 年 787,078.33 122,836.06 2-3 年 2,636.06 合计 1,596,844.02 1,736,149.67 （2）预收账款年末余额前五名单位情况： 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 VIJEX ENTERPRISES 553,364.49 按合同收款 (JW)LOUIELEELIM 247,600.30 按合同收款 中山市兴发电子科技有限公司 175,000.00 按合同收款 SAMONTEFRANCISCOJR.REVECHE 151,000.00 按合同收款 (JW)ALRAGHIBGENERALTRADINGLLC 150,795.33 按合同收款 合计 1,277,760.12 16、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、短期薪酬 614,159.11 9,173,192.50 8,993,073.88 794,277.73 二、离职后福利-设定提 存计划 341,098.80 1,302,102.62 1,643,201.42 三、辞退福利 四、一年内到期的其他 福利 合计 955,257.91 10,475,295.12 10,636,275.30 794,277.73 （2）短期薪酬列示 132 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 614,159.11 8,375,807.35 8,195,688.73 794,277.73 2、职工福利费 648,534.78 648,534.78 3、社会保险费 148,850.37 148,850.37 其中：医疗保险费 137,530.73 137,530.73 工伤保险费 3,233.48 3,233.48 生育保险费 8,086.16 8,086.16 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 614,159.11 9,173,192.50 8,993,073.88 794,277.73 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、基本养老保险费 341,098.80 1,290,782.98 1,631,881.78 2、失业保险费 11,319.64 11,319.64 合计 341,098.80 1,302,102.62 1,643,201.42 17、应交税费 税项 年末余额 年初余额 增值税 1,959,892.66 3,695,760.98 企业所得税 13,985,434.82 10,746,994.82 城市维护建设税 210,090.57 314,310.61 教育费附加 90,038.80 146,949.09 地方教育费附加 45,951.62 74,431.72 其他 960,627.16 320,115.64 合计 17,252,035.63 15,298,562.86 133 18、其他应付款 （1）按账龄列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 19,178,115.27 20,484,104.71 1-2 年 9,930,000.00 45,022,286.17 2-3 年 150,000.00 200,000.00 合计 29,258,115.27 65,706,390.88 （2）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 拟投资款 27,850,000.00 49,650,000.00 借款 15,000,000.00 未付费用 1,408,115.27 659,390.88 往来款 397,000.00 合计 29,258,115.27 65,706,390.88 （3）其他应付款年末余额前五名单位情况： 项目 与本公司关系 款项性质 年末余额 未偿还或结转的原因 武汉永沣鼎犇创业投资合伙 企业（有限合伙） 非关联方 拟投资款 19,930,000.00 按投资意向条款执行 张少博 非关联方 拟投资款 3,600,000.00 按投资意向条款执行 彭菊荣 非关联方 拟投资款 1,860,000.00 按投资意向条款执行 杨海波 非关联方 拟投资款 1,200,000.00 按投资意向条款执行 黄冈华源新能电力工程有限 公司 非关联方 拟投资款 718,000.00 按投资意向条款执行 合计 27,308,000.00 19、长期应付款 项目 年末余额 年初余额 银领融资租赁（上海）有限公司（租赁款余额） 27,782,000.00 减：未确认融资费用 3,900,961.36 正奇融资租赁（天津）有限公司（租赁款余额） 33,912,000.00 134 项目 年末余额 年初余额 减：未确认融资费用 3,912,000.00 中关村科技租赁有限公司（租赁款余额） 17,356,171.00 27,273,035.00 减：未确认融资费用 1,010,966.53 2,340,501.00 红岭创投电子商务股份有限公司 5,000,000.00 合计 75,226,243.11 24,932,534.00 20、递延收益 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 形成原因 递延收 益-与 资产相关的政 府补助 6,802,000.00 226,733.33 6,575,266.67 年产 10000 吨低温 定影碳粉专用合成 树脂建设项目 递延收 益-与 资产相关的政 府补助 20,000,000.00 1,442,484.53 18,557,515.47 再生环保硒鼓循环 经济建设项目 合计 26,802,000.00 1,669,217.86 25,132,782.14 其中，涉及政府补助的项目： 项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入其 他收益金额 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 年产 10000 吨低 温定影碳粉专用 合成树脂建设项 目 6,802,000.00 226,733.33 6,575,266.67 与资产相关 再生环保硒鼓循 环经济建设项目 20,000,000.00 1,442,484.53 18,557,515.47 与资产相关 合 计 26,802,000.00 1,669,217.86 25,132,782.14 21、股本 项目 期初余额 本期增减 期末余额 发行新股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 102,420,000.00 47,000,000.00 47,000,000.00 14,9420,000.00 说明：本期股本变动见“一、公司基本情况”历史沿革部分描述。 22、资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 135 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 股本溢价 143,831,593.07 215,000,000.00 206,509.43 358,625,083.64 说明：资本公积本期增加见“一、公司基本情况”历史沿革部分描述；资本公积本 期减少系本年度定增发行费用。 23、盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 13,530,717.48 4,085,627.83 17,616,345.31 24、未分配利润 项目 年末余额 年初余额 调整前上期末未分配利润 125,147,617.78 87,954,681.08 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 125,147,617.78 87,954,681.08 加：本期归属于母公司所有者的净利润 45,752,441.71 41,316,897.73 减：提取法定盈余公积 4,085,627.83 4,123,961.03 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 166,814,431.66 125,147,617.78 25、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本明细 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 321,892,619.74 220,029,570.19 277,744,835.08 185,672,422.25 其他业务 合计 321,892,619.74 220,029,570.19 277,744,835.08 185,672,422.25 136 （2）主营业务按产品类别列示如下： 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 碳粉 145,553,884.36 97,322,054.83 113,864,191.01 72,948,683.76 硒鼓 106,985,196.48 80,022,864.72 115,762,213.59 82,544,673.86 瓶粉 19,006,223.58 13,263,244.72 12,919,540.60 9,363,687.38 鼓芯 18,479,792.29 11,977,522.69 21,538,194.27 13,602,467.26 彩粉 31,867,523.03 17,443,883.23 13,660,695.61 7,212,909.99 合计 321,892,619.74 220,029,570.19 277,744,835.08 185,672,422.25 （3）主营业务按区域列示如下： 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 华北 178,576,290.63 124,087,651.10 135,931,924.24 91,418,446.62 华东 12,967,963.48 8,762,637.02 18,797,411.42 12,757,552.63 华中 25,218,186.44 16,903,204.68 6,727,822.50 4,650,234.20 华南 77,171,697.84 50,818,792.52 108,047,649.46 71,243,800.21 西南 15,451,653.22 10,776,598.01 5,028,892.63 3,426,313.30 东北 986,290.62 662,495.05 646,717.73 447,486.35 西北 9,104,701.08 6,411,371.34 2,564,417.10 1,728,588.94 出口 2,415,836.43 1,606,820.47 合计 321,892,619.74 220,029,570.19 277,744,835.08 185,672,422.25 （4）本公司前五名客户主营业务收入情况 序号 客户名称 销售金额 占总金额的比例 （%） 1 北京莱盛高新技术有限公司及其分子公司 182,062,662.64 56.56 2 北京绿色快车国际橡塑制品有限公司 42,075,958.38 13.07 3 深圳市奥赛诚科技有限公司 24,792,656.87 7.7 137 4 河南汇贤橡塑制品有限公司 15,395,940.92 4.78 5 珠海市佳联信耗材有限公司 11,741,504.23 3.65 合计 276,068,723.04 85.76 26、税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 420,162.46 499,397.52 教育费附加 167,825.05 214,027.50 地方教育费附加 83,887.67 111,152.15 房产税 63,696.00 42,464.00 土地使用税 213,556.80 142,371.20 印花税 208,140.22 121,451.60 车船税 180.00 360.00 合计 1,157,448.20 1,131,223.97 27、销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工工资及福利 608,551.71 554,300.66 办公费 20,176.22 22,221.03 差旅费 39,739.20 48,976.50 低值易耗品摊销 2,127,180.25 1,238,472.89 会务宣传培训 237,693.77 642,326.28 交通邮电水电费 3,018,407.17 1,046,051.09 业务招待费 224,898.30 90,515.90 折旧费 4,775.38 4,338.36 其他 7,556.51 合计 6,288,978.51 3,647,202.71 28、管理费用 138 项目 本期金额 上期金额 职工工资及福利 3,846,893.29 3,158,452.41 办公费 542,094.79 387,847.85 差旅费 601,386.44 456,689.21 低值易耗品摊销 18,886.23 会务宣传培训 302,506.78 275,460.68 交通邮电水电费 980,546.24 929,963.17 聘请中介机构费 3,182,503.19 2,237,312.23 研发支出 12,009,922.00 10,814,851.04 业务招待费 1,313,371.59 902,717.96 无形资产摊销 665,012.28 915,012.28 税金 243,904.12 94,634.50 折旧费 2,264,258.54 795,845.33 保险费 290,819.58 144,948.30 其他 698,809.05 153,668.89 合计 26,960,914.12 21,267,403.85 29、财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 10,624,289.75 12,106,766.81 减：利息收入 463,987.86 591,713.48 汇兑损失 212,276.65 724,641.72 减：汇兑收益 210,063.32 306,437.70 手续费 146,905.58 104,756.66 融资费用 3,018,163.73 5,838,568.06 合计 13,327,584.53 17,876,582.07 30、资产减值损失 139 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 2,389,482.71 -106,361.29 31、其他收益 项目 本期金额 上期金额 年产 10000 吨低温定影碳粉专用合成 树脂建设项目 226,733.33 再生环保硒鼓循环经济建设项目 1,442,484.53 市级科技计划项目资金 200,000.00 2016 科技创新后补助资金 70,000.00 2016 科技副总创新团队补助资金 50,000.00 知识产权转化引导发展资金 30,000.00 合计 2,019,217.86 32、营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 3,704.02 977,600.00 3,704.02 计入当期损益的政府补助： 补助项目 补助项目 本期金额 上期金额 与收益相关 新三板挂牌企业奖励资金 600,000.00 非 IPO 直接融资奖励资金 300,000.00 排涝器材补助 27,600.00 2015 年度市级科技计划项目资金 50,000.00 开放型奖励政策资金 1,900.00 个税返还 1,804.02 合计 3,704.02 977,600.00 33、营业外支出 项目 本期金额 上期金额 140 对外捐赠支出 17,000.00 滞纳金 290,329.94 101,081.28 合计 290,329.94 118,081.28 34、所得税费用 项目 本期金额 上期金额 当期所得税 8,730,460.64 7,760,587.94 递延所得税 -1,011,668.93 38,394.57 合计 7,718,791.71 7,798,982.51 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 上期金额 利润总额 53,471,233.42 49,115,880.24 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,020,685.01 7,367,382.04 子公司适用不同税率的影响 636,325.23 104,825.48 调整以前期间所得税的影响 -216,741.42 不可抵扣的成本、费用和损失的影 响 168,528.16 977,402.65 本期未确认递延所得税资产的可抵 扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 10,738.88 160,486.17 研发加计扣除 -900,744.15 -811,113.83 所得税费用 7,718,791.71 7,798,982.51 35、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 政府补贴及奖励 2,200,704.02 977,600.00 利息收入 463,987.86 591,713.48 保证金 3,272,600.00 与外部单位日常经营活动资金往来 17,477,284.50 20,978,269.46 合计 23,414,576.38 22,547,582.94 141 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 付现管理费用及销售费用 12,913,755.25 7,532,870.64 银行手续费 146,905.58 104,756.66 保证金 10,415,000.00 与外部单位日常经营活动资金往来 11,875,328.46 11,918,807.85 其他 290,329.94 416,698.47 合计 35,641,319.23 19,973,133.62 （3）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 与外单位资金往来 3,600,000.00 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 银行承兑汇票保证金 32,000,000.00 25,000,000.00 外单位借款 8,000,000.00 93,024,000.00 担保保证金 7,127,740.00 16,500,000.00 定期存款 5,000,000.00 融资租赁款项 58,650,000.00 拟投资款 7,920,000.00 融资租赁保证金 3,960,000.00 合计 118,697,740.00 138,484,000.00 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 融资租赁保证金 6,600,000.00 融资租赁款项 13,360,363.70 14,851,311.88 债务还款 23,000,000.00 33,091,466.00 142 项目 本期金额 上期金额 退拟投资款 29,720,000.00 7,950,000.00 银行承兑汇票保证金 82,000,000.00 定期存款 5,000,000.00 担保保证金 24,676,240.00 融资费用 3,353,574.58 5,838,568.06 合计 187,710,178.28 61,731,345.94 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 45,752,441.71 41,316,897.73 加：资产减值准备 2,389,482.71 -106,361.29 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,443,322.96 6,931,878.44 无形资产摊销 665,012.28 915,012.28 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 13,662,741.16 17,945,610.92 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,011,668.93 38,394.57 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -55,796,260.67 -13,561,538.30 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -275,787,574.24 -34,325,136.01 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 262,928,318.93 -14,388,089.25 其他 -1,669,217.86 经营活动产生的现金流量净额 15,576,598.05 4,766,669.09 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 143 补充资料 本期金额 上期金额 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 77,423,942.19 57,101,042.21 减：现金的期初余额 57,101,042.21 13,412,860.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,322,899.98 43,688,182.15 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 一、现金 77,423,942.19 57,101,042.21 其中：库存现金 11,265.54 83,738.43 可随时用于支付的银行存款 77,412,676.65 57,017,303.78 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 77,423,942.19 57,101,042.21 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 37、所有权或使用权受到限制的资产 项目 截止本期期末 受限原因 货币资金 55,720,000.00 见“五·1”附注解释 固定资产 157,950,206.00 银行抵押借款，见“五·12”附注解释 无形资产 32,220,594.00 银行抵押借款，见“五·12”附注解释 合计 245,890,800.00 38、外币货币性项目 项目 期末美元余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 46.67 6.5342 304.95 应收账款 158,347.00 6.5342 1,034,670.97 应付账款 92,700.00 6.5342 605,720.34 39、政府补助 144 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否 实际 收到 递延 收益 冲减资产账面 价值 递延 收益 其他收益 营业外收 入 冲减成本费 用 开放型奖励政策 资金 1,900.00 1,900.00 是 个税返还 1,804.02 1,804.02 是 2016 科技创新后 补助资金 70,000.00 70,000.00 是 传统产业改造升 级项目资金 1,550,000.00 1,550,000.00 是 2016 科技副总创 新团队补助资金 50,000.00 50,000.00 是 知识产权转化引 导发展资金 30,000.00 30,000.00 是 市级科技计划项 目资金 200,000.00 200,000.00 是 贷款贴息 297,000.00 297,000.00 是 合 计 2,200,704.02 350,000.00 3,704.02 1,847,000.00 （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入 其他收益 计入 营业外收入 冲减成本费用 开放型奖励政策资金 与收益相关 1,900.00 个税返还 与收益相关 1,804.02 2016 科技创新后补助资金 与收益相关 70,000 .00 传统产业改造升级项目资金 与收益相关 1,550,000.00 2016 科技副总创新团队补助 资金 与收益相关 50,000.00 知识产权转化引导发展资金 与收益相关 30,000.00 市级科技计划项目资金 与收益相关 200,000.00 年产 10000 吨低温定影碳粉 专用合成树脂建设项目 与资产相关 226,733.33 再生环保硒鼓循环经济建设 项目 与资产相关 1,442,484. 53 贷款贴息 与收益相关 297,000.00 合 计 2,019,217.86 3,704.02 1,847,000.00 （3）本期退回的政府补助情况 本期无退回的政府补助。 六、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名 称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取得 方式 直接 间接 145 子公司名 称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取得 方式 直接 间接 湖北高鑫材 料科技有限 公司 黄冈市明珠大道（黄 冈嘉道贸易广场 B4 幢 92 号） 黄冈市明珠大道（黄 冈嘉道贸易广场 B4 幢 92 号） 树脂材料技术的开发、生产、 销售。 100 设立 湖北东之盛 打印机配件 有限公司 黄冈市团风县团风 镇城北工业园 黄冈市团风县团风 镇城北工业园 打印机配件及再生环保硒鼓 生产、销售。 100 设立 湖北绿金投 资发展有限 公司 湖北省浠水县散花 镇涂墩村 湖北省浠水县散花 镇涂墩村 教学用系列产品（不含持许可 证经营的项目）及计算机耗材 投资、研发、销售。 100 设立 七、关联方及其交易 1、本公司的实际控制人情况 实际控制人 对本企业的持股 比例(%) 对本企业的表 决权比例(%) 身份证号码 丁志明 22.1638 22.1638 42212119671102XXXX 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注六、“在子公司中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 东证融通投资管理有限公司 持股本公司 6.059%股份 黄冈市金财融资担保有限公司 本公司持股 11.68%股份 汪海珍 董事长丁志明配偶 丁志明 公司实际控制人、董事长 徐浩 董事兼总经理、财务总监 韩毅 董事 卢振宇 董事 吴虹 董事 马睿 董事 魏立松 董事 丁元松 董事 熊成 董事兼副总经理 李作胜 监事 林金江 监事 146 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 余娟娟 监事 郑和朝 副总经理 冯添政 董事会秘书 4、关联方交易情况 （1）关联担保情况 本公司关联担保见附注“五·12”，短期借款相关内容。 借款名 称 借款类别 贷款单位 关联担保方 借款日 期 还款日 期 年利率 余额 是 否 完 结 合同编号 流动资金 借款合同 抵押+质押+ 保证借款 中国农业银行 股份有限公司 黄冈黄州支行 丁志明 2017 年 5 月 18 日 2018 年 5 月 17 日 5.655% 13,500,000.00 否 420101201700 01551 流动资金 借款合同 抵 押 + 保 证 借款 中国农业银行 股份有限公司 黄冈黄州支行 丁志明 2017 年 6 月 27 日 2018 年 6 月 26 日 5.655% 5,500,000.00 否 420101201700 01973 流动资金 借款合同 抵 押 + 保 证 借款 中国农业银行 股份有限公司 黄冈黄州支行 丁志明 2017 年 6 月 27 2018 年 6 月 26 日 5.655% 4,000,000.00 否 420101201700 01957 流动资金 借款合同 抵 押 + 保 证 借款 中国农业银行 股份有限公司 黄冈黄州支行 丁志明 2017 年 10月10 日 2018 年 10 月 9 日 5.655% 4,500,000.00 否 420101201700 03129 流动资金 借款合同 抵 押 + 保 证 借款 中国农业银行 股份有限公司 黄冈黄州支行 丁志明 2017 年 12 月 7 日 2018 年 12 月 6 日 5.655% 4,000,000.00 否 420101201700 03756 流动资金 借款合同 抵 押 + 保 证 借款 中国农业银行 股份有限公司 黄冈东坡支行 丁志明 2017 年 1 月 12 日 2018 年 1 月 11 日 5.655% 7,800,000.00 否 420101201700 00257 流动资金 借款合同 保证借款 中国农业银行 股份有限公司 黄冈东坡支行 丁志明 2017 年 3 月 2 日 2018 年 3 月 1 日 5.655% 10,000,000.00 否 420101201700 00737 人民币流 动资金贷 款合同 抵押+质押+ 保证借款 中国建设银行 股份有限公司 黄冈知音支行 丁志明、汪 海珍 2017 年 9 月 19 日 2018 年 9 月 18 日 5.22% 18,000,000.00 否 20170919DK 流动资金 贷款合同 质 押 + 保 证 借款 中国光大银行 股份有限公司 黄冈分行 黄冈市金财 融资担保有 限公司、丁 志明、汪海 珍 2017 年 2 月 7 日 2018 年 2 月 6 日 5.22% 10,000,000.00 否 武光黄冈 GSJK20170002 流动资金 借款合同 抵 押 + 保 证 借款 中国工商银行 股份有限公司 黄冈开发区支 行 丁志明 2017 年 8 月 1 日 2018 年 7 月 31 日 5.22% 11,300,000.00 否 0181400668-2 017 年（牡丹） 字 00038 号 流动资金 借款合同 保证借款 华夏银行股份 有限公司黄冈 分行 丁志明 2017 年 6 月 29 日 2018 年 6 月 29 日 5.8725% 30,000,000.00 否 HG011012017 0007 5、关联方应收应付款项 应收项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 黄冈市金财融资担保有 限公司 5,100,000.00 6、关联方承诺 147 不存在其他关联方资金占用及关联方交易。 7、关键管理人员报酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员报酬 1,397,592.90 1,345,081.71 八、承诺及或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 根据 2017 年度第二次临时股东大会决议，公司发行新股 27,000,000.00 股， 募集资金总额为 162,000,000.00 元，其中股本 27,000,000.00 元。经本次增资后， 公司注册资本由 122,420,000.00 元变更为 149,420,000.00 元，截至 2018 年 4 月 18 日，公司工商变更手续尚在进行中。 十、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 124,387,178.63 100.00 2,084,742.40 1.68 122,302,436.23 其中：组合 1 124,387,178.63 100.00 2,084,742.40 1.68 122,302,436.23 组合 2 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 124,387,178.63 100.00 2,084,742.40 1.68 122,302,436.23 （续） 148 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 91,983,405.89 100.00 649,495.23 0.71 91,333,910.66 其中：组合 1 91,983,405.89 100.00 649,495.23 0.71 91,333,910.66 组合 2 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 91,983,405.89 100.00 649,495.23 0.71 91,333,910.66 组合 1，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 109,730,857.59 88.22 548,654.29 0.50 1 至 2 年 14,480,181.04 11.64 1,448,018.11 10.00 2 至 3 年 176,140.00 0.14 88,070.00 50.00 合计 124,387,178.63 100.00 2,084,742.40 （续） 账龄 年初余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 89,987,845.89 97.83 449,939.23 0.50 1 至 2 年 1,995,560.00 2.17 199,556.00 10.00 2 至 3 年 合计 91,983,405.89 100.00 649,495.23 （2）坏账准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 149 转回 转销 应 收 账 款 坏账准备 649,495.23 1,435,247.17 2,084,742.40 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 金额 账龄 坏账准备 占应收账 款总额的 比例（%） 北京莱盛高新技术有限公司及其分 子公司 60,652,277.14 1 年以内 303,261.40 48.76 深圳市奥赛诚科技有限公司 15,633,737.40 1 年以内 78,168.69 12.57 北京绿色快车国际橡塑制品有限公司 12,147,458.76 1 年以内 60,737.29 9.77 珠海市顺印科技有限公司 4,761,230.97 1 年以内 23,806.15 3.83 珠海市汇威打印机耗材有限公司 4,480,483.65 1-2 年 448,048.37 3.60 合计 97,675,187.92 914,021.90 78.53 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 121,339,729.96 100.00 2,057,850.35 1.70 119,281,879.61 其中：组合 1 44,954,949.71 37.05 2,057,850.35 4.58 42,897,099.36 组合 2 76,384,780.25 62.95 76,384,780.25 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 121,339,729.96 100.00 2,057,850.35 1.70 119,281,879.61 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 150 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 44,570,441.50 100.00 1,233,262.97 2.77 43,337,178.53 其中：组合 1 19,700,441.50 44.20 1,233,262.97 6.26 18,467,178.53 组合 2 24,870,000.00 55.80 24,870,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 44,570,441.50 100.00 1,233,262.97 2.77 43,337,178.53 组合 1，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 38,874,069.71 86.47 194,370.35 0.50 1 至 2 年 2,942,400.00 6.55 294,240.00 10.00 2 至 3 年 3,138,480.00 6.98 1,569,240.00 50.00 合计 44,954,949.71 100.00 2,057,850.35 （续） 账龄 年初余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 9,656,644.00 49.02 48,283.22 0.50 1 至 2 年 9,592,297.50 48.69 959,229.75 10.00 2 至 3 年 451,500.00 2.29 225,750.00 50.00 合计 19,700,441.50 100.00 1,233,262.97 （2）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 关联 方 款项 性质 金额 账龄 坏账准备 占其他应收款 总额的比例 （%） 151 单位名称 关联 方 款项 性质 金额 账龄 坏账准备 占其他应收款 总额的比例 （%） 湖北绿金投资 发展有限公司 关联方 往来款 71,384,780.25 1 年以内、 2-3 年 58.83 湖北省中经贸 易有限公司 非关联 方 保证金 13,000,000.00 1 年以内 65,000.00 10.71 黄冈市金财融 资担保有限公 司 关联方 保证金 5,000,000.00 1 年以内 4.12 银 领 融 资 租 赁 （上海）有限公 司 非关联 方 保证金 4,500,000.00 1 年以内 22,500.00 3.71 黄冈市福凯商贸 有限公司 非关联 方 保证金 3,600,000.00 1 年以内 18,000.00 2.97 合计 97,484,780.25 105,500.00 80.34 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 湖北高鑫材料科技有限 公司 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 湖北东之盛打印机配件 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 湖北绿金投资发展有限 公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 37,000,000.00 37,000,000.00 37,000,000.00 37,000,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 湖北高鑫材料科技有限公 司 12,000,000.00 12,000,000.00 湖北东之盛打印机配件有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 湖北绿金投资发展有限公 司 20,000,000.00 20,000,000.00 减：长期投资减值准备 合计 37,000,000.00 37,000,000.00 4、营业收入及营业成本 152 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 293,527,521.99 200,773,381.09 243,243,105.22 157,025,397.95 其他业务 合计 293,527,521.99 200,773,381.09 243,243,105.22 157,025,397.95 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 3,869,921.88 977,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 153 项目 本期金额 上期金额 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -290,329.94 -118,081.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 3,579,591.94 859,518.72 减：非经常性损益的所得税影响数 754,010.07 145,140.00 非经常性损益净额 2,825,581.87 714,378.72 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,825,581.87 714,378.72 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利 润 42,926,859.84 40,602,519.01 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.74 0.37 0.37 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.20 0.35 0.35 湖北远东卓越科技股份有限公司 2018 年 4 月 18 日 154 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司信息披露人员办公室