837072_2020_汉亦盛_2020年年度报告_2021-04-22.txt

公告编号：2021-007 1 2020 年度报告 汉亦盛 NEEQ : 837072 汉亦盛数据系统(上海）股份有限公司 公告编号：2021-007 2 公司年度大事记 1. 从加强与扩展与客户联系的紧密度，提高组织运营效率出发，集团在大连建设了多语言 客户支持服务中心。服务中心的发展方向为：第一，应对从传统型呼叫中心到融合型服 务中心的转变。从单一的接听应答转接，逐步可以直接提给技术支持，可以按业务需求 定制的客户联络中心，起到与客户的纽带作用；第二，应对从集中式呼叫中心到分布式 服务中心的转变。历经多年的发展，同时也在 2020 年疫情的特殊情况促进下，加快了 市场需求往分布式服务中心的转变，集团的分布式也是从单一国内到全球分布的系统发 展；第三，从成本型呼叫中心往利润型服务中心的转变。未来的服务中心将承担更多的 客户服务需求，帮助行业内的中小企业所需要的服务中心在各种场景下的落地，是一个 从内部服务机构到外部业务部门的转变。 2． 疫情之年，集团下属的各个国内外公司，保持高度统一的规范性与纪律性，不仅在国内 甚至在疫情严重的东南亚，依然维持全员零感染，在为最终用户提供永续服务的同时， 积极帮助位于欧美，东南亚等各地的合作伙伴，尽力提供应急所需的防疫用品，在行业 中树立了好口碑，也为中国服务企业在海外建立了良好的形象。 3． 加快数据中心自动化运维解决方案的研发及实测，弥补中小企业用户在数据中心软硬件 产品日常运维管理上“四大缺”问题：缺人员（24 小时负责基础架构软硬件运维的专职 人员）、缺技能（多厂商多平台的综合技能）、缺时间（预先发现问题的时间和紧急处理 问题的时间）、缺规范（对内部业务部门和对外部产品服务提供上的标准流程与规范）。 集团研发和集成的自动化运维方案形成了从“监控”，“展现”，“流程”和“处理”的完 整服务链，在提高中小企业在数据中心运维上的运营效率上有显著帮助。 公告编号：2021-007 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 8 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 16 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 18 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 22 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 25 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 29 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 104 公告编号：2021-007 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人沈凯宁、主管会计工作负责人韩琪及会计机构负责人（会计主管人员）沈晓瑜保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 √是 □否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 1、 未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事田思因工作缺席，委托董事韩琪代为出席并表决。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 核心人才流失的风险 公司是专业为客户提供一揽子基于数据中心的服务和解决方案 的高新技术企业。因此，专业能力强、经验丰富且稳定的研发 团队与技术服务团队是公司的核心竞争力之一，但仍不排除核 心人员流失的风险，若出现该等情形，可能会对公司的经营状 况产生一定的影响 公司管控风险 公司业务发展较快，对公司的治理及管控能力提出更高要求。 但如果公司不能建立适应公司业务发展和资本市场要求的管控 体系，会对公司的经营效率、发展速度、盈利能力有一定的影 响。 应收账款收回风险 由于行业业务的特殊性,按会计准则收入确认时点与公司实际收 款存在时间性差异,导致公司报告期末应收账款余额较大，构成 一定的应收账款回收风险。由于公司业务稳健，公司对优质客 户适当放宽了付款条件，虽然可以预计发生应收款坏账损失的 可能性较小，但应收款可能会影响公司的资金周转，限制公司 公告编号：2021-007 5 业务的快速发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、汉亦盛 指 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 上海汉盛、汉盛科技 指 上海汉盛信息科技有限公司 上海阿柏克思、阿柏克思 指 阿柏克思（上海）系统科技有限公司 汉盛控股 指 Highsource Holdings Limited 汉盛香港 指 DCSS Technology(Hongkong)LTD 香港 ABK、香港阿柏克思 指 ABK System Limited 汉盛新加坡 指 DCSS Technology Pte LTD 汉盛泰国 指 DCSS Technology (Thailand) Co.，Ltd 汉盛马来西亚 指 DCSS Technology SDN.BHD 汉盛全球有限公司 指 Highsource Global Limited 股东会、股东大会 指 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司股东大会 董事会 指 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司董事会 监事会 指 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司监事会 真金投资 指 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙） 泰礼投资 指 上海创业接力泰礼创业投资中心（有限合伙） 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所、众华会计师事务所 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司章程》 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2021-007 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 汉亦盛数据系统(上海）股份有限公司 英文名称及缩写 Bloomsdata Technology Co,Ltd. 证券简称 汉亦盛 证券代码 837072 法定代表人 沈凯宁 二、 联系方式 董事会秘书 韩琪 联系地址 上海市徐汇区虹漕路 421 号 64 幢 302 室 电话 021-32501918 传真 021-32501968 电子邮箱 ir@ 公司网址 办公地址 上海市徐汇区虹漕路 421 号 64 幢 302 室 邮政编码 200233 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海虹漕路 421 号 64 幢 302 室董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 12 日 挂牌时间 2016 年 4 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业 -652 信息系统集成服务-6520 信息系统集成服务 主要业务 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 IT 基础架构服务、运维服务、专业服务、外包服务的企业客户端 到端解决方案，包括统一性能管理 UPM、业务连续管理 BCM、云 等 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 公告编号：2021-007 7 控股股东 沈凯宁 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为沈凯宁，无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 913100006840346730 否 注册地址 上海市闵行区金都路 4299 号 6 幢 3 楼 B47 室 否 注册资本 3000 万元 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 长江证券 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 蒯薏苡 徐西蕊 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市虹口区东大名路 1089 号北外滩来福士广场东 塔 18 楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-007 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 61,864,422.13 70,985,041.06 -12.85% 毛利率% 46.94% 38.00% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,821,549.40 594,817.43 374.36% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,424,827.72 2,060,962.72 -30.87% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 19.30% 4.54% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 9.75% 15.74% - 基本每股收益 0.09 0.02 374.36% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 51,898,955.25 51,791,827.33 0.21% 负债总计 36,126,995.23 38,327,675.15 -5.74% 归属于挂牌公司股东的净资产 15,771,960.02 13,464,152.18 17.14% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.53 0.45 17.14% 资产负债率%（母公司） 3.25% 2.96% - 资产负债率%（合并） 69.61% 74.00% - 流动比率 1.43 1.33 - 利息保障倍数 8.09 3.78 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,517,537.09 -2,187,938.04 443.59% 应收账款周转率 2.56 2.67 - 存货周转率 2.12 2.68 - 公告编号：2021-007 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 0.21% -10.61% - 营业收入增长率% -12.85% 26.87% - 净利润增长率% 374.36% 103.33% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,611,838.10 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -153,448.40 非经常性损益合计 1,458,389.70 所得税影响数 61,668.02 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,396,721.68 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 公告编号：2021-007 10 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 预收款项 2,287,367.29 - - - 合同负债 不适用 2,216,188.45 - - 其他流动负债 71,178.84 - - 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》。(以下简称“新收入准则”)。本公 司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则，并根据前述准则关于衔接的规定，分别 2020 年 1 月 1 日对财 务报表进行了相应的调整。 新收入准则根据公司履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负 债。 本公司按照新收入准则相关规定，于准则施行日进行以下调整： 本公司将期末符合条件的预收款确认为合同负债和其他流动负债，对可比期间数据不做调整。 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本年度合并报表范围增加了汉盛全球有限公司，系由子公司上海汉盛信息科技有限公司注册设立的全资 孙公司，由香港特别行政区公司注册处处长钟丽铃签署的《公司注册登记书》。本公司于 2020 年 10 月 31 日首次出资 5 万美元，同时向其派驻经营管理人员，故本期将其纳入合并范围。 公告编号：2021-007 11 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 汉亦盛公司是一家专注于企业用户 ICT 软硬件基础设施和数据管理专业服务的综合服务提供商。公司为 企业客户提供基于多品牌、跨平台、区域性的一站式 ICT 服务器，存储，网络，超融合等硬件设备，操 作系统，数据库，中间件，备份等软件系统的专业服务，通过广泛围绕在企业数据为中心的系统支持服 务的基础上，提供 ICT 架构设计与构建、调试及维护的一站式服务和解决方案。公司总部位于上海，在 国内一线城市，海外香港、新加坡、泰国、马来西亚、印尼、澳大利亚、俄罗斯、德国等都有技术覆盖。 同时随着近年国家“一带一路”的发展战略实施，大量国内企业产生海外 IT 服务需求，公司在中国企业海 外 IT 服务交付上处于国内领先位置。公司目前服务客户 500 家以上，其中近一半是世界知名企业，遍布 金融、制造、政府、通信等多个行业。 2020 年度，虽然因全球新冠疫情，公司业务也因此收到影响，但是公司全体员工也砥砺奋进，积极拓展 业务，取得了一些成绩。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 11,259,808.35 21.70% 5,507,832.72 10.63% 104.43% 应收票据 100,000.00 0.19% - - 应收账款 19,383,683.94 37.35% 23,464,043.79 45.30% -17.39% 存货 14,127,515.57 27.22% 16,901,512.83 32.63% -16.41% 投资性房地产 公告编号：2021-007 12 长期股权投资 固定资产 877,014.53 1.69% 425,953.56 0.82% 105.89% 在建工程 无形资产 70,376.35 0.14% 214,164.03 0.41% -67.14% 商誉 短期借款 7,000,000.00 13.49% 7,000,000.00 13.52% 0.00% 长期借款 - - 其他应收款 4,088,826.10 7.88% 3,675,626.29 7.10% 11.24% 应付账款 11,256,899.35 21.69% 12,833,183.92 24.78% -12.28% 预收账款 2,287,367.29 4.42% -100.00% 其他应付款 12,059,858.71 23.24% 14,557,583.32 28.11% -17.16% 长期应付款 482,521.61 0.93% 169,302.94 0.33% 185.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金较上年期末增加 5,751,975.63 元，增加 104.43%，主要为公司加大收款力度、增加预收款、 努力压缩成本支出。 2、 应收票据 100000 元，系一客户资金紧张，为避免收款风险，接受远期汇票。 3、 应收账款较上年期末减少 4,080,359.85 元，主要是公司加大收款力度，增加预收款。 4、 存货较上年期末减少 2,773,997.26 元，主要是公司将长期未使用的库存商品做销售，以增加货币资 金、盘活资产。 5、 固定资产增加 451,060.97 元，系海外公司增加投入所致。 6、 其他应收款较上年期末增加 413,199.81 元，主要是账龄结构发生变化，计提的坏账准备相对减少所 致。 7、 应付账款减少 1,576,284.57 元，主要原因是成本降低、预付款有所增加。 8、 其他应付款减少 2,497,724.61 元，主要原因是公司现金流有所好转，支付一些以前的款项所致。 9、 长期应付款增加 313,218.67 元，主要是长期资产租赁。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 61,864,422.13 - 70,985,041.06 - -12.85% 营业成本 32,828,262.29 53.06% 44,012,573.75 62.00% -25.41% 毛利率 46.94% - 38.00% - - 销售费用 6,378,474.96 10.31% 5,196,154.37 7.32% 22.75% 管理费用 15,612,882.75 25.24% 14,808,622.29 20.86% 5.43% 研发费用 2,470,269.42 3.99% 2,536,344.80 3.57% -2.61% 财务费用 999,974.11 1.62% 429,946.72 0.61% 132.58% 信用减值损失 -1,788,814.20 2.89% -1,333,712.03 1.88% -34.12% 资产减值损失 - - - 公告编号：2021-007 13 其他收益 376,368.87 0.61% 204,994.11 0.29% 83.60% 投资收益 - - - 公允价值变动 收益 - - - 资产处置收益 - - 汇兑收益 - - 营业利润 2,018,674.93 3.26% 2,732,483.07 3.85% -26.12% 营业外收入 1,657,079.85 2.68% 1,088,961.01 1.53% 52.17% 营业外支出 600,330.87 0.97% 2,879,192.11 4.06% -79.15% 净利润 2,821,549.40 4.56% 594,817.43 0.84% -374.36% 项目重大变动原因： 1、 营业收入较上年减少 9,120,618.93 元，系海外公司 2019 年的一个大项目结束，2020 年收入减少所 致。 2、 营业成本较上年减少 11,184,311.46 元，主要原因同营业收入，系海外公司一个大项目结束，成本 相应减少，此外公司 2020 年继续努力降低成本。 3、 销售费用较上年增加 1,182,320.59 元，主要是增加销售人员，扩大了销售队伍。 4、 管理费用较上年增加 804,260.46 元，主要是 2020 年增加了大连、北京、广州办公室，海外公司也 扩大了办公面积。 5、 财务费用较上年增加 570,027.39 元，主要原因是 2020 年汇率波动较大导致汇兑损益金额增加。 6、 营业外收入较上年增加 1,056,748.98 元，主要是境外公司所在国家政府的新冠疫情补贴。 营业外支出较上年减少 2,221,218.53 元，主要是 2019 年几个子公司处理了一批长期挂账无法收回的应收 账款和其他应收款。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 61,861,324.78 70,985,041.06 -12.85% 其他业务收入 3,097.35 0 主营业务成本 32,828,262.29 44,012,573.75 -25.41% 其他业务成本 - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 运行维护业 务 53,923,151.40 25,487,072.94 52.73% -7.16% -23.44% 23.56% 公告编号：2021-007 14 硬件销售业 务 7,938,173.38 7,341,189.35 7.52% -38.49% -31.52% -55.59% 合计 61,861,324.78 32,828,262.29 46.93% -12.85% -25.41% 23.52% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2020 年度收入中运营维护业务占比由上年的 81.82%上升为 87.17%；硬件销售业务占比由上年的 18.18% 下降为 12.83%，运营维护业务的比重进一步加大。其他业务收入 3097.35 元，系处理废旧备件的残值收 入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 客户 1 12,103,710.14 19.56% 否 2 客户 2 3,141,474.70 5.08% 否 3 客户 3 2,735,740.81 4.42% 否 4 客户 4 2,459,125.77 3.98% 否 5 客户 5 2,425,242.95 3.92% 否 合计 22,865,294.37 36.96% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 供应商 1 6,860,196.57 20.90% 否 2 供应商 2 2,873,977.75 8.75% 否 3 供应商 3 1,866,206.18 5.68% 否 4 供应商 4 1,841,714.13 5.61% 否 5 供应商 5 883,995.16 2.69% 否 合计 14,326,089.79 43.63% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,517,537.09 -2,187,938.04 443.59% 投资活动产生的现金流量净额 -956,409.57 -674,369.17 -41.82% 筹资活动产生的现金流量净额 -433,847.34 160,807.76 -369.79% 公告编号：2021-007 15 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额比上年增加了 9,705,475.13 元，主要是公司加大收款力度、增加预收 款、压缩成本支出的结果。 2、 投资活动产生的现金流量净额比上年减少了 282,040.40 元，主要是 2020 年公司购买了车辆和办公 设备。 3、 筹资活动产生的现金流量净额比上年减少了 594,655.10 元，主要原因是 2019 年筹资活动产生的现 金净流入是增加了 50 万贷款，而 2020 年贷款金额较上年度增加，支付的利息也相应增加。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名称 公 司 类 型 主 要 业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 Highsource Holdings Limited 控 股 子 公 司 电子 进出 品贸 易、 销售 及服 务、 软件 开 发、 技术 咨询 3,623,575.50 -319,801.49 11,101,886.25 1,300,459.72 阿柏克思（上海）系统 科技有限公司 控 股 子 公 司 技术 咨询 计算 机软 硬件 开发 销售 899,576.04 210,625.94 127,358.49 -21,991.56 公告编号：2021-007 16 上海汉盛信息科技有 限公司 控 股 子 公 司 计算 机软 硬件 销售 服务 24,596,228.20 7,573,169.81 28,763,588.46 4,817,252.52 主要控股参股公司情况说明 公司报告期内拥有全资子公司 3 家，具体如下： 1.公司全资子公司上海汉盛信息科技有限公司，设立日期为 2006 年 5 月 24 日，注册资本 5050 万元，统 一社会信用代码：91310118787892099D，经营范围：计算机软硬件开发、销售、维护，计算机网络工程 （除专项审批），计算机系统集成，电脑租赁，计算机专业领域内的技术服务、技术咨询，楼宇智能化 系统工程，企业管理咨询，商务咨询，销售电子产品、通讯设备、计算机网络设备（除计算机信息系统 安全专用产品），从事货物及技术的进出口业务。 2.公司全资子公司阿柏克思（上海）系统科技有限公司，设立日期为 2008 年 12 月 2 日，注册资本 50 万 元，统一社会信用代码：913101186822475876，经营范围：计算机软硬件开发、销售、维护，计算机系 统集成，电脑租赁，计算机专业领域内的技术服务、技术咨询，电脑图文设计制作，企业形象设计、策 划，会展、会务服务，设计、制作、代理各类广告，商务信息咨询，公共关系咨询，销售电子产品、通 讯设备、数码产品，从事货物及技术的进出口业务。 3.公司全资子公司 Highsource Holdings Limited（汉盛控股），登记证号码： 59039492-000-10-16-3，经营 范围：电子产品进出口贸易，销售及服务，软件开发、技术咨询。 公司还有 4 家公司是通过 Highsource Holdings Limited（汉盛控股）间接控制的公司，分别是 DCSS Technology （Hongkong） Limited、DCSS TECHNOLOGY PTE LIMITED、DCSS TECHNOLOGY SDN. BHD.、DCSS (Thailand) Co., Ltd 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经 营能力产生重大怀疑的因素。 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 公告编号：2021-007 17 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 10,000,000.00 7,000,000 “其他”为公司经营活动和持续发展需要的银行贷款担保。预计 2020 年申请不高于 1000 万元的银行 贷款，控股股东沈凯宁和股东韩琪提供担保，不收取担保费。此担保不会损害公司和其他股东利益，对 独立性没有影响。 公告编号：2021-007 18 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 4 月 16 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 4 月 16 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司实际控制人沈凯宁、以及另一名持股 5%以上的自然人股东韩琪分别出具了《关于避免同业竞争的 承诺书》，报告期内未发生违反承诺事项。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 12,815,359 42.72% -180,000 12,635,359 42.12% 其中：控股股东、实际控制 人 4,905,583 16.35% 4,905,583 16.35% 董事、监事、高管 822,630 5.38% +60,000 882,630 2.94% 核心员工 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 17,184,641 57.28% +180,000 17,364,641 57.88% 其中：控股股东、实际控制 人 14,716,750 49.06% 14,716,750 49.06% 董事、监事、高管 2,467,891 8.22% +180,000 2,647,891 8.82% 核心员工 0 0% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： □适用 √不适用 公告编号：2021-007 19 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东 名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 沈 凯 宁 19,622,333 0 19,622,333 65.41% 14,716,750 4,905,583 0 0 2 上 海 真 金 高 技 术 服 务 业 创 业 投 资 中 心 （ 有 限 合 伙） 4,851,219 0 4,851,219 16.17% 0 4,851,219 0 0 3 韩琪 3,290,521 +240,000 3,530,521 11.77% 2,647,891 882,630 0 0 4 上 海 创 业 接 力 泰 礼 创 业 投 资 中 心 （ 有 限 合 伙） 2,235,927 -251,212 1,984,715 6.61% 0 1,984,715 0 0 5 李 立 传 +11,212 11,212 0.04% 0 11,212 0 0 6 7 8 9 10 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 17,364,641 12,635,359 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：不存在关联关系。 公告编号：2021-007 20 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司控股股东、实际控制人为沈凯宁先生，直接持有公司 1962.2333 万股，占公司总股本的 65.41%。沈 凯宁先生是公司法定代表人和创始人，现任公司董事长、总经理。自公司成立一直持有公司及其子公司 50%以上股份。 沈凯宁，男，1973 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，1996 年毕业于上海科技大学计算机专业， 本科学历。1996 年至 1998 年任职于交通银行上海分行，1998 年至 2000 年任职于美国思群计算机系统 有限公司，2000 年至 2007 年任职于中国惠普有限公司，2009 年 1 月创办汉亦盛，现任公司董事长、总 经理。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 银行贷 款 中国民生 银行股份 抵押贷款 2,000,000 2020 年 1 月 15 日 2021 年 1 月 15 日 6.525% 公告编号：2021-007 21 有限公司 上海杨浦 支行 2 银行贷 款 上海浦东 发展银行 闵行支行 保证贷款 3,000,000 2020 年 11 月 5 日 2021 年 11 月 4 日 4.35% 3 银行贷 款 中国银行 上海市金 山支行 保证贷款 2,000,000 2020年12月22 日 2021 年 6 月 21 日 3.65% 合计 - - - 7,000,000 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-007 22 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 沈凯宁 董事长、总经理 男 1973 年 10 月 2019 年 4 月 10 日 2022 年 4 月 9 日 韩琪 副董事长、副总经 理、董事会秘书 男 1974 年 8 月 2019 年 4 月 10 日 2022 年 4 月 9 日 杜尧 董事 男 1984 年 10 月 2019 年 4 月 10 日 2022 年 4 月 9 日 沈晓瑜 董事、财务总监 女 1973 年 2 月 2019 年 4 月 10 日 2022 年 4 月 9 日 田思 董事 女 1987 年 7 月 2019 年 4 月 10 日 2022 年 4 月 9 日 葛小兰 监事会主席 女 1984 年 10 月 2019 年 4 月 10 日 2022 年 4 月 9 日 雷明 监事 男 1984 年 11 月 2019 年 4 月 10 日 2022 年 4 月 9 日 刘炎 监事 女 1985 年 1 月 2020 年 8 月 20 日 2022 年 4 月 9 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 沈凯宁 董事长 19,622,333 0 19,622,333 65.41% 0 0 韩琪 副董事长 3,290,521 +240,000 3,530,521 11.77% 0 0 合计 - 22,912,854 - 23,152,854 77.18% 0 0 公告编号：2021-007 23 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 邵正菁 监事 离任 无 个人原因辞职 刘炎 无 新任 监事 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 刘炎，女，1985 年 1 月出生，中国国籍，无境外居留权，本科毕业。2007 年 2 月-2008 年 3 月，任上海 文轲实业有限公司财务助理；2008 年 4 月-2011 年 1 月，任上海克比精密塑胶模具有限公司财务部成本 会计；2011 年 2 月-2016 年 5 月，任上海挺宇工贸有限公司财务部总账会计；2016 年 6 月-2017 年 5 月， 任上海粲森实业有限公司财务部财务经理；2017 年 6 月-2018 年 5 月，任麦利达健康科技（上海）有限 公司财务部财务主管；2018 年 6 月至今，任汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司财务部财务经理。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 19 2 21 销售人员 21 1 22 技术人员 41 1 42 财务人员 9 1 8 员工总计 90 4 1 93 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 49 47 专科 39 39 公告编号：2021-007 24 专科以下 1 6 员工总计 90 93 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、薪酬及绩效政策：报告期内，公司结合实际情况，进一步完善了薪酬制度，规范薪酬标准。 同时， 进一步完善现有激励机制。优化绩效指标考核体系，确保薪酬与绩效挂钩。公司员工薪酬包 括薪金、 奖金、绩效按国家有关法律、法规，为员工购买养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保 险。 2、公司暂不存在需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-007 25 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转 让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的 召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义 务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经公司董事会评估认为，公司治理机制完善，股东大会、董事会和监事会召开程序符合《公司法》、《证 券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，信息披露及时、准确、充分， 保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股东提供合适的保护和平等权 利保障。公司现行治理机制能够有效保护所有股东，确保所有股东充分行使其合法权利 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均严格按照有关法律、法规 及《公司章程》等要求召开股东大会、董事会及监事会进行审议，保证做到真实、准确、完整、及时， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 4、 公司章程的修改情况 报告期内,公司共修订章程两次，分别是 2020 年 3 月 27 日召开的第二届董事会第四次会议、2020 年 9 月 11 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过，详情如下： （1）修订情况详见公司 2020 年 3 月 31 日在全国中小企业股份转让系统官网披露的《关于拟修订公司 章程的公告》（公告编号：2020-003）。 （2）修订情况详见公司 2020 年 9 月 15 日在全国中小企业股份转让系统官网披露的《关于拟修订公司 章程的公告》（公告编号：2020-028）。 公告编号：2021-007 26 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1.审议通过《关于修订公司章程的议案》 2.审议通过《关于修订股东大会制度的议案》 3.审议通过《关于修订董事会制度的议案》 4.审议通过《关于修订监事会制度的议案》 5.审议通过《关于修订信息披露管理制度的议 案》 6.审议通过《关于修订关联交易管理制度的议 案》 7.审议通过《关于修订对外投资管理制度的议 案》 8.审议通过《关于修订对外担保管理制度的议 案》 9.审议通过《关于修订投资者关系管理制度的 议案》 10.审议通过《关于修订利润分配管理制度的议 案》 11.审议通过《关于修订承诺管理制度的议案》 12.审议通过《关于选举公司副董事长的议案》 13.审议通过《关于公司 2019 年度报告及年度 报告摘要的议案》等 监事会 3 1.审议通过《关于修订监事会制度的议案》 2.审议通过《关于公司 2019 年度监事会工作报 告的议案》 3.审议通过《关于公司 2019 年度报告及年度报 告摘要的议案》 4.审议通过《关于公司 2020 年半年度报告的议 案》 5.审议通过《关于公司 2020 年度财务预算报告 的议案》等 股东大会 3 1.审议《关于公司 2019 年度董事会工作报告的 议案》 2.审议《关于公司 2019 年度监事会工作报告的 议案》 3.审议《关于公司 2019 年财务决算报告的议 案》 4.审议《关于公司 2020 年财务预算报告的议 案》 公告编号：2021-007 27 5.审议《关于公司 2019 年年度报告及年度报告 摘要的议案》 6.审议《关于公司 2019 年年度利润分配的议 案》 7.审议《关于公司续聘 2020 年度财务审计机构 议案》 8.审议《关于预计 2020 年日常性关联交易的议 案》等 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议的召集、召开、表决程序，均符合《公司法》、《公司章 程》、三会规则等法律法规和内部规章要求，股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、 合规、真实、有效，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律法规的要求规范运作， 保 持独立的研发、采购、交付和销售体系，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与主要股东、控制人 及其控制的其他企业相互独立和分开。 1. 业务独立 公司业务独立于公司主要股东及其控制人。公司拥有独立完整的研发、供应、交付和销售 业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力。 2. 资产独立 公司资产完整，拥有独立于主要股东的生产经营场所、拥有独立完整的研发、交付所需备 件配套仓库，对所有资产有完全的控制支配权。公司不存在资金、资产被公司的主要股东、控制人占用 的情形。 3. 人员独立 公司的人事及工资管理与股东完全独立和分开。公司总经理、副总经理、财务总监、董事 会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在交叉任职的情况。 4．机构独立 公司具有独立的生产经营和办公机构，完全独立于主要股东及控制人，不存在混合经营、 合署办公的情况。 5. 财务独立 公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务 管理制度。公司开设了独立的银行账户，依法独立纳税，具有规范独立的财务运作体系。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求。公司内部管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需 公告编号：2021-007 28 要在公司运营实际操作中不断改进和完善。 今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整和完 善内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露事务负责人及公司管理 层严格遵守信披制度。截止年度报告公告日，公司未建立《年报信息披露重大差错追究管理制度》。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2021-007 29 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 众审字(2021)第 04022 号 审计机构名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市虹口区东大名路 1089 号北外滩来福士广场东塔 18 楼 审计报告日期 2021 年 4 月 22 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 蒯薏苡 徐西蕊 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 16 万元 审 计 报 告 众审字(2021)第 04022 号 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司全体股东： （一）审计意见 我们审计了汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司（以下简称“汉亦盛”）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汉亦盛 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2020 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汉 亦盛，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 公告编号：2021-007 30 计意见提供了基础。 （三）其他信息 汉亦盛管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括汉亦盛 2020 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 （四）管理层和治理层对财务报表的责任 汉亦盛管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汉亦盛的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算汉亦盛、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汉亦盛的财务报告过程。 （五）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 公告编号：2021-007 31 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 汉亦盛持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致汉亦盛不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就汉亦盛中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 <此页无正文> 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 蒯薏苡 中国注册会计师 徐西蕊 中国，上海 2021 年 4 月 22 日 公告编号：2021-007 32 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 11,259,808.35 5,507,832.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 100,000.00 - 应收账款 五、3 19,383,683.94 23,464,043.79 应收款项融资 预付款项 五、4 1,592,872.75 1,060,223.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 4,088,826.10 3,675,626.29 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、6 14,127,515.57 16,901,512.83 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 287,620.77 318,071.86 流动资产合计 50,840,327.48 50,927,311.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、8 877,014.53 425,953.56 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 公告编号：2021-007 33 无形资产 70,376.35 214,164.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、9 111,236.89 224,398.44 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,058,627.77 864,516.03 资产总计 51,898,955.25 51,791,827.33 流动负债： 短期借款 五、10 7,000,000.00 7,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 11,256,899.35 12,833,183.92 预收款项 2,287,367.29 合同负债 五、12 4,059,319.76 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、13 249,544.54 373,181.26 应交税费 五、14 857,873.95 1,107,056.42 其他应付款 五、15 12,059,858.71 14,557,583.32 其中：应付利息 应付股利 2,342,050.38 2,342,050.38 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 160,977.31 流动负债合计 35,644,473.62 38,158,372.21 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五、16 482,521.61 169,302.94 长期应付职工薪酬 预计负债 公告编号：2021-007 34 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 482,521.61 169,302.94 负债合计 36,126,995.23 38,327,675.15 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、18 2,431,464.50 2,431,464.50 减：库存股 其他综合收益 五、19 365,781.96 879,523.52 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、20 -17,025,286.44 -19,846,835.84 归属于母公司所有者权益合计 15,771,960.02 13,464,152.18 少数股东权益 所有者权益合计 15,771,960.02 13,464,152.18 负债和所有者权益总计 51,898,955.25 51,791,827.33 法定代表人：沈凯宁 主管会计工作负责人：韩琪 会计机构负责人：沈晓瑜 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 19,242.34 7,805.71 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 十三、1 889,318.22 2,731,742.38 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 公告编号：2021-007 35 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 184,327.41 169,828.58 流动资产合计 1,092,887.97 2,909,376.67 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三、2 19,720,310.40 19,720,310.40 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 19,720,310.40 19,720,310.40 资产总计 20,813,198.37 22,629,687.07 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 应交税费 28.30 28.30 其他应付款 676,302.39 669,260.69 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 676,330.69 669,288.99 公告编号：2021-007 36 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 676,330.69 669,288.99 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,600,919.08 3,600,919.08 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -13,464,051.40 -11,640,521.00 所有者权益合计 20,136,867.68 21,960,398.08 负债和所有者权益合计 20,813,198.37 22,629,687.07 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 61,864,422.13 70,985,041.06 其中：营业收入 五、21 61,864,422.13 70,985,041.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 58,458,573.72 67,123,840.07 其中：营业成本 五、21 32,828,262.29 44,012,573.75 公告编号：2021-007 37 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、22 168,710.19 140,198.14 销售费用 五、23 6,378,474.96 5,196,154.37 管理费用 五、24 15,612,882.75 14,808,622.29 研发费用 五、25 2,470,269.42 2,536,344.80 财务费用 五、26 999,974.11 429,946.72 其中：利息费用 433,847.34 339,192.24 利息收入 18,344.78 14,310.13 加：其他收益 五、27 376,368.87 204,994.11 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、28 -1,788,814.20 -1,333,712.03 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 25,271.85 - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,018,674.93 2,732,483.07 加：营业外收入 五、29 1,657,079.85 1,088,961.01 减：营业外支出 五、30 600,330.87 2,879,192.11 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,075,423.91 942,251.97 减：所得税费用 五、31 253,874.51 347,434.54 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,821,549.40 594,817.43 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 2,821,549.40 594,817.43 六、其他综合收益的税后净额 -513,741.56 151,173.71 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 -513,741.56 151,173.71 公告编号：2021-007 38 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 -513,741.56 151,173.71 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 -513,741.56 151,173.71 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 2,307,807.84 745,991.14 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 2,307,807.84 745,991.14 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.09 0.02 （二）稀释每股收益（元/股） 0.09 0.02 法定代表人：沈凯宁 主管会计工作负责人：韩琪 会计机构负责人：沈晓瑜 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 94,339.60 94,339.60 减：营业成本 税金及附加 28.30 76.30 销售费用 管理费用 1,231,276.33 1,403,332.35 研发费用 财务费用 2,870.65 1,778.31 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 3,067.14 194.11 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公告编号：2021-007 39 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -686,761.86 -34,111.12 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,823,530.40 -1,344,764.37 加：营业外收入 减：营业外支出 882,000.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,823,530.40 -2,226,764.37 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,823,530.40 -2,226,764.37 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -1,823,530.40 -2,226,764.37 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -1,823,530.40 -2,226,764.37 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 公告编号：2021-007 40 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 79,525,350.48 81,414,078.10 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 31,202.47 收到其他与经营活动有关的现金 五、32（1） 15,060,943.41 11,374,632.57 经营活动现金流入小计 94,617,496.36 92,788,710.67 购买商品、接受劳务支付的现金 44,858,648.40 58,366,061.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,571,129.06 16,694,481.57 支付的各项税费 2,546,341.62 2,410,030.97 支付其他与经营活动有关的现金 五、32（2） 24,123,840.19 17,506,074.40 经营活动现金流出小计 87,099,959.27 94,976,648.71 经营活动产生的现金流量净额 7,517,537.09 -2,187,938.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 37,771.85 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 37,771.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 994,181.42 674,369.17 投资支付的现金 公告编号：2021-007 41 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 994,181.42 674,369.17 投资活动产生的现金流量净额 -956,409.57 -674,369.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 9,000,000.00 7,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 9,000,000.00 7,000,000.00 偿还债务支付的现金 9,000,000.00 6,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 433,847.34 339,192.24 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 9,433,847.34 6,839,192.24 筹资活动产生的现金流量净额 -433,847.34 160,807.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -448,293.15 181,566.10 五、现金及现金等价物净增加额 5,678,987.03 -2,519,933.35 加：期初现金及现金等价物余额 5,507,832.72 8,027,766.07 六、期末现金及现金等价物余额 11,186,819.75 5,507,832.72 法定代表人：沈凯宁 主管会计工作负责人：韩琪 会计机构负责人：沈晓瑜 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 100,000.00 100,000.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,162,208.14 1,343,650.22 经营活动现金流入小计 1,262,208.14 1,443,650.22 购买商品、接受劳务支付的现金 20,159.23 31,479.99 支付给职工以及为职工支付的现金 896,251.56 883,332.34 支付的各项税费 28.30 48.00 支付其他与经营活动有关的现金 334,332.42 521,802.03 经营活动现金流出小计 1,250,771.51 1,436,662.36 经营活动产生的现金流量净额 11,436.63 6,987.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 公告编号：2021-007 42 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 11,436.63 6,987.86 加：期初现金及现金等价物余额 7,805.71 817.85 六、期末现金及现金等价物余额 19,242.34 7,805.71 公告编号：2021-007 43 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项 储备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 2,431,464.50 879,523.52 -19,846,835.84 13,464,152.18 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 2,431,464.50 879,523.52 -19,846,835.84 13,464,152.18 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -513,741.56 2,821,549.40 2,307,807.84 （一）综合收益总额 -513,741.56 2,821,549.40 2,307,807.84 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 公告编号：2021-007 44 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 2,431,464.50 365,781.96 -17,025,286.44 15,771,960.02 公告编号：2021-007 45 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项 储备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 2,431,464.50 728,349.81 -20,441,653.27 12,718,161.04 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 2,431,464.50 728,349.81 -20,441,653.27 12,718,161.04 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 151,173.71 594,817.43 745,991.14 （一）综合收益总额 151,173.71 594,817.43 745,991.14 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 公告编号：2021-007 46 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 2,431,464.50 879,523.52 -19,846,835.84 13,464,152.18 法定代表人：沈凯宁 主管会计工作负责人：韩琪 会计机构负责人：沈晓瑜 公告编号：2021-007 47 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 3,600,919.08 -11,640,521.00 21,960,398.08 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 3,600,919.08 -11,640,521.00 21,960,398.08 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -1,823,530.40 -1,823,530.40 （一）综合收益总额 -1,823,530.40 -1,823,530.40 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 公告编号：2021-007 48 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 3,600,919.08 -13,464,051.40 20,136,867.68 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 公告编号：2021-007 49 一、上年期末余额 30,000,000.00 3,600,919.08 -9,413,756.63 24,187,162.45 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 3,600,919.08 -9,413,756.63 24,187,162.45 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -2,226,764.37 -2,226,764.37 （一）综合收益总额 -2,226,764.37 -2,226,764.37 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 公告编号：2021-007 50 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 3,600,919.08 -11,640,521.00 21,960,398.08 公告编号：2021-007 51 一、公司基本情况 1. 公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本 （1） 注册地址：上海市闵行区金都路 4299 号 6 幢 3 楼 B47 室 （2） 组织形式：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股) （3） 办公地址：上海市虹漕路 421 号 64 号楼 302 室 （4） 注册资本：3,000.00 万人民币 2. 公司设立情况 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司原名为上海网备网络科技有限公司（以下简称“本公司”、“公 司”），成立于 2009 年 1 月 12 日，经上海市工商行政管理局卢湾分局批准登记设立，统一信用代码为 913100006840346730。公司成立时注册资本为 5 万元，上述实收资本业经上海华城会计师事务所有限公司 于 2008 年 12 月 5 日出具的华会事验【2008】第 326 号验资报告验证。本次出资后本公司实收资本及注册 资本结构如下： 投资人 实收资本 实收资本比例 注册资本 注册资本比例 沈凯宁 25,000.00 50.00% 25,000.00 50.00% 韩琪 25,000.00 50.00% 25,000.00 50.00% 合计 50,000.00 100.00% 50,000.00 100.00% 2009 年 7 月本公司原股东对本公司进行增资，注册资本变更为 50 万元，本次增资经上海华城会计师 事务所有限公司于 2009 年 7 月 16 日出具的华会事验【2009】第 266 号验资报告验证。本次增资后本公司 实收资本及注册资本结构如下： 投资人 实收资本 实收资本比例 注册资本 注册资本比例 沈凯宁 250,000.00 50.00% 250,000.00 250,000.00 韩琪 250,000.00 50.00% 250,000.00 250,000.00 合计 500,000.00 100.00% 500,000.00 500,000.00 根据本公司 2015 年 6 月 25 日股东会决议，公司注册资本由 50 万元增至 1000 万元，其中股东沈凯宁 认缴 833.15 万元，股东韩琪认缴 116.85 万元，出资方式均以其持有的上海汉盛信息科技有限公司股权出 资。本次增资后本公司实收资本及注册资本结构如下： 公告编号：2021-007 52 投资人 实收资本 实收资本比例 注册资本 注册资本比例 沈凯宁 8,581,500.00 85.82% 8,581,500.00 85.82% 韩琪 1,418,500.00 14.18% 1,418,500.00 14.18% 合计 10,000,000.00 100.00% 10,000,000.00 100.00% 根据 2015 年 8 月 11 日股东会决议，公司注册资本由 1000 万元增加至 1312 万元，其中股东上海创业 接力泰礼创业投资中心（有限合伙）认缴注册资本 99.84 万元，上海真金高技术服务业创业投资中心（有 限合伙）认缴注册资本 212.16 万元。 投资人 实收资本 实收资 本比例 注册资本 注册资 本比例 沈凯宁 8,581,500.00 65.41% 8,581,500.00 65.41% 韩琪 1,418,500.00 10.81% 1,418,500.00 10.81% 上海创业接力泰礼创业投资中心（有限合 伙） 998,400.00 7.61% 998,400.00 7.61% 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限 合伙） 2,121,600.00 16.17% 2,121,600.00 16.17% 合计 13,120,000.0 0 100.00% 13,120,000.0 0 100.00% 根据 2016 年 5 月 20 日股东会决议，公司以总股本 13,120,000 股为基数，以资本公积向全体 股东每 10 股转增 12.86585366 股，共计转增 1,688,000 股。转增后公司总股本由 13,120,000 股增 至 30,000,000 股。 投资人 持股数量 持股比 例 注册资本 注册资 本比例 沈凯宁 19,622,332.32 65.41% 19,622,332.3 2 65.41% 韩琪 3,243,521.34 10.81% 3,243,521.34 10.81% 上海创业接力泰礼创业投资中心（有限合 伙） 2,282,926.83 7.61% 2,282,926.83 7.61% 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限 合伙） 4,851,219.51 16.17% 4,851,219.51 16.17% 合计 30,000,000.00 100.00% 30,000,000.0 0 100.00% 公告编号：2021-007 53 截至 2020 年 12 月 31 日，公司股东持股比例为： 投资人 持股数量 持股比例% 沈凯宁 19,622,333 65.4078 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙） 4,851,219 16.1707 韩琪 3,530,521 11.7684 上海创业接力泰礼创业投资中心（有限合伙） 1,984,715 6.6157 李立传 11,212 0.0374 合计 30,000,000.00 100.00% 3. 公司经营范围 经营范围：从事数据系统科技、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，计 算机、软硬件(除计算机信息系统安全专用产品)的开发、销售、维修、系统集成,通讯设备的销售及维修， 电子商务(不得从事增值电信、金融业务)，第三方物流服务(不得从事运输)，通讯设备(除地面卫星接收装 置)、电子产品、机械设备及配件、建筑材料、金属材料及制品的销售,自有设备租赁(除金融租赁)，实业投 资，投资管理，资产管理,商务咨询(除经纪)。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 4. 本公司的营业期限：2009-01-12 至 无固定期限 5. 本财务报告的批准报出日：2021 年 4 月 22 日 6. 本年度合并财务报表范围 序号 下属子公司 2020 年度 2019 年度 1 上海汉盛信息科技有限公司（以下简称上海汉盛） 合并 合并 2 汉盛控股有限公司（以下简称汉盛控股） 合并 合并 3 阿柏克思（上海）系统科技有限公司（以下简称阿柏克思） 合并 合并 4 阿柏克思系统有限公司（阿柏克思香港） 合并 合并 5 DCSS Technology （Hongkong） Limited（以下简称汉盛香港） 合并 合并 6 DCSS TECHNOLOGY PTE LIMITED（以下简称汉盛新加坡） 合并 合并 7 DCSS TECHNOLOGY SDN. BHD.（以下简称汉盛马来西亚） 合并 合并 8 DCSS (Thailand) Co., Ltd（以下简称汉盛泰国） 合并 合并 9 汉盛全球有限公司（汉盛全球） 合并 不适用 二、财务报表编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 公告编号：2021-007 54 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告 的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续 经营能力产生重大怀疑的因素。 三、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 2. 会计期间 会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控 制下的企业合并。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计 入当期损益。 公告编号：2021-007 55 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的 权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合 并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投 资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按 照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的 累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法 核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 6. 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 （2）控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影 响的活动。 （3）决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给 代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策 者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 （4）投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 公告编号：2021-007 56 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并 编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入 当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接 控制的主体，纳入合并财务报表范围。 （5）合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子 公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东） 权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益， 应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配 抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合 收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表 中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数 股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并 资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时 点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资 产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数； 公告编号：2021-007 57 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现 金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （6）特殊交易会计处理 1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公 积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的 处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多 次交易事项属于一揽子交易： ① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 （2）共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 公告编号：2021-007 58 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方 之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因 该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的， 按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短 （一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本 位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的 利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折 算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发 生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10. 金融工具 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或 者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 公告编号：2021-007 59 2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬； 3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是，本公司未保留对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 （2）金融资产的分类 根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： 1）以摊余成本计量的金融资产； 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产： ①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。 ②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资） 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产： ①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。 ②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按照本条第 1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 2）项分类为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公 司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。 （3）金融负债的分类 除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍 生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条第 1）项或第 2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）项情形的以低于市场 利率贷款的贷款承诺。 在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照 公告编号：2021-007 60 以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： 1）能够消除或显著减少会计错配； 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资 产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。 该指定一经做出，不得撤销。 （4）嵌入衍生工具 嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。 混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整 体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。 混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司 从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理： 1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。 2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。 3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 （5）金融工具的重分类 本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金 融负债均不得进行重分类。 本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导 致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。 （6）金融工具的计量 1）初始计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用应当计入初始确认金额。 2）后续计量 初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损 益或以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定： ①扣除已偿还的本金。 ②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销 额。 ③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下 公告编号：2021-007 61 列情况除外： ①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本 和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 ②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续 期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊 余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用 减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调）， 本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 （7）金融工具的减值 1）减值项目 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： ①分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产（债务工具投资）。 ②租赁应收款。 ③贷款承诺和财务担保合同。 本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权 益工具投资），以及衍生金融资产。 2）减值准备的确认和计量 除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确 认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工 具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具 还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是 金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续 期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损 失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失 小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为 减值利得。 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他 综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中 列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备， 但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期 资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损 失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。 公告编号：2021-007 62 本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础 上评估信用风险是否显著增加。 对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现 值。 ③对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的 合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 ④对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款 额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 ⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金 融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 3）信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日 所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用 未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确 认后信用风险是否已显著增加。 本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初 始确认后并未显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有 确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 4）应收票据及应收账款减值 对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计 量损失准备。 当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将 应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票 据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收票据及应收账款组合： 组合名称 确定组合依据 应收票据低风险组合 承兑人为信用风险较小的银行 应收票据正常风险组合 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 应收账款性质组合 性质组合，应收合并范围内关联方款项 应收账款账龄组合 账龄组合，参考历史违约损失经验，结合目前经济状况，考虑前瞻性信息 对相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项 按组合方式实施信用风险评估时，根据类似信用风险特征，参考历史违约损失经验，结合目前经济状 况、考虑前瞻性信息，以预计存续期为基础计量其预期信用损失，并在每个资产负债表日，分析前瞻性信 息的变动，据此对历史违约损失率进行调整，确认金融资产的损失准备。 5）其他应收款减值 按照三、10.（7）2）中的描述确认和计量减值。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收 公告编号：2021-007 63 款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合依据 其他应收款并表关联方组合 应收合并范围内关联方组合 其他应收款押金保证金组合 押金保证金 其他应收款员工借款及备用金组合 员工借款及备用金 其他应收款其他业务往来组合 未结算款项、其他往来 6）合同资产减值 对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将合同资产划 分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合依据 合同资产——账龄组合 应收合并范围外单位款项 合同资产——合并范围内关联方组合 合并范围内关联方 （8）利得和损失 本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融 负债属于下列情形之一： 1）属于《企业会计准则第 24 号——套期会计》规定的套期关系的一部分。 2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产。 3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风 险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。 4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损 失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。 本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益： 1）本公司收取股利的权利已经确立； 2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司； 3）股利的金额能够可靠计量。 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照 本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资 产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行 计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。 原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的 金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。 对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生 的利得或损失按照下列规定进行处理： 1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益； 2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。 按照本条第 1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错 公告编号：2021-007 64 配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存 收益。 本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当 该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投 资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。 但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综 合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他 类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价 值，并以调整后的金额作为新的账面价值。 （9）报表列示 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。 自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动 金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。 本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年 内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内 到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目 列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目 列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动 资产”科目列示。 本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益 工具投资”科目列示。 本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。 （10）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本 公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股 利不影响所有者权益总额。 11. 应收票据 （1）应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见三、10.金融工具 12. 应收账款 公告编号：2021-007 65 （1）应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见三、10.金融工具 13. 应收款项融资 当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见三、10.金融工具，在报表中列示为应收款项融资： （1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付； （2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。 14. 其他应收款 （1）其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见三、10.金融工具 15. 存货 （1）存货的类别 存货包括原材料、库存商品、周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时的成本标准件产品按加权平均法核算，非标准件产品按照个别计价法核算。 （3）确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存 货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因 素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。 包装物在领用时采用一次转销法核算成本。 16. 合同资产 （1）合同资产的确认方法及标准 本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向 公告编号：2021-007 66 客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。 （2）合同资产的确认方法及标准 详见三、10.金融工具 17. 合同成本 （1）与合同成本有关的资产金额的确定方法 本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。 合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列 条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1） 该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、 明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2） 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； 该成本预期能够收回。 将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同 资产列示。 合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项 资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会 发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如 无论是否取得合同均会发生的差率费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。 （2）与合同成本有关的资产的摊销 本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 （3）与合同成本有关的资产的减值 本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合 同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得 的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并 确认为资产减值损失。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值 准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的 账面价值。 18. 持有待售资产 公告编号：2021-007 67 （1）划分为持有待售资产的条件 同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一 年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间 和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价 值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有 待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得 的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而 产生的差额，计入当期损益。 公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和 负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中 适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予 以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持 有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢 复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金 额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前 确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各 项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息 和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动 资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊 销或减值等进行调整后的金额； 2）可收回金额。 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 19. 长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 公告编号：2021-007 68 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视 为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 （2）初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方 法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与 发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认方法 1）成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计 价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资 收益。 2）权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投 资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和 其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可 辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会 计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以 确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的， 公告编号：2021-007 69 投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与 被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的有关规定属于资 产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险 基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具 政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权 益法核算。（注：描述该条政策时，应了解企业相关政策与模板政策是否相符） 3）因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新 增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的， 其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的 当期损益。 4）处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本 附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入 当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当 期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 5）对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰 低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有 待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权 益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 6）处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原 计入其他综合收益的部分进行会计处理。 20. 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 公告编号：2021-007 70 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 办公及其他设备 平均年限法 5 年 0%-5% 19.00%-20.00% 运输设备 平均年限法 5 年 5% 19.00% 电子设备 平均年限法 3 年 5% 31.67% 21. 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所 发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达 到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 22. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的 借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时， 开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用 计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借 款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 23. 无形资产 （1）计价方法、使用寿命及减值测试 无形资产包括软件等。无形资产以实际成本计量，股东投入的无形资产，以投入时各股东确认的资产 评估价值作为入账价值。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 （2）内部研究、开发支出会计政策 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究 阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 公告编号：2021-007 71 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期 间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状 态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 24. 长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行 减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存 在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减 值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资 产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 25. 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 26. 长期待摊费用 （1）合同负债的确认方法 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客 户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 27. 职工薪酬 （1）短期薪酬 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非 货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定 的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2021-007 72 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并 以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相 关的职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利 1）设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月 内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 2）设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务 予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 ②设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的 盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 ③确定应当计入当期损益的金额。 ④确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期 间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著 高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设 定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 （3）辞退福利 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利 公告编号：2021-007 73 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策 进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资 产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福 利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认 应付长期残疾福利义务。 28. 预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金 额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息 费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 29. 收入 （1）收入确认和计量所采用的会计政策 1）收入确认原则 合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是 在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： ① 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ② 客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。 ③ 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权 就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理 确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合 理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否 公告编号：2021-007 74 已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象： ① 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ② 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③ 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④ 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的 主要风险和报酬。 ⑤ 客户已接受该商品。 ⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2）收入计量原则 本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务 而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可 变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金 额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日， 本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资 成分。 客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不 能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因 对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。 本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确 认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户 取得其他可明确区分商品的除外。 合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价 的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期 有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退 回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认 为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。 每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。 公告编号：2021-007 75 根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户 保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13 号¬—或有事项》准 则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保 证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分 交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保 证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保 证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。 本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品， 则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取 的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后 的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。 3）收入确认的具体方法 （1）运维保障服务 公司为客户提供运维保障服务，属于在某一时段内履行的履约义务，公司按照相关合同约定的服务期 间完成履约义务并分期确认收入。 （2）硬件销售业务 公司销售运维保障服务中的配件等产品，属于在某一时点履行的履约义务。 30. 政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为 递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额 转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的 期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益 或冲减相关成本。 （3）同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 （4）政府补助在利润表中的核算 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企 公告编号：2021-007 76 业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （5）政府补助退回的处理 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 （6）政策性优惠贷款贴息的处理 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行 会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。 31. 递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时 性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损， 视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确 认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资 产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 32. 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的 入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 33. 重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 公告编号：2021-007 77 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》。(以下简称“新收入准则”)。本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则，并根据前述准则关于衔 接的规定，分别 2020 年 1 月 1 日对财务报表进行了相应 的调整。 详见三、33（3）首次执行新收入准则调整首次执行 当年年初财务报表相关项目情况。 其他说明： 新收入准则根据公司履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司按照新收入准则相关规定，于准则施行日进行以下调整： 1）本公司将期末符合条件的预收款确认为合同负债和其他流动负债，对可比期间数据不做调整。 本公司因执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日合并及公司资产负债表各项目的影响请见三、33（3） 首次 执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。 （2）重要会计估计变更 本报告期内公司的主要会计估计未发生变更。 （3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 1）资产负债表 （单位金额人民币元） 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 2,287,367.29 -2,287,367.29 合同负债 不适用 2,216,188.45 2,216,188.45 其他流动负债 71,178.84 71,178.84 各项目调整情况的说明：详见三、33（1） 重要会计政策变更。 四、税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 所得税 应纳税所得额 注 1 公告编号：2021-007 78 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣 除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 注 2 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 注 1：本公司及本公司子公司阿柏克思 2020 年度所得税税率为 25%；本公司子公司上海汉盛于 2019 年 10 月 28 日取得编号为 GR201931001150 号高新企业技术证书，2020 年度执行 15%所得税率。本公司子公司 汉盛控股、本公司孙公司阿柏克思香港 2020 年所得税税率为 16.5%，本公司孙公司汉盛香港注册地为中国 香港， 2020 年度企业所得税率为 16.5%减半。 本公司孙公司汉盛新加坡及其全资子公司汉盛马来西亚、汉盛泰国 2020 年企业所得税率分别为 17%、24% 和 20%。 本公司本期新出资设立的孙公司汉盛全球注册地址为中国香港，2020 年度企业所得税率为 16.5%。 注 2：本公司子公司汉盛控股和孙公司汉盛香港不涉及增值税，孙公司汉盛新加坡及其全资子公司汉盛马 来西亚、汉盛泰国 2020 年增值税税率分别为 7%、6%、7%。 公告编号：2021-007 79 五、合并财务报表项目注释 1. 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 5,060.95 3,614.01 银行存款 11,181,758.80 5,504,218.71 其他货币资金 72,988.60 合计 11,259,808.35 5,507,832.72 其中：存放在境外的款项总额 6,500,617.91 4,024,288.05 注：期末受限货币资金 72,988.60 元系合同履约保证金。 2. 应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 100,000.00 商业承兑票据 合计 100,000.00 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 其中： 组合 1 低风险 组合 2 正常风险 100,000.00 100.00 100,000.00 合计 100,000.00 100.00 100,000.00 注：期末应收票据系本公司接受的常州广播电台背书转让的银行承兑汇票，到期日为 2021 年 3 月 2 日。 3. 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 公告编号：2021-007 80 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 按单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 22,635,100.00 100.00 3,251,416.06 14.36 19,383,683.94 其中： 组合 1 性质组合 组合 2 账龄组合 22,635,100.00 100.00 3,251,416.06 14.36 19,383,683.94 合计 22,635,100.00 100.00 3,251,416.06 14.36 19,383,683.94 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 按单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 25,782,697.48 100.0 0 2,318,653.69 8.99 23,464,043.79 其中： 组合 1 性质组合 组合 2 账龄组合 25,782,697.48 100.0 0 2,318,653.69 8.99 23,464,043.79 合计 25,782,697.48 100.0 0 2,318,653.69 8.99 23,464,043.79 1）按账龄组合计提预期信用损失的应收账款及坏账准备 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 16,283,214.78 167,067.15 1.03 1 至 2 年 442,327.51 43,679.77 9.87 2 至 3 年 690,184.48 134,706.31 19.52 3 至 4 年 333,104.59 78,233.72 23.49 4 至 5 年 4,886,268.64 2,827,729.11 57.87 合计 22,635,100.00 3,251,416.06 14.36 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 16,951,710.63 409,324.29 2.41 1 至 2 年 3,528,345.69 352,834.58 10.00 2 至 3 年 342,975.28 68,595.06 20.00 3 至 4 年 4,959,665.88 1,487,899.76 30.00 合计 25,782,697.48 2,318,653.69 8.99 （2）应收账款按账龄披露 公告编号：2021-007 81 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 16,283,214.78 16,951,710.63 1 至 2 年 442,327.51 3,528,345.69 2 至 3 年 690,184.48 342,975.28 3 至 4 年 333,104.59 4,959,665.88 4 至 5 年 4,886,268.64 小计 22,635,100.00 25,782,697.48 减：坏账准备 3,251,416.06 2,318,653.69 合计 19,383,683.94 23,464,043.79 （3）本期计提、收回或转回的应收账款坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他 账龄组合 2,318,653.69 1,109,587.28 23,397.67 -153,427.24 3,251,416.06 合计 2,318,653.69 1,109,587.28 23,397.67 -153,427.24 3,251,416.06 （4）期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 期末余额 坏账准备 占应收账款总额的比例% 客户一 5,098,858.75 2,610,889.10 22.53 客户二 3,158,415.93 32,531.68 13.95 客户三 1,976,070.00 20,353.52 8.73 客户四 918,075.35 9,456.18 4.06 客户五 674,394.10 6,946.26 2.98 合计 11,825,814.13 2,680,176.74 52.25 4. 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,064,201.55 66.81 470,061.14 44.34 1 至 2 年 135,938.96 8.53 90,134.57 8.50 2 至 3 年 321.73 0.02 142,514.01 13.44 3 年以上 392,410.51 24.64 357,514.09 33.72 合计 1,592,872.75 100.00 1,060,223.81 100.00 （2）按预付对象归集的期末前五名的预付款情况： 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例% 公告编号：2021-007 82 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例% 供应商一 224,770.00 14.11 供应商二 183,670.09 11.53 供应商三 170,593.51 10.71 供应商四 166,125.60 10.43 供应商五 69,402.49 4.36 合计 814,561.69 51.14 5. 其他应收款 （1）其他应收款分类 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 4,088,826.10 3,675,626.29 合计 4,088,826.10 3,675,626.29 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金组合 360,589.40 416,858.76 员工借款及备用金组合 29,892.29 275,231.45 其他业务往来组合 5,393,683.97 5,277,057.99 合计 5,784,165.66 5,969,148.20 2）其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 2020 年 1 月 1 日余额 49,074.93 268,145.67 1,976,301.31 2,293,521.91 2020 年 1 月 1 日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 公告编号：2021-007 83 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 43,405.25 660,418.68 703,823.93 本期转回 111.12 1,088.22 1,199.34 本期转销 本期核销 1,286,719.99 1,286,719.99 其他变动 -14,086.95 -14,086.95 2020 年 12 月 31 日余额 48,963.81 296,375.75 1,350,000.00 1,695,339.56 3）按账龄披露其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 4,171,856.52 1,475,004.33 1 至 2 年 146,445.36 872,508.48 2 至 3 年 26,850.00 730,816.84 3 至 4 年 196,818.25 4 至 5 年 88,013.78 1,407,280.31 5 年以上 1,351,000.00 1,286,719.99 小计 5,784,165.66 5,969,148.20 减：坏账准备 1,695,339.56 2,293,521.91 合计 4,088,826.10 3,675,626.29 4）本期计提、收回或转回的其他应收款坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核销 其他 账龄组合 317,220.60 43,405.25 1,199.34 -14,086.95 345,339.56 单项计提 1,976,301.31 660,418.68 1,286,719.9 9 1,350,000.00 合计 2,293,521.91 703,823.93 1,199.34 1,286,719.9 9 -14,086.95 1,695,339.56 5）本期实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 成都大汉之云科技有限公司 1,286,719.99 6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 公告编号：2021-007 84 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比 例% 坏账准备期末 余额 成都大汉之云科技有限公司 业 务 往 来 款 1,350,000.00 5 年以上 23.34 1,350,000.00 PT Nexto Global Teknologi 业 务 往 来 款 644,140.80 1 年以内 11.14 6,634.65 天御建筑工程（上海）有限公 司 业 务 往 来 款 180,130.00 1 年以内 3.11 1,855.34 Trinity Clover Consulting Sdn Bhd 业 务 往 来 款 168,079.36 2 年以内 2.91 14,454.16 JOY ONLINE NETWORK LIMITED 业 务 往 来 款 108,690.46 1 年以内 1.88 1,119.51 合计 2,451,040.62 42.38 1,374,063.66 6. 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 14,127,515.5 7 14,127,515.5 7 16,901,512.8 3 16,901,512.8 3 合计 14,127,515.5 7 14,127,515.5 7 16,901,512.8 3 16,901,512.8 3 本公司董事会认为：本公司的存货于资产负债表日不存在减值迹象，故无需计提跌价准备。 7. 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税金 249,237.48 250,173.16 待摊房租 26,646.86 预缴所得税 11,736.43 67,898.70 合计 287,620.77 318,071.86 8. 固定资产 （1）固定资产汇总情况 项目 期末余额 期初余额 固定资产 877,014.53 425,953.56 固定资产清理 合计 877,014.53 425,953.56 （2）固定资产情况 项目 运输工具 计算机及电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 公告编号：2021-007 85 项目 运输工具 计算机及电子设备 办公设备 合计 1.期初余额 277,500.00 1,265,926.44 969,262.95 2,512,689.39 2.本期增加金额 244,336.28 -41,618.84 881,413.10 1,084,130.54 （1）购置 244,336.28 23,704.61 672,716.88 940,757.77 （2）在建工程转入 （3）其他转入 -30,929.97 269,473.63 238,543.66 （4）外币报表折算 -34,393.48 -60,777.41 -95,170.89 3.本期减少金额 230,000.00 144,868.36 415,575.59 790,443.95 （1）处置或报废 230,000.00 144,868.36 374,868.36 （2）其他转出 415,575.59 415,575.59 4.期末余额 291,836.28 1,079,439.24 1,435,100.46 2,806,375.98 二、累计折旧 1.期初余额 270,793.75 1,108,910.59 707,031.49 2,086,735.83 2.本期增加金额 4,437.23 32,902.24 454,394.74 491,734.21 （1）计提 11,605.98 62,200.36 407,109.12 480,915.46 （2）其他转入 -7,168.75 1,166.15 94,470.48 88,467.88 （3）外币报表折算 -30,464.27 -47,184.86 -77,649.13 3.本期减少金额 218,500.00 141,760.55 288,848.04 649,108.59 （1）处置或报废 218,500.00 141,760.55 360,260.55 （2）其他转出 288,848.04 288,848.04 4.期末余额 56,730.98 1,000,052.28 872,578.19 1,929,361.45 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 235,105.30 79,386.96 562,522.27 877,014.53 2.期初账面价值 6,706.25 157,015.85 262,231.46 425,953.56 本公司董事会认为：本公司的固定资产于资产负债表日不存在减值迹象，故无需计提减值准备。 9. 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公室装修 224,398.44 144,197.70 92,249.20 165,110.05 111,236.89 合计 224,398.44 144,197.70 92,249.20 165,110.05 111,236.89 10. 短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 5,000,000.00 3,000,000.00 公告编号：2021-007 86 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 2,000,000.00 4,000,000.00 合计 7,000,000.00 7,000,000.00 10.1 本公司子公司上海汉盛信息科技有限公司（以下称“上海汉盛公司”）与中国民生银行股份有限公司 上海杨浦支行签订的编号为 902362017325690 的流动资金借款合同，借款金额为 2,000,000.00 元，借款期 限为 2020 年 1 月 15 日至 2021 年 1 月 15 日,借款利率为固定利率 6.525%，借款用途为经营周转。本合同 由沈凯宁、韩琪、杨洁（合同编号 902362017325690-1）与中国民生银行股份有限公司上海分行签订的最 高额担保合同进行担保、庄骥韵名下柳州路 600 号 701 室（产权证号：徐 2000032691）房产进行抵押。 10.2 本公司子公司上海汉盛信息科技有限公司（以下称“上海汉盛公司”）与上海浦东发展银行闵行支行 签订的编号为 982820202800488 的流动资金借款合同，借款金额为 3,000,000.00 元，借款期限为 2020 年 11 月 5 日至 2021 年 11 月 4 日，借款利率为固定利率 4.35%，借款用途为补充企业日常经营支出。本合同 由沈凯宁（合同编号： ZB9828202000000034）、韩琪、杨洁（合同编号：YB9828202028048801）、上海市 中小微企业政策性融资担保基金管理中心（合同编号：110120201180453）与上海浦东发展银行闵行支行 签订的保证合同进行担保。 10.3 本公司子公司上海汉盛信息科技有限公司（以下称“上海汉盛公司”）与中国银行上海市金山支行签 订的编号为 972020LZ223 的流动资金借款合同，借款金额为 2,000,000.00 元，借款期限为 2020 年 12 月 22 日至 2021 年 6 月 21 日，借款利率为固定利率 3.65%，借款用途为补充企业日常经营支出。本合同由沈凯 宁（合同编号：972020ZB061）、韩琪（合同编号：972020ZB062）、杨洁（合同编号：972020ZB062）、上海 创业接力融资担保有限公司与中国银行上海市金山支行签订的保证合同进行担保。 11. 应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 应付货款及服务款 11,256,899.35 12,833,183.92 合计 11,256,899.35 12,833,183.92 12. 合同负债 项目 期末余额 期初余额 预收货款及服务款 4,059,319.76 2,216,188.45 合计 4,059,319.76 2,216,188.45 13. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 公告编号：2021-007 87 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 358,221.24 15,551,229.87 15,659,906.57 249,544.54 二、离职后福利-设定提存计划 14,960.02 67,537.76 82,497.78 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 373,181.26 15,618,767.63 15,742,404.35 249,544.54 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 341,185.71 14,228,892.85 14,320,534.02 249,544.54 2.职工福利费 59,280.28 59,280.28 3.社会保险费 9,769.53 342,789.47 352,559.00 其中：医疗保险费 8,302.95 317,856.06 326,159.01 工伤保险费 268.25 1,266.96 1,535.21 生育保险费 829.48 21,189.63 22,019.11 其他 368.85 2,476.82 2,845.67 4.住房公积金 7,266.00 890,767.47 898,033.47 5.工会经费和职工教育经费 29,499.80 29,499.80 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 8.其他 合计 358,221.24 15,551,229.87 15,659,906.57 249,544.54 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 14,412.77 65,488.24 79,901.01 2.失业保险费 547.25 2,049.52 2,596.77 3.企业年金缴费 4.其他 合计 14,960.02 67,537.76 82,497.78 14. 应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 2,757.82 5,528.94 增值税 815,706.54 1,086,926.80 城市维护建设税 15,248.20 2,581.86 教育费附加 15,248.19 2,581.86 其他 8,913.20 8,796.80 公告编号：2021-007 88 项目 期末余额 期初余额 代扣代缴个人所得税 640.16 合计 857,873.95 1,107,056.42 15. 其他应付款 （1）其他应付款分类 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 2,342,050.38 2,342,050.38 其他应付款 9,717,808.33 12,215,532.94 合计 12,059,858.71 14,557,583.32 （2）应付股利 项目 期末余额 期初余额 应付股利-韩琪 366,243.49 366,243.49 应付股利-沈凯宁 1,975,806.89 1,975,806.89 合 计 2,342,050.38 2,342,050.38 （3）其他应付款 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 代垫款 5,861,269.29 1,635,469.32 借款 2,034,608.60 7,709,018.73 未结算款项 1,821,930.44 2,871,044.89 合计 9,717,808.33 12,215,532.94 16. 长期应付款 （1）按项目列示 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 482,521.61 169,302.94 专项应付款 合计 482,521.61 169,302.94 （2）按款项性质列示 项目 期末余额 期初余额 长期资产租赁款 482,521.61 169,302.94 公告编号：2021-007 89 项目 期末余额 期初余额 合计 482,521.61 169,302.94 17. 股本 股东名称 期初余额 本期变动（增+减-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 18. 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,431,464.50 2,431,464.50 合计 2,431,464.50 2,431,464.50 19. 其他综合收益 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前期计入其 他综合收益当期 转入损益 减：前期计入其他 综合收益当期转 入留存收益 减：所得税 费用 税后归属于 公司 税后归属于 少数股东 一、将重分类进损益 的其他综合收益 外币财务报表折算 差额 879,523.52 -513,741.56 -513,741.56 365,781.96 合计 879,523.52 -513,741.56 -513,741.56 365,781.96 20. 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -19,846,835.84 -20,441,653.27 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -19,846,835.84 -20,441,653.27 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,821,549.40 594,817.43 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -17,025,286.44 -19,846,835.84 21. 营业收入和营业成本 公告编号：2021-007 90 项目 本期 上期 收入 成本 收入 成本 主营业务 61,861,324.78 32,828,262.29 70,985,041.06 44,012,573.75 其他业务 3,097.35 合计 61,864,422.13 32,828,262.29 70,985,041.06 44,012,573.75 （1）主营业务分产品 项目 本期 上期 收入 成本 收入 成本 运行维护业务 53,923,151.40 25,487,072.94 58,079,122.12 33,292,004.93 硬件销售业务 7,938,173.38 7,341,189.35 12,905,918.94 10,720,568.82 合计 61,861,324.78 32,828,262.29 70,985,041.06 44,012,573.75 （2）主营业务分行业 项目 本期 上期 收入 成本 收入 成本 运行维护业务 53,923,151.40 25,487,072.94 58,079,122.12 33,292,004.93 硬件销售业务 7,938,173.38 7,341,189.35 12,905,918.94 10,720,568.82 合计 61,861,324.78 32,828,262.29 70,985,041.06 44,012,573.75 （3）按客户归集的收入金额前五名信息 客户名称 本期 占全年收入比例% 客户一 12,103,710.14 19.56 客户二 3,141,474.70 5.08 客户三 2,735,740.81 4.42 客户四 2,459,125.77 3.98 客户五 2,425,242.95 3.92 合计 22,865,294.37 36.96 22. 税金及附加 项目 本期 上期 城市维护建设税 79,785.99 63,515.16 教育费附加 79,786.00 57,170.88 其他 9,138.20 19,512.10 合计 168,710.19 140,198.14 公告编号：2021-007 91 23. 销售费用 项目 本期 上期 职工薪酬 5,464,939.66 4,810,150.90 邮电及运费 196,672.08 13,471.37 其他 716,863.22 372,532.10 合计 6,378,474.96 5,196,154.37 24. 管理费用 项目 本期 上期 职工薪酬 8,431,063.17 9,829,228.07 管理咨询费 937,281.51 1,164,620.66 折旧与摊销 530,351.38 327,398.24 业务招待费 82,108.42 110,295.64 差旅费 648,693.55 829,054.33 办公费 3,436,474.78 1,004,109.39 房租及物业管理费用 1,369,439.22 1,338,028.26 邮电快递费 11,867.37 139,469.54 其他 165,603.35 66,418.16 合计 15,612,882.75 14,808,622.29 25. 研发费用 项目 本期 上期 职工薪酬 1,791,888.13 2,258,416.99 折旧费 11,439.17 15,781.42 服务费 480,490.58 89,835.29 其他 186,451.54 172,311.10 合计 2,470,269.42 2,536,344.80 26. 财务费用 项目 本期 上期 利息费用 433,847.34 339,192.24 减:利息收入 18,344.78 14,310.13 利息净支出 415,502.56 324,882.11 汇兑净损失 520,704.44 29,337.39 银行手续费 63,767.11 75,727.22 合计 999,974.11 429,946.72 27. 其他收益 公告编号：2021-007 92 产生其他收益的来源 本期 上期 政府补助 219,600.00 204,800.00 税费返还 144,734.05 194.11 其他 12,034.82 合计 376,368.87 204,994.11 （1）政府补助明细 项目 本期 上期 资产相关/ 收益相关 青浦工业园区开发扶持补贴（注 1） 219,600.00 204,800.00 与收益相关 合计 219,600.00 204,800.00 注：根据本公司子公司上海汉盛与上海青浦工业园区创业投资有限公司签订的协议书，于本期收到 21.96 万元补贴款。 28. 信用减值损失 项目 本期 上期 坏账损失 1,788,814.20 1,333,712.03 合计 1,788,814.20 1,333,712.03 29. 营业外收入 项目 本期 计入当期非经常性损益的金额 境外公司政府补助 1,392,238.10 1,392,238.10 存货盘盈 111,874.51 111,874.51 其他 152,967.24 152,967.24 合计 1,657,079.85 1,657,079.85 项目 上期 计入当期非经常性损益的金额 其他 1,088,961.01 1,088,961.01 合计 1,088,961.01 1,088,961.01 30. 营业外支出 项目 本期 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处理损失 2,107.81 2,107.81 其他 598,223.06 598,223.06 合计 600,330.87 600,330.87 公告编号：2021-007 93 项目 上期 计入当期非经常性损益的金额 其他 2,879,192.11 2,879,192.11 合计 2,879,192.11 2,879,192.11 31. 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期 上期 当期所得税费用 253,874.51 347,434.54 递延所得税费用 合计 253,874.51 347,434.54 32. 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期 上期 利息收入 18,344.78 14,310.13 营业外收入 266,977.70 政府补助 1,611,838.10 204,800.00 往来款 13,163,782.83 11,155,522.44 合计 15,060,943.41 11,374,632.57 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期 上期 销售费用 789,086.00 909,345.59 管理费用 6,651,468.20 5,148,014.80 研发费用 666,942.12 财务费用 85,868.38 75,727.23 往来款 15,495,010.53 11,372,986.78 营业外支出 435,464.96 合计 24,123,840.19 17,506,074.40 33. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 公告编号：2021-007 94 补充资料 本期 上期 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,821,549.40 594,817.43 加：资产减值损失和信用减值损失 1,788,814.20 1,333,712.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 480,915.58 327,398.24 使用权资产折旧 无形资产摊销 140,753.16 140,753.16 长期待摊费用摊销 92,249.20 101,426.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -25,271.85 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,107.81 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 433,847.34 -6,628.73 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,773,997.26 -937,777.81 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 22,903,185.49 12,468,235.50 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -23,894,610.50 -16,209,874.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,517,537.09 -2,187,938.04 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,186,819.75 5,507,832.72 减：现金的期初余额 5,507,832.72 8,027,766.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,678,987.03 -2,519,933.35 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期 上期 一、现金 11,186,819.75 5,507,832.72 公告编号：2021-007 95 项目 本期 上期 其中：库存现金 5,060.95 3,614.01 可随时用于支付的银行存款 11,181,758.80 5,504,218.71 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,186,819.75 5,507,832.72 六、合并范围的变更 （一）其他原因的合并范围变动 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 实缴出资额 实缴出资比例(%) 注册地址 汉盛全球有限公司 出资设立 2018 年 12 月 17 日 5 万美元 16.67% 中国香港 注：汉盛全球有限公司由上海汉盛信息科技有限公司注册设立，于 2018 年 12 月 17 日取得香港特别行政 区公司注册处处长钟丽铃签署的《公司注册登记书》。本公司于 2020 年 10 月 31 日首次出资 5 万美元，同 时向其派驻经营管理人员，故本期将其纳入合并范围。 七、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 上海汉盛信息科技有 限公司 上海 上海 计算机软硬件开发、 销售、维护 100.00 企业合并 汉盛控股有限公司 中国香港 中国香港 电子产品进出口贸易 等 100.00 企业合并 阿柏克思（上海）系统 科技有限公司 上海 上海 计算机软硬件开发、 销售、维护 100.00 企业合并 阿柏克思系统有限公 司 中国香港 中国香港 计算机软硬件开发、 销售、维护 100.00 企业合并 公告编号：2021-007 96 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 DCSS Technology （Hongkong） Limited 中国香港 中国香港 信息技术 100.00 企业合并 DCSS TECHNOLOGY PTE LIMITED 新加坡 新加坡 计算机软硬件开发、 销售、维护 100.00 企业合并 DCSS TECHNOLOGY SDN. BHD. 马来西亚 马来西亚 计算机软硬件开发、 销售、维护 100.00 企业合并 DCSS (Thailand) Co., Ltd 泰国 泰国 计算机软硬件开发、 销售、维护 100.00 企业合并 汉盛全球有限公司 中国香港 中国香港 IT 技术服务 100% 出资设立 八、与金融工具相关的风险 本公司的金融资产包括应收账款和其他应收款，本公司的金融负债包括短期借款、应付账款和其他应 付款，各项金融工具的详细情况说明见本附注 3 相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险， 主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制 定和监察本公司的风险管理政策。 1. 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。如果金融工具涉及的 顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风险。信用风险主要来自应收客 户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险。 2. 流动性风险 流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张 的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信 额度以降低流动性风险。 3. 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可 源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司不存在重大汇率风险。 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可 公告编号：2021-007 97 源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司对利率波动敏感性不强，不存 在重大利率风险。 （3）其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由 于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因 素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。 九、关联方及关联交易 1. 本公司的实际控制人情况 关联方名称 控股比例% 与本公司关系 沈凯宁 65.4078 本公司实际控制人、总经理、董事长 2. 本企业的子公司情况 本公司子公司情况详见附注：七.1。 3. 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 庄骥韵 实际控制人之配偶 韩琪 本公司股东 杨洁 公司股东韩琪之配偶 4. 关联交易情况 本期无关联方交易。 5. 关联担保情况 （1）关联方担保情况（单位：万元） 担保方 被担保方 贷款人 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 沈凯宁、韩琪、杨 洁 上海汉盛信 息科技有限 公司 中国民生银行股 份有限公司上海 杨浦支行 572.00 2018/1/15 2021/1/15 否 沈凯宁、韩琪、杨 洁 上海汉盛信 息科技有限 公司 上海浦东发展银 行闵行支行 300.00 2020/11/5 2021-11-4 否 沈凯宁、韩琪、杨 洁 上海汉盛信 息科技有限 公司 中国银行上海市 金山支行 500.00 2021/6/21 2022/6/20 否 注：具体担保情况见本附注五、10.短期借款。 公告编号：2021-007 98 （2）关联应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 韩琪 4,199,069.12 6,339,622.55 其他应付款 沈凯宁 250,000.00 1,208,628.62 其他应付款 庄骥韵 349,852.58 500,000.00 十、承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 2. 或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至本财务报表签发日 2021 年 4 月 22 日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 本公司董事会于 2020 年 8 月 25 日发布了《关于未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的公告》，公司将 持续按照既定的思路和方式努力，在已取得的经营业绩基础上继续提升经营： 1. 积极开拓市场，寻找新的业务机会。增加海外市场的销售机会。多层次多行业 挖掘业务机会。充分利 用公司技术优势和用户资源，为“一带一路”走出去的客 户提供海外一站式服务。 2. 控制成本费用，选择低价质优的供应商，降低运营成本。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1. 其他应收款 （1）其他应收款分类 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 889,318.22 2,731,742.38 合计 889,318.22 2,731,742.38 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 公告编号：2021-007 99 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金组合 员工借款及备用金组合 3,704.00 其他业务往来组合 2,239,318.22 3,391,276.52 合计 2,239,318.22 3,394,980.52 2）按账龄披露其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 2,044,980.52 2 至 3 年 889,318.22 3 至 4 年 4 至 5 年 1,350,000.00 5 年以上 1,350,000.00 小计 2,239,318.22 3,394,980.52 减：坏账准备 1,350,000.00 663,238.14 合计 889,318.22 2,731,742.38 3）本期计提、收回或转回的其他应收款坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 押金保证金组合 员工借款及备用金组合 其他业务往来组合 663,238.14 686,761.86 1,350,000.00 合计 663,238.14 686,761.86 1,350,000.00 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比 例% 坏账准备期末余 额 阿柏克思（上海）系 统科技有限公司 其他业务往来 120,000.00 2 至 3 年 5.36 成都大汉之云科技有 其他业务往来 1,350,000.00 5 年以上 60.28 1,350,000.00 公告编号：2021-007 100 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比 例% 坏账准备期末余 额 限公司 ABK System Limited 其他业务往来 769,318.22 2 至 3 年 34.36 合计 2,239,318.22 100.00 1,350,000.00 公告编号：2021-007 101 2. 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 19,720,310.40 19,720,310.40 19,720,310.40 19,720,310.40 合计 19,720,310.40 19,720,310.40 19,720,310.40 19,720,310.40 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额(账面价值) 本期增加 本期减少 期末余额(账面价值) 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 上海汉盛信息科技有限公司 19,527,403.74 19,527,403.74 汉盛控股有限公司 4,125.78 4,125.78 阿柏克思（上海）系统科技有限公司 188,780.88 188,780.88 合计 19,720,310.40 19,720,310.40 公告编号：2021-007 102 十四、补充资料 1. 非经常性损益明细表 项目 本期 上期 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 23,164.04 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,611,838.10 204,800.00 债务重组损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -176,612.44 -1,790,036.99 小计 1,458,389.70 -1,585,236.99 对所得税的影响 61,668.02 -119,091.70 对本年度合并净利润的影响金额 1,396,721.68 -1,466,145.29 2. 净资产收益率及每股收益 2020 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 5 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 19.30% 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 9.75% 0.05 0.05 2019 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 5 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.54 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 15.74 0.07 0.07 十五、财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 公告编号：2021-007 103 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 法定代表人： 沈凯宁 主管会计工作的负责人： 韩琪 会计机构负责人： 沈晓瑜 日期：2021 年 4 月 22 日 公告编号：2021-007 104 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室