837082_2016_一橙网络_2016年年度报告_2017-04-13.txt

公告编号：2017-010 证券代码：837082 证券简称：一橙网络 主办券商：西部证券 一橙网络 NEEQ : 837082 上海一橙网络科技股份有限公司 Shanghai Yicheng Internet Technology Co., Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-010 公 司 年 度 大 事 记 公告编号：2017-010 1 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 2 第二节公司概况 ............................................................................................... 5 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 7 第四节管理层讨论与分析 ................................................................................. 9 第五节重要事项 ............................................................................................. 24 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 27 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .......................................... 3030 第九节公司治理及内部控制 ...................................................................... 3333 第十节财务报告 ........................................................................................ 3838 公告编号：2017-010 2 释义 释义项目 释义 公司、 本公司、 股份公司、一橙网络 指 上海一橙网络科技股份有限公司 有限公司、一橙有限 指 上海元铭网络科技有限公司、上海一橙网络科技有限 公司 股东会 指 上海一橙网络科技有限公司股东会 股东大会 指 上海一橙网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海一橙网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海一橙网络科技股份有限公司监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 启迪创投 指 启迪创新(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙) 启迪银杏 指 北京启迪银杏天使投资中心(有限合伙) 水木长风 指 北京水木长风股权投资中心(有限合伙) 华清博远 指 北京华清博远创业投资有限公司 EPON 指 EPON(Ethernet Passive Optical Network,以太网无 源光网络),是基于以太网的 PON 技术。它采用点到多 点结构、无源光纤传输,在以太网之上提供多种业务 CDN 指 Content Delivery Network,即内容分发网络 OLT 指 optical line terminal(光线路终端) ,用于连接光纤 干线的终端设备 BGP 互联 指 是运行于 TCP 上的一种自治系统的路由协议。 BGP 是唯一一个用来处理像因特网大小的网络的协议,也 是唯一能够妥善处理好不相关路由域间的多路连接的 协议 ONU 指 ONU (Optical Network Unit) 光网络单元, ONU 分为 有源光网络单元和无源光网络单元。一般把装有包括 光接收机、上行光发射机、多个桥接放大器网络监控 的设备叫做光节点。PON 使用单光纤连接到 OLT,然后 OLT 连接到 ONU Cache 指 高速缓冲存储器 FTTH 指 FTTH(Fiber To The Home )是指将光网络单元(ONU)安 装在住家用户或企业用户处。其显著技术特点是不但 提供更大的带宽,而且增强了网络对数据格式、速率、 波长和协议的透明性,放宽了对环境条件和供电等要 求,简化了维护和安装。FTTH 将光纤的距离延伸到终端 用户家里,使得家庭内能提供各种不同的宽带服务,如 VOD、在家购物、在家上课等,提供更多的商机。 公告编号：2017-010 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-010 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 公司所处的宽带接入行业拥有众多传统的电信运营商(电信、 联通、移动) 、各地的广电运营商(如歌华有线、华数传媒等 提供有线宽带) ,以及一些成规模的民营宽带运营商(长城宽 带-鹏博士联合体、艾普网络、方正宽带) ,公司在现有市场运 营和新市场开拓过程中,面临众多竞争对手带来的竞争压力, 如果公司市场拓展不利,将给公司业务经营带来风险。 产品技术更新风险 互联网行业相关技术发展迅速,如果公司在业务运营过程中, 不能准确把握用户需求积极开发新产品、新技术,充分满足客 户互联网接入相关需求,在一定程度上会影响公司相关的业 务拓展。 项目投资风险 公司所从事的宽带接入业务要求公司在所在业务区域的城市 建设一张光纤驻地网,这对相关资金投入的要求较高,如果公 司的项目投资出现问题或者项目的产出比较低,会对公司的 正常经营产生不利影响,公司的现有业务拓展存在一定的项 目投资风险。 公司治理风险 股份公司成立时间较短,公司管理层对三会制度的了解、熟悉 需要时间,公司的规范运作仍待进一步提高因此, 公司短期内 可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风 险。 诉讼和仲裁风险 公司主营业务为向客户提供互联网接入及相关网络技术服 务,在线缆铺设、安装过程中,可能产生人身、财产损害赔偿责 任,从而导致潜在的诉讼和仲裁风险。另外,因公司所处行业特 点,人员流动较为频繁,由此可能会产生相关劳动争议风险。 应收账款回收风险 公司 2016 年 12 月 31 日应收账款余额为 7,053,400.39 元、报 告期营业收入金额为 53,253,153.83 元, 应收账款占当期收入 的比例为 13.25%。应收账款、特别是大客户应收账款的回收, 对于公司经营活动现金流量有较大影响。虽然公司一直加强 应收账款管理,近三年未发生重大坏账,但仍存在应收账款无 法收回的风险。如果应收账账款发生损失,将对企业的经营现 金流量及持续经营能力产生重大影响。 销售现金收款风险 由于公司业务性质,公司存在大量个人用户,大部分个人客户为 零售方式,公司与全部个人客户均签署了销售合同;报告期内,公 司与个人客户款项结算方式为部分收取现金方式,现金从收取到 转存公司账户过程中存在部分不可控因素,由此可能产生现金迟 入账、少入账的风险。 重大合同不能续约或重要条款变更风 险 公司在经营过程中与江苏有线网络发展有限责任公司、上海科 技网络通信有限公司、上海贝电实业(集团)股份等公司签订重 要合作协议,协议有效期为 1-2 年,合同到期后因多种因素有可 能合同不能续约或者发生不利于公司业务的条款变更,将会对 公司的收入和利润产生重大影响。 公告编号：2017-010 5 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注：本期增加了“重大合同不能续约或重要条款变更风险” 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海一橙网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Yicheng Internet Technology Co., Ltd. 证券简称 一橙网络 证券代码 837082 法定代表人 杨明章 注册地址 上海市闵行区金都路 4299 号 6 幢 1 楼 A11 室 办公地址 上海市闵行区金都路 4299 号 6 幢 1 楼 A11 室 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 西安市东新街 232 号陕西信托大厦 2 层 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 葛伟俊 闵兆君 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 5 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 蒋昕 电话 021-60906145 传真 021-36031911 电子邮箱 dongmiban@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区金都路 4299 号 6 幢 1 楼 A11 室(邮编 201108) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 向客户提供互联网接入及相关网络技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 35,715,900 做市商数量 0 控股股东 杨明章 实际控制人 杨明章 公告编号：2017-010 6 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000580627028H 否 税务登记证号码 91310000580627028H 否 组织机构代码 91310000580627028H 否 公告编号：2017-010 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 53,253,153.83 30,525,302.85 74.46% 毛利率 23.36% 29.74% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,750,469.28 -444,544.71 718.72% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 1,202,258.68 -573,481.93 309.64% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 7.49% -1.75% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.28% -2.26% - 基本每股收益 0.08 -0.01 900.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 71,338,871.53 64,753,085.50 10.17% 负债总计 33,257,158.56 29,421,841.81 13.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 38,081,712.97 35,331,243.69 7.78% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.07 1.07 0.00% 资产负债率 46.62% 45.44% - 流动比率 0.86 1.08 - 利息保障倍数 - -43.08 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,199,839.00 11,895,414.95 - 应收账款周转率 9.72 9.36 - 存货周转率 44.60 40.14 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 10.17% 27.34% - 营业收入增长率 74.46% 38.99% - 净利润增长率 718.72% 84.21% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 35,715,900 35,715,900 0.00% 公告编号：2017-010 8 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,999,600.00 其他营业外收入和支出 65,014.69 非流动资产处置损益 -272.85 非经常性损益合计 2,064,341.84 所得税影响数 516,131.24 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,548,210.60 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 7,082.48 7,697.46 - - - - 管理费用 8,618,092.87 8,617,477.89 - - - - 其他流动资 产 0.00 287,771.78 - - - - 应交税金 305,507.49 17,735.71 - - - - 公告编号：2017-010 9 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 一、行业简述 根据《上市公司行业分类（2012 年修订）》，公司所处行业属于 I64 互联网和相关服务。根据《国民 经济行业分类（2011）》，公司所处行业属于 I6410 互联网接入及相关服务。 根据股转公司发布的《挂牌 公司管理型行业分类指引》，公司所处行业属于 I6410 互联网接入及相关服务。根据股转公司发布的《挂 牌公司投资型行业分类指引》，公司所处行业属于 18101010 非传统电信运营商。 二、主营业务简述 公司是一家专业的互联网接入服务提供商，主营业务为向客户提供互联网接入及相关网络技术服务。 公司主营业务属于第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务（ISP）。自成立以来，公司主营业务未发 生变更。 公司通过自建的城域网和用户端网络通道，为居民社区、写字楼、园区等城区范围内的家庭用户和各 种政企用户提供高速访问互联网的接入业务，用户通过公司的光纤网络实现高速上网。目前公司的基本宽 带产品有 10M、20M、30M、50M、100M，并且可针对不同的用户提供共享、独享接入方式并提供差异 化服务，能够满足各种用户的不同的上网需求，在公司办公、可视会议、家庭点播、电子商务等多种互联 网应用服务方面均可实现良好的用户体验。 三、其他业务简述 广电运营外包业务：通过和江苏有线下属分公司的合作，利用广电网络的网络硬件和品牌效应、与广 电运营商共同开发和维护宽带用户和有线电视用户，公司承担市场运营、用户发展、客户安装、售后支持、 网络维护、工程抢修、电话客服、营业厅服务等综合外包服务。公司利用在宽带接入运营上的经验以及体 制上的优势，大力拓展广电运营商的各项外包业务。 电信基础运营商营销装维综合外包业务：与中国移动、中国联通数个省、市分公司合作，发挥公司自 身在市场营销和技术维护上的专长，为其提供营销、装维等外包服务。 四、客户类型 公司的主营业务的客户主要分为两类，其一是广大的居民用户（或称家庭客户），公司通过覆盖在居民 小区的网络为其提供宽带上网服务；其二是政企用户（或称集团客户），公司为各种类型的企业、政府单 位、社会团体、商户等提供宽带接入及相关服务。 公司的其他业务的客户为各种运营商，主要包括电信运营商（中国移动、中国联通）以及广电运营商。 五、关键资源 首先，公司拥有从事本业务完备的行业资质证书。目前公司拥有工信部颁发的增值电信经营许可证、 上海市通信管理局颁发的宽带接入网运营牌照、中国广播电影电视社会组织联合会颁发的有线广播电视工 程企业资质证书。 其次，公司已经在上海地区建设了一定规模的驻地网络，拥有 1600 公里的城域网骨干光缆，实现 130 万户社区住宅的综合布线和网络覆盖，为居民、企事业单位提供高性价比的互联网接入服务。经过了 5 年的运营，在上海地区已经建设完成相对完整的网络资源、拥有一定规模的在网用户、知名度逐步提高的 服务品牌、稳定而有效的技术方案、以及成熟且可复制的运营模式。 此外，公司在宽带接入全业务运营（网络技术、网络建设、业务运营、后台服务、团队建设等）已经 公告编号：2017-010 10 完全成熟且富有经验，并且拥有民营运营商灵活的机制和吃苦耐劳的精神，这就为公司与基础运营商的各 种合作提供了良好基础。 六、收入来源 公司的收入主要来源于因特网接入服务收入、广电外包服务收入以及综合维护服务收入。 七、商业模式描述 （一）因特网接入业务模式 1 、网络接入硬件 一橙网络精选国内有市场前景的数个城市，建设用于宽带接入的城域网，再通过长途链路将城域网进 行互联，从而组建成一张互联网出口及内网资源共享的城域互联网络。在单个城市，公司在所在业务区域 的城市建设一张光纤驻地网，根据业务情况，建设数量不等的核心机房、上联机房、节点机房、城域网骨 干光缆，通过节点机房延伸到各个写字楼、社区、园区内入户的光纤覆盖网络，通过自建的光纤驻地网络 为广大最终用户提供宽带接入服务。 光纤驻地网城域间互联拓扑图示 2 、网络资源采购 （1）互联网出口资源 公司的上游出口资源提供商为中国电信、中国联通、中国移动这三家电信基础运营商。 （2）互联网内网资源 公司积极建设内网资源，一方面建立公司自有的数据缓存系统，另一方面，公司与主流视频网站（爱 奇艺、乐视网、搜狐视频、优酷、土豆）建立对等互联；与世纪互联、教育网等网络运营商建立了资源共 享，与阿里巴巴、世纪互联等互联网内容运营商建立起对等互联。 3 、社区终端业务运营（销售+ 服务） （1）运营模式 公司社区终端业务运营模式在 2015 年以前采取“直营为主、外包为辅”的模式，从 2015 年初开 始采取“外包为主、直营为辅”的模式。“外包为主、直营为辅”的模式，指公司同第三方公司签订外包 服务协议，将社区终端业务的地推、安装、运维外包给第三方公司，让这些服务外包的公司全权负责起一 线管理的职能，从而将公司从繁杂的工作中解脱出来、集中精力从事网络建设、品牌建设、综合服务营销 公告编号：2017-010 11 体系建设等核心业务，获取更高的投入产出比。 公司在业务外包的过程中，采取了有管理的业务外包模式，即对外包运营服务给出具体的服务标准、 考核指标、现场管理，以保证外包团队的销售的效率和服务的质量与直营模式基本一致。 不论是直营模式还是外包模式，对于最终用户端的销售及服务，公司都采取“驻地网运营”方式，以 实现终端销售和服务的一体化运作。 “驻地网运营” “驻地网运营”，也就是将公司宽带接入运营的社区进行划片，每 10000 户-15000 户左右的社区建 立一个社区服务站，在服务站内部，再按照“1500-2500 户/人”的密度派驻工程师，这些工程师常驻社区， 负责本片区终端用户的开通、调试、维修等工作，保证用户 7*15 小时近乎全天候的上门服务，及时响应， 为社区用户提供一站式的服务。其优点是：贴近用户、贴近市场，为用户提供一站式服务；响应及时，无 需等待；持续为用户提供后期维护服务，有利于用户的服务升级，提高用户满意度。公司设立了电话 400-711-3377、400-720-9696 电话，并按照《电信服务规范》的相关规定，做好售后服务，提高网络质量 和服务水平，及时解决用户投诉。 （2）社区宽带接入业务营销方式： 社区固定营销点：在小区建立固定的或者是有规律的定期宣传点，设置在社区的主要出入口； 社区楼道或到户宣传：多方式的楼道宣传，比如广告牌或者是宣传单。保证每周一次或者是两次的将 宣传单页放在住户门口，以及住户信箱； 其他宣传方式：固定的广告牌或者是停车场广告、与社区商店合作等方式。以上的业务宣传模式，通 俗来讲，就是告诉社区居民公司宽带接入产品的存在，让居民能够更直接了解公司宽带接入产品，并且能 够耳闻目睹产品的优点。 无论哪种宣传方式的执行必须是长期的、有效的，这是公司的基本宣传原则。 （3）定价策略 在上海地区，公司由于进入市场时间相对较晚，品牌知名度尚未普及，公司通常采取跟随定价的价格 策略，也就是根据上海地区垄断竞争者“上海电信”及“鹏博士—长城宽带联合体”的价格来制订一橙网 络宽带接入服务的定价，但由于公司和上海电信之间是错位竞争关系，公司主要参考“鹏博士-长宽联合 体”的价格来制定。 在无竞争社区（无“鹏博士—长宽联合体”覆盖社区）：公司一般制订相对较高的价格，其价格区间 在上海电信价格的 60%-70%。 在有竞争社区（有“鹏博士—长宽联合体”覆盖社区），公司的价格一般比“鹏博士—长宽联合体” 低 5%-10%。 （4 ）收款政策： 公司的收款均采用预收费模式，早收用户款项，通过制订优惠套餐、预售用户资费，长期锁定用户， 并且公司专门采购了营账系统，设立专门的营账人员开户、销户、核对、催款，形成了一个收款与核对的 闭环，因此基本不存在坏账或错账的可能。 4 、商业模式的优势 低成本建设、高密度运营、快速积累用户、快速预收现金用于滚动开发新社区。 （1）低成本建设 相比于电信、联通这两家基础运营商，公司的投资高效灵活。在项目选择上，公司不会全面铺开建设、 而是选择实装率高的城市、城市的某一块区域甚至具体到某一个街道，将网络资源集中投资和使用，投资 产出比高，投资风险小。同时，由于投资规模有限，公司在投资建设上严格把关、严密监控各个环节，在 保证质量的前提下，最小化投资成本。 （2）高密度运营，为用户提供贴身服务 公司采用高密度运营的方式，在用户集中度较高的地区，每 8000-15000 户设立营业网点，以 1500 户 公告编号：2017-010 12 -2500 户/人的密度配置运营工程师，全天候负责所在社区的营销、开户、安装、售后服务等工作，贴近用 户，灵活方便地为用户提供与宽带接入有关的各种服务。 （3）快速发展用户 公司拥有成本优势，可灵活选用各种资费策略，并以贴身的服务、高密度的运营，快速发展用户数。 目前来说，竞争烈度弱（仅有电信或者联通）的社区年新开率平均可达到 10%-15%，3 年后上网率可达到 30%左右。竞争烈度强（除了电信或联通之外还有多家驻地网运营商）的社区新开率平均可达到 6%-8%， 3 年后上网率可达到 15%左右。迅速有效地抢占市场份额，是公司业务发展的着力点所在。 （4）快速预收现金用于新业务开发 公司的价格及收费策略，采用了“优惠套餐-预付费”模式，这就保证了公司业务模式的现金流状况 良好，“快速投资-预收上网费-快速回收成本并投资新社区”使得公司的业务拓展迅捷，是一种快速滚雪 球、快速拓展业务规模的方式。 （二）广电外包业务模式 2014 年公司和江苏有线签订战略合作框架协议，在江苏省的苏州、镇江两地开展试点业务，取得了 良好的效果。传统的广电业务主营有线电视业务，但随着近年来宽带渗透率的逐步提高，以及网络机顶盒 的逐渐普及，广电传统业务受到了很大冲击，同时广电又不擅长宽带运营业务。由此，双方共同着力加强 有线宽带业务，在合作中，各方都能发挥自身的长处，最大限度地实现优势互补。对于广电宽带外包业务， 公司采取直营模式，由公司自己组织销售团队开展业务运营，其运营模式同“驻地网运营”模式一致。 目前，公司为试点地区的广电公司提供有线宽带的运营外包服务、优质的互联网出口、运维外包服 务。广电公司具有品牌深入人心、用户量巨大、资金雄厚的优势，利用广电的优势发展运营业务，作为自 身驻地网业务一个很好的补充。并可以根据后续业务的发展适时向电视运营业务领域拓展。 （三）电信基础运营商营销及装维外包业务模式 公司于 2016 年 9 月与相关企业签订合作协议，以业务分包的方式为中国移动下属分公司提供综合外 包服务，内容涵盖了家客（家庭用户）和集客（政企用户）市场营销、安装、售后维护等。鉴于公司本身 从事宽带运营业务，在电信固网全业务运营上拥有成熟的体制、团队和丰富的从业经验，并且能发挥民营 体制“苦干+巧干”的优势，为客户提供优质服务。 本业务的经营区域和公司驻地网运营区域不重叠，杜绝了类似业务之间同业竞争的可能。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，营业收入呈现快速增长的势头，实现营业收入 53,253,153.83 元，同比增长了 74.46%； 公告编号：2017-010 13 与此同时，报告期内盈利情况得到了较大幅度的改善，实现净利润 2,750,469.28 元，同比增长了 718.72%。 经营活动产生的现金流量净额-2,199,839.00 元，同比降低了 14,095,253.95 元。 在公司的因特网接入业务面临激烈的市场竞争的同时，公司积极拓展新业务新市场，实现了整体业 绩的好转。 报告期内，公司主营业务未发生重大变化，管理团队及核心技术团队保持稳定。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 53,253,153.83 74.46% - 30,525,302.85 38.99% - 营业成本 40,811,634.94 90.29% 76.64% 21,446,657.74 57.15% 70.26% 毛利率 23.36% - - 29.74% - - 管理费用 8,617,477.89 11.81% 16.18% 7,707,467.64 44.01% 25.25% 销售费用 2,391,576.85 1.66% 4.49% 2,352,537.50 -59.42% 7.71% 财务费用 -297,155.88 -26.29% -0.56% -235,296.76 -187.49% -0.77% 营业利润 1,600,544.38 381.49% 3.01% -568,604.27 -83.38% -1.86% 营业外收入 2,064,797.79 1,101.05% 3.88% 171,916.29 112.09% 0.56% 营业外支出 455.95 - 0.00% - -100.00% 0.00% 净利润 2,750,469.28 718.72% 5.16% -444,544.71 -84.21% -1.46% 项目重大变动原因： 营业收入增长 74.46%，主要系报告期内主营业务增长迅速，因特网接入服务同比增长了 55%至 3914 万元，同时公司在报告期内新增了综合维护服务 1041 万元； 营业成本增长 90.29%，主要系伴随着因特网接入服务收入的快速增长成本也相应增长，特别是报告 期内驻地网业务竞争激烈、毛利率下降导致成本支出进一步上升；新增的综合维护服务毛利率水平较低， 报告期内该项目贡献了新增的 1041 万元收入，也带来了相应的新增成本支出； 营业利润增长 381.49%，主要系报告期内因特网接入服务的发展提升了整体的毛利，同时新增的综合 维护服务也带来了新增利润，同时公司期间费用控制较好、与上年同期相比增长不大，上述因素导致了营 业利润的快速增长； 营业外收入增长 1101.05%，主要系报告期内获得政府补贴 200 万元所致； 净利润增长 718.72%，主要系营业利润增长较快，同比增长了 379.35%，且在报告期内获得大额政府 补贴 200 万元所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 53,253,153.83 40,811,634.94 30,525,302.85 21,446,657.74 其他业务收入 - - - - 合计 53,253,153.83 4,081,163,494.00 30,525,302.85 21,446,657.74 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 英特网接入服务 39,140,850.55 73.50% 25,246,279.97 82.71% 广电外包业务 3,702,735.98 6.95% 5,279,022.88 17.29% 公告编号：2017-010 14 综合维护服务 10,409,567.30 19.55% - - 收入构成变动的原因： 报告期内，因特网接入服务收入占比同比降低了 9.21%，这是因为上期业务收入合计数仅 3053 万元， 因特网接入服务占营收收入比例高达 82.71%；报告期内因特网接入服务虽然同比增长了 55%，但低于总收 入增长率 74.46%，总收入增长率超过因特网接入服务单项收入的增长率摊薄了报告期内因特网接入服务 占总收入的权重。 报告期内，广电外包业务占比降低了 10.34%,这是因为报告期内一方面营业收入合计数增长较快，摊 薄了广电外包业务占营业收入的权重；另一方面广电外包业务在报告期内区域有所缩减，该项目收入随之 下降所致。 报告期内综合维护服务属于新增业务，主要是为基础运营商提供营销、装维等综合外包服务，占营 业收入比例 19.55%，全部为报告期内的新增收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,199,839.00 11,895,414.95 投资活动产生的现金流量净额 -14,943,306.66 -14,533,563.65 筹资活动产生的现金流量净额 - 13,145,000.00 现金流量分析： 1、本期经营活动现金流量净额较上期减少了 14,095,253.95 元，报告期内净利润 2,750,469.28 元， 经营活动经现金流量净额为-2,199,839.00 元，二者差异 4,950,308.28 元，其中固定资产折旧影响 5,007,333.66 元，递延所得税资产影响 914,416.94，资产减值准备影响 120,763.21 元，以及存货变动因 素影响 362,026.71 元；经营性应收项目的增加影响 13,753,858.52 元，经营性应付项目的增加影响 3,122,790.29 元，上述因素导致了净利润和经营性现金流的差异。报告期内业务的扩张导致了应收项目 和应付项目的增加。 2、本期投资活动现金流量净额较上期减少了 409,743.01 元，主要系本期对网络资产的投资有所降 低所致。 本期投资活动仅收到处置固定资产的现金 8547.01 元，对外投资于网络资产导致本期投资活动 产生的现金流量净额为-14,943,306.66 元。 3、本期筹资活动现金流量净额较上期减少 13,145,000 元，主要系上期公司收到股东增资款导致筹 资活动的现金流量较大。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海贝电实业(集团)股份有限公司 10,409,567.30 19.55% 否 2 上海科技网络通信有限公司 5,571,943.37 10.46% 否 3 江苏有线网络发展有限责任公司昆山 分公司 2,553,429.26 4.80% 否 4 江苏有线数据网络有限责任公司 1,415,449.97 2.66% 否 5 北京携创信通科技有限公司 1,106,404.68 2.08% 否 合计 21,056,794.58 39.55% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 宁波网汇通讯科技有限公司 12,558,441.00 25.80% 否 公告编号：2017-010 15 2 浙江菲恒网络科技有限公司 8,932,801.81 18.35% 否 3 上海临全网络科技有限公司 8,369,914.00 17.20% 否 4 甘肃移信通网络科技有限公司 3,600,000.00 7.40% 是 5 上海企铭网络科技有限公司 2,486,431.00 5.11% 是 合计 35,947,587.81 73.86% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,814,567.40 0.00 研发投入占营业收入的比例 5.29% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 本期投入研发资金 281 万元，主要从事与“智慧社区”相关的业务模块研发。研发团队主要由公司 核心技术团队组成，兼顾借用公司编制外技术顾问的帮助。报告期内，在视频点播、云桌面、智能监控等 领域取得了显著进展，已经获得了初步的客户订单。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 5,605,168.71 -75.36% 7.86% 22,748,314.37 85.83% 35.13% -77.57% 应收账款 7,053,400.39 97.75% 9.89% 3,566,841.08 33.57% 5.51% 79.98% 存货 1,096,116.54 49.32% 1.54% 734,089.83 119.39% 1.13% -8.66% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 39,436,594.67 37.05% 55.28% 28,776,150.21 55.47% 44.44% 24.77% 在建工程 1,825,457.46 75.20% 2.56% 1,041,904.41 -29.74% 1.61% -9.01% 短期借款 - - - - -100.00% - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 71,338,871.53 10.17% - 64,753,085.50 27.34% - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金减少 75.36%，一方面是因为报告期在拓展业务的过程中应收账款同比有了较大增长、年末 应收账款余额达 728 万元，同比增长 360 万元；另一方面，报告期内向供应商预付了较多采购款、同比增 长较大，年末预付账款余额达到 1425 万，同比增长 1017 万元。 应收账款增加 97.75%，主要是报告期内销售收入占比近 20%的新增综合维护服务存在 1-3 个月账期、 延迟收款所致； 存货增加了 49.32%，主要是报告期内网络安装材料和客户端设备库存增加所致； 固定资产增加 37.05%，主要是报告期内驻地网投资支出与上年基本持平，但结转的固定资产同比有 公告编号：2017-010 16 所增加所致； 在建工程增加 75.2%，主要是报告期内部分投资支出尚未结转固定资产所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司及参股公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司通过交通银行以及工商银行购买非保本型银行理财产品，循环使用累计人民币 48,400,000 元，利息收入 165,674.56 元，截至 2016 年 12 月 31 日，全部理财产品已经赎回。 报告期内，公司未进行衍生品投资。 （三）外部环境的分析 一、宏观环境 互联网自上世纪九十年代进入商用以来迅速拓展，凭借其信息传输具有速度快、成本低、范围广的优 势，已经渗透到当代社会经济生活中的各个领域，给人们日常生活、工作和学习带来全新的体验，推动了 全球信息化的进程。过去二十多年，我国互联网经历了最初的探索阶段、基础网络建设阶段、内容活跃网 络普及阶段，目前处于网络繁荣阶段，已成为全球互联网发展的重要组成部分。随着互联网的普及以及技 术的进步，各种形式的网络应用不断涌现，互联网应用的领域不断拓宽，由早期的信息浏览发展到网络娱 乐、信息获取、交流沟通、商务交易等多元化应用。 所有的互联网应用和服务，都离不开基础接入业务，实践证明，固网宽带接入方式是性能稳定、可扩 展性强的接入方式，目前而言是高速换联网接入的主要承载方式。随着国家整体信息化的持续推进特别是 光纤宽带渗透率的稳步提高、公司所从事的固网宽带接入方式，拥有广阔的市场空间。 宽带网络是新时期我国经济社会发展的战略性公共基础设施，发展宽带网络对拉动有效投资和促进信 息消费、推进发展方式转变和小康社会建设具有重要支撑作用。从全球范围看，宽带网络正推动新一轮信 息化发展浪潮，众多国家纷纷将发展宽带网络作为战略部署的优先行动领域，作为抢占新时期国际经济、 科技和产业竞争制高点的重要举措。近年来，我国宽带网络覆盖范围不断扩大，传输和接入能力不断增强， 宽带技术创新取得显著进展，完整产业链初步形成，应用服务水平不断提升，电子商务、软件外包、云计 算和物联网等新兴业态蓬勃发展，网络信息安全保障逐步加强，但我国宽带网络仍然存在公共基础设施定 位不明确、区域和城乡发展不平衡、应用服务不够丰富、技术原创能力不足、发展环境不完善等问题，亟 需得到解决。 二、行业发展 2013 年国务院发布《宽带中国战略及实施方案》，明确提出：到 2015 年，初步建成适应经济社会发 展需要的下一代国家信息基础设施。基本实现城市光纤到楼入户、农村宽带进乡入村，固定宽带家庭普及 率达到 50%，第三代移动通信及其长期演进技术(3G/LTE)用户普及率达到 32.5%，行政村通宽带(有线或无 线接入方式，下同)比例达到 95%，学校、图书馆、医院等公益机构基本实现宽带接入。城市和农村家庭 宽带接入能力基本达到 20 兆比特每秒(Mbps)和 4Mbps，部分发达城市达到 100Mbps。宽带应用水平大幅 提升，移动互联网广泛渗透。网络与信息安全保障能力明显增强。到 2020 年，我国宽带网络基础设施发 展水平与发达国家之间的差距大幅缩小，国民充分享受宽带带来的经济增长、服务便利和发展机遇。宽带 网络全面覆盖城乡，固定宽带家庭普及率达到 70%，3G/LTE 用户普及率达到 85%，行政村通宽带比例超过 98%。城市和农村家庭宽带接入能力分别达到 50Mbps 和 12Mbps，发达城市部分家庭用户可达 1 吉比特每 秒(Gbps)。宽带应用深度融入生产生活，移动互联网全面普及。技术创新和产业竞争力达到国际先进水平， 形成较为健全的网络与信息安全保障体系。 根据来自政府的调查统计，截止 2015 年 7 月，中国宽带用户规模已达 2.08 亿户；光纤到户达 9400 公告编号：2017-010 17 万户，比 2014 年度增长 75%以上。其中，8Mbps 以上用户占比已接近 56%，成为主导用户群体。 与此同时，国家不断出台政策，鼓励民营资本进入电信行业，特别是 2014 年 12 月，工信部发布《关于 向民间资本开放宽带接入市场的通告》，提出鼓励民 间资本以多种模式进入宽带接入市场。一是鼓励民营 企业建设宽带接入网业务所需的基础设施，并以自有品牌为用户提供宽带上网服务。二是鼓励民营企业以 资本合作、业务代理、网络代维等多种形式和基础企业开展合作，分享收益。三是 鼓励拥有因特网接入 服务业务（ISP）经营许可证的民营企业，从基础电信企业 租用接入网络资源，以自有品牌为用户提供宽 带上网服务。 2016 年，中国互联网行业整体向规范化、价值化发展。首先，国家出台多项政策加快推动互联网各细 分领域有序健康发展，完善互联网发展环境；其次，网民人均互联网消费能力逐步提升，在网购、 O2O、 网络娱乐等领域人均消费均有增长，网络消费增长对国内生产总值增长的拉动力逐步显现；最后，互联网 发展对企业影响力提升，随着“互联网+”的贯彻落实，企业互联网化步伐进一步加快。 三、周期波动 就目前而言，随着宽带普及率的提升，宽带接入行业越来接近公共服务行业，呈现稳步增长的势头， 未出现周期波动的现象。 四、市场竞争现状 （一）市场整体竞争情况 国家一直推动的民间资本进入通信领域，在最近两年间获得实质性的进展，尤其是 2015 年，虚拟运 营商和民营宽带商先后开始试点，让三大基础运营商电信、联通、移动开始直面民企的挑战。2014 年以 来，宽带的市场竞争已经日趋白热化。在某些一、二线城市的宽带市场中，新增市场 50%以上被民营宽 带运营商拿走，而电信、联通传统运营商只能靠不断降价维系客户。另一方面，以网宿科技所代表的内容 运营商，对电信运营商的冲击将更大。一旦其形成自己的城域网，用户相当于在一个足够大的局域网中获 得自己所需的内容，而通过增值内容获得的收益足够大后，“免费宽带”并非不可能。这种在移动互联网中 常见的免费甚至补贴模式，将对以管道为生的传统运营商带来更为致命的冲击。因此，市场竞争不但来源 于传统的基础运营商和新进入不久的民营宽带运营商、还来自于传统的基础接入服务和新兴的内容提供商 之间。 （二）公司面临的竞争环境和竞争对手 按照在固定宽带价值链上介入的深度差异，中国宽带市场参与者主要可以分成以下四大类： 基础运营商：国干、省干、城域骨干网络的拥有者，同时参与城域网、驻地网建设；可向终端用户提 供自有品牌的有线宽带业务及增值业务；包括中国电信、中国联通、中国移动； 二级宽带运营商：租用基础运营商出口带宽，建设自有城域网，除小区宽带外，同时提供 IDC、企业 专线等宽带业务；多以较为优质的性价比和企业级的售后服务为卖点；代表企业如长城宽带、歌华宽带、 艾普宽带（世纪互联）、方正宽带等； 小区宽带运营商及宽带代理商：参与驻地网运营，并转售上级运营商宽带业务；或者与基础运营商或 者二级运营商合作，代理其宽带产品的一些运营公司。 从目前市场竞争的形态来看，公司目前面临的竞争有两类： 第一类竞争—柔性竞争：上述基础运营商、小区宽带运营商、宽带代理分销商，其定位和目标市场要 么和公司形成错位（如电信、联通），要么只是局部和公司的市场形成重合（如某些小区宽带运营商或代 理商），因此，与这些运营商的市场竞争并不激烈，对上述竞争者公司更多地采取既竞争又合作的策略。 第二类竞争—刚性竞争：由于公司和上述二级宽带运营商的市场定位、商业模式、市场营销策略有很 多重合部分，因此公司面临主要竞争对手是此类运营商。 五、已知趋势 公告编号：2017-010 18 首先，固网宽带接入业务是互联网接入的主要方式之一，随着“宽带中国”战略的逐渐推进和信息化 发展势头的方兴未艾，宽带接入业务拥有广阔的发展前景； 其次，鼓励民营资本进入电信行业，是国家既定战略方针，并且已初步显现市场威力。 再次，宽带市场的竞争将日趋激烈，如何发挥自身的竞争优势，是每一家宽带运营商必然要思考和付 诸行动的战略方向。 七、重大事件对公司的影响 1、2016 年 3 月，国务院发布《十三五规划纲要》，《刚要》明确提出“加快构建高速、移动、安全、泛在 的新一代信息基础设施，推进信息网络技术广泛应用，形成万物互联、人机交互、天地一体的网络空间”， 鼓励更多资本参与“互联网+”行动。推进宽带接入光纤化进程，城镇地区实现光网覆盖，提供 1000Mbps 以上接入服务能力，大中城市家庭用户宽带实现 100Mbps 以上灵活选择，半数以上农村家庭用户宽带实 现 50Mbps。 2016 年 12 月，发改委和工信部联合推出《信息基础设施重大工程建设三年行动方案》，《方案》提出， 2016-2018 年信息基础设施建设共需投资 1.2 万亿元人民币。为发挥重大工程的引领带动作用，拟重点推 进骨干网、城域网、固定宽带接入网、移动宽带接入网、国际通信网和应用基础设施建设项目，总投资 9,022 亿元。 上述政策的推出，表明政府仍然在大力加强网络基础建设、大力加强对网络经济的支持，这对从事宽 带接入服务为主业的公司而言是实质性利好，公司将可以借助现有资源、着力拓展新的市场空间。 2、2016 年 5 月 5 日，工信部正式向中国广播电视网络有限公司（以下简称"国网公司"）颁发了《基础电 信业务经营许可证》，批准国网公司在全国范围内经营"互联网国内数据传送业务"和"国内通信设施服务业 务"。工信部同时允许国网公司授权其控股子公司：中国有线电视网络有限公司在全国范围内经营上述两 项基础电信业务。 广电系统获得基础运营商牌照，就公司运营的上海区域来看，有线宽带不会由此成为强势品牌，对公司没 有实质性影响。但是就外省市来看，广电势必要加强宽带的投入来狙击电信运营商机顶盒业务对有线电视 和有线宽带的冲击，届时公司有望成为更多的地方性广电公司的业务合作伙伴、为广电公司提供宽带运营、 有线电视运营的外包服务。 （四）竞争优势分析 一、竞争优势 公司自成立五年多来，逐步在技术储备、资质申请、团队建设、互联网资源、业务模式上形成完整的 体系、并已经发展奠定了一定的业务基础和客户规模、培养了自身的竞争优势。具体如下： （一）技术发展优势 经过数年的摸索和时间，公司已经在“CDN 网络加速+内容缓存”技术、EPON 接入技术 、智能 DNS 技术、其他基于互联网接入的增值服务技术上完成了大量的研发、测试、实际应用工作， 积累了增值电信行业诸多实用技术。 1、“CDN 网络加速+内容缓存”技术 该技术把用户经常访问的内容存储在距离用户最近的服务器上，通过动态域名解析，用户的请求被分 配到该服务器上，CDN 服务器直接返回缓存文件或通过专线代理原站的内容，缩短访问距离，提升用户体 验。该技术通过把常访问的内容缓存在本地服务器，以提高响应速度和节约带宽。这样又保证了站点内容 的实时性，又加快了用户的访问速度，减少了主机压力。 2、EPON 接入技术 在 OLT（光线路终端，如华为 MA5680T）上通过定义用户带宽参数来控制用户业务质量，通过编写访问 控制列表来实现网络安全控制，通过读取 MIB 库获取系统状态以及用户状态信息等，还能提供有效的用户 公告编号：2017-010 19 隔离。 ONU（光网络单元）是放在用户驻地侧的终端设备，EPON 中的 ONU 采用以太网协议，实现了成本低廉 的以太网第二层交换功能。由于使用以太网协议，在通信的过程中就不再需要协议转换，实现 ONU 对用户 数据的透明传送。OLT 到 ONU 之间采用加密协议保证用户数据的安全性。光纤直接入户的，用户在终端进 行拨号，通过 ONU 直接实现用户上网。 3、智能 DNS 技术 智能 DNS 策略解析可以实现就近访问机制，实现多个主机的负载均衡，使访问流量比较平均的分布到 每一个主机。 DNS 是天然的分布式结构，用于实现省市级别和跨运营商的调度，基于 DNS 来实现用户定位调度， 最基本的功能是可以智能的判断访问网站的用户，然后根据不同的访问者把网站域名分别解析成不同的 IP 地址。如访问者是电信用户，DNS 策略解析服务器会把网站域名对应的电信 IP 地址解析给这个访问者。如 果用户是联通用户，DNS 策略解析服务器会把网站域名对应的联通 IP 地址解析给这个访问者。 4、其他应用技术 公司在“负载均衡”、“智能监控”、“数据挖掘”、“大数据信息推送”等基于互联网的应用技术上做了 许多研发工作，并申请了 6 项软件著作权登记。 报告期内公司投入资金对基于“智慧社区”增值服务的相关领域进行研发，取得了一定成效，目前正 处于申请相应的知识产权过程中。 （二）行业资质申请 公司已获得工信部颁发的《中华人民共和国增值电信业务许可证》（B2-20130244），该许可证属于跨地 域性质，可以在国内任何地域从事因特网接入业务； 公司已获得《从事宽带接入网业务试点的批复》（沪通信管发【2015】42 号），可在上海地区从事宽带 接入网业务运营。 公司已获得《有线广播电视工程企业资质证书》（CATV-10220160746），可在国内从事有线电视及广播 的工程施工业务。 公司在积极筹备申请相关的电信工程总包资质证书（2016-015、016、018 公告）并进展顺利，如取得 上述资质证书，将有助于拓宽公司的业务领域、创造新的业务增长点。 （三）可复制的业务模式 通过公司“驻地化运营”的模式，以实现“贴近用户”、“集中运营”、“通过预收客户套餐资费从而快 速积聚资金并滚动投资新的社区覆盖”的效果；另一方面，公司的投资机动灵活，并且投资款（主要是通 信光缆及施工费）的支付账期可以达到 6-9 月。按照这种“赊账方式投资—快速预收租费—再投资扩大业 务”模式，我们有信心实现业务规模和利润的快算增长。此外，经过了五年多的运作，公司已形成“社区 签约-工程设计-工程施工-验收开通-业务运营-技术维护”成熟的业务流程、以及“营帐-客服-运维”三位 一体的售后服务体系。上述模式已经形成稳定的架构和制度体系，公司将适时把上述业务模式快速复制到 其他城市和地域、实现业务经营的高速发展。 （四）灵活的人才使用机制 公司是纯民营体制，在人才的引进、培养、整合上不拘一格。公司现有核心人员均来自于国内电信运 营商及系统集成商，具备丰富的实战经验。 （五）稳定的业务基础 经过了五年的实际运营，公司在因特网接入业务方面积累了成熟的实施操作经验、形成了稳定的、可 复制商业模式，为今后的业务发展打下了良好的基础。 公告编号：2017-010 20 并且公司已经和江苏有线数据网络有限公司（江苏广电）签订了战略合作框架协议，将由公司与江苏 有线共同在江苏全省范围内由点及面开展全方位的宽带运营业务，目前合作试点运营情况良好，与广电运 营商的深入合作，是一橙网络扩展运营地域和业务内容、快速积累用户的有效途径。 二、竞争劣势阐述 （一）宽带品牌塑造有待加强 公司从事宽带运营业务五年时间，在宽带接入市场上属于新兵，用户对品牌的认识和认可需要一个长 期的过程。与此同时，长期以来用户对基础电信运营商中国电信、中国联通、中国移动（铁通）的认知度 和认可度较高，如要扭转其观点、逐步认可公司的品牌，更需要一个长期的过程，需要公司更多地投入资 源和精力、在品牌宣传、组合营销、售后服务、用户体验等多个方面下功夫，让用户逐渐认识到我们的存 在、认识到我们产品和服务的高性价比，并形成口口相传的好评。 （二）融资渠道有待打通 公司从事的驻地网投入资金消耗较大，需要布设城域网光纤、建设上联和节点机房、布设红线内光纤 （用户最后一公里）。上述投资是驻地网运营的先决条件，并且固定资产的投入的回收需要一个周期。除 了通过预收服务费、延长账期等内部融资渠道之外，还需要有效借助于外部资金。如何有效打通融资渠道 （包括股权融资和债券融资），是公司取得后续发展的关键因素之一。 （三）规范化服务和持续改进 作为电信运营商而言，涉及到发杂的业务流程及用户越来越高的服务要求，如何在用户咨询、用户报 装、用户缴费、用户体验、用户回访、用户报修、用户续费、用户投诉等方面及时响应，需要公司做长期 艰苦的努力。作为一个新兴的宽带运营商，在流程、制度、界面、执行、监督等方面规范化运营、并且能 够持续优化工作流程，对公司而言是长期考验。 三、扬长补短、培养核心竞争力 报告期内，公司在整体经营上不断优化结构、拓展市场，探讨一条适合于中小运营商的经营之道。 首先从公司内部出发，从市场营销、成本控制、技术研发、综合服务、财务控制等多个方面加强和改 善，扬长补短，从各个侧面打造自身的核心竞争力。 其次，公司不断探索整合外部资源。公司将通过多种途径拓展业务范围，在做好主营的同时，与电信 基础运营商、广电运营商等大型通信运营企业探讨合作，努力争取发挥自身优势、并借助于大型运营商的 各种资源来拓展新的业务增长点。 （五）持续经营评价 报告期内，公司经营呈良性发展的趋势，收入和利润指标向好；运营、资产、人员、财务、机构等保 持着良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经 营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和董、监、高人员没有发生重大违法、违规行为。 公司正积极整合外部资源，拓展和移动、联通、广电等基础运营商的合作并取得了积极进展，并已初 步形成了服务外包新的业务增长点。 因此，公司具有良好的持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利因素。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司未作出扶贫、捐献等公益性活动。公司将积极鼓励员工自愿参加上述活动，并在合适 的时候组织类似的公益活动。 （七）自愿披露 不适用 公告编号：2017-010 21 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 从全球看，宽带已被许多国家视为信息化的必要基础设施和战略资源，并被作为其国家战略计划的核 心目标之一。实际上，宽带的真正战略价值是来自于信息化对经济、社会发展与人民生活的深刻渗透和影 响，而宽带的作用是通过技术的进步使信息化的这种影响和渗透大大提速，为新的发展模式与生活方式奠 定了技术基础。全球许多国家均已认识到宽带发展的战略意义，纷纷推出了促进宽带发展的国家战略，并 开始考虑和推动宽带的普遍服务。 2013 年 8 月，国务院正式印发《“宽带中国”战略及实施方案》，明确提出宽带网络是国家战略性公共 基础设施；由工信部牵头，宽带中国 2013 专项行动也在有条不紊地推进之中；工信部和住建部共同出台的 新建住宅光纤到户建设及验收两项国家标准也于 2013 年 4 月 1 日起正式实施。在各级政府及相关政策的引 领和推动下，我国宽带用户保持快速增长的势头。 宽带接入市场的竞争将日趋激烈。一方面，国有大型运营商还是在不断加大固网的投资，中国移动近 些年来大幅度增加固网建设的投入、广电运营商也于 2016 年获得了基础运营商牌照，与此同时，随着国家 鼓励政策的出台、广大民营运营商也不断加入宽带接入市场。可以想象，将来宽带市场的竞争将日趋激烈 并且这种充分竞争的趋势将会延续多年。 （二）公司发展战略 一、大旗不倒：坚决做好自主驻地网业务品牌和服务 公司将以宽带接入为主营业务，全方位打造作为电信二级运营商的各种要素，在品牌、管理、融资三 方面下大力气投入资源，让公司全方位上一个新的台阶。在宽带接入基础上，加载各种电信增值服务；以 “智慧社区”、“智慧商务”为目标、力争开拓新的服务种类、业务模式和经营形态。 二、巨人同行：寻求与基础运营商的互利合作 公司将发挥自身优势，对外寻找新的外部业务资源。积极探讨与基础运营商（电信、联通、移动、广 电）在市场营销、装维服务、技术支撑、工程建设等领域的合作，借助于大型运营商的品牌优势、资金优 势，拓展自己新的业务增长点。 （三）经营计划或目标 一、2017 年争取在与基础运营商合作运营领域产生重大突破，并形成重要收入来源。 二、优化内部管理和业务结构，争取在 2016 年业务快速增长的基础上、2017 年产生 20%以上的业务增长。 以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，提示投资者对本经营计划及目标保持足够的风险意 识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 市场因素：随着宽带市场竞争的日趋激烈，同等带宽的宽带产品价格在逐步走低。 重要合作方因素：随着公司战略的转型，需要寻找新的基础运营商的合作，能否在未来 1-2 年内与多家基 础运营商建立业务合作关系，成为公司业务转型能否顺利开展的重要因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、市场竞争风险：公司所处的宽带接入行业拥有众多传统的电信运营商（电信、联通、移动）、各 地的广电运营商（如歌华有线、华数传媒等提供有线宽带），以及一些成规模的民营宽带运营商（长 公告编号：2017-010 22 城宽带-鹏博士联合体、艾普网络、方正宽带），公司在现有市场运营和新市场开拓过程中，面临众 多竞争对手带来的竞争压力，如果公司市场拓展不利，将给公司业务经营带来风险。 应对措施：公司在发展战略上坚持走差异化发展模式。公司将重点资源聚焦于最后一公里的接入、也 就是聚焦于为最终客户提供良好的服务来赢得用户的认可；与此同时，公司将在宽带接入的基础上逐步拓 展新的智慧社区增值服务，通过多服务、高性价比来增强用户粘性、提高单户贡献值来提升整体竞争能力。 在做好家庭宽带接入的同时，公司将大力拓展政企宽带接入服务，将公司的各种资源进行优化和复用，既 能增加用户群和销售收入，同时又通过资源复用降低了单位客户的成本支出，从而达到开源节流的效果。 二、产品技术更新风险：互联网行业相关技术发展迅速，如果公司在业务运营过程中，不能准确把 握用户需求积极开发新产品、新技术，充分满足客户互联网接入相关需求，在一定程度上会影响公 司相关的业务拓展。 应对措施：公司准确跟随市场潮流，开发符合市场的产品，同时，同终端用户保持直接沟通，听取终 端客户需求；加大在新产品和技术上的开发力度，使公司产品技术水平保持在行业前列。 三、项目投资风险：公司所从事的宽带接入业务要求公司在所在业务区域的城市建设一张光纤驻地 网，这对相关资金投入的要求较高，如果公司的项目投资出现问题或者项目的产出比较低，会对公 司的正常经营产生不利影响，公司的现有业务拓展存在一定的项目投资风险。 应对措施：严格公司投资程序。项目投资前，进行深入调研，调研当地电信运营商、以及其他竞争对 手的详细的经营情况，综合评估公司的竞争优劣势与当地市场是否符合公司投资要求。通过一系列措施， 使公司项目选择更为精准，尽可能降低项目投资风险。此外，公司将通过灵活多样的方式进行项目投资运 营，降低投资和运营风险。与当地有宽带运营能力或者资源优势的合作伙伴以合资、合作方式投资本地的 宽带接入业务，充分发挥合作伙伴的优势，做到利益共享、风险共担，有效降低公司自身投资风险。 四、公司治理风险：股份公司成立时间较短,公司管理层对三会制度的了解、熟悉需要时间,公司的规 范运作仍待进一步提高因此, 公司短期内可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风 险。 应对措施：股份公司成立后制定了《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保决策 制度》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》等相关制度，规定了对外担保、重大投资、委托 理财、关联方交易等重要事项的决策权限和决策程序。公司通过加强管理层的培训、交流，贯彻相关制度， 强化员工的规范运作意识；同时公司将根据公司生产经营实际情况继续逐步健全完善公司的相关内部控制 制度。 五、诉讼和仲裁风险：公司主营业务为向客户提供互联网接入及相关网络技术服务，在线缆铺设、 安装过程中,可能产生人身、财产损害赔偿责任，从而导致潜在的诉讼和仲裁风险。另外，因公司所 处行业特点，人员流动较为频繁，由此可能会产生相关劳动争议风险。 应对措施：针对上述风险发生的可能性，目前，公司在线缆铺设、安装过程中，均寻找外包施工单位 完成，在审核外包施工单位时，要求施工单位具备国家规定的施工资质，在施工规范性、安全性上有基本 报障；公司与施工单位签订施工安全承诺书，务必保证在施工过程中的规范化施工、采取必要的人身安全 保障措施，约定由工程施工单位承担主要安全责任，最大化地避免公司陷入诉讼、仲裁风险；公司对工程 部的项目工程师加强培训，要求他们对施工过程进行不间断安全检查和监督，保证文明施工、安全施工； 同时，公司与所有员工签订《劳动合同》并制定员工守则及行政人事管理制度，明确双方的权利义务，加 强对公司员工的管理。 六、应收账款回收风险：公司 2016 年 12 月 31 日应收账款余额为 7,053,400.39 元、报告期营业收入 金额为 53,253,153.83 元, 应收账款占当期收入的比例为 13.25%。应收账款、特别是大客户应收账款 的回收,对于公司经营活动现金流量有较大影响。虽然公司一直加强应收账款管理,近三年未发生重大 坏账,但仍存在应收账款无法收回的风险。如果应收账账款发生损失,将对企业的经营现金流量及持续 经营能力产生重大影响。 应对措施：针对此风险，企业将进一步加强应收账款管理，避免坏账损失的发生。同时，拟通过债权 公告编号：2017-010 23 融资及股权融资解决公司现金流的短缺。 七、销售现金收款风险：由于公司业务性质，公司存在大量个人用户，大部分个人客户为零售方式，公 司与全部个人客户均签署了销售合同；报告期内，公司与个人客户款项结算方式为部分收取现金方式，现 金从收取到转存公司账户过程中存在部分不可控因素，由此可能产生现金迟入账、少入账的风险。 应对措施：公司建立了《现金收款管理制度》，并且在组织架构和人员使用上作了严谨的安排，务必 保证现金收款的安全可靠。公司的主营业务决定了在业务销售过程中产生大量的现金收款，目前而言，除 了做好现金收款、缴存各个环节的管理工作之外，公司正逐渐扩大在驻地网销售业务中非现金收款的占比， 比如逐步提升移动 POS 机的使用范围，逐步引导用户使用拉卡拉和支付宝方式支付，公司最终的目标是， 除了那些年岁大、或者对刷卡消费和数字支付不熟悉或不放心的用户之外，尽可能地扩大非现金缴费的用 户占比。 （二） 报告期内新增的风险因素 重大合同不能续约或重要条款变更风险：公司在经营过程中与江苏有线网络发展有限责任公司、上 海科技网络通信有限公司、上海贝电实业(集团)股份等公司签订重要合作协议,协议有效期为 1-2 年,合同 到期后因多种因素有可能合同不能续约或者发生不利于公司业务的条款变更,将会对公司的收入和利润产 生重大影响。 公司在报告期内与数家大客户签订了业务合作协议，由于相关业务市场竞争者众多且价格竞争激烈， 此外由于公司对部分业务而言是新进入者因此尚未建立健全自己的竞争优势，因此存在合同到期后业务不 能续签或者发生不利于公司的条款变更等情况发生的可能。 一旦上述可能成为现实或部分成为现实，预计使得公司的销售收入下降约 5%-15%，利润情况也将随 之下降约 8%-20%。 为了应对上述可能的风险，公司将改进管理、改善技术服务的质量、尽可能压缩成本，从上述多方 面培养公司在相关业务领域的核心竞争力，使得公司不容易被竞争对手所替代。与此同时，公司将大力加 强同类型公司的业务开拓，使得相关业务减少对单个客户的依懒性，让单个客户、单笔业务的得失不至于 大幅度影响公司整体业绩。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-010 24 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节二(一) 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例 是否结案 临时公告披露时间 2014 年 8 月,原告李洪 森以中国电信股份有限 公司上海分公司为第一 被告、以上海一橙网络 科技有限公司为第二被 告,向上海市闸北区人 民法院提起诉讼,在败 诉的情况下,于 2015 年 2 月 15 日,向上海市第 二中级人民法院提交上 诉状,要求对案件事实 进行重新调查,以支持 上诉人的诉讼请求;并 于 2015 年 8 月 26 日,申 请人李洪森以中国电信 股份有限公司上海分公 司、上海一橙网络科技 有限公司为被申请人, 向上海市高级人民法院 提交再审申请书,以支 34,600 0.09% 是 - 公告编号：2017-010 25 持上诉人的诉讼请求。 总计 34,600 0.09% - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 对于李洪森案，相关法院分别于 2015 年 1 月 26 日、2015 年 5 月 21 日两次驳回原告要求光缆线、电缆线 改道并赔偿经济损失人民币 34600 元的诉讼请求。对于原告李洪森的再审申请，2016 年 8 月 16 日，上海 市高级人民法院作出编号为【（2015）沪高民一（民）申字第 1604 号】的民事裁定书,驳回原告诉讼请求， 维持原判。 截止报告期末，此案件已完结，针对此案件，公司不用支付任何费用，不会形成预计负债，对公司未来经 营不存在不利影响。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 甘肃移信通网络科技有限公司 购宽带流量 2,594,339.52 否 零果(北京)科技有限公司 购宽带流量 1,528,301.89 否 上海企铭网络科技有限公司 营运服务提成 2,064,475.81 否 总计 - 6,187,117.22 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 甘肃移信通网络科技有限公司与零果（北京）科技有限公司的关联方业务属于为公司代为采购带宽资 源，以降低采购难度和采购价格，该业务在 2017 年度合同期满后结束，业务不再续签。交易价格合乎市 场公允价格，对公司经营未造成不良影响。 上海企铭网络科技有限公司为公司提供运营服务，双方结算价格合乎市场公允价格，对公司经营未造 成不良影响。 2017 年 4 月 14 日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过了《关于补充确认关联交易事项的 议案》，对前述未履行必要决策程序的偶发性关联交易事项进行了补充确认，详见《第一届董事会第九次 会议决议公告》（公告编号：2017-012）、《关于补充确认关联交易的公告》（公告编号：2017-016）。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 8 月 25 日，公司召开第一届董事会第五次会议，审议通过《关于追认公司使用自有闲置资金 购买银行理财产品的议案》及《关于预计 2016 年 7-12 月购买理财产品的议案》，详见：2016 年 8 月 25 日在全国中小企业股份转让系统（）上披露的《第一届董事会第五次会议决议公 告》（公告编号：2016-011）。2016 年 9 月 12 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于追认公司使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案》及《关于预计 2016 年 7-12 月购买理财产品的议 案》，2016 年 1-6 月，公司购买了非保本型银行理财产品，循环使用累计额共人民币 3790 万元；公司拟 在 2016 年 7-12 月利用自有闲置资金购买非保本型银行理财产品，预计单笔购买不超过 800 万元，额度可 以循序使用，理财账户余额始终不超过 2000 万元。详见《上海一橙网络科技股份有限公司关于使用自有 闲置资金购买银行理财产品的公告》（公告编号：2016-012）. 报告期内，公司通过交通银行以及工商银行购买非保本型银行理财产品，循环使用累计人民币 48,400,000 元，利息收入 165,674.56 元，截至 2016 年 12 月 31 日，全部理财产品已经赎回。 该投资对公司的业务、经营和管理层稳定不产生重大不利影响。 公告编号：2017-010 26 （四）承诺事项的履行情况 一、公司控股股东、实际控制人杨明章出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺目前未从事或参与与 股份公司存在同业竞争的行为；以后也不会直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业 务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式 取得该经营实体、机构、经济组织的控制权；愿意承担因违反上述 承诺而给公司造成的经济损失。 二、公司出具《关于关联方资金往来的承诺》，承诺“不再对实际控制人、控股股东、关联方等进行 借款、代偿债务、代垫款项或者其他不规范的资金拆借”。 三、公司实际控制人及全体股东出具《关联方资金拆借问题的承诺函》，承诺本公司（人）及本公司 （人）控制的企业、公司及其他经济组织将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用上海一橙网 络科技股份有限公司之资金，且将严格遵守全国股份转让系统公司关于挂牌公司法人治理的有关规定，避 免与上海一橙网络科技股份有限公司发生除正常业务外的一切资金往来。 以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。 公告编号：2017-010 27 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 - 0 0 - 其中：控股股东、实际控制人 0 - 0 0 - 董事、监事、高管 0 - 0 0 - 核心员工 0 - 0 0 - 有限售条 件股份 有限售股份总数 35,715,900 100.00% 0 35,715,900 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 15,996,000 44.79% 0 15,996,000 44.79% 董事、监事、高管 24,800,000 69.44% 0 24,800,000 69.44% 核心员工 0 - 0 0 - 总股本 35,715,900 - 0 35,715,900 - 普通股股东人数 10 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 杨明章 15,996,000 0 15,996,000 44.79% 15,996,000 0 2 启迪创投 4,650,000 0 4,650,000 13.02% 4,650,000 0 3 关键 3,720,000 0 3,720,000 10.41% 3,720,000 0 4 檀喜梅 3,224,000 0 3,224,000 9.03% 3,224,000 0 5 蒋昕 1,860,000 0 1,860,000 5.21% 1,860,000 0 6 水木长风 1,722,200 0 1,722,200 4.82% 1,722,200 0 7 张顺 1,271,500 0 1,271,500 3.56% 1,271,500 0 8 启迪银杏 1,240,000 0 1,240,000 3.47% 1,240,000 0 9 罗茁 1,171,100 0 1,171,100 3.28% 1,171,100 0 10 华清博远 861,100 0 861,100 2.41% 861,100 0 合计 35,715,900 0 35,715,900 100.00% 35,715,900 0 前十名股东间相互关系说明： （1）股东罗茁为股东启迪银杏的实际控制人（罗茁直接及间接持有启迪银杏的执行事务合伙人启迪银杏投 资管理（北京）有限公司 53%的股份，并担任启迪银杏投资管理（北京）有限公司董事长兼法定代表人） （2）股东罗茁为启迪银杏投资管理（北京）有限公司委派到股东启迪银杏处的执行事务合伙人代表； （3）股东罗茁为启迪创业投资管理（北京）有限公司委派到股东启迪创投处的执行事务合伙人代表。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-010 28 （一）控股股东情况 自然人杨明章是公司控股股东。 杨明章，男，1963 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于清华大学电机系，研究 生学历。1988 年 8 月至 1993 年 4 月，任清华大学科技开发有限公司项目经理；1993 年 5 月至 1995 年 6 月，任四通公司部门经理；1995 年 7 月至 1998 年 7 月，任 UT 斯达康公司事业部副总经理；1998 年 8 月至 2001 年 10 月，任电信信元通信有限公司项目经理；2001 年 11 月至 2003 年 10 月，任中国 网通天天在线副总经理；2003 年 7 月至 2007 年 11 月，任上海润科通信科技有限公司总经理；2007 年 11 月至 2010 年 5 月，任上海易卓通讯科技有限公司总经理；2010 年 5 月至 2011 年 7 月，任上海 元格通讯科技有限公司董事长；2012 年 12 月至 2014 年 11 月，担任有限公司执行董事兼总经理；2014 年 12 月至 2015 年 10 月，担任有限公司董事长兼总经理，2015 年 11 月至今担任股份公司董事长。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 同控股股东。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-010 29 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 注：2016 年度不进行利润分配 公告编号：2017-010 30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 杨明章 董事长 男 54 硕士 2015.11.5-201 8.11.4 是 关键 董事 总经理 男 39 本科 2015.11.5-201 8.11.4 是 檀喜梅 董事 副总经 理 女 39 大专 2015.11.5-201 8.11.4 是 蒋昕 董事 董事会 秘书 副总经 理 男 44 硕士 2015.11.5-201 8.11.4 是 程鹏 董事 男 38 博士 2015.11.5-201 8.11.4 否 王作铭 监事会主席 男 38 本科 2015.11.5-201 8.11.4 是 潘正琴 职工代表监事 女 30 大专 2015.11.5-201 8.11.4 是 杨颖娟 监事 女 35 本科 2015.11.5-201 8.11.4 是 齐新宇 财务负责人 女 45 本科 2015.11.5-201 8.11.4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董监高人员相互之间无亲属关系，并且与控股股东（实际控制人）无亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 杨明章 董事长 15,996,000 0 15,996,000 44.79% - 关键 董事 总经理 3,720,000 0 3,720,000 10.41% - 檀喜梅 董事 副总经理 3,224,000 0 3,224,000 9.03% - 蒋昕 董事 董事会秘 书 副总经理 1,860,000 0 1,860,000 5.21% - 合计 - 24,800,000 0 24,800,000 69.44% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 公告编号：2017-010 31 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 总经办 4 4 社区运营人员 27 10 技术人员 26 21 后台服务人员 39 30 财务人员 4 3 行政管理人员 6 5 员工总计 106 73 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科 25 22 专科 41 35 专科以下 38 14 员工总计 106 73 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 一、员工薪酬制度 公司目前的薪酬制度以绩效管理为核心，强化了责任主体，实行职、权、利的对等。实现以岗定薪、以实 际工作贡献定薪，杜绝论资排辈式的僵化模式。公司的薪酬激励政策力争将公司利益与员工个人利益紧密 关联，形成利益的共同体。 二、劳动人事管理制度 公司依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与员工签订相关合同、协议，公司按 国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和 住房公积金。 三、培训制度的制定及实施 为了帮助员工提高工作能力和绩效，公司不定期地对员工进行内训；与此同时，公司不定期地委派公司管 公告编号：2017-010 32 理层外出培训，并将在外部培训中获得的先进技术和管理理念带回公司和其他员工一起分享；公司不定期 地组织设备厂商对技术团队进行培训交流，提升公司整体技术操作能力，从而为以后产品的后续研发、升 级等奠定更牢固的技术基础。 四、人才招聘和引进 公司管理层十分重视人员招聘和人才引进工作，在这方面投入了大量的资源做好岗位发布、面试、人才遴 选、试用期培训和跟踪等工作。 五、其他情况 1、公司尚无需要公司承担费用的离退休人员。 2、报告期末公司员工 73 人，比上期期末减少 33 人，主要是因为公司在报告期内压缩后台服务人员，降低 人力成本所致。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 一、公司的关键技术人员如下： 吴峰，2012 年 3 月至 2016 年 6 月任公司核心网管；2016 年 6 月至今担任公司技术支撑部经理； 丁俊奇，2011 年 6 至 2012 年 3 月任上海鹏博士电信传媒有限公司网络工程师；2012 年 4 月至今担任公 司网管中心主管； 张建伟，2010 年 7 月至 2011 年 9 月任任上海元格通讯科技有限公司工程部运维主管；2011 年 10 月至 今任公司运维部经理。 二、关键技术人员变动情况 报告期内，原技术支撑部经理汤韦离职。 公告编号：2017-010 33 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 本报告年度内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股转系统业务规则（试行）》等有关法律、法规、及规范性文件的要求建立健全了股东大会、董事会、监 事会以及总经理等组织机构，并通过了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《总经理工作细则》等公司治理制度，股东大会、董事会以及管理层之间权责分明。公司董事 会认为，公司现有治理机制的建立和执行能为股东提供合适的保护，并能保证股东充分行使知情权、参与 权、质询权和表决权等权利。 报告期内，建立了《年报重大差错责任追究制度》、披露了《信息披露管理制度》等一系列内部控制制 度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》和《股东大会议 事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，确保全体股东享有法律、法规和《公司 章程》规定的合法权利，享有平等地位。《公司章程》中明确要求公司董事负有勤勉义务“公平对待所有股 东”。 公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权 利。 此外，公司制定了《年报重大差错责任追究制度》、披露了《信息披露管理制度》等相关制度，对公司 的重大事项进行充分的信息披露。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的董监高及其他重要人员的变动、对外投资、对外担保、股权及债权融资等事项均严格按 照相关法律法规及《公司章程》的规定履行了相关审批程序并及时予以披露。 由于工作人员疏忽，报告期内发生的关联交易未及时履行决策程序并予以充分披露，2017 年 4 月 14 日公司 召开第一届董事会第九次会议审议通过了《关于补充确认关联交易的议案》，对未及时履行决策程序的关联交易 进行补充确认，并发布《补充确认关联交易的公告》（公告编号：2017-016）予以披露。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程共修改过一次。 公告编号：2017-010 34 2016 年 12 月 16 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过《上海一橙网络科技股份有限 公司关于增加公司经营范围、修改公司章程的议案》，对公司章程予以修订，并于同日在全国中小企业股 份转让系统信息披露平台（）披露《章程修正案（2016 年 12 月）》，对《公司章程》的 具体修改如下： 原章程第二章第九条 本公司经营范围为：从事网络科技、计算机软硬件领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转 让，计算机系统服务，建筑工程（凭许可资质经营），通讯设备的设计、销售，办公设备、办公用品的销 售；第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务。” 修改为： 本公司经营范围为：从事网络科技、计算机软硬件领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转 让，计算机系统服务，建筑工程（凭许可资质经营），通讯设备的设计、销售，办公设备、办公用品的销 售；第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务，通信工程（凭许可资质经营），电力供应（凭许可资 质经营）。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2016 年 4 月 28 日召开第一届董事会第 四次会议:审议并通过了《关于 2015 年年度 报告及其摘要的议案》、《2015 年度董事会 工作报告》、《2015 年度财务决算报告》、 《2016 年度财务预算报告》、《关于 2015 年 度利润分配的预案》、《2015 年度总经理工 作报告》、《关于续聘立信会计师事务所(特 殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的 议案》、 《年度报告重大差错责任追究制度》、 《关于提议召开公司 2015 年年度股东大会 的议案》。 2、2016 年 8 月 25 日召开第一届董事会第 五次会议:审议并通过了《关于 2016 年半年 度报告的议案》、 《关于追认公司使用自有闲 置资金购买银行理财产品的议案》、 《关于预 计 2016 年 7-12 月购买理财产品的议案》、 《关于提议召开公司 2016 年第一次临时股 东大会的议案》。 3、2016 年 11 月 28 日召开第一届董事会第 六次会议:审议并通过了《上海一橙网络科 技股份有限公司关于增加公司经营范围、修 改公司章程的议案》、 《提请股东大会授权董 事会全权办理本次经营范围变更工商登记 的议案》、 《关于公司拟向上海银行贷款不超 过人民币 500 万元补充流动资金并由股东 杨明章、关键、檀喜梅、蒋昕向担保公司提 公告编号：2017-010 35 供反担保的议案》 监事会 2 1、2016 年 4 月 28 日召开第一届监事会第 二次会议:审议并通过了《关于 2015 年年度 报告及其摘要的议案》、《2015 年度监事 会工作报告》、《2015 年度财务决算报告》、 《2016 年度财务预算报告》、《关于 2015 年度利润分配的预案》、《关于续聘立信会 计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年 度审计机构的议案》。 2、2016 年 8 月 25 日召开第一届监事会第 三次会议:审议并通过了《关于 2016 年半年 度报告的议案》。 股东大会 3 1、2016 年 5 月 21 日召开 2015 年年度股东 大会:审议并通过了《关于 2015 年年度报告 及其摘要的议案》、《2015 年度董事会工作 报告》、 《2015 年度监事会工作报告》、 《2015 年度财务决算报告》、《2016 年度财务预算 报告》、《关于 2015 年度利润分配的预案》、 《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合 伙)为公司 2016 年度审计机构的议案》。 2、2016 年 9 月 12 日召开 2016 年第一次临 时股东大会:审议并通过了《关于追认公司 使用自有闲置资金购买银行理财产品的议 案》、 《关于预计 2016 年 7-12 月购买理财产 品的议案》。 3、2016 年 12 月 16 日召开 2016 年第二次 临时股东大会:审议并通过了《上海一橙网 络科技股份有限公司关于增加公司经营范 围、修改公司章程的议案》、《授权董事会全 权办理本次经营范围变更工商登记的议 案》、 《关于公司拟向上海银行贷款不超过人 民币 500 万元补充流动资金并由股东杨明 章、关键、檀喜梅、蒋昕向担保公司提供反 担保的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格按照相关法律法规的规定，历次股东大会会议、董事会会议、监事会会议的召开、 提案审议、通知时间、委托授权、表决和决议等事项均符合法律法规要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规要求，建立了较为科学、完善的公司法人治理结构。公 司已制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、、《对外担 保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理办法》、 《年度报告重大差错责任追究制度》等一系列内控制度，切实保证公司治理的合法合规。 公告编号：2017-010 36 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司本着诚实守信的原则，遵照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求以及《公司章 程》的有关条款、积极主动与各股东之间保持及时、充分的沟通。保证股东对公司运营、财务收支、资本 运作等重要事项的知情权。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面 均已完全分开。 （一）业务独立性 公司是一家专业的互联网接入服务商，主营业务为向客户提供互联网接入服务。公司拥有独立完整的项 目建设及运营服务系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所。公司独立获取业务收入和利润，具 有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的关联方交易。公司控股股 东以及实际控制人均书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实 际控制人。 （二）资产独立性 公司拥有的资产产权明晰，均由公司实际控制和使用。截至本公开转让说明书签署之日，公司控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况，公司资产独立。 （三）人员独立性 公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退，聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及公司章程的规 定。股份公司总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业领薪；公司 的财务人员未在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业中兼职。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工 资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理，公司人员独立。 （四）财务独立性 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建 立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策；公司开设独立基本存款账户，独立运营资金，未与 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户；公司独立进行税务登记，依法独立纳税；公司 能够独立做出财务决策，自主决定资金使用事项，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用安排的 情况，公司财务独立。 （五）机构独立性 公司依法设立股东大会、董事会、监事会等机构，聘请总经理、副总经理财务负责人和董事会秘书等高 级管理人员，组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构，并有效运作。公司下设社区运营部、 运维部、网建工程部、行政人事部、数据部、财务部、采购资产部、网管中心及客服部等职能部门。各职 公告编号：2017-010 37 能部门之间分工明确、各司其职，保证了公司运转顺利。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业混合经营、合署办公的情况，公司机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司高度重视规范化管理及风险控制有关工作，已建立了会计核算、财务管理、物资采购、业务销售等 重大内部管理制度的《内部控制制度》。《内部控制制度》建立并实施以来，公司内部管理更加规范有序， 有效预防了公司运营过程中的经营风险，提高了公司经营效率。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照《企业会计制度》和《企业会计准则》的规定，进行独立核算，保证公司规范 开展会计核算工作，确保投资者能够及时、准确的了解公司盈利状况和运营情况。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，同时在国家政策及制度的指引下，在公司相关 制度的规定下，不断梳理财务管理体系，明确汇报关系，做到体系清晰有效。 3、 关于物资采购控制体系 报告期内，对于公司所需的工程主材、工程辅料、运营安装材料、机房设备、运维及运营工具、办公物 资及其他物资均通过采购部门集中统一采购。公司根据自身实际情况制定了《采购业务管理制度》，用以规 范采购行为，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。 4、 关于业务销售内控制度 首先，针对公司的目标客户是大量个人用户、单个用户收费低、用户量大，各个用户协议内容差异较大 的特点，公司从 2013 年起就建立了客户管理系统（营账系统），营账系统的功能如下： （1） 宽带运营各项功能：用户端开户、用户密码设置、服务期设置、到期中断服务、客户移机、客 户停机保号、客户线路过户、用户信息记录、客户资料变更。 （2） 用户详细信息资料的记录和变更：用户姓名、客户身份证信息、用户端地址、联系电话、支付 金额、宽带服务期、收款人/业务员信息。 在客户管理系统权限和功能设置完备的情况下，该系统涵盖了销售及客户端（销售人员开户、收费）、 公司客服端（客服回访、接听用户报修、报修跟单）、公司服务端（抢修、维护）、公司财务端（营账人员 催收及核对收入）等整个业务流程。有利于形成销售环节的相互配合、相互监督，有效降低了坏账的产生， 以及人为占用业务资金的情况的发生。 其次，公司建立了严格的《上海一橙网络科技有限公司现金收款管理制度》，并且在组织结构和人员使 用上作了严谨的安排，务必保证现金收款的安全可靠。 再次，在岗位的设置上，宽带销售人员（填写应收金额）、安装人员（实施现场收费并缴存）、客服 电话回访人员（确认应收金额）、营账核对人员（确认应收款是否及时、准确地存入公司收款账户）、财 务人员（确认应收款是否及时存入公司账户）相互分离、相互监督，使得公司在现金收款的发生、收缴、 核对、确认整体流程形成完整的闭环。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司在报告期内已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。董事会对年度报告差错责任人将采取问责 处理。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严 格遵守了守公司《信息披露管理制度》，执行情况良好。 公告编号：2017-010 38 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2017]第 ZA12553 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市南京东路 61 号 5 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 14 日 注册会计师姓名 葛伟俊 闵兆君 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2017]第 ZA12553 号 上海一橙网络科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海一橙网络科技股份有限公司（以下简称一橙网络公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是一橙网络公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 公告编号：2017-010 39 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，一橙网络公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了一橙网 络公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：葛伟俊 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：闵兆君 中国·上海 二〇一七年四月十四日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、（一） 5,605,168.71 22,748,314.37 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 七、(二) 7,053,400.39 3,566,841.08 预付款项 七、(三) 14,250,010.90 4,075,796.85 公告编号：2017-010 40 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 七、(四) 384,527.51 738,859.34 买入返售金融资产 - - 存货 七、(五) 1,096,116.54 734,089.83 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 七、(六) 287,771.78 - 流动资产合计 28,676,995.83 31,863,901.47 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 七、(七) 39,436,594.67 28,776,150.21 在建工程 七、(八) 1,825,457.46 1,041,904.41 工程物资 七、(九) 360,475.35 1,117,364.25 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 七、(十) 1,039,348.22 1,953,765.16 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 42,661,875.70 32,889,184.03 资产总计 71,338,871.53 64,753,085.50 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 公告编号：2017-010 41 应付账款 七、(十一) 7,851,053.31 6,838,691.21 预收款项 七、(十二) 22,367,218.54 20,814,519.41 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 七、(十三) 17,000.00 - 应交税费 七、(十四) 17,735.71 -12,153.61 应付利息 七、(十五) - - 应付股利 - - 其他应付款 七、(十六) 3,004,151.00 1,780,784.80 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 33,257,158.56 29,421,841.81 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 33,257,158.56 29,421,841.81 所有者权益（或股东权益）： 股本 七、(十七) 35,715,900.00 35,715,900.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 七、(十八) 702,049.94 702,049.94 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 七、(十九) 166,376.30 - 一般风险准备 - - 未分配利润 七、(二十) 1,497,386.73 -1,086,706.25 公告编号：2017-010 42 归属于母公司所有者权益合计 38,081,712.97 35,331,243.69 少数股东权益 - - 所有者权益总计 38,081,712.97 35,331,243.69 负债和所有者权益总计 71,338,871.53 64,753,085.50 法定代表人：杨明章主管会计工作负责人：蒋昕会计机构负责人：齐新宇 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 53,253,153.83 30,525,302.85 其中：营业收入 七、(二十一) 53,253,153.83 30,525,302.85 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 51,652,609.45 31,093,907.12 其中：营业成本 七、（二十一） 40,811,634.94 21,446,657.74 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 七、(二十二) 8,312.44 13,967.98 销售费用 七、(二十三) 2,391,576.85 2,352,537.50 管理费用 七、(二十三) 8,617,477.89 7,707,467.64 财务费用 七、(二十三) -297,155.88 -235,296.76 资产减值损失 七、(二十四) 120,763.21 -191,426.98 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,600,544.38 -568,604.27 加：营业外收入 七、(二十五) 2,064,797.79 171,916.29 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 七、(二十六) 455.95 - 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 3,664,886.22 -396,687.98 减：所得税费用 七、(二十七) 914,416.94 47,856.73 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,750,469.28 -444,544.71 公告编号：2017-010 43 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 2,750,469.28 -444,544.71 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 2,750,469.28 -444,544.71 归属于母公司所有者的综合收益总 额 2,750,469.28 -444,544.71 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 -0.01 （二）稀释每股收益 0.08 -0.01 法定代表人：杨明章主管会计工作负责人：蒋昕会计机构负责人：齐新宇 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 53,107,005.72 35,438,766.50 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 公告编号：2017-010 44 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 七、（二十八） 5,080,052.63 21,484,805.37 经营活动现金流入小计 58,187,058.35 56,923,571.87 购买商品、接受劳务支付的现金 49,078,435.37 24,192,683.73 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 6,434,906.25 6,851,726.32 支付的各项税费 27,098.86 449,185.85 支付其他与经营活动有关的现金 七、（二十八） 4,846,456.87 13,534,561.02 经营活动现金流出小计 60,386,897.35 45,028,156.92 经营活动产生的现金流量净额 七、（二十九） -2,199,839.00 11,895,414.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 8,547.01 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 8,547.01 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 14,951,853.67 14,533,563.65 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 14,951,853.67 14,533,563.65 投资活动产生的现金流量净额 -14,943,306.66 -14,533,563.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 15,250,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 公告编号：2017-010 45 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 15,250,000.00 偿还债务支付的现金 - 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 105,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 七、（二十九） - - 筹资活动现金流出小计 - 2,105,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 13,145,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 七、（二十九） -17,143,145.66 10,506,851.30 加：期初现金及现金等价物余额 七、（二十九） 22,748,314.37 12,241,463.07 六、期末现金及现金等价物余额 七、（二十九） 5,605,168.71 22,748,314.37 法定代表人：杨明章主管会计工作负责人：蒋昕会计机构负责人：齐新宇 公告编号：2017-010 46 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 35,715,900.00 ____ ____ ____ 702,049.94 ____ ____ ____ ____ ____ -1,086,706.25 ____ 35,331,243.69 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 35,715,900.00 - - ____ 702,049.94 - - - - - -1,086,706.25 - 35,331,243.69 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 166,376.30 ____ 2,584,092.98 ____ 2,750,469.28 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,750,469.28 ____ 2,750,469.28 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 166,376.30 ____ -166,376.30 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 166,376.30 ____ -166,376.30 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-010 47 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 35,715,900.00 - - ____ 702,049.94 - - - 166,376.30 - 1,497,386.73 - 38,081,712.97 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -10,474,211.60 ____ 20,525,788.40 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 31,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -10,474,211.60 ____ 20,525,788.40 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 4,715,900.00 ____ ____ ____ 702,049.94 ____ ____ ____ ____ ____ 9,387,505.35 ____ 14,805,455.29 公告编号：2017-010 48 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -444,544.71 ____ -444,544.71 （二）所有者投入和减少 资本 4,715,900.00 ____ ____ ____ 10,534,100.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 15,250,000.00 1．股东投入的普通股 4,715,900.00 ____ ____ ____ 10,534,100.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 15,250,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ -9,832,050.06 ____ ____ ____ ____ ____ 9,832,050.06 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） 9,832,050.06 ____ ____ ____ -9,832,050.06 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 -9,832,050.06 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,832,050.06 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 35,715,900.00 ____ ____ ____ 702,049.94 ____ ____ ____ ____ ____ -1,086,706.25 ____ 35,331,243.69 公告编号：2017-010 49 法定代表人：杨明章主管会计工作负责人：蒋昕会计机构负责人：齐新宇 公告编号：2017-010 50 财务报表附注 上海一橙网络科技股份有限公司 财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司的基本情况 (一) 公司概况 上海一橙网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）原名上海元铭网络科技有限公 司，于 2011 年 8 月 18 日由自然人檀喜梅与自然人朱卫英共同投资成立，注册资本 人民币 20 万元。其中，自然人檀喜梅出资额为人民币 19 万元，占注册资本总额的 95%，自然人朱卫英出资额为人民币 1 万元，占注册资本总额的 5%，业经上海锦航 会计师事务所有限责任公司验证并出具沪锦航验字（2011）第 20376 号《验资报告》。 2011 年 11 月 8 日公司变更企业名称为上海一橙网络科技有限公司。 经过历次变更，截止 2015 年 11 月 5 日，上海一橙网络科技有限公司股东及股权结 构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例 1 杨明章 1,599.60 44.79% 2 关键 372.00 10.41% 3 檀喜梅 322.40 9.03% 4 蒋昕 186.00 5.21% 5 启迪创新（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 465.00 13.02% 6 北京启迪银杏天使投资中心（有限合伙） 124.00 3.47% 7 罗茁 117.11 3.28% 8 北京水木长风股权投资中心（有限合伙） 172.22 4.82% 9 北京华清博远创业投资有限公司 86.11 2.41% 10 张顺 127.15 3.56% 总计 3,571.59 100.00% 2015 年 11 月 5 日公司举办创立大会，根据公司创立大会暨 2015 年第一次临时股东 会决议及公司章程，同意以 2015 年 8 月 31 日为基准日，将上海一橙网络科技有限 公司整体变更设立为股份有限公司，注册资本为人民币 3,571.59 万元。原上海一橙 网络科技有限公司的全体股东即为上海一橙网络科技股份有限公司的全体股东。上 述股改事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2015] 公告编号：2017-010 51 第 151982 号验资报告。2015 年 11 月 19 日，公司办理了工商变更手续。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司股本 3,571.59 万元，股东及股权结构如下表所示： 序号 股东名称 股本（万元） 持股比例 1 杨明章 1,599.60 44.79% 2 关键 372.00 10.41% 3 檀喜梅 322.40 9.03% 4 蒋昕 186.00 5.21% 5 启迪创新（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 465.00 13.02% 6 北京启迪银杏天使投资中心（有限合伙） 124.00 3.47% 7 罗茁 117.11 3.28% 8 北京水木长风股权投资中心（有限合伙） 172.22 4.82% 9 北京华清博远创业投资有限公司 86.11 2.41% 10 张顺 127.15 3.56% 总计 3,571.59 100.00% 本公司注册地址为上海市闵行区金都路 4299 号 6 幢 1 楼 A11 室； 办公地址为上海市交通路 1565 号通联大厦 6 楼。 现法定代表人：杨明章。 (二) 公司所处行业、经营范围、业务性质、主要经营活动和主要业务板块 公司属于电信服务业，自 2011 年 8 月 18 日起开始生产经营。公司经营范围：从事 网络科技、计算机软硬件领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让，计 算机系统服务，建筑工程（凭许可资质经营），通讯设备的设计、销售，办公设备、 办公用品的销售；第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务，通信工程，供电。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 (三) 母公司以及最终控制人名称 本公司最终控制人为自然人杨明章。 (四) 财务报告的批准报出者和财务报告的批准报出时间 本公司财务报告经本公司董事会于 2017 年 4 月 14 日批准报出。 (五) 营业期限 本公司的营业期限为：2011 年 8 月 18 日至不约定期限。 公告编号：2017-010 52 二、 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则及有关财务会计制度的要求，真实、完整地反映了本 公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、 重要会计政策和会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。详见本附注“七、（六）应收账款坏账准备”、“七、（八）固定资产”、“七、（十 一）收入”。 (一) 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 (二) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (三) 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除特别说明的计价基础外，均以历史成本为计价原 则。 (四) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (五) 金融工具 金融工具包括金融资产和金融负债。 公告编号：2017-010 53 1、 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：应收款项 等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收票据、应收账款、预付 账款和其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额； 具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 公告编号：2017-010 54 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 (六) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：单项金额在 200 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 每年年末及中期报告期终了，对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。 如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款（除有 确凿证据证明其可全额收回不计提坏账准备外），将其并入账龄组合计提坏账 准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄分析法 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用按账龄作为类似信用风险特征划分 为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失， 计提坏账准备。除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之 相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际 损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例。 公告编号：2017-010 55 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 应收款项账龄 提取比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 1 年至 2 年（含 2 年） 10 2 年至 3 年（含 3 年） 30 3 年至 4 年（含 4 年） 50 4 年至 5 年（含 5 年） 80 5 年以上 100 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由：如涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项等。 坏账准备的计提方法：当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条 款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单 独进行减值测试，计提坏账准备。 4、 本公司坏账损失的确认标准： 在发生下列情况之一时，按规定程序批准后确认为坏账，冲销坏账准备。 （1）债务人被依法宣告破产、撤销的，取得破产宣告、注销工商登记或吊销 执照的证明或者政府部门责令关闭的文件等有关资料，在扣除以债务人清算财 产清偿的部分后，对仍不能收回的应收款项，作为坏账损失； （2）债务人死亡或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿且没 有继承人的应收款项，在取得相关法律文件后，作为坏账损失； （3）涉诉的应收款项，已生效的人民法院判决书、裁定书判定、裁定败诉的， 或者虽然胜诉但因无法执行被裁定终止执行的，作为坏账损失； （4）逾期 3 年的应收款项，具有企业依法催收磋商记录，并且能够确认 3 年 内没有任何业务往来的，在扣除应付该债务人的各种款项和有关责任人员的赔 偿后的余额，作为坏账损失； （5）逾期 3 年的应收款项，债务人在境外及我国香港、澳门、台湾地区的， 经依法催收仍未收回，且在 3 年内没有任何业务往来的，在取得境外中介机构 出具的终止收款意见书，或者取得我国驻外使（领）馆商务机构出具的债务人 逃亡、破产证明后，作为坏账损失。债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗 产清偿后仍无法收回； （6）债务人较长时间内未偿付其到期债务，并有足够的证据表明无法收回或 收回的可能性极小。 公告编号：2017-010 56 (七) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：周转材料。 2、 存货取得和发出的计价方法、存货的盘存制度及摊销 本公司存货取得时按实际成本计价。周转材料用发出时采用加权平均法计价； 周转材料领用时采用五五摊销法摊销。 3、 存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计 入当期损益。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计 提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。 用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 公告编号：2017-010 57 (八) 固定资产 1、 固定资产的确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用 寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者 以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折 旧。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备 累计金额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待 售非流动资产时停止计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 社区红线内资产 10 5 9.5 城网红线外资产 10 5 9.5 机房资产 10 5 9.5 运维资产 5 5 19 运营资产 5 5 19 办公资产 5 5 19 3、 固定资产后续支出的会计处理 固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费 用等。 固定资产的更新改造等后续支出，满足本公司固定资产确认条件的，扣除被替 换部分的账面价值后，计入固定资产成本；不满足本公司固定资产确认条件的 固定资产修理费用等，应当在发生时计入当期损益。 公告编号：2017-010 58 4、 固定资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公 允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使 该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除 预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，本公司以单项固定资产为基础估计 其可收回金额。本公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固 定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (九) 在建工程 1、 在建工程的初始计量和在建工程结转为固定资产的标准 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程 支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用 等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为 固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价 值，但不调整原已计提的折旧额。 2、 在建工程减值减值准备的确认标准、计提方法 本公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能 发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。本公司难以对 单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确 定资产组的可收回金额。 公告编号：2017-010 59 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划： 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳 金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十一) 收入 1、 一般原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公告编号：2017-010 60 2、 具体原则 （1）英特网接入服务，根据双方签订服务套餐价格收取预收款，初装用户每 户在收到预收款时确认 200 元初装收入，剩余预收款根据套餐约定的服务期限 按月平均结转收入。 （2）广电外包服务，按照有关合同或协议约定在一定的期限内提供相应的服 务，服务完成后，提供结算证明，双方确认无误并开具发票后确认收入。 (十二) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按 照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时 确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业 已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (十三) 租赁 1、 租赁业务的分类 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁（无论所有 权最终是否转移）确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租 赁。 2、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁 收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公告编号：2017-010 61 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 对于经营租赁租出的资产，按资产的性质包括在资产负债表中的相关项目内。 对于经营租出的固定资产，按照公司对类似资产的折旧政策计提折旧；对于其 他经营租出的资产，采用系统合理的方法进行摊销。 (十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 五、 会计政策和会计估计变更以及差错更正、其他调整的说明 (一) 会计政策变更 1、 执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22 号）， 适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。根据该规定，本公司： （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车 船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 公告编号：2017-010 62 （3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确 认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”（或 “其他非流动负债”）项目。比较数据不予调整。 （4）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项 税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应 交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比 较数据不予调整。 2、 当期和各个列报前期财务报表中受影响的项目名称和调整金额 序 号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 影响金额 1 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加” 项目。 税金及附加 不适用 2 将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使 用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税 金及附加”项目。 税金及附加、管 理费用 614.98 3 将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于 以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重 分类至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项目。 应交税费、其他 流动负债、其他 非流动负债 — 4 将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵 税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至 “其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。 应交税费、其他 流动资产、其他 非流动资产 287,771.78 (二) 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 (三) 重要前期差错更正 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 公告编号：2017-010 63 六、 税项 主要税种及税率 税种 计税依据 适用税率（%） 增值税 应税收入按适用税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的 进项税额后差额缴纳增值税 6 企业所得税 按现行税法与有关规定所确定的应纳税所得额 25 七、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 42,254.24 749.23 银行存款 5,562,914.47 22,714,225.14 其他货币资金 33,340.00 合 计 5,605,168.71 22,748,314.37 本公司期末无货币资金因抵押、质押或冻结等对使用有限制、无存放在境外、无潜 在回收风险的款项情况 (二) 应收账款 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重 大并 单独计提坏 账准 备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 7,281,649.89 100.00 228,249.50 3.13 7,053,400.39 3,680,326.39 100.00 113,485.31 3.08 3,566,841.08 单项金额不 重大 但单独计提 坏账 准备的应收账款 合计 7,281,649.89 100.00 228,249.50 3.13 7,053,400.39 3,680,326.39 100.00 113,485.31 3.08 3,566,841.08 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 公告编号：2017-010 64 账龄 期末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 （含 1 年） 7,141,649.89 214,249.50 3.00 3,636,390.39 109,091.71 3.00 1 至 2 年 （含 2 年） 140,000.00 14,000.00 10.00 43,936.00 4,393.60 10.00 合计 7,281,649.89 228,249.50 3.13 3,680,326.39 113,485.31 3.08 2、 本公司无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的 应收账款。 3、 本期无实际核销的应收账款情况。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 年限 款项性质 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 上海贝电实业（集团）股份有限公司 4,239,712.09 1 年以内 综合维护服务 58.22 127,191.36 上海科技网络通信有限公司 1,000,000.00 1 年以内 互联网服务 13.73 30,000.00 江苏有线数据网络有限责任公司 461,492.00 1 年以内 互联网服务 6.34 13,844.76 上海复旦科技园高新技术创业服务有 限公司 424,000.00 1 年以内 互联网服务 5.82 12,720.00 北京瑞通通信工程有限公司 398,816.00 1 年以内 互联网服务 5.48 11,964.48 合计 6,524,020.09 89.59 195,720.60 5、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 6、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 14,250,010.90 100.00 4,075,796.85 100.00 公告编号：2017-010 65 2、 本公司期末无账龄超过一年的重要预付款项。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款情况 单位名称 期末余额 年限 款项性质 占预付账款合计 数的比例(%) 宁波网汇通讯科技有限公司 6,277,876.12 1 年以内（含 1 年） 待摊销营运服务成本 44.05 上海临全网络科技有限公司 4,218,245.72 1 年以内（含 1 年） 待摊销营运服务成本 29.60 上海企铭网络科技有限公司 980,011.22 1 年以内（含 1 年） 待摊销营运服务成本 6.88 甘肃移信通网络科技有限公司 801,886.80 1 年以内（含 1 年） 预付宽带出口费用 5.63 上海利驰电子商务有限公司 572,553.79 1 年以内（含 1 年） 待摊销营运服务成本 4.02 合计 12,850,573.65 90.18 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 444,291.25 100.00 59,763.74 13.45 384,527.51 792,624.06 100.00 53,764.72 6.78 738,859.34 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 公告编号：2017-010 66 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 合计 444,291.25 100.00 59,763.74 13.45 384,527.51 792,624.06 100.00 53,764.72 6.78 738,859.34 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 其他应收 款 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 333,791.25 10,013.74 3.00 618,824.06 18,564.72 3.00 1 至 2 年（含 2 年 6,100.00 610.00 10.00 84,700.00 8,470.00 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 15,300.00 4,590.00 30.00 89,100.00 26,730.00 30.00 3 年至 4 年（含 4 年） 89,100.00 44,550.00 50.00 合计 444,291.25 59,763.74 13.45 792,624.06 53,764.72 6.78 2、 本公司无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的 其他应收款。 3、 本期无实际核销的其他应收款情况。 4、 按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 中国联合网络通信有限 公司上海分公司 业务押金 200,000.00 1 年以内（含 1 年） 45.01 6,000.00 焦殿峰 个人备用金 42,571.00 1 年以内（含 1 年） 9.58 1,277.13 上海城建市政工程集团 管理咨询服务有限公司 房租押金 5,000.00 1 年至 2 年（含 2 年） 1.13 500.00 房租押金 35,000.00 3 年至 4 年（含 4 年） 7.88 17,500.00 浙江支付宝网络技术有 限公司 应收第三方支付 平台款项 38,882.00 1 年以内（含 1 年） 8.75 1,166.46 王延亮 个人备用金 10,000.00 1 年以内（含 1 年） 2.25 300.00 合计 331,453.00 74.60 26,743.59 公告编号：2017-010 67 5、 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 6、 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 (五) 存货 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 周转材料-低值易耗品 1,096,116.54 1,096,116.54 734,089.83 734,089.83 期末周转材料主要系存放于客户处并收取押金的网络设备。 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 未抵扣增值税进项税 287,771.78 (七) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计： 33,506,758.97 15,676,597.98 13,000.00 49,170,356.95 社区红线内资产 17,464,321.32 11,239,801.29 - 28,704,122.61 城网红线外资产 10,421,018.23 2,299,668.02 - 12,720,686.25 机房资产 1,625,310.65 1,310,887.86 - 2,936,198.51 运维资产 1,911,136.77 277,751.68 - 2,188,888.45 运营资产 1,758,815.19 427,190.80 - 2,186,005.99 办公资产 326,156.81 121,298.33 13,000.00 434,455.14 二、累计折旧合计： 4,730,608.76 5,007,333.66 4,180.14 9,733,762.28 社区红线内资产 1,705,752.81 2,455,034.84 - 4,160,787.65 城网红线外资产 1,318,650.89 1,278,675.55 - 2,597,326.44 机房资产 222,644.90 227,562.81 - 450,207.71 运维资产 787,570.70 384,233.57 - 1,171,804.27 运营资产 596,995.54 589,811.68 - 1,186,807.22 办公资产 98,993.92 72,015.21 4,180.14 166,828.99 公告编号：2017-010 68 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 三、减值准备 社区红线内资产 城网红线外资产 机房资产 运维资产 运营资产 办公资产 四、固定资产账面价值合计 28,776,150.21 39,436,594.67 社区红线内资产 15,758,568.51 24,543,334.96 城网红线外资产 9,102,367.34 10,123,359.81 机房资产 1,402,665.75 2,485,990.80 运维资产 1,123,566.07 1,017,084.18 运营资产 1,161,819.65 999,198.77 办公资产 227,162.89 267,626.15 2、 期末固定资产的账面原值中，无抵押或担保的固定资产、无暂时闲置的固定 资产。 3、 期末无已提足折旧仍继续使用的固定资产。 4、本期报废、处置的固定资产原值 13,000.00 元，净值为 8,819.86 元，已计入本年 营业外收支的固定资产报废、处置净收益为-272.85 元。 5、 本期增加的累计折旧全部为计提的折旧费用。 6、 本期未计提固定资产减值准备。 (八) 在建工程 1、在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 社区红线内工程 1,825,457.46 1,825,457.46 123,432.92 123,432.92 城网红线外工程 918,471.49 918,471.49 公告编号：2017-010 69 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合计 1,825,457.46 1,825,457.46 1,041,904.41 1,041,904.41 公告编号：2017-010 70 2、 在建工程项目变动情况 项目名称 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 社区红线内工程 123,432.92 4,131,423.30 2,429,398.76 1,825,457.46 自筹 城网红线外工程 918,471.49 1,990,572.34 2,909,043.83 自筹 合计 1,041,904.41 6,121,995.64 5,338,442.59 1,825,457.46 3、本期未计提在建工程减值准备。 (九)工程物资 项目 期末余额 年初余额 光缆 216,080.11 784,143.16 其他工程材料 144,395.24 333,221.09 合计 360,475.35 1,117,364.25 (十)递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 288,013.24 72,003.31 167,250.03 41,812.51 可用以后年度税前利润弥补的亏损 3,869,379.64 967,344.91 7,647,810.59 1,911,952.65 合计 4,157,392.88 1,039,348.22 7,815,060.62 1,953,765.16 2、未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣亏损 356,862.28 3、本期期末无未经抵销的递延所得税负债。 公告编号：2017-010 71 (十一)应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 5,908,739.52 5,319,921.31 1 年至 2 年（含 2 年） 1,701,423.79 1,030,379.90 2 年至 3 年（含 3 年） 81,000.00 488,390.00 3 年以上 159,890.00 合计 7,851,053.31 6,838,691.21 2、 按应付对象归集的期末余额前五名应付帐款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应付账款期末 余额的比例(%) 浙江菲恒网络科技有限公司 维护服务外包 3,419,910.31 1 年以内（含 1 年） 43.56 江苏法尔胜光通有限公司 物资采购 965,951.00 1 年至 2 年（含 2 年） 12.30 上海有声印刷有限公司 物资采购 494,028.06 1 年以内（含 1 年） 6.29 中国电信股份有限公司湖南分公司 IDC 费用 362,400.00 1 年以内（含 1 年） 4.62 上海易滴网络科技有限公司 网络资产采购 254,912.68 1 年以内（含 1 年） 3.25 合计 5,497,202.05 70.02 (十二)预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 22,367,218.54 20,814,519.41 期末预收账款均为预收宽带用户的互联网上网费用。 2、本期期末无账龄超过一年的重要预收款项。 (十三)应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 5,437,086.67 5,420,086.67 17,000.00 离职后福利-设定提存计划 993,328.40 993,328.40 辞退福利 69,059.00 69,059.00 合计 6,499,474.07 6,482,474.07 17,000.00 公告编号：2017-010 72 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 4,474,844.33 4,457,844.33 17,000.00 （2）职工福利费 129,947.59 129,947.59 （3）社会保险费 481,657.10 481,657.10 其中：医疗保险费 371,520.70 371,520.70 工伤保险费 33,766.60 33,766.60 生育保险费 26,287.70 26,287.70 残疾人基金 50,082.10 50,082.10 （4）住房公积金 293,556.00 293,556.00 （5）工会经费和职工教育经费 57,081.65 57,081.65 合计 5,437,086.67 5,420,086.67 17,000.00 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 951,133.90 951,133.90 失业保险费 42,194.50 42,194.50 合计 993,328.40 993,328.40 (十四)应交税费 税费项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 增值税 -25,175.09 293,721.48 258,486.24 10,060.15 城市维护建设税 3,875.95 3,318.49 557.46 教育费附加 2,292.92 1,991.11 301.81 地方教育费附加 1,528.59 1,327.39 201.20 个人所得税 13,021.48 97,992.13 104,398.52 6,615.09 河道管理费 614.98 614.98 合计 -12,153.61 400,026.05 370,136.73 17,735.71 (十六)其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 公告编号：2017-010 73 项目 期末余额 年初余额 终端网络连接设备押金 3,004,151.00 1,749,250.00 应付个人公积金、机房房租等 31,534.80 合 计 3,004,151.00 1,780,784.80 2、 期末余额中无应付关联方款项。 (十七)股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 增资 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 35,715,900.00 35,715,900.00 上述股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2015] 第 151982 号验资报告。 (十八)资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 702,049.94 702,049.94 其中：投资者投入的资本 702,049.94 702,049.94 合计 702,049.94 702,049.94 (十九)盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 166,376.30 166,376.30 (二十)未分配利润 项 目 本期金额 上年发生额 年初未分配利润 -1,086,706.25 -10,474,211.60 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,750,469.28 -444,544.71 减：提取法定盈余公积 166,376.30 其他 -9,832,050.06 期末未分配利润 1,497,386.73 -1,086,706.25 其他系 2015 年 11 月 19 日公司由原上海一橙网络科技有限公司整体变更设立 为股份有限公司时，净资产折股产生的未分配利润累计亏损额减少。 公告编号：2017-010 74 (二十一)营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 53,253,153.83 40,811,634.94 30,525,302.85 21,446,657.74 2、 主营业务（分服务类型） 产品名称 本期发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 英特网接入服务 39,140,850.55 28,925,662.92 25,246,279.97 18,604,889.02 广电外包业务 3,702,735.98 3,265,220.79 5,279,022.88 2,841,768.72 综合维护服务 10,409,567.30 8,620,751.23 合计 53,253,153.83 40,811,634.94 30,525,302.85 21,446,657.74 3、 主营业务收入前五名客户 单位名称 本期发生额 占收入总额比例（%） 上海贝电实业（集团）股份有限公司 10,409,567.30 19.54 上海科技网络通信有限公司 5,571,943.37 10.46 江苏有线网络发展有线责任公司昆山分公司 2,553,429.26 4.80 江苏有线数据网络有限责任公司 1,415,449.97 2.66 北京携创信通科技有限公司 1,106,404.68 2.08 合计 21,056,794.58 39.54 (二十二)税金及附加 项目 本期发生额 上年发生额 城建税 3,875.95 6,983.99 教育费附加 3,821.51 6,983.99 河道管理费 614.98 合计 8,312.44 13,967.98 (二十三)销售费用、管理费用、财务费用 公告编号：2017-010 75 1、 销售费用 项目 本期发生额 上年发生额 工资 1,497,496.75 1,833,811.60 宣传费用 894,080.10 481,948.85 职工福利费 1,769.00 差旅费 3,500.00 水电费 26,112.80 其他 5,395.25 合计 2,391,576.85 2,352,537.50 2、管理费用 项目 本期发生额 上年发生额 工资 1,193,280.95 3,742,887.92 职工福利费 129,947.59 95,019.45 教育经费 9,772.83 12,150.00 社会保险费 813,822.50 1,137,966.80 住房公积金 156,793.00 137,060.00 工会经费 140.00 辞退福利 69,059.00 房租及物业费 618,878.31 580,353.60 邮寄及快递费 18,435.00 7,249.00 水电费 70,325.59 54,029.90 办公费 429,062.99 220,497.06 交通费 322,555.85 123,139.89 通讯费 292,017.31 150,968.09 差旅费 81,510.58 151,945.11 车辆费用 127,766.16 劳动保护费 61,272.82 39,709.45 折旧费 87,353.78 47,058.24 税费 723.83 业务招待费 17,372.06 36,561.30 中介机构费用 1,116,689.11 889,667.50 招聘费用 179,207.36 158,963.24 公告编号：2017-010 76 项目 本期发生额 上年发生额 运费 7,557.00 4,286.30 其他 90.70 117,230.96 研发费用 2,814,567.40 合计 8,617,477.89 7,707,467.64 3、财务费用 类别 本期发生额 上年发生额 利息支出 9,000.00 减：利息收入 311,433.03 251,079.86 其他 14,277.15 6,783.10 合计 -297,155.88 -235,296.76 (二十四)资产减值损失 项目 本期发生额 上年发生额 坏账损失 120,763.21 -191,426.98 (二十五)营业外收入 项目 本期发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 1,999,600.00 170,000.00 1,999,600.00 无法支付的应付款项 53,500.00 53,500.00 其他 11,697.79 1,916.29 11,697.79 合计 2,064,797.79 171,916.29 2,064,797.79 政府补助明细如下： 补助名称 本期发生额 上年发生额 与资产相关/ 与收益相关 市科技项目补贴款 100,000.00 与收益相关 政府补助款-2016 年度第二批软件著 作权资助经费 4,800.00 与收益相关 上海市版权代理公司-资助 4,800.00 与收益相关 上海市科学技术委员会-创新资金 100,000.00 100,000.00 与收益相关 公告编号：2017-010 77 补助名称 本期发生额 上年发生额 与资产相关/ 与收益相关 服务业发展引导资金 1,600,000.00 与收益相关 莘庄工业区企业扶持资金 90,000.00 与收益相关 上海市闵行区财政局资金 100,000.00 70,000.00 与收益相关 合计 1,999,600.00 170,000.00 (二十六)营业外支出 项目 本期发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 处置固定资产损失(未到期报废处置) 272.85 272.85 滞纳金 183.10 183.10 合计 455.95 455.95 (二十七)所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上年发生额 当期所得税费用 递延所得税费用 914,416.94 47,856.73 合计 914,416.94 47,856.73 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 3,664,886.22 按法定税率计算的所得税费用 916,221.56 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,884.40 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -92,904.59 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 89,215.57 所得税费用 914,416.94 (二十八) 现金流量表项目 公告编号：2017-010 78 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上年发生额 营业外收入 2,054,804.44 171,916.29 利息收入 311,433.03 251,079.86 收上海科技网络通信有限公司 2,641,331.91 收上海数元通讯科技有限公司往来款 10,668,100.00 收上海元格通讯科技有限公司往来款 1,087,663.15 收杭州江元信息技术有限公司往来款 324,700.00 收大连无限通科技发展有限公司 1,000,000.00 收杨明章还款 3,290,000.00 收回备用金 1,248,841.80 115,232.90 收到的其他 1,464,973.36 1,934,781.26 合 计 5,080,052.63 21,484,805.37 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上年发生额 财务费用 14,277.15 6,783.10 销售费用 748,023.29 516,956.90 管理费用 3,061,447.86 2,534,601.40 付上海科技网络通信有限公司 3,344,731.91 付上海数元通讯科技有限公司往来款 5,700,000.00 备用金支出 803,455.08 564,783.56 支付的其他 219,253.49 866,704.15 合 计 4,846,456.87 13,534,561.02 (二十九)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,750,469.28 -444,544.71 加：资产减值准备 120,763.21 -191,426.98 固定资产折旧 5,007,333.66 2,790,446.50 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 公告编号：2017-010 79 项 目 本期发生额 上年发生额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 272.85 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 9,000.00 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 914,416.94 47,856.73 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -362,026.71 -399,483.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,753,858.52 7,959,889.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,122,790.29 2,123,678.08 经营活动产生的现金流量净额 -2,199,839.00 11,895,414.95 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 5,605,168.71 22,748,314.37 减：现金的年初余额 22,748,314.37 12,241,463.07 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,143,145.66 10,506,851.30 2、 现金和现金等价物的构成： 项目 期末余额 年初余额 一、现金 5,605,168.71 22,748,314.37 其中：库存现金 42,254.24 749.23 可随时用于支付的银行存款 5,562,914.47 22,714,225.14 可随时用于支付的其他货币资金 33,340.00 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,605,168.71 22,748,314.37 八、 关联方关系及其交易 公告编号：2017-010 80 (一) 1、存在控制关系的关联方情况 第一大股东杨明章为本公司的实际控制人。 2、子公司 无。 (二) 其他关联方情况 关联方名称 与公司的关系 持股/投资 比例（%） 上海数元通讯科技有限公司 实际控制人控制的其他企业 无 杭州江元信息技术有限公司 实际控制人控制的其他企业 无 甘肃移信通网络科技有限公司 主要供应商为上海数元通讯科技有限公司 无 零果（北京）科技有限公司 主要供应商为上海数元通讯科技有限公司 无 上海企铭网络科技有限公司 公司原职工杨世光持股企业 无 (三) 关联交易情况 购买商品、接受劳务： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上年发生额 上海数元通讯科技有限公司 购宽带流量 220,754.71 杭州江元信息技术有限公司 购宽带流量 41,194.33 甘肃移信通网络科技有限公司 购宽带流量 2,594,339.52 零果（北京）科技有限公司 购宽带流量 1,528,301.89 上海企铭网络科技有限公司 营运服务提成 2,064,475.81 合计 6,187,117.22 261,949.04 本公司本年度通过甘肃移信通网络科技有限公司与零果（北京）科技有限公司向上 海数元通讯科技有限公司购买宽带出口流量。 （四）、大额关联方往来款项余额 预付账款 期末余额 年初余额 上海企铭网络科技有限公司 980,011.22 甘肃移信通网络科技有限公司 801,886.80 零果（北京）科技有限公司 369,811.32 合计 2,151,709.34 公告编号：2017-010 81 九、 承诺及或有事项 本公司本期无需要说明的重大或有事项和承诺事项。 十、 资产负债表日后事项 根据本公司 2017 年 4 月 14 日第一届董事会第九次会议决议，审议通过《关于 2016 年度利润分配的预案》，议案内容为 2016 年度拟不进行利润分配。 十一、 其他重要事项 本公司本期无需要说明的其他重要事项。 十二、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 金额 非流动资产处置损益 -272.85 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 1,999,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 公告编号：2017-010 82 项 目 金额 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 65,014.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：非经常性损益的所得税影响数 516,131.24 非经常性损益的净额 1,548,210.60 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,548,210.60 (二) 净资产收益率及每股收益： 1、净资产收益率 报告期利润 本期加权平均净资产 收益率（%） 上期加权平均净资产 收益率（%） 归属于公司普通股股东的净利润 7.49 -1.75 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 3.28 -2.26 2、每股收益 报告期利润 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.03 上海一橙网络科技股份有限公司 二 〇 一 七 年 四 月 十 四 日 公告编号：2017-010 83 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海一橙网络科技股份有限公司董事会秘书办公室