837105_2016_秦岭农业_2016年年度报告_2017-04-16.txt

公告编号：2017-012 1 秦岭农业 NEEQ:837105 杨凌秦岭山现代农业股份有限公司 （Yangling Qinling Mountains Modern Agriculture Co.,Ltd.） 年度报告 2016 公告编号：2017-012 2 公 司 2016 年 度 大 事 记 1 月 19 日：科技部副部长徐南平一行考察秦岭农业。 3 月 8-9 日：陕西日报传媒集团编辑记者杨凌采风活动、扬州市委市政府考察团、 甘肃省发改委考察团来秦岭农业考察。 4 月 11 日：哈萨克斯坦农业部副部长参观了解秦岭农业商业管理模式。 4 月 19 日：中央主要媒体“水生态文明建设巡礼”集体采访在秦岭农业举行。 4 月 22 日：公司取得全国股转公司核发准予三板挂牌函，证券代码 837105， 证券简称：秦岭农业。 5 月 7 日：全国政协教科文卫委员会调研组调研公司农业发展状态。 5 月 7-13 日：公司组团参加 2016 丝博会暨第 20 届中西部贸易洽谈会。 6 月 7 日：台湾新同盟会嘉义分会代表团访问秦岭农业并商洽农业合作事宜。 6 月 13 日：公司在北京股转公司举行新三板挂牌敲钟仪式。 8 月 26 日-28 日：公司参加 2016 年中国西安丝绸之路国际旅游博览会。 9 月 7 日：比利时安特卫普省代表团一行到秦岭农业参观。 9 月 27 日：“中省主流媒体杨凌行”采访团一行到秦岭农业参观。 10 月 19 日：中央办公厅督查室调研组一行对秦岭农业远程农业科技服务平台 进行考察。 11 月 5-9 日：公司参加第 23 届中国杨凌农业高新科技成果博览会，参加中国- 加拿大项目圆桌会议。 12 月 15 日：2016 年“农村一村一品休闲农业品牌项目”实施总结在秦岭农业 举行。 公告编号：2017-012 3 目录 第一节声明与提示 ......................................................................................... 5 第二节公司概况 ............................................................................................ 8 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................. 10 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................. 12 第五节重要事项 .......................................................................................... 21 第六节股本变动及股东情况 ......................................................................... 23 第七节融资及分配情况 ................................................................................ 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .............................................. 26 第九节公司治理及内部控制 ......................................................................... 30 第十节财务报告 .......................................................................................... 34 公告编号：2017-012 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、秦岭农业 指 指杨凌秦岭山现代农业股份有限公司 塞纳河商贸 指 西安塞纳河商贸有限公司 塞纳河餐饮 指 西安塞纳河法国餐饮有限公司 塞纳河酒店 指 西安塞纳河法国酒店管理有限公司 深视广告 指 西安深视广告有限公司 深视装饰 指 陕西深视装饰设计工程有限公司 永兴坊 指 西安永兴坊文化发展有限公司 股东会 指 杨凌深绿农业科技发展有限公司股东会 股东大会 指 杨凌秦岭山现代农业股份有限公司股东大会 董事会 指 杨凌秦岭山现代农业股份有限公司董事会 监事会 指 杨凌秦岭山现代农业股份有限公司监事会 主办券商、国联证券 指 国联证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员,包括董 事、监事和高级管理人员等 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的《杨凌秦岭山现代农 业股份有限公司章程》 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监 事会议事规则》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 会计师事务所、会计师 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 公告编号：2017-012 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-012 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业竞争加剧的风险 随着政府大力扶持及不断增长的市场需求,越来越多资本雄厚 的上市公司和大型企业看好我国蔬菜产业预期,开始进入该领 域并争夺市场份额,行业竞争日趋激烈。公司进入蔬菜行业 8 年, 目前在区域市场上已经建立了较好的口碑,积累了较完善的采 购和营销网络渠道资源,但随着市场竞争对手的增多和需求的 细分,依然面临行业竞争加剧的风险。 产品质量安全风险 公司依托地理位置和天然条件等优势,同时借助有效的质量控 制体系,对产品质量进行全程监督和控制,保障公司产品的质量 安全。报告期内公司虽未发生过重大的产品质量安全问题,但仍 有可能因质量监控措施未严格执行、加工和检测程序操作不当 等原因导致产品质量安全问题,从而对公司声誉和业绩造成不 利影响。 价格波动的风险 公司主营产品为蔬菜,其商品属性决定了在各地区市场上均衡 化供应的难度较大,而全国范围的大市场、大流通格局更增加了 市场均衡化供应的难度,所以容易因供求关系不平衡而出现价 格波动。此外,蔬菜的种植、加工和运输等成本变动、极端天气 的出现、各蔬菜市场信息不对称、运输系统不够完善等因素都 会导致蔬菜市场因供求关系不平衡而出现价格波动。在现阶段 条件下,我国蔬菜行业具有市场价格波动较为频繁的行业风险 特征,这在一定程度上增加公司经营的风险,容易造成公司毛利 率和盈利能力的波动。 实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为沈建鹏,持有公司 86.96%的股份,因而能够 通过股东大会及董事会行使表决权影响公司对发展战略、经营 管理、利润分配、关联交易和人事任免等重大事宜的决策,股权 的集中可能导致公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标。公 司存在实际控制人控制不当风险。 自然灾害及病虫害风险 公司主要从事农作物、蔬果、花卉的研究、引进、育苗、种植、 加工和销售业务。为了保证农作物、蔬果的质量,公司及合作农 户基本采用温室大棚和露天种植的方式,所以公司的业务对自 然条件有较大的依赖性。杨凌地区气候条件和生态环境优良,在 历史上未发生重大的病虫害、地质灾害或自然灾害。但若遭遇 极端恶劣天气或重大病虫害,公司主要蔬菜的生产、采购数量及 质量可能得不到有效保证,公司经营业绩也会受到影响。 人力资源和公司管理的风险 随着公司挂牌和持续发展,对人资资源的需求加大。公司地处杨 凌农业高新技术产业示范区,离市中心相对较远,在吸引、培养 优秀管理人才方面处于劣势。虽然公司已通过各种方式引进了 各类人才,但公司未来经营中仍然存在因内部管理人才和管理 模式不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应收账款可回收性风险 目前公司应收账款的平均周转天数基本保持在可控范围内。尽 管公司通过加强对应收货款的管理已经逐渐降低了应收账款的 期末余额,但公司仍存在因资金回笼周期过长导致的货款回收 公告编号：2017-012 7 风险。 本期重大风险是否发生重大变化: 否 公告编号：2017-012 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 杨凌秦岭山现代农业股份有限公司 英文名称及缩写 Yangling Qinling Mountains Modern AgricultureCo.,Ltd. QLNY 证券简称 秦岭农业 证券代码 837105 法定代表人 沈建鹏 注册地址 陕西省杨凌示范区神农路 16 号创业大厦 435 室 办公地址 陕西省杨凌示范区神农路 16 号创业大厦 435 室 主办券商 国联证券股份有限公司 主办券商办公地址 江苏省无锡市金融一街 8 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 潘要文、师周红 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张文强 电话 029-87040398 传真 029-87099696 电子邮箱 13572850369@ 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省杨凌示范区神农路 16 号创业大厦 435 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） A01-农业 主要产品与服务项目 农作物、蔬果、花卉的研究、引进、育苗、种植、加工、销售及 配套技术研究咨询推广;旅游项目开发及现代农业的观光旅游、 现代农业园区、园林园艺景观工程、设施农业工程咨询、规划、 设计与施工;园林绿化; 预包装食品销售、农业园区的物业管理 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 沈建鹏 实际控制人 沈建鹏 公告编号：2017-012 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9161040367791500XT 否 税务登记证号码 9161040367791500XT 否 组织机构代码 9161040367791500XT 否 公告编号：2017-012 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 41,227,439.36 35,135,559.59 17.34% 毛利率 29.48% 30.18% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,096,505.82 329,246.24 840.48% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -69,703.27 -1,453,866.96 95.21% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 14.17% 1.63% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.32% -7.22% - 基本每股收益 0.31 0.03 933.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 48,250,353.36 45,060,496.14 7.08% 负债总计 24,850,608.63 24,757,257.23 0.38% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,399,744.73 20,303,238.91 15.25% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 2.34 2.03 15.27% 资产负债率 51.50% 54.94% - 流动比率 3.58 1.03 - 利息保障倍数 4.62 1.28 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,325,440.07 4,912,372.97 -52.66% 应收账款周转率 3.76 5.34 - 存货周转率 12.15 6.77 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 7.08% 7.93% - 营业收入增长率 17.34% 38.81% - 净利润增长率 840.48% 114.10% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 公告编号：2017-012 11 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 3,166,209.09 非经常性损益合计 3,166,209.09 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,166,209.09 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-012 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主营业务包括蔬果、花卉的研究、引进、育苗、种植、加工、销售业务；农业旅游观光服务、园 林景观咨询及工程管理、物业管理等。公司的产品及服务均与百姓生活及国家关注的民生密不可分。 公司所处行业总体属于农业；细分而言，子项中涉及到蔬菜、花卉、其他园艺作物及相关的产供销一 系列内容，以及基于现代农业园区化管理的管理输出和工程管理等衍生服务。目前公司所处行业并无绝对 的强势挑战者、领导者或行业天花板，面对细分市场和产品需求及数量，公司与竞争对手处于一个开放的 环境中，在不断产生的消费者需求细分市场的前提下，行业发展空间巨大。 公司蔬果种植销售业务是公司收入的主要来源，公司建立了从田间到餐桌的蔬果全流程可追溯管控 体系和质保体系，和基于冷链仓储的运输配送食品卫生安保体系。目前集团客户和定制客户对于此类无公 害和有机蔬果的需求量旺盛，公司专属配套的定制直供配送服务体系不仅可以减少客户的支出有利于管 理，也可以让本公司建立起了基于大数据的订单生产配送体系。目前此类的市场需求量激增。随着农业观 光旅游市场的逐步升温，公司基于 4A 级农业特色旅游景区的旅游类观光收入会有不小的上升。公司基于 现代农业园区管理专家理念和实操经验的农业现代化运转管理咨询和管理及工程整体输出服务业务，在目 前国家加大了对全国各地的“特色小镇建设”的建设和推广力度的大环境下，“咨询-规划-建设-受托管理” 这一模式得到了市场的认可，具有很大的市场需求量和业务增长性，将成为未来几年公司业务增长的亮点。 报告期后至本年报披露之日，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，公司上下紧密团结，围绕公司发展战略及经营目标，不断强化技术创新、加强内部管理， 努力增强主营业务盈利能力，实现了经营业绩的跨越式增长，并成功挂牌新三板。 1、截至 2016 年末，公司总资产 48,250,353.36 元，较上年度末增加 7.08%；净资产 23,399,744.73 元，较上年度末增长 15.25%；报告期内实现营业收入 41,227,439.36 元，净利润 3,096,505.82 元，较上 年同期营业收入增长 17.34%，净利润增长 840.48%，基本完成公司 2016 年度的营业收入与利润目标要 求。报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 2,325,440.07 元，主要是当期销售增加所致。 2、公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，锐意进取、奋力拼搏，强化研发投入，提高专业技术水 平，在市场开拓、科技研发、创新发展、风险管控以及内部管理等方面取得了很大的进步，使得公司在行 业内竞争力进一步增强，市场竞争优势也得到进一步稳固。理性选择优质客户，有效把控风险，合理进行 资源配置，公司稳步进入新的战略布局阶段。 3、公司与科研院校签订合作协议，结为战略合作伙伴，共同致力于技术转移事业，为高等院校、各类 公告编号：2017-012 13 科研单位的科研成果市场转化提供专业服务。 4、企业积极增加新的收入项目园林景观工程项目，为公司的后续发展奠定基础，有望成为公司未来业 绩增长的爆发点。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 41,227,439.36 17.34% - 35,135,559.59 38.81% - 营业成本 29,073,554.99 18.51% 70.52% 24,531,909.14 34.43% 69.82% 毛利率 29.48% - - 30.18% - - 管理费用 4,473,793.59 16.84% 10.85% 3,829,154.76 -13.47% 10.90% 销售费用 6,510,274.53 0.73% 15.79% 6,463,192.91 25.90% 18.40% 财务费用 874,986.97 -25.17% 2.12% 1,169,315.91 -10.93% 3.33% 营业利润 -68,115.20 95.31% -0.17% -1,453,866.96 -65.40% -4.13% 营业外收入 3,166,209.09 77.37% 7.68% 1,785,113.20 -6.04% 5.08% 营业外支出 - -100.00% - 2,000.00 -93.84% 0.01% 净利润 3,096,505.82 840.48% 7.51% 329,246.24 114.10% 0.94% 项目重大变动原因： 项目重大变动原因： 1、营业利润：本报告期营业利润比上年同期增加 1,385,751.76 元，变动比例为 95.31%。主要原因 是报告期内营业收入增加 6,091,879.77 元，营业成本增加 4,541,645.85 元，收入增加额大于成本增加额 导致营业利润增大。 2、营业外收入：本报告期内营业外收入比上年同期增加 1,381,095.89 元，增长比率 77.37%。主要 原因是公司收到新三板挂牌补助 1,135,000.00 元所致。 3、净利润：本报告期内净利润比上年同期增加 2,767,259.58 元，增长比率 840.48%。主要原因是营 业利润和营业外收入比去年同期大幅增加导致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 41,227,439.36 29,073,554.99 35,135,559.59 24,531,909.14 其他业务收入 - - - - 合计 41,227,439.36 29,073,554.99 35,135,559.59 24,531,909.14 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 现代农业种植 32,113,860.50 77.89% 27,601,415.19 78.56% 农业旅游观光 2,640,226.98 6.40% 3,666,144.40 10.43% 物业收入 3,502,484.13 8.50% 3,630,000.00 10.33% 园林景观工程 2,840,282.84 6.89% - - 管理咨询 130,584.91 0.32% 238,000.00 0.68% 合计 41,227,439.36 100.00% 35,135,559.59 100.00% 收入构成变动的原因： 公告编号：2017-012 14 1、报告期内，公司的主营业务收入比上年同期增加 6,091,879.77 元，增长比率为 17.34%。重要原 因是公司调整经营方针，增加了园林景观工程项目，种植业务订单量增加导致本报告期营业收入增加。 2、报告期内，现代农业种植收入比上年同期增加 4,512,445.31 元，增长比率为 16.35%。主要原因 是新增单位会员的蔬菜的配送，公司订单量增加导致本报告期营业收入增加。 3、报告期内，现代农业观光旅游收入比上年同期减少 1,025,914.42 元，减少比率 27.98%。主要原 因是在旅游旺季，天气不好导致入园人数减少，从而导致收入下降。 4、报告期内，公司新增园林景观工程收入项目，增加收入 2,840,282.84 元。 5、报告期内，管理咨询收入比上年同期减少 107,415.09 元，降幅 45.13%。主要原因是公司主要发 展园林绿化工程，设计咨询业务减少所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,325,440.07 4,912,372.97 投资活动产生的现金流量净额 -1,964,465.20 -5,177,384.35 筹资活动产生的现金流量净额 333,929.93 104,401.72 现金流量分析： 1、报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额为 2,325,440.07 元，比上年同期减少 2,586,932.90 元，本报告期内公司经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：本报告期购买商品、接收劳务支付 的现金为 25,511,063.03 元，比上年同期增加 10,876,089.46 元；本报告期支付其他与经营活动有关的现 金为 6,047,539.37 元，比上年同期增加 1,455,480.72 元。 2、报告期内，本公司投资活动产生的现金流量净额为-1,964,465.20 元，比上年同期增加 3,212,919.15 元，主要是购买固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金减少 3,212,919.15 元。 3、报告期内，本公司筹资活动产生的现金流量净额为 333,929.93 元，主要是本报告期取得银行借 款 9,000,000.00 元，并偿还银行贷款 8,750,000.00 元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 西安古都放心早餐工程有限公司 5,001,959.14 12.13% 否 2 上海爱宝健企业管理服务有限公司西安分公司 3,324,630.45 8.06% 否 3 山西兴县蔡家崖农业科技发展有限公司 2,496,454.85 6.06% 否 4 西安品优餐饮管理有限公司 1,699,319.72 4.12% 否 5 西安市新城区关中坊餐馆 1,532,804.92 3.72% 否 合计 14,055,169.08 34.09% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 西安市华城蔬菜种植合作社 5,379,554.95 26.84% 否 2 武功县蔬香门第果蔬专业合作社 4,548,963.58 22.69% 否 3 武功县宏丰源种植专业合作社 1,358,539.23 6.78% 否 4 武功县后稷新田园专业蔬菜合作社 686,848.48 3.43% 否 公告编号：2017-012 15 5 杨凌示范区天然气有限公司 500,000.00 2.49% 否 合计 12,473,906.24 62.23% 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,023,541.00 315,300.00 研发投入占营业收入的比例 2.48% 0.90% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司目前的研发主要是自主研发及与当地高校及科研院所合作开发课题的模式。目前和当地高校和 农业科研机构联合开发的科研有序进行中，产学研基地建设状况运转良好，目前均处于测试阶段。 本年度公司研发费用大幅增加的原因：1、公司从 2016 年起，有计划的更新和试种新的果蔬及花卉 品种；增加了购置种子、基质及更新配套检测及环境设施的费用；2、公司加大了对现代农业园区管理专 家对外服务业务上的流程化、标准化研究和部分产品及工器具的模块化研发，加大了测试仪器和试验原材 料及外协合作费用；3、公司就阳台经济项目进行了模块化作业的专项试验，增加了测试和外协费用；4、 公司加大了与杨凌农科院及西北农林科技大学在蔬果冷链储藏及运输上的合作研发力度，目前研究课题工 作进展顺利。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 2,278,697.30 43.88% 4.72% 1,583,792.50 -9.21% 3.51% 1.21% 应收账款 12,656,588.04 36.71% 26.23% 9,258,147.85 136.28% 20.55% 5.68% 存货 1,781,079.16 -40.75% 3.69% 3,005,993.32 -29.17% 6.67% -2.98% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 26,845,815.50 23.40% 55.64% 21,754,667.97 -1.90% 48.28% 7.36% 在建工程 89,500.00 -98.42% 0.19% 5,672,570.00 33.61% 12.59% -12.4% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 8,900,000.00 - 18.45% - -1.69% - 18.45% 资产总计 48,250,353.36 7.08% 100.00% 45,060,496.14 7.93% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金期末余额为 2,278,697.30 元，较上年期末增加 694,904.80 元，增长比例 43.88%，主要 原因是：本期收入和应收账款回款增加所致。 2、应收账款期末余额为 12,656,588.04 元，较上年期末增加 3,398,440.19 元，增长比例为 36.71%， 主要原因是前期欠款回收较慢所致。 3、存货期末余额为 1,781,079.16 元，较上年期末减少 1,224,914.16 元，减少比例为 40.75%，主要 公告编号：2017-012 16 原因是 2016 年期末歇棚和品种更换所致。 4、固定资产期末余额为 26,845,815.50 元，较上年同期增加 5,091,147.53 元，增长比例为 23.40%。 主要原因是在建大棚和冷库转固定资产增加所致。 5、在建工程期末余额为 89,500.00 元，较上年期末减少 5,583,070.00 元，减少比例为 98.42%，主 要原因是 2016 年新建 10 座温室大棚和冷库转固定资产减少所致。 6、长期借款期末余额为 8,900,000.00 元，较上年同期增加 8,900,000.00 元，原因是 4 月 28 日取得 杨凌农村商业银行股份有限公司西农路支行一笔 9,000,000.00 元贷款，而去年同期银行借款在一年内到 期的长期负债科目列示。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公司的主要产品及服务分为四大类：1、现代农业种植业务；2、农业旅游观光业务；3、园区物业管 理服务；4、管理咨询及工程业务。其中现代农业种植业务是目前公司的主营，公司收入 70%以上来源于 蔬菜种植业，属于蔬菜种植行业。根据《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所属行业为“农 业”（行业代码：A01）。 农业为国家政策鼓励发展的行业。我国是农业大国，建国以来一直把农业放在发展国民经济的首位， 为指导农业、农村工作，2014 年至 2016 年中央连续十三年发布以“三农”（农业、农村、农民）为主题 的中央一号文件，强调了“三农”问题在中国的社会主义现代化建设时期“重中之重”的地位。 而随着居民生活水平提高，人们对食品安全，产品品质要不断增加，经济发展使人们对高端、绿色、 有机的品牌农产品的购买力增强。农产品市场正向着绿色、营养高、口感好、方便实用的方向发展。大集 团客户出于对本体系员工健康的考量，越来越多的选用具有批量商业化安全提供蔬菜的厂家作为供应商。 公司 2016 年集团客户增长充分证明了市场的需求增长性。 2016 年 7 月 1 日，住房城乡建设部、国家发展改革委、财政部三部委联合发布《关于开展特色小镇 培育工作的通知》出台，文件提出，在全国范围内开展特色小城镇培育工作，到 2020 年争取培育 1000 个左右各具特色、富有活力的特色小镇。2016 年 8 月 3 日，根据培育工作通知的要求，《关于做好 2016 年特色小镇推荐工作的通知》出台，不仅引起了学界和各级政府的高度关注和响应，各地掀起了特色小镇 建设的浪潮。按照文件规定，特色小镇一要有特色鲜明的产业形态，二要有和谐宜居的美丽环境，三要能 够彰显特色的传统文化，四要有便捷完善的设施服务，五要有充满活力的体制机制。这一切都与本公司基 于农业现代化设施的商业化运管、基于旅游服务需求的 4A 级景区配套管理的成熟经验相吻合。2016 年本 公司现代农业园区管理专家管理 模式输出服务业务激增，表明了公司已经占据了此类市场的制高点，并 且有着巨大的市场发展空间。市场潜力很大，将助力公司业绩不断增长。 广阔而大有市场的需求和有利的政策支持，使公司涉及产品及服务的市场巨有广大前景。总体外部 环境看好。 （四）竞争优势分析 公司具有如下核心竞争优势： 公告编号：2017-012 17 （1）区位优势。公司属于农业行业，其注册地正位于被誉为“农科城”的杨凌农业高新技术产业示范 区。杨凌是由 19 个部委和陕西省 34 个厅局共同组建的唯一的国家级农业高新技术产业示范区，同时享受 国家高新技术产业开发区的各项优惠政策，国家对农业的倾斜扶持政策以及西部大开发的优惠政策，杨凌 作为国家无公害蔬菜标准化示范区、无公害净菜加工基地标准化示范区和国家级蔬菜无土栽培农业标准化 示范区，以及在国内率先开通的无公害蔬菜防伪查询系统，均为公司发展无公害蔬菜种植、净菜加工和无 土栽培生菜提供了得天独厚的条件。而每年在杨凌举办的被誉为“中国农业奥林匹克盛会”的中国杨凌农 业高新科技成果博览会（简称“农高会”）以及每年在西安举办的中国东西部合作与投资贸易洽谈会（简称 “西洽会”），为公司展示形象、扩大知名度和影响力提供了便利的条件，同时也拓展了公司与外界交流合 作的渠道。 （2）产业链完整优势。公司主营蔬果的研发、育种、种植、加工、销售，并提供生态农业观光、采摘、 体验等一体化综合服务，形成了基本完整的产业链，而通常其他的公司只覆盖其中的一个或部分环节。完 整的产业链，一方面有利于减少公司对于供应商或采购商的依赖，提高公司的独立性，另一方面保证了每 一个环节原料的来源，使得产品安全性更有保障。再加上公司集农业生态观光、休闲、生态餐厅、教育为 一体完善配套的服务，为客户带来多层次的体验和丰富的选择，从而提高客户的忠诚度。 （3）经营模式优势。公司在销售生态蔬果的同时，以生态农业观光、现代农业管理园区专家管理咨询 及整体管理输出及工程售后服务等服务为附加值，打破传统的单一销售模式，吸引了一批高端会员客户和 新增的企业及政府用户。保证了公司营业收入的稳定发展，减少了公司的经营风险。这种经营模式在陕西 省内属首家，在国内也并不多见，具有较大的优势。 （4）营销渠道优势。公司在广告宣传和营销渠道上拥有较强的整合优势。一般的农业公司因为渠道不 畅通，成本较高，很少进行广告宣传；相较而言，公司拥有独特的营销策划能力及便利、畅通的广告宣传 渠道，能进行精准营销和宣传推广从而提高公司知名度，扩大公司影响力。同时，公司拥有众多的大型企 事业单位、会员、中高端餐饮、星级酒店等销售渠道，具有获得优质客户资源的独特优势。 （5）技术装备和质量优势。公司及各类协作基地的装备水平在同行业中有明显优势，公司的科研培训 团队可确保基地的管理和技术水平持续提升。 公司的竞争劣势： （1）有机认证农产品和无公害认证品种种类有待进一步扩大 公司目前有机品种和无公害产品尚不足以涵盖客户及市场的增长需求，随着市场规模的日益扩大，公 司有待进一步加强认证种类和数量。 （2）融资渠道单一 公司进一步扩大规模和提升企业竞争力都需要大量的资金支持。公司目前主要融资渠道为银行贷款， 融资渠道相对单一，随着公司新业务的开展和市场开拓力度的不断加大，目前融资渠道已经不能满足公司 不断增长的资金需求，成为制约公司发展的瓶颈所在，公司将利用挂牌后的融资渠道拓展融资渠道。 （3）涉农相关技术人员将成为制约企业大发展的瓶颈。 现代农业园区管理专家管理及工程整体输出服务业务的激增，使得公司在体系建设和人才梯队建设上 受到了人才发展的制约。公司需要更多涉农、涉农工程相关的市场化专业人员，公司将重点用各种方式解 决人才发展和贮备上给企业发展带来的不利影响。 （五）持续经营评价 公司严格按照挂牌公司管理要求和股转公司各项规定，并结合公司实际，不断完善内控管理机制，进 行科学化管理，加大研发投入，积极开拓销售及业务市场，在主营大客户开发取得了不错成果，尤其是在 现代农业园区管理专家业务上取得了突破性成绩，使得公司收入结构得到了大幅度改善。公司同时通过强 化内部管理，完善质量管理制度，不断完善内控制度，规范研发和生产、销售、仓储及配送体系，严控风 险；规范了财务管理，严格资金运用，重视人才，创造积极向上的企业文化。以上措施保证了公司各项业 务的稳定发展和良性运转。 公告编号：2017-012 18 总体而言，公司经营业绩稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公司遵循以健康、人本、进取的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的 服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识 融入到发展实践中，以科技创新提供无公害和有机绿色果蔬，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社 会共享企业发展成果。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、行业竞争加剧的风险 随着政府大力扶持及不断增长的市场需求,越来越多资本雄厚的上市公司和大型企业看好我国蔬菜产 业预期,开始进入本该领域并争夺市场份额,行业竞争日趋激烈。公司进入蔬菜行业 8 年,目前在区域市场 上已经建立了较好的口碑,积累了较完善的采购和营销网络渠道资源,但随着市场竞争对手的增多和需求 的细分,依然面临行业竞争加剧的风险。 针对上述风险，公司风险管理措施如下：公司在做好以果蔬生产与营销等主营业务同时，积极发展基 于农业生态观光旅游和管理模式输出等相关联业务的发展；在主营业务上，突出经营方式和服务内容的提 升，拉开同竞争对手的竞争空间和范畴，以减缓行业竞争加剧的风险。 2、产品质量安全风险 公司依托地理位置和天然条件等优势,同时借助有效的质量控制体系,对产品质量进行全程监督和控 制,保障公司产品的质量安全。报告期内公司虽未发生过重大的产品质量安全问题,但仍有可能因质量监控 措施未严格执行、加工和检测程序操作不当等原因导致产品质量安全问题,从而对公司声誉和业绩造成不 利影响。 针对上述风险，公司风险管理措施如下：公司围绕产品质量及食品安全建立了完善的控制体系，制定 了多项质量控制和管理制度,涵盖了从蔬菜种植到产品出库的整个过程，有效对产品质量进行全程监管和 公告编号：2017-012 19 控制，保障消费者食品安全。同时强化食品安全管理方面严格执行相关规定及预案，并建立了从业员工培 训制度、定期检查制度。建立了由总经理领导、质量安全负责人直接负责、质量安全管理中心全程监管、 各职能部门密切配合的自上而下全员参与的质量管理体系，制定了较完善的质量管理体系文件。公司的质 量管理体系涵盖了生产运营的所有重要环节，针对不同的产品，建立了相应质量管理标准，作为公司经营 管理和质量控制的基础。公司严格按照质量管理体系的要求进行质量控制，自原材料采购至产品出库实施 全程质量监控。综上，公司在产品质量及食品安全方面的管理措施及对风险的管理措施是有效的。 3、价格波动的风险 公司主营产品为蔬菜,其商品属性决定了在各地区市场上均衡化供应的难度较大,而全国范围的大市 场、大流通格局更增加了市场均衡化供应的难度,所以容易因供求关系不平衡而出现价格波动。此外,蔬菜 的种植、加工和运输等成本变动、极端天气的出现、各蔬菜市场信息不对称、运输系统不够完善等因素都 会导致蔬菜市场因供求关系不平衡而出现价格波动。在现阶段条件下,我国蔬菜行业具有市场价格波动较 为频繁的行业风险特征,这在一定程度上增加公司经营的风险,容易造成公司毛利率和盈利能力的波动。 针对上述风险，公司风险管理措施如下：与大客户之间就未来一段时间价格进行预测并签订了中长期 价格保护合同，互惠互利，保护共同的利益，同时积极协调调配合作基地的产品资源，总体上把控产品价 格稳定，减少波动带给企业和消费者的不利影响。 4、实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为沈建鹏,持有公司 86.96%的股份,因而能够通过股东大会及董事会行使表决权影 响公司对发展战略、经营管理、利润分配、关联交易和人事任免等重大事宜的决策,股权的集中可能导致 公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标。公司存在实际控制人控制不当风险。 针对上述风险，公司风险管理措施如下：通过三会机制的正常运转，督促并防止实际控制人控制不当 带给企业潜在的风险。公司为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源，公司制定 了《关联交易管理办法》、《委托理财管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范控股股东或实际控制人及关 联方资金占用管理制度》、 《内部控制制度》等。同时为避免上述关联法人未来与公司产生潜在的同业竞争， 沈建鹏出具《避免同业竞争承诺函》：“在担任秦岭农业股东、董事期间，本人或本人控制的其他企业、本 人直系亲属或其控制的其他企业将不从事与秦岭农业构成竞争或可能构成竞争的业务；如违反该承诺给秦 岭农业或相关各方造成损失的，本人愿承担相应的法律责任等。”同时，沈强作为公司的股东、沈建鹏的 侄子及永兴坊的股东亦出具《避免同业竞争承诺函》；蔡珊珊作为沈建鹏的妻子以及深视广告、塞纳河酒 店、塞纳河商贸、恒力科技的股东出具了《避免同业竞争承诺函》。 5、自然灾害及病虫害风险 公司主要从事农作物、蔬果、花卉的研究、引进、育苗、种植、加工和销售业务。为了保证农作物、 蔬果的质量,公司及合作农户基本采用温室大棚和露天种植的方式,所以公司的业务对自然条件有较大的 依赖性。杨凌地区气候条件和生态环境优良,在历史上未发生重大的病虫害、地质灾害或自然灾害。但若 遭遇极端恶劣天气或重大病虫害,公司主要蔬菜的生产、采购数量及质量可能得不到有效保证,公司经营业 绩也会受到影响。 针对上述风险，公司风险管理措施如下：强化对天气自然灾害的预警和设置设备的提升，强化种植园 区内对自然灾害的抵抗能力，同时积极引进并研发新的抗病虫害农产品，以降低此类风险发生的几率。 6、人力资源和公司管理的风险 随着公司挂牌和持续发展,对人资资源的需求加大。公司地处杨凌农业高新技术产业示范区,离市中心 相对较远,在吸引、培养优秀管理人才方面处于劣势。虽然公司已通过各种方式引进了各类人才,但公司未 来经营中仍然存在因内部管理人才和管理模式不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 公告编号：2017-012 20 针对上述风险，公司风险管理措施如下：（1）与高校合作，走向培养商业化+农业化+国际化的复合人 才。（2）引进中高端人才、实用新型人才、网络营销人才、农业技术专家。（3）实行员工持股计划，稳定 人才队伍。 7、应收账款可回收性风险 目前公司应收账款的平均周转天数基本保持在可控范围内。尽管公司通过加强对应收货款的管理已经 逐渐降低了应收账款的期末余额,但公司仍存在因资金回笼周期过长导致的货款回收风险。 针对上述风险，公司风险管理措施如下：（1）加强对大客户的管理及联系，在续约中减少结算时间， 提高账款回收速度；（2）通过绩效考核，让业务人员的业绩与收款结合，收款率考核成为销售业务人员的 重要考核指标，与个人收入紧密挂钩；（3）建立客户风险评估台账，对可能出现的应收账款风险进行提前 评估、提前干预，把应收账款可回收性风险减低到可控地步。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-012 21 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．采购商品/接收劳务 2,830,000.00 1,237,878.00 2．出售商品/提供劳务 1,800,000.00 1,108,515.40 3．关联租赁（承租人） 910,273.00 910,273.00 4．关联担保（被担保方） 9,000,000.00 9,000,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 总计 14,540,273.00 12,256,666.40 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 沈建鹏 关联方借款给公司 6,000,000.00 是 总计 - 6,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 必要性：为补充公司流动资金及项目运作需要。关联方向公司提供借款，解决了公司临时资金问题， 支持了公司的发展，不会对公司及全体股东的利益造成损害。本次关联交易系为公司的实际经营和发展需 求所进行的，符合相关法律法规及制度的规定，不存在损害公司及公司股东利益的情况，对公司本期及未 来财务状况和生产经营无不利影响。 公告编号：2017-012 22 （三）承诺事项的履行情况 公司控股股东、实际控制人沈建鹏出具《避免同业竞争承诺函》：“在担任秦岭农业股东、董事期间， 本人或本人控制的其他企业、本人直系亲属或其控制的其他企业将不从事与秦岭农业构成竞争或可能构成 竞争的业务；如违反该承诺给秦岭农业或相关各方造成损失的，本人愿承担相应的法律责任等。”同时， 沈强作为公司的股东、沈建鹏的侄子及永兴坊的股东亦出具《避免同业竞争承诺函》；蔡珊珊作为沈建鹏 的妻子以及深视广告、塞纳河酒店、塞纳河商贸、恒力科技的股东出具了《避免同业竞争承诺函》。 报告期内，公司控股股东、股东、董监高等出具了承诺函的，均能按照承诺内容履行。 公告编号：2017-012 23 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 2,728,150 27.28% 0 2,728,150 27.28% 其中：控股股东、实际控制人 2,173,950 21.74% 0 2,173,950 21.74% 董事、监事、高管 554,200 5.54% 0 554,200 5.54% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 7,271,850 72.72% 0 7,271,850 72.72% 其中：控股股东、实际控制人 6,521,850 65.22% 0 6,521,850 65.22% 董事、监事、高管 750,000 7.50% 0 750,000 7.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 3 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 沈建鹏 8,695,800 0 8,695,800 86.96% 6,521,850 2,173,950 2 曲非 1,000,000 0 1,000,000 10.00% 750,000 250,000 3 沈强 304,200 0 304,200 3.04% 0 304,200 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 7,271,850 2,728,150 前十名股东间相互关系说明： 股东沈建鹏和股东沈强系叔侄关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司的控股股东、实际控制人系沈建鹏。沈建鹏，董事长兼总经理，男，汉族，1971 年 8 月出 生，中国国籍，无境外永久居留权。1993 年 7 月，毕业于西安翻译学院，获大专学历；2008 年 7 月， 毕业于西安交通大学，获工商管理学博士；2012 年 9 月至 2014 年 7 月，国合斯坦福中国可持续发展 研修班学习；2014 年 11 月至今，就读北京大学汇丰商学院私募股权投资 PE 高级研修班；1993 年 8 月-2000 年 7 月，任西安国际广告公司副总经理；2000 年 8 月，投资设立西安深视广告有限公司，现 任执行董事；2005 年 1 月，投资设立西安塞纳河法国餐饮有限公司，现任执行董事；2008 年 10 月， 投资设立西安塞纳河法国酒店管理有限公司，现任执行董事；2009 年 2 月，投资设立西安塞纳河商 贸有限公司，现任监事；2008 年 8 月，投资设立杨凌深绿农业科技发展有限公司（秦岭农业的前身）， 现任秦岭农业董事长兼总经理；2015 年 1 月，投资设立西安永兴坊文化发展有限公司，现任监事； 公告编号：2017-012 24 2015 年 7 月，投资设立陕西永兴聚酒店管理有限公司，现任执行董事。 （二）实际控制人情况 见上表 公告编号：2017-012 25 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 杨凌农村商业银行股份 有限公司公司西农路支 行 9,000,000.00 7.88% 2016 年 4 月 28 日至 2019 年 4 月 27 日 否 股东借款 沈建鹏 6,000,000.00 7.88% 2016 年 4 月 22 日至 2016 年 7 月 31 日 否 合计 - 15,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-012 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 沈建鹏 董事长、总经理 男 44 大专 2014 年 7 月至 2017 年 7 月 是 王利平 董事、副总经理 男 46 本科 2014 年 7 月至 2017 年 7 月 是 曲非 董事 男 57 中专 2014 年 7 月至 2017 年 7 月 否 张红军 董事 男 47 高中 2014 年 7 月至 2017 年 7 月 否 贺洪炜 董事、副总经理 男 62 大专 2015 年 12 月至 2017 年 7 月(董 事任期) 是 齐成云 监事会主席(职 工代表监事) 男 57 大专 2014 年 7 月至 2017 年 7 月 是 欧文军 监事 男 31 本科 2014 年 7 月至 2017 年 7 月 否 叶强 监事 男 44 初中 2014 年 7 月至 2017 年 7 月 否 韩成芳 财务总监 女 41 大专 2014 年 7 月至 2017 年 7 月 是 张文强 董事会秘书 男 47 本科 2014 年 7 月至 2017 年 7 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事及高级管理人员之间无相互亲属关系；公司董事、监事及高级管理人员与控股股东、 实际控制人间不存在相互亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 沈建鹏 董事长、总经理 8,695,800 0 8,695,800 86.96% 0 王利平 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 曲非 董事 1,000,000 0 1,000,000 10.00% 0 张红军 董事 0 0 0 0.00% 0 贺洪炜 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 齐成云 监事会主席(职 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-012 27 工代表监事) 欧文军 监事 0 0 0 0.00% 0 叶强 监事 0 0 0 0.00% 0 韩成芳 财务总监 0 0 0 0.00% 0 张文强 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 9,695,800 0 9,695,800 96.96% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人员 45 31 财务人员 8 8 生产人员 53 68 销售人员 90 60 采购人员 2 4 技术人员 5 26 仓库人员 5 6 品质人员 7 5 员工总计 215 208 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 【说明】本年度公司在农业园区管理专家业务板块增加迅速，故增加了从事业务 技术服务的销售技术服务人员，归结在技术人员序列；随着果蔬销售的大客户建 设和业务稳定，同步减少了果蔬销售序列的销售人员。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 2 4 本科 14 14 专科 42 41 专科以下 157 148 员工总计 215 208 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公告编号：2017-012 28 1、人员变动：报告期内，公司核心团队稳定，中层管理人员得到进一步充实壮大。 2、人才引进：报告期内，公司通过常规社会招聘、猎头推荐、组织各类行业活动等多方面措施吸 引了符合岗位要求及企业文化的人才，补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优胜劣汰， 为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。 3、培训计划：公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多 形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方 位培训。同时人事部门还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步 加强公司创新能力和凝聚力，以实现公司与员工的双赢共进。 4、招聘政策：公司的招聘政策是网络招聘、高等院校招聘、外部委托招聘机构招聘。 5、薪酬政策：公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客 观公正、员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责 和工作的绩效来支付报酬。 6、需公司承担费用的离退休职工人数：无。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 5 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内公司核心技术人员有 5 人，同时公司外聘了 2 名西北农林科技大学的教授为技术顾问。这些 人员在报告期内没有变化。 （1）王利平，王利平，董事兼副总经理、核心技术人员，汉族，男，1970 年 1 月出生，中国国籍， 无境外永久居留权，本科学历。1996 年 7 月，毕业于西南农业大学食品科学院，获本科学历；1996 年 7 月 -2003 年 5 月，任西安东盛集团有限公司市场部经理助理；2003 年 6 月-2005 年 3 月，任西安巨子生物基 因技术股份有限公司总经理助理；2005 年 4 月-2008 年 1 月，任云南大益茶叶集团有限公司副总经理；2008 年 2 月-2009 年 6 月，任陕西恒达企业集团副总经理；2009 年 7 月，就职于杨凌深绿农业科技发展有限公 司（秦岭农业前身），现任秦岭农业董事兼副总经理、核心技术人员。 （2）魏永新，男，1976 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2000 年 6 月毕业于 西北农林科技大学农学专业，获本科学历。2000 年 7 月-2004 年 11 月就职于北京世农种苗研究所担任育种 研究员；2004 年 12 月-2005 年 8 月在家待业；2005 年 9 月-2008 年 7 月西北农林科技大学园艺学院研究生 学习，获研究生学历；2008 年 8 月-2009 年 3 月在家待业；2009 年 4 月-2012 年 8 月就职于陕西赛德高科 生物股份有限公司担任质检部长杨凌基地负责人；2012 年 8 月-2013 年 2 月就职于海升集团渭南现代农业 公司基地经理；2013 年 3 月-2014 年 3 月就职于海亮有机农业集团有限公司，负责河北，山东，北京区域 开发项目经理；2014 年 4 月-2014 年 7 月就职于西安市鲜亮源农副产品有限公司担任生产部长；2014.8- 至今就职于秦岭山现代农业股份有限公司生产技术总监，负责生产系统对接经营任务全面提升。 （3）张宏昌，男，1976 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005 年 7 月毕业于西 北农林科技大学农学专业，获大专学历。2005 年 8 月-2008 年 9 月，任杨凌示范区市政园林工程公司项目 经理；2008 年 10 月-2009 年 5 月在家待业；2009 年 6 月-2011 年 12 月，任杨凌百通绿化工程有限公司项 目经理；2012 年 1 月-至今，任杨凌秦岭山现代农业股份有限公司园林部长。 （4）高安成，男，1963 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权，中专学历。1982 年 7 月毕业于中 央农业广播学校农学专业，获中专学历。1982 年 8 月-1987 年 6 月，任西北林学院野外试验站技术员；1987 年 7 月-2009 年 5 月，任大寨乡农技站技术员；2009 年 6 月-2012 年 2 月，任现代农业管理服务有限公司 生产部技术员；2012 年 3 月-至今，任杨凌秦岭山现代农业有限公司生产部技术主管。 （5）袁达树，男，1987 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。2010 年 7 月毕业于杨 公告编号：2017-012 29 凌职业技术学院园艺技术专业，获大专学历。2010 年 7 月-2010 年 6 月，任陕西省三秦果业网-富平县科农 公司售后服务专员；2010 年 7 月-至今，任杨凌秦岭山秦岭山现代农业股份有限公司技术主管。 外聘专家顾问： （1）程永安，男，1957 年 12 月出生，中国籍，无境外永久居留权，研究员，硕士生导师。1982 年 7 月本科毕业于西北农学院，获本科学历。1982 年 8 月-1995 年 3 月在陕西省农科院蔬菜研究所工作，任研 究员；1995 年 4 月-1997 年 9 月在农科院科技产业处工作，任科长；1997 年 10 月 9 月-1999 年 9 月在陕西 省农科院蔬菜花卉研究所工作，任副所长；1999 年 10 月在西北农林科技大学工作至今，现任中共园艺学 院蔬菜总支书记、蔬菜系副主任、蔬菜花卉研究所副所长，同时受聘于杨凌秦岭山现代农业股份有限公司 担任总技术顾问。 （2）尹明安，男，1956 年 4 月生，中国籍，无境外永久居留权，博士学位，教授。1982 年 6 月本科 毕业于西北农学院，毕业留校任教至今；现任西北农林科技大学园艺学院园艺产品采后处理教研室教授， 同时受聘于杨凌秦岭山现代农业股份有限公司担任技术顾问。 公告编号：2017-012 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司股东大会、董事会、监事会审议的事项均属其职权范围内的事项，公司股东、董事、监事也积极 行使《公司章程》及“三会”议事规则赋予的权利并履行应尽的义务，公司按照《公司章程》民主选举职 工代表监事，目前公司股东大会、董事会、监事会履行职责情况良好。除公司股东、董事、监事以外的公 司高级管理人员及其他相关人员，也积极行使《公司章程》和相关公司规章制度赋予的权利并履行应尽的 义务，目前公司相关人员履行职责情况良好。 公司目前已经建立了适合公司发展规模的内部治理结构，《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易 管理办法》等内部控制制度明确规定了机构之间的职责分工和相互制衡、投资者关系管理、财务管理、风 险控制等制度。公司董事、监事、高级管理人员符合《公司法》的任职要求，能够按照公司章程及三会议 事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，确保每次会议 程序合法，内容有效。公司重大经营活动的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序， 保护了公司及公司股东的正当权益。公司现有治理机制通过制度设计、有效执行，充分保证了合法、有效 持有公司股份的股东均有权出席或委托代理人出席股东大会，并依法享有知情权、参与权、质询权和表决 权等各项股东权利。现有公司治理机制符合相关法律法规要求，运行有效且可以满足公司经营发展需求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等 法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对外担保、对外投资、关联交易等 重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照《公司章程》及有关内控 制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行 应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 2016 年 6 月 17 日，2016 年第二次临时股东大会,修改公司章程第二章第三条 公司经营范围为如下“农作 物、果蔬、花卉的种植、销售及相关配套技术的研究、咨询、推广；转基因蔬果及花卉、农作物品种的研发；蔬 公告编号：2017-012 31 果疫苗的研究和开发；新型功能蔬果的研究和产业化推广；优良蔬菜品种的引进；现代农业园区、园林园艺景观 工程、设施农业工程规划、设计与施工；园林绿化苗木、花卉、盆景、草坪的培育生产经营；室内外绿植装饰， 屋顶花园，庭院园林绿化，各种场所植物租摆工程；现代农业管理技术咨询服务；旅游项目开发及现代农业观光 旅游；物业管理；自营或代理进出口业务；预包装食品销售；粮油销售；生态餐厅自营服务。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2016 年 1 月 4 日,召开第二届董事会第 9 次会议。审议议题:《关于确认 2015 年关联 交易的议案》;《关于预计公司 2016 年日常 性关联交易公告》,《关于由西安深视广告 有限公司为本公司贷款提供抵押担保,向陕 西杨凌农村商业银行股份有限公司西农路 支行申请贷款 900 万的议案》,《与深视广 告签订年度广告宣传策划、推广及设计合同 书》,《关于召开 2016 年度第一次临时股东 大会》; 2、2016 年 4 月 26 日,第二届董事会第 10 次会议。审议议题:《公司 2015 年度总经理 工作报告的议案》、《公司 2015 年度董事 会工作报告的议案》、《公司 2015 年度报 告及摘要的议案》、《公司 2015 年度财务 决算报告》、《公司 2016 年度财务预算方 案》、《关于公司 2015 年度利润分配方案 的议》、《关于同意报出 2015 年度审计报 告的议案》、《年报信息披露重大差错责任 追究制度的议案》、《关于公司续聘瑞华会 计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年 度财务报告审计机构的议案》、《关于提请 召开 2015 年度股东大会的议案》; 3、2016 年 5 月 31 日,第二届董事会第 11 次会议。审议议题:《关于变更经营范围以 及修改公司章程的议案》、《提请召开 2016 年第二次临时股东大会的议案》、《授权董 事会办理工商变更等事项的议案》; 4、2016 年 8 月 16 日,第二届董事会第 12 次会议。审议议题:《关于审议 2016 年半年 度报告的议案》 监事会 2 1、2016 年 4 月 26 日,第二届监事会第 4 次 会议。审议议题:《公司 2015 年度监事会工 作报告的议案》、《公司 2015 年度报告及 摘要的议案》、《公司 2015 年度财务决算 公告编号：2017-012 32 报告》、《公司 2016 年度财务预算方案》、 《关于公司 2015 年度利润分配方案的议》、 《关于同意报出 2015 年度审计报告的议 案》、《关于公司控股东及其他联方资金占 用情况专项说明的议案》; 2、2016 年 8 月 16 日,第二届监事会第 5 次 会议,审议议题:《关于审议 2016 年半年度 报告的议案》 股东大会 2 1、2016 年 1 月 19 日,召开 2016 年度第 1 次临时股东大会。审议议案:《关于确认 2015 年关联交易的议案》、《关于预计公 司 2016 年日常性关联交易的议案》、《关 于由西安深视广告有限公司为本公司贷款 提供抵押担保,向陕西杨凌农村商业银行股 份有限公司西农路支行申请贷款 900 万的 议案》、《与深视广告签订年度广告宣传策 划、推广及设计合同书》; 2、2016 年 6 月 17 日,2016 年第二次临时股 东大会,审议议题:《关于变更经营范围以及 修改公司章程的议案》、《授权董事会办理 工商变更等事项的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司目前已经建立了适合公司发展规模的内部治理结构，《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易 管理办法》等内部控制制度明确规定了机构之间的职责分工和相互制衡、投资者关系管理、财务管理、风 险控制等制度。公司董事、监事、高级管理人员符合《公司法》的任职要求，能够按照公司章程及三会议 事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，确保每次会议 程序合法，内容有效。公司重大经营活动的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序， 保护了公司及公司股东的正当权益。公司现有治理机制通过制度设计、有效执行，充分保证了合法、有效 持有公司股份的股东均有权出席或委托代理人出席股东大会，并依法享有知情权、参与权、质询权和表决 权等各项股东权利。现有公司治理机制符合相关法律法规要求，运行有效且可以满足公司经营发展需求。 （三）公司治理改进情况 报告期内公司除控股股东以外的股东积极参加公司治理，积极行使公司章程赋予股东的各项权利。公 司“三会”机制运转良好。 公司尚未引进职业经理人参与公司治理。 （四）投资者关系管理情况 公司通过了《杨凌秦岭山现代农业股份有限公司投资者关系管理制度》，并已经指派董秘做好了挂牌后及时 披露与公司的股权、债权投资人或潜在投资者之间的沟通联系、事务处理管理工作相关准备。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 公告编号：2017-012 33 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度的监督事宜无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立。公司在业务上独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务 系统，独立开展业务。公司的研发、采购、种植生产、销售、物流配送系统等重要职能完全由公司承担，具有完 整的业务流程以及研发、生产、销售渠道。公司目前主营业务和延展业务均不存在依赖控股股东、实际控制人及 其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公 司独立性的重大或频繁的关联方交易。 2、资产独立。公司资产独立完整、权属清晰，合法拥有与其生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配 套设备、土地使用权、专利权、商标及其他资产的权属。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情 况。公司对所有资产拥有完全控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占 用而损害公司利益的情况。 3、人员独立。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举、聘任产 生；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司工作并领取薪酬，未在公司控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事、监事以外的职务；公司执行国家劳动法律法规情况良好，与 公司员工签订劳动合同，员工工资单独造册、单独发放。 4、财务独立。公司设有独立财务会计部门，配备合格的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不 受股东或其他单位干预或控制。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的财务监督管理。 公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人， 依法独立纳税。 5、机构独立。公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，并根据公司章程相关规定聘任了管理人员。公 司根据相关业务发展需要设置职能部门，并规定了相应的管理办法，独立行使经营管理职权。公司各组织机构的 设置、运行和管理完全独立，不存在与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情 形。 （三）对重大内部管理制度的评价 会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度受控且有效。 公司建立了合理的销售与收款循环、购货与付款循环、生产循环、筹资与投资循环、货币资金循环等五大 循环相关的内控制度，报告期内相关内控制度基本得到有效执行；公司报告期内财务管理制度健全、会计核算基 本规范。在尽职调查及审计过程中发现的与公司内部控制及会计核算相关的重大问题公司已制定了较为完善的后 续规范措施并已得到了有效的改进、执行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司建立了年报披露重大差错责任追究制度，并在 2016 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第十 次会议上审议通过执行。公司董事会秘书为公司指定的年报披露责任人。公司董事会负责对责任人披露年报出现 的问题进行问责并给予相应的处罚。 公告编号：2017-012 34 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字[2017]61070017 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 审计报告日期 2017 年 4 月 16 日 注册会计师姓名 潘要文、师周红 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 审计报告正文： 审计报告 瑞华审字[2017]61070017 号 杨凌秦岭山现代农业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杨凌秦岭山现代农业股份有限公司（以下简称“秦岭山公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是秦岭山公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 公告编号：2017-012 35 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了杨凌秦岭山现代 农业股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：潘要文 中国·北京 中国注册会计师：师周红 二〇一七年四月十六日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 2,278,697.30 1,583,792.50 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六、2 12,656,588.04 9,258,147.85 预付款项 六、3 2,741,201.91 1,592,554.24 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、4 918,687.00 747,517.59 买入返售金融资产 - - 存货 六、5 1,781,079.16 3,005,993.32 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 六、6 421,666.50 4,166.60 公告编号：2017-012 36 其他流动资产 - - 流动资产合计 20,797,919.91 16,192,172.10 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、7 26,845,815.50 21,754,667.97 在建工程 六、8 89,500.00 5,672,570.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、9 - 19,558.26 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 六、10 517,117.95 1,421,527.81 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 27,452,433.45 28,868,324.04 资产总计 48,250,353.36 45,060,496.14 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、12 2,237,898.04 4,549,504.83 预收款项 六、13 1,384,273.33 135,000.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、14 32,935.20 - 应交税费 六、15 226,742.95 153,357.78 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、16 1,833,353.14 2,206,749.72 应付分保账款 - - 公告编号：2017-012 37 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 六、17 100,000.00 8,750,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 5,815,202.66 15,794,612.33 非流动负债： 长期借款 六、18 8,900,000.00 - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 六、19 2,259,850.77 1,807,880.61 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 六、20 7,875,555.20 7,154,764.29 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 19,035,405.97 8,962,644.90 负债合计 24,850,608.63 24,757,257.23 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、21 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、22 2,374,767.13 2,374,767.13 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、23 1,303,042.27 993,391.69 一般风险准备 - - 未分配利润 六、24 9,721,935.33 6,935,080.09 归属于母公司所有者权益合计 23,399,744.73 20,303,238.91 少数股东权益 - - 所有者权益总计 23,399,744.73 20,303,238.91 负债和所有者权益总计 48,250,353.36 45,060,496.14 法定代表人：沈建鹏主管会计工作负责人：韩成芳会计机构负责人：韩成芳 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 41,227,439.36 35,135,559.59 公告编号：2017-012 38 其中：营业收入 六、25 41,227,439.36 35,135,559.59 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 41,295,554.56 36,589,426.55 其中：营业成本 六、25 29,073,554.99 24,531,909.14 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、26 107,247.44 410,297.69 销售费用 六、27 6,510,274.53 6,463,192.91 管理费用 六、28 4,473,793.59 3,829,154.76 财务费用 六、29 874,986.97 1,169,315.91 资产减值损失 六、30 255,697.04 185,556.14 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -68,115.20 -1,453,866.96 加：营业外收入 六、31 3,166,209.09 1,785,113.20 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、32 - 2,000.00 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 3,098,093.89 329,246.24 减：所得税费用 六、33 1,588.07 - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,096,505.82 329,246.24 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 3,096,505.82 329,246.24 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 - - 公告编号：2017-012 39 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 3,096,505.82 329,246.24 归属于母公司所有者的综合收益总 额 3,096,505.82 329,246.24 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 十三、2 0.31 0.03 （二）稀释每股收益 十三、2 0.31 0.03 法定代表人：沈建鹏主管会计工作负责人：韩成芳会计机构负责人：韩成芳 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 39,203,123.69 29,588,940.38 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 公告编号：2017-012 40 收到其他与经营活动有关的现金 六、34（1） 2,439,051.70 2,882,605.85 经营活动现金流入小计 41,642,175.39 32,471,546.23 购买商品、接受劳务支付的现金 25,511,063.03 14,634,973.57 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 7,433,167.01 7,315,811.08 支付的各项税费 324,965.91 1,016,329.96 支付其他与经营活动有关的现金 六、34（2） 6,047,539.37 4,592,058.65 经营活动现金流出小计 39,316,735.32 27,559,173.26 经营活动产生的现金流量净额 2,325,440.07 4,912,372.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,964,465.20 5,177,384.35 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1.964.465.20 5,177,384.35 投资活动产生的现金流量净额 -1,964,465.20 -5,177,384.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 9,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、34（3） 7,450,000.00 4,413,000.00 筹资活动现金流入小计 16,450,000.00 4,413,000.00 偿还债务支付的现金 8,750,000.00 3,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 856,070.07 1,158,598.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、34（4） 6,510,000.00 - 筹资活动现金流出小计 16,116,070.07 4,308,598.28 筹资活动产生的现金流量净额 333,929.93 104,401.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 公告编号：2017-012 41 五、现金及现金等价物净增加额 694,904.80 -160,609.66 加：期初现金及现金等价物余额 1,583,792.50 1,744,402.16 六、期末现金及现金等价物余额 2,278,697.30 1,583,792.50 法定代表人：沈建鹏主管会计工作负责人：韩成芳会计机构负责人：韩成芳 公告编号：2017-012 42 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,374,767.13 - - - 993,391.69 - 6,935,080.09 - 20,303,238.91 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 2,374,767.13 - - - 993,391.69 - 6,935,080.09 - 20,303,238.91 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 309,650.58 - 2,786,855.24 - 3,096,505.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,096,505.82 - 3,096,505.82 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 309,650.58 - -309,650.58 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 309,650.58 - -309,650.58 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-012 43 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,374,767.13 - - - 1,303,042.27 - 9,721,935.33 - 23,399,744.73 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,374,767.13 - - - 993,391.69 - 6,605,833.85 - 19,973,992.67 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 2,374,767.13 - - - 993,391.69 - 6,605,833.85 - 19,973,992.67 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - 329,246.24 - 329,246.24 公告编号：2017-012 44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 329,246.24 - 329,246.24 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,374,767.13 - - - 993,391.69 - 6,935,080.09 - 20,303,238.91 公告编号：2017-012 45 法定代表人：沈建鹏主管会计工作负责人：韩成芳会计机构负责人：韩成芳 公告编号：2017-012 46 财务报表附注 杨凌秦岭山现代农业股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 （一）公司基本情况简介 杨凌秦岭山现代农业股份有限公司（以下简称为“本公司”或者“公司”） 前身为杨凌深绿农业科技发展有限公司（以下简称“杨凌深绿”）。本公司成立于 2008 年 7 月，截止 2016 年 12 月 31 日注册资本（实收资本）为 1,000.00 万元。 本公司住所：陕西省杨凌示范区神农路 16 号创业大厦 435 室。 本公司法人代表：沈建鹏。 本公司统一社会信用代码：9161040367791500XT。 本公司登记机关：杨凌示范区工商行政管理局。 本财务报表经本公司董事会于 2017 年 4 月 16 日决议批准报出。 本公司属于农业行业。本公司经营范围为：农作物、果蔬、花卉的种植、销 售及相关配套技术的研究、咨询、推广；转基因蔬果及花卉、农作物品种的研发； 蔬果疫苗的研究和开发；新型功能蔬果的研究和产业化推广；优良蔬菜品种的引 进；现代农业园区、园林园艺景观工程、设施农业工程规划、设计与施工；园林 绿化苗木、花卉、盆景、草坪的培育、生产、销售；室内外绿植装饰；屋顶花园、 庭院园林绿化的设计、施工；植物租摆；现代农业管理技术咨询服务；旅游项目 开发及现代农业观光旅游；物业管理；自营或代理进出口业务；预包装食品销售； 粮油销售；生态餐厅自营服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动）。 本公司主要产品：果蔬种植和销售、现代农业旅游观光（主要在杨凌示范区 创新园）、现代园区管理咨询和园林景观工程等。 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司共 4 家分公司，详见本“附注七、报告期 公告编号：2017-012 47 内增加的分公司”。 （二）本公司历史沿革 杨凌深绿由沈建鹏和郭虎于 2008 年 7 月 28 日投资人民币 100.00 万元成立，其 中自然人沈建鹏以货币出资 95.00 万元，占注册资本的 95.00%；郭虎以货币出资 5.00 万元，占注册资本的 5.00%。公司设立的注册资本由陕西秦龙有限责任会计师事务所 审验，并于 2008 年 7 月 28 日出具“陕秦龙验字[2008]第 014 号”验资报告确认。 根据杨凌深绿 2009 年 10 月 14 日的股东会决议，杨凌深绿增资 200.00 万元， 由股东沈建鹏出资 190.00 万元，郭虎出资 10.00 万元。增资后注册资本（实收资本） 为 500.00 万元，其中沈建鹏出资 475.00 万元，占注册资本的 95.00%；郭虎出资 25.00 万元，占注册资本的 5.00%。此次增资已经宝鸡金正有限责任会计师事务所审验，2009 年 10 月 19 日出具“宝金会验字[2009]第 66 号”验资报告。 根据杨凌深绿 2010 年 12 月 25 日的股东会决议，杨凌深绿增资 100.00 万元， 由股东沈建鹏出资 100.00 万元。增资后注册资本（实收资本）为 600.00 万元，其中 沈建鹏出资 575.00 万元，占注册资本的 95.83%；郭虎出资 25.00 万元，占注册资本 的 4.17%。此次增资已经陕西西秦金周会计师事务所有限责任公司审验，2010 年 12 月 29 日出具“陕秦金会验字[2010]第 308 号”验资报告。 根据杨凌深绿 2011 年 3 月 24 日的股东会决议，同意股东郭虎将其持有杨凌深 绿 4.17%的股权转让给新股东沈强；同意将未分配利润 130.00 万元转增出资，股东 按原持有比例享有（沈建鹏转增 124.58 万元、沈强转增 5.42 万元）；同意新增出资 270.00 万元，其中股东沈建鹏出资 170.00 万元，新增加个人股东贺瑾瑜出资 100.00 万元。变更增资后注册资本（实收资本）为 1,000.00 万元，其中沈建鹏出资 869.58 万元，占注册资本的 86.96%；贺瑾瑜出资 100.00 万元，占注册资本的 10.00%；沈 强出资 30.42 万元，占注册资本的 3.04%。此次变更增资已经陕西西秦金周会计师事 务所有限责任公司审验，2011 年 3 月 30 日出具“陕秦金会验字[2011]第 089 号”验 资报告。 根据杨凌深绿 2011 年 6 月 16 日股东会决议，杨凌深绿以截至 2011 年 3 月 31 日止经审计（国富浩华会计师事务所有限公司审计）的净资产为基础，采取整体变更 公司组织形式由全体股东以净资产折股方式变更为股份有限公司。变更后股本为 1,000.00 万元，注册资本为 1,000.00 万元。股权比例为：沈建鹏持有本公司 86.96% 公告编号：2017-012 48 股权；贺瑾瑜持有本公司 10.00%股权；沈强持有本公司 3.04%股权；本次净资产折 股已经国富浩华会计师事务所有限公司陕西分所审验，2011 年 7 月 8 日出具了“国 浩陕验字[2011]第 019 号”验资报告，同月公司在杨凌示范区工商行政管理局进行了 变更登记。 2012 年 11 月 10 日，股东贺瑾瑜将持有本公司 10.00%的股权转让给新股东曲非， 本次变更后注册资本（股本）1,000.00 万元不变，其中：沈建鹏持有本公司 86.96% 股权；曲非持有本公司 10.00%股权；沈强持有本公司 3.04%股权。 本公司于 2016 年 4 月 22 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码为 837105。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令 第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），并参照及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（上年数修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信 息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规 定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 公告编号：2017-012 49 止。 2、 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公 司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持 有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的 现金、价值变动风险很小的投资。 5、 金融工具 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿 的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得 的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始 确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损 益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ①贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司 划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其 他应收款等。 公告编号：2017-012 50 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ②可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融 资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除 已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差 额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工 具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损 失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外， 确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入 投资收益。 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计 准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价 值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融 资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。 该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或 损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资 产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率 法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得 或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。 （3）金融资产减值 本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表 公告编号：2017-012 51 明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融 资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损 失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值， 减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证 据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的 减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下 跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌 幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已 收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资 的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损 益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的 合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产 公告编号：2017-012 52 所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放 弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变 动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移 而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损 益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确 认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与 应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的 前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需 确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控 制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利 率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ②财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合 公告编号：2017-012 53 同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号——或有 事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原 则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部 分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负 债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法 定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和 金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明本公司拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权 益的合同。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公 司不确认权益工具的公允价值变动额。 6、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明 应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违 反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其 他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方 公告编号：2017-012 54 法： 本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收 款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金 融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已 确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行 减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法： A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信 用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按 照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量 测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 按账龄划分组合 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法： 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用 风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与 预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账�龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 公告编号：2017-012 55 5 年以上 100.00 100.00 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法计提的 坏账准备不能反映实际情况的应收款项。 坏账准备的计提方法 本公司对单项金额虽不重大的应收款项但有客观证据 表明其已�生减�，根据历史损失率及实际情况判断其减值金 额，计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应 收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 7、 存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、消耗性生物资产 （详见“附注四、10 生物资产”）、工程施工（建造合同形成的已完工未结算资产） 等。 （2）发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、种植养护成本和其他成 本。蔬果每茬销售结转时先按照该类产品每茬的计划成本结转，本茬采摘结束后再调 整相应成本，其他存货领用和发出时按时采用月末加权平均法。 （3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的 确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货按照成本与可变现净值孰低 计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存 货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类 公告编号：2017-012 56 似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的 可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的 金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法摊销。 8、 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且 其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影 响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折 旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限年） 残值率（%） 年折旧率（%） 农业生产设施 5-10 5 19.00-9.50 机械设备 3-5 5 31.67-19.00 运输工具 4 5 23.75 电子设备及家具 3-5 5 31.67-19.00 办公设备 3-5 5 31.67-19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期 状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本“附注四、14 长期资产减 值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其 公告编号：2017-012 57 成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此 以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认 该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税 费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 9、 在建工程 （1）在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定 资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再 按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程减值准备 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注四、14 长期资产 减值”。 10、 生物资产 （1）生物资产的分类及确认 生物资产是指有生命的动物和植物，分为消耗性生物资产、生产性生物资产 和公益性生物资产。消耗性生物资产，包括为出售而持有的、或在将来收获为农 产品的生物资产。生产性生物资产，包括为产出农产品、提供劳务或出租等目的 而持有的生物资产。公益性生物资产，包括以防护、环境保护和园区绿化为主要 目的的生物资产。 生物资产在同时满足下列条件的，予以确认： ①因过去的交易或事项而拥有或者控制的该生物资产； ②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能和可能流入本公司； 公告编号：2017-012 58 ③该生物资产的成本能够可靠计量。 （2）生物资产的初始计量 生物资产按照成本进行初始计量，本公司的生物资产全部为消耗性生物资产。 本公司消耗性生物资产主要是种植的蔬菜、草莓等蔬果，其成本初始计量按 照实际发生的种子等原材料、人工费、折旧等核算。每茬在销售结转时先按照该 类产品每茬的计划成本结转，本茬采摘结束后再调整相应成本。 （3）生物资产减值 本公司于每年年度终了对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭 受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产 的可变现净值低于其成本或账面价值的，按照可变现净值低于成本或账面价值的 差额，计提消耗性生物资产减值准备，计入当期损益。当消耗性生物资产减值的 影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的减值准备金额内转回， 转回的金额计入当期损益。 11、 借款费用 借款费用包括借款利息、辅助费用等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购 建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预 定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者 生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。 其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确 定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 公告编号：2017-012 59 12、 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很 可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目 的支出，在发生时计入当期损益。 自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作 为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权 和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计 金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更 则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复 核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使 用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 本公司无形资产类别和估计的使用寿命如下： 类别 预计使用寿命（年） 使用寿命估计方法 各类软件 3 按预计的使用年限估计 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开 发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； 公告编号：2017-012 60 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注四、14 长期资产减值”。 13、 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的 各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 本公司长期待摊费用主要包括装修费和旅游观赏树木。 14、 长期资产减值 对于固定资产、无形资产等长期资产，本公司于资产负债表日判断是否存在 减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉无论 是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 公告编号：2017-012 61 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 16、 收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时， 确认商品销售收入的实现。 本公司蔬果在专卖店销售（主要是个人购买）时在客户提走蔬果、货款交付后确 认收入；对上海爱宝健企业管理服务有限公司西安分公司等单位客户在蔬果客户签收 后确认收入。 （2）提供劳务 本公司提供劳务（旅游、物业、管理咨询和景观绿化工程）从开始到结束时间较 短，因此公司在已提供劳务完工时根据双方结算单据确认收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计 量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易 公告编号：2017-012 62 中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生 的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； ②使用费收入金额，根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 17、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作 为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资 产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确 规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关 的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算 中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例 需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般 性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配 计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费 用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账 公告编号：2017-012 63 面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 18、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照 税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依 据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得 出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负 债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差 额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负 债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应 纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂 时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企 业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递 延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差 异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例 外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认 其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 公告编号：2017-012 64 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和 递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉 的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵消 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进 行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵消后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税 资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列报。 19、 租赁 本公司租赁为经营租赁（承租人），主要是租赁孵化园的种植大棚和土地， 以及创新园的观光大棚、种植大棚、土地和办公楼等。 本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线 法进行分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计 入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分 费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 20、 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计 和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做 出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 公告编号：2017-012 65 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成 对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值 是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值 及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可 变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基 于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据， 并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上做出判断 和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价 值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的长期资产判断是否存在可能发 生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其 存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的长期资产，当存在迹 象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的 净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格 或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相 公告编号：2017-012 66 关经营成本以及计算现值时使用的折现率等做出重大判断。本公司在估计可收回 金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所做出有 关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者 资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时， 本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折 现率确定未来现金流量的现值。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命 内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告 期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合 预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折 旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用 的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定 的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些 税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按 3%、6%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的 进项税额后的差额计缴增值税。 营业税 按应税营业额的 5%计缴营业税。 城市维护建设税 按应缴纳的流转税的 7%计缴。 公告编号：2017-012 67 教育附加费 按应缴纳的流转税的 5%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的 25%、10%计缴。 2、税收优惠及批文 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得 税法实施条例》第八十六条、财政部国家税务总局《财政部、国家税务总局关于发布 享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围的补充通知》（财税（2011）26 号）、 国家税务总局《关于实施农林牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告》（国家税务总 局公告 2011 年第 48 号）、杨凌工业园区国家税务局《减、免税批准通知书》（杨工 国通[2015]号）文件，公司从 2016 年 1 月 1 日起到年末享受所得税减免，减免原因： 从事农林牧渔业企业，即本公司蔬果类享受企业所得税减免。 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（中华人民共和国国务院令第 538 号）、 《财政部、国家税务总局关于印发<农业产品征税范围注释>的通知》（财税字［1995］ 52 号）、财政部国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财 税（2011）137 号）和杨凌示范区国家税务局《减、免税批准通知书》 （杨凌国减[2009]8 号）文件，本公司蔬果类从 2016 年 1 月 1 日到年末免征增值税。 根据 2016 年 3 月 24 日财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值 税试点的通知》（财税[2016]36 号）文件规定，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围 内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点，建筑业、房地产业、金融业、 生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。本 公司在 2016 年 5 月 1 日后非农业收入由原来的营业税改征增值税，税率为 6.00%。 根据财税 [2015]34 号财政部国家税务局总局《关于小型微利企业所得税优惠政 策的通知》符合条件的小微企业年应纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元），其所得 减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率征收企业所得税（相当于减按 10%的税 率缴纳企业所得税）。本公司新城区分公司、碑林区分公司符合小型微利企业所得税 优惠政策，2016 年按 10%税率申报缴纳企业所得税。 六、财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，本年指 2016 年度，上年指 2015 年 度。 公告编号：2017-012 68 1、 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 199,476.21 43,067.66 银行存款 2,079,221.09 1,540,724.84 其他货币资金 合计 2,278,697.30 1,583,792.50 2、 应收账款 （1） 应收账款按种类披露 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 13,439,042.24 100.00 782,454.20 5.82 12,656,588.04 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 13,439,042.24 100.00 782,454.20 5.82 12,656,588.04 （续） 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 9,801,687.13 100.00 543,539.28 5.55 9,258,147.85 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 9,801,687.13 100.00 543,539.28 5.55 9,258,147.85 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 11,310,207.24 84.16 565,510.36 9,183,385.80 93.69 459,169.29 公告编号：2017-012 69 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 至 2 年 2,108,533.31 15.69 210,853.33 540,252.03 5.51 54,025.20 2 至 3 年 20,301.69 0.15 6,090.51 68,149.30 0.70 20,444.79 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 9,900.00 0.10 9,900.00 合计 13,439,042.24 100.00 782,454.20 9,801,687.13 100.00 543,539.28 （2）本期内计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 238,914.92 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名应收账款单位情况 单位名称 与公司关系 金额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 杨凌示范区开发建设有限公司 非关联关系 1,819,723.96 1 年以内 13.54 西安市新城区关中坊餐馆 非关联关系 1,532,804.92 1 年以内、 1 至 2 年 11.41 西安市新城区塞上明珠陕北小吃 馆 非关联关系 1,221,531.76 1 年以内 9.09 西安市新城区三月三陕南楼小吃 馆 非关联关系 1,019,632.59 1 年以内 7.59 山西兴县蔡家崖农业科技发展有 限公司 非关联关系 835,268.50 1 年以内 6.21 合计 6,428,961.73 47.84 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,155,746.91 78.64 1,592,554.24 100.00 1 至 2 年 585,455.00 21.36 2 至 3 年 3 年以上 合计 2,741,201.91 100.00 1,592,554.24 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 公告编号：2017-012 70 单位名称 与本公司关系 金额 时间 占预付账款总 额的比例(%) 强震（彬县煤款） 非关联方 585,455.00 1 至 2 年 21.36 西安深视广告有限公司 关联方 275,000.00 1 年以内 10.03 杨凌示范区天然气有限公司 非关联方 130,497.68 1 年以内 4.76 西安市新城区万客来百货商行 （于会刚） 非关联方 12,226.00 1 年以内 0.45 西安市新城区毅立清洁环卫用 品商行 非关联方 11,535.00 1 年以内 0.42 合计 1,014,713.68 37.02 4、 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 1,019,670.92 100.00 100,983.92 9.90 918,687.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 1,019,670.92 100.00 100,983.92 9.90 918,687.00 续 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 831,719.39 100.00 84,201.80 10.12 747,517.59 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 831,719.39 100.00 84,201.80 10.12 747,517.59 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 公告编号：2017-012 71 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 546,830.46 53.63 27,341.53 586,684.45 70.54 29,334.23 1 至 2 年 360,566.65 35.36 36,056.67 118,784.54 14.28 11,878.45 2 至 3 年 97,803.41 9.59 29,341.02 113,385.40 13.63 34,015.62 3 至 4 年 11,105.40 1.09 5,552.70 4,395.00 0.53 2,197.50 4 至 5 年 3,365.00 0.33 2,692.00 8,470.00 1.02 6,776.00 5 年以上 合计 1,019,670.92 100.00 100,983.92 831,719.39 100.00 84,201.80 （2）本期内计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 16,782.12 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 往来款项 680,189.56 354,075.14 备用金等其他 339,481.36 477,644.25 合计 1,019,670.92 831,719.39 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应 收款总额 的比例(%) 坏账准备 年末余额 杨凌现代农业示范园区 开发建设有限公司 水电费 416,370.59 1 年以内、1 至 2 年、2 至 3 年 40.83 47,521.24 刘江涛 备用金 71,278.54 1 年以内 6.99 3,563.93 中国石油天然气股份有 限公司陕西西安销售分 公司 加油费 60,000.00 1 年以内 5.88 3,000.00 杨凌示范区信息科技中 心 水电费 58,968.35 1 年以内 5.78 2,948.42 西安塞纳河商贸有限公 司 房租押金 52,368.00 1 至 2 年 5.15 5,236.80 合计 658,985.48 64.63 62,270.39 5、 存货 （1）存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 公告编号：2017-012 72 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 消耗性生物资产 1,378,235.38 1,378,235.38 2,037,154.71 2,037,154.71 原材料 183,924.26 183,924.26 219,079.39 219,079.39 包装物 169,163.16 169,163.16 225,242.58 225,242.58 低值易耗品 11,960.05 11,960.05 312,992.42 312,992.42 库存商品 21,469.83 21,469.83 59,469.83 59,469.83 工程施工 16,326.48 16,326.48 152,054.39 152,054.39 合计 1,781,079.16 1,781,079.16 3,005,993.32 3,005,993.32 （2）消耗性生物资产 项目 年末余额 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 瓜果蔬菜 2,037,154.71 4,794,384.18 5,453,303.51 1,378,235.38 合计 2,037,154.71 4,794,384.18 5,453,303.51 1,378,235.38 （续） 项目 年初余额 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 瓜果蔬菜 1,908,779.23 4,963,714.41 4,835,338.93 2,037,154.71 合计 1,908,779.23 4,963,714.41 4,835,338.93 2,037,154.71 （3）存货跌价准备情况说明 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，并确定存货跌价准备的 计提与转回，期末存货不存在需计提跌价准备的情况。 6、 一年内到期的长期资产 项目 年末余额 年初余额 长期待摊费用 421,666.50 4,166.60 合计 421,666.50 4,166.60 7、 固定资产 项目 农业生产设施 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初账面余额 26,094,368.32 1,498,735.50 2,876,978.44 4,320,062.50 34,790,144.76 2、本年增加金额 8,953,274.57 39,980.00 198,481.18 16,504.02 9,208,239.77 公告编号：2017-012 73 项目 农业生产设施 机器设备 运输设备 办公设备 合计 （1）购置 39,980.00 198,481.18 16,504.02 254,965.20 （2）在建工程转入 8,953,274.57 8,953,274.57 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）其他 4、年末账面余额 35,047,642.89 1,538,715.50 3,075,459.62 4,336,566.52 43,998,384.53 二、累计折旧 1、年初账面余额 7,080,247.74 1,221,357.74 1,950,051.05 2,783,820.26 13,035,476.79 2、本年增加金额 2,842,144.66 150,983.08 286,875.76 837,088.74 4,117,092.24 （1）计提 2,842,144.66 150,983.08 286,875.76 837,088.74 4,117,092.24 （2）转入 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）其他 4、年末账面余额 9,922,392.40 1,372,340.82 2,236,926.81 3,620,909.00 17,152,569.03 三、减值准备 四、账面价值 1、年末账面价值 25,125,250.49 166,374.68 838,532.81 715,657.52 26,845,815.50 2、年初账面价值 19,014,120.58 277,377.76 926,927.39 1,536,242.24 21,754,667.97 8、 在建工程 （1）在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 孵化园冷库 4,225,070.00 4,225,070.00 淳化桃花坞 24,400.00 24,400.00 24,400.00 24,400.00 孵化园大棚 65,100.00 65,100.00 65,100.00 65,100.00 孵化园温室大棚 1,358,000.00 1,358,000.00 合计 89,500.00 89,500.00 5,672,570.00 5,672,570.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本期增加 金额 本期转入固 定资产金额 本期其他减 少金额 年初余额 孵化园冷库 4,225,070.00 190,000.00 4,415,070.00 公告编号：2017-012 74 淳化桃花坞 24,400.00 24,400.00 孵化园大棚 65,100.00 65,100.00 孵化园温室大棚 1,358,000.00 3,180,204.57 4,538,204.57 合计 5,672,570.00 3,370,204.57 8,953,274.57 89,500.00 （续） 工程名称 工程累计投入 占预算比例（%） 工程进度 （%） 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息资 本化率（%） 资金来源 孵化园冷库 100 自有资金 淳化桃花坞 5 自有资金 孵化园大棚 80 自有资金 孵化园温室 大棚 100 自有资金 合计 9、 无形资产 无形资产情况 项目 财务软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 53,300.00 53,300.00 2、本年增加金额 （1）购置 （2）其他 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 53,300.00 53,300.00 二、累计摊销 1、年初余额 33,741.74 33,741.74 2、 本年增加金额 计提 19,558.26 19,558.26 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 53,300.00 53,300.00 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 公告编号：2017-012 75 项目 财务软件 合计 计提 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2、年初账面价值 19,558.26 19,558.26 10、 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 年末余额 郭杜配送中心装修费 383,333.29 200,000.04 183,333.25 秦岭山专卖店装修费 498,333.29 260,000.04 238,333.25 旅游观赏树木 539,861.23 46,625.28 493,235.95 新城区分公司装修费 24,920.00 1,038.00 23,882.00 合计 1,421,527.81 24,920.00 507,663.36 421,666.50 517,117.95 11、 递延所得税资产 未确认递延所得税资产明细 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 转回 转销 坏账准备 627,741.08 255,697.04 883,438.12 合计 627,741.08 255,697.04 883,438.12 12、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 创业园租金 799,750.48 799,188.58 材料采购 1,438,147.56 3,625,968.91 应付劳务款 117,218.34 其他 7,129.00 合计 2,237,898.04 4,549,504.83 （2）账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 964,518.49 3,895,236.56 公告编号：2017-012 76 1 至 2 年 706,147.59 645,111.27 2 至 3 年 567,231.96 9,157.00 3 年以上 合计 2,237,898.04 4,549,504.83 （3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况 单位名称 账面余额 性质或内容 未结算原因 杨凌现代农业示范园区创业服务中心 453,849.84 租金 未到支付期 合计 453,849.84 13、 预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 预收货款 1,384,273.33 135,000.00 合计 1,384,273.33 135,000.00 （2）账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 1,249,273.33 135,000.00 1 至 2 年 135,000.00 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,384,273.33 135,000.00 14、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 7,094,504.62 7,061,569.42 32,935.20 二、离职后福利-设定提存计划 371,597.59 371,597.59 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 7,466,102.21 7,433,167.01 32,935.20 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,593,950.28 6,561,950.28 32,000.00 公告编号：2017-012 77 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 二、职工福利费 315,859.99 315,859.99 三、社会保险费 111,277.05 111,277.05 其中：1、医疗保险费 91,908.01 91,908.01 2、工伤保险费 14,978.18 14,978.18 3、生育保险费 4,390.86 4,390.86 四、住房公积金 71,546.90 71,546.90 五、工会经费 1,870.40 935.20 935.20 六、职工教育经费 七、其他 合计 7,094,504.62 7,061,569.42 32,935.20 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 357,854.91 357,854.91 2、失业保险费 13,742.68 13,742.68 合计 371,597.59 371,597.59 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计 划，本公司除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于 发生时计入当期损益或相关资产的成本。 15、 应交税费 项目 年末余额 年初余额 营业税 110,225.12 城市维护建设税 19,091.33 9,725.75 教育费及附加 13,127.42 6,482.33 水利基金 6,911.84 8,035.70 增值税 186,024.29 16,368.63 个人所得税 2,520.25 企业所得税 1,588.07 合计 226,742.95 153,357.78 16、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 公告编号：2017-012 78 项目 年末余额 年初余额 往来款项 1,818,699.39 2,134,829.42 其他 14,653.75 71,920.30 合计 1,833,353.14 2,206,749.72 （2）账龄分析 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 300,743.34 161,509.22 1 至 2 年 5,309.80 2,045,240.50 2 至 3 年 1,527,300.00 3 年以上 合计 1,833,353.14 2,206,749.72 （3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还或结转的原因 杨凌示范区财政局 1,490,000.00 项目款 合计 1,490,000.00 17、 一年内到期的长期负债 （1）一年内到期的长期负债明细情况 项目 年末余额 年初余额 1 年内到期的长期借款（附注六、18） 100,000.00 8,750,000.00 合计 100,000.00 8,750,000.00 （2）一年内到期的长期借款 项目 年末余额 年初余额 保证借款 100,000.00 8,750,000.00 合计 100,000.00 8,750,000.00 18、 长期借款 （1）长期借款分类 项目 年末余额 年初余额 抵押借款 9,000,000.00 8,750,000.00 公告编号：2017-012 79 减：一年内到期的长期借款（详见附注六、18） 100,000.00 8,750,000.00 合计 8,900,000.00 （2）保证借款 贷款单位 年末余额 备注 杨凌农村商业银行股份 有限公司西农路支行 8,900,000.00 1、借款时间：2016 年 4 月 28 日至 2019 年 4 月 27 日； 2、西安深视广告有限公司提供抵押担保，抵押物为电 子设备； 3、陕西博祥置业有限公司提供保证担保； 4、借款利率采用浮动利率，月利率为 6.57‰。 合计 8,900,000.00 19、 长期应付款 （1）长期应付款 项目 年末余额 年初余额 杨凌现代农业示范园区开发建设有限公司 2,259,850.77 1,807,880.61 合计 2,259,850.77 1,807,880.61 （2）长期应付款说明： 公司 2012 年 1 月 30 日与杨凌现代农业示范园区开发建设有限公司签订“杨凌现 代农业创新园”资产租赁合同，承包租赁经营杨凌现代农业创新园区内的五座智能温 室、二十二座阳棚、十六座阴棚、创新园中心大楼、配套设施和露地等，租期自 2012 年 1 月 1 日到 2028 年 9 月 30 日。租赁期前五年免收租金，自第六年，年租金为 60.00 万元，以后每五年递增 10%。按《企业会计准则第 21 号——租赁》，以及附注“四、 重要会计政策和会计估计、19、租赁”的会计政策，公司经营租赁租金在不扣除免租 期的整个租赁期内，按直线法进行分摊。公司上年数度计提租金 451,970.15 元，本 年数度计提租金 451,970.15 元，截止年末余额累计计提租金 2,259,850.77 元。 20、 递延收益 项目 年末余额 年初余额 政府补助 7,875,555.20 7,154,764.29 合计 7,875,555.20 7,154,764.29 其中，涉及政府补助的项目： 公告编号：2017-012 80 项目名称 年初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 年末余额 与资产相关 /与收益相 关 补助文号 旅 游 基 础 设 施 建 设 专 项 481 号补助 2,000,000.00 100,000.00 1,900,000.00 与资产相关 陕旅办字 [2014]117 号 示范区财政 局基建专户 拨款 1,200,000.00 20,000.00 1,180,000.00 与资产相关 杨管财发 [2015]15 号 杨凌示范区 年产 7000 吨 设施蔬菜生 产及加工示 范基地扩建 项目 2,498,000.00 1,200,000.00 61,633.34 3,636,366.66 与资产相关 杨管财发 [2015]364 号 收 到 星 火 计 划项目款 416,983.18 20,541.21 396,441.97 与资产相关 国科发财 [2013]626 号 标 准 化 蔬 菜 基 地 及 质 量 溯 源 系 统 建 设项目 350,592.10 201,693.60 148,898.50 与资产相关 杨管财发 [2013]204 号 2016 年休闲 农 业 品 牌 培 育项目 250,000.00 83,333.33 166,666.67 与资产相关 杨管财发 [2016]578 号 杨 凌 深 绿 生 态农业园 250,000.00 50,000.04 199,999.96 与资产相关 杨管财发 [2011]18 号 杨 凌 示 范 区 无 公 害 蔬 菜 净 菜 生 产 及 加工项目 176,311.77 68,823.12 107,488.65 与资产相关 杨管农综办发 [2011]10 号 无公害蔬菜 设施生产及 净菜加工产 业化 167,631.31 27,938.52 139,692.79 与资产相关 国科发财 [2012]91 号 秦 岭 山 现 代 农 业 创 新 蔬 果 研 发 中 心 项目 53,095.62 53,095.62 与资产相关 杨管财发 [2012]694 号 农 产 品 流 通 网 络 冷 链 系 统 建 设 项 目 款 42,150.31 42,150.31 与资产相关 杨管财发 [2012]110 号 合计 7,154,764.29 1,450,000.00 729,209.09 7,875,555.20 公告编号：2017-012 81 21、 股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 其中：无限售流通股 2,728,150.00 2,728,150.00 限售流通股 7,271,850.00 7,271,850.00 本公司股本与注册资本一致。 本公司是由 2011 年 7 月由杨凌深绿采取整体变更公司组织形式，由全体股东以 净资产折股方式设立的股份有限公司。截止 2016 年 12 月 31 日公司注册资本为 1,000.00 万股，实收资本为 1,000.00 万元。 22、 资本公积 资本公积变动情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 2,374,767.13 2,374,767.13 合计 2,374,767.13 2,374,767.13 23、 盈余公积 盈余公积变动情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 993,391.69 309,650.58 1,303,042.27 合计 993,391.69 309,650.58 1,303,042.27 注：根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余 公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。 24、 未分配利润 未分配利润变动情况 项目 本年 上年 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 6,935,080.09 6,605,833.85 调整年初未分配利润合计数 （调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 6,935,080.09 6,605,833.85 公告编号：2017-012 82 项目 本年 上年 提取或分配比例 加：本年归属于母公司股东的 净利润 3,096,505.82 329,246.24 其他转入 减：提取法定盈余公积 309,650.580 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 9,721,935.33 6,935,080.09 25、 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 41,227,439.36 35,135,559.59 其他业务收入 营业收入合计 41,227,439.36 35,135,559.59 主营业务成本 29,073,554.99 24,531,909.14 其他业务成本 营业成本合计 29,073,554.99 24,531,909.14 （2）主营业务（分行业） 行业名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 现代农业种植 32,113,860.50 20,180,726.44 27,601,415.19 17,452,385.24 农业旅游观光 2,640,226.98 4,902,679.43 3,666,144.40 5,152,487.94 物业收入 3,502,484.13 1,497,152.51 3,630,000.00 1,698,200.48 园林景观工程 2,840,282.84 2,367,416.59 管理咨询 130,584.91 125,580.02 238,000.00 228,835.48 合计 41,227,439.36 29,073,554.99 35,135,559.59 24,531,909.14 （3）公司销售的主要区域 本公司申报期内 70%以上蔬果在西安市销售，95%以上在省内销售；农业旅游观 光和物业收入来自陕西杨凌（公司生产经营地）。 （4）前五名客户的营业收入情况 公告编号：2017-012 83 客户名称 本年数 占公司全部营业收入 的比例(%) 西安古都放心早餐工程有限公司 5,001,959.14 12.13 上海爱宝健企业管理服务有限公司西安分公司 3,324,630.45 8.06 山西兴县蔡家崖农业科技发展有限公司 2,496,454.85 6.06 西安品优餐饮管理有限公司 1,699,319.72 4.12 西安市新城区关中坊餐馆 1,532,804.92 3.72 合计 14,055,169.08 34.09 26、 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 营业税 42,830.83 364,807.22 城市维护建设税 18,635.46 26,536.11 教育费附加 13,311.04 18,954.36 印花税 965.62 车船税 1,761.60 水利建设基金 29,742.89 合计 107,247.44 410,297.69 注：各项税金及附加的计缴标准详见“附注五、税项”。 财政部 2016 年 12 月发布财会【2016】22 号文，文件规定全面试行营业税 改增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目 核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加、房产 税、土地使用税、车辆使用税、印花税等相关税费。 27、 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 2,729,235.09 2,347,460.97 广告宣传费 1,185,381.04 1,649,339.84 房租摊销 977,872.40 978,154.59 运输费 508,941.81 487,566.30 折旧、摊销费 775,920.24 782,012.10 办公费 253,571.19 207,318.66 其他 79,352.76 11,340.45 合计 6,510,274.53 6,463,192.91 公告编号：2017-012 84 28、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,742,700.28 1,760,421.78 中介服务费 975,582.36 844,790.00 研发支出 1,023,541.00 315,300.00 折旧、摊销费 132,419.46 229,658.19 交通费 194,518.16 267,451.50 办公费 73,369.12 97,520.29 差旅费 113,872.58 90,264.30 房租费 67,272.60 80,960.80 业务招待费 86,344.10 71,943.20 通讯费 36,720.93 30,387.95 税金 27,076.54 其他 11,288.00 10,246.21 低值易耗品摊销 16,165.00 3,134.00 合计 4,473,793.59 3,829,154.76 29、 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 856,070.07 1,158,598.28 减：利息收入 2,051.70 2,205.66 银行顾问费 手续费等 20,968.60 12,923.29 合计 874,986.97 1,169,315.91 30、 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 255,697.040 185,556.14 合计 255,697.040 185,556.14 31、 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 发生额 计入当期非经常性 损益的金额 发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助（详见下表） 3,166,209.09 3,166,209.09 1,785,113.20 1,785,113.20 公告编号：2017-012 85 合计 3,166,209.09 3,166,209.09 1,785,113.20 1,785,113.20 其中，2016 年政府补助明细 补助项目 金额 与资产相关/与 收益相关 补助文号 新三板挂牌奖励 1,135,000.00 与收益相关 杨凌示范区国际合作局中加合作项目款 720,000.00 与收益相关 杨管国合字[2014]3 号 农业综合开发产业化经营贷款贴息项目 510,000.00 与收益相关 杨管财发[2016]621 号 标准化蔬菜基地及质量溯源系统建设项 目 201,693.60 与资产相关 杨管财发[2013]204 号 旅游基础设施建设专项 481 号补助 100,000.00 与资产相关 陕旅办字[2014]117 号 2016 年休闲农业品牌培育项目 83,333.33 与资产相关 杨管财发[2016]578 号 杨凌示范区无公害蔬菜净菜生产及加工 项目 68,823.12 与资产相关 杨管财发[2011]541 号 杨凌示范区年产7000吨设施蔬菜生产及 加工示范基地扩建项目 61,633.34 与资产相关 杨管财发[2015]364 号 秦岭山现代农业创新蔬果研发中心项目 53,095.63 与资产相关 杨管财发[2012]694 号 陕西省 2014 年度著名商标奖励款 50,000.00 与收益相关 杨管经函[2015]40 号 杨凌深绿生态农业园 50,000.03 与资产相关 杨管财发[2011]18 号 农产品流通网络冷链系统建设项目款 42,150.31 与资产相关 杨管财发[2012]110 号 无公害蔬菜设施生产及净菜加工产业化 27,938.52 与资产相关 国科发财[2012]917 号 旅游推荐会补助 22,000.00 与收益相关 星火计划项目款 20,541.21 与资产相关 国科发财[2013]626 号 示范区财政局基建专户拨款 20,000.00 与资产相关 杨管财发[2015]15 号 合计 3,166,209.09 2015 年政府补助明细 补助项目 金额 与资产相关/与 收益相关 补助文号 杨凌示范区国际合作局中加合作项目款 540,000.00 与收益相关 杨管国合字[2014]3 号 秦岭山现代农业创新蔬果研发中心项目 276,904.38 与资产相关 杨管财发[2012]694 号 星火计划项目款 184,643.42 与资产相关 国科发财[2013]626 号 2013 年农业系统专项资金 160,000.00 与收益相关 杨管财发[2013]271 号 标准化蔬菜基地及质量溯源系统建设项 目 201,693.62 与资产相关 杨管财发[2013]204 号 陕西省质量技术监督局服务标准化专项 资金 100,000.00 与收益相关 陕财办建[2014]64 号 农产品流通网络冷链系统建设项目款 134,004.80 与资产相关 杨管财发[2012]110 号 公告编号：2017-012 86 补助项目 金额 与资产相关/与 收益相关 补助文号 杨凌示范区无公害蔬菜净菜生产及加工 项目 68,823.05 与资产相关 杨管财发[2011]541 号 杨凌深绿生态农业园 50,000.00 与资产相关 杨管财发[2011]18 号 无公害蔬菜设施生产及净菜加工产业化 39,710.60 与资产相关 国科发财[2012]917 号 无公害蔬菜净菜生产及加工产业化（财 政部） 29,333.33 与资产相关 杨管财发[2011]541 号 合计 1,785,113.20 32、 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 长期资产处置利得合计 其中：固定资产处置损失 捐赠 其他 2,000.00 2,000.00 合计 2,000.00 2,000.00 33、 所得税费用 （1）所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 1,588.07 递延所得税调整 合计 1,588.07 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 上年发生额 利润总额 3,098,093.89 329,246.24 按适用税率计算的所得税费用 774,523.47 82,311.56 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -944,577.86 -519,590.10 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 107,718.20 390,889.51 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 63,924.26 46,389.04 公告编号：2017-012 87 项目 本年发生额 上年发生额 差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的 变化 所得税费用 1,588.07 34、 现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收到政府补助款 2,437,000.00 640,000.00 现金收到的往来款及其他 2,240,400.19 利息收到现金 2,051.70 2,205.66 合计 2,439,051.70 2,882,605.85 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 现金支付销售费用 3,005,119.20 2,355,565.25 现金支付管理费用 2,531,401.25 1,731,037.45 现金支付的往来款及其他 24,920.00 505,455.95 现金支付专卖店装修费 486,098.92 合计 6,047,539.37 4,592,058.65 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收到的与资产相关的政府补助 1,450,000.00 4,413,000.00 收到借款 6,000,000.00 合计 7,450,000.00 4,413,000.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付的与资产相关的政府补助 510,000.00 归还借款 6,000,000.00 合计 6,510,000.00 35、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 公告编号：2017-012 88 项目 本年发生额 上年发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,096,505.82 329,246.24 加：资产减值准备 255,697.04 185,556.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 4,117,092.24 3,952,898.02 无形资产摊销 19,558.26 19,900.08 长期待摊费用摊销 507,663.36 589,364.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 856,070.07 1,158,598.28 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,224,914.16 1,238,038.60 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,391,454.21 -3,860,369.87 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,360,606.67 1,299,140.74 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,325,440.07 4,912,372.97 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,278,697.30 1,583,792.50 减：现金的期初余额 1,583,792.50 1,744,402.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 694,904.80 -160,609.66 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本年发生额 上年发生额 一、现金 2,278,697.30 1,583,792.50 公告编号：2017-012 89 项目 本年发生额 上年发生额 其中：库存现金 199,476.21 43,067.66 可随时用于支付的银行存款 2,079,221.09 1,540,724.84 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,278,697.30 1,583,792.50 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 七、报告期内增加的分公司 序号 分公司 简称 注册地 业务 性质 成立日期 经营范围 负责人 注册号/统 一社会信 用代码 1 长 安 区 分 公司 陕 西 省 西安市 农产 品销 售 2015-12-7 许可经营项目：无。一般经营项目： 农作物、果蔬、花卉的种植、销售及 相关配套技术的研究、咨询、推广； 转基因蔬果及花卉、农作物品种的研 发；新型功能蔬果的研究和推广；优 良蔬菜品种的引进；物业管理；自营 或代理进出口业务。（上述经营范围涉 及许可经营项目的，凭许可证明文件 或批准证书在有效期内经营，未经许 可不得经营） 张驰 91610116M A6TX99G7 H 2 新 城 区 分 公司 陕 西 省 西安市 农产 品销 售 2015-12-10 许可经营项目：无。一般经营项目： 农作物、果蔬、花卉的种植、销售及 相关配套技术的研究、咨询、推广、 转基因蔬果及花卉、农作物品种的研 发；蔬果疫苗的研究和开发；新型功 能蔬果的研究和产业化推广；优良蔬 菜品种引进；自营或代理进出口业务。 （依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 郭宁 91610102M A6TX9WJ8 9 3 唐 延 路 分 公司 陕 西 省 西安市 农产 品销 售 2016-1-5 一般经营项目：农作物、果蔬、花卉 的销售及相关配套技术的研究、咨询、 推广；转基因蔬果及花卉、农作物的 研发；新型功能果蔬的研究和产业化 推广。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） 张驰 91610104M A6TXDWQ 63 公告编号：2017-012 90 序号 分公司 简称 注册地 业务 性质 成立日期 经营范围 负责人 注册号/统 一社会信 用代码 4 碑 林 区 分 公司 陕 西 省 西安市 农 产 品 销 售 2016-1-27 许可经营项目：预包装食品的销售（上 述经营范围中涉及许可经营项目的， 凭许可证在有效期限内经营，未经许 可不得经营）。一般经营项目：农作物、 果蔬、花卉的销售；自营或代理进出 口业务（上述经营范围中涉及许可经 营项目的，凭许可证明文件或批准证 书在有效期内经营，未经许可不得经 营） 张驰 91610103M A6TXH7K9 E 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项 金融工具的详细情况说明见“本附注六”相关项目。与这些金融工具有关的风险， 以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这 些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对 本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最 大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所 面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。 （1）金融工具信息 本公司金融资产主要包括货币资金、应收账款、预付账款、其他应收款等。 金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付账款、其他应付款等。 （2）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的 风险。 为降低信用风险，本公司市场部专人负责确定信用额度、进行信用审批，并 公告编号：2017-012 91 执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资 产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分 的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需 对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。 本公司金融资产包括货币资金、预付账款、应收账款及其他应收款等，这些 金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险，本公司 没有重大的信用集中风险。本公司对应收款项（含预付款）余额进行持续监控， 以确保本公司不致面临重大坏账风险。 本公司因应收账款、预付账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据， 参见“本附注六 2、附注六 3、注六 4”的披露。 2、流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时 发生资金短缺的风险。在管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及 现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影 响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，主要从 金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司将银行借款作为主要资金来源。截止 2016 年 12 月 31 日本公司尚未 使用的银行借款额度为人民币 0.00 万元。 本公司持有的金融负债情况，参见“本附注六 12、附注六 18、和附注六 19” 的披露。 3、市场风险 （1）汇率风险 汇率风险，是指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要业务活动以人民 币计价结算。汇率风险对本公司的经营业绩不产生影响。 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生 公告编号：2017-012 92 波动的风险。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利 率银行借款（详见“本附注 12、18 和 19”）有关，本公司的政策是保持这些借 款的浮动利率。 在不存在其他因素变换等情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股 东权益的税前影响如下： 项目 利率变动 本年度 上年度 对利润的影 响 对股东权益 的影响 对利润的影 响 对股东权益 的影响 金融机构借 款借款 增加 10% 141,251.56 141,251.56 191,168.72 191,168.72 减少 10% 115,569.46 115,569.46 156,410.77 156,410.77 （二）金融资产转移 报告期内本公司不存在如贴现商业票据等金融资产转移的情况。 （三）金融资产与金融负债的抵销 报告期内本公司不存在金融资产和金融负债相互抵消的情况。 九、关联方及关联交易 1、 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 统一社会信用代码 西安塞纳河法国餐饮有限公司 同一控制人 916101037669706680 西安塞纳河法国酒店管理有限 公司 同一控制人 916101036786217241 陕西永兴聚酒店管理有限公司 同一控制人 916101033223409137 西安深视广告有限公司 同一控制人 916101007228749303 西安塞纳河商贸有限公司 本公司控制人为该公司股东 916101036838585662 陕西深视装饰设计工程有限公 司 本公司控制人与该公司控制人为兄弟 91610000555687459R 陕西六星为您服务有限公司 股东关联 9161013171359382XP 陕西六星物业管理有限公司 股东关联 916100006879919383 公告编号：2017-012 93 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 统一社会信用代码 陕西时代投资管理有限公司 股东关联 91610000741289120R 西安永兴坊文化发展有限公司 本公司控制人为该公司股东 916101353219860348 西安亿铭广告装饰有限公司 控股股东关联 916101037759409030 西安凯瑞广告装饰设计工程有 限公司 控股股东关联 916101037974693827 陕西恒力流体科技有限公司 控股股东关联 91610403598791141Q 注：本公司实际控制人为沈建鹏。 2、 关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 西安深视广告有限公司 广告宣传/房租费 1,186,500.00 2,193,272.80 西安塞纳河商贸有限公司 采购红酒/房租费 11,368.00 271,537.10 西安塞纳河法国酒店管理有 限公司 住宿 40,010.00 130,014.24 ②出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 西安塞纳河法国餐饮有限公司 销售蔬果 900,810.00 1,035,805.59 西安永兴坊文化发展有限公司 销售蔬果 207,705.40 248,173.65 （2）关联租赁情况 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本年发生额 上年发生额 西安深视广告有限公司 办公楼租赁 600,000.00 600,000.00 西安塞纳河商贸有限公司 专卖店租赁 209,473.00 209,473.00 西安塞纳河法国酒店管理有限公司 专卖店租赁 100,800.00 100,800.00 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 西安深视广告有 限公司 本公司 9,000,000.00 2016 年 4 月 28 日 2019 年 4 月 27 日 否 公告编号：2017-012 94 （4）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入： 沈建鹏 6,000,000.00 2016 年 4 月 22 日 2016 年 7 月 31 日 经双方协商一致，公司向公司 实际控制人沈建鹏借款 600.00 万元用于公司资金周转。 拆出： 无 （5）关键管理人员报酬 项目名称 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 596,400.00 596,400.00 3、 关联方应收应付款项 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 西安塞纳河法国餐饮有限公司 69,353.75 3,467.69 1,114,731.39 59,682.86 西安永兴坊文化发展有限公司 62,658.50 3,132.93 预付账款： 西安深视广告有限公司 275,000.00 240,000.00 西安塞纳河法国酒店管理有限公司 21,185.76 应付账款： 西安塞纳河商贸有限公司 57,697.10 其他应收款： 西安深视广告有限公司 160,000.00 33,000.00 西安塞纳河商贸有限公司 52,368.00 5,236.80 52,368.00 2,618.40 西安塞纳河法国酒店管理有限公司 10,000.00 1,000.00 10,000.00 500.00 其他应付款： 西安凯瑞广告装饰设计工程有限公司 97,800.00 十、股份支付 报告期内本公司不存在股份支付情况。 公告编号：2017-012 95 十一、承诺及或有事项 （1）经营租赁 本期内，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 本年发生额 上年发生额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 938,570.15 938,570.15 资产负债表日后第 2 年 938,570.15 938,570.15 资产负债表日后第 3 年 938,570.15 938,570.15 以后年度 4,380,588.06 5,319,158.21 合计 7,196,298.51 8,134,868.66 （2）其他承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司除以上披露的经营租赁承诺外，不存在应披 露未披露的其他承诺及或有事项 十二、其他重要事项 1、公司的生产经营模式为公司+农户+协作基地，公司种植蔬果的大棚（或 者生产基地）主要是在孵化园和创新园，其中孵化园有日光大棚 49 座、智能 温室和连栋温室 3 座、园区土地约 50 亩。孵化园为公司 2010 年 1 月 1 日与杨 凌现代农业企业孵化园发展有限公司签订租赁合同，合同租赁期为 2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 12 月 31 日。 2、2012 年 1 月 30 日本公司与杨凌现代农业示范园区开发建设有限公司签 订资产租赁合同，承包租赁经营杨凌现代农业创新园区内的五座智能温室、二 十二座阳棚、十六座阴棚、创新园中心大楼、配套设施和露地等约 788 亩作为 农业观光旅游项目，租期自 2012 年 1 月 1 日到 2028 年 9 月 30 日。租赁期内 整个园区维护、物业管理、门票、投资建设等由本公司经营管理。 十三、补充资料 1、 非经常性损益明细表 项目 本年发生额 上年发生额 长期资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,166,209.09 1,785,113.20 公告编号：2017-012 96 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期损益的对长期企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 减：少数股东权益影响额（税后） 合计 3,166,209.09 1,783,113.20 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期间 加权平均净资 产收益率% 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 本年度 14.17 0.31 0.31 上年度 1.63 0.03 0.03 扣除非经常损益后归属于 本年度 -0.32 -0.01 -0.01 公告编号：2017-012 97 普通股股东的净利润 上年度 -7.22 -0.15 -0.15 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室