837063_2015_汇通科技_2015年年度报告_2016-04-27.txt

第 1 页，共 174 页 广东汇通信息科技股份有限公司 （GUANGDONG HUITONG INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD.） 2015 汇通科技 NEEQ:837063 年度报告 汇通科技 HuiTong Technology 第 2 页，共 174 页 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 12 月 16 日，公司整体变更 为股份公司，取得了中山市工商行 政管理局核发的《企业法人营业执 照》 ，股份公司正式成立。 2015 年公司成功申请电子与智能 化工程专业承包资质二级资质，进 行执业注册手续即可领取资质证 书。 2015 年 12 月，汇通科技被认定为： 中山市服务业新兴业态企业。 2015 年 9 月，公司投资的西区沙 朗港隆南路的工业厂房 1、厂房 3 进行封顶仪式。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 3 页，共 174 页 目 录 第一节声明与提示 ........................................ 5 第二节公司概况 ......................................... 15 第三节会计数据和财务指标摘要 ............................ 17 第四节管理层讨论与分析 .................................. 19 第五节重要事项 ......................................... 60 第六节股本变动及股东情况 ................................ 66 第七节融资及分配情况 ................................... 70 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................ 71 第九节公司治理及内部控制 ................................ 79 第十节财务报告 ......................................... 88 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 4 页，共 174 页 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、 汇通科技 广东汇通信息科技股份有限公司 有限公司 中山市汇通网络工程有限公司，2007 年 6 月变更为 中山市汇通信息科技有限公司，2011 年 6 月变更为 广东汇通信息科技有限公司 股东会 广东汇通信息科技股份有限公司股东会 董事会 广东汇通信息科技股份有限公司董事会 监事会 广东汇通信息科技股份有限公司监事会 主办券商、金元证券 金元证券股份有限公司 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 广东德元律师事务所 元、万元 人民币元、人民币万元 《证券法》 根据 2014 年 8 月 31 日第十二届全国人民代表大会 常务委员会修订并实施的《中华人民共和国证券法》 《公司法》 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务 委员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日实施的《中 华人民共和国公司法》 高级管理人员 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 2015-01-01 至 2015-12-31 截止日 2015 年 12 月 31 日 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 5 页，共 174 页 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法 保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风 险 公司股东梁春艳、杨雪为夫妻关系，实际控 制公司 100%股份，为公司的共同实际控制人。 梁春艳在有限公司时期担任有限公司董事长及 总经理，杨雪在有限公司时期担任公司的监事。 截至本年度报告签署时，梁春艳担任公司的董 事长，杨雪担任公司的董事、财务负责人、董 事会秘书。因此，梁春艳、杨雪夫妻可以利用 其职权，对公司经营决策施加重大影响。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 6 页，共 174 页 为避免公司实际控制人不当控制的风险， 公司建立了符合《公司法》、《证券法》等相 关法律法规以及行业特点的治理机制和管理制 度，在董事会、监事会和高级管理人员中引进 了有行业经验的职业经理人，加强职业经理人 在公司管理和决策中的作用。同时，公司在全 国中小企业股权转让系统挂牌后，将不断引入 新的投资者，股权结构也将进一步得到完善。 但鉴于截至本年度报告签署日，实际控制 人梁春艳、杨雪实际控制公司 100%股份，对公 司有绝对控制权，梁春艳、杨雪夫妻若利用其 对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人 事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带 来风险。 2、报告期内未取得资质证书 承揽建筑智能化工程带来的 法律风险 报告期内，公司存在未取得资质证书承揽 建筑智能化工程的情形，存在合同无效和受到 行政处罚的风险。 针对公司未取得资质证书承揽建筑智能化 工程的情形，公司及时采取了以下风险控制措 施和规范措施:1、公司已经于 2015 年 11 月 24 日向中山市住房和城乡建设局提交电子与智能 化工程专业承包资质申请文件，根据 2015 年 12 月 3 日在中山市住房和城乡建设局办事进程 查询系统查询得知，申请己经获得审批通过， 公司提出的电子与智能化工程专业承包资质二 级申请，符合法定条件、标准，公司已成功办 结曾志成、林熙二人的建造师证书注册手续， 邓飞龙、郭晓玉二人正在公示中，待公告，待 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 7 页，共 174 页 邓飞龙、郭晓玉二人成功办结建造师证书注册 手续，即可领取资质证书。2、公司出具了《承 诺函》，承诺公司在实际取得电子与智能化工 程专业承包二级资质证书之前，不再承接新的 建筑智能化工程项目；3、报告期内，公司已经 承接的智能化建筑项目均已取得了发包方出具 的书面《确认函》，发包方认可了公司具备建 筑智能化工程施工的能力，不存在因资质问题 与发包方产生法律纠纷的风险；4、公司报告期 内虽然存在无资质承包建筑智能化工程项目的 情形，但公司实际具备相应施工能力，未受到 发包方或业主的任何投诉或索赔；5、公司控股 股东、实际控制人已向公司出具承诺函，承诺 若公司因无电子与智能化工程专业承包资质 （原建筑智能化工程专业承包资质）承包建筑 智能化工程施工，导致受到发包方或其他第三 方主张违约、索赔或遭受政府部门行政处罚而 遭受损失的，由公司控股股东承担一切责任。 就公司报告期内存在未取得资质证书承揽 建筑智能化工程的情形，虽然公司采取了有效 的风险控制措施和规范措施，但是公司仍存在 因原工程施工时资质不足而引起纠纷的风险和 被行政机关处罚的风险。 3、劳务分包的风险 报告期内，在项目施工过程中，部分作业 项目简单繁杂，人员流动性较大，为降低管理 成本，公司按照行业惯例将工程项目部分劳务 工程对外分包。根据《中华人民共和国建筑法》、 《房屋建筑和市政基础设施工程施工分包管理 办法》、《最高人民法院关于审理建设工程施工 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 8 页，共 174 页 合同纠纷案件适用法律问题的解释》的规定， 承揽建筑业施工劳务作业劳务分包工程，需要 具备施工劳务企业资质，但公司报告期内的劳 务分包均是与无施工劳务企业资质的自然人签 订劳务分包合同，存在合同无效和被行政处罚 的风险。 针对劳务分包问题，公司己经建立完善的 劳务分包制度，今后将严格按照法律、法规和 地方相关规定的要求，与具有相应施工劳务企 业资质资质的劳务分包公司签订合同，同时建 立了较为完善的分包商挑选内控制度、持续监 控机制。虽然公司就劳务分包建立了相应的管 理制度，但如果公司分包方式不当或对分包商 监管不力，可能引发安全、质量事故和经济纠 纷，会对公司的工程质量、成本和经济效益产 生影响，存在一定的风险。 4、安全生产风险 公司的主营业务为客户提供安防系统、建 筑智能化、计算机信息系统集成的业务咨询、 方案设计、产品定制、系统集成、工程实施、 运维服务等综合的整体解决方案。报告期内也 从事了建筑智能化工程施工，该业务属于建筑 业范畴，按照《安全生产许可证条例》的规定， 实行安全生产许可制度，企业从事该类业务， 应取得安全生产许可证。公司报告期内从事建 筑智能化工程施工未取得相应的建筑企业资质 证书，因此也未办理相应的安全生产许可证， 存在被主管行政机关处以行政处罚的风险。 公司就日常业务环节安全生产、安全施工 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 9 页，共 174 页 防护、风险防控等制定了有效的制度和执行监 督措施，制定了《公司安全生产管理制度》、 《安全生产考核制度》、《安全生产应急处置 预案》、《分包单位安全管理制度》、《工伤 事故报告制度》等制度。截至本年度报告签署 之日，公司未发生安全生产事故、纠纷，未受 到处罚。公司股东已向公司出具承诺函，承诺 若公司因安全生产问题，导致受到第三方索赔 或遭受政府部门行政处罚而遭受损失的，由公 司股东承担一切责任。 目前，国家有关管理部门对建筑施工行业 的工程安全方面提出了更高的要求，公司在报 告期内从事建筑业专业工程施工，未办理安全 生产许可证，违反了《中国人民共和国安全生 产法》、《安全生产许可证条例》的规定，存 在被行政机关处罚的风险。 5、业务区域集中的风险 报告期内，从公司客户的区域构成来看， 公司业务主要集中在广东省内，具有明显的区 域特征，并且以广东省内的公安部门、交通部 门、教育系统、医疗机构、房地产企业及大中 型企事业单位等客户为主要客户对象。公司的 主营业务为客户提供安防系统、建筑智能化、 计算机信息系统集成的业务咨询、方案设计、 产品定制、系统集成、工程实施、运维服务等 综合的整体解决方案。公司的营业收入受到业 务区域集中的重大影响，若短期内广东省地区 的销售情况发生重大不利变化，将对公司业务 发展产生不利影响。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 10 页，共 174 页 公司现已制定详细的业务发展计划，未来将 逐步拓展客户资源范围。但短期内如果广东省 的社会和经济环境发生重大不利变化，或者上 述客户对投标方的要求进一步提升，将对公司 业绩产生较大影响。 6、偿债能力风险 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日， 公司的资产负债率为 67.16%和 69.46%，资产负 债率较高。工程施工业务的“前期垫付、分期 结算、分期收款”运营模式使得公司业务规模 的扩张能力在一定程度上依赖于资金实力及其 周转状况。目前，公司自有资金规模不能完全 满足业务规模的需要，通过向银行进行债务融 资以及向实际控制人拆借短期资金等方式补充 营运资金。虽然，公司的客户主要为政府部门、 大型房地产开发商、中国电信等信誉较好的企 事业单位，并且公司对项目以及应收款项形成 了良好的管理制度，但是如果出现合同纠纷， 不能按时结算或及时付款,将影响公司的资金 周转及使用效率,从而进一步影响公司工程施 工业务的持续发展，使公司面临一定的偿债风 险。 对于应对偿债能力风险，公司加强应收账 款的管理，对赊销情况加以监督，根据客户的 不同分别制定科学合理的账收政策；防止固定 资产闲置过多且占用资金，充分保持较好的质 量水平。 7、存货余额较高导致存货跌 价损失的风险 2014 年、2015 年，公司存货余额分别为 26,742,130.70 元、33,238,620.52 元，由于报 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 11 页，共 174 页 告期内公司承建工程施工项目的不断增加，工 程施工业务规模的不断扩大,工程施工的余额 不断增加,若由于工程施工项目变更、工程验收 时间拖延及甲方审价审图程序复杂等原因不能 按照合同约定条款定期进行结算,将导致存货 库龄变长，累计余额增大。 其中，公司与电信公司、移动公司合作的 通信业务采取先根据派发的图纸进行建设，在 电信公司、移动公司有结算额度时才正式签定 合同，进行审计后，按审定金额进行结算的合 作方式。在该种方式下，公司的结算进度完全 受制于电信、移动公司的财务预算。该部分项 目由于收入金额不可可靠确定，在未进行验收 结算前，发生的成本在工程施工－合同成本科 目下进行核算。 报告期内，公司于各期末对存货进行全面 清查,未发现由于遭受毁损、陈旧过时或市价低 于成本等原因而需计提跌价准备的情形,故未 计提存货跌价准备。但是, 如果由于客户财务 状况恶化或无法按期结算,可能导致存货中的 工程施工余额出现存货跌价损失的风险,从而 对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。 8、报告期内存在营运资金依 赖股东借款补充的风险 工程施工业务“前期垫付、分期结算、分 期收款”的运营模式,使得公司业务的发展在一 定程度上受到资金规模的限制。目前公司自有 资金不能完全满足业务快速发展的需要, 因 此,公司在经营过程中,需要对营运资金进行有 效的补充。现阶段，公司融资渠道较为单一， 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 12 页，共 174 页 从银行取得贷款的规模也有限。报告期内，公 司存在通过向股东借款来补充营运资金的情 况。 应对措施：随着公司挂牌后拓宽融资渠道 以及通过银行贷款方式，运营资金会逐渐得到 充实，制定合理科学的偿债计划，根据相关的 债务合同、结合公司实际的经营情况、资金收 入，做到量出为入，充分的让公司的生产经营 计划、偿债计划、资金链三者之间能相互配合， 提升日常经营管理。 未来随着融资渠道的扩充,公司的营运资 金会逐渐得到充实,但若公司持续快速成长,资 金的回收与支付存在时间差,公司仍然存在依 赖股东借款补充营运资金的风险。 9、行业激烈竞争的风险 公司是安防系统集成商，业务涵盖包括安 防视频监控与报警系统、建筑智能化设计与施 工、计算机信息系统集成、通信建设工程、标 准化整体机房建设等整体解决方案的设计、咨 询和集成业务，项目经验丰富，已经得到公安 部门、交通部门、教育系统、医疗机构、金融 行业、房地产及大中型企事业单位等客户的广 泛认可。但公司所处行业已经在国内日渐成熟， 与国内外规模大、资金实力强的同业企业相比， 公司具有较大的差距。 公司如不能保持高速增 长，保持竞争优势，则面临行业内部竞争日趋 激烈的风险。 10、公司主营业务毛利率下 降的风险 2014 年、2015 年，公司的主营业务毛利率 分别为 25.75％、26.92％,高于同行业挂牌公 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 13 页，共 174 页 司。公司规模较小,营运资金较为紧张，公司目 前的业务局限于管理层较为熟悉的中山地区， 本地优势较为明显，并在选择项目时设立了较 高的盈利目标，把有限的资源投入到优秀的项 目中去，并对其进行精细化的管理。随着中山 地区市场的逐渐饱和，行业竞争将愈加激烈， 公司规模的扩大后， 若技术上不能实现有效突 破，项目管理能力上不能得到进一步提升，或 无法将服务市场无法辐射到周边或者更远的地 区，公司可能将面临毛利率下降的风险。 公司制定长远的战略规划，优化产品结构、 开拓市场，提高成本管理水平，不断增强公司 的盈利能力，这将对公司经营能力及业务能力 提供长远、稳定的资源。 11、资金管理不规范的风险 公司所在的行业系资金密集性行业，前期 垫款比较多，在业务规模不断扩大的情况下， 公司的资金缺口较大。公司规模小，融资困难， 报告期内，为补充日常营运资金需要，公司一 方面与中山市弘轩设计装饰工程有限公司等企 业进行短期的资金拆借；另一方面，积极争取 获得银行授信，为配合信贷审查，公司存在通 过与其他公司之间进行金额较大，频率较高的 银行存款一进一出，形成较大的银行流水的行 为。 公司对该部分往来通过其他应收、应付科 目进行了正常的会计处理，截至 2015 年 8 月 31 日，公司与上述企业的往来已结平，期末余 额均为零。2015 年 12 月 16 日，公司在中介机 构的辅导下进行了股份制改造，公司治理逐渐 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 14 页，共 174 页 规范，挂牌后公司融资聚道能够得到拓宽， 融 资难的问题得以有效解决， 该种现象将随之消 失。并且公司已承诺规范资金管理，不再进行 无经营实质的资金往来。但如果随着公司规模 的迅速扩大，对银行融资的需求进一步增大， 公司不能有效履行承诺，存在继续出现上述不 规范情形的风险。 本期重大风险是否发生重大 变化： 否 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 15 页，共 174 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东汇通信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG HUITONG INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD. 证券简称 汇通科技 证券代码 837063 法定代表人 梁春艳 注册地址 中山市西区港隆南路 20 号 办公地址 中山市石岐区东明路 11 号 17-20 卡二层商铺 主办券商 金元证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区深南大道 4001 号时代金融中心 大厦 17 楼 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨小龙、胡昭 会计师事务所办公地址 广东省中山市东区东苑南路 99 号首层二卡 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨雪 电话 0760-88309938 传真 0760-88889689 电子邮箱 1724242391@ 公司网址 联系地址及邮政编码 中山市石岐区东明路 11 号 17-20 卡二层商铺 528400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 第 16 页，共 174 页 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 行业（证监会规定的行业 大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 为客户提供安防系统、建筑智能化、计算机信息系 统集成的业务咨询、方案设计、产品定制、系统集 成、工程实施、运维服务等综合的整体解决方案。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,300,000.00 控股股东 梁春艳 实际控制人 梁春艳、杨雪 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914420007304497668 是 税务登记证号码 914420007304497668 是 组织机构代码 914420007304497668 是 注：根据国家“三证合一”登记改革制度要求，公司于 2015 年 12 月 16 日 完成了公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证的“三证合一”工作，公司 注册号改为统一社会信用代码，公司税务登记证及组织机构代码证由工商局收 回。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 17 页，共 174 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 52,248,709.63 35,776,811.21 46.04% 毛利率% 26.92% 25.75% 4.54% 归属于挂牌公司股东的净利润 3,772,172.34 1,550,964.54 143.21% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 3,791,751.66 1,553,244.34 144.12% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 20.07% 9.61% 108.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 20.17% 9.63% 109.45% 基本每股收益 0.37 0.15 146.67% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 67,716,615.50 51,485,757.79 31.52% 负债总计 47,034,937.78 34,576,252.41 36.03% 归属于挂牌公司股东的净资产 20,681,677.72 16,909,505.38 22.31% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 1.64 22.56% 资产负债率% 69.46% 67.16% 3.42% 流动比率 1.37 1.12 22.32% 利息保障倍数 4.13 2.48 66.53% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 18 页，共 174 页 经营活动产生的现金流量净额 -2,048,898.43 2,976,788.47 -168.83% 应收账款周转率 14.67 11.87 172.42% 存货周转率 1.27 1.02 24.51% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 31.52% 13.64% 17.88% 营业收入增长率% 46.04% 9.06% 36.99% 净利润增长率% 149.29% -30.39% 179.68% 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例% 普通股总股本 10,300,000.00 10,300,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 带有转股条款的债券 0 0 - 期权数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 -26,105.76 所得税影响数 -6,526.44 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -19,579.32 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 19 页，共 174 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 公司是一家集平安城市视频监控系统建设工程、建筑智能化工程建设以及 通信系统建设工程为一体的系统集成商及工程运维商，所聚焦的行业属于国家 鼓励发展的高科技产业和战略新兴产业，公司致力于以通讯技术、网络技术、 智能识别、物联网、云计算、大数据等新一代信息技术为手段，为智能安防和 智能建筑交通等行业提供智慧城市级别的解决方案和服务。 具体而言，公司以承建智慧城市建设项目为载体，根据客户需求，通过设 计、现场勘察、设备采购、实施、安装调试、开通、用户培训和竣工验收等业 务流程的实施，为客户提供个性化的解决方案，并通过对方案可行性实施严格 把控，保证项目顺利实施，收取项目建设款从而获得利润。在系统建设完毕后， 除免费维护 1-2 年后，公司还可长期收取系统的后续维护费用。此外，由于 安防管理理念的不断提升，公司会根据实际情况及客户需求为客户对已有安防 系统进行升级，收取相应系统升级及运维费用。公司丰富的项目实施及平台软 件运维经验为后期运营奠定坚实基础。在未来条件成熟后，公司将对智慧城市 建设安防系统中的海量信息的价值再利用，深层挖掘客户需求点，以公司现有 的产品研发与制造、工程设计施工与维护、软件开发与运维的一站式服务技术 资源为基础，进行大数据营运或者数据销售，与运营商或广告商进行合作实现 收益。 近年来，受益于国家安全战略政策推动，公司产业政策优将势进一步得到 发挥。公司以“平安城市”、“智慧城市”的发展为契机，聚焦科学、先进的 技术手段及信息技术的应用， 凭借“以人为本、客户满意、提高效率、保证 质量、持续改进”的服务精神和“专业、敬业、高效、诚信”的经营服务理念， 不断积累经验、提高技术。 在智慧城市建设安全防范领域做深、做强的基础上，公司还积极布局，纵 向延伸，与业内顶尖大型安防生产厂商如海康威视、浙江大华、中星微、中星 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 20 页，共 174 页 电子、中威等公司建立了合作伙伴关系，加大研发投入，并拥有多项自主创新 的技术，公司可以与上述企业实现最新产品技术和发展发现等市场信息的共 享，在此基础上，公司再结合自身的实际情况，加强科技创新，打造自己的主 营产品，提升公司的品牌形象。 另外，公司结合以往通信集成业务的经营经验，与电信企业通过协同优势 互补的方法推出了智慧社区、智能家庭的平台产品，以数字平台作为载体，提 供第三方信息化服务接入的渠道，以第三方服务企业的专业化优势，为用户提 供优质、有效的的信息服务，实现了从企业到用户的点对点服务模式。 公司客户包括公安部门、交通部门、环保部门、教育系统、医疗机构、金 融行业、房地产及大中型企事业单位。 上述客户对于系统的先进性、可靠性 等要求较高，因此，公司的定价策略以用户的使用需求作为基础，综合考虑系 统的先进性、稳定性和实用性，采取价格适中的策略，体现出公司的技术优势， 给用户提供最佳性价比的产品组合及解决方案。在日益激烈的市场竞争环境 中，公司通过提高核心竞争力逐步增加定价话语。公司在招投标过程中对项目 主要成本作过综合测算，所以项目一般都具有相对稳定的盈利水平。 （一）营销模式 公司以经济相对发达的华南地区为重点，采取拓展新领域新客户，深挖老 客户需求的销售战略。公司以各事业部门为业务核心，以项目设计部为技术支 撑，通过各后勤部门协调配合，制定销售策略，编制销售计划，管理业务销售 模式，实现销售盈利具体实施营销工作。 公司业务订单的获取主要通过三种方式：一是参与目标客户的项目招标活 动，在竞标中胜出赢得业务；二是基于与原有客户良好的合作关系，在客户的 业务扩展时直接获得项目；三是随着公司品牌知名度的提高，客户通过推荐或 直接上门要求与公司进行业务合作。 由于公司采用资源订单式的经营模式，公司每个产品销售、项目承建、软 件研发项目、产品均有相对应合同，并且在前期设计及响应客户需求方面，与 客户形成良性合作，从而成功的设计方案随即转为项目落地，致使销售链条简 短。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 21 页，共 174 页 （二）采购模式 公司是为客户提供系统集成化服务并以项目为载体向客户提供产品销售、 软件研发为主，采购材料主要包括各类智慧城市建设安全防范设备、平台软件 服务器、视频监控系统、对讲系统、防盗系统、门禁系统及各系统配件等。公 司主要采用以销定采的采购模式，即按照签署的项目合同来制定和实施采购计 划。公司采用自主对外采购以及外协采购结合的模式。 1、对外采购 公司与供应商建立了长期有效的良好合作伙伴关系，共同协作，以满足客 户的价值要素为目标，保证采购的产品或服务能够及时有效的满足客户需求。 采购管理着重考虑降低采购成本、降低库存、提高采购质量、缩短采购周期四 个方面，采用合适的技术手段与方法来保障项目实施的物资供应。 2、外协采购 公司作为系统集成解决方案提供商，非常重视在技术研发、方案设计和应 用领域的不断突破，因此为合理配置资源，提高生产效率，公司选择利用自己 掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，或者由指定制造商根据公司要 求对产品的基本部件进行设计、生产、组装，并贴上公司品牌商标。此类采购 通过签订框架合同，根据需求下订单采购的方式进行。报告期内，公司外协加 工主要产品为楼宇对讲机，受托方为深圳市松本先天下科技发展有限公司。 公司的产品主要为监控设备和楼宇对讲机设备。由于目前产品以项目自用 为主，尚未投入市场大量销售，而生产上述产品需要拥有整套专业生产线，在 公司资金规模有限的情况下，公司独立购置生产设备进行生产的成本较高，出 于经济效益考虑，公司将产品基本部件的生产、组装委托外协厂完成。公司根 据客户需求以及系统集成的技术要求再进行优化，最终出货，控制销售渠道。 采用专业的外协供应商能够以较高的生产工艺达到公司控制成本和产品质量 的要求，避免了因生产链过长而难以调控的困境，同时也很好地解决了销售淡、 旺季与生产工厂固定支出的矛盾，既提高了生产效率，也降低了固定成本投入。 受托方与公司、董事、监事、高级管理人员均不存在关联关系。 公司外协加工费的定价为在同地区市场价格的基础上双方协商制定，其中 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 22 页，共 174 页 部分零部件，如芯片，为公司采购，外协厂只收取加工费用。 公司核心技术为系统集成技术，外协加工产品均为系统集成的配套设备， 不涉及公司研发、项目设计及施工、销售等环节依赖的核心技术，因此公司采 取外协加工不存在因技术泄密而影响公司持续经营的情形。此种模式在公司所 属行业的集成商、工程商间较为普遍，因此不影响公司研发、业务、资产的完 整性和独立性。 （三）项目模式 公司所从事业务多为定制化的建设项目，为了确保项目的顺利开展，公司 根据客户需求以及项目的实际情况进行资源统筹规划。针对每个项目，公司成 立项目领导小组，采取项目经理责任制，建立项目奖罚制度。项目经理售前、 售中、售后全过程参与，保证与客户沟通顺畅、实现项目各环节无缝衔接。项 目经理定期对项目存在的重点、难点及风险进行整体评估，制定应对措施；编 制采购计划表、人力资源计划及实施进度计划表；向现场管理、实施技术人员 下发项目任务职责书，把责任落实到个人。公司领导层以定期或不定期的形式 组织各项目经理进行工作汇报，对项目存在问题提出指导意见及建议，并协调 处理解决。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 23 页，共 174 页 报告期内，公司实现营业收入 52,248,709.63 元，实现净利润 3,772,172.34 元。营业收入较上年同期增长 46.04%。2015 年，产品研发、市场拓展、制度建 设等有关经营计划的执行情况如下： （一）产品研发情况 报告期内，公司为进一步降低成本、增加细分市场的竞争优势，更好地聚 集目标客户的核心需求，公司完成了对研发中心的组织调整，并相应扩充了研 发人员。公司现拥有一支科研力量雄厚的技术研发队伍，经过多年的项目累积， 已经取得一系列的社区智能服务研发成果。目前，公司已获得 13 项软件著作权、 3 项软件产品登记证书，并有 1 项软件著作权正在申请中。此外，公司以市场 需求为导向、以项目成本和需求为出发点，不断研发新技术、以及创新型的服 务产品。 （二）市场拓展概况 报告期内，公司继续在细分行业精耕细作，力行了以行业解决方案撬动行 业客户的可复制发展思路，通过行业合作资源的整合、产业生态的构建及市场 营销推广等多维度的市场运营方式，行业竞争力进一步增强，2015 年营业收入 较上期增长 46.04%。此外，公司也与业内顶尖大型安防生产厂商如海康威视、 浙江大华、中星微、中星电子、中威等公司建立了合作伙伴关系。 （三）制度建设概况 报告期内，公司继续秉持“高端引领、分类培养、以用为本”的原则，不 断完善科学合理的薪酬体系、人才晋升机制、人才激励机制、人才培训机制； 加强指导，制定公司内部控制制度，全面推行各部门人员月工作、周工作的计 划性。这些管理制度已在公司的运行过程中呈现良好的效果。 以上经营成果的取得，有望对公司可持续、快速发展和提高核心竞争力产 生有益的影响。 1.主营业务分析 (1) 利润构成 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 24 页，共 174 页 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例% 占营业 收入的 比重% 金额 变动比 例% 占营业 收入的 比重% 营业收入 52,248,709.63 46.04% - 35,776,811.21 9.06% - 营业成本 38,185,384.08 43.74% 73.08% 26,565,976.82 15.72% 74.25% 毛利率% 26.92% 4.54% - 25.75% - - 管理费用 5,157,832.59 25.00% 9.87% 4,126,338.60 -1.20% 11.53% 销售费用 181,042.39 -22.24% 0.35% 232,809.19 -14.09% 0.65% 财务费用 1,628,781.43 14.12% 3.12% 1,427,289.77 -3.81% 3.99% 营业利润 5,105,090.44 148.77% 9.77% 2,052,103.35 -19.52% 5.74% 营业外收 入 57,746.98 53.88% 0.11% 37,527.32 -86.15% 0.10% 营业外支 出 83,852.74 106.70% 0.16% 40,567.06 1.29% 0.11% 净利润 3,772,172.34 149.29% 7.22% 1,513,196.11 -30.39% 4.23% 项目重大变动原因: 1、营业收入：本期金额较上期增长 46.04%，主要原因为公司报告期内各 项业务开展良好,主要体现在平安城市项目业务发展迅速，收入由 2014 年的 1,619.89 万元增长至 2,542.00 万元，增幅达 56.92%；平安项目收入上升的主 要原因:①平安建设作为新形势下加强社会治安综合治理工作的新举措，是构建 社会主义和谐社会、促进经济社会协调发展的保障工程，近年来，中山市公安 部门大力开展城市报警与监控系统建设；②中山市能够开展平安建设的企业不 到五家，公司是为数不多的具有安防一级资质的公司之一，在人员实力、项目 案例、综合资质具有较大的竞争优势； 2、营业成本：本期金额较上期增长 43.74%，主要是随着营业收入的增长， 成本随之增长，毛利率两年基本持平； 3、营业利润、净利润本期金额较上期增长 148.77%与 149.29%，主要原因 为（1）公司 2015 年的投标定价理念是通过提高公司的核心竞争力，逐步增加 定价，不打价格战，对毛利率低于预期的项目会主动舍弃；（2）在公司主营业 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 25 页，共 174 页 务收入大幅增长的带动下，产生规模效应； 4、营业外收入：本期金额较上期增长 53.88%，主要原因是 2015 年末材 料盘盈 47,246.98 元导致。盘盈材料皆为随着公司业务的发展，新开拓的供应 商提供的备品或样机； 5、营业外支出：本期金额较上期增长 106.70%，主要原因是（1）2015 年 末对 2013 至 2014 年度产生的所得税滞纳金进行补缴，金额为 26,769.14 元； （2）公司履行合同义务时因工期、质量等原因被客户方扣留违约金支出 33,141.35 元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 51,557,105.09 37,663,269.21 35,776,811.21 26,565,976.82 其他业务收入 691,604.54 522,114.87 合计 52,248,709.63 38,185,384.08 35,776,811.21 26,565,976.82 按产品分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入 比例% 主营业务 51,557,105.09 98.68% 35,776,811.21 100.00% 其中：智能项目 16,787,703.28 32.13% 14,047,474.50 39.26% 通信项目 7,250,350.40 13.88% 5,161,093.13 14.43% 平安项目 25,419,992.53 48.65% 16,198,868.88 45.28% 其他项目 2,099,058.88 4.02% 369,374.70 1.03% 其他业务-材料 销售 691,604.54 1.32% 合计 52,248,709.63 100.00% 35,776,811.21 100.00 注：主营业务收入中的“其他项目”，包括监控、门禁等设备系统维保费收 入以及其他工程项目收入、技术服务收入等。 收入构成变动的原因 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 26 页，共 174 页 主营业务经营正常且未发生变化，各项业务发展趋于平衡，经营格局趋 于成熟。报告期内，公司整体收入增长较快主要与平安项目营业收入增长相 关。平安项目营业收入占公司营业收入的 48.65%，有逐年上升的趋势。平安 城市是政府大力推动的项目，其作为新形势下加强社会治安综合治理工作的 新举措，是构建社会主义和谐社会、促进经济社会协调发展的保障工程，近 年来，中山市公安部门大力开展城市报警与监控系统建设。公司是中山市为 数不多的具有安防一级资质的公司之一，在人员实力、项目案例、综合资质 具有较大的竞争优势，揽括了中山大部分平安城市项目的建设，公司将以点 带面，继续开拓周边平安城市的业务。 (3) 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,048,898.43 2,976,788.47 投资活动产生的现金流量净额 -6,755,454.00 -557,949.00 筹资活动产生的现金流量净额 11,278,988.78 -1,683,554.47 现金流量分析： 1、公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期降低 502.57 万元。报告 期内，公司营业收入的增长带来了销售商品、提供劳务收到的现金的较大增长， 但是由于公司先行垫付，分期结算的业务模式及大型 PPP 项目在前期较大的垫 资需求使购买商品、接受劳务支付的现金增加额大于销售商品、提供劳务收到 的现金增加额；另外，2015 年度收入大幅增加，导致支付的各项税费较 2014 年增加；其次，市场的发展，人工成本提高，支付给职工的薪酬及各项社保基 金等较 2014 年增加； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期降低 619.75 万元，主要原因 是近两年投资活动未产生现金流入，而公司兴建厂房，建设性支出增加 619.75 万元； 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 1,296.25 万元，主要原 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 27 页，共 174 页 因是 2015 年末公司新承接了两个较大的 PPP 项目：石岐区社会治安视频监控系 统三期建设工程项目（合同金额 1,975.88 万元）、中山市社会治安视频监控系 统三期工程高清卡口租赁项目（合同金额 3,535.79 万元），垫支金额较大,向 金融机构贷款增加。 (4) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售 占比 是否存在 关联关系 1 雅居乐集团 10,095,922.80 19.58% 否 2 中国电信股份有限公司中山分公司 8,880,872.82 17.23% 否 3 中山市公安局石岐区分局 5,853,585.00 11.35% 否 4 中山市公安局三角分局 5,006,643.34 9.71% 否 5 中山市古镇镇曹三村民委员会 4,496,287.81 8.72% 否 合计 34,333,311.77 66.59% - 说明：雅居乐集团包括同一集团内以下企业： 序 号 客户名称 销售金额 年度销售 占比 是否存在 关联关系 1 中山市雅建房地产发展有限公司 3,883,600.00 7.53% 否 2 中山市雅景房地产开发有限公司 2,375,900.00 4.61% 否 3 中山雅居乐雍景园房地产有限公司 1,168,200.00 2.27% 否 4 中山市雅创房地产开发有限公司 739,400.00 1.43% 否 5 中山市凯茵豪园房地产开发有限公司 734,400.00 1.42% 否 6 中山市雅尚房地产开发有限公司 635,742.80 1.23% 否 7 河源市雅居乐房地产开发有限公司 378,000.00 0.73% 否 8 中山长江高尔夫球场 96,800.00 0.19% 否 9 中山市雅居乐酒店有限公司 83,880.00 0.16% 否 合 计 10,095,922.80 19.58% - 主要客户分析： 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 28 页，共 174 页 2015 年主营业务收入总额为 52,248,709.63 元，公司前五名客户的销售额 占同期收入总额的 66.59%，报告期内第一大客户占公司总收入的 19.58%，公司 不存在对单一客户的依赖性。 （5） 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购 占比 是否存在 关联关系 1 杭州海康威视数字技术股份有限公司 4,249,776.00 14.36% 否 2 叶金锋 2,599,568.06 8.79% 否 3 中山市格莱特照明有限公司 1,091,777.00 3.69% 否 4 中山市星空网络科技有限公司 851,253.18 2.88% 否 5 广州粤道电线电缆有限公司 810,637.12 2.74% 否 合计 9,603,011.36 32.46% - 主要供应商分析： 公司与上述供应商不存在关联关系。 2015 年公司采购总额为 29,586,600.04 元。前五名供应商的采购额占同期 采购总额的 32.46%，占比不大。海康威视是中国领先的监控产品供应商，为我 司提供摄像机、智能球机、视频综合平台、中心管理软件等安防产品。叶金锋是 公司的劳务分包商。针对劳务分包制度，今后将严格按照法律、法规和地方相关 规定的要求，与具有相应施工劳务企业资质的劳务分包公司签订合同，同时建立 了较为完善的分包商挑选内控制度、持续监控机制。中山市格莱特照明有限公司 是专业从事各类高杆灯、照灯设施的企业，是公司的信号灯灯杆、立柱的主要供 应商。 （6） 研发支出 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 535,821.26 493,288.66 研发投入占营业收入的比例% 1.03% 1.38% 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 29 页，共 174 页 公司研发费用投入主要通过“管理费用-研发费用”科目进行核算，包括产 品研究开发过程中的各项费用、直接从事研发活动的人工工资及社保等人工成 本、研发活动直接领用的材料、折旧费用等。 2、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例% 占总资 产的比 重％ 金额 变动比 例% 占总资 产的比 重％ 货币资金 5,542,111.54 80.67% 8.18% 3,067,475.19 31.53% 5.96% 2.22% 应收账款 2,382,462.57 -46.42% 3.52% 4,446,294.31 254.83% 8.64% -5.12% 存货 33,238,620.52 24.29% 49.08% 26,742,130.70 4.64% 51.94% -2.86% 长期股权投 资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 366,609.68 -27.24% 0.54% 503,847.94 -31.04% 0.98% -0.44% 在建工程 4,585,529.30 461.24% 6.77% 817,032.00 150.48% 1.59% 5.18% 短期借款 17,000,900.00 -5.55% 25.11% 18,000,000.00 -0.28% 34.96% 9.85% 长期借款 11,200,000.00 - 16.54% 0.00 - 0.00% 16.54% 资产总计 67,716,615.50 31.52% - 51,485,757.79 14.80% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年期末变动 80.67%，主要原因是 2015 年度向金融机构贷 款，筹资活动产生的现金流量净额增加； 2、应收账款较上年期末变动-46.42%，主要原因是公司采取了有效的资金 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 30 页，共 174 页 管理方法，积极督促项目的收款工作； 3、在建工程较上年期末变动 461.24%，主要原因是公司兴建厂房，建设性 支出增加。 3、 投资状况分析 (1) 主要控股子公司、参股公司情况 无 (2) 委托理财及衍生品投资情况 无 (三)外部环境的分析 （一）公司所处行业概况 公司致力于持续创新的智能化技术和行业解决方案，下游应用领域广泛， 主要是智慧城市建设公共安全在内的城市战略规划项目，其包括民用安防、建 筑智能化系统建设项目。 1、行业主管部门与监管体制 公司安防业务的行业主管部门是公安部和各省市级公安机关，质量技术监 督部门是安防产品质量监督管理的主管部门。由于安防监控系统产品属于电子 信息类产品，工业和信息化部也是本行业的主管部门，主要负责产品备案登记 和各项方针政策及总体规划的制定。 （1）国家住房和城乡建设部 国家住房和城乡建设部主要职责是拟订规范建筑市场各方主体行为、房屋 和市政工程项目招标投标、施工许可、建设监理、合同管理、工程风险管理的 规章制度并监督执行；拟订工程建设、建筑业、勘察设计的行业发展政策、规 章制度并监督执行；拟订建筑施工企业、建筑安装企业、建筑装饰装修企业、 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 31 页，共 174 页 建筑制品企业、建设监理单位、勘察设计咨询单位资质标准并监督执行；认定 从事各类工程建设项目招标代理业务的招标代理机构的资格。 （2）公安部及各省市级公安机关及其下属机构 公安部及各省市级公安机关主要负责产业政策的制定，并监督、检查其执 行过程，研究制定行业发展规划，指导行业结构调整，实施行业管理，参与行 业体制改革、技术进步和技术改造、质量管理等工作。政法委及公安机关会根 据平安城市实际情况成立专门的管理机构进行工作指导。许多省市公安安防管 理部门成立或指定了相应的检测机构，对安防产品质量进行检测监督。公安部 在北京成立了公安部安全与警用电子产品质量检测中心，在上海成立了公安部 安全防范报警系统产品质量监督检验中心，公安部组建的全国安全防范报警系 统标准化技术委员会（SAC/TC100）是安防产品国家和行业标准的制定和发布单 位。 （3）中华人民共和国工业和信息化部以及各地的通信管理局 国家工业和信息化部及其下属各机构主要职责是指导软件业发展；拟订并 组织实施软件、系统集成及服务的技术规范和标准；推动软件公共服务体系建 设；推进软件服务外包；指导、协调信息安全技术开发。在国家宏观经济整体 调控和运作下，遵循市场化发展模式进行市场调节，各企业面向市场，充分实 现自主经营。 各地通信管理局贯彻执行国家工业和信息化部关于电信行业管理的方针政 策和有关法律法规,依法管理电信和信息服务业务市场,规范市场经营行为,维 护市场的公平竞争。 （4）国家质量监督检验检疫局及中国安全技术防范认证中心 质量技术监督部门是安防产品质量监督管理的主管部门，具体负责安全技 术防范产品质量国家监督管理工作。国家质量技术监督局联合公安部共同制定 并公布《安全技术防范产品目录》。同时，质检总局对中国国家认证认可监督 管理委员会（中华人民共和国国家认证认可监督管理局）（简称国家认监委） 和中国国家标准化管理委员会（中华人民共和国国家标准化管理局）（简称国 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 32 页，共 174 页 家标准委）实施管理。国家认监委是国务院授权的履行行政管理职能，统一管 理、监督和综合协调全国认证认可工作的主管机构。 国家标准委是国务院授权 的履行行政管理职能，统一管理全国标准化工作的主管机构。中国安全技术防 范认证中心由国家认证认可监督管理委员会授权为承担安防产品强制性认证的 机构。 （2）自律组织 1）中国安全防范产品行业协会和各地区安防行业协会 中国安全防范产品行业协会和各地区安防行业协会是安防行业自律性管理 机构，为国家一级社团法人。行业协会在业务上受公安部指导，是跨部门、跨 地区、跨所有制的全国性行业组织。其主要职责包括举办国际社会公共安全产 品博览会、开设业务培训班、开展咨询服务、编制行业规划、制定行规行约、 负责定期组织科技成果鉴定和推广应用、开展国内外技术与贸易交流合作等等。 目前，各省市也成立了地方性的安防行业协会。 2）中国通信企业协会 中国通信企业协会是由以通信运营企业为主体，信息服务、通信设备制造、 通信建设等通信产业相关的企业、事业单位和个人自愿参加组成，经信息产业 部批准、民政部注册的全国性、非营利性社会团体，是中国通信业的行业性协 会。负责对通信企业的发展、改革和经营管理情况进行调查研究，为政府和通 信企业提供行业相关的意见和建议；组织推进质量管理；组织开展国内外的经 济技术交流和企业管理研讨、展会活动；经有关部门授权，指导、监督、协调 通信企业建立自律机制，规范行业行为；维护企业合法权益，为会员提供服务； 承担政府与企业委托的其他工作等。 2、行业发展概况 安防行业是随着现代社会安全需求应运而生的产业，近年来，国际上发生 的多起恐怖袭击等危害公共安全事件更对人们敲响了警钟，政府对安防重视程 度日益提高。总体来看，安防行业在欧美地区发展时间长，市场成熟。与此同 时，随着经济水平的提升，以中国为代表的发展中国家在安防领域的投入也在 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 33 页，共 174 页 不断增加，成为助推安防行业增长的中坚力量。 （1）全球安防行业发展状况与特点 在全球行业增速普遍放缓甚至衰退的形势下，安防行业始终保持两位数以 上的增长率，行业前景乐观。根据美国 IHS 公司旗下部门 IMSResearch 的预测， 到 2017 年安防市场规模有望达到 1,700 亿美元。从行业规模来看，美国 2017 年安防行业规模将比 2012 年增长约 43%，亚洲增长 80%，欧洲、中东和非洲增 长约 42%。现代社会对安全防范的要求越来越高，智能化、高清化、移动化趋 势将持续推动安防市场快速发展。 从世界各区域安防产业发展来看，北美区域中以美国为首的安防市场是目 前全世界最大的安防市场，需求量大、价格竞争激烈、制造商多、市场成熟， 企业大多以生产制造商的角色出现，采用跨国式的经营模式，不少企业与国际 同行建立了广泛的战略合作伙伴关系。据 IMSResearch 数据显示，以德国、英 国、法国等为代表的西欧安防市场占全球安防市场 36%。欧洲安防市场需求稳 定，注重产品质量，竞争多样化，产品高低端差异明显，流通渠道各有不同。 欧洲市场以单一市场为主，各国以自己的市场为中心，几乎没有连锁方式经营 的企业。市场对新产品的接收力较强，产品多样，注重产品的性价比。 随着人们的安保意识逐步提升,安防产业在亚洲市场迅猛发展。亚洲市场整 体稳定成长，但相对于美洲、欧洲市场而言，亚洲市场还处于成长阶段，在生 产、经销以及市场体制等方面有待进一步完善，未来市场发展潜力大。亚洲市 场的产品包容力相当强，囊括高、中、低各档次的产品，崇尚名牌成为市场主 流，目前来说，主要以美日品牌为主。其中值得一提的是日本，它是全世界对 产品质量苛求最严的市场；港澳地区也是亚洲市场的代表，呈现出对安防产品 的需求明确，对产品品质要求很高的特点。 （2）我国行业发展状况与特点 我国安防行业发展主要经历了三个阶段。1979 年至 1983 年为萌芽阶段， 国外安防概念才刚刚进入中国，国内对安防的研究主要集中在报警和监控方面， 没有相关法律法规及标准，产品较少，技术不足，市场以国外品牌为主。1984 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 34 页，共 174 页 年开始我国安防行业有所发展，政府部门组织建设相关部门，并制定了法律法 规，使安防市场向规模化发展，行业内企业大幅增长。进入 21 世纪，安防行业 进一步发展提高，在近几年中发展速度加快，产业开始成熟，充满了机遇与挑 战。发展至今，我国安防行业已经成长为应用领域广泛、产业链完整、具有一 定规模、技术水平较高的高成长型行业。近几年，随着我国城市化进程的加快 以及民用安防市场的发展，我国安防行业市场规模逐步扩大，行业增速远高于 国际平均水平。 国家已出台的一系列相关政策为我国安防行业提供了良好的政策环境，中 国安防行业“十一五”发展规划和“十二五”发展规划都对安防行业提出了明 确的发展目标。除上述一系列政策外，国家近年来推出的“平安城市”、“科 技强警”等重大公共工程决策，均推动了安防视频监控行业的发展。例如，北 京的“世界城市”战略、深圳市的“打造国际安防之都”建设均带动了社会安 全需求的增长，从而给安防行业拓展了更广阔的市场发展空间。 2015 年，安防行业产值约为 5000 亿元，按照 2015 年中国 GDP 测算，安防 行业人均产值约为 30 万元，从业人员数量约为 170 万人，产品结构调整初见成 效，安防运营及各类服务业所占比重达到 20%以上安防行业已经成为我国国民 经济重要的环节。 我国安防行业主要呈现以下几个特点： 1）行业高速增长，产业规模不断扩大 据前瞻产业研究院发布的《2014-2018 年中国安防行业市场前瞻及投资战 略规划分析报告》数据显示，2013 年，我国安防行业市场规模达到了 3,882 亿 元，相比上年增长 20%。从 2007 年到 2013 年，安防行业市场规模从 1,400 亿 元增加到 3,882 亿元，复合增长率达到了 15.68%。2005-2014 年我国安防产业 总产值及增长情况如下图： 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 35 页，共 174 页 （资料来源：前瞻产业研究院） 从产业构成来看，在安防行业总产值中，2014 年安防产品总产值约为 1,700 亿元，安防工程和服务市场约为 2,300 亿元；运营服务及其他 280 亿元。集成 化的发展趋势和系统平均规模扩大，以及 BT、BLT 模式项目的增长较快，安防 工程增长幅度大于安防产品。2014 年安防行业总产值如下图： （资料来源：前瞻产业研究院） 从以上宏观行业情况上可以看出，公司所处行业在未来几年内将保持稳步 增长的趋势，发展空间较为广阔。 2）各领域全面发展，产业链逐渐完善 目前，我国安防行业已经形成了集科研开发、生产制造、施工集成、报警 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 36 页，共 174 页 运营、销售服务等为一体的完整产业链体系。随着国内外市场需求的不断增加， 入侵报警、实体防护、视频监控、出入口控制、防暴安检等各个安防领域实现 了全面发展。按照产品分类和发展情况来看，视频监控发展最快，其次为防暴 安检、防盗报警、出入口控制和实体防护市场。近五年来，视频监控年增速约 为 20%左右，最低的实体防护增长也在 10%以上。初步计算，2014 年我国视频 监控产品产值约达到了 800 亿元,占 2014 年安防产品市场 47%，其他类产品市 场规模约为：实体防护 400 亿元左右，出入口控制 250 亿元左右，防盗报警 140 亿元左右，防暴安检 80 亿元左右，其他 30 亿元左右。2014 年安防产品市场规 模如下图： （资料来源：中国产业信息网） 3）下游应用广泛，市场需求旺盛，民用安防不断拓展 随着安防技术的进步和行业解决方案的逐步成熟，安防产品的应用渐渐扩 大普及，如医院、学校、场馆、能源、通讯、环保、食品、厂矿企业等市场增 长率约达到了 20%以上。近年来许多行业将视频监控成功地融合运用到业务拓 展和管理方面，取得了很好的应用效果；而在一些应用较早的传统安防领域如 金融、文博、交通、政府机关等开始了新一轮的系统升级和深度应用，有的实 现了行业系统内的大联网，并建设了超大型的管理平台。同时，随着人民收入 水平的提升以及对安防意识的不断增强，安防消费主体由政府、公司、集体和 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 37 页，共 174 页 高收入阶层向中等收入人群扩展，不断激发“民用安防”市场潜力。 4）行业科技创新积极性高涨，技术水平快速提高 据《中国安防》对行业景气监测数据表明，安防业已经连续 7 年各季度科 技投入的景气度基本都保持在“较强景气区间”。全行业科研投入占销售总收 入的比值达到了 5%以上，有的甚至达到 10%，处全国各行业中的领先水平。尤 其是“十二五”以来，在打造创新性国家和创新性行业的实践中，我国安防行 业的技术研发无论是硬件、软件，还是集成技术、解决方案都有了长足的进步。 安防产品、系统快速地向着高清化、网络化、智能化方向发展，安防技术产品 性能获得了全面升级，行业性的解决方案更加普及。一些超大规模的联网平台 技术逐步成熟，在平台架构、软件技术、网络技术、IT 相关配套技术及集成能 力等方面都有了新的提高。高端技术产品的自主研发能力有了突破性的发展， 研发了具有国际先进水平、专业适用于安防应用的信源类国家标准---如 SVAC 国家标准，一些领域芯片技术及核心元器件国产化率有了较大提高。未来随着 物联网、云计算、4G 等现代电子技术、计算机技术、通信技术等众多学科技术 的普及，在安防领域获得创新应用，将极大地拓展安防技术发展的空间。 5）国内安防企业数量多、规模较小 根据《中国安全防范行业年鉴》（2012 版）资料显示，截至 2012 年底， 国内安防企业已达 3 万余家，其中 2012 年获得中国安全防范产品行业协会工程 资质的企业为 1,892 家，地方工程企业 11,612 家，工程企业共计 13,513 家。 2012 年安防工程运营实现产值 1,800 亿元，平均每家工程企业年产值 1,332.05 万元。近年来，虽然安防行业获得较快发展，但还存在企业规模普遍偏小，市 场竞争较分散，行业集中度不高的现象。 （3）安防行业主要发展动力 目前我国的安防行业正处于快速发展期，其增长主要来自于经济的高速增 长、城镇化进程的推进和公共基础设施建设。城镇化的加快和社会结构的变迁， 使“平安建设”成为各级政府长期的任务，公安主管部门也将“社会治安防控 体系建设”作为中心工作之一，推动安防行业进一步快速发展。自 2004 年公安 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 38 页，共 174 页 部提出“3111 工程”即平安城市建设开始，2008 年至 2011 年出现了平安城市 建设投资高潮期，也由此带动了我国安防行业的快速增长。从 2013 年开始，随 着我国进入智慧城市建设周期，视频监控设备作为搜集城市数据的重要入口， 成为政府持续投入的领域之一。其中，一线城市进一步提高设备覆盖密度以及 高清升级改造，二三线城市也将加快设备铺设速度，为实现全国视频信息互联 互通打下基础。以下应用领域需求持续推动安防行业的发展： 1）平安城市 平安城市是通过三防系统（技防系统、物防系统、人防系统）建设城市的 平安和谐。安全技术防范系统主要有入侵报警系统；电视监控系统；出入口控 制系统；电子巡查系统；停车场管理系统；防爆安全检查系统。 平安城市作为政府推动的项目，已经成为城市基础建设的一部分，对安防 行业的发展具有明显的带动作用。平安城市建设带有典型的跨地域、跨行业、 跨应用特征。在地域方面，整个系统涉及基层派出所、区县公安局（分局）以 及市公安局三级监控中心联网。在行业方面，其监控资源涵盖了公安内部与外 部众多场景，包括道路、治安卡口、重要单位、重点部位、公共场所以及消防、 学校、社区、宾馆、银行、工业厂矿等。在应用方面，系统要完成图像监控、 录像回放、智能识别、报警联动等各类功能，并实现与其他外部系统的整合。 因此，平安城市管理平台的集成是根据实际需求，优选技术和产品，将各个子 系统连接成为一个完整、可靠和有效的系统工程；以子系统之间协调工作，发 挥整体效益，达到整体优化之目的，而不是各种设备的简单拼接。 近两年，随着物联网、云计算等新技术的应用，平安城市建设正逐步融入 智慧城市建设中，对综合利用和处理监控视频、地理信息、电子警察和卡口识 别等与警务相关的信息资源提出了新要求，逐渐促使传统的安防概念向维护公 共安全及“大安防”概念转变，打造标准化、通用化、智能化的“城市警务信 息综合管理平台”，构建“大安防”体系，开创“平安城市”建设新时代。 2）智能交通 现阶段的智能交通市场主要围绕交通管控系统及设备的采购和建设，包括 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 39 页，共 174 页 交通信号控制、电子警察、交通监控及卡口、车辆检测及测速、流量采集及交 通诱导、违停抓拍等。伴随城市智能交通业对提高城市道路交通效率、解决交 通拥挤、确保运输安全、减少环境污染等方面产生的积极影响，各级政府部门 对其越来越重视，同时不断出台一系列政策加以扶持。2008 至 2014 年间，城 市智能交通复合增长率达到 20.2%。随着国家“十二五”交通规划的出台，2014 年智能交通总体市场规模增至 459.5 亿元。 据 CMIC 专家预计，受益于公安部《道路交通安全“十二五”规划》、《道 路交通科技发展十二五规划》等多项政策扶持，2015 年度针对城市智能交通的 投资增长率将接近 30%，预计应用投资规模超过 500 亿元，全国各大城市交通 智能化的水平将显著提高，未来 10 年国内智能交通投入将在 1820 亿元之巨。 2010-2014 年智能交通行业市场规模（亿元）如下图： （资料来源：智研数据中心） 在产业规模将呈现阶梯式增长的同时，智能交通发展方式也在逐渐发生变 化，特别是在智慧手机和无线互联网开始普及以来，互联网的体验型应用越来 越渗透到智能交通中。此外，视频监控、GIS、车联网、计算机通信等技术应用 取得全新突破，不仅为公安交警提高了工作效率，也给普通民众提供了更人性 化的开放式平台。当前，智能交通正与智慧城市深度融合，智能交通已经成为 智慧城市落地实现的关键着力点和突破口。智能交通行业正从传统产业向现代 服务业转型升级。 3）智能建筑 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 40 页，共 174 页 近些年来，全国各地的平安城市建设如火如荼得展开，建设思路也逐渐向 数字化、网络化、集成化、智能化的方向发展。伴随着人们对建筑安防系统的 愈发重视和建筑业及建筑智能化行业的积极发展，传统建筑的智能化改造以及 新建建筑的智能化投资建设进入了快速发展的阶段，作为建筑智能化的一个重 要的子系统，安防智能化市场将迎来巨大的发展机遇，市场前景非常广阔。前 瞻产业研究院发布的《2015-2020 年中国智能建筑行业发展前景与投资战略规 划分析报告》显示，我国建筑业产值的持续增长推动了建筑智能化行业的发展， 智能建筑行业市场在 2005 年首次突破 200 亿元之后，也以每年 20%以上的增长 态势发展，2012 年市场规模达到 861 亿元，预计 2015 年我国建筑智能化行业 市场规模将达到 7316.4 亿元。中国智能建筑市场规模（亿元）如下图： （资料来源：中国产业信息网） 建筑智能化系统建设往往相对集中，而且有管理策略，因此其对安防集成 的需求很强烈。高级的智能建筑系统往往要和消防系统、建筑自动化系统集成， 甚至还有一些要和人事系统的信息做集成。目前大部分楼宇自动化系统、灯控 系统、安防系统都是独立安装运行，未来这三类弱电系统会有越来越高的集成 度，可以在同一平台内进行操作管理，节省布线和安装成本。除此之外，云计 算和大数据的兴起无疑会带动智能建筑分析产品的应用和发展，市场规模比较 客观，因此未来建筑智能的发展空间巨大。 （二）行业竞争格局 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 41 页，共 174 页 从目前安防行业的竞争格局来看，国内安防行业市场的潜力依然巨大，但 中小企业规模小、资金实力弱，难以在竞争激烈的格局中脱颖而出。目前国内 安防行业已逐步形成了以大型集成商占据全国市场、部分中型企业占据区域性 市场、大批小企业为补充的市场格局。安防产业链上游由位居行业前列的国内 外厂商如三星、松下、索尼、博世、海康、大华等安防设备制造商占据市场主 要份额。安防产业链中游则主要靠自身区域资源优势，进入门槛逐渐提高，中 小型企业如果不注重技术升级与企业转型，将随时面临被市场淘汰的命运。 此外，行业发展带来的激烈竞争也产生了一系列的问题，产业内企业数量 不断增加，企业普遍缺乏创新导致的产品同质化的问题也随之而来，安防市场 格局的进一步调整已是势在必行。经历了早期的快速发展之后，安防市场必然 会进一步洗牌，不具备核心竞争力的一批企业将失去了市场竞争优势，从而保 证整个产业结构的合理化运行。在客户对安防需求不断提升的今天，客户需求 已不再仅仅局限在价格这一层面，客户更希望安防企业提供的系统和产品能够 和原有的产品进行兼容，同时必须有一定的升级空间，这就要求企业有更丰富 的服务经验和强大的系统集成能力。如今，质量、价格、服务以及品牌知名度 成为客户选购产品及服务排位前四的受邀考虑因素。随着市场的进一步规范和 竞争的逐步加剧，安防产品技术、施工、服务等都发生了巨大变化，技术研发 实力雄厚、具有品牌知名度且能保证客户售后服务的企业将逐步占据安防行业 市场的主流地位，这些企业往往经历了十年甚至数十年的发展，具有完善的产 品系统和系统集成能力，能够应对客户的各种需求。 未来，随着行业兼并整合速度的加快，少数具有规模的企业实力将得到进 一步加强，部分产品贴近客户需求的中小型企业也将占据一定的市场份额；此 外，市场也将会淘汰一批成本高、技术落后的企业。 （三）行业的发展前景 客观来说，根据中国安防业协会的统计，目前我国人均安防产品的支出远 远落后于欧美和日本等发达国家，分别为英国的 1/9 和美国的 1/7，在亚太地 区与日本和韩国等也有很大的差距。如今，我国安防行业已完全具备高速发展 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 42 页，共 174 页 的条件，未来安防行业发展空间巨大，前景无可限量。 （1）我国经济形势坚实稳定，政府项目带来强劲需求 从宏观层面来看，我国经济形势坚实稳定，城镇化发展依然保持较快的步 伐，国家及地方政府仍将进行长期性的、公共消费型的基础建设投资，包括高 铁、地铁、城市公共设施建设等，构建和谐社会、平安建设、智慧城市等将成 为各级政府的长期任务，将给我国安防行业带来长期的市场需求。 （2）应用领域持续深化，细分行业商机无限 我国国内安防行业如今进入高速发展期，随着平安城市、平安校园、平安 农村建设的推进，公安、交通、金融、电力、公交等行业对安全的需求不断加 大，各行业安防系统建设也开始加速。针对各应用行业的不同需求，安防企业 从提供单一、标准化的产品服务转型为客户提供定制化的解决方案，注重客户 体验将是安防企业未来发展的方向。 （3）本土高端品牌崛起，行业集中度不断提高 作为全球最大的安防生产基地和消费市场，中国安防行业在海康威视、大 华股份等龙头企业的带领下，开始在国际市场上崭露头角，在国际市场竞争中， 中国安防企业展现出比欧美传统安防公司更高的性价比，同时在非洲、拉美、 东南亚等市场显现出更强的适应性，海外业务增长非常强劲。除此之外，安防 龙头企业利用自身资金优势，不断并购重组，提高行业技术水平和准入门槛， 技术含量低的小型安防企业的生存空间将锐减。 （二）公司所处行业与上下游行业的关系 安防产业链上游为视音频算法提供商和集成电路（芯片）提供商，代表厂 商有、华为海思、中星微电子等；中游为设备厂商包括软件厂商和硬件设备制 造商，代表厂商有海康威视、大华股份和大立科技等；中游包括工程商和系统 集成商，以及整体解决方案提供商；终端用户分为政府、行业应用和民用等。 公司主要业务属于中游工程商和系统集成商以及运维服务提供商。 安防行业产 业链示意图如下: 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 43 页，共 174 页 1 、上游行业的发展状况对本行业的影响 安防行业上游零部件大多数存在较大的替代性，相互之间竞争比较激烈， 企业对供应商有较大选择余地，采购议价能力较强。而由于安防设备商大多直 接面向工程商、集成商，在技术实力和理解客户需求等方面都有着优势，设备 商在产业链中的地位愈发提高，设备商将是现阶段视频监控产业链中受益最为 明确的环节，国内龙头海康威视以及大华股份便是其中代表。未来工程商、集 成商与设备商的研发合作将更频繁，互相利用对方资源，为客户提供定制化的 安防系统，提高客户满意度。 2 、下游行业的发展状况对本行业的影响 公司下游多为安防行业的终端客户。由于下游客户多呈区域性，且面对视 频监控系统的数字化、网络化、智能化、集成化的趋势，以及下游客户需求的 多元化，工程项目日益复杂，特别是政府及公安项目在设计时还需兼具保密性。 对行业集成商、工程商的要求也逐渐提高，工程商在需要利用对客户需求有深 入的了解，某些地方项目上只有当地同时具有专业优势以及技术优势的工程商、 集成商才具有资源优势。未来，“技术优势+品牌优势+渠道优势”将是系统集 成商脱颖而出的关键，没有地方资源或者技术无法跟上客户需求的工程商、集 成商将被市场淘汰。 （四）市场规模 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 44 页，共 174 页 随着国际及国内安防市场的不断增长、社会需求对安防和消防产品及服务 的不断增加、国家政府对安防、消防行业的持续支持，我国安防行业市场规模 稳定增长。安防建设进入建设高峰，在新一轮平安城市建设中，行业价值链下 移，应用集成商话语权增加，安防应用进入快速发展期。安防行业正迎来新一 轮景气周期，因此，公司所处行业的发展前景十分广阔。 (四)竞争优势分析 1、公司的竞争优势 （1）客户资源优势 公司多年以中山市为中心，深耕广东地区市场，凭借一流的技术和过硬的 质量，在多个细分领域取得了较高的市场占有率，拥有一批优质的客户资源， 主要客户包括中山市公安局、中国电信中山分公司、中国移动中山分公司、雅 居乐地产控股有限公司、中山市圣都房地产开发有限公司、中山市铁将军实业 有限公司、广东药学院、电子科技大学中山学院等。优质客户对供应商的选定 有着严格的标准和程序，一旦合作关系确立，不会轻易变更，公司将跟随原有 客户的规模扩张而共同成长。公司通过与客户形成的较为稳定的合作关系，可 以先期介入客户产品的研发、设计过程，与客户共同研发符合客户需求的新项 目、新产品，既可在竞争中赢取先机，又可实现服务增值，提高产品利润，为 公司业绩的持续稳定增长提供了保障。 （2）技术优势 一直以来，汇通科技坚持自主研发的技术路线，拥有一支科研力量雄厚的 技术研发队伍，经过多年的项目累积，已经取得一系列的社区智能服务研发成 果。目前，公司已获得 13 项软件著作权、3 项软件产品登记证书，并有 1 项 软件著作权正在申请中。此外，公司以市场需求为导向、以项目成本和需求为 出发点，不断研发新技术、以及创新型的服务产品。 （3）人才优势 企业的核心在于人才，拥有较为稳定的人才队伍是企业持续发展的根本动 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 45 页，共 174 页 力。公司本着“高端引领、分类培养、以用为本”的原则，始终坚持把人才作 为第一资源的原则。经过近几年的发展，公司已经初步形成了技术专家、业务 骨干、储备力量以及各种技术和专业人才合理搭配的精干团队。公司核心管理 团队有着深厚的理论素养与实践经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有 着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，为公司在市场 竞争中赢得了主动权。核心管理团队具有很高的稳定性，能够最大限度地发挥 自身优势，有利于公司的长远发展。 （4）资质优势 公司凭借长期积累的行业技术优势及综合服务能力，获得了多项资质，满 足安防监控及计算机信息系统集成行业对业内企业的资质要求，成为区域内资 质较齐全的企业之一，因而为公司提供了重要的竞争优势。 2、公司的竞争劣势 公司的主营业务为为客户提供安防系统、建筑弱电智能化、计算机信息系 统集成的业务咨询、方案设计、产品定制、系统集成、工程实施、运维服务等 综合的整体解决方案，其经营特点为：先期资金投入性大，要求公司具备较强 的资金规模实力。公司目前仍处于快速发展阶段，现有的融资渠道融资能力有 限，资金问题将在一定程度上制约公司发展，导致公司资金规模难以随市场份 额的扩张而同步扩大。 此外，随着公司业务规模的扩张和产业的升级发展，现有人力资源和人才 储备将不能满足公司业务迅速发展的需要。目前公司规模较小，市场份额不大， 在广东省内有一定的品牌影响力，但总体来说与其他品牌相比较，影响力仍然 有限，在一些重大项目的市场竞争中，处于不利的地位。 3、公司采取的竞争策略和应对措施 （1）调整业务及产品结构，实现规模生产 安防行业涉及的产品非常广泛，大多数项目涉及的产品跨度较大，公司将调整 产品结构，经营自己的强项，剔除弱项产品，将资源集中在优势产品的生产和 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 46 页，共 174 页 销售中，实现规模经营。为公司营造创新、发展的良好环境，充分重视技术创 新和管理创新的潜在作用。 （2）拓展业务区域，塑造企业品牌，提升价值 公司通过自身完善的产品线与业务链，以产品和服务为突破，建立、健全 售后服务队伍，利用自身竞争优势，在产业链上延伸进行纵向集约化，逐步扩 大业务范围和应用领域。同时，公司将以用技术创新和营销管理创新促使品牌 知名度的进一步扩大，通过相关行业协会（包括安防协会和开发区协会）和现 有客户进行推广，加大品牌宣传力度，为公司带来新的客户，从而完善公司的 盈利模式。 （3）提升团队管理能力 公司定期组织管理团队参加人力资源培训，提高团队管理者的管理能力、 包括选人、用人、管人、育人等等；鼓励管理团队学习和参加研讨会，提高自 身把握全局的能力，并能够从战略高度把握团队的发展方向，制定科学有效的 团队规划和科学民主的决策。在项目管理上，管理者在综合考虑团队整体能力 的基础上，确定合理的目标；确保团队目标能够有效地激励团队成员，充分发 挥团队成员的主观能动性和积极性。 （4）引进高素质、培养综合性人才 公司根据战略规划，制定人才引进计划，建立优秀人才引进机制，严格选 拔适合的且愿意共同成长的人才。此外，公司通过内部培训、联合培养、合作 交流和继续教育等手段，建立人力资源的培训和发展体系；建立科学的绩效考 核体系和具有行业竞争力的薪酬体系，有效地吸引、激励和留住人才。 （5）加大研发投入，加强对核心技术的保护 公司通过持续的技术开发，提升软件产品和项目的开发效率，提高产品和 项目的技术品质，降低开发成本。同时，公司将通过企业管理、员工行为规范、 与员工签订保密协议、完善网络硬件设备等方式从制度、法律、技术、职业道 德等层面来保护企业商业机密、管理企业核心技术和其它无形资产。对于创新 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 47 页，共 174 页 性技术或计算机软件等信息技术，采用申请专利、著作权登记和技术诀窍并用 的方式进行保护。 (五)持续经营评价 1、股权结构合理，治理结构较为完善 公司的股权结构较为合理，公司依照《公司法》和《公司章程》已建立较 为完善的治理结构，形成股东大会、董事会、监事会、部门分级授权管理的机 制，公司已建立适度的管理体系和管理工具。 2、管理、技术团队 公司核心管理团队有着深厚的理论素养与实践经验，对于整个行业的发 展、企业的定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营 理念，为公司在市场竞争中赢得了主动权。公司通过内部培训、联合培养、合 作交流和继续教育等手段，建立人力资源的培训和发展体系；建立科学的绩效 考核体系和具有行业竞争力的薪酬体系，有效地吸引、激励和留住团队人才。 因此，管理、技术团队对公司有很高的忠诚度，能够最大限度地发挥自身优势， 有利于长远发展。 3、主营业务、成长性 公司自成立以来，在智能建筑、社区安防、通信工程、社区信息化、城市 信息化建设服务等多个领域拥有较深入的业务营运基础，公司资质较为全面， 有利于业务拓展。2014 年及 2015 年的营业收入分别为 35,776,811.21 元和 52,248,709.63 元，呈逐年上升的趋势，由此可见，公司业务成长性良好。目 前，公司正进行智能人脸识别领域的研发与生产，预期将为公司创造收益。 4、创新能力 公司视创新为企业生存和发展的根本。公司研发项目由董事会决策，研发 中心、设计中心参与，并由相关质量监督人员监督执行。公司结合自身实际情 况，参考先进的产品开发流程，建立了一套创新、高效、严谨、实用的产品研 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 48 页，共 174 页 发管理流程。 在日益激烈的竞争环境下，公司唯有通过自身科技创新、不断提升自身的 持续创新能力，才能获得更大的市场发展空间，才有可能扭转市场占领局面。 未来，公司将加大研发投入，使公司走上纵向一体化的发展道路,科技的创新 开拓将是公司当下的重要战略任务。 报告期内无对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。 (六)自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） (一)行业发展趋势 1、经济稳健增长，市场需求持续增长 在世界范围内的恐怖主义和破坏活动时有发生、世界局部地区的局势动 荡，各组织机构面对的安全风险日渐增多，安防意识也逐步提升，全球对安防 产品需求量逐渐增大，全球安防行业的市场容量正持续增长，尤其对于加速转 型的中国及亚洲、中东及中南美洲地区等新兴经济体而言，安防监控市场正面 临高速增长。当前，随着国内经济的高速发展，加强安全防范意识、提高社会 管理水平，已成为社会发展的需要，我国政府及民用安防市场需求持续上升。 2、国家的政策支持 安防监控产品是电子信息产品，属于国家鼓励发展的高技术产业和战略性 新兴产业，国家已将其作为优先发展的鼓励项目并制定了一系列扶持政策。“十 二五”期间，“科技强警”战略、“3111 试点工程”、 “平安城市”、“智 慧城市”、“智能交通”等大型工程、项目的全面推进以及各级政府及有关部 门把“加强社会治安防控体系建设”作为重点工作，也为我国安防产业的发展 提供了良好的政策环境。中国安全防范产品行业协会也发布了《中国安防行业 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 49 页，共 174 页 “十二五”发展规划》，并就安防企业管理、科技创新、行业自律管理等问题 提出了全面、具体的建议，指导了国内安防行业的发展。 报告期内，中办、国办联合印发了《关于加强社会治安防控体系建设的意 见》，发改委、公安部等九部门下发了《关于加强公共安全视频监控建设联网 应用工作的若干意见》等。各级党政部门及公安主管机关大力推进“平安建设” 活动，尤其是加强视频监控联网，视频分析及图侦技术的建设与应用，在打击 犯罪、安全防范、社会管理、民生服务等方面发挥了愈来愈强大的作用。两份 《意见》的出台为未来的安防建设指明了道路，也表明了今后国家安防建设需 求持续旺盛，为安防产业的进一步发展奠定了基础。加快公共安全视频监控系 统建设，提高公共区域视频监控系统的覆盖密度和建设质量，预计未来安防视 频监控的建设规模和升级换代需求将保持在较高水平。 3、技术的升级和革新 安防监控产品和技术呈现“数字化、高清化、网络化、智能化”的发展趋 势。技术变革、产品升级的发展将推动视频监控市场的成长，并进一步刺激市 场需求，扩展市场容量，加强安防市场的渗透力。 4、行业标准日趋规范 随着安防监控市场的发展，安防监控的行业标准日趋规范，国际标准组织 ONVIF（Open NetworkVideo Interface Forum，开放型网络视频接口论坛）、 PSIA（Physical Security Interoperability Alliance，实体安防互通联盟） 及 HDcctv 三大标准组织在安防行业的影响越来越大，标准化对于推动视频监 控行业的发展意义重大。另一方面，全国安全防范报警系统标准化技术委员会 （SAC/TC100）已完成的现行国家标准和行业标准共 100 多项，如《视频安防 监控数字录像设备》等，涉及入侵和抢劫报警、视频监控、出入口控制、实体 防护、防爆安检、安防工程等多个专业技术领域此外，产品及工程检测方面、 认证业务方面也都有了积极进展，行业标准、认证、检测工作逐步走向制度化、 规范化。总的来说，行业标准的发布和日趋规范将有助于安防视频监控行业健 康快速发展。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 50 页，共 174 页 (二)公司发展战略 未来两年里，公司董事会制定了清晰的战略规划，保持智能安防、智能交 通、服务于集成业务核心业务的持续发展，以核心智能化技术和云平台为支撑， 不断创新公司的整体解决方案能力，，抓住中国安防行业产业体系快速发展壮 大的时势和机遇，实施“大而强”发展战略模式。公司的发展战略是以产品和 服务为突破，在已拥有的技术优势和市场优势基础上，通过进一步提升业务核 心竞争能力，延伸进行纵向集约化，逐步扩大业务范围和应用领域。 1、产品策略 公司盈利的根本动力来源于承建项目并为客户提供先进、全面的系统集成 技术方案咨询、规划设计、系统集成、设备提供、工程实施及后续运营增值服 务，以此构建了公司的盈利模式。根据行业发展的趋势以及用户需求的不断变 化来确定技术研发的目标，公司具备软件定制开发能力，通过广泛地承接安防、 智能化系统等工程项目，为公司业务的长远发展提供市场渠道保障。另外，公 司有针对性的技术开发、为客户提供优质的售后服务和运营增值服务等，以此 来拓展公司的盈利空间。 2、市场策略 公司自成立以来，在智能建筑、社区安防、通信工程、社区信息化、城市 信息化建设服务等多个领域拥有较深入的业务营运基础，并逐渐扩展到整个安 防领域。通过公司产品的生产、研发及为客户提供安装和售后服务来获取利润。 在把握行业发展趋势和满足客户需求的基础上，公司与诸多客户建立了良好的 合作关系，能够根据客户的需求及时提供优质产品及服务。通过与业内顶尖大 型安防生产厂商如海康威视、浙江大华、中星微、中星电子、中威等公司建立 了合作伙伴关系，加大研发投入，并拥有多项自主创新的技术。公司可以与上 述企业实现最新安防产品技术和发展方向等市场信息的共享，在此基础上，公 司再结合自身的实际情况，加强科技创新，打造自己的主营产品，提升公司的 品牌形象。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 51 页，共 174 页 3、服务策略 自成立以来，公司一直致力于产品售后服务体系建设，始终把服务看作是 产品的灵魂，没有良好的配套服务，产品也很难得到客户的认可。因此公司已 通过建立客户服务中心，负责受理客户报障并协调进行维修、维护。通过自身 完善的产品线与业务链，以产品和服务为突破，建立、健全售后服务队伍，利 用自身竞争优势，在产业链上延伸进行纵向集约化，逐步扩大业务范围和应用 领域。 (三)经营计划或目标 1、经营计划 （1）集中优势力量，积极深挖、开拓市场，抢占未来智能化技术的关键领 域 公司将以客户需求为目标，坚持深度开发国内行业市场的营销策略，通过 多种渠道，建立广泛、稳定的客户群体。实施差异化市场战略，准确进行市场 定位和细分，针对不同市场、不同客户的个性需求，提供差异化技术方案及服 务，并建立、健全售后服务队伍，为客户提供完善的技术解决方案。 （2）加大研发投入，增强技术优势 未来，公司将加大研发投入，使公司走上纵向一体化的发展道路,科技的开 拓将是公司未来一定时期内的重要战略任务。通过自主研发、合作开发、投资 并购等手段占据智能化技术高地，面向行业和客户需求推动技术落地，不断升 级智能化产品和解决方案。 （3）实施人才发展战略 积极引进技术、销售和管理类人才，加强管理团队建设，培养高精尖团队， 适时引入股权激励机制。 （4）完善公司治理结构、健全内部控制体系 进一步强化公司治理结构建设，强化董事会的经营决策权、完善公司内部 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 52 页，共 174 页 控制机制建设。修订、完善公司管理制度，做好信息披露管理工作，确保规范 运作。公司将进一步加强企业文化建设，建立共同愿景，打造和谐、合作的管 理层和员工团队，促进社会效益、股东价值与员工利益的和谐统一。建立健全 内审部门，负责对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实 施等情况进行检查监督等，满足公司发展的需要。 2、业务发展目标 （1）智能化业务发展目标 加强产品研发力度，以超清 4K 监控项目，“云”可视对讲系统项目，智能 家居项目、“云”停车管理系统项目，“云”门禁系统项目等安防类产品研发 项目为主要研发项目。加强“数字社区”持续研发及更新，研发出多级管理平 台，实现市级、省级、甚至全国范围级的统一数字社区管理平台等为主要目标。 公司于 2012 年取得中山市西区沙朗社区一块总面积为 19,177.9 平方米的建设 用地使用权，计划建设三幢工业厂房，其中两幢五层、一幢一层，总建筑面积 为 2.02 万平方米。截至 2015 年末，厂房一、三均已封顶，正在实施辅助及配 套设施的安装工程，预计 2016 年 8 月项目投入生产。厂房二原计划建成一层建 筑面积为 2,320.00 平方米，2015 年 8 月更新计划将建成三层，建筑面积为 7,145.00 平方米。目前正在规划报建中，预计 2016 年 4 月动工建设。 （2）平安城市业务发展目标 根据广东省平安城市建设规划，各方面基础建设已接近尾声，现阶段，主 要以“更新高清产品”，“实战平台”，“应用平台”，“大数据平台”等方 向为发展方向，将“平安城市”建设成为“智慧城市”为最终目的。行业内引 入了人脸识别技术，智能视频分析，预警无人机，无线传输，甚至可见光通讯 技术等一系列兴新技术，进一步扩宽到城市应急指挥、智能交通管理、数字城 市管理、城市环境保护等多个城市领域的应用；将城市从传统的人工管理逐步 开始在局部领域出现信息化模式，最终城市通过全面的信息化应用来产生资源 效率的最大化价值。 公司近几年紧跟行业技术趋势，先后开展多项研发项目，拥有多项软件著 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 53 页，共 174 页 作权。公司计划利用自身技术优势，结合在广东“平安城市”的方面的设计经 验，实施经验及后期“智慧城市”的应用开发经验，在已有客户资源的基础上， 拓展业务区域，将平安城市建设业务扩张到周边省市。 （3）通讯业务发展目标 在维护好原有客户关系，保持在各大运营商，各大地产开发商中的良好信 誉上，利用公司丰富的项目经验以及资质、专业技术及人才优势，将公司通讯 业务扩展到各大中型地产商，中国铁通，广电网络等， 并努力将通讯业务做出 中山市，做出广东省。 另外，公司计划根据未来公司发展及业务需要，引入相关专业人才，包括 高学历型人才、专业技术型人才、创业管理型人才、业务能手型人才。 (四)不确定性因素 报告期内无不确定性因素。 三、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险； 公司股东梁春艳、杨雪为夫妻关系，实际控制公司 100%股份，为公司的共 同实际控制人。梁春艳在有限公司时期担任有限公司董事长及总经理，杨雪在 有限公司时期担任公司的监事。截至本年度报告签署日，梁春艳担任公司的董 事长，杨雪担任公司的董事、财务负责人、董事会秘书。因此，梁春艳、杨雪 夫妻可以利用其职权，对公司经营决策施加重大影响。 应对措施：为避免公司实际控制人不当控制的风险，公司建立了符合《公 司法》、《证券法》等相关法律法规以及行业特点的治理机制和管理制度，在 董事会、监事会和高级管理人员中引进了有行业经验的职业经理人，加强职业 经理人在公司管理和决策中的作用。同时，公司在全国中小企业股权转让系统 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 54 页，共 174 页 挂牌后，将不断引入新的投资者，股权结构也将进一步得到完善。但鉴于截至 本年度报告签署日，实际控制人梁春艳、杨雪实际控制公司 100%股份，对公司 有绝对控制权，梁春艳、杨雪夫妻若利用其对公司的实际控制权，对公司的经 营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。 2、报告期内未取得资质证书承揽建筑智能化工程带来的法律风险； 报告期内，公司存在未取得资质证书承揽建筑智能化工程的情形，存在合 同无效和受到行政处罚的风险。 针对公司未取得资质证书承揽建筑智能化工程的情形，公司及时采取了以 下风险控制措施和规范措施:1、公司已经于 2015 年 11 月 24 日向中山市住房和 城乡建设局提交电子与智能化工程专业承包资质申请文件，根据 2015 年 12 月 3 日在中山市住房和城乡建设局办事进程查询系统查询得知，申请己经获得审 批通过，公司提出的电子与智能化工程专业承包资质二级申请，符合法定条件、 标准，公司已成功办结曾志成、林熙二人的建造师证书注册手续，邓飞龙、郭 晓玉二人正在公示中，待公告，待邓飞龙、郭晓玉二人成功办结建造师证书注 册手续，即可领取资质证书。2、公司出具了《承诺函》，承诺公司在实际取得 电子与智能化工程专业承包二级资质证书之前，不再承接新的建筑智能化工程 项目；3、报告期内，公司已经承接的智能化建筑项目均已取得了发包方出具的 书面《确认函》，发包方认可了公司具备建筑智能化工程施工的能力，不存在 因资质问题与发包方产生法律纠纷的风险；4、公司报告期内虽然存在无资质承 包建筑智能化工程项目的情形，但公司实际具备相应施工能力，未受到发包方 或业主的任何投诉或索赔；5、公司控股股东、实际控制人已向公司出具承诺函， 承诺若公司因无电子与智能化工程专业承包资质（原建筑智能化工程专业承包 资质）承包建筑智能化工程施工，导致受到发包方或其他第三方主张违约、索 赔或遭受政府部门行政处罚而遭受损失的，由公司控股股东承担一切责任。 就公司报告期内存在未取得资质证书承揽建筑智能化工程的情形，虽然公 司采取了有效的风险控制措施和规范措施，但是公司仍存在因原工程施工时资 质不足而引起纠纷的风险和被行政机关处罚的风险。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 55 页，共 174 页 3、劳务分包的风险； 报告期内，在项目施工施工过程中，部分作业项目简单繁杂，人员流动性 较大，为降低管理成本，公司按照行业惯例将工程项目部分劳务工程对外分包。 根据《中华人民共和国建筑法》、《房屋建筑和市政基础设施工程施工分包管 理办法》、《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题 的解释》的规定，承揽建筑业施工劳务作业劳务分包工程，需要具备施工劳务 企业资质，但公司报告期内的劳务分包均是与无施工劳务企业资质的自然人签 订劳务分包合同，存在合同无效和被行政处罚的风险。 应对措施：针对劳务分包问题，公司己经建立完善的劳务分包制度，今后 将严格按照法律、法规和地方相关规定的要求，与具有相应施工劳务企业资质 资质的劳务分包公司签订合同，同时建立了较为完善的分包商挑选内控制度、 持续监控机制。虽然公司就劳务分包建立了相应的管理制度，但如果公司分包 方式不当或对分包商监管不力，可能引发安全、质量事故和经济纠纷，会对公 司的工程质量、成本和经济效益产生影响，存在一定的风险。 4、安全生产的风险； 公司的主营业务为客户提供安防系统、建筑智能化、计算机信息系统集成 的业务咨询、方案设计、产品定制、系统集成、工程实施、运维服务等综合的 整体解决方案。报告期内也从事了建筑智能化工程施工，该业务属于建筑业范 畴，按照《安全生产许可证条例》的规定，实行安全生产许可制度，企业从事 该类业务，应取得安全生产许可证。公司报告期内从事建筑智能化工程施工未 取得相应的建筑企业资质证书，因此也未办理相应的安全生产许可证，存在被 主管行政机关处以行政处罚的风险。 应对措施：公司就日常业务环节安全生产、安全施工防护、风险防控等制 定了有效的制度和执行监督措施，制定了《公司安全生产管理制度》、《安全 生产考核制度》、《安全生产应急处置预案》、《分包单位安全管理制度》、 《工伤事故报告制度》等制度。截至本年度报告签署之日，公司未发生安全生 产事故、纠纷，未受到处罚。公司股东已向公司出具承诺函，承诺若公司因安 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 56 页，共 174 页 全生产问题，导致受到第三方索赔或遭受政府部门行政处罚而遭受损失的，由 公司股东承担一切责任。 目前，国家有关管理部门对建筑施工行业的工程安全方面提出了更高的要 求，公司在报告期内从事建筑业专业工程施工，未办理安全生产许可证，违反 了《中国人民共和国安全生产法》、《安全生产许可证条例》的规定，存在被 行政机关处罚的风险。 5、业务区域集中的风险； 报告期内，从公司客户的区域构成来看，公司业务主要集中在广东省内，具 有明显的区域特征，并且以广东省内的公安部门、交通部门、教育系统、医疗 机构、房地产企业及大中型企事业单位等客户为主要客户对象。公司的主营业 务为客户提供安防系统、建筑智能化、计算机信息系统集成的业务咨询、方案 设计、产品定制、系统集成、工程实施、运维服务等综合的整体解决方案。公 司的营业收入受到业务区域集中的重大影响，若短期内广东省地区的销售情况 发生重大不利变化，将对公司业务发展产生不利影响。 应对措施：公司现已制定详细的业务发展计划，未来将逐步拓展客户资源范 围。但短期内如果广东省的社会和经济环境发生重大不利变化，或者上述客户 对投标方的要求进一步提升，将对公司业绩产生较大影响。 6、行业激烈竞争的风险； 公司是安防系统集成商，业务涵盖包括安防视频监控与报警系统、建筑智 能化设计与施工、计算机信息系统集成、通信建设工程、标准化整体机房建设 等整体解决方案的设计、咨询和集成业务，项目经验丰富，已经得到公安部门、 交通部门、教育系统、医疗机构、金融行业、房地产及大中型企事业单位等客 户的广泛认可。但公司所处行业已经在国内日渐成熟，与国内外规模大、资金 实力强的同业企业相比，公司具有较大的差距。公司如不能保持高速增长，保 持竞争优势，则面临行业内部竞争日趋激烈的风险。 应对措施：通过提高品牌曝光率，逐渐树立品牌形象，拉动销售的提升； 树立现有产品线；健全公司治理结构，提高管理能力，让公司更有效率地利用 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 57 页，共 174 页 资源，扩大经营范围，提升在市场的竞争力。 7、偿债能力的风险； 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 67.16%和 69.46%，资产负债率较高。工程施工业务的“前期垫付、分期结算、分期收款” 运营模式使得公司业务规模的扩张能力在一定程度上依赖于资金实力及其周转 状况。目前，公司自有资金规模不能完全满足业务规模的需要，通过向银行进 行债务融资以及向实际控制人拆借短期资金等方式补充营运资金。 虽然，公司的客户主要为政府部门、大型房地产开发商、中国电信等信誉 较好的企事业单位，并且公司对项目以及应收款项形成了良好的管理制度，但 是如果出现合同纠纷，不能按时结算或及时付款,将影响公司的资金周转及使用 效率,从而进一步影响公司工程施工业务的持续发展，使公司面临一定的偿债风 险。 加强应收账款的管理，对赊销情况加以监督，根据客户的不同分别制定科 学合理的账收政策；防止固定资产闲置过多且占用资金，充分保持较好的质量 水平。 8、公司主营业务毛利率下降的风险； 2014 年、2015 年，公司的主营业务毛利率分别为 25.75％、26.92％,高于 同行业挂牌公司。公司规模较小,营运资金较为紧张，公司目前的业务局限于管 理层较为熟悉的中山地区，本地优势较为明显，并在选择项目时设立了较高的 盈利目标，把有限的资源投入到优秀的项目中去，并对其进行精细化的管理。 随着中山地区市场的逐渐饱和，行业竞争将愈加激烈，公司规模的扩大后， 若 技术上不能实现有效突破，项目管理能力上不能得到进一步提升，或无法将服 务市场无法辐射到周边或者更远的地区，公司可能将面临毛利率下降的风险。 应对措施：提高经营管理水平，制定长远的战略规划，优化产品结构、开 拓市场，提高成本管理水平，不断增强公司的盈利能力，将对公司经营提供长 远、稳定的资源。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 58 页，共 174 页 9、存货余额较高导致存货跌价损失的风险； 2014 年、2015 年，公司存货余额分别为 26,742,130.70 元、33,238,620.52 元，由于报告期内公司承建工程施工项目的不断增加，工程施工业务规模的不 断扩大,工程施工的余额不断增加,若由于工程施工项目变更、工程验收时间拖 延及甲方审价审图程序复杂等原因不能按照合同约定条款定期进行结算,将导 致存货库龄变长，累计余额增大。 其中，公司与电信公司、移动公司合作的通信业务采取先根据派发的图纸 进行建设，在电信公司、移动公司有结算额度时才正式签定合同，进行审计后， 按审定金额进行结算的合作方式。在该种方式下，公司的结算进度完全受制于 电信、移动公司的财务预算。该部分项目由于收入金额不可可靠确定，在未进 行验收结算前，发生的成本在工程施工－合同成本科目下进行核算。 应对措施：报告期内，公司于各期末对存货进行全面清查,未发现由于遭受 毁损、陈旧过时或市价低于成本等原因而需计提跌价准备的情形,故未计提存货 跌价准备。但是, 如果由于客户财务状况恶化或无法按期结算,可能导致存货中 的工程施工余额出现存货跌价损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况 产生不利影响。公司将加强存货管理，合理安排生产与销售，最大限度防止存 货过多。 10、报告期内存在营运资金依赖股东借款补充的风险； 工程施工业务“前期垫付、分期结算、分期收款”的运营模式,使得公司业 务的发展在一定程度上受到资金规模的限制。目前公司自有资金不能完全满足 业务快速发展的需要, 因此,公司在经营过程中,需要对营运资金进行有效的补 充。现阶段，公司融资渠道较为单一，从银行取得贷款的规模也有限。报告期 内，公司存在通过向股东借款来补充营运资金的情况。 应对措施：随着公司挂牌后拓宽融资渠道以及通过银行贷款方式，运营资 金会逐渐得到充实，制定合理科学的偿债计划，根据相关的债务合同、结合公 司实际的经营情况、资金收入，做到量出为入，充分的让公司的生产经营计划、 偿债计划、资金链三者之间能相互配合，提升日常经营管理。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 59 页，共 174 页 未来随着融资渠道的扩充,公司的营运资金会逐渐得到充实,但若公司持续 快速成长,资金的回收与支付存在时间差,公司仍然存在依赖股东借款补充营运 资金的风险。 11、资金管理不规范的风险。 公司所在的行业系资金密集性行业，前期垫款比较多，在业务规模不断扩 大的情况下，公司的资金缺口较大。公司规模小，融资困难，2013 年 1 月 1 日 至 2015 年 8 月 31 日，为补充日常营运资金需要，公司一方面与中山市弘轩设 计装饰工程有限公司等企业进行短期的资金拆借；另一方面，积极争取获得银 行授信，为配合信贷审查，公司存在通过与其他公司之间进行金额较大，频率 较高的银行存款一进一出，形成较大的银行流水的行为。 应对措施：公司对该部分往来通过其他应收、应付科目进行了正常的会计 处理，截至 2015 年 8 月 31 日，公司与上述企业的往来已结平，期末余额均为 零。2015 年 12 月 16 日，公司在中介机构的辅导下进行了股份制改造，公司治 理逐渐规范，挂牌后公司融资渠道能够得到拓宽， 融资难的问题得以有效解决， 该种现象将随之消失。并且公司已承诺规范资金管理，不再进行无经营实质的 资金往来。但如果随着公司规模的迅速扩大，对银行融资的需求进一步增大， 公司不能有效履行承诺，存在继续出现上述不规范情形的风险。 (二)报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 60 页，共 174 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资 产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 本节二之（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 本节二之（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质 押的情况 是 本节二之（三） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 本节二之（四） 二、重要事项详情 (一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力、关联租赁(梁春艳) 150,000.00 150,000.00 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托 0.00 0.00 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 61 页，共 174 页 或者受托销售 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4 财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易 类型 0.00 0.00 总计 150,000.00 150,000.00 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 梁春艳 2015 年向公司提供资金拆借 7,016,745.88 是 梁春艳、 杨雪 为公司银行贷款（最高额保证 合同）提供担保 36,000,000.00 是 梁春艳、 杨雪 为公司银行贷款（最高额保证 合同）提供担保 21,000,000.00 是 梁春艳 为公司银行贷款（最高额抵押 合同）提供抵押 3,259,100.00 是 梁春艳 为公司银行贷款（最高额抵押 合同）提供抵押 8,910,000.00 是 总计 - 76,185,845.88 - 关联租赁 2014 年 7 月 31 日，公司与实际控制人梁春艳签订了《房屋租赁合同》。按 照合同，公司在 2015 年向梁春艳支付房租人民币 150,000.00 元。 关联拆借 实际控制人梁春艳向公司提供资金拆借，借款是视公司的临时资金需求不定 期发生，待公司资金宽裕时再偿还，无固定借款期限和借款金额，不支付任何利 息也未签订任何形式的合同，公司已于 2015 年与实际控制人梁春艳签订了《关 于股东无息借款确认函》。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 62 页，共 174 页 除上述资金拆借外，报告期内,公司不存在资金被股东、实际控制人占用， 或者为股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。同时，为有效防 止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源行为的发生，公司通 过制定《公司章程》等内控制度对公司资金、资产及其他资源的使用、决策权限 和程序等内容做出了具体规定。 上述关联方资金往来构成了关联交易，但全部借款均未支付任何利息，没有 损害公司的利益。 上述担保皆为交通银行股东有限公司中山分行向公司提供的流动资金贷款, 上述关联担保系股东为公司利益而自愿提供,不向公司收取任何担保费用,不存 在损害公司利益情况. (二)承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争承诺函的承诺 承诺人：控股股东、实际控制人、其他持股 5%以上的主要股东、董事、高级管 理人员及核心技术人员 履行情况：截至报告期末，有效履行 2、关于关联交易的承诺 承诺人：控股股东、实际控制人、其他持股 5%以上的主要股东、董事、高级管 理人员及核心技术人员 履行情况：截至报告期末，有效履行 3、《关于资金、资产及其他资源的使用情况的承诺》：“作为公司的股东，本 公司直接或间接控制的其他关联公司没有通过公司向本公司及关联方提供担 保，以及通过借款、代偿债务、代垫款项等方式侵占公司资金等严重损害公司 利益的情形。” 承诺人：控股股东、实际控制人、其他持股 5%以上的主要股东、董事、高级管 理人员及核心技术人员 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 63 页，共 174 页 履行情况：截至报告期末，有效履行 4、承诺公司在实际取得电子与智能化工程专业承包二级资质证书之前，不再承 接新的建筑智能化工程项目。若公司因无电子与智能化工程专业承包资质（原 建筑智能化工程专业承包资质）承包建筑智能化工程施工，导致受到发包方或 其他第三方主张违约、索赔或遭受政府部门行政处罚而遭受损失的，由公司控 股股东承担一切责任。 承诺人：公司控股股东、实际控制人 履行情况：此项承诺为 2016 年承诺事项，截至本年度报告签署日，有效履行， 该损失补偿情况尚未发生 5、承诺若公司因转包、分包问题，导致受到第三方索赔或遭受政府部门行政处 罚而遭受损失的，由公司股东承担一切责任。 承诺人：公司控股股东、实际控制人 履行情况：截至报告期末，有效履行 6、承诺若公司因安全生产问题，导致受到第三方索赔或遭受政府部门行政处罚 而遭受损失的，由公司股东承担一切责任。 承诺人：公司控股股东、实际控制人 履行情况：截至报告期末，有效履行，该损失补偿情况尚未发生 7、承诺如果社保或住房公积金管理部门要求公司对报告期内的住房公积金进行 补缴, 将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补缴,如果公司因未按照规 定为职工缴纳住房公积金而带来任何其他费用支出或经济损失,将无条件全部 无偿代公司承担。 承诺人：公司控股股东、实际控制人 履行情况：截至报告期末，有效履行，该损失补偿情况尚未发生 8、关于规范资金管理的承诺 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 64 页，共 174 页 承诺人：控股股东、实际控制人、其他持股 5%以上的主要股东、董事、高级管 理人员及核心技术人员 履行情况：截至报告期末，有效履行 (三)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受 限类型 账面价值 占总资产 的比例% 发生原因 （中府国 用（2013） 第 2000234 号）土体 使用权 抵押 11,126,382.16 16.43% 公司规模小,融资困难,为 获取银行贷款,公司通过与 交通银行股份有限公司中 山分行签订担保合同《最高 额抵押合同》 （中交银抵 字第 21501002 号）,股份公 司成立后,公司规范治理, 实现股转公司挂牌后,公司 融资渠道将进一步拓宽,并 拟通过股权融资补充营运 资金。 累计值 11,126,382.16 16.43% 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 (四)自愿披露重要事项 1、公司于 2016 年 1 月 11 日召开第一届董事会第三次会议，同意《关于广 东汇通信息科技股份有限公司股票发行方案的议案》和《关于广东汇通信息科 技股份有限公司与发行对象签署广东汇通信息科技股份有限公司定向发行股票 认购协议书的议案》，2016 年 2 月 1 日与中山市腾通投资管理咨询中心（有限 合伙）在中山市签订《广东汇通信息科技股份有限公司定向发行股票认购协议 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 65 页，共 174 页 书》，定向发行 100 万股整。 2、公司于 2016 年 2 月 21 日召开临时股东大会，同意公司因合法经营需要 向股东杨雪女士借款人民币 300 万元（叁佰万元整），借款期限为三个月，无 息，不存在对公司持续经营能力有重大不利影响。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 66 页，共 174 页 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无 限 售 条 件 股 份 无限售股份总 数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股 东、实际控制 人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、 高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有 限 售 条 件 股 份 有限售股份总 数 10,300,000 100.00% 0 10,300,000 100.00% 其中：控股股 东、实际控制 人 10,300,000 100.00% 0 10,300,000 100.00% 董事、监事、 高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 普通股总股本 10,300,000 - 0 10,300,000 - 普通股股东人数 2 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 梁春艳 10,000,000 0 10,000,000 97.09% 10,000,000 0 2 杨雪 300,000 0 300,000 2.91% 300,000 0 合计 10,300,000 0 10,300,000 100.00% 10,300,000 0 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 67 页，共 174 页 前十名股东间相互关系说明： 梁春艳与杨雪为夫妻关系，两人均在本公司担任职务，其中梁春艳为公 司董事长、总经理，杨雪为公司董事、财务负责人、董事会秘书。 二、优先股股本基本情况 公司尚未发行优先股。 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 梁春艳先生持有公司 97.09%股份，为公司控股股东。 梁春艳先生：汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1976 年 10 月出生， 大专在读，2011 年就读中央广播电视大学计算机信息管理专业。1998 年至 2000 年任阳江市邮电工程公司项目经理；2001 年 7 月至 2015 年 11 月任有 限公司执行董事、总经理、法定代表人；2015 年 11 月至今任股份公司董事长、 总经理。 截至报告期内，梁春艳先生持有公司 97.09%的股份，除此外未持有其他 任何公司的股份（股权）。 (二)实际控制人情况 梁春艳、杨雪为夫妻关系，是公司共同实际控制，其中，梁春艳持有 97.09%，杨雪直接持有 2.91%，梁春艳、杨雪合计控制公司 100.00%股份，是 公司的共同实际控制人。 杨雪女士：汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1979 年 3 月出生，大 学本科学历，2006 年毕业于电子科技大学法学专业。2000 年至 2005 任广东 顺景实业发展有限公司售楼部经理；2005 年至 2015 年 11 月任有限公司副总 经理，2015 年 11 月至今任股份公司董事、董事会秘书、财务负责人。 截至报告期末，杨雪女士除持有公司 2.91%的股份外，除此外未持有其他 任何公司的股份（股权）。截止至本年度报告签署日，杨雪女士还持有中山 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 68 页，共 174 页 市腾通投资管理咨询中心（有限合伙）实缴出资额的 72.20%。 四、股份代持情况 1、股权代持的形成及原因 2001 年 7 月 4 日，梁春艳、林俊生共同设立了公司的前身企业中山市汇 通网络工程有限公司，注册资本为 30 万元，其中，梁春艳出资 27 万元，占 公司 90%股份，林俊生出资 3 万元，占公司 10%股份。林俊生出资人民币 3 万 元系替梁春艳代持。代持原因系根据当时的《中华人民共和国公司法》的规 定，不能设立一人有限公司，有限公司股东人数必须为 2 人以上。梁春艳因 不能设立一个 100%控股的一人公司，便让林俊生代持 10%的股份。 2001 年 12 月 26 日至 2003 年 4 月 25 日期间，公司注册资本从 30 万元 增加到 300 万元。期间林俊生共认缴新增注册资本人民币 27 万元，皆系梁春 艳实际出资，由林俊生代持。 2004 年 8 月 12 日，林俊生将持有的公司 10%的股权以 30 万元转让给何 锦燕，该次转让的原因系林俊生因个人原因不方便再为梁春艳代持股份，梁 春艳另行找到何锦燕代持，并将股份通过股权转让的形式转至何锦燕名下。 2008 年 3 月 19 日，何锦燕将持有公司 10%的股权以 30 万元转让给股东 杨雪。该次转让的原因系 2007 年 11 月，梁春艳与杨雪登记结婚，成为夫妻 关系，梁春艳、杨雪夫妻认为无须再让第三方代持股份，便将何锦燕所代持 股份转让至杨雪名下。 2008 年 9 月 15 日，杨雪将持有公司 10%的股权以 30 万元转让给股东何 锦燕，该次转让系股权代持。代持原因为梁春艳、杨雪夫妻准备以杨雪的名 义持有从事汇通科技上游产品销售公司即中山市同科科技有限公司 100%的股 权，为避免因为和汇通科技的股东相同，导致其他与汇通科技有竞争关系的 施工企业不向中山市同科科技有限公司购买产品，便将杨雪所持有公司的股 份重新由何锦燕代持。 2、股权代持的解除 2015 年 8 月 21 日，何锦燕将持有公司 2.91%的股权（对应注册资本 30 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 69 页，共 174 页 万元）以 30 万元转让给股东杨雪。该次转让的原因系公司拟在全国中小企业 股权转让系统挂牌公开转让，为清理代持，将何锦燕所代持股份，转让至杨 雪名下。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 70 页，共 174 页 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 截止至报告期末，公司未发行普通股股票。 二、债券融资情况 报告期内，公司未进行债券融资。 三、间接融资情况 单位：元 融资 方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 借款 交通银行股份有限公司 3,800,000.00 5.44% 2015.3.13- 2016.3.13 否 借款 交通银行股份有限公司 8,000,000.00 5.44% 2015.3.27- 2016.3-27 否 借款 交通银行股份有限公司 2,200,000.00 5.44% 2015.12.25- 2016.12.25 否 借款 交通银行股份有限公司 2,000,000.00 5.44% 2015.12.29- 2016.12.29 否 借款 交通银行股份有限公司 3,000,000.00 6.04% 2015.4.10- 2018.4-10 否 借款 交通银行股份有限公司 4,500,000.00 5.44% 2015.4.28- 2016.4.28 否 借款 交通银行股份有限公司 1,500,000.00 6.04% 2015.3.27- 2018.3.27 否 借款 交通银行股份有限公司 5,000,000.00 6.04% 2015.8.12- 2018.6.22 否 借款 交通银行股份有限公司 2,200,000.00 5.44% 2015.1.28-2 015.12.31 否 借款 中国建设银行股份有限 公司中山石岐支行 1,000,000.00 5.22% 2015.10.29- 2016.6.29 否 借款 中国建设银行股份有限 900.00 4.85% 2015.6.29- 否 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 71 页，共 174 页 公司中山石岐支行 2016.6.29 合计 33,200,900.00 四、利润分配情况 15 年分配预案 公司 2015 年利润分配预案为利润不进行分配。 14 年已分配： 公司 2014 年未进行利润分配。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 72 页，共 174 页 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司是 否领取薪 水 梁春艳 董事长、总经理 男 40 大专 2015.11.30-2018.11.30 是 杨雪 董事、董事会秘 书、财务负责人 女 37 本科 2015.11.30-2018.11.30 是 曾志成 董事、副总经理 男 34 大专 2015.11.30-2018.11.30 是 罗泉华 董事、副总经理 男 48 硕士 2015.11.30-2018.11.30 是 梁辑华 董事、副总经理 男 38 中专 2015.11.30-2018.11.30 是 陈桂芳 监事会主席、职 工代表监事 女 37 大专 2015.11.30-2018.11.30 是 伍小平 监事 男 38 大专 2015.11.30-2018.11.30 是 周建强 监事 男 30 本科 2015.11.30-2018.11.30 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长梁春艳为控股股东、实际控制人之一，与董事杨雪为夫妻关系，与董事梁 辑华为兄弟关系。除此之外相互之间无关联关系。 (二)持股情况 单位：股 姓名 职务 年初持普通 股股数 数量 变动 年末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 梁春艳 董事长、总经理 10,000,000 0 10,000,000 97.09% 0 杨雪 董事、董事会秘 书、财务负责人 300,000 0 300,000 2.91% 0 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 73 页，共 174 页 曾志成 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 罗泉华 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 梁辑华 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 陈桂芳 监事会主席、职工 代表监事 0 0 0 0.00% 0 伍小平 监事 0 0 0 0.00% 0 周建强 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 10,300,000 0 10,300,000 100.00% 0 (三)变动情况 信息统 计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 梁春艳 执行董事、总经 理、法定代表人 新任 董事长、总经理 完善公司治理 曾志成 副总经理 新任 董事、副总经理 完善公司治理 罗泉华 技术总监 新任 董事、副总经理 完善公司治理 梁辑华 副总经理 新任 董事、副总经理 完善公司治理 杨雪 副总经理 新任 董事、董事会秘 书、财务负责人 完善公司治理 陈桂芳 行政主管 新任 监事会主席、职 工代表监事 完善公司治理 伍小平 部分经理 新任 监事 完善公司治理 周建强 工程师 新任 监事 完善公司治理 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 1、梁春艳 先生 董事长，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。具体情况详见“第六 节 股本变动及股东情况”之“三 控股股东、实际控制人情况”之“ （一）控 股股东 ”之 “梁春艳先生”。 2、曾志成 先生 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 74 页，共 174 页 董事，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。汉族，中国国籍，无境 外永久居留权。1982 年 9 月出生，大专学历，2005 年毕业于湖南城市学院电子 信息技术专业。2005 年至 2006 年任众能实业发展有限公司网络工程师；2006 年至 2007 年任东穗电子科技有限公司项目主管；2007 年至 2015 年 11 月任有 限公司副总经理，2015 年 11 月至今任股份公司董事、副总经理。 截至本年度报告签署日，曾志成还担任中山市晟科智能科技有限公司监事 职务，并持有中山市腾通投资管理咨询中心（有限合伙）5%的份额。 3、杨雪 女士 董事，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。具体情况详见“第六节 股本变动及股东情况”之“三 控股股东、实际控制人情况”之“ （二）实际 控制人”之 “杨雪女士”。 4、罗泉华 先生 董事，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。汉族，中国国籍，无境 外永久居留权。1968 年 4 月出生，硕士学历，2008 年毕业于华中科技大学工商 管理专业。1994 年至 2007 年任中国电信中山分公司副总经理；2007 年至 2015 年 11 月任有限公司技术总监，2015 年 11 月至今任股份公司董事。 截至本年度报告签署日，罗泉华同时担任中山市荣瑞建筑机械租赁有限公 司任执行董事、经理、法定代表人，担任中山市宝润投资管理中心（有限合伙） 的执行事务合伙人。罗泉华不持有公司股份，持有中山市荣瑞建筑机械租赁有 限公司 50%股份，持有中山市宝润投资管理中心（有限合伙）19.90%份额，持 有中山市腾通投资管理咨询中心（有限合伙）5%的份额。 5、梁辑华 先生 董事，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。汉族，中国国籍，无境 外永久居留权。1978 年 11 月出生，中专学历，1998 年毕业于广东省阳江市技 工学校电工专业。2003 年至 2015 年 11 月任有限公司副总经理，2015 年 11 月 至今任股份公司董事、副总经理。 截至本年度报告签署日，梁辑华持有中山市腾通投资管理咨询中心（有限 合伙）5%的份额。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 75 页，共 174 页 （二）监事基本情况 1、陈桂芳 女士 监事会主席，职工代表监事，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。 汉族，中国国籍，无境外永久居留权。1979 年 12 月出生，大专在读，2014 年 就读于中山市广播电视大学行政管理专业。2006 年至 2012 年任中山市众达电 讯有限公司人事行政主管；2012 年至 2013 年任中山市奥敏电子有限公司人事 行政主管；2014 年至 2015 年 11 月任有限公司行政主管，2015 年 11 月至今任 股份公司监事会主席。 截至本年度报告签署日，陈桂芳没有在本公司以外担任其他职务，持有中 山市腾通投资管理咨询中心（有限合伙）0.8%的份额。 2、伍小平 先生 监事，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。汉族，中国国籍，无境 外永久居留权。1978 年 10 月出生，大专学历，2013 年毕业于四川农业大学计 算机信息管理专业。1999 年至 2000 任东莞大朗职业中学电脑培训中心培训教 师；2000 年至 2001 年任东莞加威五金制品厂绘图员； 2003 年至 2015 年 11 月 今任有限公司部门经理，2015 年 11 月至今任股份公司监事。 截至本年度报告签署日，伍小平没有在本公司以外担任其他职务，认缴中 山市腾通投资管理咨询中心（有限合伙）1.94%的份额。 3、周建强 先生 监事，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。汉族，中国国籍，无境 外永久居留权。1986 年 12 月出生，本科学历，2009 年毕业于吉林建筑工程学 院城建学院。2010 年至 2012 年任浙江智建工程设计有限公司工程师；2012 年 至 2013 年任台州市宏帆智能网络工程有限公司设计员；2013 年至 2015 年 11 月任有限公司工程师，2015 年 11 月至今任股份公司监事。 截至本年度报告签署日，周建强没有在本公司以外担任其他职务，持有中 山市腾通投资管理咨询中心（有限合伙）1.5%的份额。 （三）高级管理人员情况 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 76 页，共 174 页 1、梁春艳 先生 总经理，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。具体情况详见“第六 节 股本变动及股东情况”之“三 控股股东、实际控制人情况”之“ （一）控 股股东 ”之 “梁春艳先生”。 2、曾志成 先生 副总经理，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。具体情况详见“第 八节 董事、监事、高级管理人员的情况”之“一 董事、监事、高级管理人员 情况”之“（三）变动情况”之“2、曾志成先生”。 3、罗泉华 先生 副总经理，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。具体情况详见“第 八节 董事、监事、高级管理人员的情况”之“一 董事、监事、高级管理人员 情况”之“（三）变动情况”之“4、罗泉华先生”。 4、梁辑华 先生 副总经理，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。具体情况详见“第 八节 董事、监事、高级管理人员的情况”之“一 董事、监事、高级管理人员 情况”之“（三）变动情况”之“5、梁辑华先生”。 5、杨雪 女士 财务总监、董事会秘书，任期三年，起任日期为 2015 年 11 月 30 日。具体 情况详见“第六节股本变动及股东情况”之“三 控股股东、实际控制人情况” 之“ （二）实际控制人”之 “杨雪女士”。 上述高级管理人员中，总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书均在公 司领取薪酬。其中梁春艳、杨雪为夫妻关系，梁春艳、梁辑华为兄弟关系，除 此之外相互之间无关联关系。 二、员工情况 (一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理类 2 2 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 77 页，共 174 页 生产人员 0 0 销售人员 4 4 技术人员 39 40 行政管理人员 11 11 工程类人员 24 27 财务人员 10 12 员工总计 90 96 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 12 16 专科 36 49 专科以下 41 30 员工总计 90 96 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人 数等情况: 1、人员变动：报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员没有发生变动。 通过人才招聘，一方面补充了公司发展需要的新鲜血液、推动了公司内部的优 胜劣汰，另一方面也巩固和增强了公司的销售及技术，从而为公司的长远发展 提供了坚实的人才基础。 2、薪酬政策：公司根据自身情况制定了完整的薪酬体系和绩效考核制度。 公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、 规范性文件，公司与员工签订《劳动合同书》，公司遵循国家有关法律、法规 及地方相关社会保险政策，建立科学有效的股权激励等激励机制；建设被普遍 认可的企业文化；进行合理且富有弹性的员工价值定位；提供多种升迁和培养 的机会，创造员工成长和发展的空间；建立动态的绩效评估体系，提供有竞争 力的薪酬水平；制定严格、科学的内部控制管理制度；适时调整公司人力资源 战略。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 78 页，共 174 页 3、培训：公司一直十分重视员工的培训和员工个人职业生涯的发展，制定 了系列的培训计划和人才培育项目，不断提升公司员工素质和能力，以及部门 工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。 (二)核心员工 单位：股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股 数量 期末股票期权数量 核心员工 无 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司尚未认定核心员工。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 79 页，共 174 页 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年 是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司经历了有限责任公司时期与股份公司时期。有限责任公司 时期，公司只设立了股东会，未设立董事会和监事会，只设一名执行董事和一 名监事，但公司增资、股权转让、变更经营范围等重大事项均通过了股东会的 审议，相关决议均得到执行。总体来说，有限公司的法人治理机制尚未完全建 立，如公司只有在涉及到相关工商变更登记时才召开股东会，监事的功能没有 得到有效发挥等，公司的规范性运作存在一定的不足。 股份公司时期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公 司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关 法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立行之有效的内部管理体 系，确保公司规范运作。公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法 规的要求。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 80 页，共 174 页 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规、《公司章 程》和《信息披露管理制度》的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披 露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司一贯严格按照《公 司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业 务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最 大化，切实维护股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均履行相关规定程序。 4、公司章程的修改情况 （1）公司章程修改情况：2015 年 11 月 30 日，公司召开了股份公司创立大 会暨第一次股东大会，整体改制为股份公司，并根据股份公司治理要求，审议 通过了《广东汇通信息科技股份有限公司章程》。 (二)三会运作情况 1、三会召开情况 会议 类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 股东 大会 2 次 （1）2015 年 11 月 30 日，公司召开创立大会暨第一 次股东大会 审议通过了《关于广东汇通信息科技股份有限公司 筹办情况的报告》、《关于设立广东汇通信息科技 股份有限公司的议案》、《关于广东汇通信息科技 股份有限公司设立费用的审核报告》、《关于自整 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 81 页，共 174 页 体变更审计基准日至广东汇通信息科技股份有限公 司营业执照签发之日公司产生的损益由审计基准日 前老股东享有和承担的议案》、《关于制订＜广东 汇通信息科技股份有限公司章程＞的议案》、《关 于制订＜广东汇通信息科技股份有限公司股东大会 议事规则＞的议案》、《关于制订＜广东汇通信息 科技股份有限公司董事会议事规则＞的议案》、《关 于制订＜广东汇通信息科技股份有限公司监事会议 事规则＞的议案》、《关于制订＜广东汇通信息科 技股份有限公司关联交易管理制度＞的议案》、《关 于制订＜广东汇通信息科技股份有限公司信息披露 管理制度＞的议案》、《关于制订＜广东汇通信息 科技股份有限公司对外投资管理办法＞的议案》、 《关于制订＜广东汇通信息科技股份有限公司对外 担保管理制度＞的议案》、《关于选举梁春艳为广 东汇通信息科技股份有限公司第一届董事会组成人 员的议案》、《关于选举杨雪为广东汇通信息科技 股份有限公司第一届董事会组成人员的议案》、《关 于选举罗泉华为广东汇通信息科技股份有限公司第 一届董事会组成人员的议案》、《关于选举梁辑华 为广东汇通信息科技股份有限公司第一届董事会组 成人员的议案》、《关于选举曾志成为广东汇通信 息科技股份有限公司第一届董事会组成人员的议 案》、《关于选举周建强为广东汇通信息科技股份 有限公司第一届监事会组成人员的议案》、《关于 选举武侠平为广东汇通信息科技股份有限公司第一 届监事会组成人员的议案》、《关于选举陈桂芳为 广东汇通信息科技股份有限公司第一届监事会组成 人员的议案》、《关于授权股份公司董事会全权办 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 82 页，共 174 页 理股份公司设立登记申请事宜的议案》、《关于在 创立大会暨 2015 年第一次股东大会会议召开后当天 即召开股份公司第一届董事会第一次会议和第一届 监事会第一次会议的议案》、《关于变更公司经营 范围的议案》。 （2）2015 年 12 月 10 日，召开 2015 年第二次临时 股东大会 审议并通过了《关于申请公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于授 权董事会负责办理申请公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》、《关 于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时采 用协议转让方式的议案》、《关于聘请金元证券股 份有限公司为公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌并持续督导机构的议案》、《关于聘请广东 德元律师事务所为公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让项目法律顾问的议案》、《关 于聘请北京永拓会计师事务所为公司审计机构的议 案》。 董事会 2 次 （1）2015 年 11 月 30 日，第一届董事会第一次会议 全体董事一致通过了《关于选举梁春艳为广东汇通 信息科技股份有限公司第一届董事长的议案》、《关 于聘任梁春艳为广东汇通信息科技股份有限公司总 经理的议案》、《关于聘任罗泉华为广东汇通信息 科技股份有限公司副总经理的议案》、《关于聘任 梁辑华为广东汇通信息科技股份有限公司副总经理 的议案》、《关于聘任曾志成为广东汇通信息科技 股份有限公司副总经理的议案》、《关于聘任杨雪 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 83 页，共 174 页 为广东汇通信息科技股份有限公司财务总监兼董事 会秘书的议案》、《关于对公司治理机制执行情况 作出评价的议案》、《关于制订＜广东汇通信息科 技股份有限公司总经理工作细则＞的议案》、《关 于制订＜广东汇通信息科技股份有限公司董事会秘 书工作细则＞的议案》、《关于制订＜广东汇通信 息科技股份有限公司投资者关系管理＞的议案》、 《关于公司内部管理机构设置方案的议案》议案。 （2）2015 年 12 月 5 日，第一届董事会第二次会议 全体董事一致同意并通过了《关于申请公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》、《关于授权董事会负责办理公司申请股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事 宜的议案》、《关于 2015 年 12 月 10 日召开股份公 司临时股东大会的议案》、《关于公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方式的 议案》、《关于聘请金元证券股份有限公司为公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并持续督导 机构的议案》、《关于聘请广东德元律师事务所为 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让项目法律顾问的议案》、《关于聘请北京永拓 会计师事务所为公司审计机构的议案》议案。 监事会 1 次 2015 年 11 月 30 日，公司召开第一届监事会第一次 会议，全体监事一致通过《关于选举陈桂芳为广东 汇通信息科技股份有限公司第一届监事会主席的议 案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 84 页，共 174 页 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知 时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、法规、规范性文件及 《公司章程》的规定。 (三)公司治理改进情况 报告期内，公司经历了有限责任公司时期与股份公司时期。有限责任公司 时期，公司只设立了股东会，未设立董事会和监事会，只设一名执行董事和一 名监事，但公司增资、股权转让、变更经营范围等重大事项均通过了股东会的 审议，相关决议均得到执行。总体来说，有限公司的法人治理机制尚未完全建 立，如公司只有在涉及到相关工商变更登记时才召开股东会，监事的功能没有 得到有效发挥等，公司的规范性运作存在一定的不足。 股份公司时期，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层之间职责分工 明确、依法规范运作的法人治理结构，公司关于股东大会、董事会、监事会的 相关制度健全，运作情况良好，《公司章程》的制定和内容符合《公司法》及 其他法律法规的规定。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法 规的要求。 (四)投资者关系管理情况 1、公司做好年度股东大会的安排组织工作； 2、公司做好信息披露管理工作，及时编制公司定期报告和临时报告，确保 公司信息披露内容真实、准确、完整； 公司做好公司网站管理工作。公司将充分运用互联网公平、便捷、低成本、 信息量大、易于存储和查询，可以互动等优点，加强与投资者的沟通。 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 85 页，共 174 页 无 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监 事会对报告期内的监事事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在人员、财务、资产、机构、业务等方面均建立了相应的管理制度和 机制，确保公司的人员、财务、资产、机构、业务等方面做到相互独立、各自 分开，保证了公司的独立性。 （一）业务独立情况 公司主营业务为安防系统、建筑智能化、计算机信息系统集成的业务咨询、 方案设计、产品定制、系统集成、工程实施、运维服务。公司具有完整的业务 流程，独立的生产经营场所以及研发、设计、采购、销售、施工、维修、客服 部门，具有独立完成安防系统、建筑智能化、计算机信息系统集成及施工的能 力且已经取得了诸多软件著作权。公司能够独立支配和使用人、财、物等生产 要素，顺利组织和开展经营活动，与股东之间不存在依赖关系。 （二）资产独立情况 公司的主要财产，包括建设用地使用权、商标权、软件著作权、施工设备、 办公设备、车辆等，相关财产均有权利凭证。此外，有限公司设立及股权转让、 增资、整体变更为股份公司均通过了工商行政管理部门的变更登记确认，公司 资产独立于公司的股东。 （三）机构独立情况 公司设有研发中心、设计中心、产品销售中心、平安城市及智能交通事业 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 86 页，共 174 页 部、建筑智能化事业部、通讯事业部等部门，公司各部门均已建立了较为完备 的规章制度。公司设立了独立于股东的组织机构，公司不存在与股东及其控制 的其他企业合署办公、混合经营的情形。 （四）人员独立性 公司的董事、监事、高级管理人员均经过法定的程序产生，不存在控股股 东、实际控制人越权任命的情形。同时，公司总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书均在公司领取薪酬，并签署了《双重任职的书面声明》，声明不存 在在公司的股东单位中双重任职的情形。 （五）财务独立情况 公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独 立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位 共享银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存 在股东干预公司资金使用的情况。 (三)对重大内部管理制度的评价 董事会认为，公司根据相关法律法规、证监会、全国中小企业股份转让系 统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制，并结合公司自身的 实际情况制定的，逐步建立健全了公司法人治理结构， 制定了适应公司现阶段 发展的内部控制体系，并已得到有效执行。 公司在所有重大方面内部控制制度的设计是完整和合理的， 能够对编制真 实、完整、公允的财务报表、公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法 规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够合理保证内部控制目标的实 现。这些内部控制制度虽已初步形成完善有效的体系，但随着环境、情况的改 变，内部控制的有效性可能随之改变，公司将随着管理的不断深化，进一步给 予、补充和完善，优化内部控制制度，并监督控制政策和控制程序的持续有效 性，使之始终适应公司的发展需要。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 87 页，共 174 页 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从 企业规范的角色继续完善风险控制体系。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 公司重视完善法人治理，健全内部约束和责任追究机制，努力进一步提高 定期报告信息披露质量，报告期内，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度， 公司将在 2016 年董事会会议上对一系列的年度报告差错责任追究制度进行审 议，进行约束和规范。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 88 页，共 174 页 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 京永审字(2016)第 14670 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 广东省中山市东区东苑南路 99 号首层二卡 审计报告日期 2016-04-27 注册会计师姓名 杨小龙、胡昭 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 京永审字(2016)第 14670 号 广东汇通信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东汇通信息科技股份有限公司（以下简称“贵公司”） 财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、2015 年度的利润表、现金 流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1)按照 企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2)设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 89 页，共 174 页 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2015 年度的经营成果 和现金流量。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨小龙 中国注册会计师：胡昭 二 O 一六年四月二十七日 二、 财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五.1 5,542,111.54 3,067,475.19 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 90 页，共 174 页 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五.2 2,382,462.57 4,446,294.31 预付款项 五.3 4,997,713.63 1,123,377.94 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五.4 2,745,254.99 3,192,070.57 存货 五.5 33,238,620.52 26,742,130.70 划分为持有待售的资 产 - - - 一年内到期的非流动 资产 - - - 其他流动资产 五.6 33,848.34 - 流动资产合计 - 48,940,011.59 38,571,348.71 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 - - - 固定资产 五.7 366,609.68 503,847.94 在建工程 五.8 4,585,529.30 817,032.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五.9 13,594,327.08 11,389,523.42 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五.10 56,886.62 103,354.01 递延所得税资产 五.11 173,251.23 100,651.71 其他非流动资产 - - - 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 91 页，共 174 页 非流动资产合计 - 18,776,603.91 12,914,409.08 资产总计 - 67,716,615.50 51,485,757.79 流动负债： - 短期借款 五.12 17,000,900.00 18,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 应付短期融资款 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五.13 13,899,745.63 10,300,913.69 预收款项 五.14 183,600.00 249,700.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五.15 353,516.05 349,584.92 应交税费 五.16 1,445,453.05 435,144.74 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五.17 151,723.05 5,240,909.06 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负 债 - - - 一年内到期的非流动 负债 五.18 2,800,000.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 35,834,937.78 34,576,252.41 非流动负债： - 长期借款 五.19 11,200,000.00 0.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 92 页，共 174 页 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 11,200,000.00 - 负债总计 - 47,034,937.78 34,576,252.41 所有者权益： - 股本 五.20 10,300,000.00 10,300,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五.21 8,608,121.28 10,400.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五.22 377,217.23 659,910.54 一般风险准备 - - - 未分配利润 五.24 1,396,339.21 5,939,194.84 归属于母公司所有者 权益合计 - 20,681,677.72 16,909,505.38 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 20,681,677.72 16,909,505.38 负债和所有者权益总 计 - 67,716,615.50 51,485,757.79 法定代表人：梁春艳 主管会计工作负责人：杨雪 会计机构负责人：游冰枫 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五.25 52,248,709.63 35,776,811.21 其中：营业收入 五.25 52,248,709.63 35,776,811.21 利息收入 - - 已赚保费 - - 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 93 页，共 174 页 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 五.25 47,143,619.19 33,724,707.86 其中：营业成本 五.25 38,185,384.08 26,565,976.82 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五.26 1,697,170.60 1,202,903.32 销售费用 五.27 181,042.39 232,809.19 管理费用 五.28 5,157,832.59 4,126,338.60 财务费用 五.29 1,628,781.43 1,427,289.77 资产减值损失 五.30 293,408.10 169,390.16 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－” 号填列） - - - 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号 填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） - 5,105,090.44 2,052,103.35 加：营业外收入 五.32 57,746.98 37,527.32 其中：非流动资产处置利 得 - - 减：营业外支出 五.33 83,852.74 40,567.06 其中：非流动资产处置损 失 - - 四、利润总额（亏损总额 以“－”号填列） 5,078,984.68 2,049,063.61 减：所得税费用 五.34 1,306,812.34 535,867.50 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） - 3,772,172.34 1,513,196.11 其中：被合并方在合并前 - - - 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 94 页，共 174 页 实现的净利润 归属于母公司所有者的净 利润 - 3,772,172.34 1,550,964.54 少数股东损益 - - -37,768.43 六、其他综合收益的税后 净额 - - - 归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损 益的其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损 益的其他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允 价值变动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有 效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合 收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,772,172.34 1,513,196.11 归属于母公司所有者的综 合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收 益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.37 0.15 （二）稀释每股收益 - - - 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 95 页，共 174 页 法定代表人：梁春艳 主管会计工作负责人：杨雪 会计机构负责人：游冰枫 （四）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 42,378,523.73 27,286,814.03 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 427.32 收到其他与经营活动有关的现金 五.35 （1） 16,086,825.44 21,870,379.25 经营活动现金流入小计 - 58,465,349.17 49,157,620.60 购买商品、接受劳务支付的现金 - 36,840,397.91 20,648,113.60 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,438,808.50 4,982,897.70 支付的各项税费 2,788,858.62 1,425,270.16 支付其他与经营活动有关的现金 五.35 （2） 14,446,182.57 19,124,550.67 经营活动现金流出小计 - 60,514,247.60 46,180,832.13 经营活动产生的现金流量净额 - -2,048,898.43 2,976,788.47 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 96 页，共 174 页 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 6,755,454.00 557,949.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 6,755,454.00 557,949.00 投资活动产生的现金流量净额 - -6,755,454.00 -557,949.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - 46,200,900.00 19,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 46,200,900.00 19,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 33,300,000.00 19,050,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,621,911.22 1,492,554.47 其中：子公司支给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五.35 （6） - 141,000.00 筹资活动现金流出小计 - 34,921,911.22 20,683,554.47 筹资活动产生的现金流量净额 - 11,278,988.78 -1,683,554.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,474,636.35 735,285.00 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,067,475.19 2,332,190.19 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,542,111.54 3,067,475.19 法定代表人：梁春艳 主管会计工作负责人：杨雪 会计机构负责人：游冰枫 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 97 页，共 174 页 （六） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综 合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,300,000.00 - - - 10,400.00 - - - 659,910.54 - 5,939,194.84 - 16,909,505.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,300,000.00 - - - 10,400.00 - - - 659,910.54 - 5,939,194.84 - 16,909,505.38 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） - - - - 8,597,721.28 - - - -282,693.31 - -4,542,855.63 - 3,772,172.34 （一）综合收益 - - - - - - - - - - 3,772,172.34 - 3,772,172.34 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 98 页，共 174 页 总额 （二）所有者投入 和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普 通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具 持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 377,217.23 - -377,217.23 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 377,217.23 - -377,217.23 - - 2．提取一般风险 准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或 股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益 内部结转 - - - - 8,597,721.28 - - - -659,910.54 - -7,937,810.74 - - 1．资本公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 99 页，共 174 页 2．盈余公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补 亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 8,597,721.28 - - - -659,910.54 - -7,937,810.74 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,300,000.00 - - - 8,608,121.28 - - - 377,217.23 - 1,396,339.21 - 20,681,677.72 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,300,000.00 - - - 10,400.00 - - - 508,281.48 - 4,539,859.34 285,139.73 15,643,680.55 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 100 页，共 174 页 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,300,000.00 - - - 10,400.00 - - - 508,281.48 - 4,539,859.34 285,139.73 15,643,680.55 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 151,629.06 - 1,399,335.50 -285,139.73 1,265,824.83 （一）综合收益总 额 - - - - - - - - - - 1,513,196.11 - 1,513,196.11 （二）所有者投入 和减少资本 - - - - - - - - - - 37,768.45 -285,139.73 -247,371.28 1．股东投入的普 通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具 持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - 37,768.45 -285,139.73 -247,371.28 （三）利润分配 - - - - - - - - 151,629.06 - -151,629.06 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 151,629.06 - -151,629.06 - - 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 ©第 101 页，共 174 页 2．提取一般风险 准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或 股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益 内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补 亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,300,000.00 - - - 10,400.00 - - - 659,910.54 - 5,939,194.84 - 16,909,505.38 法定代表人：梁春艳 主管会计工作负责人：杨雪 会计机构负责人：游冰枫 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 102 广东汇通信息科技股份有限公司 财务报表附注 截止2015年12月31日 一、 公司的基本情况 1、公司的历史沿革及股本等基本情况： 广东汇通信息科技股份有限公司 (以下简称：“汇通公司”) 前身为广东汇 通信息科技有限公司，成立于2001年07月10日。经股东会决议、股份公司的章程 规定和发起人协议，2015年10月17日在该公司基础上改制为股份有限公司。经中 山市工商行政管理局核准登记，统一社会信用代码为914420007304497668；注册 地为广东省中山市，公司住所：中山市西区港隆南路20号，法定代表人:梁春艳； 公司类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)。 本公司主要从事通信工程、智能安防系统和道路监控系统的设计、施工业务， 主要经营活动为：（1）安防产品、计算机软件的研发、制造、销售及技术咨询； （2）承接计算机网络工程、计算机网络综合布线、智能化系统集成、计算机系 统集成；（3）安全技术防范系统设计、施工、维修；（4）承接通信建设工程施工 业务、代办电信部门委托的电信业务；（5）增值电信业务、专用电信网运营。 本 公 司 原 注 册 资 本 为 人 民 币 10,300,000.00 元 ， 改 制 后 股 本 总 数 为 10,300,000.00股，股票面值为每股人民币1元。 本公司经营范围：自动控制设备、通讯设备、电子产品、安防产品、计算机 软件的开发、设计、研发、制造、销售及技术咨询；承接计算机网络工程、计算 机网络综合布线、智能化系统集成、计算机系统集成；安全技术防范系统设计、 施工、维修；承接通信建设工程施工业务、电子与建筑智能化工程施工；代办电 信部门委托的电信业务；增值电信业务、专用电信网运营。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 公司财务报表业经公司董事会于 2016 年 4 月 27 日决议批准报出。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 103 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、 记账本位币 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 104 本公司以人民币为记账本位币。 5、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两 类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安 排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制 一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 （1）合营安排的认定 只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认 定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。 （2）重新评估 如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当 对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权； 二是评估合营安排的类型是否发生变化。 （3）共同经营参与方的会计处理 ① 共同经营中，合营方的会计处理 A、一般会计处理原则 合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认 共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负 债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认 共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额 确认共同经营发生的费用。 合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全 部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差 别。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 105 合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同 经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负 债中的利益份额。如按照《企业会计准则第 4 号－固定资产》来确认在相关固定 资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融 负债中的份额。 共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负 债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约 定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责 任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第 13 号一一或有事项》。 B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经 营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在 共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的 利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号一一资 产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应 当全额确认该损失。 C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出 售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中 时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理 合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企 业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与本准 则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构 成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额， 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 106 也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务， 使共同经营设立时即构成业务。 ② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则 对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相 关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营 的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、 并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同 的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处 理。 （4）关于合营企业参与方的会计处理 合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规 定核算其对合营企业的投资。 对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业 的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股 权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响 的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。 6、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行 处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 107 期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差 额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内， 外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用 交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下 同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 比较财务报表的折算比照上述规定处理。 8、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 108 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 109 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 110 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允 价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 111 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转 让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 112 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企 业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 113 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收 入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易 费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 9、 应收款项 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：金额在50万元以上。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 并据此计提相应的坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应信 用风险特征组合计提坏账准备。 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 （账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合 1：账龄组合 账龄分析法 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 114 组合 2：押金及保证金组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提 比例(%) 预付账款计提 比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内 （含 1 年） 5 5 5 1－2 年 10 10 10 2－3 年 30 30 30 3－4 年 50 50 50 4－5 年 80 80 80 5 年以上 100 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：无。 （3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的 未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款 项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似 信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以 往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。 10、 存货 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 115 （1） 存货分类 本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按先进先出法（或选择：移动加权平均法、个别认定法）计价。 （3） 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （5） 低值易耗品和包装物的摊销办法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法； ③其他周转材料采用一次转销法。 11、 长期股权投资 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 116 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成 本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买 日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将 其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包 含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目 单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 117 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法 核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资 调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长 期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨 认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单 位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益 等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义 务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的 亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以 抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失属于资产减值损失的，予以全额确认。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 118 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分 进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素。 12、 投资性房地产 （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持 有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权； ②持有并准备增值后转让的土地使用权； ③已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产的计量模式 本公司采用成本计量模式对投资性房地产进行核算。 a、折旧或摊销方法 投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 119 类别 预计使用 寿命（年） 预计净残值率 年折旧 （摊销）率 土地使用权 50 0 2 房屋建筑物 50 5 1.9 b、减值测试方法及会计处理方法 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计 政策和会计估计”中的“资产减值”。 13、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设 备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储 备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 50 年 10 1.80 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 120 机器设备 10 年 5 9.50 电子设备 10 年、5 年、4 年 0、5 9.50-25.00 运输工具 5 年、3 年 0、5、10 19.00-33.33 其他设备 5 年、3 年 0、5、10 19.00-33.33 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折 旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 14、 在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明 细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件 的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息 资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣 工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 15、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产 的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 121 ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 16、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 122 ③本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研 究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是 指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类 别 摊销年限 土地使用权 50 年 软件 10 年 其他 5—10 年 17、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 18、 职工薪酬 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 123 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 19、 预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 124 ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需 支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额 只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计 负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该 账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进 行调整。 20、 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 （1）销售商品收入 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 125 （2）提供劳务收入 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可 靠计量为前提。 公司目前的劳务收入，主要由建筑智能化工程和信息系统集成收入、社会治 安视频监控系统工程收入、通信光缆建设项目收入三大类组成。 ①建筑智能化工程和信息系统集成收入 公司的建筑智能化工程业务主要为智能化系统机房、综合布线及计算机网络 系统、安防监控系统等弱电系统工程。建筑智能化工程的业务实质是提供工程劳 务，公司按提供劳务收入原则按照完工百分比法确认收入。公司实际操作中按如 下标准确认收入： A、在项目实施过程中，如果能够取得可靠的外部证据(指客户等独立外部第 三方确认的完工进度表)支持完工进度，按照完工进度确认收入；如果不能够取 得可靠的外部证据支持完工进度，采取简化的完工百分比法，在取得客户的最终 验收证明（包括但不限于最终验收报告、完工证明或交付使用证明）时确认收入， 核算结果相当于终验法。 B、对在资产负债表日工程项目劳务成果不能可靠估计的工程项目，如果已 经发生的成本预计能够得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按 相同的金额结转成本。如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，应按能够得 到补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于 已经发生的成本的差额，确认为损失。如果已经发生的成本全部不能得到补偿， 则不应确认收入，但应将已经发生的成本确认为费用。 ②社会治安视频监控系统工程收入 社会治安视频监控系统工程是指各种类型视频监控系统的规划、设计和施工 建设所取得的收入。该类业务的实质是提供工程建设劳务，公司按提供劳务收入 原则按照完工百分比法确认收入。具体操作参照建筑智能化工程和信息系统集成 收入的确认方法。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 126 ③通信光缆建设项目收入确认原则 通信光缆建设项目是与中国电信、中国移动等公司签订的铺设政企客户通信 光缆以及用户终端设备的安装调试业务。如果能够取得可靠的外部证据(指客户 等独立外部第三方确认的完工进度表)支持完工进度，按照完工进度确认收入； 部分业务采用先施工、后签订合同并验收结算的方式与电信、移动公司进行合作 的，由于收入不能可靠确定，不适用完工百分比法进行核算。实际操作中，一般 在取得客户的最终验收证明（包括但不限于最终验收报告、完工证明或交付使用 证明）时确认收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时， 确认让渡资产使用权收入。 21、 政府补助 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与 资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府 补助。当政府文件未明确补助对象，根据补助资金的实际用途，将该政府补助划 分为与资产相关或与收益相关。 （1）政府补助的确认时点 本公司取得政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件 时，确认为政府补助： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 127 ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非 货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。 ② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定 可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关 资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收 益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确 认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费 用或损失的，取得时直接计入当期损益。 ③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期 损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 22、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 128 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 23、 建造合同 （1）建造合同收入、支出的确认原则和会计处理方法 ①在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确 认合同收入和合同费用，并计入当期损益。 ②当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认 收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除 以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。 （2）确认合同完工进度的方法 本公司确定合同完工进度选用的方法为： 累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 （3）合同预计损失的确认标准和计提方法 ①建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：合同成本能够收回 的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期 确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确 认合同收入。 ②合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 （4）工程施工与工程结算差额的处理 期末，“工程施工”科目与“工程结算”科目余额对冲后，在“存货--建造 合同形成的已完工未结算资产”明细科目中列示，反映本公司施工项目中期末尚 未结算的金额。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 129 24、 租赁 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法 计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金 在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表 中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资 产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理 的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为 长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合 同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始 直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊， 采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损 益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租 赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得 出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为 折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 130 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直 接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁 收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认 当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 25、 持有待售的确认标准和会计处理方法 （1）持有待售的确认标准 本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为 持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即 可立即出售； ②本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股 东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售的会计处理方法 持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交 易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资 产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第8号―― 资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这 种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。 本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价 值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低 于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处 置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售资产 范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 131 和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于 持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行个别 计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条 件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1） 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为 持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不 再出售之日的再收回金额。 26、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 132 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或 者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 27、 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 2014年，财政部新制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业 会计准则第40号——合营安排》、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的 披露》；修订印发了《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则 第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准 则第2号——长期股权投资》。上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行；修订 印发了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，企业应当在2014年年度及以 后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报；修改并重新公布了 《企业会计准则——基本准则》，自发布之日起施行。 本公司自2014年7月1日起执行上述新制定或修订后的企业会计准则。新制定 或修订的会计准则的变化，导致本公司相应会计政策变化，并已按照相关衔接规 定进行了处理，执行新准则对当期和列报前期财务报表项目及金额不存在影响。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 133 （2）重要会计估计变更 □适用 √□不适用 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率（%） 增值税 按应税收入计缴，其中，销售业务适用税率为 17%，维修及技术服务适用税率为 6% 17%、6% 营业税 按应税劳务收入计缴，其中，工程安装业务按建 筑业 3%计缴 3%、5% 城市维护建设税 按应缴纳的流转税额计缴，按业务发生地的适用 税率计征 7%、5% 教育费附加 按应缴纳的流转税额计缴 3% 地方教育附加 按应缴纳的流转税额计缴 2% 堤围(防洪)费 按营业收入 0.072% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 2、税收优惠：无。 3、其他： 汇通公司 2013 年度采用核定征收方式缴纳企业所得税。经中山市国家税务 局直属税务分局核准，2014 年、2015 年采用查账征收方式计征企业所得税，适 用的所得税税率为 25%。 2014 年 12 月 11 日，经中山市国家税务局直属税务分局核准，汇通公司取 得增值税一般纳税人资格认定（中山国税直认通税通【2014】462 号），从 2015 年 1 月 1 日起按增值税一般纳税人的规定缴纳增值税。 五、 财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 134 库存现金 4,719.40 2,210.13 银行存款 3,581,577.64 2,795,265.06 其他货币资金 1,955,814.50 270,000.00 合计 5,542,111.54 3,067,475.19 其中：存放在境外的款项总额 注： （1）其他货币资金共 2 个保证金账户：1）2014 年 7 月 22 日在建行中山石 岐支行开立的西区厂房建设工程工资保证金账户；2）2015 年 11 月 27 日在交行 中山分行华桂支行开立的履约保函保证金账户。 （2）截止 2015 年 12 月 31 日货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使 用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 币种： 人民币 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 2,545,451.63 100 162,989.06 6.40 2,382,462.57 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合计 2,545,451.63 100 162,989.06 6.40 2,382,462.57 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 135 类别 2014 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 4,682,841.42 100 236,547.11 5.05 4,446,294.31 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 4,682,841.42 100 236,547.11 5.05 4,446,294.31 注：2015 年末应收账款账面余额较 2014 年末大幅下降，主要是 2014 年底 公司与中国电信股份有限公司中山分公司、中山雅居乐集团以及上海东洲罗顿通 信股份有限公司等企业结算大额工程款项但未收到款项所致；2015 年度收回部 分款项后，应收账款账面余额下降。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元币种：人民币 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,008,645.33 100,432.27 5 1 至 2 年 493,665.50 49,366.55 10 2 至 3 年 41,900.80 12,570.24 30 3 至 4 年 1,240.00 620.00 50 合计 2,545,451.63 162,989.06 账龄 2014 年 12 月 31 日 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 136 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,639,700.62 231,985.03 5 1 至 2 年 41,900.80 4,190.08 10 2 至 3 年 1,240.00 372.00 30 合计 4,682,841.42 236,547.11 确定该组合依据的说明：与主营业务相关的往来款。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：无。 （2）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 2015 年度计提坏账准备金额-73,558.05 元。 其中报告期内坏账准备转回或收回金额重要的：无。 （3）报告期内实际核销的应收账款情况 2015 年核销两笔应收账款：应收中山市悦创房地产投资有限公司工程尾款 3,000.00 元和中山市越秀地产开发有限公司尾款 10.00 元，合计 3,010.00 元。 （4）按欠款对象归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2015 年 12 月 31 日应收账款前五名欠款单位情况列示如下： 单位：元币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 期末金额 中国电信股 份有限公司 中山分公司 非关联 公司 550,618.78 1 年以内 21.63 27,530.94 中山雅居乐 集团 非关联 公司 536,748.75 1 年以内 21.09 26,837.44 中山市天华 房地产开发 有限公司 非关联 公司 306,000.00 1 至 2 年 12.02 30,600.00 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 137 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 期末金额 中山市嘉泰 房地产开发 有限公司 非关联 公司 263,000.00 1 年以内 10.33 13,150.00 中山市炬安 消防装修工 程有限公司 非关联 公司 200,000.00 1 年以内 7.86 10,000.00 合计 1,856,367.53 72.93 108,118.38 其中：中山雅居乐集团下属 6 家分公司为同一集团挂账合并反映： 单位名称 2015 年 12 月 31 日余额 2014 年末余额 中山市凯茵豪园房地产开发有限公司 184,123.74 279,830.24 中山市雅建房地产发展有限公司 50,492.60 158,223.90 中山市雅创房地产开发有限公司 53,180.75 216,000.00 中山长江高尔夫球场 17,500.00 17,500.00 中山市雅景房地产开发有限公司 32,900.00 411,000.00 中山雅居乐雍景园房地产有限公司 198,551.66 合 计 536,748.75 1,082,554.14 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 3、 预付款项 （1）预付账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 138 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的预付账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的预付账款 5,286,235.28 100 288,521.65 5.46 4,997,713.63 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的预付账 款 合计 5,286,235.28 100 288,521.65 5.46 4,997,713.63 类别 2014 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的预付账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的预付账款 1,270,434.21 100 147,056.27 11.58 1,123,377.94 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的预付账 款 合计 1,270,434.21 100 147,056.27 11.58 1,123,377.94 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的预付账款： 单位：元 币种：人民币 类 别 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 5,125,841.46 5 256,292.07 1,130,741.18 5 56,537.06 1-2 年 119,918.32 10 11,991.83 1,485.00 10 148.50 2-3 年 30 68,339.03 30 20,501.71 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 139 3-4 年 40,475.50 50 20,237.75 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 69,869.00 100 69,869.00 合计 5,286,235.28 288,521.65 1,270,434.21 147,056.27 （2）2015 年 12 月 31 日期末账龄超过一年、金额较大的预付款项明细：无。 （3）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 2015 年度计提的坏账准备金额 141,465.38 元。 其中报告期内坏账准备转回或收回金额重要的：无。 （4）报告期内实际核销的预付账款情况 无。 （5）2015 年 12 月 31 日按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占预付账款期 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备期 末余额 成都中衡网络有限公司 预付材料款 815,129.00 1 年以内 15.42 40,756.45 深圳市唯精森楼宇自控 科技有限公司 预付材料款 804,524.57 1 年以内 15.22 40,226.23 中山市联宏机电工程有 限公司 预付材料款 742,000.00 1 年以内 14.04 37,100.00 浙江宇视科技有限公司 预付材料款 680,000.00 1 年以内 12.86 34,000.00 中山市迪智浦安防技术 有限公司 预付材料款 404,620.00 1 年以内 7.65 20,231.00 合计 3,446,273.57 65.19 172,313.68 4、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 140 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 2,786,749.21 93.31 41,494.22 1.49 2,745,254.99 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 200,000.00 6.69 200,000.00 100 合计 2,986,749.21 100 241,494.22 8.09 2,745,254.99 类别 2014 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 3,211,074.02 100 19,003.45 0.59 3,192,070.57 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 合计 3,211,074.02 100 19,003.45 0.59 3,192,070.57 组合一：押金及保证金组合： 单位：元 币种：人民币 款项性质 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 押金及保证金 2,340,942.00 3,008,262.00 合计 2,340,942.00 3,008,262.00 确定该组合依据的说明：与主营业务相关的押金、保证金，未超过信用期的， 均计入本组合不计提坏账准备。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 141 组合二：往来款组合，按账龄分析法计提坏账准备： 单位：元 币种：人民币 账龄 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 283,258.19 14,162.91 5 1 至 2 年 140,032.00 14,003.20 10 2 至 3 年 13,127.02 3,938.11 30 3 至 4 年 50 4 至 5 年 80 5 年以上 9,390.00 9,390.00 100 合计 445,807.21 41,494.22 100 账龄 2014 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 160,295.00 8,014.75 5 1 至 2 年 33,127.02 3,312.70 10 2 至 3 年 30 3 至 4 年 50 4 至 5 年 8,570.00 6,856.00 80 5 年以上 820.00 820.00 100 合计 202,812.02 19,003.45 确定该组合依据的说明：均为日常业务发生的往来款。 2015 年期末单项金额不重大并单项计提坏帐准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 142 客户名称 期末余额 期末余额 坏账准备 计提比例 计提理由 中山市信安物联 信息科技有限公 司 200,000.00 200,000.00 100 投标保证金，已超 出信用期，可能提 起诉讼 合计 200,000.00 200,000.00 / / 注：与中山市信安物联信息科技有限公司往来项的详细情况，请参阅本报表 附注“十四、 其他重要事项”之“7、其他对投资者决策有影响的重要交易和 事项”的说明。 （2）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 2015 年度计提坏账准备金额 222,490.77 元。 其中报告期内坏账准备转回或收回金额重要的：无。 （3）报告期内实际核销的其他应收款情况:无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 往来款 445,807.21 202,812.02 押金及保证金 2,540,942.00 3,008,262.00 合计 2,986,749.21 3,211,074.02 （5）按欠款对象归集的期末余额前五名的其他应收款情况 截至 2015 年 12 月 31 日其他应收款前五名欠款情况列示如下: 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中山市人民政府西区办 事处 土地押金 2,000,000.00 2 年至 3 年 66.96 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 143 中山市信安物联信息科 技有限公司 工程保证金 200,000.00 1 年至 2 年 6.70 中山市财政局 新墙材基金 140,032.00 1 年至 2 年 4.69 邹展奇 备用金 83,000.00 1 年以内 2.78 4,150.00 广东电网有限责任公司 中山供电局 临时用电 押金 60,000.00 1 年至 2 年 2.01 合计 2,483,032.00 83.14 4,150.00 （6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 （7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：无。 5、 存货 （1）存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 5,203,073.25 5,203,073.25 4,053,083.05 4,053,083.05 建造合同形 成的已完工 未结算资产 28,035,547.27 28,035,547.27 22,689,047.65 22,689,047.65 合计 33,238,620.52 33,238,620.52 26,742,130.70 26,742,130.70 （2）存货跌价准备：无。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： 2015 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 累计已发生成本 95,234,705.74 44,737,414.23 累计已确认毛利 27,443,885.32 13,095,160.30 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 144 减：预计损失 0 已办理结算的金额 94,643,043.79 35,143,526.88 建造合同形成的已完工未结算资产 28,035,547.27 22,689,047.65 6、 其他流动资产： 单位：元 币种：人民币 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 其他流动资产 33,848.34 合计 33,848.34 注 2： 2015 年 12 月 31 日其他流动资产余额，为“应交税费-应交增值税- 进项税额”明细科目借方余额重分类到其他流动资产科目列报反映。 7、 固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 具家具等 合计 一、账面原值： 1. 2014 年 12 月 31 日余额 57,000.00 1,081,162.2 6 300,798.50 546,130.00 1,985,090.76 2.本期增加金额 36,263.00 14,200.00 50,463.00 （1）购置 36,263.00 14,200.00 50,463.00 3.本期减少金额 4. 2015 年 12 月 31 日余额 57,000.00 1,081,162.2 6 337,061.50 560,330.00 2,035,553.76 二、累计折旧 1. 2014 年 12 月 31 日余额 33,843.98 734,365.20 271,641.99 441,391.65 1,481,242.82 2.本期增加金额 5,414.94 133,449.57 14,880.05 33,956.70 187,701.26 （1）计提 5,414.94 133,449.57 14,880.05 33,956.70 187,701.26 3.本期减少金额 4. 2015 年 12 月 31 日余额 39,258.92 867,814.77 286,522.04 475,348.35 1,668,944.08 三、减值准备 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 145 四、账面价值 1. 2014 年 12 月 31 日 账面价值 23,156.02 346,797.06 29,156.51 104,738.35 503,847.94 2.2015 年 12 月 31 日 3.账面价值 17,741.08 213,347.49 64,739.46 70,781.65 366,609.68 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 摩托车 17,695.50 16,810.72 884.78 已提完折旧 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无。 （4）通过经营租赁租出的固定资产：无。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况：无。 8、 在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 沙朗厂房 4,585,529.30 4,585,529.30 817,032.00 817,032.00 合计 4,585,529.30 4,585,529.30 817,032.00 817,032.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 币种：人民币 项目 名称 预算数 2014 年 12 月 31 日 本期 增加金额 本期转入 固定资产 金额 本期其 他减少 金额 2015 年 12 月 31 日 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 146 沙朗 厂房 19,212,050.00 817,032.00 3,768,497.30 4,585,529.30 合计 19,212,050.00 817,032.00 3,768,497.30 4,585,529.30 工程累计投入 占预算比例(%) 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息 资本化率(%) 资金 来源 23.87% 自筹 / / / / 注：2012 年 12 月 18 日，汇通公司通过挂牌公开交易，取得中山市西区沙 朗社区一块总面积为 19,177.9 平方米的建设用地使用权，计划建设三幢工业厂 房，其中两幢五层、一幢一层，总建筑面积为 2.02 万平方米。2014 年底汇通公 司与中山市鑫达建筑工程有限公司签订《基础桩施工承包合同》，2015 年 5 月 与中山市诚士达建筑工程有限公司签订《建设工程施工合同》，动工兴建该项目。 截至 2015 年末，厂房一、三（建筑面积分别为 5,899.75 平方米、7,179.5 平方 米）均已封顶，正在实施辅助及配套设施的安装工程，预计 2016 年 8 月投入使 用。厂房二原计划建成一层建筑面积为 2,320.00 平方米，2015 年 8 月更新计划 将建成三层，建筑面积为 7,145.00 平方米。目前正在规划报建中，预计 2016 年 4 月动工建设。 （3）报告期内计提在建工程减值准备情况：无。 9、 无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 软件 特许经营权 合计 一、账面原值 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 147 注 1：土地使用权：2012 年 12 月 18 日，汇通公司通过挂牌公开交易，取得 中山市西区沙朗社区一块总面积为 19,177.9 平方米的建设用地使用权，并于 2012 年 12 月 25 日与中山市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》 （合同编号：442000-2012-002370），交易价格为 10,739,624.00 元。2013 年 初取得《国有土地使用证》（编号：中府国用（2013）第 2000234 号），地类（用 途）为工业用地，终止日期为 2063 年 1 月 17 日。 注 2：特许经营权：2014 年 8 月 3 日，汇通公司与中国电信股份有限公司中 山分公司签订《2014 年中山南头镇视频监控平安三期合作建设项目》，共同参 与中山市公安局南头分局的社会治安视频监控系统三期项目。项目建设已经于 2014 年 12 月完成；分成期 6 年，从 2015 年 1 月份开始计算，每月收取特许经 1.2014 年 12 月 31 日余额 11,837,863.52 28,300.00 11,866,163.52 2.本期增加金额 2,936,493.70 2,936,493.70 (1)购置 2,936,493.70 2,936,493.70 3.2015 年 12 月 31 日余额 11,837,863.52 28,300.00 2,936,493.70 14,802,657.22 二、累计摊销 1. 2014 年 12 月 31 日余 额 474,086.80 2,553.30 476,640.10 2.本期增加金额 237,394.56 4,879.92 489,415.56 731,690.04 （1）计提 237,394.56 4,879.92 489,415.56 731,690.04 3.本期减少金额 4.期末余额 711,481.36 7,433.22 489,415.56 1,208,330.14 三、减值准备 四、账面价值 11,126,382.16 20,866.78 2,447,078.14 13,594,327.08 1. 2015 年 12 月 31 日账 面价值 11,126,382.16 20,866.78 2,447,078.14 13,594,327.08 2. 2014 年 12 月 31 日账 面价值 11,363,776.72 25,746.70 11,389,523.42 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 148 营权费用 113,932.29 元。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无。 10、 长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项 目 2014 年 12 月 31 日 本期增加额 本期摊销额 其他减 少金额 2015 年 12 月 31 日 原价合计 103,354.01 46,467.39 56,886.62 其中：办公室装修 费 31,627.35 31,627.35 软件服务费 71,726.66 14,840.04 56,886.62 11、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 693,004.93 173,251.23 402,606.83 100,651.71 可抵扣亏损 合计 693,004.93 173,251.23 402,606.83 100,651.71 （2）未经抵销的递延所得税负债：无。 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：无。 （4）未确认递延所得税资产明细：无。 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无。 12、 短期借款 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 149 （1）短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 抵押借款 17,000,900.00 18,000,000.00 合计 17,000,900.00 18,000,000.00 （2）短期借款情况 借款银行 借款本金 起止日期 期末余额 交通银行中山市华桂支行 3,800,000.00 2015-3-13至 2016-3-13 3,800,000.00 交通银行中山市华桂支行 8,000,000.00 2015-3-27至 2016-3-27 8,000,000.00 交通银行中山市华桂支行 2,200,000.00 2015-12-25至 2016-12-25 2,200,000.00 交通银行中山市华桂支行 2,000,000.00 2015-12-29至 2016-12-29 2,000,000.00 中国建设银行股份有限公司 中山石岐支行 1,000,000.00 2015-10-29至 2016-6-29 1,000,000.00 中国建设银行股份有限公司 中山石岐支行 900.00 900.00 合计 17,000,900.00 17,000,900.00 （2）已逾期未偿还的短期借款情况：无。 13、 应付账款 （1）应付账款列示 单位：元币种：人民币 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 150 金额 比例 金额 比例 1 年以内 11,585,837.92 83.35 8,050,513.57 78.15 1 至 2 年 1,793,506.83 12.91 1,467,979.05 14.25 2 至 3 年 511,952.88 3.68 782,421.07 7.6 3 至 4 年 8,448.00 0.06 合计 13,899,745.63 100 10,300,913.69 100 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 账龄 未偿还或结转的 原因 天诚集团有限公司 526,110.60 1 年至 2 年 应付电子类材料货款， 未结算 彭向阳 194,304.44 1 年以内 通信项目工费， 尚未完成 242,884.93 1 年至 2 年 通信项目工费， 尚未完成 黄文波 353,525.08 1 年至 2 年 施工项目工费， 尚未完工结算 合计 4,896,153.75 14、 预收账款 （1）预收账款列示 单位：元币种：人民币 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 1 年以内 183,600.00 100 249,700.00 100 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 151 合计 183,600.00 100 249,700.00 100 （2）账龄超过 1 年的重要预收账款：无。 15、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 单位：元 币种：人民币 项目 2014年 12月31日 本期增加额 本期支付额 2015年 12月31日 一、短期薪酬 349,584.92 6,037,100.27 6,033,169.14 353,516.05 二、离职后福利-设定提存 计划 256,090.80 256,090.80 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 349,584.92 6,293,191.07 6,289,259.94 353,516.05 （2）短期薪酬列示： 单位：元 币种:人民币 项目 2014年12月31日 本期增加额 本期支付额 2015年12月 31日 一、工资、奖金、津贴 和补贴 349,584.92 5,304,813.24 5,300,882.11 353,516.05 二、职工福利费 532,532.15 532,532.15 三、社会保险费 190,710.88 190,710.88 其中：1．医疗保险费 35,994.00 35,994.00 2．工伤保险费 18,868.44 18,868.44 3．补充医疗保 险费 134,211.00 134,211.00 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 152 3．生育保险费 1,637.44 1,637.44 四、住房公积金 9,044.00 9,044.00 五、工会经费和职工教 育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 349,584.92 6,037,100.27 6,033,169.14 353,516.05 （3）设定提存计划列示 项目 2014年 12月31日 本期增加额 本期支付额 2015年 12月31日 1、基本养老保险 236,441.52 236,441.52 2、失业保险费 19,649.28 19,649.28 合计 256,090.80 256,090.80 16、 应交税费 单位：元 币种：人民币 税 种 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应交增值税 应交企业所得税 1,004,340.29 433,971.48 应交城市维护建设税 26,621.52 应交营业税 380,307.45 应交教育附加 11,409.22 应交地方教育费附加 7,606.15 应交堤围费 12,676.91 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 153 应交个人所得税 2,491.51 1,173.26 合计 1,445,453.05 435,144.74 17、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元币种：人民币 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 往来款 151,723.05 5,240,909.06 合计 151,723.05 5,240,909.06 注：2014 年末其他应付款余额较大，是由公司暂借股东梁春艳资金金 3,782,254.12 元 用 于 周 转 ， 以 及 暂 借 中 山 市 中 哥 贸 易 有 限 公 司 往 来 款 1,000,000.00 元所致； 2015 年 12 月 31 日因归还上述款项，期末余额大幅下降。 （2）2015 年 12 月 31 日期末账龄超过 1 年的重要其他应付款： 项目 期末余额 账龄 未偿还或结转的原因 广州申网信息科技有限公司 50,000.00 2 年至 3 年 工程按金，项目未完成 合计 50,000.00 18、 一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债分类 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款（分期付款） 2,800,000.00 合计 2,800,000.00 （2）一年内到期的非流动负债情况 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 154 借款银行 借款本金 2016 年 应还金额 2016 年还款日期 备注 交通银行中山市华 桂支行 3,000,000.00 600,000.00 2016-4-10 长期借款分期 归还 交通银行中山市华 桂支行 4,500,000.00 900,000.00 2016-4-28 长期借款分期 归还 交通银行中山市华 桂支行 5,000,000.00 1,000,000.00 2016-8-12 长期借款分期 归还 交通银行中山市华 桂支行 1,500,000.00 300,000.00 2016-3-31 长期借款分期 归还 合计 14,000,000.00 2,800,000.00 19、 长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 抵押借款 11,200,000.00 合计 11,200,000.00 （2）长期借款情况 借款银行 借款本金 起止日期 期末余额 交通银行中山市华桂 支行 3,000,000.00 2015-4-10至2018年 -4-10 2,400,000.00 交通银行中山市华桂 支行 4,500,000.00 2015-4-28至 2018-4-28 3,600,000.00 交通银行中山市华桂 支行 5,000,000.00 2015-8-12至2018年 -6-22 4,000,000.00 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 155 交通银行中山市华桂 支行 1,500,000.00 2015-3-31至 2018-3-27 1,200,000.00 合计 14,000,000.00 11,200,000.00 上述四笔银行借款，借款合同上均载明了分期还款计划条款。 （3）已逾期未偿还的长期借款情况：无。 20、 股本 单位：元 币种：人民币 股东名称 2014 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2015 年 12 月 31 日 梁春艳 10,000,000.00 10,000,000.00 何锦燕 300,000.00 300,000.00 0 杨雪 300,000.00 300,000.00 合计 10,300,000.00 300,000.00 300,000.00 10,300,000.00 21、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 2014 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2015 年 12 月 31 日 其他资本公积 10,400.00 10,400.00 股本溢价 8,608,121.28 8,608,121.28 合计 10,400.00 8,608,121.28 10,400.00 8,608,121.28 注：2015 年 10 月 17 日公司成功改制为股份有限公司。根据发起人协议、 股东会决议及公司章程规定，公司注册登记的注册资本为人民币 10,300,000.00 元，每股面值人民币 1 元，折合股本总数 10,300,000.00 股；全体出资人以其所 拥有的有限公司截至 2015 年 8 月 31 日的净资产按股东出资比例认购股份有限公 司的股份 10,300,000.00 股，折股溢价转入资本公积。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 156 本公司经审计的 2015 年 8 月 31 日净资产情况如下： 实收资本： 10,300,000.00 资本公积： 10,400.00 盈余公积： 659,910.54 未分配利润： 7,937,810.74 合 计 18,908,121.28 22、 盈余公积 项目 2014 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2015 年 12 月 31 日 法定盈余公积 659,910.54 377,217.23 659,910.54 377,217.23 合计 659,910.54 377, 217,23 659,910.54 377, 217,23 23、 其他综合收益：无。 24、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 2015-12-31 2014-12-31 调整前上期末未分配利润 5,939,194.84 4,539,859.35 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 5,939,194.84 4,539,859.35 加：本期实现的净利润 3,772,172.34 1,513,196.11 减：提取法定盈余公积 151,629.06 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 157 转作股本的普通股股利 其他 -7,937,810.74 -37,768.45 期末未分配利润 1,397,390.41 5,939,194.84 注：“其他”：2014 年因子公司中山市数字社区信息服务有限公司清算，不 再纳入合并报表范围，调整当年度未分配利润 37,768.45 元； 2015 年因转入资 本公积发生变动，详见本附注之“五、财务报表项目注释”之“21、资本公积” 相关说明。 25、 营业收入和营业成本 （1）明细 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 2014 年 收入 成本 收入 成本 主营业务 51,557,105.09 37,663,269.21 35,776,811.21 26,565,976.82 其中：智能项 目 16,787,703.28 13,004,117.74 14,047,474.50 10,997,348.11 通信项目 7,250,350.40 5,370,601.33 5,161,093.13 3,907,175.13 平安项目 25,419,992.53 18,077,291.69 16,198,868.88 11,496,570.44 其他项目 2,099,058.88 1,211,258.45 369,374.70 164,883.14 其他业务-材 料销售 691,604.54 522,114.87 合计 52,248,709.63 38,185,384.08 35,776,811.21 26,565,976.82 注：主营业务收入中的“其他项目”，包括监控、门禁等设备系统维保费收 入以及其他工程项目收入、技术服务收入等。 （2）2015 年 1-12 月，收入前五名明细情况： 客户名称 营业收入 占公司全部主营业收入 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 158 的比例 雅居乐集团 10,095,922.80 19.58% 中国电信股份有限公司中山分公司 8,880,872.82 17.23% 中山市公安局石岐区分局 5,853,585.00 11.35% 中山市公安局三角分局 5,006,643.34 9.71% 中山市古镇镇曹三村民委员会 4,496,287.81 8.72% 合计 34,333,311.77 66.59% 说明：雅居乐集团包括同一集团内以下企业： 企业名称 2015 年 2014 年 中山雅居乐雍景园房地产有限公司 1,168,200.00 968,800.39 中山市凯茵豪园房地产开发有限公司 734,400.00 333,100.00 中山市雅建房地产发展有限公司 3,883,600.00 1,788,071.70 中山市雅创房地产开发有限公司 739,400.00 521,900.00 中山长江高尔夫球场 96,800.00 152,300.00 河源市雅居乐房地产开发有限公司 378,000.00 中山市雅景房地产开发有限公司 2,375,900.00 690,200.00 中山市雅尚房地产开发有限公司 635,742.80 中山市雅居乐酒店有限公司 83,880.00 合计 10,095,922.80 4,454,372.09 26、 营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 2014 年 城建税 100,296.51 65,138.64 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 159 教育费附加 49,127.28 33,133.56 地方教育附加 29,889.01 21,180.18 营业税 1,517,857.80 1,083,450.94 合计 1,697,170.60 1,202,903.32 27、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 2014 年 薪酬 6,086.90 139,508.28 差旅费 5,160.30 4,331.03 运输费 6,026.00 6,268.50 业务招待费 1,548.50 27,985.00 维保费 154,378.78 40,934.34 折旧费 6,393.35 车辆费 5,993.86 7,077.69 其他 1,848.05 311.00 合计 181,042.39 232,809.19 注 1：“折旧费”：为子公司中山市数字社区信息服务有限公司计提的固定资 产（小型货车）折旧，2014 年 7 月中山市数字社区信息服务有限公司清算，因 此 2015 年未发生折旧费支出。 注 2：“薪酬”：2015 年初，公司对内部机构设置进行了调整，取消了原客户 服务部，分拆后新成立了建筑智能化事业部、通信事业部、平安城市及智能交通 事业部等业务部门，薪酬支出按支出性质分别计入了管理费用和工程施工等科 目，导致计入销售费用科目的薪酬支出减少。 28、 管理费用 单位：元 币种：人民币 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 160 项目 2015 年 2014 年 薪酬 2,267,829.57 1,346,515.19 办公费 494,427.94 446,667.13 业务招待费 126,687.40 152,576.20 租赁费 154,560.00 134,160.00 长期待摊费用摊销 31,627.35 189,456.00 无形资产摊销 242,274.48 239,817.86 折旧费 9,751.24 8,346.66 差旅费 43,333.91 64,533.80 修理费 140,833.65 22,263.00 税金 149,548.56 68,324.06 咨询费 199,022.00 497,633.00 其他 57,824.66 169,053.20 保险费 512,193.09 57,196.01 研发费 535,821.26 493,288.66 汽车费用 192,097.48 236,507.83 合计 5,157,832.59 4,126,338.60 注 1：薪酬：2015 年度增加，一是公司因业务拓展及企业改制为股份有限公 司，导致管理人员增加；二是年初公司对内部机构设置进行了调整，取消了原客 户服务部，分拆后新成立了建筑智能化事业部、通信事业部、平安城市及智能交 通事业部等业务部门，薪酬支出按支出性质分别计入了管理费用和工程施工等科 目。 注 2：咨询费：2014 年度较高，主要是支付金元证券股份有限公司挂牌辅导 费 100,000.00 元，以及支付广州高新工程顾问有限公司中山分公司中标服务费 54,980.00 元。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 161 注 3：保险费：2015 年支出增加，主要是购买中国人寿账产保险股份有限公 司的财产保险、借款人保险等各类保险 180,393.09 元，以及购买“团体交银意 外险”150,000.00 元。 29、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 2014 年 利息支出 1,621,911.22 1,385,609.26 减：利息收入 13,560.03 5,866.87 汇兑损失 金融机构手续费 15,604.44 45,232.38 其他 4,825.80 2,315.00 合计 1,628,781.43 1,427,289.77 30、 资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 2014 年 坏账损失 293,408.10 169,390.16 合计 293,408.10 169,390.16 31、 投资收益： 无。 32、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 2014 年 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 10,500.00 37,100.00 10,500.00 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 162 其他 47,246.98 427.32 47,246.98 合计 57,746.98 37,527.32 57,746.98 注 1：计入当期损益的政府补助： 单位：元 币种：人民币 补助项目 发生年度 发生金额 与资产相关/与收益相关 黄标车淘汰补贴 2015 年 10,500.00 与收益相关 合计 10,500.00 注 2：其他：包括赔偿收入 5,700.24 元、存货盘盈收入 41,546.74 元。 33、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 2014 年 计入当期非经常 性损益的金额 经济类罚款(赔款)支出 33,141.35 33,141.35 非流动资产处置损失合计 37,033.65 其中：固定资产处置损失 37,033.65 无形资产处置损失 税收滞纳金 26,769.14 26,769.14 其他 23,942.25 3,533.41 23,942.25 合计 83,852.74 40,567.06 83,852.74 注 1：经济类罚款(赔款)支出：为汇通公司履行合同义务时因工期、质量等 原因，被客户方扣留的违约金支出。 34、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 163 项目 2015 年度 2014 年度 当期所得税费用 1,379,411.86 580,996.54 递延所得税费用 -72,599.52 -45,129.04 合计 1,306,812.34 535,867.50 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 2015 年度 2014 年度 利润总额 5,078,984.68 2,049,063.61 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,269,746.17 512,265.90 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 37,066.17 23,601.60 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 其他 所得税费用 1,306,812.34 535,867.50 35、 现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 2014 年 银行存款利息收入 13,559.34 5,866.87 政府补助 10,500.00 37,100.00 往来款 16,062,766.10 21,827,412.38 合计 16,086,825.44 21,870,379.25 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 164 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 2014 年 付现管理费用 2,011,336.06 4,126,338.60 付现销售费用 34,848.43 913,800.68 往来款等 12,399,998.1 14,084,411.39 合计 14,446,182.57 19,124,550.67 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金：无。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金：无。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无。 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金： 项目 2015 年 2014 年 贷款担保服务费 0.00 141,000.00 合计 0.00 141,000.00 36、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 2015 年 2014 年 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,772,172.34 1,513,196.11 加：资产减值准备 293,408.10 169,390.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 187,701.26 195,618.99 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 165 无形资产摊销 731,690.04 239,817.86 长期待摊费用摊销 46,467.39 191,929.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 37,033.65 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,621,911.22 1,492,554.47 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -72,599.52 -45,129.04 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,496,489.82 -1,184,697.01 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,397,536.71 -4,287,111.44 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -542,214.63 4,790,504.84 其他 -193,408.10 -136,319.46 经营活动产生的现金流量净额 -2,048,898.43 2,976,788.47 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,542,111.54 3,067,475.19 减：现金的期初余额 3,067,475.19 2,332,190.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 166 现金及现金等价物净增加额 2,474,636.35 735,285.00 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 2014 年 一、现金 5,542,111.54 3,067,475.19 其中：库存现金 4,719.40 2,210.13 可随时用于支付的银行存款 3,581,577.64 2,795,265.06 可随时用于支付的其他货币资金 1,955,814.50 270,000.00 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,542,111.54 3,067,475.19 37、 所有者权益变动表项目注释：无。 38、 所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年 12 月 31 日账面净值 受限原因 无形资产 11,126,382.16 办理银行抵押贷款 合计 15,711,911.46 / 注：2015 年 4 月 3 日，汇通公司与交通银行股份有限公司中山分行签订《最 高额抵押合同》（编号：中交银抵字第 21501002 号），以土地使用权（证书编号： 中府国用（2013）2000234 号）作为抵押物，为公司在 2015 年 1 月 4 日至 2017 年 7 月 8 日期间签订的全部借款合同提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权 额为人民币 2,493.10 万元。 39、 外币货币性项目：无。 40、 套期：无。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 167 六、 合并范围的变更： (一) 非同一控制下企业合并：无。 (二) 同一控制下企业合并：无。 (三) 反向购买：无。 (四) 处置子公司： 1. 单次处置对子公司投资即丧失控制权 (1) 明细情况 子公司 名称 股权处置 价款 股权处置 比例(%) 股权 处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权时点 的确定依据 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额 中山市数 字社区信 息服务有 限公司 577,199.69 100 清 算 2014 年 9 月 22 日 核准注销登记 通知书（粤中 核注通内字 【2014】第 1400415030 号 -122,800.31 (续上表) 子公司 名称 丧失控制 权之日剩 余股权的 比例 丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值 丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值 按照公允价值 重新计量剩余 股权产生的利 得或损失 丧失控制权之 日剩余股权公 允价值的确定 方法及主要假 设 与原子公司股权投资 相关的其他综合收 益、其他所有者权益 变动转入投资损益的 金额 中山市数 字社区信 息服务有 限公司 -- -122,800.31 (2) 其他说明： 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 168 2014 年 7 月，子公司中山市数字社区信息服务有限公司（汇通公司占股比 例为 70%）进行了清算。截至清算期末（2014 年 7 月 31 日），中山市数字社区 信息服务有限公司实收资本 1,000,000.00 元，未分配利润-175,429.03 元，所 有者权益 824,570.97 元。 (五) 其他原因的合并范围变动：无。 七、 在其他主体中的权益：无。 八、 与金融工具相关的风险：无。 九、 公允价值的披露：无。 十、 关联方及关联交易 1、 本公司的主要股东情况 主要股东 名称 关联关系 经济性质 或类型 主要股东对本企业的持股比例(%) 梁春艳 股东、董事长、总经理 自然人 97.09 杨雪 股东、副总经理 自然人 2.91 本企业的主要股东情况的说明：本公司股东梁春艳、杨雪系夫妻关系，截至 2015 年 12 月 31 日，合计持有公司 100%股份，梁春艳、杨雪系本公司实际控制 人。 2、 本企业子公司情况 无。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业：无。 其他关联方情况：无。 4、 关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易：无。 (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 169 (3) 关联租赁情况 本公司作为出租方：无。 本公司作为承租方： 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 2015 年 2014 年 梁春艳 办公用房（二楼） 102,000.00 102,000.00 梁春艳 办公用房（一楼） 48,000.00 20,000.00 合计 150,000.00 122,000.00 关联租赁情况说明： 2012 年 1 月 6 日，公司与大股东梁春艳签订签订《房屋租赁合同》，约定租 用梁春艳名下位于中山市石岐区东明路 11 号 17—24 卡二层商铺作为办公用房， 建筑面积 563.9 平方米；租赁期限自 2011 年 11 月 1 日起至 2022 年 12 月 23 日 止；合同约定每月含税租金 8,500.00 元。该租赁合同已在当地租赁管理部门办 理了登记手续并申领了《房屋租赁证》。 2014 年 7 月，公司与大股东梁春艳签订签订《房屋租赁合同》，约定租用梁 春艳名下位于中山市石岐区东明路 11 号 21—22 卡商铺作为办公用房，建筑面积 154.47 平方米；租赁期限自 2014 年 8 月 1 日起至 2016 年 7 月 23 日止；合同约 定每月租金 4,000.00 元。该租赁合同已在当地租赁管理部门办理了登记手续并 申领了《房屋租赁证》。 (4) 关联担保情况 本公司作为担保方：无 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 （万元） 担保起始日 担保到期日 担保 方式 担保是否已 经履行完毕 梁春艳、杨雪 2,100.00 2014 年 1 月 18 日 2017 年 1 月 18 日 保证 否 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 170 梁春艳、杨雪 3,600.00 2015 年 1 月 4 日 2018 年 1 月 3 日 保证 否 梁春艳 325.91 2014 年 1 月 13 日 2017 年 1 月 12 日 抵押 否 梁春艳 891.00 2015 年 1 月 4 日 2018 年 1 月 3 日 抵押 否 2015 年 1 月 4 日，公司股东梁春艳、杨雪与交通银行股份有限公司中山分 行签订《最高额保证合同》（编号：中交银保字第 31501023 号），为汇通公司在 2015 年 1 月 4 日至 2018 年 1 月 3 日期间签订的全部借款合同提供最高额保证担 保，担保的最高债权额为人民币 3,600 万元。 2014 年 1 月 13 日，公司股东梁春艳与交通银行股份有限公司中山分行签订 《最高额抵押合同》（编号：中交银抵字第 2140020 号），以其个人名下的土地房 产等资产为汇通公司在 2014 年 1 月 13 日至 2017 年 1 月 12 日期间签订的全部借 款合同提供最高额保证担保，担保的最高债权额为人民币 325.91 万元。 2015 年 1 月 4 日，公司股东梁春艳与交通银行股份有限公司中山分行签订 《最高额抵押合同》（编号：中交银抵字第 21501001 号），以其个人名下的土地 房产等资产为汇通公司在 2015 年 1 月 4 日至 2018 年 1 月 3 日期间签订的全部借 款合同提供最高额保证担保，担保的最高债权额为人民币 891 万元。 (5) 关联方资金拆借： 见本财务报表附注下述之“5、关联方应收应付款项”的相关说明。 (6) 关联方资产转让、债务重组情况：无。 (7) 其他关联交易：无。 5、 关联方应收应付款项 (1) 应收项目：无。 (2) 应付项目 单位:元 币种:人民币 科目名称 关联方 2014 年 12 月 31 日 借方累计 贷方累计 2015 年 12 月 31 日 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 171 其他应付款 梁春艳 3,782,254.12 10,799,000.00 7,016,745.88 0.00 6、 关联方承诺：无。 7、 其他：无。 十一、 股份支付 1、 股份支付总体情况：无。 2、 以权益结算的股份支付情况：无。 3、 以现金结算的股份支付情况：无。 4、 股份支付的修改、终止情况：无。 5、 其他：无。 十二、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项：无。 2、 或有事项：无。 3、 其他：无。 十三、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项： （1）因公司流动资金紧张，2016 年 2 月中旬，公司与股东杨雪签订借款协 议，向杨雪借款 300 万元用于公司资金周转，借款期限为三个月，不计息。2016 年 2 月 26 日已收款 110 万元，3 月 4 日已收款 190 万元。 （2）2016 年 2 月 5 日公司第一次临时股东大会通过决议，定向发行股份 100 万股，每股价格为人民币 5 元，募集资金合计人民币 500 万元；发行对象为中山 市腾通投资管理咨询中心（有限合伙）。2016 年 2 月 5 日收到中山市腾通投资管 理咨询中心（有限合伙）投资款 500 万元，其中 100 万元计入股本，400 万元计 入资本公积。 2、 利润分配情况：无。 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 172 3、 销售退回：无。 4、 其他资产负债表日后事项说明：无。 十四、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正：无。 2、 债务重组：无。 3、 资产置换：无。 4、 年金计划：无。 5、 终止经营：无。 6、 分部信息：无。 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项： 2014 年 10 月 15 日，公司与中山市信安物联信息科技有限公司（以下简称： “信安公司”）签订《合作协议》，以公司名义共同参与“中山市公安局东升分局 社会治安视频监控系统三期系统采购项目”的投标活动，由信安公司负责投标投 标的业务推广工作。公司按照协议的约定，于 2014 年 10 月 16 日汇给信安公司 20 万元作为本项目的合作保证金。2014 年 12 月 10 日投标结果在网上公布，公 司未能中标。按照协议的约定，信安公司应于中标结果公布后七日内将保证金退 还公司，但信安公司一直拖欠未予归还。经多次交涉无效，汇通公司于 2015 年 8 月 30 日委托广东德元律师事务所向信安公司发出律师函，拟采取诉讼形式解 决双方争议事项，截至审计报告日，事项暂无新的进展。基于谨慎性原则，2015 年 8 月 31 日对该笔款项全额计提了坏账准备。 十五 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 2015 年度 2014 年度 非流动资产处置损益 -37,033.65 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 173 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,500.00 37,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -36,605.76 -3,106.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -6,526.44 759.94 少数股东权益影响额 合计 -19,579.32 -2,279.80 2、净资产收益率及每股收益 (1) 2015 年： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 20.07% 0.37 0.37 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 20.17% 0.37 0.37 (2) 2014 年： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.61 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 9.63 0.15 0.15 3、境内外会计准则下会计数据差异：无。 4、其他：无。 广东汇通信息科技股份有限公司 2016 年 4 月 27 日 广东汇通信息科技股份有限公司 2015 年年度报告 174 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件备置地址： 广东汇通信息科技股份有限公司董事会秘书办公室