837078_2016_阿泰可_2016年年度年报_2017-04-25.txt

1 证券代码：837078 证券简称：阿泰可 主办券商：西南证券 2 公司 2016 年大事记 阿泰可股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 2016 年 4 月 25 日，经“全国中小企业股份转让系统有限责任公司”审查同意， 重庆阿泰可科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统(简称“新三板”) 正式挂牌。 阿泰可制冷工程有限公司成立 2016 年 12 月，公司董事会通过参股阿泰可冷链工程建设有限公司的议案，2017 年 1 月取得营业执照，重庆阿泰可制冷工程有限公司宣告正式成立。 阿泰可工程技术研究中心成立 2016 年 12 月 19 日，公司正式成立工程技术研究中心。该中心将立足产学研结 合，通过研究开发产业关键技术，提升公司在可靠性试验设备领域的技术水平， 加快科研成果向现实生产力转化，推动产业健康发展。 阿泰可成功获得 3168m³超大型试验设备订单 在北京航天科工防御技术研究试验中心发布的整车气候环境试验设备国内招标 中，公司一举中标。标的为 3168m³的超大型气候环境模 拟设备，为目前航天试验行业最大试验舱，充分体现了市场对阿泰可的实力与技术认可。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 3 目录 第一节 声明与提示...................................................................................5 第二节 公司概况.......................................................................................7 第三节主要会计数据和关键指标..................................................................8 第四节 管理层讨论与分析.......................................................................10 第五节 重要事项.....................................................................................18 第六节 股本、股东情况............................................................................20 第七节 融资情况.....................................................................................22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.............................................23 第九节 公司治理及内部控制...................................................................26 第十节 财务报告.....................................................................................29 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、阿泰可 指 重庆阿泰可科技股份有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 北京德恒（重庆）律师事务所 股东大会 指 重庆阿泰可科技股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆阿泰可科技股份有限公司董事会 监事会 指 重庆阿泰可科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 最近一次的《重庆阿泰可科技股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 阿迈可 指 重庆阿迈可科技有限公司 布尼斯 指 重庆布尼斯企业管理中心（有限合伙） 重庆吉通力 指 重庆吉通力仪器有限公司 上海吉通力 指 上海吉通力实验设备有限公司 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整. 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 税收政策变化的风险 公司为高新技术企业且处于西部，享受西部大开发及高新技术 企业所得税 15%的优惠，如果政策变化则税率会有变化 应收账款较大的风险 公司 2016 年年末的应收账款余额较 2015 年大幅增长，公司经 营性现金流较为紧张。主要原因如下：①我国近两年经济增速 放缓，公司客户资金压力普遍增大，付款不及时。②公司扩大 市场销售，大型定制产品合同增加，验收、收款等流程时间较 长，对客户应收账款回收周期加长。如果应收账款持续高企， 将会对公司日常经营造成不利影响。 技术泄密及新产品开发风险 气候环境试验设备行业是一个高新技术型行业，技术是企业发 展壮大的命脉。公司通过多年的研发逐渐掌握了试验设备生产 制造的关键技术。公司除了拥有 39 项专利外，还拥有在生产经 营过程中起着重要作用的非专利技术，以及多年的经验积累。 如果公司的核心技术被泄密，或研发成果不能有效转化为产品 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 6 优势，会造成研发资金和人才资源的浪费，从而对公司的正常 经营造成不利影响。 技术人才不足的风险 环境试验设备行业科技含量较高，技术复杂，对人才的要求较 高。技术人员不但要掌握专业的试验技术、操作技能、产品质 量标准等基础知识，还需要对试验对象的技术性能和发展趋势 等方面具有广泛深入的理解。技术人才是公司发展的根本保障， 能否通过内部培养和外部引进，实现人才的专业化，保持人才 队伍的稳定，关系到公司能否继续保持行业优势和未来可持续 发展。 产能保证的风险 公司在 2016 年获得了大量的定单，预计 2017 年收入规模将会 迎来较大幅度的增长，但是，目前在人员储备、场地等因素上 公司都存在产能跟不上订单的隐患。而定制生产的行业特性决 定了环境试验设备企业很难以库存应对旺季市场，如何处理好 高速增长阶段爆发式的订单生产，是公司必须面对和解决的问 题之一。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 7 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 重庆阿泰可科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing ATEC Technology Co.,Ltd. 证券简称 阿泰可 证券代码 837078 法定代表人 许斌 注册地址 重庆市渝北区双凤桥街道长翔支路 23 号 6 幢 办公地址 重庆市渝北区双凤桥街道长翔支路 23 号 6 幢 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 唐明、戈守川 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李晓红 电话 023-67180016 传真 023-671800019 电子邮箱 lxh@ 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市渝北区双凤桥街道长翔支路 23 号 6 幢，401120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 重庆阿泰可科技股份有限公司办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-25 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 公司属于制造业（C）中的仪器仪表制造业（C40） 主要产品与服务项目 环境试验设备的生产、开发、销售、维修及相关技术咨询服务； 货物及技术进出口 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 做市商数量 - 控股股东 重庆阿迈可科技有限公司 实际控制人 许斌 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91500112790716504N 否 税务登记证号码 91500112790716504N 否 组织机构代码 91500112790716504N 否 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 46,825,263.45 35,848,144.51 30.62% 毛利率% 40.80% 41.25% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,603,548.85 3,961,507.92 41.45% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 5,043,914.33 3,575,463.62 41.07% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 27.52% 34.59% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 24.77% 31.22% - 基本每股收益 0.37 0.32 15.63% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 53,492,150.96 34,693,593.20 54.18% 负债总计 30,329,910.59 17,134,901.68 77.00% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,162,240.37 17,558,691.52 31.91% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.17 31.62% 资产负债率% 56.70% 49.39% - 流动比率 168.94% 191.00% - 利息保障倍数 37.11 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,041,393.71 -2,014,765.88 - 应收账款周转率 2.32 3.48 - 存货周转率 2.00 1.82 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 54.18% 16.53% - 营业收入增长率% 30.62% 46.07% - 净利润增长率% 41.45% 18.88% - 五、 股本情况 单位：股 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 9 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 795,150.00 其他 -116,242.83 非经常性损益合计 678,907.17 所得税影响数 119,272.65 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 559,634.52 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 10 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司系一家致力于可靠性试验技术研究和气候环境模拟设备研发、制造、销售及系统整合于一体的创 新型国家级高科技企业，是国内专业从事气候环境试验设备的首家上市公司。公司属于制造业（C）中仪 器仪表制造业（C40）中实验分析仪器制造（C4014）。 公司不仅研发、设计、制造全系列的气候环境试验设备，并为各类气候环境模拟试验工程提供解决方 案，主要产品涵盖高低温湿热试验箱、温度冲击试验箱，低气压试验箱，温度/湿度/振动三综合试验箱， 单、多轴旋转温度试验箱，淋雨、砂尘、光照、盐雾环境模拟系统、整车气候环境模拟及检测系统、多因 素环境模拟系统以及各种非标试验系统等。 公司荣获“国家高新技术企业”称号，获得国家科委创新基金，拥有多项技术专利，通过 ISO9001:2008 质量管理体系认证及 ISO14000 环境体系认证，可生产符合 MIL、IEC、DIN 等各种国际标准的环境试验 设备。产品广泛应用于国家级重点实验室和大型第三方检测实验室，涉及航空、航天、兵器、船舶、汽车、 智能制造、新能源、计量、电子、铁路、电力、医疗及科研院校等诸多国民经济的重点领域。 阿泰可产品凭借设计先进、工艺优良、可靠性高等显著优势，得到市场广泛认可。阿泰可产品体系已 经形成常规标准化和 ODM 非标定制的双矩阵布局，标准产品涵盖常规全系列环境模拟试验箱，每款标准 化产品型号齐全且形成模块化。试验设备在国内众多通过 CNAS 认证的检测机构及国家重点试验室被应 用，在大量知名厂商测试中心或试验室被使用。 公司的商业模式主要基于环境模拟设备的研发、生产、销售及服务，为客户提供所需产品及技术服务 获得收入及利润。环境模拟试验设备大部分属于定制化产品，阿泰可通过商务谈判及招投标获取市场订单， 按客户需求形成初步方案及技术协议，以此展开技术研发及产品设计并组织生产。产品定价根据客户需求 定制的技术规格和配置，以及不同型号产品的生产成本，通过双方协商谈判确定。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌，自成为公众公司起，管理层对内进一步规范 内部治理，积极推动公司部门构架改造，制定公司长期发展战略，加强产品技术研发升级及售后服务，不 断增强公司的核心竞争力。 公司抓住上市市场品牌效应，努力拓展市场范围及积极参与招投标，2106 年经营业绩斐然。公司引 进相关专业人才，实施品牌形象战略计划，加强对外形象展示，于 9 月份连续在北京、上海参展，扩大市 场影响力。 1、经营目标实现情况 财务指标：报告期内，公司实现营业收入 46,825,263.45 元，营业利润 5,890,473.46 元及净利润 5,603,548.85 元，较上年同期营业收入 35,848,144.51 元、营业利润 4,161,149.15 元及净利润 3,961,507.92 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 11 元分别增长了 30.62%、41.56%、41.45%。 经营成果：2016 年实现基本股每股收益 0.37 元、较上年同期的 0.32 元提高了 0.05 元，增长了 15.63%；扣除非经常损益后基本每股收益 0.34 元，较上年同期的 0.29 元提高了 0.05 元，增长 17.24%。 2、对企业有重大影响的事情 （1）阿泰可科技股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 2016 年 4 月 25 日，经“全国中小企业股份转让系统有限责任公司”审查同意，重庆阿泰可科技股份有 限公司在全国中小企业股份转让系统(简称“新三板”)正式挂牌。公司在新三板挂牌后，经营业绩得到较大 提升，2016 年全年完成销售额比 2015 年增长 30.62%。经过多年市场品牌积淀及注重创新研发形成的技 术优势，阿泰可新三板挂牌后步入发展快车道。同时，公司进一步规范公司内部治理，设立五大事业部， 完善组织构架，引进高端人才及技术骨干，进行了新的战略规划及部署。 （2）阿泰可成功获得 3168m³超大型试验设备订单 在北京航天科工防御技术研究试验中心发布的整车气候环境试验设备国内招标中，公司中标获得 2790 万元金额订单。标的为 3168m³的超大型气候环境模拟设备，体量国内罕见，充分体现了市场对阿泰 可科技的实力与技术认可。 在 2016 年，公司承接 100 立方以上步入式试验舱数量与金额大于往年，大型项目在销售收入中的占 比大幅提高，不仅是公司产品在技术、设计、质量等方面的实力体现，也是市场对阿泰可产品的认可与信 赖。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 46,825,263.45 30.62% - 35,848,144.51 47.57% - 营业成本 27,720,275.56 31.61% 59.20% 21,062,289.31 53.50% 58.75% 毛利率 40.80% - - 41.25% - - 管理费用 8,941,094.26 24.24% 19.09% 7,196,859.46 58.53% 20.08% 销售费用 2,943,126.83 7.69% 6.29% 2,732,860.03 92.77% 7.62% 财务费用 187,055.87 1,512.56% 0.40% 11,599.92 -12,788.60% 0.03% 营业利润 5,890,473.46 41.56% 12.58% 4,161,149.15 6.19% 11.61% 营业外收入 795,151.00 75.08% 1.70% 454,169.76 808.34% 1.27% 营业外支出 116,243.83 - 0.25% - - - 净利润 5,603,548.85 41.45% 11.97% 3,961,507.92 18.88% 11.05% 项目重大变动原因： 1、公司 2016 年度净利润度同比增长 41.45%，增长幅度显著。主要系公司产销规模扩大，经营体 量持续上升所致。 2、公司 2016 年度营业收入同比增长 30.62%，主要系公司产销规模扩大、对终端用户直销比重提 升、市场开拓效果显著所致。 3、公司 2016 年度营业成本同比增长 31.61%，但收入的增加幅度略小于成本增加的幅度，使报告期 毛利率略有降低，主要系公司坚持不断创新、积极开发新产品，新客户，使有的客户定单的毛利率较低， 且由于是定制产品，有些材料为一次性采购数量不大价格有点偏高，且用工成本也有增加所致。另外由于 管理的提升在以往的基础上上降低了总额的变动比例。 4、公司 2016 年度财务费用同比增长 1512.56%，主要系报告期内短期借款所形成，从而利息支出同 比大幅增长所致。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 12 5、公司 2016 年度营业外收入同比增长 75.08%，主要系报告期内公司获得政府补助 795,151.00 元， 同比增加 340,981.24 元。报告期收到的政府补助主要包括：2016 年第二批企业改制上市奖补助项目 500,000.00 元；2016 年中小企业财政扶持资金 140,000.00 元，工业发展专项资金 50,000.00 元，及技术创 新专项资金 50,000.00 元，专利资助费 45,950.00 元及其它补助 9201.00 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 46,825,263.45 27,720,275.56 35,848,144.51 21,062,289.31 其他业务收入 - - - - 合计 46,825,263.45 27,720,275.56 35,848,144.51 21,062,289.31 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 仪器仪表 45,626,536.70 97.44% 34,540,664.26 96.35% 改造及服务 1,198,726.75 2.56% 1,307,480.25 3.65% 合计 46,825,263.45 100.00% 35,848,144.51 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入主要分为两类：仪器仪表和提供改造及服务，其中销售仪器仪表收入占 总收入比重为 97.44%，提供改造及服务收入占总收入比例为 2.56%，两个项目占总收入的比例与上年相 比基本持平。本年度销售收入总额与去年同期比较有较大的增加，主要由于前期加大了市场的开发及技术 研发投入，产品得到良好的推广及产品质量的提升，不断得到客户的认可。所引起的收入连续增涨。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -6,041,393.71 -2,014,765.88 投资活动产生的现金流量净额 -73,114.95 -174,754.50 筹资活动产生的现金流量净额 4,818,097.51 4,500,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期净额流出增加 4,026,627.83 元，由于报告年度扩大生产 与销售规模，增加新的客户，而为了公司快速发展，获取大量的定单，对一部份大客户、信用等级高的客 户执行了较宽的信用政策，赊销金额较大，货款的回笼时间延长。 但此类客户 95%以上是国有企业或者 研究院，不会对公司行成坏账损失。 2、投资活动产生的现金流量净额 本期投资活动产生的现金流量净额较去年同期净流出减少 101,639.55 元，主要是因为上年机器设备及 办公设备购入较多,而当年购入相对较少。 3、筹资活动产生的现金流量净额 本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期净额增加 318,097.51 元，主要是因为上期的筹资活动主 要是股改增资发生的，而报告期内获取了兴业银行重庆分行的纯信用贷款融资行为引起的。 4、报告年度公司经营活动产生的现金流量与净利润额相差大，其主要原因为： （1）、报告期内大型产品合同急剧增加，导致产值增加，收款时间节点内累计的应收账款增加。（2）、 报告期度扩大生产规模，增加技术投入、开发销售客户等增加费用。 （4）主要客户情况 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 13 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广州市阿泰可试验设备科技有限公司 8,017,521.36 17.12% 否 2 上海吉通力实验设备有限公司 3,758,974.36 8.03% 是 3 北京阿泰可试验设备有限公司 3,552,222.22 7.59% 否 4 航天材料及工艺研究所 3,447,008.51 7.36% 否 5 成都东昊机电设备有限公司 2,059,829.06 4.40% 否 合计 20,835,555.51 44.50% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 重庆市渝中区长江制冷设备经营部 8,307,740.89 31.89% 否 2 上海申雁制冷设备股份有限公司 3,315,220.97 12.73% 否 3 镇江市龙宇空调设备有限公司 966,534.19 3.71% 否 4 鸿远钢构有限公司 743,589.74 2.85% 否 5 重庆欧百特冷链科技股份有限公司 706,837.61 2.71% 否 合计 14,039,923.40 53.89% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,624,067.06 2,457,231.98 研发投入占营业收入的比例 7.74% 6.85% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 39 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 2016 年总共发生了 3,624,067.06 元的研发支出费用，占销售收入 7.74%，比 15 年增加了 1,166,835.08 元，增加 47.49%，主要是 2016 年新增加了四个大的研发项目共发生了 3,489,938.77 元，新取得了一项 软件著作权的专利申请发生研发费用 134,128.29 元，已经申请发明专利 5 项。因为公司生产的设备均为 高科技产品且大多为客户量身定做，技术要求比较高，因此公司不断的对新产品进行研发投入。研发费 用的增加也反映了公司的实力的增强，对公司今后的定位、收入的增加均有一定有利的影响。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 4,348,595.99 -22.97% 8.13% 5,645,007.14 69.29% 16.27% -8.14% 应收账款 25,695,620.38 74.98% 48.04% 14,685,271.77 149.12% 42.33% 5.71% 存货 18,201,942.53 90.22% 34.03% 9,569,110.17 -29.46% 27.58% 6.45% 长 期 股 权 投资 - - - - - - - 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 14 固定资产 884,478.82 41.25% 1.65% 626,186.73 280.47% 1.81% -0.16% 在建工程 920,192.45 - 1.72% 920,192.45 - 2.65% -0.93% 短期借款 5,000,000.00 - 9.35% - - - 9.35% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 53,492,150.96 54.18% - 34,693,593.20 16.53% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 报告期末，货币资金较上年同期减少了 22.97%，主要原因为： （1）、支付重庆市渝中区长江制冷设备经营部货款 1,188,000.00 元。 （2）、支付西南证券股份有限公司挂牌服务费 500,000.00 元。 （3）、支付重庆市渝北区九方来汽车经营部厂房租金 345,040.00 元。 2、应收账款 报告期末应收账款较上年同期增加 74.98%，主要原因为： （1）、报告期内收入比上年同期增加 30.62%，是因为对部份合作比较长、采购金额比较大且优质 的客户进行了较宽松的信用政策。 （2）、因公司当年业务量的大量增加引起销售收入增加，而引起应收账款同比增加。 3、存货 报告期末存货比去年同期增加 90.22%，主要原因为： （1）、报告期内的收入增加，原材料相应增加。 （2）、报告期内生产工人增加及生产效率的提高，使在制品也在增加。 4、固定资产 报告期末固定资产较去年增加 41.25%，主要原因为：主要由于本年新增加了一台运输设备 363,751.76 元以及新购入办公设备 65,571.80 元。 5、预付账款 报告期末预付账款较去年增加了 120%，主要是因为报告期内新增加一大型销售合同，此合同需要 对方提供原材料及安装，原材料价格比较高，预付部份定金而行成的。 6、其他应收款 报告期末其他应收款较去年降低了 71.08%，主要是因为本期严控员工等借支，加大客户投标保证金 的催收时间，使其他应收款大大降低。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 第一届董事会第七次会议审议通过了《关于设立参股子公司重庆阿泰可冷链工程建设有限公司的议 案》，公司出资 200 万元占注册资本 40%，成都华言工程咨询有限公司出资 150 万元占注册资本 30%， 重庆盛优略科技有限公司出资 150 万元占注册资本的 30%，报告期内正在办理相关的手续。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 管理层市场分析 （1）得到政策扶持的新兴行业成为环试行业新的增长极 新能源汽车、智能制造等新兴领域发展迅猛，对环境模拟试验设备需求量日益增大。中国汽车工业 协会数据显示，2015 年中国新能源汽车销量达 33.1 万辆，同比增长 3.4 倍。其中，纯电动汽车销量达 24.7 万辆，同比增长 4.5 倍，中国将成为世界上新能源汽车累计销售量最多的国家。光伏产品、机器人、 无人机等领域行业发展态势良好，相应测试体系不断完善，环境模拟试验作为其中重要一环，符合国家 产业升级的主流发展方向，未来的市场需求大幅增加。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 15 （2）环试设备需求整体增长态势快 随着国家层面政策和各部门文件的不断推进落实，国家相关管理部门对下游行业终端产品环境与可 靠性要求的提升和监管，促使下游企业在产品的研发与制造的过程中，对气候环境试验设备的需求不断 增加，行业整体增长迎来相对较长时期的发展机会。 （3）环试产品民用需求增长大 主要体现在汽车及电子等重点应用行业，汽车行业的高速发展，行业对汽车的性能和安全性提出了 更高的标准，要求汽车行业环境试验设备向综合的环境试验室发展，电子设备需要气候环境试验设备同 时朝着精确化、智能化发展，准确模拟出电子专用设备可能面临的各种复杂多变的气候环境，气候环境 试验设备作用越来越不可忽略。 （四） 竞争优势分析 阿泰可以强大的研发设计能力，先进的模块化设计理念和 PLM 设计管理系统，丰富的非标试验项 目实施经验，以及在大型 ODM 试验工程项目的深厚积淀，满足客户的不同需求，提供专业且高可靠性 的 ODM 解决方案。 1、技术起点高，经验丰富。 公司是国内少数能够生产环境试验模拟工程领域全系列产品的厂家。公司技术团队拥有 20 多年研 发与制造环境试验设备的经验积累，并通过和全球知名厂家的合资，吸收并掌握了国际先进的环境试验 设备的研发和制造工艺技术。目前部份产品性能和制造工艺已经达到国际领先水平，可完全替代进口设 备。 2、技术先进和强大的研发实力。 公司拥有关于环境试验设备研发生产的 43 项专利，公司生产的四因素综合环境模拟系统、以及机 械制冷线性 20 度的快速温度变化试验系统、CHF 系列三转轴环境试验系统、满足军标的淋雨、沙尘、 光照环境模拟等系统填补了国内环境试验设备空白，并多次独立承担各制造领域的环境试验工程非标项 目，其制造和工艺水平得到用户的高度评价。 3、公司市场服务体系及产品保障网络完善 目前公司拥有遍布全国的办事处及完善的代理销售网络，并设有西安、武汉、北京、上海、广州、 厦门、南宁七大销售技术服务中心。可直接对客户提供相关技术支持、销售和售后服务，优质、迅捷的 满足客户的各类服务需求。 ISO9001 质量管理体系、,ISO14001 环境体系、6S 生产管理等充分保证产品质量在所有环节得到控 制和验证，保证设备的可靠性和使用寿命。ERP 管理体系及 PLM 设计管理系统最大限度管控品质及满 足 ODM 设计需求。 4、强大的技术合作团队和完善的人力资源体系 公司通过与各个科研院所进行院企合作开发联合设计，为我司的设计研发提供了强大的智力支持和 理论支撑。同时引进国际先进的设计理念团队对我司的产品设计研发模式进行指导，并建立模块化设计 模式。公司通过科学有效的招聘甄选、培训发展、薪酬绩效等良好的机制，建立发现、吸纳、培养、合 作、使用人才的有效体系，形成人力资源优势，并通过灵活的激励机制，提高人力资本效率，保证核心 团队的稳定。 （五） 持续经营评价 公司主要生产、研发、制造和销售气候环境试验设备，公司报告期内一直从事该设备的研发和销售， 积累了丰富的技术经验。公司所处行业前景发展良好，公司经营目标清晰，发展战略明确，运营模式灵 活，核心技术及管理团队稳定，拥有主营业务必须的核心资源，具备可持续经营的能力。报告期内公司 业绩快速增长为公司可持续发展奠定基础。 报告期内，公司无对持续经营能力有重大影响的事宜发生。 （六） 扶贫与社会责任 - 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 16 二、 未来展望 （一） 公司发展战略 根据长期发展战略规划，公司将借助现有优势技术与资源整合，通过多方面的投入及市场延展获取更 大规模的经营体量。 1、借助技术优势拓展市场外延 公司凭借在仪器仪表及温湿度控制领域的深厚底蕴，参股成立的冷链工程建设公司。公司将依 托公司在温湿度控制系统及设计整装能力，整合公司长期合作的库板厂商及制冷设备厂商， 在冻库建设市场开疆拓土。同时拟成立全资子公司阿泰可实验仪器有限公司，扩大市场范围，理化仪 器设备的研发投产成为公司高速发展的倍增器。 2、投入第三方检测试验室建设 基于对环试设备市场及衍生服务产业的市场研究，公司将依托在环试设备上的技术优势及市场资源， 涉足测试服务行业，筹备建立多个第三方试验室并公司化运作。，未来阿泰可将提供全方面的环境模拟试 验。 2016 年 7 月，公司开始变更经营范围及修改公司章程，并于 9 月完成相关变更工作。变更后的公司 经营范围不仅涵盖实验室仪器的开发、生产、销售、维修，还涵盖测试服务（凭相关资质证书执业）等内 容，为公司的远期发展奠定了坚实的基础。 （二） 经营计划或目标 根据公司远期发展战略规划及发展目标，2017 年公司将加快加速增长态势，重点开展以下方面工作： 1、进一步加大对汽车行业的市场突破 2016 年公司取得成绩斐然的销售业绩，其中，汽车行业和民用制造板块增长贡献巨大，公司除继续 维持与军工行业与单位良好合作及客情维护外，将进一步加大对汽车行业和民用的市场拓展力度，加紧研 发并完善相关专用环试设备产品类型，并提升技术指标与性能。 2、加大新能源行业市场开拓 新能源，特别是新能源汽车的市场空间很大，公司将从产品系列研发、市场渠道拓展、占据标杆及 窗口企业等多个方面加强市场开发力度。 3、 加大试验检测板块的市场拓展 环试行业经过多年发展，产品质量与国外产品的差距在迅速拉近，部份产品已经能够替代国外进口 设备，在国家相关政策与标准下，第三方试验室业务增长加大，同时有相当单位处于产品更新替换阶段， 公司将努力把握住市场节奏与节点。 （三） 不确定性因素 环境试验设备行业科技含量较高，技术较复杂，技术人员不但要掌握专业的试验技术、操作技能、产 品质量标准等基础知识，还需要对试验对象的技术性能和发展趋势等方面具有广泛深入的理解。因此对现 有的技术人才以及公司现有专利技术存在一定的依赖性。技术人才是公司发展的根本保障，能否通过内部 培养和外部引进，实现人才的专业化，保持人才队伍的稳定，关系到公司能否继续保持行业优势和未来可 持续发展，并间接影响经营目标实现。 公司将加大人才的引进以及培养技术带头人，做好人才梯度建设，减少关键人才的流失，同时引进先 进的技术研发管理软件 PLM 系统，努力实现产品模块化，减少技术人才流失对生产经营目标的影响。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）税收政策变化风险 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 17 公司为高新技术企业且处于西部，享受西部大开发及高新技术企业所得税 15%的优惠，如果政策变 化则税率会变化。 应对措施：在“十三五”期间，西部大开发政策将继续得以深化和延续，仪器、仪表检查设备产业将成 为拉动国民经济增长的积极力量，我司将加大技术开发的投入及专利的申请，增加高新技术的研发及产品 的设计制造，继续保留高新技术企业称号，因此税收优惠政策暂无变动的风险。 （二）应收账款较大的风险 公司 2016 年年末的应收账款余额较 2015 年大幅增长，公司经营性现金流较为紧张。主要原因如下： ①我国近两年经济增速放缓，公司客户资金压力普遍增大，付款不及时。②公司扩大市场销售，对客户应 收账款回收不及时。如果应收账款持续高企，将会对公司日常经营造成不利影响。 应对措施：一、加强销售人员与客户的沟通摧促客户及时回款。二、规范客户管理，不同的客户信用 等级不一样，赊账金额不一致。 （三）技术泄密及新产品开发风险 气候环境试验设备行业是一个高新技术型行业，技术是企业发展壮大的命脉。公司通过多年的研发逐 渐掌握了试验设备生产制造的关键技术。公司除了拥有 43 项专利外，还拥有在生产经营过程中起着重要 作用的非专利技术，以及多年的经验积累。如果公司的核心技术被泄密，或研发成果不能有效转化为产品 优势，会造成研发资金和人才资源的浪费，从而对公司的正常经营造成不利影响。 对措施：对关键技术人员签定保密协议与竞业协议，约束员工保密，支付一部份保密费用，有利于技 术资料的保密，降低外泄的风险。 （四）技术人才不足的风险 环境试验设备行业科技含量较高，技术复杂，对人才的要求较高。技术人员不但要掌握专业的试验技 术、操作技能、产品质量标准等基础知识，还需要对试验对象的技术性能和发展趋势等方面具有广泛深入 的理解。技术人才是公司发展的根本保障，能否通过内部培养和外部引进，实现人才的专业化，保持人才 队伍的稳定，关系到公司能否继续保持行业优势和未来可持续发展。 随着公司的快速发展，公司需要更多高素质的人才。目前人才竞争日趋激烈，能否持续培养、引进和 保留公司业务发展所需的技术人才亦是公司面临的经营风险。 应对措施：与研究院合作开发，利用国防、航天等国有机构人才研发产品，实现共赢；加强与高校沟 通引进相关专业的本科毕业生；高薪聘请此行业的专业人才为公司服务，公司减持一部份股份进行员工激 励。 （二） 报告期内新增的风险因素 产能保证的风险 公司在 2016 年获得了大量的定单，预计 2017 年收入规模将会迎来较大幅度的增长，但是，目前在人 员储备、场地等因素上公司都存在产能跟不上订单的隐患。而定制生产的行业特性决定了环境试验设备企 业很难以库存应对旺季市场，如何处理好高速增长阶段爆发式的订单生产，是公司必须面对和解决的问题 之一。 应对措施：一、粗加工板块外包或部份外包，工厂将集中力量进行设备整装生产，二、通过场地整改 与调整，提升场地利用率，扩大生产场地面积。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： - 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 18 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 10,000,000.00 3,758,974.36 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 - - 总计 10,000,000.00 3,758,974.36 此日常性关联交易情况已经第一届董事会第四次会议及 2015 年度股东大会审议并披露 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 重庆阿迈可科技有限公司、许 斌、周静 为公司贷款提供担保 保证额度有效期为 2015 年 12 月 9 日-2016 年 12 月 8 日 5,000,000.00 是 总计 - 5,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 单位：元 公司关联方重庆阿迈可科技有限公司、许斌、周静在 2015 年 12 月与兴业银行重庆分行签订最高额担 保合同，提供最高本金限额 500 万元的连带保证责任，保证额度有效期为 2015 年 12 月 9 日-2016 年 12 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 19 月 8 日，只要是公司与兴业银行发生的债务关系是发生在该保证额度的有效期之内，无论公司的债务到期 日是否超过该有效期的到期日，保证人皆为公司的债务承担连带保证责任。该关联交易已经第一届董事会 第三次会议和 2015 年第二次临时股东大会审议通过。 公司向兴业银行借款的时间和金额情况为：2016 年 04 月 11 日贷款 3,000,000.00 元 ,2016 年 06 月 06 日贷款 2,000,000.00 元，于 2016 年 11 月归还此两笔贷款再续贷，续货后贷款时间为 2016 年 11 月 07 日 至 2017 年 11 月 06 日，贷款额为 5,000,000.00 元，由于续贷时间发生在保证额度有效期内，因此关联方 为该笔续贷的借款需要承担连带担保责任。 因此，截至报告期末，关联方重庆阿迈可科技有限公司、许斌、周静为公司的贷款提供的担保期间为 2016 年 11 月 07 日至 2017 年 11 月 06 日，担保金额为 500 万元。 此次偶发性关联交易是关联方为公司贷款提供担保，是为了公司的正常经营活动需要，不存在损害公 司利益的情形，公司顺利取得贷款后，能够改善自身流动性，更好的开展生产经营活动。 （三）承诺事项的履行情况 1、关于“股东所持股份限售”的承诺事项 公司控股股东重庆阿迈可科技有限公司出具股份限售承诺，承诺其实际控制的重庆布尼斯企业管理 中心（有限合伙）所持公司股份，自公司挂牌成功之日起 2 年内不得转让。同时承诺重庆阿迈可科技有限 公司所持公司股份自公司挂牌成功之日起 2 年内不得转让。 公司实际控制人许斌、公司股东文富胜、王皞、邓河、俞光敏、周锡渝、李晓洲、付晓苹、梅伊红、 晏云贵、李咏梅、毛臣超、周娅玲均签署《自愿限售承诺函》，承诺其持有的公司股份的 80%自公司挂 牌成功之日起 2 年内不得转让，其余 20%可以按规定自由转让。 本报告期内，上述股东均严格履行上述承诺。 2、关于“避免潜在的同业竞争”的承诺事项 公司与重庆吉通力仪器有限公司之间存在一定的同业竞争关系，但这种同业竞争关系主要由代理关系 而产生，在保证公司与重庆吉通力仪器有限公司之间结算价格公允的情况下，这种同业竞争关系对公司的 正常经营不会产生不利影响。重庆吉通力仪器有限公司的两位股东许斌、周静出具《承诺书》、承诺重庆 吉通力仪器有限公司不再进行任何新的业务合同，在已有合同履行完毕之后及时注销。 2015 年 12 月 06 日，公司实际控制人、控股股东、持股 5%以上的股东和董事、监事、高级管理人员 已出具了《关于避免同业竞争的承诺函》 本报告期内，公司董监高已严格履行上述承诺。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 20 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 424,000 2.83% 0 424,000 2.83% 其中：控股股东、实际控制人 120,000 0.80% 0 120,000 0.80% 董事、监事、高管 220,000 1.47% 0 220,000 1.47% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 14,576,000 97.17% 0 14,576,000 97.17% 其中：控股股东、实际控制人 12,360,000 82.40% 0 12,360,000 82.40% 董事、监事、高管 880,000 5.87% 0 880,000 5.87% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 15,000,000 - 0 15,000,000 - 普通股股东人数 15 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 重庆阿迈可科 技有限公司 11,880,000 0 11,880,000 79.20% 11,880,000 0 2 重庆布尼斯企 业管理中心 （有限合伙） 1,000,000 0 1,000,000 6.67% 1,000,000 0 3 许斌 600,000 0 600,000 4.00% 480,000 120,000 4 文富胜 500,000 0 500,000 3.33% 400,000 100,000 5 王皞 350,000 0 350,000 2.33% 280,000 70,000 6 邓河 200,000 0 200,000 1.33% 160,000 40,000 7 俞光敏 100,000 0 100,000 0.67% 80,000 20,000 8 周锡渝 100,000 0 100,000 0.67% 80,000 20,000 9 李晓洲 100,000 0 100,000 0.67% 80,000 20,000 10 付晓苹 30,000 0 30,000 0.20% 24,000 6,000 合计 14,860,000 0 14,860,000 99.07% 14,464,000 396,000 前十名股东间相互关系说明： 实际控制人许斌为重庆阿迈可科技有限公司的实际控制人、与重庆阿迈可科技有限公司的第二大股东周 静为夫妻关系，周静与公司股东周锡渝为姐弟关系。除此之外，公司股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 21 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为重庆阿迈可科技有限公司，法定代表人：许斌，成立于 2006 年 05 月 11 日，注册资 本 1000000.00 元，注册号：915001127874829703 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为许斌，许斌：董事长、总经理。男，1966 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居 留权，1986 年毕业于湖南大学电气工程系电机专业，获得本科学士学位。1986 年 7 月至 1990 年 5 月在国 营重庆红岩机器厂工作；1990 年 6 月至 2003 年 1 月在重庆万达仪器有限公司任市场部部长；2003 年 1 月至 2006 年 6 月在重庆吉通力仪器有限公司任经理；2006 年 7 月至 2015 年 11 月担任重庆阿泰可试验设 备有限公司执行董事、总经理。2015 年 11 月至今担任重庆阿泰可科技股份有限公司董事长、总经理。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 22 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 信用贷款 兴业银行重庆分行营业部 3,000,000.00 5.66% 2016/04-2016/11 否 信用贷款 兴业银行重庆分行营业部 2,000,000.00 5.66% 2016/06-2016/11 否 借款 重庆治丰商贸有限公司 4,500,000.00 8.00% 2016/10-2016/11 否 信用贷款 兴业银行重庆分行营业部 5,000,000.00 5.66% 2016/11-2017/11 否 合计 14,500,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 许斌 董事长、总经理 男 51 本科 2015/11/09-2018/11/08 是 周静 董事 女 50 专科 2015/11/09-2018/11/08 是 文富胜 董事 男 49 本科 2015/11/09-2018/11/08 否 谢绍军 监事 男 40 中专 2015/11/09-2018/11/08 是 曾伟 董事 男 42 中专 2015/11/09-2018/11/08 是 周建 董事 男 44 本科 2015/11/09-2018/11/08 是 李晓红 财务负责人、董 事会秘书 女 41 本科 2015/11/09-2018/11/08 是 彭琼 监事 女 35 专科 2015/11/09-2018/11/08 是 王军 职工监事 女 42 中专 2015/11/09-2018/11/08 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长许斌与董事周静两人为夫妻关系，除此之外其他人员不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 许斌 董事长、总经理 600,000 0 600,000 4.00% 0 文富胜 董事 500,000 0 500,000 3.33% 0 合计 1,100,000 0 1,100,000 7.33% 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 10 生产人员 51 83 销售人员 25 20 技术人员 30 35 员工总计 114 148 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 18 26 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 24 专科 35 41 专科以下 61 81 员工总计 114 148 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进：公司管理层人员结构稳定，无人员变动，为了满足公司生产规模的扩张，生 产量的增加，加快、加强公司的技术研发及新产品开发能力，公司较上一年度新增加了 34 名员工，涉及生 产、技术人员、行政管理等相关岗位的工作人员。 2、公司十分重视员工的培训，制定了系统的培训计划与人才培育机制，建立了多渠道、多形式的学习 平台，全面加强员工培训工作，培训分为内部培训及外部培训。其中内部培训包括新员工的入职培训、试 用期的岗位技能培训、在职员工岗位技能培训、企业文化培训等不断提升公司员工素质与能力；外部培训 主要是有计划地对法律法规、知识产权管理、组织管理能力提升与培训等，致力于打造学习型企业，培养 一个具有专业竞争力的优秀团队，支撑公司业务的可持续发展。 3、薪酬情况：公司实行全员劳动合同制，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工 签订《劳动合同》。公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资组成，并结合员工岗位制定了考 核及激励办法，使员工的薪酬与岗位工作及工作贡献紧密结合，同时绩效考核作为员工调薪、评优、晋升 的条件之一，公司将不断完善吸引与培养人才的各项管理制度，增强公司人才的竞争优势，并为员工创造 良好的发展通道。公司后续将不断优化薪酬福利政策， 提供行业内有竞争力的薪酬福利待遇，借此吸引更 多的人才加入和稳定现有核心员工团队。 4、公司暂无需公司承担费用的离退休职工 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 5 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 蓝伟，男，1970 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1995 年 6 月毕业于重庆工 商大学（渝州大学）物理系计量测试技术专业。1995 年 7 月至 2002 年 9 月在重庆万达仪器有限公司从事 电气主设计及研发工作，和日本大和合作期间从事理化仪器的新品开发及设计工作。2002 年 10 月至 2015 年 3 月期间一直担任重庆英博实验仪器有限公司总工职务，负责产品的研发设计、市场技术及商务工作， 研发了低温高压油箱，防爆试验箱，高真空等技术难度较大的设备。2015 年 04 月至今，担任重庆阿泰可 试验设备有限公司技术部经理，负责产品研发及设计工作。 周建，董事。男，1973 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1997.6 月毕业于重庆渝 州大学电子工程专业。1997 年 6 月到 2003 年 1 月在重庆万达仪器有限公司设计部工作；2003 年 1 月至 2005 年 6 月在上海吉通力试验设备有限公司任销售经理；2005 年 6 月至 2006 年 7 月在重庆吉通力仪器有限公 司任技术部经理；2006 年 7 月至 2015 年 1 月在重庆阿泰可试验设备有限公司任技术部经理；2015 年 1 月 至今任重庆阿泰可试验设备有限公司商务部经理。 彭祥友，男，1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，2002 年毕业于重庆电子 职业技术学院。2002 年 9 月至 2004 年 8 月，在重庆万达仪器有限公司担任调试员，2004 年 9 月至 2005 年 2 月，在重庆吉通力仪器有限公司担任调试员。2005 年 3 月至 2006 年 11 月，在无锡苏南试验设备有限公 司担任电气工程师。2006 年 11 月至 2008 年 8 月，在上海吉通力试验设备有限公司担任电气工程师。2008 年 9 月至今，在重庆阿泰可试验设备有限公司担任技术部副经理。 张杰，男，1986 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009 年 6 月毕业于中国石 油大学机械设计制造专业。2009 年 6 月至 2010 年 8 月在重庆永生实验仪器厂担任研发和设计工作。 2010 年 9 月至今，在重庆阿泰可试验设备有限公司担任技术部副经理，完成公司全参数化产品设计、引入模块 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 25 化设计，提升加工效率和产品可靠性。 汪洋，男，1987 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 6 月毕业于湖北第 二师范学院机电一体化专业学习。2010 年 6 月至 2010 年 10 月在武汉天成制冷设备有限公司，从事电气系 统设计、电气工艺优化等工作，期间担任若干项设备或工程改造项目的主导工作。2010 年 11 月至今，在 重庆阿泰可试验设备有限公司经历生产部电气装配，质量部调试，工艺部电气工艺优化改善，技术部电气 工程师等工作。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 26 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司议事以及表决程序都严格按照《公司章程》、《公司法》、《证券法》、《非上市公 众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国股转系统制定的相关业务规则的要求，未出现违法、违规 现象，相关负责人都已做到切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大 会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法 权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参 会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司履行各项重大决策的程序均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《非 上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规所规定而进行。公司重大决策事项程序合规、合法，决策有 效。 4、公司章程的修改情况 经第一届董事会第五次会议和 2016 年第一次临时股东大会审议通过了章程的修改，具体为：原《公司 章程》第二章第十条：公司的经营范围：环境试验设备的生产、开发、销售、维修及相关技术咨询服务； 货物及技术进出口。（以上范围法律法规禁止经营的不得经营，法律法规规定应经审批而未获审批前不得 经营）。修改后《公司章程》第二章第十条：公司的经营范围：环境试验设备、实验室仪器的开发、生产、 销售、维修、租赁、检测及相关技术开发、咨询、转让服务；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第四次会议审议通过了：《关于公 司 2015 年度总经理工作报告的议案》；《关于公 司 2015 年度董事会工作报告的议案》、《2015 年 公司财务决算报告的议案》、《2015 年公司利润 分配和弥补亏损的议案》、《关于公司 2015 年资 金占用专项报告的议案》、《2015 年公司年度报 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 27 告及摘要的议案》、《公司 2015 年度审计报告以 及财务报表的议案》、《关于公司预计 2016 年度 日常性关联交易的议案》、《2016 年公司经营计 划和财务预算的议案》、 《关于续聘天健会计师事 务所为公司 2016 年度财务审计机构的议案》、 《关于提议召开 2015 年年度股东大会的议案》、 第一届董事会第五次会议审议通过了：《关于公 司经营范围变更并修改公司章程的议案》、 《关于 提请股东大会授权董事会办理工商登记变更相 关事宜的议案》、《关于提请召开 2016 年第一次 临时股东大会的议案》 第一届董事会第六次会议审议通过了：《公司 2016 年半年度报告》 第一届董事会第七次会议审议通过了：《关于设 立参股子公司重庆阿泰可冷链工程建设有限公 司的议案》。 监事会 2 第一届监事会第三次会议审议通过了《关于公司 2015 年监事会报告的议案》、《2015 年公司财务 决算报告的议案》、《2015 年公司利润分配和弥 补亏损的议案》、《关于公司 2015 年资金占用专 项报告的议案》、《2015 年公司年度报告及搞要 的议案》、《公司 2015 年度审计报告以及财务报 表的议案》、《关于公司预计 2016 年度日常性关 联交易的议案》、《2016 年公司经营计划和财务 预算的议案》 第一届监事会第四次会议审议通过了《公司 2016 年半年度报告》。 股东大会 2 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于 2015 年董事会工作报告的议案》、《关于 2015 年监事 会工作报告的议案》、《关于 2015 年财务决算报 告的议案》、《关于 2015 年公司利润分配和弥补 亏损的议案》、《关于公司 2015 年资金占用专项 报告的议案》、《关于 2015 年年度报告及摘要的 议案》、《关于 2015 年度审计报告以及财务报表 的议案》、《关于公司预计 2016 年度日常性关联 交易的议案》、《关于 2016 年年度经营方针和财 务预算的议案》、《关于续聘天健会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审计机 构的议案》。 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于变更公司经营范围并修改公司章程的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理工商 登记相关事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 28 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，且均严格依法履行各自的权利 义务，未出现不符合法律、法规的情况。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按 照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生 产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关程序和规则进行，截止报告期末，上述机构 和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相 关法规的要求. （四） 投资者关系管理情况 公司指定董事会秘书具体负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询,严格按照有关法律法规以及 《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有 关信息,并确保所有投资者公平获取公司信息。同时,公司进一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟 通,积极向监管机构报告公司相关事项,确保 公司信息披露更加规范。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 在报告期内的监督活动中未发现公司重大的风险事项，公司监事会及监事对本年度内监督事项无异议 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售系统，独立签署各项与生产经 营相关的合同，独立开展各项生产经营活动。公司合法拥有与经营有关的设备、房产、知识产权的所有权 或者使用权；公司具有独立的有关气候环境试验设备的研发、设计、制造和销售的业务系统，不存在依赖 控股股东或实际控制人开展业务的情形；公司的资产与股东的资产权属关系界定明确，不存在资产被控股 股东或实际控制人占用的情形。公司董事、监事、高管均按照相关法律法规及公司章程规定的程序产生， 不存在控股股东、实际控制人越过公司直接干预上述人员任免的情形。公司总经理、副总经理、财务负责 人、董事会秘书等高管均专职在公司工作及领薪，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除 董事、监事以外的其他职务。公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企 业严格分离。公司单独开设基本银行账户、单独办理税务登记证，拥有独立的财务部门，建立了独立的财 务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度，公司的财务人员专职在 公司任职，并领取薪酬，公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户、合并申 报纳税的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并 能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、 合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安 全完整，并且公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司第一届董事会第十一次会议审议通过了建立《年度报告重大差错责任追究制度》,进一步提高规范 运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部 约束和责任追究机制,促进公司管理层恪尽职守。报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等 情况。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 29 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 [2017]8-195 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 重庆市北部新区财富大道 13 号财富园 2 号 B 幢 5 楼 审计报告日期 2017 年 04 月 25 日 注册会计师姓名 唐明、戈守川 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 重庆阿泰可科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆阿泰可科技股份有限公司（以下简称阿泰可公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是阿泰可公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，阿泰可公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了阿泰可公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 30 二〇一七年四月二十五日 二、财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 1 4,348,595.99 5,645,007.14 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 2 472,890.00 984,444.00 应收账款 3 25,695,620.38 14,685,271.77 预付款项 4 2,150,822.43 977,289.51 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 5 271,874.02 940,152.50 买入返售金融资产 - - - 存货 6 18,201,942.53 9,569,110.17 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 7 98,791.41 - 流动资产合计 - 51,240,536.76 32,801,275.09 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 8 884,478.82 626,186.73 在建工程 9 920,192.45 920,192.45 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 31 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 10 192,388.62 109,725.42 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 11 - 88,302.92 递延所得税资产 12 254,554.31 147,910.59 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 2,251,614.20 1,892,318.11 资产总计 - 53,492,150.96 34,693,593.20 流动负债： - 短期借款 13 5,000,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 14 12,665,373.74 5,446,022.66 预收款项 15 9,627,969.99 7,299,488.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 16 1,936,069.99 1,722,619.45 应交税费 17 878,493.98 2,301,731.57 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 18 222,002.89 365,040.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 30,329,910.59 17,134,901.68 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 32 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 30,329,910.59 17,134,901.68 所有者权益（或股东权益）： - 股本 19 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 20 2,270,725.15 2,270,725.15 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 21 589,151.53 28,796.64 一般风险准备 - - - 未分配利润 22 5,302,363.69 259,169.73 归属于母公司所有者权益合计 - 23,162,240.37 17,558,691.52 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 23,162,240.37 17,558,691.52 负债和所有者权益总计 - 53,492,150.96 34,693,593.20 法定代表人：许斌 主管会计工作负责人： 李晓红 会计机构负责人：李晓红 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 其中：营业收入 1 46,825,263.45 35,848,144.51 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 40,934,789.99 31,686,995.36 其中：营业成本 1 27,720,275.56 21,062,289.31 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 33 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 2 516,951.89 410,510.60 销售费用 3 2,943,126.83 2,732,860.03 管理费用 4 8,941,094.26 7,196,859.46 财务费用 5 187,055.87 11,599.92 资产减值损失 6 626,285.58 272,876.04 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 5,890,473.46 4,161,149.15 加：营业外收入 7 795,151.00 454,169.76 其中：非流动资产处置利得 - - 8183.76 减：营业外支出 8 116,243.83 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 6,569,380.63 4,615,318.91 减：所得税费用 9 965,831.78 653,810.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 5,603,548.85 3,961,507.92 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 5,603,548.85 3,961,507.92 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 5,603,548.85 3,961,507.92 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.37 0.32 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 34 （二）稀释每股收益 - 0.37 0.32 法定代表人：许斌 主管会计工作负责人： 李晓红 会计机构负责人：李晓红 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 39,832,720.42 24,435,073.79 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 1 3,523,899.02 6,814,724.88 经营活动现金流入小计 - 43,356,619.44 31,249,798.67 购买商品、接受劳务支付的现金 - 26,322,844.90 15,466,383.50 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,466,818.49 8,420,987.11 支付的各项税费 - 7,393,158.78 2,456,911.00 支付其他与经营活动有关的现金 2 6,215,190.98 6,920,282.94 经营活动现金流出小计 - 49,398,013.15 33,264,564.55 经营活动产生的现金流量净额 - -6,041,393.71 -2,014,765.88 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 11,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 11,000.00 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 73,114.95 185,754.50 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 73,114.95 185,754.50 投资活动产生的现金流量净额 - -73,114.95 -174,754.50 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 4,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 14,500,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 14,500,000.00 4,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 9,500,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 181,902.49 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 9,681,902.49 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 4,818,097.51 4,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,296,411.15 2,310,479.62 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,645,007.14 3,334,527.52 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,348,595.99 5,645,007.14 法定代表人：许斌 主管会计工作负责人： 李晓红 会计机构负责人：李晓红 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 36 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - 2,270,725.15 - - - 28,796.64 - 259,169.73 - 17,558,691.52 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 2,270,725.15 - - - 28,796.64 - 259,169.73 - 17,558,691.52 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 560,354.89 - 5,043,193.96 - 5,603,548.85 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,603,548.85 - 5,603,548.85 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 560,354.89 - -560,354.89 - - 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 37 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 560,354.89 - -560,354.89 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 2,270,725.15 - - - 589,151.53 - 5,302,363.69 - 23,162,240.37 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 658,634.78 - 3,438,548.82 - 9,097,183.60 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 658,634.78 - 3,438,548.82 - 9,097,183.60 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 10,000,000.00 - - - 2,270,725.15 - - - -629,838.14 - -3,179,379.09 - 8,461,507.92 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,961,507.92 - 3,961,507.92 （二）所有者投入和减少资本 3,000,000.00 - - - 1,500,000.00 - - - - - - - 4,500,000.00 1．股东投入的普通股 3,000,000.00 - - - 1,500,000.00 - - - - - - - 4,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 28,796.64 - -28,796.64 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 28,796.64 - -28,796.64 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 7,000,000.00 - - - 770,725.15 - - - -658,634.78 - -7,112,090.37 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 7,000,000.00 - - - 770,725.15 - - - -658,634.78 - -7,112,090.37 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 39 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 2,270,725.15 - - - 28,796.64 - 259,169.73 - 17,558,691.52 法定代表人：许斌 主管会计工作负责人： 李晓红 会计机构负责人：李晓红 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 40 重庆阿泰可科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 重庆阿泰可科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系重庆阿泰可试验设备有 限公司，是由重庆阿迈可科技有限公司、安吉拉通力机械（北京）有限公司共同出资成立， 于 2006 年 7 月 10 日在重庆市工商行政管理局登记注册，成立时注册资本为 100.00 万元。 重庆阿泰可试验设备有限公司以 2015 年 8 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，公 司现持有统一社会信用代码为 91500112790716504N 的营业执照，注册资本 1,500.00 万元， 股份总数 1,500.00 万股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2016 年 4 月 25 日在全国中小企业 股份转让系统挂牌交易。 本公司属气候环境设备制造行业。主要经营环境试验设备、实验室仪器的开发、生 产、销售、维修、租赁、检测及相关技术开发、咨询、转让服务；货物及技术进出口。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 25 日第一届第十一次董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情 况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 41 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 42 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 43 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 44 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低 于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日 的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超 过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波 动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考 虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权 益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (七) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 期末金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 45 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 60 60 4-5 年 100 100 5 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的 应收款项组合中的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (八) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 46 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (九) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 生产设备 年限平均法 3-10 0 10.00-33.33 办公设备 年限平均法 3-5 0 20.00-33.33 运输设备 年限平均法 3-5 0 20.00-33.33 (十) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十一) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 47 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十二) 无形资产 1. 无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 软件 2 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究是指为获取 并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划的调查。研究阶段基本上是探索性的， 是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、 开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。开发是指在进行商业性生产或使用 前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 48 装置、产品等。相对于研究阶段而言，开发阶段应当是已完成研究阶段的工作，在很大程度 上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。 (十三) 部分长期资产减值 对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象 表明发生减值的，估计其可收回金额。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十四) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 49 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十六) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (十七) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 50 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确 定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售环境试验设备等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据订 单约定将产品交付给购货方，购货方已经验收合格，且产品销售收入金额已确定，产品相关 的成本能够可靠地计量。 (十八) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十九) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 51 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 租赁 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠 根据重庆北部新区发展改革和统计局 2015 年 5 月 21 日《西部地区鼓励类产业项目确认 书》，公司主营业务符合《产业结构调整指导目录（2011 年本）修正》鼓励类第十四类"机 械类"第 4 条"数字化、智能化、网络化工业自动检测仪表与传感器，原位在线成份仪器"之 规定。根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策 问题的通知》（财税[2011]58 号）、《重庆市渝北区国家税务局税务事项通知书》（渝北国空港 税通[2015]4467 号、渝北国空港税通[2014]561 号），公司享受西部大开发税收优惠政策，自 2013 年 1 月 1 日起减按 15%计缴企业所得税。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 52 根据重庆市渝北区国家税务局 2016 年 10 月 27 日《税务事项通知书》（增值税即征即退 备案通知书）（渝北国税 税通[2016]21364 号），重庆市渝北区国家税务局依据《财政部国家 税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）认定公司符合软件产品增值 税即征即退法定条件、标准要求，准予备案。 五、财务报表项目注释 (一)资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 24,326.55 10,539.53 银行存款 4,324,269.44 5,634,467.61 合 计 4,348,595.99 5,645,007.14 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 80,890.00 80,890.00 511,034.00 511,034.00 商业承兑汇票 392,000.00 392,000.00 473,410.00 473,410.00 合 计 472,890.00 472,890.00 984,444.00 984,444.00 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 2,085,552.62 商业承兑汇票 934,523.00 小 计 3,020,075.62 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑，公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予以终 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 53 止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连 带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 27,392,649.08 100.00 1,697,028.70 6.20 25,695,620.38 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 27,392,649.08 100.00 1,697,028.70 6.20 25,695,620.38 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 15,671,342.34 100.00 986,070.57 6.29 14,685,271.77 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 15,671,342.34 100.00 986,070.57 6.29 14,685,271.77 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 23,918,804.08 1,195,940.20 5.00 1-2 年 2,975,197.00 297,519.70 10.00 2-3 年 320,800.00 96,240.00 30.00 3-4 年 176,298.00 105,778.80 60.00 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 54 4-5 年 1,550.00 1,550.00 100.00 小 计 27,392,649.08 1,697,028.70 6.20 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 710,958.13 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余 额的比例(%) 坏账准备 广州市阿泰可试验设备科技有限公司 4,462,160.00 16.29 223,108.00 上海吉通力实验设备有限公司 2,581,674.35 9.42 129,083.72 北京阿泰可试验设备有限公司 2,234,570.00 8.16 111,728.50 江西江铃集团新能源汽车有限公司 1,630,495.73 5.95 81,524.79 成都东昊机电设备有限公司 1,387,000.00 5.06 69,350.00 小 计 12,295,900.08 44.88 614,795.01 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏 账 准 备 账面价值 账面余额 比例 (%) 坏账 准备 账面价值 1 年 以 内 2,061,446.79 95.84 2,061,446.79 900,660.51 92.16 900,660.51 1-2 年 89,375.64 4.16 89,375.64 60,590.00 6.20 60,590.00 2-3 年 16,039.00 1.64 16,039.00 合 计 2,150,822.43 100.00 2,150,822.43 977,289.51 100.00 977,289.51 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 鸿远钢构有限公司 1,000,000.00 46.49 上海宏泽试验设备有限公司 228,000.00 10.60 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 55 杭州瑞亚电气有限公司 144,000.00 6.70 UKIPmedia&EVentsLtd 81,272.24 3.78 深圳市凯德利冷机设备有限公司 61,500.00 2.86 小 计 1,514,772.24 70.43 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 293,709.50 100.00 21,835.48 7.43 271,874.02 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 293,709.50 100.00 21,835.48 7.43 271,874.02 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 1,046,660.53 100.00 106,508.03 10.18 940,152.50 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 1,046,660.53 100.00 106,508.03 10.18 940,152.50 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 198,709.50 9,935.48 5.00 1-2 年 83,000.00 8,300.00 10.00 2-3 年 12,000.00 3,600.00 30.00 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 56 小 计 293,709.50 21,835.48 7.43 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备-84,672.55 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 287,140.00 965,665.00 应收暂付款 6,569.50 80,995.53 合 计 293,709.50 1,046,660.53 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 淄博博开城市建设 开发有限公司 保证金 56,500.00 1 年内 19.24 2,825.00 否 重庆市渝北区九方 来汽车配件经营部 押金 50,000.00 1-2 年 17.02 5,000.00 否 瀚景项目管理有限 公司淄博分公司 保证金 26,000.00 1 年内 8.85 1,300.00 否 重庆市理正机械制 造有限公司 押金 20,000.00 1 年内 6.81 1,000.00 否 云南招标股份有限 公司 保证金 20,000.00 1-2 年 6.81 2,000.00 否 小 计 172,500.00 58.73 12,125.00 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 3,890,305.77 3,890,305.77 4,188,046.21 4,188,046.21 在产品 12,062,827.60 12,062,827.60 4,069,007.87 4,069,007.87 库存商品 2,248,809.16 2,248,809.16 1,312,056.09 1,312,056.09 合 计 18,201,942.53 18,201,942.53 9,569,110.17 9,569,110.17 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 57 租金及物管费 98,791.41 合 计 98,791.41 8. 固定资产 项 目 生产设备 办公设备 运输设备 合 计 账面原值 期初数 840,399.13 368,098.79 661,261.00 1,869,758.92 本期增加金额 65,571.80 363,751.76 429,323.56 1) 购置 65,571.80 363,751.76 429,323.56 本期减少金额 期末数 840,399.13 433,670.59 1,025,012.76 2,299,082.48 累计折旧 期初数 346,794.97 268,579.27 628,197.95 1,243,572.19 本期增加金额 93,308.13 31,745.10 45,978.24 171,031.47 1) 计提 93,308.13 31,745.10 45,978.24 171,031.47 本期减少金额 期末数 440,103.10 300,324.37 674,176.19 1,414,603.66 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 400,296.03 133,346.22 350,836.57 884,478.82 期初账面价值 493,604.16 99,519.52 33,063.05 626,186.73 9. 在建工程 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 58 待安装设备 920,192.45 920,192.45 920,192.45 920,192.45 合 计 920,192.45 920,192.45 920,192.45 920,192.45 10. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 127,624.78 127,624.78 本期增加金额 254,861.18 254,861.18 1) 购置 254,861.18 254,861.18 本期减少金额 期末数 382,485.96 382,485.96 累计摊销 期初数 17,899.36 17,899.36 本期增加金额 172,197.98 172,197.98 1) 计提 172,197.98 172,197.98 本期减少金额 期末数 190,097.34 190,097.34 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 192,388.62 192,388.62 期初账面价值 109,725.42 109,725.42 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 59 租赁厂房装修款 88,302.92 88,302.92 合 计 88,302.92 88,302.92 12. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 1,697,028.70 254,554.31 986,070.57 147,910.59 合 计 1,697,028.70 254,554.31 986,070.57 147,910.59 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 21,835.48 106,508.03 小 计 21,835.48 106,508.03 13. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 14. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 材料款 12,665,373.74 5,446,022.66 合 计 12,665,373.74 5,446,022.66 (2) 账龄 1 年以上重要的应付账款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 北京航天希尔测试技术有限公司 224,000.00 对方尚未催款 北京中科科美真空技术有限责任公司 360,000.00 对方尚未催款 小 计 584,000.00 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 60 15. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 9,627,969.99 7,299,488.00 合 计 9,627,969.99 7,299,488.00 (2) 账龄 1 年以上重要的预收款项 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 哈尔滨建成集团有限公司 1,110,000.00 产品尚未生产 林泉航天电机有限公司 1,472,300.00 产品尚未生产 小 计 2,582,300.00 16. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,722,619.45 8,495,838.83 8,377,557.18 1,840,901.10 离职后福利—设定提存计 划 1,070,486.63 975,317.74 95,168.89 合 计 1,722,619.45 9,566,325.46 9,352,874.92 1,936,069.99 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,625,927.64 6,526,934.77 6,595,633.51 1,557,228.90 职工福利费 96,691.81 1,163,131.26 1,053,262.59 206,560.48 社会保险费 756,797.65 700,788.87 56,008.78 其中：医疗保险费 648,919.62 599,655.78 49,263.84 工伤保险费 70,023.89 65,477.44 4,546.45 生育保险费 37,854.14 35,655.65 2,198.49 工会经费和职工教育经费 48,975.15 27,872.21 21,102.94 小 计 1,722,619.45 8,495,838.83 8,377,557.18 1,840,901.10 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 61 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 969,127.00 877,887.00 91,240.00 失业保险费 101,359.63 97,430.74 3,928.89 小 计 1,070,486.63 975,317.74 95,168.89 17. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 560,643.22 978,618.84 企业所得税 229,753.48 1,204,253.38 代扣代缴个人所得税 2,373.14 1,386.13 城市维护建设税 45,486.50 68,521.91 教育费附加 19,494.20 29,370.79 地方教育附加 12,996.14 19,580.52 印花税 7,747.30 合 计 878,493.98 2,301,731.57 18. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 房租及物管费 122,002.89 365,040.00 保证金 100,000.00 合 计 222,002.89 365,040.00 19. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 15,000,000.00 15,000,000.00 20. 资本公积 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 62 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 2,270,725.15 2,270,725.15 合 计 2,270,725.15 2,270,725.15 21. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 28,796.64 560,354.89 589,151.53 合 计 28,796.64 560,354.89 589,151.53 (2) 其他说明 法定盈余公积本期增加，系按照公司实现的净利润的 10%提取。 22. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 259,169.73 3,438,548.82 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 259,169.73 3,438,548.82 加：本期净利润 5,603,548.85 3,961,507.92 减：提取法定盈余公积 560,354.89 28,796.64 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 7,112,090.37 期末未分配利润 5,302,363.69 259,169.73 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 63 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 46,825,263.45 27,720,275.56 35,848,144.51 21,062,289.31 合 计 46,825,263.45 27,720,275.56 35,848,144.51 21,062,289.31 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 293,156.86 239,464.50 教育费附加 125,638.64 102,627.66 地方教育附加 83,759.09 68,418.44 印花税 14,397.30 合 计 516,951.89 410,510.60 (2) 其他说明 根据财政部《增值税会计处理规定》（财会（2016）22 号）要求，将 2016 年 5-12 月份 发生的印花税从管理费用项目调整到税金及附加项目列报。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,039,900.25 1,108,207.23 运输费 614,257.34 518,169.62 差旅费 187,859.82 461,877.41 标书服务费 192,288.40 185,448.01 业务招待费 83,679.92 81,198.10 会务费 229,860.00 67,786.50 办公费 148,696.45 49,327.69 广告费 282,296.54 36,122.91 电话费 8,185.87 9,126.36 其他 156,102.24 215,596.20 合 计 2,943,126.83 2,732,860.03 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 64 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 3,624,067.06 2,457,231.98 职工薪酬 1,416,552.28 2,072,101.92 咨询顾问费 1,076,634.94 732,410.60 差旅费 304,750.87 515,774.53 办公费及通讯费 559,487.64 259,138.45 折旧及无形资产摊销 236,522.90 91,825.23 业务招待费 114,867.70 51,229.82 租赁费 351,513.60 493,182.00 水电费 279,054.33 123,434.36 其他 977,642.94 400,530.57 合 计 8,941,094.26 7,196,859.46 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 181,902.49 4,217.50 减：利息收入 5,984.86 4,307.19 加：手续费 11,138.24 11,689.61 合 计 187,055.87 11,599.92 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 626,285.58 272,876.04 合 计 626,285.58 272,876.04 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 65 损益的金额 非流动资产处置利得合计 8,183.76 其中：固定资产处置利得 8,183.76 政府补助 795,150.00 445,986.00 795,150.00 其他 1.00 1.00 合 计 795,151.00 454,169.76 795,151.00 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 2016 年第二批企业改制上市奖补 500,000.00 与收益相关 2016 年中小企业财政扶持资金 140,000.00 与收益相关 工业发展专项资金 50,000.00 与收益相关 技术创新专项资金 50,000.00 与收益相关 专利资助费 45,950.00 17,500.00 与收益相关 非公党组织经费补贴 9,200.00 场地租金补助 270,000.00 与收益相关 高新技术企业及产品补贴 140,000.00 与收益相关 社保稳岗补贴 18,486.00 与收益相关 小 计 795,150.00 445,986.00 8. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 税收滞纳金 116,243.83 116,243.83 合 计 116,243.83 116,243.83 9. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 1,072,475.50 736,467.37 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 66 递延所得税费用 -106,643.72 -82,656.38 合 计 965,831.78 653,810.99 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 6,569,380.63 4,615,318.91 按适用税率计算的所得税费用 985,407.09 692,297.84 调整以前期间所得税的影响 -36,223.86 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 29,349.43 3,238.13 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 -12,700.88 -41,724.98 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 所得税费用 965,831.78 653,810.99 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来款 4,333,507.59 收回保证金 1,743,838.80 650,640.00 政府补助款 795,150.00 445,986.00 收回借支款 156,877.21 773,300.00 收回备用金 822,048.15 606,984.10 收到银行利息收入 5,984.86 4,307.19 合 计 3,523,899.02 6,814,724.88 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 保证金 1,447,300.00 1,538,620.00 往来款 2,600,000.00 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 67 日常经营费用类支出 4,767,890.98 2,781,662.94 合 计 6,215,190.98 6,920,282.94 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,603,548.85 3,961,507.92 加：资产减值准备 626,285.58 272,876.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 171,031.47 144,576.07 无形资产摊销 172,197.98 17,899.36 长期待摊费用摊销 88,302.92 264,908.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) -8,183.76 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 181,902.49 4,217.50 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -106,643.72 -82,656.38 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -8,632,832.36 3,997,319.81 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -11,729,126.04 -6,909,081.86 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 7,583,939.12 -3,678,149.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 -6,041,393.71 -2,014,765.88 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 68 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,348,595.99 5,645,007.14 减：现金的期初余额 5,645,007.14 3,334,527.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,296,411.15 2,310,479.62 (4) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 4,348,595.99 5,645,007.14 其中：库存现金 24,326.55 10,539.53 可随时用于支付的银行存款 4,324,269.44 5,634,467.61 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 4,348,595.99 5,645,007.14 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 69 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应 收账款的 44.81%(2015 年 12 月 31 日：50.88%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余 额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄 分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 472,890.00 472,890.00 小 计 472,890.00 472,890.00 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 984,444.00 984,444.00 小 计 984,444.00 984,444.00 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取短期融 资方式，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从 1 家商业 银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 70 以上 银行借款 5,000,000.00 5,251,333.33 5,251,333.33 应付账款 12,665,373.74 12,665,373.74 12,665,373.74 其他应付款 222,002.89 222,002.89 222,002.89 小 计 17,887,376.63 18,138,709.96 18,138,709.96 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金 额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 应付账款 5,446,022.66 5,446,022.66 5,446,022.66 其他应付款 365,040.00 365,040.00 365,040.00 小 计 5,811,062.66 5,811,062.66 5,811,062.66 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险。市场风险主要包括利率风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 5,000,000.00 元， 在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权 益产生重大的影响。 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母 公 司 名 称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对 本公司的 持股比例 母公司对 本公司的 表决权比 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 71 (%) 例(%) 重庆阿迈可 科技有限公 司 重庆市渝北区回 兴 街 道 宝 桐 路 30 号宝圣花园 (堤岸春晓)2 幢 1-4-4 研发、销售、租赁： 机电设备；提供相 关 产 品 的技 术 咨 询及保养服务；货 物进出口 1,000,000.00 79.20 79.20 (2) 本公司最终控制方是许斌。许斌持有重庆阿迈可科技有限公司（以下简称阿迈可） 69%的股权（阿迈可持有公司 79.20%的股份，阿迈可通过布尼斯有限合伙持有公司 3.92% 的股份，即阿迈可共持有公司 83.12%的股），即许斌间接持有公司股份 57.35%股份，直接 持有公司 4%的股份，合计持有公司 61.35%的股份，是本公司的实际控制人。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 重庆吉通力仪器有限公司 实际控制人及其配偶控制的公司 安吉拉通力机械（北京）有限公司 前股东 上海吉通力实验设备有限公司 股东周锡渝控制的公司 北京阿泰可迈科技有限责任公司 股东王皞控制的公司 周静 实际控制人之妻 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内 容 本期数 上年同期数 重庆阿迈可科技有限公司 购买设备 459,829.05 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内 容 本期数 上年同期数 重庆吉通力仪器有限公司 销售设备 4,673,504.28 上海吉通力实验设备有限公司 3,758,974.36 1,808,547.01 2. 关联租赁情况 公司承租情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上年同期确认的 租赁费 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 72 重庆阿迈可科技有限公司 设备 50,000.00 3. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否 已经履行 完毕 重庆阿迈可科技有限公司、许斌、周静 5,000,000.00 2016/11/7 2017/11/6 否 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,111,000.00 1,893,500.00 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 重庆吉通力仪器有限 公司 400,071.00 36,033.15 1,384,632.00 69,231.60 应收账款 安吉拉通力机械（北 京）有限公司 79,479.00 7,947.90 应收账款 上海吉通力实验设备 有限公司 2,581,674.36 129,083.7 2 316,600.00 15,830.00 应收账款 北京阿泰可迈科有限 责任公司 222,000.00 11,100.00 小 计 2,981,745.36 165,116.8 7 2,002,711.00 104,109.50 (四) 关联方承诺 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的关联方承诺。 八、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 73 九、资产负债表日后事项 1. 设立联营企业重庆阿泰可制冷工程有限公司 本公司与成都华言工程咨询有限公司、重庆盛优略科技有限公司共同出资设立参股公司 重庆阿泰可制冷工程有限公司，2017 年 1 月 17 日取得重庆市两江新区市场和质量监督管理 局核发的营业执照，统一社会信用代码：91500000MA5UAYEU5X, 注册地址为重庆市渝北 区人和街道新南路 162 号 B 单位 1701 号。注册资本为 500 万元，其中公司认缴 200 万元， 占注册资本的 40.00%，成都华言工程咨询有限公司认缴 150 万元，占注册资本的 30%，重 庆盛优略科技有限公司认缴 150 万元，占注册资本的 30%。公司已经根据三方签订的合作 协议于 2017 年 3 月 15 日缴纳了约定的首期款 140 万元。 2. 设立控股子公司重庆阿泰可实验仪器有限公司 公司与自然人王刚共同出资设立控股子公司重庆阿泰可实验仪器有限公司，2017 年 2 月 21 日取得重庆市工商行政管理局渝北区分局核发的营业执照，统一社会信用代码： 91500112MA5UC39206，注册地为重庆市渝北区双凤桥街道长翔支路 23 号 6 幢 1-1，注册资 本为 100.00 万元，其中公司认缴 90 万元，占注册资本的 90.00%，王刚认缴 10 万元，占认 缴比例 10.00%。公司已经根据双方签订的合作协议于 2017 年 3 月 23 日缴纳了约定的投资 款 90 万元。 3. 关于公司股票发行方案 2017 年 3 月 31 日，经公司 2017 年第二次临时股东大会批准，公司拟向公司现有股东 及符合《非上市公众公司监督管理办法》以及《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管 理细则（试行）》规定的其他机构或个人投资者等 13 人的特定对象非公开向发行不超过人民 币普通股 200.00 万股（包含 200.00 万股），每股价格为不超过人民币 6.00 元（含 6.00 元）， 募集资金总额不超过人民币 1,200.00 万元（含 1,200.00 万元）。 截至本财务报表批准报出日，除上述事项外本公司不存在其他需要披露的重大资产负 债表日后非调整事项。 十、其他重要事项 分部信息 公司为单一会计主体，产品单一，无符合条件的报告分部。 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 74 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 795,150.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益， 以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 75 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -116,242.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 678,907.17 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－” 表示） 119,272.65 非经常性损益净额 559,634.52 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 27.52 0.37 0.37 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 24.77 0.34 0.34 . 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 5,603,548.85 非经常性损益 B 559,634.52 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的 净利润 C=A-B 5,043,914.33 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 17,558,691.52 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股 东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东 的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/ K 20,360,465.95 加权平均净资产收益率 M=A/L 27.52% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 24.77% 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 76 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 5,603,548.85 非经常性损益 B 559,634.52 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润 C=A-B 5,043,914.33 期初股份总数 D 15,000,000.0 0 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K- J 15,000,000.0 0 基本每股收益 M=A/L 0.37 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.34 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 重庆阿泰可科技股份有限公司 二〇一七年四月二十五日 重庆阿泰可科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-028 77 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址：重庆阿泰可科技股份有限公司办公室