837072_2016_汉亦盛_2016年年度报告_2017-04-20.txt

公告编号：2017-009 证券代码：837072 证券简称：汉亦盛 主办券商：长江证券 2016 汉亦盛 NEEQ:837072 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 （Bloomsdata Technology Co., Ltd.） 年度报告 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 2 / 125 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月 26 日，公司在全国股转系统正式挂牌。证券简 称：汉亦盛，证券代码：837072。 2016 年 4 月 12 日，公司全资子公司上海汉盛信息科技有限 公 司 获 得 《 环 境 管 理 体 系 认 证 证 书 》， 证 书 号 ： HXC18916E20086ROM。标志着我公司数据中心及计算机系统解决 方案的技术咨询、运维服务、计算机信息系统集成及相关环境 管理活动，已达到国际通用标准。 2016年5月20日公司召开2015年年度股东大会，审议通过了 《关于资本公积转增股本预案及相关事项的议案》。以公司现有 总股本1312万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增 12.865854股，并于2016年6月30日实施权益分派，分派后公司 总股本增至3000万股。 2016年6月17日公司召开2016年第一次临时股东大会，审议 通过《关于履行承诺，收购同一控制下海外资产的议案》。并分 别于2016年6月28日、2016年7月26日完成海外公司的股东变更 登记手续，将Highsource Technology Pte Ltd（新加坡）及其 子公司（分别位于泰国和马来西亚）和Highsource Technology Limited （香港）注入本集团，汉亦盛成为真正意义上的跨国 经营IT服务企业。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 3 / 125 2016年10月11日公司召开2016年第三次临时股东大会，审 议通过《关于<向吴雪峰先生转让子公司部分股权>的议案》，这 意味着，公司从100%全资控股大汉之云转为参股大汉之云35%， 公司与旗下子公司完成结构与业务重组，有利于集中资源，深 耕自身优势业务，在垂直市场做深做大，2016年 11月完成此股 权转让。 2016年11月，汉亦盛集团官网正式上线。标志着汉亦盛集 团和子公司汉盛中国在进入市场的过程中迈出了重要一步，并 从中获得良好口碑。 2016 年 11 月 24 日，公司全资子公司上海汉盛信息科技有 限公司获得《高新技术企业证书》 ，证书编号：GR201631000549。 2016年12月，通过推进自身网络的布局和全球合作伙伴体 系的建立，汉盛中国基本完成了全球范围内主要国家和地区交 付能力的部署，可在美洲、欧洲、非洲、亚洲的50多个国家开 展技术服务交付、桌面运维、门店支持、数据中心运维、项目 性质远程及现场技术支持、重点时间段保障及值守、定期健康 性检查、扩容与升级等服务，并实现当地交付。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 4 / 125 目录 第一节声明与提示........................................................................................... 6 第二节公司概况 .............................................................................................. 8 第三节会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 9 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................. 11 第五节重要事项 ........................................................................................... 18 第六节股本变动及股东情况 ......................................................................... 21 第七节融资及分配情况 ................................................................................ 22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 23 第九节公司治理及内部控制 ......................................................................... 26 第十节财务报告 ........................................................................................... 29 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 5 / 125 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、汉亦盛 指 汉亦盛数据系统(上海)股份有限公司 上海汉盛 、汉盛科技 指 上海汉盛信息科技有限公司 上海阿柏克思、阿柏克思 指 阿柏克思(上海)系统科技有限公司 香港控股、香港 Holding 指 Highsource Holdings Limited 香港汉盛 指 Highsource Technology LTD 香港 ABK、香港阿柏克思 指 ABK System Limited 新加坡汉盛 指 Highsource Technology Pte LTD 泰国汉盛 指 Highsource Technology(Thailand) Co.Ltd 马来西亚汉盛 指 Highsource Technology(Malaysia) Co.Ltd 成都汉云、大汉之云 指 成都大汉之云科技有限公司 成都汉鼎 指 成都汉鼎盛世科技有限公司 股东会、股东大会 指 汉亦盛数据系统(上海)股份有限公司股东大会 董事会 指 汉亦盛数据系统(上海)股份有限公司董事会 监事会 指 汉亦盛数据系统(上海)股份有限公司监事会 真金投资 指 上海真金高技术服务业创业投资中心(有限合伙) 泰礼投资 指 上海创业接力泰礼创业投资中心(有限合伙) 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所、众华会计师事务所 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所、东方华银律师事务所 指 上海东方华银律师事务所 评估机构、开元评估 指 开元资产评估有限公司 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《汉亦盛数据系统(上海)股份有限公司章程》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 6 / 125 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 7 / 125 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 核心人才流失的风险 公司是专业为客户提供一揽子基于数据中心的服务和解决方 案的高新技术企业。因此，专业能力强、经验丰富且稳定的 研发团队与技术服务团队是公司的核心竞争力之一，但仍不 排除核心人员流失的风险，若出现该等情形，可能会对公司 的经营状况产生一定的影响。 公司管控风险 公司业务发展较快，员工总数增长较快等情况，对公司的治 理及管控能力提出更高要求。但如果公司不能建立适应公司 业务发展和资本市场要求的管控体系，会对公司的经营效率、 发展速度、盈利能力有一定的影响。 应收账款收回风险 由于行业业务的特殊性,按会计准则收入确认时点与公司实 际收款存在时间性差异,导致公司报告期末应收账款余额较 大，构成一定的应收账款回收风险。由于公司业务稳健，公 司对优质客户适当放宽了付款条件，虽然可以预计发生应收 款坏账损失的可能性较小，但应收款可能会影响公司的资金 周转，限制公司业务的快速发展。 业绩保证风险 公司于 2015 年 8 月 11 日与真金投资、泰礼投资签订《汉亦 盛系统(上海)有限公司之增资补充协议》中,做出对赌约定， 即汉亦盛三年的经营目标(税后净利润:2015 年 1500 万 元,2016 年 2100 万元,2017 年 3000 万元)。若未实现该目标, 公司控股股东将存在对真金投资、泰礼投资进行股权补偿的 风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 8 / 125 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 汉亦盛数据系统(上海)股份有限公司 英文名称及缩写 Bloomsdata Technology Co., Ltd. 证券简称 汉亦盛 证券代码 837072 法定代表人 沈凯宁 注册地址 上海市闵行区金都路 4299 号 6 幢 3 楼 B47 室 办公地址 上海市静安区恒丰路 568 号恒汇国际大厦 907 室 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘文华、李明 会计师事务所办公地址 上海中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李晓玲 电话 021-32501918 传真 021-32501968 电子邮箱 xiaoling.li@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市静安区恒丰路 568 号恒汇国际大厦 907 室、200070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-26 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 IT 基础架构服务、运维服务、专业服务、外包服务的企业客户端 到端解决方案,包括统一性能管理 UPM、业务连续管理 BCM、云等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 沈凯宁 实际控制人 沈凯宁 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913100006840346730 否 税务登记证号码 913100006840346730 否 组织机构代码 913100006840346730 否 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 9 / 125 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 94,237,766.02 85,904,708.88 9.70% 毛利率% 39.07% 21.27% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,415,361.03 -3,031,660.90 146.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -5,999,590.65 -1,456,584.78 -311.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 4.56% -18.63% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -17.79% -8.95% - 基本每股收益 0.0472 -0.2598 118.17% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 66,158,994.38 55,340,718.06 19.55% 负债总计 34,420,031.49 25,016,388.47 37.59% 归属于挂牌公司股东的净资产 31,738,962.89 30,324,329.59 4.67% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.01 4.67% 资产负债率%（母公司） 2.89% 2.44% - 资产负债率%（合并） 52.03% 45.20% - 流动比率 180.37% 210.99% - 利息保障倍数 5.27 -28.11 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -14,989,043.70 -9,073,826.56 - 应收账款周转率 3.84 4.53 - 存货周转率 4.47 6.88 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 19.55% 25.09% - 营业收入增长率% 9.70% -7.52% - 净利润增长率% 143.05% -281.44% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 13,120,000 128.66% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 10 / 125 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 6,156,958.22 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 678,463.31 计入当期损益的政府补助 51,700.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 636,169.33 非经常性损益合计 7,523,290.86 所得税影响数 -108,339.18 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 7,414,951.68 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 11 / 125 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家专业从事为企业客户提供多元化企业级跨地域 IT 服务的高新技术企业，公司全资拥有上 海汉盛信息科技有限公司、阿柏克思（上海）系统科技有限公司、Highsource Holdings Limited，分别 在 IT 基础架构设计与构建、系统及性能优化与维保、云咨询与迁移实施、绿色硬件销售与服务、海外区 域拓展提供一 站式服务及解决方案。公司拥有资深的技术团队以及多个专家级合作伙伴，设有售前咨询、 产品与解决方案中心、项目实施、售后运维团队，其中技术团队大部分具备 5 到 10 年工作经验，来自原 厂工程师，通过不断技术交流、项目实施和培训认证，累积了丰富的技术和项目实战经验。总部位于上海， 在北京、深圳、广州、成都、济南、沈阳等中国其他城市及海外都分布有销售及工程师团队。公司通过与 IBM、Oracle、Commvault、AppDynamics、Vision Solutionsts 等原厂及行业精英密切合作，在全球范围 内汇聚与共享资源优势，业务与交付全面覆盖中国核心城市及亚太主要国家。目前服务客户达 500 家以上， 其中近一半是世界知名企业，横跨金融、制造、政府、通信等多个行业，全国性、区域性及全球性的客户 订单比例不断上升。 报告期内，公司主营业务内容未发生变动，主要业务领域仍然集中在为企业客户提供多元化企业级 IT 服务一站式解决方案。商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司作为一家专业运营多年提供数据中心服务企业，为近 500 家企业提供各类 IT 服务， 行业涵盖金融、电讯、制造、交通物流、互联网等，其中不少都是知名的大型跨国企业或者行业内的领先 者。公司业务规模、客户数量均实现增长，各业务领域解决方案及营销、产品取得突破性进展，尤其是基 于产品研发创新，形成了完善的产品体系。 1. 财务指标完成情况： 报告期内，公司主营业务收入 9423.78 万元，比上年增长 9.7%，归属于母公司的净利润为 141.54 万 元，比去年增加净利润 444.70 万元。截至 2016 年末，公司总资产为 6615.90 万元，净资产为 3173.90 万元。从财务数据来看，2016 年公司业务转型初显成效，从毛利到净利润都保持一定增长。 2.借着“一带一路”东风，公司全球化布局初见规模。 报告期内，公司立足于自身优势，不仅获得跨国企业在中国和东南亚的 IT 服务订单，也加快发展和 打造全球范围的 IT 支持和服务能力，有望在未来的一到两年内完成成熟的体系部署，覆盖更多的国家和 地区。更好的配合国家产业布局政策，为国内企业在海外快速拓展打造完善的 IT 基础构架并提供持续可 靠的 IT 服务。 3.研发开发体系完善，贴合现代企业 IT 需求。 报告期内，公司针对企业数据中心环境新增多个服务产品和解决方案，其中有增强应用端到端检测和 管理的应用性能管理解决方案，其特点是：a.能对应用系统的所有环节的性能状况进行端对端的可视化监 控；b.能自动发现整个应用系统的拓扑图（程序层、数据库层等）以及所有组件之间的相互联系 c.基于 每笔交易（或称“事务”）的状态完整跟踪与比对；d.能对应用系统中发生性能问题的组件进行深入诊断 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 12 / 125 e.帮助运维团队就以上 4 个手段获得的数据进行各类统计分析。其中也有应对数据中心虚拟化与云计算平 台的业务连续性管理解决方案，其特点是：a.支持任意平台（物理机、虚机、云主机）相互之间的数据迁 移和复制 b.针对不同的 RPO 和 RTO，进行数据保护 c.替代昂贵的存储端复制软件，自动检测或设置同步 异步进行性价比最优化的数据复制和保护。 4.服务体系流程优化： 报告期内，公司针对现有服务体系和流程进行优化：a.搭建统一的海内外保障服务中心，可以提供 24 小时双语服务 b.加强二三线技术专家团队的分布式建设，并使其能够 24 小时不间断提供全球交付支持 c.搭建平台在增强整个服务流程的可视化，方便用户手持设备报障，加强服务级别管理，提供合作伙伴服 务成本明细等方面做积极的探索和尝试。 5.挂牌与资质： 报告期内，公司于 2016 年 4 月 26 日成功挂牌新三板，迈出了对接资本市场的第一步。2016 年 4 月 12 日和 2016 年 11 月 24 日，公司全资子公司上海汉盛信息科技有限公司分别获得《环境管理体系认证证 书》和《高新技术企业证书》，这些都标志着公司逐步走向标准化，增强公司市场竞争力，也将在未来彰 显公司的后发优势。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 94,237,766.02 9.70% - 85,904,708.88 -7.52% - 营业成本 57,422,148.26 -15.10% 60.93% 67,634,048.14 -12.04% 78.73% 毛利率 39.07% - - 21.27% - - 管理费用 29,884,291.68 26.00% 31.71% 23,717,185.93 113.27% 27.61% 销售费用 11,577,087.43 466.16% 12.28% 2,044,841.47 85.86% 2.38% 财务费用 -149,573.13 75.36% -0.16% -607,109.55 -653.55% -0.71% 营业利润 369,317.14 106.33% 0.39% -5,831,009.49 -297.66% -6.79% 营业外收入 743,118.88 -65.01% 0.79% 2,123,713.25 621.18% 2.47% 营业外支出 81,361.12 1,710.55% 0.09% 4,493.72 880.90% 0.01% 净利润 1,415,361.03 143.05% 1.50% -3,287,909.18 -281.44% -3.83% 项目重大变动原因： 1.毛利率：报告期内，比上年增长 17.80%,主要原因公司梳理业务线，重视高毛利为主导的销售策略。 2.销售费用：报告期内，比上年增长 953.22 万元，主要原因为公司销售拓展费用增加。 3.财务费用：报告期内，比上年增长 45.75 万元，主要原因为公司新增贷款 600 万元的利息支出。 4.营业利润：报告期内，比上年增长 620.03 万元，主要原因为公司重组后，深耕业务拓展所致。 5.营业外收入：报告期内，比上年减少 138.06 万元，其中主要原因为全资子公司上海汉盛上年坏账 转回款计入其他营业外收入，而本年无其他营业外收入所致。 6.营业外支出：报告期内，比上年增加 7.69 万元，其中主要原因是固定资产处置损失及其他损失所 致。 7.净利润：报告期内，比上年增加 470.33 万元，主要原因是公司梳理业务线，使公司获取较高的毛 利水平所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 94,237,766.02 57,422,148.26 85,904,708.88 67,634,048.14 其他业务收入 - - - - 合计 94,237,766.02 57,422,148.26 85,904,708.88 67,634,048.14 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 运行维护业务 67,812,681.39 71.96% 72,066,803.73 83.89% 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 13 / 125 硬件销售业务 21,410,476.84 22.72% 11,131,854.79 12.96% 云服务及大数据业务 5,014,607.79 5.32% 2,706,050.36 3.15% 合计 94,237,766.02 100.00% 85,904,708.88 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，运行维护业务收入较上年减少 425.41 万元， 主要原因是公司利用硬件销售业务拓展运行 维护业务策略的影响，尚未在本期实现。而硬件销售业务收入较上年增加 1027.86 万元 ，主要原因是公 司加大前端业务拓展进展，以谋求下一年的在运行维护业务的增长，是其主要原因。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -14,989,043.70 -9,073,826.56 投资活动产生的现金流量净额 6,249,565.95 -8,703,848.59 筹资活动产生的现金流量净额 5,797,777.75 20,860,924.77 现金流量分析： 1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-1498.90 万元，较上年同期减少 591.52 万元，主要 原因是公司增加销售拓展，在各地增加销售办公室及销售人员，以及增加研发团队力量，扩大规模所致。 2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额 624.96 万元，较上年同期增加 1495.34 万元，其中 主要原因是公司转让大汉之云股权，从全资子公司转为参股公司所致。 3.报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额 579.78 万元，较上年同期减少 1506.31 万元，主要 原因是上年引进投资者资金所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一大客户 13,676,376.55 14.51% 否 2 第二大客户 8,803,549.78 9.34% 否 3 第三大客户 4,765,618.28 5.06% 否 4 第四大客户 4,461,325.16 4.73% 否 5 第五大客户 4,249,963.71 4.51% 否 合计 35,956,833.47 38.15% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 第一大供应商 16,591,352.70 18.70% 否 2 第二大供应商 12,145,816.33 13.69% 否 3 第三大供应商 6,875,236.00 7.75% 否 4 第四大供应商 3,957,231.54 4.46% 否 5 第五大供应商 3,455,166.00 3.89% 否 合计 43,024,802.57 48.49% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,571,394.26 3,319,824.31 研发投入占营业收入的比例 3.79% 3.86% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 16 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 研发投入比上年有所降低的主要原因有两个方面，一方面公司全资子公司上海汉盛信息科技于 2016 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 14 / 125 年 11 月 24 日获得《高新技术企业证书》，作为上海汉盛本年营业收入为 5903.68 万元，故本年研发投 入占营业收入比例为 6.05%；另一方面，2016 年 6 月公司将香港汉盛、新加坡汉盛、马来西亚汉盛并入 香港 Holding 控股公司，2016 年 11 月将原公司的成都汉云、汉鼎出售，鉴于此，公司期初营业收入将 按中国会计准则合并报表的要求，调整了营业收入，也造成上年研发收入占营业收入比例为 3.86%而和 上年年报有些不同；另外，由于公司研发开发的创新模式，也导致公司整体研发投入占比会比上年相对 减少。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 7,875,954.98 -25.35% 11.90% 10,549,929.65 54.05% 19.06% -37.55% 应收账款 30,081,557.91 86.22% 45.47% 16,153,907.06 -33.37% 29.19% 55.77% 存货 13,302,823.99 7.30% 20.11% 12,397,711.35 70.84% 22.40% -10.25% 长 期 股 权 投 资 - - 0.00% - - 0.00% - 固定资产 1,291,024.12 43.25% 1.95% 901,209.62 83.27% 1.63% 19.83% 在建工程 - - 0.00% - - 0.00% - 短期借款 6,000,000.00 - 9.07% - -100.00% 0.00% - 长期借款 - - 0.00% - - 0.00% - 资产总计 66,158,994.38 19.55% - 55,340,718.06 25.09% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1.应收账款：报告期内，比上年增长 86.22%,主要原因是年末新签大客户，造成应收账款增加。 2.固定资产：报告期内，比上年增长 43.25%，主要原因是收购海外公司的固定资产增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司报告期内拥有全资子公司 3 家，参股公司 1 家，具体如下： 1.公司全资子公司上海汉盛信息科技有限公司 ，设立日期为 2006 年 5 月 24 日，注册资本 5050 万 元，统一社会信用代码：91310118787892099D，经营范围：计算机软硬件开发、销售、维护，计算机网 络工程（除专项审批），计算机系统集成，电脑租赁，计算机专业领域内的技术服务、技术咨询，楼宇 智能化系统工程，企业管理咨询，商务咨询，销售电子产品、通讯设备、计算机网络设备（除计算机信 息系统安全专用产品），从事货物及技术的进出口业务。 报告期内，上海汉盛营业收入 5903.69 万元， 净利润 193.69 万元，总资产 5036.22 万元，净资产 2444.22 万元。 2.公司全资子公司阿柏克思（上海）系统科技有限公司，设立日期为 2008 年 12 月 2 日，注册资本 50 万元，统一社会信用代码：913101186822475876，经营范围：计算机软硬件开发、销售、维护，计算 机系统集成，电脑租赁，计算机专业领域内的技术服务、技术咨询，电脑图文设计制作，企业形象设计、 策划，会展、会务服务，设计、制作、代理各类广告，商务信息咨询，公共关系咨询，销售电子产品、 通讯设备、数码产品，从事货物及技术的进出口业务。 3.公司全资子公司 Highsource Holdings Limited（即汉盛控股有限公司），登记证号码： 59039492-000-10-16-3，经营范围：电子产品进出口贸易，销售及服务，软件开发、技术咨询。 4.公司参股公司成都大汉之云科技有限公司，设立日期 2014 年 9 月 22 日，注册资本 100 万元，统 一社会信用代码：91510100394051862K,经营范围：开发、销售计算机软硬件并提供技术咨询、技术服 务；计算机系统集成；计算机租赁；网络工程、楼宇智能化设计及施工（工程类凭资质许可证经营）； 企业管理咨询、商务咨询（不含投资咨询）；销售电子产品、通讯设备（不含无线广播电视发射及卫星 地面接收设备）、网络设备；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展 经营活动）。 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司在报告期内未购买的理财产品。 （三） 外部环境的分析 随着全球经济的“慢”复苏，而公司所专注的企业级信息技术服务市场却将保持增长态势。 1.全球信息技术服务市场发展概况： a.信息技术服务市场规模持续增长。进入 21 世纪以来，信息技术已逐渐成为推动国民经济发展和 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 15 / 125 促进全社会生产效率提升的强大动力，信息产业作为关系到国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、 先导性产业受到了越来越多国家和地区的重视。随着应用程度的不断提升，信息技术服务与企业生态链 的结合越来越紧密，对于提高运营效率，改进管理方式的重要作用越发凸显，对企业用户长期发展的战 略价值也在不断扩大。不断增长的用户需求直接带动了信息技术服务行业的发展，市场规模持续扩大。 根据美国信息产业咨询公司 Gartner 的预测数据，2015 年全球 IT 服务支出达到 9,120 亿美元，预计 2016 年将达到 9,400 亿美元，比 2015 年相比增长 3.1%，信息技术服务市场将随着经济前景及投资意 愿的好转而稳定增长。 b.基于新技术的新兴服务业态不断涌现。信息技术服务行业是知识密集型产业，具有多学科交叉的 特点，各领域新技术的进步都在不断为信息技术服务行业的发展提供新的动力。互联网技术、多媒体技 术、计算机技术、云计算技术等不断的取得突破并相互融合，为信息技术服务的发展提供了有力的技术 支撑，同时也使行业服务客户的能力大幅提升，创新的服务模式与技术产品不断产生，激发着客户需求 的深度挖掘，新兴服务业态不断涌现。 c.综合 IT 解决方案成行业发展趋势。信息技术进步和客户需求一直是软件产业发展的主要动力， 随着信息技术服务应用范围的扩大与应用程度的加深，管理技术与 IT 技术的融合变得越来越紧密，行 业正在逐步由传统产品模式向软件服务化模式升级，以前的“IT 服务管理”的概念和应用范畴正逐步被 扩大。对客户业务管理的理解程度，管理技术与 IT 技术的融合程度，将成为考量企业综合服务能力的 重要标尺，综合 IT 解决方案将逐步成为打造企业竞争力优势的核心。信息技术服务业从单一的系统集 成服务逐步向产业链的前后端延伸扩展，基本形成信息技术咨询服务、设计与开发服务和信息系统集成 服务齐头并进，数据处理和运营服务加快发展的产业均衡发展格局。 2.中国信息技术服务市场发展概况： 根据工业和信息化部公布的数据，2015 年全国规模以上软件和信息技术服务企业达 4.09 万家，共 完成软件业务收入 4.32 万亿元，同比增长 16.6%； 软件和信息技术服务业中，信息技术服务实现收入 2.21 万亿元，同比增长 18.4%，增速比上年提高 1.7 个百分点。其中，运营相关服务（包括在线软件 运营服务、平台运营服务、基础设施运营服务等在内的信息技术服务）收入同比增长 18.3%；电子商务 平台技术服务（包括在线交易平台服务、在线交易支撑服务在内的信息技术支持服务）收入同比增长 25.1%；集成电路设计收入同比增长 13.3%；其他信息技术服务（包括信息技术咨询设计服务、系统集成、 运维服务、数据服务等）收入同比增长 17.8%。 （四） 竞争优势分析 公司所处行业为信息技术服务行业，目前主要的竞争优势如下： 1. 加快拓展全球 IT 服务： 中国企业“走出去”的发展策略和“一带一路”的国家建设战略，都给公司的企业 IT 交付和支持 服务提供了良好的机遇。在 2016 年公司顺利完成了多个中国企业“走出去”的项目，其中包括帮助世 界排名前列的某中国光伏企业东南亚工厂完成数据中心和整个厂区办公环境的 IT 建设；为国内知名某 互联网企业提供北美数据中心网络构架搭建和运维支持；为每列前茅的某能源企业提供美洲多个数据中 心环境的交付和运维支持，等等；运用在国际行业内知名度和积累的资源，公司推出的广域交付服务， 正在将公司自身的 IT 服务能力和为中国企业提供全球 IT 支持的决心拓展到各个主要国家和地区，地域 覆盖包括： 美洲区：美国、加拿大、墨西哥、智利、阿根廷、巴西；欧洲区：英国、德国、法国、俄 罗斯、爱尔兰、西班牙、瑞士、瑞典、意大利、丹麦、挪威、芬兰、捷克、波兰；非洲区：埃及、南非、 尼日利亚；亚太区：日本，韩国，香港，台湾，新加坡，马来西亚，泰国，越南，印尼，菲律宾，印度， 沙特，以色列，巴基斯坦，澳大利亚，新西兰。 2. 加强建设产品专家团队： 随着云计算在各个行业和领域的深入运用，公有云平台、企业私有云平台与 IDC 数据中心也在国内 外较快增长。在很多企业中，作为计算节点的服务器已经基本完成从较为封闭的小型机和 Unix 操作系 统向 X86 服务器和 Linux、Windows 操作系统的大规模迁移。超融合、Openstack、容器、区块链等技术 也在部分的企业中得到应用与推广。与此同时，现代化的企业要求其 IT 部门提供更多的数据分析、数 据智能，形成对企业业务的支撑，因此作为这一切基础的业务连续性与数据安全仍然是企业的关键因素。 公司作为独立的 IT 服务商，积极应对 IT 市场的变化，加强产品专家团队的建设，目标打造行业内最强 的二线和三线专家团队，从中高端产品和各类不同的应用场景入手，丰富服务种类和服务深度，提供企 业数据保护的最佳服务体验，持续守护用户的业务系统。 3. 深化建立公司品牌形象: 公司面向直接用户和合作伙伴推出“汉盛服务”的品牌。公司希望通过打造自身品牌，提高业内知 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 16 / 125 名度，同时高标准、严要求，持续提供令用户和合作伙伴满意的 IT 服务。“汉盛服务”品牌建设的作 用： a.增加企业的凝聚力，增强员工对企业认同感和归属感，提高员工素质，以适应企业发展的需要， 使全体员工以主人翁的态度工作，产生同舟共济、荣辱与共的思想。 b.形成提高企业知名度和强化竞争力，产生企业发展的推动力量。企业实力、活力、潜力以及可持 续发展的能力，集中体现在竞争力上，而提高企业竞争力又同提高企业知名度密不可分。 c.成为推动企业发展的一个积极因素。企业品牌不是停留在美化企业形象的层面，而成为促进企业 发展的内在动力，不仅是在国内市场甚至国际市场上，在经济全球化和“一带一路”的背景下，形成自 身作为中国 IT 服务企业代表的品牌定位。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力。 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主营业务未发生变化，管理层 及核心业务人员队伍稳定，生产经营状态正常，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不 利风险。 （六） 扶贫与社会责任 无。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1.核心人才流失的风险：公司是专业为客户提供一揽子基于数据中心的服务和解决方案的高新技术企 业。因此,专业能力强、经验丰富且稳定的研发团队与技术服务团队是公司的核心竞争力之一，但仍不排 除核心人员流失的风险，若出现该等情形,可能会对公司的经营状况产生一定的影响。 应对措施：公司借助多方优势，积极为员工创造良好的工作环境和发展平台，除了通过较好的薪酬待 遇吸引优秀人才，并努力打造融入公司经营理念和文化价值的技术队伍，并将在新的一年实施股权激励计 划，完善员工考核和激励机制，吸引高素质人才的加盟，为公司的长期可持续发展积累智力资源。 2.公司管控的风险： 公司业务发展较快,员工总数增长较快等情况,对公司的治理及管控能力提出更 高要求。但如果公司不能建立适应公司业务发展和资本市场要求的管控体系,会对公司的经营效率、发展 速度、盈利能力有一定的影响。 应对措施：公司将通过各种方式，不断加强管理层公司治理的规范意识，并及时调整适应现代化企业 发展的组织架构，使其与公司规模和公司战略相匹配。同时，完善各项内部管理制度，规范内部控制环境， 从制度层面上保证公司治理机制能够有效运行。 3.应收账款收回的风险： 由于行业业务的特殊性,按会计准则收入确认时点与公司实际收款存在时间 性差异,导致公司报告期末应收账款余额较大,构成一定的应收账款回收风险。由于公司业务稳健,应收款 客户大都是一定声誉和知名客户,公司对优质客户适当放宽了付款条件,公司可以预计发生应收款坏账损 失的可能性较小,但应收款可能会影响公司的资金周转,限制公司业务的快速发展。 应对措施：公司将结合自身经营特点，制定有效的资金管理制度，来降低应收账款的回收风险。主要 有：调查与评价客户资信情况，建立客户资信档案；制定合理的应收账款信用政策；制订销售与收款的内 部控制制度，通过认真对待应收账款的账龄，以及回款部门的奖励与应收账款挂钩来实现。 4.业绩保证的风险：公司于 2015 年 8 月 11 日与真金投资、泰礼投资签订《汉亦盛系统(上海)有限公 司之增资补充协议》中,做出对赌约定,即汉亦盛三年的经营目标(税后净利润:2015 年 1500 万元,2016 年 2100 万元,2017 年 3000 万元)。若未实现该目标,公司控股股东将存在对真金投资、泰礼投资进行股权补 偿的风险。 应对措施：公司加强与投资方的沟通，配合投资方的信息交换，减少信息不对称的情况，投资方也能 理解公司进行业务转型所需要的时间和过程。同时，也认同公司的未来发展战略，对于此业绩保证也持正 面理解和支持态度。公司也抓紧加强和完善企业内部治理，加快转型速度，扩大业务增长。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见审计报告 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 17 / 125 董事会就非标准审计意见的说明：不适用。 （二） 关键事项审计说明： 不适用。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 18 / 125 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 五、二（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 五、二（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用 形式 （资 金、 资 产、 资 源） 占用 性质 （借 款、 垫 支、 其 他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是 否 归 还 是 否 为 挂 牌 前 已 清 理 事 项 成都大汉之云科技有限公司 资金 垫支 2,616,469.73 2,330,000.00 4,946,469.73 否 否 成都汉鼎盛世科技有限公司 资金 垫支 1,332,847.80 -150,000.00 1,182,847.80 否 否 总计 3,949,317.53 2,180,000.00 6,129,317.53 占用原因、归还及整改情况： 2016 年 9 月 23 日公司第一届董事会第八次会议审议通过了《关于<向吴雪峰先生转让子公司部分股 权>的议案》,详见披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台《出售资产暨关联交易的公告》（公告 编号：2016-026），并经 2016 年 10 月 11 日公司召开 2016 年第三次临时股东大会审议通过。这意味着， 公司从 100%全资控股成都大汉之云及其附属公司成都汉鼎盛世转为参股 35%，也形成了公司与关联方的资 金占用问题。由于在转让之前大汉之云是母公司汉亦盛的的全资子公司，汉鼎盛世是汉盛科技的全资子公 司，是母公司的对子公司的投资，不存在资金占用的问题。 而由全资控股转为参股后，则存在关联方的资金占用问题。因此，成都大汉之云及其附属公司成都汉 鼎盛世的实际控制人吴雪峰，出具了承诺函“作为成都大汉之云科技有限公司（以下简称“汉云”）与成 都汉鼎盛世科技有限公司（以下简称“汉鼎”）的实际控制人，本人承诺，汉云、汉鼎对汉亦盛数据系统 （上海）股份有限公司、上海汉盛信息科技有限公司、Highsource Technology Limited 的其他应付款的 余额,会正常回款。如两家公司出现无法偿还账务情况，由本人承担连带责任。” 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 19 / 125 整改措施： 1.由于该类资金占用产生原因的特殊性，公司将督促关联方尽快归还所占用的资金。 2.针对已发生的关联方占用资金问题，公司承诺未来将严格执行全国中小企业股份转让系统以及公司 关于关联交易和信息披露的有关制度，对相关事项及时履行审议程序并向主办券商报告，及时履行信息披 露义务。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 沈凯宁、韩琪、庄骥韵 邮政储蓄贷款 5,000,000.00 是 沈凯宁、韩琪、杨洁 交通银行贷款 1,000,000.00 是 成都大汉之云科技有限公司 销售采购公有云、提 供劳务 1,943,586.95 是 总计 - 7,943,586.95 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1.2016 年 11 月 28 日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司关联方为子公 司流动资金借款提供担保及反担保暨关联交易的议案》，见公告 2016-034 为补充流动资金，公司全资控股子公司上海汉盛信息科技有限公司（以下简称“汉盛”）计划向中国 邮政储蓄银行上海金山区支行申请不超过 500 万元的流动资金贷款，期限为 12 个月。该笔贷款具体金 额、偿还方式、贷款利率以贷款协议为准。由汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司、公司股东及实际控 制人沈凯宁先生、公司股东韩琪先生提供连带责任担保。瀚华担保股份有限公司上海分公司为该借款合同 提供连带责任担保。公司股东及实际控制人沈凯宁先生的配偶庄骥韵女士以其房产抵押作为反担保。 2.2016 年 12 月 2 日，公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司关联方为子公 司银行贷款提供反担保暨关联交易的议案》，见公告 2016-038 公司全资控股子公司上海汉盛信息科技有限公司（以下简称“汉盛”）根据业务发展需要，计划向交 通银行五角场支行申请 100 万元的流动资金贷款。借款期限为 12 个月，该笔贷款具体金额、偿还方式、 贷款利率以贷款协议为准。由上海创业接力融资担保有限公司提供借款担保，公司股东及实际控制人沈凯 宁先生、公司股东韩琪先生及其配偶杨洁女士提供连带责任保证作为反担保。 以上贷款事项，于 2016 年 12 月 15 日 2016 年第五次临时股东大会审议通过。见公告 2016-040 3.2016 年 11 月公司对大汉之云进行资产重组，从全资子公司转变为参股公司 ，按上述关联交易实 际为参股公司大汉之云的日常性关联交易，是公司正常的公有云、劳务的日常经营行为，是合理和必要的。 该关联交易事项对公司持续经营能力、损益及资产状况不存在不良影响，公司独立性没有因关联交易受到 不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的行为。 公司于 2016 年 12 月 28 日召开第一届董事会第十二 次会议审议通过了《关于追认偶发性关联交易的议案》，并经 2017 年第一次临时股东大会审议通过，详 见披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台《关于追认偶发性关联交易公告（补发）》，公告编 号:2016-042。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 1.2016 年 6 月 17 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于履行承诺，收购同一控 制下海外资产的议案》，即：为了消除同业竞争，同时整合资源、降低管理成本、提高运营效率，汉亦盛 数据系统（上海）股份有限公司的实际控制人沈凯宁先生在公司申请新三板挂牌之前做出承诺，将于 2016 年 9 月 30 日之前通过股权转让等方式将其全资拥有的 Highsource Technology Limited（香港）、 Highsource Technology Pte Ltd.（新加坡），以及 Highsource Technology（Thailand）Ltd.（泰国） 和 Highsource Technology（M）SDN.BHD（马来西亚，转让给汉亦盛。股东大会决定，由挂牌公司的全资 子公司汉盛控股有限公司分别以壹元港币及壹元新加坡币对价收购 Highsource Technology Limited 和 Highsource Technology Pte Ltd 及其全资子公司。 公司于 2016 年 6 月完成此收购，服务范围也扩展到 香港和东南亚地区，进一步增强集团竞争力。 2.2016 年 10 月 11 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会审议通过《关于向吴雪峰先生转让子公 司部分股权的议案》，即：公司拟将全资子公司成都大汉之云科技有限公司 65%的股权以人民币 65 万元 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 20 / 125 转让给吴雪峰先生。转让完成后，公司将继续持有汉云 35%股权，并与吴雪峰先生共同经营汉云，继续以 适宜方式拓展公有云市场。2016 年 11 月完成此股权转让。 （四）承诺事项的履行情况 公司实际控制人沈凯宁、以及另一名持股 5%以上的自然人股东韩琪分别出具了《关于避免同业竞争 的承诺书》。具体如下： 1.公司目前与本人持股的 Highsource Technology Limited 和 Highsource Technology Pte Ltd 及其子公司存在的潜在同业竞争问题，本人承诺，于 2016 年 9 月 30 日前，通过 股权转让等方式将上述存在潜在同业竞争关系的公司及相关业务全部注入挂牌公司。 履行情况：已完成。 2.本人持股的蕉游（上海）网络科技有限公司经营范围与公司经营范围存在重叠，本人承诺，于 2016 年 1 月 31 日前，更改蕉游（上海）网络科技有限公司经营范围，使其经营范围可与公司业务明显区分。 履 行情况：工商注销已完成，在税务注销过程中。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 21 / 125 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 13,120,000 100.00% 16,880,000 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 8,581,500 65.41% 11,040,833 19,622,333 65.41% 董事、监事、高管 核心员工 - - - - - 总股本 13,120,000 - 16,880,000 30,000,000 - 普通股股东人数 4 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 沈凯宁 8,581,500 11,040,833 19,622,333 65.41% 19,622,333 0 2 韩琪 1,418,500 1,825,021 3,243,521 10.81% 3,243,521 0 3 真金投资 2,121,600 2,729,619 4,851,219 16.17% 4,851,219 0 4 泰礼投资 998,400 1,284,527 2,282,927 7.61% 2,282,927 0 合计 13,120,000 16,880,000 30,000,000 100.00% 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 无。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为沈凯宁先生，直接持有公司 1962.2333 万股，占公司总股本的 65.41%。 沈凯宁先生是公司法定代表人和创始人，现任公司董事长、总经理。自公司成立一直持有公司及其子公司 50%以上股份。根据《公司法》第二百一十六条的相关规定，沈凯宁是公司的控股股东、实际控制人，且 最近两年内未发生变更。 沈凯宁，男， 1973 年出生，中国国籍，无境外永久居留权， 1996 年毕业于 上海科技大学计算机专业，本科学历。 1996 年至 1998 年任职于交通银行上海分行， 1998 年至 2000 年 任职于美国思群计算机系统有限公司， 2000 年至 2007 年任职于中国惠普有限公司， 2009 年 1 月创 办汉亦盛，现任公司董事长、总经理。 （二） 实际控制人情况 同上。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 22 / 125 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 无。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国邮政储蓄银行股 份有限公司上海金山 区支行 5,000,000.00 5.26% 2016.11.28-2017.11.27 否 银行贷款 交通银行上海杨浦支 行 1,000,000.00 4.57% 2016.11.30-2017.11.29 否 合计 6,000,000.00 违约情况： 无。 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 6 月 30 日 - - 12.87 合计 - - 12.87 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 2016 年 5 月 20 日公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于资本公积转增股 本预案及相关事项的议案》。以公司现有总股本 1312 万股为基数，以资本公积金向全体股东 每 10 股转增 12.865854 股，并于 2016 年 6 月 30 日实施权益分派，分派后公司总股本增至 3000 万股。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 23 / 125 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 沈凯宁 董事长、总经理 男 44 本科 2015.11.07-2018.1 1.06 是 张艳 董事、副总经理 男 34 本科 2015.11.07-2018.1 1.06 是 崔巍 董事 男 35 硕士 2015.11.07-2018.1 1.06 否 吴伟明 董事、集团总裁 男 56 硕士 2016.10.28-2018.1 1.06 是 陈凯翔 董事 男 42 本科 2015.11.07-2018.1 1.06 是 黄菊 监事会主席 女 41 本科 2016.7.13-2018.11 .06 是 倪修斯 监事 女 33 本科 2015.11.07-2018.1 1.06 否 陈顺 职工监事 男 45 本科 2016.12.28-2018.1 1.06 是 李晓玲 董事会秘书、财 务总监 女 48 硕士 2016.12.28-2018.1 1.06 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东及实际控制人沈凯宁同为一人与公司董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，公司 董事、监事、高级管理人员互相之间无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 沈凯宁 董事长、总经理 8,581,500 11,040,833 19,622,333 65.41% - 张艳 董事、副总经理 - - - - - 崔巍 董事 - - - - - 吴伟明 董事、集团总裁 - - - - - 陈凯翔 董事 - - - - - 黄菊 监事会主席 - - - - - 倪修斯 监事 - - - - - 陈顺 职工监事 - - - - - 李晓玲 董事会秘书、财务 总监 - - - - - 合计 8,581,500 11,040,833 19,622,333 65.41% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 葛晓兰 监事会主席 离任 - 个人原因辞职。 黄菊 - 新任 监事会主席 原公司监事会主席因个人 原因辞职。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 24 / 125 沈悠 财务负责人 离任 - 个人原因辞职。 王涛 CFO 离任 - 个人原因辞职。 吴雪峰 董事 离任 - 个人原因辞职。 吴伟明 - 新任 董事、集团总裁 原公司董事吴雪峰因个人 原因辞职。 蔡文瑜 职工监事 离任 - 个人原因辞职。 陈顺 - 新任 职工监事 原公司职工监事蔡文瑜因 个人原因辞职。 李晓玲 - 新任 董事会秘书、财务总监 增设公司董事会秘书职位, 原公司 CFO 王涛辞职。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 黄菊：女， 1976 年出生，中国籍，无境外永久居留权。 毕业于同济大学，法学专业，本科学历。 曾供职徕卡仪器有限公司、兴华科仪（中国）有限公司。2014 年 8 月进入本公司任人事行政经理，2016 第二次临时股东大会审议通过，任命为本公司监事会主席，任期至股东大会审议通过至第一届监事会期满 为止。 吴伟明：男，1961 年出生. 香港籍, 香港永久居留权。毕业于香港中文大学工商管理专业，硕士学 位。先后任职 IBM 大中华区技术支持服务事业部总经理/集团副总裁、联想亚太/中国区企业服务副总裁。 2016 年 1 月进入本公司，担任集团总裁一职。2016 第四次临时股东大会审议通过，任命为本公司董事， 任期至股东大会审议通过至第一届董事会期满为止。 陈顺：男，1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1994 年毕业于青岛大学计算机应用专业，本 科学历。曾就职于青岛市交通银行电脑处系统管理员、 中国惠普有限公司技术服务部山东大客户服务经 理。2015 年 12 月进入本公司技术部担任技术总监，公司 2016 年第一次职工代表大会审议通过，任命为 本公司职工监事，任期至 2016 年第一次职工代表大会审议通过至第一届监事会期满为止。 李晓玲，女， 1968 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。曾就职中国西电集团西电电力系统 有限公司会计， 华润集团北区大综超西北区总部财务中心及中原区财务部经理， 陕西全都实业有限公司 财务总监， 上海翼捷工业安全设备股份有限公司董事会秘书兼财务总监。 2016 年 12 月进入本公司， 公司第一届董事会第十二次会议审议通过，任命为本公司董事会秘书及财务总监，任期至第一届董事会第 十二次会议审议通过至第一届董事会期满为止。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 33 32 生产人员 0 0 销售人员 10 22 技术人员 50 57 财务人员 7 9 员工总计 100 120 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 4 本科 85 58 专科 10 38 专科以下 3 20 员工总计 100 120 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，人员变动主要是公司业务发展，扩充了研发及销售团队；通过多方资源引进优秀人才，补 充公司所需的专业人才；同时加强不定期的培训拓展活动，增加员工归属感及凝聚力；采用网络招聘、猎 头推荐开展招聘工作；并提供良好的福利薪资待遇，以及相应的绩效考核制度，激发员工的工作积极性。 公司无离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 25 / 125 核心员工 - - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，核心员工无变动。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 26 / 125 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断 完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会 的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义 务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经公司董事会评估认为，公司治理机制完善，股东大会、董事会和监事会召开程序符合《公司法》、 《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，信息披露及时、准确、 充分，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股东提供合适的保护和平 等权利保障。公司现行治理机制能够有效保护所有股东，确保所有股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均严格按照有关法律、法 规及《公司章程》等要求召开股东大会、董事会及监事会进行审议，保证做到真实、准确、完整、及时， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 4、公司章程的修改情况 2016 年 5 月 20 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过《关于资本公积转增股本预案及相关事 项的议案》。公司章程第五条，原为：“公司注册资本为人民币 1312 万元。” 修改为：“公司注册资本 为人民币 3000 万元。” 公司章程第十六条，原为：“公司股份总数为 1312 万股，公司的股本结构为：普 通股 1312 万股，无其他种类股份。” 修改为：“公司股份总数为 3000 万股，公司的股本结构为：普通股 3000 万股，每股面值 1 元，无其他种类股份。”2016 年 6 月 21 日公司完成该章程内容的工商变更登记。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1.2016 年 4 月 27 日召开第一届董事会第五次会 议,审议通过《关于公司 2015 年年度报告及年报 摘要的议案》等; 2. 2016 年 6 月 1 日召开第一届董事会第六次会 议,审议通过《关于履行承诺,收购同一控制下海 外资产的议案》等; 3. 2016 年 8 月 15 日召开第一届董事会第七次 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 27 / 125 会议,审议通过《关于公司 2016 年半年度报告的 议案》等; 4. 2016 年 9 月 23 日召开第一届董事会第八次 会议,审议通过《关于调整子公司股权架构的议 案》等; 5. 2016 年 10 月 11 日召开第一届董事会第九次 会议,审议通过《关于选举吴伟明先生为公司第 一届董事会董事的议案》等; 6. 2016 年 11 月 28 日召开第一届董事会第十次 会议,审议通过《关于子公司拟向中国邮政储蓄 银行申请银行贷款的议案》; 7. 2016 年 12 月 2 日召开第一届董事会第十一 次会议,审议通过《关于子公司拟向交通银行申 请银行贷款的议案》等; 8. 2016 年 12 月 28 日召开第一届董事会第十二 次会议,审议通过《关于选任李晓玲女士为公司 董事会秘书的议案》等。 监事会 3 1.2016 年 4 月 27 日召开第一届监事会第二次会 议,审议通过《关于公司 2015 年年度报告及年报 摘要的议案》等; 2.2016 年 6 月 23 日召开第一届监事会第三次会 议,审议通过《关于提名公司监事候选人的议案》 等; 3.2016 年 8 月 15 日召开第一届监事会第四次会 议,审议通过《关于 2016 年半年度报告的议案》 等。 股东大会 5 1.2016 年 5 月 20 日召开 2015 年年度股东大会 会议,审议通过《关于公司 2015 年年度报告及年 报摘要的议案》等; 2.2016 年 6 月 17 日召开 2016 年第一次临时股 东大会会议,审议通过《关于履行承诺,收购同一 控制下海外资产的议案》; 3.2016 年 7 月 12 日召开 2016 年第二次临时股 东大会会议,审议通过《关于提名公司监事候选 人的议案》; 4.2016 年 10 月 11 日召开 2016 年第三次临时股 东大会会议,审议通过《关于向吴雪峰先生转让 子公司部分股权的议案》; 5.2016 年 10 月 28 日召开 2016 年第四次临时股东大会会议,审议 通过《关于选举吴伟明先生为公司第一届董事会 董事的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议的召集、召开、表决程序，均符合《公司法》、《公 司章程》、三会规则等法律法规和内部规章要求，股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合 法、合规、真实、有效，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公 司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规的要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决 策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上 述机构和人员依法运作，未发现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 28 / 125 符合相关法规的要求。 （四） 投资者关系管理情况 公司严格依照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细 则(试行)》等有关文件的要求进行充分的信息披露，依法保障股东（投资者）对公司重大事务依法享有的 知情权。公司通过当面沟通、电话、邮件等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅 通。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会。今后，公司将根据发展需要设立相应机构，为公司进一步可持 续发展提供保障。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项 无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律法规的要求规范运作， 保持独立的研发、采购、交付和销售体系，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与主要股东、控制人 及其控制的其他企业相互独立和分开。 1.业务独立 公司业务独立于公司主要股东及其控制人。公司拥有独立完整的研发、供应、交付和销售 业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力。 2.资产独立 公司资产完整，拥有独立于主要股东的生产经营场所、拥有独立完整的研发、交付所需备 件配套仓库，对所有资产有完全的控制支配权。公司不存在资金、资产被公司的主要股东、控制人占用的 情形。 3.人员独立 公司的人事及工资管理与股东完全独立和分开。公司总经理、副总经理、财务总监、董事 会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在交叉任职的情况。 4．机构独立 公司具有独立的生产经营和办公机构，完全独立于主要股东及控制人，不存在混合经营、 合署办公的情况。 5.财务独立 公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务 管理制度。公司开设了独立的银行账户，依法独立纳税，具有规范独立的财务运作体系。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求。公司内部管理与控制是一项长期而持续的系统工程， 需要在公司运营实际操作中不断改进和完善。 今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整和完善内部控制制度，加强制度的执行与监督， 促进公司平稳发展。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露事务负责人及公司管 理层严格遵守信披制度。截止该年度报告公告日，公司未建立《年报信息披露重大差错追究管理制度》。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 29 / 125 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见审计报告 审计报告编号 众会字（2017）第 3797 号 审计机构名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际 审计报告日期 2017-04-20 注册会计师姓名 刘文华、李明 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 审计报告正文： 审计报告 众会字(2017)第 3797 号 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司(以下简称“汉亦盛公司”)合并及公司财 务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对合并及公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是汉亦盛公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 30 / 125 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，汉亦盛公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汉亦盛 公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金 流量。 <此页无正文> 众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师刘文华 中国注册会计师李明 中国，上海二〇一七年四月二十日 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 31 / 125 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 5.1 7,875,954.98 10,549,929.65 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 5.2 30,081,557.91 16,153,907.06 预付款项 5.3 2,792,420.11 3,536,710.47 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 5.4 7,861,988.19 1,763,800.24 买入返售金融资产 - - - 存货 5.5 13,302,823.99 12,397,711.35 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 5.6 98,474.96 8,380,359.13 流动资产合计 - 62,013,220.14 52,782,417.90 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 5.7 1,291,024.12 901,209.62 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 633,388.99 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 5.8 536,498.88 548,657.65 递延所得税资产 5.9 1,617,048.50 1,102,381.10 其他非流动资产 - 67,813.75 6,051.79 非流动资产合计 - 4,145,774.24 2,558,300.16 资产总计 - 66,158,994.38 55,340,718.06 流动负债： - 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 32 / 125 短期借款 5.10 6,000,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 5.11 13,289,270.76 11,536,961.71 预收款项 5.12 5,260,429.73 5,199,963.55 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 5.13 2,133,209.03 275,844.56 应交税费 5.14 2,445,968.98 1,242,349.96 应付利息 - - - 应付股利 5.15 2,342,050.38 2,342,050.38 其他应付款 5.16 2,909,902.69 4,419,218.31 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 34,380,831.57 25,016,388.47 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 39,199.92 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 39,199.92 - 负债合计 - 34,420,031.49 25,016,388.47 所有者权益（或股东权益）： - 股本 5.17 30,000,000.00 13,120,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 5.18 1,573,789.50 18,453,789.50 减：库存股 - - - 其他综合收益 - -187,087.86 -186,360.13 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 33 / 125 未分配利润 5.19 352,261.25 -1,063,099.78 归属于母公司所有者权益合计 - 31,738,962.89 30,324,329.59 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 31,738,962.89 30,324,329.59 负债和所有者权益总计 - 66,158,994.38 55,340,718.06 法定代表人：沈凯宁主管会计工作负责人：李晓玲会计机构负责人：李晓玲 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 110,077.38 591,299.58 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 - - - 预付款项 - - 34,133.66 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 - 9,403,963.00 7,180,000.00 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 9,856.34 8,268,396.22 流动资产合计 - 9,523,896.72 16,073,829.46 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 19,720,310.40 16,720,310.40 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,345.79 2,703.35 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 1,376,859.35 553,137.62 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 21,098,515.54 17,276,151.37 资产总计 - 30,622,412.26 33,349,980.83 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 34 / 125 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - - - 预收款项 - - - 应付职工薪酬 - 218,510.23 - 应交税费 - 13,263.64 -17,778.77 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 653,163.70 831,163.70 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 884,937.57 813,384.93 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 884,937.57 813,384.93 所有者权益： - 股本 - 30,000,000.00 13,120,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,600,919.08 20,480,919.08 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 未分配利润 - -3,863,444.39 -1,064,323.18 所有者权益合计 - 29,737,474.69 32,536,595.90 负债和所有者权益合计 - 30,622,412.26 33,349,980.83 法定代表人：沈凯宁主管会计工作负责人：李晓玲会计机构负责人：李晓玲 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 94,237,766.02 85,904,708.88 其中：营业收入 5.20 94,237,766.02 85,904,708.88 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 35 / 125 二、营业总成本 - 99,762,698.12 92,135,857.19 其中：营业成本 5.20 57,422,148.26 67,634,048.14 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 5.21 129,154.79 98,637.33 销售费用 5.22 11,577,087.43 2,044,841.47 管理费用 5.23 29,884,291.68 23,717,185.93 财务费用 5.24 -149,573.13 -607,109.55 资产减值损失 5.25 899,589.09 -751,746.13 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5.26 - -63,293.35 投资收益（损失以“－”号填列） 5.27 5,894,249.24 463,432.17 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -350,000.00 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 369,317.14 -5,831,009.49 加：营业外收入 5.28 743,118.88 2,123,713.25 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 5.29 81,361.12 4,493.72 其中：非流动资产处置损失 - 26,111.57 4,493.72 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 1,031,074.90 -3,711,789.96 减：所得税费用 - -384,286.13 -423,880.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 1,415,361.03 -3,287,909.18 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 1,415,361.03 -3,031,660.90 少数股东损益 - - -256,248.28 六、其他综合收益的税后净额 - -187,087.86 -186,360.13 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - -187,087.86 -186,360.13 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - -187,087.86 -186,360.13 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,228,273.17 -3,474,269.31 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,228,273.17 -3,218,021.03 归属于少数股东的综合收益总额 - - -256,248.28 八、每股收益： - （一）基本每股收益 13.2 0.0472 -0.2598 （二）稀释每股收益 13.2 0.0472 -0.2598 法定代表人：沈凯宁主管会计工作负责人：李晓玲会计机构负责人：李晓玲 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 36 / 125 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 - 984,870.75 - 减：营业成本 - - - 营业税金及附加 - - - 销售费用 - - - 管理费用 - 4,315,588.88 2,277,408.06 财务费用 - 3,304.26 -1,653.28 资产减值损失 - - - 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 2,460.90 投资收益（损失以“－”号填列） - -288,820.55 99,444.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -350,000.00 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - -3,622,842.94 -2,173,849.36 加：营业外收入 - - 1,360.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - - 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -3,622,842.94 -2,172,489.36 减：所得税费用 - -823,721.73 -542,784.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - -2,799,121.21 -1,629,704.64 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - -2,799,121.21 -1,629,704.64 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：沈凯宁主管会计工作负责人：李晓玲会计机构负责人：李晓玲 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 37 / 125 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 81,849,456.59 107,166,258.51 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 5.31.1 4,670,671.04 3,769,212.86 经营活动现金流入小计 - 86,520,127.63 110,935,471.37 购买商品、接受劳务支付的现金 - 48,637,844.10 85,582,871.73 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 32,583,362.63 19,549,482.28 支付的各项税费 - 356,131.89 1,550,230.64 支付其他与经营活动有关的现金 5.31.2 19,931,832.71 13,326,713.28 经营活动现金流出小计 - 101,509,171.33 120,009,297.93 经营活动产生的现金流量净额 - -14,989,043.70 -9,073,826.56 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 601,615.65 取得投资收益收到的现金 - 61,179.45 463,432.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 1,400.00 1,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 159,254.18 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 8,250,000.00 14,000,000.00 投资活动现金流入小计 - 8,471,833.63 15,066,047.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,222,267.68 1,381,620.51 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 138,275.90 支付其他与投资活动有关的现金 - - 22,250,000.00 投资活动现金流出小计 - 2,222,267.68 23,769,896.41 投资活动产生的现金流量净额 - 6,249,565.95 -8,703,848.59 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 25,301,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 6,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 38 / 125 筹资活动现金流入小计 - 6,000,000.00 25,301,600.00 偿还债务支付的现金 - - 2,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 241,422.17 1,990,675.23 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - -39,199.92 150,000.00 筹资活动现金流出小计 - 202,222.25 4,440,675.23 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,797,777.75 20,860,924.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 267,725.33 618,228.80 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,673,974.67 3,701,478.42 加：期初现金及现金等价物余额 - 10,549,929.65 6,848,451.23 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,875,954.98 10,549,929.65 法定代表人：沈凯宁主管会计工作负责人：李晓玲会计机构负责人：李晓玲 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 460,943.74 8,410.26 经营活动现金流入小计 - 460,943.74 8,410.26 购买商品、接受劳务支付的现金 - 14,786.18 71,332.24 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,487,843.45 1,204,300.58 支付的各项税费 - - - 支付其他与经营活动有关的现金 - 3,120,715.76 8,170,995.72 经营活动现金流出小计 - 5,623,345.39 9,446,628.54 经营活动产生的现金流量净额 - -5,162,401.65 -9,438,218.28 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 49,307.90 取得投资收益收到的现金 - 61,179.45 99,444.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 370,000.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 8,250,000.00 14,000,000.00 投资活动现金流入小计 - 8,681,179.45 14,148,752.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - - - 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 4,000,000.00 6,908,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - 22,250,000.00 投资活动现金流出小计 - 4,000,000.00 29,158,500.00 投资活动产生的现金流量净额 - 4,681,179.45 -15,009,747.58 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 25,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 25,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 39 / 125 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 25,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -481,222.20 552,034.14 加：期初现金及现金等价物余额 - 591,299.58 39,265.44 六、期末现金及现金等价物余额 - 110,077.38 591,299.58 法定代表人：沈凯宁主管会计工作负责人：李晓玲会计机构负责人：李晓玲 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 40 / 125 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 13,120,000.00 - - - 18,453,789.50 - -186,360.13 - - - -1,063,099.78 - 30,324,329.59 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,120,000.00 - - - 18,453,789.50 - -186,360.13 - - - -1,063,099.78 - 30,324,329.59 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,880,000.00 - - - -16,880,000.00 - -727.73 - - - 1,415,361.03 - 1,414,633.30 （一）综合收益总额 - - - - - - -727.73 - - - 1,415,361.03 - 1,414,633.30 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 41 / 125 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 16,880,000.00 - - - -16,880,000.00 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） 16,880,000.00 - - - -16,880,000.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,573,789.50 - -187,087.86 - - - 352,261.25 - 31,738,962.89 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 500,000.00 - - - 8,546,428.50 - -6,801.66 - 299,899.2 5 - 1,837,802.76 2,477,024.11 13,654,352.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - -299,899. 25 - - - -299,899.25 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 500,000.00 - - - 8,546,428.50 - -6,801.66 - - - 1,837,802.76 2,477,024.11 13,354,453.71 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 12,620,000.00 - - - 9,907,361.00 - -179,558.47 - - - -2,900,902.54 -2,477,024.11 16,969,875.88 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 42 / 125 （一）综合收益总额 - - - - - - -186,360.13 - - - -3,031,660.90 -256,248.28 -3,474,269.31 （二）所有者投入和减少资本 12,620,000.00 - - - 13,833,571.50 - 6,801.66 - - - -22,601.87 -2,224,228.35 24,213,542.94 1．股东投入的普通股 12,620,000.00 - - - 22,380,000.00 - - - - - - -2,170,000.00 32,830,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -8,546,428.50 - 6,801.66 - - - -22,601.87 10,665.71 -8,551,563.00 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - -900,401.11 -900,401.11 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - -900,401.11 -900,401.11 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -1,210,891.32 - - - - - 1,210,891.32 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -1,210,891.32 - - - - - 1,210,891.32 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -2,715,319.18 - - - - - -1,057,531.09 903,853.63 -2,868,996.64 四、本年期末余额 13,120,000.00 - - - 18,453,789.50 - -186,360.13 - - - -1,063,099.78 - 30,324,329.59 法定代表人：沈凯宁主管会计工作负责人：李晓玲会计机构负责人：李晓玲 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 43 / 125 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 未分配利润 所有者权益 合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 13,120,000.00 - - - 20,480,919.08 - - - - -1,064,323.18 32,536,595.90 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,120,000.00 - - - 20,480,919.08 - - - - -1,064,323.18 32,536,595.90 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,880,000.00 - - - -16,880,000.00 - - - - -2,799,121.21 -2,799,121.21 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -2,799,121.21 -2,799,121.21 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 16,880,000.00 - - - -16,880,000.00 - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） 16,880,000.00 - - - -16,880,000.00 - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 3,600,919.08 - - - - -3,863,444.39 29,737,474.69 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 44 / 125 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 500,000.00 - - - - - - - - -645,509.86 -145,509.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 500,000.00 - - - - - - - - -645,509.86 -145,509.86 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 12,620,000.00 - - - 20,480,919.08 - - - - -418,813.32 32,682,105.76 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -1,629,704.64 -1,629,704.64 （二）所有者投入和减少资本 12,620,000.00 - - - 22,380,000.00 - - - - - 35,000,000.00 1．股东投入的普通股 12,620,000.00 - - - 22,380,000.00 - - - - - 35,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - -1,210,891.32 - - - - 1,210,891.32 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - -1,210,891.32 - - - - 1,210,891.32 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -688,189.60 - - - - - -688,189.60 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,120,000.00 - - - 20,480,919.08 - - - - -1,064,323.18 32,536,595.90 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 45 / 125 法定代表人：沈凯宁主管会计工作负责人：李晓玲会计机构负责人：李晓玲 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 46 / 125 1 公司基本情况 1.1 公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本 1.1.1 注册地址：上海市闵行区金都路 4299 号 6 幢 3 楼 B47 室 1.1.2 组织形式：股份有限公司 1.1.3 办公地址：上海市恒丰路 568 号恒汇国际大厦 907 室 1.1.4 注册资本：3000.00 万人民币 1.1.5 本公司的营业期限：自 2009 年 1 月 12 日起存续 1.2 公司设立情况 汉亦盛数据系统（上海）有限公司原名为上海网备网络科技有限公司（以下简称“本公司”、“公 司”），成立于 2009 年 1 月 12 日，经上海市工商行政管理局卢湾分局批准登记设立，企业法人营 业执照号：310103000195888。公司成立时注册资本为 5 万元，上述实收资本业经上海华城会计师 事务所有限公司于 2008 年 12 月 5 日出具的华会事验【2008】第 326 号验资报告验证。本次出资 后本公司实收资本及注册资本结构如下： 投资人 实收资本 实收资本比例 注册资本 注册资本比例 沈凯宁 25,000.00 50.00% 25,000.00 50.00% 韩琪 25,000.00 50.00% 25,000.00 50.00% 合计 50,000.00 100.00% 50,000.00 100.00% 2009 年 7 月本公司原股东对本公司进行增资，注册资本变更为 50 万元，本次增资经上海华城会 计师事务所有限公司于 2009 年 7 月 16 日出具的出具的华会事验【2009】第 266 号验资报告验证。 本次增资后本公司实收资本及注册资本结构如下： 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 47 / 125 1 公司基本情况（续） 1.2 公司设立情况（续） 投资人 实收资本 实收资本比例 注册资本 注册资本比例 沈凯宁 250,000.00 50.00% 250,000.00 250,000.00 韩琪 250,000.00 50.00% 250,000.00 250,000.00 合计 500,000.00 100.00% 500,000.00 500,000.00 根据本公司 2015 年 6 月 25 日股东会决议，公司注册资本由 50 万元增至 1000 万元，其中股东沈 凯宁认缴 833.15 万元，股东韩琪认缴 116.85 万元，出资方式均以其持有的上海汉盛信息科技有限 公司股权出资。本次增资后本公司实收资本及注册资本结构如下： 投资人 实收资本 实收资本比例 注册资本 注册资本比例 沈凯宁 8,581,500.00 85.82% 8,581,500.00 85.82% 韩琪 1,418,500.00 14.18% 1,418,500.00 14.18% 合计 10,000,000.00 100.00% 10,000,000.00 100.00% 根据 2015 年 8 月 11 日股东会决议，公司注册资本由 1000 万元增加至 1312 万元，其中股东上海 创业接力泰礼创业投资中心（有限合伙）认缴注册资本 99.84 万元，上海真金高技术服务业创业 投资中心（有限合伙）认缴注册资本 212.16 万元。 投资人 实收资本 实收资本 比例 注册资本 注册资本 比例 沈凯宁 8,581,500.00 65.41% 8,581,500.00 65.41% 韩琪 1,418,500.00 10.81% 1,418,500.00 10.81% 上海创业接力泰礼创业投资中心（有限合伙） 998,400.00 7.61% 998,400.00 7.61% 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙） 2,121,600.00 16.17% 2,121,600.00 16.17% 合计 13,120,000.00 100.00% 13,120,000.00 100.00% 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 48 / 125 1 公司基本情况（续） 根据 2016 年 5 月 20 日股东会决议，公司以总股本 13,120,000 股为基数，以资本公积向全体股东 每 10 股转增 12.86585366 股，共计转增 1,688,000 股。转增后公司总股本由 13,120,000 股增至 30,000,000 股。 投资人 实收资本 实收资本 比例 注册资本 注册资本 比例 沈凯宁 19,622,332.32 65.41% 19,622,332.32 65.41% 韩琪 3,243,521.34 10.81% 3,243,521.34 10.81% 上海创业接力泰礼创业投资中心（有限合伙） 2,282,926.83 7.61% 2,282,926.83 7.61% 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙） 4,851,219.51 16.17% 4,851,219.51 16.17% 合计 30,000,000.00 100.00% 30,000,000.00 100.00% 1.3 公司的业务性质和主要经营活动 1.3.1 经营范围 本公司经营范围为：从事数据系统科技、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、 技术转让，计算机、软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）的开发、销售、维修、系统集成， 通讯设备的销售及维修，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），第三方物流服务（不得从事 运输），通讯设备（除地面卫星接收装置）、电子产品、机械设备及配件、建筑材料、金属材料及 制品的销售，自有设备租赁（除金融租赁），实业投资，投资管理，资产管理，商务咨询（除经纪）。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 1.3.2 主要经营活动 本公司主要提供企业级计算机产品解决方案，为多品牌产品构成的企业数据中心 IT 基础设施提供 第三方服务整体解决方案，以帮助客户降低 IT 成本，提升客户 IT 系统的整体成效。 1.4 本财务报告的批准报出日：2017 年 4 月 20 日。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 49 / 125 1 公司基本情况（续） 1.5 本年度合并财务报表范围 序号 下属子公司 2016 年度 2015 年度 1 上海汉盛信息科技有限公司 合并 合并 2 成都大汉之云科技有限公司（注 1） 合并 合并 3 汉盛控股有限公司 合并 合并 4 阿柏克思（上海）系统科技有限公司 合并 合并 5 成都汉鼎盛世科技有限公司（注 2） 合并 合并 6 阿柏克思系统有限公司 合并 合并 7 Highsource Technology Limited（注 3） 合并 合并 8 Highsource Technology Pte Ltd（注 3） 合并 合并 9 HIGHSOURCE TECHNOLOGY (M) SDN. BHD. （注 3） 合并 合并 10 Highsource Technology (Thailand) Co., Ltd（注 3） 合并 合并 注 1：本公司于 2016 年 10 月将持有的成都大汉之云科技有限公司 65%股权给自然人吴雪峰，自 转让完成之日起大汉之云不再纳入合并报表范围。 注 2：本公司子公司上海汉盛信息科技有限公司于 2016 年 9 月 22 日协议转让其所持有的成都汉 鼎盛世科技有限公司 100%股权给成都大汉之云科技有限公司，自转让完成之日起汉鼎盛世不再纳 入合并报表范围。 注 3：2016 年 6 月召开 2016 年第一次临时股东大会，通过了《关于履行承诺收购，收购同一控制 下海外资产的议案》，并于同月完成了海外公司的股东变更手续，将 Highsource Technology Limited、 Highsource Technology Pte Ltd 及其子公司 HIGHSOURCE TECHNOLOGY (M) SDN. BHD.、Highsource Technology (Thailand) Co., Ltd 纳入集团范围。基于同一控制下企业合并，根据《企业会计准则》对 比较会计报表数据进行调整，视同上述企业在 2015 年度也纳入合并报表范围。 2 财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2.2 持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持 续经营能力产生重大怀疑的因素。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 50 / 125 3 重要会计政策和会计估计 3.1 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 3.2 会计期间 会计期间为自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 3.4.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同 一控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为 股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 51 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（续） 3.4.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合 并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生 的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买 方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 3.4.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日 之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计 处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期 收益。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 52 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 合并财务报表的编制方法 3.5.1 合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 3.5.2 控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回 报产生重大影响的活动。 3.5.3 决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委 托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、 决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行 判断。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 53 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 合并财务报表的编制方法（续） 3.5.4 投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围 并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且 其变动计入当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所 间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 54 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 合并财务报表的编制方法（续） 3.5.5 合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务 报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司 和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公 司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表 及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利 润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例 在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所 发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有 者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益 项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利 润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的 份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有 少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的 情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整 合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报 告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 55 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 合并财务报表的编制方法（续） 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合 并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳 入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初 数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表； 编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 3.5.6 特殊交易会计处理 3.5.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢 价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 3.5.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应 当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 3.5.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或 合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商 誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 56 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 合并财务报表的编制方法（续） 3.5.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子 交易的处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控 制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表 明多次交易事项属于一揽子交易： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 3.6 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限 短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小 的投资。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 57 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.7 外币业务和外币报表折算 3.7.1 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处 理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生 日的即期汇率折算。 3.7.2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记 账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账 本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述 折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各 项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。 3.8 金融工具 3.8.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 58 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.8 金融工具(续) 3.8.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持 有能力。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、 其他应收款和长期应收款等。 (3) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内 到期的非流动资产。 (4) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为 一年内到期的非流动资产。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 59 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.8 金融工具(续) 3.8.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融 资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收 款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有 者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供 出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的 现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 3.8.4 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资 产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除 金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所 收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服 务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 60 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.8 金融工具(续) 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确 认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 3.8.5 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负 债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用计入其初始 确认金额。 3.8.6 金融负债的计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计 量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 61 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.8 金融工具(续) 3.8.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。 3.8.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允 价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公 允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确 认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价 值得以恢复，也不予转回。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 62 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.9 应收款项 3.9.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金 额标准 单项金额重大的判断依据为单项金额 100 万元(含 100 万元)以上。 单项金额重大并单独计提坏账 准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无 法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备， 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独 进行减值测试，计提坏账准备。 3.9.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 （1）按款项性质的组合 对于未单项计提坏账准备的应收款项按款项性质特征划分为若干 组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特 征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项 组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。 （2）按款项账龄的组合 对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合，根 据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收 账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提 坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法 （1）按款项性质的组合 个别认定法 （2）按款项账龄的组合 账龄分析法 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 63 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.9 应收款项（续） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 5% 5% 1-2 年 50% 50% 2 年以上 100% 100% 3.9.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额不重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将 无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，应确认坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独 进行减值测试，计提坏账准备。 3.10 存货及存货跌价准备 3.10.1 存货的类别 存货包括库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 3.10.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本标准件产品按加权平均法核算，非标准件产品按照个别计价法核算。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 64 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 存货及存货跌价准备（续） 3.10.3 确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活 动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量； 材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 3.10.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 3.10.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。 包装物在领用时采用一次转销法核算成本。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 65 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.11 划分为持有待售的资产 同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产： 1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售； 2） 公司已经就处置该部分资产作出决议； 3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 该项转让将在一年内完成。 3.12 长期股权投资 3.12.1 共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项 安排的，不视为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 3.12.2 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长 期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的 有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 66 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.12 长期股权投资（续） 3.12.3 后续计量及损益确认方法 3.12.3.1 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成 本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确 认为当期投资收益。 3.12.3.2 权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损 益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价 值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其 他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损 益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润 进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计 政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实 现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 67 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.12 长期股权投资（续） 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实 现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收 益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投 连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都 按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益， 并对其余部分采用权益法核算。 3.12.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上 新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金 融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转 入改按权益法核算的当期损益。 3.12.3.4 处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之 间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益 法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的 剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或 施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允 价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的 编制方法”的相关内容处理。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 68 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.12 长期股权投资（续） 3.12.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费 用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于 未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联 营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产 之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 3.12.3.6 处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按 相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 3.13 固定资产 3.13.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 69 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.13 固定资产（续） 3.13.2 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 办公及其他设备 平均年限法 5 年 0%-5% 20.00%-19.00% 运输设备 平均年限法 5 年 5% 19.00% 电子设备 平均年限法 3 年 5% 31.67% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 3.14 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状 态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 70 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.15 借款费用 本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产 的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止 资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时 间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借 款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 3.16 无形资产 3.16.1 计价方法、使用寿命及减值测试 无形资产包括土地使用权、软件、专利权及非专利技术等。无形资产以实际成本计量，股东投入 的无形资产，以投入时各股东确认的资产评估价值作为入账价值。 土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间 合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 71 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.16 无形资产（续） 3.16.2 内部研究、开发支出会计政策 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为 研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形 资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以 后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到 预定可使用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.17 长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年 进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价 值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收 回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在 以后期间价值得以恢复，也不予转回。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 72 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.18 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限 在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列 示。 3.19 职工薪酬 3.19.1 短期薪酬 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职 工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育 保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司 提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相 应负债，计入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬， 并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积 带薪缺勤相关的职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 73 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.19 职工薪酬（续） 3.19.2 离职后福利 3.19.2.1 设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结 束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪 酬。 3.19.2.2 设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划 所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设 定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3）确定应当计入当期损益的金额。 4）确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福 利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导 致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或 净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 74 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.19 职工薪酬（续） 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 3.19.3 辞退福利 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 3.19.4 其他长期职工福利 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关 政策进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或 净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残 疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发 生的当期确认应付长期残疾福利义务。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 75 / 125 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.20 预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务 的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流 出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的 增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 3.21 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的 公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特 定收入确认标准时，确认相关的收入。 3.21.1 销售商品 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 3.21.2 提供劳务 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 76 / 125 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时， 确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完 成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的 成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能 够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.21 收入确认(续) 3.21.3 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入 的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.22 政府补助 3.22.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与 资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但 是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3.22.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助， 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 3.23 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税 暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额 的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的 递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交 易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得 税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 77 / 125 的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回的，不予确认。 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.24 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.24.1 经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.24.2 融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资 产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 4 税项 4.1 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率 扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 注 1 企业所得税 应纳税所得额 注 2 注 1：本公司及本公司子公司上海汉盛信息科技有限公司（以下简称“上海汉盛”）、成都大汉之云 科技有限公司（以下简称“大汉之云”）、阿柏克思（上海）系统科技有限公司（以下简称“阿柏 克思”）、成都汉鼎盛世科技有限公司（以下简称“汉鼎盛世”）为一般纳税人企业，执行 17%及 6% 的增值税税率。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 78 / 125 注 2：本公司及本公司子公司阿柏克思 2016 年度所得税税率为 25%；本公司子公司上海汉盛于 2016 年 11 月 24 日取得编号为 GR201631000549 号高新企业技术证书，2016 年度执行 15%所得税率。 本公司子公司汉盛控股有限公司（以下简称“汉盛控股”）、本公司子公司阿柏克思系统有限公司 （以下简称“阿柏克思香港”）、本公司孙公司 Highsource Technology Limited（以下简称“汉盛香港”） 注册地为香港， 2016 年度所得税税率为 16.5%。 本公司孙公司 Highsource Technology Pte Ltd（以下简称“汉盛新加坡”）及其全资子公司 HIGHSOURCE TECHNOLOGY (M) SDN. BHD.（以下简称“汉盛马来西亚”）、Highsource Technology (Thailand) Co., Ltd （以下简称“汉盛泰国”）2016 年所得税税率分别为 17%、24%和 20%。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 79 / 125 5 合并财务报表项目附注 5.1 货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 16,409.00 32,908.75 银行存款 7,859,545.98 10,517,020.90 其他货币资金 - - 合计 7,875,954.98 10,549,929.65 其中：存放在境外的总额 2,871,460.97 3,657,367.85 5.2 应收账款 5.2.1 应收账款按种类分析如下： 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 （1）按款项账龄的组合 31,793,199.90 100.00 1,711,641.99 5.38 30,081,557.91 （2）按款项性质的组合 - - - - - 组合小计 31,793,199.90 100.00 1,711,641.99 5.38 30,081,557.91 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 31,793,199.90 100.00 1,711,641.99 5.38 30,081,557.91 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 80 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.2 应收账款（续） 5.2.1 应收账款按种类分析如下（续）： 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 （1）按款项账龄的组合 17,273,524.06 100.00 1,119,617.00 6.48 16,153,907.06 （2）按款项性质的组合 - - - - - 组合小计 17,273,524.06 100.00 1,119,617.00 6.48 16,153,907.06 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 17,273,524.06 100.00 1,119,617.00 6.48 16,153,907.06 5.2.2 按组合计提坏账准备的应收账款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 31,543,147.80 99.22 1,528,435.94 4.85 1-2 年 133,692.10 0.42 66,846.05 50.00 2-3 年 83,400.00 0.26 83,400.00 100.00 3 年以上 32,960.00 0.10 32,960.00 100.00 合计 31,793,199.90 100.00 1,711,641.99 账龄 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 16,858,367.88 97.60 814,458.91 4.83 1-2 年 219,996.18 1.27 109,998.09 50.00 2-3 年 186,760.00 1.08 186,760.00 100.00 3 年以上 8,400.00 0.05 8,400.00 100.00 合计 17,273,524.06 100.00 1,119,617.00 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 81 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.2 应收账款（续） 5.2.3 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 2016 年 12 月 31 日 坏账准备 占应收账款总额 的比例% Nexto Global Solutions Pte Ltd 4,910,844.50 245,542.23 15.45 法国兴业银行（中国）有限公司 3,254,716.98 162,735.85 10.24 国际商业机器（中国）有限公司 2,952,885.27 147,644.26 9.29 Hewlett-Packard HK SAR Ltd 2,697,703.35 134,885.17 8.49 DIMENSION DATA CHINA/HONG KONG LTD 2,148,298.44 107,414.92 6.76 合计 15,964,448.54 798,222.43 50.23 5.2.4 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度计提坏账准备金额 805,692.44 元；2016 年度收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 5.2.5 应收账款账面价值年末比年初增加 13,927,650.85 元，增加比例为 86.22%，增加主要原因为 2016 年公司大力开展业务，市场情况较好，业绩提升较大。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 82 / 125 5 合并财务报表项目附注(续) 5.3 预付款项 5.3.1 预付款项按账龄结构分析如下： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 2,380,216.16 85.24 3,536,710.47 100.00 1-2 年 412,203.95 14.76 - - 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 2,792,420.11 100.00 3,536,710.47 100.00 5.3.2 预付款项余额前五名情况： 名称 款项性质 2016 年 12 月 31 日 占预付款项比例% 上海蓝云网络科技有限公司 服务费 600,000.00 21.49 南京思瀚网络技术有限公司 服务费 533,000.00 19.09 西安鼎绚信息科技有限公司 服务费 368,905.68 13.21 Kimbrer Computer ApS 服务费 174,591.08 6.25 深圳创维-RGB 电子有限公司 房租 146,725.03 5.25 合计 1,823,221.79 65.29 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 83 / 125 5 合并财务报表项目附注(续) 5.4 其他应收款 5.4.1 其他应收款按种类分析如下： 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 （1）按款项性质的组合 7,576,945.91 94.65 - - 7,576,945.91 （2）按款项账龄的组合 427,985.67 5.35 142,943.39 33.40 285,042.28 组合小计 8,004,931.58 100.00 142,943.39 1.79 7,861,988.19 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 8,004,931.58 100.00 142,943.39 1.79 7,861,988.19 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 （1）按款项性质的组合 1,076,029.08 60.11 - - 1,076,029.08 （2）按款项账龄的组合 714,144.29 39.89 26,373.13 3.69 687,771.16 组合小计 1,790,173.37 100.00 26,373.13 1.47 1,763,800.24 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,790,173.37 100.00 26,373.13 1.47 1,763,800.24 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 84 / 125 5 合并财务报表项目附注(续) 5.4 其他应收款（续） 5.4.2 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 162,738.52 38.02 10,319.81 6.34 1-2 年 265,247.15 61.98 132,623.58 50.00 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 427,985.67 100.00 142,943.39 账龄 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 711,144.29 99.58 23,873.13 3.36 1-2 年 1,000.00 0.14 500.00 50.00 2-3 年 - - - - 3 年以上 2,000.00 0.28 2,000.00 100.00 合计 714,144.29 100.00 26,373.13 组合中，按照款项性质组合提坏账准备的其他应收款： 项目 款项性质 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账 准备 金额 比例% 成都大汉之云科技有限公司 往来款 5,191,579.77 68.52 - 成都汉鼎盛世科技有限公司 往来款 1,182,847.80 15.61 - 苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心 押金 350,000.00 4.62 - 吴雪峰 股权转让款 280,000.00 3.70 - 上海市公安局 保证金 120,500.00 1.59 - 其他 押金保证金 452,018.34 5.96 - 合计 7,576,945.91 100.00 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 85 / 125 5 合并财务报表项目附注(续) 5.4 其他应收款（续） 5.4.2 按组合计提坏账准备的其他应收款（续） 组合中，按照款项性质组合提坏账准备的其他应收款（续）： 项目 款项性质 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账 准备 金额 比例% 北京深瀚科技有限公司 往来款 650,000.00 60.41 - 上海机电大厦楼宇管理有限公司 押金 105,364.00 9.79 - 上海市公安局 保证金 80,000.00 7.43 - 世鳌国际商务（北京）有限公司第九分公司 押金 54,600.00 5.07 - 海南易建科技股份有限公司 保证金 50,000.00 4.65 - 其他 押金保证金 136,065.08 12.65 - 合计 1,076,029.08 100.00 - 5.4.3 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 并表外关联方 6,654,427.57 4,000.00 往来款-其他 147,776.03 1,126,396.97 未结算款项 106,480.96 67,024.00 押金及保证金 1,043,298.14 531,918.28 员工借款及备用金 52,948.88 60,834.12 合计 8,004,931.58 1,790,173.37 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 86 / 125 5 合并财务报表项目附注(续) 5.4 其他应收款（续） 5.4.4 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款期末余额 合计数的比例（%） 坏账准备期 末余额 成都大汉之云科技有限公司 往来款 5,191,579.77 1 年以内、1-2 年、2-3 年 64.85 - 成都汉鼎盛世科技有限公司 往来款 1,182,847.80 1-2 年、2-3 年、3 年以上 14.78 - 苏宁云商集团股份有限公司 苏宁采购中心 押金 350,000.00 1 年以内 4.37 - 吴雪峰 股权转让款 280,000.00 1 年以内 3.50 - 上海市公安局 保证金 120,500.00 1 年以内 1.51 - 合计 7,124,927.57 89.01 - 5.4.5 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度计提坏账准备金额 116,570.26 元；2016 年度收回或转回坏账准备金额 0 元。 5.4.6 其他应收款账面价值年末比年初增加 6,214,758.21 元，增加比例为 347.16%，增加主要原因为 本期处置成都大汉之云科技有限公司和成都汉鼎盛世科技有限公司，期末资产负债表合并范围变 更。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 87 / 125 5 合并财务报表项目附注(续) 5.5 存货 5.5.1 存货分类 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 12,608,336.81 - 12,608,336.81 发出商品 694,487.18 - 694,487.18 合计 13,302,823.99 - 13,302,823.99 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 275,327.04 - 275,327.04 库存商品 11,677,311.70 - 11,677,311.70 发出商品 445,072.61 - 445,072.61 合计 12,397,711.35 - 12,397,711.35 5.5.2 本公司董事会认为：本公司的存货于资产负债表日不存在减值迹象，故无需计提跌价准备。 5.6 其他流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 理财产品投资 - 8,250,000.00 待抵扣进项税 98,474.96 130,359.13 合计 98,474.96 8,380,359.13 5.6.1 其他流动资产账面价值年末比年初减少 8,281,884.17 元，减少比例为 98.82%，增加主要原因 为本期赎回理财产品所致。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 88 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.7 固定资产 5.7.1 固定资产情况 项目 运输工具 计算机及电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 277,500.00 456,818.55 1,296,823.32 2,031,141.87 2.本期增加金额 - 143,854.66 798,348.53 942,194.19 （1）购置 - 143,854.66 798,348.53 942,194.19 （2）企业合并增 加 - - - - 3.本期减少金额 - 40,553.92 68,331.60 108,885.52 （1）处置或报废 - 40,553.92 68,331.60 108,885.52 4.期末余额 277,500.00 560,110.29 2,026,840.25 2,864,450.54 二、累计折旧 1.期初余额 218,068.75 301,489.68 610,373.82 1,129,932.25 2.本期增加金额 52,725.00 23,564.51 398,360.95 474,650.46 （1）计提 52,725.00 23,564.51 398,360.95 474,650.46 （2）企业合并增 加 - - - - 3.本期减少金额 - 21,173.57 9,982.72 31,156.29 （1）处置或报废 - 21,173.57 9,982.72 31,156.29 4.期末余额 270,793.75 303,880.62 998,752.05 1,573,426.42 三、减值准备 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 （1）计提 - - - - （2）企业合并增 加 - - - - 3.本期减少金额 （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 6,706.25 256,229.67 1,028,088.20 1,291,024.12 2.期初账面价值 59,431.25 155,328.87 686,449.50 901,209.62 5.7.22016 年度折旧计提金额为：474,650.46 元。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 89 / 125 5.7.3 本公司董事会认为：本公司的固定资产于资产负债表日不存在减值迹象，故无需计提减值准备。 5.7.4 固定资产账面价值年末比年初增加 389,814.50 元，增加比例为 43.25%，增加主要原因为本期因 业务拓展，购入较多办公设备导致。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 90 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.8 长期待摊费用 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 其他减少 2016 年 12 月 31 日 办公室装修 428,619.46 466,718.08 182,383.18 301,169.13 411,785.23 其他 120,038.19 157,824.49 153,149.03 - 124,713.65 合计 548,657.65 624,542,57 335,532.21 301,169.13 536,498.88 5.9 递延所得税资产/递延所得税负债 5.9.1 未经抵消的递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 217,990.65 1,292,526.69 可抵扣亏损 1,399,057.85 5,596,231.39 合计 1,617,048.50 6,888,758.08 项目 2015 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 166,796.79 644,015.70 可抵扣亏损 935,584.31 3,742,337.22 合计 1,102,381.10 4,386,352.92 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 91 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.9 递延所得税资产/递延所得税负债（续） 5.9.2 未确认递延所得税资产明细 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 递延所得税资产： 资产减值准备 74,035.45 25,043.13 可抵扣亏损 - - 合计 74,035.45 25,043.13 5.9.3 递延所得税资产账面余额年末比年初增加 514,667.40 元，增加比例为 46.69%，增加主要原因 为本期可抵扣亏损增加所致。 5.10 短期借款 5.10.1 短期借款分类 借款类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保证借款 6,000,000.00 - 5.10.2 短期借款账面余额年末比年初增加 6,000,000.00 元，增加比例为 100.00%，增加主要原因为本 期新借短期借款所致。 5.10.3 本公司子公司上海汉盛信息科技有限公司（以下称“上海汉盛公司”）与中国邮政储蓄银行股 份有限公司上海金山区支行签订了小企业流动资金借款合同，合同金额人民币 5,000,000.00 元，本 公司及本公司股东沈凯宁、韩琪以其信用为本公司子公司上海汉盛公司提供保证担保，瀚华担保股 份有限公司上海分公司（以下称“瀚华公司”）为本公司子公司上海汉盛公司提供人民币 5,000,000.00 元的担保。本公司实际控制人之配偶庄骥韵与瀚华公司签订了抵押反担保合同，以其位于徐汇区柳 州路（权利凭证编号：沪房地徐字（2000）第 032691 号）的房产做抵押反担保。 5.10.4 本公司子公司上海汉盛公司与交通银行股份有限公司上海杨浦分行签订了委托贷款合同，合 同金额人民币 1,000,000.00 元，上海创业接力融资担保有限公司为本公司子公司上海汉盛公司提供 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 92 / 125 担保，本公司股东沈凯宁、韩琪及股东之配偶杨洁向上海创业接力融资担保有限公司提供连带责任 保证作为反担保。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 93 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.11 应付账款 5.11.1 应付账款列示： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付账款 13,289,270.76 11,536,961.71 5.12 预收款项 5.12.1 预收款项列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 预收款项 5,260,429.73 5,199,963.55 5.13 应付职工薪酬 5.13.1 应付职工薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 275,036.57 32,290,538.97 30,481,225.95 2,084,349.59 二、离职后福利-设定提存计划 807.99 2,147,034.76 2,098,983.31 48,859.44 三、辞退福利 - 3,153.37 3,153.37 - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 275,844.56 34,440,727.10 32,583,362.63 2,133,209.03 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 94 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.13 应付职工薪酬（续） 5.13.2 短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期计提 本期支付 2016 年 12 月 31 日 1.工资、奖金、津贴和补贴 275,036.57 30,699,837.71 28,940,927.41 2,033,946.87 2.职工福利费 - 293,680.58 293,780.58 -100.00 3.社会保险费 - 709,734.57 685,305.69 24,428.88 其中：（1）、医疗保险费 - 623,992.10 602,825.77 21,166.33 （2）、工伤保险费 - 52,297.12 45,262.73 7,034.39 （3）、生育保险费 - 33,445.35 37,217.19 -3,771.84 4.住房公积金 - 139,742.52 113,668.68 26,073.84 5.工会经费和职工教育经费 - - - - 6.短期带薪缺勤 - - - - 7.短期利润分享计划 - - - - 8.其他 - 447,543.59 447,543.59 - 合计 275,036.57 32,290,538.97 30,481,225.95 2,084,349.59 5.13.3 设定提存计划列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期计提 本期支付 2016 年 12 月 31 日 1.基本养老保险 807.99 2,086,565.51 2,041,403.96 45,969.54 2.失业保险费 - 60,469.25 57,579.35 2,889.90 3.企业年金缴费 - - - - 合计 807.99 2,147,034.76 2,098,983.31 48,859.44 5.13.2 应付职工薪酬账面余额年末比年初增加 1,857,364.47 元，增加比例为 673.34%，增加主要原因 为计提 12 月份应付未付的工资款。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 95 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.14 应交税费 税种 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 企业所得税 954,225.14 252,613.85 增值税 1,363,282.46 841,390.66 营业税 - 12,756.00 城市维护建设税 8,514.89 1,964.99 教育费附加 8,514.91 1,608.37 其他 1,702.98 143.38 代扣代缴个人所得税 109,728.60 131,872.71 合计 2,445,968.98 1,242,349.96 5.14.1 应交税费账面余额年末比年初增加 1,203,619.02 元，增加比例为 96.88%，增加主要原因为本 期收入增长而导致的税费增加。 5.15 应付股利 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 韩琪 366,243.49 366,243.49 沈凯宁 1,975,806.89 1,975,806.89 合计 2,342,050.38 2,342,050.38 5.16 其他应付款 5.16.1 按款项性质列示其他应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 并表外关联方 800,612.08 2,355,831.00 代垫款 694,093.76 403,614.96 未结算款项 1,415,196.85 1,659,772.35 合计 2,909,902.69 4,419,218.31 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 96 / 125 5.16.2 其他应付款账面余额年末比年初减少 1,509,315.62 元，减少比例为 34.15%，减少主要原因为 本期归还并表外关联方款项所致。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 97 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.17 实收资本 股东名称 2015 年 12 月 31 日 本期增减 2016 年 12 月 31 日 金额 比例% 金额 比例% 沈凯宁 8,581,500.00 65.41 11,040,832.32 19,622,332.32 65.41 韩琪 1,418,500.00 10.81 1,825,021.34 3,243,521.34 10.81 上海创业接力泰礼创业投资 中心（有限合伙） 998,400.00 7.61 1,284,526.83 2,282,926.83 7.61 上海真金高技术服务业创业 投资中心（有限合伙） 2,121,600.00 16.17 2,729,619.51 4,851,219.51 16.17 合计 13,120,000.00 100.00 16,880,000.00 30,000,000.00 100.00 实收资本相关变动情况说明详见附注 1.2。 5.18 资本公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 股本溢价 18,453,789.50 - 16,880,000.00 1,573,789.50 5.18.1 资本公积减少主要原因为：本期资本公积转增股本所致。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 98 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.19 未分配利润 项目 2016 年度 2015 年度 调整前上年末未分配利润 -1,063,099.78 1,837,802.76 调整年初未分配利润(调增+，调减-) - - 调整后年初未分配利润 -1,063,099.78 1,837,802.76 加：本年归属于公司所有者的净利润 1,415,361.03 -3,031,660.90 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 其他 - 130,758.36 年末未分配利润 352,261.25 -1,063,099.78 5.20 营业收入及营业成本 5.20.1 营业收入及营业成本 2016 年度 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 94,237,766.02 - 94,237,766.02 营业成本 57,422,148.26 - 57,422,148.26 2015 年度 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 85,904,708.88 - 85,904,708.88 营业成本 67,634,048.14 - 67,634,048.14 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 99 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.20 营业收入及营业成本（续） 5.20.2 主营业务（分产品） 行业名称 2016 年度 营业收入 营业成本 运行维护业务 67,812,681.39 36,224,828.07 硬件销售业务 21,410,476.84 16,334,851.74 云服务业务 5,014,607.79 4,862,468.45 合计 94,237,766.02 57,422,148.26 行业名称 2015 年度 营业收入 营业成本 运行维护业务 72,066,803.73 56,766,499.01 硬件销售业务 11,131,854.79 8,396,124.79 云服务业务 2,706,050.36 2,471,424.34 合计 85,904,708.88 67,634,048.14 5.20.3 公司前五名客户的营业收入情况 排名 客户名称 2016 年度 营业收入总额 占公司全部营 业收入的比例% 1 国际商业机器（中国）有限公司 13,676,376.55 14.51 2 Hewlett-Packard HK SAR Ltd 8,803,549.78 9.34 3 联想（北京）有限公司 4,765,618.28 5.06 4 IBM Singapore Pte Ltd 4,461,325.16 4.73 5 Nexto Global Solutions Pte Ltd 4,249,963.71 4.51 合计 35,956,833.47 38.15 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 100 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.21 税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 - 12,756.00 城市维护建设税 48,215.70 36,641.96 教育费附加 58,624.56 41,596.47 其他 22,314.53 7,642.90 合计 129,154.79 98,637.33 5.23.1 税金及附加 2016 年度发生数比 2015 年度增加 30,517.46 元，增加比例为 30.94%，增加主要 原因为本期营业收入增长导致的应纳流转税增加所致。 5.22 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 销售费用 11,577,087.43 2,044,841.47 5.22.1 销售费用主要明细 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 9,119,973.05 1,072,463.24 邮电及运费 700,483.34 730,089.52 5.22.2 销售费用 2016 年度发生数比 2015 年度增加 9,532,245.96 元，增加比例为 466.16%，增加主 要原因为本期人工成本大幅上涨所致。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 101 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.23 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 管理费用 29,884,291.68 23,717,185.93 5.23.1 管理费用主要明细 项目 2016 年度 2015 年度 研发费用 3,571,394.26 3,319,824.31 职工薪酬 16,158,201.40 11,066,228.24 管理咨询费 2,160,175.43 2,053,486.59 折旧与摊销 535,666.36 646,254.83 业务招待费 568,853.10 701,619.24 差旅费 1,487,330.27 1,210,344.67 办公费 769,552.47 645,068.87 房租及物业管理费用 2,654,798.83 2,238,668.60 邮电快递费 275,708.79 261,555.70 税费 11,348.16 6,044.82 其他 1,691,262.61 1,568,090.06 合计 29,884,291.68 23,717,185.93 5.24 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 241,422.17 127,520.00 减:利息收入 51,712.02 24,747.10 利息净支出 189,710.15 102,772.90 汇兑净损失 -472,542.01 -779,065.63 银行手续费 133,258.73 69,183.18 合计 -149,573.13 -607,109.55 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 102 / 125 5.24.1 财务费用 2016 年度发生数比 2015 年度增加 457,536.42 元，增加比例为 75.36%，增加主要 原因为汇率波动产生的汇兑收益。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 103 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.25 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 899,589.09 -751,746.13 5.25.1 资产减值损失 2016 年度发生数比 2015 年度增加 1,651,335.22 元，增加比例为 219.67%，原 因为本期应收账款增加，导致坏账增加。 5.26 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 2016 年度 2015 年度 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - -63,293.35 5.27 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 -350,000.00 - 处置长期股权投资产生的投资收益 6,183,069.79 - 处置交易性金融资产期间取得的投资收益 - 386,030.46 赎回理财产品取得的投资收益 61,179.45 77,401.71 合计 5,894,249.24 463,432.17 5.27.1 投资收益 2016 年度发生数比 2015 年度增加 5,430,817.07 元，增加比例为 1171.87%，增加 主要原因为处置子公司产生的投资收益。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 104 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.28 营业外收入 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 51,700.00 51,700.00 核销无法支付的应付款项 605,370.46 605,370.46 其他 86,048.42 86,048.42 合计 743,118.88 743,118.88 项目 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 132,000.00 132,000.00 核销无法支付的应付款项 1,688,045.00 1,688,045.00 其他 303,668.25 303,668.25 合计 2,123,713.25 2,123,713.25 5.28.1 营业外收入 2016 年度发生数比 2015 年度减少 1,380,594.37 元，减少比例为 65.01%，减少主 要原因为核销无法支付的应付款项减少所致。 5.28.2 政府补助明细 序号 项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/ 与收益相关 1 青浦工业园区开发扶持补贴（注 1） 51,700.00 127,200.00 与收益相关 2 版权补贴 - 4,800.00 与收益相关 51,700.00 132,000.00 注： 1、根据本公司子公司上海汉盛与上海青浦工业园区创业投资有限公司签订的协议书，于 2016 年度 收到 51,700.00 元补贴款。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 105 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.29 营业外支出 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 26,111.57 26,111.57 其中：固定资产处置损失 26,111.57 26,111.57 其他 55,249.55 55,249.55 合计 81,361.12 81,361.12 项目 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 4,493.72 4,493.72 其中：固定资产处置损失 4,493.72 4,493.72 5.29.1 营业外支出 2016 年发生数较 2015 年增加 76,867.40 元，增加比例为 1710.55%，增加主要原 因为核销应收账款导致的其他营业外支出增加。 5.30 所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 467,559.09 570,405.91 递延所得税费用 -851,845.22 -994,286.69 合计 -384,286.13 -423,880.78 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 106 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.31 现金流量表项目注释 5.31.1 收到的其他与经营活动有关的现金主要项目 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 51,712.02 24,747.10 营业外收入 86,048.42 303,668.25 政府补助 51,700.00 132,000.00 往来款 4,481,210.60 3,308,797.51 合计 4,670,671.04 3,769,212.86 5.31.2 支付的其他与经营活动有关的现金主要项目 项目 2016 年度 2015 年度 销售费用 2,456,021.60 1,041,864.23 管理费用 14,962,679.78 8,953,733.99 财务费用 133,258.73 69,183.18 往来款 2,324,623.05 3,261,931.88 营业外支出 55,249.55 - 合计 19,931,832.71 13,326,713.28 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 107 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.32 现金流量表补充资料 5.32.1 现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,415,361.03 -3,287,909.18 加：少数股东损益 - - 资产减值准备 899,589.09 -751,746.13 固定资产折旧 492,885.11 636,609.08 无形资产摊销 70,376.55 - 长期待摊费用摊销 431,983.56 99,065.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 26,111.57 4,493.72 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 63,293.35 财务费用（收益以“-”号填列） -231,119.84 -668,931.18 投资损失（收益以“-”号填列） -5,894,249.24 -463,432.17 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -851,845.22 -994,286.69 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） -960,210.14 -5,140,927.91 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -20,862,060.45 6,309,438.76 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 10,474,134.28 -4,879,493.40 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -14,989,043.70 -9,073,826.56 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 108 / 125 5 合并财务报表项目附注（续） 5.32 现金流量表补充资料（续） 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 项目 2016 年度 2015 年度 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 项目 2016 年度 2015 年度 现金的年末余额 7,875,954.98 10,549,929.65 减：现金的年初余额 10,549,929.65 6,848,451.23 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -2,673,974.67 3,701,478.42 5.32.2 现金和现金等价物的构成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一、现金 7,875,954.98 10,549,929.65 其中：库存现金 16,409.00 32,908.75 可随时用于支付的银行存款 7,859,545.98 10,517,020.90 二、现金等价物 其中：其他货币资金 - - 三、期末现金及现金等价物余额 7,875,954.98 10,549,929.65 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 109 / 125 6 合并范围的变更 6.1 同一控制下企业合并（单位：万元） 被合并方名称 企业合并中取 得的权益比例 构成同一控制下 企业合并的依据 合并日 合并当期期初至合并 日被合并方的收入 合并当期期初至合并 日被合并方的净利润 比较期间被合 并方的收入 比较期间被合 并方的净利润 Highsource Technology Limited 100.00% 同受沈凯宁控制 2016 年 6 月 30 日 702.55 68.28 883.55 -2.05 Highsource Technology Pte Ltd 100.00% 同受沈凯宁控制 2016 年 6 月 30 日 469.89 -67.94 657.48 -323.29 HIGHSOURCE TECHNOLOGY (M) SDN. BHD. 100.00% 同受沈凯宁控制 2016 年 6 月 30 日 94.05 15.45 - -3.36 Highsource Technology (Thailand) Co., Ltd 100.00% 同受沈凯宁控制 2016 年 6 月 30 日 145.91 52.06 133.10 -8.20 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 110 / 125 7 在其他主体中权益的披露 7.1 在子公司中的权益 7.1.1 企业集团的构成 子公司名称 主要 经营 地 注册 地 业务性质 持股比例（%） 取得方 式 直接 间接 上海汉盛信息科技有限公司 上海 上海 计算机软硬件 开发、销售、 维护 100.00% 企 业 合 并 汉盛控股有限公司 香港 香港 电子产品进出 口贸易等 100.00% 企 业 合 并 阿柏克思（上海）系统科技有限 公司 上海 上海 计算机软硬件 开发、销售、 维护 100.00% 企 业 合 并 阿柏克思系统有限公司 香港 香港 计算机软硬件 开发、销售、 维护 100.00% 企 业 合 并 Highsource Technology Limited 香港 香港 信息技术 100.00% 企 业 合 并 Highsource Technology Pte Ltd 新加 坡 新加 坡 计算机软硬件 开发、销售、 维护 100.00% 企 业 合 并 HIGHSOURCE TECHNOLOGY (M) SDN. BHD. 马来 西亚 马来 西亚 计算机软硬件 开发、销售、 维护 100.00% 企 业 合 并 Highsource Technology (Thailand) Co., Ltd 泰国 泰国 计算机软硬件 开发、销售、 维护 100.00% 企 业 合 并 8 与金融工具相关的风险 本公司的金融资产包括应收票据、应收账款、可供出售金融资产和其他应收款，本公司的 金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款和其他应付款，各项金融工具的详细情况说 明见本附注 5 相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风 险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制 定和监察本公司的风险管理政策。 8.1 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。如果金融 工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 111 / 125 险。信用风险主要来自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公 司对于金融资产的最大信用风险。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 112 / 125 8 与金融工具相关的风险（续） 8.2 流动性风险 流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金 正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商， 保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。 8.3 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波 动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 8.3.1 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司对汇率波动敏感性 不强，不存在重大汇率风险。 8.3.2 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司对 利率波动敏感性不强，不存在重大利率风险。 8.3.3 其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这 些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的 所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等 的变化。 9 关联方及关联交易 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 113 / 125 9.1 控股股东及实际控制人情况 股东沈凯宁直接持有本公司股份 65.41%，为本公司实际控制人。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 114 / 125 9 关联方及关联交易（续） 9.2 本公司的子公司情况 本公司子公司情况详见附注：7.1。 9.3 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 蕉游（上海）网络科技有限公司 实际控制人控制的公司 庄骥韵 实际控制人之配偶 吴雪峰 合营公司实际控制人 张艳 董事，副总经理 成都大汉之云科技有限公司 联营企业 成都汉鼎盛世科技有限公司 联营企业的子公司 9.4 关联方交易 9.4.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 2016 年度 关联方名称 销售商品 采购商品 成都大汉之云科技有限公司 756,035.25 1,187,551.95 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 115 / 125 9 关联方及关联交易（续） 9.4 关联方交易（续） 9.4.2 关联方担保情况（单位：万元） 担保方 被担保 方 担保金 额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 庄骥韵 上海汉 盛 500.00 2016 年 11 月 14 日 2017 年 11 月 13 日 否 沈凯宁 上海汉 盛 500.00 2016 年 11 月 28 日 2017 年 11 月 27 日 否 韩琪 上海汉 盛 500.00 2016 年 11 月 28 日 2017 年 11 月 27 日 否 本公司子公司上海汉盛信息科技有限公司（以下称“上海汉盛公司”）与中国邮政储蓄银行 股份有限公司上海金山区支行签订了小企业流动资金借款合同，合同金额人民币 5,000,000.00 元，本公司及本公司股东沈凯宁、韩琪以其信用为本公司子公司上海汉盛公司 提供保证担保 本公司实际控制人之配偶庄骥韵以其位于徐汇区柳州路 600 弄 2 号 701 号房产为本公司子 公司上海汉盛提供最高额为 500.00 万元的抵押担保。 本公司子公司上海汉盛公司与交通银行股份有限公司上海杨浦分行签订了委托贷款合同， 合同金额人民币 1,000,000.00 元，上海创业接力融资担保有限公司为本公司子公司上海汉 盛公司提供担保，本公司股东沈凯宁、韩琪及股东之配偶杨洁向上海创业接力融资担保有 限公司提供连带责任保证作为反担保。 9.4.3 关联方资产转让、债务重组情况 本公司全资子公司汉盛控股公司 2016 年向沈凯宁收购其持有的 Highsource Technology Limited100%股权，收购价格为壹元港币。 本公司全资子公司汉盛控股公司 2016 年向沈凯宁收购其持有的 Highsource Technology Pte Ltd 及其全资子公司 HIGHSOURCE TECHNOLOGY (M) SDN. BHD. 、Highsource Technology (Thailand) Co., Ltd 的 100%股权，收购价格为壹元新加坡币。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 116 / 125 9 关联方及关联交易（续） 9.5 关联方应收应付款项 9.5.1 应收项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准 备 账面余额 坏账准备 其 他 应 收 款 吴雪峰 280,000.00 - - - 其 他 应 收 款 成都大汉之云科技有限公司 5,191,579.7 7 - - - 其 他 应 收 款 成都汉鼎盛世科技有限公司 1,182,847.8 0 - - - 9.5.2 应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应付款 韩琪 396,163.70 396,163.70 其他应付款 沈凯宁 250,000.00 250,000.00 其他应付款 张艳 7,000.00 - 10 承诺及或有事项 10.1 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。 10.2 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的或有事项。 11 资产负债表日后事项 11.1 资产负债表日后利润分配情况说明 根据 2017 年 4 月 20 日公司召开的第一届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司 2016 年度利润分配预案的议案》，本公司 2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股 本。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 117 / 125 12 公司财务报表项目附注 12.1 其他应收款 12.1.1 其他应收款按种类分析如下： 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 （1）按款项性质的组合 9,403,963.00 100.00 - - 9,403,963.00 （2）按款项账龄的组合 - - - - - 组合小计 9,403,963.00 100.00 - - 9,403,963.00 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 9,403,963.00 100.00 - - 9,403,963.00 12.1.2 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合中，按照款项性质组合提坏账准备的其他应收款： 项目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例% 上海汉盛信息科技有限公司 3,880,000.00 41.26 - 阿柏克思（上海）系统科技有限公司 1,500,000.00 15.95 - 成都汉鼎盛世科技有限公司 1,450,000.00 15.42 - 成都大汉之云科技有限公司 1,250,000.00 13.29 - ABK system Limited 1,043,963.00 11.10 - 吴雪峰 280,000.00 2.98 - 合计 9,403,963.00 100.00 - 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 118 / 125 12 公司财务报表项目附注（续） 12.1 其他应收款（续） 12.1.3 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 往来款 9,403,963.00 7,180,000.00 12.1.4 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 期末余额 上海汉盛信息科技有限公司 往来款 3,880,000.00 1-2 年 41.26 - 阿柏克思（上海）系统科技有限公司 往来款 1,500,000.00 1-2 年 15.95 - 成都大汉之云科技有限公司 往来款 1,250,000.00 1-2 年 13.29 - 成都汉鼎盛世科技有限公司 往来款 1,450,000.00 1 年以内 15.42 - ABK system Limited 往来款 1,043,963.00 1 年以内 11.10 - 合计 9,123,963.00 97.02 - 12.1.5 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度计提坏账准备金额 0 元；2016 年度收回或转回坏账准备金额 0 元。 12.2 长期股权投资 12.2.1 长期股权投资情况表 项目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 19,720,310.40 - 19,720,310.40 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 119 / 125 12 公司财务报表项目附注（续） 12.2 长期股权投资（续） 12.2.2 对子公司投资 被投资单位 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 上海汉盛信息科技 有限公司 15,527,403.74 4,000,000.00 - 19,527,403.74 - - 成都大汉之云科技 有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - - - 汉盛控股有限公司 4,125.78 - - 4,125.78 - - 阿柏克思（上海） 系统科技有限公司 188,780.88 - - 188,780.88 - - 合计 16,720,310.40 4,000,000.00 1,000,000.00 19,720,310.40 - - 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 120 / 125 12 公司财务报表项目附注(续) 12.3 现金流量表补充资料 12.3.1 现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,799,121.21 -1,629,704.64 加：资产减值准备 - - 固定资产折旧 1,357.56 1,357.56 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - -2,460.90 财务费用（收益以“-”号填列） - - 投资损失（收益以“-”号填列） 288,820.55 -99,444.52 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -823,721.73 -542,784.72 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -1,901,289.46 -7,232,529.88 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 71,552.64 67,348.82 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -5,162,401.65 -9,438,218.28 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 项目 2016 年度 2015 年度 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 项目 2016 年度 2015 年度 现金的年末余额 110,077.38 591,299.58 减：现金的年初余额 591,299.58 39,265.44 加：现金等价物的年末余额 - - 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 121 / 125 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -481,222.20 552,034.14 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 122 / 125 12 公司财务报表项目附注(续) 12.3 现金流量表补充资料（续） 12.3.2 现金和现金等价物的构成 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 110,077.38 591,299.58 其中：库存现金 3,014.42 4,294.42 可随时用于支付的银行存款 107,062.96 587,005.16 二、现金等价物 - - 其中：其他货币资金 - - 三、期末现金及现金等价物余额 110,077.38 591,299.58 13 补充资料 13.1 非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 6,156,958.22 -4,493.72 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 678,463.31 -3,369,010.22 计入当期损益的政府补助 51,700.00 132,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 636,169.33 1,991,713.25 小计 7,523,290.86 -1,249,790.69 减：对所得税的影响 108,339.18 325,285.43 减：对少数股东本期损益影响金额 - - 对本年度合并净利润的影响金额 7,414,951.68 -1,575,076.12 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 123 / 125 13 补充资料（续） 13.2 净资产收益率 2016 年度 报告期净利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.56 0.0472 0.0472 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东净利润 -17.99 -0.0786 -0.0786 2015 年度 报告期净利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -18.63 -0.2598 -0.2598 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东净利润 -8.95 -0.1248 -0.1248 上述每股收益数据采用以下计算公式计算而得： 加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金 分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至 报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项 引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期 期末的累计月数。 基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少 股份次月起至报告期期末的累计月数。 公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益 可参照如下公式计算： 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算 稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性 损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计 入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 124 / 125 14 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 法定代表人：沈凯宁 主管会计工作的负责人：李晓玲 会计机构负责人：李晓玲 日期：2017 年 4 月 20 日 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 125 / 125 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 汉亦盛数据系统（上海）股份有限公司 2017 年 4 月 21 日