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华 烁 科 技 NEEQ:837053 华烁科技股份有限公司 HAISO TECHNOLOGY CO. LTD 年度报告 2016 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 1 公司年度大事记 2016 年 3 月 30 日，公司取得全国中小 企业股份转让系统文件（股转系统函【2016】 2549 号）；2016 年 4 月 25 日，公司股票在 全国中小企业股份转让系统正式挂牌，此举 标志着公司新三板挂牌取得了决定性成果， 公司开始正式登陆资本市场，为公司发展提 供了更加广阔的平台和契机。 乙二醇催化剂在河北深州首套年产 20 万吨装置成功实现工业应用。2016 年 4 月 28 日，阳煤集团深州化工有限公司发来“喜 报”，载明：“WHB 煤制合成气生产乙二醇 专利技术的阳煤深州年产 20 万吨乙二醇项 目于 2016 年 4 月 15 日顺利开车成功，产品 质量通过国家石油化工产品质量监督检验 中心检验，产品达到《工业应用乙二醇》优 等品的要求”。乙二醇催化剂的成功应用， 为后续技术推广打下了基础。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 2 目 录 公司年度大事记 ............................................................................................................... 1 第一节声明与提示 ............................................................................................................ 4 第二节公司概况 ............................................................................................................... 9 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................................... 11 第四节管理层讨论与分析 ................................................................................................ 13 第五节重要事项 ............................................................................................................. 29 第六节股本变动及股东情况 ............................................................................................ 34 第七节融资及分配情况 ................................................................................................... 36 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 38 第九节公司治理及内部控制 ............................................................................................ 45 第十节财务报告 ............................................................................................................. 51 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 3 释义 释义项目 释义 公司、本公司、华烁科技 指 华烁科技股份有限公司 省化学院 指 湖北省化学研究院 珠海元盛 指 珠海元盛电子科技股份有限公司 智能养护 指 湖北公路智能养护科技股份有限公司 河北兴烁 指 河北兴烁新材料科技有限公司 “三会”议事规则 指 公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 一致行动人 指 刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、 李翔、赵帆、袁明、胡建、陈先明、王洛礼、荣家成、 郭文勇 14 人，2016 年 8 月，刘良炎等 14 名一致行动 人签订的《一致行动人协议》已到期失效。 TPEE 指 热塑性弹性体，又称人造橡胶或合成橡胶。其产品既 具备传统交联硫化橡胶的高弹性、耐老化、耐油性各 项优异性能，同时又具备普通塑料加工方便、加工方 式广的特点。 VOC 指 活泼的一类挥发性有机物，即会产生危害的那一类挥 发性有机物。 TPV 指 动态硫化橡胶 PBT 指 聚 对 苯 二 甲 酸 丁 二 醇 酯 ， 英 文 名 poly butylene terephthalate（简称 PBT），属于聚酯系列，是由 1.4-pbt 丁二醇(1.4-Butyleneglycol)与对苯二甲酸(PTA)或者对 苯二甲酸酯(DMT)聚缩合而成，并经由混炼程序制成 的乳白色半透明到不透明、结晶型热塑性聚酯树脂。 与 PET 一起统称为热塑性聚酯，或饱和聚酯。 FCCL 指 软 性 铜 箔 基 材 ( 英 文 缩 写 FCCL:Flexible Copper CladLaminate)，又称为:挠性覆铜板、柔性覆铜板、软 性覆铜板，FCCL 是挠性印制电路板(Flexible Printed Circuitboard/FPC)的加工基材。 ACF 指 各向异性导电胶膜 《公司章程》 指 《华烁科技股份有限公司章程》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商 指 中信证券股份有限公司 元 指 人民币元 中国 指 中华人民共和国 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了众环审字（2017）010071号标准 无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有） 不适用 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有） 不适用 3、豁免披露事项及理由（如有） 不适用 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 5 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1 原料价格波动风险 公司的主要原材料为一系列基础化工原材料，而且化工原 材料在公司产品的成本中比重较大。由于化工原材料主要来源 于石油，其价格明显受到国际原油价格波动影响，与原油价格 走势具有高度相关性。而原油的价格受供求关系、市场投机、 美元价格波动以及页岩气开发的进程等诸多因素的影响，波动 幅度较大。同时国内部分化工原材料品质不能满足需求，需要 进口，这进一步加剧了原材料的价格波动风险。原材料价格的 波动将对公司产品成本产生一定影响，公司面临原材料价格波 动风险。 2 行业市场竞争风险 随着国家产业政策的调整，公司的新型催化剂及车用高分 子材料等主要产品具有较好的市场发展前景，市场环境逐步成 熟，市场规模迅速扩大，新的竞争者可能会随之出现。具有设 备制造商、研究机构等背景的公司可能加入竞争者行列，竞争 者的增加会带来价格下滑、服务质量要求提高、市场份额难以 保持的风险。 3 部分房产证短期内无法办理变 更问题的说明 公司系湖北省化学研究院 2008 年改制设立的股份有限公 司。根据武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局武土 规新字[2015]11 号《关于国有土地资产处置的通知》：“同意将 湖北省化学院位于关山路 2 号，国有土地使用证编号为武国用 （2005）第 0736 号的划拨国有土地使用权按照保留划拨（5 年）方式划转给华烁科技股份有限公司。” 因武汉东湖新技术开发区管委会（以下简称“东湖高新区 管委会”）于 2007 年 5 月 20 日，在湖北省化学院不知情的情 况下，已就上述土地中的 9.43 亩与武汉金田房地产开发有限公 司（以下简称金田公司）签订了《国有土地使用权出让合同》， 后又未如期按合同履约，金田公司于 2010 年 5 月向武汉仲裁 委员会提起仲裁、洪山区法院根据金田公司的财产保全申请查 封了该土地，该土地一直处于查封冻结状态，导致公司无法办 理该划拨土地转出让手续，该地面上归属于公司的房产均无法 办理房产权属变更。目前，东湖高新区管委会与金田公司就 9.43 亩土地置换问题协商已经达成一致，红线图和协议正在办 理之中，预计公司 2017 年可以完成上述土地及附属房产的过 户手续。虽然公司目前合法享有该块土地的使用权，但若未来 金田公司与东湖高新区管委会未能签定协议解除该土地查封， 或 3 年后对该土地进行“招拍挂”之时公司未能按预期取得土地 使用权，将会对公司房产权属变更及土地使用权造成影响。 4 核心技术人员流失及不足的风 险 公司的核心技术在于配方技术。拥有稳定、高素质的科技 人才和管理人才对公司的发展壮大至关重要。公司目前核心技 术人员较为稳定，但随着公司的发展和市场竞争的加剧，行业 对技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果公司 在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 6 心技术人员流失甚至不足的风险。 5 税收优惠政策和政府补助政策 变化的风险 税收优惠政策是影响公司经营的重要外部因素。公司为湖 北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省 地方税务局联合认定的高新技术企业，根据 2015 年 10 月 29 日《湖北省高新技术企业认定管理委员会办公室文件》（鄂认 定办[2015]8 号），公司已通过高新技术企业复审，并取得证书 编号为 GR201542000321 的《高新技术企业证书》。根据《关 于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函 ［2009］203 号）文件的规定高新技术企业所得税按 15%征收， 公司 2016 年度企业所得税的适用税率为 15%。未来若国家关 于支持高新技术的税收优惠政策发生改变，或者公司的研发投 入和自主创新能力不能满足高新技术企业的认定条件，不能继 续被认定为高新技术企业，需按 25%的税率征收所得税，将对 公司的经营业绩产生一定的影响。此外，根据《中华人民共和 国增值税暂行条例》相关出口政策，公司产品出口享受相关出 口退税优惠，其中 2-氨基-5-氯二苯甲酮、3-(1-氰乙基）苯甲酸 适用 9%的退税率，未来若国家关于出口享受相关出口退税优 惠发生改变，不能继续享受相应退税政策，将对公司的经营业 绩产生一定的影响。 报告期内公司还享受政府补助支持，政府补助主要是对 （车用 PBT 改性橡胶材料、平板显示器件关键材料 ACF、环保 型温拌剂、中微子探测用有机闪烁剂）等项目的补助款。2016 年公司计入当期非经常性损益的政府补助共计 11,607,032.88 元，若未来政府补助政策发生改变，将对公司经营业绩产生影 响。 6 主营业务结构变化的风险 近年来，公司重点转向车用 TPEE、煤制乙二醇催化剂等 新产品的研发及生产，凭借研发优势，技术上已取得重大突破。 车用热塑性弹性体新产品在去年取得国内某大型汽车总装厂 认可的基础上，被该厂给予三个新车型的应用许可，预计 2017 年销售放量；同期，公司完成了年产 1 万吨 TPEE 密封条料生 产线建设，与某地汽车产业集群建立了更加紧密的战略合作关 系，开发了多个新客户，实现了稳定供货。 报告期内公司煤制乙二醇关键催化剂产品收入较上年下 降 48,752,136.75 元，主要原因是该产品是公司 2015 年度新开 发的产品，平均使用周期为 2 年，该产品的关键客户 2015 年 的采购量在 2016 年尚未使用完，导致本年销售收入出现大幅 下降。截至 2017 年 6 月 6 日，2017 年度公司煤制乙二醇关键 催化剂产品新签订销售合同金额为 2,492 万元。但如果未来公 司该部分业务不能在一段时间内快速占据市场竞争有利地位、 达到市场推广预期，实现产品结构调整目标，将会给公司生产 经营带来一定影响。 7 资产负债率较高的风险 报告期内公司资产负债率为 70.80%，较上年 71.47%下降 0.67%。主要由于报告期内，公司偿还短期借款 6,400 万元，使 得资产负债率有所降低。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 7 目前公司主要负债仍为银行借款等有息负债，公司存在一 定的还款付息压力，对公司资金的正常运转有一定影响。 8 应收账款规模较大及发生坏账 的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 176,531,444.12 元，占公司总资产 的比重为 35.95%。报告期期末公司应收账款绝大部分在合理 信用期限内，且公司主要客户信用记录良好，但由于应收账款 金额较大，如果客户出现因现金流紧张而不能及时支付货款的 情形，将对公司现金流和资金周转产生一定不利影响。 9 公司部分资产权利受限的风险 报告期内，公司存在 24 项房屋所有权及 13 宗自有土地使 用权设立了抵押的情形。根据公司与中信银行股份有限公司武 汉分行签订的 2013 鄂银最抵字第 660 号《最高额抵押合同》 及与华夏银行股份有限公司武汉武昌支行签订的 wh03（高抵） 20140001 号《最高额抵押合同》、wh03（高抵）20150002 号《最 高额抵押合同》，公司该部分房产及土地使用权设立抵押系用 于向银行贷款，其中抵押房产账面价值合计 61,517,470.14 元， 抵押土地使用权账面价值合计 25,468,731.79 元。由于报告期 内，公司用于抵押贷款的资产数量较多，贷款金额较大，如未 来公司因不能及时还款导致相关资产被拍卖、变卖或抵债的情 形，将可能会对公司的正常经营造成一定的影响。 10 关于公司离退休人员保障基金 问题的说明 2008 年，湖北省化学研究院转改制设立华烁科技股份有限 公司。转改制前，湖北省化学研究院每年补贴离休、内病退职 工“待遇差”约 200 万元。为保证离退休、内病退职工改制前后 20 年待遇不降低，改制时由华烁科技持股职工按持股比例出资 4,000 万元建立了保障基金，出资人与受益人共同签订《湖北 省化学研究院离退休、内病退养职工待遇保障基金资金信托合 同》（以下简称“《信托合同》”）。该保障基金由“湖北省化学 研究院工会”作为受托人，由出资人、受益人和工会代表共同 组成的“保障基金管理委员会”负责日常管理。华烁科技成立 后，与湖北省化学研究院工会签订借款合同，每年向华烁科技 提供 3,500 万元借款，由华烁科技按银行同期贷款利率支付利 息。 由于湖北省化学研究院工会是工会法人而不是企业法人， 按照中国银监会的相关规定，也不能办理委托贷款。未来，若 该保障基金存在的问题无法妥善解决，可能会对公司的资金流 动性产生一定影响。 11 关于湖北省化学研究院未注销 事项的说明 2008 年 11 月 28 日，湖北省化学研究院转改制设立华烁科 技股份有限公司。根据《省人民政府关于湖北省化学研究院转 改制方案的批复》（鄂政函［2008］146 号）规定，“省化学研 究院要将国有划拨土地从国有净资产中剥离，作为待处置国有 净资产，由改制后公司以出让方式取得。”目前，因武汉东湖 新技术开发区管委会（以下简称“东湖高新区管委会”）于 2007 年 5 月 20 日，在湖北省化学院不知情的情况下，已就上述土 地中的 9.43 亩与武汉金田房地产开发有限公司（以下简称金田 公司）签订了《国有土地使用权出让合同》，后又未如期按合 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 8 同履约，金田公司于 2010 年 5 月向武汉仲裁委员会提起仲裁。 洪山区法院根据金田公司的财产保全申请查封了该土地，因此 该土地一直处于查封冻结状态，公司尚无法以出让方式取得上 述国有划拨土地使用权，因此需保留省化学院事业单位法人资 格用于办理土地出让相关法律手续。 基于上述原因，截至本年报出具之日，湖北省化学院仍为 存续状态。虽然公司目前不存在继续以湖北省化学研究院名义 对外业务往来、签署合同的情形，且省化学院计划于办理完结 上述土地出让手续后完成其注销，但如未来出现债务人要求公 司承担省化学院改制完成以后新发生的业务、借贷、担保等债 务事项，将有可能给公司造成一定损失。 12 票据结算的风险 报告期内，公司与客户存在以承兑汇票的方式进行结算的 情况。2016 年度，公司接受客户承兑汇票金额为 140,834,638.72 元，截至报告期末，本期取得的承兑汇票尚余 29,242,787.59 元 未解付。2015 年以来，公司客户以票据结算的规模有下降趋势， 尽管不会对公司财务及持续经营能力造成重大影响，但公司仍 面临采用票据结算而导致回款周期延长的风险。 13 开发支出资本化对损益影响的 风险 截至报告期末，公司开发支出累计余额为 11,402,290.12 元，其中本年开发支出资本化金额 1,278,416.70 元，而报告期 内净利润为-18,508,179.86 元。若未来相关的开发支出资本化 后形成的无形资产不能为公司带来良好的经济效益，或者在进 一步开发中失败，将对公司利润产生影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 报告期内，公司原控股股东刘良炎等 14 名自然人于 2008 年 7 月 6 日签订的《一致行动人协议》已到期失效，由于公司 单个股东持有股份的比例均未超过公司总股本的 30%；同时， 公司任何股东均无法单独通过实际支配公司股份表决权决定 公司董事会半数以上成员选任以及公司重大事项。根据上述情 况，公司目前无控股股东、实际控制人。基于此，控股股东稳 定性风险已不是本期重大风险。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 9 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 华烁科技股份有限公司 英文名称及缩写 HAISO TECHNOLOGY CO. LTD 证券简称 华烁科技 证券代码 837053 法定代表人 刘良炎 注册地址 湖北省武汉市光谷街 30 号 办公地址 湖北省武汉市光谷街 30 号 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘钧、喻友志 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环海华大厦 2-9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 熊柏柳 电话 027-87496703 传真 027-87800201 电子邮箱 hxyzgz@ 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省武汉市光谷街 30 号，430074 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室（武汉本部实验大楼 213 室） 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 专用化学产品制造业 主要产品与服务项目 公司的主营业务为先进高分子材料，新型工业催化剂及其他精细 化学品研发、生产及销售。公司生产的高新材料系列产品属主要 包括光通信化学材料系列产品、车用高分子材料系列产品、工业 催化剂与气体净化剂系列产品、挠性覆铜板基材系列产品、新型 显示材料系列产品。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 130,900,000 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 10 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420000682654158E 否 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 260,895,532.23 335,934,222.82 -22.34% 毛利率 21.51% 30.52% 归属于挂牌公司股东的净利润 -18,508,179.86 13,423,261.05 -237.88% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 -30,113,718.68 7,540,241.64 -499.37% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） -12.12% 7.91% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计 算） -19.72% 4.44% 基本每股收益 -0.14 0.10 -240.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 491,088,312.00 567,761,818.12 -13.50% 负债总计 347,668,821.32 405,778,047.58 -14.32% 归属于挂牌公司股东的净资产 143,419,490.68 161,983,770.54 -11.46% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.24 -11.29% 资产负债率 70.80% 71.47% - 流动比率 0.88 1.11 - 利息保障倍数 -0.10 1.58 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 29,064,958.75 17,816,592.84 - 应收账款周转率 1.25 1.67 - 存货周转率 3.07 3.20 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 12 总资产增长率 -13.50% -6.75% - 营业收入增长率 -22.34% 1.90% - 净利润增长率 -237.88% 192.87% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 130,900,000.00 130,900,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 11,607,032.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,494.06 非经常性损益合计 11,605,538.82 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 11,605,538.82 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 13 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一）商业模式 公司所处行业为化学原料及化学制品制造业，按照《国民经济行业分类与代码》（GB/4754-2011）分 类为专用化学产品制造业（C266）。按照《上市公司行业分类指引》（2012 年修订版）分类为化学原料和 化学制品制造业（C26）。按照《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司分类为专用化学产品制造业（C266）。 公司业务立足于化学原料及化学制品制造业下的专用化学产品制造行业，利用公司自有技术及生产工艺进 行产品的研发、生产及销售，同时为客户提供产品使用技术和工艺的系统解决方案，以较强的技术创新和 技术服务能力取得行业竞争优势，产品用途涵盖先进高分子材料、工业催化剂与净化剂及其他精细化学品。 公司产品主要以国内市场销售为主，部分产品出口国外。公司的主要产品先进高分子材料采取直销的 方式，为挠性印制电路生产企业、电子产品制造企业以及汽车零部件制造型企业提供产品和服务。公司的 主要产品催化剂与净化剂主要通过直销的方式，为国内的煤化工、化肥厂等企业提供产品和服务，部分催 化剂产品出口国外市场。公司其他主要精细化学品，如医药化工产品、建筑建材产品采取直销的模式，为 国内外医药制造、建筑建材企业提供相应的产品和服务。 报告期内，公司加快了产品结构和产业结构调整，在主营业务领域分别开发出了一些技术水平先进、 毛利水平高、具有竞争力的新产品。公司淘汰了高分子材料系列产品中毛利率较低的 PBT 套管、色母料 产品，以 TPEE 作为改性高分子材料，新开发出了新型改性 TPV 汽车密封条料、橡塑改性汽车仪表台注 塑料及高分子合金改性汽车仪表盘、免底涂车灯饰圈等汽车内外饰料；在催化剂系列产品中，逐步压缩了 传统催化剂的销售，开发了毛利率较高的煤制乙二醇催化剂等新型催化剂产品；在其他精细化工产品方面， 公司新开发了毛利率较高的葵脂、压浆剂等产品。 公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司业务立足于化学原料及化学制品制造业下的专用化学产品制造行业，利用公司自有技术及生产 工艺进行产品的研发、生产及销售，同时为客户提供产品使用技术和工艺的系统解决方案，以较强的技术 创新和技术服务能力取得行业竞争优势。在报告期内继续保持了技术、市场的先进性。结合实践经验和对 行业业务模式的深刻理解，公司深入挖掘客户需求，不断开拓新产品和产品的新应用，公司技术研发实力 的不断增强，公司经营规模保持平稳。 2016 年公司加快了产品结构和产业结构调整，在高分子材料和催化剂技术领域分别开发出了一些技 术水平先进、毛利水平高、具有竞争力的新产品。未来三到五年，公司将加快汽车用高分子材料、电子用 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 14 高分子材料、煤制乙二醇催化剂、煤制天然气催化剂、煤制芳烃关键催化剂；重载铁路、地铁枕木垫、车 厢和集装箱塑料增强复合材料等新产品和储备项目的产业化，使公司进入较快速度的健康发展。 2016 年度，公司按照年初经营计划完成了生产销售任务，主营业务未发生重大变化。报告期内，公 司实现营业收入 26,089.55 万元，同比减少 22.34%；实现净利润-1,850.82 万元，同比减少 237.88%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 49,108.83 万元，较上年同期下降 13.50%；净资产为 14,341.95 万元， 较上年同期下降 11.46%。 2016 年度对企业经营有重大影响的事项主要有： 1、2016 年 3 月 30 日，公司取得全国中小企业股份转让系统文件（股转系统函【2016】2549 号）， 2016 年 4 月 25 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统正式挂牌； 2、2016 年 12 月 22 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于投资组建河北盛华 新材料科技股份有限公司的议案》，公司出资人民币 30,000,000.00 元，占注册资本的 30.00%。投资组建 该公司能够加深与某产业集群龙头企业的合作关系，从而更加有利于公司 TPEE 系列产品的推广应用，促 进公司产品结构的快速调整。截至本年度报告披露日，该参股公司已完成设立，实际注册名称为“河北兴 烁新材料科技有限公司”。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 260,895,532.23 -22.34% 100.00% 335,934,222.82 1.90% 100.00% 营业成本 204,771,429.93 -12.27% 78.49% 233,420,896.88 -9.64% 69.48% 毛利率 21.51% 30.52% - - 管理费用 47,166,150.28 -0.76% 18.08% 47,529,131.35 8.49% 14.15% 销售费用 14,904,248.77 -17.30% 5.71% 18,021,814.04 -9.90% 5.36% 财务费用 17,026,738.99 -14.14% 6.53% 19,830,180.57 -20.00% 5.90% 营业利润 -31,450,123.39 -689.80% -12.05% 5,332,352.56 123.40% 1.59% 营业外收入 11,621,298.82 66.80% 4.45% 6,967,000.01 -33.55% 2.07% 营业外支出 15,760.00 -65.59% 0.01% 45,800.71 -88.14% 0.01% 净利润 -18,508,179.86 -237.88% -7.09% 13,423,261.05 192.87% 4.00% 税金及附加 3,923,583.97 34.82% 1.50% 2,910,178.57 4.31% 0.87% 资产减值损失 5,386,500.06 -44.90% 2.06% 9,776,062.81 225.67% 2.91% 利润总额 -19,844,584.57 -261.95% -7.61% 12,253,551.86 -196.54% 3.65% 所得税费用 -1,336,404.71 14.25% -0.51% -1,169,709.19 -166.37% -0.35% 项目重大变动原因： 营业收入：报告期内公司营业收入为 260,895,532.23 元，较上年减少 75,038,690.59 元，下降 22.34%， 主要原因是：（1）煤制乙二醇关键催化剂产品收入下降 48,752,136.75 元。该产品是公司 2015 年度新开发 的产品，平均使用周期为 2 年，该产品的关键客户 2015 年向公司采购 61,194,717.95 元煤制乙二醇关键催 化剂产品在 2016 年尚未使用完，导致本年销售收入出现大幅下降。截至 2017 年 6 月 6 日，2017 年公司 已新签订煤制乙二醇关键催化剂产品 2,492 万元销售合同；（2）报告期内公司传统合成氨催化剂产品收入 下降 23,029,134.18 元，是因公司主动放弃了部分毛利率低、回款期长的客户订单。 营业成本：报告期内公司营业成本为 204,771,429.93 元，较上年减少 28,649,466.95 元，下降 12.27%， 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 15 主要原因是本年公司营业收入减少，营业成本随之减少。 毛利率：本期公司毛利率为 21.51%，较上期的 30.52%减少 9.01%，主要原因是本期煤制乙二醇关键 催化剂产品收入下降，该产品的毛利率较高，导致公司本期毛利率有所下降。 税金及附加：报告期内公司税金及附加为 3,923,583.97 元，较上年增加 1,013,405.40 元，增长 34.82%， 主要原因是根据财会[2016]22 号文，本年将原管理费用中核算的印花税、土地使用税、房产税等调整到税 金及税加科目核算。 销售费用：报告期内公司销售费用为 14,904,248.77 元，较上年减少 3,117,565.27 元，下降 17.30%， 主要原因如下：（1）运输费用减少 1,130,205.23 元，主要是报告期内公司对物流商资质进行评估、整合， 加大对物流商的考评和维护力度，在单程运价和发货频次方面做了有效调整和匹配，从而降低了发货运费 成本； （2）本期业绩下滑，销售人员薪酬奖金减少 861,733.85 元； （3）销售团队出差汽车费用减少 264,660.28 元，主要是报告期内公司倡导利用公共交通工具出行，进一步合理规范用车标准，节约营运成本；（4）招 待费支出减少 174,893.94 元，主要是报告期内公司主动减少业务接待的次数和统一了接待支出标准，节约 了招待支出成本。 财务费用：报告期内公司财务费用为 17,026,738.99 元，较上年减少 2,803,441.58 元，下降 14.14%， 主要原因是公司贷款总额较上年下降，利息支出减少。 资产减值损失：报告期内公司资产减值损失为 5,386,500.06 元，较上年减少 4,389,562.75 元，下降 44.90%，主要原因有以下两个方面：（1）本年公司加大了应收账款管理力度，下半年成立应收账款催收 专班，采取多种措施催收，成效显著，尤其是账龄较长的应收账款，导致本年核销应收账款的金额较上年 减少 4,641,858.04 元； （2）上年计提跌价损失的存货的减值迹象已消除，本年转回存货跌价准备 1,219,155.40 元。 营业外收入：报告期内公司营业外收入为 11,621,298.82 元，较上年增加 4,654,298.81 元，增长 66.80%， 主要原因是本年计入当期损益的政府补助金额较上年增加 5,966,132.87 元。 营业外支出：报告期内公司营业外支出为 15,760.00 元，系向青少年捐赠图书支出。本年营业外支出 较上年减少 30,040.71 元，下降 65.59%，主要原因是上年因车辆使用期满报废，发生固定资产处置损失 45,800.71 元，本年无此类事项。 所得税费用：报告期内公司所得税费用为-1,336,404.71 元，其中当期所得税费用为 0，递延所得税费 用为 1,336,404.71 元：（1）公司当期所得税费用为 0 的原因如下：公司 2015 年度进行新三板挂牌审计时， 对 2014 年度确认的部分收入进行了审计调整，导致申报财务报表中 2014 年出现亏损，但公司已以原始财 务报表数据缴纳 2014 年企业所得税，出于谨慎性考虑，在申报财务报表中，公司未就收入的审计调整而 同时调整 2014 年所得税费用。公司已就上述事项与主管税务部门沟通，主管税务部门认可审计调整。2015 年和 2016 年公司实现的盈利尚不能弥补 2014 年度因审计调整而冲回的利润，无需缴纳企业所得税，因此 未计提当期所得税费用；（2）公司本期计提递延所得税费用 1,336,404.71 元，具体如下：本期应收款项坏 账准备增加 6,060,688.04 元，计提递延所得税费用 909,103.20 元；本期存货跌价准备减少 1,219,155.40 元， 计提递延所得税费用-182,873.31 元；本期递延收益增加 4,067,832.12 元，计提递延所得税费用 610,174.82 元。 营业利润、利润总额、净利润：本年公司煤制乙二醇关键催化剂产品收入较上年减少 48,752,136.75 元，且该产品毛利率较高，导致营业利润、利润总额及净利润整体下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 259,116,126.69 201,558,651.05 331,955,214.84 231,336,135.05 其他业务收入 1,779,405.54 3,212,778.88 3,979,007.98 2,084,761.83 合计 260,895,532.23 204,771,429.93 335,934,222.82 233,420,896.88 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 16 主营业务按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 高分子 105,528,018.74 40.45% 111,533,397.78 33.20% 催化剂 76,730,413.36 29.41% 152,969,382.06 45.54% 其他精细化工产品 76,857,694.59 29.46% 67,452,435.00 20.08% 合计 259,116,126.69 99.32% 331,955,214.84 98.82% 收入构成变动的原因： 公司生产的催化剂包含工业催化剂系列产品、净化剂系列产品。2016 年度，公司的催化剂产品所对 应主营业务收入为 76,730,413.36 元，较 2015 年减少 76,238,968.70 元，下降 49.84%，收入占比较 2015 年 减少 18.70%，主要原因系：A、2016 年煤制乙二醇关键催化剂产品收入较 2015 年减少 48,752,136.75 元。 B、2016 年其他催化剂产品收入较 2015 年减少 27,486,831.95 元，主要原因是公司主动放弃了部分毛利率 低、回款期长的客户订单，导致产品收入下降。 公司生产的其他精细化工产品包含医药化工新材料系列产品、建筑建材化学品系列产品。2016 年度， 公司的其他精细化工产品所对应主营业务收入为 76,857,694.59 元，较上年增加 9,405,259.59 元，主要原因 是客户需求量增加，导致精酸产品出口量增加。 2016 年实现其他业务收入 1,779,405.54 元，较 2015 年减少 2,199,602.44 元，下降 55.28%，主要是 2015 年与清河政府合作提供 TPEE 技术支持收入 754,716.98 元，脱硝装置总包业务形成收入 995,512.82 元，2016 年无同类业务收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 29,064,958.75 17,816,592.84 投资活动产生的现金流量净额 -11,302,672.51 -14,310,858.38 筹资活动产生的现金流量净额 -81,676,230.36 -8,246,726.95 现金流量分析： 2016 年度，公司经营活动产生的现金流量净额较 2015 年度增加 11,248,365.91 元，同比增长 63.13%， 其中，经营活动现金流入较 2015 年度减少 16,217,923.54 元，主要原因如下：本期收入下降，销售商品、 提供劳务收到的现金减少 26,781,545.56 元；本年度实际收到的政府补助较去年增加 5,271,760.00 元；期末 应付票据全部兑付，收回票据保证金 4,842,189.71 元。经营活动现金流出较 2015 年度减少 27,466,289.45 元，主要原因如下：本期收入下降，成本随之减少，购买商品、接受劳务支付的现金减少 21,858,962.00 元，支付的各项税费减少 6,608,033.81 元。本期经营活动现金流入下降程度低于现金流出下降程度，导致 经营活动产生的现金流量净额较 2015 年度增加 11,248,365.91 元。 2016 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额较 2015 年度减少 73,429,503.41 元，同比下降 890.41%， 主要原因系：A.2016 年度，公司借款所收到的现金较上年度减少 23,000,000.00 元；B.2016 年度，公司偿 还债务所支付的现金较上年度增加 71,500,000.00 元；C.偿付利息所支付的现金比上年度减少 23,158,700.36 元。综合上述因素的影响，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年降幅较大。 （4）主要客户情况 单位：元 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 17 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 bec chemicals pvt. ltd. 22,480,989.34 8.62% 否 2 sanofi-aventis deutschland gmbh 21,006,620.02 8.05% 否 3 阳煤集团深州化工有限公司 11,213,675.21 4.30% 否 4 长春市芳冠电子科技有限公司 7,036,012.20 2.70% 否 5 航天物流（武汉）中南有限公司 6,610,525.94 2.53% 否 合计 68,347,822.71 26.20% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 湖北仙盛科技股份有限公司 20,742,123.93 15.22% 否 2 湖南环达环保有限公司 16,183,699.62 11.87% 否 3 浙江绿科安化学有限公司 12,922,341.18 9.48% 否 4 杭州金光纸业产品服务有限公司 9,381,338.73 6.88% 否 5 河南省同兴化工有限公司 7,462,082.11 5.47% 否 合计 66,691,585.57 48.93% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 16,094,465.60 21,620,346.25 研发投入占营业收入的比例 6.17% 6.44% 注：此处研发投入金额包括公司本期费用化的研发支出和资本化的研发支出之和。 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 112 公司拥有的发明专利数量 106 研发情况： 2016 年度，公司研发投入总金额为 16,094,465.60 元，其中资本化金额为 1,278,416.70 元，费用化金 额为 14,816,048.90 元。本期研发投入金额较上期有所下降，主要是公司部分研发项目进入项目后续研发 和中试阶段，对原辅料的耗用较研发前期下降。 截至报告期末，公司共拥有 112 项专利，其中发明专利 106 项。报告期内公司新增专利 10 项，其中 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 18 发明专利 8 项，实用新型专利 2 项，均为公司自主研发取得。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动比例 占总资产 的比重 金额 变动比 例 占总资产 的比重 货币资金 8,047,043.44 -89.55% 1.64% 76,999,728.63 -8.69% 13.56% -11.92% 应收账款 176,531,444.12 -3.86% 35.95% 183,619,042.23 7.95% 32.34% 3.61% 存货 69,429,189.93 10.81% 14.14% 62,658,474.67 -23.08% 11.04% 3.10% 固定资产 143,550,336.54 5.12% 29.23% 136,556,512.06 -3.83% 24.05% 5.18% 在建工程 836,937.98 -92.49% 0.17% 11,138,384.75 8.02% 1.96% -1.79% 短期借款 156,000,000.00 -29.09% 31.77% 220,000,000.00 15.79% 38.75% -6.98% 长期借款 0 -100.00% 0.00% 66,000,000.00 -2.22% 11.62% -11.62% 其他流动资产 399,749.36 -74.65% 0.08% 1,576,703.18 -61.99% 0.28% -0.20% 长期待摊费用 559,419.62 -31.95% 0.11% 822,029.42 -24.21% 0.14% -0.03% 应付票据 0 -100.00% 0.00% 4,802,189.71 -74.85% 0.85% -0.85% 应付账款 42,694,339.31 46.98% 8.69% 29,047,992.26 4.87% 5.12% 3.57% 应付职工薪酬 919,749.37 -58.08% 0.19% 2,193,823.35 888.41% 0.39% -0.20% 应交税费 3,788,961.49 94.58% 0.77% 1,947,229.81 -63.10% 0.34% 0.43% 一年内到期的 非流动负债 64,500,000.00 4200.00% 13.13% 1,500,000.00 -40.00% 0.26% 12.87% 其他流动负债 0 -100.00% 0.00% 700,000.00 -52.38% 0.12% -0.12% 资产总计 491,088,312.00 -13.50% 100.00% 567,761,818.12 -6.75% 100.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金：报告期内公司货币资金较上年减少 68,952,685.19 元，同比下降 89.55%，主要原因是本期 公司以货币资金偿还短期借款 64,000,000.00 元。 其他流动资产：报告期内公司其他流动资产较上年减少 1,176,953.82 元，同比下降 74.65%，系公司 留抵增值税进项税额较上年减少 1,176,953.82 元。 在建工程：报告期内公司在建工程较上年减少 10,301,446.77 元，同比下降 92.49%，主要原因是环保 脱销项目和 1，4 丁二醇关键催化剂的产业化、热塑性弹性体（TPEE）项目、乙二醇关键催化剂的产业化 三个在建工程项目在本期达到预计可使用状态，转入固定资产。 长期待摊费用：报告期内公司长期待摊费用较上年减少 262,609.80 元，同比下降 31.95%，系公司长 期待摊费用项目本期摊销所致。 短期借款：报告期内公司短期借款较上年减少 64,000,000.00 元，同比下降 29.09%，系本期偿还银行 借款所致。 应付票据：本期末应付票据余额为 0，较上年减少 4,802,189.71 元，同比下降 100%，系前期开具的 银行承兑汇票于本年到期、承兑付款完毕。公司本期开具的票据减少，更多的使用从客户收取的票据对供 应商进行结算。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 19 应付账款：报告期内公司应付账款较上年增加 13,646,347.05 元，同比增长 46.98%，主要原因是公司 本年度加强应付账款管理，完善公司供应商付款政策，有效提升应付账款账龄管理，供应商给予的账期延 长。 应付职工薪酬：报告期内公司应付职工薪酬较上年减少 1,274,073.98 元，同比下降 58.08%，主要原 因是本年末计提未发放的奖金较去年减少 1,398,530.97 元。 应交税费：报告期内公司应交税费较上年增加 1,841,731.68 元，同比增长 94.58%，主要原因有以下 两个方面：（1）期末应交增值税增加 622,166.70 元；（2）个人所得税增加 1,792,378.98 元。公司因 2017 年 3 月份个人所得税清算需要，将年末应交个人所得税集中在 3 月份缴纳。 一年内到期的非流动负债：报告期内公司一年内到期的非流动负债较上年增加 63,000,000.00 元，同 比增长 4200%，系公司中信银行股份有限公司武汉分行的长期借款将于一年内到期，报表科目重分类所 致。 其他流动负债：报告期内公司其他流动负债较上年减少 700,000.00 元，同比下降 100%，系公司本年 度收到融信通业务应收账款回款，公司对客户上海芯玛电子有限公司的代偿责任解除，冲减其他流动负债 所致。 长期借款：报告期内公司长期借款较上年减少 6,600,000.00 元，同比下降 100%，系公司长期借款将 于 2017 年到期，重分类至一年内到期的非流动负债科目核算。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司。公司的参股公司为珠海元盛电子科技股份有限公司、湖北公路智能养 护科技股份有限公司和河北兴烁新材料科技有限公司，具体情况如下： 1、珠海元盛电子科技股份有限公司 珠海元盛目前持有广东省珠海市工商局于2016年2月5日颁发的注册号为91440400744473425J的《企 业法人营业执照》，企业名称为“珠海元盛电子科技股份有限公司”，住所为珠海市香洲区南屏洪湾工业区 香工路 17 号，法定代表人为胡可，注册资本 7030 万元，企业类型为股份有限公司（台港澳与境内合资、 未上市），成立日期为 2002 年 11 月 15 日，经营范围为“生产和销售自产的柔性线路板(依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。” 公司持有珠海元盛 8.38%的股权，股权不存在抵押、质押、冻结等受限制的情况。 2016 年 8 月 11 日，珠海元盛向中国证监会提交了首次公开发行股票并在创业板上市的申请，并已被 中国证监会受理。目前，申请正在被审核之中。 2、湖北公路智能养护科技股份有限公司 智能养护目前持有武汉市工商局于 2015 年 12 月 10 日颁发的注册号为 914201003034674254 的《营 业执照》，企业名称为“湖北公路智能养护科技股份有限公司”，住所为武汉东湖新技术开发区黄龙山二路 1 号，法定代表人为张宗保，注册资本 1000 万元，类型为股份有限公司，成立日期为 2014 年 8 月 12 日， 经营范围为“公路工程试验检验、评估与咨询；公路工程设计；公路智能养护技术与成果转化；公路养护 材料；设备研发与销售；公路养护工程综合总承包等。（依法须经批准的项目，经相关部分批准后方可开 展经营活动）。” 公司持有智能养护 12%的股权，股权不存在抵押、质押、冻结等受限制的情况。 截至本年度报告披露日，公司新设立 1 家参股公司为河北兴烁新材料科技有限公司。具体情况如下： 2016 年 12 月 22 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于投资组建河北盛华新 材料科技股份有限公司的议案》，拟设立的参股公司注册资本为人民币 100,000,000.00 元，其中本公司出 资人民币 30,000,000.00 元，占注册资本的 30.00%。根据《公司章程》、《对外投资管理制度》等相关规 定，本次对外投资事项经董事会审议通过后无需提交股东大会审议。2016 年 12 月 22 日，公司披露了《华 烁科技股份有限公司对外投资公告（设立参股公司）》（2016-022）。 该参股公司目前持有清河县行政审批局于 2017 年 4 月 1 日颁发的注册号为 91130534MA08CTKJ1T 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 20 的《营业执照》，企业名称为“河北兴烁新材料科技有限公司”，住所为河北省邢台市清河县经济技术开发 区挥公大道北侧、大众路东侧，法定代表人为宋修宇，注册资本 10000 万元，类型为有限责任公司，成立 日期为 2017 年 4 月 1 日，经营范围为“高分子材料的研发及加工销售（依法须经批准的项目，经相关部分 批准后方可开展经营活动）”。 公司持有河北兴烁 30%的股权，股权不存在抵押、质押、冻结等受限制的情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、行业的有利因素 （1）下游行业的快速发展带来的市场需求增加 由于高分子化合材料具有良好的物理、化学性能和相比于传统材料更优异的环境保护性能和可回收 利用性，其在汽车工业、电气电子、建筑工程、医疗卫生、轨道交通等行业领域均有广泛的应用。随着消 费升级和材料技术、改性技术以及汽车、家电、IT 组件的生产及主要工艺装备技术的发展，现代高分子 化合材料的各项性能完全可以满足下游行业日益严格的要求，在生产制造中的应用更加广泛，在相关行业 的应用比重也将不断增加。下游行业的快速增长和行业产品应用范围的不断扩大，有效推动了公司产品需 求的增加。 （2）进口替代趋势将进一步促进国内行业的发展 相对于同行业国际厂商，在中国本土生产的厂商具有较大的成本和服务优势。一方面，随着我国人 口素质的提升，从事新材料方面研究的科研人员数量不断增加，使我国新材料相关技术得到了快速的发展， 逐渐可以满足下游行业的需求；另一方面，我国劳动力资源相对丰富，产品具有成本优势，同时又可以为 下游客户提供实现“零距离”的更快速、更周到的贴身式服务，并根据客户需求定制产品。目前，越来越多 的本土化产品正在占据更多的市场份额，国内产品替代进口趋势较明显。 （3）节能环保要求的不断提高，直接推动本行业的发展 随着我国居民消费结构升级和产品技术更新及我国新《环保法》的颁布实施，汽车、电子、建筑、 医疗、轨道交通等很多下游应用行业对产品节能环保要求日益严格，催生了下游企业对于化工新材料的市 场需求。其中，热塑性弹性体（TPEE）具有资源耗费少、可反复回收利用等优点，未来将逐步转化为产 品的市场优势和成本优势，推动其对天然橡胶和传统热固性橡胶的替代；日益严格的环保法规要求汽车减 少排放量和提高燃油经济性，极大催生了汽车和运输行业对工程塑料的需求。此外，工程塑料还广泛应用 于消费及家电产品、电气及电子产品、工业机械、包装，以及医疗、建筑等行业。据 Marketsand Markets 最 新研究报告称，全球工程塑料市场规模预计到 2018 年将达到 790.3 亿美元，复合年增长率为 8%。国家环 保政策日益完备已经对能源净化提出更高的要求，这将有力促进相关行业的发展，高品质脱硫剂等能源净 化产品需求也将随之快速增长。具备国际先进水平、拥有自主知识产权的企业将得以持续健康发展。 （4）国家产业政策的扶持 化工高分子新材料的开发和应用是我国由制造大国迈向制造强国的重要的工业基础之一。国家和地 方政府已将化工高分子新材料行业列为重点扶持发展的高科技产业。 2014 年 10 月 23 日，发改委、财政部、工信部联合印发《关键材料升级换代工程实施方案》，鼓励 企业提高创新力度，促进产业升级，为新材料行业中长期发展营造良好的发展环境。2015 年 3 月 16 日， 国家发改委、财政部、科技部等 23 个部委召开了针对战略性新兴产业发展的部际联席会议。新能源产业 和节能环保产业、新一代信息技术产业、生物产业、高端装备制造产业、新材料产业、新能源汽车产业等 七大产业已成为我国重点培育的战略新兴产业。包括热塑性弹性体、工程改性塑料等产品在内的高分子新 材料作为其他战略性新兴产业发展的基础和先导，未来将进入一段黄金发展期。 此外，工信部还将加快重大专项论证步伐，研究建立新材料风险补偿机制，完善财税、金融、保险 等综合配套政策，形成政策合力，共同推动新材料产业的发展。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 21 2、行业发展的不利因素 （1）原材料价格波动的影响 高分子材料合成工业的主要原材料为合成橡胶和合成树脂等由原油等化石能源经过裂解、重整，再 经过聚合得到的化工原料，其价格明显受到国际原油价格波动影响，与原油价格走势具有高度相关性。 原油的价格受供求关系、市场投机、美元价格波动以及页岩气开发的进程等诸多因素的影响，波动 幅度较大。原油价格的波动将会通过产业链层层传导最终影响到本行业产品的成本。若原油价格上涨过快， 生产企业则会面临生产成本上升的压力。另一方面，由于国内部分化工原材料产量不足及品质较差，行业 内企业的原材料采购还一定程度上依赖进口，这进一步加剧了行业原材料的价格波动风险。 （2）跨国企业进驻加剧市场竞争 随着经济全球化的不断深入发展，跨国石化巨头加快了在亚太地区设立生产基地的步伐。据不完全 统计，目前在我国境内生产经营的国外大型化工企业主要有杜邦、巴斯夫、帝斯曼、LG 等。 跨国企业在高端化工产品领域具有很强的竞争优势，其庞大的资金优势及多年经营的积累使其生产 的产品所包含的技术及工艺水平是我国内资企业目前很难达到的。另一方面，随着其在国内市场运作经验 的积累，以及生产和运营成本日趋合理，这将对国内生产企业占据的中低端市场形成一定的竞争压力，从 而进一步加剧我国高分子合成材料行业的竞争程度。 （3）能源净化行业在基础研究和技术开发方面整体投入相对不足 我国能源净化行业在基础研究及技术开发方面的整体投入相对不足，专注于脱硫等能源净化研究的 专业科研机构和人员相对缺乏，致使能源净化的基础技术研究资料和经验积累较少。因而，行业内企业的 自主创新难以获得广泛的社会资源支持，更多地依托企业自身多年的积累。整体行业多年来在脱硫方面的 重大技术突破，很少由专业科研机构完成，更多由个别积累深厚的企业完成，这导致行业内企业自主创新 的门槛相对较高，投入较大。 （四）竞争优势分析 1、公司优势 （1）品牌优势 公司经过多年的积累和经营，一直致力于专用化学品的研发、生产及销售，结合市场需求，不断调整 与扩展其产品的广度和深度，形成了雄厚的技术实力和品牌影响力，并且在业内享有良好的口碑，同时也 获得了众多的荣誉和科研平台称号。 公司自成立至今，先后被各级政府及机构授予各种荣誉，其中获得的国家级荣誉有：2010 年获中华全 国总工会颁发“模范职工之家”荣誉，由建筑材料工业技术情报研究所、中国硅酸盐学会授予“中国混凝土行 业首选聚羧酸外加剂品牌企业”称号；2011 年获国际生态发展联盟、亚洲混凝土协会、建筑材料工业技术情 报研究所授予“混凝土外加剂绿色品牌企业”称号，由中国教科文卫体工会全国委员会颁发“全国教科文卫体 系统先进工会组织”荣誉；2012 年获中华全国总工会颁发“全国五一劳动奖状”、由中国科学院高能物理研究 所颁发“在大亚湾中微子实验工程中做出重大贡献奖”；2014 年，“华烁”被国家工商总局认定为“中国驰名商 标”等。 公司获得的省级荣誉包括：2010 年由湖北省科学技术厅认定为“湖北省科技型中小企业成长路线图计 划重点培育企业”；2011 年、2013 年由中共湖北省委、湖北省人民政府认定为“年度最佳文明单位”，由湖 北省总工会颁发“湖北五一劳动奖状”；2012 年由湖北省人力资源和社会保障厅认定为“2010-2011 年度劳动 保障诚信单位”；2013-2014 年度省级文明单位、2015 年被授予湖北省化工行业安全生产标准化二级达标企 业等。 公司设有 7 个事业部和 9 个职能部门，拥有“一氧化碳变换催化剂、气体净化剂国家重点工业性试验基 地”、“国家高新技术（863）成果产业化基地”、“国家高技术产业化示范基地”、“湖北省化工新材料中试基 地”等 4 个重点产业化基地,拥有“湖北省光通信化学材料工程技术研究中心”、“湖北省中小企业共性技术有 机催化合成研究开发中心”等 2 个省级工程技术研发中心、1 个省级重点实验室和 1 个博士后科研工作站， 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 22 是国家和湖北省化学新材料、化工新工艺的研究与开发、中试与工试和产业化示范的重要依托单位。 （2）技术创新优势 公司是湖北省高新技术企业，先后承担国家 863 项目 4 项，国家级重点攻关项目 20 余项，省部级攻关 项目 114 项，取得拥有自主知识产权的创新成果 184 项，获国家发明奖和国家科技进步奖 10 项，获省、部 级科技进步奖 69 项。目前，公司共拥有 112 项专利，其中拥有 106 项发明专利，6 项实用新型专利，成果 转化率为较高。在学术研究方面，公司组织研究讨论发表科技与管理论文 2400 余篇，出版发行专（译）著 8 部，共选派 35 人到欧美 12 国攻读博士学位或做访问学者，公派人员全部回国，研究开发出 9 个系列、 近百余种高新技术产品，其中国家级新产品 18 个，授予国家牌号 8 个，全国重点推广新产品 6 个。 （3）人力资源优势 公司由原湖北省化学研究院改制而来，经营管理团队、核心技术人员、中层管理人员及骨干员工成员 一直致力于化学新材料、化工新产品、化工新工艺的研究和技术开发，具有勤恳扎实的工作作风，具备相 关教育从业背景和丰富的行业技术素养，对市场和技术发展趋势具有前瞻把握能力，有能力领导公司保持 长期健康成长。目前，公司共有国家级有突出贡献中青年专家 2 人，湖北省有突出贡献中青年专家 8 人， 享受国务院政府特殊津贴专家 13 人，湖北省政府专项津贴专家 10 人，国家级劳动模范、先进工作者 4 人， 省级劳动模范 10 人、市级劳动模范 3 人。公司实施人才战略，实行人尽其才的用人机制、绩效优先的分配 机制、鼓励创新的激励机制，营造了人才脱颖而出的政策环境，形成了人尽其才、才尽其用、用当其时的 格局。 （4）产品系列化与多行业应用优势 公司多年来致力于专用化学产品的研发、生产与销售，形成了以先进高分子材料、工业催化剂及其他 精细化学品为主的三类产品。同时，公司根据市场需求，不断拓展其产品系列的广度与深度，从而形成了 应用于电子与汽车制造行业的挠性覆铜板基材系列、新型显示材料系列及车用高分子材料系列，应用于煤 化工、化肥厂等多个能源净化领域的 B303Q 型耐硫变换催化剂、EB 系列高压耐硫变换催化剂及精脱硫剂 系列、乙二醇催化剂、1,4 丁二醇催化剂等新型催化剂等新型催化剂，应用于建筑建材和医药领域的减水剂 及医药中间体系列。 产品发展的系列化，能够满足不同客户多层次的需求，产品系列的多行业应用，能够在一定程度上降 低行业风险。 2、公司劣势 一方面，公司存在资金实力不足的问题，化学原料及化学制品制造业是资金、技术密集型产业，产品 的技术开发和生产均需投入大量资金。随着公司未来生产工艺向着自动化、智能化方向发展，生产设备或 生产线不能及时根据行业的需要升级换代。同时，随着公司产品系列开发的不断深入，对于市场调研及营 销的资金投入需求也不断增加。另一方面，与外资先进企业相比，公司在技术和研发方面还存在一定的差 距，处于追赶地位。 （五）持续经营评价 公司主营先进高分子材料产品所属新材料行业作为新兴产业重要组成部分，已纳入“十三五”国家战略 性新兴产业发展规划，新型催化剂作为新型煤化工行业和环保行业也属于国家政策支持的行业领域，这将 成为引领产业转型升级重要指引，行业市场有较大的发展空间。 公司主营先进高分子化学材料，新型工业催化剂及其他精细化学品。公司共拥有 112 项专利（106 项 发明专利，6 项实用新型专利），其中高分子领域专利 37 项，催化剂领域专利 60 项，其他材料领域专利 15 项，在高分子化学材料、工业催化剂及其他精细化学品领域具有领先的技术优势和较强的市场竞争力。 报告期内，公司按照既定战略继续进行业务结构调整，主动压缩货款回收期长、毛利率低、市场容量 小的光纤缆材料、建材化学品、传统催化剂等产品销售，将资源聚焦到先进高分子材料和新型催化剂若干 优势领域，有利于进一步突出主业，加快产品结构调整步伐，增强持续盈利能力。2016 年度，公司实现营 业收入 26,089.55 万元，同比减少 22.34%；实现净利润-1,850.82 万元，同比减少 237.88%。出现以上变化 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 23 的主要原因是煤制乙二醇关键催化剂产品本年收入下降 4,875.21 万元。该产品是公司 2015 年度新开发的产 品，平均使用周期为 2 年，该产品的关键客户 2015 年的采购量在 2016 年尚未使用完，导致本年销售收入 出现大幅下降。另一方面，报告期内公司因业务结构调整，导致传统合成氨催化剂产品收入下降 2,302.91 万元。截至 2017 年 6 月 6 日，2017 年度公司煤制乙二醇关键催化剂产品新签订的销售合同金额为 2,492 万 元。 报告期末，公司产品结构调整已初见成效，乙二醇催化剂已成功实现工业应用，车用热塑性弹性体新 产品在 2015 年取得国内某大型汽车总装厂认可的基础上，被该厂给予三个新车型的应用许可。截至本报告 出具之日，公司已与某产业集群龙头企业的合资成立密封条料企业，与当地密封条生产厂家形成配套，在 获取密封条料产品收益的同时，带动 TPEE 产品的销售，因此公司 2017 年业绩增长可以预期。 综上所述，公司主营业务明确，所属行业属于国家政策支持和鼓励的领域，行业发展态势良好；公司 科技实力较强，竞争优势明显，且公司制定的未来业务发展目标将会促进公司对现有主营业务加大投入， 增强公司的盈利能力，公司在可预见的未来具有持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重 大不利影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 无。 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 1、高分子材料 在当前人类生产、生活中，高分子材料与金属、陶瓷并列为三类最重要的材料。随着国民经济的迅速 发展和高分子材料产品市场容量进一步扩大，以及政府部门对高分子材料行业的支持，我国高分子材料行 业呈现良好的发展态势。目前我国高分子材料行业呈现从结构材料发展到功能新材料、从单一材料发展到 复合材料、从单纯的配方调节向预定性能生产发展的趋势： （1）从结构材料向功能材料发展 功能高分子是高分子材料科学中充满活力的新领域，目前虽处于发展的初期，但正十分广泛而活跃地 进行研究、开发、创新，并且已在深度和广度上取得进展，出现了一大批各种各样的高功能高分子材料。 主要包括电磁功能高分子材料，光学功能高分子材料，物质传输、分离功能高分子材料，催化功能高分子 材料，生物功能高分子材料和力学功能高分子材料等。例如像金属那样导电的导电性高聚物，能吸收大量 水分的吸水性树脂，用于制造大规模集成电路的光刻胶，作为人造血管和人造心脏等原料的医用高分子材 料等等。 （2）从单一材料向复合材料发展 复合材料可以克服单一材料的缺点，发挥各自组成材料的优点，扩大材料的应用范围，提高材料的经 济效益。由单一向复合转变是目前高分子材料的发展方向。其中高分子树脂是结构复合材料的最主要的基 体材料，许多高性能的增强材料也是由高分子材料所构成。目前，玻璃纤维增强树脂复合材料，也即我们 平常所说的“玻璃钢”，当前已投入大规模的生产和应用，占高聚物基复合材料的绝大部分，主要用于交通 运输、建筑、船舶、家电等领域，而今后仍会有所发展。 （3）从单纯的配方调节向预定性能生产发展 随着生产和科技的发展，人们对高分子材料的性能提出了各种各样新的要求。进一步提高耐高温，耐 磨性，耐老化，耐腐蚀性及高的机械强度等方面是高分子材料发展的重要方向，这对于航空、航天、电子 信息技术、汽车工业、家用电器领域都有极其重要的作用。高分子材料高性能化的发展趋势主要有：1）创 造新的高分子聚合物；2）通过改变催化剂和催化体系，合成工艺及共聚，共混及交联等对高分子进行改性； 3）通过新的加工方法改变聚合物的聚集态结构；4）通过微观复合方法，对高分子材料进行改性。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 24 2、工业催化剂、净化剂 随着我国经济发展，石油、煤炭及天然气等能源需求总量逐年增加，能源产品消费所造成的环境污染 日益严重。随着环保要求的逐渐提高，国家强制实施了降低燃料含硫量的法规，要求用作工业及民用的能 源产品必须进行净化处理。随着对净化技术及服务的要求不断提高，净化行业的进入门槛逐渐提高，市场 将向拥有高性能、环境友好的催化、净化产品和技术的企业集中。另一方面，能源能源催化、净化剂产品 的生产需要消耗大量金属，由于相关资源的稀缺性，金属价格将逐步提高，因而，降低金属原料使用、提 高金属原料的使用效率并研发循环使用的技术，将是未来生产技术发展的一个趋势。同时，将有害物质转 化成可利用的资源，也是未来能源净化产品技术的一个发展方向。 （二）公司发展战略 公司的总体发展战略是以技术创新为核心竞争力和根本动力，专注于新型催化剂和先进高分子材料若 干细分领域；成为优秀产品的制造商、先进技术的提供商、系统解决的方案的服务商；整合优势资源，形 成产品、技术、资本三足鼎立相互支撑的发展格局。 （三）经营计划或目标 公司拟在现有基础上完成产品结构和产业结构调整，在高分子材料和催化剂技术领域分别开发出5-10 个技术水平先进、毛利水平高、具有竞争力的新产品；未来三到五年形成10亿左右的规模；整合优势资源 积极开展技术资本化投资，力争完成技术性收入5,000万到1亿元；积极探索资本投资和运作，形成新的利 润增长点；在上述主业技术领域申请20项以上发明专利，建设成为国家企业重点实验室或国家企业技术中 心，技术创新能力得到进一步加强。到2020年实现销售10-15亿元，净利润1到2亿元，利润复合增长率达到 50%，完成公司整体或部分业务上市。 上述目标是以现有资源和运作方式为主体提出的目标。新三板挂牌后，通过并购重组整合产业优势资 源、延伸产业链，培育创业板上市公司等多种资本运作方式，实现规模利润的快速增长，从而进一步提高 公司产品市场份额。同时，加快汽车用高分子材料、电子用高分子材料、煤制乙二醇催化剂、煤制天然气 催化剂、煤制芳烃关键催化剂；重载铁路、地铁枕木垫、车厢和集装箱塑料增强复合材料等新产品和储备 项目的产业化和入市速度，使公司进入较快速度、良性健康发展。公司对比以前年度计划与实际完成情况， 根据目前的生产规模及生产能力，参照公司发展趋势、市场情况以及目前达成合作意向的客户情况，预计 未来三年公司的销售收入与利润将有较明显的改善与提高。 以上经营计划或目标并不构成公司对外的业绩承诺，仅仅作为公司未来努力的发展方向，公司仍然存 在因市场认识不足或宏观经济环境变化而造成无法实现上述目标的风险。 （四）不确定性因素 随着国家产业政策的调整，公司的新型催化剂及车用高分子材料等主要产品具有较好的市场发展前 景，市场环境逐步成熟，市场规模迅速扩大，新的竞争者可能会随之出现。具有设备制造商、研究机构 等背景的公司可能加入竞争者行列，竞争者的增加会带来价格下滑、服务质量要求提高、市场份额难以 保持的风险。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、原材料价格波动风险 公司的主要原材料为一系列基础化工原材料，而且化工原材料在公司产品的成本中比重较大。由于化 工原材料主要来源于石油，其价格明显受到国际原油价格波动影响，与原油价格走势具有高度相关性。而 原油的价格受供求关系、市场投机、美元价格波动以及页岩气开发的进程等诸多因素的影响，波动幅度较 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 25 大。同时国内部分化工原材料品质不能满足需求，需要进口，这进一步加剧了原材料的价格波动风险。原 材料价格的波动将对公司产品成本产生一定影响，公司面临原材料价格波动风险。 应对措施：公司一方面将着重通过及时了解行情信息，对大宗材料采取预订、锁单及套期保值等措施， 并全面导入采购招投标机制，保障采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险，另一方面 将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。 2、行业市场竞争风险 随着国家产业政策的调整，公司的新型催化剂及车用高分子材料等主要产品具有较好的市场发展前 景，市场环境逐步成熟，市场规模迅速扩大，新的竞争者可能会随之出现。具有设备制造商、研究机构等 背景的公司可能加入竞争者行列，竞争者的增加会带来价格下滑、服务质量要求提高、市场份额难以保持 的风险。 应对措施：公司设立国内和国际两个营销体系，未来公司将继续加强国内外的营销体系管理和对国内 外客户进行全面系统的营销服务，加快理解和把握客户需求。首先在成本控制上做好把关，在原材料采购 和使用中做好衔接，谨防过程中浪费。其次，提升自身技术含量，做好同业中的差异化，减少市场的可替 代性。公司加大力度以更开放的姿态，积极引进战略合作伙伴，以公司运作平台为基础，大力引进产品资 源、渠道资源、人才资源及运作资本，以确保公司在行业内的竞争优势。 3、部分房产证短期内无法办理变更问题的说明 公司系湖北省化学研究院 2008 年改制设立的股份有限公司。根据武汉市国土资源和规划局东湖新 技术开发区分局武土规新字[2015]11 号《关于国有土地资产处置的通知》：“同意将湖北省化学院位于关 山路 2 号，国有土地使用证编号为武国用（2005）第 0736 号的划拨国有土地使用权按照保留划拨（5 年）方式划转给华烁科技股份有限公司。” 因武汉东湖新技术开发区管委会（以下简称“东湖高新区管委会”）于2007年5月20日，在湖北省化 学院不知情的情况下，已就上述土地中的9.43亩与武汉金田房地产开发有限公司（以下简称金田公司） 签订了《国有土地使用权出让合同》，后又未如期按合同履约，金田公司于2010年5月向武汉仲裁委员会 提起仲裁、洪山区法院根据金田公司的财产保全申请查封了该土地，该土地一直处于查封冻结状态，导 致公司无法办理该划拨土地转出让手续，该地面上归属于公司的房产均无法办理房产权属变更。目前， 东湖高新区管委会与金田公司就9.43亩土地置换问题协商已经达成一致，红线图和协议正在办理之中， 预计公司2017年可以完成上述土地及附属房产的过户手续。虽然公司目前合法享有该块土地的使用权， 但若未来金田公司与东湖高新区管委会未能签定协议解除该土地查封，或3年后对该土地进行“招拍挂” 之时公司未能按预期取得土地使用权，将会对公司房产权属变更及土地使用权造成影响。 应对措施：根据武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局武土规新字[2015]11号文件，公司合 法拥有位于关山路2号的土地的使用权。目前，东湖高新区管委会与金田公司就9.43亩土地置换问题协商 已经达成一致，红线图和协议正在办理之中，预计公司2017年可以完成上述土地及附属房产的过户手续。 4、核心技术人员流失及不足的风险 公司的核心技术在于配方技术。拥有稳定、高素质的科技人才和管理人才对公司的发展壮大至关重 要。公司目前核心技术人员较为稳定，但随着公司的发展和市场竞争的加剧，行业对技术人才的需求将 增加，人力资源的竞争将加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核 心技术人员流失甚至不足的风险。 应对措施：公司一直注重人力资源的科学管理，制定具有竞争力的员工薪酬方案，充分考虑到员工的 贡献和需求，制订科学、系统的管理制度，并严格贯彻执行。公司通过定期的内训和外训，为公司储备优 秀的中级、高级管理人才，充分保障已有人才能够得到成长所需的各类资源；同时，公司还加强与大学等 外部机构合作，加强人才引进和人力资源储备。 5、税收优惠政策和政府补助政策变化的风险 税收优惠政策是影响公司经营的重要外部因素。公司为湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省 国家税务局、湖北省地方税务局联合认定的高新技术企业，根据 2015 年 10 月 29 日《湖北省高新技术 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 26 企业认定管理委员会办公室文件》（鄂认定办[2015]8 号），公司已通过高新技术企业复审，并取得证书 编号为 GR201542000321 的《高新技术企业证书》。根据《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题 的通知》（国税函［2009］203 号）文件的规定高新技术企业所得税按 15%征收，公司 2016 年度企业所 得税的适用税率为 15%。未来若国家关于支持高新技术的税收优惠政策发生改变，或者公司的研发投入 和自主创新能力不能满足高新技术企业的认定条件，不能继续被认定为高新技术企业，需按 25%的税率 征收所得税，将对公司的经营业绩产生一定的影响。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》相关出口 政策，公司产品出口享受相关出口退税优惠，其中 2-氨基-5-氯二苯甲酮、3-(1-氰乙基）苯甲酸适用 9% 的退税率，未来若国家关于出口享受相关出口退税优惠发生改变，不能继续享受相应退税政策，将对公 司的经营业绩产生一定的影响。 此外，报告期内公司还享受政府补助支持，政府补助主要是对（车用PBT改性橡胶材料、平板显示 器件关键材料ACF、环保型温拌剂、中微子探测用有机闪烁剂）等项目的补助款。2016年公司计入当期 非经常性损益的政府补助共计11,607,032.88元，若未来政府补助政策发生改变，将对公司经营业绩产生 影响。 应对措施：一方面，加大研发力度，巩固公司技术优势，积极研究相关政策，保持公司“高新技术企 业”资格；另一方面，以市场需求为导向，努力提高产品附加值，增强公司自身的盈利能力，降低税收优 惠政策变化及政府补贴减少对公司盈利的影响。公司将加强对国家宏观经济政策及相关信息的收集与分 析，适时根据政策导向调整公司的经营战略，以减少国家税收政策调整可能给公司带来的不利影响。 6、主营业务结构变化的风险 近年来，公司重点转向车用 TPEE、煤制乙二醇催化剂等新产品的研发及生产，凭借研发优势，技 术上已取得重大突破。车用热塑性弹性体新产品在去年取得国内某大型汽车总装厂认可的基础上，被该 厂给予三个新车型的应用许可，预计 2017 年销售放量；同期，公司完成了年产 1 万吨 TPEE 密封条料 生产线建设，与某地汽车产业集群建立了更加紧密的战略合作关系，开发了多个新客户，实现了稳定供 货。 报告期内公司煤制乙二醇关键催化剂产品收入较上年下降 48,752,136.75 元，主要原因是该产品是 公司 2015 年度新开发的产品，平均使用周期为 2 年，该产品的关键客户 2015 年的采购量在 2016 年尚 未使用完，导致本年销售收入出现大幅下降。截至 2017 年 6 月 6 日，2017 年度公司煤制乙二醇关键催 化剂产品新签订销售合同金额为 2,492 万元。但如果未来公司该部分业务不能在一段时间内快速占据市 场竞争有利地位、达到市场推广预期，实现产品结构调整目标，将会给公司生产经营带来一定影响。 应对措施：公司凭借技术优势，及成立以来的良好口碑，车用热塑性弹性体新产品已在国内某大型汽 车总装厂得到认可，并已被该厂给予三个新车型的应用许可。目前已完成年产1万吨TPEE密封条料生产 线建设，并与某地汽车产业集群建立了更加紧密的战略合作关系，开发了多个新客户，实现了稳定供货。 此外，公司将进一步加大市场开拓力度，加快新产品入市步伐，尽快占据市场竞争有利地位，形成公司收 入和利润增长的新支撑点。 7、资产负债率较高的风险 报告期内公司资产负债率为 70.80%，较上年 71.47%下降了 0.67%。主要由于报告期内，公司偿还短 期借款 6,400 万元，使得资产负债率有所降低。 目前公司主要负债仍为银行借款等有息负债，公司存在一定的还款付息压力，对公司资金的正常运 转有一定影响。 应对措施：目前公司正进行产品结构调整，放弃回款期长、毛利率低的产品的销售，并积极推广和增 加回款期短、毛利率高的产品的销售，保证公司生产经营流动资金的正常运转。此外，公司拟逐步使用经 营现金流增加的自有资金用于公司长期资产投入，并逐步降低公司负债融资额度；选用应付账款等无息负 债，避免较高的付息压力。公司未来进入资本市场后将获得更多融资渠道，增加权益融资，以满足公司发 展所需资金，进而使资产负债率趋近合理水平。 8、应收账款规模较大及发生坏账的风险 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 27 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至2016年12月31日，应收账款账面价值为176,531,444.12 元，占公司总资产的比重为35.95%。报告期期末公司应收账款绝大部分在合理信用期限内，且公司主要 客户信用记录良好，但由于应收账款金额较大，如果客户出现因现金流紧张而不能及时支付货款的情形， 将对公司现金流和资金周转产生一定不利影响。 应对措施：目前，公司以通过延长付款期和采取票据结算方式支付上游供应商货款，缓解公司资金周 转的压力。报告期内，公司建立了应收账款额度控制管理机制，对客户进行持续的信用管理并建立应收账 款回款催收管理制度，并制定了稳健的坏账准备计提政策；此外，公司派专人负责款项催收，并将应收账 款回款情况纳入销售人员的业绩考评范围。 9、公司部分资产权利受限的风险 报告期内，公司存在 24 项房屋所有权及 13 宗自有土地使用权设立了抵押的情形。根据公司与中信 银行股份有限公司武汉分行签订的 2013 鄂银最抵字第 660 号《最高额抵押合同》及与华夏银行股份有 限公司武汉武昌支行签订的 wh03（高抵）20140001 号《最高额抵押合同》、wh03（高抵）20150002 号 《最高额抵押合同》，公司该部分房产及土地使用权设立抵押系用于向银行贷款，其中抵押房产账面价 值合计 61,517,470.14 元，抵押土地使用权账面价值合计 25,468,731.79 元。由于报告期内，公司用于抵 押贷款的资产数量较多，贷款金额较大，如未来公司因不能及时还款导致相关资产被拍卖、变卖或抵债 的情形，将可能会对公司的正常经营造成一定的影响。 应对措施：随着公司产品结构的升级换代，通过放弃回款期长、毛利率高的产品的销售，并积极推广 和增加回款期短、毛利率高的产品销售的方法，不断提高公司生产经营所需的流动资金，及时归还抵押借 款。此外，公司拟逐步使用经营现金流增加的自有资金用于公司长期资产投入，并逐步降低公司负债融资 额度；选用应付账款等无息负债，避免较高的付息压力。公司未来进入资本市场后将获得更多融资渠道， 增加权益融资，以满足公司发展所需资金。 10、关于公司离退休人员保障基金问题的说明 2008 年，湖北省化学研究院转改制设立华烁科技股份有限公司。转改制前，湖北省化学研究院每 年补贴离休、内病退职工“待遇差”约 200 万元。为保证离退休、内病退职工改制前后 20 年待遇不降低， 改制时由华烁科技持股职工按持股比例出资 4,000 万元建立了保障基金，出资人与受益人共同签订《湖 北省化学研究院离退休、内病退养职工待遇保障基金资金信托合同》（以下简称“《信托合同》”）。该保 障基金由“湖北省化学研究院工会”作为受托人，由出资人、受益人和工会代表共同组成的“保障基金管 理委员会”负责日常管理。华烁科技成立后，与湖北省化学研究院工会签订借款合同，每年向华烁科技 提供 3,500 万元借款，由华烁科技按银行同期贷款利率支付利息。 由于湖北省化学研究院工会是工会法人而不是企业法人，按照中国银监会的相关规定，也不能办理 委托贷款。未来，若该保障基金存在的问题无法妥善解决，可能会对公司的资金流动性产生一定影响。 应对措施：公司目前正积极协调该保障基金信托委托人和信托受益人进行协商，计划变更该保障基金 信托管理人进行，使该笔委托贷款符合相关要求。此外，公司在银行授信额度较高，即使短时间内无法妥 善解决该保障基金问题，公司仍可以通过银行贷款渠道获取流动资金，因此不会对公司流动性产生较大影 响。 11、关于湖北省化学研究院未注销事项的说明 2008 年 11 月 28 日，湖北省化学研究院转改制设立华烁科技股份有限公司。根据《省人民政府关 于湖北省化学研究院转改制方案的批复》（鄂政函［2008］146 号）规定，“省化学研究院要将国有划拨 土地从国有净资产中剥离，作为待处置国有净资产，由改制后公司以出让方式取得。”目前，因武汉东 湖新技术开发区管委会（以下简称“东湖高新区管委会”）于 2007 年 5 月 20 日，在湖北省化学院不知情 的情况下，已就上述土地中的 9.43 亩与武汉金田房地产开发有限公司（以下简称金田公司）签订了《国 有土地使用权出让合同》，后又未如期按合同履约，金田公司于 2010 年 5 月向武汉仲裁委员会提起仲裁。 洪山区法院根据金田公司的财产保全申请查封了该土地，因此该土地一直处于查封冻结状态，公司尚无 法以出让方式取得上述国有划拨土地使用权，因此需保留省化学院事业单位法人资格用于办理土地出让 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 28 相关法律手续。 基于上述原因，截至本年报出具之日，湖北省化学院仍为存续状态。虽然公司目前不存在继续以湖 北省化学研究院名义对外业务往来、签署合同的情形，且省化学院计划于办理完结上述土地出让手续后 完成其注销，但如未来出现债务人要求公司承担省化学院改制完成以后新发生的业务、借贷、担保等债 务事项，将有可能给公司造成一定损失。 应对措施：目前公司正与金田公司和东湖高新区管委会积极沟通，参与调解双方矛盾，力争加快该办 理土地出让手续进度。报告期内，东湖高新区管委会与金田公司就 9.43 亩土地置换问题协商已经达成一 致，红线图和协议正在办理之中，预计公司 2017 年可以完成上述土地及附属房产的过户手续。 12、票据结算的风险 报告期内，公司与客户存在以承兑汇票的方式进行结算的情况。2016年度，公司接受客户承兑汇票金 额为140,834,638.72元，截至报告期末，本期取得的承兑汇票尚余29,242,787.59元未解付。2015年以来，公 司客户以票据结算的规模有下降趋势，尽管不会对公司财务及持续经营能力造成重大影响，但公司仍面临 采用票据结算而导致回款周期延长的风险。 应对措施：公司制定了《票据及印鉴管理制度》等制度，建立票据风险防范措施和内控制约机制，规 范使用票据的行为及审批程序，实际操作中严格按照操作程序审核票据，降低票据风险发生的可能性。2015 年以来，公司客户以票据结算的规模已有下降趋势，未来生产经营活动中，公司将进一步减少采取票据结 算业务的比例。 13、开发支出资本化对损益影响的风险 截至报告期末，公司开发支出累计余额为11,402,290.12元，其中本年开发支出资本化金额 1,278,416.70元，报告期内净利润为-18,508,179.86元。若未来相关的开发支出资本化后形成的无形资产 不能为公司带来良好的经济效益，或者在进一步开发中失败，将对公司利润产生影响。 应对措施：公司依照会计准则的规定，对研发支出资本化制定了相关内控措施，以确保研发支出计量 和确认的准确性、一致性。公司制定了研发项目的立项和审批控制制度，通过项目可行性讨论研究报告， 形成项目立项书并提交审核，严格审批项目的人工、材料等研发投入，按照项目进行归集相关开发支出， 自项目完成验收达到形成无形资产条件时转入无形资产。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 不适用 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 29 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 二（二） 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二（四） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（五） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 二（六） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（八） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（九） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 无 （二）公司发生的对外担保事项 报告期内，公司未发生对外担保事项。 2013 年 5 月，公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于办理华夏银行“核心客户融信通业务”的 议案》，一致同意推荐公司下游客户在华夏银行武昌支行办理贷款业务。公司下游客户在收到贷款后，将 该贷款直接偿还所欠公司的货款。该贷款由公司提供最高额代偿。2013 年、2014 年公司分别为下游客户 武义蓝波科技有限公司和上海芯玛电子有限公司在华夏银行的借款签订了《最高额代偿合同》，合同约定 华烁公司在客户未按照合同约定履行还款义务时承担代偿责任。 上述对外担保系公司挂牌前发生，相关合同持续履行至报告期内。截至 2016 年 12 月 31 日，被担保 方在银行所贷款项已清偿，公司代偿责任已解除。 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 无 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 30 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 35,000,000.00 35,000,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 15,000,000.00 8,681,876.90 总计 50,000,000.00 43,681,876.90 注：（1）日常性关联交易“财务资助（挂牌公司接受的）”为公司向湖北省化学研究院 工会工作委员会所借款项，具体情况如下：根据《湖北省化学研究院转改制总体方案》，湖 北省化学研究院改制时由持股职工按持股比例出资 4,000万元建立了“湖北省化学研究院离 退休、内病退养职工待遇保障基金”，由湖北省化学研究院工会工作委员会作为受托人，出 资人与受益人共同签订《湖北省化学研究院离退休、内病退养职工待遇保障基金资金信托 合同》。《信托合同》约定，信托资金可以贷款方式借贷给湖北省化学研究院转改制后设立 的股份公司。公司成立后，与湖北省化学研究院工会工作委员会签订借款合同，每年向湖 北省化学研究院工会工作委员会拆借资金 3,500 万元，并按央行同期贷款利率向其支付利 息。 （2）日常性关联交易“其他”系公司代湖北省化学研究院工会工作委员会收付的湖北省 科技厅拨付给原湖北省化学研究院离退休人员的经费。根据《湖北省化学研究院转改制人 员安置方案》：“为了搞好离退休、内病退人员的管理与服务工作，有关离、退休人员的事 务性及服务工作由新公司代为办理。”因此，公司作为改制后企业，代湖北省化学研究院工 会工作委员会管理湖北省科技厅拨付给上述人员的资金。报告期内，公司代收 4,340,938.45 元，代付 4,340,938.45 元。 上述日常性关联交易预计已经公司 2015 年年度股东大会审议通过。 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 刘良炎等 31 名自然人股东 关联方担保 90,000,000.00 是 总计 - 90,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016 年 12 月 21 日，公司股东刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、王先厚、袁明、 赵帆、胡建、李翔、于洁、张雄斌、刘小成、李新怀、荣家成、刘华伟、罗长城、彭长征、王友奎、王子 宽、马丽、张清建、雷军、何晓东、钱胜涛、李桢林、章小林、邓嘉伦、徐君、沈玉芳 31 人以其持有公 司合计 68,348,621 股股份无偿为公司在华夏银行武昌支行的不超过 9,000 万元授信额度补充提供股权质押 担保，质押期限为自上述股权质押在中国证券登记结算有限责任公司办理登记完成之日起至 2020 年 12 月 21 日。截至 2017 年 3 月 14 日，上述质押股份均已在中国结算办理质押登记。 上述关联担保事项未在重大条款变更时及时履行关联交易审议和披露程序。2017 年 3 月 10 日，公司 召开第三届董事会第十三次会议，对上述关联担保事项进行补充确认，披露了《华烁科技股份有限公司关 于补充确认关联担保的公告》，并经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过。 上述关联担保能够促使公司获得流动资金补充，有利于公司业务发展，不存在损害公司和其他股东利 益的情形。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 报告期内公司无经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 31 经董事会审议通过的对外投资事项如下： 2016 年 12 月 22 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于投资组建河北盛华新 材料科技股份有限公司的议案》，拟设立的参股公司注册资本为人民币 100,000,000.00 元，其中本公司出 资人民币 30,000,000.00 元，占注册资本的 30.00%。根据《公司章程》、《对外投资管理制度》等相关规 定，本次对外投资事项经董事会审议通过后无需提交股东大会审议。 截至本年度报告披露日，该参股公司公司已完成设立，实际注册名称为“河北兴烁新材料科技有限公 司”，持有清河县行政审批局于 2017 年 4 月 1 日颁发的注册号为 91130534MA08CTKJ1T 的《营业执照》。 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情况 无 （八）承诺事项的履行情况 1、关于银行账户的承诺 承诺事项：公司挂牌之时，仍然存在2个银行账户户主为：“湖北化学研究所生产基地”、“湖北省化学 研究院”，账户号分别为1703940104000****、1703940104000****，其中“湖北化学研究所生产基地”账户 目前仍保留系用于维持以前客户关系，用于接受以前客户的销售回款；“湖北省化学研究院”账户目前仍保 留系用于接收政府补助资金。 公司对上述事项出具相关承诺：“承诺上述两个银行账户仅用于接收客户尾款及接收湖北省科技厅政 府补助用途，不用于其他与生产经营相关的用途，并承诺与2016年12月31日前将上述2个银行账户全部注 销”. 履行情况：2016年12月27日，公司已将湖北化学研究所生产基地名下账户号为1703940104000****的 银行账户注销，但尚未对湖北省化学研究院名下账户号为1703940104000****的银行账户进行注销。截至 2017年4月18日，公司将上述湖北省化学研究院名下的银行账户注销。至此，公司已履行前述承诺。 2、关于社保、住房公积金的承诺 公司原控股股东及实际控制人刘良炎等14名一致行动人出具《关于承担补缴风险的承诺函》，承诺： “如公司将来被任何有权机构要求补缴全部或部分应缴未缴的社会保险费用、住房公积金和/或因此受到任 何处罚或损失，本人将承担全部费用；或依照有权机构要求相关费用必须由公司支付的情况下，及时向公 司给予全额补偿，以确保公司不会因该等欠缴员工社会保险及住房公积金事宜造成额外支出及遭受任何损 失；本人承诺在承担上述费用后，不会就该等费用向公司行使追索权”。 履行情况：截至2016年12月31日，公司已无实际控制人，由刘良炎等14名原一致行动人继续履行上述 承诺。报告期内，公司并未出现被任何有权机构要求补缴社保、住房公积金或因此受到任何处罚或损失的 情况。 3、关于避免同业竞争的承诺 为避免可能存在的同业竞争给华烁科技造成损害，华烁科技原控股股东、实际控制人及持有股份公司 5%以上股权的股东承诺，各股东直接或间接控制的企业在今后的任何时间不会在中国境内或境外，以任 何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参 与任何与华烁科技构成竞争或潜在竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与华烁科技 产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务或活动，不会拥有或以其他任何形式控制与华烁科技存在 竞争或潜在关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，各股东本人不会在与华烁科技存在竞争关系的 任何经济实体、机构、经济组织中担任职务。凡各股东本人及其直接或间接控制的企业有任何商业机会可 从事、参与或入股任何可能会与华烁科技生产经营构成竞争或潜在竞争的业务，各股东本人及其直接或间 接控制的企业会将上述商业机会让予华烁科技。各股东本人将无条件赔偿因各股东本人或其直接或间接控 制的企业违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。该项承诺持续有效，直至按届时有效的规则，各股 东不再为华烁科技关联方之日满24个月为止。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 32 履行情况：截至2016年12月31日，公司无控股股东、实际控制人，持有股份公司5%以上股权的股东 并未出现直接或间接参与任何与华烁科技构成竞争或潜在竞争的任何业务或活动。 4、关于避免关联交易的承诺 公司原控股股东、实际控制人、全体董事、监事以及高级管理人员签署了《关于避免关联交易的承诺 函》：承诺今后将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将 在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确 定；承诺将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照 规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；承诺不会利用关联交易转 移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 履行情况：报告期内，公司存在一项偶发性关联交易： 2016 年 12 月 21 日，公司股东刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、王先厚、袁明、 赵帆、胡建、李翔、于洁、张雄斌、刘小成、李新怀、荣家成、刘华伟、罗长城、彭长征、王友奎、王子 宽、马丽、张清建、雷军、何晓东、钱胜涛、李桢林、章小林、邓嘉伦、徐君、沈玉芳 31 人以其持有公 司合计 68,348,621 股股份无偿为公司在华夏银行武昌支行的不超过 9,000 万元授信额度补充提供股权质押 担保，质押期限为自上述股权质押在中国证券登记结算有限责任公司办理登记完成之日起至 2020 年 12 月 21 日。截至 2017 年 3 月 14 日，上述质押股份均已在中国结算办理质押登记。 目前，公司已控股股东、无实际控制人，且上述关联担保均为主要股东、董事、监事、高级管理人员 为支持公司发展无偿为公司借款提供担保的行为，能够促使公司获得流动资金补充，有利于公司业务发展， 不存在损害公司和其他股东利益的情形。 上述关联担保事项未在重大条款变更时及时履行关联交易审议和披露程序。2017 年 3 月 10 日，公司 召开第三届董事会第十三次会议，对上述关联担保事项进行补充确认，披露了《华烁科技股份有限公司关 于补充确认关联担保的公告》，并经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过。未来，公司主要股东及董 事、监事、高级管理人员将进一步加强学习，提高对于关联交易相关事项的认识，对与未来发生的关联交 易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。 5、关于临时性用房的承诺 公司拥有的房屋中尚有4项、总建筑面积为4,186平方米的房屋无法办理《房屋所有权证》，约占公司 拥有房屋总建筑面积的3.98%。该部分房屋位于葛店开发区二号工业区鄂州国用（2009）第2-25号用地之 上，性质为临时性用房，非公司生产经营所必需的固定资产，不会对公司的生产经营产生重大影响。公司 于2015年11月2日向鄂州葛店经济技术开发区城市建设环境保护局就相关房屋提交了临时建筑规划申报 表，2015年11月10日，鄂州葛店经济技术开发区城市建设环境保护局核准了该申请“同意该项临时建筑规 划，有效期二年”。2015年11月30日，公司取得了由鄂州葛店经济技术开发区城市建设环境保护局出具的 合规证明，显示公司自设立之日起，在该局没有违规违建等事项及规划建设相关处罚记录。2015年12月15 日，公司原控股股东及实际控制人出具《关于承担违建物拆除及罚款的承诺函》，承诺如公司因无法办理 《房屋所有权证》的房屋被判定为违章建筑而被任何有权机构要求拆除，造成公司生产经营受到损失或因 此受到任何经济处罚，将由公司控股股东及实际控制人承担全部费用，并且不会就该等费用向公司行使追 索权。 履行情况：截至 2016 年 12 月 31 日，公司已控股股东、无实际控制人，上述承诺由刘良炎等 14 名原 一致行动人继续履行。报告期内，公司并未出现因无法办理《房屋所有权证》的房屋被判定为违章建筑而 被任何有权机构要求拆除，造成公司生产经营受到损失或因此受到任何经济处罚的情况。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 61,517,470.14 12.53% 借款抵押 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 33 无形资产 抵押 25,468,731.79 5.19% 借款抵押 总计 - 86,986,201.93 17.72% - 注 1：报告期内公司用于借款抵押的固定资产主要为公司所拥有的以下房产：鄂州市 房权证葛店开字第 090804075 号、第 090804080 号、第 090804094 号、第 090804633 号、 第 090804677 号、第 090804688 号、第 090804689 号、第 090804726 号、第 090804727 号、 第 090804728 号、第 090804729 号、第 090804730 号、第 GK090004 号、第 GK090005 号、 第 100823128 号、第 100823129 号；鄂州市房权证葛店开字第 090804077 号、第 090804078 号、第 090804079 号、第 130814838 号、第 130814839 号、第 S2014010215 号、第 S2014010209 号、第 S2014010210 号；用于借款抵押的无形资产主要为公司所拥有的以下土地使用权： 鄂州国用（2009）第 2-18 号、第 2-19 号、第 2-20 号、第 2-21 号、第 2-22 号、第 2-23 号、 第 2-24 号、第 2-25 号、（2010）第 2-38 号；鄂州国用（2009）第 2-16、2-17 号、（2013） 第 2-100 号、（2015）第 2-121 号。 注 2：公司股东刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、王先厚、袁明、 赵帆、胡建、李翔、于洁、张雄斌、刘小成、李新怀、荣家成、刘华伟、罗长城、彭长征、 王友奎、王子宽、马丽、张清建、雷军、何晓东、钱胜涛、李桢林、章小林、邓嘉伦、徐 君、沈玉芳 31 人以其持有公司合计 68,348,621 股股份无偿为公司在华夏银行武昌支行的不 超过 9,000 万元授信额度补充提供股权质押担保，质押期限为自上述股权质押在中国证券 登记结算有限责任公司办理登记完成之日起至 2020 年 12 月 21 日。截至 2017 年 3 月 14 日，上述质押股份均已在中国结算办理质押登记。截至本报告出具之日，刘良炎等 31 人用 于股权质押的股份占公司总股本的 52.21%。 （十）调查处罚事项 无 （十一）自愿披露重要事项 无 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 34 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 85,618,901 65.41% -3,744,475 81,874,426 62.55% 其中：控股股东、实际 控制人【注】 - - - - - 董事、监事、高管 15,093,691 11.53% -1,025,250 14,068,441 10.75% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 45,281,099 34.59% 3,744,475 49,025,574 37.45% 其中：控股股东、实际 控制人 - - - - - 董事、监事、高管 45,281,099 34.59% 470,250 45,751,349 34.95% 核心员工 - - - - - 总股本 130,900,000 - 0 130,900,000 - 普通股股东人数 168 注：报告期内，公司原控股股东刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、李 翔、赵帆、袁明、胡建、陈先明、王洛礼、荣家成、郭文勇等 14 名自然人于 2008 年 7 月 6 日签订的《一致行动人协议》已到期失效，由于公司单个股东持有股份的比例均未超过 公司总股本的 30%；同时，公司任何股东均无法单独通过实际支配公司股份表决权决定公 司董事会半数以上成员选任以及公司重大事项。根据上述情况，公司目前无控股股东、实 际控制人。公司依据期末无控股股东、实际控制人的情况相应修改了期初数据。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 湖北省高新技 术产业投资有 限公司 26,180,000 0 26,180,000 20.00% 0 26,180,000 2 刘良炎 14,896,087 0 14,896,087 11.38% 11,172,066 3,724,021 3 佘万能 7,320,599 -698,000 6,622,599 5.06% 5,490,450 1,132,149 4 孔渝华 5,364,016 162,000 5,526,016 4.22% 4,144,512 1,381,504 5 范和平 5,152,413 0 5,152,413 3.94% 3,864,310 1,288,103 6 李小定 4,641,861 0 4,641,861 3.55% 3,481,396 1,160,465 7 熊柏柳 3,860,689 116,000 3,976,689 3.04% 2,982,517 994,172 8 王先厚 3,371,905 102,000 3,473,905 2.65% 2,605,429 868,476 9 袁明 3,283,032 99,000 3,382,032 2.58% 2,536,524 845,508 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 35 10 赵帆 2,990,717 0 2,990,717 2.28% 2,243,038 747,679 合计 77,061,319 -219,000 76,842,319 58.70% 38,520,242 38,322,077 前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东间无关联关系。 二、优先股股本基本情况 无 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内，公司原控股股东刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、李翔、赵帆、袁 明、胡建、陈先明、王洛礼、荣家成、郭文勇等 14 名自然人于 2008 年 7 月 6 日签订的《一致行动人协 议》已到期失效，由于公司单个股东持有股份的比例均未超过公司总股本的 30%；同时，公司任何股东 均无法单独通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任以及公司重大事项。根据上 述情况，公司目前无控股股东、实际控制人。 （二）实际控制人情况 报告期内，公司原实际控制人刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、李翔、赵帆、 袁明、胡建、陈先明、王洛礼、荣家成、郭文勇等 14 名自然人于 2008 年 7 月 6 日签订的《一致行动人 协议》已到期失效，由于公司单个股东持有股份的比例均未超过公司总股本的 30%；同时，公司任何股 东均无法单独通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任以及公司重大事项。根据 上述情况，公司目前无控股股东、实际控制人。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 36 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 无。 二、存续至本期的优先股股票相关情况（如有） 无。 三、债券融资情况 无。 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 截至 2016 年 12 月 31 日已归还本 金金额 存续时间 是否 违约 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 29,500,000.00 5.75% 1,000,000.00 2014.01.27-2017.01.26 否 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 19,000,000.00 4.75% 1,000,000.00 2014.11.07-2017.11.07 否 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 19,000,000.00 4.75% 1,000,000.00 2014.11.13-2017.11.13 否 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 30,000,000.00 5.60% 30,000,000.00 2015.02.05-2016.02.04 否 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 30,000,000.00 5.885% 30,000,000.00 2015.03.12-2016.03.11 否 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 30,000,000.00 6.95% 30,000,000.00 2015.03.30-2016.03.02 否 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 23,000,000.00 5.22% 23,000,000.00 2016.02.04-2016.03.24 否 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 20,000,000.00 5.22% - 2016.02.26-2017.02.24 否 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 20,000,000.00 5.22% - 2016.03.04-2017.03.03 否 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 15,000,000.00 5.22% - 2016.03.07-2017.03.01 否 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 15,000,000.00 5.22% - 2016.03.17-2017.03.16 否 银行贷款 中信银行股份有限 公司武汉分行 14,000,000.00 5.22% - 2016.03.24-2017.03.23 否 银行贷款 华夏银行股份有限 公司武汉武昌支行 40,000,000.00 7.00% 40,000,000.00 2015.01.13-2016.01.13 否 银行贷款 华夏银行股份有限 10,000,000.00 7.00% 10,000,000.00 2015.02.09-2016.01.26 否 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 37 公司武汉武昌支行 银行贷款 华夏银行股份有限 公司武汉武昌支行 10,000,000.00 7.00% 10,000,000.00 2015.02.09-2016.01.26 否 银行贷款 华夏银行股份有限 公司武汉武昌支行 40,000,000.00 6.50% 40,000,000.00 2015.12.28-2016.12.28 否 银行贷款 华夏银行股份有限 公司武汉武昌支行 40,000,000.00 6.50% - 2016.01.14-2017.01.14 否 银行贷款 华夏银行股份有限 公司武汉武昌支行 10,000,000.00 6.50% - 2016.01.26-2017.01.26 否 银行贷款 华夏银行股份有限 公司武汉武昌支行 10,000,000.00 6.50% - 2016.01.26-2017.01.26 否 银行贷款 招行银行股份有限 公司武汉光谷支行 18,000,000.00 4.785% 18,000,000.00 2015.11.20-2016.05.20 否 银行贷款 招行银行股份有限 公司武汉光谷支行 12,000,000.00 4.785% 12,000,000.00 2015.11.19-2016.05.18 否 银行贷款 招行银行股份有限 公司武汉光谷支行 12,000,000.00 4.785% - 2016.05.20-2017.05.19 否 银行贷款 招行银行股份有限 公司武汉光谷支行 18,000,000.00 4.785% 18,000,000.00 2016.06.07-2016.12.29 否 合计 - 484,500,000.00 - 264,000,000.00 - - 五、利润分配情况 无 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 38 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘良炎 董事长、总裁、 财务负责人 男 67 大学普通班 2015.6.9-2018.6.8 是 熊柏柳 董事、副总裁、 董事会秘书 男 59 硕士研究生 2015.6.9-2018.6.8 是 袁明 董事、副总裁 男 55 本科 2015.6.9-2018.6.8 是 佘万能 董事 男 73 本科 2015.6.9-2018.6.8 是 孔渝华 董事 男 78 本科 2015.6.9-2018.6.8 是 黎苑楚 董事 男 47 博士研究生 2015.6.9-2018.6.8 否 范和平 监事会主席 男 54 本科 2015.6.9-2018.6.8 是 李小定 监事 男 62 本科 2015.6.9-2018.6.8 是 王先厚 监事 男 61 本科 2015.6.9-2018.6.8 是 赵帆 监事 男 49 硕士研究生 2015.6.9-2018.6.8 是 李翔 监事 男 52 硕士研究生 2015.6.9-2018.6.8 是 荣家成 监事 男 51 硕士研究生 2015.6.9-2018.6.8 是 于洁 监事 女 54 本科 2015.6.9-2018.6.8 是 王子宽 监事 男 38 本科 2015.6.9-2018.6.8 是 罗长城 监事 男 43 本科 2015.6.9-2018.6.8 是 胡建 副总裁 男 60 硕士研究生 2015.6.9-2018.6.8 是 董事会人数： 6 监事会人数： 9 高级管理人员人数： 4 注：（1）2016 年 6 月 8 日，公司高级管理人员任期已满。2016 年 6 月 8 日至 2016 年 8 月 9 日，公司高级管理人员继续正常履行勤勉尽责义务和职责，上述事项已经公司董事会确 认。2016 年 8 月 10 日，公司召开第三届董事会第八次会议，聘任刘良炎为公司总裁、财 务负责人，聘任熊柏柳为公司副总裁、董事会秘书，聘任袁明、胡建为公司副总裁，任期 自 2016 年 8 月 10 日至本届董事会任期届满之日止。报告期内，公司高级管理人员未发生 变动。 （2）2017 年 1 月 9 日，公司监事会收到职工代表监事及监事会主席范和平先生递交 的辞职报告；2017 年 1 月 9 日，公司第一届职工代表大会第五次会议推选刘小成同志担任 公司第三届监事会职工代表监事；2017 年 1 月 10 日，公司第三届监事会第五次会议选举 李小定同志为公司第三届监事会主席；同日，公司第三届董事会第十二次会议聘任范和平 为华烁科技股份有限公司副总裁。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 袁明、于洁为夫妻关系；除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 39 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 刘良炎 董事长、总裁、财 务负责人 14,896,087.00 0.00 14,896,087.00 11.38% - 熊柏柳 董事、副总裁、董 事会秘书 3,860,689.00 116,000.00 3,976,689.00 3.04% - 袁明 董事、副总裁 3,283,032.00 99,000.00 3,382,032.00 2.58% - 胡建 副总裁 2,696,099.00 81,000.00 2,777,099.00 2.12% - 佘万能 董事 7,320,599.00 -698,000.00 6,622,599.00 5.06% - 孔渝华 董事 5,364,016.00 162,000.00 5,526,016.00 4.22% - 黎苑楚 董事 0 0.00 0.00 0.00% - 范和平 监事会主席 5,152,413.00 0.00 5,152,413.00 3.94% - 李小定 监事 4,641,861.00 0.00 4,641,861.00 3.55% - 王先厚 监事 3,371,905.00 102,000.00 3,473,905.00 2.65% - 赵帆 监事 2,990,717.00 0.00 2,990,717.00 2.28% - 李翔 监事 2,477,163.00 0.00 2,477,163.00 1.89% - 荣家成 监事 1,111,641.00 34,000.00 1,145,641.00 0.88% - 于洁 监事 2,085,011.00 -484,000.00 1,601,011.00 1.22% - 王子宽 监事 447,090.00 13,000.00 460,090.00 0.35% - 罗长城 监事 676,467.00 20,000.00 696,467.00 0.53% - 合计 60,374,790.00 -555,000.00 59,819,790.00 45.70% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 46 38 财务人员 12 12 研发人员 207 171 生产人员 291 266 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 40 销售人员 45 39 员工总计 601 526 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 6 4 硕士 60 55 本科 97 96 专科 93 74 专科以下 345 297 员工总计 601 526 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司由于产品结构调整，裁减富余生产人员和研发人员，公司人员总数较上年减少 75 名员 工。 2、人才引进计划 未来，公司将根据快速发展需求，继续引进技术和研发人才、生产管理人才、市场营销人才、管理创 新人才。 3、培训计划 公司一直十分重视员工培训工作，制定了系列的培训计划，全面加强员工培训工作，包括新员工入职 培训、新员工试用期间岗位技能培训、在职员工业务和管理技能培训等，不断提升公司员工素质和能力。 4、薪酬政策 公司实行全员劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与员工签 订《劳动合同》，并按照国家相关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理社保。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 根据《华烁科技股份有限公司医疗费用报销管理办法》，公司将为 2008 年 5 月 31 日在编的原湖北省化 学研究院正式职工、且在公司退休的员工按一定比例、限额报销医疗费用。根据该项制度，报告期内，公 司承担费用的离退休职工有 17 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 13 11 53,588,317 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截至 2016 年 12 月 31 日，公司核心技术人员为刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、 李翔、赵帆、袁明、胡建、荣家成，较 2015 年末减少 2 人，系因个人年龄原因，公司与陈先明、王洛礼不 再签订劳动聘任协议。公司将尽快从储备人才中选取优秀的员工，及时补充公司核心技术人员及核心员工。 上述事项将不会对公司正常生产经营造成影响。公司核心技术人员的基本情况如下： 刘良炎，男，汉族，出生于 1949 年 12 月 26 日，中国国籍，无境外永久居留权，享受国务院政府特殊 津贴专家、湖北省有突出贡献中青年专家；全国先进工作者、全国知识产权先进个人、湖北省劳动模范、 湖北省建国 60 周年荆楚楷模、武汉市劳动模范；湖北省化学化工学会理事长、中国化学会理事、中国化学 会产学研合作与促进工作委员会副主任、中国化工学会副理事长、湖北省安监协会副会长、湖北省安监协 会化学品安全专业委员会会长、湖北省科技企业家协会副会长、湖北省知识产权研究会副理事长、武汉市 知识产权研究会副理事长、武汉市科协委员、湖北省科协常委、湖北省科学仪器管理协会常务理事、湖北 省国际科技合作理事会常务理事、湖北省科技法学会常务理事、湖北省企业联合会副理事长、湖北省企业 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 41 家协会副会长、全国省（市）化工研究院所协作网副理事长、全国化工研究所联谊会副理事长、中国电子 材料行业协会常务理事、中国电子材料行业协会电子精细化工与高分子材料分会理事长；先后当选为湖北 省第七次党代会代表、主席团成员，湖北省第八次、第九次、第十次党代会代表；湖北省第九次、第十次 工会代表大会代表，主席团成员，湖北省总工会九届、十届委员，全总十五大特邀代表；武汉市第十届人 大代表，湖北省第十届人大代表、湖北省十届人大常委会环境与资源保护委员会委员；湖北省人民政府决 策咨询委员会委员、中共湖北省委决策支持顾问。主持、参与国家级和省部级研究课题 14 个，获鉴定成果 10 个，取得国家发明专利 1 项，获湖北省企业标准成果 5 项、国家与省部级发明与科技进步奖 4 项。1968 年 12 月至 1970 年 7 月，湖北省襄阳地区枣阳县新市区张巷大队知青；1970 年 8 月至 1973 年 12 月，作为 学生在武汉大学化学系高分子专业学习；1973 年 12 月至 1978 年 8 月，担任湖北省襄阳地区燃料化工局技 术干部；1978 年 8 月至 1984 年 7 月，担任湖北省化学研究所塑料研究室党支部书记、研究实习员；1984 年 7 月至 1986 年 6 月，担任湖北省化学研究所党委副书记、研究实习员；1986 年 6 月至 1987 年 2 月，担 任湖北省化学研究所副所长、助理研究员；1987 年 2 月至 1987 年 10 月，担任湖北省化学研究所党委副书 记、副所长、助理研究员；1987 年 10 月至 1994 年 12 月，担任湖北省化学研究所党委书记、副所长、高 级工程师；1994 年 12 月至 2002 年 3 月，担任湖北省化学研究所党委书记、所长、正高职高级工程师；2002 年 4 月至 2008 年 11 月，担任湖北省化学研究院党委书记、院长、正高职高级工程师；2008 年 11 月至 2010 年 1 月，担任华烁科技股份有限公司董事长、总裁、正高职高级工程师；2010 年 1 月至今，担任华烁科技 股份有限公司董事长、总裁、财务负责人、党委书记、正高职高级工程师。 佘万能，男，汉族，出生于 1943 年 7 月 25 日，中国国籍，无境外永久居留权，国家级有突出贡献中 青年专家、享受国务院政府特殊津贴专家、国家有突出贡献留学回国人员、全国五一劳动奖章获得者、湖 北省劳动模范；国家发明三等奖 1 项，国家科技进步三等奖 1 项、四等奖 1 项，省部级科技进步一等奖 1 项、二等奖 1 项、三等奖 1 项，湖北省科技发明三等奖 1 项，武汉市专利技术奖银奖 1 项。1968 年 8 月至 1970 年 3 月，中国人民解放军广州军区农场锻炼，担任学员；1970 年 4 月至 1974 年 4 月，担任中国人民 解放军 2348 工程 3103 厂技术员；1974 年 5 月至 1978 年 11 月，担任湖北省医药工业研究所技术员；1978 年 12 月至 1982 年 3 月，担任湖北省化学研究所助理研究员；1982 年 3 月至 1984 年 4 月，前往日本爱嫒 大学进修；1984 年 5 月至 1986 年 12 月，担任湖北省化学研究所助理研究员；1986 年 12 月至 1990 年 3 月， 担任湖北省化学研究所副研究员；1990 年 4 月至 1992 年 11 月，担任湖北省化学研究所光通讯化学材料研 制开发中心主任、副研究员；1992 年 12 月至 2000 年 10 月，担任湖北省化学研究所光通讯化学材料研制 开发中心主任、研究员；2000 年 11 月至 2002 年 3 月，担任湖北省化学研究所党委委员、副所长，光通信 化学材料研究室及光通信化学材料研制开发中心主任、研究员；2002 年 4 月至 2003 年 7 月，担任湖北省 化学研究院党委委员、副院长，光通信化学材料研制开发中心主任、研究员；2003 年 8 月至 2008 年 11 月， 担任湖北省化学研究院光通信化学材料研制开发中心主任、研究员；2008 年 11 月至 2016 年 8 月，担任华 烁科技股份有限公司董事、光通信材料事业部总经理、研究员；2016 年 9 月至今，担任华烁科技股份有限 公司董事、技术顾问。 孔渝华，男，汉族，出生于 1939 年 1 月 28 日，中国国籍，无境外永久居留权，国家级有突出贡献中 青年专家、享受国务院政府特殊津贴专家，全国五一劳动奖章获得者、湖北省劳动模范，中国石化联合会 煤化工专业委员会专家组成员，先后获国家发明三等奖 2 项，省部级科技进步一等奖 4 项、二等奖 6 项、 三等奖 1 项；获授权专利 39 项。1962 年 9 月至 1971 年 2 月，担任中科院长春应用化学研究所研究实习员； 1971 年 2 月至 1973 年 8 月，担任湖北省谷城 6641 工程研究实习员；1973 年 8 月至 1990 年 4 月，湖北省 化学研究所历任研究实习员、助理研究员、副研究员；1990 年 5 月至 1992 年 11 月，担任湖北省化学研究 所化肥催化研究室主任、副研究员；1992 年 12 月至 1993 年 3 月，担任湖北省化学研究所化肥催化研究室 主任、研究员；1993 年 4 月至 1996 年 2 月，担任湖北省化学研究所纪委委员、化肥催化研究室主任、研 究员；1996 年 3 月至 1997 年 1 月，担任湖北省化学研究所纪委委员，气体净化研究室及气体净化剂研究 开发中心主任、研究员；1997 年 2 月至 1999 年 1 月，担任湖北省化学研究所党委委员、纪委委员，气体 净化研究室及气体净化剂研究开发中心主任、研究员；1999 年 2 月至 2002 年 3 月，担任湖北省化学研究 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 42 所气体净化研究室及气体净化剂研究开发中心主任、研究员；2002 年 4 月至 2003 年 4 月，担任湖北省化 学研究院气体净化研究室及气体净化剂研究开发中心主任、研究员；2003 年 5 月至 2008 年 11 月，担任湖 北省化学研究院气体净化研究开发中心主任、研究员；2008 年 11 月至 2016 年 8 月，担任华烁科技股份有 限公司董事、气体净化事业部总工程师、研究员；2016 年 9 月至今，担任华烁科技股份有限公司董事、技 术顾问。 范和平，男，汉族，出生于 1962 年 12 月 2 日，中国国籍，无境外永久居留权，享受国务院政府特殊 津贴专家、湖北省有突出贡献中青年专家、湖北省新世纪高层次人才工程第一层次人选、湖北省重点产业 创新团队带头人、湖北省五一劳动奖章获得者，获得国家重点新产品奖 3 个，湖北省科技进步一等奖 2 项、 二等奖 1 项、三等奖 1 项，湖北省优秀专利项目奖 1 项，武汉市发明奖二等奖 2 项、武汉市发明专利银奖 1 项。主持、参与的科研成果已鉴定的有：国家级项目 3 项；省部级项目 7 项；本公司自立项目 5 项；申 报国家发明专利 28 项，已获授权 18 项；实用新型专利授权 1 项。1983 年 8 月至 1988 年 8 月，担任西安 导航技术研究所（现中电科技集团第二十研究所）27 室助理工程师；1988 年 9 月至 1998 年 12 月，湖北省 化学研究所高分子绝缘材料研究室历任助理工程师、助理研究员、副研究员、副主任；1999 年 1 月至 2002 年 4 月，担任湖北省化学研究所电子化学品研制开发中心主任、副研究员；2002 年 4 月至 2003 年 8 月， 担任湖北省化学研究院电子化学品研制开发中心主任、副研究员；2003 年 8 月至 2003 年 11 月，担任湖北 省化学研究院纪委委员、电子化学品研制开发中心主任、副研究员；2003 年 12 月至 2005 年 4 月，担任湖 北省化学研究院纪委委员、电子化学品研制开发中心主任、研究员；2005 年 5 月至 2008 年 11 月，担任湖 北省化学研究院党委委员、纪委委员、电子化学品研制开发中心主任、研究员；2008 年 11 月至 2010 年 1 月，担任华烁科技股份有限公司监事会主席、挠性覆铜板事业部总经理、研究员；2010 年 1 月至 2017 年 1 月，担任华烁科技股份有限公司监事会主席、党委委员、纪委副书记、挠性覆铜板事业部总经理、研究员； 2017 年 1 月至今，担任华烁科技股份有限公司副总裁、党委委员、纪委副书记、挠性覆铜板事业部总经理、 研究员。 李小定，男，汉族，出生于 1954 年 6 月 8 日，中国国籍，无境外永久居留权，享受国务院政府特殊津 贴专家、湖北省有突出贡献中青年专家、湖北省五一劳动奖章获得者，获得国家发明三等奖 1 项，省部级 科技进步一等奖 2 项、二等奖 5 项、三等奖 1 项、成果推广一等奖 1 项；获得授权专利 26 项。1970 年 12 月至 1976 年 3 月，担任海军北海舰队 37293 部队报务员；1976 年 5 月至 1977 年 2 月，担任中科院武汉植 物所工人；1977 年 3 月至 1980 年 1 月，作为学生在武汉大学化学系分析专业学习；1980 年 1 月至 1993 年 6 月，湖北省化学研究所历任研究实习员、助理研究员、副研究员；1993 年 6 月至 1997 年 10 月，担任湖 北省化学研究所化肥催化剂研究室及化肥催化剂研究制开发中心副主任、副研究员；1997 年 11 月至 2002 年 4 月，担任湖北省化学研究所化肥催化剂研究室及化肥催化剂研究制开发中心副主任、研究员；2002 年 4 月至 2008 年 11 月，担任湖北省化学研究院党委委员、化肥催化剂研究室及化肥催化剂研究制开发中心副 主任、研究员；2008 年 11 月至 2010 年 1 月，担任华烁科技股份有限公司监事、工业催化事业部总经理、 研究员；2010 年 1 月至 2017 年 1 月，担任华烁科技股份有限公司监事、党委委员、工业催化事业部总经 理、研究员；2017 年 1 月至今，担任华烁科技股份有限公司监事会主席、党委委员、工业催化事业部总经 理、研究员。 熊柏柳，男，汉族，出生于 1958 年 1 月 13 日，中国国籍，无境外永久居留权，湖北省政府专项津贴 专家、全国教科文卫体系统“优秀工会工作者”、湖北省五一劳动奖章获得者，湖北省人力资源学会副会长。 1975 年 9 月至 1978 年 4 月，湖北荆门县四方公社四方林场下放，担任知青排长；1978 年 5 月至 1978 年 7 月，武汉内燃机配件厂工作；1978 年 8 月至 1985 年 10 月，湖北省化学研究所无机室，历任实验员、助理 工程师；1985 年 11 月至 1992 年 11 月，湖北省化学研究所政治处、党委办公室，历任团总支书记、党委办 公室副主任、党委办公室主任、人事科长、助理工程师，其中，1988 年至 1989 年，派出沿海特区挂职锻 炼；1992 年 12 月至 1995 年 5 月，担任湖北省化学研究所党委副书记、纪委书记、职代会主席、党政办公 室主任（兼）、工程师；1995 年 6 月至 2002 年 3 月，担任湖北省化学研究所党委副书记、副所长、纪委书 记、职代会主席、党政办公室主任（兼）、副研究员；2002 年 4 月至 2008 年 11 月，担任湖北省化学研究院 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 43 党委副书记、副院长、纪委书记、职代会主席、工会主席、副研究员；2008 年 11 月至 2010 年 1 月，担任 华烁科技股份有限公司董事、副总裁、董秘、职代会主席、工会主席、副研究员；2010 年 1 月至今，担任 华烁科技股份有限公司董事、副总裁、董事会秘书、公司党委副书记、纪委书记、职代会主席、工会主席、 副研究员。 李翔，男，汉族，出生于 1964 年 12 月 28 日，中国国籍，无境外永久居留权，湖北省政府专项津贴专 家，获得授权发明专利 3 项。1989 年 7 月至 1996 年 2 月，担任湖北省化学研究所有机催化研究室助理研 究员；1996 年 3 月至 1998 年 11 月，担任湖北省化学研究所有机催化研究室副主任、助理研究员；1998 年 12 月至 2002 年 3 月，担任湖北省化学研究所有机催化研究室副主任、副研究员；2002 年 4 月至 2006 年 11 月，担任湖北省化学研究院医药化工中间体研制开发中心主任、副研究员；2006 年 12 月至 2008 年 11 月， 担任湖北省化学研究院医药化工中间体研制开发中心主任、研究员；2008 年 11 月至 2010 年 1 月，担任华 烁科技股份有限公司监事、医药化工新材料事业部总经理、研究员；2010 年 1 月至 2016 年 8 月，担任华 烁科技股份有限公司监事、党委委员、医药化工新材料事业部总经理、研究员；2016 年 9 月至今，担任华 烁科技股份有限公司监事、党委委员、医药化工新材料事业部总工程师、研究员。 赵帆，男，汉族，出生于 1967 年 11 月 25 日，中国国籍，无境外永久居留权，湖北省有突出贡献中青 年专家，获得湖北省科技进步奖二等奖 1 项，申请国家发明专利 2 项，获得美国发明专利一项，获得省级 标准 1 项。1989 年 7 月至 1993 年 8 月，担任黄河水利学校助理讲师；1993 年 9 月至 1996 年 7 月，作为学 生在湖北省化学研究所精细化工专业学习；1996 年 7 月至 2000 年 5 月，担任湖北省化学研究所有机催化 研究室助理研究员；2000 年 6 月至 2002 年 3 月，担任湖北省化学研究所有机催化研究室副主任、助理研 究员；2002 年 4 月至 2004 年 2 月，担任湖北省化学研究院有机催化研究室副主任、副研究员；2004 年 3 月至 2008 年 11 月，担任湖北省化学研究院食品添加剂及功能助剂研制开发中心主任、副研究员；2008 年 11 月至 2010 年 1 月，担任华烁科技股份有限公司监事、建筑建材化学品事业部总经理、副研究员；2010 年 1 月至今，担任华烁科技股份有限公司监事、党委委员、建筑建材化学品事业部总经理、副研究员。 袁明，男，汉族，出生于 1961 年 11 月 24 日，中国国籍，无境外永久居留权，享受国务院政府特殊津 贴专家、湖北省新世纪高层次人才工程第二层次人选、湖北省五一劳动奖章获得者，获得省部级科技进步 二等奖 2 项，获武汉市黄鹤英才奖，中国氮肥协会常务理事，湖北省化学化工学会常务理事、秘书长，湖 北省安监协会常务理事。1979 年 5 月至 1980 年 6 月，担任湖北省洪湖县水产局渔具厂工人；1980 年 9 月 至 1984 年 7 月，作为学生在武汉化工学院化学系有机专业学习；1984 年 7 月至 1995 年 3 月，湖北省化学 研究所橡胶研究室、计划科、科研科、科技办公室，历任科员、科研科副科长、科技办公室副主任、助理 工程师、工程师；1995 年 4 月至 2000 年 3 月，担任湖北省化学研究所所长助理、科技办公室副主任（兼）、 高级工程师；2000 年 4 月至 2002 年 3 月，担任湖北省化学研究所党委委员、副所长、高级工程师；2002 年 4 月至 2006 年 11 月，担任湖北省化学研究院党委委员、副院长、高级工程师。2006 年 12 月至 2008 年 11 月，担任湖北省化学研究院党委委员、副院长、正高职高级工程师；2008 年 11 月至 2010 年 1 月，担任 华烁科技股份有限公司董事、副总裁、正高职高级工程师；2010 年 1 月至 2016 年 8 月，担任华烁科技股 份有限公司董事、副总裁、党委委员、正高职高级工程师；2016 年 9 月至今，担任华烁科技股份有限公司 董事、副总裁、党委委员、光通信材料事业部总经理、正高职高级工程师。 胡建，男，汉族，出生于 1956 年 12 月 27 日，中国国籍，无境外永久居留权，湖北省五一劳动奖章获 得者，鄂州市第七届人民代表大会主席团成员、常委会委员，鄂州市人大专门委员会教育科学文化卫生（民 族宗教侨务外事）委员会委员。1975 年 11 月至 1977 年 5 月，担任武汉锅炉厂 314 车间工人；1977 年 6 月 至 1980 年 9 月，担任武汉锅炉厂保卫处干事；1980 年 10 月至 1983 年 3 月，担任湖北机床厂生产计调科 调度员；1983 年 3 月至 1986 年 7 月，中央电大企业管理专业（全日制）学习；1986 年 3 月至 1987 年 2 月， 担任湖北省化学研究所计划科科员；1987 年 3 月至 1988 年 10 月，担任湖北省化学研究所计划科副科长； 1988 年 11 月至 1991 年 6 月，担任湖北省化学研究所计划科科长；1991 年 7 月至 1994 年 10 月，担任湖北 省化学研究所新技术开发管理办公室主任、工程师；1994 年 11 月至 1997 年 5 月，担任湖北省化学研究所 科技服务实业部常务副经理、工程师；1997 年 6 月至 1998 年 3 月，担任湖北省化学研究所所长助理、科 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 44 技服务实业部常务副经理、工程师；1998 年 4 月至 2002 年 5 月，担任湖北省化学研究所所长助理、基地 办公室主任、高级工程师；2002 年 6 月至 2003 年 7 月，担任湖北省化学研究院副院长、基地办公室主任、 高级工程师；2003 年 8 月至 2003 年 12 月，担任湖北省化学研究院党委委员、副院长、基地办公室主任、 高级工程师；2004 年 1 月至 2008 年 11 月，担任湖北省化学研究院党委委员、副院长、条件保障与物业管 理公司经理、高级工程师；2008 年 11 月至 2010 年 1 月，担任华烁科技股份有限公司副总裁、高级工程师； 2010 年 1 月至今，担任华烁科技股份有限公司副总裁、党委委员、工会副主席、高级工程师。 荣家成，男，汉族，出生于 1966 年 3 月 27 日，中国国籍，无境外永久居留权，湖北省政府专项津贴 专家，获得省部级科技进步一等奖 1 项、二等奖 1 项、三等奖 1 项，湖北省技术发明 3 等奖 1 项。1992 年 7 月至 1995 年 7 月，担任湖北省化学研究所光通信化学材料研制开发中心研究实习员；1995 年 8 月至 2000 年 9 月，担任湖北省化学研究所光通信化学材料研制开发中心助理研究员；2000 年 10 月至 2002 年 3 月， 担任湖北省化学研究所科技办公室副主任、副研究员；2002 年 4 月至 2003 年 2 月，担任湖北省化学研究 院科技办公室副主任、副研究员；2003 年 3 月至 2008 年 11 月，担任湖北省化学研究院院长助理、科技与 产业化办公室主任、副研究员；2008 年 11 月至 2010 年 1 月，担任华烁科技股份有限公司监事、总裁助理、 科技与产业化办公室主任、科技与生产管理办公室主任、科技发展部主任、副研究员；2010 年 1 月至 2016 年 8 月，担任华烁科技股份有限公司监事、总裁助理、科技与产业化办公室主任、科技与生产管理办公室 主任、科技发展部主任、纪委委员、副研究员；2016 年 9 月至今，担任华烁科技股份有限公司监事、总裁 助理、光通信材料事业部副总经理、科技发展部主任、纪委委员、副研究员。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 45 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，股份公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》及中国证监会的有关法律、法规及规范性文件的要求，不断健全内部管理和控制制度，不断完善法 人治理结构，进行规范运作。同时，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》等内部控制制度进行规范化管理。公司还通过制定《关 联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者 关系管理制度》、《董事会秘书工作细则》等内部治理细则，进一步强化了公司相关治理制度的操作性。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开符合法律法规、《公司章程》的相关规定。 报告期内，公司整体运作规范，独立性强；相关机构和人员能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等的要 求，公司在召开公司股东大会前，均按规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予 以审议并参与表决。通过参加股东大会，投资者充分行使了股东权利，履行了股东职责。 公司现有治理结构注重保护股东权益，能够给予大小股东平等的保护，并保证中小股东的知情权、参 与权和表决权的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 2016年12月21日，公司股东刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、王先厚、袁明、赵 帆、胡建、李翔、于洁、张雄斌、刘小成、李新怀、荣家成、刘华伟、罗长城、彭长征、王友奎、王子宽、 马丽、张清建、雷军、何晓东、钱胜涛、李桢林、章小林、邓嘉伦、徐君、沈玉芳31人以其持有公司合计 68,348,621股股份无偿为公司在华夏银行武昌支行的不超过9,000万元授信额度补充提供股权质押担保，质 押期限为自上述股权质押在中国证券登记结算有限责任公司办理登记完成之日起至2020年12月21日。截至 2017年3月14日，上述质押股份均已在中国结算办理质押登记。 上述关联担保事项未在发生或重大条款变更时及时履行关联交易审议和披露程序。2017年3月10日，公 司召开第三届董事会第十三次会议，对上述关联担保事项进行补充确认，披露了《华烁科技股份有限公司 关于补充确认关联担保的公告》，并经公司2017年第二次临时股东大会审议通过。 除上述事项外，报告期内，公司重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公 司法》、《公司章程》、相关内部控制制度等规定的程序和规则进行，均依法运作，未出现违法、违规现 象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 46 2016年12月22日，公司第三届董事会第十一次会议审议并通过《关于修改＜华烁科技股份有限公司 章程＞的议案》，并经2017年第一次临时公司股东大会审议通过。 议案内容：《公司章程》第六章第一百一十六条，“公司设总裁1名，由董事会聘任或解聘。公司设 副总裁3名，由董事会聘任或解聘。”修改为“公司设总裁1名，由董事会聘任或解聘。公司设副总裁若 干名，由董事会聘任或解聘。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2016 年 4 月 27 日召开了第三届董事会第七 次会议： （1）通过《关于公司 2015 年度总裁工作报 告的议案》； （2）通过《关于公司 2015 年度董事会工作 报告的议案》； （3）通过《关于公司 2015 年度财务决算和 2016 年度财务预算报告的议案》； （4）通过《关于公司 2015 年年度报告及其 摘要的议案》； （5）通过《关于公司 2015 年度利润分配方 案的议案》； （6）通过《关于聘请公司 2016 年度审计机 构的议案》； （7）通过《关于预计公司 2016 年度日常性 关联交易的议案》； （8）通过《关于公司 2016 年度计划向银行 申请综合授信额度的议案》； （9）通过《关于制定<华烁科技股份有限 公司年度报告重大差错责任追究制度>的 议案》； （10）通过《关于提议召开华烁科技股份有 限公司 2015 年度股东大会的议案》。 2016 年 8 月 10 日召开了第三届董事会第八 次会议： （1）通过《关于聘任华烁科技股份有限公 司总裁的议案》； （2）通过《关于聘任华烁科技股份有限公 司副总裁的议案》； （3）通过《关于聘任华烁科技股份有限公 司董事会秘书的议案》； （4）通过《关于聘任华烁科技股份有限公 司财务负责人的议案》。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 47 2016 年 8 月 19 日召开了第三届董事会第九 次会议： （1）通过《公司 2016 年半年度报告》。 2016 年 12 月 9 日召开了第三届董事会第十 次会议： （1）通过《关于公司关联方为公司贷款提 供担保的议案》； （2）通过《关于公司 2017 年度计划向银行 申请综合授信额度的议案》； （3）通过《关于预计公司 2017 年度日常性 关联交易的议案》； （4）通过《关于提议召开公司 2016 年第一 次临时股东大会的议案》； 2016 年 12 月 22 日召开了第三届董事会第 十一次会议： （1）通过《关于投资组建河北盛华新材料 科技股份有限公司的议案》； （2）通过《关于修改＜华烁科技股份有限 公司章程＞的议案》； （3）通过《关于提议召开公司 2017 年第一 次临时股东大会的议案》。 监事会 2 2016 年 4 月 27 日召开了第三届监事会第三 次会议： （1）通过《关于公司 2015 年度监事会工作 报告的议案》； （2）通过《关于公司 2015 年度财务决算报 告和 2016 年度财务预算报告的议案》； （3）通过《关于公司 2015 年年度报告及其 摘要的议案》； （4）通过《关于公司 2015 年度利润分配方 案的议案》； （5）通过《关于聘请公司 2016 年度审计机 构的议案》。 2016 年 8 月 19 日召开了第三届监事会第四 次会议： （1）通过《公司 2016 年半年度报告》。 股东大会 2 2016 年 5 月 19 日召开了公司 2015 年年度 股东大会： （1）通过《关于公司 2015 年度董事会工作 报告的议案》； 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 48 （2）通过《关于公司 2015 年度监事会工作 报告的议案》； （3）通过《关于公司 2015 年度财务决算报 告和 2016 年度财务预算报告的议案》； （4）通过《关于公司 2015 年年度报告及其 摘要的议案》； （5）通过《关于公司 2015 年度利润分配方 案的议案》； （6）通过《关于聘请公司 2016 年度审计机 构的议案》； （7）通过《关于预计公司 2016 年度日常性 关联交易的议案》； （8）通过《关于公司 2016 年度计划向银行 申请综合授信额度的议案》。 2016 年 12 月 27 日召开了公司 2016 年第一 次临时股东大会： （1）通过《关于公司关联方为公司银行贷 款提供担保的议案》； （2）通过《关于公司 2017 年度计划向银行 申请综合授信额度的议案； （3）通过《关于预计公司 2017 年度日常性 关联交易的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规 则的要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形。股东大会、董事会、监事会的召集、 提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。 （三）公司治理改进情况 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规的要求，并结合公司 实际情况全面推进制度化、规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会各司其责、相互制约的工作机 制。 1、会计核算与财务管理 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。报告期内，公司严格贯彻和 落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务 管理体系。 2、内部治理 公司通过制定《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露 管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会秘书工作细则》等内部治理细则，进一步健全了内部管 理和控制制度，强化了公司相关治理制度的操作性。公司严格按照各内部控制制度，进行规范化管理。报 告期内，公司新制定了《年度报告重大差错责任追究制度》，进一步完善了相关内控制度的建设。报告期 内，公司存在一项关联交易未及时履行审议和披露程序： 2016年12月21日，公司股东刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、王先厚、袁明、赵 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 49 帆、胡建、李翔、于洁、张雄斌、刘小成、李新怀、荣家成、刘华伟、罗长城、彭长征、王友奎、王子宽、 马丽、张清建、雷军、何晓东、钱胜涛、李桢林、章小林、邓嘉伦、徐君、沈玉芳31人以其持有公司合计 68,348,621股股份无偿为公司在华夏银行武昌支行的不超过9,000万元授信额度补充提供股权质押担保，质 押期限为自上述股权质押在中国证券登记结算有限责任公司办理登记完成之日起至2020年12月21日。截至 2017年3月14日，上述质押股份均已在中国结算办理质押登记。 上述关联担保事项未在发生或重大条款变更时及时履行关联交易审议和披露程序。2017年3月10日，公 司召开第三届董事会第十三次会议，对上述关联担保事项进行补充确认，披露了《华烁科技股份有限公司 关于补充确认关联担保的公告》，并经公司2017年第二次临时股东大会审议通过。 3、风险控制 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、税收风险、技术风险、人才风险、 法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司召开股东大会前，均按规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议 案予以审议并参与表决；公司股东充分行使了股东权利，履行了股东职责。报告期内公司管理层未聘用职 业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理制度》，并严格按照《投资者关系管理制度》处理好与投资者的关系。 公司通过多种形式主动加强与股东的沟通与交流，向投资者提供公司相关资料，加强与投资者及潜在投资 者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护 投资者合法权益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司未在董事会下设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大治理缺陷，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司产权明晰，权责明确，运作规范，与主要股东在业务、人员、资产、机构、财务等方 面完全独立，拥有完整的研发、采购、销售、实施、评估与反馈系统，具有完整的业务体系以及面向市场 并独立经营的能力，完全具备独立性。 1、业务独立。 公司拥有独立完整的生产系统和销售系统，拥有与生产经营相适应的管理人员及组织机构，具有与其 生产经营相适应的场所、人员、设备。截至本年报出具之日，公司的业务独立于主要股东及其控制的其他 企业，且与主要股东及其控制的企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 2、人员独立 公司拥有与生产经营有关的相应经营管理层及运营人员，独立行使经营管理权。董事、监事、高级管 理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，高级管理人员均在公司领取薪酬，不 存在由主要股东及其控制的企业代发的情况。公司董事、监事、高级管理人员在其他企业兼职的情形符合 《公司法》、《公司章程》相关规定，合法合规。 3、资产独立 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 50 在公司已经取得《房屋所有权证》的房屋中，有1项证载建筑面积为13,846.12平方米房屋位于公司通过 划拨方式取得使用权的土地上，因划拨土地的《土地使用权证》尚需办理变更手续，证载权利人仍为湖北 省化学院。根据武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局武土规新字[2015]11号《关于国有土地资产 处置的通知》：“同意将湖北省化学院位于关山路2号，国有土地使用证编号为武国用（2005）第0736号的 划拨国有土地使用权按照保留划拨（5年）方式划转给华烁科技股份有限公司。”因武汉东湖新技术开发区 管委会（以下简称“东湖高新区管委会”）于2007年5月20日，在湖北省化学院不知情的情况下，已就上述土 地中的9.43亩与武汉金田房地产开发有限公司（以下简称金田公司）签订了《国有土地使用权出让合同》， 后又未如期按合同履约，金田公司于2010年5月向武汉仲裁委员会提起仲裁、洪山区法院根据金田公司的财 产保全申请查封了该土地，该土地一直处于查封冻结状态，导致公司无法办理该划拨土地转出让手续，该 地面上归属于公司的房产均无法办理房产权属变更。目前，东湖高新区管委会与金田公司就9.43亩土地置 换问题协商已经达成一致，红线图和协议正在办理之中，预计公司2017年可以完成上述土地及附属房产的 过户手续。 另外，公司拥有的房屋中尚有4项、总建筑面积为4,186平方米的房屋无法办理《房屋所有权证》，约 占公司拥有房屋总建筑面积的3.98%。该部分房屋位于葛店开发区二号工业区鄂州国用（2009）第2-25号用 地之上，性质为临时性用房，非公司生产经营所必需的固定资产，不会对公司的生产经营产生重大影响。 除上述事项外，公司的资产独立；公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 具有独立完整的供应、生产、销售系统，合法拥有与生产经营有关正在使用中的房屋、机器设备的所有权 和使用权。公司主要股东及其关联方未占有和支配公司资产，不存在资产、资金被主要股东占用而损害公 司利益的情况，不存在以公司资产、权益等为股东及其他关联方的债务提供担保的情况。 4、机构独立 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构，设置董事会为决策机 构，设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立 运营主体，不受主要股东的干预，与主要股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合 经营、合署办公的情形。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备相关财务人员，制定了财务管理、内部控制等财务、会计管理 制度，建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。公司独立在银行开户，并无与主要股东及其控 制的其他企业共用一个银行账户的情况。公司独立纳税，不存在主要股东干预公司资金运用的情况。截至 本年报出具之日，公司无资金被主要股东及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式 占用的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司会计核算体系、财务管理体系和风险控制体系等重大内部管理制度健全，未发生管理 制度重大缺陷的情况。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 为提升公司规范运作水平，推进公司内控制度建设，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和 及时性，加强对年度报告信息披露相关责任人员的问责机制，公司制定了《年度报告重大差错责任追究制 度》。2016 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于制定<年度报告重大差错 责任追究制度>的议案》。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 51 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 众环审字（2017）010071 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 审计报告日期 2017 年 6 月 8 日 注册会计师姓名 刘钧、喻友志 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 9 审计报告正文： 华烁科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华烁科技股份有限公司（以下简称“华烁科技”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日 的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华烁科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华烁科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华烁科技 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 刘钧 中国 武汉 中国注册会计师 喻友志 2017 年 6 月 8 日 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 52 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （六）1 8,047,043.44 76,999,728.63 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （六）2 12,768,992.57 16,303,440.96 应收账款 （六）3 176,531,444.12 183,619,042.23 预付款项 （六）4 17,353,141.51 16,258,999.23 应收利息 应收股利 其他应收款 （六）5 1,770,782.51 1,853,397.22 存货 （六）6 69,429,189.93 62,658,474.67 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六）7 399,749.36 1,576,703.18 流动资产合计 286,300,343.44 359,269,786.12 非流动资产： 可供出售金融资产 （六）8 10,164,554.00 10,230,554.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 （六）9 143,550,336.54 136,556,512.06 在建工程 （六）10 836,937.98 11,138,384.75 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （六）11 29,895,495.99 32,578,148.75 开发支出 （六）12 11,402,290.12 10,123,873.42 商誉 长期待摊费用 （六）13 559,419.62 822,029.42 递延所得税资产 （六）14 8,378,934.31 7,042,529.60 其他非流动资产 非流动资产合计 204,787,968.56 208,492,032.00 资产总计 491,088,312.00 567,761,818.12 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 53 流动负债： 短期借款 （六）16 156,000,000.00 220,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 （六）17 4,802,189.71 应付账款 （六）18 42,694,339.31 29,047,992.26 预收款项 （六）19 16,866,935.23 20,564,749.87 应付职工薪酬 （六）20 919,749.37 2,193,823.35 应交税费 （六）21 3,788,961.49 1,947,229.81 应付利息 应付股利 其他应付款 （六）22 41,632,931.98 41,814,090.76 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 （六）23 64,500,000.00 1,500,000.00 其他流动负债 （六）24 700,000.00 流动负债合计 326,402,917.38 322,570,075.76 非流动负债： 长期借款 （六）25 66,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 （六）26 21,227,688.47 17,159,856.35 递延所得税负债 （六）14 38,215.47 48,115.47 其他非流动负债 非流动负债合计 21,265,903.94 83,207,971.82 负债合计 347,668,821.32 405,778,047.58 所有者权益（或股东权益）： 股本 （六）27 130,900,000.00 130,900,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （六）28 497,431.24 497,431.24 减：库存股 其他综合收益 （六）29 216,554.32 272,654.32 专项储备 盈余公积 （六）30 15,111,705.34 15,111,705.34 未分配利润 （六）31 -3,306,200.22 15,201,979.64 所有者权益总计 143,419,490.68 161,983,770.54 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 54 负债和所有者权益总计 491,088,312.00 567,761,818.12 法定代表人：刘良炎 主管会计工作负责人：刘良炎 会计机构负责人：马丽 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （六）32 260,895,532.23 335,934,222.82 减：营业成本 （六）32 204,771,429.93 233,420,896.88 税金及附加 （六）33 3,923,583.97 2,910,178.57 销售费用 （六）34 14,904,248.77 18,021,814.04 管理费用 （六）35 47,166,150.28 47,529,131.35 财务费用 （六）36 17,026,738.99 19,830,180.57 资产减值损失 （六）37 5,386,500.06 9,776,062.81 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （六）38 832,996.38 886,393.96 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） -31,450,123.39 5,332,352.56 加：营业外收入 （六）39 11,621,298.82 6,967,000.01 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 （六）40 15,760.00 45,800.71 其中：非流动资产处置损失 45,800.71 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） -19,844,584.57 12,253,551.86 减：所得税费用 （六）41 -1,336,404.71 -1,169,709.19 四、净利润（净亏损以“－”号 填列） -18,508,179.86 13,423,261.05 五、其他综合收益的税后净额 -56,100.00 222,530.00 (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 -56,100.00 222,530.00 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 55 2．可供出售金融资产公允价 值变动损益 -56,100.00 222,530.00 3．持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效 部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 七、综合收益总额 -18,564,279.86 13,645,791.05 八、每股收益： （一）基本每股收益 （十一）2 -0.14 0.10 （二）稀释每股收益 （十一）2 -0.14 0.10 法定代表人：刘良炎 主管会计工作负责人：刘良炎 会计机构负责人：马丽 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 306,513,008.83 333,294,554.39 收到的税费返还 2,270,613.46 2,114,118.92 收到其他与经营活动有关的现金 （六）43（1） 28,475,273.38 18,068,145.90 经营活动现金流入小计 337,258,895.67 353,476,819.21 购买商品、接受劳务支付的现金 203,361,290.09 225,220,252.09 支付给职工以及为职工支付的现金 56,328,771.82 49,630,517.55 支付的各项税费 19,896,670.21 26,504,704.02 支付其他与经营活动有关的现金 （六）43（2） 28,607,204.80 34,304,752.71 经营活动现金流出小计 308,193,936.92 335,660,226.37 经营活动产生的现金流量净额 29,064,958.75 17,816,592.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 832,996.38 886,393.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 832,996.38 886,393.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 12,135,668.89 15,197,252.34 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 56 投资活动现金流出小计 12,135,668.89 15,197,252.34 投资活动产生的现金流量净额 -11,302,672.51 -14,310,858.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 197,000,000.00 220,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （六）43（3） 3,330,000.00 13,153,485.63 筹资活动现金流入小计 200,330,000.00 233,153,485.63 偿还债务支付的现金 264,000,000.00 192,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,006,230.36 41,164,930.72 支付其他与筹资活动有关的现金 （六）43（4） 7,735,281.86 筹资活动现金流出小计 282,006,230.36 241,400,212.58 筹资活动产生的现金流量净额 -81,676,230.36 -8,246,726.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -196,551.36 839,230.61 五、现金及现金等价物净增加额 -64,110,495.48 -3,901,761.88 加：期初现金及现金等价物余额 72,157,538.92 76,059,300.80 六、期末现金及现金等价物余额 （六）44（2） 8,047,043.44 72,157,538.92 法定代表人：刘良炎 主管会计工作负责人：刘良炎 会计机构负责人：马丽 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 57 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 130,900,000.00 497,431.24 272,654.32 15,111,705.34 15,201,979.64 161,983,770.54 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 130,900,000.00 497,431.24 272,654.32 15,111,705.34 15,201,979.64 161,983,770.54 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -56,100.00 -18,508,179.86 -18,564,279.86 （一）综合收益总额 -56,100.00 -18,508,179.86 -18,564,279.86 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 58 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 130,900,000.00 497,431.24 216,554.32 15,111,705.34 -3,306,200.22 143,419,490.68 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 130,900,000.00 497,431.24 50,124.32 15,111,705.34 21,413,718.59 167,972,979.49 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 130,900,000.00 497,431.24 50,124.32 15,111,705.34 21,413,718.59 167,972,979.49 三、本期增减变动金额 222,530.00 -6,211,738.95 -5,989,208.95 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 59 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 222,530.00 13,423,261.05 13,645,791.05 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -19,635,000.00 -19,635,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 -19,635,000.00 -19,635,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 60 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 130,900,000.00 497,431.24 272,654.32 15,111,705.34 15,201,979.64 161,983,770.54 法定代表人：刘良炎 主管会计工作负责人：刘良炎 会计机构负责人：马丽 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 61 财务报表附注 （2016年12月31日） （一）公司的基本情况 华烁科技股份有限公司（原湖北省化学研究院）（以下简称“公司”或“本公司”），2008年 2月，经湖北省科技厅推荐，湖北省化学研究院被确定为湖北省科研院所转制、改制、上市 的试点单位。2008年6月，湖北省科技厅委托武汉光谷联合产权交易所对湖北省化学研究院 国有产权公开挂牌， 2008年9月，湖北省化学研究院与湖北省科技厅签订了《产权转让合同》； 2008年10月，武汉光谷联合产权交易所出具了《产权交易鉴证书》；2008年11月，刘良炎代 表185名职工与湖北省科技厅签订了《产权交割协议》。2008年11月26日，华烁公司发起人召 开创立大会。2008年11月28日在湖北省工商行政管理局注册登记设立，领取了注册号 420000000032350号企业法人营业执照。公司成立时注册资本为人民币13,090万元，各股东 以原湖北省化学研究院截止2008年10月31日经资产评估的净资产出资，折合股本13,090万元。 其中，湖北省高新技术产业投资有限公司以净资产2,618万元出资，占公司注册资本20%； 刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、李翔、赵帆、袁明、胡建、陈先明、 王洛礼、荣家成和郭文勇等14名原一致行动人以净资产5,255.09万元出资，占公司注册资本 40.15%；吴大天等171名自然人股东以净资产5,216.91万元出资，占公司注册资本39.85%。 本公司注册资本为人民币13,090万元，实收资本为人民币13,090万元。 2016年4月25日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 1、本公司注册地、组织形式和总部地址 本公司组织形式：股份有限公司 公司法人代表人：刘良炎 本公司注册地址：湖北省武汉市光谷街30号。 本公司总部办公地址：湖北省武汉市光谷街30号。 2、本公司的业务性质和主要经营活动 本公司主要经营化学新材料、化工新产品、化工新工艺的研究和技术开发、技术转让、 技术培训、技术服务及相关领域的工程设计与施工；主要经营产品包括光通信与电子信息材 料、工业催化剂与净化剂、化工与医药中间体、建筑与建材化学品及精细化工产品和相关领 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 62 域的设备、仪器、仪表等。化工产品与助剂的代理销售。经营自产产品及技术的出口业务。 3、本公司的控股股东及最终控制人 2016年8月，公司原最终控制方刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏柳、 李翔、袁明、赵帆、胡建、陈先明、王洛礼、荣家成和郭文勇等14名一致行动人的一致行动 关系以及对公司的共同控制关系解除。由于公司单个股东持有股份的比例均未超过公司总股 本的30%，且公司任何股东均无法单独通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以 上成员选任以及公司重大事项，因此公司无实际控制人。 4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表于2017年6月8日经公司董事会批准报出。 （二）财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 ——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （三）遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 （四）重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。正常营业周期 短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清 偿的负债归类为流动资产或流动负债。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 63 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期 限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 5、 外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生月份月初汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币 货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与 原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本 化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照 上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上 述规定处理。 6、 金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 64 可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短 期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍 生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌 入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资 产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产类别以外的金融资产。 本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 65 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计 入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益， 在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有 期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 按照成本计量。 ④金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准 备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可 计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、 担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 66 投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按 该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金 融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超 过成本的50%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按 成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得 时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具 投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现 确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复， 且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 67 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近 期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍 生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌 入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资 产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4） 金融资产转移确认依据和计量 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 68 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金 融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产 终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对 价确认为一项金融资产。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种 法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行 抵销。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 69 7、应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的 判断依据或金额 标准 期末单项金额大于或等于100万元，或期末单项金额占应收款项余额的 10%（含10%）以上的款项。 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表 明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生减 值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行 减值测试。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 组合1： 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、 按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结 合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合1： 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 5% 5% 1-2年 10% 10% 2-3年 30% 30% 3-4年 50% 50% 4-5年 50% 50% 5年以上 100% 100% (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊 减值的应收款款应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 70 8、存货的分类和计量 （1） 存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生 产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、 在产品、半成品、周转材料、库存商品等。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加 权平均法确定发出存货的实际成本。 （4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采 用一次摊销法进行摊销。 （5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本 高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照 成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计 量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价 格为基础计算。 ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 9、持有待售的确认标准和会计处理方法 （1）持有待售的确认标准 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 71 本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； ②本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的， 已经取得股东大会或相应权力机构的批准； ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售的会计处理方法 持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整 体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果 处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第8号――资产减值》的规定将企业合并中 取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企 业合并中取得的商誉。 本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置 费用后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差 额作为资产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配 至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延 所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价 值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资 产不适用于持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行个别 计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本公司停 止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归 为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、 摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。 10、长期股权投资的计量 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1） 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 72 A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审 计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的 面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金 等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的 账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取 得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第7号-非货币性资产交换》确定。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 73 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-- 债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有 被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长 期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被 投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股 权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得 投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资 单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润 的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未 实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认 投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额 确认。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 74 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 ④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但 能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为 权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净 资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入 当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大 影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计 政策执行。 11、固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符 合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-30 5 3.17-4.75 专用设备 10 5 9.50 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 75 通用设备 8 5 11.88 办公设备 5 5 19.00 运输设备 10 5 9.50 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数 有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变 固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定 资产的租赁为融资租赁。 本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者确定。 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定 租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期间内计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 12、在建工程的核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资 本化的借款费用和汇兑损益。 （2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的 已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产， 并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已 计提的折旧额。 （3）在建工程的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 13、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 76 满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 14、无形资产的确认和计量 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 77 ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内 采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资 产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿 命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并 理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用 前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、产品等。公司将调研阶段、研究立项、小试、中试阶段划分为研究阶段；开发立项阶 段、工业化开发阶段、测试试用阶段、项目验收阶段分为开发阶段。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 15、长期待摊费用的核算方法 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 78 式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平 均摊销。 16、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近 期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使 用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断， 当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金 额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。 当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或 者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现 金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 79 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 17、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供 给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指 本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或 办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步 支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存 计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他 长期职工福利净负债或净资产。 18、预计负债的确认标准和计量方法 （1）预计负债的确认标准 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 80 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一 个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值 确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因 素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确 定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不 能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 19、股份支付的确认和计量 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为 以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授 予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行 权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值的确定： ①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份 所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 81 ②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模 型来估计所授予的期权的公允价值。 本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的 市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了 所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费 用。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计 入成本或费用和相应的负债。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根 据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数 量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相 应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益 工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行 权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价 值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予 的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不 利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足 可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。 20、与回购本公司股份相关的会计处理方法 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 82 本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少 股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总 额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低 于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。 本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库 存股成本。 库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存 股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。 因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处 理，同时进行备查登记。 21、收入确认方法和原则 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入。 （1）销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。 公司销售商品收入确认的具体方法： 对于一般化工产品，公司于客户在产品验收单上签字或者在送货单上签字确认时确认收 入；对需要试运行的产品，公司在客户签字确认验收报告时确认收入；对于外销的产品，公 司依据出口报关单确认收入。 （2）提供劳务收入 ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收 入。 确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 83 不确认提供劳务收入。 公司提供劳务收入确认的具体方法： 公司与江汉大学签订合作协议，为江汉大学提供劳务服务，在取得江汉大学盖章确认的 劳务结算确认单时确认劳务收入。 22、政府补助的确认和计量 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的 政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确 定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相 关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态 时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前 被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的 损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直 接计入当期损益。 ③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 23、所得税会计处理方法 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 84 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取 得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 24、经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资 产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期 损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项 目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提 折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目 的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用 在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 85 发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率 作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率 且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内 各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 25、公允价值计量 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的 特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序 交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主 要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该 资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其 交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会 计准则另有规定的除外。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用 的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察 输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观 察输入值。 本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其 次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 86 资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入 值。 本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利 益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后 继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在 计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在， 并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。 26、主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 本公司在报告期内无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 （五）税项 1、主要税种及税率 （1）增值税 1）销售商品销项税税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2）技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入自2012 年12月1日起，按6%的税率征收增值税。 3）自营出口外销收入按照“免、抵、退”办法核算，退税率为9%和13%。 （2）消费税 自2015年2月1日起对涂料征收消费税，在生产、委托加工和进口环节征收，适用税率为 4%。 （3）城市维护建设税按应纳流转税额的7%计缴。 （4）教育费附加按应纳流转税额的3%计缴；地方教育附加按应纳流转税额的2%计缴， 从2016年5月1日起，地方教育附加征收率由2%下调至1.5%。 （5）企业所得税：企业所得税的适用税率为15%。 2、税收优惠 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 87 本公司为湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联 合认定的高新技术企业，根据2015年10月29日《湖北省高新技术企业认定管理委员会办公室 文件》（鄂认定办[2015]8号），公司已通过高新技术企业复审。根据《关于实施高新技术 企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函［2009］203号）文件的规定高新技术企业所得 税按15%征收，公司2016年度企业所得税的适用税率为15%。 （六）会计报表项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2016 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2015 年 12 月 31 日账面余额，本期发生额指 2016 年度发生额，上期发生额指 2015 年度发生额， 金额单位为人民币元） 1、货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 11,724.73 59,053.39 银行存款 7,696,306.84 71,767,469.74 其他货币资金 339,011.87 5,173,205.50 合 计 8,047,043.44 76,999,728.63 注 1：期末货币资金较年初减少 89.55%主要系本期偿还借款所致。 注 2：期末其他货币资金为股票账户余额。 2、应收票据 （1）应收票据分类 项目 期末余额 年初余额 银行承兑票据 9,113,032.53 11,015,423.88 商业承兑汇票 3,655,960.04 5,288,017.08 合 计 12,768,992.57 16,303,440.96 （2）截止 2016 年 12 月 31 日已背书但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 银行承兑票据 16,473,795.02 商业承兑汇票 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 88 项目 期末终止确认金额 合 计 16,473,795.02 注：截至期末，本公司无终止确认的已贴现但尚未到期的应收票据。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄组合计提 坏账准备的应收账款 207,521,744.09 100.00 30,990,299.97 14.93 176,531,444.12 组合小计 207,521,744.09 100.00 30,990,299.97 14.93 176,531,444.12 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合 计 207,521,744.09 100.00 30,990,299.97 14.93 176,531,444.12 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 组合1：按账龄组合计提坏 账准备的应收账款 209,259,311.67 100.00 25,640,269.44 12.25 183,619,042.23 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 89 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 组合小计 209,259,311.67 100.00 25,640,269.44 12.25 183,619,042.23 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 209,259,311.67 100.00 25,640,269.44 12.25 183,619,042.23 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 117,818,595.51 5,890,929.77 5.00 1年至2年（含2年） 47,930,685.17 4,793,068.52 10.00 2年至3年（含3年） 18,865,543.61 5,659,663.08 30.00 3年至4年（含4年） 12,392,039.45 6,196,019.73 50.00 4年至5年（含5年） 4,128,522.97 2,064,261.49 50.00 5年以上 6,386,357.38 6,386,357.38 100.00 合 计 207,521,744.09 30,990,299.97 14.93 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 137,774,205.27 6,888,710.26 5.00 1年至2年（含2年） 38,067,047.31 3,806,704.73 10.00 2年至3年（含3年） 20,645,347.87 6,193,604.36 30.00 3年至4年（含4年） 5,378,379.93 2,689,189.97 50.00 4年至5年（含5年） 2,664,542.34 1,332,271.17 50.00 5年以上 4,729,788.95 4,729,788.95 100.00 合 计 209,259,311.67 25,640,269.44 12.25 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度计提坏账准备金额 5,894,997.95 元；本期核销坏账准备 544,967.42 元。 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 90 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款金额为 544,967.42 元，均为无法收回的款项，应收账款 核销业经总裁办公会议通过。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与公司关系 期末余额 占应收账 款期末余 额的比例 (%) 计提的坏账准备期末余 额 阳煤集团深州化 工有限公司 非关联方 14,709,416.00 7.09 814,941.60 沧州正元化肥有 限公司 非关联方 12,480,300.00 6.01 1,248,030.00 新疆天智辰业化 工有限公司 非关联方 5,910,643.48 2.85 346,922.75 湖北康曼材料科 技有限公司 非关联方 4,640,145.05 2.24 232,007.25 四川宏开混凝土 有限公司 非关联方 4,627,304.60 2.23 1,633,497.02 合计 42,367,809.13 20.42 4,275,398.62 注：应收账款前五名中，阳煤集团深州化工有限公司为公司 2016 年度第三大客户。2016 年公司对沧州正元化肥有限公司、新疆天智辰业化工有限公司、湖北康曼材料科技有限公 司、四川宏开混凝土有限公司销售收入分别为 0、565 万元、557 万元、0 万元，因此不属 于营业收入的前五大客户。其中公司应收沧州正元化肥有限公司、四川宏开混凝土有限公 司款项系以前年度发生尚未收回；应收新疆天智辰业化工有限公司、湖北康曼材料科技有 限公司款项系尚未到付款期。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄结构列示： 账龄结构 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 14,619,107.95 84.24 14,089,952.10 86.66 1 至 2 年（含 2 年） 2,042,987.95 11.78 1,756,966.96 10.81 2 至 3 年（含 3 年） 281,983.78 1.62 412,080.17 2.53 3 年以上 409,061.83 2.36 合 计 17,353,141.51 100.00 16,258,999.23 100.00 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 91 （2）预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额的比例 (%) 东莞市航达工业测控技术有限公司 2,082,500.00 12.00 南京嘉诚机械有限公司 1,317,300.00 7.59 珠海富元电子科技有限公司 500,000.00 2.88 长沙百弘化工有限公司 372,790.50 2.15 上海塑井机械有限公司 197,600.00 1.14 合计 4,470,190.50 25.76 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 组合1：按账龄组合计提坏账准 备的其他应收款 3,412,356.14 100.00 1,641,573.63 48.11 1,770,782.51 组合小计 3,412,356.14 100.00 1,641,573.63 48.11 1,770,782.51 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合 计 3,412,356.14 100.00 1,641,573.63 48.11 1,770,782.51 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 92 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 组合1：按账龄组合计提坏账准备 的其他应收款 2,784,313.34 100.00 930,916.12 33.43 1,853,397.22 组合小计 2,784,313.34 100.00 930,916.12 33.43 1,853,397.22 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合 计 2,784,313.34 100.00 930,916.12 33.43 1,853,397.22 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 1,371,750.52 68,587.52 5.00 1年至2年（含2年） 90,000.00 9,000.00 10.00 2年至3年（含3年） 512,744.00 153,823.20 30.00 3年至4年（含4年） 55,397.42 27,698.71 50.00 4年至5年（含5年） 50.00 5年以上 1,382,464.20 1,382,464.20 100.00 合 计 3,412,356.14 1,641,573.63 48.11 注1：确定该组合的依据详见附注（四）7。 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 692,931.61 34,646.58 5.00 1年至2年（含2年） 592,160.00 59,216.00 10.00 2年至3年（含3年） 73,797.42 22,139.23 30.00 4年至5年（含5年） 1,221,020.00 610,510.00 50.00 4年至5年（含5年） 50.00 5年以上 204,404.31 204,404.31 100.00 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 93 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合 计 2,784,313.34 930,916.12 33.43 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 710,657.51 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 保证金 441,000.00 490,317.40 备用金 189,959.25 471,398.76 对非关联方的应收款项 2,781,396.89 1,822,597.18 合 计 3,412,356.14 2,784,313.34 （4）按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款情况 单位名称 与公司关 系 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备期末 余额 湖北省化学 化工学会 非关联方 对 非 关 联 方 的应收款项 1,200,000.00 5 年以上 35.17 1,200,000.00 杨蓓 非关联方 对 非 关 联 方 的应收款项 900,000.00 1 年以内 26.37 45,000.00 武汉金田房 地产集团有 限公司 非关联方 对非关联方 的应收款项 480,179.00 2-3 年 14.07 144,053.70 湖北桥盛兴 业工贸有限 公司 非关联方 保证金 350,000.00 1 年以内 10.26 17,500.00 合计 2,930,179.00 85.87 1,406,553.70 6、存货 （1）存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 94 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 32,222,281.61 32,222,281.61 24,444,134.93 24,444,134.93 库存商品 36,272,282.33 36,272,282.33 38,399,293.87 1,219,155.40 37,180,138.47 半成品 757,420.72 757,420.72 653,561.35 653,561.35 周转材料 177,205.27 177,205.27 380,639.92 380,639.92 合计 69,429,189.93 69,429,189.93 63,877,630.07 1,219,155.40 62,658,474.67 （2）存货跌价准备 存货种类 年初余额 本期增加金额 本期减少金 额 期末余额 计提 其他 转回 转销 其他 库存商品 1,219,155.40 1,219,155.40 合 计 1,219,155.40 1,219,155.40 注：原材料期末增加主要系事业部为生产备货增加所致。 7、其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 留抵扣增值税进项税额 398,726.48 1,575,680.30 留抵所得税额 1,022.88 1,022.88 合计 399,749.36 1,576,703.18 注：其他流动资产期末余额较期初减少主要系留抵增值税进项减少所致。 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产分类 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 12,164,554.00 2,000,000.00 10,164,554.00 其中：按公允价值计量的权益工具 504,200.00 504,200.00 按成本计量的权益工具 11,660,354.00 2,000,000.00 9,660,354.00 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 95 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 合计 12,164,554.00 2,000,000.00 10,164,554.00 项目 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 12,230,554.00 2,000,000.00 10,230,554.00 其中：按公允价值计量的权益工具 570,200.00 570,200.00 按成本计量的权益工具 11,660,354.00 2,000,000.00 9,660,354.00 合计 12,230,554.00 2,000,000.00 10,230,554.00 （2）截止2016年12月31日按公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计 权益工具的成本 249,430.21 249,430.21 公允价值 504,200.00 504,200.00 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 254,769.79 254,769.79 （3）截止2016年12月31日按成本计量的可供出售金融资产 本公司对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资以成本计量，并 在可预见的将来无对有关权益性投资的处置计划。截至报告期末，以成本计量的权益工具情 况如下： 被投资单位名称 账面余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 2015年12月31日 本期 增加 本期 减少 2016年12月31日 珠海元盛电子科技股 份有限公司 8,460,354.00 8,460,354.00 8.38 武汉科技信托投资公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 湖北公路智能养护科 技股份有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 12.00 合计 11,660,354.00 11,660,354.00 （续表） 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 96 被投资单位名称 减值准备 本期现金红利 2015年12月31日 本期 增加 本期 减少 2016年12月31日 珠海元盛电子科技股份 有限公司 670,611.66 武汉科技信托投资公司 2,000,000.00 2,000,000.00 湖北公路智能养护科技 股份有限公司 155,584.72 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 826,196.38 注：武汉科技信托投资公司 2000 年已被撒销，目前，正处于破产清算中，本公司对其 全额计提减值准备。 9、固定资产 项目 房屋、建筑物 专用设备 通用设备 办公设备 运输设备 合计 一、账面原值 1．期初余额 119,744,417.23 43,726,964.31 41,620,011.16 4,885,284.47 5,285,893.68 215,262,570.85 2．本期增加金额 4,946,400.00 1,616,453.37 13,954,218.74 452,555.75 189,071.10 21,158,698.96 （1）购置 4,946,400.00 1,168,384.65 1,455,936.53 347,088.25 189,071.10 8,106,880.53 （2）在建工程转入 448,068.72 12,498,282.21 105,467.50 13,051,818.43 3．本期减少金额 （1）处置或报废 4．期末余额 124,690,817.23 45,343,417.68 55,574,229.90 5,337,840.22 5,474,964.78 236,421,269.81 二、累计折旧 1．期初余额 31,173,102.97 14,501,536.15 27,425,843.67 3,239,363.58 2,366,212.42 78,706,058.79 2．本期增加金额 5,559,075.00 3,915,818.74 3,680,566.48 574,784.16 434,630.10 14,164,874.48 （1）计提 5,559,075.00 3,915,818.74 3,680,566.48 574,784.16 434,630.10 14,164,874.48 3．本期减少金额 （1）处置或报废 4．期末余额 36,732,177.97 18,417,354.89 31,106,410.15 3,814,147.74 2,800,842.52 92,870,933.27 三、减值准备 1．期初余额 2．本期增加金额 3．本期减少金额 4．期末余额 四、账面价值 1．期末账面价值 87,958,639.26 26,926,062.79 24,467,819.75 1,523,692.48 2,674,122.26 143,550,336.54 2．期初账面价值 88,571,314.26 29,225,428.16 14,194,167.49 1,645,920.89 2,919,681.26 136,556,512.06 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 97 注1：本期计提的固定资产折旧金额为14,164,874.48元。 注2：期末受限的固定资产情况详见附注（六）15、所有权或使用权受到限制的资产。 注3：期末未办妥产权证书的固定资产详见附注（十）其他重大事项2。 10、在建工程 （1）在建工程基本情况 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面净值 环保脱销项目和 1，4 丁二醇关键催化剂的产业化 热塑性弹性体（TPEE）项目 乙二醇关键催化剂的产业化 废气治理系统 597,258.52 597,258.52 其他零星工程 239,679.46 239,679.46 合 计 836,937.98 836,937.98 项 目 年初余额 账面余额 减值准备 账面净值 环保脱销项目和 1，4 丁二醇关键催化剂的产业化 4,303,960.18 4,303,960.18 热塑性弹性体（TPEE）项目 5,726,061.75 5,726,061.75 乙二醇关键催化剂的产业化 740,874.27 740,874.27 废气治理系统 267,614.92 267,614.92 其他零星工程 99,873.63 99,873.63 合 计 11,138,384.75 11,138,384.75 （2）重要在建工程项目变动情况 项目名称 年初余额 本期增加额 本年转入固 定资产额 其他减 少额 期末余额 本期利 息资本 化率 环保脱销项目和 1，4 丁二醇 关键催化剂的产业化 4,303,960.18 48,000.00 4,351,960.18 热塑性弹性体（TPEE）项目 5,726,061.75 2,232,922.23 7,958,983.98 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 98 项目名称 年初余额 本期增加额 本年转入固 定资产额 其他减 少额 期末余额 本期利 息资本 化率 乙二醇关键催化剂的产业化 740,874.27 740,874.27 合 计 10,770,896.20 2,280,922.23 13,051,818.43 11、无形资产 项目 土地使用权 专利权 非专利技 术 软件 合计 一、账面原值 1、期初余额 32,477,704.40 27,265,361.42 922,016.24 60,665,082.06 2、本期增加金额 （1）外购 （2）类别调整 3、本期减少金额 （1）处置 （2）类别调整 4、期末余额 32,477,704.40 27,265,361.42 922,016.24 60,665,082.06 二、累计摊销 1、期初余额 5,985,953.54 21,346,165.07 754,814.70 28,086,933.31 2、本期增加金额 1,023,019.07 1,531,231.76 128,401.93 2,682,652.76 （1）摊销 1,023,019.07 1,531,231.76 128,401.93 2,682,652.76 （2）类别调整 3、本期减少金额 （1）处置 （2）类别调整 4、期末余额 7,008,972.61 22,877,396.83 883,216.63 30,769,586.07 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 99 项目 土地使用权 专利权 非专利技 术 软件 合计 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 25,468,731.79 4,387,964.59 38,799.61 29,895,495.99 2、期初账面价值 26,491,750.86 5,919,196.35 167,201.54 32,578,148.75 注1：期末受限的无形资产情况详见附注（六）15、所有权或使用权受到限制的资产。 12、开发支出 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内部开发支 出 其 他 开发支 出转入 当期损 益 确认为 无形资 产 其 他 ACF衬垫材料 中试开发 4,463,294.04 549,992.45 5,013,286.49 高性能粘接剂 中试合成开发 4,120,573.34 545,096.69 4,665,670.03 导电颗粒筛选 及制备研究 1,540,006.04 183,327.56 1,723,333.6 合 计 10,123,873.42 1,278,416.70 11,402,290.12 （续表） 项目 资本化开始 时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进 度 ACF 衬垫材 料中试开发 2014 年 1 月 取得科技成果鉴证书、项目可行性研究 报告；开发阶段支出符合会计准则规定 的资本化条件 正在进行第二次产 品测试 高性能粘接 剂中试合成 开发 2014 年 1 月 取得科技成果鉴证书、项目可行性研究 报告；开发阶段支出符合会计准则规定 的资本化条件 正在进行第二次产 品测试 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 100 项目 资本化开始 时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进 度 导电颗粒筛 选及制备研 究 2014 年 1 月 取得科技成果鉴证书、项目可行性研究 报告；开发阶段支出符合会计准则规定 的资本化条件 正在进行第一次产 品测试 13、 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期 增加 额 本期摊销 额 其他 减少 额 期末余额 其他减 少的原 因 1、医药化工新材料事业 部生产车间环保改造工 程 213,669.68 71,223.22 142,446.46 2、分析楼测试中心维修 改造项目 82,688.94 27,562.98 55,125.96 3、食堂改造工程 444,600.00 136,800.00 307,800.00 4、屋面维修工程 81,070.80 27,023.60 54,047.20 合 计 822,029.42 262,609.80 559,419.62 14、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 34,631,873.60 5,194,781.04 29,790,340.96 4,468,551.15 递延收益 21,227,688.47 3,184,153.27 17,159,856.35 2,573,978.45 合 计 55,859,562.07 8,378,934.31 46,950,197.31 7,042,529.60 （2）已确认的递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 应纳税 暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税 暂时性差异 递延所得税 负债 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 101 项 目 期末余额 年初余额 应纳税 暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税 暂时性差异 递延所得税 负债 可供出售金融资产公允价值变动 254,769.79 38,215.47 320,769.79 48,115.47 合 计 254,769.79 38,215.47 320,769.79 48,115.47 15、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末余额 受限原因 固定资产 61,517,470.14 借款抵押 无形资产 25,468,731.79 借款抵押 合计 86,986,201.93 注1： 抵押合同 “2013鄂银最抵第660号”中抵押的房权证和土地使用权证明细如下： 房权证：鄂州市房权证葛店开字第 090804075 号、第 090804080 号、第 090804094 号、第 090804633 号、第 090804677 号、第 090804688 号、第 090804689 号、第 090804726 号、 第 090804727 号、第 090804728 号、第 090804729 号、第 090804730 号、第 GK090004 号、 第 GK090005 号、第 100823128 号、第 100823129 号；土地使用权证：鄂州国用（2009） 第 2-18 号、第 2-19 号、第 2-20 号、第 2-21 号、第 2-22 号、第 2-23 号、第 2-24 号、第 2-25 号、（2010）第 2-38 号。 注 2：抵押合同“wh03（高抵）20140001”中抵押的房权证和土地使用权证明细如下： 房权证：鄂州市房权证葛店开字第 090804077 号、第 090804078 号、第 090804079 号、 第 130814838 号、第 130814839 号；土地使用权证：鄂州国用（2009）第 2-16、2-17 号、 （2013）第 2-100 号。 注 3：抵押合同“wh03（高抵）20150002” 中抵押的房权证和土地使用权证明细如下： 房权证：鄂房权证鄂字第 S2014010215 号、第 S2014010209 号和第 S2014010210 号； 土地使用权证：鄂州国用（2015）第 2-121 号。 16、短期借款 （1）短期借款分类 借款条件 期末余额 年初余额 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 102 信用借款 96,000,000.00 110,000,000.00 抵押借款 60,000,000.00 110,000,000.00 合 计 156,000,000.00 220,000,000.00 （2）期末无已逾期未偿还的短期借款。 17、应付票据 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 4,802,189.71 合 计 4,802,189.71 注：报告期内无已到期未支付的应付票据。 18、应付账款 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 40,646,524.44 27,439,587.58 1-2 年 1,135,487.58 747,920.69 2-3 年 176,308.25 250,549.57 3 年以上 736,019.04 609,934.42 合 计 42,694,339.31 29,047,992.26 注 1：应付账款期末余额较年初增加 46.98%主要系本年度采购未支付款项增加所致。 注 2：报告期内无账龄超过 1 年的重要应付账款。 19、预收款项 （1）预收款项明细情况 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 2,529,546.63 6,564,903.88 1 年至 2 年（含 2 年） 1,372,837.96 115,039.35 2 年至 3 年（含 3 年） 81,744.00 4,000.00 3 年以上 12,882,806.64 13,880,806.64 合 计 16,866,935.23 20,564,749.87 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 103 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江汉大学合作服务费 12,000,000.00 公司与江汉大学签订合作协议预收合作服务 费。详见附注（十）其他重大事项 3 合 计 12,000,000.00 20、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,193,823.35 52,144,740.85 53,418,814.83 919,749.37 二、离职后福利—设定提存计 划 4,341,489.23 4,341,489.23 三、辞退福利 360,846.74 360,846.74 合计 2,193,823.35 56,847,076.82 58,121,150.80 919,749.37 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,049,250.22 46,522,026.36 47,920,557.33 650,719.25 2、职工福利费 1,508,539.10 1,508,539.10 3、社会保险费 1,840,955.43 1,840,955.43 其中：医疗保险费 1,580,073.31 1,580,073.31 工伤保险费 140,886.93 140,886.93 生育保险费 119,995.19 119,995.19 4、住房公积金 1,592,412.67 1,592,412.67 5、工会经费和职工教育经费 144,573.13 659,844.36 535,387.37 269,030.12 6、意外伤害保险 20,962.93 20,962.93 合计 2,193,823.35 52,144,740.85 53,418,814.83 919,749.37 注：期末余额较上期末减少主要系本年度发放上年度奖金所致。 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 104 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 4,125,192.76 4,125,192.76 2、失业保险费 216,296.47 216,296.47 合计 4,341,489.23 4,341,489.23 21、应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 622,166.70 营业税 5,649.03 城市维护建设税 45,073.81 308,387.42 房产税 306,474.18 302,565.23 土地使用税 279,712.67 266,500.48 堤防维护费 118,799.70 地方教育附加 9,658.67 162,590.07 个人所得税 2,464,984.19 672,605.21 教育费附加 19,317.35 57,700.26 印花税 39,670.51 45,752.92 消费税 1,903.41 6,679.49 合计 3,788,961.49 1,947,229.81 注：应交税费期末余额较年初增加94.58%主要系本年个人所得税增加所致。 22、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 资金往来 41,104,466.29 41,335,107.96 代收代付款 498,465.69 478,982.80 押金 30,000.00 合 计 41,632,931.98 41,814,090.76 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 105 项目 2016年12月31日 未偿还或结转的原因 湖北省化学研究院工会工作委员会 36,522,500.00 未到期 湖北省科技厅 3,000,000.00 未到还款期限 合 计 39,522,500.00 注：“湖北省化学研究院工会工作委员会”的详细情况见附注七（1） 23、一年内到期的非流动负债 类 别 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 64,500,000.00 1,500,000.00 合计 64,500,000.00 1,500,000.00 24、其他流动负债 项目 期末余额 年初余额 融信通业务 700,000.00 合计 700,000.00 25、长期借款 项 目 期末余额 年初余额 抵押借款 66,000,000.00 合 计 66,000,000.00 注：2014 年 1 月 27 日、2014 年 11 月 7 日和 2014 年 11 月 13 日，华烁科技股份有限 公司分别与中信银行股份有限公司武汉分行签订了借款合同，借款合同总金额共计 7,100 万元，借款性质为抵押借款，抵押合同编号为“2013 鄂银最抵第 660 号”，抵押情况请参见 附注（六）15。该借款将于 2017 年偿还。 26、递延收益 （1）递延收益分类 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 收到政府补助形成的递延收 益 17,159,856.35 10,332,000.00 6,264,167.88 21,227,688.47 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 106 合计 17,159,856.35 10,332,000.00 6,264,167.88 21,227,688.47 （2） 收到政府补助形成的递延收益 项目 年初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变 动 期末余额 一、与收益相关的政府补助 1、环保型温拌剂的研究与开发 2,570,000.00 1,285,000.00 1,285,000.00 2、平板显示器件关键材料 ACF 的中试 生产 3,152,000.00 1,576,000.00 1,576,000.00 3、中微子探测用有机闪烁剂的中试生 产 1,280,000.00 426,666.67 853,333.33 4、车用 PBT 改性橡胶材料的研究开发 3,926,856.35 2,266,403.65 1,660,452.70 小计 3,926,856.35 7,002,000.00 5,554,070.32 5,374,786.03 二、与资产相关的政府补助 1、环保型温拌剂的研究与开发 930,000.00 136,097.56 793,902.44 2、平板显示器件关键材料 ACF 的中试 生产 680,000.00 680,000.00 3、中微子探测用有机闪烁剂的中试生 产 1,720,000.00 1,720,000.00 4、挠性高密度印制板用关键电子材料 FCCL 2,100,000.00 350,000.00 1,750,000.00 5、煤制合成气生产聚合级乙二醇关键 催化剂的产业化 3,000,000.00 3,000,000.00 6、1,4-丁二醇关键催化剂的产业化 3,297,000.00 3,297,000.00 7、环保低温脱硝催化剂的研究开发 2,016,000.00 224,000.00 1,792,000.00 8、车用 PBT 改性橡胶材料的研究开发 2,820,000.00 2,820,000.00 小计 13,233,000.00 3,330,000.00 710,097.56 15,852,902.44 合计 17,159,856.35 10,332,000.00 6,264,167.88 21,227,688.47 27、股本 项 目 年初余额 本报告期变动增减(+,-) 期末余额 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 107 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 130,900,000.00 130,900,000.00 28、资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 497,431.24 497,431.24 合 计 497,431.24 497,431.24 29、其他综合收益 项目 年初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 （一）以后 将重分类 进损益的 其他综合 收益 272,654.32 -66,000.00 -9,900.00 -56,100.00 216,554.32 可供出售 金融资产 公允价值 变动损益 272,654.32 -66,000.00 -9,900.00 -56,100.00 216,554.32 合计 272,654.32 -66,000.00 -9,900.00 -56,100.00 216,554.32 30、盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 14,839,794.36 14,839,794.36 任意盈余公积 271,910.98 271,910.98 合 计 15,111,705.34 15,111,705.34 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 108 31、未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 2015 年年末未分配利润 15,201,979.64 加：2016 年净利润 -18,508,179.86 减：提取法定盈余公积 10% 应付普通股股利 2016 年 12 月 31 日未分配利润 -3,306,200.22 32、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 259,116,126.69 201,558,651.05 331,955,214.84 231,336,135.05 其他业务 1,779,405.54 3,212,778.88 3,979,007.98 2,084,761.83 合计 260,895,532.23 204,771,429.93 335,934,222.82 233,420,896.88 （2）前五名客户的营业收入情况 本期确认的营业收入中金额前五大客户的汇总金额为 68,347,822.71 元（上年为 113,199,526.60 元），占本期全部营业收入总额的比例为 26.20%（上年为 33.70%）。 33、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 5,649.03 消费税 3,067.31 6,679.49 城市维护建设税 901,959.15 1,527,342.22 教育费附加 429,100.15 639,693.91 地方教育附加 248,415.20 451,264.82 堤防维护费 279,549.10 印花税 116,944.71 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 109 项 目 本期发生额 上期发生额 土地使用税 1,273,015.45 房产税 951,082.00 合 计 3,923,583.97 2,910,178.57 34、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,539,822.92 6,401,556.77 汽车费用 432,993.83 697,654.11 差旅费 1,438,215.70 1,425,961.16 招待费 669,004.36 843,898.30 运输费 4,150,091.55 5,280,296.78 租赁费 259,892.99 344,927.15 咨询费 837,016.91 1,198,398.95 广告宣传费 415,243.69 307,126.17 其他 1,161,966.82 1,521,994.65 合 计 14,904,248.77 18,021,814.04 35、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用 14,816,048.90 18,201,352.09 职工薪酬 20,577,971.03 13,323,261.29 固定资产折旧 3,512,610.76 3,511,947.97 咨询费 2,240,708.06 3,362,465.11 税费 178,702.98 2,489,135.96 无形资产摊销 778,276.23 844,365.97 长期待摊费用摊销 262,609.80 262,609.80 维修费 31,187.79 98,609.08 安全费用 817,741.22 900,686.96 办公费用 1,508,573.76 1,053,827.42 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 110 项 目 本期发生额 上期发生额 电费 484,514.32 413,601.20 招待费 314,123.95 437,119.73 汽车费用 368,035.63 389,701.74 会费 138,755.30 312,455.65 排污费 36,419.42 201,743.23 差旅费 82,064.17 192,360.70 低值易耗品 181,584.27 147,661.23 绿化费 208,457.6 180,970.00 车费 124,342.50 136,657.40 其他 503,422.59 1,068,598.82 合 计 47,166,150.28 47,529,131.35 36、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 18,006,230.36 21,190,139.06 减：利息收入 252,273.21 523,121.82 利息净支出 17,753,957.15 20,667,017.24 手续费 371,967.27 264,399.96 汇兑损益 -1,099,185.43 -1,101,236.63 合 计 17,026,738.99 19,830,180.57 37、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,605,655.46 8,921,619.41 二、存货跌价损失 -1,219,155.40 854,443.40 合计 5,386,500.06 9,776,062.81 38、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 111 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 832,996.38 886,393.96 合计 832,996.38 886,393.96 39、营业外收入 （1）营业外收入分类情况 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 11,607,032.88 5,640,900.01 11,607,032.88 其他 14,265.94 1,326,100.00 14,265.94 合计 11,621,298.82 6,967,000.01 11,621,298.82 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 益相关 1、挠性高密度印制板用关键电子材料 FCCL 350,000.00 350,000.00 与资产相关 2、环保低温脱硝催化剂的研究开发 224,000.00 224,000.00 与资产相关 3、环保型温拌剂的研究与开发 136,097.56 与资产相关 4、环保型温拌剂的研究与开发 1,285,000.00 与收益相关 5、平板显示器件关键材料 ACF 的中试 生产 1,576,000.00 与收益相关 6、中微子探测用有机闪烁剂的中试生 产 426,666.67 与收益相关 7、车用 PBT 改性橡胶材料的研究开发 2,266,403.65 与收益相关 8、1,4-丁二醇关键催化剂的产业化 224,369.31 与收益相关 8、财政上市奖励 2,000,000.00 与收益相关 9、热塑性聚酯弹性体（TPEE）的产业 化 1,204,752.08 与收益相关 10、车用PBT改性橡胶材料的研究开发 1,773,143.65 与收益相关 11、挠性高密度印制板用关键电子材料 FCCL 491,529.97 与收益相关 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 112 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 益相关 12、科技厅研究生专项资金 572,000.00 与收益相关 13、商标奖励资金 1,400,000.00 与收益相关 14、柔性基板材料及柔性显示关键技术 研究开发 897,000.00 15、其他小额补助款 1,045,865.00 801,105.00 与收益相关 合 计 11,607,032.88 5,640,900.01 40、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 45,800.71 其中：固定资产处置损失 45,800.71 其他 15,760.00 15,760.00 合计 15,760.00 45,800.71 15,760.00 41、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） -1,336,404.71 -1,169,709.19 所得税费用 -1,336,404.71 -1,169,709.19 42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益 项 目 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 -18,508,179.86 13,423,261.05 发行在外普通股的加权平均数 130,900,000.00 130,900,000.00 基本每股收益（元/股） -0.14 0.10 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 113 平均数计算。 发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 年初发行在外的普通股股数 130,900,000.00 130,900,000.00 发行在外普通股的加权平均数 130,900,000.00 130,900,000.00 43、现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与经营活动有关的现金 28,475,273.38 18,068,145.90 其中：政府补助款 12,344,865.00 7,073,105.00 利息收入 252,273.21 523,121.82 往来款 15,863,869.23 9,326,919.08 营业外收入 14,265.94 1,145,000.00 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与经营活动有关的现金 28,607,204.80 34,304,752.71 其中：往来款 11,830,881.10 16,261,232.05 付现费用 16,776,323.70 18,043,520.66 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,330,000.00 13,153,485.63 其中：鄂州市财政局财政借款 5,000,000.00 收到职工股权激励款项 5,333,485.63 与资产相关的政府补助 3,330,000.00 2,820,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,735,281.86 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 114 其中：回购公司股票支付的现金 2,735,281.86 鄂州市财政局财政借款 5,000,000.00 44、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -18,508,179.86 13,423,261.05 加：资产减值准备 5,386,500.06 9,776,062.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,164,874.48 13,824,030.75 无形资产摊销 2,682,652.76 3,649,575.78 长期待摊费用摊销 262,609.80 262,609.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 45,800.71 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 18,006,230.36 21,190,139.06 投资损失（收益以“－”号填列） -832,996.38 -886,393.96 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,336,404.71 -1,169,709.19 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,551,559.86 17,942,768.22 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,285,791.53 11,826,719.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,308,889.21 -71,229,041.2 3 其他 196,551.36 -839,230.61 经营活动产生的现金流量净额 29,064,958.75 17,816,592.84 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 115 项目 本期发生额 上期发生额 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,047,043.44 72,157,538.92 减：现金的年初余额 72,157,538.92 76,059,300.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -64,110,495.48 -3,901,761.88 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 8,047,043.44 72,157,538.92 其中：库存现金 11,724.73 59,053.39 可随时用于支付的银行存款 7,696,306.84 71,767,469.74 可随时用于支付的其他货币资金 339,011.87 331,015.79 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 8,047,043.44 72,157,538.92 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 45、外币项目 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 181,014.44 1,255,697.17 其中：美元 181,014.44 6.937 1,255,697.17 应收账款 465,774.22 3,231,075.76 其中：美元 465,774.22 6.937 3,231,075.76 （七）关联方关系及其交易 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 116 1、2016 年 8 月，公司原最终控制方刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊 柏柳、李翔、袁明、赵帆、胡建、陈先明、王洛礼、荣家成和郭文勇等 14 名一致行动人的 一致行动关系以及对公司的共同控制关系解除。由于公司单个股东持有股份的比例均未超 过公司总股本的 30%，且公司任何股东均无法单独通过实际支配公司股份表决权决定公司 董事会半数以上成员选任以及公司重大事项，因此公司无实际控制人。 2、其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 湖北省高新技术产业投资有限公司 持股 5%以上的股东 刘良炎 持股 5%以上的股东、董事长、总裁、财务负责人 佘万能 持股 5%以上的股东、董事 湖北省化学研究院工会工作委员会 本公司股东控制 熊柏柳 董事、副总裁、董事会秘书 3、关联方交易 （1）关联方资金拆借 截止 2016 年 12 月 31 日 关联方 拆借金额 拆借期末余 额 起始日 到期日 说 明 拆入： 湖北省化学 研究院工会 工作委员会 35,000,000.00 36,522,500.00 2016 年 11 月 6 日 2017 年 11 月 5 日 注：根据华烁科技股份有限公司与湖北省化学研究院工会工作委员会签订的借款协议： 2016 年湖北省化学研究院工会工作委员会分别向华烁科技股份有限公司提供借款 3,500 万 元，借款期限为一年，按央行同期贷款利息计息。公司 2016 年度计提了利息 1,522,500.00 元。 （2）关联方担保 详见附注（十）“其他重要事项”4。 （3）关联方代收代付款 截止 2016 年 12 月 31 日 关联方 期初应收余额 代收款项金额 代付款项金额 期末应收余额 说明 湖北省化学研究院 4,340,938.45 4,340,938.45 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 117 关联方 期初应收余额 代收款项金额 代付款项金额 期末应收余额 说明 工会工作委员会 注：代收代付关联方款项为华烁科技股份有限公司代湖北省化学研究院工会工作委员 会收付湖北省科技厅拨付给原湖北省化学研究院离退休人员的经费。 （4）应付关联方款项 项 目 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应付款 湖北省化学研究院工会工作委员会 36,522,500.00 36,748,541.67 熊柏柳 20,000.00 合计 36,522,500.00 36,768,541.67 （八）承诺及或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日本公司没有需要披露的承诺及或有事项。 （九）资产负债表日后事项 截止报告日本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。 （十）其他重要事项 1、华烁科技股份有限公司于 2008 年 11 月 28 日由湖北省化学研究院整体改制设立， 原属于湖北省湖北省化学研究院的银行账号继续保留下来，这些账户用于解决改制遗留问 题。截止 2016 年 12 月 31 日华烁科技股份有限公司账面仍有 1 个银行账户户名为 “湖北省 化学研究院”。 2、武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局 2015 年 5 月 25 日下达“武土规新 字[2015]11号”批文，同意将湖北省化学研究院位于关山路2号、土地用途为科研设计用地、 土地面积为 28,880.02 平方米、国有土地使用证编号为武国用（2015）第 0736 号的划拨国 有土地使用权，按照保留划拨 5 年方式划转给华烁科技股份有限公司。自批准之日起，华 烁科技股份有限公司享有本宗地的法定权利，并承担相应义务。公司位于关山路 2 号的房 屋建筑，账面价值为 2,966,414.42 元，由于其所在土地保留 5 年划拨的权利，故该房屋建 筑物尚未获得房屋产权证书。 3、2009 年 3 月华烁科技有限公司（乙方）与江汉大学（甲方）签订合作协议在以下 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 118 几个方面进行合作： （1）双方发挥在人才培养、科学研究、服务社会等方面的优势，在研究生培养、学科 建设、科学研究、新产品开发、科技成果转化等领域进行全方位合作； （2）双方科研成果可在共同申报各级各类科研项目、重点学科、重点实验室等非赢利 性活动中使用和共享； （3）甲方向乙方开放实验室、图书馆、体育设施等教育科研资源，并成为乙方的研发 中心，共建国家级和省级重点实验室、工程技术研究中心； （4）乙方向甲方开放实验室、图书馆、分析测试大型仪器等研究教育资源，成为甲方 的教学实践和科研基地，在双方协商一致的基础上，每年接收并指导甲方一定数量的本科 生和硕士研究生进行生产实习和社会实践； （5）双方共同承担研究生培养任务甲方应在双方协商一致的基础上，满足乙方研究生 导师指导研究生完成科研课题的需要，乙方选派优秀的科研人员担任导师，支持甲方开展 硕士研究生培养工作。双方合作协议保持 20 年不变。 公司分别于 2009 年收到 1,000 万元，2010 年收到 500 万元，2011 年收到 2,500 万元。 根据协议，乙方每年按照提供的工作量进行结算确认，截至 2016 年 12 月 31 日，乙方累计 已结算收入 2,800 万元。 4、2016 年 12 月 21 日，公司股东刘良炎、佘万能、孔渝华、范和平、李小定、熊柏 柳、王先厚、袁明、赵帆、胡建、李翔、于洁、张雄斌、刘小成、李新怀、荣家成、刘华 伟、罗长城、彭长征、王友奎、王子宽、马丽、张清建、雷军、何晓东、钱胜涛、李桢林、 章小林、邓嘉伦、徐君、沈玉芳以其持有公司合计 68,348,621 股股份为公司在华夏银行不 超过 9,000 万元授信额度无偿提供股权质押担保，贷款用途为补充公司流动资金。2017 年 1 月 18 日，公司股东及董事长刘良炎先生为该笔授信及中信银行不超过 14,850 万元的授信 额度提供连带责任担保，截止报告日，该项业务正在办理当中。 （十一）补充资料 1、非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公 告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期本公司非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列示） 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 119 项 目 2016 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,607,032.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,494.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 11,605,538.82 减：非经常性损益的所得税影响数 少数股东损益的影响数 合 计 11,605,538.82 2、净资产收益率及每股收益 （1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率 和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益： 报告期利润 加权平均 净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司股东的净利润 -12.12 % -0.14 -0.14 扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润 -19.72% -0.23 -0.23 （2）净资产收益率计算过程 项目 代码 2016 年度 报告期归属于公司股东的净利润 P1 -18,508,179.86 报告期归属于公司股东的非经常性损益 F 11,605,538.82 报告期扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利 润 P2=P1-F -30,113,718.68 归属于公司股东的期初净资产 E0 161,983,770.54 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司股东 的净资产 Ei 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司股东的 净资产 Ej 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 120 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 其他事项引起的净资产增减变动 Ek 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 报告期月份数 M0 12 归属于公司股东的期末净资产 E1 143,419,490.68 归属于公司股东的加权平均净资产 E2=E0+P1/2+Ei*Mi /M0-Ej*Mj/M0+Ek* Mk/M0 152,729,680.61 归属于公司股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 -12.12% 扣除非经常性损益后归属于公司股东的加权平均净 资产收益率 Y2=P2/E2 -19.72% 法定代表人：刘良炎 主管会计工作负责人：刘良炎 会计机构负责人：马丽 二零一七年六月九日 华烁科技股份有限公司 华烁科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-022 121 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室（武汉本部实验大楼 213 室）