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2017 年年度报告 公告编号：2018-001 1 2017 年度报告 聚业装备 NEEQ : 837059 江苏聚业机械装备股份有限公司 Jiangsu Juye Machinery and Equipment Co.,Ltd. 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 2 公司年度大事记 2017 年度公司共获得中华人民共和国知识产权局授权的 4 项实用新型专利，包括“固废 环保处理一体化设备”、“固废环保处理一体化设备的粉料上料仓储装置”、“ 固废环保处 理一体化设备的泥浆搅拌装置”和“固废环保处理一体化设备的污泥收集泵送装置”。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 39 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、聚业装备 指 江苏聚业机械装备股份有限公司 有限公司、希特机械 指 无锡市希特机械有限公司,系聚业装备前身 三会 指 股东大会(股东会)、董事会、监事会 股东大会 指 江苏聚业机械装备股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏聚业机械装备股份有限公司董事会 监事会 指 江苏聚业机械装备股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(2013 修正) 《公司章程》 指 《江苏聚业机械装备股份有限公司章程》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 本年报 指 江苏聚业机械装备股份有限公司 2017 年年度报告 报告期、本报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 天职、天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 元/万元 指 人民币元/万元 港口机械 指 现代化港口从事装卸运输生产的机械设备 物流机械 指 是进行各项物流活动所需的工具、机械设备的总称 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张聚峰、主管会计工作负责人黄英超及会计机构负责人（会计主管人员）杨岚保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会 对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济形势变化导致行业周期波动 的风险 起重运输设备市场需求受国家固定资产和基础建设投资规模的 影响较大。国家宏观经济形势变化、有关产业政策调整都会影 响到行业的景气度。我国当前正处于经济结构转型的关键时期, 经济增速有所放缓,未来宏观经济形势的变化将对本行业造成 较大影响,公司面临行业周期波动的风险。 市场竞争加剧风险 目前,我国国内市场销售的起重运输装备品牌较多,本行业存在 竞争加剧的风险。如果公司不能进一步增强生产、研发和销售 能力,不能提高公司的管理水平和及时调整战略布局,公司业务 及盈利能力将受到一定程度的影响。 应收账款回款风险 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款余额为 45,824,407.02 元,其 中账龄 1 年以上的为 31,223,019.95 元,应收账款余额较大。如 公司对应收账款管理不力,存在较大的回款风险,公司需加大回 款力度。 原材料价格波动风险 钢材成本占本行业公司生产成本的较大比重,其价格的起伏对 起重机的产品成本的影响较明显,未来如果钢材成本升高,在一 定程度上会影响公司的经营业绩。 对外担保的风险 2013 年无锡中盈实业有限公司(以下简称“中盈实业”)与中国 光大银行无锡分行签订锡光银贷 2013 第 0232 号流动资金贷款 合同，合同金额 1,000.00 万元，约定由无锡市希特机械有限公 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 6 司(现更名为“江苏聚业机械装备股份有限公司”)、周谊新提 供连带责任保证担保。2013 年 9 月，中盈实业全面停产，股东 周谊新及李惠英下落不明。截至报告期末,公司作为担保人代中 盈实业偿还中国光大银行无锡分行 5,000,000.00 元借款, 代支 付利息 1,057,261.38 元，本年公司已收到破产清算组清偿款 614,876.75 元，公司年末其他应收款 — 中盈实业合计： 5,442,384.63 元。根据上述中盈实业资产及负债状况年末对该 笔 往 来 款 单 独 认 定 ， 计 提 5,442,384.63 元 坏 账 。 剩 余 5,000,000.00 元借款仍存在需要代为偿付本金的风险。 产品质量的风险 公司一直以起重机械作为主要产品,是经国家质检总局认可的 特种设备 A 级制造企业。虽然公司已经建立了较为严格的质量 控制体系,但仍不排除偶发事件可能造成产品质量问题,进而给 公司及客户带来损害的风险。 主营业务变更风险 2017 年公司开展了聚乙烯的购销业务，实现聚乙烯销售额 35,920 万元，占公司 2017 年营业收入比例为 93.23%，本次业 务的开展导致公司主营业务的变更。公司目前的经营制度、管 理模式和管理团队需要随之作出调整和完善，因此公司面临主 营业务变更风险。 盈利下滑风险 公司 2017 年净利润为 750.31 万元，同比下降 83.94%。原因是 报告期内国家对码头、厂房、货运场地所涉及的环保评定要求 有大幅提高致使上述产业对起重设备的需求有一定的减缩，导 致了起重机生产和销售行业新增业务有所减少、行业竞争有所 加剧；主要原材料钢材价格的上涨影响了公司的利润空间，因 此公司的盈利能力有下滑的风险。 税收政策变化的风险 公司于 2016 年被认定为高新技术企业，有效期三年，减按 15% 的税率征收企业所得税。因公司报告期内高新产品的收入未达 公司营业收入的 60%，所得税费用按照 25%计征。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏聚业机械装备股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Juye Machinery and Equipment Company Co.,Ltd 证券简称 聚业装备 证券代码 837059 法定代表人 张聚峰 办公地址 无锡惠山经济开发区阳山配套区天顺路 12 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钦治 职务 董事、董事会秘书 电话 0510-85882018-8006 传真 0510-85889190 电子邮箱 dm@jy- 公司网址 www.jy- 联系地址及邮政编码 无锡惠山经济开发区阳山配套区天顺路 12 号；邮政编码：214156 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 13 日 挂牌时间 2016 年 6 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） F（批发和零售业）-F51（批发业）-F516(矿产品、建材及化工产 品批发 )-F5169（其他化工品批发） 主要产品与服务项目 起重设备、港口设备的生产以及对上述设备的安全性、可靠性、 耐用性维护、聚乙烯的销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 43,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张聚峰 实际控制人 张聚峰 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9132020076154861XY 否 注册地址 无锡惠山经济开发区阳山配套区 天顺路 12 号 否 注册资本 43,000,000 元 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 叶慧、郭海龙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，根据《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》的相关规定，公司普通股股票转 让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 385,298,451.80 42,646,389.07 803.47% 毛利率% 2.55% 29.78% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,204,767.06 7,503,109.02 -83.94% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 445,615.97 5,656,696.94 -92.12% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 1.55% 10.33% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 0.57% 7.79% - 基本每股收益 0.03 0.18 -83.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 116,532,698.63 112,495,333.94 3.59% 负债总计 38,108,534.99 35,424,552.88 7.58% 归属于挂牌公司股东的净资产 78,424,163.64 77,070,781.06 1.76% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.79 1.68% 资产负债率%（母公司） 32.70% 31.49% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 2.40 2.21 - 利息保障倍数 2.41 7.86 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -653,051.93 -13,725,882.13 95.24% 应收账款周转率 7.51 0.85 - 存货周转率 60.78 8.45 - 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 3.59% 11.00% - 营业收入增长率% 803.47% 13.53% - 净利润增长率% -83.94% 45.01% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 43,000,000.00 43,000,000.00 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,150.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 680,600.00 除上述之外的其他营业外收入和支出 129,867.76 非经常性损益合计 812,617.76 所得税影响数 53,466.67 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 759,151.09 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 - -5,993.00 - - 营业外收入 2,627,223.07 2,627,193.94 - - 营业外支出 841,763.14 835,741.01 - - 本公司自 2017 年 1 月 1 日起按财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 11 号)相关规定，采用新版财务报表，对上年度可比期间的比较数据按照《通知》调整。会计政策变更导 致影响如下：减少上年资产处置收益 5,993.00 元，减少上年营业外支出 6,022.13 元，减少上年营业外 收入 29.13 元。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 报告期内，公司聚乙烯销售属于 F5169 其他化工品批发行业。近年来，受世界经济平稳复苏和国内 经济蓬勃向上的影响，聚乙烯市场持续稳定发展，同时由于聚乙烯销售业务贸易额大、周转速度快，所 以公司从 2017 年开始积极介入聚乙烯销售市场，为公司的业务量和利润的增长提供新的支撑点。 公司凭借良好的社会信誉和充足的资金优势，积极和市场上较大规模的聚乙烯生产或销售单位建立 良性的互动关系；同时，严格按照公司内控制度，对上述生产或销售单位进行全面的询价和评估，从产 品价格、产品品质、供货记录、单位信誉等多方面综合考虑，选取综合能力最好的几家生产或销售单位 为公司提供稳定、价廉、质优的聚乙烯原料，为公司能持续开展聚乙烯销售并取得较好毛利奠定基础。 同时，公司积极寻求以国企为主的下游客户，确保完成销售环节的同时避免业务风险。建立以国企 为主的下游客户群体，持续稳定地推进公司的聚乙烯销售业务，同时基于聚乙烯销售的金额较大，上述 下游客户也能保证我公司及时的回笼销售资金，避免因销售业务的开展而大量的占用公司资金。 公司进行聚乙烯销售业务时，采用的是款到发货的销售模式，不接受赊销。由于聚乙烯的销售规模 和货款金额都比较大，采用该种销售模式才能保证公司货款的正常回笼，避免风险，最大限度的降低资 金占用。 由于聚乙烯销售业务属于大宗化工品销售，市场参与度较高，价格透明，不存在垄断经营，所以其 销售毛利率比较低，报告期内的平均毛利率为 0.6%。 通过 2017 年的聚乙烯销售业务，公司共实现了聚乙烯销售额 35,920 万元，实现毛利 215 万元，较 好的支撑了公司的销售业绩，也为公司提供了一个新的利润增长点。 公司传统业务为起重设备、港口设备的生产以及对上述设备提供安全性、可靠性、耐用性的维护服 务，并以起重机为核心产品，形成设备制造、物流运输、安装维保为一体的综合经营模式。 凭借行业内多年的生产改造经验的积累，公司拥有一支经验较为丰富、水准较高的研发设计团队， 可以根据客户的个性化需求实行设备的订单生产，为客户贴身设计实用、高效的起重机械，满足客户的 个性化需求；公司还根据市场发展的趋势自主研发符合国家产业政策和客户需求的智能起重装备产品； 公司具有道路普通货物运输资质，拥有安全并专业的运输车队，为公司产品的配送提供强有力的支撑， 节约运输成本；公司还建立了覆盖全面的产品售后保障体系，从设备的安装调试到维修保养，从售前到 售后为客户提供有效的技术支持并取得了较好的口碑。此外，公司可以根据客户的不同需求，对客户提 供机械加工服务。未来，公司还将利用自身的优势对码头、仓储、制造等行业进行深度挖掘，重点研发 和生产智能化起重设备，并进军环保无害处理行业，研发钻井开采有害泥浆处理及循环利用的无害化处 理专业技术。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 √是 □否 主营业务是否发生变化 √是 □否 主要产品或服务是否发生变化 √是 □否 客户类型是否发生变化 √是 □否 关键资源是否发生变化 √是 □否 销售渠道是否发生变化 √是 □否 收入来源是否发生变化 √是 □否 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 13 商业模式是否发生变化 √是 □否 具体变化情况说明: 所处行业发生变化说明：2017 年公司开展了聚乙烯的购销业务，实现了聚乙烯销售额 35,920 万元 占营业收入比例为 93.23%，本次行业变更并不会导致公司的经营许可发生变化。公司所属行业最终以全 国中小企业股份转让系统有限责任公司认定为准，本次主营业务变更会导致公司所属行业发生变化。 主营业务、主要产品发生变化说明：主要的产品服务由“起重设备、港口设备的生产以及对上述设 备的安全性、可靠性、耐用性维护”变为了聚乙烯的采购和销售。 关键资源发生变化说明：公司的关键资源由电动葫芦、电动机、电控系统等起重机配件变为聚乙烯。 客户类型、销售渠道发生变化说明：公司积极和较大规模的聚乙烯生产或销售单位建立良性的互动 关系，寻求以国企为主的下游客户，确保在销售环节完成的同时避免业务风险。建立以国企为主的下游 客户群体，能将公司的聚乙烯销售持续稳定的得以推进。 收入来源发生变化说明：报告期内，公司开展了聚乙烯的大宗商品销售业务，共实现了聚乙烯销售 额 35,920 万元，占公司主营业务收入的 93.23%。 商业模式发生变化说明：公司的商业模式由以起重机为核心产品，集制造、物流、安装维修、维保 等为一体的模式变为以聚乙烯的采购和销售为主的商业模式。由于聚乙烯销售业务属于大宗化工品销售，市 场参与度较高，价格透明，不存在垄断经营，所以其销售毛利率比较低，报告期内的平均毛利率为0.6%。 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、运营分析 在报告期内，公司顺应国家对于供给侧改革的经济结构调整，加大对智能化高技术含量的起重设备 的研发投入；持续开拓新区域、新客户；对内加强内控管理，保障各项制度的落实和运行；积极改进生 产工艺，确保产品质量的高标准。通过公司管理层的有效管理，全体职工的共同努力，在 2017 年度， 公司取得了不错的经营业绩。 通过 2017 年的聚乙烯销售业务，公司共实现了聚乙烯销售额 35,920 万元，实现毛利 215 万元，较 好的支撑了公司的销售业绩，也为公司提供了一个新的利润增长点。 二、财务状况、经营成果、现金流量、业务情况分析 1、公司财务状况 截止报告期末，公司总资产 116,532,698.63 元，净资产 78,424,163.64 元，比期初分别增长 3.59% 和 1.76%。报告期内，公司资产负债结构合理，资产盈利能力下降。 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 385,298,451.80 元，比上年同期增长 803.47%，其中本期新增业务聚 乙烯的销售收入为 359,200,581.10 元，占营业收入的比例为 93.23%；净利润 1,204,767.06 元，比上年 同期减少 83.94%。主要原因系毛利率比较高的起重设备、港口设备的生产销售减少。 3、公司业务情况 在技术研发方面，随着供给侧改革的不断深入，公司积极靠拢《中国制造 2025》的要求，不断扩大 对智能化起重设备的技术研发投入，在技术创新的前提下不断提升公司产品在行业中的领先地位；在市 场推广方面，销售部门积极捕捉市场信息，多次参加采购招标和行业展会，开拓新区域、拓展新客户， 努力提升公司产品的知名度和市场占有率；在内部管理方面，公司管理层严抓内控管理，确保各项管理 制度的实际落实和有效运行，从原材料采购、客户技术要求落实、生产流程规范、生产工艺标准、部门 协作等各个方面贯彻实施，保证了公司的良好运作和产品质量。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 14 (二) 行业情况 聚乙烯方面：聚乙烯是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂。在工业上，也包括乙烯与少量α -烯烃 的共聚物。其具有优良的耐低温性能，化学稳定性好，能耐大多数酸碱的侵蚀。常温下不溶于一般溶剂， 吸水性小，电绝缘性优良。 聚乙烯是中国通用合成树脂中应用最广泛的品种，主要用来制造薄膜、容器、管道、单丝、电线电 缆、日用品等，并可作为电视、雷达等的高频绝缘材料。随着石油化工的发展，聚乙烯生产得到迅速的 发展，产量连年大幅增长；随着国民经济的持续发展，为聚乙烯产业营造了非常有利的发展氛围。 近几年，在世界经济缓慢复苏、国际原油价格走出地位徘徊的背景下，国内聚乙烯市场摆脱了前几 年的低迷走势，发展情况良好。我国聚乙烯产能持续加速发展，同时新投产的生产装置主要以煤为主要 原料，突破了油制烯烃单一的产业格局，实现了原料的多元化，直接促进了聚乙烯产量的大幅提高。截 至 2017 年，我国聚乙烯产量突破 2000 万吨。 聚乙烯需求方面，作为聚乙烯主要消费领域的塑料薄膜，由于其多应用于终端消费及运输环节，其 需求的增长与国内整体经济形势的发展关系较大，基本维持着略高于国内 GDP 的增长，其增长势头稳定， 存在需求刚性。根据相关部门发布的全球及中国聚乙烯行业调查分析与市场前景预测报告显示，未来几 年，亚洲地区的聚乙烯项目主要位于中国、印度和韩国，其中中国将继续成为聚乙烯生产的动力源泉。 中国已成为世界上最大的聚乙烯及衍生品的生产和出口大国，大量供应北美、欧洲和日本。可见，世界 其他地区对薄膜、编织袋、管材、电缆料、中空容器、周转箱等聚乙烯制品的旺盛需求将持续带动我国 的聚乙烯生产。 起重机械行业方面：目前，行业正处于平稳发展期，具有较大的市场发展潜力。但由于 2017 年国 家对码头、厂房、货运场地所涉及的环保评定要求有大幅提高致使上述产业对起重设备的需求有一定的 减缩，导致了起重机生产和销售行业新增业务有所减少、行业竞争有所加剧。目前起重机械向大型化、 自动化、专业化趋势发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 295,422.23 0.25% 1,577,361.08 1.40% -81.27% 应收账款 37,612,129.08 32.28% 50,740,832.26 45.10% -25.87% 存货 8,974,918.15 7.7% 3,380,476.66 3.00% 165.49% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 29,487,063.93 25.30% 32,596,118.07 28.98% -9.54% 在建工程 - - - 短期借款 20,500,000.00 17.59% 23,100,000.00 20.53% -11.26% 长期借款 - - - - - 资产总计 116,532,698.63 - 112,495,333.94 - 3.59% 资产负债项目重大变动原因： 应收账款本期期末较上期期末减少 13,128,703.18 元，同比下降 25.87%。主要原因是本期加强应收 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 15 账款日常监督管理，对应收账款进行动态跟踪分析，定期对账，加大催款力度。应收账款回款情况良好。 存货本期期末较上期期末增加 5,594,441.49 元，同比上升 165.49%。主要原因：一、预计主料钢材 的价格持续上涨，公司根据 2018 年的采购计划进行备料，以降低未来原材料价格上涨风险；二、公司 加大钻井开采有害泥浆处理设备的研发，对相关材料采购备货。 短期借款本期期末较上期期末减少 2,600,000.00 元，同比下降 11.26%。减少原因是本期归还部分 银行借款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 385,298,451.80 - 42,646,389.07 - 803.47% 营业成本 375,477,323.55 97.45% 29,946,855.68 70.22% 1,153.81% 毛利率% 2.55% - 29.78% - - 管理费用 4,445,146.82 1.15% 5,444,683.03 12.77% -18.36% 销售费用 645,497.30 0.17% 1,168,753.26 2.74% -44.77% 财务费用 1,299,388.48 0.34% 1,188,840.63 2.79% 9.30% 营业利润 1,619,764.62 0.42% 6,367,579.90 14.93% -74.56% 营业外收入 211,726.68 0.05% 2,627,193.94 6.16% -91.94% 营业外支出 1,258.92 835,741.01 1.96% -99.85% 净利润 1,204,767.06 0.31% 7,503,109.02 17.59% -83.94% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内营业收入较上期增加 342,652,062.73 元，增长 803.47%。主要原因是本期 新增化工原料聚乙烯的销售收入 359,200,581.10 元，占营业收入比例为 93.23%。 2、营业成本：报告期内营业成本较上期增加 345,530,467.87 元，增长 1,153.81%。主要原因是本 期新增化工原料聚乙烯的销售成本 357,042,824.85 元，占营业成本比例为 95.09%。 3、营业利润：报告期内营业利润较上期减少了 74.56%。主要原因是报告期内新增的聚乙烯销售业 务的毛利率为 0.6%，且报告期内公司起重机的生产销售收入减少。报告期内从年初开始，钢材价格上涨 幅度巨大，部分品种上涨幅度超过 80%，而钢材是起重机生产的重要原材料，从而侵蚀了公司的利润空 间，降低了公司的毛利率。 4、净利润：报告期内净利润较上期下降 83.94%。主要原因为：一、报告期内公司起重机的生产销 售减少；二、公司 2016 年被认定为高新技术企业，有效期三年，减按 15%的税率征收企业所得税。因公 司报告期内高新产品的收入未达公司营业收入的 60%，所得税费用按照 25%计征；三、因政府补助和税 收返还减少，导致营业外收支和其他收益对利润总额的影响较上期减少了 980,985.17 元（地方政府对 企业的上市的财政补助）。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 16 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 385,243,493.32 42,174,630.63 813.45% 其他业务收入 54,958.48 471,758.44 -88.35% 主营业务成本 375,477,323.55 29,946,855.68 1,153.81% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 聚乙烯销售收入 359,200,581.10 93.23% - - 起重机生产销售收入 22,780,551.30 5.91% 40,160,941.06 94.17% 修理收入 3,262,360.92 0.85% 2,013,689.57 4.72% 合计 385,243,493.32 99.99% 42,174,630.63 98.89% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、起重机生产销售收入：报告期内由于国家对码头、厂房、货运场地所涉及的环保评定要求有大幅 提高致使上述产业对起重设备的需求有一定的减缩，导致了起重机生产和销售行业新增业务有所减少、 行业竞争有所加剧，公司起重机械的销售收入较上期减少 17,380,389.76 元，减少比例为 43.28%。 2、聚乙烯销售收入：报告期内新增化工原料聚乙烯的销售业务，销售收入占本期营业收入的 93.23%。 3、修理收入：报告期内修理收入较上期增加 1,248,671.35 元，增长 62.01%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国青旅实业发展有限责任公司 355,360,239.32 92.23% 否 2 海盐秦山南方水泥有限公司 7,579,555.56 1.97% 否 3 如东特瑞金属制品有限公司 3,840,341.88 1.00% 否 4 无锡市云之杰自控设备有限公司 2,820,341.88 0.73% 否 5 无锡市南洋贸易有限公司驻场分公司 1,662,441.50 0.43% 否 合计 371,262,920.14 96.36% - 注：报告期内，公司与中国青旅实业发展有限责任公司的销售金额为 355,360,239.32 元，均为聚乙烯 的销售业务。其中，公司与中青旅实业（深圳）有限公司的销售金额为 228,115,145.30 元，年度销售 占比 59.20%；公司与中青供应链管理（天津）有限公司的销售金额为 127,245,094.02 元，年度销售占 比为 33.03%。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 17 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海昕涵实业有限公司 113,980,068.38 28.67% 否 2 惠州市思贝克电子商务有限公司 87,663,196.58 22.05% 否 3 上海永星威国际贸易有限公司 46,525,897.44 11.70% 否 4 上海力善贸易有限公司 45,531,243.59 11.45% 否 5 如东麦商利塑料制品有限公司 25,690,871.79 6.46% 否 合计 319,391,277.78 80.33% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -653,051.93 -13,725,882.13 95.24% 投资活动产生的现金流量净额 -36,972.97 -420,929.75 91.22% 筹资活动产生的现金流量净额 -591,913.95 -1,455,144.00 59.32% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为-653,051.93 元，较上年增加 13,072,830.20 元，主要原因是公 司在加快应收账款回笼的基础上，统筹安排应付款项的支付。本期净利润为 1,204,767.06 元，与经营 活动产生的现金流量净额的差额为 1,857,818.99 元，其中主要为本期资产减值损失 1,769,773.81 元、 固定资产折旧和长期待摊费用摊销 3,491,810.24 元、财务费用 1,116,552.26 元、存货的增加为 5,594,441.49 元、经营性应收项目的增加为 3,676,623.13 元和经营性应付项目的增加为 1,032,959.32 元。 2、投资活动产生的现金流量净额为-36,972.97 元，较上年增加 383,956.78 元。主要原因是本期较 上期减少了固定资产的购入。 3、筹资活动产生的现金流量净额为-591,913.95 元，较上年增加 863,230.05 元，主要原因是本年 公司归还的银行借款较上期归还的银行借款少。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 18 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 报告期内，重要会计政策变更包括： 1、根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)要求，本公司在 利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支 出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报. 2、根据《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕 13 号）相关规定，采用未来适用法处理。在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终 止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损 益列报。该项会计政策变更要求对“持续经营利润”进行披露。 3、根据财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》(财会〔2017〕15 号)，自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日 至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 报告期内，无会计估计变更、无前期会计差错更正。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 2017 年，公司积极履行企业社会责任，组织员工团队建设活动；诚信经营、按时依法纳税、积极吸 纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。 三、 持续经营评价 报告期内，公司正常经营活动所涉及的各项重大内部控制体系运行良好；公司纳税记录完整，诚信 合法经营，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；主要财务、 业务等经营指标健康。公司拥有自己稳定的商业模式，研发能力持续增强，主营业务收入稳步增长，公 司的法人治理结构及内部管理机制不断完善，财务状况良好。公司未发生对持续经营能力有重大不利影 响的事项，拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 聚乙烯是中国通用合成树脂中应用最广泛的品种，主要用来制造薄膜、容器、管道、单丝、电线电 缆、日用品等，并可作为电视、雷达等的高频绝缘材料。随着石油化工的发展，聚乙烯生产得到迅速的 发展，产量连年大幅增长；随着国民经济的持续发展，为聚乙烯产业营造了非常有利的发展氛围。 近几年，在世界经济缓慢复苏、国际原油价格走出地位徘徊的背景下，国内聚乙烯市场摆脱了前几 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 19 年的低迷走势，发展情况良好。我国聚乙烯产能持续加速发展，同时新投产的生产装置主要以煤为主要 原料，突破了油制烯烃单一的产业格局，实现了原料的多元化，直接促进了聚乙烯产量的大幅提高。截 至 2017 年，我国聚乙烯产量突破 2000 万吨。 需求方面，作为聚乙烯主要消费领域的塑料薄膜，由于其多应用于终端消费及运输环节，其需求的 增长与国内整体经济形势的发展关系较大，基本维持着略高于国内 GDP 的增长，其增长势头稳定，存在 需求刚性。根据相关部门发布的全球及中国聚乙烯行业调查分析与市场前景预测报告显示，未来几年， 亚洲地区的聚乙烯项目主要位于中国、印度和韩国，其中中国将继续成为聚乙烯生产的动力源泉。中国 已成为世界上最大的聚乙烯及衍生品的生产和出口大国，大量供应北美、欧洲和日本。可见，世界其他 地区对薄膜、编织袋、管材、电缆料、中空容器、周转箱等聚乙烯制品的旺盛需求将持续带动我国的聚 乙烯生产。 目前，起重机械行业正处于平稳发展期，具有较大的市场发展潜力。随着现代化建设进程越来越快， 市场对起重机械的要求也越来越高，起重机械向大型化、自动化、专业化趋势发展。 1、大型化 新世纪以来，大型化工程趋势加速，国内超级履带起重机开始慢慢出现在众人面前。1,000 吨级、 2,000 吨级履带起重机的相继推出，揭开了我国超级履带起重机快速发展的序幕。目前起重机市场上的 销量最大的为 5-10t 的产品，占销售总量的 50%以上。由于生产厂家众多，价格竞争愈演愈烈，产品利 润空间愈来愈窄，而大吨位产品的利润空间远远超过中小吨位产品。从国内汽车底盘的发展方向来看， 大吨位载货汽车的市场增长迅速，一汽、二汽、重汽等厂家都在加快对大吨位载货汽车底盘的研制，因 此大吨位桥式起重机产品的需求会随大吨位底盘的市场扩大而逐渐增长。在未来几年，大吨位、系列化 的桥式起重机产品将有较大的发展空间，需求量呈逐步增长趋势。 2、自动化 起重机械产业的快速发展也极大地促进了自动化产品在该行业的应用。尽管我国起重机械行业的自 动化应用总体水平还不高，但无论是起重机械生产厂商还是起重机械用户都逐渐认识到应用自动化产品 的优势所在。 自动化产品在起重机械行业的应用潜力非常巨大，前景也十分广阔。无论是城市向更加成熟和现代 形态发展的趋势，还是经济危机下，国家在基础设施建设上的刺激性投入，都彰示着起重机械行业的蓬 勃发展。从控制到传动，自动化产品在这个产业的应用深度也日渐累积。从现有的规模、未来的成长空 间以及当前的增长速度来看，起重机械行业已经逐渐成为自动化企业不可小觑的市场。 3、专业化 随着国家电力、石化、钢铁、交通等基础设施建设进入高潮，国内起重机市场急速扩张，起重机朝 大型化方向发展已经成为不可逆转的趋势。为了降低生产成本，节约人力物力，市场对大型起重机的需 求也逐渐扩大，对于起重机的起重量要求越来越大。起重速度要求越来越高，就势必对能耗的控制和起 重机性能的要求越来越高。起重机械作为自动化生产流程里的重要组成部分，操作方面简单，安全性高， 性能可靠，容易维护是对起重机的基本的要求，此外，性价比高的起重机械将在未来更有市场。 为此，满足各种工作需要的专业化起重机不断被研发投入使用，有核电、造纸、垃圾处理等专用起 重机。具备特殊性能的起重机也能满足各种各样的工作环境的要求，如防腐、防爆、绝缘等。传统的铁 路、船舶专用起重机的性能也不断增强，对环境的适应性也不断提高。 (二) 公司发展战略 1、聚乙烯购销业务板块 2017 年以来，公司凭借公司良好的社会信誉和充足的资金优势，积极和市场上较大规模的聚乙烯生 产或销售单位建立良性的互动关系；同时，严格按照公司内控制度，对上述生产或销售单位进行全面的 询价和评估，从产品价格、产品品质、供货记录、单位信誉等多方面综合考虑，选取综合能力最好的几 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 20 家生产或销售单位为公司提供稳定、价廉、质优的聚乙烯原料，为公司能持续开展聚乙烯销售并取得较 好毛利奠定基础。 同时，公司积极寻求以国企为主的下游客户，确保在完成销售环节的同时避免业务风险。建立以国 企为主的下游客户群体，能持续稳定地推进公司的聚乙烯销售。同时基于聚乙烯销售的金额较大，上述 下游客户也能保证我公司及时的回笼销售资金，避免因销售业务的开展而大量的占用公司资金。 2、起重装备业务板块 公司将依托中国在起重机械行业的明显技术优势和产业优势，充分评估当前经济形势，积极做好应 对准备。由于目前中国发展潜力大、韧性大、回旋余地大，特别是“一带一路”、国际产能合作、《中 国制造 2025》、长江经济带建设、京津冀协同发展和国家出台的一系列稳增长的政策措施和相关举措将 协同拉动经济发展，这都将有益于整个工程机械行业。 3、油田固废环保处理板块 国家 “十三五”期间在节能环保方面的投入将是“十二五”期间的两倍以上，社会环保总投资有 望超过 17 万亿元。尤其是 2015 年 1 月 1 日出台的《中华人民共和国环境保护法》，对有害物的排放作 出了详细的规定，促使在油田开采领域的固废处理上需要投入符合国家要求的新型设备。公司将充分整 合资源，抓住商机，顺应行业发展趋势，积极推进石油固废环保处理项目。该项目应用于油气田固废环 保处理领域，符合国家鼓励的产业政策，具有众多优越性，能适应多种类型污泥处理、处理工艺适应性 强，装备模块的扩展和组合较为自由，自动化程度高，环保节能、故障点低、可增加远程技术指导，能 根据客户需求提供不同方案。目前，样机生产和整体试验已完成，公司将持续投入研发力量实现该项目 的市场化。目前，样机生产和整体试验已完成，公司已与胜利油田、克拉玛依油田方面进行了初步接洽， 试验数据得到了一致认可。 4、船用甲板机械板块 公司已与日本 IHICM 海洋株式会社签订了船用甲板机械业务的合作备忘录。根据约定，在公司取得 中国、欧洲、北美 5 个国家的船级社认证后，IHICM 海洋株式会社将委托公司为国内船用甲板机械的供 应商，年生产额预计不低于 2,000.00 万。截至报告期末，公司已取得了中国的 CCS 船级社认证，这将 为公司可持续发展提供动力，同时也为公司向生产高净值、高附加、高利润的产品转移提供支撑。 (三) 经营计划或目标 公司在 2017 年取得较好的经营业绩。随着总体经济形势的回升，公司所处行业也将有更好的发展， 同时，公司研发的新技术、新产品预计也会促进经营业绩的提升，鉴于此，公司制定了下述针对 2018 年的经营目标： 1、力争 2018 年实现起重机生产销售收入 5,000.00 万元。主营业务的持续提升对公司的发展至关 重要，必须全力以赴来完成主营业务的快速发展，努力使公司产品占领更大的市场份额，提升知名度， 为以后实现更高标准的目标提供保障。 2、持续加大对新技术新产品的投入，积极、主动地将新技术新产品推向市场，实现销售订单的签 订，取得市场的反馈信息。 提示：上述经营目标不构成对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识。 (四) 不确定性因素 1、主营业务所针对的销售目标客户与整体经济形势和行业态势的走向有较大正相关性，其对经营 目标的完成有较大影响。 2、市场对公司研发的新技术、新产品有一个从初步了解、产品试用到接受认可的过程，这个过程 耗时较长，对新技术新产品的全面推广有一定的限制作用。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 21 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济形势变化导致行业周期波动的风险 起重运输设备市场需求受国家固定资产和基础建设投资规模的影响较大。国家宏观经济形势变化、 有关产业政策调整都会影响到行业的景气度。我国当前正处于经济结构转型的关键时期，经济增速有所 放缓，未来宏观经济形势的变化将对本行业造成较大影响，公司面临行业周期波动的风险。 应对措施： 通过积极拓展业务范围、改善产品结构、加强成本费用管理等措施积极化解经营风险。 2、市场竞争加剧风险 目前，我国国内市场销售的起重运输装备品牌较多，本行业存在竞争加剧的风险。如果公司不能进 一步增强生产、研发和销售能力，不能提高公司的管理水平和及时调整战略布局，公司业务及盈利能力 将受到一定程度的影响。 应对措施： （1）通过加大新产品研发力度来优化产品结构、拓宽公司的产品线。 （2）报告期内，公司对销售人员提出相应要求，调动了销售人员的工作积极性，拓宽了公司产品 的营销渠道。 （3）公司现已在做好主营业务产品的同时进军石油环保装备领域以及海洋重工装备领域，为公司 的收入拓展新的增长点。 3、应收账款回款风险 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款余额为 45,824,407.02 元,其中账龄 1 年以上的为 31,223,019.95 元,应收账款余额较大。如公司对应收账款管理不力,存在较大的回款风险,公司需加大回款力度。 应对措施： （1）公司将进一步完善内部控制制度，从事前、事中、事后等环节，全面加强应收账款的管理， 加速资金回笼，提高资金使用效益，降低应收账款发生坏账损失的风险。 （2）公司关注超过信用期限的应收账款余额，及时反馈信息，加大催款支持力度，对欠款时限较 长的客户，由公司法务人员按法律程序进行催收。 （3）财务部门及时办理往来记账、货款结算等，并定期与客户对账，同时根据谨慎性原则，充分 计提应收账款的坏账准备。 （4）公司不断开发优质客户，淘汰一些回款困难、回款周期长的客户，从而降低应收账款无法收 回的风险。 （5）公司针对相关业务人员建立应收账款回款的考评机制，调动业务团队的积极性，增强业务团 队责任感。 4、原材料价格波动风险 钢材成本占本行业公司生产成本的较大比重，其价格的起伏对起重机的产品成本的影响较明显，未 来如果钢材成本升高，在一定程度上会影响公司的经营业绩。 应对措施： （1）加强原材料价格变动趋势的预测，原材料采购数量预测及现金流量预测，完善公司采购体系。 （2）发挥公司采购的规模优势，通过对库存的调整来降低原材料价格波动对公司业绩的影响。 5、对外担保的风险 2013 年无锡中盈实业有限公司（以下简称“中盈实业”）与中国光大银行无锡分行签订锡光银贷 2013 第 0232 号流动资金贷款合同，合同金额 1,000.00 万元，约定由无锡市希特机械有限公司（现更名 为“江苏聚业机械装备股份有限公司”）、周谊新提供连带责任保证担保。2013 年 9 月，中盈实业全面 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 22 停产，股东周谊新及李惠英下落不明。截至报告期末，公司作为担保人代中盈实业偿还中国光大银行无 锡分行 5,000,000.00 元借款，代支付利息 1,057,261.38 元，本年公司已收到破产清算组清偿款 614,876.75 元，公司年末其他应收款—中盈实业合计：5,442,384.63 元。根据上述中盈实业资产及负 债状况年末对该笔往来款单独认定，计提 5,442,384.63 元坏账。剩余 5,000,000.00 元借款仍存在需要 代为偿付本金的风险。 公司为无锡轲锐起重机械有限公司（债务人）向无锡滨湖兴福村镇银行（债权人）申请的本金最高 余额折合人民币伍佰万元、期限为 2017 年 6 月 29 日至 2018 年 6 月 28 日的授信提供最高额连带责任担 保。 公司为无锡市宝鑫隆金属管业有限公司（债务人）向江阴农村商业银行股份有限公司无锡分行（债 权人）申请的本金最高余额折合人民币叁佰万元、期限为 2017 年 9 月 30 日至 2018 年 9 月 28 日的授信 提供连带责任担保。 应对措施： 公司已制定《对外担保管理制度》及其他相关内控制度，公司对外担保事项严格按照制度规定，规 范对外担保事宜。 对于报告期内新增的两笔担保，公司都与其债务人公司签订了《反担保协议书》，约定本公司将作 为债务人公司厂房及股东房产的抵押权人且反担保方式为连带责任担保。 6、产品质量的风险 公司一直以起重机械作为主要产品，是经国家质检总局认可的特种设备 A 级制造企业。虽然公司已 经建立了较为严格的质量控制体系，但仍不排除偶发事件可能造成产品质量问题，进而给公司及客户带 来损害的风险。 应对措施： 为保证公司产品质量，降低产品质量风险，公司将持续完善公司产品质量控制体系，加强对一线生 产员工的业务操作培训，严格执行公司的生产业务操作流程。 (二) 报告期内新增的风险因素 1、主营业务变更风险 2017 年公司开展了聚乙烯的购销业务，实现聚乙烯销售额 35,920 万元，占公司 2017 年营业收入比 例为 93.23%，本次业务的开展导致公司主营业务的变更。公司目前的经营制度、管理模式和管理团队需 要随之作出调整和完善，因此公司面临主营业务变更风险。 应对措施：公司将调整和完善相应的经营制度、管理模式和管理团队，严格按照公司内控制度，对 上述生产和销售单位进行全面的询价和评估，从产品价格、产品品质、供货记录、单位信誉等多方面综 合考虑，选取综合能力最好的几家生产和销售单位为公司提供稳定、价廉、质优的聚乙烯原料，为公司 能持续开展聚乙烯销售并取得较好毛利奠定基础。 另外公司积极寻求以国企为主的下游客户，确保在销售环节完成的同时避免业务风险。建立以国企 为主的下游客户群体，能将公司的聚乙烯销售持续稳定的得以推进。同时基于聚乙烯销售的金额较大， 上述下游客户也能保证我公司及时的回笼销售资金，避免因销售业务的开展而大量的占用公司资金。 2、盈利下滑风险 公司 2017 年净利润为 750.31 万元，同比下降 83.94%。原因是报告期内国家对码头、厂房、货运场 地所涉及的环保评定要求有大幅提高致使上述产业对起重设备的需求有一定的减缩，导致了起重机生产 和销售行业新增业务有所减少、行业竞争有所加剧；主要原材料钢材价格的上涨影响了公司的利润空间， 因此公司的盈利能力有下滑的风险。 应对措施：公司在确保主营产品原市场份额保有的前提下，加大对新产品的开发及市场推广力度， 以提高营业收入。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 23 3、税收政策变化风险 公司于 2016 年被认定为高新技术企业，有效期三年，减按 15%的税率征收企业所得税。因公司报告 期内高新产品的收入未达公司营业收入的 60%，所得税费用按照 25%计征。 应对措施：在研发方面持续加大对新技术新产品的研发投入；在销售方面积极拓展主动销售渠道， 大幅提升高新产品的销售额，力争满足国家对高新技术企业的指标要求。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行必 要决策程序 是否关联 担保 无锡城市之光商 贸有限公司 4,800,000 2017.2.17- 2018.2.16 保证 连带 是 否 无锡市龙腾起重 装卸机械厂 3,300,000 2016.6.16- 2017.8.4 保证 连带 是 否 无锡阳一棕制品 有限公司 3,000,000 2016.5.10- 2017.12.21 抵押 连带 是 否 无锡轲锐起重机 械有限公司 5,000,000 2017.6.29- 2018.6.28 保证 连带 是 否 无锡市宝鑫隆金 属管业有限公司 3,000,000 2017.9.30- 2018.9.28 保证 连带 是 否 总计 19,100,000 - - - - - 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 25 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 19,100,000 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 清偿和违规担保情况： 截至报告期末，上述被担保企业中无锡市龙腾起重装卸机械厂、无锡阳一棕制品有限公司的借款已 到期清偿，对公司无不利影响。目前上述被担保企业生产经营状况正常，没有迹象表明上述被担保企业 会发生违约情况。 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 23,800,000.00 15,700,000.00 总计 23,800,000.00 15,700,000.00 日常性关联交易情况说明：公司第一届董事会第十九次会议及 2016 年年度股东大会审议通过了《关于 预计 2017 年度关联交易的议案》，并于 2017 年 4 月 26 日披露《关于预计 2017 年度日常关联交易公告》 （公告编号：2017-014）。 (三) 承诺事项的履行情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人及其他信息披露义务人均严格 履行了《避免同业竞争承诺函》、《关于规范及减少关联交易的承诺函》、《关于不占用或转移公司资 金、资产及其他资源的承诺函》等承诺事项，报告期内不存在违背承诺的事项。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋建筑物及土地 抵押 15,297,426.69 13.13% 抵押担保 机器设备 融资租赁 4,972,183.79 4.27% 融资租赁 总计 - 20,269,610.48 17.40% - 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 22,250,000 51.74% 8,403,500 30,653,500 71.29% 其中：控股股东、实际控制 人 150,000 0.35% 1,949,500 2,099,500 4.88% 董事、监事、高管 100,000 0.23% 365,000 465,000 1.08% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 20,750,000 48.26% -8,403,500 12,346,500 28.71% 其中：控股股东、实际控制 人 14,452,000 33.61% -3,500,500 10,951,500 25.47% 董事、监事、高管 1,760,000 4.09% -365,000 1,395,000 3.24% 核心员工 - - - - - 总股本 43,000,000 - 0 43,000,000 - 普通股股东人数 303 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 张聚峰 14,602,000 -1,551,000 13,051,000 30.35% 10,951,500 2,099,500 2 陈铁鹰 2,090,000 - 2,090,000 4.86% - 2,090,000 3 朱宏波 2,090,000 - 2,090,000 4.86% - 2,090,000 4 王雪原 1,640,000 -104,000 1,536,000 3.57% - 1,536,000 5 雷占超 2,090,000 -870,000 1,220,000 2.84% - 1,220,000 合计 22,512,000 -2,525,000 19,987,000 46.48% 10,951,500 9,035,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司前五名股东间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 27 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为张聚峰，张聚峰直接持有公司 30.35%的股份。张聚峰为公司创始人，从公司创立之 初一直担任公司总经理，能对公司生产经营产生重大影响；同时，公司其他股东股份比例均低于 5%，且 其他股东之间无关联关系。因此，张聚峰为公司的控股股东、实际控制人。 报告期内，公司控股股东、实际控制人为张聚峰，未发生变化。 张聚峰，男，1980 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年 1 月至 2004 年 4 月，担任无锡市陆区通用装卸机械厂销售经理；2004 年 5 月至 2015 年 10 月，担任无锡市希特机械有 限公司执行董事、总经理；2015 年 10 月至今，担任聚业装备董事长、总经理。 (二) 实际控制人情况 公司的实际控制人为张聚峰，其情况详见“（一）控股股东情况”。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国光大银行股份有限 公司无锡滨湖支行 4,500,000 5.30% 2017.6.23-2018.6.18 否 银行贷款 交通银行股份有限公司 无锡分行 6,000,000 5.22% 2017.8.23-2018.2.23 否 银行贷款 交通银行股份有限公司 无锡分行 5,200,000 5.22% 2017.8.24-2018.2.24 否 银行贷款 无锡农村商业银行股份 有限公司 4,800,000 7.22% 2017.3.14-2018.3.10 否 银行贷款 江苏银行股份有限公司 无锡锡西支行 1,300,000 6.96% 2016.7.5-2017.7.4 否 融资租赁 浩瀚（上海）融资租赁 有限公司 5,000,000 3.5% 2017.5.5-2020.5.4 否 合计 - 26,800,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 29 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 张聚峰 董事长、总 经理 男 38 本科 2015.10.10- 2018.10.9 是 俞光辉 董事 男 46 高中 2015.10.10- 2018.10.9 是 钦治 董事、董事会 秘书 男 41 本科 2015.10.10- 2018.10.9 是 席晓松 董事 男 40 中专 2015.10.10- 2018.10.9 否 孙坚 董事 男 37 中专 2017.9.13- 2018.10.9 是 胡佳 监事会主席 女 34 本科 2017.9.13- 2018.10.9 是 章君 监事 男 39 大专 2015.10.10- 2018.10.9 否 朱晓婷 监事 女 31 大专 2015.10.10- 2018.10.9 是 黄英超 财务负责人 女 45 高中 2015.10.10- 2018.10.9 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 张聚峰为公司董事长、总经理，是公司控股股东、实际控制人。除此之外，其他董事、监事、高级 管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 30 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 张聚峰 董事长、总 经理 14,602,000 -1,551,000 13,051,000 30.35% 0 俞光辉 董事 990,000 - 990,000 2.30% 0 席晓松 董事 300,000 - 300,000 0.70% 0 钦治 董事、董事会 秘书 100,000 - 100,000 0.23% 0 孙坚 董事 10,000 - 10,000 0.02% 0 胡佳 监事会主席 - - - - 0 章君 监事 120,000 - 120,000 0.21% 0 朱晓婷 监事 - - - - 0 黄英超 财务负责人 - - - - 0 合计 - 16,122,000 -1,551,000 14,571,000 33.81% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 戈春江 董事 离任 无 个人原因 孙坚 监事会主席 离任 董事 改任董事 胡佳 采购部部长 新任 监事会主席 新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 孙坚，男，1981 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2000 年 4 月至 2005 年 12 月，担任无锡太湖锅炉股份有限公司员工；2006 年 1 月至 2012 年 1 月，担任无锡市大明起重机厂技术 科长；2012 年 3 月至 2015 年 9 月，担任希特机械技术主管；2015 年 10 月至今，担任聚业装备技术主 管；2015 年 10 月至 2017 年 8 月，担任聚业装备监事会主席；2017 年 9 月至今担任聚业装备董事。 胡佳，女，1984 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009 年 7 月至 2013 年 10 月，担任江苏华润万家超市有限公司总经理助理兼资产采购管理；2015 年 9 月至 2016 年 1 月，担任江 苏聚业机械装备股份有限公司总经理助理；2016 年 1 月至今，担任江苏聚业机械装备股份有限公司采购 部部长，2017 年 9 月至今担任聚业装备监事会主席。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 31 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 6 生产人员 26 10 销售人员 4 4 技术人员 5 2 财务人员 4 3 检验人员 2 1 后勤人员 2 2 员工总计 53 28 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 6 6 专科 9 4 专科以下 38 18 员工总计 53 28 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，生产人员人数变动较大，主要是因为公司规范了经营管理，加强了内部控制，实施了有 效的绩效考核等管理制度，极大调动了人员的生产积极性，提高了劳动生产率；根据相应的生产工艺要 求，公司对相关的生产设备进行优化配置，提升其自动化水平，提高了有效的产出率，从而减少了生产 人员的使用。除此之外，其他人员的人数整体情况基本与上年持平，核心团队比较稳定。 2、人员招聘 公司通过劳动局、人才交流中心、现场招聘会、报纸宣传、网络招聘以及员工内部推荐等多种形式， 及时满足车间、管理、技术、销售、后勤等岗位的用工缺口。 3、培训计划 报告期内，公司开展了形式多样的教育培训，包括新员工入职培训、企业文化培训、生产技术培训 和销售技巧培训等，使公司员工掌握更多的技能，熟悉企业文化，更好更快的熟悉岗位知识，更好的实 现自身价值。 4、员工薪酬政策 公司建立了科学合理的绩效考核体系、灵活的岗位升降机制及富有竞争力的薪酬制度。报告期内， 公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定月发放，年末根据公司效益情况 及考核结果发放效益工资。 5、公司目前需承担费用的离退休职工人数为 0 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 32 □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及 全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，按照公司已制定的《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制 度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度，规范运作公 司。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司在《章程》中约定持有同一种类股份的股东，享有同等的权利，承担同种义务。同时赋予每名 股东依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配的权利；依法请求、召集、主持、参加或 者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应表决权的权利；对公司的经营进行监督，提出建议或者质 询的权利；依照法律、法规及章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份的权利；查阅章程、股东名 册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告的权利；公 司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配的权利；对股东大会作出的公司合 并、分立决议持异议的股东，有权要求公司收购其股份的权利；向人民法院提起确认之诉、撤销之诉及 请求权之诉的权利。公司还建立了较为完善的《投资者关系管理制度》和内控体系，公司的治理机制能 够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使其合法权利。 因此，公司治理机制完善，决议事项无论内容、程序均符合《公司法》、《证券法》、《非上市公 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 34 众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够为所有股东提供合适的保护和平等的权利 保障。公司将根据自身业务的发展以及新的政策法规的要求， 及时补充和完善公司治理机制，同时公 司的董事、监事、高级管理人员等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项 内部制度，更好地保护全体股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》等规定发布通知并按期召开三会，公司重大决 策均通过了公司董事会、股东大会审议，未出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、 法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联 交易、担保等事项均已履行规定程序，无未能执行的会议决议。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程进行了 2 次修改： 1、2017 年 5 月 17 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审议通过《关于公司经营范围增加的议案》 和《关于修改公司章程的议案》，公司进行经营范围增加，将经营范围由“起重机械、港口机械、物流 机械的制造、加工、安装、改造、维修；非标金属结构件的制造、加工；道路普通货物运输；环境保护 专用设备、石油钻采专用设备、船用甲板机械的研发、制造与销售；利用自有资金对外投资。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”变更为“起重机械、港口机械、物流机械的制 造、加工、安装、改造、维修；非标金属结构件的制造、加工；道路普通货物运输；环境保护专用设备、 石油钻采专用设备、船用甲板机械的研发、制造与销售；物料搬运设备、计算机软硬件及辅助设备的技 术开发、技术咨询、技术服务、技术转让与销售；信息系统集成服务；利用自有资金对外投资。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”，因此，对应调整了公司章程的经营范围。 2、2017 年 7 月 18 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司经营范围增加 的议案》和《关于修改公司章程的议案》，公司进行经营范围增加，将经营范围由“起重机械、港口机 械、物流机械的制造、加工、安装、改造、维修；非标金属结构件的制造、加工；道路普通货物运输； 环境保护专用设备、石油钻采专用设备、船用甲板机械的研发、制造与销售；物料搬运设备、计算机软 硬件及辅助设备的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让与销售；信息系统集成服务；利用自有资 金对外投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”变更为“起重机械、港 口机械、物流机械的制造、加工、安装、改造、维修；非标金属结构件的制造、加工；道路普通货物运 输；环境保护专用设备、石油钻采专用设备、船用甲板机械的研发、制造与销售；物料搬运设备、计算 机软硬件及辅助设备的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让与销售；信息系统集成服务；金属材 料及制品、木材及木制品、建材、通用机械及配件、电气机械及器材、电力电子元器件、化工产品及原 料（不含危险化学品）的销售；利用自有资金对外投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动）”，因此，对应调整了公司章程的经营范围。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、第一届董事会第十七次会议于 2017 年 3 月 9 日召开，审议通过：《关于补充确认公司向 无锡农村商业银行股份有限公司借款的议案》、 《关于补充确认控股股东为公司银行贷款提供 保证担保的关联交易的议案》、《关于召开公 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 35 司 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 2、第一届董事会第十八次会议于 2017 年 3 月 22 日召开，审议通过：《关于公司拟与浩瀚（上 海）融资租赁有限公司进行融资租赁交易的议 案》。 3、第一届董事会第十九次会议于 2017 年 4 月 24 日召开，审议通过：《关于公司<2016 年度 董事会工作报告>的议案》、《关于公司<2016 年度总经理工作报告>的议案》、《关于公司 <2016 年度财务决算报告>的议案》、《关于公 司<2016 年度审计报告>的议案》、《关于公司 <2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况的专项说明>的议案》、《关于公司<2016 年 年度报告及摘要>的议案》、《关于公司<2016 年度利润分配方案>的议案》、《关于公司<2017 年度财务预算报告>的议案》、《关于续聘天职 国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》、《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于公司经 营范围增加的议案》、《关于修改公司章程的 议案》、《关于授权公司董事会办理公司经营 范围变更登记相关事宜的议案》、《关于提议 召开公司 2016 年年度股东大会的议案》。 4、第一届董事会第二十次会议于 2017 年 6 月 9 日召开，审议通过：《关于公司与北京中科 汇豪环保科技有限责任公司签订<油气田固废 环保处理一体化设备产品销售合同书>的议 案》。 5、第一届董事会第二十一次会议于 2017 年 6 月 20 日召开，审议通过：《关于公司向光大银 行无锡滨湖支行借款的议案》、《关于控股股 东为公司银行贷款提供保证担保的关联交易的 议案》。 6、第一届董事会第二十二次会议于 2017 年 6 月 29 日召开，审议通过：《关于公司经营范围 增加的议案》、《关于修改公司章程的议案》、 《关于授权公司董事会办理公司经营范围变更 登记相关事宜的议案》、《关于公司与长江龙 城科技有限公司签署<购销框架合同>的议案》、 《关于公司为无锡轲锐起重机械有限公司提供 担保的议案》、《关于召开公司 2017 年第二次 临时股东大会的议案》。 7、第一届董事会第二十三次会议于 2017 年 8 月 14 日召开，审议通过：《关于公司与上海永 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 36 星威国际贸易有限公司签订<采购合同>的议 案》、《关于公司与上海昕涵实业有限公司签 订<采购合同>的议案》、《关于公司与中青旅 实业（深圳）有限公司签订<销售合同>的议案》、 《关于召开公司 2017 年第三次临时股东大会 的议案》。 8、第一届董事会第二十四次会议于 2017 年 8 月 28 日召开，审议通过：《江苏聚业机械装备 股份有限公司 2017 年半年度报告》、《关于选 举孙坚为董事候选人的议案》、《关于提议召 开公司 2017 年第四次临时股东大会的议案》。 9、第一届董事会第二十四次会议于 2017 年 9 月 30 日召开，审议通过：《关于公司为无锡市 宝鑫隆金属管业有限公司提供担保的议案》。 监事会 2 1、第一届监事会第五次会议于 2017 年 4 月 24 日召开，审议通过：《关于公司<2016 年度监 事会工作报告>的议案》、《关于公司<2016 年 度财务决算报告>的议案》、《关于公司<2016 年度审计报告>的议案》、《关于公司<2016 年 度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明>的议案》、《关于公司<2016 年年度报告 及摘要>的议案》、《关于公司<2016 年度利润 分配方案>的议案》、《关于公司<2017 年度财 务预算报告>的议案》、《关于续聘天职国际会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年 度审计机构的议案》、《关于预计 2017 年度 日常性关联交易的议案》。 2、第一届监事会第六次会议于 2017 年 8 月 28 日召开，审议通过：《江苏聚业机械装备股份 有限公司 2017 年半年度报告》、《关于选举胡 佳为监事会主席候选人的议案》。 股东大会 5 1、2017 年第一次临时股东大会于 2017 年 3 月 28 日召开，审议通过：《关于补充确认控股股 东为公司银行贷款提供保证担保的关联交易的 议案》。 2、2016 年年度股东大会于 2017 年 3 月 28 日 召开，审议通过：《关于公司 2016 年度董事会 工作报告的议案》、《关于公司 2016 年度监事 会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年度财 务决算报告的议案》、《关于公司 2016 年度审 计报告（天职业字[2017]4841 号）的议案》； 《关于公司 2016 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明（天职业字 [2017]4841-1 号）的议案》、《关于公司 2016 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 37 年年度报告及摘要的议案》、《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》、《关于公司 2017 年度财务预算报告的议案》、《关于续聘天职 国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》、《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于公司经 营范围增加的议案》、《关于修改公司章程的 议案》、《关于授权公司董事会办理公司经营 范围变更登记相关事宜的议案》。 3、2017 年第二次临时股东大会于 2017 年 7 月 18 日召开，审议通过：《关于公司经营范围增 加的议案》；《关于修改公司章程的议案》；、 《关于授权公司董事会办理公司经营范围变更 登记相关事宜的议案》。 4、2017 年第三次临时股东大会于 2017 年 8 月 31 日召开，审议通过：《关于公司与上海永星 威国际贸易有限公司签订<采购合同>的议案》； 《关于公司与上海昕涵实业有限公司签订<采 购合同>的议案》、《关于公司与中青旅实业（深 圳）有限公司签订<销售合同>的议案》。 5、2017 年第四次临时股东大会于 2017 年 9 月 13 日召开，审议通过：《关于选举孙坚为董事 候选人的议案》、《关于选举胡佳为监事会主 席候选人的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决以及 决议均符合法律法规和公司章程的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全、规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公 司重大生产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告 期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理 的实际状况符合相关法律、法规的要求。公司不存在控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公 司治理的情况，公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《投资者关系管理制度》，对投资者管理工作中，公司与投资者沟通的原则、 内容、具体方式等做了详细的规定。公司投资者关系管理工作的第一责任人为公司董事长，董事会秘书 为公司投资者关系管理工作的主管负责人。董事会办公室为公司投资者关系管理职能部门，负责公司投 资者关系管理的日常事务。公司监事会负责对投资者管理工作制度的实施情况进行监督。根据法律、法 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 38 规和证券监管部门、全国股份转让系统公司规定应披露的信息，公司第一时间在指定网站公布。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司自成立至今已形成了以自有品牌为主导和核心的业务结构，具有完整的业务流程、独立的生产 经营场所以及独立的采购、生产及销售系统，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易；公司以 自身的名义独立开展业务和签订合同，具有直接面向市场的独立经营能力。在业务上已与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业完全分开、相互独立。 2、资产独立性 公司的主要财产包括土地、房产、生产设备、电子设备、办公设备、车辆等，相关财产均有权利凭 证。此外，自公司设立至今历次增资均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门 的变更登记确认，因此，公司资产独立于公司控股股东及其参股的其他企业。 3、人员独立性 公司依法独立与员工签署劳动合同，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管 理人员均在公司领薪，未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控 股股东及其控制的其他企业领薪；财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立性 公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独 立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况；公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系。 5、机构独立性 公司已经建立起独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门。此外，公司各机构制定了内部规章制 度，各部门均已建立了较为完备的规章制度。公司设立了独立于控股股东的组织机构，拥有机构设置自 主权，各部门之间分工明确、各司其职，保证了公司运转顺利。报告期内，公司与控股股东均拥有独立 的住所，不存在合署办公、混合经营的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 为了规范公司正常业务运行，持续加强内控管理，公司制定了专门的财务管理制度，对会计核算体 系、财务管理和风险控制都做出了明确的管理要求，并保持了良好的遵守和运行，尚未发现有重大漏洞。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司已建立《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》，公司未发生重大会计差错更 正、重大遗漏信息等情况。公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以 上的股东、会计机构负责人、公司各部门负责人以及与年报信息披露相关的工作人员严格遵守了上述制 度，执行情况良好。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 39 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天职业字[2018]10056 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 叶慧、郭海龙 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文 审计报告 天职业字[2018]10056 号 江苏聚业机械装备股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏聚业机械装备股份有限公司（以下简称“聚业装备”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了聚业装备 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于聚业装备，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 聚业装备管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括聚业装备 2017 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 40 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估聚业装备的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算聚业装备、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督聚业装备的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 聚业装备持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致聚业装备不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 41 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 [以下无正文] 中国·北京 二○一八年四月二十四日 中国注册会计师： （项目合伙人）： 叶慧 中国注册会计师： 郭海龙 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 42 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 295,422.23 1,577,361.08 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、2 24,310,671.84 10,848,003.38 应收账款 六、3 37,612,129.08 50,740,832.26 预付款项 六、4 11,369,136.98 9,205,350.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、5 2,026,856.00 2,549,758.64 买入返售金融资产 存货 六、6 8,974,918.15 3,380,476.66 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 68,000.00 流动资产合计 84,589,134.28 78,369,782.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 六、8 29,487,063.93 32,596,118.07 在建工程 - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 43 长期待摊费用 六、9 2,456,500.42 1,529,433.55 递延所得税资产 六、10 其他非流动资产 非流动资产合计 31,943,564.35 34,125,551.62 资产总计 116,532,698.63 112,495,333.94 流动负债： 短期借款 六、11 20,500,000.00 23,100,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、12 8,345,380.63 8,848,726.84 预收款项 六、13 1,978,460.12 823,615.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、14 214,621.01 545,923.70 应交税费 六、15 2,400,113.38 1,936,756.48 应付利息 应付股利 其他应付款 六、16 142,651.74 41,860.61 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、17 1,645,856.04 101,056.15 其他流动负债 流动负债合计 35,227,082.92 35,397,939.23 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 六、18 2,881,452.07 26,613.65 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 44 非流动负债合计 2,881,452.07 26,613.65 负债合计 38,108,534.99 35,424,552.88 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、19 43,000,000.00 43,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、20 24,895,354.02 24,895,354.02 减：库存股 其他综合收益 专项储备 六、21 277,964.00 129,348.48 盈余公积 六、22 1,025,084.56 904,607.85 一般风险准备 未分配利润 六、23 9,225,761.06 8,141,470.71 归属于母公司所有者权益合计 78,424,163.64 77,070,781.06 少数股东权益 所有者权益合计 78,424,163.64 77,070,781.06 负债和所有者权益总计 116,532,698.63 112,495,333.94 法定代表人：张聚峰 主管会计工作负责人：黄英超 会计机构负责人：杨岚 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 385,298,451.80 42,646,389.07 其中：营业收入 六、24 385,298,451.80 42,646,389.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 384,276,537.18 36,272,816.17 其中：营业成本 六、24 375,477,323.55 29,946,855.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、25 639,407.22 594,127.20 销售费用 六、26 645,497.30 1,168,753.26 管理费用 六、27 4,445,146.82 5,444,683.03 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 45 财务费用 六、28 1,299,388.48 1,188,840.63 资产减值损失 六、29 1,769,773.81 -2,070,443.63 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、30 -2,150.00 -5,993.00 其他收益 六、31 600,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,619,764.62 6,367,579.90 加：营业外收入 六、32 211,726.68 2,627,193.94 减：营业外支出 六、33 1,258.92 835,741.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,830,232.38 8,159,032.83 减：所得税费用 六、34 625,465.32 655,923.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,204,767.06 7,503,109.02 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 1,204,767.06 7,503,109.02 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,204,767.06 7,503,109.02 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,204,767.06 7,503,109.02 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,204,767.06 7,503,109.02 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 46 （一）基本每股收益 十三、1 0.03 0.18 （二）稀释每股收益 十三、1 0.03 0.18 法定代表人：张聚峰 主管会计工作负责人：黄英超 会计机构负责人：杨岚 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 449,461,872.94 28,460,971.35 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、35 820,368.30 2,994,253.98 经营活动现金流入小计 450,282,241.24 31,455,225.33 购买商品、接受劳务支付的现金 443,708,058.12 29,297,276.78 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,503,959.56 3,473,014.32 支付的各项税费 2,371,531.90 5,224,982.20 支付其他与经营活动有关的现金 六、35 2,351,743.59 7,185,834.16 经营活动现金流出小计 450,935,293.17 45,181,107.46 经营活动产生的现金流量净额 六、36 -653,051.93 -13,725,882.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 5,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 47 投资活动现金流入小计 5,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 36,972.97 425,929.75 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 36,972.97 425,929.75 投资活动产生的现金流量净额 -36,972.97 -420,929.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,880,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 21,040,000.00 36,298,100.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、35 12,603,100.00 9,149,129.14 筹资活动现金流入小计 33,643,100.00 49,327,229.14 偿还债务支付的现金 19,663,278.38 39,667,064.80 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,218,635.57 1,191,752.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、35 13,353,100.00 9,923,556.14 筹资活动现金流出小计 34,235,013.95 50,782,373.14 筹资活动产生的现金流量净额 -591,913.95 -1,455,144.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 六、36 -1,281,938.85 -15,601,955.88 加：期初现金及现金等价物余额 六、36 1,577,361.08 17,179,316.96 六、期末现金及现金等价物余额 六、36 295,422.23 1,577,361.08 法定代表人：张聚峰 主管会计工作负责人：黄英超 会计机构负责人：杨岚 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 48 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减 ： 库 存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 43,000,000.00 24,895,354.02 129,348.48 904,607.85 8,141,470.71 77,070,781.06 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 43,000,000.00 24,895,354.02 129,348.48 904,607.85 8,141,470.71 77,070,781.06 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 148,615.52 120,476.71 1,084,290.35 1,353,382.58 （一）综合收益总额 1,204,767.06 1,204,767.06 （二）所有者投入和 减少资本 1．股东投入的普通股 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 49 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 120,476.71 -120,476.71 1．提取盈余公积 120,476.71 -120,476.71 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 - （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 148,615.52 - 148,615.52 1．本期提取 360,429.12 360,429.12 2．本期使用 -211,813.60 -211,813.60 （六）其他 - 四、本年期末余额 43,000,000.00 24,895,354.02 277,964.00 1,025,084.56 9,225,761.06 78,424,163.64 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 42,000,000.00 22,015,354.02 154,296.95 1,388,672.59 65,558,323.56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 42,000,000.00 22,015,354.02 154,296.95 1,388,672.59 65,558,323.56 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,000,000.00 2,880,000.00 129,348.48 750,310.90 6,752,798.12 11,512,457.50 （一）综合收益总额 7,503,109.02 7,503,109.02 （二）所有者投入和减少 资本 1,000,000.00 2,880,000.00 - 3,880,000.00 1．股东投入的普通股 1,000,000.00 2,880,000.00 3,880,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 51 4．其他 （三）利润分配 750,310.90 -750,310.90 1．提取盈余公积 750,310.90 -750,310.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 129,348.48 129,348.48 1．本期提取 526,463.89 526,463.89 2．本期使用 -397,115.41 -397,115.41 （六）其他 四、本年期末余额 43,000,000.00 24,895,354.02 129,348.48 904,607.85 8,141,470.71 77,070,781.06 法定代表人：张聚峰 主管会计工作负责人：黄英超 会计机构负责人：杨岚 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 52 江苏聚业机械装备股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 1．历史沿革 江苏聚业机械装备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系无锡希特机 械装备有限公司,成立于 2004 年 5 月 13 日，系经无锡市惠山工商行政管理局批准，由张聚 峰、张俊方共同出资设立，注册资本 108.00 万元，截止 2017 年 12 月 31 日，公司的股权结 构如下： 股东姓名 出资额（元） 所占比例（%） 张聚峰 13,051,000.00 30.3512 陈铁鹰 2,090,000.00 4.8605 宋宏波 2,090,000.00 4.8605 王雪原 1,536,000.00 3.5721 雷占超 1,220,000.00 2.8372 郭建平 1,000,000.00 2.3256 俞光辉 990,000.00 2.3023 上海招焱投资管理有限公司－招焱对冲 838,000.00 1.9488 上海招焱投资管理有限公司－招焱对冲 7 号 837,000.00 1.9465 上海招焱投资管理有限公司－招焱对冲 3 号 835,000.00 1.9419 上海招焱投资管理有限公司－招焱对冲 6 号 833,000.00 1.9372 上海招焱投资管理有限公司－招焱对冲 8 号 833,000.00 1.9372 上海招焱投资管理有限公司－招焱对冲 1 号 832,000.00 1.9349 宗亚滨 799,000.00 1.8581 无锡三好农业发展有限公司 500,000.00 1.1628 胡泽洪 500,000.00 1.1628 高国良 500,000.00 1.1628 罗军 379,000.00 0.8814 王家祥 346,000.00 0.8047 吴益明 343,000.00 0.7977 戈春江 340,000.00 0.7907 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 53 股东姓名 出资额（元） 所占比例（%） 席晓松 300,000.00 0.6977 曹晓扬 300,000.00 0.6977 李春辉 289,000.00 0.6721 蔡士杰 271,000.00 0.6302 宋金英 255,000.00 0.5930 刘晓静 250,000.00 0.5814 周星炊 233,000.00 0.5419 陈远军 220,000.00 0.5116 王海平 206,000.00 0.4791 杜盛林 203,000.00 0.4721 曹振林 200,000.00 0.4651 张媛 200,000.00 0.4651 严晓云 200,000.00 0.4651 张鼎立 200,000.00 0.4651 李秋霞 200,000.00 0.4651 戚燕军 180,000.00 0.4186 王锦芳 176,000.00 0.4093 戈利波 170,000.00 0.3953 侯斌 159,000.00 0.3698 杨红杰 150,000.00 0.3488 董红军 148,000.00 0.3442 浦解良 140,000.00 0.3256 李传伟 138,000.00 0.3209 白振安 130,000.00 0.3023 罗邦岳 128,000.00 0.2977 周雄杰 124,000.00 0.2884 章君 120,000.00 0.2791 金国旗 111,000.00 0.2581 尹利勇 110,000.00 0.2558 李义君 110,000.00 0.2558 信茹信息咨询（珠海）有限公司 110,000.00 0.2558 朱开喜 100,000.00 0.2326 华玉萍 100,000.00 0.2326 蒋樱 100,000.00 0.2326 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 54 股东姓名 出资额（元） 所占比例（%） 余为佳 100,000.00 0.2326 钦治 100,000.00 0.2326 薛福明 100,000.00 0.2326 李瑞国 100,000.00 0.2326 庄初最 100,000.00 0.2326 邱璜 100,000.00 0.2326 陈逸 100,000.00 0.2326 杨辉 97,000.00 0.2256 张锁林 95,000.00 0.2209 张子英 94,000.00 0.2186 陈国梁 93,000.00 0.2163 贾相岭 82,000.00 0.1907 郑芳华 80,000.00 0.1860 张建忠 75,000.00 0.1744 李波 73,000.00 0.1698 杨广程 72,000.00 0.1674 吕建元 70,000.00 0.1628 曾涛 70,000.00 0.1628 全千森 65,000.00 0.1512 徐明 60,000.00 0.1395 颜盾白 60,000.00 0.1395 沈保亮 60,000.00 0.1395 方贤涛 60,000.00 0.1395 韩广占 52,000.00 0.1209 龚林钢 50,000.00 0.1163 毛春焕 50,000.00 0.1163 沈爱华 50,000.00 0.1163 杨文忠 50,000.00 0.1163 吴兆南 50,000.00 0.1163 张学明 50,000.00 0.1163 沈保荣 50,000.00 0.1163 吴建忠 50,000.00 0.1163 张文洁 50,000.00 0.1163 吴杰 50,000.00 0.1163 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 55 股东姓名 出资额（元） 所占比例（%） 沈可 50,000.00 0.1163 刘旭 50,000.00 0.1163 杨俊 50,000.00 0.1163 井健 50,000.00 0.1163 马佰贤 50,000.00 0.1163 周晓华 50,000.00 0.1163 王林芝 50,000.00 0.1163 徐小峰 50,000.00 0.1163 李伦 50,000.00 0.1163 赵丽芳 50,000.00 0.1163 李连鑫 50,000.00 0.1163 梁伟华 48,000.00 0.1116 王安伟 48,000.00 0.1116 马磊 48,000.00 0.1116 孙贤波 48,000.00 0.1116 孔祥勇 47,000.00 0.1093 武龙章 42,000.00 0.0977 邬付荣 41,000.00 0.0953 唐伟东 40,000.00 0.0930 高蕾 40,000.00 0.0930 黄芳 40,000.00 0.0930 樊凯金 40,000.00 0.0930 邵轶烨 39,000.00 0.0907 熊伟 39,000.00 0.0907 关立 38,000.00 0.0884 谭宁平 36,000.00 0.0837 毛亚平 34,000.00 0.0791 刘海涛 33,000.00 0.0767 潘仕龙 32,000.00 0.0744 张俊材 32,000.00 0.0744 刘洋 31,000.00 0.0721 吴永树 31,000.00 0.0721 郑州东淼商贸有限公司 31,000.00 0.0721 陈勇 30,000.00 0.0698 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 56 股东姓名 出资额（元） 所占比例（%） 徐竹莲 30,000.00 0.0698 廖媛慧 30,000.00 0.0698 陈洁 30,000.00 0.0698 罗业林 30,000.00 0.0698 秦立杰 30,000.00 0.0698 王永继 30,000.00 0.0698 陈伟 30,000.00 0.0698 张战赛 30,000.00 0.0698 杨丽春 30,000.00 0.0698 胡娜 30,000.00 0.0698 李旭东 30,000.00 0.0698 俞浙宏 30,000.00 0.0698 白文忠 30,000.00 0.0698 邓建勇 30,000.00 0.0698 魏庆东 30,000.00 0.0698 陈集 30,000.00 0.0698 郑华建 29,000.00 0.0674 刘燕南 29,000.00 0.0674 高明 29,000.00 0.0674 王勇 28,000.00 0.0651 李臻 28,000.00 0.0651 王芳 28,000.00 0.0651 缪永继 28,000.00 0.0651 张立霞 28,000.00 0.0651 许渊深 25,000.00 0.0581 黄鹤 25,000.00 0.0581 汤建珍 25,000.00 0.0581 朱晓兵 25,000.00 0.0581 张红华 25,000.00 0.0581 朱海峰 24,000.00 0.0558 张晶晶 24,000.00 0.0558 刘长清 23,000.00 0.0535 刘加红 23,000.00 0.0535 刘志萍 22,000.00 0.0512 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 57 股东姓名 出资额（元） 所占比例（%） 师海峰 21,000.00 0.0488 张明 21,000.00 0.0488 徐红亮 21,000.00 0.0488 张俊方 20,000.00 0.0465 吴彬 20,000.00 0.0465 冯惠玉 20,000.00 0.0465 周鹏 20,000.00 0.0465 唐弋雯 20,000.00 0.0465 刘吉雄 20,000.00 0.0465 张从峰 20,000.00 0.0465 王伟才 20,000.00 0.0465 肖诗涛 20,000.00 0.0465 林国富 20,000.00 0.0465 唐瑛 20,000.00 0.0465 柳莲飞 20,000.00 0.0465 张根华 20,000.00 0.0465 郭树臣 20,000.00 0.0465 刘海成 20,000.00 0.0465 张建 20,000.00 0.0465 周升阳 20,000.00 0.0465 李起 19,000.00 0.0442 杨朋 19,000.00 0.0442 刘少峰 18,000.00 0.0419 叶国荣 18,000.00 0.0419 罗永海 18,000.00 0.0419 曹承清 18,000.00 0.0419 韩超锋 18,000.00 0.0419 任春桥 18,000.00 0.0419 易敏敏 18,000.00 0.0419 孙云邱 17,000.00 0.0395 倪国上 16,000.00 0.0372 章娟 16,000.00 0.0372 王国琴 16,000.00 0.0372 徐邓 15,000.00 0.0349 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 58 股东姓名 出资额（元） 所占比例（%） 周鸿 15,000.00 0.0349 董健 15,000.00 0.0349 刘瑞峰 15,000.00 0.0349 唐秀琼 15,000.00 0.0349 白玉川 14,000.00 0.0326 云南嘉祯商贸有限公司 14,000.00 0.0326 钟根球 13,000.00 0.0302 郭春叶 13,000.00 0.0302 弥小娟 13,000.00 0.0302 徐德猛 11,000.00 0.0256 苏中华 11,000.00 0.0256 王培强 11,000.00 0.0256 杨喜林 11,000.00 0.0256 孙坚 10,000.00 0.0233 刘志忠 10,000.00 0.0233 王波 10,000.00 0.0233 李永玲 10,000.00 0.0233 刘桂锋 10,000.00 0.0233 纪舰芳 10,000.00 0.0233 唐卯莲 10,000.00 0.0233 徐卫忠 10,000.00 0.0233 陈军 10,000.00 0.0233 吴正涛 10,000.00 0.0233 张建英 10,000.00 0.0233 潘思玉 10,000.00 0.0233 仵艳霞 10,000.00 0.0233 史博文 10,000.00 0.0233 熊俊霖 10,000.00 0.0233 苗香 10,000.00 0.0233 叶华芳 10,000.00 0.0233 戴晨勇 10,000.00 0.0233 林萍 10,000.00 0.0233 张凤华 10,000.00 0.0233 沈亮 10,000.00 0.0233 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 59 股东姓名 出资额（元） 所占比例（%） 胡全英 10,000.00 0.0233 张祥 10,000.00 0.0233 李传高 10,000.00 0.0233 柯彩菲 10,000.00 0.0233 庞素英 10,000.00 0.0233 钱栋 10,000.00 0.0233 严厚发 10,000.00 0.0233 胡奇寿 10,000.00 0.0233 朱静 10,000.00 0.0233 柳春雨 10,000.00 0.0233 赵丽华 10,000.00 0.0233 广州市胜康家具有限公司 10,000.00 0.0233 张屹冬 9,000.00 0.0209 孙涛 9,000.00 0.0209 王文宽 9,000.00 0.0209 孟金龙 9,000.00 0.0209 兰玉东 8,000.00 0.0186 曹东升 8,000.00 0.0186 朱翠萍 8,000.00 0.0186 何晓萍 8,000.00 0.0186 佘立 8,000.00 0.0186 谢孟祥 8,000.00 0.0186 邱福生 7,000.00 0.0163 方锦亮 7,000.00 0.0163 许盛荣 7,000.00 0.0163 贺青峰 7,000.00 0.0163 林凤阁 7,000.00 0.0163 杨忠范 7,000.00 0.0163 杜兴甫 7,000.00 0.0163 李云 6,000.00 0.0140 郝珩 6,000.00 0.0140 陈兵 5,000.00 0.0116 邱慧玲 5,000.00 0.0116 刘云超 5,000.00 0.0116 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 60 股东姓名 出资额（元） 所占比例（%） 谭伟肖 5,000.00 0.0116 廖桂铭 5,000.00 0.0116 董奇 5,000.00 0.0116 王秋宁 5,000.00 0.0116 王淼 5,000.00 0.0116 吴立祥 5,000.00 0.0116 李转梅 5,000.00 0.0116 程美红 5,000.00 0.0116 刘来禄 5,000.00 0.0116 徐伯成 5,000.00 0.0116 尹丽娜 4,000.00 0.0093 刘春娥 4,000.00 0.0093 闫佳乐 4,000.00 0.0093 李治中 4,000.00 0.0093 万兴安 4,000.00 0.0093 张文良 4,000.00 0.0093 曹连国 4,000.00 0.0093 唐景飞 3,000.00 0.0070 殷铭滨 3,000.00 0.0070 张龙哲 3,000.00 0.0070 潘浩源 3,000.00 0.0070 袁国鑫 3,000.00 0.0070 崔爱华 2,000.00 0.0047 马骍 2,000.00 0.0047 吴秀丽 2,000.00 0.0047 刘宝 2,000.00 0.0047 朱华明 2,000.00 0.0047 王称华 2,000.00 0.0047 赵明 2,000.00 0.0047 杨争英 2,000.00 0.0047 卢宗春 2,000.00 0.0047 深圳市巴克莱信息咨询有限公司 2,000.00 0.0047 方宇 1,000.00 0.0023 陈培朝 1,000.00 0.0023 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 61 股东姓名 出资额（元） 所占比例（%） 牛奔 1,000.00 0.0023 刘伟广 1,000.00 0.0023 王宁 1,000.00 0.0023 王立芹 1,000.00 0.0023 王海虎 1,000.00 0.0023 吴庆保 1,000.00 0.0023 李凤 1,000.00 0.0023 王建荣 1,000.00 0.0023 关月彩 1,000.00 0.0023 许康宁 1,000.00 0.0023 合计 43,000,000.00 100 本公司实际控制人为法人张聚峰。 2．本公司统一社会信用代码：9132020076154861XY。 3．本公司注册资本：4,300.00 万元。 4．本公司注册地址：无锡惠山经济开发区阳山配套区天顺路 12 号； 本公司经营场所：无锡惠山经济开发区阳山配套区天顺路 15 号。 5. 本公司营业期限：自 2004 年 5 月 13 日至不限定期限。 6．本公司法定代表人：张聚峰。 7．经营范围：起重机械、港口机械、物流机械的制造、加工、安装、改造、维修；非 标金属结构件的制造、加工；道路普通货物运输；环境保护专用设备、石油钻采专用设备、 船用甲板机械的研发、制造与销售；物料搬运设备、计算机软硬件及辅助设备的技术开发、 技术咨询、技术服务、技术转让与销售；信息系统集成服务；金属材料及制品、木材及木制 品、建材、通用机械及配件、电气机械及器材、电力电子元器件、化工产品及原料（不含危 险化学品）的销售；利用自有资金对外投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动） 本公司于 2016 年 11 月 30 日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务 局和江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201632003298；有 效期：三年）。 8．本财务报表已于 2018 年 4 月 24 日经本公司管理当局批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 62 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司自本报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公 司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告 的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 本公司以 12 个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 （五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （六）外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 63 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确 认为其他综合收益。 （七）金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率 法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属 于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后 按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事 项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定 的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利， 确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 64 同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益； 持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于 被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融 资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所 转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允 价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账 面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分 的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 65 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累 计损失一并转出计入减值损失。 6. 本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发 生改变的依据： 存在下列情况之一的，表明公司没有明确意图将金融资产投资持有至到期： （1）持有该金融资产的期限不确定。 （2）发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资 来源和条件变化、外汇风险变化等情况时，将出售该金融资产。但是，无法控制、预期不会 重复发生且难以合理预计的独立事项引起的金融资产出售除外。 （3）该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。 （八）应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收账款、其他应收款确 认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 （1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄组合 以相同账龄作为信用风险特征进行组合 保证金组合 项目组保证金等 员工个人借款、备用金组合 员工备用金 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 保证金组合 不计提 员工个人借款、备用金组合 不计提 （2） 账龄分析法 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 66 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1 1 1-2 年（含 2 年） 10 10 2-3 年（含 3 年） 30 30 3 年以上 100 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值的应收 款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （九）存货 1. 存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、发出商品、库存商品等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 （十）持有待售 本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根 据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能 发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与 其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 67 罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。 已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得 超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减 值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产 减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定 的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前 减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转 回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债 表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢 复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额 内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流 动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资 产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动 资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否 保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公 司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所 有资产和负债划分为持有待售类别。 （十一）终止经营 终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已 经处置或划分为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项 相关联计划的一部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 公司应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持 有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列 报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。 （十二）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 68 务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所 有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加 上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股 本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成 本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定 价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的 份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计 政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算 归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位 的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有 承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 69 有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和 经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4. 长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权 投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十三）投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产 发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十四）固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧方法 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 15 5 6.33 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 70 固定资产类别 折旧方法 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 机械设备 年限平均法 3-20 5 4.75－31.67 运输设备 年限平均法 4-10 5 9.50－23.75 办公设备及其他 年限平均法 3-5 5 19.00－31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 3. 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所 有权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低 于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这 种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通 常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款 额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁 开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十五）在建工程 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备 （十六） 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 71 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 （十七）无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限（年） 土地使用权 法定剩余年限 软件 3/5 专利 专利有效期内 使用寿命不确定的无形资产不摊销，本集团在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命 进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：如果有证据表明 该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限 的无形资产的摊销政策进行摊销。 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无 形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资 源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 72 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十八）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 1. 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2. 摊销年限 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和 其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人 等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： （1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职 工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生 的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩 或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 2．离职后福利 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 73 十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量 应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有 的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务 分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务 不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高 而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划 义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当 期损益；第③项计入其他综合收益。 3．辞退福利 辞退福利主要包括： （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的 劳动关系而给予的补偿。 （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权 利选择继续在职或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定 4．其他长期职工福利 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定 进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期 职工福利净负债或净资产。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 74 （二十）预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十一） 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。 3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加股东权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和相应的负债。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 75 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相 应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益 工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行 权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价 值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予 的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不 利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足 可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余 等待期内确认的金额。 （二十二）收入 1. 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确 定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权的收入 与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定 确认为收入。 4. 收入确认的具体方法 （1）对外销售的港口设备，不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；需 安装调试的按合同约定，安装调试完成并经对方验收合格后确认收入； （2）原材料及备品备件销售于商品发出并收到价款或取得收款证据时确认收入； （3）经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 76 （二十三）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将 尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行 会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减 相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将 贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相 关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十四）递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 77 情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。 （二十五）经营租赁、融资租赁 1. 经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金 在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期 各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始 直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款 额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租 赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 土地使用税 土地面积 4 元/平方米 房产税 从价计征，按房产原值一次减除 30%后余 值的 1.2%计缴 1.20% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% （二）重要税收优惠政策及其依据 公司 2016 年 11 月 30 日被政府主管部门认定为高新技术企业，有效期三年，减按 15% 的税率征收企业所得税，证书编号：GR201632003298。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 78 公司本期高新产品收入未达公司营业收入 60%，所得税费用按照 25%征收。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 1）本公司于 2018 年 4 月 24 日董事会会议批准，自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准 则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政 策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 或冲减相关成本费用 调增其他收益 600,000.00 元，调减营业外收入 600,000.00 元。 2）本公司于 2018 年 4 月 24 日董事会会议批准，自 2017 年 5 月 28 日采用《企业会计 准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关 规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 调增公司利润表“持续经营净利润”本期金额 1,204,767.06 元，上期金额 7,503,109.02 元； 调增公司利润表“终止经营净利润”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。 新增持有待售资产、持有待售负债 无影响。 调整持有待售资产减值 无影响。 3）本公司于 2018 年 4 月 24 日董事会会议批准，自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于 修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）相关规定。会计政策变更 导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。 非流动资产毁损报废按利得、损失总额分别列示，并追溯 调整。 调减公司利润表“资产处置收益”本期金额 2,150.00 元，上期金额 5,993.00 元； 调减营业外收入本期金额 0.00 元、上期金额 29.13 元；调减营业外支出本期金额 2,150.00 元，上期金额 6,022.13 元。 2.会计估计的变更 无。 3.前期会计差错更正 无。 六、财务报表主要项目注释 说明：期初指2017年1月1日，期末指2017年12月31日，上期指2016年度，本期指2017 年度。 1.货币资金 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 79 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 6,965.31 4,737.09 银行存款 288,456.92 1,572,623.99 合计 295,422.23 1,577,361.08 （2）期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。 （3）期末无存放在境外的款项总额。 2.应收票据 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 24,310,671.84 10,848,003.38 合计 24,310,671.84 10,848,003.38 （2）期末无已质押的应收票据。 （3）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 16,266,989.45 商业承兑汇票 100,000.00 合计 16,266,989.45 100,000.00 （4）无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 3.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 45,824,407.02 100.00 8,212,277.94 17.92 37,612,129.08 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 45,824,407.02 100 8,212,277.94 37,612,129.08 接上表 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 80 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 56,476,915.01 99.44 5,736,082.75 10.16 50,740,832.26 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 318,000.00 0.56 318,000.00 100.00 合计 56,794,915.01 100 6,054,082.75 50,740,832.26 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 14,601,387.07 146,013.87 1 1-2 年（含 2 年） 22,021,159.59 2,202,115.96 10 2-3 年（含 3 年） 4,768,160.36 1,430,448.11 30 3 年以上 4,433,700.00 4,433,700.00 100 合计 45,824,407.02 8,212,277.94 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 2,158,195.19 合计 2,158,195.19 （4）本期无实际核销的应收账款情况。 （5）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 金额 占应收账款 总额的比例（%） 坏账准备金额 湖州鑫达国际物流有限公司 4,115,000.00 8.98 4,115,000.00 海盐秦山南方水泥有限公司 3,544,000.00 7.73 35,440.00 中里洋实业（上海）有限公司 3,224,000.00 7.04 322,400.00 无锡市云之杰自控设备有限公司 3,023,000.00 6.60 30,230.00 盱盱县鸿运港务有限责任公司 2,988,000.00 6.52 298,800.00 合计 16,894,000.00 36.87 4,801,870.00 （6）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 81 （7）本期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 4. 预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5,756,143.27 50.63 6,658,215.64 72.33 1-2 年（含 2 年） 5,410,823.01 47.59 2,516,437.66 27.34 2-3 年（含 3 年） 188,690.07 1.66 3 年以上 13,480.63 0.12 30,697.00 0.33 合计 11,369,136.98 100 9,205,350.30 100 （2）期末账龄超过1年的重要预付款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 无锡市彩虹专用车有限公司 2,170,709.61 尚未到结算时点 无锡市阳一机械有限公司 1,600,000.00 尚未到结算时点 无锡中成源贸易有限公司 800,000.00 尚未到结算时点 合计 4,570,709.61 （3）预付款项金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 比例（%） 无锡市彩虹专用车有限公司 非关联方 2,170,709.61 19.09 无锡市南洋贸易有限公司驻场分公司 非关联方 1,945,056.56 17.11 无锡市阳一机械有限公司 非关联方 1,600,000.00 14.07 无锡金土地景观工程有限公司 非关联方 1,304,037.00 11.47 无锡中成源贸易有限公司 非关联方 800,000.00 7.04 合计 7,819,803.17 68.78 5.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 5,442,384.63 72.74 5,442,384.63 100 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,039,226.00 27.26 12,370.00 0.61 2,026,856.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 82 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 7,481,610.63 100 5,454,754.63 2,026,856.00 接上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 5,835,342.65 69.53 5,835,342.65 100.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,557,592.00 30.47 7,833.36 0.31 2,549,758.64 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 8,392,934.65 100 5,843,176.01 2,549,758.64 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 无锡中盈实业有限公司 5,442,384.63 5,442,384.63 100.00 预计无法收回 合计 5,442,384.63 5,442,384.63 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 400,000.00 4,000.00 1 2-3 年（含 3 年） 27,900.00 8,370.00 30 合计 427,900.00 12,370.00 （4）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 组合 1：保证金组合 1,239,286.00 组合 2：备用金组合 372,040.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 83 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 合计 1,611,326.00 （5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 -388,421.38 合计 -388,421.38 （6）本期无实际核销的其他应收款情况。 （7）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 外部单位往来款 5,470,284.63 7,847,328.65 保证金 1,239,286.00 个人往来 400,000.00 504,336.00 员工备用金 372,040.00 41,270.00 合计 7,481,610.63 8,392,934.65 （8）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期 末余额 无锡中盈实业有限公司 代垫款 5,442,384.63 0-3 年 72.74 5,442,384.63 长江重庆航道局 保证金 994,600.00 0-3 年 13.29 张泽峰 个人借款 400,000.00 1 年以内 5.35 4,000.00 刘镇 备用金 200,000.00 1 年以内 2.67 海盐秦山南方水泥有限公司 保证金 100,000.00 1-2 年 1.34 合计 7,136,984.63 95.39 5,446,384.63 （9）本期无终止确认的其他应收款情况。 （10）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 （11）本期无应收政府补助情况。 6.存货 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 原材料 4,003,158.18 4,003,158.18 1,608,096.22 1,608,096.22 在产品 1,748,849.77 1,748,849.77 318,214.75 318,214.75 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 84 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 库存商品 3,222,910.20 3,222,910.20 1,454,165.69 1,454,165.69 合计 8,974,918.15 8,974,918.15 3,380,476.66 3,380,476.66 7.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴土地租赁费 68,000.00 合计 68,000.00 8.固定资产 （1）分类列示 项目 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 办公设备 及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 31,814,965.01 10,064,198.66 3,302,642.37 514,169.46 45,695,975.50 2.本期增加金额 3.本期减少金额 43,000.00 43,000.00 （1）处置或报废 43,000.00 43,000.00 4.期末余额 31,814,965.01 10,064,198.66 3,259,642.37 514,169.46 45,652,975.50 二、累计折旧 1.期初余额 6,040,205.65 4,141,231.26 2,644,909.67 273,510.85 13,099,857.43 2.本期增加金额 2,014,947.77 812,497.56 200,669.56 78,789.25 3,106,904.14 （1）计提 2,014,947.77 812,497.56 200,669.56 78,789.25 3,106,904.14 3.本期减少金额 40,850.00 40,850.00 （1）处置或报废 40,850.00 40,850.00 4.期末余额 8,055,153.42 4,953,728.82 2,804,729.23 352,300.10 16,165,911.57 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 85 项目 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 办公设备 及其他 合计 四、账面价值 1.期末账面价值 23,759,811.59 5,110,469.84 454,913.14 161,869.36 29,487,063.93 2.期初账面价值 25,774,759.36 5,922,967.40 657,732.70 240,658.61 32,596,118.07 （2）本期无暂时闲置固定资产。 （3）融资租赁租入的固定资产情况 固定资产类别 固定资产原价 累计折旧 减值准备 固定资产净值 机械设备 9,825,429.79 4,853,246.00 4,972,183.79 合计 9,825,429.79 4,853,246.00 4,972,183.79 （4）本期无经营租赁租出的固定资产。 （5）本期无未办妥产权证书的固定资产。 9.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 办公室装修 79,524.92 20,745.63 58,779.29 车间防水装修 20,780.19 4,226.48 16,553.71 土地租赁权 1,429,128.44 12,992.08 1,416,136.36 车间防水工程二期 36,972.97 2,464.86 34,508.11 融资租赁管理费 750,000.00 166,666.67 583,333.33 未确认融资费用 525,000.00 177,810.38 347,189.62 合计 1,529,433.55 1,311,972.97 384,906.10 2,456,500.42 10.递延所得税资产及递延所得税负债 （1）未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异-资产减值准备 13,667,032.57 11,897,258.76 可抵扣暂时性差异-应付职工薪酬 214,621.01 545,923.70 合计 13,881,653.58 12,443,182.46 11.短期借款 （1）按借款条件分类 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 10,800,000.00 4,800,000.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 86 项目 期末余额 期初余额 保证借款 9,700,000.00 18,300,000.00 合计 20,500,000.00 23,100,000.00 （2）期末无重要的已到期未偿还的短期借款情况。 12.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 材料采购 8,345,380.63 8,848,726.84 合计 8,345,380.63 8,848,726.84 （2）期末账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 无锡市宏泰起重电机股份有限公司 388,897.00 尚未结算，2018 年 1 月付款 238,897.00 元 合计 388,897.00 13.预收款项 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 1,978,460.12 823,615.45 合计 1,978,460.12 823,615.45 （2）期末无账龄超过1年的重要预收账款。 14.应付职工薪酬 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 545,923.70 1,906,639.37 2,237,942.06 214,621.01 离职后福利中的设定提存计划负债 266,017.50 266,017.50 合计 545,923.70 2,172,656.87 2,503,959.56 214,621.01 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 545,923.70 1,665,091.12 1,996,393.81 214,621.01 二、职工福利费 32,607.75 32,607.75 三、社会保险费 139,342.50 139,342.50 其中：1．医疗保险费 114,007.50 114,007.50 2．工伤保险费 19,001.25 19,001.25 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 87 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 3．生育保险费 6,333.75 6,333.75 四、住房公积金 69,598.00 69,598.00 合计 545,923.70 1,906,639.37 2,237,942.06 214,621.01 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 253,350.00 253,350.00 2.失业保险费 12,667.50 12,667.50 合计 266,017.50 266,017.50 15.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1．企业所得税 481,960.79 204,831.52 2．增值税 1,364,351.34 1,340,298.14 3．营业税 14,207.50 14,207.50 4．土地使用税 22,550.00 22,550.00 5．房产税 336,021.40 179,325.09 6．城市维护建设税 82,601.05 82,885.82 7．教育费附加 39,328.14 35,822.51 8．地方教育费附加 26,218.76 23,881.68 9．印花税 32,385.62 32,465.44 10．其他 488.78 488.78 合计 2,400,113.38 1,936,756.48 16.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 关联方资金拆借 10,249.10 18,830.61 其他 132,402.64 23,030.00 合计 142,651.74 41,860.61 （2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 17.一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期应付款 1,645,856.04 101,056.15 合计 1,645,856.04 101,056.15 18.长期应付款 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 88 性质分类 期末余额 期初余额 分期付款购货长期应付款 26,613.65 融资租赁资产长期应付款 2,881,452.07 合计 2,881,452.07 26,613.65 19.股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发 行 新 股 送 股 公积 金转 股 其他 合计 一、有限售条件股份 43,000,000.00 -30,653,500.00 -30,653,500.00 12,346,500.00 1.其他内资持股 43,000,000.00 -30,653,500.00 -30,653,500.00 12,346,500.00 其中：境内法人持股 5,508,000.00 -5,508,000.00 -5,508,000.00 境内自然人持股 37,492,000.00 -25,145,500.00 -25,145,500.00 12,346,500.00 二、无限售条件流通股份 30,653,500.00 1.人民币普通股 30,653,500.00 30,653,500.00 30,653,500.00 股份合计 43,000,000.00 43,000,000.00 20.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 24,895,354.02 24,895,354.02 合计 24,895,354.02 24,895,354.02 21.专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 129,348.48 360,429.12 211,813.60 277,964.00 合计 129,348.48 360,429.12 211,813.60 277,964.00 注：本年增加系企业依据财企（2012）16号文按照营业收入作为安全生产费的计提依据， 营业收入不超过1000万元的，按照2%提取，营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1% 提取安全生产费。本公司专项储备计算基数为起重机销售收入。 22.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 904,607.85 120,476.71 1,025,084.56 合计 904,607.85 120,476.71 1,025,084.56 注：按照公司净利润10%计提法定盈余公积。 23.未分配利润 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 89 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 8,141,470.71 1,388,672.59 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 8,141,470.71 1,388,672.59 加：本期净利润转入 1,204,767.06 7,503,109.02 减：提取法定盈余公积 120,476.71 750,310.90 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 9,225,761.06 8,141,470.71 24.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 385,243,493.32 42,174,630.63 其他业务收入 54,958.48 471,758.44 合计 385,298,451.80 42,646,389.07 主营业务成本 375,477,323.55 29,946,855.68 合计 375,477,323.55 29,946,855.68 25.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 110,535.97 237,288.33 7% 教育费附加 47,372.55 101,695.00 3% 地方教育费附加 31,581.71 67,796.67 2% 房产税 267,245.71 133,761.24 房产原值*70%*1.2% 土地使用税 90,199.60 45,099.80 土地使用面积*4 印花税 92,471.68 8,486.16 营业收入*0.8*0.03%以及 租赁收入*0.01% 合计 639,407.22 594,127.20 26.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 运输费 573,201.80 786,815.57 差旅费 64,618.71 71,755.20 业务招待费 2,860.00 159,211.00 软件服务费 62,705.67 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 90 费用性质 本期发生额 上期发生额 广告宣传费 8,000.00 通信费 25,856.40 咨询费 36,603.77 其他 4,816.79 17,805.65 合计 645,497.30 1,168,753.26 27.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 研发支出 1,167,508.24 418,227.21 中介咨询费 1,064,029.41 553,592.42 职工薪酬 785,247.12 1,340,881.87 差旅费 407,698.42 682,507.27 业务招待费 255,976.71 613,842.75 技术服务费 203,066.55 228,064.04 办公费 181,469.68 292,882.89 折旧 124,459.21 130,038.48 其他费用 95,714.27 272,445.03 公积金 69,598.00 99,200.00 土地租金 68,000.00 302,495.24 电话费 14,786.35 16,519.97 设计费 4,447.00 72,594.02 代理费 1,956.31 91,511.94 保险费 689.55 30,734.15 修理费 500.00 9,658.00 税金 156,037.12 房屋租金 53,145.00 摊销 20,745.63 广告宣传费 59,560.00 合计 4,445,146.82 5,444,683.03 28.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,294,362.64 1,191,752.20 手续费 13,667.46 5,672.27 减：利息收入 8,641.62 8,583.84 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 91 费用性质 本期发生额 上期发生额 合计 1,299,388.48 1,188,840.63 29.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,769,773.81 -2,070,443.63 合计 1,769,773.81 -2,070,443.63 30.资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -2,150.00 -5,993.00 合计 -2,150.00 -5,993.00 31.其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 无锡市政府上市补助 300,000.00 江苏省政府上市补助 300,000.00 合计 600,000.00 32.营业外收入 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 1．政府补助 80,600.00 1,560,520.94 80,600.00 2．其他 131,126.68 1,066,673.00 131,126.68 合计 211,726.68 2,627,193.94 211,726.68 注：其他主要系工伤赔偿款。 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 高新技术企业培育补贴 50,000.00 与收益相关 农业补助 14,500.00 与收益相关 惠山区财政奖励 8,000.00 与收益相关 财政及社保补贴 5,500.00 60,520.94 与收益相关 科技专利补贴 2,600.00 与收益相关 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 92 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 区政府上市补助 1,500,000.00 与收益相关 合计 80,600.00 1,560,520.94 33.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 1．非常损失 1,248.92 37,052.15 1,248.92 2．其他 10.00 798,688.86 10.00 合计 1,258.92 835,741.01 1,258.92 34.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 625,465.32 655,923.81 其中：当期所得税 625,465.32 655,923.81 合计 625,465.32 655,923.81 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 1,830,232.38 8,159,032.83 按适用税率计算的所得税费用 457,558.10 1,223,854.92 无须纳税的收入 -150,000.00 -334,328.97 不可抵扣的费用 -124,536.23 76,964.40 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 442,443.45 -310,566.54 所得税费用合计 625,465.32 655,923.81 35.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 8,641.62 8,583.84 租赁收入 358,476.20 往来款 2.18 14,604.29 补贴收入 680,600.00 1,560,520.94 税金返还 728,888.91 工伤赔款赔款 131,124.50 323,179.80 合计 820,368.30 2,994,253.98 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 93 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,902,528.95 日常经营管理费用 2,351,743.59 4,489,616.75 工伤赔款、滞纳金等 793,688.46 合计 2,351,743.59 7,185,834.16 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金拆入 1,000,000.00 其他个人借款 12,603,100.00 8,149,129.14 合计 12,603,100.00 9,149,129.14 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金还款 1,777,673.06 归还个人借款 12,603,100.00 8,145,883.08 融资租赁管理费 750,000.00 合计 13,353,100.00 9,923,556.14 36.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,204,767.06 7,503,109.02 加：资产减值准备 1,769,773.81 -2,070,443.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,106,904.14 2,878,270.04 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 384,906.10 151,018.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 5,993.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,150.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,116,552.26 1,191,752.20 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 94 项目 本期发生额 上期发生额 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,594,441.49 325,756.11 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,676,623.13 -27,558,201.76 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,032,959.32 3,846,864.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 -653,051.93 -13,725,882.13 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 295,422.23 1,577,361.08 减：现金的期初余额 1,577,361.08 17,179,316.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,281,938.85 -15,601,955.88 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 295,422.23 1,577,361.08 其中：1.库存现金 6,965.31 4,737.09 2.可随时用于支付的银行存款 288,456.92 1,572,623.99 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 295,422.23 1,577,361.08 37.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 18,853,474.12 融资租赁及抵押担保 长期待摊费用 1,416,136.36 抵押担保 合计 20,269,610.48 38.政府补助 （1）政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 无锡市政府上市补助 300,000.00 其他收益 300,000.00 江苏省政府上市补助 300,000.00 其他收益 300,000.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 95 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 高新技术企业培育补贴 50,000.00 营业外收入 50,000.00 农业补助 14,500.00 营业外收入 14,500.00 惠山区财政奖励 8,000.00 营业外收入 8,000.00 财政及社保补贴 5,500.00 营业外收入 5,500.00 科技专利补贴 2,600.00 营业外收入 2,600.00 合计 680,600.00 680,600.00 （2）本期无退回的政府补助情况。 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收账款、其他应收款等。这些金融工具的主 要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负 债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 金融资产项目 期末余额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 295,422.23 295,422.23 应收票据 24,310,671.84 24,310,671.84 应收账款 45,824,407.02 45,824,407.02 其他应收款 7,481,610.63 7,481,610.63 接上表： 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 1,577,361.08 1,577,361.08 应收票据 10,848,003.38 10,848,003.38 应收账款 56,794,915.01 56,794,915.01 其他应收款 8,392,934.65 8,392,934.65 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 96 金融负债项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 应付账款 8,345,380.63 8,345,380.63 其他应付款 142,651.74 142,651.74 一年内到期的非流动负债 1,645,856.04 1,645,856.04 长期应付款 2,881,452.07 2,881,452.07 接上表： 金融负债项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 应付账款 8,848,726.84 8,848,726.84 其他应付款 41,860.61 41,860.61 一年内到期的非流动负债 101,056.15 101,056.15 长期应付款 26,613.65 26,613.65 2.信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信 用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具 备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。 应收账款方面，由于公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，按照本公司的政 策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余 额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本 位币结算的交易，除非本公司相关控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。截 至2017年12月31日，本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。 本公司持续监测联营及合营企业的资产状况、项目进展与经营情况，以确保款项的可收 回性。应收第三方的其他应收款主要包括押金、保证金等项目，本公司根据相关业务的发展 需要对该类款项实施管理。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 97 本公司因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六.3、六.6 中。 3.流动风险 本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量 预测的基础上，在合并层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。 4.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 （1）利率风险 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的货币资金有关本公 司认为面临利率风险敞口并不重大。 （2）汇率风险 本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动有关，由于外销收入占总收入比较 小，回款较为及时，本公司认为无明显汇率风险。 八、公允价值 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移 一项债务所需支付的价格。 以下方法和假设用于估计公允价值。货币资金、应收票据、应收账款、应付账款等，因 剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。非上市的长短期借款等，采用未来现金流量折现 法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现 率。上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。非上市的可供出售权益性工具，采用估值 技术确定公允价值。 本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次： 第一层次输入值是公司在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观 察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现 金流量、公司使用自身数据作出的财务预测等。 1．以公允价值计量的资产和负债 截至报告期期末，本公司无以公允价值计量的资产和负债。 2．不以公允价值计量但以公允价值披露的金融资产和金融负债 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 98 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、应收票据、短期借 款、应付款项和长期借款等。长期借款以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用 等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。 九、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方 或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的实际控制人 实际控股人名称 性别 国籍 张聚峰 男 中国 3.实际控股人对本公司的持股比例及表决权比例 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 持股比例（%） 30.35 33.96 表决权比例（%） 30.35 33.96 4.本公司的其他关联方情况 本公司股东明细详见附注一.1历史沿革。 5.关联方交易 （1）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 张聚峰 江苏聚业机械装 备股份有限公司 11,200,000.00 2016 年 8 月 26 日 2017 年 2 月 24 日 否 张聚峰 江苏聚业机械装 备股份有限公司 4,500,000.00 2017 年 6 月 22 日 2020 年 6 月 17 日 否 （2）本期无关联方采购商品/接受劳务、关联方出售商品/提供劳务、关联托管/承包、 无关联租赁、关联方资金拆借、关联方资产转让及债务重组的情况。 6.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 无。 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 张聚峰 10,249.10 18,830.61 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 99 7.关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 365,482.14 353,558.98 8.关联方承诺事项 无。 十、承诺及或有事项 1.重要承诺事项 无。 2.或有事项 1．2013 年无锡中盈实业有限公司（下简称“中盈实业”）与中国光大银行无锡分行签 订锡光银贷 2013 第 0232 号流动资金贷款合同，合同金额 1,000.00 万元，约定由希特机械(现 更名为“江苏聚业机械装备股份有限公司”)、周谊新提供连带责任保证担保，保证合同编 号为锡光银保字 2012 第 0182131 号和锡光银保字 2012 第 0182132 号。2013 年 9 月中盈实 业全面停产，股东周谊新及李惠英下落不明。2013 年 10 月 25 日无锡市滨湖区人民法院受 理中盈实业破产一案，由无锡环融咨询有限公司为中盈实业公司破产清算管理人。由江苏方 正会计师事务所有限公司出具苏方正专审[2013]第 57 号审计报告，截止 2013 年 10 月 25 日 中盈实业资产总额 137,397,305.12 元，负债总额 141,785,547.44 元，所有者权益-4,388,242.32 元；由无锡市价格认证中心出具锡价签发[2014]3 号破产财产评估报告书，截止 2013 年 10 月25日中盈实业流动资产504,671.45元（不含货币资金及应收账款），固定资产97,363,384.65 元，无形资产（土地）11,617,330.00 元，资产评估总计 109,485,386.10 元。目前中盈实业仍 在拍卖中，管理人根据破产管理工作的时间情况和破产财产的客观状态，依据《中华人民共 和国破产法》，按法定清偿程序确定中盈实业财产分配原则： 一、优先拨付破产费用：314,532.69 元； 二、清偿顺序： 1.依据《中华人民共和国破产法》第一百零九条规定：“对破产人的特定财产享有担保 权的权利人，对该特定财产享有优先受偿的权利。” （1）无锡农村商业银行股份有限公司 24,294,353.77 元，以中盈实业已抵押房产及设备 优先受偿； （2）中国光大银行股份有限公司无锡分行 10,009,704.16 元，以中盈实业已抵押机器设 备 7 台优先受偿； （3）无锡市联合中小企业担保有限公司 10,323,055.78 元，以中盈实业已抵押机器设备 7 台优先受偿。 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 100 2.依据《中华人民共和国破产法》第一百一十三条规定：“破产财产在优先清偿破产费 用和共益债务后，按照下列顺序清偿： （1）破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人 的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金； （2）破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权 依次包括①工资 2,645,680.00 元；②职工经济补偿 1,768,474.00 元；③代垫费用 253,612.10 元；④工伤补助、生育金待管理人落实确定；⑤清偿应交地方税费 874,668.21 元；⑥需清偿的一般债权为 70,029,032.85 元。 3. 2016 年 1 月 15 日中盈实业部分资产于淘宝网以 1,230.00 万元拍卖价拍卖（资产评 估值 21,665,500.00 元），2016 年 10 月 30 日中盈实业部分资产于淘宝网以 3,015.00 万元 拍卖（资产评估值 52,274,590.87 元）。 综上所述，根据中盈实业的总体资产、负债情况、已完成拍卖程序的资产折价率等情况， 考虑到该公司不动产等主要资产尚有继续变卖的可能性，以及对本市不动产价值上升的预 期，预计可实现对中盈实业剩余 500 万元的债权。 截止 2017 年 12 月 31 日，公司作为担保人代中盈实业偿还中国光大银行股份有限公司 无锡支行 5,000,000.00 元借款，代支付利息 1,057,261.38 元，收到清偿款 614,876.75 元， 公司期末其他应收款—中盈实业合计：5,442,384.63 元。根据上述中盈实业资产及负债状 况年末对该笔往来款单独认定，计提 5,442,384.63 元坏账。 十一、资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日（2018年4月24日）止，公司未发生影响本财务报表阅读和 理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 1．债务重组 无 2.资产置换 （1）非货币性资产交换 无 （2）其他资产置换 无 3.年金计划 无 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 101 4.终止经营 无 5.分部报告 （1）经营分部 无 （2）其他信息 无 6.借款费用 无 7.外币折算 无 8.租赁 （1）融资租赁承租人 1）租入固定资产情况 资产类别 期末余额 期初余额 原价 累计折旧 累计减值准备 原价 累计折旧 累计减值准备 机械设备 9,825,429.79 4,853,246.00 合计 9,825,429.79 4,853,246.00 注：期末未确认融资费用余额为347,189.62元。 2）以后年度最低租赁付款额 无。 十三、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.55% 0.03 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 0.57% 0.01 0.01 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 102 [2008]》的要求，报告期非经常性损益情况 （1）报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,150.00 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 680,600.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 129,867.76 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 812,617.76 减：所得税影响金额 53,466.67 扣除所得税影响后的非经常性损益 759,151.09 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 归属于少数股东的非经常性损益 （2）公司无根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 103 定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号— —非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目。 十四、财务报表的批准 上述本公司财务报表和财务报表有关附注，已经公司管理当局批准。 江苏聚业机械装备股份有限公司 二〇一八年四月二十四日 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 104 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。