837063_2017_汇通科技_2017年度报告_2018-04-02.txt

1 2017 汇通科技 NEEQ:837063 广东汇通信息科技股份有限公司 GUANGDONG HUITONG INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD. 年度报告 2 公司年度大事记 2017 年 3 月，公司定向增发 150 万股， 无限售股份于 2017 年 4 月 27 日挂牌 公开转让。 2017 年 5 月 10 日，公司领取了知识 产权管理体系证书。 2017 年 5 月 21 日，公司进入全国中 小企业股份转让系统创新层。 2017 年 6 月 10 日，公司研发、生产 基地二期封顶仪式隆重举行。 2017 年 10 月，公司董事长荣任中山 市信息产业协会副会长一职。 2017 年 10 月，公司获得了信息安全 服务资质证书。 3 目录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 13 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 42 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 47 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 50 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 53 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 56 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 58 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 65 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、汇通科技 指 广东汇通信息科技股份有限公司 有限公司 指 中山市汇通网络工程有限公司，2007 年 6 月变更为中 山市汇通信息科技有限公司，2011 年 6 月变更为广东 汇通信息科技有限公司 股东大会 指 广东汇通信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东汇通信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东汇通信息科技股份有限公司监事会 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 广东德元律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 广东汇通信息科技股份有限公司公司章程 《证券法》 指 根据 2014 年 8 月 31 日第十二届全国人民代表大会常 务委员会修订并实施的《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委 员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日实施的《中华 人民共和国公司法》 BT 指 BT 模式：即建设-转让，是政府利用非政府性资金来进 行基础非经营性建设项目的一种融资模式。项目工程 由投资人负责进行投融资，具体落实项目投资、建设、 管理。工程项目建成后，经政府组织竣工验收合格后， 资产交付政府；政府根据协议向投资人分期支付资金 或者以土地抵资，投资人确保在质保期内的工程质量。 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017-01-01 至 2017-12-31 截止日 指 2017 年 12 月 31 日 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人梁春艳、主管会计工作负责人杨雪及会计机构负责人（会计主管人员）游冰枫保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在豁免披露事项 □是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司股东梁春艳、杨雪为夫妻关系，实际控制公司 93.33%股份， 为公司的共同实际控制人。梁春艳在有限公司时期担任有限公 司董事长及总经理，杨雪在有限公司时期担任公司的监事。截 至本年度报告签署时，梁春艳担任公司的董事长，杨雪担任公 司的董事、财务负责人、董事会秘书。因此，梁春艳、杨雪夫 妻可以利用其职权，对公司经营决策施加重大影响。 为避免公司实际控制人不当控制的风险，公司建立了符合《公 司法》、《证券法》等相关法律法规以及行业特点的治理机制和 管理制度。同时，公司引入了新的投资者，股权结构也进一步 得到完善。 但鉴于截至本报告期末，实际控制人梁春艳、杨雪实际控制公 司 93.33%股份，对公司有绝对控制权，梁春艳、杨雪夫妻若利 用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事等进行不 当控制，可能给公司经营带来风险。 2、劳务分包的风险 报告期内，在项目施工集成过程中，部分作业项目简单繁杂， 人员流动性较大，为降低管理成本，公司按照行业惯例将项目 部分劳务工作对外分包。根据《中华人民共和国建筑法》、《房 屋建筑和市政基础设施工程施工分包管理办法》的规定，承揽 建筑业施工劳务分包工程，需要具备施工劳务企业资质，但公 司报告期内的劳务分包存在与无施工劳务企业资质的自然人/ 公司签订劳务分包合同，存在合同无效和被行政处罚的风险。 针对劳务分包问题，公司己经建立完善的劳务分包制度，今后 6 将严格按照法律、法规和地方相关规定的要求，与具有相应施 工劳务企业资质的劳务分包公司签订合同，同时建立了较为完 善的分包商挑选内控制度、持续监控机制。虽然公司就劳务分 包建立了相应的管理制度，但如果公司分包方式不当或对分包 商监管不力，可能引发安全、质量事故和经济纠纷，会对公司 的工程质量、成本和经济效益产生影响，存在一定的风险。 3、偿债能力风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 63.11%和 51.93%，资产负债率较高。项目业务的“前期垫付、 分期结算、分期收款”运营模式使得公司业务规模的扩张能力 在一定程度上依赖于资金实力及其周转状况。目前，公司自有 资金规模不能完全满足业务规模的需要，通过向银行进行债务 融资以及向实际控制人拆借短期资金等方式补充营运资金。虽 然，公司的客户主要为政府部门、大型房地产开发商、中国电 信等信誉较好的企事业单位，并且公司对项目以及应收款项形 成了良好的管理制度，但是如果出现合同纠纷，不能按时结算 或及时付款,将影响公司的资金周转及使用效率,使公司面临一 定的偿债风险。 对于应对偿债能力风险，公司加强应收账款的管理，对赊销情 况加以管控和监督，根据不同类型的客户分别制定科学合理的 收账政策；防止固定资产闲置过多且占用资金，充分保持较好 的质量水平。 4、存货余额较高导致存货跌价损失的 风险 截止 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司存货余额分 别为 35,868,145.88 元、35,008,716.06 元，由于报告期内公 司的项目不断增加，业务规模不断扩大,项目余额较大,若由于 项目变更、验收时间拖延及程序复杂等原因不能按照合同约定 条 款 按 期 进 行 结 算 , 将 导 致 存 货 库 龄 变 长 ， 累 计 余 额 增 大。 报告期内，公司于各期末对存货进行全面清查,未发现由于遭受 毁损、陈旧过时或市价低于成本等原因而需计提跌价准备的情 形,故未计提存货跌价准备。但是, 如果由于客户财务状况恶化 或无法按期结算,可能导致存货中的工程施工余额出现存货跌 价损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影 响。 5、报告期内存在营运资金依赖股东借 款补充的风险 项目业务“前期垫付、分期结算、分期收款”的运营模式,使得 公司业务的发展在一定程度上受到资金规模的限制。因此,公司 在经营过程中,需要对营运资金进行有效的补充。报告期内，公 司存在通过向股东借款来补充营运资金的情况。 应对措施：随着公司挂牌后拓宽融资渠道以及通过银行贷款方 式，运营资金逐渐得到充实，制定合理科学的偿债计划，根据 相关的债务合同、结合公司实际的经营情况、资金收入，做到 量出为入，充分的让公司的生产经营计划、偿债计划、资金链 三者之间能相互配合，提升日常经营管理。 未来随着融资渠道的扩充,公司的营运资金会逐渐得到充实,但 若公司持续快速成长,资金的回收与支付存在时间差,公司可能 7 仍然存在依赖股东借款补充营运资金的风险。 6、行业激烈竞争的风险 公司是平安城市、智慧城市方案提供商，业务涵盖包包括平安 城市与智能交通、智能建筑、通信服务、安防系统产品、数据 安全和大数据技术等等，是为公共安全提供整体解决方案的设 计、咨询和集成业务，项目经验丰富，已获得公安部门、交通 部门、教育系统、医疗机构、金融行业、房地产及大中型企事 业单位等客户的广泛认可和好评。但公司所处行业在国内日渐 成熟，与国内外规模大、资金实力强的同业企业相比，公司具 有较大的差距。公司如不能保持高速增长，保持竞争优势，则 面临行业内部竞争日趋激烈的风险。 目前市场竞争激烈，项目呈现出规模大、实施周期长、后续服 务质量要求高的特点。随着市场营销费用、研究开发费用的增 加，公司如果在技术研发、项目管理等方面不能保持竞争优势， 公司业务将面临较大的行业竞争风险。 通过提高品牌曝光率，逐渐树立品牌形象，促进销售的提升； 树立现有产品线；健全公司治理结构，提高管理能力，不断加 强项目管理，让公司更有效率地利用资源，扩大经营范围，提 升市场综合竞争力。 7、公司主营业务毛利率下降的风险 2016 年、2017 年，公司的主营业务毛利率分别为 32.11 %、 35.49%,高于同行业挂牌公司。公司规模较小,营运资金较为紧 张，公司强化对平安城市和智慧城市项目的挑选，贵精不贵多。 随着市场的逐渐饱和，行业竞争将愈加激烈，公司规模的扩大 后，若技术上不能实现有效突破，项目管理能力上不能得到进 一步提升，或无法更好地拓展市场，公司可能将面临毛利率下 降的风险。 公司制定长远的战略规划和市场拓展规划，优化产品结构、开 拓市场，逐步扩大在华南、华中、华东的市场份额，不断增强 公司的盈利能力，这将对公司经营能力及业务能力提供长远、 稳定的资源。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 未持续到本报告期末的风险因素有： 1、业务区域集中的风险； 随着公司的业务全面展开，公司一方面巩固原有区域客户资源，另一方面积极开拓全国市场，不断 拓展新客户资源，扩大经营市场范围，加强加快了战略性区域的拓展布局，报告期内公司在广东省、湖 南省、湖北省、四川省、山东省等多个省、市取得了较好市场份额，在巩固华南市场的基础上，逐步扩 大华中、华东的市场布局。 公司以公安部门、交通部门、教育系统、医疗机构、房地产企业及大中型企事业单位等客户为主要 服务对象，加强了对所在行业发展方向及产业发展规律的研究，密切关注行业的市场迭代及垂直市场的 发展，确保公司站在产业浪潮的前端。该风险已不存在。 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东汇通信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG HUITONG INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD. 证券简称 汇通科技 证券代码 837063 法定代表人 梁春艳 办公地址 中山市西区港隆南路 20 号 二、 联系方式 董事会秘书 杨雪 是否通过董秘资格考试 是 电话 0760-88309938 传真 0760-88889689 电子邮箱 1724242391@ 公司网址 联系地址及邮政编码 中山市西区港隆南路 20 号 528400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 10 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业 （65）-信息系统集成服务（6520） 主要产品与服务项目 提供以大数据为基础的安全智能化、物理图像的收集提取识别计 算分析及存储为核心，面向公共安全信息化提供平安城市和智能 交通综合解决方案，面向通信运营商提供通信运维综合管理解决 方案，以及面向智慧城市中移动物联网应用提供软硬件产品及整 体解决方案。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,825,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 梁春艳 实际控制人 梁春艳、杨雪 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914420007304497668 否 注册地址 中山市西区港隆南路 20 号 否 注册资本 30825000 元 是 五、 中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦 4 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨小龙、石志勇 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 11-15 层 六、 报告期后更新情况 □适用√不适用 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 96,302,167.30 83,135,725.94 15.84% 毛利率% 35.49% 32.11% - 归属于挂牌公司股东的净利润 19,554,335.67 12,928,113.02 51.25% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 18,160,055.61 11,375,283.47 59.64% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 32.58% 40.10% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 30.26% 35.28% - 基本每股收益 0.64 0.89 -28.14% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 155,585,736.74 109,080,677.44 42.63% 负债总计 80,795,695.21 68,844,971.58 17.36% 归属于挂牌公司股东的净资产 74,790,041.53 40,235,705.86 85.88% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.43 1.92 26.63% 资产负债率%（母公司） 51.93% 63.11% - 资产负债率%（合并） 51.93% 63.11% - 流动比率 0.92 1.59 - 利息保障倍数 9.88 8.57 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,395,362.32 -13,136,969.57 -89.38% 应收账款周转率 5.54 7.75 - 存货周转率 1.75 1.69 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 42.63% 54.88% - 营业收入增长率% 15.84% 46.90% - 净利润增长率% 51.25% 133.55% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,825,000.00 21,000,000.00 146.79% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -9,279.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,654,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,438.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 1,660,559.01 所得税影响数 266,278.95 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,394,280.06 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 所得税费用 2,351,265.91 2,082,888.95 1,894,560.39 1,894,560.39 净利润 12,659,736.06 12,928,113.02 5,535,416.46 5,535,416.46 应交税费 1,889,069.53 1,620,692.57 2,393,464.22 2,393,464.22 盈余公积 1,819,515.26 1,846,352.95 553,541.65 553,541.65 未分配利润 8,539,692.36 8,781,231.63 2,983,258.01 2,983,258.01 主营业务成本 57,546,138.03 55,824,060.72 40,437,376.53 40,437,376.53 其中：智能交通 15,625,732.59 13,253,433.15 11,004,117.74 11,004,117.74 12 通信服务 10,165,042.56 9,019,424.14 5,370,601.33 5,370,601.33 平安城市 27,846,599.94 29,438,831.14 22,896,452.88 22,896,452.88 其他项目 3,908,762.94 4,112,371.81 644,089.71 644,089.71 其他业务-材料销售 636,648.00 615,370.35 522,114.87 522,114.87 销售费用-维保费 399,494.34 430,470.39 154,378.78 154,378.78 管理费用合计 8,505,124.91 10,217,503.82 5,157,832.59 5,157,832.59 薪酬 3,239,063.01 2,854,524.60 2,267,829.57 2,267,829.57 咨询费 2,098,508.98 2,097,042.32 199,022.00 199,022.00 办公费 480,561.13 408,353.04 494,427.94 494,427.94 业务招待费 160,852.80 160,852.80 126,687.40 126,687.40 租赁费 147,700.00 147,700.00 154,560.00 154,560.00 长期待摊费用摊销 14,840.04 14,840.04 31,627.35 31,627.35 无形资产摊销 242,274.48 242,274.48 242,274.48 242,274.48 折旧费 17,084.92 16,111.86 9,751.24 9,751.24 差旅费 76,926.56 76,926.56 43,333.91 43,333.91 修理费 51,444.14 51,354.71 140,833.65 140,833.65 税金 66,781.00 66,781.00 149,548.56 149,548.56 保险费 69,510.56 69,510.56 512,193.09 512,193.09 研发费 1,377,183.18 3,576,359.36 535,821.26 535,821.26 汽车费用 204,036.80 204,036.80 192,097.48 192,097.48 其他 258,357.31 230,835.69 57,824.66 57,824.66 1、公司 2017 年 4 月 26 日披露年报后，5 月份进行企业所得税汇算清缴申报，根据当地税务机关、 市科学技术局联合核查结果，公司符合享受研发费用加计扣除优惠政策。2016 年度多计提企业所得税 268,376.96 元，故对前期数据进行期初追溯调整，根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计 变更和差更正》，现对其进行差错更正。 2、公司 2016 年 11 月 30 日被认定为国家高新技术企业，证书编号：GR201644002209。为更规范账 务处理，公司按照《高新技术企业认定管理办法》，将原以辅助账形式记录的年度研发费用改为专账归 集，重新归集研究开发费用结构明细表。对前期会计差错进行更正。该更正报告由北京永拓会计师事务 所出具了京永专字(2017)第 310374 号专项说明。公司于 2017 年 11 月 21 日发布更正公告。 八、 业绩预告、业绩快报的差异说明 □适用√不适用 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司全面推进以公共安全信息化、大数据为立足点，以大数据应用、云计算为基础的智慧城市 业务，并积极推进安全防范智能化、建筑智能化、信息通信等技术业务，为客户提供完整解决方案和 一体化运营服务，自主研发城市级安全防范平台，广泛应用于全国多个省、市的公安领域、交通领域、 教育领域、金融领域、社区、通信运营商等，业务范围涉及广东省、湖南省、湖北省、四川省、山东 省等多个省、市。 公司成立以来一直专注致力于以大数据为基础的安全信息智能化、物理图像的收集提取识别计 算分析及存储为核心，面向公共安全信息化提供平安城市和智能交通综合解决方案，面向智慧城市建 筑提供建筑智能一体化方案，面向通信运营商提供通信运维综合管理解决方案，以及面向智慧城市中 移动物联网应用提供软硬件产品及整体解决方案。 公共安全信息平安城市服务是指通过网络技术和软件平台技术，提供从图像的收集、提取、识 别、计算、分析及存储的一个完整独立服务系统，为社会公共安全管理提供统一的指挥、调度、应急 保障体系。公司以政府和企事业单位等安全防范业务的需求，搭建各安全防范管理平台为目的，利用 综合布线技术、网络互联技术、多媒体应用技术、安全防范技术、网络安全技术及数据信息通信技术 等，将相关设备及软件平台进行集成设计及实施、实现，并从中切入公司自主研发的人脸识别、人脸 识别静态检索、人脸识别实时对比、人员行为分析、视频监控系统、技防报警信息管理平台等。 智能交通服务是指将先进的信息技术、通讯技术、传感技术、控制技术以及计算机技术等有效 地集成运用于整个交通运输管理体系，从而建立起一种在大范围内、全方位发挥作用的，实时、准确、 高效的综合的运输和管理系统。它的系统应用范围包括车站客流疏导、交通智能调度、高速公路智能 调度、运营车辆调度管理、机动车自动控制等。它通过人、车、路的和谐、密切配合提高交通运输效 率，缓解交通阻塞，提高路网通过能力，减少交通事故，降低能源消耗，减轻环境污染。 建筑智能一体化服务是指：通过现代通信与信息技术、计算机网络技术、行业技术、智能控制 技术等汇集成一个现代化的智能控制系统，包含了建筑设备自动化、通信自动化、办公自动化、消防 自动化和安全防范自动化等。包括了楼宇自控系统、智能建筑信息通信系统（如电话公网、数据网、 计算机网、卫星以及广电网）、智能停车管理系统、保安监控系统、门禁系统、一卡通管理系统、、安 14 全防范报警系统、气体检测系统、多媒体显示系统等。 通信运维综合服务是指为通信运营商及住宅小区提供各种技术服务和通系统解决方。通过通信 网络的设计、建设、网络的优化、运维、信息分布等保证电信网络、广播电视网络和互联网络等公众 信息网的平稳运行。 公司一直将技术创新作为自身持续发展的原动力，充分利用入行早、业务范围广泛、客户类别多的 优势，不断总结行业技术特点，跟踪行业技术的发展方向，通过积累丰富行业经验，形成了自身的一定 技术优势。2015 年公司内部成立专属的技术中心，进一步加强加大行业技术、产品、平台的研究和开发。 2016 年被评为广东省高新技术企业、2017 年荣获中山市工程技术中心称号。 过硬的技术力量是企业持续发展的支柱，目前行业技术的更新和应用需求发展迅速，企业需要 不断地研发投入才能保持自身的核心竞争力，公司坚持自主创新的技术研发路线，拥有一支科研力量 雄厚的技术研发队伍，经过多年的研发经验累积，已经取得一系列的平台产品成果。同时，开发的产 品成果顺利嵌入到多个重点项目中，并得到的市场的认同和政府部门的支持补助。平台产品有人脸识 别、人脸识别静态检索、人脸识别实时对比、人员行为分析、视频监控系统、技防报警信息管理平台、 云储存的大数据检索、道路智慧监控、道路车辆参数采集等等。 为了保证和提升技术创新和自主研发实力，公司建立了完善的研发管理制度和激励机制，不断 加大技术、产品的研发投入，建立了市级工程技术中心。公司在良好发展过程中得到了政府部门的大 力扶持，除了直接的资金支持外，在企业用地建设和人才配套政策等方面也给予大力的协助。同时， 公司与政府联合打造的——“汇通大数据产业园区”项目，不但集聚行业优势，让产业园的企业彼此 连接，深掘潜在技术合作，并形成一个高度活化的技术共享生态圈。 根据《国发经济行业分类》（GB/T4754-2011),公司属于行业分的软件和信息技术服务业，根据目 前公司实际开展的业务情况，属于信息技术服务业范畴，具体细分行业主要为安全防范技术服务、信息 系统集成服务、社会综合信息技术应用服务和通信网络技术服务，属于国家发改委《产业结构调整指导 目录》中的“鼓励类别”。目前行业整体处于快速发展阶段，新机遇层出不穷。就安全防范服务而言， 根据《中国安防行业“十三五”（2016-2020 年）发展规划》，预计到 2020 年，安防行业总产值将达到 8000 亿元，年增长率约为 10%，行业整体呈现基础技术更新换代和融合加速、技术应用向解决方案系统 产品化升级、系统建设向互联互通、高度集成及多业务融合方向转变的“大融合、大应用”的发展趋势。 行业前景无可量估。 15 （一）营销模式 （1）公司实行专业化的市场定位和品牌策略。自成立以来，始终专注于在数据为基础的信息化过程 中推动数据息信传输/安全智能化/建筑智能化/交通智能化及通信运维智能化综合管理的产业，是最早 从事专业智能化领域的企业之一。公司的专业化定位，适应了智能信息化行业的个性要求，能够让公司 集中有限的资源在智能化行业中细分市场做精做强，通过多年的积累，树立了专业化的品牌形象和资质 资本，拥有稳定的客户资源。 （2）全面的一体化解决方案。公司始终坚持以客户需求和专业解决方案及高品质产品为核心，坚持 自主创新，全心全意为客户提供数据息信传输/安全智能化/建筑智能化/交通智能化及通信运维智能化 综合管理的物理图像收集提取识别计算分析及存储、环境图像视频监控、楼宇自控、中央计量、客流统 计、报警平台、人脸识别、视频结构化、图侦、卡口电警、车辆控制、交通监控管理、车场管理、智能 防盗 楼宇对讲、光通信、数据信息传输及运维管理等信息化一体解决方案，为客户提供从始端硬件到 中心管理软件的全套产品及服务。通过对客户前期的需求切入和全面的解决方案能力，不仅满足客户一 榄子的需求，还充分发挥了规模效应，降低成本，使公司在各价格竞争中占据主动优势。 （3）通过招标获得订单的销售模式。参与目标客户的项目招标活动，收集招标信息对项目进行评估， 结合自身资质、交付能力、标的规模大小及区域分布等，以判断公司是否具备应标能力，分析项目前景， 估算项目投入及利润等，能过细致分析提高公司各竞标活动的中标率。 （4）客户服务模式。公司一直以“客户为中心，质量为向导”的服务方针，为客户提供及时、快速、 周到的售后服务。客服技工直接下放一线，充分体现了快速响应、及时维护、跟踪协调，保证每一客户 的需求得到及时响应，提高了客户满意度，提升了企业市场竞争力，更好的稳固了客户资源，增加了企 业业务的后续资源。 公司拥有一支专业的客户运维服务团队，构建了高效的运维管理体系，并与厂商形成了长期合作关 系，具备 7×24 小时的快速响应能力，能够及时响应各地客户的维保需求，为客户的业务发展和日常安 全运行提供有力保障，有利于在商机获取和二次销售上形成竞争优势。 （二）采购模式 公司采购材料主要包括各类智能化系统建设所需的设备及材料，公司采取按需采购模式，根据项目 计划预算，结合实际需求情况下达采购计划，采购方式分为自主对外采购以及外协采购结合的模式。 1、对外采购 公司与供应商建立了长期有效的良好合作伙伴关系，共同协作，以满足客户的价值要素为目标，保 16 证采购的产品或服务能够及时有效的满足客户需求。采购是由所需部门根据实际签订项目的计划预算结 合实际进度需求发起采购申请，审批后由采购部门与仓储部门确认；采购部门通过向多家供应商询价比 价采购的方式，选择条件最有利于公司的供应商。采购管理着重考虑降低采购成本、降低库存、提高采 购质量、缩短采购周期，采用合适的管理方法来保障项目实施的物资供应。 2、外协采购 为合理配置资源，提高生产效率，公司采用专业的外协供应商使生产工艺达到控制成本和产品质量 的要求，避免了因生产链过长而难以调控的困境，同时也很好地解决了销售淡、旺季与生产工厂固定支 出的矛盾，既提高了生产效率，也降低了固定成本投入。 公司核心技术为系统集成技术、安全防范技术，外协加工产品均为系统集成的配套设备，不涉及公 司研发、项目设计及施工、销售等环节依赖的核心技术，因此公司采取外协加工不存在因技术泄密而影 响公司持续经营的情形，不影响公司研发、业务、资产的完整性和独立性。 （三）项目模式 针对每个项目，公司成立项目领导小组，采取项目责任制，建立项目奖罚制度。项目负责人对售前、 售中、售后全过程参与，保证与客户沟通顺畅、实现项目各环节无缝衔接。定期对项目存在的重点、难 点及风险进行整体评估，制定应对措施；编制采购计划表、人力资源计划及实施进度计划表；向现场管 理、实施技术人员下发项目任务职责书，把责任落实到个人。公司领导层以定期或不定期的形式组织各 项目负责人进行工作汇报，对项目存在问题提出指导意见及建议，并协调处理解决。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 核心竞争力分析： （1）客户资源优势 公司经过 17 年的发展，业务范围已覆盖省内多个区市，具有较强的地域竞争优势。公司在发展过 程中，管理模式在不断革新、创新的调整下，使得公司近几年综合竞争能力得到快速发展、业务范围以 华南地区为根据地，已辐射到全国多个省份，在广东省、湖南省、湖北省、四川省、山东省等多个省、 市取得了较好市场份额，在巩固华南市场的基础上，逐步扩大华中、华东的市场布局。 公司凭借一流的技术和过硬的质量，在多个细分领域取得了较高的市场占有率，拥有一批优质的客 户资源，主要客户包括公安部门、交通部门、教育部门、医疗部门、中国电信、中国移动、雅居乐地产、 越秀地产等大中型房地产商。优质客户对供应商的选定有着严格的标准和程序，一旦合作关系确立，不 会轻易变更，公司将跟随固有客户的规模扩张而共同成长。公司通过与客户形成的较为稳定的合作关系， 17 与客户共同研发符合客户需求的新项目、新产品，既可在竞争中赢取先机，又可实现服务增值，提高产 品利润，为公司业绩的持续稳定增长提供了保障。 公司凭借一流的技术和过硬的质量，树立了多个品牌项目，以实力推动了华中、华东市场的发展步 伐，把业务推向了全国市场的拓展中。 （2）技术优势 公司所处行业具有技术密集型的特地，技术更新和应用需求发展迅速，需要不断地研发投入才能保 持自身的核心竞争力，公司坚持自主研发的技术路线，拥有一支科研力量雄厚的技术研发队伍，经过多 年的项目累积，已经取得一系列的智能服务研发成果。目前，公司已获得 33 项软件著作权、7 项软件产 品登记证书、12 项商标权，每年均有多项研发成果产出。 为了保证和提升技术创新和自主研发实力，公司建立了完善的研发管理制度和激励机制，不断加大 技术、产品的研发投入，建立了市级工程技术中心。公司在良好发展过程中得到了政府部门的大力扶持， 除了直接的资金支持外，在企业用地建设和人才配套政策等方面也给予大力的协助。同时，公司与政府 联合打造的——“汇通大数据产业园区”项目，不但集聚行业优势，让产业园的企业彼此连接，深掘潜 在技术合作，并形成一个高度活化的技术共享生态圈。 （3）人才优势 企业的核心在于人才，拥有较为稳定的人才队伍是企业持续发展的根本动力。公司本着“以人为本” 的人才理念，始终坚持把人才作为第一资源的原则。经过近几年的发展，公司已经初步形成了技术专家、 业务骨干、储备力量以及各种技术和专业人才合理搭配的精干团队。公司核心管理团队有着深厚的理论 素养与实践经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展 战略和经营理念，为公司在市场竞争中赢得了主动权。核心管理团队具有很高的稳定性，能够最大限度 地发挥自身优势，有利于公司的长远发展。 （4）资质优势 公司凭借长期积累的行业技术实力及综合竞争实力，获得了多项企业认证和企业资质证书。公司拥 有广东省高新技术企业证书、广东省安全技术防范（壹级）证书、国家信息安全服务资质认证证书（二 级）、电子与智能化工程专业承包（贰级）证书、计算机信息系统集成（叁级）证书、通信信息网络系 统集成（乙级）证书、广东省有线广播电视台工程设计（安装）许可证、建筑施工安全生产许可证、知 识产权贯标认证证书等相关资质，既满足信息智能化、安全防范智能化、建筑智能化、通信运维行业的 18 资质资格要求，又是对公司所处行业实力的综合体现，让公司成为行业领域内资质齐全规范企业之一， 为公司提供了重要的竞争优势。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是√否 主营业务是否发生变化 □是√否 主要产品或服务是否发生变化 □是√否 客户类型是否发生变化 □是√否 关键资源是否发生变化 □是√否 销售渠道是否发生变化 □是√否 收入来源是否发生变化 □是√否 商业模式是否发生变化 □是√否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 （1）把握市场机遇，进一步完善业务的全国化布局 公司将坚持“智能化技术和服务提供商”的定位，紧跟人工智能、大数据等新一代智能化技术的发 展浪潮，把握行业发展的趋势和市场机会，探索相关领域内的创新业务和商业模式，形成多层次多维度 的业务发展布局，建立遍布全国的智能化集成服务体系，和各地合作伙伴形成深度合作，打破区域壁垒， 实现公司技术、管理优势的输出。在服务与集成领域，公司将丰富服务产品的结构，精耕基础建设，完 善区域覆盖，进一步完善业务的全国化布局，保持业务的稳健发展。 （2）加大研发投入，增强技术优势 公司将持续投入人脸识别、图像识别、车辆识别等相关技术、产品和解决方案的研发，加快大数据 技术的布局，加大对适用于公共安全和智能交通行业应用的大数据存储、大数据架构及大数据分析挖掘 技术的研发投入。科技的开拓将是公司未来一定时期内的重要战略任务。公司与业内行业专家、高校学 者进行广泛的沟通交流，把握技术发展方向，同时通过自主研发、合作开发、投资并购等手段占据智能 化技术高地，面向行业和客户需求推动技术落地，不断升级智能化产品和解决方案，为公司在公共安全 的智慧城市等领域的创新奠定基础。 （3）实施人才发展战略 19 积极引进技术、销售和管理类人才，加强管理团队建设，培养高精尖团队，坚持通过股权激励、员 工持股计划等机制激发企业的内生动力，为员工提供各施其长、共同发展的平台，提供对高端优秀人才 的吸引力，确保公司在发展的过程中走的好又稳。 （4）砥砺前行，打造“大数据+信息化”的创新创业产业园 在政府大力促进信息服务业的发展下，为了加快产业转型升级步伐，促进经济持续健康稳定发展， 公司运用大数据和信息化技术，加强科技创新，积极布局打造一个以大数据为核心，集大数据、电子商 务、网络科技、创新研发、电子信息、创业孵化等战略性新兴产业的互联网应用创新创业产业园。在当 地政府的政策支持下，公司用自有房产建设“中国中小企业互联网应用创新（中山）示范园汇通大数据 产业园”，打造中山市“大数据”研发基地、“大安全防范”集中地。 （5）强化内部能力建设、健全内部控制体系 进一步强化公司治理结构建设，强化董事会的经营决策权、完善公司内部控制机制建设。修订、完 善公司管理制度，做好信息披露管理工作，确保规范运作。公司将进一步加强企业文化建设，建立共同 愿景，打造和谐、合作的管理层和员工团队，促进社会效益、股东价值与员工利益的和谐统一。建立健 全运营管控部门和内部审计部门，负责对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施 等情况进行检查监督，满足公司发展的需要。 (二) 行业情况 软件和信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，具有技术 更新快、产品附加值高、应用领域广、渗透能力强、资源消耗低、人力资源利用充等突出特点，对经济 社会发展具有重要的支撑和引领作用。随着我国进程的加快及信息化投入的逐年增加，我国软件和信息 技术服务行业总体保持平稳较快发展。 当前，全球软件和信息技术服务行业正处于成长期向成熟期转变的阶段，而我国的软件和信息技术 服务行业正处于高速发展的成长期。未来随着行业的逐渐发展与成熟，我国软件和信息技术服务行业的 业务收入将持续提高，发展空间广阔。我国的软件和信息技术服务行业的下游用户需求已经由基于信息 系统基础构建转变成基于自身业务特点和行业特点的业务发展需要，因此各行业对于以行业特点为核心 应用软件、信息技术、跨行业的管理软件和基于现有系统的专业化服务呈现出旺盛的需求。 我国政府始终高度重视软件和信息技术服务行业的发展，引导和鼓励社会投资，加大对民生领域以 20 至社会公共安全、交通、金融、建筑、电力、铁路、水利、农业等行业重大信息化工程项目的投资力度。 1、行业主管部门与监管体制 公司安防业务的行业主管部门是公安部和各省市级公安机关，质量技术监督部门是安防产品质量监 督管理的主管部门。由于安防监控系统产品属于电子信息类产品，工业和信息化部也是本行业的主管部 门，主要负责产品备案登记和各项方针政策及总体规划的制定。 2、行业发展概况 安防行业是随着现代社会安全需求应运而生的产业，随着经济水平的提升，以中国为代表的发展中 国家在安防领域的投入也在不断增加，成为助推安防行业增长的中坚力量。 （1）全球安防行业发展状况与特点 在全球行业增速普遍放缓甚至衰退的形势下，安防行业始终保持两位数以上的增长率，行业前景乐 观。现代社会对安全防范的要求越来越高，智能化、高清化、移动化趋势将持续推动安防市场快速发展。 从世界各区域安防产业发展来看，北美区域中以美国为首的安防市场是目前全世界最大的安防市 场，需求量大、价格竞争激烈、制造商多、市场成熟，企业大多以生产制造商的角色出现，采用跨国式 的经营模式，不少企业与国际同行建立了广泛的战略合作伙伴关系。欧洲市场以单一市场为主，各国以 自己的市场为中心，几乎没有连锁方式经营的企业。市场对新产品的接收力较强，产品多样，注重产品 的性价比。 亚洲市场的产品包容力相当强，囊括高、中、低各档次的产品，崇尚名牌成为市场主流，目前来说， 主要以美日品牌为主。其中值得一提的是日本，它是全世界对产品质量苛求最严的市场；港澳地区也是 亚洲市场的代表，呈现出对安防产品的需求明确，对产品品质要求很高的特点。 （2）我国行业发展状况与特点 近几年，随着我国城市化进程的加快以及民用安防市场的发展，我国安防行业市场规模逐步扩大， 行业增速远高于国际平均水平。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年（2016-2020）年 规划纲要》中明确提出：要“加强现代信息基础设施建设，推进大数据和物联网发展，建设智慧城市”， 并要求“以信息化为支撑加快建设社会治安立体防控体系”。据研究报告统计，全国智慧城市总投资额 接近 9700 亿，预计“十三五”期间，中国智慧城市建设市场规模达 4 万亿左右。 公司的智慧城市业务以视频图像为基数，提供城市可视化管理和治理的智能化系统研发、解决方案 21 设计、系统集成和服务，主要面向公共安全、治安防控及智能交通领域。中办、国办联合印发的《关于 加强社会治安防控体系建设的意见》进一步明确了加快公共安全视频监控系统建设，提升公共区域视频 监控系统的覆盖广度和密度，加强人脸识别、特征识别、视频大数据技术等新一代智能化技术的建设应 用，安防行业在未来仍将保持较高的景气度。 我国安防行业主要呈现以下几个特点： 1）行业高速增长，产业规模不断扩大 2017 年工业和信息化部提出，到 2020 年大数据相关产品和服务业务收入突破一万亿元，年均复合 增长率保持 30%左右，细分市场分为基础建设、软件及应用，预计软件及应用市场增速高，软件及应用， 安防行业已经成为我国国民经济重要的环节。公司所处行业在未来几年内将保持稳步增长的趋势，发展 空间较为广阔。 2）各领域全面发展，产业链逐渐完善 目前，我国安防行业已经形成了集科研开发、生产制造、施工集成、报警运营、销售服务等为一体 的完整产业链体系。随着国内外市场需求的不断增加，入侵报警、实体防护、视频监控、出入口控制、 防暴安检等各个安防领域实现了全面发展。按照产品分类和发展情况来看，视频监控发展最快，其次为 防暴安检、防盗报警、出入口控制和实体防护市场。 3）下游应用广泛，市场需求旺盛，安防不断拓展 随着安防技术的进步和行业解决方案的逐步成熟，安防产品的应用渐渐扩大普及，如医院、学校、 场馆、能源、通讯、环保、食品、厂矿企业等市场增长率约达到了 20%以上。近年来许多行业将视频监 控成功地融合运用到业务拓展和管理方面，取得了很好的应用效果。随着人民收入水平的提升以及对安 防意识的不断增强，安防消费主体由政府、公司、集体和高收入阶层向中等收入人群扩展，不断激发“安 防”市场潜力。 4）行业科技创新积极性高涨，技术水平快速提高 当下，正值科学技术蓬勃发展之时，安防行业也迎来了技术革新之际，云计算、大数据、物 联网、人工智能等新技术日新月异，平安城市也逐步向着智慧城市的方向转型升级，随之而来的 是更智慧、更多元、更全面的安防信息化建设要求，也是推动安防行业快速前进的新契机。 人脸识别系统是视频监控系统与人脸识别技术的有效结合，能够大大提高安全防范能力，尤 22 其是对犯罪分子起到了强有力的震慑作用，是视频监控系统智能化发展的方向之一。未来随着物 联网、云计算、5G 等现代电子技术、计算机技术、通信技术等技术的普及，在安防领域获得创新应用， 将极大地拓展安防技术发展的空间。 （3）安防行业主要发展动力 目前我国的安防行业正处于快速发展期，其增长主要来自于经济的高速增长、城镇化进程的推进和 公共基础设施建设。城镇化的加快和社会结构的变迁，使“平安建设”成为各级政府长期的任务，公安 主管部门也将“社会治安防控体系建设”作为中心工作之一，推动安防行业进一步快速发展。以下应用 领域需求持续推动安防行业的发展： 1）平安城市 平安城市是通过三防系统（技防系统、物防系统、人防系统）建设城市的平安和谐。安全技术防范 系统主要有入侵报警系统；电视监控系统；出入口控制系统；电子巡查系统；停车场管理系统；防爆安 全检查系统。 随着安防系统的发展，视频监控系统经历了从第一代百分之百的模拟系统（VCR），到第二代 部分数字化的系统（DVR），再到第三代完全数字化的系统（网络摄像机和视频服务器）三个阶段 的发展演变。 与之相对应的，视频监控技术发展至今经历了：第一代模拟视频监控系统（CCTV）、第二代 基于“PC+多媒体卡”数字视频监控系统（DVR）、第三代完全基于 IP 网络视频监控系统（IPVS）。 近两年，随着物联网、云计算等新技术的应用，平安城市建设正逐步融入智慧城市建设中，对综合 利用和处理监控视频、地理信息、电子警察和卡口识别等与警务相关的信息资源提出了新要求，逐渐促 使传统的安防概念向维护公共安全及“大安防”概念转变，打造标准化、通用化、智能化的“城市警务 信息综合管理平台”，构建“大安防”体系，开创“平安城市”建设新时代。 2015 年 5 月，国家发展改革委、公安部等九个部委联合推出《关于加强公共安全视频监控建 设联网应用工作的若干意见》，提出公共安全视频监控建设联网应用工作主要目标，预计未来五 年行业年均复合增长率约为 12%-15%，2021 年中国视频监控市场规模将达到 3000 亿元。 2）智能交通 现阶段的智能交通市场主要围绕交通管控系统及设备的采购和建设，包括交通信号控制、电子警察、 23 交通监控及卡口、车辆检测及测速、流量采集及交通诱导、违停抓拍等。伴随城市智能交通业对提高城 市道路交通效率、解决交通拥挤、确保运输安全、减少环境污染等方面产生的积极影响，各级政府部门 对其越来越重视，同时不断出台一系列政策加以扶持。 截止 2017 年我国汽车保有量达到 2.17 亿辆，我国共销售 2887.9 万辆汽车。汽车行业的发 展给智能交通、车联网的发展提供了扎实的基础。在产业规模将呈现阶梯式增长的同时，智能交通 发展方式也在逐渐发生变化，互联网的体验型应用越来越渗透到智能交通中。此外，视频监控、GIS、 车联网、计算机通信等技术应用取得全新突破，不仅为公安交警提高了工作效率，也给普通民众提供了 更人性化的开放式平台。当前，智能交通正与智慧城市深度融合，智能交通已经成为智慧城市落地实现 的关键着力点和突破口。智能交通行业正从传统产业向现代服务业转型升级。 3）智能建筑 近些年来，全国各地的平安城市建设如火如荼得展开，建设思路也逐渐向数字化、网络化、集成化、 智能化的方向发展。伴随着人们对建筑安防系统的愈发重视和建筑业及建筑智能化行业的积极发展，传 统建筑的智能化改造以及新建建筑的智能化投资建设进入了快速发展的阶段，作为建筑智能化的一个重 要的子系统，安防智能化市场将迎来巨大的发展机遇，市场前景非常广阔。 建筑智能化系统建设往往相对集中，而且有管理策略，因此其对安防集成的需求很强烈。高级的智 能建筑系统往往要和消防系统、建筑自动化系统集成，甚至还有一些要和人事系统的信息做集成。目前 大部分楼宇自动化系统、灯控系统、安防系统都是独立安装运行，未来这三类弱电系统会有越来越高的 集成度，可以在同一平台内进行操作管理，节省布线和安装成本。除此之外，云计算和大数据的兴起加 快带动智能建筑分析产品的应用和发展，市场规模比较客观，因此未来建筑智能的发展空间巨大。 （二）行业竞争格局 从目前信息技术服务中的安防行业的竞争格局来看，国内安防行业市场的潜力依然巨大，但中小企 业规模小、资金实力弱，难以在竞争激烈的格局中脱颖而出。目前国内安防行业已逐步形成了以大型集 成商占据全国市场、部分中型企业占据区域性市场、大批小企业为补充的市场格局。安防产业链上游由 位居行业前列的国内外厂商如松下、索尼、博世、海康、大华等安防设备制造商占据市场主要份额。安 防产业链中游则主要靠自身区域资源优势，进入门槛逐渐提高，中小型企业如果不注重技术升级与企业 转型，将随时面临被市场淘汰的命运。 此外，行业发展带来的激烈竞争也产生了一系列的问题，产业内企业数量不断增加，企业普遍缺乏 24 创新导致的产品同质化的问题也随之而来，安防市场格局的进一步调整已是势在必行。经历了早期的快 速发展之后，安防市场必然会进一步洗牌，不具备核心竞争力的一批企业将失去了市场竞争优势，从而 保证整个产业结构的合理化运行。 随着市场的进一步规范和竞争的逐步加剧，安防产品技术、施工、服务等都发生了巨大变化，技术 研发实力雄厚、具有品牌知名度且能保证客户售后服务的企业将逐步占据安防行业市场的主流地位，这 些企业往往经历了十年甚至数十年的发展，具有完善的产品系统和系统集成能力，能够应对客户的各种 需求。 未来，随着行业兼并整合速度的加快，少数具有规模的企业实力将得到进一步加强，部分产品贴近 客户需求的中小型企业也将占据一定的市场份额；此外，市场也将会淘汰一批成本高、技术落后的企业。 （三）行业的发展前景 客观来说，根据中国安防业协会的统计，目前我国人均安防产品的支出远远落后于欧美和日本等发 达国家，如今，我国安防行业已完全具备高速发展的条件，未来安防行业发展空间广阔。 （1）我国经济形势坚实稳定，政府项目带来强劲需求 从宏观层面来看，我国经济形势坚实稳定，城镇化发展依然保持较快的步伐，国家及地方政府仍将 进行长期性的、公共消费型的基础建设投资，包括高铁、地铁、城市公共设施建设等，构建和谐社会、 平安建设、智慧城市等将成为各级政府的长期任务，将给我国安防行业带来长期的市场需求。 （2）应用领域持续深化，细分行业商机无限 我国国内安防行业如今进入高速发展期，随着平安城市、平安校园、平安乡村建设的推进，公安、 交通、金融、电力、公交等行业对安全的需求不断加大，各行业安防系统建设也开始加速。针对各应用 行业的不同需求，安防企业从提供单一、标准化的产品服务转型为客户提供定制化的解决方案，注重客 户体验将是安防企业未来发展的方向。 （3）本土高端品牌崛起，行业集中度不断提高 作为全球最大的安防生产基地和消费市场，中国安防行业在海康威视、大华股份等龙头企业的带领 下，开始在国际市场上有突出表现，在国际市场竞争中，中国安防企业展现出比欧美传统安防公司更高 的性价比，同时在非洲、拉美、东南亚等市场显现出更强的适应性，海外业务增长非常强劲。除此之外， 安防龙头企业利用自身资金优势，不断并购重组，提高行业技术水平和准入门槛，技术含量低的小型安 25 防企业的生存空间将锐减。 （四）市场规模 随着国际及国内安防市场的不断增长、社会需求对安防和消防产品及服务的不断增加、国家政府对 安防、消防行业的持续支持，我国安防行业市场规模稳定增长。安防建设进入建设高峰，在新一轮平安 城市建设中，行业价值链下移，安防应用进入快速发展期。因此，公司所处行业的发展前景十分广阔。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 7,994,646.73 5.14% 5,006,364.20 4.59% 59.69% 应收账款 13,557,544.88 8.71% 19,060,574.32 17.47% -28.87% 存货 35,008,716.06 22.50% 35,868,145.88 32.88% -2.40% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 20,841,760.63 13.40% 258,343.66 0.24% 7,967.46% 在建工程 2,746,065.74 1.76% 11,146,688.46 10.22% -75.36% 短期借款 21,800,000.00 14.01% 24,000,000.00 22.00% -9.17% 长期借款 10,770,000.00 6.92% 22,600,000.00 20.72% -52.35% 资产总计 155,585,736.74 - 109,080,677.44 - 42.63% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金：报告期末货币资金余额较去年同期增长59.69%。主要原因是2017年公司定增发行股票， 募集资金1,500万元。 固定资产、在建工程：报告期内公司的二幢研发大楼竣工交付使用。由原在建工程转入固定资产。 报告期末研发大楼账面价值2,056.61万元。 长期借款：报告期末长期借款较去年同期减少52.35%。主要原因是2017年公司资金较往年充足，年 末归还了部份银行借款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 26 营业收入 96,302,167.30 - 83,135,725.94 - 15.84% 营业成本 62,120,068.86 64.51% 56,439,431.07 67.89% 10.07% 毛利率% 35.49% - 32.11% - - 管理费用 10,179,580.22 10.57% 10,217,503.82 12.29% -0.37% 销售费用 731,759.43 0.76% 430,470.39 0.52% 69.99% 财务费用 1,057,992.84 1.10% 1,515,389.92 1.82% -30.18% 营业利润 22,708,171.34 23.58% 13,180,285.45 15.86% 72.29% 营业外收入 289,048.90 0.30% 2,022,394.59 2.43% -85.71% 营业外支出 273,610.63 0.28% 191,678.07 0.23% 42.74% 净利润 19,554,335.67 20.31% 12,928,113.02 15.25% 51.25% 项目重大变动原因： 销售费用：2017年根据公司整体战略和未来的发展规划，使公司各项业务更加贴近客户，提高公司 对市场要求和变化的敏感度，经公司讨论研究决定，对现有组织构架进行相应调整，新建立市场营销中 心，下设大客户部、业务拓展部、分/子公司。故2017年销售费用较上期增涨较大。 财务费用：2017 年财务费用较去年减少 30.18%。主要原因是本报告期内新增三个 BT 项目。BT 项目 采用摊余成本计量并按期了确认利息收入所致。 营业外收入：较去年减少85.71%。去年同期营业外收入主要为政府补助。2017年5月10日财政部发 布关于印发修订《企业会计准则第16号——政府补助》的通知（财会【2017】15号），该新准则规定在 利润表中的“营业利润”项目之上单独列报 “其他收益”科目，计入其他收益的政府补助在该项目中 反映。 营业外支出：较去年增长42.74%。主要原因是报告期内对会计政策-收入的确认方式进行变更（京 永专字（2017）第310316号），补交2015年度的企业所得税产生的滞纳金。 营业利润、净利润：较去年分别增长72.29%、51.25%，主要原因为2017年末，公司加大成本管控力 度，项目毛利较去年增长3.38个百分点；同时公司主营业务收入增长产生规模效应。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 95,949,902.26 82,370,537.98 16.49% 其他业务收入 352,265.04 765,187.96 -53.96% 主营业务成本 61,978,655.58 55,824,060.72 11.02% 其他业务成本 141,413.28 615,370.35 -77.02% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 27 主营业务 95,949,902.26 99.63% 82,370,537.98 99.08% 其中：建筑智能 23,114,607.31 24.00% 16,621,765.39 19.99% 通信服务 3,829,429.40 3.98% 12,131,393.91 14.59% 平安城市 63,996,408.62 66.45% 43,391,888.57 52.19% 其他项目 5,009,456.93 5.20% 10,225,490.11 12.30% 其他业务 352,265.04 0.37% 765,187.96 0.92% 合计 96,302,167.30 100.00% 83,135,725.94 100.00% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 广东省内 96,268,570.59 99.97% 81,493,503.67 99.24% 广东省外 33,596.71 0.03% 630,004.70 0.76% 小计 96,302,167.30 100.00% 83,135,725.94 100.00% 收入构成变动的原因： 无 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中山市公安系统 30,968,744.06 32.16% 否 2 中山市古镇镇市政环境管理中心 21,129,263.86 21.94% 否 3 中山市碧富雅置业发展有限公司 9,009,915.54 9.36% 否 4 中国电信股份有限公司中山分公司 6,294,396.34 6.54% 否 5 中山市古镇建设开发总公司 4,488,468.12 4.66% 否 合计 71,890,787.92 74.66% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中山市诚士达建筑工程有限公司 5,518,858.50 8.26% 否 2 杭州海康威视科技有限公司 4,838,146.91 7.24% 否 3 中山市晟科智能科技有限公司 4,345,532.56 6.51% 否 4 广州市鹏羽信息科技有限公司 3,988,245.80 5.97% 否 5 中山市宏拓信息网络工程有限公司 3,599,582.74 5.39% 否 合计 22,290,366.51 33.37% - 3. 现金流量状况 单位：元 28 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,395,362.32 -13,136,969.57 -89.38% 投资活动产生的现金流量净额 -6,058,409.59 -6,614,075.52 -8.40% 筹资活动产生的现金流量净额 10,442,054.44 19,215,297.75 -45.66% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 89.38%，主要原因为： 1、2016 年投入兴建的二大 BT 项目在本报告期内完工交付使用，并开始逐月收取项目款； 2、随着 BT 项目的完工交付使用，本报告期内支付的材料款较上年同期减少 15.87%； 3、本报告期内是按高新企业所得税优惠税率（15%）预缴的企业所得税，而上年同期是按一般企业所得 税税率（25%）预缴的所得税； 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 45.66%，主要原因为公司在 2017 年度归还了部份银行贷 款。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 阳江市汇智信息科技有限公司是公司控股子公司，于 2017 年 8 月设立，注册资本为人民币 300 万元， 公司认缴 162 万元，持股比例 54%。经营范围是：信息技术服务；安全防范信息系统、通信网络运维信 息系统、视频监控系统；建筑智能化集成、计算机系统集成、网络系统集成等设计、施工、维护；销售： 计算机软件、自动控制设备、通信产品、安防产品、监控设备、电子产品及传感器等相关电子产品（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 3,938,023.30 3,576,359.36 研发支出占营业收入的比例 4.09% 4.30% 研发支出中资本化的比例 0% 0% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 29 硕士 1 1 本科以下 27 32 研发人员总计 28 33 研发人员占员工总量的比例 27.18% 28.44% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况： 技术研发是公司获得持续发展的关键，是提升企业市场竞争力的保证，报告期内，为了增强公司自 主创新能力和研发能力，更好地满足客户的需求，进一步降低成本、增加细分市场的竞争优势，更好地 聚集目标客户的核心需求，公司完成了对技术研发中心的组织调整，并相应扩充了研发人员。 公司现有专职研发人员 33 人，拥有一支科研力量雄厚的技术研发队伍，以“智慧城市”、“平安 城市”的发展为切记，聚焦科学、先进的技术手段及信息技术的应用，坚持技术研发和技术创新，为打 造具有自主核心技术和竞争力的安防企业领跑者。经过多年的项目累积，已经取得一系列的社区智能服 务研发成果。目前，公司已获得 33 项软件著作权、7 项软件产品登记证书、12 项商标权。此外，公司 以市场需求为导向、以项目成本和需求为出发点，不断研发新技术、以及创新型的服务产品。 报告期内累计研发支付 393.80 万元。包括产品研究开发过程中的各项费用、直接从事研发活动的 人工工资及社保等人工成本、研发活动直接领用的材料、折旧费用等。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用√不适用 2. 关键审计事项说明： （一） 收入确认 1、事项描述 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释 （20、）所述的会计政策及“五、财务报表项目附注”注释。于2017年度，汇通公司确认的主营业务收 入为人民币9,608.23 万元。汇通公司收入主要为：建筑智能化系统集成和信息系统集成收入和社会治 安视频监控系统集成收入。建筑智能化系统集成和信息系统集成收入，按提供劳务收入原则按照完工百 分比法确认收入。社会治安视频监控系统集成收入，若汇通公司负责项目建设所需的资金、技术，组织 30 项目建设并承担相应项目风险，建设项目验收合格后移交给业主的，采用BT业务模式来核算。 由于收入是汇通公司的关键业绩指标之一，收入确认的时点容易出现错报，我们将汇通公司收入确 认识别为关键审计事项。 2、审计应对 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）检查业务合同，识别合同条款中关于提供劳务的约定，复核汇通公司主营业务收入确认是否 符合 《企业会计准则》； （3）根据销售类别执行分析性复核程序，分析销售收入和毛利变动的整体合理性； （4）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同，评价相关收入确认是否符合公司收 入确认的会计政策； （5）检查主营业务收入的确认与披露是否与会计政策在重大方面相符。 3、 对公司的影响 公司收入确认原则符合《企业会计准则》的相关规定，公司按项目类型确认收入时点，符合公司的 实际情况，公司 2017 年实现的收入真实、完整。 （二）长期应收款坏账准备 1、事项描述 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释（9）所述的会计政策及“五、财 务报表项目附注”注释（7）。 于 2017 年 12 月 31 日，汇通公司财务报表中长期应收款的账面余额为 5,713.47 万元，坏账准备为 57.14 万元。汇通公司管理层在确定长期应收款预计可收回金额时需要评估相关客户的信用情况，对长 期应收款的可回收性进行评估时，需要综合考虑长期应收款的帐龄、债务人的还款记录、债务人的行业 现状等包括可获抵押或质押物状况以及实际还款情况等因素。 由于汇通公司管理层在确定长期应收款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，涉及复杂 且重大的管理层判断，且影响金额重大，因此我们确定长期应收款坏账准备为关键审计事项。 2、审计应对 我们就长期应收款的可收回性实施的审计程序包括： （1）了解、评估并测试管理层对长期应收款日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制进行测 试； 31 （2）复核管理层对长期应收款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已 发生减值的项目； （3）对于单项金额重大的长期应收款选取样本，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出估 计的依据及合理性； （4）对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的长期应收款，检查销售合同、销售发票、 业务信息等相关支持性文件，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理； （5）实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对； （6）结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。 3、 对公司的影响 公司长期应收账款质量好，发生坏账的可能性小。公司基于谨慎性原则考虑于期末对各项应收款项 根据公司会计政策计提坏账准备，公司将积极催收长期应收账款，减少长期应收账款的资金占用。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 32 重要会计政策和会计估计的变更 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财会 〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理， 对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 4、公司按《企业会计准则》的相关规定计提坏账准备，结合目前实际状况，增加按信用风险特征 组合计提坏账准备的应收款项-组合 3, 分期收款项目, 根据以往经验，评估判断坏账计提比例为 1%。 重大会计差错更正 1、公司 2017 年 4 月 26 日披露年报后，5 月份进行企业所得税汇算清缴申报，根据当地税务机关、 市科学技术局联合核查，公司符合享受研发费用加计扣除优惠政策。2016 年度多计提企业所得税 268,376.96 元，故对前期数据进行期初追溯调整，根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计 变更和差更正》，现对其进行差错更正。 2、公司 2016 年 11 月 30 日被认定为国家高新技术企业，证书编号：GR201644002209。为更规范账 务处理，公司按照《高新技术企业认定管理办法》，将原以辅助账形式记录的年度研发费用改为专账归 集，重新归集研究开发费用结构明细表。对前期会计差错进行更正。该更正报告由北京永拓会计师事务 所出具了京永专字(2017)第 310374 号专项说明。公司于 2017 年 11 月 21 日发布更正公告。 (八) 合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (九) 企业社会责任 为肩负起社会责任和使命，公司员工齐心协力，在无私奉献、敬老爱老相关事务方面如下： （1）为弘扬“救死扶伤、无私奉献”的人道主义精神，公司组织了“汇通科技公益行”——献血 33 活动，发扬了汇通人无私奉献、博爱创新的精神，肩负起社会的使命； （2）“老吾老，以及人之老”，为践行“尊老、爱老、敬老、助老”的中华民族传统美德，公司组 织了“慰问颐老院公益行”，把爱心和温暖献给社会有需要的人。 三、 持续经营评价 1、股权结构合理，治理结构较为完善 公司的股权结构较为合理，公司依照《公司法》和《公司章程》已建立完善的治理结构，形成股东 大会、董事会、监事会、部门分级授权管理的机制，公司已建立适度的管理体系和管理工具。 2、管理、技术团队 公司核心管理团队有着深厚的职业素养与实践经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深 刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，为公司在市场竞争中赢得了主动权。公司通过 内部培训、联合培养、合作交流、校企合作和继续教育等手段，建立人力资源的培训和发展体系；建立 科学的绩效考核体系和具有行业竞争力的薪酬体系，有效地吸引、激励团队人才。因此，管理、技术团 队对公司有很高的忠诚度，能够最大限度地发挥自身优势，有利于长远发展。 3、主营业务、成长性 公司自成立以来，在智慧城市建设、智能建筑、安防系统、通信项目、城市信息化建设服务等多个 领域拥有较深入的业务营运基础，公司资质较为全面，有利于业务拓展。2016 年及 2017 年的营业收入 分别为 83,135,725.94 元和 96,302,167.30 元，呈逐年上升的趋势，由此可见，公司业务成长性良好。 人脸识别系统是视频监控系统与人脸识别技术的有效结合，能够大大提高安全防范能力，尤其是 对犯罪分子起到了强有力的震慑作用，是视频监控系统智能化发展的方向之一。目前，公司在智 能人脸识别领域的研发与生产已为公司创造收益。 4、创新能力 公司视创新为企业生存和发展的根本。公司技术研发项目由董事会决策，技术研发中心参与，并由 相关质量监督人员监督执行。公司结合自身实际情况，参考先进的产品开发流程，建立了一套创新、高 效、严谨、实用的产品研发管理流程。 在日益激烈的竞争环境下，公司唯有通过自身科技创新、不断提升自身的持续创新能力，才能获得 34 更大的市场发展空间，才有可能扭转市场占领局面。未来，公司将加大研发投入，使公司走上纵向一体 化的发展道路,科技的创新开拓将是公司当下的重要战略任务。 报告期内无对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 1、经济稳健增长，市场需求持续增长 在世界范围内的恐怖主义和破坏活动时有发生、世界局部地区的局势动荡，各组织机构面对的安全 风险日渐增多，安防意识也逐步提升，全球对安防产品需求量逐渐增大，全球安防行业的市场容量正持 续增长，安防监控市场正面临高速增长。我国经济形势坚实稳定，城镇化发展依然保持较快的步伐，国 家及地方政府仍将进行长期性的、公共消费型的基础建设投资，包括高铁、地铁、城市公共设施建设等， 构建和谐社会、平安建设、智慧城市等将成为各级政府的长期任务，将给我国安防行业带来长期的市场 需求。 2、国家的政策支持 安防监控产品是电子信息产品，属于国家鼓励发展的高技术产业和战略性新兴产业，国家已将其作 为优先发展的鼓励项目并制定了一系列扶持政策。“十二五”期间，“科技强警”战略、“3111 试点工 程”、 “平安城市”、“智慧城市”、“智能交通”等大型工程、项目的全面推进以及各级政府及有 关部门把“加强社会治安防控体系建设”作为重点工作，也为我国安防产业的发展提供了良好的政策环 境。 国家已出台的一系列相关政策为我国安防行业提供了良好的政策环境。继国家出台《关于加强公 共安全视频监控建设联网应用工作的若干意见》之后，平安城市建设进入全面加速时期，以公共 视频监控全覆盖为工作重点的“雪亮工程”建设开展得如火如荼。随着智能安防时代的到来，平 安城市全面进入智能化建设，人工智能技术的融入，为城市建设的“天罗地网”更加有效、智能。 加快公共安全视频监控系统建设，提高公共区域视频监控系统的覆盖密度和建设质量，预计未来安防视 频监控的建设规模和升级换代需求将保持在较高水平。 3、技术的升级和革新 35 当下，正值科学技术蓬勃发展之时，安防行业也迎来了技术革新之际，云计算、大数据、物 联网、人工智能等新技术日新月异，平安城市也逐步向着智慧城市的方向转型升级，随之而来的 是更智慧、更多元、更全面的安防信息化建设要求，也是推动安防行业快速前进的新契机。 人脸识别系统是视频监控系统与人脸识别技术的有效结合，能够大大提高安全防范能力，尤 其是对犯罪分子起到了强有力的震慑作用，是视频监控系统智能化发展的方向之一。 4、行业标准日趋规范 随着安防监控市场的发展，安防监控的行业标准日趋规范，国际标准组织 ONVIF（Open NetworkVideo Interface Forum，开放型网络视频接口论坛）、PSIA（Physical Security Interoperability Alliance， 实体安防互通联盟）及 HDcctv 三大标准组织在安防行业的影响越来越大，标准化对于推动视频监控行 业的发展意义重大。另一方面，全国安全防范报警系统标准化技术委员会（SAC/TC100）已完成的现行 国家标准和行业标准共 100 多项，如《视频安防监控数字录像设备》等，涉及入侵和抢劫报警、视频监 控、出入口控制、实体防护、防爆安检、安防工程等多个专业技术领域此外，产品及工程检测方面、认 证业务方面也都有了积极进展，行业标准、认证、检测工作逐步走向制度化、规范化。总的来说，行业 标准的发布和日趋规范将有助于安防视频监控行业健康快速发展。 (二) 公司发展战略 公司深耕安防行业多年，在技术、产品和解决方案等领域拥有深厚积累，未来两年里，公司董事会 制定了清晰的发展战略规划，保持智能安防、智慧城市、服务于集成业务核心业务的持续发展，以核心 智能化技术和平台为支撑，不断升级改造公司的整体解决方案能力，抓住中国安防行业产业体系快速发 展壮大的时势和机遇，实施“大而强”发展战略模式。 公司的发展战略是以产品和服务为突破，在已拥有的技术优势和市场优势基础上，通过进一步提升 业务核心竞争能力，延伸进行纵向集约化，逐步扩大业务范围和应用领域。 当前，随着我国城市信息基础设施全面升级、城市管理和公共服务向精细化发展，我国智慧城市相 关政策的密集出台，智慧城市建设迎来空前的发展机遇，在良好的政策环境下，公司将积极利用物联网、 云计算等最新技术，持续推出优秀的新产品，推进智慧城市建设，分享智慧城市发展成果。 1、产品策略 36 公司盈利的根本动力来源于承建项目并为客户提供先进、全面的智能化系统、系统集成技术方案规 划设计、设备提供、项目实施及后续运维增值服务，以此构建了公司的盈利模式。根据行业发展的趋势 以及用户需求的不断变化来确定技术研发的目标，公司具备软件定制开发能力，充分利用视频图像识别 分析技术、物联网技术结合大数据应用深入研发行业应用平台，通过广泛地承接城市安防、智慧城市、 智能化系统等项目，持续推出优秀的新产品，不断提升产品性能，通过满足客户不断提高的产品应用需 求给客户带来价值，为公司业务的长远发展提供市场渠道保障。另外，公司有针对性的技术开发、为客 户提供优质的售后服务和运维增值服务等，以此来拓展公司的盈利空间。 2、市场策略 公司自成立以来，在智能建筑、城市安防、通信服务、建筑智能化、城市信息化建设服务等多个领 域拥有较深入的业务营运基础，并逐渐扩展到整个安防领域。公司紧跟人工智能、大数据等新一代智能 化技术的发展浪潮，把握行业发展的趋势和市场机会，探索相关领域内的创新业务和商业模式，形成多 层次的业务发展布局，建立遍布全国的智能化集成服务体系，和各地合作伙伴形成深度合作关系，打破 区域壁垒，实现公司技术、管理优势的快速输出。在服务与集成领域，公司将丰富服务产品的结构，精 耕基础建设，完善区域覆盖，进一步完善业务的全国化布局，保持业务的稳健发展。 3、服务策略 公司拥有专业的运维服务团队，构建了高效的运营管理体系的运营网络，具备 7×24 小时的快速响 应能力，能够及时响应各地客户的维保需求，为客户的业务发展和信息设备的安全运行提供有力保障， 有利于在商机获取和二次销售上形成竞争优势。 (三) 经营计划或目标 1、经营计划 （1）把握市场机遇，进一步完善业务的全国化布局 公司将坚持“智能化技术和服务提供商”的定位，紧跟人工智能、大数据等新一代智能化技术的发 展浪潮，把握行业发展的趋势和市场机会，探索相关领域内的创新业务和商业模式，形成多层次多维度 的业务发展布局，建立遍布全国的智能化集成服务体系，和各地合作伙伴形成深度合作，打破区域壁垒， 实现公司技术、管理优势的输出。在服务与集成领域，公司将丰富服务产品的结构，精耕基础建设，完 37 善区域覆盖，进一步完善业务的全国化布局，保持业务的稳健发展。 （2）加大研发投入，增强技术优势 公司将持续投入人脸识别、图像识别、车辆识别等相关技术、产品和解决方案的研发，加快大数据 技术的布局，加大对适用于公共安全和智能交通行业应用的大数据存储、大数据架构及大数据分析挖掘 技术的研发投入。科技的开拓将是公司未来一定时期内的重要战略任务。公司与业内行业专家、高校学 者进行广泛的沟通交流，把握技术发展方向，同时通过自主研发、合作开发、投资并购等手段占据图像 物理识别技术高地，面向行业和客户需求推动技术落地，不断升级图像识别产品和解决方案，为公司在 公共安全的智慧城市等领域的创新奠定基础。 （3）实施人才发展战略 积极引进技术、销售和管理类人才，加强管理团队建设，培养高精尖团队，坚持通过股权激励、员 工持股计划等机制激发企业的内生动力，为员工提供各施其长、共同发展的平台，提供对高端优秀人才 的吸引力，确保公司在发展的过程中走的好又稳。 （4）砥砺前行，打造“大数据+信息化”的创新创业产业园 在政府大力促进信息服务业的发展下，为了加快产业转型升级步伐，促进经济持续健康稳定发展， 公司运用大数据和信息化技术，加强科技创新，积极布局打造一个以大数据为核心，集大数据、电子商 务、网络科技、创新研发、电子信息、创业孵化等战略性新兴产业的互联网应用创新创业产业园。在当 地政府的政策支持下，公司用自有房产建设“中国中小企业互联网应用创新（中山）示范园汇通大数据 产业园”，打造中山市“大数据”研发基地、“大安全防范”集中地。 （5）强化内部能力建设、健全内部控制体系 进一步强化公司治理结构建设，强化董事会的经营决策权、完善公司内部控制机制建设。修订、完 善公司管理制度，做好信息披露管理工作，确保规范运作。公司将进一步加强企业文化建设，建立共同 愿景，打造和谐、合作的管理层和员工团队，促进社会效益、股东价值与员工利益的和谐统一。建立健 全运营管控部门和内部审计部门，负责对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施 等情况进行检查监督，满足公司发展的需要。 2、业务发展目标 （1）智能化业务发展目标 38 加强产品研发力度，研发出管理平台，实现市级、省级、甚至全国范围级的管理平台等为主要目标。 公司于 2012 年取得中山市西区沙朗社区一块总面积为 19,177.9 平方米的建设用地使用权，计划建设三 幢工业厂房，其中两幢五层、一幢一层，总建筑面积为 2.02 万平方米。厂房一、三均已封顶， 2017 年 10 月已使用中，项目投入生产。厂房二将建成三层，建筑面积为 7,145.00 平方米，目前厂房二已封顶 建设中。 （2）平安城市业务发展目标 根据广东省平安城市建设规划，各方面基础建设已接近尾声，现阶段，主要以“更新高清产品”， “实战平台”，“应用平台”，“大数据平台”等方向为发展方向，将“平安城市”建设成为“智慧城 市”为最终目的。行业内引入了人脸识别技术，智能视频分析，无线传输，甚至可见光通讯技术等一系 列兴新技术，进一步扩宽到城市应急指挥、智能交通管理、数字城市管理、城市环境保护等多个城市领 域的应用；将城市从传统的人工管理逐步开始在局部领域出现信息化模式，最终城市通过全面的信息化 应用来产生资源效率的最大化价值。 公司近几年紧跟行业技术趋势，先后开展多项研发项目，拥有多项软件著作权。公司计划利用自身 技术优势，结合在“平安城市”的方面的设计经验，实施经验及后期“智慧城市”的应用开发经验，在 已有客户资源的基础上，拓展业务区域，将平安城市建设业务扩张到周边省市。 （3）通讯业务发展目标 在维护好原有客户关系，保持在各大运营商，各大地产开发商中的良好信誉上，利用公司丰富的项 目经验以及资质、专业技术及人才优势，将公司通讯业务遍布全国。 另外，公司计划根据未来公司发展及业务需要，引入相关专业人才，包括高学历型人才、专业技术 型人才、创业管理型人才、业务能手型人才。 (四) 不确定性因素 报告期内无不确定性因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险； 39 公司股东梁春艳、杨雪为夫妻关系，实际控制公司 93.33%股份，为公司的共同实际控制人。梁春艳 在有限公司时期担任有限公司董事长及总经理，杨雪在有限公司时期担任公司的监事。截至本年度报告 签署时，梁春艳担任公司的董事长，杨雪担任公司的董事、财务负责人、董事会秘书。因此，梁春艳、 杨雪夫妻可以利用其职权，对公司经营决策施加重大影响。 应对措施：为避免公司实际控制人不当控制的风险，公司建立了符合《公司法》、《证券法》等相 关法律法规以及行业特点的治理机制和管理制度。同时，公司在全国中小企业股权转让系统挂牌后，引 入了新的投资者，股权结构也进一步得到完善。 但鉴于截至本报告期末，实际控制人梁春艳、杨雪实际控制公司 93.33%股份，对公司有绝对控制权， 梁春艳、杨雪夫妻若利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事等进行不当控制，可能给公 司经营带来风险。 2、劳务分包的风险； 报告期内，在项目施工集成过程中，部分作业项目简单繁杂，人员流动性较大，为降低管理成本， 公司按照行业惯例将项目部分劳务工作对外分包。根据《中华人民共和国建筑法》、《房屋建筑和市政基 础设施工程施工分包管理办法》的规定，承揽建筑业施工劳务分包工程，需要具备施工劳务企业资质， 但公司报告期内的劳务分包存在与无施工劳务企业资质的自然人/公司签订劳务分包合同，存在合同无 效和被行政处罚的风险。 应对措施：针对劳务分包问题，公司己经建立完善的劳务分包制度，今后将严格按照法律、法规和 地方相关规定的要求，与具有相应施工劳务企业资质资质的劳务分包公司签订合同，同时建立了较为完 善的分包商挑选内控制度、持续监控机制。虽然公司就劳务分包建立了相应的管理制度，但如果公司分 包方式不当或对分包商监管不力，可能引发安全、质量事故和经济纠纷，会对公司的工程质量、成本和 经济效益产生影响，存在一定的风险。 3、偿债能力的风险； 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 63.11%和 51.93%，资产负债率较高。 项目业务的“前期垫付、分期结算、分期收款”运营模式使得公司业务规模的扩张能力在一定程度上依 赖于资金实力及其周转状况。目前，公司自有资金规模不能完全满足业务规模的需要，通过向银行进行 债务融资以及向实际控制人拆借短期资金等方式补充营运资金。虽然，公司的客户主要为政府部门、大 型房地产开发商、中国电信等信誉较好的企事业单位，并且公司对项目以及应收款项形成了良好的管理 40 制度，但是如果出现合同纠纷，不能按时结算或及时付款,将影响公司的资金周转及使用效率,使公司面 临一定的偿债风险。 应对措施：对于应对偿债能力风险，公司加强应收账款的管理，对赊销情况加以管控和监督，根据 不同类型的客户分别制定科学合理的收账政策；防止固定资产闲置过多且占用资金，充分保持较好的质 量水平。 4、存货余额较高导致存货跌价损失的风险； 截止 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司存货余额分别为 35,868,145.88 元、35,008,716.06 元，由于报告期内公司的项目不断增加，业务规模不断扩大,项目余额较大,若由于项目变更、验收时间 拖延及程序复杂等原因不能按照合同约定条款按期进行结算,将导致存货库龄变长，累计余额增大。 应对措施：报告期内，公司于各期末对存货进行全面清查,未发现由于遭受毁损、陈旧过时或市价 低于成本等原因而需计提跌价准备的情形,故未计提存货跌价准备。但是, 如果由于客户财务状况恶化 或无法按期结算,可能导致存货中的工程施工余额出现存货跌价损失的风险,从而对公司的经营业绩和 财务状况产生不利影响。 5、存在营运资金依赖股东借款补充的风险； 项目业务“前期垫付、分期结算、分期收款”的运营模式,使得公司业务的发展在一定程度上受到 资金规模的限制。因此,公司在经营过程中,需要对营运资金进行有效的补充。现阶段，公司融资渠道较 为单一，从银行取得贷款的规模也有限。报告期内，公司存在通过向股东借款来补充营运资金的情况。 应对措施：随着公司挂牌后拓宽融资渠道以及通过银行贷款方式，运营资金逐渐得到充实，制定合 理科学的偿债计划，根据相关的债务合同、结合公司实际的经营情况、资金收入，做到量出为入，充分 的让公司的生产经营计划、偿债计划、资金链三者之间能相互配合，提升日常经营管理。 未来随着融资渠道的扩充,公司的营运资金会逐渐得到充实,但若公司持续快速成长,资金的回收与 支付存在时间差,公司可能仍然存在依赖股东借款补充营运资金的风险。 6、行业激烈竞争的风险； 公司是平安城市、智慧城市方案提供商，业务涵盖包包括平安城市与智能交通、智能建筑、通信 服务、安防系统产品、数据安全和大数据技术等等，是为公共安全提供整体解决方案的设计、咨询和 集成业务，项目经验丰富，已获得公安部门、交通部门、教育系统、医疗机构、金融行业、房地产及 41 大中型企事业单位等客户的广泛认可和好评。但公司所处行业在国内日渐成熟，与国内外规模大、资 金实力强的同业企业相比，公司具有较大的差距。公司如不能保持高速增长，保持竞争优势，则面临 行业内部竞争日趋激烈的风险。 目前市场竞争激烈，项目呈现出规模大、实施周期长、后续服务质量要求高的特点。随着市场营销 费用、研究开发费用的增加，公司如果在技术研发、项目管理等方面不能保持竞争优势，公司业务将面 临较大的行业竞争风险。 应对措施：通过提高品牌曝光率，逐渐树立品牌形象，促进销售的提升；树立现有产品线；健全公 司治理结构，提高管理能力，不断加强项目管理，让公司更有效率地利用资源，扩大经营范围，提升市 场综合竞争力。 7、公司主营业务毛利率下降的风险； 2016 年、2017 年，公司的主营业务毛利率分别为 32.11%、35.49%,高于同行业挂牌公司。公司规模 较小,营运资金较为紧张，公司强化对平安城市和智慧城市项目的挑选，贵精不贵多。随着广东省地区 市场的逐渐饱和，行业竞争将愈加激烈，公司规模的扩大后，若技术上不能实现有效突破，项目管理能 力上不能得到进一步提升，或无法将服务市场无法辐射到周边或者更远的地区，公司可能将面临毛利率 下降的风险。 应对措施：公司制定长远的战略规划和市场拓展规划，优化产品结构、开拓市场，逐步扩大在华南、 华中、华东的市场份额，不断增强公司的盈利能力，这将对公司经营能力及业务能力提供长远、稳定的 资源。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 42 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 √是□否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是√否 是否对外提供借款 □是√否 是否存在日常性关联交易事项 √是□否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是□否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是√否 是否存在股权激励事项 □是√否 是否存在已披露的承诺事项 √是□否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是□否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是√否 是否存在失信情况 □是√否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否 二、 重要事项详情 (一) 诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用√不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用√不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 227,500.00 0 227,500.00 0.30% 43 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 130,000.00 130,000.00 总计 130,000.00 130,000.00 “其他”包括: 1. 公司向大股东梁春艳先生支付的办公场所租金 118,000 元； 2. 公司向大股东梁春艳先生支付的汽车租金 9,000 元； 3. 公司向实际控制人杨雪女士支付的汽车租金 3,000 元。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时公告披露 时间 临时公告编号 杨雪 归还股东借款 3,000,000.00 是 - - 梁春艳 归还股东借款 1,159,497.21 是 2016 年 12 月 6 日 2016-033 总计 - 4,159,497.21 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司施工业务“前期垫付、分期结算、分期收款”的运营模式, 这种运营模式下，前期需要垫付较 多资金。报告期内，公司存在向股东借款以及股东为公司取得银行贷款提供担保来补充营运资金的情况。 公司向股东梁春艳、杨雪借款，并存在以股东梁春艳先生股权质押，为公司取得银行授信额度情况， 上述关联交易是公司日常经营发展的正常需要，具有合理性和必要性，有利于促进公司各项业务的发展， 公司控股股东、实际控制人梁春艳先生以及配偶杨雪女士自愿为公司提供借款或担保。上述偶发性关联 交易，关联方不向公司收取任何费用，不存在损害公司利益的情形。 随着公司挂牌后拓宽融资渠道以及通过银行贷款方式，运营资金会逐渐得到充实，制定合理科学的 偿债计划，根据相关的债务合同、结合公司实际的经营情况、资金收入，做到量出为入，充分的让公司 的生产经营计划、偿债计划、资金链三者之间能相互配合，提升日常经营管理。未来随着融资渠道的扩 充,公司的营运资金会逐渐得到充实。 2016 年 2 月-3 月，公司向实际控制人、股东杨雪女士借款共计人民币 300 万元，借款期限 15 个月， 无息。该事项经 2016 年 1 月 25 日召开的第一届董事会第四次会议审议通过，经 2016 年 2 月 21 日召开 的 2016 年第二次临时股东大会审议通过，履行了相关决策程序，本报告期内归还该笔借款。 44 (四) 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 承诺人：控股股东、实际控制人、其他持股 5%以上的主要股东、董事、高级管理人员及核心技术人员 履行情况：截至报告期内，有效履行。 2、关于关联交易的承诺 承诺人：控股股东、实际控制人、其他持股 5%以上的主要股东、董事、高级管理人员及核心技术人员 履行情况：截至报告期内，有效履行。 3、《关于资金、资产及其他资源的使用情况的承诺》：“作为公司的股东，本公司直接或间接控制的其他 关联公司没有通过公司向本公司及关联方提供担保，以及通过借款、代偿债务、代垫款项等方式侵占公 司资金等严重损害公司利益的情形。” 承诺人：控股股东、实际控制人、其他持股 5%以上的主要股东、董事、高级管理人员及核心技术人员 履行情况：截至报告期内，有效履行。 4、承诺公司在实际取得电子与智能化工程专业承包二级资质证书之前，不再承接新的建筑智能化工程 项目。若公司因无电子与智能化工程专业承包资质（原建筑智能化工程专业承包资质）承包建筑智能化 工程施工，导致受到发包方或其他第三方主张违约、索赔或遭受政府部门行政处罚而遭受损失的，由公 司控股股东承担一切责任。 承诺人：公司控股股东、实际控制人 履行情况：截至本半年度报告签署日，有效履行，该损失补偿情况未发生。公司于 2016 年 6 月 30 日成 功领取电子与智能化工程专业承包贰级资质证书。 5、承诺若公司因转包、分包问题，导致受到第三方索赔或遭受政府部门行政处罚而遭受损失的，由公 司股东承担一切责任。 承诺人：公司控股股东、实际控制人 履行情况：截至报告期内，有效履行。 6、承诺若公司因安全生产问题，导致受到第三方索赔或遭受政府部门行政处罚而遭受损失的，由公司 45 股东承担一切责任。 承诺人：公司控股股东、实际控制人 履行情况：截至报告期内，有效履行，该损失补偿情况尚未发生。公司于 2016 年 9 月成功领取建筑类 安全生产许可证证书。 7、承诺如果社保或住房公积金管理部门要求公司对报告期内的住房公积金进行补缴, 将无条件按主管 部门核定的金额无偿代公司补缴,如果公司因未按照规定为职工缴纳住房公积金而带来任何其他费用支 出或经济损失,将无条件全部无偿代公司承担。 承诺人：公司控股股东、实际控制人 履行情况：截至报告期内，有效履行，该损失补偿情况未发生。 8、关于规范资金管理的承诺 承诺人：控股股东、实际控制人、其他持股 5%以上的主要股东、董事、高级管理人员及核心技术人员 履行情况：截至报告期内，有效履行。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 2016 年度新签 订合同的应收 工程项目款 质押 24,000,000.00 15.43% 公司施工业务为“前期垫付、分期结 算、分期收款”的运营模式,使得公司 业务的发展在一定程度上受到资金规 模的限制。为获取银行贷款,公司通过 与中国银行股份有限公司中山分行签 订《授信业务总协议》（中小 -2016SZ0518 号），取得中行贷款 20,000,000 元。 粤（2017）中 山市不动产权 第 0086403 号 不动产 抵押 31,048,487.18 19.96% 公司规模小,融资困难,为获取银行贷 款,公司通过与交通银行股份有限公 司中山分行签订《最高额抵押合同》 （中交银抵字第 21701014 号）,股份 公司成立后,公司规范治理,实现股转 公司挂牌后,公司融资渠道将进一步 拓宽,并拟通过股权融资补充营运资 金。 46 总计 - 55,048,487.18 35.39% - 47 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 619,468 2.95% 9,688,870 10,308,338 33.44% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 6,555,994 6,555,994 21.27% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,380,532 97.05% 136,130 20,516,662 66.56% 其中：控股股东、实际控制 人 19,141,593 91.15% 526,395 19,667,988 63.81% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 21,000,000 - 9,825,000 30,825,000 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 梁春艳 18,584,071 6,876,106 25,460,177 82.60% 19,095,134 6,365,043 2 中山市腾通投 资管理咨询中 心(有限合伙) 1,858,407 687,611 2,546,018 8.26% 848,674 1,697,344 3 区广耀 0 959,000 959,000 3.11% 0 959,000 4 杨雪 557,522 206,283 763,805 2.48% 572,854 190,951 5 杨小玲 0 411,000 411,000 1.33% 0 411,000 6 林永康 0 411,000 411,000 1.33% 0 411,000 7 黄国海 0 274,000 274,000 0.89% 0 274,000 8 9 10 合计 21,000,000 9,825,000 30,825,000 100% 20,516,662 10,308,338 前十名股东间相互关系说明： 梁春艳与杨雪为夫妻关系，两人均在本公司担任职务，其中梁春艳为公司董事长、总经理，杨雪为 48 公司董事、财务负责人、董事会秘书。 中山市腾通投资管理咨询中心（有限合伙）成立于 2016 年 01 月 25 日, 公司类型为有限合伙企业， 执行事务合伙人为杨雪。中山市腾通投资管理咨询中心（有限合伙）是由公司高管及技术骨干设立的员 工持股平台,全体合伙人均为公司的员工,投资本公司的资金均为合伙人自有资金, 除此之外,该持股平 台不存在其他任何对外投资,不属于私募投资基金管理人或私募投资基金,与公司不存在同业竞争关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用√不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 梁春艳先生持有公司 82.60%股份，为公司控股股东。 梁春艳先生：汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1976 年 10 月出生，毕业于中央广播电视大学 计算机信息管理专业。1998 年至 2000 年任阳江市邮电工程公司项目经理；2001 年 7 月至 2015 年 11 月任有限公司执行董事、总经理、法定代表人；2015 年 11 月至今任股份公司董事长、总经理。 为满足公司日常经营周转，公司向中国银行股份有限公司中山分行申请授信额度（流动资金贷款） 人民币 2,000 万元，梁春艳先生质押 100 万股，全部为有限售条件股份，质押期限为 2016 年 6 月 16 日 起至 2022 年 12 月 31 日止。质押权人与质押股东不存在关联关系。质押股份已在中国证券登记结算有 限公司办理质押登记。因 2016 年权益分派质押的 100 万股获得送股 858,407 股。因 2017 年权益分派质 押的 100 万股获得送股 687,610 股。 报告期内，梁春艳先生的持股数增加了 6,876,106 股。 截至报告期末，梁春艳先生持有公司 25,460,177 股，持股比例: 82.60%，除此外未持有其他任何 公司的股份（股权）。 (二) 实际控制人情况 梁春艳先生、杨雪女士为夫妻关系，是公司共同实际控制人，其中，梁春艳先生直接持有 82.60% 股份，杨雪女士直接持有 2.48%股份。杨雪女士除直接持有公司 2.48%的股份外，还持有中山市腾通投 资管理咨询中心（有限合伙）实缴出资额的 56.80%，杨雪女士合计控制公司 10.74%股份。梁春艳先生、 49 杨雪女士合计控制公司 93.33%股份，是公司的共同实际控制人。 杨雪女士：汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1979 年 3 月出生，大学本科学历，2006 年毕业 于电子科技大学法学专业。2000 年至 2005 任广东顺景实业发展有限公司售楼部经理；2005 年至 2015 年 11 月任有限公司副总经理，2015 年 11 月至今任股份公司董事、董事会秘书、财务负责人。 50 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2016-2-5 2016-4-22 5.00 1,000,000 5,000,000 0 0 0 0 0 否 2017-1-11 2017-4-2 10.00 1,500,000 15,000,000 0 0 4 0 0 否 募集资金使用情况： 募集资金用途为补充流动性资金，不存在募集资金使用的其他情况，不存在变更募集资金投资项 目的情况，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金相关信息的情况。 截至报告期末，公司不存在变更募集资金使用用途的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 三、 债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况 □适用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用√不适用 四、 可转换债券情况 □适用√不适用 五、 间接融资情况 √适用□不适用 51 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押担保 交通银行中山华桂 支行 3,000,000.00 6.613% 2015-4-10 至 2018-4-10 否 抵押担保 交通银行中山华桂 支行 4,000,000.00 6.613% 2015-4-28 至 2018-4-28 否 抵押担保 交通银行中山华桂 支行 5,000,000.00 6.943% 2015-8-12 至 2018-8-12 否 抵押担保 交通银行中山华桂 支行 2,200,000.00 5.70% 2017-12-06 至 2020-12-05 否 抵押担保 交通银行中山华桂 支行 2,000,000.00 5.70% 2017-12-18 至 2020-12-18 否 质押借款 中国银行沙朗支行 1,500,000.00 6.325% 2015-3-31 至 2018-3-27 否 质押借款 中国银行沙朗支行 6,000,000.00 6.175% 2016-9-28 至 2019-9-27 否 质押借款 中国银行沙朗支行 3,000,000.00 5.146% 2016-11-8 至 2019-11-7 否 质押借款 中国银行沙朗支行 3,000,000.00 5.146% 2016-11-29 至 2019-11-28 否 抵押担保 交通银行股份有限 公司中山分行 13,800,000.00 5.4375% 一年内流动贷款 否 质押借款 中国银行股份有限 公司中山分行 4,500,000.00 5.22% 一年内流动贷款 否 质押借款 中国银行股份有限 公司中山分行 3,500,000.00 5.44% 一年内流动贷款 否 合计 - 51,500,000.00 - - - 违约情况： □适用√不适用 六、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用□不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 6 月 30 日 0 3.7 0 合计 0 3.7 0 52 (二) 利润分配预案 □适用√不适用 未提出利润分配预案的说明： √适用□不适用 鉴于公司处于快速发展阶段，公司未提出利润分预案，留存利润全部用于公司的经营发展。 53 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 年度薪酬 梁春艳 董事长、总经理 男 41 大专 2015.11.30-2018.11.30 362,971.10 杨雪 董事、董事会秘 书、财务负责人 女 38 本科 2015.11.30-2018.11.30 129,435.15 曾志成 董事、副总经理 男 35 大专 2015.11.30-2018.11.30 196,421.15 罗泉华 董事、副总经理 男 49 硕士 2015.11.30-2018.11.30 107,429.45 梁辑华 董事、副总经理 男 39 中专 2015.11.30-2018.11.30 142,837.65 高丽春 监事会主席、职 工代表监事 女 35 大专 2017.2.3-2018.11.30 81,509.15 伍小平 监事 男 39 大专 2015.11.30-2018.11.30 159,910.34 周建强 监事 男 31 本科 2015.11.30-2018.11.30 113,729.39 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长梁春艳为控股股东、实际控制人之一，与董事杨雪为夫妻关系，与董事梁辑华为兄弟关系。除此 之外相互之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 梁春艳 董事长、总经 理 18,584,071 6,876,106 25,460,177 82.60% 0 杨雪 董事、董事会 秘书、财务负 责人 557,522 206,283 763,805 2.48% 0 曾志成 董事、副总经 理 0 0 0 0.00% 0 罗泉华 董事、副总经 理 0 0 0 0.00% 0 梁辑华 董事、副总经 理 0 0 0 0.00% 0 高丽春 监事会主席、 0 0 0 0.00% 0 54 职工代表监事 伍小平 监事 0 0 0 0.00% 0 周建强 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 - 19,141,593 7,082,389 26,223,982 85.08% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是√否 总经理是否发生变动 □是√否 董事会秘书是否发生变动 □是√否 财务总监是否发生变动 □是√否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 陈桂芳 监事会主席、职工代 表监事 离任 - 因个人原因辞职 高丽春 采购经理 新任 监事会主席、职工代 表监事 任命并经会议决议通 过 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 高丽春女士：监事会主席/职工代表监事，起任日期为 2017 年 2 月 3 日。汉族，中国国籍，无境外永久 居留权。1982 年 3 月出生，大专学历。2003 年 4 月至 2005 年 10 月任中山市新迪照明有限公司跟单； 2005 年 10 月至 2017 年 2 月 2 日任有限公司采购部经理，2017 年 2 月 3 日至今任股份有限公司监事会 主席、职工代表职事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理类 4 4 生产人员 0 0 销售人员 5 12 技术人员 38 40 行政管理人员 11 11 工程类人员 37 41 财务人员 8 8 员工总计 103 116 按教育程度分类 期初人数 期末人数 55 博士 0 0 硕士 2 2 本科 27 24 专科 50 59 专科以下 24 31 员工总计 103 116 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员没有发生变动。通过人才招聘，一方 面补充了公司发展需要的新鲜血液、推动了公司内部的优胜劣汰，另一方面也巩固和增强了公司的销售 及技术，从而为公司的长远发展提供了坚实的人才基础。 2、薪酬政策：公司根据自身情况制定了完整的薪酬体系和绩效考核制度。公司实行全员劳动合同 制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，公司与员工签订《劳动合同书》， 公司遵循国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，建立科学有效的股权激励等激励机制；建设被 普遍认可的企业文化；进行合理且富有弹性的员工价值定位；提供多种升迁和培养的机会，创造员工成 长和发展的空间；建立动态的绩效评估体系，提供有竞争力的薪酬水平；制定严格、科学的内部控制管 理制度；适时调整公司人力资源战略。 3、培训：公司十分重视员工的培训和员工个人职业生涯的发展，制定了系列的培训计划和人才培 育项目，不断提升公司员工素质和能力，以及部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和 确实的保障。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工 □适用√不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用√不适用 核心人员的变动情况： 无 56 第九节 行业信息 √适用□不适用 公司的行业属于：信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（65）-信息系 统集成服务（6520）。 公司所处行业属于国家鼓励发展的高科技产业和战略新兴产业，公司致力于以物理图像、物联网、 云计算、大数据、网络技术、智能识别等新一代信息技术为手段，坚持对物联网能力和视频人脸识别技 术方面的持续投资，逐步升级改造原有智慧城市模块，为智能安防和智能建筑等行业提供领先的智慧城 市级别的解决方案和服务。 近年来，从中央各主管部委到行业、省市，多点、多层次的智慧城市规划纷纷出台。这些规 划从宏观政策引导、应用行业指南、扶持资金支持等多个层面形成了对智慧城市发展的强大政策 推动力，为我国智慧城市信息系统服务创造了良好的发展环境。 行业的发展前景 客观来说，根据中国安防业协会的统计，目前我国人均安防产品的支出远远落后于欧美和日本等发 达国家，如今，我国安防行业已完全具备高速发展的条件，未来安防行业发展空间广阔。 （1）我国经济形势坚实稳定，政府项目带来强劲需求 从宏观层面来看，我国经济形势坚实稳定，城镇化发展依然保持较快的步伐，国家及地方政府仍将 进行长期性的、公共消费型的基础建设投资，包括高铁、地铁、城市公共设施建设等，构建和谐社会、 平安建设、智慧城市等将成为各级政府的长期任务，将给我国安防行业带来长期的市场需求。 （2）应用领域持续深化，细分行业商机多 我国国内安防行业如今进入高速发展期，随着平安城市、平安校园、平安乡村建设的推进，公安、 交通、金融、电力、公交等行业对安全的需求不断加大，各行业安防系统建设也开始加速。针对各应用 行业的不同需求，安防企业从提供单一、标准化的产品服务转型为客户提供定制化的解决方案，注重客 户体验将是安防企业未来发展的方向。 （3）本土高端品牌崛起，行业集中度不断提高 57 作为全球最大的安防生产基地和消费市场，中国安防行业在海康威视、大华股份等龙头企业的带领 下，开始在国际市场上有突出表现，在国际市场竞争中，中国安防企业展现出比欧美传统安防公司更高 的性价比，同时在非洲、拉美、东南亚等市场显现出更强的适应性，海外业务增长非常强劲。除此之外， 安防龙头企业利用自身资金优势，不断并购重组，提高行业技术水平和准入门槛，技术含量低的小型安 防企业的生存空间将锐减。 （四）市场规模 随着国际及国内安防市场的不断增长、社会需求对安防和消防产品及服务的不断增加、国家政府对 安防、消防行业的持续支持，我国安防行业市场规模稳定增长。安防建设进入建设高峰，在新一轮平安 城市建设中，行业价值链下移，安防应用进入快速发展期。因此，公司所处行业的发展前景广阔。 58 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是□否 董事会是否设置专门委员会 □是√否 董事会是否设置独立董事 □是√否 投资机构是否派驻董事 □是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 □是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是□否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立行之 有效的内部管理体系，确保公司规范运作。同时，设立了《关于募集资金管理制度》、《关于承诺管理 制度》、《关于利润分配管理制度》、《关于董事会会议制度》、《关于对外担保管理制度》、《关于 对外投资管理制度》、《关于股东大会会议制度》、《关于关联交易管理制度》《关于监事会会议制度》、 《关于投资者关系管理制度》，公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露管理制度》 的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司一贯严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均履行相关规定程序。 4、 公司章程的修改情况 （1）2017 年 1 月 9 日，公司召开了第一届董事会第十次会议，2017 年 2 月 3 日，公司召开了 2017 年第一次临时股东大会，根据定向发行事宜，修改《公司章程》中的注册资本额、股份总数及相关事宜， 59 审议通过了《关于因本次股票发行修改公司章程的议案》。 （2）2017 年 5 月 31 日，公司召开了第一届董事会第十四次会议，2017 年 6 月 16 日，公司召开了 2017 年第三次临时股东大会，根据未分配利润转增股本事宜，修改《公司章程》中的注册资本额、股份 总数及相关事宜，审议通过了《关于因未分配利润转增股本修改公司章程的议案》，根据公司战略发展 规划及未来发展需求，经营范围修改为：安全防范信息系统、通信网络运维信息系统、视频监控系统、 物联网技术开发及系统建设、信息系统集成及相关技术服务；开发、设计、研发、生产、销售：计算机 软件、自动控制设备、通信产品、安防产品、监控设备、电子产品及传感器；安全技术防范、电子与建 筑智能化、通信、网络、有线广播电视网络、消防、机电、防雷、装饰装修、公路交通工程的设计、安 装、维护；信息电子技术服务；房屋租赁、场地租赁；数据处理和存储业务；代办电信部门委托的电信 业务；增值电信业务、专用电信网运营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 （1）2017 年 1 月 9 日，公司召开第一届董事会第十次会议审议通过了 《关于公司股票发行方案的议案》、《关于募集资金管理制度的议案》、 《关于因本次股票发行修改公司章程的议案》、《关于提请股东大会授权 董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于提议召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》（2）2017 年 1 月 16 日，公司召开第一 届董事会第十一次会议审议并通过了《关于设立募集资金专项账户及签 订三方监管协议的议案》、《关于签署附生效条件的股份认购协议的议 案》、《关于延期召开 2017 年第一次临时股东大会并增加临时提案的议 案》（3）2017 年 3 月 10 日，公司召开第一届董事会第十二次会议审议 并通过了《关于同意公司与认购对象签订＜定向发行股票认购协议书＞ 的议案》、《关于同意公司控股股东、实际控制人梁春艳分别与认购对象 区广耀、林永康、杨小玲、黄国海签订＜广东汇通信息科技股份有限公 司 2017 年定向发行股票的业绩承诺及股份回购协议＞的议案》、《关于 召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》（4）2017 年 4 月 24 日，公司 召开第一届董事会第十三次会议审议并通过了《关于公司 2016 年度董 事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年总经理工作报告的议案》、《关 于公司 2016 年年度报告及摘要的议案》、《关于 2016 年度利润分配预案 的议案》、《关于提请召开公司 2016 年年度股东大会的议案》、《关于对 广东汇通信息科技股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金 60 占用情况专项意见》、《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关 于 2016 年财务决算报告的议案》、《关于 2017 年财务预算报告的议案》、 《关于利润分配管理制度的议案》、《关于承诺管理制度的议案》、《关于 前期会计差错更正及追溯调整的议案》、《关于 2016 年募集资金专项报 告的议案》（5）2017 年 5 月 31 日，公司召开第一届董事会第十四次会 议审议并通过了《关于 2016 年年度未分配利润转增股本预案的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次未分配利润转增股本相 关事宜的议案》、《关于因未分配利润转增股本修改公司章程的议案》、 《关于公司计划向银行申请授信额度续期并增加授信额度的议案》、《关 于公司自有资产为公司向银行申请授信业务续期提供抵押担保的议 案》、《关于变更公司经营范围并修改公司章程的公告的议案》、《关于提 请召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》（6）2017 年 8 月 17 日，公 司召开第一届董事会第十五次会议审议并通过了《关于公司 2017 年半 年度报告的议案》、《关于 2017 年上半年募集资金存放与实际使用情况 专项报告的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第四次临时股东大会的 议案》（7）2017 年 11 月 21 日，公司召开第一届董事会第十六次会议审 议并通过了《关于公司 2016 年年度报告更正的议案》、《关于公司前期 会计差错更正及追溯调整的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第五次 临时股东大会的议案》（8）2017 年 12 月 27 日，公司召开第一届董事会 第十七次会议审议并通过了《关于公司 2向控股股东梁春艳先生借款 350 万元的偶发性关联交易的议案》、《关于公司调整组织架构的议案》 监事会 5 （1）2017 年 1 月 9 日，公司召开第一届监事会第四次会议审议通过了 《关于补选高丽春女士为公司监事会主席的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》。（2）2017 年 4 月 24 日，公司召 开第一届监事会第五次会议审议并通过了《关于公司 2016 年度监事会 工作报告的议案》、《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案》、《关于 2016 年度利润分配预案的议案》、《关于对广东汇通信息科技股份有限公 司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况专项意见》、《关于预 计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于 2016 年财务决算报告的议 案》、《关于 2017 年财务预算报告的议案》、《关于前期会计差错更正及 追溯调整的议案》、《关于 2016 年募集资金专项报告的议案》（3）2017 年 5 月 31 日，公司召开第一届监事会第六次会议审议并通过了《关于 2016 年年度未分配利润转增股本预案的议案》、《关于提请召开 2017 年 第三次临时股东大会的议案》（4）2017 年 8 月 17 日，公司召开第一届 监事会第七次会议审议并通过了《关于公司 2017 年半年度报告的议案》、 《关于 2017 年上半年募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》、 《关于提请召开公司 2017 年第四次临时股东大会的议案》（5）2017 年 11 月 21 日，公司召开第一届监事会第八次会议审议并通过了《关于公 61 司 2016 年年度报告更正的议案》、《关于公司前期会计差错更正及追溯 调整的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第五次临时股东大会的议案》 股东大会 6 （1）2017 年 2 月 3 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过 了《关于补选高丽春女士为公司监事会主席的议案》、《关于公司股票发 行方案的议案》、《关于募集资金管理制度的议案》、《关于因本次股票发 行修改公司章程的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次 股票发行相关事宜的议案》；审议未通过《关于签署附生效条件的股份 认购协议的议案》（2）2017 年 3 月 28 日，公司召开 2017 年第二次临时 股东大会审议并通过了《关于同意公司与认购对象签订＜定向发行股票 认购协议书＞的议案》、《关于同意公司控股股东、实际控制人梁春艳分 别与认购对象区广耀、林永康、杨小玲、黄国海签订＜广东汇通信息科 技股份有限公司 2017 年定向发行股票的业绩承诺及股份回购协议＞的 议案》（3）2017 年 5 月 16 日，公司召开 2016 年年度股东大会会议审议 并通过了《关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案》、 《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议 案》、《关于 2016 年度利润分配预案的议案》、《关于对广东汇通信息科 技股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况专项意 见》、《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于 2016 年财务 决算报告的议案》、《关于 2017 年财务预算报告的议案》、《关于利润分 配管理制度的议案》、《关于承诺管理制度的议案》、《关于前期会计差错 更正及追溯调整的议案》（4）2017 年 6 月 16 日，公司召开 2017 年第三 次临时股东大会会议审议并通过了《关于 2016 年年度未分配利润转增 股本预案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次未分配 利润转增股本相关事宜的议案》、《关于因未分配利润转增股本修改公司 章程的议案》、《关于公司计划向银行申请授信额度续期并增加授信额度 的议案》、《关于公司自有资产为公司向银行申请授信业务续期提供抵押 担保的议案》、《关于变更公司经营范围并修改公司章程的公告的议案》 （5）2017 年 9 月 4 日，公司召开 2017 第四次临时股东大会会议审议并 通过了《关于公司 2017 年半年度报告的议案》（6）2017 年 12 月 8 日， 公司召开 2017年第五次临时股东大会会议审议并通过了《关于公司2016 年年度报告更正的议案》、《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议 案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等均符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。 62 (三) 公司治理改进情况 公司形成了股东大会、董事会、监事会和经理层之间职责分工明确、依法规范运作的法人治理结构，公 司关于股东大会、董事会、监事会的相关制度健全，运作情况良好，《公司章程》的制定和内容符合《公 司法》及其他法律法规的规定。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能 够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 1、公司做好年度股东大会的安排组织工作； 2、公司做好信息披露管理工作，及时编制公司定期报告和临时报告，确保公司信息披露内容真实、 准确、完整； 3、公司做好公司网站和公众号管理工作。公司将充分运用互联网公平、便捷、低成本、信息量大、 易于存储和查询，可以互动等优点，加强与投资者的沟通。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监事事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在人员、财务、资产、机构、业务等方面均建立了相应的管理制度和机制，确保公司的人员、 财务、资产、机构、业务等方面做到相互独立、各自分开，保证了公司的独立性。 （一）业务独立情况 公司主营业务是提供以物理图像的收集、提取、计算、分析及存储为核心的面向公共安全的平安城 市和智能交通综合解决方案、面向通信运营商的通信运维综合管理解决方案，以及面向智慧城市中移动 物联网应用的软硬件产品及整体解决方案。公司具有完整的业务流程，独立的生产经营场所及研发、设 计、采购、销售、施工、维修、客服部门，具有独立完成安防系统、建筑智能化、计算机信息系统集成 及项目施工的能力且已经取得了多项软件著作权和商标。公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要 63 素，顺利组织和开展经营活动，与股东之间不存在依赖关系。 （二）资产独立情况 公司的主要财产，包括建设用地使用权、商标权、软件著作权、施工设备、办公设备、车辆等，相 关财产均有权利凭证。此外，有限公司设立及股权转让、增资、整体变更为股份公司均通过了工商行政 管理部门的变更登记确认，公司资产独立于公司的股东。 （三）机构独立情况 公司设有市场营销中心、技术研发中心、工程管理中心、行政管理中心、财务管理中心，公司各管 理中心和部门均已建立了较为完备的规章制度。公司设立了独立于股东的组织机构，公司不存在与股东 及其控制的其他企业合署办公、混合经营的情形。 （四）人员独立性 公司的董事、监事、高级管理人员均经过法定的程序产生，不存在控股股东、实际控制人越权任命 的情形。同时，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均在公司领取薪酬，并签署了《双重 任职的书面声明》，声明不存在在公司的股东单位中双重任职的情形。 （五）财务独立情况 公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共享银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能 够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为，公司根据相关法律法规及证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相 关业务规则完善公司的治理机制，并结合公司自身的实际情况制定的，逐步建立健全了公司法人治理结 构， 制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，并已得到有效执行。 公司在所有重大方面内部控制制度的设计是完整和合理的，能够对编制真实、完整、公允的财务报 表、公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够 合理保证内部控制目标的实现。这些内部控制制度虽已初步形成完善有效的体系，但随着环境、情况的 改变，内部控制的有效性可能随之改变，公司将随着管理的不断深化，进一步给予、补充和完善，优化 64 内部控制制度，并监督控制政策和控制程序的持续有效性，使之始终适应公司的发展需要。 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角色继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司重视完善法人治理，健全内部约束和责任追究机制，努力进一步提高定期报告和临时公告信息披露 质量。公司于 2016 年度建立了年度报告差错责任追究制度，对一系列的年度报告差错责任进行约束和 规范。 65 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 京永审字（2018）第 146026 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 11-15 层 审计报告日期 2018 年 3 月 28 日 注册会计师姓名 杨小龙、石志勇 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 会计师事务所审计报酬 ￥112,000.00 审计报告正文： 审 计 报 告 京永审字（2018）第 146026 号 广东汇通信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的广东汇通信息科技股份有限公司（以下简称“汇通公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汇通公司公 司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于汇通公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一） 收入确认 1、事项描述 66 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计” 注释（20、）所述的会计政策及“五、财务报表项目附注”注释。于2017 年度，汇通公司确认的主营业 务收入为人民币9,630.22 万元。汇通公司收入主要为：建筑智能化工程和信息系统集成收入和社会治 安视频监控系统工程收入。建筑智能化工程和信息系统集成收入，按提供劳务收入原则按照完工百分比 法确认收入。社会治安视频监控系统工程收入，若汇通公司负责项目建设所需的资金、技术，组织项目 建设并承担相应项目风险，建设项目验收合格后移交给业主的，采用BT业务模式来核算。 由于收入是汇通公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确 认时点的固有风险，我们将汇通公司收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序： （1）、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）、检查业务合同，识别合同条款中关于提供劳务的约定，复核汇通公司主营业务收入确认是否 符合 《企业会计准则》； （3）、根据销售类别执行分析性复核程序，分析销售收入和毛利变动的整体合理性； （4）、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同，评价相关收入确认是否符合公司收 入确认的会计政策； （5）、检查主营业务收入的确认与披露是否与会计政策在重大方面相符。 （二）长期应收款坏账准备 1、事项描述 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释（9）所述的会计政策及“五、财 务报表项目附注”注释（7）。 于 2017 年 12 月 31 日，汇通公司财务报表中长期应收款的账面余额为 5,713.47 万元，坏账准备为 57.14 万元。汇通公司管理层在确定长期应收款预计可收回金额时需要评估相关客户的信用情况，对长 期应收款的可回收性进行评估时，需要综合考虑应收账款的帐龄、债务人的还款记录、债务人的行业现 状等包括可获抵押或质押物状况以及实际还款情况等因素。 由于汇通公司管理层在确定长期应收款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，涉及复杂 且重大的管理层判断，且影响金额重大，因此我们确定长期应收款坏账准备为关键审计事项。 2、审计应对 我们就长期应收款的可收回性实施的审计程序包括： 67 （1）、了解、评估并测试管理层对长期应收款日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制进行测 试； （2）、复核管理层对长期应收款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已 发生减值的项目； （3）、对于单项金额重大的长期应收款选取样本，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出估 计的依据及合理性； （4）、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的长期应收款，检查销售合同、销售发票、 业务信息等相关支持性文件，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理； （5）、实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对； （6）、结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。 四、其他信息 汇通公司公司管理层对其他信息负责。其他信息包括汇通公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汇通公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运 用持续经营假设，除非汇通公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汇通公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 68 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 汇通公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致汇通公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就汇通公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 69 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 杨小龙 （项目合伙人）： 中国•北京 中国注册会计师：石志勇 二〇一八年三月二十八日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第十一节 五、1 7,994,646.73 5,006,364.20 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 第十一节 五、2 13,557,544.88 19,060,574.32 预付款项 第十一节 五、3 602,416.40 4,312,668.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 第十一节 五、4 6,876,787.94 7,258,305.13 买入返售金融资产 存货 第十一节 五、5 35,008,716.06 35,868,145.88 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 第十一节 五、6 232,254.14 1,995,901.65 流动资产合计 64,272,366.15 73,501,959.54 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 第十一节 五、7 56,563,315.51 12,993,695.14 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 第十一节 五、8 20,841,760.63 258,343.66 在建工程 第十一节 五、9 2,746,065.74 11,146,688.46 70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 第十一节 五、10 10,662,699.98 10,904,974.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 第十一节 五、11 239,327.68 42,046.58 递延所得税资产 第十一节 五、12 260,201.05 232,969.60 其他非流动资产 非流动资产合计 91,313,370.59 35,578,717.90 资产总计 155,585,736.74 109,080,677.44 流动负债： 短期借款 第十一节 五、13 21,800,000.00 24,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 第十一节 五、14 1,430,410.00 应付账款 第十一节 五、15 22,109,249.89 14,329,382.22 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 第十一节 五、16 1,050,537.53 872,165.64 应交税费 第十一节 五、17 2,439,493.87 1,620,692.57 应付利息 应付股利 其他应付款 第十一节 五、18 8,566,003.92 4,822,731.15 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 第十一节 五、19 12,630,000.00 600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 70,025,695.21 46,244,971.58 非流动负债： 长期借款 第十一节 五、20 10,770,000.00 22,600,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 71 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,770,000.00 22,600,000.000 负债合计 80,795,695.21 68,844,971.58 所有者权益（或股东权益）： 股本 第十一节 五、21 30,825,000.00 21,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 第十一节 五、22 22,108,121.28 8,608,121.28 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 第十一节 五、23 3,801,786.52 1,846,352.95 一般风险准备 未分配利润 第十一节 五、24 18,055,133.73 8,781,231.63 归属于母公司所有者权益合计 74,790,041.53 40,235,705.86 少数股东权益 所有者权益合计 74,790,041.53 40,235,705.86 负债和所有者权益总计 155,585,736.74 109,080,677.44 法定代表人：梁春艳 主管会计工作负责人：杨雪 会计机构负责人：游冰枫 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 第十一节 五、25 96,302,167.30 83,135,725.94 其中：营业收入 第十一节 五、25 96,302,167.30 83,135,725.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 75,239,116.70 69,951,582.26 其中：营业成本 第十一节 五、25 62,120,068.86 56,439,431.07 利息支出 手续费及佣金支出 72 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 第十一节 五、26 299,978.04 481,688.98 销售费用 第十一节 五、27 731,759.43 430,470.39 管理费用 第十一节 五、28 10,179,580.22 10,217,503.82 财务费用 第十一节 五、29 1,057,992.84 1,515,389.92 资产减值损失 第十一节 五、30 849,737.31 867,098.08 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 第十一节 五、31 -9,279.26 -3,858.23 其他收益 第十一节 五、32 1,654,400.00 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,708,171.34 13,180,285.45 加：营业外收入 第十一节 五、33 289,048.90 2,022,394.59 减：营业外支出 第十一节 五、34 273,610.63 191,678.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 22,723,609.61 15,011,001.97 减：所得税费用 第十一节 五、35 3,169,273.94 2,082,888.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,554,335.67 12,928,113.02 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 19,554,335.67 12,928,113.02 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有 73 的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 19,554,335.67 12,928,113.02 归属于母公司所有者的综合收益总 额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.64 0.89 （二）稀释每股收益 0.60 0.79 法定代表人：梁春艳 主管会计工作负责人：杨雪 会计机构负责人：游冰枫 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 第十一节 五、36(1) 64,671,825.80 61,266,694.68 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 74 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 第十一节 五、36（1） 7,677,175.34 6,703,605.49 经营活动现金流入小计 72,349,001.14 67,970,300.17 购买商品、接受劳务支付的现金 53,016,941.84 63,021,003.28 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,255,993.11 6,618,911.79 支付的各项税费 4,577,261.70 6,360,273.86 支付其他与经营活动有关的现金 第十一节 五、36（2） 7,894,166.81 5,107,080.81 经营活动现金流出小计 73,744,363.46 81,107,269.74 经营活动产生的现金流量净额 -1,395,362.32 -13,136,969.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 942.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 942.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 6,059,351.59 6,614,075.52 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,059,351.59 6,614,075.52 投资活动产生的现金流量净额 -6,058,409.59 -6,614,075.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,000,000.00 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 26,000,000.00 37,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 41,000,000.00 42,000,000.00 偿还债务支付的现金 28,000,000.00 20,800,900.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,557,945.56 1,983,802.25 75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 30,557,945.56 22,784,702.25 筹资活动产生的现金流量净额 10,442,054.44 19,215,297.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,988,282.53 -535,747.34 加：期初现金及现金等价物余额 5,006,364.20 5,542,111.54 六、期末现金及现金等价物余额 7,994,646.73 5,006,364.20 法定代表人：梁春艳 主管会计工作负责人：杨雪 会计机构负责人：游冰枫 76 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 21,000,000.00 8,608,121.28 1,846,352.95 8,781,231.63 40,235,705.86 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 21,000,000.00 8,608,121.28 1,846,352.95 8,781,231.63 40,235,705.86 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 9,825,000.00 13,500,000.00 1,955,433.57 9,273,902.10 34,554,335.67 （一）综合收益总额 19,554,335.67 19,554,335.67 （二）所有者投入和减少资 本 1,500,000.00 13,500,000.00 15,000,000.00 1．股东投入的普通股 1,500,000.00 13,500,000.00 15,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 77 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,955,433.57 -1,955,433.57 1．提取盈余公积 1,955,433.57 -1,955,433.57 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 8,325,000.00 -8,325,000.00 0 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 8,325,000.00 -8,325,000.00 0 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,825,000.00 22,108,121.28 3,801,786.52 18,055,133.73 74,790,041.53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益 78 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 数 股 东 权 益 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,300,000.00 8,608,121.28 553,541.65 2,983,258.91 22,444,921.84 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,300,000.00 8,608,121.28 553,541.65 2,983,258.91 22,444,921.84 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 10,700,000.00 1,292,811.30 5,797,972.72 17,790,784.02 （一）综合收益总额 12,928,113.02 12,928,113.02 （二）所有者投入和减少资 本 1,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 1．股东投入的普通股 1,000,000.00 1,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 4,000,000.00 4,000,000.00 （三）利润分配 1,292,811.30 -1,292,811.30 0 1．提取盈余公积 1,292,811.30 -1,292,811.30 0 79 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 9,700,000.00 -4,000,000.00 -5,700,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 4,000,000.00 -4,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 5,700,000.00 -5,700,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -137,329.00 -137,329.00 四、本年期末余额 21,000,000.00 8,608,121.28 1,846,352.95 8,781,231.63 40,235,705.86 法定代表人：梁春艳 主管会计工作负责人：杨雪 会计机构负责人：游冰枫 80 广东汇通信息科技股份有限公司 财务报表附注 截止2017年12月31日 一、 公司的基本情况 广东汇通信息科技股份有限公司 (以下简称：“汇通公司”) 前身为广东汇通信息科技 有限公司，成立于2001年07月10日。经股东会决议、股份公司的章程规定和发起人协议，2015 年10月17日在该公司基础上改制为股份有限公司。经中山市工商行政管理局核准登记，统一 社会信用代码为914420007304497668；公司于2016年4月23日在全国中小企业股份转让系统 挂牌，证券代码837063；注册地址：中山市西区港隆南路20号，法定代表人:梁春艳；公司 类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)。本公司现注册资本为人民币 30,825,000.00元，股本总数为30,825,000.00股，股票面值为每股人民币1元。 本公司主要从事通信工程、智能安防系统和道路监控系统的设计、施工业务，主要经营 活动为：（1）安防产品、计算机软件的研发、制造、销售及技术咨询；（2）承接计算机网络 工程、计算机网络综合布线、智能化系统集成、计算机系统集成；（3）安全技术防范系统设 计、施工、维修；（4）承接通信建设工程施工业务、代办电信部门委托的电信业务；（5）增 值电信业务、专用电信网运营。 本公司经营范围：安全防范信息系统、通信网络运维信息系统、视频监控系统、物联网 技术开发及系统建设、信息系统集成及相关技术服务；开发、设计、研发、生产、销售：计 算机软件、自动控制设备、通信产品、安防产品、监控设备、电子产品及传感器；安全技术 防范、电子与建筑智能化、通信、网络、有线广播电视网络、消防、机电、防雷、装饰装修、 公路交通工程的设计、安装、维护；信息电子技术服务；房屋租赁、场地租赁；数据处理和 存储服务；代办电信部门委托的电信业务；增值电信业务、专用电信网运营。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司财务报表业经公司董事会于 2018 年 3 月 28 日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006 年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 81 及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编 制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经 营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并 承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净 资产享有权利的合营安排。 （1）合营安排的认定 只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安 排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。 （2）重新评估 如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排 82 进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类 型是否发生变化。 （3）共同经营参与方的会计处理 ① 共同经营中，合营方的会计处理 A、一般会计处理原则 合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经 营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认 单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或 控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。 合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债， 此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照 《企业会计准则第 4 号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确 认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。 共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按 本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金， 按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵 循《企业会计准则第 13 号一一或有事项》。 B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资 产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账 面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售 的资产发生符合《企业会计准则第 8 号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等 规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。 C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方 之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交 易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于 共同经营其他参与方的部分。 83 D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理 合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则 等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与本准则的规定相冲突。企业 应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收 购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且 由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。 ② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则 对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承 担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否 具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务， 对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准 则的规定对其利益份额进行会计处理。 （4）关于合营企业参与方的会计处理 合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定核算其对 合营企业的投资。 对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度 进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算 其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准 则的规定核算其对该合营企业的投资。 6、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期 限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 7、 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币 货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计 84 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与 原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本 化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用 资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发 生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中 国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表 折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 8、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 85 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 86 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%； “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 87 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 88 入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合 并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存 收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 89 9、 应收款项 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：金额在50万元以上。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准 备。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应信用风险特征组合计提坏账准备。 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合 1：账龄组合 账龄分析法 组合 2：押金及保证金组合 不计提坏账准备 组合 3：分期收款项目 根据以往经验，评估判断坏账计提比例为 1% 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 (%) 预付账款计提比例 (%) 其他应收款计提比 例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 5 1－2 年 10 10 10 2－3 年 30 30 30 3－4 年 50 50 50 4－5 年 80 80 80 5 年以上 100 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：无。 （3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损 失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款项的账面价值减记至该 现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特 征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映 当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回 90 后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 10、 存货 （1） 存货分类 本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、工程施工等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 时按先进先出法（或选择：移动加权平均法、个别认定法）计价。 （3） 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计 提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损 益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （5） 低值易耗品和包装物的摊销办法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法； ③其他周转材料采用一次转销法。 11、 长期股权投资 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审 91 计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的 账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-- 债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有 被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长 期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被 投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股 权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。 92 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得 投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资 单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润 的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未 实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认 投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额 确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司 或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影 响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持 有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和 经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投 资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 12、 投资性房地产 （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 主要包括： ①已出租的土地使用权； 93 ②持有并准备增值后转让的土地使用权； ③已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产的计量模式 本公司采用成本计量模式对投资性房地产进行核算。 a、折旧或摊销方法 投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销） 率 土地使用权 50 0 2 房屋建筑物 50 10 1.8 b、减值测试方法及会计处理方法 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计政策和会计 估计”中的“资产减值”。 13、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限 超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为机器设备、电子设备、运输工具、其他设备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根 据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相 同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 50 年 10 1.8 94 机器设备 10 年 5 9.50 电子设备 10 年、5 年、4 年 0、5 9.50-25.00 运输工具 5 年、3 年 0、5、10 19.00-33.33 其他设备 5 年、3 年 0、5、10 19.00-33.33 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定 资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内 计提折旧。 14、 在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按 实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程 达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产 折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已 计提的折旧额。 15、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时 满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 95 资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 16、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很 可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照 规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 ③本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获 取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或 使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在 技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方 式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够 可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额， 已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 96 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类 别 摊销年限 土地使用权 50 年 软件 10 年 其他 5—10 年 17、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 18、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供 给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指 本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或 办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步 支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存 计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他 长期职工福利净负债或净资产。 97 19、 预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一 个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值 确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因 素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本 确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不 能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20、 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济 利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、 并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。 （1）销售商品收入 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管 理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计 量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已 提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 98 公司目前的劳务收入，主要由建筑智能化工程和信息系统集成收入、社会治安视频监控 系统工程收入、通信光缆建设项目收入三大类组成。 ①建筑智能化工程和信息系统集成收入 公司的建筑智能化工程业务主要为智能化系统机房、综合布线及计算机网络系统、安防 监控系统等弱电系统工程。建筑智能化工程的业务实质是提供工程劳务，公司按提供劳务收 入原则按照完工百分比法确认收入。公司实际操作中按如下标准确认收入： A、在项目实施过程中，如果能够取得可靠的外部证据(指客户等独立外部第三方确认的 完工进度表)支持完工进度，按照完工进度确认收入；如果不能够取得可靠的外部证据支持 完工进度，采取简化的完工百分比法，在取得客户的最终验收证明（包括但不限于最终验收 报告、完工证明或交付使用证明）时确认收入，核算结果相当于终验法。 B、对在资产负债表日工程项目劳务成果不能可靠估计的工程项目，如果已经发生的成 本预计能够得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按相同的金额结转成本。 如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按 已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的成本的差额，确认为损失。如果已 经发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已经发生的成本确认为费用。 ②社会治安视频监控系统工程收入 社会治安视频监控系统工程是指各种类型视频监控系统的规划、设计和施工建设所取 得的收入。该类业务的实质是提供工程建设劳务，公司按提供劳务收入原则按照完工百分比 法确认收入。具体操作参照建筑智能化工程和信息系统集成收入的确认方法。 对社会治安视频监控系统工程，若公司负责项目建设所需的资金、技术，组织项目建设 并承担相应项目风险，建设项目验收合格后移交给业主的，采用BT业务模式来核算。对于采 用BT业务模式的项目，在项目竣工移交时，建造合同收入部分按应收取对价的公允价值计量 确认相关收入和成本，同时确认长期应收款。进入BT项目回购期，回购期内长期应收款采用 摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。 ③通信光缆建设项目收入确认原则 通信光缆建设项目是与中国电信、中国移动等公司签订的铺设政企客户通信光缆以及用 户终端设备的安装调试业务。如果能够取得可靠的外部证据(指客户等独立外部第三方确认 的完工进度表)支持完工进度，按照完工进度确认收入；部分业务采用先施工、后签订合同 并验收结算的方式与电信、移动公司进行合作的，由于收入不能可靠确定，不适用完工百分 比法进行核算。实际操作中，一般在取得客户的最终验收证明（包括但不限于最终验收报告、 完工证明或交付使用证明）时确认收入。 99 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资 产使用权收入。 21、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补 助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府 补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的， 将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使 用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的 相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务， 采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价 值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于 其他情况的，直接计入当期损益。 如存在政策性优惠贷款贴息，会计政策披露如下： 取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以借款的公允价值 作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间 的差额确认为递延收益，在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减借款费用。如果财政将 贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。 100 22、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取 得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 23、 建造合同 （1）建造合同收入、支出的确认原则和会计处理方法 ①在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用，并计入当期损益。 ②当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金 额，确认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确 认费用后的金额，确认为当期合同费用。 （2）确认合同完工进度的方法 本公司确定合同完工进度选用的方法为： 累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 （3）合同预计损失的确认标准和计提方法 ①建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：合同成本能够收回的，合同收 入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同 成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 ②合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 101 （4）工程施工与工程结算差额的处理 期末，“工程施工”科目与“工程结算”科目余额对冲后，在“存货--建造合同形成的 已完工未结算资产”明细科目中列示，反映本公司施工项目中期末尚未结算的金额。 24、 租赁 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资 产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期 损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项 目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提 折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目 的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用 在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际 发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率 作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率 且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内 各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 102 25、 持有待售的确认标准和会计处理方法 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量 本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流 动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。 上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值 减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产 及保险合同产生的权利。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在 该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的 商誉等。 同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售 此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能 发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分 权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将 对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为 持有待售类别。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于 公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资 产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面 价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增 加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转 回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。 持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售 的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业 的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为 持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大 影响时，停止使用权益法。 某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条 件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量： 103 ①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为 持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②可收回金额。 （2）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、 能够单独区分的组成部分： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项 相关联计划的一部分。 ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 （3）列报 本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于 “划分为持有待售的资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“划分为持有待售的负债”。 本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有 待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终 止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使 用日起作为终止经营列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重 新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在 当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损 益列报。 26、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近 期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 104 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使 用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断， 当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金 额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。 当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或 者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现 金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 27、 股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允 价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份 的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 105 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作 出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数 量应当与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的， 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关 成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以 现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在 相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入 当期损益。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量， 则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是 指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总 额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务 进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消 的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的 金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在 等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 28、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关 资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最 106 有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司 采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的 能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先 使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用 不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够 取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入 值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不 可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进 行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 29、重要会计政策和会计估计的变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在 的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》 （财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助 采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则 进行调整。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2017〕30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 (1)与本公司日常活动相关的 政府补助，计入其他收益，不 再计入营业外收入。比较数据 不调整。 经董事会批准 科目 金额 本期：其他收益 1,654,400.00 本期：营业外收入 -1,654,400.00 (2)在利润表中分别列示“持续 经营净利润”和“终止经营净 利润”。比较数据相应调整。 经董事会批准 本期：持续经营净利润 19,554,335.67 上期：持续经营净利润 12,928,113.02 107 （3）在利润表中新增“资产 处置收益”项目，将部分原列 示为“营业外支出”的资产处 置损失重分类至“资产处置收 益”项目。比较数据相应调整。 经董事会批准 本期：资产处置收益 -9,279.26 本期：营业外支出 9,279.26 上期：资产处置收益 -3,858.23 上期：营业外支出 -3,858.23 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率（%） 增值税 按应税收入计缴，其中，销售业务适用税率 为 17%，工程安装业务适用税率为 11%，维 修及技术服务适用税率为 6% 17%、11%、6% 城市维护建设税 按应缴纳的流转税额计缴，按业务发生地的 适用税率计征 7%、5% 教育费附加 按应缴纳的流转税额计缴 3% 地方教育附加 按应缴纳的流转税额计缴 2% 堤围(防洪)费 按营业收入 0.072% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 2、 税收优惠： 2016 年 11 月 30 日，本公司取得了高新技术企业证书，证书编号：GR201644002209,有 效期三年，本期企业所得税执行 15%的税率。 五、 财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,325.14 银行存款 7,994,646.73 5,005,039.06 其他货币资金 合计 7,994,646.73 5,006,364.20 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 108 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 14,636,222.47 100.00% 1,078,677.59 7.37% 13,557,544.88 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 14,636,222.47 100.00% 1,078,677.59 7.37% 13,557,544.88 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 20,122,021.57 100.00% 1,061,447.25 5.28% 19,060,574.32 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 20,122,021.57 100.00% 1,061,447.25 5.28% 19,060,574.32 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 8,635,693.05 431,784.65 5% 1 至 2 年 5,766,329.42 576,632.94 10% 2 至 3 年 234,200.00 70,260.00 30% 3 至 4 年 4 至 5 年 合计 14,636,222.47 1,078,677.59 109 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 19,438,923.82 971,946.19 5% 1 至 2 年 622,142.15 62,214.22 10% 2 至 3 年 17,814.80 5,344.44 30% 3 至 4 年 41,900.80 20,950.40 50% 4 至 5 年 1,240.00 992.00 80% 合计 20,122,021.57 1,061,447.25 （2）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 报告期内计提坏账准备金额 487,520.21 元。 其中报告期内坏账准备转回或收回金额重要的：52,621.42 元。 （3）报告期内实际核销的应收账款：417,668.45 元。 （4）按欠款对象归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2017 年 12 月 31 日应收账款前五名欠款单位情况列示如下： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例 坏账准备期 末金额 佳都新太科技股份有限 公司 非关联公 司 627,741.87 1 年以内 4.29% 31,387.09 佳都新太科技股份有限 公司 非关联公 司 3,846,672.37 1-2 年 26.28% 384,667.24 中山市华艺物业发展有 限公司 非关联公 司 1,478,197.86 1 年以内 10.10% 73,909.89 中山市华艺物业发展有 限公司 非关联公 司 1,228,380.84 1-2 年 8.39% 122,838.08 中山市碧富雅置业发展 有限公司 非关联公 司 1,600,000.00 1 年以内 10.93% 80,000.00 中山市公安局三角分局 非关联公 司 1,067,159.53 1 年以内 7.29% 53,357.98 中山市新中升商贸实业 有限公司 非关联公 司 972,212.71 1 年以内 6.64% 48,610.64 合计 10,820,365.19 73.93 794,770.92 110 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 3、 预付款项 （1）预付账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计 提坏账准备的预付账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的预付账款 670,899.59 100.00% 68,483.19 10.21% 602,416.40 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的预付账 款 合计 670,899.59 100.00% 68,483.19 10.21% 602,416.40 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计 提坏账准备的预付账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的预付账款 4,547,370.90 100.00% 234,702.54 5.16% 4,312,668.36 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的预付账 款 合计 4,547,370.90 100.00% 234,702.54 5.16% 4,312,668.36 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的预付账款： 单位：元 币种：人民币 111 类 别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内 356,576.67 53.15% 17,828.83 4,400,690.97 96.77% 220,034.55 1-2 年 218,212.58 32.53% 21,821.26 146,679.93 3.23% 14,667.99 2-3 年 96,110.34 14.33% 28,833.10 3-4 年 合计 670,899.59 100.00% 68,483.19 4,547,370.90 100.00% 234,702.54 （2）报告期末账龄超过一年、金额较大的预付款项明细：无。 （3）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 报告期内计提的坏账准备金额 67,081.51 元。 其中报告期内坏账准备转回金额重要的: 109,831.27 元。 （4）报告期内实际核销的预付账款：123,469.59 元。 （5）2017 年 12 月 31 日按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占预付账款 期末余额合 计数的比例 坏账准备期 末余额 汕头市益通电信设备实业 有限公司 预付材料 款 133,383.20 1-2 年 19.88% 13,338.32 广州市博立信息科技有限 公司 预付材料 款 125,953.00 1 年以内 18.77% 6,297.65 广州安居乐科技有限公司 预付材料 款 96,110.34 2-3 年 14.33% 28,833.10 广州市百基电气设备有限 公司 预付材料 款 46,625.86 1 年以内 6.95% 2,331.29 中山市东区锦宏塑胶经营 部 预付材料 款 45,210.33 1-2 年 6.74% 4,521.03 合计 447,282.73 66.67% 55,321.40 4、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 112 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 6,892,954.18 100.00% 16,166.24 0.24% 6,876,787.94 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 合计 6,892,954.18 100.00% 16,166.24 6,876,787.94 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 7,274,036.57 98.53% 15,731.44 0.22% 7,258,305.13 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 110,000.00 1.47% 110,000.00 100.00% 合计 7,384,036.57 100.00% 125,731.44 7,258,305.13 组合一：押金及保证金组合： 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 6,658,159.44 6,962,457.73 合计 6,658,159.44 6,962,457.73 确定该组合依据的说明：与主营业务相关的押金、保证金，未超过信用期的，均计入本 组合不计提坏账准备。 组合二：往来款组合，按账龄分析法计提坏账准备： 113 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 158,464.74 7,923.24 5% 1 至 2 年 73,280.00 7,328.00 10% 2 至 3 年 3,050.00 915.00 30% 合计 234,794.74 16,166.24 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 308,528.84 15,426.44 5% 1 至 2 年 3,050.00 305.00 10% 2 至 3 年 合计 311,578.84 15,731.44 报告期内单项金额不重大并单项计提坏帐准备的其他应收款：无 （2）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 报告期内计提坏账准备金额 30,658.59 元。 其中报告期内坏账准备转回或收回金额重要的：13,167.48 元。 （3）报告期内实际核销的其他应收款情况：127,056.31 元,其中重要核销的其他应收 款情况: 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 中山市信安物联信息科技有限公司 104,826.31 其他应收款核销说明: 根据广省中山市第一人民法院执行裁定书（2016）粤 2071 执 14248 号,中山市信安物联信息科技有限公司已倒闭，无发现可执行财产，确认发生坏账 104,826.31 元。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 234,794.74 311,578.84 押金及保证金 6,658,159.44 7,072,457.73 114 合计 6,892,954.18 7,384,036.57 （5）按欠款对象归集的期末余额前五名的其他应收款情况 截至 2017 年 12 月 31 日其他应收款前五名欠款情况列示如下: 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例 坏账准备期 末余额 中山市东升镇住房和城 乡建设局 工程保证金 3,510,236.88 1-2 年 50.92% 中山市人民政府西区办 事处 土地押金 500,000.00 4-5 年 7.25% 中山市公安局石岐区分 局 工程保证金 459,304.30 1 年以内 6.66% 中山市龙山置业有限公 司 工程保证金 250,000.00 1 年以内 3.63% 中山市雅建房地产发展 有限公司 工程保证金 209,937.15 1 年以内 3.05% 合计 4,929,478.33 71.51% （6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 （7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：无。 5、 存货 （1）存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 1,778,781.71 1,778,781.71 4,343,022.62 4,343,022.62 建造合同形成的 已完工未结算资 产 33,229,934.35 33,229,934.35 31,525,123.26 31,525,123.26 合计 35,008,716.06 35,008,716.06 35,868,145.88 35,868,145.88 115 （2）存货跌价准备：无。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： 项目 期末余额 期初余额 累计已发生成本 90,984,788.27 102,487,544.75 累计已确认毛利 39,197,543.15 32,555,194.39 减：预计损失 已办理结算的金额 96,952,397.07 103,517,615.88 建造合同形成的已完工未结算资产 33,229,934.35 31,525,123.26 6、 其他流动资产： 单位：元 币种：人民币 项 目 期末余额 期初余额 其他流动资产 80,491.81 待转进项税 1,624,901.65 保证金 151,762.33 371,000.00 合计 232,254.14 1,995,901.65 注 1:保证金为不可随时支付的银行保证金 151,762.33 元； 7、 长期应收款 （1）长期应收款情况： 单位：元 币种：人民币 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 长期 应收 款 64,304,709.48 571,346.62 63,733,362.86 15,001,311.86 131,249.45 14,870,062.41 其中： 未实 现融 资收 益 -7,170,047.35 -7,170,047.35 -1,876,367.27 -1,876,367.27 分期 收款 销售 商品 116 分期 收款 提供 劳务 合计 57,134,662.13 571,346.62 56,563,315.51 13,124,944.59 131,249.45 12,993,695.14 注：长期应收款核算公司 BT 业务模式项目。在项目竣工移交时，建造合同收入部分按 应收取对价的公允价值计量确认相关收入和成本，同时确认长期应收款。进入 BT 项目回购 期，回购期内长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存 续期间内一般保持不变。 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 8、 固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 具家具等 合计 具家具等 一、账面原值： 1. 2016 年 12 月 31 日 余额 57,000.00 1,081,162.26 388,637.86 562,330.00 2,089,130.12 2.本期增加金 额 20,566,051.65 50,534.19 52,616.73 200,740.16 20,869,942.73 （1）购置 50,534.19 52,616.73 200,740.16 303,891.08 （2）自建 20,566,051.65 20,566,051.65 3.本期减少金 额 32,400.00 26,580.00 142,070.00 201,050.00 （1）处置 32,400.00 26,580.00 142,070.00 201,050.00 117 4. 2017 年 12 月 31 日 余额 20,566,051.65 57,000.00 1,099,296.45 414,674.59 621,000.16 22,758,022.85 二、累计折旧 1. 2016 年 12 月 31 日 余额 44,673.92 972,096.38 312,109.61 501,906.55 1,830,786.46 2.本期增加金 额 169,157.51 5,415.91 52,371.54 33,222.19 16,162.35 276,329.50 （1）计提 169,157.51 5,415.91 52,371.54 33,222.19 16,162.35 276,329.50 3.本期减少金 额 30,780.00 25,251.00 134,822.74 190,853.74 4. 2017 年 12 月 31 日 余额 169,157.51 50,089.83 993,687.92 320,080.80 383,246.16 1,916,262.22 三、减值准备 四、账面价值 1. 2016 年 12 月 31 日 账面价值 12,326.08 109,065.88 79,683.79 57,267.91 258,343.66 2. 2017 年 12 月 31 日 账面价值 20,396,894.14 6,910.17 105,608.53 94,593.79 237,754.00 20,841,760.63 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 摩托车 17,695.50 16,810.72 884.78 已提完折旧 118 （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）期末无未办妥产权证书的固定资产。 9、 在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 沙朗厂房 10,586,648.72 10,586,648.72 沙朗厂房 2 2,746,065.74 2,746,065.74 560,039.74 560,039.74 合计 2,746,065.74 2,746,065.74 11,146,688.46 11,146,688.46 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期 其他 减少 金额 期末余额 沙朗厂房 22,537,852.68 10,586,648.72 9,979,402.93 20,566,051.65 沙朗厂房 2 10,002,895.44 560,039.74 2,186,026.00 2,746,065.74 合计 22,537,852.68 11,146,688.46 12,165,428.93 20,566,051.65 2,746,065.74 注：2012 年 12 月 18 日，汇通公司通过挂牌公开交易，取得中山市西区沙朗社区一块 总面积为 19,177.9 平方米的建设用地使用权，计划建设三幢工业厂房，其中两幢五层、一 幢三层，总建筑面积为 2.02 万平方米。2014 年底汇通公司与中山市鑫达建筑工程有限公司 签订《基础桩施工承包合同》，2015 年 5 月与中山市诚士达建筑工程有限公司签订《 建设 工程施工合同》，动工兴建该项目。2015 年末，厂房一、三（建筑面积分别为 5,899.75 平 方米、7,179.5 平方米）均已封顶，截至 2016 年末，厂房一、三已取得各专项验收合格， 2017 年 4 月完成综合验收，2017 年 10 月完成二次装修后投入使用。厂房二于 2016 年 10 月 20 日报建，报建面积为 7,145.00 平方米，于 2016 年 11 月 11 日打桩兴建，截止 2017 年末楼 面已封顶，预计 2018 年 8 月竣工。 119 （3）报告期内无计提在建工程减值准备。 10、 无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 软件 特许经营权 合计 一、账面原值 1.2016 年 12 月 31 日余额 11,837,863.52 28,300.00 11,866,163.52 2.本期增加金额 (1)购置 3.2016 年 12 月 31 日余 额 11,837,863.52 28,300.00 11,866,163.52 二、累计摊销 1. 2016 年 12 月 31 日余额 948,875.92 12,313.14 961,189.06 2.本期增加金额 237,394.56 4,879.92 242,274.48 （1）计提 237,394.56 4,879.92 242,274.48 3.本期减少金额 4.2017 年 12 月 31 日余额 1,186,270.48 17,193.06 1,203,463.54 三、减值准备 四、账面价值 1. 2016 年 12 月 31 日 账面价值 10,888,987.60 15,986.86 10,904,974.46 2. 2017 年 12 月 31 日 账面价值 10,651,593.04 11,106.94 10,662,699.98 （2）期末无未办妥产权证书的土地使用权。 11、 长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少金 额 期末余额 软件服务费 42,046.58 14,840.04 27,206.54 装修费 218,181.74 6,060.60 212,121.14 原价合计 42,046.58 218,181.74 20,900.64 239,327.68 12、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 币种：人民币 120 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 1,734,673.64 260,201.05 1,553,130.68 232,969.60 可抵扣亏损 合计 1,734,673.64 260,201.05 1,553,130.68 232,969.60 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 其他 坏账准备 1,553,130.68 1,025,357.48 175,620.17 668,194.35 1,734,673.64 合计 1,553,130.68 1,025,357.48 175,620.17 668,194.35 1,734,673.64 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：无。 （3）未确认递延所得税资产明细：无。 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无。 13、 短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 21,800,000.00 24,000,000.00 合计 21,800,000.00 24,000,000.00 注：抵押情况详见本财务报表附注下述“十、关联方及关联交易的（4）关联担保情况”。 （2）短期借款情况 单位：元 币种：人民币 借款银行 借款本金 起止日期 期末余额 中国银行股份有限公司中山 分行 4,500,000.00 2017.6.22-2018.6.20 4,500,000.00 中国银行股份有限公司中山 分行 3,500,000.00 2017.9.20-2018.9.18 3,500,000.00 交通银行股份有限公司中山 分行 2,000,000.00 2017.1.06-2018.1.06 2,000,000.00 交通银行股份有限公司中山 分行 4,000,000.00 2017.1.19-2018.1.19 4,000,000.00 121 交通银行股份有限公司中山 分行 2,000,000.00 2017.2.09-2018.2.09 2,000,000.00 交通银行股份有限公司中山 分行 2,800,000.00 2017.3.23-2018.3.23 2,800,000.00 交通银行股份有限公司中山 分行 3,000,000.00 2017.3.10-2018.3.10 3,000,000.00 合计 21,800,000.00 21,800,000.00 （2）期末无已逾期未偿还的短期借款。 14、 应付票据 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 1,430,410.00 合计 1,430,410.00 15、 应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 20,938,500.38 94.70% 12,986,689.37 90.63 1 至 2 年 317,760.54 1.44% 1,049,698.27 7.33 2 至 3 年 649,661.91 2.94% 287,654.58 2.01 3 至 4 年 203,327.06 0.92% 5,340.00 0.04 合计 22,109,249.89 100.00% 14,329,382.22 100.00% （2）期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 （3）2017 年 12 月 31 日应付账款金额较大的单位列示如下： 单位名称 期末余额 与本公司 关系 账龄 占应付账 款总 额比例 中山市宏拓信息网络工程有限公司 3,034,742.83 非关联方 1 年以内 14.73% 中山市晟科智能科技有限公司 2,921,745.01 非关联方 1 年以内 13.22% 梅州市宏安装饰有限公司 1,472,417.80 非关联方 1 年以内 6.66% 122 中山市鹏城网络工程有限公司 1,113,906.54 非关联方 1 年以内 5.04% 中山市石岐区汇盈电脑商行 1,083,788.10 非关联方 1 年以内 4.90% 合计 9,626,600.28 43.54% 16、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 一、短期薪酬 853,650.00 7,929,959.58 7,733,072.05 1,050,537.53 二、离职后福利-设定提存 计划 18,515.64 504,405.42 522,921.06 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福 利 合计 872,165.64 8,434,365.00 8,255,993.11 1,050,537.53 （2）短期薪酬列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 853,650.00 6,985,586.66 6,788,699.13 1,050,537.53 二、职工福利费 294,099.49 294,099.49 三、社会保险费 341,750.74 341,750.74 其中：1．医疗保险费 68,654.60 68,654.60 2．工伤保险费 7,833.02 7,833.02 3．补充医疗保险费 240,291.10 240,291.10 3．生育保险费 24,972.02 24,972.02 四、住房公积金 95,834.00 95,834.00 五、工会经费和职工教育 经费 212,688.69 212,688.69 六、短期带薪缺勤 123 七、短期利润分享计划 合计 853,650.00 7,929,959.58 7,733,072.05 1,050,537.53 （3）设定提存计划列示 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 1、基本养老保险 18,515.64 481,023.40 499,539.04 2、失业保险费 23,382.02 23,382.02 合计 18,515.64 504,405.42 522,921.06 17、 应交税费 单位：元 币种：人民币 税 种 期末余额 期初余额 应交增值税 1,993,381.51 1,149,577.79 应交企业所得税 235,664.47 367,886.91 应交土地使用税 38,355.80 57,533.70 应交城市维护建设税 1,406.03 21,031.29 应交教育附加 610.15 9,013.41 应交地方教育费附加 394.15 6,008.94 应交个人所得税 16,879.13 3,619.33 应交印花税 2,257.10 6,021.20 应交房产税 150,545.53 合计 2,439,493.87 1,620,692.57 18、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 往来款 2,801,299.06 4,277,823.85 工程款 5,764,704.86 544,907.30 合计 8,566,003.92 4,822,731.15 124 （2）按账龄分析法列示其他应付款 单位：元 币种：人民币 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,566,003.92 100.00% 4,782,398.15 99.16% 1-2 年 40,333.00 0.84% 合计 8,566,003.92 100.00% 4,822,731.15 100.00% 注:其他应付款同期增加是因为增加了冯俭敏往来款 2,023,613.01 元，中山市诚士达建 筑工程有限公司工程款 4,695,912.50 元。 （3）其他应付款前五名欠款情况 截至 2017 年 12 月 31 日其他应付款大额欠款情况列示如下: 单位名称 期末余额 占其他应付款总 额比例 中山市诚士达建筑工程有限公司 4,695,912.50 54.82% 冯俭敏 2,023,613.01 23.62% 广东方纬科技有限公司 640,000.00 7.47% 中国移动通信集团广东有限公司中山分公司 297,393.59 3.47% 中山市美恒装饰设计工程有限公司 278,351.00 3.25% 合计 7,935,270.10 92.63% （4）期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 19、 一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款（分期付款） 12,630,000.00 600,000.00 合计 12,630,000.00 600,000.00 （2）一年内到期的非流动负债情况 单位：元 币种：人民币 125 借款银行 借款本金 2018 年应还金 额 2018 年还款 日期 备注 交通银行华桂支行 9,030,000.00 900,000.00 2018-3-27 长期借款分期归还 1,800,000.00 2018-4-10 长期借款分期归还 2,700,000.00 2018-4-28 长期借款分期归还 3,000,000.00 2018-6-22 长期借款分期归还 330,000.00 2018-12-6 长期借款分期归还 300,000.00 2018-12-18 长期借款分期归还 中国银行沙朗支行 3,600,000.00 150,000.00 2018-3-12 长期借款分期归还 150,000.00 2018-9-12 长期借款分期归还 300,000.00 2018-3-17 长期借款分期归还 300,000.00 2018-9-17 长期借款分期归还 150,000.00 2018-3-29 长期借款分期归还 150,000.00 2018-9-29 长期借款分期归还 300,000.00 2018-3-30 长期借款分期归还 300,000.00 2018-9-30 长期借款分期归还 450,000.00 2018-5-7 长期借款分期归还 450,000.00 2018-11-7 长期借款分期归还 450,000.00 2018-5-27 长期借款分期归还 450,000.00 2018-11-27 长期借款分期归还 合计 12,630,000.00 12,630,000.00 20、 长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 10,770,000.00 22,600,000.00 合计 10,770,000.00 22,600,000.00 注：抵押情况详见本财务报表附注下述 “十、关联方及关联交易的（4）关联担保情况”。 （2）长期借款情况 单位：元 币种：人民币 借款银行 借款本金 起止日期 期末余额 交通银行中山市华桂支行 2,200,000.00 2017-12-06 至 2020-12-05 1,870,000.00 交通银行中山市华桂支行 2,000,000.00 2017-12-18 至 2020-12-18 1,700,000.00 中国银行沙朗支行 6,000,000.00 2016-9-28 至 2019-9-27 3,600,000.00 中国银行沙朗支行 3,000,000.00 2016-11-8 至 2019-11-7 1,800,000.00 中国银行沙朗支行 3,000,000.00 2016-11-29 至 2019-11-28 1,800,000.00 合计 16,200,000.00 10,770,000.00 126 上述五笔银行借款，借款合同上均载明了分期还款计划条款。 （3）期末无已逾期未偿还的长期借款。 21、 股本 单位：元 币种：人民币 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股份总数 21,000,000.00 9,825,000.00 30,825,000.00 合计 21,000,000.00 9,825,000.00 30,825,000.00 注 1：2017 年 2 月 3 日公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司股票发 行方案的议案》。公司向特定投资者非公开发行 1,500,000.00 股，2017 年 3 月 10 日，公司 已收到参与非公开发行股票认购的 4 名投资者缴付的认购资金 15,000,000.00 元，其中 1,500,000.00 元做为股本，13,500,000.00 元做为股本溢价。新增股本已经北京永拓会计师 事务所（特殊普通合伙）出具京永验字（2017）第 210021 号《验资报告》确认。 注 2：2017 年 6 月 16 日公司召开 2017 年第三次临时股东大会，以 2016 年年度股东大会股 权登记日（2017 年 5 月 12 日）总股本 22,500,000.00 股为基数，以 2016 年末部分未分配 利润 8,325,000.00 元向全体股东转增资本（10 股送 3.7 股），分红前公司总股本为 22,500,000.00 股，分红后公司总股本增至 30,825,000.00 股。新增股本未经会计师事务所 审验确认。 22、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 8,608,121.28 13,500,000.00 22,108,121.28 合计 8,608,121.28 13,500,000.00 22,108,121.28 注：2017 年 2 月 3 日公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司股票发行 方案的议案》。公司向特定投资者非公开发行 1,500,000.00 股，2017 年 3 月 10 日，公司已 收到参与非公开发行股票认购的 4 名投资者缴付的认购资金 15,000,000.00 元，其中 1,500,000.00 元做为股本，13,500,000.00 元做为股本溢价。 23、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,846,352.95 1,955,433.57 3,801,786.52 合计 1,846,352.95 1,955,433.57 3,801,786.52 注 1：按照 2017 年净利润 19,554,335.67 元 10%计提盈余公积 1,955,433.57 元。 127 24、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 调整前上期末未分配利润 8,781,231.63 2,983,258.91 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 8,781,231.63 2,983,258.91 加：本期实现的净利润 19,554,335.67 12,928,113.02 减：提取法定盈余公积 1,955,433.57 1,292,811.30 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本 8,325,000.00 5,700,000.00 其他 -137,329.00 期末未分配利润 18,055,133.73 8,781,231.63 注 1：未分配利润减少 8,325,000.00 元，由于 2017 年 6 月 16 日公司召开 2017 年第三次临 时股东大会，以 2016 年年度股东大会股权登记日（2017 年 5 月 12 日）总股本 22,500,000.00 股为基数，以 2016 年末部分未分配利润 8,325,000.00 元向全体股东转增资本（10 股送 3.7 股），未分配利润减少 8,325,000.00 元。 25、 营业收入和营业成本 （1）明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 95,949,962.62 57,546,138.03 82,370,537.98 55,824,060.72 其中：智能项目 23,114,607.31 18,384,899.50 16,621,765.39 13,253,433.15 通信项目 3,829,429.40 3,061,699.13 12,131,393.91 9,019,424.14 平安项目 63,996,408.62 38,601,169.53 43,391,888.57 29,438,831.14 其他项目 5,009,517.29 1,930,887.42 10,225,490.11 4,112,372.29 其他业务 352,204.68 141,413.28 765,187.96 615,370.35 合计 96,302,167.30 62,120,068.86 83,135,725.94 56,439,431.07 128 注：主营业务收入中的“其他项目”，包括监控、门禁等设备系统维保费收入以及其他 工程项目收入、技术服务收入等。 （2）2017 年度，收入前五名明细情况： 客户名称 营业收入 占公司主营业务收入的 比例 中山市公安系统 30,968,744.06 32.28% 中山市古镇镇市政环境管理中心 21,129,263.86 22.02% 中山市碧富雅置业发展有限公司 9,009,915.54 9.39% 中国电信股份有限公司中山分公司 6,294,396.34 6.56% 中山市古镇建设开发总公司 4,488,468.12 4.68% 合计 71,890,787.92 74.93% 26、 税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 258,919.87 城建税 39,943.11 71,357.35 教育费附加 17,118.47 33,076.90 地方教育附加 11,412.33 22,051.27 土地使用税 38,355.80 57,533.70 印花税 41,642.80 38,269.89 车船税 960.00 480.00 房产税 150,545.53 合计 299,978.04 481,688.98 27、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 维保费 479,203.70 430,470.39 工资 111,919.39 展览费 43,502.00 业务招待费 40,099.06 129 差旅费 36,517.70 汽车费用 9,659.10 社保费 4,087.32 福利费 2,581.30 办公费 1,813.57 折旧费 1,493.27 住房公积金 600.00 业务宣传费 283.02 合计 731,759.43 430,470.39 说明：2017 年根据公司整体战略和未来的发展规划，使公司各项业务更加贴近客户，提高 公司对市场要求和变化的敏感度，经公司讨论研究决定，对现有组织构架进行相应调整，新 建立市场营销中心，下设大客户部、业务拓展部、分/子公司。故 2017 年销售费用较上期增 涨较大。 28、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬 3,285,477.07 2,854,524.60 咨询费 943,218.49 2,097,042.32 办公费 448,330.31 408,353.04 业务招待费 380,224.94 160,852.80 租赁费 122,050.00 147,700.00 长期待摊费用摊销 20,900.64 14,840.04 无形资产摊销 242,274.48 242,274.48 折旧费 148,969.15 16,111.86 差旅费 87,427.19 76,926.56 修理费 13,384.44 51,354.71 税金 66,781.00 保险费 86,835.86 69,510.56 研发费 3,938,023.30 3,576,359.36 汽车费用 199,987.84 204,036.80 其他 262,476.51 230,835.69 130 合计 10,179,580.22 10,217,503.82 注 1: 薪酬：公司 2017 年薪酬与 2016 年相比，增长幅度大，是因为 2017 年人员工资、 福利、社保、公积金等增加较大。 注 2:咨询费：公司 2017 年咨询费与 2016 年相比，降低幅度大，是因为 2016 年挂牌成 功后支付券商、律师、会计所、评估机构等的顾问费及审计费等。 注 3：折旧费：2017 年折旧费与 2016 年同期相比，增长幅度大，主要是 2017 年新厂房 投入使用，增加折旧额。 注 4：其他为：水电费 127,624.99 元、会务费 27,000.00 元、电话费 44,847.31 元、 劳务费用 18,174.75 元、残疾人保障金 38,701.76 元、其他杂费 6,127.70 元。 29、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,557,945.56 1,983,802.25 减：利息收入 1,508,936.48 484,840.10 汇兑损失 金融机构手续费 8,983.76 14,764.77 其他 1,663.00 合计 1,057,992.84 1,515,389.92 注 1:利息支出同期增加了 574,143.31 元，主要是因为短期借款、长期借款年内发生额同期 增长所致。 注 2:利息收入同期增加了 1,024,096.38 元，主要是长期应收款采用摊余成本计量并按期确 认利息收入所致。 30、 资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 849,737.31 867,098.08 合计 849,737.31 867,098.08 31、 资产处置收益 单位：元 币种：人民币 131 项目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产净损失 -9,279.26 -3,858.23 合计 -9,279.26 -3,858.23 32、 其他收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,654,400.00 合计 1,654,400.00 计入当期损益的政府补助： 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生额 与资产相关/与收益 相关 中山市科学技术局中山科发【2017】85 号，高培补助 200,000.00 与收益相关 中山市西区经济和科技信息局科技创新奖励 150,000.00 与收益相关 中山市财政局科技创新补贴 300,000.00 与收益相关 中山市西区办事处服务企业上规上限专项经费 20,000.00 与收益相关 中山市科学技术局中山科发【2017】76 号，专项补助 150,000.00 与收益相关 中山市科学技术局中山科发【2017】316，专项补助 100,000.00 与收益相关 中山市经济和信息化局电子信息与软件服务业项目 资助款 400,000.00 与收益相关 中山市发展和改革局中府办处【2017】1729，培育发 展服务业新兴业专项资金 28,000.00 与收益相关 中山市文化广电新闻出版局著作权人登记资助 6,400.00 与收益相关 中山市人民政府金融工作局定向增发补助 300,000.00 与收益相关 合计 1,654,400.00 33、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 2,021,000.00 确实无法偿付债务 216,027.09 216,027.09 132 赔款收入 15,745.98 15,745.98 其他 58,275.83 1,394.59 58,275.83 合计 289,048.90 2,022,394.59 289,048.90 34、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 经济类罚款(赔款) 支出 158,091.66 141,118.07 158,091.66 税收滞纳金 107,884.07 2,676.63 107,884.07 其他 7,634.90 47,883.37 7,634.00 合计 273,610.63 191,678.63 273,610.63 注 1：经济类罚款(赔款)支出：为汇通公司履行合同义务时因工期、质量等原因，被客 户方扣留的违约金支出。 注 2：其他为：直接捐赠西区广丰小学植树款 6,000.00 元，车辆罚款支出 750.00 元， 其他结算尾差 884.90 元。 35、 所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,196,505.39 2,129,350.40 递延所得税费用 -27,231.45 -46,461.45 合计 3,169,273.94 2,082,888.95 （2） 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 22,723,609.61 15,011,001.97 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,408,541.44 2,251,650.30 调整以前期间所得税的影响 133 非应税收入的影响 税收优惠的影响 -295,351.75 -268,376.96 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 56,084.25 99,615.61 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 其他 所得税费用 3,169,273.94 2,082,888.95 36、 现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 银行存款利息收入 31,056.48 10,202.80 政府补助 1,654,400.00 2,021,000.00 往来款 5,991,718.86 4,672,402.69 合计 7,677,175.34 6,703,605.49 (2)支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 付现管理费用 2,765,215.89 3,835,833.51 付现销售费用 611,078.15 88,408.17 付现财务费用等 128,217.83 往来款等 4,389,654.94 1,182,839.13 合计 7,894,166.81 5,107,080.81 134 （3）收到的其他与投资活动有关的现金：无。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金：无。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无。 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金：无。 37、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 19,554,335.67 12,928,113.02 加：资产减值准备 849,737.31 867,098.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 276,329.50 163,044.15 无形资产摊销 242,274.48 242,274.48 长期待摊费用摊销 20,900.64 14,840.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 9,279.26 3,858.23 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,557,945.56 1,983,802.25 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -27,231.45 -46,461.45 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 859,429.82 -2,734,188.15 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -39,420,709.78 -31,192,583.80 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,682,346.67 4,633,233.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,395,362.32 -13,136,969.57 135 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,994,646.73 5,006,364.20 减：现金的期初余额 5,006,364.20 5,542,111.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,988,282.53 -535,747.34 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 7,994,646.73 5,006,364.20 其中：库存现金 1,325.14 可随时用于支付的银行存款 7,994,646.73 5,005,039.06 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,994,646.73 5,006,364.20 38、 所有者权益变动表项目注释：无。 39、 所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面净值 受限原因 一、三厂房 20,396,894.14 办理银行抵押贷款 土地 10,651,593.04 办理银行抵押贷款 应收账款 24,000,000.00 办理银行抵押贷款 合计 55,048,487.18 注 1：为满足公司日常经营周转，公司向中国银行股份有限公司中山分行申请授信额度 （流动资金贷款）人民币 2000 万元。梁春艳质押 100 万股，占公司总股本 8.85%，全部为 有限售条件股份。质押期限为 2016 年 6 月 16 日起至 2022 年 12 月 31 日止。质押权人与质 136 押股东不存在关联关系。本次股权质押与公司持有的人民币 2400 万元应收账款合同质押， 共同为该授信额度项下的债务提供担保。质押股份已在中国证券登记结算有限公司办理质押 登记。 注 2：2017 年 8 月 10 日，汇通公司与交通银行股份有限公司中山分行签订《最高额抵 押合同》（编号：中交银抵字第 21701014 号），以不动产权（证书编号：粤（2017）中山市 不动产权第 0086403 号）作为抵押物，为公司在 2015 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间 签订的全部借款合同提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币 4,585.00 万元。 40、 外币货币性项目：无。 41、 套期：无。 六、 合并范围的变更： (一) 非同一控制下企业合并：无。 (二) 同一控制下企业合并：无。 (三) 反向购买：无。 (四) 处置子公司：无 七、 在其他主体中的权益：无。 八、 与金融工具相关的风险：无。 九、 公允价值的披露：无。 十、 关联方及关联交易 1、 本公司的控股股东情况 股东名称 关联关系 经济性质 或类型 股东对本企业的持股比 例(%) 梁春艳 控股股东、实际控制人、董 事长、总经理 自然人 82.60 2、本公司的实际控制人的情况 股东名称 关联关系 经济性质 或类型 股东对本企业的持股比 例(%) 梁春艳 控股股东、实际控制人、董事长、 总经理 自然人 82.60 杨雪 实际控制人、董事、副总经理、董 会会秘书、财务负责人 自然人 2.48（直接持股） 8.26（间接持股） 137 合计 93.33% 3、本企业子公司。 公司 2017 年 11 月 13 日设立控股子公司阳江市汇智信息科技有限公司，持股比例为 54%，截止 2017 年 12 月 31 日，公司没有对子公司投入注册资本，子公司还没有发生经营业 务。 4、本企业无合营和联营企业。 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易：无。 (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无。 (3) 关联租赁情况 本公司作为出租方：无。 本公司作为承租方： 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期发生额 上期发生额 梁春艳 办公用房（二楼） 85,000.00 102,000.00 梁春艳 办公用房（一楼） 33,000.00 20,500.00 合计 118,000.00 122,000.00 关联租赁情况说明： 2012 年 1 月 6 日，公司与大股东梁春艳签订签订《房屋租赁合同》，约定租用梁春艳名 下位于中山市石岐区东明路 11 号 17—24 卡二层商铺作为办公用房，建筑面积 563.9 平方米； 租赁期限自 2011 年 11 月 1 日起至 2022 年 12 月 23 日止；合同约定每月含税租金 8,500.00 元。该租赁合同已在当地租赁管理部门办理了登记手续并申领了《房屋租赁证》。2017 年 10 月搬迁新址办公，故租金本年度支付 10 个月。 2014 年 7 月，公司与大股东梁春艳签订签订《房屋租赁合同》，约定租用梁春艳名下位 于中山市石岐区东明路 11 号 21—22 卡商铺作为办公用房，建筑面积 154.47 平方米；租赁 期限自 2014 年 8 月 1 日起至 2016 年 7 月 23 日止；合同约定每月租金 4,000.00 元。该租赁 合同已于 2016 年 1 月变更地址为山市石岐区东明路 11 号 21-22 卡（21 卡之二）商铺，建 筑面积 124.47 平方米，租赁期限自 2016 年 2 月 1 日起至 2017 年 10 月止；每月租金为 3,300.00 元。 138 2017 年 1 月 1 日，公司与股东梁春艳、杨雪签订《汽车租赁协议书》，约定租用其名下 小型汽车供公司日常使用，年租金 12,000 元。租赁期限自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，该租赁协议已在国家税务机关备案，并缴纳了相关的租赁税。 (4) 关联担保情况 本公司作为担保方：无 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 （万元） 担保起始日 担保到期日 担保 方式 担保是否已 经履行完毕 梁春艳 2,000.00 2016 年 6 月 16 日 2022 年 12 月 31 日 权利质押 否 为满足公司日常经营周转，公司向中国银行股份有限公司中山分行申请授信额度（流动 资金贷款）人民币 2000 万元。梁春艳质押 100 万股，占公司总股本 8.85%，全部为有限售 条件股份。质押期限为 2016 年 6 月 16 日起至 2022 年 12 月 31 日止。质押权人与质押股东 不存在关联关系。本次股权质押与公司持有的人民币 2400 万元应收账款合同质押，共同为 该授信额度项下的债务提供担保。质押股份已在中国证券登记结算有限公司办理质押登记。 (5) 关联方资金拆借： 见本财务报表附注下述之“5、关联方应收应付款项”的相关说明。 (6) 关联方资产转让、债务重组情况：无。 (7) 其他关联交易：无。 2、 关联方应收应付款项 (1) 应收项目：无。 (2) 应付项目 单位：元 币种：人民币 科目名称 关联方 期初余额 借方累计 贷方累计 期末余额 其他应付款 梁春艳 1,070,315.79 1,159,497.21 89,181.42 其他应付款 杨雪 3,000,000.00 3,000,000.00 139 6、 关联方承诺：无。 7、 其他：无。 十一、 股份支付 1、 股份支付总体情况：无。 2、 以权益结算的股份支付情况：无。 3、 以现金结算的股份支付情况：无。 4、 股份支付的修改、终止情况：无。 5、 其他：无。 十二、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项：无。 2、 或有事项：无。 3、 其他：无。 十三、 资产负债表日后事项 1、 利润分配情况：无。 2、 销售退回：无。 3、 其他资产负债表日后事项说明：无。 十四、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正： 公司 2017 年 4 月 26 日披露年报后，5 月份进行企业所得税汇算清缴申报，根据当地 税务机关、市科学技术局联合核查结果，公司符合享受研发费用加计扣除优惠政策。2016 年度多计提企业所得税 268,376.96 元，故对前期数据进行期初追溯调整，根据《企业会计准 则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差更正》，现对其进行差错更正。 合并利润表 上年期末（上年同期） 调整前金额 调整后金额 差异 所得税费用 2,351,265.91 2,082,888.95 -268,376.96 净利润 12,659,736.06 12,928,113.02 268,376.96 140 合并资产负债表 上年期末（上年同期） 调整前金额 调整后金额 差异 应交税费 1,889,069.53 1,620,692.57 -268,376.96 盈余公积 1,819,515.26 1,846,352.95 26,837.69 未分配利润 8,539,692.36 8,781,231.63 241,539.27 2、 债务重组：无。 3、 资产置换：无。 4、 年金计划：无。 5、 终止经营：无。 6、 分部信息：无。 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：无。 十五、 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -9,279.26 -3,858.23 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,654,400.00 2,021,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,438.27 -190,283.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,660,559.01 1,826,858.29 所得税影响额 266,278.95 274,028.74 少数股东权益影响额 合计 1,394,280.06 1,552,829.55 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 32.58 0.64 0.64 141 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 30.26 0.60 0.60 3、境内外会计准则下会计数据差异：无。 4、其他：无。 广东汇通信息科技股份有限公司 二 O 一八年三月二十八日 142 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东汇通信息科技股份有限公司董事会秘书办公室