836991_2018_寰宇信息_2018年年度报告_2019-04-25.txt

1 2018 年度报告 寰宇信息 NEEQ:836991 河南省寰宇信息技术股份有限公司 Henan Huanyu Mapping Technology Development Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 一、公司自主开发的“不动产登记管理平台 V1.0”“时空信息大数据管理平台 V1.0”“不动产登 记信息系统 V1.0”和“倾斜摄影测量系统 V1.0”，顺利通过了中国版权保护中心的审核，获得国家 版权局颁发的计算机软件著作权登记证书，软著证书的取得是公司在测绘地理信息行业的技术研发 水平又一次新的突破，表现出公司具有强大的原始创新能力及专业的研发能力。 二、由我公司（河南省寰宇信息技术股份有限公司）提交申请的“探寻者”、“无畏者”商标正 式通过国家工商行政管理总局商标局审核，并予以核准注册。“探寻者”、“无畏者”商标的成功注册 对寰宇信息品牌建设来说具有里程碑式的意义。 三、2018 年 6 月 13 日，我公司申请成功“民用无人驾驶航空器经营许可证管理系统”。《民用无 人驾驶航空器经营许可证》的获得是寰宇从事无人驾驶航空器经营性飞行活动合法合规的重要凭证， 增强了寰宇在无人机应用服务领域的市场竞争力，对寰宇的无人机市场拓展及未来发展具有积极影 响。 3 一、2018 年 7 月 26 日，主题为“新时代 新机遇 新发展”的 2018 中国地理信息产业大会，在海南 省海口市拉开帷幕。寰宇信息作为河南省唯一一家参展单位，在此次大会上展示了河南省地理信息行业 发展的风采。 五、2018 年，公司自主研发的三项实用新型专利：多旋翼飞行器单臂融合减震起落架双重变形 装置、多旋翼飞行器中心单伺服器多臂同速变形装置、离心式自动展开折叠螺旋桨装置，研发成功 并获得国家知识产权局颁发的实用新型专利证书。 四、2018 年 7 月 26 日，主题为“新时代 新机遇 新发展”的 2018 中国地理信息产业大会，在海 南省海口市拉开帷幕。寰宇信息作为河南省唯一一家参展单位，在此次大会上展示了河南省地理信 息行业发展的风采。 4 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 7 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 14 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 28 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 32 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 35 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 39 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 40 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 46 5 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、寰宇信息 指 河南省寰宇信息技术股份有限公司 巧策咨询 指 河南巧策企业管理咨询中心（有限合伙） 股东大会 指 河南省寰宇信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 河南省寰宇信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 河南省寰宇信息技术股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2018 年度 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 律师事务所、辰中 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 GPS 指 是可以接收全球定位系统卫星信号以确定地面空间位 置的仪器 DLG 指 是与现有线规基本一致的各地图要素的矢量数据集， 且保存了各要素间的空间管理信息和相关的属性信 息，是 4D 产品的一种。 .NET 指 是 Microsoft XML Web services 平 台 。 XML Web services 允许应用程序通过 Internet 进行通讯和 共享数据，而不管所采用的是哪种操作系统、设备或 编程语言。 GIS 指 地 理 信 息 系 统 （ Geographic Information System 或 Geo-Information system, GIS）有时又称为“地 学信息系统”。 RS 指 是指非接触的，远距离的探测技术。一般指运用传感 器/遥感器对物体的电磁波的辐射、反射特性的探测。 3D 指 空间的概念也就是由 X、Y、Z 三个轴组成的空间。 4D 指 根据爱因斯坦的理论就是加上了时间的概念。从而时 间与空间相结合就成了所谓的 4D 空间。 DSM 指 数字地表模型（Digital Surface Model，DSM），是 对地球表面，包括各类地物的综合描述。 DEM 指 数字高程模型（Digital Elevation Model，DEM）， 是以高程表达地面起伏形态的数字集合。 数字城市 指 以计算机技术、多媒体技术和大规模存储技术为基础， 以宽带网络为纽带，运用遥感、全球定位系统、地理 信息系统、遥测、仿真-虚拟等技术，对城市进行多分 辨率、多尺度、多时空和多种类的三维描述，即利用 信息技术手段把城市的过去、现状和未来的全部内容 在网络上进行数字化虚拟现实。 6 DOM 指 数字正射影像（Digital Orthophoto Model，DOM）， 是利用数字高程模型对数码航空影像像元进行纠正， 再做影像镶嵌，按一定图幅范围裁剪生成的数字正射 影像成果。 7 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李振平、主管会计工作负责人胡银超 及会计机构负责人（会计主管人员）胡银超保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收账款发生坏账的风险 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 33,015,230.38 元。 计提坏账准备后，其净额占总资产比例为 53.37%。公司应收账 款具有以下特点：大部分账龄在 1 年以内；无重大依赖客户； 客户大部分为国有企业，信誉良好；公司有完善的管理制度， 专人负责应收账款的跟踪处理；严格按照会计准则规定计提坏 账准备。虽然应收账款具有以上特点，但应收账款占总资产比 重较大，应收账款余额高仍然影响公司的运营效率，同时也可 能产生大额坏账的风险。 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人李振平直接和间接控制公司股份比例为 80%，处于绝对控股地位。此外，李振平担任公司的法定代表人、 董事长、总经理，在公司重大事项决策、日程经营管理上可施 予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其绝对控制地位 对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利 益目标的风险。 政府项目重大依赖风险 公司所处行业为地理信息行业，主要客户是政府部门和事 业单位，公司绝大部分项目的最终客户都是政府部门技术风险。 因此，我国政府部门对地理信息产品与服务的需求会影响公司 的业务发展。当前我国地理信息市场仍以政府项目为主，在政 府部门对地理信息产品与服务的需求方面，主要影响因素包括 国家政策、政府财政预算、经济规模以及社会发展等，如果政 府对地理信息产业的投入减少或地方政府财政不充裕等情况， 8 会导致政府部门对地理信息产品与服务的需求减少，公司存在 对政府项目重大依赖风险，可能对公司业务开展产生影响。 技术风险 地理信息行业是技术创新和技术密集型产业，要不断加大 地理信息技术的研发工作。但在技术创新和新系统研发过程中， 需要较长时间，技术研发存在研发失败的风险。我国地理信息 行业正处于快速发展阶段，技术更显速度快，地理信息需求客 户对产品要求不断提高。若公司对地理信息技术、公司研发产 品和地理信息市场未来发展趋势不能正确判断，对行业核心技 术的发展动态不能及时掌控，在新技术的研发方向、重要研发 产品的方案制定等方面有偏差，会降低公司在地理信息市场的 竞争能力，未来发展会产生影响。 人才风险 公司所采用的设备需要专业的技术人才操作，同时后期数 据处理需要具备相关专业能力和丰富经验的人才，专业人才是 公司的核心资源之一，公司能否在激烈的市场竞争中建立起竞 争优势主要依赖专业人才的储备。若公司不能保持对人才的持 续吸引力，将面临核心人员流失的风险，同时影响公司业绩的 稳定与持续增长。 公司内部控制制度尚未运作成熟的风 险 有限公司阶段，公司已经制定了与日常生产经营管理相关 的内部控制制度，并且得到良好的执行，但未按照股份公司的 标准系统设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交 易管理制度及对外投资管理制度等规章制度。2015 年 11 月 18 日，有限公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得 以健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规 范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。 因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度 不能有效执行的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 河南省寰宇信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Huanyu Mapping Technology Development Co.,Ltd. 证券简称 寰宇信息 证券代码 836991 法定代表人 李振平 办公地址 郑州高新技术产业开发区翠竹街 1 号 81 幢 1、2、3、5 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘佳楠 职务 董事会秘书 电话 0371-86678622 传真 0371-86678611 电子邮箱 731855754@ 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州高新技术产业开发区翠竹街 1 号 81 幢 1、2、3、5 层邮政编 码 450001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 12 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 测绘航空摄影、摄影测量与遥感、测绘工程、地籍测绘、 地理信 息系统工程、土地规划设计 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 21,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李振平 实际控制人及其一致行动人 李振平 10 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91410100758397267A 否 注册地址 郑州高新技术产业开发区翠竹街 1 号 81 幢 1、2、3、5 层 否 注册资本（元） 21,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 程玺、王胜民 会计师事务所办公地址 郑州市金水区中州大道西农业路北苏荷公寓 27 层 2710 号、2711 号 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 23,583,694.35 16,515,534.54 42.80% 毛利率% 47.07% 30.79% - 归属于挂牌公司股东的净利润 73,918.29 -3,083,885.85 -102.40% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 197,139.34 -4,364,837.96 -104.54% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 0.25% -9.91% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 0.67% -13.96% - 基本每股收益 0.0035 -0.1469 -102.38% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 48,370,047.59 53,387,656.67 -9.40% 负债总计 18,719,688.54 23,811,215.91 -21.38% 归属于挂牌公司股东的净资产 29,650,359.05 29,576,440.76 0.25% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.41 0.25% 资产负债率%（母公司） 38.70% 44.60% - 资产负债率%（合并） 38.70% 44.60% - 流动比率 2.27 2.01 - 利息保障倍数 0.83 -3.81 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,608,798.08 -1,545,489.42 -333.51% 应收账款周转率 0.74 0.54 - 存货周转率 1.49 1.40 - 12 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -9.40% -5.28% - 营业收入增长率% 42.80% -57.62% - 净利润增长率% -102.40% -166.63% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,000,000 21,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -145,274.90 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -376.11 非经常性损益合计 -145,651.01 所得税影响数 -22,429.96 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -123,221.05 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 13 应收账款 26,837,967.31 应收票据及应收账 款 26,837,967.31 应付账款 7,531,404.63 应付票据及应付账 款 7,531,404.63 应付利息 20,299.99 其他应付款 2,447,092.41 2,467,392.40 管理费用 5,993,889.64 3,703,106.03 研发费用 2,290,783.61 14 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司作为从事现代服务业的高新技术企业，结合卫星遥感、航空摄影、地表精密测绘、地下地质勘 探等高新技术，致力于时空信息大数据的生产与应用服务，建立了从时空信息数据获取、数据处理、数 据产品到行业应用解决方案一站式全流程空间信息服务链。 根据影像发展遇到的痛点和精心市场调研，公司自主研发 viewell 稀少控制软件、高稳定性无人机、 专业航测相机等核心技术，结合公司十几年发展过程中积累的行业经验，公司制定了先进行大面积的影 像数据获取及生产，再根据客户需求进行深加工，向客户迅速提供满足其需求的影像产品的产品战略。 通过获取的正射影像和实景三维，构建时空信息大数据服务平台，既可以为客户提供高精度 DOM、DEM、 DLG、DSM 制作，也可以为应用到智慧城市三维建模、遥感影像分析解译、地理信息工程、工程测量、不 动产测绘等项目。 公司主要客户类型：自然资源、国土空间规划、生态环境、林业、公安、旅游、文物、应急等国家 主要管理部门，公司为他们提供高精度的时空大数据服务。属于不可或缺的专业技术服务。 公司产品销售渠道主要通过招标和直销两种模式。招标模式是根据政府或者企事业单位的招标项目，需 要购买招标文件，制作投标文件，然后进行售前技术支持，根据需方的技术要求，申请相关的技术人员 进行售前的咨询讲解以及演示，参加公开投标。实现项目中标。另一种渠道是需求方直接联系的项目， 营销人员进行售前技术支持，提供技术方案，根据技术方案进行报价，达到项目成交。 公司的主要收入模式：不同类型数据产品的销售和专业技术服务，年度末在取得客户的完工进度确认单 时，按照完工百分比法确认收入。 报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发 生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 15 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司业绩有所增长，实现营业收入 23,583,694.35 元，较上年增长 42.80%，实现净利润 73，918.29 元，较上年增长 102.40%。 报告期内营业收入和净利润的增长一方面得益于公司加大市场开发力度，紧跟国家政策指引，抢抓 机遇；另一方面受益于云计算大数据的产业发展，公司以产品领先战略为指引，完成时空信息数据产品 销售 357.36 万元，并在规划、国土、矿山环境调查及修复等诸多领域，实现时空数据产品的销售突破。 报告期内，公司着力于发展测绘航空摄影、摄影测量与遥感业务，逐步削弱以劳动密集型为主的测 绘工程业务，实现企业转型。 公司经过多年的理论研究及技术实践，已推出拥有完全自主知识产权的空间数据与属性数据一体化 管理的时空信息大数据服务平台、三维地理信息平台等基础平台，以及智慧城市时空信息云平台、国土 空间规划时空信息云平台、智慧旅游服务平台，及涵盖航空摄影、时空信息数据、国土、规划、旅游、 文物等行业应用系统，在报告期内，公司共获得软件著作权 4 项，实用新型专利 3 项。截止到 2018 年 12 月 31 日，公司已拥有发明专利 2 项，实用新型专利 10 项，计算机软著 10 项。 近年来，3S 技术趋于融合发展，地理信息服务领域的内外业一体化、软硬件一体化也更加明显，同 时，云计算、物联网、大数据等技术的发展，也使地理信息服务企业提供应用整体解决方案服务成为可 能。在大数据时代，利用大数据发现需求、挖掘各类信息、解决各类问题的需求迅速增长，公众用户的 个性化产品发展空间广阔。公司时刻关注行业动态和发展变化，紧跟行业步伐，以求不断成长，在行业 中立于不败之地。 报告期内公司整体经营情况良好、发展稳健，主营业务呈持续增长态势，为未来企业发展奠定坚实 的基础。 (二) 行业情况 公司所处的行业是测绘地理信息行业，国家“十三五”规划《纲要》明确提出要“提升测绘地理信 息服务保障能力，开展地理国情常态化监测，推进全球地理信息资源开发”和“实施互联网+地理信息 行动计划”。为贯彻落实《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》、《全国基础 测绘中长期规划纲要(2015-2030 年)》 有关要求，更好地谋划未来五年的测绘地理信息工作，推动测 绘地理信息事业加快发展，全面提升服务保障能力，不断拓展应用领域和空间，2016 年 9 月，国家发 16 展改革委与国家测绘地理信息局联合印发了《测绘地理信息事业“十三五”规划》。规划描绘了“十三 五”时期测绘地理信息事业发展蓝图，为测绘地理信息企业发展提供了“纲领性”的指导。 国务院批复《全国基础测绘中长期规划纲要（2015-2030 年）》，到 2020 年，建立起高效协调的 管理体制和运行机制，营造较为完善的政策和法制环境，形成以基础地理信息获取立体化实时化、处理 自动化智能化、服务网络化社会化为特征的信息化测绘体系，全面建成结构完整、功能完备的数字地理 空间框架。到 2030 年，全面建成新型基础测绘体系，为经济社会发展提供多层次、全方位基础测绘服 务。 2018 年 4 月 11 日，自然资源部正式挂牌，多个部门的整合为地理信息行业带来新的机遇。在 2018 中国地理信息产业大会上发布的《2018 中国地理信息产业报告》显示，通过对 2018 年上半年地理信息 产业经济运行分析，预计今年我国地理信息产业同比增长 20%以上，总产值将超过 6200 亿元，保持高速 增长态势。根据前瞻产业研究院发布的《地理信息产业发展前景与投资战略规划分析报告》数据显示， 到 2020 年，政策法规体系基本建立，结构优化、布局合理、特色鲜明、竞争有序的产业发展格局初步 形成，互联网搜索和电子商务提供商、通信服务提供商、汽车厂商等纷纷涉足地理信息应用领域，新应 用、新服务不断产生，形成遥感应用、导航定位和位置服务等产业增长点。2016 年 4360 亿人民币，年 均复合增长率为 20%，到 2020 年地理信息产业的总产值规模将达到 9040.90 亿人民币，未来 10 年，地 理信息产业总产值将保持稳定高速的年均增长率，到 2021 年形成万亿元的年产值。 当前我国测绘地理信息行业正处于高速发展的成长期，政策利好逐渐显现，未来随着行业的逐渐发 展与成熟，测绘地理信息行业的业务收入将持续提高，发展空间广阔、市场前景清晰。 公司也将不断推出基于自身业务和测绘地理信息行业发展需求的产品，适应测绘地理信息行业发展对新 产品的客观需求，未来公司将持续加大研发及市场投入、创新发展，不断提高自主核心竞争力，适应测 绘地理信息行业与市场的开发与需求，积极加强与外界产学研合作，跟踪客户需求和测绘地理信息行业 发展趋势，不断研究满足客户需求的解决方案和产品。积极应对测绘地理信息行业发展变化。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 4,250,367.45 8.79% 6,877,519.70 12.88% -38.20% 应收票据与应 25,816,739.30 53.37% 26,837,967.31 50.27% -3.81% 17 收账款 存货 9,560,192.13 19.76% 7,163,990.40 13.42% 33.45% 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 2,801,728.70 5.79% 3,129,560.22 5.86% -10.48% 在建工程 0 0% 0 0% 0% 短期借款 8,000,000.00 16.54% 12,000,000.00 22.48% -33.33% 长期借款 0 0% 0 0% 0% 应付账款票据 及应付账款 6,290,302.63 13.00% 7,531,404.63 14.11% -16.48% 净资产 29,650,359.05 61.30% 29,576,440.76 55.40% 0.25% 资产总计 48,370,047.59 53,387,656.67 -9.40% 资产负债项目重大变动原因： 报告期内公司资产负债项目中货币资金、存货、固定资产、短期借款、应付账款等项目变动较为明 显，其中： 存货：报告期末公司存货 9,560,192.13 元，较上年末增加 33.45%。公司存货主要包括原材料、低 值易耗品、未完工劳务成本以及未结算劳务成本。报告期内公司从传统业务逐步向产品服务转变，加大 了信息化软件产品的开发力度，在产品未销售前，所付出的劳务成本无法结转，故存货期末余额较大。 固定资产：报告期末公司固定资产 2,801,728.70 元，其中增加的固定资产金额达 1,114,393.71 元， 但是由于公司属高新技术行业，技术要求高，专业设备更新换代快，报告期内处置和报废了一部分机器 设备，金额达 2,905,498.15，故报告期较上年同期减少 10.48%。 短期借款：报告期末公司短期借款比期初减少 4,000,000.00 元，减幅 33.33%，主要原因是报告期 内减少贷款 4,000,000.00 元。 应付票据及应付账款：报告期末公司应付票据及应付账款 6,290,302.63 元，期末比期初减少 1,241,102.00 元，减幅 16.48%，主要原因是报告期内公司除了正常支付年度内账款，另支付了部分以 前年度应付账款。 货币资金：由于上述原因，致使报告期末公司货币资金 4,250,367.45 元，较上年末减少 38.20%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 18 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 额变动比例 营业收入 23,583,694.35 - 16,515,534.54 - 42.80% 营业成本 12,483,027.20 52.93% 11,430,444.10 69.21% 9.21% 毛利率% 47.07% - 30.79% - - 管理费用 3,944,381.20 16.73% 3,703,106.03 22.42% 6.52% 研发费用 2,036,195.11 8.63% 2,290,783.61 13.87% -11.11% 销售费用 1,336,336.89 5.67% 1,693,556.29 10.25% -21.09% 财务费用 1,038,056.44 4.40% 755,183.26 4.57% 37.46% 资产减值损失 2,721,495.33 11.54% 1,931,120.56 11.69% 40.93% 其他收益 6,000.00 0.02% 430,000.00 2.60% -98.60% 投资收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 公允价值变动 收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 -31,457.04 -0.13% -4,927,919.67 -29.84% -99.36% 营业外收入 3,605.93 0.04% 1,395,992.89 8.45% -99.74% 营业外支出 149,256.94 0.63% 10,124.52 0.06% 1,374.21% 净利润 73,918.29 0.31% -3,083,885.85 -18.67% -102.40% 项目重大变动原因： 2018 年度公司取得营业收入 23,583,694.35 元，实现净利润 73,918.29 元，整体经营情况较上期有 明显好转，其中： 营业收入：本期比上年同期增加 7,068,159.81 元，增幅 42.80%。一方面，2018 年度公司紧跟国家 指引，积极参加技术培训，提高企业竞争力；另一方面，贯彻落实产品领先战略，进一步优化产品结构、 提高生产效率，提高产品竞争力与市场占有率。使得报告期内综合业务量较上期有明显提高。 销售费用：本期比上年同期减少 357,219.40 元，降低 21.09%。主要系公司自 2017 年开始逐步从传 统测绘工作向数据获取方向转变，致力于三维空间信息产品的开发，成果也得到了行业内大多数客户的 认可，故与上期相比，销售费用逐渐下降。 财务费用：本期财务费用 1,038,056.44 元，其中利息支出 1,036,287.37 元。2017 年度公司短期借 款 12,000,000.00 元，其中 8,000,000.00 元的年利率为 5.655%；400 万元 1—7 月份的年利率为 5.655%， 8—12 月份的年利率为 8.7%，2017 年利息支出 735,810.90 元。而 2018 年度贷款年利率为 8.7%，故本 期财务费用增幅达到 37.46%。 资产减值损失：报告期末资产减值损失达 2,721,495.33 元，较上年增长 40.93%。主要原因系公司 多数客户为政府部门，付款情况除了按照合同规定，也受财政拨付情况的影响，报告期内公司按照应收 19 账款账龄所提取的坏账准备也相应增加。 营业利润：报告期内公司实现营业利润-31,457.04 元，较上期增长 99.36%。2018 年度公司营业收 入较上年增长 42.80%。在保证正常生产经营的前提下，控制成本、费用等各项支出，因此营业利润较上 期大幅增长。 营业外收入：本期比上年同期减少 1,392,386.96 元，降幅 99.74%，主要原因是报告期内公司对政 府利好政策的关注度不够，错过了一些申请奖励和补贴的机会，致使本年政府补助较上年度减少 1,380,000.00 元。 营业外支出：本期比上年同期增加 139,132.42 元，增幅 1,374.21%，主要原因是报告期内，公司清 理了一部分已经老化的固定资产，发生的非流动资产损坏报废损失较上年增加 144928.90 元。 净利润：2018 年，公司营业收入大幅增长，同时控制生产成本、提升产品品质，提高产品竞争力和 企业竞争力，带动了净利润的增加，报告期实现净利润 73,918.29 元，增幅达到 102.40%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 23,583,694.35 16,515,534.54 42.80% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 12,483,027.20 11,430,444.10 9.21% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 测量测绘技术服 务 23,583,694.35 100% 16,515,534.54 100% 无人机航空摄影 测量系统 0 0% 0 0% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入结构较上期没有明显变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 巩义市自然资源和规划局 3,221,478.07 13.66% 否 20 2 南皮县自然资源和规划局 2,453,773.58 10.40% 否 3 东光县国土资源局 2,147,452.83 9.11% 否 4 固始县国土资源局 1,508,365.00 6.40% 否 5 灵宝市大王镇人民政府 1,509,433.96 6.40% 否 合计 10,840,503.44 45.97% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 驻马店市金河土地咨询有限公司 1,678,203.24 11.68% 否 2 郑州东宇地理信息技术有限公司 900,000.00 6.27% 否 3 河南省兴中测绘服务有限公司 890,000.00 6.20% 否 4 抚州亿联信息服务中心 700,000.00 4.87% 否 5 驻马店市中天测绘工程有限公司 670,000.00 4.66% 否 合计 4,838,203.24 33.68% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,608,798.08 -1,545,489.42 -333.51% 投资活动产生的现金流量净额 -1,296,174.69 -1,738,820.05 -25.46% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,042,087.36 9,477,577.42 -153.20% 现金流量分析： 经营活动方面：报告期内经营活动产生的现金流量净额 3,608,798,08 元，整体经营状况良好，报 告期内公司进一步推进产品开发和客户服务，客户反应良好，回款时间有一定幅度的缩短。由于 2018 年度经营活动支付的其他与经营活动有关的现金比上年度减少 11,014,785.60 元,所以经营活动产生的 现金流量净额比上期增加 5,154,287.50 元，增长比例为 333.51%。 投资活动方面：报告期内投资活动产生的现金流量净额为-1,296,174.69 元,比上期增加 442,645.36 元，增加的比例为 25.46%，主要原因是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比上 期减少。 筹 资 活动 方面 ： 报告 期内 筹 资活 动产 生 的现 金流 量 净额 -5,042,087.36 元 ，比 上期 减 少 14,519,664.78 元，减少比例为 153.20%，主要原因是 2018 年度筹资收到的现金比上年减少 14,200,000.00 元，而偿还债务及利息比上年增加 319,664.78 元。 21 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未发生委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）重要会计政策变更 ① 财务报表格式变更 财政部于 2018 年 6月发布了《关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2018]15 号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企 业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目； （2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目 并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付 票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利” 项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8） 进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目； （9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设 定受益计划变动额结转留存收益”项目。 本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司 净利润和股东权益无影响。 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 22 (八) 企业社会责任 报告期内公司诚信经营，照章纳税，尽全力做到对社会负责、对公司每一位员工负责。公司始终把 社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区 经济发展。 扶贫是中国民族的传统美德，公司在 2019 年将会逐步开展类似方面的活动，并长期持续下去。 三、 持续经营评价 公司所处的行业市场前景良好，通过强化内部运营管理、提高效率、降低成本，以获取更大利润空 间，同时进一步提升公司行业影响力。报告期内，公司经营情况保持健康持续成长，会计核算、财务管 理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心 业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的核心软件技术、硬件产 品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营 或丧失持续经营能力的情况。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 地理信息产业，是以现代测绘技术、信息技术、计算机技术、通讯技术和网络技术相结合而发展起 来的综合性产业。2018 年，随着科学技术的发展，新应用、新服务不断产生，互联网搜索和电子商务提 供商、通信服务提供商、汽车厂商等纷纷涉足地理信息应用领域，形成了遥感应用、导航定位和位置服 务等产业增长点。到 2020 年，政策法规体系基本建立，结构优化、布局合理、特色鲜明、竞争有序的 产业发展格局初步形成。 地理信息服务业是地理信息产业的核心部分，近年来，随着“一带一路”等国家战略的提出，不动 产统一登记等一系列国家重大项目和重点工作的启动，国家现代测绘基准体系基础设施建设的推进，基 础地理信息数据更新速度的加快，数字城市及智慧城市应用范围的不断扩大，地理信息服务总值持续快 速增长。 地理信息服务国家战略：国情监测、多规合一、智慧中国、全球测绘、自然资源资产审计； 服务经济运行：北斗应用、车辆监控、物流快递、智能交通、物联网； 23 服务大众生活：位置服务(LBS)、智能楼宇、数字旅游、生活服务、车联网； 服务商业营销：线上到线下(O2O)、电子商务、地理围栏、网点分析； 服务行业应用：精准农业、数字水利、数字林业、环保 GIS、文物 GIS、地名管理； 服务社会管理：智慧城市、应急救援、风险管理、智慧社区、移动警务、数字城管。 (二) 公司发展战略 公司的发展战略从提供单一的测绘数据产品服务商转型为一整套的空间数据信息的获取、处理、分 析及应用的智慧空间信息服务商。并确定了产品领先战略。 2018 年公司建立了二大产品体系。分别为：一、地理信息数据获取、处理及应用；二、行业解决方 案。 经过一年来的艰苦探索、拼搏奋斗，公司的转型升级目标逐渐清晰，并取得了一定的成绩。 一、地理信息数据获取、处理及应用 公司利用已有的影像数据可以制作相应的 4D 产品（数字正射影像 DOM、数字高程模型 DEM、数字线 划图 DLG、数字栅格地图 DRG）及实景三维模型，构建的时空信息大数据云平台，并将产品应用到国土、 农业、林业、电力、环保、旅游、城管等行业。 二、行业解决方案 公司产品结合不同行业的客观需求，研发出相关行业地理信息软件开发及平台建设。现阶段公司主 要针对：国土、规划、公安、林业、旅游等行业专业用户，进行地理信息服务平台建设，为国土、规划、 公安、林业、旅游等行业提供专业的一站式解决方案。 2018 年，以公司产品领先的战略为指引，完成时空信息数据产品销售金额 357.36 万元。并在规划、 国土、矿山环境调查及修复等诸多领域，实现时空数据产品的销售突破，完成了一次业务转型升级的大 跨越。 (三) 经营计划或目标 寰宇信息历经 15 年的发展始终坚持产品领先战略，把改变人类生活方式作为自己的的企业使命， 将客户第一、团队合作、共享共担、至诚守信、激情、敬业、创新、感恩作为自己的企业价值观。致力 于成为从单一的测绘数据产品成果提供转为一整套的空间数据信息的获取、处理、分析及应用的智慧的 空间信息服务商。为实现公司未来的发展战略目标，公司将扩大投资规模、扩展投资领域，并加大技术 24 研发投入与营销网络建设，进一步优化产品结构、提高生产效率、控制生产成本、提升产品品质，提高 产品竞争力与市场占有率。首先，公司进一步提高公司高精度地理信息数据采集、处理和应用能力，同 时，拓宽公司产品应用领域，优化产品结构，增强全方位服务、整体方案解决能力，逐步向空间数据信 息化的方向发展；其次，公司将加大自主创新和外部技术合作力度，增强公司技术实力，促进公司营业 收入和盈利水平的稳步提升，进一步扩大公司的市场占有率；最后，公司将深化内部流程再造，提升整 体管理水平，实施人才战略，提升公司核心竞争力。 (四) 不确定性因素 1、经济存在不确定性。 我国宏观经济企稳向好，但仍存在不确定性。外部环境变化可能波及地理信息产业，甚至给一些地 理信息企业带来生产经营等方面的困难。 2、国际竞争依然激烈。 国外品牌在高端装备、核心芯片、平台软件等领域依然占据领先地位。外资进入我国地理信息领域 日益增多，企业走出去直面国际竞争难度较大。 3、跨界竞争压力加大。 地理信息产业与相关产业愈加紧密，互相渗透使得产业边界越发模糊，在人才、资本、技术、市场 等方面将不断面临跨界对手的全新压力。 4、营业收入受政策影响较大的不确定性。 公司所处地理信息行业当前主要收入依赖政府转移支付的项目，如果政府对地理信息产业的投入减 少，地方政府财政不充裕，会导致政府机关、事业单位对地理信息产品与服务的需求减少，可能对公司 的业务开展情况产生影响。主要影响因素包括国家政策、政府财政预算、经济增长及社会发展等。 5、存在被其他行业整合并购的不确定性。 基于地理信息行业的战略重要意义，同时受益于近年来国家宏观政策利好，如软件、通讯、矿产、 地质勘察等其他行业企业开始介入地理信息行业，使得产业边界越发模糊，技术门槛逐渐降低，公司在 面临其他行业企业带来的的跨行业竞争及整合并购的风险。如公司不能及时适应新的竞争环境，无法保 持测绘服务和技术研发竞争优势，公司的产品和服务存在被替代的风险。 25 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、应收账款发生坏账的风险 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 33,015,230.38 元.计提坏账准备后，其净额占总资产比例 为 53.37%。公司应收账款具有以下特点：大部分账龄在 1 年以内；无重大依赖客户；客户大部分为国有 企业，信誉良好；公司有完善的管理制度，专人负责应收账款的跟踪处理；严格按照会计准则规定计提 坏账准备。虽然应收账款具有以上特点，但应收账款占总资产比重较大，应收账款余额高仍然影响公司 的运营效率，同时也可能产生大额坏账的风险。 针对上述风险，公司将加强对客户的信用审核力度，并进一步加大应收账款催收力度，建立销售员 与客户一对一跟踪制度，保证货款按合同约定及时收回，避免坏账损失。 2 、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人李振平直接和间接控制公司股份比例为 80.00%，处于绝对控股地位。此外，李振平 担任公司的法定代表人、董事长、总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理上可施予重大影响。因 此，公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最 佳利益目标的风险。 针对上述风险，公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股 东的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益。 3、政府项目重大依赖风险 公司所处行业为地理信息行业，主要客户为政府部门和事业单位，公司绝大部分项目的最终客户都 是政府部门等。因此，我国政府部门对地理信息产品与服务的需求会影响公司的业务发展。当前我国地 理信息市场仍以政府项目为主，在政府部门对地理信息产品与服务的需求方面，主要影响因素包括国家 政策、政府财政预算、经济规模以及社会发展等，如果政府对地理信息产业的投入减少或地方政府财政 不充裕等情况，会导致政府部门对地理信息产品与服务的需求减少，公司存在对政府项目重大依赖风险， 可能对公司的业务开展产生影响。 针对上述风险，公司积极扩展公司的业务，综合应用先进的地理信息技术，集成软硬件传感器设备 和地理数据，以地理信息和测绘定位为基础发展现代化农业等产开设无人机“4S”店，业服务，国家的 城镇化建设以及智慧城市建设更依赖精确的测绘地理信息技术构建基础数据。随着政策红利的释放，智 慧城市将迎来新一轮快速发展的机遇，并辐射整个智慧城市的产业链。以云计算、物联网、移动互联网、 大数据、下一代互联网等为代表的新一代信息技术产业突飞猛进，在向经济社会各领域加速渗透的同时， 26 即有力推动了传统产业转型升级，又将助力智慧城市建设。公司自主研发的河南寰宇无人机新技术首开 河南之先河，推广“河南寰宇无人机航空摄影系统”新技术；同时与武汉大学技术合作，建设无人机硬 件设备检校实验场，开展无人机硬件设备检校业务，使中原无人机用户不出省即可解决所遇问题。 4、技术风险 地理信息行业是技术创新和技术密集型产业，要不断加大地理信息技术的研发工作。但在技术创新 和新系统研发过程中，需要较长时间，技术研发存在研发失败的风险。我国地理信息行业正处于快速发 展阶段，技术更新速度快，地理信息需求客户对产品要求不断提高。若公司对地理信息技术、公司研发 产品和地理信息市场未来发展趋势不能正确判断，对行业核心技术的发展动态不能及时掌控，在新技术 的研发方向、重要研发产品的方案制定等方面有偏差，会降低公司在地理信息市场的竞争能力，未来发 展会产生影响。 针对上述风险，公司将不断完善产业链，提供更具竞争力的产品和服务。未来公司将继续加大软件 开发部门的资金和人才投入力度，在保持公司技术领先的同时，不断开发新的产品和技术，完善公司产 业链，为客户提供高品质、全方位的信息化服务。 5、人才风险 公司所采用的设备需要专业的技术人才操作，同时后期数据处理需要具备相关专业能力和丰富经验 积累的人才，专业人才是公司的核心资源之一，公司能否在激烈的市场竞争中建立起竞争优势主要依赖 专业人才的储备。若公司不能保持对人才的持续吸引力，将面临核心人员流失的风险，同时影响公司业 绩的稳定与持续增长。 针对上述风险，公司制定合理的薪酬体系，实施有效激励，根据效率优先兼顾公平的原则设计薪酬 制度，使其待遇与能力、业绩挂钩；提供教育和培训的机会，对员工进行职业生涯设计，使其成长与公 司发展目标相符合，减少人才流失。 6、公司内部控制制度尚未运作成熟的风险 有限公司阶段，公司已经制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，并且得到良好的执行， 但未按照股份公司的标准系统设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度及对外投 资管理制度等规章制度。2015 年 11 月 18 日，有限公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得 以健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及 完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风 险。 针对上述风险，公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高 27 级管理人员对《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关规定的认识，强化规范运作的意识， 严格履行职责，切实执行 《公司法》、《公司章程》及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 28 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0.00 0.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 3,000,000.00 1,695,335.25 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 870,000.00 870,000.00 29 公司于 2018 年 4 月 27 日经公司第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第八次会议审议通过《关 于预计公司 2018 年度日常性关联交易事项的议案》，且公司于 2018 年 5 月 29 日经 2017 年年度股东大 会审议通过该项议案。此项日常性关联交易内容为： 1、 公司控股股东、实际控制人李振平，预计 2018 年度将无偿借给公司 3,000,000.00 元； 2、 公司租赁控股股东、实际控制人李振平与其妻子焦莉房屋用于办公使用。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编 号 李振平 李振平以名 下房产抵押； 李振平持有 的寰宇信息 公司 1260 万 股股权质押 为公司银行 贷款授信提 供担保 8,000,000.00 已事前及时履 行 2018 年 7 月 25 日 2018-016 李振平、焦莉 李振平、焦莉 为银行授信 提供连带责 任保证担保 14,400,000.00 已事后补充履 行 2019 年 4 月 26 日 2019-013 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 以上关联交易为公司正常经营所需，公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理李振平先生和焦 莉女士为公司银行贷款提供担保，体现了其对公司业务的支持。 (四) 承诺事项的履行情况 1、本报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人严 格履行《避免同业竞争承诺函》。内容如下： （1）截止本承诺签署之日，不存在本人及本人利用其控制企业经营或从事任何在商业上对公司构 成直接或间接同业竞争业务或活动的情形； （2）本人及本人控制的其他企业在任何时间下不会以任何方式经营或从事与公司构成直接或间接 同业竞争业务活动。凡本人及本人控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与公 司生产经营构成竞争业务，本人及本人今后或有控制的其他企业会将上述商业机会优先让予公司； （3）如果本人及本人控制的其他企业违反上述声明、保证与承诺，并造成公司损失的，本人同意 赔偿相应损失。 30 2、规范关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人李振平，现郑重声明如下： （1）最近两年内不存在股份公司为本人或本人控制的公司、企业或其他组织、机构（以下简称“本 人控制的企业”）进行违规担保的情形。 （2）本人或本人控制的企业目前不存在以借款、代偿债务、代垫款项等方式占用或转移股份公司 资金或资产的情形。 （3）本人承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，确保将来不致 发生上述情形。 报告期内，公司控股股东，实际控制人没有违背关联交易的相关承诺。 (五) 调查处罚事项 河南省寰宇信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 3 月 27 日收到全国中小企业 股份转让系统有限责任公司（以下简称“股转公司”）公司业务部发来的《关于对河南省寰宇信息技术 股份有限公司及相关责任主体的监管意见函》（公司业务部发 [2018]363 号）。 监管意见函的主要内容： 经查明，2016 年 12 月，你公司控股股东、实际控制人李振平违规占用公司资金 220 万元，占挂牌 公司 2015 年期末净资产的 7.85%。以上行为未按照公司章程履行审议程序，也未及时进行信息披露。 上述行为构成了《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》（以下简称《信息披露细则》） 第五十六条第十五款规定的控股股东、实际控制人或其关联方占用资金行为，违反了《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》（以下简称《业务规则》）第 4.1.4 条的规定。挂牌公司未采取有效措施 防止股东及其关联方占用公司资金违反了《非上市公众公司监督管理办法》第十四条、《业务规则》第 1.4 条的规定，同时未及时披露占用资金的情况违反了《信息披露细则》第四十八条第二款的规定。 你公司董事长未能忠实、勤勉地履行职责，违反了《业务规则》第 1.5 条的规定。 鉴于上述事实，我部对你公司及控股股东、实际控制人、时任董事长李振平出具监管意见函。 你公司及相关责任人员应当充分重视上述问题并吸取教训，按照《非上市公众公司监督管理办法》、 《业务规则》和《信息披露细则》等相关规定，诚实守信，规范运作，采取有效措施防止股东及其关联 方占用公司资金，认真、准确和及时地履行信息披露义务，完善公司治理，杜绝上述问题再次发生。 公司后续整改安排： 收到监管意见函后，公司、董事会及相关责任人高度重视本次监管意见，充分认识到了完善公司内 部控制和信息披露的重要性，认真吸取了本次违规的教训。公司将以此为戒，组织相关人员及公司董监 高人员进一步加强对全国股份转让系统相关制度、业务规则、以及其他证券有关法律法规的学习，公司 董事会将进一步加强和完善内部控制及公司治理,严格遵守全国中小企业股份转让系统的各项 规则及 31 公司各项制度，从制度上有效规范各项行为，不断提高公司的规范运作。公司及相关责任人将吸取教训， 确保类似问题不再发生。 32 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 2,450,000 11.67% 0 2,450,000 11.67% 其中：控股股东、实际控 制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 1,050,000 5.00% 0 1,050,000 5.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 18,550,000 88.33% 0 18,550,000 88.33% 其中：控股股东、实际控 制人 12,600,000 60.00% 0 12,600,000 60.00% 董事、监事、高管 15,750,000.00 75.00% 0 15,750,000.00 75.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 21,000,000 - 0 21,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 李振平 12,600,000 0 12,600,000 60.00% 12,600,000 0 2 李珂莹 4,200,000 0 4,200,000 20.00% 3,150,000 1,050,000 3 河南巧策企业 管理咨询中心 （有限合伙） 4,200,000 0 4,200,000 20.00% 2,800,000 1,400,000 合计 21,000,000 0 21,000,000 100.00% 18,550,000 2,450,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 李振平与李珂莹为父女关系，李振平为巧策咨询的普通合伙人，李珂莹为巧策咨询的普通合伙人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 33 √是 □否 李振平是公司控股股东、实际控制人，持有公司 1,260.00 万股，持股比例为 60%。 李振平，男，1971 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1995 年 7 月毕业于解放军测绘学院 工程测量专业，本科学历。1987 年 10 月至 1990 年 12 月，在部队服役；1991 年 1 月至 1991 年 6 月， 赋闲；1991 年 7 月至 1995 年 7 月，就读于解放军测绘学院工程测量专业；1995 年 7 月至 2005 年 12 月， 历任巩义市建筑规划勘察设计院职员、副院长；2006 年 1 月至 2008 年 4 月，任巩义市寰宇测绘科技发 展有限公司经理；2008 年 5 月至 2015 年 11 月，任寰宇有限执行董事、经理；2015 年 12 月至今，任寰 宇信息董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变动。 34 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 质押借款 中信银行股份有 限公司郑州分行 4,000,000.00 8.7% 2018.7.25-2019.7.25 否 抵押贷款 中信银行股份有 限公司郑州分行 4,000,000.00 8.7% 2018.12.27-2019.12.27 否 合计 - 8,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 李振平 董事长、总经 理 男 1971 年 3 月 本科 2018 年 12 月 06 日-2021 年 12 月 05 日 是 李传谨 董事 男 1984 年 11 月 本科 2018 年 12 月 06 日-2021 年 12 月 05 日 是 李珂莹 董事 女 1996 年 10 月 高中 2018 年 12 月 06 日-2021 年 12 月 05 日 否 焦江锋 董事 男 1982 年 10 月 本科 2018 年 12 月 06 日-2021 年 12 月 05 日 是 燕愿 董事 女 1986 年 11 月 专科 2018 年 12 月 06 日-2021 年 12 月 05 日 是 魏惠鹏 职工代表监 事 女 1986 年 1 月 本科 2018 年 12 月 06 日-2021 年 12 月 05 日 是 崔艳 监事会主席 女 1972 年 12 月 专科 2018 年 12 月 06 日-2019 年 03 月 29 日 是 杜贝贝 监事 女 1988 年 8 月 本科 2018 年 12 月 06 日-2021 年 12 月 05 日 是 胡银超 财务总监 男 1959 年 10 月 本科 2018 年 12 月 06 日-2021 年 12 月 05 日 是 刘佳楠 董事会秘书 女 1988 年 4 月 本科 2018 年 12 月 06 日-2021 年 12 月 05 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 2019 年 3 月 27 日公司收到崔艳女士递交的辞职报告，辞去监事会主席一职。经 2019 年 3 月 29 日 第二届监事会第二次会议审议通过，任命魏惠鹏女士为公司监事会主席，不再担任职工代表监事。经 2019 36 年第一次职工代表大会选举刘振鹏先生为职工代表监事。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 李振平为公司控股股东、实际控制人。李振平与李珂莹为父女关系，焦江峰为李振平配偶的弟弟。 除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人不存在其他关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 李振平 董事长、总经 理 12,600,000 0 12,600,000 60.00% 0 李传谨 董事 0 0 0 0.00% 0 李珂莹 董事 4,200,000 0 4,200,000 20.00% 0 焦江锋 董事 0 0 0 0.00% 0 燕愿 董事 0 0 0 0.00% 0 魏惠鹏 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 崔艳 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 杜贝贝 监事 0 0 0 0.00% 0 胡银超 财务总监 0 0 0 0.00% 0 刘佳楠 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 16,800,000 0 16,800,000 80.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 魏庆峰 董事 换届 无 换届 楚至辉 董事 换届 无 换届 焦江锋 航摄遥感部经 理 新任 董事 换届改选 燕愿 技术部经理 新任 董事 换届改选 杨希 监事会主席 换届 无 换届 崔艳 行政部经理 换届 监事会主席 换届 37 魏浩林 监事 换届 无 换届 杜贝贝 工程部经理 新任 监事 换届改选 史军峰 财务总监 离任 无 个人原因 胡银超 无 新任 财务总监 因原财务总监离任，另 补选 翟亚伟 董事会秘书 离任 无 个人原因 刘佳楠 会计 新任 董事会秘书 因原董事会秘书离任， 另补选 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 焦江锋，男，1982 年 10 月出生，汉族，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权；2006 年 2 月至 今在河南省寰宇信息技术股份有限公司工作，在该公司曾先后担任测绘工程部技术负责人、巩义分公司 副经理、矿山技术服务部经理、商务部销售经理、无人机飞行大队队长，现任航摄遥感部经理。自 2018 年 12 月 6 日至今，任公司董事。 燕愿，女，1986 年 11 月出生，汉族，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权；自 2009 年 7 月毕 业参加工作至今，一直在河南省寰宇信息技术股份有限工作，现任技术部经理。自 2018 年 12 月 6 日至 今，任公司董事。 崔艳，女，1972 年 12 月出生，汉族，专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1990 年 12 月参 加工作。1990 年 12 月至 2008 年 4 月于河南省物资集团公司物华酒店任行政主管，2008 年 5 月至 2016 年 1 月于广汇汽车河南裕华晨光汽车贸易服务有限公司任装饰部经理，2016 年 2 月至今于河南省寰宇信 息技术股份有限公司工作，现任行政部经理。自 2018 年 12 月 6 日至 2019 年 3 月 29 日，任公司监事会 主席。 杜贝贝，女，1988 年 8 月出生，汉族，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权；2011 年 7 月份 毕业参加工作，2011 年 7 月至 2013 年 10 在上海盛图遥感工程技术有限公司担任项目经理职务；2013 年 11 月至今，在河南省寰宇信息技术股份有限公司工作，现任产品经理。自 2018 年 12 月 6 日至今， 任公司监事。 胡银超，男，1959 年 10 月 10 日生，河南省郑州市巩义人。中南财经大学工业会计专业，本科学历。 30 年以上财务会计、审计工作经历。注册会计师、注册评估师，会计师职称。1995 年前在河南省粮食 系统做财务工作；1996 年至 2008 年分别在河南豫信会计师事务所及河南豫财会计师事务所工作，主任 会计师。2009 年至 2017 年在河南天宝置业有限公司工作，负责财务工作。自 2018 年 4 月 19 日至今， 任公司财务总监。 刘佳楠，女，1988 年 04 月 17 日生，河南省郑州市巩义人。河南理工大学会计专业，本科学历。4 38 年以上财务会计工作经历。2018 年前在河南順誉实业有限公司做财务工作，2018 年 3 月至今在河南省 寰宇信息技术股份有限公司工作。自 2018 年 6 月 11 日至今，任公司董事会秘书。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 11 10 生产人员 76 75 销售人员 11 10 技术人员 14 11 财务人员 4 5 员工总计 116 111 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 0 硕士 2 2 本科 40 21 专科 47 54 专科以下 26 34 员工总计 116 111 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.员工薪酬政策 公司实施劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法规、规范性文件，与员工签订《劳 动合同》，向员工支付薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据有关法律、法规及地方相关社会保险政策， 为员工办理养老、医疗、工伤、事业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 2.员工培训计划 根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展的目标紧密结合，围绕企业发展开展全员培训，不断 探索创新的培训模式；搭建起知识型企业的平台，提高全员综合素质，增强企业的竞争能力和持续发展 能力。 3.报告期内公司无需任何承担离退休职工费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 39 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 40 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法 律法规及相关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立建全公司内部管理和控制制度确保公司 规范运作。股份公司成立以来，公司制订了包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《防范 控股股东及关联方资金占用管理制度》等在内的一系列管理制度。 公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。公司重大生产经营决 策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，公司董事会、监事会及高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理制度基本能给所有股东，尤其是中小股东和潜在投资人提供合理的保护，保障股东 充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。该套制度能够有效地提高公司治理水平和决策的科 学性、保护公司及股东利益，有效识别和控制经营中的重大风险，便于接受投资者及社会公众的监督， 推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。在完整性、有效性和合理性方面不 存在重大缺陷，并能够严格有效地执行。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照《公司章程》及内部管理制度规定的程序运作，控股股东、实际控 41 制人严格履行自己的承诺，公司及全体股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规 及重大决策失误现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内无修改公司章程的情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、第一届董事会第十四次会议决议（2018 年4月19日）审议通过《财务总监任免的议案》。 2、第一届董事会第十五次会议决议（2018 年 4 月 27 日）审议通过《2017 年年度报告及 摘要》、《控股股东及其关联方占用资金情况审 核报告》、《2017 年度董事会工作报告》、《2017 年总经理工作报告》、 《关于 2017 年年度公司利 润分配的议案》、《2017 年度财务决算报告》、 《2018 年财务预算方案》、 《关于预计公司 2018 年日常性关联交易的议案》、《关于提请召开公 司 2017 年年度股东大会的议案》。 3、第一届董事会第十六次会议决议（2018 年 6 月 11 日）审议通过《关于公司董事会秘书 任免的议案》。 4、第一届董事会第十七次会议决议（2018 年 7 月 25 日）审议通过《关于公司董事长为公 司银行贷款授信提供担保的关联交易》、《召开 2018 年第一次临时股东大会》的议案。 5、第一届董事会第十八次会议决议（2018 年 8 月 20 日）审议通过《2018 年半年度报告》。 6、第一届董事会第十九次会议决议（2018 年 11 月 15）审议通过《关于董事会换届改选》、 42 《会计师事务所变更公告》、《关于召开 2018 年第二次临时股东大会》的议案。 7、第二届董事会第一次会议决议（2018 年 12 月 6 日）审议通过《关于选举公司第二届 董事会董事长》、《关于聘任李振平为公司总经 理》、《关于聘任刘佳楠女士为公司董事会秘 书》、《关于聘任胡银超先生为公司财务总监》 的议案。 监事会 4 1、第一届监事会第八次会议决议（2018 年 4 月 27 日）审议通过《2017 年年度报告及 摘要》、《控股股东及其关联方占用资金情况审 核报告》、《2017 年度监事会工作报告》、《关于 2017 年年度公司利润分配的议案》、 《2017 年度 财务决算报告》、《2018 年财务预算方案》。 2、第一届监事会第九次会议决议（2018 年 8 月 20 日）审议通过《2018 年半年度报告》。 3、第一届监事会第十次会议决议（2018 年 11 月 15 日）审议通过《关于公司监事会换 届改选》的议案。 4、第二届监事会第一次会议决议（2018 年 12 月 6 日）审议通过《关于选举公司第二届 监事会主席》的议案。 股东大会 3 1、2017 年年度股东大会决议（2018 年 5 月 29 日）审议通过《2017 年年度报告及摘要》 《控股股东及其关联方占用资金情况审核报 告》《2017 年度董事会工作报告》《2017 年度监 事会工作报告》《关于 2017 年年度公司利润分 配的议案》《2017 年度财务决算报告》《2018 年财务预算方案》《关于预计公司 2018 年日常 43 性关联交易的议案》。 2、2018 年第一次临时股东大会决议（2018 年 8 月 9 日）审议通过《关于公司董事长为公 司银行贷款授信提供担保的关联交易》。 3、2018 年第二次临时股东大会决议（2018 年 12 月 6 日）审议通过《关于董事会换届改选》 《关于公司监事会换届改选》 《会计师事务所变 更公告》的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司共召开 7 次董事会、4 次监事会、3 次股东大会。公司的股东大会、董事会、监事会 的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合相关的法律、法规、规范性 文件及《公司章程》的规定，且均严格依法履行各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 报告期内公司不断完善和规范治理结构，已按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理 办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》及其他有关法律、法规、规范性文件的要 求，设立股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、相互制约监督的科学有效的工作机制。股东大 会、董事会、监事会的召开符合《公司法》及《公司章程》的要求，决议内容不存在违反《公司法》、《公 司章程》及三会议事规则等规定的情形，会议文件完整、会议记录规范，并归档保存；公司“三会”相关 人员均符合《公司法》的任职要求，能够勤勉尽责的遵守三会议事规则，切实履行义务，严格执行“三会” 决议。 公司逐步建立起更加规范有效运作的现代企业制度、组织管理机构和法人治理结构，更进一步完善 内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格依据法律、法规和中国证监会、全国中小企业股份转让系统规定，及时将公司应披露的 信 息在指定信息披露平台（）公告。 公司十分注重和强调保护投资者的合法权益，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟 44 通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力 和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监事活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等 方面均完全分开，相互独立，能保证独立自主经营的能力。 1、业务独立：公司主要从事地理信息数据采集、处理、系统建设和软件开发。公司具有独立完整 的业务体系和面向市场独立开展业务的能力，独立于各股东和其他关联方。公司拥有独立完整的业务流 程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关 联方进行生产经营的情形，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。公司控股股东、实际控制 人书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 2、资产独立：公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套 的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所等，公司拥有的各项资产产权明晰，均由公 司 实际控制和使用。公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其 他资产的情况。 3、人员独立：公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严 格执行有关的劳动工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理。公司高级管理人员均由公 司董事会聘任或辞退，选举和聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及《公司章程》的规定。公司总经 理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 中担 任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，公司的 45 财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立：公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制定了完善的财务管理制度 和财务会计制度，建立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策。公司开设独立基本存款账户， 独立运营资金，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户，公司独立纳税。股份公 司成立以来，公司不存在股东占用公司资产或资金的情况，未为股东或其下属单位、以及有利益冲突的 个人提供担保，也没有将以本公司名义的借款、授信额度转给前述法人或个人的情形。 5、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责 人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、 合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司建立了较为规范的财务管理制度和风险控制制度，内容涵盖资产管理、财务管理、业务管理、 人事管理等方面。公司制定的各项规章制度基本适合公司的日常经营管理的各个环节，满足目前公司正 常运营的各项需求。 总体而言，公司的内部控制机制和内部控制制度不存在重大缺陷，实际执行过程中亦不存在重大 偏差，公司内部控制制度体现了完整性、合理性和有效性。随着公司规模的扩大和公司业务的发展，公 司需要按照监管部门的要求和经营发展的需要，实现公司内部控制体系的有效运行，保证公司的健康发 展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司已经建立了《年度报告重大 差错责任追究制度》并严格遵守该制度进行年度报告的披露。 46 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 众环审字（2019）210013 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 审计报告日期 2018 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 程玺、王胜民 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 众环审字(2019)210013 号 河南省寰宇信息技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了河南省寰宇信息技术股份有限公司（以下简称“寰宇信息公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了寰宇信息公 司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于寰宇信息公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 47 寰宇信息公司管理层对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取的其他信息包括寰宇信息公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 寰宇信息公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估寰宇信息公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算寰宇信息公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督寰宇信息公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 寰宇信息公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 48 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致寰宇信息公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉 2019 年 4 月 26 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（1） 4,250,367.45 6,877,519.70 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（2） 25,816,739.30 26,837,967.31 预付款项 五（4） 365,952.53 2,367,197.19 应收保费 应收分保账款 49 应收分保合同准备金 其他应收款 五（3） 2,210,643.48 4,417,371.22 买入返售金融资产 存货 五（5） 9,560,192.13 7,163,990.40 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（6） 296,892.80 274,780.00 流动资产合计 42,500,787.69 47,938,825.82 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 五（7） 2,801,728.70 3,129,560.22 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（8） 529,409.14 820,889.35 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（9） 67,600.00 147,400.00 递延所得税资产 五（10） 1,615,821.16 1,350,981.28 其他非流动资产 五（11） 854,700.90 非流动资产合计 5,869,259.90 5,448,830.85 资产总计 48,370,047.59 53,387,656.67 流动负债： 短期借款 五（12） 8,000,000.00 12,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五（13） 6,290,302.63 7,531,404.63 预收款项 五（14） 313,846.81 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（15） 2,717,521.51 1,501,958.76 应交税费 五（16） 308,342.43 310,460.12 其他应付款 五（17） 1,089,675.16 2,467,392.40 应付分保账款 50 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 18,719,688.54 23,811,215.91 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 18,719,688.54 23,811,215.91 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（18） 21,000,000.00 21,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（19） 3,412,859.03 3,412,859.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（20） 726,841.84 719,450.01 一般风险准备 未分配利润 五（21） 4,510,658.18 4,444,131.72 归属于母公司所有者权益合计 29,650,359.05 29,576,440.76 少数股东权益 所有者权益合计 29,650,359.05 29,576,440.76 负债和所有者权益总计 48,370,047.59 53,387,656.67 法定代表人：李振平 主管会计工作负责人：胡银超 会计机构负责人：胡银超 (二) 利润表 单位：元 51 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 23,583,694.35 16,515,534.54 其中：营业收入 五（22） 23,583,694.35 16,515,534.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 23,621,151.39 22,303,451.21 其中：营业成本 五（22） 12,483,027.20 11,430,444.10 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（23） 61,659.22 69,260.36 销售费用 五（24） 1,336,336.89 1,693,556.29 管理费用 五（25） 3,944,381.20 3,703,106.03 研发费用 五（26） 2,036,195.11 2,290,783.61 财务费用 五（27） 1,038,056.44 755,183.26 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 五（28） 2,721,495.33 1,931,120.56 加：其他收益 五（29） 6,000.00 430,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -31,457.04 -4,927,919.67 加：营业外收入 五（30） 3,605.93 1,395,992.89 减：营业外支出 五（31） 149,256.94 10,124.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -177,108.05 -3,542,051.30 减：所得税费用 五（32） -251,026.34 -458,165.45 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,918.29 -3,083,885.85 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 73,918.29 -3,083,885.85 六、其他综合收益的税后净额 52 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 73,918.29 -3,083,885.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 五（33） 0.0035 -0.1469 （二）稀释每股收益（元/股） 五（33） 0.0035 -0.1469 法定代表人：李振平 主管会计工作负责人：胡银超 会计机构负责人：胡银超 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,378,189.31 23,256,018.13 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,516,738.31 17,042,170.83 53 经营活动现金流入小计 29,894,927.62 40,298,188.96 购买商品、接受劳务支付的现金 11,151,783.93 11,057,405.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,180,346.85 9,219,946.04 支付的各项税费 361,641.74 1,959,183.89 支付其他与经营活动有关的现金 8,592,357.02 19,607,143.14 经营活动现金流出小计 26,286,129.54 41,843,678.38 经营活动产生的现金流量净额 3,608,798.08 -1,545,489.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,296,174.69 1,738,820.05 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,296,174.69 1,738,820.05 投资活动产生的现金流量净额 -1,296,174.69 -1,738,820.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,200,000.00 筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 22,200,000.00 偿还债务支付的现金 12,000,000.00 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,042,087.36 722,422.58 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 13,042,087.36 12,722,422.58 筹资活动产生的现金流量净额 -5,042,087.36 9,477,577.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,729,463.97 6,193,267.95 54 加：期初现金及现金等价物余额 6,444,019.70 250,751.75 六、期末现金及现金等价物余额 3,714,555.73 6,444,019.70 法定代表人：李振平 主管会计工作负责人：胡银超 会计机构负责人：胡银超 55 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.00 3,412,859.03 719,450.01 4,444,131.72 29,576,440.76 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 21,000,000.00 3,412,859.03 719,450.01 4,444,131.72 29,576,440.76 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 7,391.83 66,526.46 73,918.29 （一）综合收益总额 73,918.29 73,918.29 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 7,391.83 -7,391.83 56 1．提取盈余公积 7,391.83 -7,391.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,000,000.00 3,412,859.03 726,841.84 4,510,658.18 29,650,359.05 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 其他 综合 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 未分配利润 优先 永续 其他 57 股 债 股 收益 准备 一、上年期末余额 21,000,000.00 3,412,859.03 719,450.01 7,528,017.57 32,660,326.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 21,000,000.00 3,412,859.03 719,450.01 7,528,017.57 32,660,326.61 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -3,083,885.85 -3,083,885.85 （一）综合收益总额 -3,083,885.85 -3,083,885.85 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 58 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,000,000.00 3,412,859.03 719,450.01 4,444,131.72 29,576,440.76 法定代表人：李振平主管会计工作负责人：胡银超 会计机构负责人：胡银超 59 注意：请在财务报表后附“财务报表附注”！！ 河南省寰宇信息技术股份有限公司 2018 年年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 河南省寰宇信息技术股份有限公司（以下简称寰宇信息公司或本公司）住所：郑州高新 技术产业开发区翠竹街 1 号 81 幢 1、2、3、5 层；法定代表人：李振平；注册资本：贰仟壹 佰万圆整；实收资本：贰仟壹佰万圆整；统一社会信用代码：91410100758397267A；公司类 型：股份有限公司（非上市）。 本公司前身河南省寰宇测绘科技发展有限公司成立于 2004 年 03 月 12 日，成立时住所 为巩义市新华路 67 号临街 2 楼，法定代表人焦庆和，注册资本为 20 万元，由焦庆和、焦丽 霞 2 位自然人以货币出资共同发起设立。 根据河南省寰宇测绘科技发展有限公司 2015 年 10 月 31 日股东会决议，决定以 2015 年 8 月 31 日为基准日经审计的净资产折股整体变更为股份有限公司，河南省寰宇测绘科技 发展有限公司据此向郑州市工商行政管理局提出公司变更申请，并已于 2015 年 11 月 18 日 取得《准予变更登记通知书》（（郑工商）登记内变字【2015】第 1428 号），核准本公司名称 变更为河南省寰宇信息技术股份有限公司，本公司已于 2015 年 11 月 18 日取得变更后的营 业执照，统一社会信用代码为：91410100758397267A。 2016 年 3 月 28 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股转系统函【2016】 2520 号文件，同意本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。 公司经营范围：测绘航空摄影；摄影测量和遥感；工程测量；不动产测绘；地理信息系 统工程；土地规划；农业综合开发生态工程；仪器仪表的生产、销售、租赁；软件开发、技 术咨询；民用航空器的技术开发、技术咨询；民用航空器销售。 本财务报由本公司董事会于 2019 年 4 月 26 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 60 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管 理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披 露规定编制。 2、持续经营 本公司在编制财务报表过程中，已全面评估本公司自资产负债表日起未来 12 个月的持 续经营能力。本公司利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财 务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本公司将有足够的资源在自资产负债表日起未来 12 个月内保持持续经营，本公司因而按持续经营基础编制本财务报表。 三、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司财务报表符合企业会计准则及有关财务会计制度的要求，真实、完整地反映了本 公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年 1-12 月经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 6. 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但 公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位 币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变 动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 61 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 7. 金融工具 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行会计确认和终止确认，交易所形成资产和 负债相关的利息，于结算日所有权转移后开始计提并确认。金融资产在初始确认时划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可 供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关 交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公 司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A．取得该金融资产的目的，主要 是为了近期内出售或回购；B．属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客 观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C．属于衍生工具，但是，被 指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工 具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在 12 个月之 内(含 12 个月)的持有至到期投资，列示为其他流动资产。 62 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其 他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分 为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债 表中列示为其他流动资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，按照成本计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 63 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严 重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若 该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低 于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资 于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的， 本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本 公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值 下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入所有者权益。 以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已 发生的减值损失以后期间不再转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 64 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的利润分配和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 8. 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 65 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他 表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本公司将无法 按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 单项金额重大的判断标准为：应收款项期末余额 100 万元以上（含）的款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：本公司对单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行 减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收 款项组合中进行减值测试。 ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应 收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 应收款项的账龄为信用风险的特征划分依据 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 关联方及职工备用金组合 应收关联方款项具有类似信用风险特征 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方及职工备用金组合 单独测试以判断是否存在减值，如未减值则不计提减值准备 a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提比例 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 66 本公司对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条 款收回款项的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 9. 存货 （1）存货的分类 公司存货主要包括原材料、低值易耗品、未完工劳务成本以及未结算劳务成本。 （2）存货取得和发出的计价方法 原材料、低值易耗品发出时，采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本；项 目成本于项目结算时按完工百分比法结转计入营业成本。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证 据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 公司于资产负债表日对项目成本进行全面清查，根据项目总收入减去至项目完工估 计将要发生的成本后的金额确定存货可变现净值，存货成本与可变现净值按孰低计量。 项目预计总成本超过项目总收入的，按项目预计可确认的收入不能涵盖项目预计总成本 的差额部分计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可 变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额 计入当期损益 （4）存货的盘存制度为永续盘存制 （5）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 10. 持有待售类别 （1）持有待售类别的确认标准 本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一 项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组 划分为持有待售类别，同时满足下列条件： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预 67 计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的， 应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协 议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或 者撤销的可能性极小。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完 成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的， 在取得日将其划分为持有待售类别。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在 该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业 会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至 处置组的商誉。 （2）持有待售类别的会计处理方法 本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去 处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账 面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对 于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处 置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面 价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以 前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回 金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表 日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并 在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金 额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规 定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组 确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各 项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组 中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确 认。 递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、 以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所 产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计 政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的 计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售 68 类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待 售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值 等进行调整后的金额；②可收回金额。 11. 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流 入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产主要分为：机器设备、电子设备、运输设备；固定资产从达到预定可使 用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计 净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 5 5.00 19.40 运输设备 3-5 5.00 19.40-32.33 电子设备 4-8 5.00 11.88-23.75 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内 计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入 当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 12. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 69 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 13. 无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较 大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。 70 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支 出不在以后期间确认为资产。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出 全部计入当期损益。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目 达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 14. 长期资产减值 固定资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值 测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够 独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15. 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担 的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累 计摊销后的净额列示。 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16. 职工薪酬 71 职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。 （1）短期薪酬 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益。其中非 货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司 向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划 是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本公司主要存在的离职后福利是基 本养老保险。 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险，该类离职 后福利属于设定提存计划。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向 当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有 责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社 保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 （4）其他长期职工福利 其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。本 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处 理；符合设定受益计划条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福 利净负债或净资产，计划相关的职工薪酬成本计入当期损益或相关资产成本。 17. 收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 72 可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据合同约定对已完成工作的验收确定为提供劳务交易的完工进度，在资产负 债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳 务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 具体确认方法为：每个资产负债表日，公司按完工进度确认收入。①在同一会计年度 内开始并完成的劳务，收入确认在同一会计年度。②如劳务的开始和完成分属不同的会计年 度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并 预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。③合同完工进度的确认方法：已经提供的劳务占应 提供劳务总量的比例。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量 时确认让渡资产使用权收入。 18. 政府补助 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的 政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确 定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长 期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 73 ② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态 时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前 被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当 期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用 或损失的，取得时直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外 收支。 ③ 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款 的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金 额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊 销，冲减相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、属于其他情况的，直接计入当期损益。 19. 递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损， 确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交 易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延 所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵 减的应纳税所得额为限。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未 来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 20. 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 74 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 21. 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处 置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一 项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经 营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营 损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 75 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重 新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义 中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原 因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关 终止经营损益。 22. 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 ① 财务报表格式变更 财政部于 2018 年 6 月发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2018]15 号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新 金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目， 合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应 收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工 程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合 并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付 款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究 与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目； （9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表 中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目. 本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期 间的本公司净利润和股东权益无影响。 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 23. 重要会计判断和估计采用的关键假设和不确定因素 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 76 （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估 应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法、 双倍余额递减法和一次性计入当期成本费用计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以 决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经 验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧 和摊销费用进行调整。 （4）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 企业所得税 应纳税所得额 15% 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进 项税后的余额计算) 6% 城市维护建设税 应纳流转税税额 7% 77 税种 计税依据 税率 教育费附加 应纳流转税税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税税额 2% 2、税收优惠及批文 本公司于2018年通过高新技术企业复审，享受企业所得税税收优惠政策，按15%的税率 计缴，资格有效期3年，自2018年12月3日至2021年12月2日。 五、财务报表项目附注 以下披露项目（含公司财务报表主要项目披露）除非特别指出，期初指 2017 年 12 月 31 日，期末指 2018 年 12 月 31 日；上期指 2017 年 1-12 月，本期指 2018 年 1-12 月。 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 408.02 72.95 银行存款 3,714,147.71 6,443,946.75 其他货币资金 535,811.72 433,500.00 合 计 4,250,367.45 6,877,519.70 其中：存放在境外的款项总额 注：本期末其他货币资金为保证金存款 535,811.72 元。 2、 应收票据及应收账款 种 类 期末余额 期初余额 应收账款 25,816,739.30 26,837,967.31 应收票据 合 计 25,816,739.30 26,837,967.31 （1）应收账款分类披露 类别 期末金额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 33,015,230.38 100.00 6,847,781.08 20.96 25,816,739.30 关联方及职工备用金组合 78 小计 33,015,230.38 100.00 6,847,781.08 20.96 25,816,739.30 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 33,015,230.38 100.00 6,847,781.08 20.96 25,816,739.30 类别 期初金额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 31,024,342.00 100.00 4,186,374.69 13.49 26,837,967.31 关联方及职工备用金组合 小计 31,024,342.00 100.00 4,186,374.69 13.49 26,837,967.31 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 31,024,342.00 100.00 4,186,374.69 13.49 26,837,967.31 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 13,762,546.34 670,591.82 5 1-2 年 4,524,974.68 452,497.47 10 2-3 年 6,914,100.46 1,382,820.09 20 3-4 年 6,803,451.40 3,401,725.70 50 4-5 年 350,057.50 280,046.00 80 5 年以上 660,100.00 660,100.00 100 合 计 33,015,230.38 6,847,781.08 20.96 账 龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 7,593,826.64 379,682.28 5 1-2 年 13,864,879.06 1,386,487.91 10 2-3 年 8,535,478.80 1,707,095.75 20 3-4 年 370,057.50 185,028.75 50 4-5 年 660,100.00 528,080.00 80 79 5 年以上 100 合 计 31,024,342.00 4,186,374.69 13.49 （2）本期计提坏账准备 2,661,406.39 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 序 号 单位名称 与本公 司关系 期末余额 账龄 占总额 比例 (%) 坏账准备 款项性 质 1 固阳县农牧业局 非关联 方 4,226,037.74 1 年以内 1,067,92 4.53 元； 1-2 年 64,075,. 47 元； 2-3 年 3,094,03 7.74 元 12.94 678,611.32 技术服 务费 2 巩义市大峪沟镇人 民政府 非关联 方 3,600,000.00 1-2 年 25,000.0 0 元；3-4 年 3,100，, 00.00 元；5 年 以 上 47,500.0 0 元 11.02 2,027,500.00 技术服 务费 3 南皮县自然资源和 规划局 非关联 方 2,601,000.00 1 年以内 7.96 130,050.00 技术服 务费 4 永安市农业局 非关联 方 1,679,808.00 1-2 年 335,808. 00 元； 3-4 年 1,344,00 0.00 元 5.14 705,580.80 技术服 务费 5 濉溪县农林委员会 非关联 方 1,560,510.95 1 年以内 1,055,84 6.89 元； 1-2 年 63,350.8 1 元；2-3 年 441,313. 25 元 4.78 147,390.08 技术服 务费 合计 13,667,356.69 41.84 3,689,132.20 （4）报告期内无实际核销应收账款情况。 （5）应收账款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 80 （6） 应收账款期末余额中无应收其他关联方款项。 3、其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 2,210,643.48 4,417,371.22 合 计 2,210,643.48 4,417,371.22 （1）其他应收款分类披露 类 别 期末金额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 3,057,574.85 99.85 851,405.98 27.85 2,206,168.87 关联方及职工备用金组合 4,474.61 0.15 4,474.61 小计 3,062,049.46 100.00 851,405.98 27.81 2,210,643.48 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合 计 3,062,049.45 100.00 851,405.98 27.81 2,210,643.48 类 别 期初金额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 4,849,005.52 93.09 791,317.04 16.32 4,057,688.48 关联方及职工备用金组合 359,682.74 6.91 359,682.74 小计 5,208,688.26 100.00 791,317.04 15.19 4,417,371.22 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合 计 5,208,688.26 100.00 791,317.04 15.19 4,417,371.22 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 81 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 1,406,177.02 70,308.85 5 1-2 年 66,127.05 6,612.71 10 2-3 年 692,802.76 138,560.55 20 3-4 年 260,168.50 130,084.25 50 4-5 年 632,299.52 505,839.62 80 5 年以上 100 合 计 3,057,574.85 851,405.98 27.85 （续） 账 龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 1,993,364.54 115,843.56 5 1-2 年 853,445.76 85,344.58 10 2-3 年 1,369,895.70 273,979.14 20 3-4 年 632,299.52 316,149.76 50 4-5 年 80 5 年以上 100 合 计 4,849,005.52 791,317.04 16.32 组合中，关联方及职工备用金组合的其他应收款 组合名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 李振平 36,175.94 焦莉 323,506.80 代扣代缴个税 4,474.61 合 计 4,474.61 359,682.74 （2）本期计提坏账准备 60,088.94 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 序 号 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占余额 比例(%) 坏账准备期 末余额 款项性 质 1 固阳县农牧业局 非关联方 500,000.00 2-3 年 16.33 100,000.00 保证金 82 序 号 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占余额 比例(%) 坏账准备期 末余额 款项性 质 2 清丰县国土资源 局 非关联方 284,380.00 4-5 年 9.29 227,504.00 保证金 3 登封市国土资源 局 非关联方 261,106.80 4-5 年 8.53 208,885.44 保证金 4 范璐 非关联方 104,000.00 2-3 年 3.40 20,800.00 保证金 5 光山县农村经营 管理站 非关联方 100,000.00 3-4 年 3.27 50,000.00 保证金 合计 1,249,486.80 40.82 607,189.44 （4）报告期内无实际核销其他应收款情况。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份股东单位 的款项。 （6） 其他应收款期末余额中无应收其他关联方款项。 4、预付账款 （1）预付账款按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内（含1 年， 下同） 365,952.53 100.00 2,367,197.19 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 365,952.53 100.00 2,367,197.19 100.00 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 序号 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占总 额比 例(%) 1 河南大明建设工程管理有限公司 非关联方 52,400.00 1 年以内 14.32 2 河南辰中律师事务所 非关联方 40,000.00 1 年以内 10.93 3 巩义市城区华鑫印刷厂 非关联方 30,000.00 1 年以内 8.20 4 毛菊花 非关联方 28,100.00 1 年以内 7.68 5 中国石化销售股份有限公司河南郑州 石油分公司 非关联方 27,688.92 1 年以内 7.57 合计 178,188.92 48.70 （4）预付账款期末数中无预付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位款 项。 （5）预付账款期末数中无预付其他关联方款项。 83 5、存货 项目 期末金额 期初金额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 40,388.67 40,388.67 未结算项目 成本 9,560,192.13 9,560,192.13 7,123,601.73 7,123,601.73 合计 9,560,192.13 9,560,192.13 7,163,990.40 7,163,990.40 6、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预交所得税 296,892.80 274,780.00 合 计 296,892.80 274,780.00 7、固定资产 项 目 期末余额 期初余额 固定资产 2,801,728.70 3,129,560.22 固定资产清理 合 计 2,801,728.70 3,129,560.22 固定资产情况： 项目 机器设备 运输设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 6,748,032.62 1,349,881.25 4,601,127.67 12,699,041.54 2.本期增加金额 391,987.21 144,136.02 578,270.48 1,114,393.71 （1）购置 391,987.21 144,136.02 578,270.48 1,114,393.71 3.本期减少金额 2,560,214.98 345,283.17 2,905,498.15 （1）处置或报废 2,560,214.98 345,283.17 2,905,498.15 4.期末余额 4,579,804.85 1,494,017.27 4,834,114.98 10,907,937.10 二、累计折旧 1.期初余额 5,009,172.87 1,127,482.56 3,432,825.89 9,569,481.32 2.本期增加金额 699,304.02 98,339.05 499,304.45 1,296,947.52 （1）计提 699,304.02 98,339.05 499,304.45 1,296,947.52 3.本期减少金额 2,432,202.48 328,017.96 2,760,220.44 （1）处置或报废 2,432,202.48 328,017.96 2,760,220.44 4.期末余额 3,276,274.41 1,225,821.61 3,604,112.38 8,106,208.40 三、减值准备 84 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,303,530.44 268,195.66 1,230,002.60 2,801,728.70 2.期初账面价值 1,738,859.75 222,398.69 1,168,301.78 3,129,560.22 8、无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,997,347.13 1,997,347.13 2.本期增加金额 51,282.05 51,282.05 （1）购置 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 2,048,629.18 2,048,629.18 二、累计摊销 1.期初余额 1,176,457.78 1,176,457.78 2.本期增加金额 342,762.26 342,762.26 （1）计提 342,762.26 342,762.26 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 1,519,220.04 1,519,220.04 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 529,409.14 529,409.14 2.期初账面价值 820,889.35 820,889.35 85 9、长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修款 147,400.00 79,800.00 67,600.00 合 计 147,400.00 79,800.00 67,600.00 10、递延所得税资产 （1）递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 7,699,187.06 1,154,878.07 4,977,691.73 746,653.77 应付职工薪酬（已计 提未支付） 286,978.45 43,046.77 1,326,141.66 198,921.25 可抵扣亏损 2,785,975.43 417,896.32 2,702,708.43 405,406.26 合 计 10,772,140.94 1,615,821.16 9,006,541.82 1,350,981.28 11、其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付设备款 854,700.90 合 计 854,700.90 12、短期借款 项 目 期末余额 期初余额 担保、保证借款 8,000,000.00 12,000,000.00 合 计 8,000,000.00 12,000,000.00 借款明细： 贷款单位 借款金额 借款期限 利率（%） 保证人 抵押/质押 中信银行郑州高新 区支行 4,000,000.00 2018 年 7 月 25 日至 2019 年 7 月 25 日 8.70 李振平、焦莉 李振平名下房产 抵押；李振平持 有的寰宇信息公 司 1260 万股股权 质押 中信银行郑州高新 区支行 4,000,000.00 2018 年 12 月 27 至 2019 年 12 月 27 日 8.70 李振平、焦莉 李振平名下房产 抵押 13、应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 86 应付账款 6,290,302.63 7,531,404.63 合 计 6,290,302.63 7,531,404.63 （1）本期末无已到期未支付的应付票据总额。 （2）应付账款明细情况 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年，下同） 4,762,698.13 3,338,473.32 1-2 年 588,787.51 3,709,131.11 2-3 年 689,316.99 483,800.20 3 年以上 249,500.00 合计 6,290,302.63 7,531,404.63 （3）账龄超过一年的重要的应付账款 序号 单位名称 金额 账龄 未偿还或结转 的原因 1 洛阳人和劳务派遣有限公司 181,410.00 1-2 年 未结算 2 广州秦豫测绘信息技术有限公司 159,074.00 1-2 年 未结算 3 厦门图辰信息科技有限公司 382,102.00 2-3 年 未结算 4 北京天拓斯特科技有限公司 157,770.00 2-3 年 未结算 5 长垣县鲁班公司 180,000.00 3 年以上 未结算 合 计 1,060,356.00 14、预收款项 （1）预收账款明细情况 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年，下同） 313,846.81 1-2 年 合 计 313,846.81 15、应付职工薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,501,958.76 6,717,747.51 5,502,184.76 2,717,521.51 二、离职后福利-设定提存计划 730,224.36 730,224.36 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 1,501,958.76 7,447,971.87 6,232,409.12 2,717,521.51 （1）应付短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,463,359.81 5,747,915.58 4,550,866.54 2,660,408.85 二、职工福利费 264,360.32 264,360.32 三、社会保险费 336,146.99 336,146.99 87 其中：医疗保险费 280,837.66 280,837.66 工伤保险费 15,954.22 15,954.22 生育保险费 39,355.11 39355.11 四、住房公积金 255,987.00 255,987.00 五、工会经费和职工教育经费 38,598.95 113,337.62 94,823.91 57,112.66 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合 计 1,501,958.76 6,717,747.51 5,502,184.76 2,717,521.51 （2）应付设定提存计划 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 710,020.88 710,020.88 2、失业保险费 20,203.48 20,203.48 合 计 730,224.36 730,224.36 16、应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 285,693.73 284,787.78 土地使用税 1,984.71 城市维护建设税 11,312.69 12,194.82 教育费附加 4,848.30 5,226.35 地方教育费附加 3,232.20 3,484.23 代扣代缴个人所得税 2,222.65 印花税 1,270.80 2,544.29 合 计 308,342.43 310,460.12 17、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 应付利息 14,500.00 20,299.99 应付股利 其他应付款 1,075,175.16 2,447,092.41 合 计 1,089,675.16 2,467,392.40 （1） 应付利息 项 目 期末余额 期初余额 借款利息 14,500.00 20,299.99 合 计 14,500.00 20,299.99 （2）按账龄列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年，下同） 842,208.75 1,761,826.55 1-2 年 65,361.81 240,633.93 2-3 年 52,051.50 444,631.93 88 3 年以上 115,553.10 合 计 1,075,175.16 2,447,092.41 （2）其他应付款期末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位 款项。 18、股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小计 股份总数 21,000,000.00 21,000,000.0 0 19、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本（股本）溢价 3,412,859.03 3,412,859.03 合 计 3,412,859.03 3,412,859.03 20、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 719,450.01 7,391.83 726,841.84 合 计 719,450.01 7,391.83 726,841.84 注：公司根据本年净利润的 10%计提法定盈余公积。 21、未分配利润 （1）未分配利润变动情况 项 目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 4,444,131.72 7,528,017.57 调整期初未分配利润合计数 调整后期初未分配利润 4,444,131.72 7,528,017.57 加：本年归属于母公司所有者的净利润 73,918.29 -3,083,885.85 减：提取法定盈余公积 7,391.83 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 4,510,658.18 4,444,131.72 22、营业收入、营业成本 （1）营业收入与营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 89 测量测绘技术服务 23,583,694.3 5 12,483,027.20 16,515,534.54 11,430,444.10 合 计 23,583,694.3 5 12,483,027.20 16,515,534.54 11,430,444.10 （2）营业收入前五名列示如下： 序号 客户名称 与本公司关系 营业收入 占当期营业收 入的比重（%） 1 巩义市自然资源和规划局 非关联方 3,221,478.07 13.66 2 南皮县自然资源和规划局 非关联方 2,453,773.58 10.40 3 东光县国土资源局 非关联方 2,147,452.83 9.11 4 固始县国土资源局 非关联方 1,508,365.00 6.40 5 灵宝市大王镇人民政府 非关联方 1,509,433.96 6.40 小 计 10,840,503.44 45.97 23、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 16,742.94 30,802.41 教育费附加 7,175.55 13,983.26 地方教育发展费 4,783.70 8,713.77 土地使用税 23,816.52 车船使用税 5,295.00 印花税 9,140.51 10,465.92 合 计 61,659.22 69,260.36 24、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 584,448.66 714,970.87 差旅费 218,694.89 181,667.51 办公费 156,383.94 268,456.70 业务招待费 132,309.99 159,280.83 租赁费 88,338.39 交通费 65,789.63 82,153.77 投标费 58,335.21 224,050.94 广告宣传费 14,290.57 折旧摊销 6,879.57 50,783.79 其他 10,866.04 12,191.88 合 计 1,336,336.89 1,693,556.29 25、管理费用 90 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,718,417.12 1,611,096.07 摊销费 244,287.81 247,161.78 折旧费 722,013.99 873,419.66 租赁费 268,233.18 343,794.65 咨询费 451,556.68 93,324.81 办公费 231,909.94 273,460.61 业务招待费 84,885.97 26,443.31 审计检查费用 102,339.62 94,339.62 差旅费 26,983.98 9,840.23 交通费 45,094.27 91,546.71 其他 48,658.64 38,678.58 合 计 3,944,381.20 3,703,106.03 26、研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 材料费 689,501.09 287,692.09 工资 968,538.30 1,067,204.51 折旧、长期待摊费用 135,222.82 434,783.60 无形资产摊销费用 48,050.58 282,495.10 会议会务职教费 2,000.00 差旅费 600.00 193.00 业务招待费 395.00 440.00 房租 183,031.59 137,276.79 委托研发费用 63,106.80 其他费用 8,855.73 17,591.72 合 计 2,036,195.11 2,290,783.61 27、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,036,287.37 735,810.90 减：利息收入 3,472.11 7,937.96 汇兑损益 银行手续费 5,241.18 27,310.32 合 计 1,038,056.44 755,183.26 28、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 91 项 目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,721,495.33 1,931,120.56 合 计 2,721,495.33 1,931,120.56 29、其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 6,000.00 430,000.00 其他 合计 6,000.00 430,000.00 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 高新区2017年度科技创新企业补 助 6,000.00 与收益相关 郑州市 2017 年度科技型企业研 发费用后补助专项资金 330,000.00 与收益相关 郑州市 2016 年度第一批科技计 划项目经费 100,000.00 与收益相关 合计 6,000.00 430,000.00 30、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助（详见下表：政府补助明细） 1,380,000.00 6,000.00 罚款收入 1,000.00 15,132.89 1,000.00 其他 2,605.93 860.00 2,605.93 合 计 3,605.93 1,395,992.89 9,605.93 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 高新区 2017 年度科技创新企业补助 与收益相关 新三板挂牌奖励 200,000.00 与收益相关 新三板奖励 1,100,000.00 与收益相关 2016 年企业高成长奖励款 80,000.00 与收益相关 合 计 1,380,000.00 31、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产损坏报废损失 145,274.90 346.00 145,274.90 滞纳金 3,882.04 9,328.52 3,882.04 92 其他 100.00 450.00 100.00 合 计 149,256.94 10,124.52 149,156.94 32、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当年所得税费用 13,813.54 递延所得税费用 -264,839.88 -458,165.45 合 计 -251,026.34 -458,165.45 将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用 项 目 本期发生额 利润总额 -177,108.05 按适用税率计算的所得税费用 -26,566.21 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 13,813.54 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 22,164.75 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -48,973.27 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 加计扣除(研发费用)事项的影响 -211,465.15 所得税费用 -251,026.34 33、基本每股收益和稀释每股收益 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权 平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票 发行日）起计算确定。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定： （1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生 的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加 权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以 前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假 设在发行日转换。 93 （1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示： 报告期利润 本期发生额 上期发生额 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.0035 0.0035 -0.1469 -0.1469 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 0.0094 0.0094 -0.2204 -0.2204 （2）每股收益和稀释每股收益的计算过程 于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每 股收益。 ① 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 项 目 本期发生额 上期发生额 归属于普通股股东的当期净利润 73,918.29 -3,083,885.85 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 197,139.34 -4,627,373.96 ② 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 期初发行在外的普通股股数 21,000,000.00 21,000,000.00 加：本期发行的普通股加权数 减：本期回购的普通股加权数 期末发行在外的普通股加权数 21,000,000.00 21,000,000.00 34、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到往来款项 6,071,161.20 15,224,232.87 除税费返还外的其他政府补助 6,000.00 1,810,000.00 银行存款利息 3,472.11 21,324.06 收回保函 433,500.00 其他 2,605.00 7,937.96 合 计 6,516,738.31 17,042,170.83 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 管理费用付现 1,115,076.15 2,539,763.45 销售费用付现 882,516.45 947,089.54 研发费用付现 745,008.66 银行手续费 5,241.18 27,310.32 营业外支出 3,879.23 10,124.52 支付往来款项 5,304,823.63 16,082,855.31 使用受限存款 535,811.72 94 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 8,592,357.02 19,593,754.82 （3）将净利润调节为经营活动现金流量 项 目 本期发生额 上期发生额 ①将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 73,918.28 -3,083,885 .85 加：资产减值准备 2,721,495.33 1,931,120.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,296,947.52 1,602,710.84 无形资产摊销 342,762.26 295,721.64 长期待摊费用摊销 79,800.00 349,114.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 145,274.90 346.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,036,287.37 735,810.90 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -264,839.88 -458,165.45 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,396,201.73 1,985,759.16 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,629,606.14 5,232,004.93 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -953,940.39 -10,136,026.8 3 其他 -102,311.72 经营活动产生的现金流量净额 3,608,798.08 -1,545,489.42 ②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ③现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,714,555.73 6,444,019.70 减：现金的期初余额 6,444,019.70 250,751.75 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,729,463.97 6,193,267.95 （4）现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 ①现金 3,714,555.73 6,444,019.70 95 项 目 期末余额 期初余额 其中：库存现金 408.02 72.95 可随时用于支付的银行存款 3,714,147.71 6,443,946.75 可随时用于支付的其他货币资金 ②现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 ③期末现金及现金等价物余额 3,714,555.73 6,444,019.70 其中：持有但不能由公司或集团内其他子公司使用的 大额现金和现金等价物金额 六、金融工具及其风险 本公司的主要金融工具是货币资金，其主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有 多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应付账款等。 本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。 1.金融工具分类信息 资产负债表日各类金融工具的账面价值如下： 期末余额： 项 目 金融资产的分类 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 持有 至到 期投 资 贷款 和应 收款 项 可供出 售金融 资产 合计 1、以成本或摊销成本计量 货币资金 4,250,367.45 4,250,367.45 应收票据及应收账款 25,816,739.30 25,816,739.30 其他应收款 2,210,643.48 2,210,643.48 其他流动资产 296,892.80 296,892.80 小计 32,574,643.03 32,574,643.03 2、以公允价值计量 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 小计 合 计 32,574,643.03 32,574,643.03 96 项 目 金融负债的分类 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 1、以成本或摊销成本计量 短期借款 8,000,000.00 8,000,000.00 应付票据及应付账款 6,290,302.63 6,290,302.63 其他应付款 1,089,675.16 1,089,675.16 小 计 15,379,977.79 15,379,977.79 2、以公允价值计量 小 计 合 计 15,379,977.79 15,379,977.79 2、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大的信用风险， 不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司应收账款主要为应收货款；其他应收款主要为生产经营过程中各类保证金、职工备 用金和代收代付款。公司采取相关政策以控制信用风险敞口，后续定期对主要债务方信用状 况进行监控，对信用记录不良的债务方采取书面催收、要求对方提供担保等方式，使本公司 整体信用风险在可控范围内。 3、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集 中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的 滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： 期末余额： 项 目 金融负债 1 年以内 1 年以上 合计 短期借款 8,000,000.00 8,000,000.00 应付票据及应付账款 6,290,302.63 6,290,302.63 97 其他应付款 1,075,175.16 1,075,175.16 合 计 15,379,977.79 15,379,977.79 4、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括汇率风险和利率风险。 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国 境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的 利率风险产生于银行借款。 5、公允价值 本公司的各种金融工具，包括货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、 其他应付款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 七、关联方及关联交易 1、本公司的母公司及最终控制方 本公司无母公司，本公司最终控制人为自然人李振平，截止 2018 年 12 月 31 日，本公 司股东李振平先生持股比例为 60.00%，任职本公司董事长兼总经理。 2、本公司的子公司 本公司无子公司。 3、本公司的合营和联营企业情况 本公司无合营、联营企业。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与公司关系 李珂莹 公司股东（持股比例 20%）、河南巧策企业管 理咨询中心（有限合伙）有限合伙人、李振平 之女 河南巧策企业管理咨询中心（有限合伙） 公司股东（持股比例 20%） 李传谨 公司董事 焦江锋 公司董事 燕愿 公司董事 魏惠鹏 公司监事会主席 98 刘振鹏 公司职工代表监事 杜贝贝 公司监事 胡银超 财务总监 刘佳楠 董事会秘书 焦莉 李振平之妻 5、关联方交易情况 （1）关联租赁情况 出租方名称 承租方名 称 租赁资 产情况 租赁起始日 租赁终止日 租赁收 益 租赁收益 确定依据 李振平 寰宇公司 办公用 房 2015 年 8 月 1 日 2025 年 8 月 1 日 75 万 元/年 参考市场价 协商定价 焦莉 寰宇公司 办公用 房 2016 年 1 月 1 日 2021 年 1 月 1 日 12 万 元/年 参考市场价 协商定价 （2） 关联方担保情况 2018 年 7 月，公司在中信银行郑州高新区支行借款 400 万元，以李振平、焦莉作为保 证人，以李振平持有的寰宇信息公司 1260 万股股权作为质押，并以李振平名下房产作为抵 押。 2018 年 12 月，公司在中信银行郑州高新区支行借款 400 万元，以李振平、焦莉作为保 证人，并以李振平名下房产作为抵押。 (3)关联方资金拆借情况 关联方 本期发生额 上期发生额 拆出金额 拆入金额 拆出金额 拆入金额 李振平 1,695,335.25 2,200,000.00 焦莉 323,506.80 合计 1,695,335.25 323,506.80 2,200,000.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 李振平 750,000.00 其他应收款 李振平 36,175.94 其他应收款 焦莉 323,506.80 合 计 1,109,682.74 （2）应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 李振平 26,324.06 其他应付款 焦莉 10,000.00 99 合 计 36,324.06 八、或有事项 截止本期末，本公司无重大或有事项。 九、承诺事项 1、本报告期内，本公司及董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息 披露义务人严格履《避免同业竞争承诺函》。内容如下： （1）截止本承诺签署之日，不存在本人及本人利用其控制企业经营或从事任何在商业上 对公司构成直接或间接同业竞争业务或活动的情形； （2）本人及本人控制的其他企业在任何时间下不会以任何方式经营或从事与公司构成直 接或间接同业竞争业务活动。凡本人及本人控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或 入股任何可能会与公司生产经营构成竞争业务，本人及本人今后或有控制的其他企业会将上 述商业会优先让予公司； （3）如果本人及本人控制的其他企业违反上述声明、保证与承诺，并造成公司损失的， 本人同意赔偿相应损失。 2、规范关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人李振平，现郑重声明如下： （1）最近两年内不存在股份公司为本人或本人控制的公司、企业或其他组织、机构（以 下简称“本人控制的企业”）进行违规担保的情形。 （2）本人或本人控制的企业目前不存在以借款、代偿债务、代垫款项等方式占用或转移 股份公司资金或资产的情形。 （3）本人承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，确保 将来不致发生上述情形。 十、资产负债表日后事项 2019 年 2 月 28 日，本公司注册设立河南省寰宇信息技术股份有限公司内蒙古分公司， 注册地址内蒙古自治区阿尔丁北大街 7 号办公楼二 301 房间，负责人孟凡波。 十一、其他重要事项 报告期内本公司无需披露的其他重要事项。 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 100 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 -145,274.90 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -376.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 -145,651.01 所得税影响额 -22,429.96 少数股东权益影响额 合 计 -123,221.05 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.25 0.0035 0.0035 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 0.67 0.0094 0.0094 101 公司名称：河南省寰宇信息技术股份有限公司 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2019 年 4 月 26 日 102 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室