837008_2019_新时空_2019年年度报告_2020-04-28.txt

新时空 公告编号：2020-007 1 2019 年度报告 新时空 NEEQ : 837008 广东新时空科技股份有限公司 Guangdong New Space-time Technology Corp., Ltd. 新时空 公告编号：2020-007 2 公司年度大事记 1、聘任孙玉院士为我司技术顾问，担任新时空物联网研究院荣誉院长。 2、聘任李扬博士担任新时空物联网研究院荣誉副院长。 3、聘任王峰博士担任新时空物联网研究院首席科学家。 4、连续八年荣获广东省守合同重信用企业。 5、连续八年荣获广东省诚信示范企业。 6、通过广东省科技技术厅 2019 年科技型中小企业的评价。 7、我公司的“广东省院士专家（企业）工作站”获高新区鼓励建设高水平企 业研发机构的奖励资金补助。 8、我公司董事长杨惠昌荣获“商用车联网十年风彩人物” 9、我公司参与清远市“百企帮百村” 精准扶贫活动，与清远市连山福堂镇新溪 村委会签订村企结对帮扶及共建协议书。 10、荣获 2019 智谷企业成长计划——高成长企业。 11、荣获 2019 智谷企业成长计划——高新技术起航企业。 12、广东省级信息产业发展专项资金项目（基于北斗物联网技术的智慧交通公 共服务平台），通过了省、市的专家组验收，同意项目验收合格。 新时空 公告编号：2020-007 3 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................. 5 第二节 公司概况 ................................................................................................................. 8 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................ 13 第五节 重要事项 ............................................................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................ 29 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................ 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .............................................................. 33 第九节 行业信息 ............................................................................................................... 35 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................ 35 第十一节 财务报告............................................................................................................ 40 新时空 公告编号：2020-007 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、新时空 指 广东新时空科技股份有限公司 股东大会 指 广东新时空科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东新时空科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东新时空科技股份有限公司监事会 《公司章程》 指 《广东新时空科技股份有限公司章程》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 主办券商/东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 GPS 指 Global Positioning System 的英文缩写,全球定位系统,主 要指美国的卫星导航定位系统 车载终端 指 安装在车辆上,用于采集车辆及随车人、物状态信息的 移动信息终端 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 新时空 公告编号：2020-007 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨惠昌、主管会计工作负责人潘洁贞及会计机构负责人（会计主管人员）潘洁贞保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 租赁办公场所权属瑕疵风险 目前, 公司行政管理部门在报告期内搬到高新区的天安智 谷园区办公，智能化交通运输管理监控中心仍在原来的办公地 点，该办公地点由城区政府统一安排，报告期内城区财政局国 有资产管理中心尚未与我公司签订租赁协议。 业务经营区域性风险 我国的交通运输行业须接受当地交通部门、行业协会的监 管和指导,因此,公司的主营业务具有较强的地域特征。行业的 区域性市场监管体系一定程度上束缚了业务的横向发展,也加 剧了公司经营的区域风险。目前,公司绝大部分收入来自于广东 省内市场,一旦区域市场的政府政策、竞争环境发生不利变化, 公司经营将受到不利影响。 公司治理机制不能有效发挥作用的风 险及实际控制人不当控制风险 股份公司成立后,已经建立《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外 担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制 新时空 公告编号：2020-007 6 度》等规章制度,进一步规范、完善了公司治理机制,但由于股 份公司成立年限较短,建立的公司治理机制尚未经过完整的实 践检验,在运行过程中难免会遇到一些偏差,而公司管理层及员 工对相关制度的理解和执行尚需一个过程,因此短期内公司存 在治理机制不能有效发挥作用而给公司带来不利影响的风险。 公司实际控制人为杨惠平、杨惠昌两兄弟,其二人合计直接持有 公司 100%的股权，因此公司存在治理机制不能有效发挥作用, 实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权、其他直接或间接 方式对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免和利润分配 等重大事项进行控制,从而损害公司或公众投资者利益的风险。 技术更新换代风险 公司所处的北斗物联网行业正处在高速发展的阶段,行业 内的技术正以日新月异的速度发展。如果公司不能持续保持技 术的领先性,有可能会因为新技术的出现而被迅速淘汰,其市场 份额将被其他公司迅速侵蚀。 公司整体经营规模较小,抗风险能力相 对较弱 公司整体经营规模较小,抗风险能力相对较弱。2017 年度、 2018 年度和 2019 年度公司营业收入分别为 15,906,413.90 元、 13,518,305.58, 元 和 12,187,529.35 元 ； 营 业 利 润 分 别 为 2,702,569.13 元、627,365.36 元和-303,178.87 元；净利润分别为 2,421,295.34 元、630,532.93 元和-106,205.50 元。报告期内,公司 营业有下降,公司规模仍然较小,整体抗风险能力较弱。如果市 场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧,将对公司的经营业 绩造成不利影响。 供应商依赖风险 公司的供应商数量较少,采购较为集中主要是为了保证产 品的质量和稳定性。且公司与各供应商合作多年,现已形成一套 完整、成熟的采购体系,采购价格相对透明,如果原有供应商自 身经营情况出现较大波动或者供应商不能足量、及时供货,甚至 提高采购价格,公司将面临短期内无法找到合适的供应商的风 险。公司存在一定的供应商依赖风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 新时空 公告编号：2020-007 7 新时空 公告编号：2020-007 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东新时空科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong New Space-time Technology Corp., Ltd.(缩写:NSN) 证券简称 新时空 证券代码 837008 法定代表人 杨惠昌 办公地址 清远市高新技术产业开发区创兴大道 18 号天安智谷科技产业园总部楼 G01 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 潘洁贞 职务 董事、董事会秘书兼财务总监 电话 0763-3387922 传真 0763-3387933 电子邮箱 xskgps@ 公司网址 xskgps@ 联系地址及邮政编码 清远市高新技术产业开发区创兴大道 18 号天安智谷科技产业园 总部楼 G01；511515 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 1 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 -I6540 数据处理和存储服务 主要产品与服务项目 提供信息和数据的分析、整理、计算、编辑、存储等加工处理服 务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 杨惠昌 实际控制人及其一致行动人 杨惠昌、杨惠平 新时空 公告编号：2020-007 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441800782968576N 否 注册地址 清远市高新技术产业开发区创兴 大道 18 号天安智谷科技产业园总 部楼 G01 自编之一 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 徐新华，林彤 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 新时空 公告编号：2020-007 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 12,187,529.35 13,518,305.58 -9.84% 毛利率% 56.38% 58.00% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -106,205.50 630,532.93 -116.84% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 -749,717.50 -199,142.26 -276.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） -0.77% 4.49% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） -5.43% -1.42% - 基本每股收益 -0.01 0.06 -116.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 18,736,179.60 18,021,694.18 3.96% 负债总计 4,974,352.97 4,153,662.05 19.76% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,761,826.63 13,868,032.13 -0.77% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.39 -0.72% 资产负债率%（母公司） 26.55% 23.05% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 1.60 2.26 - 利息保障倍数 -1.98 21.80 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,147,831.73 -1,811,274.77 -163.37% 应收账款周转率 5.07 7.31 - 存货周转率 6.55 9.65 - 新时空 公告编号：2020-007 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 3.96% 9.66% - 营业收入增长率% -9.84% -15.01% - 净利润增长率% -116.84% -73.96% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 -- 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 -11,193.00 计入当期损益的政府补助 801,383.59 其他营业外收入和支出 -33,000.00 非经常性损益合计 757,190.59 所得税影响数 113,578.59 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 643,612.00 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 2,243,159.43 0.00 新时空 公告编号：2020-007 12 款 应收票据 应收账款 2,243,159.43 应付票据及应付账 款 98,929.96 0.00 应付账款 98,929.96 合计 2,342,089.39 2,342,089.39 新时空 公告编号：2020-007 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1、企业目前所处行业： 根据《国民经济行业分类》，公司属于“I65 数据处理和存储服务”。根据《上市公司行业分类指引》 公司属于“I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6540 数据处理和存储服务” 2、公司的主营业务 公司所从事的业务主要为：提供与动态位置信息相关的技术研发、系统集成、网络运营于一体的位 置信息服务，并销售与之配套的硬件设备。 3、公司主要产品、服务及其用途 （1）主要产品：3G 多媒体汽车行驶记录仪、3G 车载数字视频录像机、北斗卫星定位汽车行驶记录 仪、蓝精灵部标 GPS 车载无线终端、小精灵/小精灵增强型 GPS 车载监控终端、GPS 车载监控磁铁终端 （2）主要服务：公司专注于车辆动态位置信息技术研究，基于自主研发的 NSN 卫星定位监控服务 平台向客户提供车辆动态位置信息服务，并以位置信息技术服务为基石，衍生出重点车辆卫星定位监控 平台服务和交通服务热线等增值服务。 公司基于 NSN 卫星定位监控服务平台提供的车辆动态位置信息服务的服务内容主要有：线路、区 域管理服务；历史轨迹回放、地图服务功能、车距管理服务、超速报警服务、车辆信息管理、指挥调度 服务、车辆运营统计、视频监控服务。 4、公司客户类型 公司的客户类型有公交车、出租车、公务车、货车、水泥运输车、危险品车、私家车、船舶等行业 用户。 5、关键资源 公司的核心技术有车辆轨迹优化算法、数据处理负载均衡技术、位置区域线路算法、位置附注线路 算法、位置辅助算法、海量数据处理技术、定时定点车辆定位技术。 公司拥有 9 项注册商标；2 项专利（车载蓝牙装置和一种基于北斗卫星导航系统的多功能车载终端 装置）；50 项软件著作权。公司的固定资产包括运输工具、电子设备、其他设备等。 公司拥有的许可资格和体系认证：卫星定位系统平台标准符合性审查、信息系统安全等级保护认证、 增值电信业务经营许可证、ISO9001 认证证书、高薪技术企业证书。 6、销售渠道 新时空 公告编号：2020-007 14 按渠道划分，公司实行直销为主、代销为辅，直销与代销相结合的销售模式。 7、营业收入 公司的营业收入主要来源于两方面：终端产品的销售收入、相应的服务费和通讯费收入。前者开出 的发票项目为销售收入，后两者开出的发票项目为信息技术服务收入。公司一次性收取终端产品的销售 收入，对服务费和通讯费收取年费，即以连续 12 个月为服务期来收取，到期再与客户续费。 报告期内，公司商业模式没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 在报告期内，公司致力于通过科技创新的发展路线，提高自主研发力，增强技术核心力量，提升产 品和服务质量。公司成立新时空物联网研究院，聘请中国工程院孙玉院士担任荣誉院长、聘请广东工业 大学的博士担任首席科学家，推动 5G 无人驾驶技术的应用，推进公司原有业务与互联网出行服务垂直 应用的结合和产学研结合。报告期内公司荣获高新技术启航企业等称号，通过了广东省科技技术厅 2019 年科技型中小企业的评价，省级信息产业发展专项资金项目通过了省市专家组的验收。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 614,467.95 3.28% 881,647.75 4.89% -30.30% 应收票据 - - - - - 应收账款 2,243,508.73 11.97% 2,243,159.43 12.45% 0.02% 新时空 公告编号：2020-007 15 存货 1,122,801.12 5.99% 500,835.04 2.78% 124.19% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 10,453,490.11 55.79% 438,125.11 2.43% 2,285.96% 在建工程 - - 8,901,660.29 49.39% - 短期借款 2,000,000.00 10.67% 2,000,000.00 11.10% 0.00% 长期借款 - - - - - 资产总计 18,736,179.6 100.00% 18,021,694.18 100.00% 3.96% 资产负债项目重大变动原因： 报告期末，公司资产总额为 1，873.62 万元，负债总额为 497.44 万元，资产负债率为 26.55%，属于 较低的水平，而且流动资产 644.19 万元占资产总额的比重为 34.38%，资产流动性较强，各项资产处于 正常使用状态，存货不存在跌价迹象。公司流动比率为 1.6，偿债能力较好。各资产负债项目重大变动 的原因分析如下： 1、货币资金：本期期末余额 61.45 万元，较上年期末余额 88.16 万元减少 26.71 万元，只要原因是资 金闲置减少了。 2、存货：本期期末余额 112.28 万元，较上年期末余额 50.08 万元增加 62.2 万元，增加较多的主要原 因主要有两方面：一是公司于报告期末采购了存货，货物已经入库，但是由于采购发票未收到，按照会 计制度的规定而作暂估价入账处理。二是有部分存货已经对外发出，因合同未履行完毕而未确认收入及 结转成本和库存商品，导致账面上存货余额较大。 3、固定资产：本期期末余额 1045.35 万元，较上年期末余额 43.81 万元增加 1001.54 万元，主要原因 是在报告期内公司购置的办公楼取得了房产证，新增了固定资产。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 12,187,529.35 - 13,518,305.58 - -9.84% 营业成本 5,316,733.99 43.62% 5,677,766.23 42.00% -6.36% 毛利率 56.38% - 58.00% - - 销售费用 1,434,839.58 11.77% 1,255,931.13 9.29% 14.25% 管理费用 4,037,463.56 33.13% 4,088,507.11 30.24% -1.25% 研发费用 2,237,637.21 18.36% 2,654,912.12 19.64% -15.72% 财务费用 147,349.52 1.21% 45,509.91 0.34% 223.77% 信用减值损失 -25,485.25 0.21% - - - 新时空 公告编号：2020-007 16 资产减值损失 - - -82,219.62 -0.61% -100.00% 其他收益 801,383.59 6.58% 1,016,408.00 7.52% -21.16% 投资收益 - - 1,709.59 0.01% -100.00% 公 允 价 值 变 动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -303,178.87 -2.49% 627,365.36 4.64% -148.33% 营业外收入 - - - - - 营业外支出 44,193.00 0.36% 42,029.13 0.31% 5.15% 净利润 -106,205.50 -0.87% 630,532.93 4.66% -116.84% 项目重大变动原因： 1、营业成本：本年发生额为 531.67 万元，较上年同期的 567.78 万元减少 6.36%，占本年营业收入 的比重为 43.62%。成本项目包括终端产品采购成本、产品安装耗材成本、系统平台技术升级费、平台通 讯费、监控人员工资等，由于本年的经营收入略降，致使上述成本随之减少。 2、销售费用：本年发生额为 143.48 万元，较上年同期的 125.59 万元增加了 14.25%，占本年营业收 入的比重为 11.77%，主要是广告宣传费用的投入增加了。本年度公司加大了与院士团队和高校的合作， 开展院士论坛活动，推广 5G 高精定位专项技术，在宣传和策划方面的资金投入较往年有所增加。 3、管理费用：本年发生额为 403.75 万元，较上年同期的 408.85 万元减少了 1.25%，占本年营业收 入的比重为 33.13%。费用项目主要包括职工薪酬、办公费、业务招待费、折旧与摊销、车辆费用、差旅 费、交通费等，本年费用有所下降的主要原因是办公费、业务招待费及车辆费用的支出进一步节约了。 4、研发费用：本年发生额为 223.76 万元，较上年同期的 265.49 万元减少了 15.72%，占本年营业收 入的比重为 18.36%。费用项目主要包括人工成本、购置设备及折旧和摊销，费用下降的主要原因是本年 新增专项研发设备较上年减少。 5、财务费用：本年发生额为 14.73 万元，较上年同期的 4.55 万元增加 223.77%，占本年营业收入的 比重为 1.21%。费用增加的主要原因是本年度增加了短期的周转贷款，致使利息费用增加。 6、资产减值损失：本年发生额为 0，主要原因是本年计提的坏账准备列入了信用减值损失科目核算。 7、其他收益：本年发生额为 80.14 万元，较上年同期的 101.64 万元减少 21.16%，占本年营业收入 的比重为 6.58%。减少的原因主要有两方面：一是个别以前年度的专项补助款已经结转完毕；二是本年 度的部分专项补助款尚未到账。 8、投资收益：本年发生额为 0 ，没有购买理财产品所致。 9、营业利润、净利润：本年经营亏损 30.32 万元，较上年同期的 62.74 万元减少 148.33%；净亏损 新时空 公告编号：2020-007 17 10.62 万元，较上年同期的 63.05 万元减少 116.84%。主要原因是公司的传统经营业务在市场上日趋饱和， 价格竞争激烈，导致营收下降，而整体成本费用可降空间不大，人工成本及车辆费用等开支还要提高， 导致营业利润及净利润与去年同比减幅较大。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 12,187,529.35 13,518,305.58 -9.84% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 5,316,733.99 5,677,766.23 -6.36% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 1、信息技术服 务 10,168,151.03 83.43% 11,042,634.96 81.69% -7.92% 2、信息技术终 端设备销售 2,019,378.32 16.57% 2,475,670.62 18.31% -18.43% 合计 12,187,529.35 100.00% 13,518,305.58 100.00% -9.84% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内主要受行业市场饱和、价格竞争激烈等因素影响，营收额有所下降。公司全年营业收入 1218.75 万元，比上年度减少 9.84%，其中信息技术服务收入 1016.82 万元，较上年的 1104.26 万元减少 7.92%；信息技术终端设备销售收入 201.94 万元，较上年的 247.57 万元减少 18.43%。公司已经制定战略 目标，计划技术转型升级，加大加快产学研合作，增强核心技术及创新，谋求新的市场领域，开拓多元 化相关产业服务发展。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 新时空 公告编号：2020-007 18 1 清远市交通运输局 270,339.62 2.22% 否 2 佛冈县安利通运输有限公司 242,132.74 1.99% 否 3 贵港市达和船务有限责任公司 233,443.28 1.92% 否 4 广东电网公司清远供电局 216,000.00 1.77% 否 5 清远市清新区清源驾驶员培训有限公 司 159,056.60 1.31% 否 合计 1,120,972.24 9.21% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 深圳市有为信息技术发展有限公司 1,795,975.00 45.65% 否 2 惠州市博实结科技有限公司 852,650.00 21.67% 否 3 广州壹学车智能信息科技有限公司 778,200.00 19.78% 否 4 深圳市东视兴科技有限公司 155,695.00 3.96% 否 5 径卫智能科技（上海）有限公司 117,200.00 2.98% 否 合计 94.04% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,147,831.73 -1,811,274.77 -163.37% 投资活动产生的现金流量净额 -1,295,749.03 -4,623,677.32 71.98% 筹资活动产生的现金流量净额 -119,872.09 774,829.97 -115.47% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 2959106.50 元，增长 163.37%，主要原因是支付的其他与 经营活动有关的现金减少了。 2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 3327928.29 元，增长 71.98%，主要原因是上期购置办公楼， 本期资产购置减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 894702.06 元，减少 115.47%，主要原因是本期期间增加了 短期周转贷款，致使利息费用增加。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有一家参股公司，基本情况如下： 新时空 公告编号：2020-007 19 北斗新时空物联网科技（武汉）有限公司，公司类型为有限责任公司；成立时间：2016 年 9 月 6 日， 注册资本为 600.00 万元；新时空认缴 35.00%的股权，至 2017 年底尚没有实际缴纳；经营范围：物联网 领域内的技术开发、技术转让、技术咨询及技术服务；计算机软硬件开发及批发兼零售；计算机、电子、 汽车电子技术领域内的技术服务；互联网信息技术服务；系统平台运营管理；卫星导航设备软硬件批发 兼零售及技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口(不含国家 禁止或限制进出口的货物或技术)，（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）；注册 地址为：武汉市东湖新技术开发区东一产业园光谷大道金融后台服务中心基地建设项目二期 2.7 期第 B22 幢 4 层 1 号房 403B。 该公司在 2019 年度已办理注销手续。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 （1）财务报表列报 2019 年财政部发布财会〔2019〕6 号《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和 《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据 通知要求进行了调整。相关列报调整影响如下： 2018 年 12 月 31 日受影响的资产负债表项目: 资产负债表项目 调整前 调整数 (增加+/减少-) 调整后 应收票据及应收账款 2,243,159.43 -2,243,159.43 0.00 应收票据 应收账款 2,243,159.43 2,243,159.43 应付票据及应付账款 98,929.96 -98,929.96 0.00 应付账款 98,929.96 98,929.96 合计 2,342,089.39 0.00 2,342,089.39 （2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年修订）》（财 会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企 新时空 公告编号：2020-007 20 业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则以下统称“新 金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准 则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本 公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。 2、按照新准则调整首次执行当年年初财务报表 本公司以按照财会〔2019〕6 号及财会〔2019〕16 号规定追溯调整后的比较报表为基础，对首次执 行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表情况列示如下： 资产负债表各影响项目： 项目 2018-12-31 2019-1-1 调整数 资产 流动资产 货币资金 881,647.75 881,647.75 0.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损�的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,243,159.43 2,243,159.43 0.00 应收账款融资 预付款项 2,471,143.59 2,471,143.59 0.00 其他应收款 412,046.01 412,046.01 0.00 存货 500,835.04 500,835.04 0.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 252,330.76 252,330.76 0.00 流动资产合计 6�761,162.58 6,761,162.58 0.00 非流动资产： 债权投资 项目 2018-12-31 2019-1-1 调整数 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 新时空 公告编号：2020-007 21 投资性房地产 固定资产 438,125.11 438,125.11 0.00 在建工程 8,901,660.29 8,901,660.29 0.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,700,931.68 1,700,931.68 0.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 108,680.00 108,680.00 0.00 递延所得税资产 111,134.52 111,134.52 0.00 其他非流动资产 非流动资产合计 11,260,531.60 11,260,531.60 0.00 资产总计 18,021,694.18 18,021,694.18 0.00 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 2,0�0,000.00 2,000,000.00 0.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 98,929.96 98,929.96 0.00 预收款项 114,267.00 114,267.00 0.00 应付职工薪酬 443,147.35 443,147.35 0.00 应交税费 4,590.46 4,590.46 0.00 其他应付款 330,943.80 330,943.80 0.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,991,878.57 2,991,878.57 0.00 非流动负债： 长期借款 应付债券 项目 2018-12-31 2019-1-1 调整数 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,161,783.48 1,161,783.48 0.00 新时空 公告编号：2020-007 22 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,161,783.48 1,161,783.48 0.00 负债合计 4,153,662.05 4,153,662.05 0.00 股东权益： 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,184,975.88 1,184,975.88 0.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 368,305.62 368,305.62 0.00 未分配利润 2,314,750.63 2,314,750.63 0.00 归属于母公司股东权益合计 13,868,032.13 13,868,032.13 0.00 少数股东权益 股东权益合计 13,868,032.13 13,868,032.13 0.00 负债和股东权益合计 18,021,694.18 18,021,694.18 0.00 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计 核算、财务管理、风险控制等重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理 层、核心业务人员队伍稳定。公司与供应商长期合作，关系比较稳定，产品质量过关。在 2019 年度投 入研发经费 2,237,637.21 元，当年取得了十项计算机软件著作权，并投入应用到各监控平台中，提高了 监控服务质量，解决了客户的需求，提升了公司的核心竞争力，并且创造了经济效益。因此，公司拥有 良好的持续经营能力。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、租赁办公场所权属瑕疵风险 新时空 公告编号：2020-007 23 目前，公司行政管理部门在报告期内搬到高新区的天安智谷园区办公，智能化交通运输管理监控中 心仍在原来的办公地点，该办公地点由城区政府统一安排，报告期内城区财政局国有资产管理中心尚未 与我公司签订租赁协议。 应对措施：在报告期内，公司已搬迁到新办公大楼，位于清远市高新技术产业开发区创兴大道 18 号天安智谷科技产业园总部楼单元 1 至 2 层 G01 号。 2、业务经营区域性的风险： 我国的交通运输行业须接受当地交通部门、行业协会的监管和指导，因此，公司的主营业务具有较 强的地域特征。行业的区域性市场监管体系一定程度上束缚了业务的横向发展，也加剧了公司经营的区 域风险。目前，公司绝大部分收入来自于广东省内市场，一旦区域市场的政府政策、竞争环境发生不利 变化，公司经营将受到不利影响。 应对措施：公司将加强与区域市场政府监管部门的沟通，密切关注地方政策走向，继续维护、稳固 现在区域市场的竞争优势；另外，公司将拓展车辆动态监控服务在其他专业领域的应用，将业务拓展到 不受区域限制的其他市场；公司还将适时启动区域外企业的并购重组。将业务拓展到省外，以降低区域 风险。 3、公司治理机制不能有效发挥作用的风险及实际控制人不当控制风险 股份公司成立后，已经建立《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》等规章制度，进一步规范、 完善了公司治理机制，但由于股份公司成立年限较短，建立的公司治理机制尚未经过完整的实践检验， 在运行过程中难免会遇到一些偏差，而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需一个过程，因此 短期内公司存在治理机制不能有效发挥作用而给公司带来不利影响的风险。 公司实际控制人为杨惠平、杨惠昌两兄弟,其二人合计直接持有公司 99.94%的股权,因此公司存在治 理机制不能有效发挥作用,实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权、其他直接或间接方式对公司的 经营决策、财务决策、重要人事任免和利润分配等重大事项进行控制，从而损害公司或公众投资者利益 的风险。 应对措施：为此，公司一方面通过完善法人治理结构来规范股东行为，在“三会”议事规则中也做 了相应的制度安排；另一方面，实际控制人作出避免同行业竞争的承诺，从而降低了实际控制人利用职 新时空 公告编号：2020-007 24 务之便侵害公司及其他股东利益的可能性。 4、技术更新换代的风险 公司所处的北斗物联网行业正处在高速发展的阶段，行业内的技术正以日新月异的速度发展。如果 公司不能持续保持技术的领先性，有可能会因为新技术的出现而被迅速淘汰，其市场份额将被其他公司 迅速侵蚀。 应对措施：公司已经加大研发技术的投入，不断改进和开发新系统，保持技术的领先性。 5、公司整体经营规模较小，抗风险能力相对较弱 公司整体经营规模较小,抗风险能力相对较弱。2017 年度、2018 年度公司以及 2019 年度营业收入分 别为 15,906,413.90 元、13,518,305.58 元以及 12,187,529.35 元；,营业利润分别为 2,702,569.13 元、627,365.36 元以及-303178.87 元；净利润分别为 2,421,295.34 元、630,532.93 元以及-106205.50 元。报告期内,公司营 业额略有下降，,公司规模较小,整体抗风险能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧, 将对公司的经营业绩造成不利影响。 应对措施：公司通过稳固现在竞争市场的优势，公司适时启动企业的并购重组，大力拓展省外市场， 加大经营经营规模，增强抗风险能力。 6、供应商依赖的风险 公司的供应商数量较少，采购较为集中主要是为了保证产品的质量和稳定性。且公司与各供应商合 作多年，现已形成一套完整、成熟的采购体系，采购价格相对透明，如果原有供应商自身经营情况出现 较大波动或者供应商不能足量、不能及时供货，甚至提高采购价格，公司将面临短期内无法找到合适的 供应商的风险。公司存在一定的供应商依赖风险。 应对措施：除上述供应商外，公司通过与其他供应商洽谈，已经选定了 5、6 家实力雄厚的厂商作为公 司长期供货商。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 新时空 公告编号：2020-007 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 300,000.00 29,000.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 新时空 公告编号：2020-007 26 2019 年 4 月 23 日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于预计 2019 年度日常性 关联交易的议案》。预计发生关联交易金额是 300000 元，实际发生关联交易-信息技术服务费 29000 元。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 杨惠昌、杨惠平 关联方为公司 向中国建设银 行股份有限公 司清远第二支 行申请综合授 信额度提供担 保 2,000,000 2,000,000 已 事 前 及 时 履 行 2018 年 6 月 26 日 杨惠昌 提供借款公司 900,000 900,000 已 事 后 补 充 履 行 2019 年 4 月 25 日 杨惠昌、张风环 公司董事长、 实际控制人杨 惠昌先生及其 配偶张风环女 士为中国银行 贷款提供个人 连带责任保证 担保 2,000,000 2,000,000 已 事 前 及 时 履 行 2019 年 11 月 14 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 备注： 1、关联方为公司向中国建设银行股份有限公司清远第二支行申请综合授信额度提供担保事项已经 在公司第一届董事会第十六次会议及 2018 年第一次临时股东大会审议通过，上述关联担保金额 2,000,000.00 元仅为保证合同金额，2019 年度公司实际未与中国建设银行签订借款合同并发生借贷。 2、公司股东杨惠昌提供借款合计人民币 90 万元，该借款免收利息，不涉及利息成本，不存在损 害公司利益的情形。 3、由于业务发展需要，公司向中国银行清远分行申请人民帀 2,000,000.00 元的贷款，期限为一年， 公司董事长、实际控制人杨惠昌先生及其配偶张风环女士为上述贷款提供个人连带责任保证担保。 （1）、必要性和真实意图 杨惠昌、张风环为公司向中国银行清远分行提供个人连带责任保证担保对公司整体经营活动有重要 的促进作用，促进公司业务发展。 新时空 公告编号：2020-007 27 （2）、本次关联交易对公司的影响 本次关联交易不会对公司持续经营能力，财务状况造成不利影响，公司的独立性没有因为关联交易受 到不利影响，也不存在损害公司及股东利益的情形。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2015年 8月 1 日 9999/12/31 挂牌 搬迁承诺 如公司因办公场 所被拆迁或其他 原因致使无法继 续使用，导致正 常经营受损，本 人承担因办公场 所搬迁而造成的 全部损失 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2015年 8月 1 日 9999/12/31 挂牌 购买职工 社保、公 积金承诺 承诺自 2015 年 12 月开始公司 将持续为全体在 职正式员工购买 社保和公积金， 并承担由于此前 未为员工购买社 保和公积金而可 能产生的一切现 实或潜在纠纷、 处 罚 及 经 济 损 失。 正在履行中 董监高 2015年 8月 1 日 9999/12/31 挂牌 同业竞争 承诺 全体董事、监事、 高级管理人员承 诺 避 免 同 业 竞 争。 正在履行中 董监高 2015年 8月 1 日 9999/12/31 挂牌 规范和减 少关联交 易承诺 全体董事、监事、 高级管理人员承 诺规范减少关联 交易。 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、公司控股股东及实际控制人承诺：如公司因办公场所被拆迁或其他原因致使无法继续使用，导致 正常经营受损，本人承担因办公场所搬迁而造成的全部损失。 2、2015 年 8 月，公司实际控制人已作出承诺，承诺自 2015 年 12 月开始公司将持续为全体在职正式 员工购买社保和公积金，并承担由于此前未为员工购买社保和公积金而可能产生的一切现实或潜在 新时空 公告编号：2020-007 28 纠纷、处罚及经济损失。 3、2015 年 8 月，全体董事、监事、高级管理人员承诺避免同业竞争。 4、2015 年 8 月，全体董事、监事、高级管理人员承诺规范减少关联交易。 截至本报告披露之日，公司股东、董事、监事、高级管理人员自觉履行承诺事项，不存在违反上述 承诺的情况。� 新时空 公告编号：2020-007 29 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 2,500,000 25.00% 2,500,000 25.00% 其中：控股股东、实际控制 人 2,494,000 24.94% 2,494,000 24.94% 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 7,500,000 75.00% 7,500,000 75.00% 其中：控股股东、实际控制 人 7,500,000 75.00% 7,500,000% 75.00% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 3 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 杨惠昌 6,494,000 0 6,494,000 64.94% 4,875,000 1,619,000 2 杨惠平 3,500,000 0 3,500,000 35.00% 2,625,000 875,000 3 张俊生 6,000 0 6,000 0.06% 0 6,000 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 7,500,000 2,500,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司股东杨惠昌和杨惠平为兄弟关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 新时空 公告编号：2020-007 30 □是 √否 (一) 控股股东情况 杨惠昌持有公司 64.94%的股份，系公司的控股股东。 杨惠昌，男，1972 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，长江商学院 EMBA 学员、华南理 工大学工商管理学院 EMBA 学员。1998 年 3 月至 2002 年 4 月任广州市五洲建材有限公司副总经理；2002 年 5 月至 2005 年 10 月任澳大利亚 Tristar Australia 有限公司，担任驻华首席代表；2005 年 12 月至 2010 年 6 月任清远市新时空导航科技有限公司总经理；2010 年 7 月至 2015 年 7 月任广东新时空导航科技有 限公司法人代表兼总经理；2015 年 8 月至 2018 年 12 月任公司董事长兼法人代表，2018 年 12 月至今任 公司董事长、法人代表、总经理。杨惠昌先生曾被评为广东省优秀企业家、广东省诚信企业家，广东省 杰出民营企业家、中国商用车车联网产业二十年风云人物等荣誉称号。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 公司股东杨惠昌持有新时空股份 64.94%的股份，杨惠平持有新时空股份 35.00%的股份，同时杨惠 平与控股股东杨惠昌为兄弟关系，杨惠昌、杨惠平兄弟合计持有公司 99.94%股份，对本公司股东大会 决议有实质性影响，能够实际支配本公司行为，对本公司构成实际控制。因此，杨惠昌、杨惠平兄弟系 公司实际控制人。 杨惠昌，男，1972 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，长江商学院 EMBA 学员、华南理 工大学工商管理学院 EMBA 学员。1998 年 3 月至 2002 年 4 月任广州市五洲建材有限公司副总经理；2002 年 5 月至 2005 年 10 月任澳大利亚 Tristar Australia 有限公司，担任驻华首席代表；2005 年 12 月至 2010 年 6 月任清远市新时空导航科技有限公司总经理；2010 年 7 月至 2015 年 7 月任广东新时空导航科技有 限公司法人代表兼总经理；2015 年 8 月至 2018 年 12 月任公司董事长兼法人代表，2018 年 12 月至今任 公司董事长、法人代表、总经理。杨惠昌先生曾被评为广东省优秀企业家、广东省诚信企业家，广东省 杰出民营企业家、中国商用车车联网产业二十年风云人物等荣誉称号。 杨惠平，男，1965 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1984 年 9 月至 1988 年 5 月任职于原河源县广播电视局；1988 年 6 月至 1993 年 9 月任职于原河源市郊区计划委员会；1993 年 10 月至 2001 年 9 月任河源市扶贫技术开发区管委会副科长；2001 年 9 月至 2003 年 3 月任广东省新 天元交通资讯有限公司东莞分公司总经理；2003 年 6 月至 2015 年 7 月任河源市新时空科技有限公司法 定代表人、执行董事兼总经理；2015 年 8 月至今任河源市新时空投资咨询有限公司法定代表人、执行董 事；2005 年 12 月至 2010 年 6 月任清远市新时空导航科技有限公司法定代表人； 2015 年 8 月至今任广 新时空 公告编号：2020-007 31 东新时空科技股份有限公司董事。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 新时空 公告编号：2020-007 32 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 短 期 流 动资金 中国银行 清远分行 银行 2,000,000.00 2019 年 9 月 25 日 2020 年 9 月 24 日 5.17% 合计 - - - 2,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 新时空 公告编号：2020-007 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公 司领取薪 酬 起始日期 终止日期 杨惠昌 董事长、总经 理 男 1972-7-26 本科 2018 年 12 月 27 日 2021年 12 月 26 日 是 杨惠平 董事 男 1965-11-25 大专 2018 年 12 月 27 日 2021年 12 月 26 日 否 张慧俊 副总经理、董 事 女 1972-12-12 本科 2018 年 12 月 27 日 2021年 12 月 27 日 是 潘洁贞 董事会秘书、 财务总监、董 事 女 1988-3-13 本科 2018 年 12 月 27 日 2021年 12 月 26 日 是 苏艳萍 董事 女 1972-9-2 硕士研究 生 2018 年 12 月 27 日 2021年 12 月 26 日 是 黄金池 监事会主席 男 1950-12-8 大专 2018 年 12 月 27 日 2021年 12 月 26 日 是 白紫徽 监事 女 1987-2-15 大专 2018 年 12 月 26 日 2021年 12 月 26 日 是 杨健涛 监事 男 1977-9-23 本科 2019 年 12 月 3 日 2021年 12 月 26 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长杨惠昌为公司控股股东，杨惠昌与总经理杨惠平为兄弟关系，杨惠昌及杨惠平兄弟为公司实际 控制人，除此之外其他董事、监事及高级管理人员之间，与控股股东和实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 杨惠昌 董事长 6,494,000 0 6,494,000 64.94% 杨惠平 董事 3,500,000 0 3,500,000 35.00% 张慧俊 副总经理、董 新时空 公告编号：2020-007 34 事 潘洁贞 董事会秘书、 财务总监、董 事 苏艳萍 董事 黄金池 监事 白紫徽 监事 杨健涛 监事 合计 - 9,994,000 0 9,994,000 99.94% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内，董事长、总经理、董事会秘书、财务总监没有发生变动。 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 彭英发 监事 离任 无 个人原因 杨健涛 新任 监事 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 杨健涛，男，1977 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年 9 月至 2005 年 6 月在广州市海珠市政建设工程总公司经营部任职副经理；2005 年 8 月至 2010 年 5 月在广 东省万志电子科技有限公司任清远市办事处负责人；2010 年 7 月至 2017 年 5 月任北京联合 保险经纪有限公司清远市营业部负责人；2017 年 6 月至今任广东新时空科技股份有限公司 市场部总监。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 23 18 技术人员 17 17 客服人员 23 19 新时空 公告编号：2020-007 35 研发人员 4 4 营销人员 7 7 财务人员 6 6 综合人员 4 4 员工总计 84 75 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 4 4 专科 12 12 专科以下 67 58 员工总计 84 75 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 新时空 公告编号：2020-007 36 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》以及全国中小 企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之 有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均 符合有关法律法规和公司章程要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生 产经营决策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行，截止报 告期末，上述机构及成员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义 务。公司制定《年度报告差错责任追究制度》，健全了内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽 职守，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露质量和透明度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司建立了较完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，能够保护股东与投资者充分 行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够所有股东提供合适的保护，确保所 有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均严格按照有关法律、 法规及《公司章程》等要求召集、召开公司监事会/和董事会/和股东大会审议，保证做到真实、准确、 完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司重大决策均依据《章程》及有关的内部控制制度进行，根据各事项审批权限经过董事会、监事会或 股东大会的讨论、审议通过。 截止报告期末，未出现违规现象和其他重大缺陷，董监高能够切实履行应迟的责任和义务。 4、 公司章程的修改情况 2019 年，公司章程无修改情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2019-4-23 召开第二届董事会第二次会议决 议，审议《关于公司 2018 年年度报告及其摘 新时空 公告编号：2020-007 37 要的议案》；《关于公司 2018 年度总经理工作 报告的议案》；《关于公司 2018 年度董事会工 作报告的议案》；《关于公司 2018 年度财务决 算报告的议案》；；《关于公司 2019 年度财务 预算报告的议案》《关于续聘 2019 年度财务 审计机构的议案》；《关于公司追认偶发性关联 交易的议案 》；《关于预计 2019 年度日常性 关联交易的议案》；《关于召开公司 2018 年年 度股东大会的议案》。2、2019-8-14 召开第二届 董事会第三次会议审议《关于广东新时空科技 股份有限公司 2019 年半年度报告的议案》。 3、2019-9-11 召开第二届董事会第四次会议审 议《关于广东新时空科技股份有限公司开设韶 关分公司的议案》。 4、2019-11-12 召开第二届董事会第五次会议审 议《关于关联方为公司向中国银行清远分行申 请贷款提供担保的议案》；审议《关于提请召开 2019 年第一次临时股东大会的议案》�。 监事会 3 1、2019-4-23 召开第二届监事会第二次会议， 审议《关于公司 2018 年年度报告及其摘要的 议案》；《关于公司 2018 年度监事会工作报告 的议案》；《关于公司 2018 年度财务决算报告 的议案》；《关于公司 2019 年度财务预算报告 的议案》；《关于续聘 2019 年度财务审计机构 的议案》；《关于公司追认偶发性关联交易的议 案 》；《关于预计 2019 年度日常性关联交易 的议案》。 2、2019-8-14 召开第二届监事会第三次会议审 议《关于广东新时空科技股份有限公司 2019 年半年度报告的议案》。 3、2019-11-12 召开审议《关于提名杨健涛为公 司第二届监事会监事的议案》。 股东大会 2 1、2019-5-15 召开 2018 年年度股东大会决议， 审议《关于公司 2018 年年度报告及其摘要的 议案》；《关于公司 2018 年度董事会工作报告 的议案》；《关于公司 2018 年度监事会工作报 告的议案》；《关于公司 2018 年度财务决算报 告的议案》；《关于公司 2019 年度财务预算报 告的议案》；《关于续聘 2019 年度财务审计机 构的议案》；《关于公司追认偶发性关联交易的 议案》；《关于预计 2019 年度日常性关联交易 的议案》。 2、2019-12-3 召开《关于关联方为公司向中国 银行清远分行申请贷款提供担保的议案》；《关 新时空 公告编号：2020-007 38 于提名杨健涛为公司第二届监事会监事的议 案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职 要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉，诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司控股股东为杨惠昌，实际控制人为杨惠昌、杨惠平兄弟。公司在业务、资产、人员、机构和财 务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整业务体系及直接面向市场独立 经营的能力。 1、业务独立情况 公司业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，未与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业从事相同或相似的业务。 公司独立决定经营方针、经营计划等经营事项，具备完整的业务环节，拥有独立的业务流程，具备 直接面向市场的独立经营能力。 2、人员独立情况 公司的总经理、副总经理、技术总监、财务负责人、董事会秘书系公司高级管理人员，不存在在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业领薪的情形。公司已建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立的工资 管理制度，公司在有关员工的社会保障、工薪报酬等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业。 3、资产独立情况 公司合法拥有与目前业务有关的经营场所、设备及知识产权、非专利技术等有形或无形资产的所有 权或使用权。公司独立拥有上述资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立情况 新时空 公告编号：2020-007 39 公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、 监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、 运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 5、财务独立情况 公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司独立在银 行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1.关于会计核算体系 本年度内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 本年度内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 本年度内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。2017 年 4 月 19 日，公司召开第 一届董事会第十次会议，审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》，并将其予以公告（公告编号： 2017-008）。公司制定《年度报告差错责任追究制度》，健全了内部约束和责任追究机制，促进公司管 理层恪尽职守，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露质量和透明度。 新时空 公告编号：2020-007 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 CAC 粤审字[2020]0234 号 审计机构名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 审计报告日期 2020 年 4 月 29 日 注册会计师姓名 徐新华，林彤 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 7 万 审 计 报 告 CAC 粤审字[2020]0234 号 广东新时空科技股份有限公司： 一、审计意见 我们审计了后附的广东新时空科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表、2019 年度利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及 财务报表附注。 我们认为，后附的贵公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除财务报表和本审计报告以 外的信息。 新时空 公告编号：2020-007 41 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已经针对审计报告日前获取的其他信息执行的工作，如果我们确定该其他信 息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、停止营运或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 新时空 公告编号：2020-007 42 可能导致对贵公司公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司 公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 中审华会计师事务所 (特殊普通合伙)广州分所 中国注册会计师： 中国·广州 中国注册会计师： 2020 年 04 月 29 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 614,467.95 881,647.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 2,243,508.73 2,243,159.43 应收款项融资 新时空 公告编号：2020-007 43 预付款项 五、（三） 1,849,921.03 2,471,143.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 556,860.01 412,046.01 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（五） 1,122,801.12 500,835.04 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 54,386.69 252,330.76 流动资产合计 6,441,945.53 6,761,162.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（七） 10,453,490.11 438,125.11 在建工程 五、（八） - 8,901,660.29 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（九） 1,448,403.07 1,700,931.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（十） 40,040.00 108,680.00 递延所得税资产 五、（十一） 352,300.89 111,134.52 其他非流动资产 - 非流动资产合计 12,294,234.07 11,260,531.60 资产总计 18,736,179.60 18,021,694.18 流动负债： 短期借款 五、（十二） 2,000,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 新时空 公告编号：2020-007 44 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十三） 195,408.00 98,929.96 预收款项 五、（十四） 775,173.20 114,267.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十五） 345,339.30 443,147.35 应交税费 五、（十六） 17,054.00 4,590.46 其他应付款 五、（十七） 696,002.99 330,943.80 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,028,977.49 2,991,878.57 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（十八） 945,375.48 1,161,783.48 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 945,375.48 1,161,783.48 负债合计 4,974,352.97 4,153,662.05 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十九） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十） 1,184,975.88 1,184,975.88 新时空 公告编号：2020-007 45 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十一） 368,305.62 368,305.62 一般风险准备 未分配利润 五、（二十二） 2,208,545.13 2,314,750.63 归属于母公司所有者权益合计 13,761,826.63 13,868,032.13 少数股东权益 所有者权益合计 13,761,826.63 13,868,032.13 负债和所有者权益总计 18,736,179.60 18,021,694.18 法定代表人：杨惠昌 主管会计工作负责人：潘洁贞 会计机构负责人：潘洁贞 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五、（二十二） 12,187,529.35 13,518,305.58 其中：营业收入 五、（二十二） 12,187,529.35 13,518,305.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 13,266,606.56 13,826,838.19 其中：营业成本 五、（二十二） 5,316,733.99 5,677,766.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十三） 92,582.70 104,211.69 销售费用 五、（二十四） 1,434,839.58 1,255,931.13 管理费用 五、（二十五） 4,037,463.56 4,088,507.11 研发费用 五、（二十六） 2,237,637.21 2,654,912.12 财务费用 五、（二十七） 147,349.52 45,509.91 其中：利息费用 五、（二十七） 116,712.65 28,147.78 利息收入 五、（二十七） 2,326.21 9,364.79 加：其他收益 五、（二十八） 801,383.59 1,016,408.00 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（二十九） 1,709.59 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益（损失以 “-”号填列） 新时空 公告编号：2020-007 46 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号 填列） 公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 五、（三十） -25,485.25 资产减值损失（损失以“-”号填 列） 五、（三十一） -82,219.62 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -303,178.87 627,365.36 加：营业外收入 五、（三十二） - - 减：营业外支出 五、（三十三） 44,193.00 42,029.13 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -347,371.87 585,336.23 减：所得税费用 五、（三十四） -241,166.37 -45,196.70 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -106,205.50 630,532.93 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列） 2.归属于母公司所有者的净利润 （净亏损以“-”号填列） -106,205.50 630,532.93 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综 合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变 动 （4）企业自身信用风险公允价值变 动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 新时空 公告编号：2020-007 47 （1）权益法下可转损益的其他综合 收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变 动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额 -106,205.50 630,532.93 （一）归属于母公司所有者的综合收 益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总 额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.01 0.06 （二）稀释每股收益（元/股） -0.01 0.06 法定代表人：杨惠昌 主管会计工作负责人：潘洁贞 会计机构负责人：潘洁贞 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,616,761.38 13,506,900.80 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 新时空 公告编号：2020-007 48 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 151,931.37 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十五） 935,459.16 1,143,027.62 经营活动现金流入小计 14,704,151.91 14,649,928.42 购买商品、接受劳务支付的现金 4,457,965.68 5,817,876.94 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,316,650.82 5,600,351.73 支付的各项税费 321,437.39 478,303.18 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十五） 3,460,266.29 4,564,671.34 经营活动现金流出小计 13,556,320.18 16,461,203.19 经营活动产生的现金流量净额 1,147,831.73 -1,811,274.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,709.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 五（三十五） 500,000.00 投资活动现金流入小计 501,709.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 1,295,749.03 4,625,386.91 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 五（三十五） 500,000.00 投资活动现金流出小计 1,295,749.03 5,125,386.91 投资活动产生的现金流量净额 -1,295,749.03 -4,623,677.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 3,600,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,600,000.00 2,000,000.00 新时空 公告编号：2020-007 49 偿还债务支付的现金 3,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 119,872.09 1,024,988.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十五） 200,181.69 筹资活动现金流出小计 3,719,872.09 1,225,170.03 筹资活动产生的现金流量净额 -119,872.09 774,829.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -267,789.39 -5,660,122.12 加：期初现金及现金等价物余额 681,466.06 6,341,588.18 六、期末现金及现金等价物余额 413,676.67 681,466.06 法定代表人：杨惠昌 主管会计工作负责人：潘洁贞 会计机构负责人：潘洁贞 新时空 公告编号：2020-007 50 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,184,975.88 368,305.62 2,314,750.63 13,868,032.13 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,184,975.88 368,305.62 2,314,750.63 13,868,032.13 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -106,205.50 -106,205.50 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 新时空 公告编号：2020-007 51 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,184,975.88 368,305.62 2,208,545.13 13,761,826.63 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10000000.00 1,184,975.88 305,252.33 2,747,270.99 14,237,499.20 新时空 公告编号：2020-007 52 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,184,975.88 305,252.33 2,747,270.99 14,237,499.20 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 63,053.29 -432,520.36 -369,467.07 （一）综合收益总额 630,532.93 630,532.93 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 63,053.29 -1,063,053.29 -1,000,000.00 1．提取盈余公积 63,053.29 -63,053.29 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -1,000,000.00 -1,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 新时空 公告编号：2020-007 53 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,184,975.88 368,305.62 2,314,750.63 13,868,032.13 法定代表人：杨惠昌 主管会计工作负责人：潘洁贞 会计机构负责人：潘洁贞 新时空 公告编号：2020-007 54 广东新时空科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 一、公司基本情况 （一） 公司简介 公司名称：广东新时空科技股份有限公司(以下简称：本公司或公司) 注册地址：清远市高新技术产业开发区创兴大道 18 号天安智谷科技产业园总部楼 G01 自编之一 营业期限：2005-12-01 至 无固定期限 股本：人民币 1,000.00 万元 法定代表人：杨惠昌 （二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：电子信息技术行业。 公司经营范围：电子计算机软件开发、应用及技术服务，卫星监控系统研制、开发， 地理信息系统及车载导航系统的技术开发和相关技术服务，电子产品、通信设备、机械设 备、保安器材及监控系统的研发、生产、销售、租赁，计算系统集成，智慧交通技术研究、 技术开发、技术服务、技术推广、技术转让、科研项目开发，技术成果转让，增值电信业 务（按增值电信业务经营许可证经营）。 （三） 公司历史沿革 广东新时空科技股份有限公司是经“粤清核变通内字【2015】第1500159114”号文批准， 由广东新时空导航科技有限公司整体变更设立。于2015年08月04日在广东省清远市工商行政 管理局登记注册，领取注册号/统一社会信用代码为91441800782968576N的企业法人营业执 照。成立时注册资本为人民币1,000.00万元。 根据广东新时空导航科技有限公司2015年06月01日股东会决议，以2015年05月31日为基 准日，将广东新时空导航科技有限公司整体变更为广东新时空科技股份有限公司，设立时注 册资本为人民币1,000.00万元。经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审计，股改 新时空 公告编号：2020-007 55 基准日净资产为11,184,975.88元。经湖北众联资产评估有限公司对股改基准日净资产进行 评估，评估后净资产为11,905,800.88元。经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙） 于2015年7月17日审验，将原股东拥有经审计的股改基准日净资产11,184,975.88元按1： 0.8941的比例折合股份总额1,000.00万股，每股面值1元，共计股本人民币1,000.00万元投 入，由原股东按原比例分别持有，大于股本部分1,184,975.88元计入资本公积。2015年08 月04日经清远市工商行政管理局核准变更公司名称、企业类型及其他事项，领取营业执照， 广东新时空导航科技有限公司整体变更为广东新时空科技股份有限公司，注册资本为人民币 1,000.00万元。股份制改制后公司的股权情况如下： 名称 认缴出资额 实缴出资额 持股比例 出资时间 出资方式 杨惠平 3,500,000.00 3,500,000.00 35.00% 2015 年 5 月 31 日 净资产折 股 杨惠昌 6,500,000.00 6,500,000.00 65.00% 2015 年 5 月 31 日 净资产折 股 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% （四） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2020 年 04 月 29 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一） 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财 务报告的一般规定》（2014 年修订）及其他相关规定编制财务报表。 （二） 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 新时空 公告编号：2020-007 56 三、重要会计政策及会计估计 （一） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （三） 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四） 记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 （五） 现金及现金等价物的确定标准 现金为本公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有 的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 （六） 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认 时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为 基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量 又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息 的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除 此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其 新时空 公告编号：2020-007 57 变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少 会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余 成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债： （1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 （2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组 合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人 员报告。 （3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资 等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应 收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始 计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其 他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按 公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇 兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损 益。 新时空 公告编号：2020-007 58 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资 等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进 行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收 益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其 他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产 按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等， 按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计 量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、 应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 新时空 公告编号：2020-007 59 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售 金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 新时空 公告编号：2020-007 60 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本 计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预 期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险 显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未 显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准 备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证 明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始 确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产 计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用 损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相 当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 7、权益工具 本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付 新时空 公告编号：2020-007 61 的对价和交易费用，减少股东权益。 （七） 应收账款 本公司对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，按照相当于整个存续期 内的预期信用损失金额计量损失准备。以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风 险特征将应收账款分为不同组别。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并 未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组 合，在组合基础上计算预期信用损失： 1、单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单独评估信用风险的应收款项，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款 项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单项计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组 合，在组合基础上计算预期信用损失。 信用风险特征组合的确定依据如下： 项目 确定组合的依据 账龄组合 除单项计提组合之外的应收款项 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据 合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以 预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。 不同组合计量损失准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 预期信用损失 各组合预期信用损失率如下列示： 账龄组合预期信用损失率： 账龄 应收账款预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年） 5 新时空 公告编号：2020-007 62 1-2 年（含 2 年） 10 2-3 年（含 3 年） 20 3-4 年（含 4 年） 50 4 年以上 100 3、坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值 准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （八） 其他应收款 本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。除了单项评估信用 风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 组合 1（押金、保证金组合） 日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收 款项。 组合 2（信用风险极低金融资产组 合） 应收政府部门款项 组合 3（其他应收暂付款项） 除以上外的其他应收暂付款项 不同组合计量损失准备的计提方法： 项目 计提方法 组合 1（押金、保证金组合） 预期信用损失 组合 2（信用风险极低金融资产组合） 预期信用损失 组合 3（其他应收暂付款项） 预期信用损失 各组合预期信用损失率如下列示： 组合 1（押金、保证金组合）和组合 2（信用风险极低金融资产组合）：结合历史违约损失经 验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对组合中无明显减值迹象的，预期信用损失率为 0； 组合 3（其他应收暂付款项）比照应收账款账龄组合的预期信用损失率确定。 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 （九） 存货 1、存货的分类 本公司存货分为：在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、发出商品。 2、存货的计价方法 新时空 公告编号：2020-007 63 存货发出时按月末一次加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整 存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销 售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在 期末结账前处理完毕。 （十） 长期股权投资 1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单 位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 新时空 公告编号：2020-007 64 本公司为非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。 3、后续计量及损益确认方法 本公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者 利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （十一） 固定资产 1、固定资产的确认条件 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的有形资产。固定资产的确认条件：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固 定资产的成本能够可靠计量。固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价 款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值 为基础确定。 2、固定资产分类及折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益， 则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在 租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 0-5 3.17 运输设备 4 0-5 23.75 新时空 公告编号：2020-007 65 电子设备 3 0-5 31.67 其他设备 3、5 0-5 19.00、31.67 3、其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠 地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改 变则作为会计估计变更处理。 （十二） 在建工程 1、在建工程核算原则 在建工程按实际成本核算。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入 固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。 （十三） 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足以下条件时开始资本化： 新时空 公告编号：2020-007 66 （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在 该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的 借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本 新时空 公告编号：2020-007 67 化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差 额应当作为财务费用，计入当期损益。 （十四） 无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）初始计量 无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见 无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资 产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊 销。 2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计 项目 预计使用寿命（年） 依据 土地使用权 50 预计的受益年限 专利权 10 预计的受益年限 系统软件 5-10 预计的受益年限 3、无形资产减值测试 对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包 括以下情形： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 新时空 公告编号：2020-007 68 4、内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十五） 长期待摊费用 1、长期待摊费用的定义和计价方法 长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用按实际成本计价。 2、摊销方法 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使 用年限两者孰短的期限内平均摊销。 3、摊销年限 摊销年限按法律法规的相关规定确定。 （十六） 职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 新时空 公告编号：2020-007 69 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提 供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设 定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高 质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或 相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并 且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益： （1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 （2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利 预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退 福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规 定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 新时空 公告编号：2020-007 70 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划 的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长 期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为 下列组成部分： （1）服务成本。 （2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 （3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 （十七） 股份支付 1、股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值 计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在 等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用； 在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出 最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并 相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按 照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益 工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成 本或费用，相应增加股东权益。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允 新时空 公告编号：2020-007 71 价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成 等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入 成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计 入当期损益。 2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工 具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益 工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不 利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司 取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权 处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方 能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处 理。 3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在 本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： （1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理； 除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允 价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 （2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付 交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其 本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 新时空 公告编号：2020-007 72 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接 受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原 则处理。 （十八） 收入 1、销售商品收入 （1）确认和计量原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济 利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 实现。 （2）具体收入确认时点及计量方法 公司通常情况下销售商品收入，根据内外销方式不同，收入确认的具体方法如下： 国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭 据时确认收入。 2、按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完 工进度，依据已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按照相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则 在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 新时空 公告编号：2020-007 73 4、收入确认的具体方法 (1) 对合同约定产品经客户签收即实现风险转移的产品销售，按照合同约定货物发出、客户 接收合格、取得收款的权利作为收入确认的条件。 (2) 对部分大额合同，合同约定产品收到后需要经客户验收合同的产品销售，按照合同约定 货物发出、客户接收并验收合格、取得收款的权利作为收入确认的条件。 (3) 对于货物需要安装的销售，按照合同约定货物发出、客户接收、安装完成并验收合格、 取得收款的权利作为收入确认的条件。 （十九） 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所 有者投入的资本。 1、确认和计量 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2） 企业能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补 助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照相关资产的折旧或摊销期限分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资 产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的， 新时空 公告编号：2020-007 74 整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关 的政府补助，计入营业外收入。 4、取得政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十） 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性 差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同 暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计 利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初 始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表 日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵 减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产 和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在 可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 （二十一） 经营租赁、融资租赁 1、经营租赁的会计处理 （1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关 的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除， 新时空 公告编号：2020-007 75 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相 关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。 2、融资租赁的会计处理 （1）融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中 较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额 作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。采用实际利率法对未确认融资 费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。发生的初始直接费用计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值 的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。发生的与出租 交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益 金额。 （二十二） 公允价值计量 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易 价格相等。 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作 出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用 的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致 的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债 的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数 股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有相关 资产或负债所产生的折价或溢价。 新时空 公告编号：2020-007 76 以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情 况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次 使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 （二十三） 重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 （1）财务报表列报 2019 年财政部发布财会〔2019〕6 号《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通 知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》，对企业财务报表格式进行了 修订，本公司根据通知要求进行了调整。相关列报调整影响如下： 2018 年 12 月 31 日受影响的资产负债表项目: 资产负债表项目 调整前 调整数 (增加+/减少-) 调整后 应收票据及应收账款 2,243,159.43 -2,243,159.43 0.00 应收票据 应收账款 2,243,159.43 2,243,159.43 应付票据及应付账款 98,929.96 -98,929.96 0.00 应付账款 98,929.96 98,929.96 合计 2,342,089.39 0.00 2,342,089.39 （2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年修 订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财 会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》 （财会〔2017〕14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的 企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司按照财政部 的要求时间开始执行前述新金融工具准则。 2、按照新准则调整首次执行当年年初财务报表 新时空 公告编号：2020-007 77 本公司以按照财会〔2019〕6 号及财会〔2019〕16 号规定追溯调整后的比较报表为基础，对 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表情况列示如下： 资产负债表各影响项目： 项目 2018-12-31 2019-1-1 调整数 资产 流动资产 货币资金 881,647.75 881,647.75 0.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,243,159.43 2,243,159.43 0.00 应收账款融资 预付款项 2,471,143.59 2,471,143.59 0.00 其他应收款 412,046.01 412,046.01 0.00 存货 500,835.04 500,835.04 0.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 252,330.76 252,330.76 0.00 流动资产合计 6,761,162.58 6,761,162.58 0.00 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 438,125.11 438,125.11 0.00 在建工程 8,901,660.29 8,901,660.29 0.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,700,931.68 1,700,931.68 0.00 开发支出 商誉 新时空 公告编号：2020-007 78 项目 2018-12-31 2019-1-1 调整数 长期待摊费用 108,680.00 108,680.00 0.00 递延所得税资产 111,134.52 111,134.52 0.00 其他非流动资产 非流动资产合计 11,260,531.6 0 11,260,531.6 0 0.00 资产总计 18,021,694.1 8 18,021,694.1 8 0.00 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 98,929.96 98,929.96 0.00 预收款项 114,267.00 114,267.00 0.00 应付职工薪酬 443,147.35 443,147.35 0.00 应交税费 4,590.46 4,590.46 0.00 其他应付款 330,943.80 330,943.80 0.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,991,878.57 2,991,878.57 0.00 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,161,783.48 1,161,783.48 0.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,161,783.48 1,161,783.48 0.00 负债合计 4,153,662.05 4,153,662.05 0.00 股东权益： 股本 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 0.00 新时空 公告编号：2020-007 79 项目 2018-12-31 2019-1-1 调整数 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,184,975.88 1,184,975.88 0.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 368,305.62 368,305.62 0.00 未分配利润 2,314,750.63 2,314,750.63 0.00 归属于母公司股东权益合计 13,868,032.1 3 13,868,032.1 3 0.00 少数股东权益 股东权益合计 13,868,032.1 3 13,868,032.1 3 0.00 负债和股东权益合计 18,021,694.1 8 18,021,694.1 8 0.00 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额减当期可抵扣进项税后的余额 16%、13%、6% 城市维护建设税 按应纳的增值税、消费税之和计算缴纳 7% 教育费附加 按应纳的增值税、消费税之和计算缴纳 3% 地方教育费附加 按应纳的增值税、消费税之和计算缴纳 2% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25%、15% （二） 税收优惠及批文 根 据 粤 科 函 高 字 ﹝ 2020 ﹞ 177 号 文 ， 公 司 延 续 高 新 技 术 企 业 资 格 ， 编 号 为 GR201944009666，于 2019 年-2021 年适用 15%的企业所得税率；分公司按正常税率 25%计算 并缴纳企业所得税。 五、财务报表项目附注 提示：本附注期末指 2019 年 12 月 31 日，期初指 2019 年 1 月 1 日，本期指 2019 年度， 上期指 2018 年度，金额单位若未特别注明者均为人民币元。 （一） 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 19,869.35 312.38 银行存款 393,807.32 681,153.68 新时空 公告编号：2020-007 80 其他货币资金 200,791.28 200,181.69 合计 614,467.95 881,647.75 （二） 应收账款 1、应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 按单项计提坏账准备的应收账 款 按组合计提坏账准备的应收账 款 2,416,755.32 100.0 0 173,246.59 7.17 2,243,508.7 3 合计 2,416,755.32 100.0 0 173,246.59 7.17 2,243,508.7 3 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 按单项计提坏账准备的应收账 款 按组合计提坏账准备的应收账 款 2,390,920.77 100.0 0 147,761.34 6.18 2,243,159.43 合计 2,390,920.77 100.0 0 147,761.34 6.18 2,243,159.43 按账龄组合计提坏账准备： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,414,370.89 70,718.55 5.00 1－2 年 982,458.43 98,245.84 10.00 2－3 年 18,936.00 3,787.20 20.00 3－4 年 990.00 495.00 50.00 合计 2,416,755.32 173,246.59 7.17 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按账龄组合计 提坏账准备 147,761.34 25,485.25 173,246.59 合计 147,761.34 25,485.25 173,246.59 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余 额 占应收账款期 末余额合计数 的比例（%） 坏账准备期末余额 新时空 公告编号：2020-007 81 单位名称 应收账款期末余 额 占应收账款期 末余额合计数 的比例（%） 坏账准备期末余额 清远市景盛混凝土有限公司 35,850.00 1.48 1,792.50 达通（贵港）国际物流有限公司 29,110.60 1.20 1,455.53 贵港市达和船务有限责任公司 25,401.23 1.05 1,270.06 汽运集团连州分公司 18,936.00 0.78 3,787.20 清远市清新区宏昊汽车服务有限公 司 18,000.00 0.74 900.00 合计 127,297.83 5.25 9,205.29 （三） 预付款项 1、预付款项种类说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的预付款项： 账龄 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 1 年以内 1,639,618.76 84.06 1 至 2 年 139,072.77 7.13 2 至 3 年 68,010.50 3.49 3 年-4 年 3,219.00 0.17 4 年以上 100,700.00 5.15 100,700.00 合计 1,950,621.03 100.00 100,700.00 续表 账龄 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 1 年以内 2,355,414.09 91.58 1 至 2 年 112,510.50 4.37 2 至 3 年 3,219.00 0.13 3 年-4 年 100,700.00 3.92 100,700.00 合计 2,571,843.59 100.00 100,700.00 注：期末预付深圳市领航欣科技有限公司货款 100,700.00 元，账龄在 4-5 年。因该货 款无法收回，全额计提坏账准备 3、账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 金额 发生时间 原因 深圳市领航欣科技有限公 司 100,700.00 2014 年 货款无法收回 合计 100,700.00 4、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 金额 占预付款项总额比例（%） 新时空 公告编号：2020-007 82 中国移动通信集团广东有限公司清远分公 司 944,120.09 48.40 广州壹学车智能信息科技有限公司 425,700.00 21.82 清远德晟嘉恒能源环保 111,384.00 5.71 深圳市东视兴科技有限公司 107,410.00 5.51 深圳市领航欣科技有限公司 100,700.00 5.16 合计 1,689,314.09 86.60 4、预付款项中无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东及其他关联方单位款项。 （四） 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 其他应收款 556,860.01 412,046.01 合计 556,860.01 412,046.01 1、应收利息：无 2、其他应收款 （1）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金 492,219.50 407,405.50 员工备用金 60,000.00 应收暂付款 4,640.51 4,640.51 合计 556,860.01 412,046.01 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准 备期末 余额 贵港市达和船物有限责任公 司 押金保证金 100,000.00 3-4 年 17.96 0.00 英德市海螺水泥有限责任公 司 押金保证金 80,000.00 4 年以上 14.37 0.00 安徽海螺信息技术工程有限 责任公司 押金保证金 60,000.00 2-3 年 10.77 0.00 英德市达通物流服务有限公 司 押金保证金 50,000.00 4 年以上 8.98 0.00 台泥（贵港）水泥有限公司 押金保证金 50,000.00 1-2 年 8.98 0.00 合计 340,000.00 61.06 0.00 （3）其他应收款本期无坏账准备计提情况。 （五） 存货 1、存货分类： 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准 备或合同履 约成本减值 准备 账面价值 账面余额 存货跌价准 备或合同履 约成本减值 准备 账面价值 新时空 公告编号：2020-007 83 库存商品 1,122,801.1 2 1,122,801.1 2 500,835.04 500,835.04 合计 1,122,801.1 2 1,122,801.1 2 500,835.04 500,835.04 （六） 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴所得税 2,172.67 113,512.55 待抵扣增值税进项 52,214.02 138,818.21 合计 54,386.69 252,330.76 （七） 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 10,453,490.11 438,125.11 固定资产清理 合计 10,453,490.11 438,125.11 1、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 运输设备 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,073,244.78 148,049.57 2,540,301.03 3,761,595.38 2.本期增加金额 10,146,240.00 8,640.00 33,529.32 10,188,409.32 （1）购置 8,640.00 33,529.32 42,169.32 （2）在建工程转入 10,146,240.00 10,146,240.00 3.本期减少金额 2,300.00 235,362.00 237,662.00 处置或报废 2,300.00 235,362.00 237,662.00 4.期末余额 10,146,240.00 1,073,244.78 154,389.57 2,338,468.35 13,712,342.70 二、累计折旧 1.期初余额 955,442.85 129,977.96 2,238,049.46 3,323,470.27 2.本期增加金额 62,399.87 26,114.91 9,958.69 63,377.85 161,851.32 计提 62,399.87 26,114.91 9,958.69 63,377.85 161,851.32 3.本期减少金额 2300.00 224,169.00 226,469.00 处置或报废 2300.00 224,169.00 226,469.00 4.期末余额 62,399.87 981,557.76 137,636.65 2,077,258.31 3,258,852.59 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 处置或报废 4.期末余额 新时空 公告编号：2020-007 84 项目 房屋及建筑物 运输设备 办公设备 电子设备 合计 四、账面价值 1.期末账面价值 10,083,840.13 91,687.02 16,752.92 261,210.04 10,453,490.11 2.期初账面价值 117,801.93 18,071.61 302,251.57 438,125.11 （2）本报告期末无暂时闲置的固定资产情况。 （3）本报告期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。 （4）本报告期无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）本报告期末无固定资产处于抵押状态。 （6）无未办妥产权证书的固定资产情况。 （八） 在建工程 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公楼 8,901,660.29 8,901,660.29 合 计 8,901,660.29 8,901,660.29 （九） 无形资产 无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,614,957.18 2,614,957.18 2.本期增加金额 9,000.00 9,000.00 （1）购置 （2）内部研发 9,000.00 9,000.00 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 处置 4.期末余额 2,623,957.18 2,623,957.18 二、累计摊销 1.期初余额 914,025.50 914,025.50 2.本期增加金额 261,528.61 261,528.61 计提 261,528.61 261,528.61 3.本期减少金额 处置 4.期末余额 1,175,554.11 1,175,554.11 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 处置 新时空 公告编号：2020-007 85 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,448,403.07 1,448,403.07 2.期初账面价值 1,700,931.68 1,700,931.68 （十） 长期待摊费用 项目 期初余额 本年增加额 本年摊销额 其他减少 额 期末余额 装修支出 108,680.00 68,640.00 40,040.00 合计 108,680.00 68,640.00 40,040.00 （十一） 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 271,922.09 40,788.31 247,067.87 37,060.18 可抵扣亏损 2,076,750.54 311,512.58 493,828.93 74,074.34 合计 2,348,672.63 352,300.89 740,896.80 111,134.52 （十二） 短期借款 项目 期末数 期初数 保证借款 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 注：公司期末未到期短期借款为向中国银行股份有限公司清远分行借入流动资金贷款，贷款 余额为 200.00 万元，还款方式为按月还息到期一次性还本，借款到期日为 2020 年 9 月 24 日。担保人为杨惠昌、张风环，另外借款质押保证金为 200,000.00 元。 （十三） 应付账款 1、应付账款列示： 项目 期末余额 期初余额 货款 195,408.00 98,929.96 合计 195,408.00 98,929.96 2、应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东及其他关联方单位款项。 （十四） 预收款项 1、预收款项列示： 项目 期末余额 期初余额 预收货款 775,173.20 114,267.00 合计 775,173.20 114,267.00 2、本账户期末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关 联方款项。 （十五） 应付职工薪酬 新时空 公告编号：2020-007 86 1、应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、短期薪酬 443,147.35 4,755,807.22 4,853,615.27 345,339.30 二、离职后福利-设定提存 计划 463,035.55 463,035.55 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 443,147.35 5,218,842.77 5,316,650.82 345,339.30 2、短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 423,947.35 4,272,790.83 4,351,398.88 345,339.30 2、职工福利费 19,200.00 161,934.47 181,134.47 3、社会保险费 257,437.92 257,437.92 其中：医疗保险费 219,952.05 219,952.05 工伤保险费 4,157.74 4,157.74 生育保险费 33,328.13 33,328.13 4、住房公积金 55,370.00 55,370.00 5、工会经费和职工教育经费 8,274.00 8,274.00 6、非货币性福利 7、短期带薪缺勤 8、短期利润分享计划 9、其他短期薪酬 合计 443,147.35 4,755,807.22 4,853,615.27 345,339.30 3、设定提存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 445,748.11 445,748.11 2、失业保险费 17,287.44 17,287.44 3、企业年金缴费 合计 463,035.55 463,035.55 （十六） 应交税费 项目 期末余额 期初余额 房产税 16,552.39 印花税 406.50 223.40 城市维护建设税 55.48 269.19 教育附加 23.78 地方教育费附加 15.85 增值税 3,740.87 代扣代缴个人所得税 357.00 合计 17,054.00 4,590.46 新时空 公告编号：2020-007 87 （十七） 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 3,159.44 应付股利 其他应付款 696,002.99 327,784.36 合计 696,002.99 330,943.80 1、 应付利息： 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 3,159.44 合计 3,159.44 2、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款项 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 56,587.80 51,928.36 技术经费 270,000.00 270,000.00 往来 369,415.19 备用金 5,856.00 合计 696,002.99 327,784.36 （2）其他应付款中无账龄超过 1 年的重要款项。 （3）其他应付款项中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东及其他关联方单位款项。 （十八） 递延收益 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 政府补助 1,161,783.48 216,408.00 945,375.48 合计 1,161,783.48 216,408.00 945,375.48 注： 1、递延收益为《2015 年省级信息产业发展专项资金（物联网技术应用等专题）》 （粤财工[2015]189 号）的财政拨款，收款日期为 2015 年 6 月 10 日，金额 250.00 万元， 资金使用项目为“基于北斗物联网技术的智慧交通公共服务平台”，项目资金预算为用于该 项目的设备购置费及设备维修、改造支出，实行专款专用。 2、取 得的 政府 补助 为与 资产 相应 的政 府补 助， 计入 当期 损益 的政 府补 助金 额 216,408.00 元。 3、本期返还的政府补助金额 0.00 元。 （十九） 股本 项目 期初余额 本次变动增减 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 新时空 公告编号：2020-007 88 项目 期初余额 本次变动增减 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 杨惠昌 6,494,000.00 6,494,000.00 杨惠平 3,500,000.00 3,500,000.00 张俊生 6,000.00 6,000.00 合计 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 （二十） 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,184,975.88 1,184,975.88 合计 1,184,975.88 1,184,975.88 （二十一） 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 368,305.62 368,305.62 合计 368,305.62 368,305.62 （二十二） 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 2,314,750.63 2,747,270.99 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,314,750.63 2,747,270.99 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -106,205.50 630,532.93 减：提取法定盈余公积 63,053.29 应付普通股股利 1,000,000.00 期末未分配利润 2,208,545.13 2,314,750.63 （二十三） 营业收入及营业成本 1、按类别列示 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 12,187,529.35 5,316,733.99 13,518,305.58 5,677,766.23 合计 12,187,529.35 5,316,733.99 13,518,305.58 5,677,766.23 2、主营业务按产品分类列示 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 信 息 技 术 服 务 10,168,151.03 3,254,849.56 11,042,634.96 3,080,335.21 信 息 技 术 终 端设备销售 2,019,378.32 2,061,884.43 2,475,670.62 2,597,431.02 合计 12,187,529.35 5,316,733.99 13,518,305.58 5,677,766.23 新时空 公告编号：2020-007 89 3、本期营业收入前五名客户情况 单位名称 金额 占公司全部营业收入的 比例% 清远市交通运输局 270,339.62 2.22 佛冈县安安利通运输公司 242,132.74 1.99 贵港市达和船务有限责任公司 233,443.28 1.92 广东电网公司清远供电局 216,000.00 1.77 清远市清新区清源驾驶员培训有限公司 159,056.60 1.31 合计 1,120,972.24 9.21 （二十四） 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 残保金 44,452.46 72,473.14 房产税 16,552.39 城市维护建设税 14,027.83 16,059.24 教育费附加 6,011.91 6,767.16 地方教育费附加 4,007.94 4,511.45 印花税 7,530.17 4,400.70 合计 92,582.70 104,211.69 （二十五） 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 377,277.27 488,084.53 交通费 100,776.43 114,765.11 广告宣传费 681,146.00 272,414.72 业务招待费 145,340.51 216,421.75 车辆费用 63,256.00 31,825.00 差旅费 54,166.05 70,311.56 办公费 7,680.84 折旧 3,546.48 4,196.11 手续费 1,650.00 57,912.35 合计 1,434,839.58 1,255,931.13 （二十六） 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 1,861,481.59 2,012,933.17 房租 767,085.68 361,377.27 新时空 公告编号：2020-007 90 中介机构费用 303,616.27 427,686.15 办公费 286,337.09 374,539.72 业务招待费 258,858.40 352,469.01 折旧与摊销 151,277.91 16,758.43 车辆费用 120,653.76 164,059.38 差旅费 117,205.82 108,488.23 交通费 95,763.85 117,308.41 快递费 41,049.72 61,806.44 装修费 34,133.47 73,454.16 诉讼费 11,320.74 意外保险费 6,306.00 合计 4,037,463.56 4,088,507.11 （二十七） 研发费用 项目 本期金额 上期金额 直接人工 1,874,772.80 1,722,481.69 直接投入 46,156.49 573,954.09 折旧费与长期待摊费用 83,605.97 90,751.47 无形资产摊销 108,489.12 108,489.12 其他费用 124,612.83 159,235.75 合计 2,237,637.21 2,654,912.12 （二十八） 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 116,712.65 28,147.78 减：利息收入 2,326.21 9,364.79 手续费 32,963.08 26,726.92 合计 147,349.52 45,509.91 （二十九） 其他收益 项目 本期金额 上期金额 与资产相关的政府补助确认的其他收益 216,408.00 216,408.00 与收益相关的政府补助确认的其他收益 564,475.70 800,000.00 其他 20,499.89 合计 801,383.59 1,016,408.00 与资产相关的政府补助： 补助项目 递延收益期初 余额 本 期 新 增 补 助 金额 计入其他收 益金额 计入营业外 收入金额 其 他 变动 递延收益期 末余额 新时空 公告编号：2020-007 91 基于北斗物联网技术的智慧 交通公共服务平台项目专项 资金 1,161,783.48 216,408.00 945,375.48 合计 1,161,783.48 216,408.00 945,375.48 与收益相关的政府补助： 补助项目 递 延 收 益 期 初 余额 本 期 新 增 补 助金额 计 入 其 他 收 益金额 计入营业外 收入金额 其 他 变 动 递 延 收 益 期末余额 人才专项补贴 6,400.00 6,400.00 高新补助 34,513.70 34,513.70 专项资金补助 45,562.00 45,562.00 人才经费补贴 78,000.00 78,000.00 清远高新区科技创新资金 200,000.00 200,000.00 清远高新区扬帆计划专项资金 200,000.00 200,000.00 合计 564,475.70 564,475.70 （三十） 投资收益 项目 本期金额 上期金额 理财收益 1,709.59 合计 1,709.59 （三十一） 信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 -25,485.25 合计 -25,485.25 （三十二） 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 -82,219.62 合计 -82,219.62 （三十三） 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常 性损益的金额 非货币性资产报废损失 11,193.00 11,193.00 罚款、滞纳金 23,000.00 22,029.13 23,000.00 对外捐赠 10,000.00 20,000.00 10,000.00 合计 44,193.00 42,029.13 44,193.00 （三十四） 所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 新时空 公告编号：2020-007 92 当期所得税费用 41,001.56 递延所得税费用 -241,166.37 -86,198.26 合计 -241,166.37 -45,196.70 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 -347,371.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 -52,105.78 公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 162.09 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 34,903.41 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 27,391.98 研发费用加计扣除的影响 -251,518.07 所得税费用 -241,166.37 （三十五） 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 政府补助 781,931.91 800,000.00 其他 153,527.25 343,027.62 合计 935,459.16 1,143,027.62 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 付现费用 3,282,452.29 3,385,246.97 往来款 144,814.00 1,137,395.24 营业外支出 33,000.00 42,029.13 合计 3,460,266.29 4,564,671.34 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 赎回银行理财产品 500,000.00 合计 500,000.00 4、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 购买银行理财产品 500,000.00 合计 500,000.00 5、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付贷款的保证金 200,181.69 合计 200,181.69 新时空 公告编号：2020-007 93 （三十六） 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -106,205.5 630,532.93 加：资产减值准备 25,485.25 82,219.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 161,851.32 104,243.57 无形资产摊销 261,528.61 262,576.44 长期待摊费用摊销 68,640.00 68,640.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 11,193.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 116,712.65 28,147.78 投资损失（收益以“－”号填列） -1,709.59 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -241,166.37 -86,198.26 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -621,966.08 175,558.18 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 686,763.49 -3,115,708.93 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 784,995.36 40,423.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,147,831.73 -1,811,274.77 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 413,676.67 681,466.06 减：现金的期初余额 681,466.06 6,341,588.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -267,789.39 -5,660,122.12 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 413,676.67 681,466.06 其中：库存现金 19,869.35 312.38 可随时用于支付的银行存款 393,807.32 681,153.68 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 新时空 公告编号：2020-007 94 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 无限量添加行 三、期末现金及现金等价物余额 413,676.67 681,466.06 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 （三十七） 所有权或使用权受限制的资产 项 目 期末余额 受限原因 货币资金 200,791.28 其中 200,000.00 的保证金用于质押借款，借款还清 前不得取出，其中 791.28 的利息优先偿还借款。 合计 200,791.28 六、 关联方关系及关联交易 （一） 关联方关系 1、本公司的实际控制人情况 母公司 或实际 控制人 关联关系 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 母公司 对本公 司的持 股比例 （%） 母公司 对本公 司的表 决权比 例（%) 本公司 最终控 制方 组 织 机 构 代 码 本 公 司 最 终 控 制 方 组 织 机 构 代 码 杨惠昌 实际控制 人 64.94 64.94 杨惠昌 杨惠平 实际控制 人 35.00 35.00 杨惠平 本企业实际控制人情况说明：杨惠昌持有公司 64.94%的股份，系公司的控股股东。股东杨 惠平持有公司 35.00%的股份，杨惠平与控股股东杨惠昌为兄弟关系，杨惠昌、杨惠平兄弟 合计持有公司 99.94%股份，能够决定和影响公司的经营方针、决策，对公司构成实际控制， 因此，杨惠昌、杨惠平兄弟系公司实际控制人。 2、本公司其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司关系 统一社会信用代码 新时空 公告编号：2020-007 95 广东安信交通技术服务有 限公司 杨惠昌持有广东安信交通技术服务有限 公司 40.00%股权 91441802323240893E 河源市江东新区新时空商 务酒店 杨惠平持有河源市江东新区新时空商务 酒店 100.00%股权 91441600MA4W7UR80X 清远市新时空投资管理中 心（有限合伙） 杨惠昌、杨惠平分别持有清远市新时空 投资管理中心（有限合伙）65.00%、 35.00%的股权 91441800337899533C 清远市新时空交通服务管 理中心（有限合伙） 杨惠昌、杨惠平分别持有清远市新时空 交通服务管理中心（有限合伙）65.00%、 35.00%的股权 91441800337918271N 东源县新时空种植专业合 作社 公司实际控制人杨惠平持有 73.33%的股 权 河源市光明创富投资管理 有限公司 公司控股股东、实际控制人杨惠昌持股 13.00% 91441602338329073R 深圳众意达股权投资合伙 企业（有限合伙） 公司控股股东、实际控制人杨惠昌持股 6.00% 914403003496721764 深圳市银华恒昇科技有限 公司 公司董事苏艳萍持股 40.00%且担任执行 董事 91440300MA5DMPDY79 张俊生 公司股东，持股 0.06% 张风环 股东杨惠昌的配偶。 张慧俊 公司董事、副总经理 潘洁贞 公司董事、财务总监 苏艳萍 公司董事 黄金池 公司监事会主席 杨健涛 公司监事 白紫徽 公司监事 （二） 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1)本期无采购商品和接受劳务的关联交易 (2)本期无销售商品和提供劳务的关联交易 新时空 公告编号：2020-007 96 2．关联租赁情况：本期间未发生。 3．关联方担保情况： 合同名称 合同编号 担保 方 被担保方 担保金额 （元） 担保起始 日 担保到期 日 担保 是否 已经 履行 完毕 保证合同（自 然人版） 建清 小企 2016 年保 字 第 464 号 杨 惠 昌 广东新时空科 技股份有限公 司 2,000,000.0 0 2017-2-09 2019-12-2 8 否 保证合同（自 然人版） 建清 小企 2016 年保 字 第 465 号 杨 惠 平 广东新时空科 技股份有限公 司 2,000,000.0 0 2017-2-09 2019-12-2 8 否 最高额保证合 同 ZXGBZ477 03012018 0118 张 风 环 广东新时空科 技股份有限公 司 2,000,000.0 0 2018-08-1 7 2028-08- 17 否 最高额保证合 同 ZXGBZ477 03012018 0118 杨 惠 昌 广东新时空科 技股份有限公 司 2,000,000.0 0 2018-08-1 7 2028-08- 17 否 4．关联托管情况：本期间未发生。 5．关联承包情况：本期间未发生。 6．关联方资金拆借情况：本期未发生。 7．关联方资产转让、债务重组情况：本期间未发生。 8．其他关联交易：无。 （三） 关联方应收应付款项 1．公司应收关联方款项:无。 2. 公司应付关联方款项:无。 七、 或有事项 公司不存在需要披露的重要或有事项。 新时空 公告编号：2020-007 97 八、 资产负债表日后事项 截至本报告日，本公司无需要披露的重要资产负债表日后事项。 九、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -11,193.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 801,383.59 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 可无限量添加行 所得税影响额 -113,578.59 少数股东权益影响额 合计 643,612.00 新时空 公告编号：2020-007 98 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收 益率（%） 每股收益 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -1.22 -0.02 -0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 -5.88 -0.08 -0.08 （三） 加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -106,205.50 非经常性损益 B 643,612.00 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -749,817.50 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 13,868,032.1 3 股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E1 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E2 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2 股份支付等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E3 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3 现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减 变动 I 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L=D+A/2+E× F/K-G×H/K± I×J/K 13,814,929.3 8 加权平均净资产收益率 M=A/L -0.77% 扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 M1=C/L -5.43% 期初股份总数 N 10,000,000.0 0 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 O 发行新股或债转股等增加股份数 P 新增股份次月起至报告期期末的累计月数 Q 报告期缩股数 R 报告期回购等减少股份数 S 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 T 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份数 U 新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数 V 新时空 公告编号：2020-007 99 加权平均股份数 W=N+O+P× Q/K-R-S×T/K 10,000,000.0 0 基本每股收益 X=A/W -0.01 扣除非经常损益后基本每股收益 X1=C/W -0.07 稀释每股收益 Z=A/（W+U× V/K） -0.01 扣除非经常性损益后稀释每股收益 Z1=C/（W+U× V/K） -0.07 广东新时空科技股份有限公司 二〇二〇年四月二十九日 新时空 公告编号：2020-007 100 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室。