837017_2016_千一智能_2016年年度报告_2017-04-18.txt

1 安徽千一智能设备股份有限公司 Anhui Qianyi Intelligent Equipment CO.,LTD. 千一智能 NEEQ:837017 年度报告 2016 XX 2 公司年度大事记 1、公司 2016 年 10 月被评为“安徽省专精特新中小企业”荣誉。 2、2016 年度公司获得了 1 项发明专利和 2 个商标注册证，截止到 2016 年底， 公司共获得实用新型专利 13 个，发明专利 3 个、注册商标证 2 个 3 目录 第一节声明与提示 第二节公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节股本、股东情况 第七节融资情况 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节公司治理及内部控制 第十节财务报告 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、千一智能 指 安徽千一智能设备股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 律师、天禾 指 安徽天禾律师事务所 会计师、审计机构、瑞华、验资机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 资产评估机构、评估机构 指 北京中同华资产评估有限公司 报告期、最近三年 指 2014 年、2015 年、2016 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 乳化液 指 一种高性能的半合成金属加工液、能有效地防止加工工件生锈 或受到化学腐蚀 三机一架 指 掘进机、采煤机、刮板输送机、液压支架 综采设备 指 综合机械化采煤工作机电设备的总称 泵站 指 能提供有一定压力和流量的液压动力和气压动力的装置 反冲洗 指 恢复滤池正常工作所采用的反向水流冲洗虑层的操作过程 液压 指 以液压作为工作介质，利用液体的压力能来传递动力 5 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。公司负责人孙伟、主管会计工作负责人及会计机构负责人杜夫建保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、应收账款回收的风险 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账面金额为 10,549,161.79 元，占总资产的比例为 20.28%。公司客户主 要是信用良好的国有煤炭开采企业，报告期内，公司未发生 大额的坏账损失。虽然公司主要客户是信用度较好的国有煤 炭开采企业，但当前煤企效益不好，较大的应收账款仍将加 大未来发生坏账的风险，给公司带来不利影响。 二、实际控制人不当控制风险 公司股东孙伟直接持有公司 2,800 万股，孙浩宇直接持有公 司 400 万股。孙伟所持股份占公司股份总数的 87.50%，且 担任公司董事长，对千一智能的经营决策、股东大会决议等 能够产生重大影响，是公司的实际控制人。孙伟可能利用其 对本公司的控股地位，通过选举董事、行使投票权等对公司 的经营决策、人事任免等进行控制，对公司的重大决策产生 影响，形成有利于大股东利益的决策和行为。因此，本公司 存在一定的实际控制人不当控制的风险。 三、技术人员流失的风险 煤机设备行业需要技术专业性强的高素质人员，尤其需要熟 悉工矿设备的人才。公司现有主要技术人员大多是在公司积 累经验并逐渐成长起来的人才，如果技术人才流失，将给公 司的经营活动带来一定风险。 四、市场开拓风险 公司一直专注于工矿机械设备、综采设备的研发、制造及销 售业务，主要应用于煤炭井下成套开采设备。公司正式投产 6 以来，积极建立销售网络，扩大销售渠道，努力提高产品的 知名度。目前公司已与淮北矿业、大同煤业等企业建立了良 好的商业关系。但是在市场开拓的过程中，要面临诸多竞争 对手，市场开拓的好坏直接影响公司的市场占有率和业绩。 若未来公司市场开拓出现不利局面，将会直接影响公司的业 绩。 五、业绩下滑风险 公司主要从事工矿机械设备、综采设备的研发、制造及销售 业务，主要产品为综采工作面供液系统装置、井下运输设 备、综采防尘类装置等，应用于煤炭井下成套开采设备。近 年来受宏观经济增速放缓的影响，煤炭的价格持续走低，煤 炭开采和洗选业的固定资产投资规模不断降低，导致煤机设 备市场需求萎缩。因此，公司的收入和利润存在下滑风险。 六、客户依赖风险 2016 年度，公司对大同煤业股份有限公司及其下属公司、淮北 矿业集团、安徽矿业机电装备公司等的销售收入占当期主营业 务收入的比重超过 55.02%，公司存在对大客户依赖风险。 七、政府补助风险 2016 年度，计入当期损益的政府补助为 1,976,500.00 元，政 府补助对公司利润有较大影响。当前淮北市政府对煤机企业较 为扶持，如果未来扶持政策发生不利变化，将对公司的利润产 生不利影响。 八、煤炭行业波动风险 公司目前主要产品为综采工作面供液系统装置、井下运输设 备、综采防尘类装置等，公司研制的产品不仅能满足井下综 采设备的一般需求，同时还具有环保、节能的特点，在产品 性能和价格上具有一定优势。但公司对煤炭开采业的依赖程 度较高，由于煤炭开采行业与国家宏观经济的发展密切相 关，未来煤炭开采行业的发展将会在很大程度上受国家宏观 经济和政策的影响。若未来我国宏观经济发生重大波动、煤 炭开采行业效益得不到改善、国家相关政策出现重大变，将 对公司的业绩增长造成较大程度的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 安徽千一智能设备股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Qianyi Intelligent Equipment Co.,LTD. 证券简称 千一智能 证券代码 837017 法定代表人 孙伟 注册地址 安徽省淮北市龙湖工业园 办公地址 安徽省淮北市经济开发区龙湖工业园淮海东路 155 号 主办券商 国元证券股份有限公司 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所 签字注册会计师姓名 曾玉红、张亚楠 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 唐艳艳 电话 0561-3049777 传真 0561-3039110 电子邮箱 ahqyjx@ 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省淮北市经济开发区龙湖工业园淮海东路 155 号、235000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-21 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 专用设备制造业 主要产品与服务项目 研发、制造、销售机械设备、智能控制装置、矿用综采设备、液 压支架阀及配件。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 32,000,000 做市商数量 - 控股股东 孙伟 实际控制人 孙伟 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 8 企业法人营业执照注册号 91340600662927315Y 是 税务登记证号码 91340600662927315Y 是 组织机构代码 91340600662927315Y 是 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 15,524,694.12 15,397,616.22 0.83% 毛利率% 38.47% 38.79% - 归属于挂牌公司股东的净利润 143,461.22 305,537.43 -53.06% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -1,540,671.48 -354,458.04 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 0.43% 2.08% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -4.63% -2.41% - 基本每股收益 0.0045 0.02 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 52,012,514.09 55,059,530.85 -5.53% 负债总计 18,700,525.36 21,891,003.34 -14.57% 归属于挂牌公司股东的净资产 33,311,988.73 33,168,527.51 0.43% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 1.04 0.43% 资产负债率% 35.95% 39.76% - 流动比率 135.00% 130.00% - 利息保障倍数 1.12 1.21 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,655,096.87 -15,864,731.85 - 应收账款周转率 1.26 1.30 - 存货周转率 0.92 1.09 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -5.53% -27.48% - 营业收入增长率% 0.83% 53.16% - 净利润增长率% -53.05% 422.63% - 五、 股本情况 单位：股 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 32,000,000 32,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 1,981,332.59 所得税影响数 297,199.89 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,684,132.70 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司主要从事机械设备、工矿综采设备的研发、制造及销售业务，主要产品为综采工作面供液系统装 置、井下运输设备、综采防尘类装置等。公司产品主要应用于煤炭井下开采设备，可以有效防止设备的快 速磨损和腐蚀，延长设备使用寿命。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）， 公司从事的行业属于大类“C 制造业”的子类“C35 专用设备制造业”；根据中国国家统计局《国民经济 行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业为“C 制造业”中的“C35 专用设备制造业”中的“3511 矿 山机械制造”。公司紧跟行业发展趋势和客户需求变化，通过自主研发和产学研合作方式确定了以技术为 核心的发展战略。在发展过程中，公司与一些大型煤炭国有企业建立了良好的合作关系，公司产品在行业 内得到了客户广泛认可。在销售方面，公司主要采用直销方式，通过公开招标等方式获得订单。取得订单 后，公司立即按照客户要求组织采购和生产活动，生产完成后质检入库并通知销售部门按照合同发货，从 而获取收入、利润和现金流。 （一）采购模式 公司对采购过程及供方进行控制，确保所采购的产品符合规定要求。供应部负责推荐供方名单并按公 司的要求对供方进行评价，编制《合格供方名录》，对供方进行定期评价，建立供方档案。采购部根据生 产部门的生产任务单及库存情况定期编制采购计划，经董事长批准后实施采购。具体为：采购部根据采购 清单按照采购物资技术标准，采取比价核价的方式在合格供应方名录中确定最终供应商，签订采购合同并 下达采购订单和外协图纸。在质检员对来料质量检验合格并在供应部提供的进货单上签字后入库。财务部 门获得入库单和对应的采购发票，根据合同进行付款。公司生产所采购的主要原材料为钢材、外购件及外 协件。外协的产品主要为各种水处理过滤站用过滤网组件、液压卷带装置用油缸、千斤顶、设备用防护门 折弯，外协产品图纸由公司提供，厂商根据图纸进行原料采购和生产。外购产品主要为各类密封件、紧固 件、水处理用过滤带、膜芯、齿轮泵、马达、防爆电机、胶管等。目前满足公司要求的设备供应商相对较 多，公司原材料市场整体供应充足，能够满足公司生产经营所需。 （二）生产模式 由于煤炭生产企业在生产环境、生产工艺上存在较大差异，煤炭机械一般为非标产品。同时，由于设 备单价较高，煤机企业一般不进行产品备货，而是采用订单生产方式，即按照客户要求进行研发设计，按 照客户订单组织生产。公司以客户需求为导向，根据用户订单的要求进行设计、组织生产。生产完成后对 产成品进行质量检测并入库，通知销售部门按照合同发货。公司日常业务环节为从事矿山机械设备的研 11 发、生产与销售，不属于易发生生产安全事故的行业，无需采取特殊的安全生产、安全施工防护、风险防 控措施，仅在诸如日常用电安全等方面进行日常管理。 （三）销售模式 公司采取直销方式进行销售。获得订单的方式有公开招标方式、科技项目合作等。公司通过网络、报 刊等一系列途径获取招标信息，作为投标单位参加投标竞争获取订单。销售部根据订单，形成销售计划并 将计划传递到生产部门，由生产部门组织生产、检验、发货及售后服务。此外，公司还通过与科研机构合 作研发的方式促进产品的销售。报告期内，公司主要客户合计销售额占当年营业收入的比例为 95.00%以 上，其中对大同煤业股份有限公司及附属公司的销售额占销售总额比例较高。公司将大同煤业作为拓展市 场的重要客户，拟以此为契机打开公司的山西市场及北方市场。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司从事工矿机械设备及综采设备的设计、制造、销售及服务业务。公司主营业务突出，主营业务收 入占营业收入的比例在 95%以上。 经营业绩情况：截止到 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 52,012,514.09 元，净资产总额为 33,311,988.73 元，报告期内，公司实现营业收入 15,524,694.12 元，较上年同期上升 0.83%，主要系华 东北片区销售额增加所致。报告期内，公司营业成本为 9,552,613.50 元，较上年同期上升 1.35%，主要 系营业收入增加而增加所致。公司管理费用 5,322,275.73 元，较上年同期上升 46.80%，主要是职工薪酬 增加和支付中介机构费用所致。销售费用 897,315.41 元，较上年同期上升 56.72%，主要系公司增加市场 开拓力度，职工薪酬、车辆费用和售后维修服务费用增加所致。财务费用 1,415,942.22 元，较上年同期 下降 22.01%，主要系本年度归还部分贷款，利息支出减少所致。报告期内，归属于公司股东的净利润为 143461.22 元，较上年同期下降 53.05%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 15,524,694.12 0.83% - 15,397,616.22 53.16% - 营业成本 9,552,613.50 1.35% 61.53% 9,425,507.94 47.80% 61.21% 毛利率 38.47% - - 38.79% - - 管理费用 5,322,275.73 46.80% 34.28% 3,625,646.11 36.20% 23.55% 销售费用 897,315.41 56.72% 5.78% 572,544.84 67.64% 3.72% 财务费用 1,415,942.22 -22.01% 9.12% 1,815,560.51 164.36% 11.79% 12 营业利润 -1,807,547.05 - -11.64% -386,646.86 -106.00% -2.51% 营业外收入 1,981,332.59 155.17% 12.76% 776,465.26 110.00% 5.04% 营业外支出 - - - - - - 净利润 143,461.22 -53.05% 0.92% 305,537.43 422.00% 1.98% 项目重大变动原因： （1）公司管理费用较上年上升 46.8%，主要是职工薪酬增加和支付中介机构挂牌费所致。（2）公司 销售费用较上年上升 56.72%，主要系公司增加市场开拓力度，职工薪酬、车辆费用和售后维修服务费用 增加所致。（3）财务费用较上年下降 22.01%，主要系本年归还部分贷款本金，利息支出减少所致。（4） 营业外收入上升 155.17%，主要是政府支持新三板挂牌补助所致。（5）净利润较上年下降 53.05%，主要 系营业成本和销售费用增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 15,519,565.91 9,552,613.50 15,031,649.55 9,425,507.94 其他业务收入 5,128.21 - 365,966.67 - 合计 15,524,694.12 9,552,613.50 15,397,616.22 9,425,507.94 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华北地区 4,218,500.50 27.17% 10,298,759.81 68.49% 华东地区 10,652,052.35 68.61% 4,738,856.41 31.51% 收入构成变动的原因： 2016 年度华东区营业收入上升，主要系安徽地区销售额上升；华北区营业收入下降主要系山西省地 区销售额下降。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,655,096.87 -15,864,731.85 投资活动产生的现金流量净额 -1,386,103.95 562,537.08 筹资活动产生的现金流量净额 -5,412,851.47 15,204,211.37 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额变化较大，主要系销售商品收到现金增加 791 万元，购买商品支 付的现金减少 988 万元，支付其他与经营活动有关的现金减少 408 万元等所致。（2）投资活动产生的现 金流量净额变化，主要系 2015 年，处置固定资产收回现金 56 万元，2016 年购置固定资产支付现金 139 万元所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额变化较大，主要系 2015 年增资 2200 万元，同时间接融资 同期减少 400 万元，偿还债务同期减少 500 万元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 安徽省矿业机电装备有限责任公司 5,662,305.16 36.47% 否 2 安徽中捷矿山运输设备有限责任公司 1,264,957.27 8.15% 否 3 西巴赫不锈钢（太原）有限公司 1,175,042.74 7.57% 否 4 淮北矿业信盛国际贸易责任公司 855,555.56 5.51% 否 13 5 同煤大唐塔山煤矿有限公司 758,119.66 4.88% 否 合计 9,715,980.39 62.58% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 淮北迅腾贸易有限公司 3,953,846.15 36.52% 否 2 徐州瑞天机械有限公司 786,324.79 7.26% 否 3 乐清市中港数控机床有限公司 544,161.09 5.03% 否 4 淮南华宫工程胶管有限责任公司 314,961.60 2.91% 否 5 徐州广永矿山机械设备有限公司 217,948.72 2.01% 否 合计 5,817,242.35 53.73% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 973,183.67 69,156.10 研发投入占营业收入的比例 6.27% 0.45% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 16 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 2016 年度公司获得了 1 项发明专利和 2 个商标注册证，截止到 2016 年底，公司共获得实用新型专 利 13 个，发明专利 3 个、注册商标证 2 个。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 80,853.23 -64.02% 0.16% 224,711.78 -30.36% 0.41% -0.25% 应收账款 10,549,161.79 -25.51% 20.28% 14,161,189.88 48.57% 25.72% -5.44% 存货 11,595,615.98 27.03% 22.29% 9,127,926.44 11.86% 16.58% 5.71% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 21,318,637.50 -0.47% 40.99% 21,418,420.71 -8.88% 38.90% 2.09% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 13,000,000.00 -23.53% 24.99% 17,000,000.00 -22.73% 30.88% -5.89% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 52,012,514.09 -5.53% - 55,059,530.85 -27.48% - - 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金较上年下降 64.02%，主要是年末银行存款减少所致。 （2）应收账款本年期末较上年期末下降 25.51%，主要系山西、内蒙古华北地区年末应收账款下降 152 万元，华东地区年末应收账款下降 218 万元所致。 （3）存货本年期末较上年期末上升 27.03%，主要系综采水处理设备用原材料库存和在制品增加所 14 致。 （4）短期借款本年期末较上年期末下降 23.53%，主要系归还徽商银行淮北相山支行短期借款 400 万元所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 （1）行业发展概况 众所周知，煤炭是我国的主体能源，在一次能源消费中的比重长期保持在 65%以上。我国已查明的 煤炭储量超过 1 万亿吨，居世界第三位。煤矿机械是主要用于煤矿的勘探、采掘等生产过程的设备。中 国的煤炭行业从 2002 年起经历了辉煌的 10 年，期间，煤炭产量、消费量经历了快速增长，这也带动了 煤机行业的快速发展。从行业规模上看，截至 2013 年底，我国煤炭开采机械化率达到 70%左右，行业总 产值为 1291.4 亿元。从行业技术上看，我国煤机设备在经历了对国外产品的仿制、技术的消化吸收后， 目前已实现了煤炭采掘重大技术装备的国产化。当前，由于 2012 年以来我国宏观经济增速下行和环保 节能政策的日益推广致煤炭消费不振，抑制了煤炭固定资产的投资，但煤炭能源作为主体资源的地位仍 将维持。另外，随着我国易采煤区的不断枯竭，采煤难度不断加大，煤机的使用效率和技术水平仍需提 升，未来更加智能化和环保的煤机设备具有一定的市场空间。 （2）行业主要产品分类 煤炭综采机械设备制造业属于煤炭机械制造业的子行业，主要服务于煤炭开采行业，相关产品均是 煤炭机械化综合开采所必须的设备。按照煤炭开采方式，煤炭机械设备分为露天开采设备和井下开采设 备，其中，露天开采设备包括矿用重型汽车、自卸车、铲运机和挖掘机等.煤炭综采设备是煤炭井下作业 的核心设备，主要由采煤机、刮板运输机、液压支架和其他组件组成，占煤炭机械行业总产值的比重超 过 75%。综采设备供液装置是综采成套设备的心脏和血液，是综采成套设备的必备配套装置。 （3）行业发展前景 ①市场格局方面，行业集中度将逐步上升由于历史原因，国内煤炭机械企业集中度较低，企业规 模普遍较小。近年来，在政府主导下煤炭行业持续实施大范围的兼并重组，集中度大幅提高，下游行业 集中度的提高也带动了煤炭机械行业集中度上升。重组后的大型煤炭企业对供应商配套能力、服务水平 等方面的要求上升，优势企业可以通过对外兼并重组、发展战略客户，对内丰富产品结构、提高服务水 平，不断提升竞争力并提高市场占有率。②产品方面，煤机行业将向成套化、智能化方向发展长臂采煤 法下，煤炭机械设备之间必须具备高度的协调性。不同企业生产的设备存在功率、工艺、可靠性等方面 的差异。一旦发生故障，由于技术原因或供应商之间协调不畅，可能影响故障修复和煤炭开采企业的正 常生产。为保障生产，同时也节省采购时间，煤炭开采企业普遍希望优势煤炭机械企业能够具备综合配 套能力，即一家企业能够统筹设计并生产以“三机一架”为主的成套综合采掘设备。③技术方面，大型 机械和大功率薄煤层开采机械将成为重点受制于技术水平，我国煤炭行业一次采全 6 米以上厚煤层的效 率不高，同时对厚度小于 0.8 米的薄煤层基本不能开采。我国厚煤层（地下煤矿超过 3.5 米）储量超过 45%，薄煤层（地下煤矿低于 1.3 米）的储量大约是 15%。对于厚煤层和薄煤层的高效开采，依赖于大型 综合采掘设备和大功率薄煤层开采机械的研发和推广。④业务方面，售后服务将成为重要的竞争领域煤 炭机械设备使用环境恶劣，技术上专业性强，一旦设备发生故障将直接影响煤炭开采企业的正常生产。 从服务流程上看，供应商在供货初期需要派出技术人员进行安装、调试、培训，产品投入使用后需要根 据客户要求及时进行抢修、提供零部件。长期来看，随着我国煤炭机械行业的发展和规范，全方位、高 标准的服务能力将成为优势企业核心竞争力的重要组成部分。 15 （四） 竞争优势分析 （1）技术优势和研发实力 公司产品多为自主研发的“专利技术产品”，拥有多项国家专利，公司自成立以来，一直致力于产 品的开发、创新、以自身专业特长，创造高科技、节能、环保品质产品，以自主研发创新作为企业发展 的灵魂。主要研发产品包括井下冷却循环水控制装置、高压自动反冲洗自动控制装置、乳化液自动配比 装置，取得国家专利 13 项，1 项发明专利处于实质性审查阶段。公司积极开展产学研合作，自公司成立 以来，同中国矿业大学在技术交流、人才培养、课题研究等方面已经成功开展多次合作。其合作的科研 团队 10 多年来一直从事矿山装备运行状态预估及评价方面的研究工作，对矿山运输装备展开了重点研 究，在运输装备结构设计、运行状态监测及故障诊断分析方面取得了较大进展，积累了许多经验。同时， 公司研发机构长期保持与国外高校合作交流，国外合作单位之一的荷兰 Delft 理工大学科研团队为欧洲 最大散料运输技术研究团队。目前公司同中国矿业大学、荷兰 Delft 理工大学共同合作开展矿用齿轨车 辅助运输系统和带式输送机节能控制系统等项目研究。公司非常重视自主研发能力的提升，在设立高新 技术研发中心的基础上，积极同国内高校中国矿业大学、国外高校荷兰 Delft 理工大学开展合作，在自 主研发能力方面具有比较优势。 （2）产品优势 公司主要产品为综采工作面供液系统装置、井下运输设备、综采防尘类装置等。公司研制的产品不 仅能满足井下综采设备的一般需求，同时还具有环保、节能的特点，在产品性能上具有一定优势。公司 为买方企业提供个性化服务，在产品研发中公司科研团队以买方需求为研发目标，满足客户对产品的个 性化需求。公司制定特色产品及服务竞争策略，建立完善售后服务体系，在产品服务上具有一定优势。 另外，公司也努力地通过科研创新来提高产品的质量，提供与竞争产品在功能、质量、性能等方面具有 特色的产品，来争取消费者选购的差异，同时采用价格竞争手段，使公司产品更具性价比，来提高公司 产品硬实力，进而提高公司产品的市场竞争力，赢得市场上的主动权。公司在产品价格上具有一定优势。 公司立足煤矿井下设备，以市场需求为主导、以国家政策为指引，多元化产品共同发展的策略符合中国 矿用设备市场的发展现状。同时公司主张自助创新，以为客户提供安全、可靠、高效的产品为准则，所 研制的产品具有一定的产品优势。 （3）品牌优势 公司是集科研、生产制造、技术服务于一体的高新产业型经济实体。自公司成立以来，就努力塑造 良好的品牌声誉，对品牌目标进行了定位，并制定了品牌发展战略。增强自主创新研发意识扩大自主研 发中心，建立开放式技术创新模式，增强核心技术知识产权保护意识，建立小众市场营销模式，细分市 场、准确定位，做到小而专、小而优，提供具有独特价值的差异化产品。在我国煤矿井下水复用处理和 乳化液配比细分行业中，公司品牌影响力较大。千一机械在行业内获得了较高的客户满意度，这是公司 未来持续发展的竞争优势。 （五） 持续经营评价 公司根据《全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引（试行）》及《中国注册会计师 审计准则第 1324 号——持续经营》对自身持续经营能力进行了自我评价。 1、公司拥有持续营运记录根据瑞华会计所出具的《审计报告》，2014 年度、2015 年度、2016 年度 千一智能的主营业务收入分别 9,693,367.53 元、15,031,649.55 元、15,519,565.91 元，占公司当期营 业收入的比重分别为 96.42%、97.62%、99.97%，千一智能近两年业务明确，能够明确、具体地阐述其经 营的业务、产品或服务、用途及其商业模式等信息，符合《基本标准指引》第二条第（一）项的规定。 公司主营业务明确且具有持续经营记录。 2、公司不存在《中国注册会计师审计准则第 1324 号——持续经营》中列举的影响持续经营能力的 相关事项（1）公司累计盈余情况公司 2014 年末、2015 年末、2016 年末盈余公积分别为 86,299.00 元、 0 元、0 元。公司长期经营呈盈利趋势，不存在累计大额未弥补亏损的情况。（2）公司不存在其他《中 国注册会计师审计准则第 1324 号——持续经营》中列举的影响持续经营能力的相关事项。 16 3、公司 2016 年度的财务会计报告已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了瑞华审 字瑞华审字【2017】34020011 号标准无保留意见的审计报告。 （六） 扶贫与社会责任 公司在正常生产经营的同时，注重社会责任。2016 年招聘了多名下岗人员。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、应收账款回收的风险 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账面金额为 10,549,161.79 元，占总资产 的比例为 20.28%。公司客户主要是信用良好的国有煤炭开采企业，报告期内，公司未发生大额的坏账损 失。虽然公司主要客户是信用度较好的国有煤炭开采企业，但当前煤企效益不好，较大的应收账款仍将加 大未来发生坏账的风险，给公司带来不利影响。 2、实际控制人不当控制风险公司股东孙伟直接持有公司 2,800 万股，孙浩宇直接持有公司 400 万股。 孙伟所持股份占公司股份总数的 87.50%，且担任公司董事长，对千一智能的经营决策、股东大会决议等 能够产生重大影响，是公司的实际控制人。孙伟可能利用其对本公司的控股地位，通过选举董事、行使投 票权等对公司的经营决策、人事任免等进行控制，对公司的重大决策产生影响，形成有利于大股东利益的 决策和行为。因此，本公司存在一定的实际控制人不当控制的风险。 3、技术人员流失的风险煤机设备行业需要技术专业性强的高素质人员，尤其需要熟悉工矿设备的人 才。公司现有主要技术人员大多是在公司积累经验并逐渐成长起来的人才，如果技术人才流失，将给公司 的经营活动带来一定风险。4、行业内部竞争加剧风险受国内宏观经济形势和宏观政策的影响，公司下游 行业市场景气度普遍较低，煤机设备市场需求萎缩，从而导致本行业市场供大于求，加之煤机设备市场竞 争对手较多，公司将面临行业内部竞争加剧的风险。 4、市场开拓风险公司一直专注于工矿机械设备、综采设备的研发、制造及销售业务，主要应用于煤 炭井下成套开采设备。公司正式投产以来，积极建立销售网络，扩大销售渠道，努力提高产品的知名度。 目前公司已与淮北矿业、大同煤业等企业建立了良好的商业关系。但是在市场开拓的过程中，要面临诸多 竞争对手，市场开拓的好坏直接影响公司的市场占有率和业绩。若未来公司市场开拓出现不利局面，将会 直接影响公司的业绩。 5、业绩下滑风险公司主要从事工矿机械设备、综采设备的研发、制造及销售业务，主要产品为综采 工作面供液系统装置、井下运输设备、综采防尘类装置等，应用于煤炭井下成套开采设备。近年来受宏观 经济增速放缓的影响，煤炭的价格持续走低，煤炭开采和洗选业的固定资产投资规模不断降低，导致煤机 设备市场需求萎缩。因此，公司的收入和利润存在下滑风险。 6、客户依赖风险 2016 年度，公司对大同煤业股份有限公司及其下属公司、淮北矿业集团、安徽矿业 机电装备公司等的销售收入占当期主营业务收入的比重超过 55.02%，公司存在对大客户依赖风险。 7、政府补助风险 2016 年度，计入当期损益的政府补助为 1,976,500.00 元，政府补助对公司利润有 较大影响。当前淮北市政府对煤机企业较为扶持，如果未来扶持政策发生不利变化，将对公司的利润产生 不利影响。 8、煤炭行业波动风险公司目前主要产品为综采工作面供液系统装置、井下运输设备、综采防尘类装 置等，公司研制的产品不仅能满足井下综采设备的一般需求，同时还具有环保、节能的特点，在产品性能 和价格上具有一定优势。但公司对煤炭开采业的依赖程度较高，由于煤炭开采行业与国家宏观经济的发展 密切相关，未来煤炭开采行业的发展将会在很大程度上受国家宏观经济和政策的影响。若未来我国宏观经 济发生重大波动、煤炭开采行业效益得不到改善、国家相关政策出现重大变，将对公司的业绩增长造成较 大程度的影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 17 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： - 18 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 (一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 1,455,794.87 1,455,794.87 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者 受托销售 26,468.39 26,468.39 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4 财务资助（挂牌公司接受的） - - 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 总计 1,482,263.26 1,482,263.26 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 孙伟 股东孙伟借款给公司 864,000.00 是 淮北金力工贸有 限责任公司 购买车床等设备 1,318,914.51 是 总计 2,182,914.51 (二)承诺事项的履行情况 公司控股股东、实际控制人孙伟及其女儿孙浩宇分别向公司出具了《关于避免同业竞争的 承诺函》，该承诺正在履行。 19 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 32,000,000 100.00% 0 32,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 28,000,000 87.50% 0 28,000,000 87.50% 董事、监事、高管 4,000,000 12.50% 0 4,000,000 12.50% 核心员工 - - - - - 总股本 32,000,000 - - 32,000,000 - 普通股股东人数 2 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 孙伟 28,000,000 0 28,000,000 87.50% 28,000,000 0 2 孙浩宇 4,000,000 0 4,000,000 12.50% 4,000,000 0 合计 32,000,000 0 32,000,000 100.00% 32,000,000 0 前十名股东间相互关系说明：孙伟与孙浩宇为父女关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 孙伟先生：1964 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师。主要工作经历：1983 年 6 月至 2003 年 5 月，任淮北兴海工贸有限责任公司行政管理部职员；2003 年 6 月至 2015 年 11 月，任淮 北金力工贸有限责任公司执行董事、总经理；2010 年 4 月至 2015 年 10 月，任千一有限执行董事、总经 理；2015 年 11 月至今任公司董事长、总经理。报告期内，公司控股股东未发生变更。 （二） 实际控制人情况 公司控股股东为孙伟，截至报告期末，孙伟持有公司 28,000,000 股，占公司总股本的 87.50%；孙伟 20 持有公司股份比例虽为 87.50%，但公司其他股东持股比例均远低于孙伟，且不存在签署一致行动人协议 的其他股东，孙伟持有股份所享有的表决权足以对公司股东大会产生重大影响。报告期内，公司实际控制 人未发生变更。 21 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行担保贷款 徽商银行淮北相山支行 13,000,000.00 7.83 2016.11.24- 2017.11.24 否 合计 - 13,000,000.00 - - - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 孙伟 董事长、总经理 男 53 本科 2015.11.18-2018.11.17 是 孙浩宇 董事 女 28 本科 2015.11.18-2018.11.17 是 卓士昆 董事、副总经理、总工程师 男 46 本科 2015.11.18-2018.11.17 是 李宏皞 董事、副总经理 男 38 本科 2015.11.18-2018.11.17 是 唐艳艳 董事、副总经理、董事会秘 书 女 32 本科 2015.11.18-2018.11.17 是 赵斌 监事会主席 男 54 大专 2015.11.18-2018.11.17 是 万淑云 监事 女 51 大专 2015.11.18-2018.11.17 是 李宗伟 职工监事 男 33 大专 2015.11.18-2018.11.17 是 杜夫建 财务总监 男 52 本科 2015.11.18-2018.11.17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 孙伟与孙浩宇为父女关系，其他董事、监事、高级管理人员无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 孙伟 董事长、总经理 28,000,000 0 28,000,000 87.50% 0 孙浩宇 董事 4,000,000 0 4,000,000 12.50% 0 合计 32,000,000 0 32,000,000 100.00% 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 10 10 销售人员 6 6 生产人员 34 34 其他 10 10 员工总计 60 60 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 23 硕士 1 1 本科 7 7 专科 17 17 专科以下 35 35 员工总计 60 60 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：公司严格依照国家、地方相关法规政策进行人员增减变动操作；2、人才引进：公司采用 内部培养与外部招聘两种方式发掘人才，重点培养和引进具有较深理论水平又有丰富经验的技术人才与管 理人才。3、员工培训方面，公司充分结合各部门、岗位具体情况，制定培训计划，多层次、多渠道、多领 域地加强员工培训，包括新员工入职培训、在职人员产品知识培训、销售技能培训、管理者提升培训等，不 断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的共同发展。4、招聘渠道，公司在专业的招聘网站平台， 发布招聘，保证公司人才的引进。5、薪酬政策，公司根据《劳动法》规定，和每位员工签订《劳动合同》， 按规定为每一位员工办理相关社会保险，按时支付各项工资薪酬，奖金福利，并建立了完善的奖励考核制 度。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 3 3 28,000,000 核心技术人员 3 3 28,000,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心员工及核心技术人员未发生变动。 孙伟先生：1964 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师。主要工作经历：1983 年 6 月至 2003 年 5 月，任淮北兴海工贸有限责任公司行政管理部职员；2003 年 6 月至 2015 年 11 月，任淮北 金力工贸有限责任公司执行董事、总经理；2010 年 4 月至 2015 年 10 月，任千一有限执行董事、总经理； 2015 年 11 月至今任公司董事长、总经理。 卓士昆先生：1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。主要工作经历：1998 年 10 月至 2007 年 11 月，任温州江南矿业有限公司技术部、质检部部长；2008 年 1 月至 2010 年 1 月，任 浙江众博矿业有限公司副总经理；2011 年 4 月至 2015 年 10 月，任千一有限副总经理；2015 年 11 月至今 任公司董事、副总经理、总工程师。 王维先生：公司技术部员工。1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。主要工作经历： 2005 年 12 月至 2015 年 1 月，任淮北百慧工贸有限责任公司技术员；2015 年 1 月至 2015 年 10 月，任千一 有限技术部技术员；2015 年 11 月至今任公司技术部技术主管。 24 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完 善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，形成了包括《年报信息披露重大差错责任追究制度》、 《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《公司募集资金管理制度》等在内的一系列管理制度，确保公 司规范运作。公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、 《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要 求,履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制 度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履 行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司为保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，在《公司章程》中明确规定了对股 东提供保护及保障股东权益的机制、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度及《公司章程》第九章专门 规定了投资者关系管理工作规定；公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地 识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策、履行了相应法律程序。没有出现公司董事会、股东 大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。截至 报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能 够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 - （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、关于 2015 年年度报告相关议案 2、关于 2016 年半年度报告相关议案 25 监事会 2 1、关于 2015 年年度报告相关议案 2、关于 2016 年半年度报告相关议案 股东大会 1 1、《关于 2015 年年度报告及摘要的议案》； 2、《关于审议关联方资金占用的专项报告的议 案》； 3、 《关于实施<公司章程（挂牌适用稿）>的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规 则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议议程规范，公司三会成员符合 《公司法》等法律法规的任职规定，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和 义务。 （三） 公司治理改进情况 公司已经按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求，并 结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各 负其责、相互制约的科学有效的工作机制。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任职 要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了 公司的正常发展。股份公司监事会能够很好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。报告期内，公司 治理已进入有效运行阶段，三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法运行。上述机构和人员依法运 作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司暂未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台()及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露,保护投资者权益；同时《投资者关系管理制度》对公司的投资者关系管理制度做出了详细规定,该制 度旨在“信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提 升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作”。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司未设立专门委员会 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在风险，对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司主营业务是工矿机械设备及综采设备的设计、制造、销售及服务业务。公司拥有从事上述业务完 整、独立的产、供、销系统和专业人员，具有与其生产经营、研发相适应的场所、机械和设备。公司控股股 东及实际控制人已出具承诺函，承诺避免与公司发生同业竞争。公司拥有独立完整的业务，具备独立面向 市场自主经营的能力。 2、资产独立 公司业务和生产经营必需的土地、房产、机器设备、专利、技术及其他资产的权属完全由公司独立享 有，产权关系清晰，不存在与股东单位共用的情况。公司未有以资产、权益或信誉为关联方的债务提供担 保的情形，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情 况。 3、人员独立 26 股份公司成立后，公司意识到了劳动用工规范的必要性，对劳动人事进行了规范处理，公司目前已具 有独立的劳动、人事管理体系及独立的员工队伍。公司的董事、监事、高级管理人员是严格按照《公司法》、 《公司章程》的有关规定产生；公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中 担任职务或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 4、财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的财务核算体系，制定了财务管理制 度，能够独立作出财务决策；公司拥有有独立的银行账户，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控 制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。公司独立纳税，与股东单位未有混合纳税现象。 5、机构独立 公司根据自身业务经营发展的需要，设立了独立完整的内部经营管理机构，各机构和部门之间分工明 确，独立运作，协调合作。公司根据相关法律法规建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监 事会严格按照《公司章程》、三会议事规则规范运作。公司的经营与办公场所与股东单位完全分开，不存在 混合经营、合署办公的情形。公司各职能部门独立履行其职能，不受股东、其他有关部门、单位或个人的干 预，不存在与股东或关联企业机构混同的情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理等内部控制管理制度，并能够得到有效 执行，能够满足公司当前发展需要，同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康 平稳运行。 1、财务管理制度 报告期内，公司按照国家法律法规的财务管理规定，制定了整套财务管理体系，公司严格贯彻和落实 各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，并认真贯彻执行，保证财 务核算工作的独立性。 2、信息披露制度 公司“三会”制度、信息披露、对外担保、关联交易决策制度等，制定的比较完善，符合公司治理的相 关规定，对规范公司经营活动起到了积极的作用。报告期内，公司未发现内部管理制度上的重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实 性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公 司管理层恪尽职守。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任 人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 27 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】34020011 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2016-04-19 注册会计师姓名 曾玉红、张亚楠 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字[2017]34020011 号 安徽千一智能设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽千一智能设备股份有限公司（以下简称“千一设备公司”）的财 务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东 权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是千一设备公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 28 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年的经营成果 和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曾玉红 中国注册会计师：张亚楠 中国·北京 二〇一七年四月十九日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 （二） 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 80,853.23 224,711.78 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - 200,000.00 应收账款 - 10,549,161.79 14,161,189.88 29 预付款项 - 153,662.08 1,698,536.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 - 447,335.27 172,749.50 买入返售金融资产 - - - 存货 - 11,595,615.98 9,127,926.44 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 22,826,628.35 25,585,113.60 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 21,318,637.50 21,418,420.71 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 7,724,946.68 7,898,866.68 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 142,301.56 157,129.86 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 29,185,885.74 29,474,417.25 资产总计 - 52,012,514.09 55,059,530.85 流动负债： - 短期借款 - 13,000,000.00 17,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 30 应付票据 - - - 应付账款 - 1,652,028.76 924,670.37 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 - 225,690.00 - 应交税费 - 414,867.27 724,068.36 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,557,939.33 1,022,264.61 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 16,850,525.36 19,671,003.34 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 1,850,000.00 2,220,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,850,000.00 2,220,000.00 负债合计 - 18,700,525.36 21,891,003.34 所有者权益（或股东权益）： - 股本 - 32,000,000.00 32,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 1,742,816.60 1,742,816.60 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 31 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -430,827.87 -574,289.09 归属于母公司所有者权益合计 - 33,311,988.73 33,168,527.51 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 33,311,988.73 33,168,527.51 负债和所有者权益总计 - 52,012,514.09 55,059,530.85 法定代表人：孙伟 主管会计工作负责人：杜夫建 会计机构负责人：杜夫建 （三） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 15,524,694.12 15,397,616.22 其中：营业收入 - 15,524,694.12 15,397,616.22 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 17,332,241.17 15,784,263.08 其中：营业成本 - 9,552,613.50 9,425,507.94 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 - 242,949.65 158,834.95 销售费用 - 897,315.41 572,544.84 管理费用 - 5,322,275.73 3,625,646.11 财务费用 - 1,415,942.22 1,815,560.51 资产减值损失 - -98,855.34 186,168.73 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -1,807,547.05 -386,646.86 加：营业外收入 - 1,981,332.59 776,465.26 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 173,785.54 389,818.40 32 减：所得税费用 - 30,324.32 84,280.97 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 143,461.22 305,537.43 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 143,461.22 305,537.43 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 143,461.22 305,537.43 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 143,461.22 305,537.43 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.00 0.02 （二）稀释每股收益 - 0.00 0.02 法定代表人： 孙伟 主管会计工作负责人： 杜夫建 会计机构负责人： 杜夫建 （一） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 19,023,960.92 11,099,383.65 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 33 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,850,694.27 761,754.40 经营活动现金流入小计 - 20,874,655.19 11,861,138.05 购买商品、接受劳务支付的现金 - 7,050,381.65 16,926,697.85 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,894,357.84 2,510,811.96 支付的各项税费 - 1,575,628.62 1,510,191.39 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,699,190.21 6,778,168.70 经营活动现金流出小计 - 14,219,558.32 27,725,869.90 经营活动产生的现金流量净额 - 6,655,096.87 -15,864,731.85 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 562,537.08 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,386,103.95 - 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,386,103.95 - 投资活动产生的现金流量净额 - -1,386,103.95 562,537.08 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 22,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 13,000,000.00 17,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 13,000,000.00 39,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 17,000,000.00 22,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,393,646.47 1,795,788.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 19,205.00 - 34 筹资活动现金流出小计 - 18,412,851.47 23,795,788.63 筹资活动产生的现金流量净额 - -5,412,851.47 15,204,211.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -143,858.55 -97,983.40 加：期初现金及现金等价物余额 - 224,711.78 322,695.18 六、期末现金及现金等价物余额 - 80,853.23 224,711.78 法定代表人： 孙伟 主管会计工作负责人： 杜夫建 会计机构负责人：杜夫建 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 35 （二） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,000,000. 00 - - - 1,742, 816.6 0 - - - - - - 574,289. 09 - 33,168,5 27.51 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 32,000,000. 00 - - - 1,742, 816.6 0 - - - - - - 574,289. 09 - 33,168,5 27.51 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - 143,461. 22 - - （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 143,461. 22 - 143,461. 22 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 36 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 32,000,000. 00 - - - 1,742, 816.6 0 - - - - - - 430,827. 87 - 33,311,9 88.73 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000. - - - - - - - 86,299 - 776,691. - 10,862,9 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 37 00 .00 08 90.08 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000. 00 - - - - - - - 86,299 .00 - 776,691. 08 - 10,862,9 90.08 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 22,000,000. 00 - - - 1,742, 816.60 - - - - 86,299 .00 - - 1,350,98 0.17 - 22,305,5 37.43 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 305,537. 43 - 305,537. 43 （二）所有者投入和减少资本 22,000,000. 00 - - - - - - - - - - - 22,000,0 00.00 1．股东投入的普通股 22,000,000. 00 - - - - - - - - - - - 22,000,0 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 1,742, - - - - - - - - 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 38 816.60 86,299 .00 1,656,51 7.60 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,742, 816.60 - - - - 86,299 .00 - - - 1,656,51 7.60 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 32,000,000. 00 - - - 1,742, 816.60 - - - - - - 574,289. 09 - 33,168,5 27.51 法定代表人： 孙伟 主管会计工作负责人： 杜夫建 会计机构负责人：杜夫建 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 39 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司设立 安徽千一智能设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）由安徽 千一机械设备有限公司(以下简称“有限公司”)于 2015 年 11 月改制成立。公司 原名淮北市千一机械设备有限公司,于 2007 年 6 月 14 日在安徽淮北市注册成立， 营业执照注册号 91340600662927315Y。公司住所：安徽省淮北市龙湖工业园，法 定代表人：孙伟。 2、公司设立以来历次股权变动情况 2007 年 6 月 13 日，李成华和谷吴秀共同出资组建淮北市千一机械设备有限 公司，公司初始注册资本 1,000.00 万元，分四期进行出资，一期以货币资金 200.00 万元出资,其中李成华出资 120 万元，谷吴秀出资 80 万元。本次出资业经淮北华 亚会计师事务所审验，并出具皖华亚会字（2007）第 176 号验资报告验证。 2007 年 7 月 8 日，根据股东会决议、章程修正案和股权转让协议，谷吴秀将 其持有公司 40%的股权转让给淮北万仕服饰有限公司，谷吴秀剩余 320 万元未出 资款由淮北万仕服饰有限公司出资。本次股权转让后实收资本 200 万元，其中： 李成华出资 120 万元，占注册资本的 60%，淮北万仕服饰有限公司出资 80 万元， 占注册资本的 40%。2007 年 7 月 10 日，股东进行二期出资，二期以货币资金出 资 200.00 万元，由淮北万仕服饰有限公司认缴。本次出资后实收资本 400 万元， 其中：李成华出资 120 万元，占注册资本的 30%，淮北万仕服饰有限公司出资 280 万元，占注册资本的 70%。 2009 年 6 月，根据股东会决议、章程修正案和股权转让协议，股东进行三期 出资，同时淮北万仕服饰有限公司将持有公司 120.00 万元的股权转让给李成华， 三期以货币资金出资 600.00 万元，其中李成华出资 360.00 万元，淮北万仕服饰有 限公司出资 240 万元。本次出资和股权转让后，实收资本 1,000.00 万元，其中： 李成华出资 600 万元，占注册资本的 60%，淮北万仕服饰有限公司出资 400 万元， 占注册资本的 40%。 2010 年 5 月，根据股东会决议、章程修正案和股权转让协议，李成华将持有 公司 60%的股权转让给孙伟，淮北万仕服饰有限公司将持有公司 40%的股权转让 给孙浩宇。本次股权转让后，实收资本 1,000.00 万元，其中：孙伟出资 600 万元， 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 40 占注册资本的 60%，孙浩宇出资 400 万元，占注册资本的 40%。 根据公司2015年9月25日股东会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注 册资本人民币2,200.00万元，由股东孙伟以货币出资2,200.00万元。变更后公司注 册资本和实收资本为3,200万元，其中孙伟出资87.5%，孙浩宇出资12.5%。 2015年11月，根据《发起人协议》和修改后章程的规定，本公司由安徽千一 机械设备有限公司整体变更为安徽千一智能设备股份有限公司，注册资本 3,200.00万元，股本总数为3,200万股，由孙伟、孙浩宇共2名发起人以其拥有有限 公 司 截 至 2015 年 10 月 31 日 止 经 审 计 的 净 资 产 33,742,816.60 元 出 资 ， 其 中 32,000,000.00元折合为公司的股本，股份总额为32,000,000股，每股面值人民币1元， 剩余1,742,816.60元作为本公司的资本公积－股本溢价，由全体股东共同享有。本 次股改业经北京中同华资产评估有限公司出具《资产评估报告书》（中同华评报 字[2015]第857号），截止至2015年10月31日，采用资产基础法评估后有限公司净资 产评估值3,893.3万元，评估增值519.03万元。 经营范围：研发、制造、销售机械设备、智能控制装置、矿用综采设备、液 压支架阀及配件，经销工矿配件、电子产品、五金、建材、煤炭一般劳保用品。 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 19 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令 第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计 准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司2016 年 12月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年 修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 41 四、重要会计政策和会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认 等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、19“收入” 各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、24 “重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为 人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得 对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收 益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 42 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在 购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的 合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资 产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息 表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的 递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企 业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号 ——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、 5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考 本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一 揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按 照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 43 合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 （即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并 日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该 子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于 剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 44 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收 益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购 买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子 公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当 期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股 权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行 后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区 分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处 置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多 种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交 易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一 项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一 项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽 子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分 股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进 行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交 易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但 是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产 份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发 生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账 本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 45 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此 产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款 产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性 项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之 外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外 币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经 营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的 记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产 在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 46 目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的 一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保 合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资 产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金 融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向 关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息 收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确 认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债） 的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金 融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现 为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的 基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或 金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交 易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、 应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确 认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 47 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投 资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金 额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日 金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金 额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得 或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当 期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损 益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按 照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股 利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个 资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产 发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大 的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不 重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金 融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失 后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价 值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 48 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降 形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取 得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损 失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售 权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值 损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不 予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控 制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指 该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及 因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额 计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在 终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转 让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资 产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继 续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 49 理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损 益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利 息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负 债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或 损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收 入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或 其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式 替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损 益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行 后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 50 成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期 间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风 险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍 生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处 理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量， 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行 该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金 融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除 此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从 权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提 方法 本公司将单项应收款项占应收款项期末余额比例 5%以上（含 5%），且单项 金额 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 51 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 同一控制下关联方组合 同一控制下关联方的其他应收款具有类似的信用风险特征 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经 济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 同一控制下关联方组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 25.00 25.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：应收关联方款项；与对方存在争议 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 52 或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义 务的应收款项等等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 10、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。领用和发出时按个别计价法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值 时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后 事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货 跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致 存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以 转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销；包装物领用时采用一次摊销法摊 销。 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制 或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重 大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 53 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安 排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响， 是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方 所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资 产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投 资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终 形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于 “一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不 属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期 股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一 步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可 供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成 本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、 发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取 得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于 “一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方 的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权 投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂 不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面 价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损 益。 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 54 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用 以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股 权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资 单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资 调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已 宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣 告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其 差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投 资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投 资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整 后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公 司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资 收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 55 出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属 于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位 发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投 资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投 资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公 司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价 值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业 务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确 认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公 司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分 享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增 持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额 之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的 长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额 计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控 制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计 政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取 得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算 的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损 益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权 益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的， 其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 56 则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的 被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权 益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财 务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响 的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调 整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改 按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的 控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综 合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投 资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的， 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具 确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响 的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制 或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权 益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上 述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控 制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权 对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控 制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流 入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 57 计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内 计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.5 运输工具 10 5 9.5 办公设备及其他 3 5 31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产 减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其 所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与 自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得 租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间 内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流 入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账 面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终 止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面 价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 13、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、 工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工 程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 58 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减 值”。 14、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借 款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用 或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本 化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借 款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计 算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款 的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 新开始。 15、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资 产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济 利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以 外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物， 相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核 算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行 分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已 计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 59 寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发 生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可 预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊 销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条 件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当 期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产 减值”。 16、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 17、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、 联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否 存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 60 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 61 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 19、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够 可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 本公司将产品发出经客户验收并开具发票后确认收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工 百分比法确认提供的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠 地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确 定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到 补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费 用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售 商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务 部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不 能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 20、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括 政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补 助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益 相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的 特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 62 出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核， 必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目 的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得 税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相 应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资 产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基 础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产 及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利 润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有 关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公 司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制 暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回， 也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应 纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣 亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予 确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相 关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或 者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认 有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所 得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 63 产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定， 按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予 以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得 税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期 损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债 同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延 所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所 得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得 税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产 和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税 负债以抵销后的净额列报。 22、重要会计政策、会计估计的变更 本年度无重大会计政策、会计估计的变更。 23、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其 所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损 益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对 金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 64 租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生 时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同 过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低 租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负 债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或 有租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收 融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债 权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或 有租金于实际发生时计入当期损益。 24、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计 和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做 出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能 与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账 面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 65 是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值 及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可 变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基 于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据， 并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断 和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价 值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对长期资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使 用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也 进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额 不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的 净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格 或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相 关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回 金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有 关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者 资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时， 本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折 现率确定未来现金流量的现值。 （4）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销 费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新 而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进 行调整。 （5）递延所得税资产 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 66 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用 的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定 的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些 税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进 项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 企业所得税 按应纳所得额的15%计缴。 2、税收优惠 2014年7月2日，本公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家 税 务 局 、 安 徽 省 地 方 税 务 局 核 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号 ： GR201434000390，有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八 条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定，本公司2014年度 起享受企业所得税15%的优惠税率。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，本年指 2016 年度、上年指 2015 年度。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 12,983.46 710.23 银行存款 67,869.77 224,001.55 其他货币资金 合计 80,853.23 224,711.78 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 67 截至本年末本公司无使用受限的货币资金。 2、应收票据 （1）应收票据分类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 200,000.00 商业承兑汇票 合计 200,000.00 （2）年末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 9,731,535.00 商业承兑汇票 合计 9,731,535.00 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 11,442,533.83 100.00 893,372.04 7.81 10,549,161.79 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 11,442,533.83 100.00 893,372.04 7.81 10,549,161.79 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 68 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 15,175,757.77 100.00 1,014,567.89 6.69 14,161,189.88 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 15,175,757.77 100.00 1,014,567.89 6.69 14,161,189.88 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 6,987,226.86 349,361.34 5.00 1 至 2 年 4,258,906.97 425,890.70 10.00 2 至 3 年 60,000.00 15,000.00 25.00 3 至 4 年 20,000.00 10,000.00 50.00 4 至 5 年 116,400.00 93,120.00 80.00 合计 11,442,533.83 893,372.04 7.81 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-121,195.85 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 7,529,432.85 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 49.61%，相应计提的坏账准备年末 余额汇总金额为 540,197.49 元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 153,594.08 99.96% 1,698,536.00 100.00 1 至 2 年 68.00 0.04% 合计 153,662.08 100.00 1,698,536.00 100.00 （2）按预付对象归集的年末前五名的预付款情况 本 公 司 按 预 付 对 象 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 预 付 账 款 汇 总 金 额 为 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 69 148,844.08 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 96.86%。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 502,640.28 100.00 55,305.01 11.00 447,335.27 1、账龄组合 502,640.28 100.00 55,305.01 11.00 447,335.27 2、同一控制下关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 502,640.28 100.00 55,305.01 11.00 447,335.27 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 205,714.00 100.00 32,964.50 16.02 172,749.50 1、账龄组合 205,714.00 100.00 32,964.50 16.02 172,749.50 2、同一控制下关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 205,714.00 100.00 32,964.50 16.02 172,749.50 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 70 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 469,076.28 23,453.81 5.00 1 至 2 年 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 50.00 4 至 5 年 8,564.00 6,851.20 80.00 5 年以上 25,000.00 25,000.00 100.00 合计 502,640.28 55,305.01 11.00 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 保证金、押金 450,100.00 195,050.00 员工备用金 19,998.62 8,564.00 其他 32,541.66 2,100.00 合计 502,640.28 205,714.00 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 22,340.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （4）按欠款方归集的年末前五名的其他应收款情况 本 公 司 按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 其 他 应 收 款 汇 总 金 额 为 405,400.00 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 80.65%，相应计提的坏账 准备年末余额汇总金额为 44,020.00 元。 6、存货 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,946,805.59 3,946,805.59 在产品 2,229,440.64 2,229,440.64 库存商品 5,168,067.75 5,168,067.75 发出商品 251,302.00 251,302.00 合计 11,595,615.98 11,595,615.98 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,645,230.56 2,645,230.56 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 71 在产品 1,394,495.16 1,394,495.16 库存商品 5,088,200.72 5,088,200.72 合计 9,127,926.44 9,127,926.44 7、固定资产 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及 其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 22,269,686.15 1,693,760.74 1,519,016.00 429,526.56 25,911,989.45 2、本年增加金额 1,318,914.51 67189.44 1,386,103.95 购置 1,318,914.51 67189.44 1,386,103.95 3、本年减少金额 - 处置 - 4、年末余额 22,269,686.15 3,012,675.25 1,519,016.00 496,716.00 27,298,093.40 二、累计折旧 1、年初余额 3,056,646.30 661,043.05 386,687.32 389,192.07 4,493,568.74 2、本年增加金额 1,061,825.67 255,193.22 144,306.60 24,561.67 1,485,887.16 计提 1,061,825.67 255,193.22 144,306.60 24,561.67 1,485,887.16 3、本年减少金额 - 处置 - - 4、年末余额 4,118,471.97 916,236.27 530,993.92 413,753.74 5,979,455.90 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 计提 3、本年减少金额 处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 18,151,214.18 2,096,438.98 988,022.08 82,962.26 21,318,637.50 2、年初账面价值 19,213,039.85 1,032,717.69 1,132,328.68 40,334.49 21,418,420.71 注：期末无所有权受限的固定资产。 8、无形资产 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 72 项 目 土地使用权 合 计 一、账面原值 1、年初余额 8,696,000.00 8,696,000.00 2、本年增加金额 购置 3、本年减少金额 4、期末余额 8,696,000.00 8,696,000.00 二、累计摊销 1、期初余额 797,133.32 797,133.32 2、本年增加金额 173,920.00 173,920.00 计提 173,920.00 173,920.00 3、本年减少金额 4、年末余额 971,053.32 971,053.32 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 计提 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 7,724,946.68 7,724,946.68 2、年初账面价值 7,898,866.68 7,898,866.68 注：期末无使用权受限的无形资产。 9、递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 948,677.05 142,301.56 1,047,532.39 157,129.86 合计 948,677.05 142,301.56 1,047,532.39 157,129.86 10、短期借款 （1）短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 抵押借款 4,000,000.00 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 73 项目 年末余额 年初余额 保证借款 13,000,000.00 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 17,000,000.00 （2）短期借款情况说明 2016 年 11 月 24 日，公司与徽商银行淮北相山支行签订借款合同，借款金额 合计为 1,300.00 万元，借款期限为一年，借款年利率为起息日基准利率上浮 80%。 淮北盛大融资担保有限公司对该笔借款提供担保。 11、应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 应付材料采购款 1,652,028.76 84,800.00 应付设备款 839,870.37 合计 1,652,028.76 924,670.37 （2）应付账款账龄列示 账龄 年末月 年初余额 1 年以内 1,516,634.63 328,024.20 1-2 年 135,394.13 596,646.17 合计 1,652,028.76 924,670.37 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款主要系未结算材料采购款。 12、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 2,894,132.64 2,668,442.64 225,690.00 二、离职后福利-设定提存计划 225,915.20 225,915.20 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 3,120,047.84 2,894,357.84 225,690.00 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,596,647.39 2,370,957.39 225,690.00 2、职工福利费 144,017.00 144,017.00 3、社会保险费 110,204.10 110,204.10 其中：医疗保险费 94,278.88 94,278.88 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 74 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工伤保险费 7,113.94 7,113.94 生育保险费 8,811.28 8,811.28 3、住房公积金 41,000.00 41,000.00 4、工会经费和职工教育经费 2,264.15 2,264.15 合计 2,894,132.64 2,668,442.64 225,690.00 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 213,329.09 213,329.09 2、失业保险费 12,586.11 12,586.11 合计 225,915.20 225,915.20 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计 划，本公司分别按员工基本工资的 19%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述 每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当 期损益或相关资产的成本。 13、应交税费 项目 年末余额 年初余额 应交增值税 315,486.03 25,650.38 应交所得税 53,847.26 634,144.36 应交城建税 22,084.02 5,620.52 应交教育费附加 9,464.58 2,462.02 应交地方教育费附加 6,309.72 1,553.03 应交水利基金 4,509.77 496.47 应交印花税 3,165.89 141.58 应交营业税 54,000.00 合计 414,867.27 724,068.36 14、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 关联方往来 1,463,407.39 705,627.96 其他 94,531.94 316,636.65 合计 1,557,939.33 1,022,264.61 （2）其他应付款账龄列示 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 75 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 1,557,939.33 1,022,024.61 1-2 年 240.00 合计 1,557,939.33 1,022,264.61 15、递延收益 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 政府补助 2,220,000.00 370,000.00 1,850,000.00 合计 2,220,000.00 370,000.00 1,850,000.00 其中，涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本年新增 补助金额 本年计入营业 外收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/与 收益相关 生 产 建 设 扶 持资金 2,220,000.00 370,000.00 1,850,000.00 与资产相关 合 计 2,220,000.00 370,000.00 1,850,000.00 递延收益说明： 2011 年 10 月公司收到淮北经济技术开发区管委会财政局拨付的生产建 设扶持资金 370.00 万元，该款项属与资产相关的政府补助，按 10 年进行摊 销。 16、股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 32,000,000.00 32,000,000.00 注：股本的变动情况详见附注一、公司基本情况。 17、资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 1,742,816.60 1,742,816.60 合 计 1,742,816.60 1,742,816.60 18、未分配利润 项目 2016 年度 2015 年度 调整前上年末未分配利润 -574,289.09 776,691.08 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 -574,289.09 776,691.08 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 76 项目 2016 年度 2015 年度 加：本年归属于母公司股东的净利润 143,461.22 305,537.43 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 股改转出 1,656,517.60 年末未分配利润 -430,827.87 -574,289.09 19、营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 15,519,565.91 9,552,613.50 15,031,649.55 9,425,507.94 其他业务 5,128.21 365,966.67 - 合计 15,524,694.12 9,552,613.50 15,397,616.22 9,425,507.94 （2）主营业务 产品类型 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 综采供液系统 6,003,651.06 2,967,209.91 14,626,051.27 9,126,089.79 井下运输设备 808,376.06 425,094.45 348,717.95 259,434.06 综采防尘系统 212.39 192.68 56,880.33 39,984.09 配件 8,234,676.83 5,698,270.31 煤炭 472,649.57 461,846.15 合计 15,519,565.91 9,552,613.50 15,031,649.55 9,425,507.94 （3）年度前五名客户的营业收入情况 年度 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%） 本年 9,767,775.25 62.92% 上年 14,213,923.07 94.56% 20、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 营业税 18,000.00 城市维护建设税 42,515.56 76,786.01 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 77 项目 本年发生额 上年发生额 教育费附加 18,061.03 32,908.54 地方教育费附加 12,163.57 21,939.02 水利基金 7,418.63 9,201.38 土地使用税 143,972.64 房产税 13,440.00 印花税 5,378.22 合计 242,949.65 158,834.95 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。2016 年度计提的房 产税、土地使用税、印花税共计 332,818.57 元，其中 2016 年 1-4 月计提的共计 172,446.61 元在管理费用中核算；根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的关于印发 《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号），2016 年 5-12 月计提的房产 税、土地使用税、印花税等相关税费在税金及附加中核算。 21、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 477,085.09 253,550.00 车辆费用 161,580.07 165,467.04 差旅费 141,886.11 151,651.80 维修费 113,308.14 邮寄费 2,544.00 1,576.00 办公费 812.00 宣传费 100.00 300.00 合计 897,315.41 572,544.84 22、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,520,192.75 1,083,537.43 办公费 89,807.16 86,716.67 差旅费 117,698.48 95,115.84 业务招待费 175,993.48 212,501.84 折旧及摊销 906,097.72 1,084,599.60 车辆费用 35,818.08 70,251.03 保险费 24,309.67 34,757.96 税金 172,446.61 321,102.66 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 78 研发费用 973,183.67 69,156.10 中介服务费 1,042,735.84 其他 263,992.27 567,906.98 合计 5,322,275.73 3,625,646.11 23、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 1,393,646.47 1,795,788.63 减：利息收入 613.24 1,754.40 票据贴现费用 19,205.00 17,340.28 手续费及其他 3,303.99 4,186.00 合计 1,415,942.22 1,815,560.51 24、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -98,855.34 186,168.73 合计 -98,855.34 186,168.73 25、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 6,465.26 6,465.26 其中：固定资产处置利得 6,465.26 6,465.26 政府补助（详见下表：政府补助明 细表） 1,976,500.00 1,976,500.00 770,000.00 770,000.00 其他 4,832.59 4,832.59 合计 1,981,332.59 1,981,332.59 776,465.26 776,465.26 其中，计入当期损益的政府补助： 项目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与收益 相关 生产建设扶持资金 370,000.00 370,000.00 与资产相关 科技攻关项目资金 400,000.00 与收益相关 上市挂牌补助 1,500,000.00 与收益相关 高新技术企业奖励 100,000.00 与收益相关 实用新型专利奖励 6,500.00 与收益相关 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 79 合计 1,976,500.00 770,000.00 26、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 15,496.02 112,206.28 递延所得税费用 14,828.30 -27,925.31 合计 30,324.32 84,280.97 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 173,785.54 按法定/适用税率计算的所得税费用 26,067.83 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -10,499.01 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 14,755.50 额外可扣除费用的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 研发费加计扣除的影响 所得税费用 30,324.32 27、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 1,606,500.00 400,000.00 其他营业收入 4,832.59 360,000.00 财务费用中的利息收入 613.24 1,754.40 往来款项净流入 238,748.44 合计 1,850,694.27 761,754.40 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 管理费用中的有关现金支出 2,275,255.90 1,105,992.19 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 80 项目 本年发生额 上年发生额 销售费用中的有关现金支出 420,230.32 318,994.84 财务费用中的有关现金支出 3,703.99 4,186.00 营业外支出中有关现金支出 往来款项净流出 5,348,995.67 合计 2,699,190.21 6,778,168.70 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 票据贴现利息 19,205.00 合计 19,205.00 28、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 143,461.22 305,537.43 加：资产减值准备 -98,855.34 186,168.73 固定资产折旧、投资性房地产折旧 1,485,887.16 1,530,262.68 无形资产摊销 173,920.00 173,919.99 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -6,465.26 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,393,646.47 1,795,788.63 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,828.30 -27,925.31 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,467,689.54 -968,076.10 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,200,376.58 19,311,805.71 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 809,522.02 -38,165,748.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,655,096.87 -15,864,731.85 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 81 补充资料 本年金额 上年金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 80,853.23 224,711.78 减：现金的期初余额 224,711.78 322,695.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -143,858.55 -97,983.40 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 80,853.23 224,711.78 其中：库存现金 12,983.46 710.23 可随时用于支付的银行存款 67,869.77 224,001.55 二、现金等价物 三、年末现金及现金等价物余额 80,853.23 224,711.78 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详 细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降 低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行 管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股 东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存 在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内 容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对 本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益 最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司 所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对 各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 82 （1）外汇风险 无。 （2）利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行 借款(详见本附注六、10)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。 利率风险敏感性分析： 利率风险敏感性分析基于下述假设：  市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；  对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利 息收入或费用；  对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值， 并且所有利率套期预计都是高度有效的；  以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其 他金融资产和负债的公允价值变化。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动 对当期损益和股东权益的税前影响如下： 项目 利率变动 本年度 上年度 对利润的影响 对股东权益的 影响 对利润的影响 对股东权益的 影响 短期借款 增加 5% -69,682.32 -69,682.32 -89,789.43 - 89,789.43 短期借款 减少 5% 69,682.32 69,682.32 89,789.43 89,789.43 （3）其他价格风险 无。 2、信用风险 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来 自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进 行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对 银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 （二）金融资产转移 无。 （三）金融资产与金融负债的抵销 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 83 无。 八、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 自然人孙伟持有本公司 87.50%股份，为本公司的实际控制人。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 孙浩宇 股东 淮北金力工贸有限责任公司 曾受同一股东控制 唐艳艳 公司高管 卓士昆 公司高管 注：2015 年 11 月 23 日，孙伟、孙浩宇与朱金荣签订股权转让协议，将其持 有的淮北金力工贸有限责任公司的全部股权转让给朱金荣，股权转让后，本公司 与淮北金力工贸有限责任公司不存在关联方关系，但 2016 年仍作为关联方关系 披露。 3、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 淮北金力工贸有限责任公司 采购商品 2,774,709.38 1,166,666.65 ②出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 淮北金力工贸有限责任公司 销售商品 26,468.39 4,046,153.85 （2）关联租赁情况 本公司作为出租人 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁 收入 上年确认的租赁 收入 淮北金力工贸有限责任公司 生产线 - 360,000.00 （3）关键管理人员薪酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 445,620.00 349,267.95 4、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 84 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 淮北金力工贸有限责任公司 1,866,486.61 179,477.72 7,626,477.77 381,323.89 合计 1,866,486.61 179,477.72 7,626,477.77 381,323.89 （2）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 孙伟 1,373,425.17 509,425.17 唐艳艳 89,982.22 196,202.79 合 计 1,463,407.39 705,627.96 九、承诺及或有事项 1、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报表报出日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十一、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 本年 上年 非流动性资产处置损益 6,465.26 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 1,976,500.00 770,000.00 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 85 项目 本年 上年 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,832.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,981,332.59 776,465.26 所得税影响额 297,199.89 116,469.79 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,684,132.70 659,995.47 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解 释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 0.43 0.0045 0.0045 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 -4.63 -0.05 -0.05 安徽千一智能设备股份有限公司 2016 年度报告 2017-001 86 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室