870785_2016_国地科技_2016年年度报告_2017-04-25.txt

公告编号：2017-009 1 证券代码：870785 证券简称：国地科技 主办券商：广州证券 国地科技 NEEQ : 870785 广东国地规划科技股份有限公司 Guangdong Guodi Planning Science Technology Co.,Ltd 年度报告 2016 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月，公司通过中国工程咨询协 会审核，认证为“丙级工程咨询资质”企 业，为公司增加一项专业资质，成为公 司全产业链服务中的一个重要环节。 2016 年 5 月，国地科技从广东省 101 名 候选集体中脱颖而出，荣获第十八届“广 东青年五四奖章集体”提名奖。 2016 年 7 月，国地科技的《中山市土地 资源环境承载力研究》获第四届国土资 源（广东）科学技术奖二等奖。 2016 年，国地科技和蓝图信息通过广州 市企业研究开发机构审查，共新增专利 1 项，软件著作权 6 项、高新技术产品 8 项，公司的研发实力得到较大幅度提升。 2016 年，国地科技和研究院取得职业健 康安全管理体系和环境管理体系双认 证。至此，公司已形成质量管理、职业 安全、环境管理三套体系同时监督管理、 保障运行的格局。 2016 年 9 月，公司完成股份制改造，变 更为广东国地规划科技股份有限公司, 公司召开了创立大会暨第一次股东大 会、第一届董事会第一次会议、第一届 监事会第一次会议，公司的规范化管理 和公司治理基础得到较大程度提高。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 公 司 年 度 大 事 记 ................................................................................................ 2 第一节 声明与提示 .................................................................................................... 3 第二节 公司概况 ........................................................................................................ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................. 7 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 9 第五节 重要事项 ...................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................................... 23 第七节 融资及分配情况 ............................................................................................ 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 26 第九节 公司治理及内部控制 ...................................................................................... 30 第十节 财务报告 ...................................................................................................... 35 财务报表附注 .......................................................................................................... 55 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 1 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、国地科技 指 广东国地规划科技股份有限公司 蓝图信息 指 广州蓝图地理信息技术有限公司 思想者 指 广州思想者数据处理有限公司 广西国地 指 广西国地卓越规划科技有限公司 国地研究院、研究院 指 广东国地资源与环境研究院 仕永一号 指 横琴仕永一号投资管理有限合伙企业（有限合伙） 丰泽园投资、丰泽园 指 珠海丰泽园投资合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 广东国地规划科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东国地规划科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东国地规划科技股份有限公司监事会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 广州证券股份有限公司 天健、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 律所 指 国信信扬律师事务所 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的行为 公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 土地规划 指 指是在一定区域内，根据国家社会经济可持续发展的 要求和当地自然、经济、社会条件，对土地的开发、 利用、整治、保护在空间上、时间上所作的总体安排。 城乡规划 指 以促进城乡经济社会全面协调可持续发展为根本任 务、促进土地科学使用为基础、促进人居环境根本改 善为目的，涵盖城乡居民点的空间布局规划。包括城 镇体系规划、城市规划、镇规划、乡规划和村庄规划。 数据库 指 Database，是按照数据结构来组织、存储和管理数据的 仓库，数据管理不再仅仅是存储和管理数据，而转变 成用户所需要的各种数据管理的方式。 测绘 指 以计算机技术、光电技术、网络通讯技术、空间科学、 信息科学为基础，以全球定位系统（GPS）、遥感（RS）、 地理信息系统（GIS）为技术核心，将地面已有的特征 点和界线通过测量手段获得反映地面现状的图形和位 置信息，供工程建设的规划设计和行政管理之用。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 2 释义项目 释义 GIS 指 Geographic Information System，即地理信息系统，是在 计算机硬、软件系统支持下，对整个或部分地球表层 空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管理、 运算、分析、显示和描述的技术系统。 踏勘 指 到现场实地查看并采集地理信息的过程 注：若本《年度报告》出现各分项数值之和与合计数尾数不符的情况，均为四舍五入造成。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司治理风险 有限公司时期，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理 机制不够健全，曾存在关联资金往来未经决策审批程序等治理不规 范的情况。2016 年 9 月整体变更为股份公司后，公司制定了《公司 章程》、“三会”议事规则、《关联交易决策制度》、《对外担保 管理制度》等规章制度，明确了“三会”的职责划分。公司的快速发 展以及经营规模的不断扩大，特别是公司在全国中小企业股份转让 系统的挂牌，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司如果不能 适时制定科学的管理制度并加以执行，则未来经营中可能面临内部 管理水平不适应发展需要的风险。 2、股份支付费用的影响 报告期内，公司实施了员工股权激励政策，根据《企业会计准 则第 11 号——股份支付》，该事项构成“完成等待期的服务才可行 权的换取职工服务的以权益结算的股份支付”。因该员工股权激励 事项而导致的权益工具公允价值与员工支付对价之间的差异 655.86 万元，需要在 5 年计入成本费用。2016 年下半年、2017 年、2018 年、2019 年、2020 年、2021 年上半年分别需确认股份支付的金额 为：91.45 万元、150.57 万元、118.24 万元、118.24 万元、118.24 万元、59.12 万元。 3、宏观经济波动风险 公司所处国土资源、城乡规划技术服务行业的发展与国家宏观 经济发展状况紧密相关，国土资源技术服务、城乡规划作为涉地经 济活动的必要环节，很大程度上受到国民经济运行情况的影响。近 年来我国经济快速发展，土地资源利用要求不断提高，行业也保持 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 4 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 高速增长。如果国家宏观经济持续下行，将直接或间接影响到公司 业务的发展。 4、专业技术人员流失风险 公司属于智力密集型行业，拥有专业技术人才的多少、专业知 识的经验积累是影响市场竞争能力的主要因素之一。公司主营业务 涉及领域多，对国土综合技术水平要求高，是否拥有掌握相关专有 技术的人才，是否符合国家行业法律法规的规定，具备相应的从业 资格，是公司成功参与行业竞争的重要因素之一。随着市场竞争的 加剧，行业内公司对专业技术人员的争夺日趋激烈，若不能有效激 励和留住专业技术人员，则可能会对公司发展带来不利影响。 5、市场竞争加剧风险 公司所处国土资源技术服务行业内企业数量众多，大多数企业 经营区域性特征明显，行业竞争较为激烈，尽管公司在经营规模、 品牌形象、业务水平、客户资源等方面具有较为明显的优势，但随 着该行业市场化程度提高，行业竞争将变得愈发激烈，如果公司不 能有效的应对市场竞争环境的变化，可能会导致公司市场份额的降 低，从而影响公司经营业绩的增长。 6、人力成本上升的风险 人力成本是公司的主要经营成本，如果平均人力成本的上升速 度快于公司人均产值的增长速度，则公司的毛利率水平将会有下降 的风险。未来随着经济的发展、城市生活成本的上升、业内公司对 专业人才的争夺，若人力成本大幅上升，则可能会对公司的生产经 营产生不利影响。 7、实际控制人不当控制的风险 周裕丰为公司控股股东、实际控制人，直接和间接合计持有公 司 38.459%的股份，并担任公司董事长。虽然公司已经通过一系列 制度安排对实际控制人不当控制公司的风险进行了防范，且实际控 制人已就避免此类事项的发生作出承诺，但在实际生产经营中，仍 不能排除实际控制人利用其控制地位，通过行使股东大会或董事会 表决权等方式对公司的生产经营、财务决策、人事安排等实施不当 控制从而损害公司利益。 8、数据泄密的风险 公司在业务开展过程中，由于项目性质以及客户需要，涉及到 数据信息的保密问题。公司在业务实施过程中，依据国家有关法律 法规、项目具体情况以及客户需求与客户签订安全保密协议，并建 立了安全保密保障体系。虽然公司采取严格管理、健全制度以及技 术安全策略等多种措施确保数据安全，但不能彻底消除数据泄密的 风险。 9、业务区域集中的风险 公司业务的开展主要在华南地区，集中在广东、广西两省，其 中广东省内业务占比较大。报告期内，公司业务集中度较高，尽管 公司在广东省内拥有较高的市场占有率和品牌优势，若未来公司不 能有效向外开拓市场，公司将面临业务增速下降的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东国地规划科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Guodi Planning Science Technology Co., Ltd/GDST 证券简称 国地科技 证券代码 870785 法定代表人 周裕丰 注册地址 广州市天河区思成路 21 号 203（自编 303）房 办公地址 广州市越秀区水荫路 52 号之七中环大厦 18-19 楼 主办券商 广州证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心 19 楼 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 禤文欣、卢玲玉 会计师事务所办公地址 广州市天河区珠江东路 16 号高德置地广场 G 座 43 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 邹奕 电话 020-62356718 传真 020-37612453 电子邮箱 gd_guodi@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市越秀区水荫路 52 号之七中环大厦 18 楼董事会办公室， 510075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-02-17 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） M 科学研究和技术服务业 主要产品与服务项目 国土资源技术服务、城乡规划技术服务、地理信息平台研发及系 统应用。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,000,000 做市商数量 无 控股股东 周裕丰 实际控制人 周裕丰 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 6 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440000776229267Y 是 税务登记证号码 91440000776229267Y 是 组织机构代码 91440000776229267Y 是 注：公司于2016年5 月10 日办理“三证合一”手续，原营业执照（注册号： 440000000000983）、 原组织机构代码证（代码：77622926-7）、原税务登记证（440106776229267）进行“三证合 一”，合并后公司统一社会信用代码为：91440000776229267Y。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 72,854,208.29 65,747,927.61 10.81% 毛利率% 55.53 53.44 - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,489,108.94 10,105,214.91 3.80% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 9,483,490.39 9,984,873.89 -5.02% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 61.23 84.07 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 55.36 83.07 - 基本每股收益 2.10 5.05 -58.42% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 44,491,470.00 30,971,306.67 43.65% 负债总计 21,765,622.55 13,174,900.03 65.21% 归属于挂牌公司股东的净资产 22,014,059.69 17,072,744.43 28.94% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.40 8.54 -48.48% 资产负债率%（母公司） 45.74 44.35 - 资产负债率%（合并） 48.92 42.54 - 流动比率 1.73 1.91 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 22,623,738.22 10,870,143.06 - 应收账款周转率 7.55 12.10 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 43.65 158.40 - 营业收入增长率% 10.81 53.85 - 净利润增长率% 8.55 -2,195.94 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 2,000,000.00 150% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 8 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 26,298.84 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 1,581,633.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,637.75 非经常性损益合计 1,572,294.14 所得税影响数 221,767.39 少数股东权益影响额（税后） 344,908.20 非经常性损益净额 1,005,618.55 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家地理信息综合应用技术服务商，所属行业为科学研究和技术服务业，专业从事国土资源技 术服务、城乡规划技术服务和地理信息平台研发及应用。公司立足于国土资源技术服务领域，为客户提供 基于国土资源的地理信息综合应用解决方案，并获得技术服务收入。 公司系国家高新技术企业，拥有土地规划技术、土地整治技术、城乡规划编制技术、咨询技术、地理 信息加工技术、地理信息数据库技术、地理信息系统软件开发技术等核心技术，绝大多数核心技术的研发 工作由本公司研发人员完成，具有较强的研发实力。经过多年发展，公司已经具备较齐全的资质证书，包 括子公司在内，已具备土地规划机构等级证书（甲级）、城乡规划编制资质书（乙级）、测绘资质证书（乙 级）、工程咨询单位资格证书（丙级），通过汇集多名国土资源和城乡规划界的专家，专注于国土资源和城 乡规划业务领域，依托专业的技术团队、广泛的网络布点以及完善的质量控制体系，广泛服务于各级人民 政府及其国土、农业、建设、城乡规划部门、用地单位、科研机构等。 公司销售模式主要为直销，销售渠道有两类：一是通过查询政府或企事业单位的公开招标信息，公司 按招标要求制作标书，根据招标方要求参加公开投标，中标后取得订单、签订合同；二是直接与需求方取 得联系，根据项目技术方案等要素进行报价，通过销售人员商业谈判、项目人员专业技术方案支持以获取 订单、签订合同，并提供产品及服务、收取款项。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司根据年初制定的业务经营计划，按照形成的商业模式加强了市场推广和内部控制管 理，新签业务合同总额达 7770 万元，各项目有序推进实施，回款情况良好，营业收入稳步增加，取得了 良好的盈利态势。 1、经营业绩、财务状况及现金流量情况 （1）报告期末，总资产为 4,449.15 万元，相比上年同期增加 1,352.02 万元，增长率为 43.65%，主要 来源于报告期内的流动资产的增加。归属于挂牌公司股东的净资产 2,201.41 万元，比上期期末增长 28.94%。 主要原因是本期公司业绩良好, 实现净利润 1071.89 万元。 （2）报告期末，总负债为 2,176.56 万元，相比上年同期增加 859.07 万元，增长率为 65.21%，主要 是来源于报告期内的流动负债的增加。公司资产负债率 48.92%，比去年同期的 42.54%提高了 6.38 百分点。 （3）报告期末，货币资金为 2,465.03 万元，相比上年同期增加 1,226.43 万元，增长率为 99.02%。主 要原因为：①报告期内，子公司蓝图信息清理往来账款，收回 200 万元其他应收款；②经营性应收项目 其他应收款较上年同期减少了 245.04 万元；③预收款项期末余额为 337.08 万元，较上年同期增加 177.08 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 10 万元。 （4）报告期内公司的主营业务收入为 7230.53 万元，较上年同期增长 9.97%，主要原因是新增子公 司蓝图信息地理信息系统和工程测量等项目收入共 949.87 万元。 报告期内，主营业务未发生变化。2017 年公司主营业务将继续以国土资源为主，城乡规划和地理信 息系统业务为辅，实现在主营收入及利润的持续增长与突破。 （5）报告期内增加其他业务收入 54.90 万元，占比为 0.75%，主要为公司名下商铺租赁收入。 2、团队建设与人才激励 公司已建立了人力资源规划，配合公司发展战略，进行有前瞻性的人才配备及人才维护。根据业务 发展需要，公司通过人才引进和招聘等多种方式继续吸纳各专业的优秀技术人才，加大城乡规划技术团 队的建设投入，增强公司的技术竞争力；通过内部公开竞聘，选拔中、基层管理人员十余人，通过晋升 考核提拔各层级技术人员数十人，优化团队结构，搭建人才梯队。 2016 年，公司通过建立员工持股平台对核心技术人员进行了股权激励，从而实现员工与企业共同发 展、分享收益、稳定核心技术团队。 3、研究与创新 ①国地科技和蓝图信息 2016 年共新增 1 项发明专利、6 项地理信息类软件著作权（共 35 项）、8 项 高新技术产品，并同时通过广州市企业研究开发机构审查，公司的研发基础和研发实力得到较大幅度提 升。 ②公司的研究课题《中山市土地资源环境承载力研究》获第四届国土资源（广东）科学技术奖二等 奖。 ③国地科技和研究院以空间规划与大数据为主题，联合中大、华农、广大、广工，及广东省土地调 查规划院、广东省城乡规划设计研究院、广州市城市规划勘测设计研究院、广州市城市规划自动化中心 以及企业等共 19 家单位成立“空间规划与大数据产学研技术创新联盟”。 4、外延发展 2016 年，公司根据发展战略并结合实际情况，积极、稳步推进外延式发展战略，投资人民币 200 万 设立了广西子公司，取得了土地规划乙级资质，开拓广西市场。国地科技于 2016 年 9 月取得“丙级工程 咨询资质”。 5、内部治理 2016 年，经过近一年的筹备，国地科技于 2016 年 10 月提交新三板挂牌申请，并于 2017 年 2 月 17 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，公司在根据法律法规规范运作，不断加强法人治理，进一步 规范管理体制，继续完善法人治理结构及内控制度，修订相关公司内部管理制度，建立健全了各项公司 治理相关的制度并规范落实。在公司内部建设方面，公司根据实际经营需要，推进信息化建设工作；逐 步推进了全面预算管理机制，完善财务数据分析体系；加强了品牌形象提升建设工作，完成公司网站及 宣传片升级；进一步完成及改进人才梯队建设工作。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 72,854,208.29 10.81% - 65,747,927.61 53.85% - 营业成本 32,397,935.25 5.83% 44.47% 30,611,933.31 36.58% 46.56% 毛利率 55.53% - - 53.44% - - 管理费用 26,873,028.87 76.41% 36.89% 15,233,547.64 -20.07% 23.17% 销售费用 186,563.52 -93.32% 0.26% 2,792,813.00 882.54% 4.25% 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 11 财务费用 -20,016.54 101.23% -0.03% -9,947.21 -1.09% -0.02% 营业利润 11,949,679.94 6.27% 16.40% 11,244,125.50 -946.91% 17.10% 营业外收入 1,613,992.72 516.41% 2.22% 261,839.57 - 0.40% 营业外支出 41,698.58 -65.28% 0.06% 120,100.08 15.26% 0.18% 净利润 10,718,907.56 8.55% 14.71% 9,874,380.42 -2195.94% 15.02% 项目重大变动原因： 报告期内，公司管理费用、销售费用和财务费用以及营业外收入和营业外支出出现比较大的波动，其 中： 1、2016 年，公司的管理费用发生额为 2,687.30 万元，相比于上年同期增加了 1,163.95 万元，增长率 为 76.41%。主要原因是：（1）报告期内公司进行了薪酬调整，人力成本上升；（2）公司新三板挂牌，较 上年增加了中介机构费用，报告期内支付相关费用 241.40 万元；（3）报告期内激励员工进行的增资，增 资价格低于公允价格，形成的股份支付费用 91.45 万元。 2、2016 年，公司的销售费用为 18.66 万元，相比于上年同期减少了 260.62 万元，减幅为 93.32%。 主要原因是 2015 年公司进行品牌、广告宣传，发生 252 万元的广告宣传费，2016 年无相关费用发生。 3、2016 年，公司的财务费用为-2 万元，主要是公司账上流动现金增加，报告期内收到的银行利息较 去年同期增加所致。 4、2016 年，公司的营业外收入为 161.40 万元，相比于上年同期增加了 135.22 万元，增长率为 516.41%。 主要原因是报告期内子公司蓝图信息通过高新企业认定获得补贴款 120 万元、获得天河区 2014-2015 年度 科技计划项目 25 万元。 5、2016 年，公司的营业外支出为 4.17 万元，相比于上年同期减少了 7.84 万元，减少率为 65.28%。 营业外支出主要构成为对外捐赠款、公司车辆交通违章罚款和其他支出。2015 年公司对外捐赠款为 12 万 元，报告期内捐赠款为 3.2 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 72,305,252.60 32,190,719.65 65,747,927.61 30,611,933.31 其他业务收入 548,955.69 207,215.60 - - 合计 72,854,208.29 32,397,935.25 65,747,927.61 30,611,933.31 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国土资源 60,106,397.15 82.50 62,494,095.57 95.05 城乡规划 1,270,327.36 1.74 170,000.00 0.26 地理信息系统 6,696,227.97 9.19 - - 工程测量 2,723,464.98 3.74 - - 其他 1,508,835.14 2.07 3,083,832.04 4.69 租赁 548,955.69 0.75 - - 合计 72,854,208.29 100.00 65,747,927.61 100.00 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 12 收入构成变动的原因： 1、报告期内公司的主营业务收入为 7230.53 万元，较上年同期增长 9.97%，主要原因是新增子公司蓝 图信息地理信息系统和工程测量等项目收入共 949.87 万元。其中： （1）国土资源业务收入 6010.64 万元，占营业收入的比重为 82.50%，较上年同期降低 12.55%，主要 原因是报告期内新增地理信息系统和工程测量等项目收入类别后，导致国土资源业务收入占比降低。 （2）与上年同期相比，通过市场开拓，城乡规划业务初见成效，收入增长率为 647.25%。 （3）合并子公司蓝图信息报表后，新增地理信息系统收入 669.62 万元，占比为 9.19%；新增工程测 量收入 272.35 万元，占比为 3.74%。 报告期内，主营业务未发生变化。 2、报告期内增加其他业务收入 54.90 万元，占比为 0.75%，主要为公司名下商铺租赁收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 22,623,738.22 10,870,143.06 投资活动产生的现金流量净额 -3,655,435.58 -462,482.76 筹资活动产生的现金流量净额 -6,703,966.75 - 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额相比上年同期增加 1,175.36 万元，经营活动现金流入较上年同期合 计增加了 1,964.14 万元，原因包括：营业收入的增加、同时受客户的财务请款进度影响，上年度应收账款 大部分能在下年度年中集中回款所致，报告期内，子公司蓝图清理往来账款，收回 200 万其他应收款；而 经营活动现金流出相比上年同期只增了 788.78 万元，主要原因是公司经营性应付项目应付账款、应付职 工薪酬科目余额等较上年同期增加了 904.55 万元，经营性应收项目其他应收款科目余额较上年同期减少 了 245.04 万元，减少了经营活动现金流量的支出数。 2、投资活动产生的现金流量净额相比上年同期减少了 319.30 万元，主要原因是：投资活动产生的现 金流出增加，报告期内公司收购蓝图信息子公司、购买少数股东权益及投资仕永一号而产生。其中：2016 年支付蓝图信息原股东剩余款项180万元，同时投资横琴仕永一号投资管理有限合伙企业支付100万元等。 3、筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期减少 670.40 万元，主要原因是：2016 年上半年吸收股 东投资 152.58 万元，同时分配股利支付 747.98 万元，购买蓝图信息原股东 15%的少数股权支付 75 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 梅州市梅县区国土资源局 3,047,213.84 4.18% 否 2 珠海市斗门区住房和城乡建设局 2,427,133.87 3.33% 否 3 兴宁市农业局 2,055,377.36 2.82% 否 4 汕尾市国土资源局 1,979,245.28 2.72% 否 5 中山市国土资源局 1,835,887.18 2.52% 否 合计 11,344,857.53 15.57% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳灵悦科技有限公司 3,495,145.63 10.79% 否 2 广州市众淘信息科技有限公司 1,683,200.00 5.20% 否 3 湖南省勘察测绘院 1,464,150.94 4.52% 否 4 广州金洹环保科技有限公司 1,140,000.00 3.52% 否 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 13 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 5 广州市拓比信息科技有限公司 1,067,961.17 3.30% 否 合计 8,850,457.74 27.32% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,224,087.83 9,183,100.00 研发投入占营业收入的比例 11.29% 13.97% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 2016 年，总公司共有 9 个研发项目，当年有 7 个项目完成研发，2 个项目还处理试生产阶段。子公司 蓝图信息共有 7 个研发项目，当年有 5 个项目完成研发，2 个项目还处于研发阶段。 报告期内，公司共投入研发费用 822.41 万元，比上年同期减少了 95.9 万元。主要原因是：公司 2015 年在重点研发项目上投入经费较多。2016 年，国地科技和蓝图信息通过广州市企业研究开发机构审查， 共新增专利 1 项，软件著作权 6 项、高新技术产品 8 项，公司的研发实力得到较大幅度提升。 公司积极推行行业内的技术更新与升级，通过各项技术研发，提高研究水平和技术服务质量，不仅满 足地方土地和城乡规划管理的实际需求，而且为土地规划设计、城乡规划及地理信息系统等各类应用系统 建设提供理论研究及技术支撑。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 24,650,332.65 99.02% 55.40% 12,385,996.76 526.08% 39.99% 15.44% 应收账款 11,192,157.03 38.11% 25.16% 8,103,635.08 193.29% 26.16% -0.10% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 2,370,933.39 -57.06% 5.33% 5,521,234.84 7.06% 17.83% -12.50% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 44,491,470.00 43.65% - 30,971,306.67 158.40% - - 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 14 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金相比上年同期增加 1226.43 万元，主要原因为：（1）报告期内，子公司蓝图清理往来账 款，收回 200 万其他应收款；（2）经营性应收项目其他应收款较上年同期减少了 245.04 万元；（3）预收 款项期末余额为 337.08 万元，较上年同期增加 177.08 万元； 2、应收账款相比上年同期增加 308.85 万元，主要原因是：本期营业收入为 7285.42 万元，较上年 同期增加 710.63 万元，收入较集中在下半年发生，导致期末应收账款上升。 3、固定资产相比上年同期减少 315.03 万元，主要原因是：原固定资产中的商铺在 2016 年出租后， 相关数据调至投资性房地产核算。 4、资产总计相比上年同期增加 1348.44 万元，主要是来源于报告期内的货币资金增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 2 家全资子公司、2 家控股子公司，1 家参股公司，具体情况如下： 1、公司持有广州蓝图地理信息技术有限公司 75%股权，蓝图信息成立于 2004 年 8 月 2 日，注册资本 500 万元人民币，经营范围：信息技术咨询服务；计算机技术开发、技术服务；地理信息加工处理；信息 系统集成服务；计算机零配件批发；软件批发；计算机批发；计算机零售；计算机零配件零售；软件零售； 技术进出口；进出口商品检验鉴定。2016 年度蓝图信息营业收入为 9,498,692.94 元，净利润为 907,198.02 元，截止至 2016 年 12 月 31 日资产总额为 6,838,848.55 元。 2、公司持有广东国地资源与环境研究院 70%股权，国地研究院成立于 2014 年 7 月 29 日，开办资金 100 万元人民币，业务范围：开展国土资源与环境政策法规、规划设计、资产市场、资源环境经济、发展 战略等方面的调查研究；提供信息交流与技术咨询服务；开展相关专业技术领域的国内外学术交流、人才 培训活动；编辑出版专业书刊。2016 年度国地研究院营业收入为 3,216,504.85 元，净利润为 67,338.18 元， 截止至 2016 年 12 月 31 日资产总额为 1,362,380.35 元。 3、公司持有广州思想者数据处理有限公司 100%股权，思想者成立于 2009 年 10 月 9 日，注册资本 50 万元人民币，经营范围：软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储服务； 地理信息加工处理。2016 年度思想者营业收入为 1,165,048.54 元，净利润为 606,979.22 元，截止至 2016 年 12 月 31 日资产总额为 191,086.52 元。 4、公司持有广西国地卓越规划科技有限公司 100%股权，广西国地成立于 2015 年 11 月 2 日，注册资 本 200 万元人民币，经营范围：土地利用规划、设计、研究、评价、土地（含高标准基本农田）整治设计， 土地集约利用评价，城乡用地增减挂钩规划编制，土地复垦，三旧改造（专项审批项目除外），城乡规划 与设计（以上各项具体按公司有效证书经营），上述相关咨询及代理服务；软件系统的研制与开发。2016 年度广西国地营业收入为 168,446.60 元，净利润为-212,417.00 元，截止至 2016 年 12 月 31 日资产总额为 2,034,003.51 元。 5、公司持有横琴仕永一号投资管理有限合伙企业（有限合伙）9.85%股权，仕永一号成立于 2016 年 4 月 26 日，出资总额 1015 万元，经营范围：投资管理服务；股权投资；企业自有资金投资；投资咨询服 务；策划创意服务；企业管理咨询服务；物业管理；自有房地产经营活动；房屋租赁；场地租赁（不含仓 储）；房地产开发经营；会议及展览服务；市场营销策划服务。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 15 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 （1）国土资源服务行业 我国国土资源服务业主要受涉及土地利用行业的发展驱动，涉地项目与国土资源服务密切相关。我 国主要涉地行业的快速发展直接推动了国土资源服务行业的增长。 总体来看，围绕落实国家经济社会发展战略要求，提高国土资源支撑保障能力，耕地保护、经济社 会发展用地保障、集约用地和生态建设日益得到重视，土地管理内容不断细化和深化，且随着信息化发 展需要，地理信息技术等科技手段不断应用，国土资源服务行业处于发展的黄金时期。目前我国正处于 经济转型升级和全面进入小康社会的决定性历史时期，在经济新常态的历史背景下，国土资源专业技术 服务行业发展前景良好，市场需求仍有巨大潜力。 （2）地理信息产业 国家在顶层设计上对地理信息产业发展予以支持。自《国务院办公厅关于促进地理信息产业发展的 意见》（国办发[2014]2 号）颁布后，22 个省市级政府出台配套政策，通过项目驱动、规范市场等措施促 进产业发展。基于地理信息的新型应用蓬勃兴起，带动了相关产业行业转型升级，地理信息产业继续保 持年均 25%的高速增长。至 2015 年末，全国测绘资质单位达到 15,931 家，同比增长 9.8%。测绘资质完 成服务总值 837.05 亿元，同比增长 23.1%。（资料来源：2015 中国国土资源公报） 根据前瞻产业研究院数据，近年来我国地理信息系统市场规模逐年扩大， 2008 年至 2014 年行业整 体复合增长率达 18.27%，至 2014 年，地理信息行业市场规模约为 143.6 亿元。 地理信息产业是以地理信息资源开发利用为核心的高新技术产业，具有智力要素密集度高、产出附 加值高、资源消耗少、无环境污染等特点，是现代服务业和新兴产业的典型代表，未来发展空间十分广 阔。 2、行业发展：目前，政策支持、生态文明建设要求、市场需求强劲三大要素成为影响行业发展的 有利因素。同时，由于市场开放程度有待提高，市场和人才竞争日趋激烈也形成了影响行业发展的不利 因素。 3、周期波动：国土资源服务行业与国家城镇化进程密切相关。国家城镇化进程中投资规模投入与 国民经济发展的不同时期具有一定的关联性，行业的周期波动通常与国民经济和社会发展的五年规划相 一致。 4、市场竞争的现状 公司所处国土资源技术服务行业内企业数量众多，大多数企业经营区域性特征明显，行业竞争较为 激烈。由于该行业属于智力密集型行业，拥有专业技术人才的多少、专业知识的经验积累是影响市场竞 争能力的主要因素之一。 公司主营业务涉及领域多，对国土综合技术水平要求高，已拥有掌握相关专有技术的人才，符合国 家行业法律法规的规定，具备相应的从业资格，是公司成功参与行业竞争的重要因素之一。目前尽管公 司在经营规模、品牌形象、业务水平、客户资源等方面具有较为明显的优势，但随着该行业市场化程度 提高，还需要面对愈发激烈的行业竞争。 5、重大事件 报告期内，行业内未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的重大事件。 （四）竞争优势分析 1、公司竞争优势 （1）人才优势 公司自设立以来十分重视自身人才队伍的建设。公司在国土资源技术服务等业务实践过程中，锻炼 和培养了一批具备丰富项目设计经验、善于解决技术难题的项目技术人员，逐步形成了一支梯队化、实 践型的团队。公司核心经营管理人员均拥有多年国土资源领域行业经验，对专业知识和行业发展方向有 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 16 较好的把握，80%以上具备高级工程师职称，学科专业涵盖地理信息系统、土地资源管理、资源环境与 城乡规划、农田水利、法律、计算机等领域，以系统、专业的技术素养帮助客户解决问题。公司人才队 伍是公司竞争力的重要体现。 （2）综合服务网络优势 公司在国土领域潜心经营多年，土地规划业务等在广东省具有较高市场占有率，承担了大量政府和 企业对土地利用、不动产管理等问题的咨询服务。经过十多年的沉淀形成系统的服务网络，公司的服务 网络涉及各级政府、国土部门、农业部门、城乡规划部门、企事业单位等等，形成与各级政府、国土部 门、农业部门、城乡规划部门和企事业单位等用地主体的高效连接，并形成建设项目从立项、选址、项 目规划设计、环境影响评价到用地规划、用地预审、用地报批、土地交易及登记、土地整治及再利用咨 询、企业经济行为等全流程的高效连接，能更便捷、高效地解决实际问题。 （3）地理信息业务平台技术优势 公司以地理信息数据为核心实施地理信息全产业链整合。公司重视地理信息技术积累，公司及子公 司已形成系列化的地理信息应用平台。控股子公司蓝图信息为通过国家认证的软件企业，目前国地科技 和蓝图信息共拥有软件著作权 35 项，已开发的土地利用总体规划管理系统、基准地价应用系统等，在 广东省得到广泛应用，形成了以空间信息为基础，涵盖数据采集、数据处理、数据管理、专业应用等几 十种全面成熟的空间地理信息解决方案，并广泛应用于政府、企业、大众服务等领域。 （4）客户资源优势 经过十多年的沉淀，公司的服务网络涉及各级政府、国土部门、农业部门、城乡规划部门、企事业 单位等等。已形成的优质客户资源包括中山、肇庆、汕尾、揭阳、梅州、江门等地区的政府、国土部门、 农业部门和事业单位、广东省交通集团及下属企业等，具有明显的客户资源优势。 2、公司竞争劣势 公司的相对劣势主要包括： （1）发展资金不足 公司主要资金均已投入日常经营，随着公司业务规模的扩大，公司及子公司在研发及市场拓展等方 面均面临资金压力，需要公司有较多的营运资金作为支撑。公司现阶段资金储备有限，进入资本市场后， 融资渠道相对增多。需要持续的资金支持公司的发展。 （2）人才储备劣势 公司所处行业处于快速发展阶段，随着公司市场的不断拓展，项目业务的增长，公司面临着人才储 备方面的压力。公司计划进一步优化人才结构，提高运营效率；另一方面，公司将通过人才引进计划、 建立有竞争力的薪酬制度等方式完善人才储备、人才吸引。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 17 （五）持续经营评价 公司处于国土资源及城乡规划技术服务业，专注于国土资源及城乡规划领域，广泛服务于各级人民 政府及国土、农业、城乡建设、规划等部门及用地单位、科研机构等。公司的业务布局以国土资源和城 乡规划技术服务为核心，已形成基于国土资源技术服务的地理信息全产业链布局，可针对客户实际需求 提供全方位的土地规划方案和技术服务。未来公司具有良好的发展空间及增长潜力。 本报告期内，公司经营状况良好，经营业绩稳定，资产负债结构合理，主营业务收入和净利润稳步 增长，公司市场占有率较为稳定，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素和 风险。 在公司治理方面，公司始终坚持专业、严谨、务实、创新的经营理念，不断完善各项管理制度，加 强公司治理和内部控制，特别是按照全国中小企业股份转让系统的相关挂牌规则进一步修订完善了相关 制度，发挥三会一层的作用，提升管理水平和管理效率，为公司进一步发展提供制度保障。 在资质管理方面，蓝图信息提交的测绘资质升甲级申请已获受理，国地科技也在积极地为城乡规划 编制资质升级做准备。 在团队建设方面，公司高层管理人员和主要核心技术人员长期保持稳定，同时公司引进了多名行业 经验丰富的管理人才和研发人才，为公司的可持续发展提供人才保障。 在研发创新方面，国地科技和蓝图信息同时通过广州市企业研究开发机构审查，公司的研发基础和 研发实力得到较大幅度提升。国地科技联合中大、华农、广大、广工，及广东省土地调查规划院、广东 省城乡规划设计研究院、广州市城市规划勘测设计研究院、广州市城市规划自动化中心以及企业等共 19 家单位成立“空间规划与大数据产学研技术创新联盟”，研究空间规划的新技术、新方法。 综上，公司管理层认为公司仍具有较强的盈利性和持续增长性，公司未来持续经营能力较好。 （六）扶贫与社会责任 2016 年 2 月，董事长周裕丰代表公司参加了由广东省青联组织的“春暖童心、温情陪伴”关爱留守 儿童活动暨郁南县宋桂镇青少年综合服务站揭幕仪式，活动在云浮市郁南县宋桂中学举行。 2016 年 6 月，董事长周裕丰代表公司参加广东省青联助力脱贫攻坚行动，包括广东扶贫济困 2 万捐 行动、希望工程助学行动、希望乡村教师计划、志愿助残“阳光行动”、“健康直通车”贫困家庭重症青少 年救治行动、“领头雁”农村青年人才助力产业脱贫计划等。 2016 年，公司在以往与华南农业大学共建的省级青少年就业创业见习基地的基础上，先后与华南师 范大学、广东工业大学、北京师范大学珠海分校、广州大学、中山大学新华学院等多家高校共建“青年就 业创业见习基地”等，关注大学生就业创业，组织百余名青年学生上岗见习，组织多场就业指导培训。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 有限公司时期，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全，曾存在关联交易未经 决策审批程序等治理不规范的情况。2016 年 9 月整体变更为股份公司后，公司制定了《公司章程》、“三 会”议事规则、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等规章制度，明确了“三会”的职责划分。 公司的快速发展以及经营规模的不断扩大，特别是公司在全国中小企业股份转统让系统的挂牌，将对公 司治理提出更高的要求。因此，公司如果不能适时制定科学的管理制度并加以执行，则未来经营中可能 面临内部管理水平不适应发展需要的风险。 应对措施：公司将不断加强内部管理建设，建立完善的管理体系。通过实施卓越绩效管理、OA 系 统应用等技术手段实现科学决策和科学管理。另一方面，加强管理层和员工在公司治理和内部控制制度 方面的学习，提高董事、监事和高级管理人员对《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 18 程》等相关规定的认识，严格履行职责，不断完善相关制度，使之符合企业实际需求。 2、股份支付费用的影响 报告期内，公司实施了员工股权激励政策，根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》，该事项构 成“完成等待期的服务才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付”。因该员工股权激励事项而 导致的权益工具公允价值与员工支付对价之间的差异 655.86 万元，需要在 5 年计入成本费用。2016 年 下半年、2017 年、2018 年、2019 年、2020 年、2021 年上半年分别需确认股份支付的金额为：91.45 万 元、150.57 万元、118.24 万元、118.24 万元、118.24 万元、59.12 万元。 应对措施：公司具有持续盈利能力，财务状况良好，股份支付费用将在五年内分摊，对每年净利润 增加影响较小。公司未来实施股权激励政策也将充分考虑该因素影响。 3、宏观经济波动风险 公司所处国土资源、城乡规划技术服务行业的发展与国家宏观经济发展状况紧密相关，国土资源技 术服务、城乡规划作为涉地经济活动的必要环节，很大程度上受到国民经济运行情况的影响。近年来我 国经济快速发展，土地资源利用要求不断提高，行业也保持高速增长。如果国家宏观经济持续下行，将 直接或间接影响到公司业务的发展。 应对措施：公司一直把技术创新放在企业发展战略的首位，密切关注新政策、新商机，通过分析市 场变化，发挥公司特色，进行专业融合，设计新型服务体系与模式研究，从而进一步加快转化为服务产 品或解决方案，形成企业自身的竞争力。 4、专业技术人员流失风险 公司属于智力密集型行业，拥有专业技术人才的多少、专业知识的经验积累是影响市场竞争能力的 主要因素之一。公司主营业务涉及领域多，对国土综合技术水平要求高，是否拥有掌握相关专有技术的 人才，是否符合国家行业法律法规的规定，具备相应的从业资格，是公司成功参与行业竞争的重要因素 之一。随着市场竞争的加剧，行业内公司对专业技术人员的争夺日趋激烈，若不能有效激励和留住专业 技术人员，则可能会对公司发展带来不利影响。 应对措施：公司根据公司战略和核心价值观，建立了由职位分析评价、培训开发、薪酬激励、素质 能力识别、绩效评价等体系构成的人力资源管理系统。报告期内，公司在原有激励模式上，通过建立员 工持股平台对核心技术人员进行了股权激励，从而实现员工与企业共同发展、分享收益。 5、市场竞争加剧风险 公司所处国土资源技术服务行业内企业数量众多，大多数企业经营区域性特征明显，行业竞争较为 激烈，尽管公司在经营规模、品牌形象、业务水平、客户资源等方面具有较为明显的优势，但随着该行 业市场化程度提高，行业竞争将变得愈发激烈，如果公司不能有效的应对市场竞争环境的变化，可能会 导致公司市场份额的降低，从而影响公司经营业绩的增长。 应对措施：面对市场竞争，公司一直坚持以创新和品牌服务为主，用市场差异化战略应对竞争。通 过资质的升级和扩充，增强企业的综合竞争力；通过分支机构规模化效应，扩大市场份额，使服务本地 化，能快速响应客户需求；通过加强研发投入，形成核心竞争力，增加高附加值技术比重；建立标准化 服务流程，提高生产效率，降低生产成本。 6、人力成本上升的风险 人力成本是公司的主要经营成本，如果平均人力成本的上升速度快于公司人均产值的增长速度，则 公司的毛利率水平将会有下降的风险。未来随着经济的发展、城市生活成本的上升、业内公司对专业人 才的争夺，若人力成本大幅上升，则可能会对公司的生产经营产生不利影响。 应对措施：公司已建立了人力资源规划，配合公司发展战略，进行有前瞻性的人才配备及人才维护。 通过建立项目标准化流程、加强专业技能培训、提高项目管理水平等途径，有效地提高工作效率和人均 产出，以降低人力成本上升带来的不利影响。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 19 7、实际控制人不当控制的风险 周裕丰为公司控股股东、实际控制人，直接和间接合计持有公司 38.459%的股份，并担任公司董事 长。虽然公司已经通过一系列制度安排对实际控制人不当控制公司的风险进行了防范，且实际控制人已 就避免此类事项的发生作出承诺，但在实际生产经营中，仍不能排除实际控制人利用其控制地位，通过 行使股东大会或董事会表决权等方式对公司的生产经营、财务决策、人事安排等实施不当控制从而损害 公司利益。 应对措施：公司根据《公司法》等相关法律法规的要求，建立了以股东大会、董事会、监事会为核 心的管理架构，制定了包括财务制度，对外担保，关联交易及信息披露等内部管理制度，强化公司内部 监督，同时接受监管机构、主办券商及社会舆论等各种形式的外部监督，不断完善公司治理机制和内部 控制机制，有效的防范控股股东及实际控制人不当控制的风险。报告期内，公司严格执行《公司章程》、 “三会”议事规则及《关联交易内部控制制度》，关联交易决策的关联方回避制度，确保董事会运作的 独立性、公正性、透明性和客观性，有效降低实际控制人不当控制的风险，不存在损害公司及其他股东 利益的情形。 8、数据泄密的风险 公司在业务开展过程中，由于项目性质以及客户需要，涉及到数据信息的保密问题。公司在业务实 施过程中，依据国家有关法律法规、项目具体情况以及客户需求与客户签订安全保密协议，并建立了安 全保密保障体系。虽然公司采取严格管理、健全制度以及技术安全策略等多种措施确保数据安全，但不 能彻底消除数据泄密的风险。 应对措施：数据泄密的风险来源于两个方面，一是保密系统的软、硬件设备是否达标；二是涉密人 员管理制度是否完善。公司已采取严格管理、健全制度以及技术安全策略等多种措施确保数据安全，并 通过定期培训来加强全体人员的安全意识以及保密制度、保密技术的学习。 9、业务区域集中的风险 公司业务的开展主要在华南地区，集中在广东、广西两省，其中广东省内业务占比较大。报告期内， 公司业务集中度较高，尽管公司在广东省内拥有较高的市场占有率和品牌优势，若未来公司不能有效向 外开拓市场，公司将面临业务增速下降的风险。 应对措施：公司已开始全国化布局准备，以华南地区为中心，向外逐步扩张、布局分支机构，形成 覆盖全国的服务网络。同时调整市场维护模式，向外延开拓市场领域的同时，实现市场的横向与纵向双 重延伸的目标。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 会计师事务所无关键事项审计意见披露。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节、二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 是 第五节、二、（三） 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 周裕丰 资金 代缴股权 转让个税 - 102,226.70 - 是 是 梁伟峰 资金 代缴股权 转让个税 - 30,119.95 - 是 是 邹奕 资金 代缴股权 转让个税 - 5,912.70 - 是 是 罗伟玲 资金 代缴股权 转让个税 - 23,651.10 - 是 是 谢宇卿 资金 代缴股权 转让个税 - 66,900.00 - 是 是 何剑锋 资金 代缴股权 转让个税 - 22,162.30 - 是 是 总计 - 250,972.75 - 占用原因、归还及整改情况： 报告期内，公司在整体变更为股份公司的过程中以未分配利润转增股本，并为全体自然人股东代扣代 缴个人所得税，全体自然人股东签署《关于未分配利润转增股本税务缴纳的说明与承诺》：“承诺由其本人 按公司整体变更时所持公司股权比例以现金方式及时、无条件、全额承担应缴纳的税款及（或）由此产生 的所有相关费用、罚款（如有）。” 全体自然人股东已按公司整体变更为股份公司时所持股份情况，通过 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 21 银行汇款方式，全额向公司缴纳代扣税费，履行了所签署的《关于未分配利润转增股本税务缴纳的说明与 承诺》。 今后公司将严格执行《关联交易管理办法》，防止公司股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产 及其他资源人情况发生。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 周裕丰 资金借入 9,385.71 否 何剑锋 资金借入 150,000.00 否 广东卓越土地房地产评估咨询有限 公司 资金借入 150,000.00 否 周裕丰 资金借出 102,226.70 是 梁伟峰 资金借出 30,119.95 是 邹奕 资金借出 5,912.70 是 罗伟玲 资金借出 23,651.10 是 谢宇卿 资金借出 66,900.00 是 何剑锋 资金借出 22,162.30 是 总计 - 560,358.46 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司与关联方存在资金拆借，第一类情况为分公司和子公司在经营过程中向关联方借用的 周转金，在有限公司阶段，公司治理制度不完善，未制定关联交易管理制度，资金拆入未履行决策程序。 第二类情况为在股改过程中，以未分配利润转增股本，经公司第一届董事会第二次会议对该关联交易 审议通过，为股东代缴个人所得税。 以上款项均已在报告期内归还完毕，在挂牌前清理完。以上偶发性关联交易属于非经常性事项，对公 司生产经营无重大影响。公司为防止公司股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源，已经 制定《关联交易管理办法》，今后公司将严格执行《关联交易管理办法》决策审批程序，减少或消除不必 要的偶发性关联交易。 （三）股权激励计划在本年度的具体实施情况 2016 年 6 月 23 日，公司与梁伟峰、罗伟玲、何剑锋、邹奕签订《协议书》，梁伟峰、罗伟玲、何剑 锋、邹奕承诺在向股权出让方支付股权转让款及工商变更手续完成的次月起五年内不从公司离职。2016 年 6 月 28 日至 29 日，股权受让方向股权出让方足额支付了股权转让款；2016 年 6 月 30 日，公司完成了 股权转让的工商变更登记手续。 报告期内，上述人员未违反协议约定。根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》，该事项构成“完 成等待期的服务才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付”。因该员工股权激励事项而导致的权 益工具公允价值与员工支付对价之间的差异 655.86 万元，需要在未来 5 年计入成本费用报告期内，截止 到 2016 年 12 月 31 日已将本年度应摊销的 91.45 万元计入当期成本费用。 2016 年 3 月 24 日，公司成立珠海丰泽园投资合伙企业（有限合伙），作为实施员工激励而设立的持 股平台。2016 年 9 月 30 日，按 2016 年 6 月 30 日审计后的公司净资产作为协议价格将丰泽园股权转让给 公司骨干员工 16 人，并于 2016 年 10 月 27 日完成了股权转让的工商变更登记手续。上述人员共同签订 了《珠海丰泽园投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》，合伙协议约定：“如合伙人退伙，实际控制人（即“国 地科技”的实际控制人）有权强制收购其退伙份额。”并约定了回收价格。 此次股权激励不涉及股权支付，报告期内，上述人员未有变动。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 22 （四）承诺事项的履行情况 1、为避免今后出现新的或潜在的同业竞争情形，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管 理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》，表示目前从未从事或参与同股份公司存在同业竞争的行为，承 诺将避免与公司产生新的或潜在的同业竞争。承诺函的主要内容如下： “（1）本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营 上对公司构成竞争的业务及活动；或于在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任总经理、副 总经理、财务总监、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；或拥有与公司存在竞争关系的任何 经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权。 （2）如公司将来扩展业务范围，导致本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业所生产的产品或所 从事的业务与公司构成或可能构成同业竞争，本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业承诺按照如下方 式消除与公司的同业竞争：本人/本企业承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他 人经营与公司同类的业务；本人/本企业保证不利用自身特殊地位损害公司及其他股东的合法权益，也不 利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。 （3）本人保证与本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。 （4）在本人/本企业持有公司 5%以上股份、或者本人担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理 人员及核心技术人员期间，本承诺函持续有效。 （5）本人/本企业确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无 效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 （6）本承诺函自签署之日起生效，为不可撤销的承诺。 （7）本人/本企业愿意依法承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 2、公司全体董事、监事、高级管理人员出具了《关于规范和减少关联交易承诺函》：“在本人于公司 任职期间和离任后十二个月内，本人、本人的近亲属、本人或本人近亲属控制的其他企业（包括但不限于 公司制企业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或任何其他类型的营利性组织，以下均简称‘其他企 业’）将尽量避免与公司发生关联交易，如与公司发生不可避免的关联交易，本人和本人控制的其他企业 将严格按照相关规定规范关联交易行为。如违反上述承诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。” 3、公司全体高级管理人员出具了《高级管理人员独立性的声明和承诺》，承诺：“（1）本人没有在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且承诺在本人于公司任职 期间内不会发生上述情形；（2）本人没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，且承诺在本 人于公司任职期间内也不会发生上述情形。” 4、公司在整体变更为股份公司的过程中存在以未分配利润转增股本的情形。公司已为全体自然人股 东代扣代缴个人所得税，全体自然人股东增签署《关于未分配利润转增股本税务缴纳的说明与承诺》：“承 诺由其本人按公司整体变更时所持公司股权比例以现金方式及时、无条件、全额承担应缴纳的税款及（或） 由此产生的所有相关费用、罚款（如有）。” 全体自然人股东已按公司整体变更为股份公司时所持股份情 况，通过银行汇款方式，全额向公司缴纳代扣税费，履行了所签署的《关于未分配利润转增股本税务缴纳 的说明与承诺》。 5、公司实际控制人周裕丰已出具《关于社会保险、住房公积金补缴事宜的风险承担承诺函》：“公司 目前尚有少部分员工尚未办理社保、公积金缴纳手续，原因为新入职员工尚未办理完毕相应手续及员工个 人放弃缴纳社保、公积金。针对上述事实，本人承诺：（1）如果主管人力资源和社会保障部门以及住房公 积金管理部门要求公司实缴在本次申请挂牌前未及时足额为所聘用人员缴纳的社会保险及住房公积金，本 人将督促公司按照主管人力资源和社会保障部门以及住房公积金管理部门的要求及时足额实缴相应的社 会保险及住房公积金。 （2）若因社会保险及住房公积金缴纳问题给公司造成损失，本人将承担相应的责任。” 公司及董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人报告期间未出现违反承诺的事项。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,000,000 100.00 - 5,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 1,730,500 34.61 - 1,730,500 34.61 董事、监事、高管 4,250,000 85.00 - 4,250,000 85.00 核心员工 - - - - - 总股本 5,000,000 - - 5,000,000 - 普通股股东人数 7 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 周裕丰 1,730,500 - 1,730,500 34.61 1,730,500 - 2 谢宇卿 1,134,500 - 1,134,500 22.69 1,134,500 - 3 丰泽园投资 750,000 - 750,000 15.00 750,000 - 4 梁伟峰 510,000 - 510,000 10.20 510,000 - 5 罗伟玲 400,000 - 400,000 8.00 400,000 - 6 何剑锋 375,000 - 375,000 7.50 375,000 - 7 邹奕 100,000 - 100,000 2.00 100,000 - 合计 5,000,000 - 5,000,000 100.00 5,000,000 - 前十名股东间相互关系说明： 公司股东中，周裕丰系丰泽园投资的普通合伙人兼执行事务合伙人，持有丰泽园投资 25.66%的投资 比例；除此之外，公司各股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 24 （一）控股股东、实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人为周裕丰，男，1977 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历， 国土高级工程师（教授级）。主要工作经历：1999 年 7 月至 2001 年 6 月，任职于佛山市国土资源局，担 任科员；2001 年 6 月至 2016 年 7 月，创办广东卓越土地房地产评估咨询有限公司，先后担任总经理、董 事长、董事；2006 月 9 月起，任职于本公司，先后担任总经理、执行董事、董事长；2014 年 12 月至今， 兼任广东国地资源与环境研究院院长；2015 年 8 月至今，兼任广州青农现代农业发展有限公司监事；2016 年 3 月至今，兼任珠海丰泽园投资合伙企业（有限合伙）执行合伙人；2016 年 9 月股份公司成立后，担 任股份公司董事长。主要荣誉：拥有房地产估价师、土地估价师、房地产经纪人、土地登记代理人、招拍 挂主持人等多项资格；中国土地估价师与土地登记代理人协会资深会员、理事、专家，英国皇家特许测量 师学会（RICS）专业会员，广东省不动产登记与估价专业人员协会教育委员会主任委员、专家库成员，华 南农业大学公共管理学院兼职教授，广东省第十届青年联合会委员、广东工业大学青年联合会副主席；率 领公司获得第十八届“广东青年五四奖章”提名奖，本人被授予“广东省向上向善好青年”、广东省首届 “十佳执业土地估价师”、广东省首届“十佳土地估价机构领航人”等称号。 2011 年 3 月至 2016 年 4 月期间，公司共有三名股东，其出资比例较为接近，无单一股东对公司股东 会有实际控制力，公司无控股股东、实际控制人。 2016 年 5、6 月份期间，公司发生了两次股权调整行为。截至目前，周裕丰直接持有公司股份 1,730,500 股，直接持股比例为 34.61%；通过丰泽园投资间接持有公司股份 192,450 股，间接持股比例为 3.849%。 周裕丰合计持有公司 38.459%的股份，并担任公司董事长，依其出资额所享有的表决权足以对股东大会决 议产生重大影响，能够实际支配公司的行为，系公司的控股股东、实际控制人。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 25 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集金 额 发行对象 中董监高 与核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 - - - - - - - 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 - - - - - - 合计 - - - - - 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 1 月 27.2200 - - 2016 年 6 月 28.8551 - - 合计 56.0751 - - 注：2016 年 6 月进行的利润分配为：有限公司期间发生，经公司股东会决议，原股东薛朝 辉将其持有的占公司 20.01%的股权共 70.55 万元转让给其他股东周裕丰、梁伟峰、罗伟玲、 何剑锋、邹奕，同时，薛朝辉按 2016 年 6 月 30 日期末账面未分配利润额提前分配所对应权 益。 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - 11.00 21.00 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在 公司领 取薪酬 周裕丰 董事长 男 40 硕士 2016-9-14 至 2019-9-13 是 谢宇卿 董事 男 26 本科 2016-9-14 至 2019-9-13 否 梁伟峰 董事、总经理 男 37 本科 2016-9-14 至 2019-9-13 是 罗伟玲 董事、副总经理 女 36 硕士研究生 2016-9-14 至 2019-9-13 是 何剑锋 董事、副总经理 男 34 硕士 2016-9-14 至 2019-9-13 是 赖雪梅 监事会主席 女 35 硕士研究生 2016-9-14 至 2019-9-13 是 李琼 监事 女 43 硕士研究生 2016-9-14 至 2019-9-13 是 刘倩 职工代表监事 女 30 本科 2016-9-14 至 2019-9-13 是 刘娜 副总经理 女 35 硕士研究生 2016-9-14 至 2019-9-13 是 邹奕 董事会秘书、财务总监 女 43 本科 2016-9-14 至 2019-9-13 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，周裕丰担任董事长，同时为公司控股股东、实 际控制人，其他董事、监事、高级管理人员与公司控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量 变动 期末持普通股 股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 周裕丰 董事长 1,730,500 - 1,730,500 34.61 - 谢宇卿 董事 1,134,500 - 1,134,500 22.69 - 梁伟峰 董事、总经理 510,000 - 510,000 10.20 - 罗伟玲 董事、副总经理 400,000 - 400,000 8.00 - 何剑锋 董事、副总经理 375,000 - 375,000 7.50 - 邹奕 董事会秘书、财务总监 100,000 - 100,000 2.00 - 合计 4,250,000 - 4,250,000 85.00 - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 期末职务 简要变动原因 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 27 届、离任） 周裕丰 执行董事 新任 董事长 股份公司新成立 谢宇卿 - 新任 董事 股份公司新成立 梁伟峰 总经理 新任 董事、总经理 股份公司新成立 罗伟玲 - 新任 董事、副总经理 股份公司新成立 何剑锋 - 新任 董事、副总经理 股份公司新成立 赖雪梅 - 新任 监事会主席 股份公司新成立 李琼 - 新任 监事 股份公司新成立 刘倩 - 新任 职工代表监事 股份公司新成立 刘娜 - 新任 副总经理 股份公司新成立 邹奕 - 新任 董事会秘书、财务总监 股份公司新成立 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、董事长：周裕丰，个人情况见本报告“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控 制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 2、董事、总经理：梁伟峰，男，1980 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，国土高级工 程师。主要工作经历：2004 年 6 月至 2016 年 6 月，任职于广东卓越土地房地产评估咨询有限公司，担任 副总经理、董事；2007 年 9 月起，任职于本公司，先后担任副总经理、总经理、董事；2016 年 9 月股份 公司成立后，担任股份公司董事兼总经理。 3、董事、副总经理：罗伟玲，女，1981 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，国 土高级工程师。主要工作经历：2006 年 7 月至 2016 年 6 月，任职于广东卓越土地房地产评估咨询有限公 司，先后担任部门经理、总工程师；2008 年 2 月起，任职于本公司，先后担任总工室副主任、副总经理、 董事；2016 年 9 月股份公司成立后，担任股份公司董事、副总经理、总工程师。 4、董事、副总经理：何剑锋，男，1983 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，国土高级 工程师。主要工作经历：2006 年 7 月至 2009 年 6 月，任职于原广东省土地估价师协会，任专业研究与发 展部主任；2009 年 7 月 2016 年 6 月，任职于广东卓越土地房地产评估咨询有限公司，任副总经理；2009 年 7 月起，任职于本公司，担任副总经理；2016 年 9 月股份公司成立后，担任股份公司董事、副总经理。 5、董事：谢宇卿，男，1991 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。主要工作经历：2016 年 5 月至 2016 年 8 月，担任本公司董事；2016 年 9 月股份公司成立后，担任股份公司董事。 6、监事会主席：赖雪梅，女，1982 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工 程师。主要工作经历：2007 年 7 月起，任职于本公司，先后担任部门经理、总工室主任等职务；2016 年 9 月股份公司成立后，担任股份公司监事会主席。 7、监事：李琼，女，1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工程师。主 要工作经历：2007 年 9 月起，任职于本公司，先后担任部门经理、总经理助理等职务；2016 年 9 月股份 公司成立后，担任股份公司监事。 8、职工代表监事：刘倩，女，1987 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。主要工作经历： 2009 年 7 月至 2012 年 2 月，任职于广州威特教育信息咨询有限公司，担任行政部行政专员；2012 年 3 月起，任职于本公司，担任办公室副主任职务；2016 年 9 月股份公司成立后，担任股份公司监事。 9、副总经理：刘娜，女，1982 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工程师。 主要工作经历：2008 年 7 月起，任职于本公司，先后担任部门经理、总经理助理、副总经理等职务；2016 年 9 月股份公司成立后，担任股份公司副总经理。 10、董事会秘书、财务总监：邹奕，女，1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。主 要工作经历：1997 年 7 月至 1999 年 8 月，任职于湖南蓉园寻呼台，担任台长助理；1999 年 9 月至 2001 年 6 月，任职于佛山市石湾区图书馆，担任计算机培训班老师；2001 年 7 月至 2016 年 6 月，任职于广东 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 28 卓越土地房地产评估咨询有限公司，先后担任出纳、办公室主任、行政总监；2009 年 7 月起，任职于本 公司，先后担任部门经理、行政总监；2016 年 9 月股份公司成立后，担任股份公司财务总监、董事会秘 书。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 4 6 财务人员 3 3 管理人员 6 11 研发人员 60 55 业务人员 94 91 员工总计 167 166 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 21 31 本科 109 114 专科 34 20 专科以下 3 1 员工总计 167 166 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，人员整体情况基本与上年持平，核心团队比较稳定，公司中、高层管理队伍进一步充实、 壮大。 2、人才引进 公司通过网络、猎头等社会招聘对口专业人才，并与院校合作，进行应届毕业生人才引进等多方面措 施吸引了符合企业长远利益、适合企业用人政策的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了 企业内部的优胜劣汰，另一方面也巩固、增强了公司的技术团队和管理队伍，从而为企业持久发展提供了 坚实的人力资源。 3 员工培训 作为一家科技服务型公司，公司一直十分重视员工的培训和个人发展工作，制定了系列的培训计划与 人才培育项目，鼓励员工参加外部资格考试和继续教育，组织开展新员工入职培训、技术人员的技术培训、 管理者提升培训等内部培训，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工专业技术水平的提升，不断提 高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 4、薪酬政策 本公司员工的薪酬包括薪金、津贴等，同时依据相关法规，本公司按照员工的月薪一定比例缴纳社会 保险和住房公积金。公司对技术人员实行项目管理制度，激励技术人员关注市场，关注项目进度和项目质 量，为优秀人才提供更多的晋升空间。 5、需公司承担离退休员工人数为 0 人。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 29 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 7 7 3,015,500 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司认定的核心技术人员为：周裕丰、梁伟峰、何剑锋、罗伟玲、李琼、赖雪梅、刘娜。 1、周裕丰，个人情况见本报告“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况” 之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 2、梁伟峰，个人情况见本报告“第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、董事、监 事、高级管理人员情况”之“（三）变动情况”之“本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历”。 3、罗伟玲，个人情况见本报告个人情况见本报告“第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况” 之“一、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）变动情况”之“本年新任董事、监事、高级管理人 员简要职业经历”。 4、何剑锋，个人情况见本报告“第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、董事、监 事、高级管理人员情况”之“（三）变动情况”之“本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历”。 5、赖雪梅，个人情况见本报告“第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、董事、监 事、高级管理人员情况”之“（三）变动情况”之“本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历”。 6、李琼，个人情况见本报告“第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、董事、监事、 高级管理人员情况”之“（三）变动情况”之“本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历”。 7、刘娜，个人情况见本报告“第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、董事、监事、 高级管理人员情况”之“（三）变动情况”之“本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历”。 报告期内，公司核心技术团队和关键技术人员没有变动。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、 规范公司运作。 公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权 利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序 和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履 行应尽的职责和义务。 报告期内，公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号 —章程必备条款》及其他相关法律法规及规范性文件的要求修改并分别于 2016 年 9 月 14 日召开的第一次 临时股东大会审议通过了《广东国地规划科技股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易决策制度》、《对外担保 决策制度》、《信息披露管理制度》等内部管理制度。上述《公司章程》及各项内部管理制度完善了现有公 司的治理机制，公司注重保护股东表决权、知情权、参与权和质询权，在制度层面切实完善和保护股东尤 其是中小股东的利益。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、“三会”会议决议、记录及财务会 计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或质询的权利；有依法请求、召集、主持、参 加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律 法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济；在董事会或 股东会对关联交易事项进行表决时，关联董事、股东应进行回避表决，给所有股东提供了合适的保护和平 等权利。 公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的对外 投资、关联交易等事项上，通过了三会审议，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合《公司法》 及《公司章程》等相关法律、法规要求，合法合规。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 31 4、公司章程的修改情况 2016 年 9 月 14 日，公司创立大会通过了《广东国地规划科技股份有限公司章程》主要修改内容为注 册资本从 352.58 万元变更为 500 万元，并根据《非上市公众公司监管指引第 3 号-章程必备条款》对公司 治理规则进行规范和完善。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 公司第一届董事会第一次会议审议通过了 《关于公司第一届董事会董事长的议案》、 《关于 聘任广东国地规划科技股份有限公司总经理的 议案》、 《关于聘任广东国地规划科技股份有限公 司副总经理的议案》、 《关于广东国地规划科技股 份有限公司董事会秘书的议案》、 《关于聘任广东 国地规划科技股份有限公司财务总监的议案》以 及《关于公司管理制度的议案》。 公司第一届董事会第二次会议审议通过了 《同意报出广东国地规划科技股份有限公司 2014 年度，2015 年度和 2016 年 1-6 月财务报表 的议案》、 《关于公司股改过程中进行未分配利润 转增资本时为股东周裕丰代缴个人所得税的议 案》、 《关于公司股改过程中进行未分配利润转增 资本时为股东谢宇卿代缴个人所得税的议案》、 《关于公司股改过程中进行未分配利润转增资 本时为股东梁伟峰代缴个人所得税的议案》、 《关 于公司股改过程中进行未分配利润转增资本时 为股东罗伟玲代缴个人所得税的议案》、 《关于公 司股改过程中进行未分配利润转增资本时为股 东何剑锋代缴个人所得税的议案》、 《关于公司股 改过程中进行未分配利润转增资本时为股东邹 奕代缴个人所得税的议案》。 公司第一届董事会第三次会议审议通过了 《关于转让子公司股权暨关联交易的议案》、 《关 于拟利用闲置资金进行投资理财的议案》、 《关于 续聘会计师事务所的议案》和《关于召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 监事会 1 公司第一届监事会第一次会议审议通过了 《关于选举监事会主席的议案》等。 股东大会 1 公司创立大会暨第一次股东大会审议通过 了《关于广东国地规划科技股份有限公司筹办情 况的议案》、 《关于广东国地规划科技股份有限公 司设立费用情况报告的议案》；、《关于广东国地 规划科技股份有限公司发起人出资情况报告的 议案》、《关于确认、批准广东国地规划科技有限 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 32 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公司的权利义务以及为筹建股份公司所签署的 一切有关文件、协议等均由关于广东国地规划科 技股份有限公司承继的议案》、《关于<广东国地 规划科技股份有限公司章程>的议案》、《关于选 举广东国地规划科技股份有限公司第一届董事 会董事的议案》、 《关于选举广东国地规划科技股 份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案》 《关于<广东国地规划科技股份有限公司股东大 会议事规则>的议案》、 《关于<广东国地规划科技 股份有限公司董事会议事规则>的议案》、 《关于< 广东国地规划科技股份有限公司监事会议事规 则>的议案》、《关于广东国地规划科技股份有限 公司聘请会计师事务所的议案》、 《关于广东国地 规划科技股份有限公司对外担保管理制度的议 案》、 《关于广东国地规划科技股份有限公司对外 投资管理制度的议案》、 《关于广东国地规划科技 股份有限公司关联交易决策制度的议案》、 《关于 授权董事会办理广东国地规划科技股份有限公 司工商登记手续等一切有关事宜的议案》、 《关于 广东国地规划科技股份有限公司申请股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》、 《关于聘请广州证券股份有限公司作为广东 国地规划科技股份有限公司申请股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让的主办券 商的议案》、 《关于广东国地规划科技股份有限公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时采 取协议转让方式的议案》、 《关于提请股东大会授 权董事会办理公司申请股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌及公开转让相关事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的相关规定，会议程序及表决结果合法有效。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至 报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治 理的实际状况符合相关法规的要求。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内控制度，切实保护 好股东权益，为公司稳定发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 公司于 2017 年 2 月 17 挂牌，第一届董事会第四次会议审议通过《投资者关系管理制度》，对投资者管 理工作中，公司与投资者沟通的原则、内容、具体方式等做出详细规定。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 33 公司电话、邮箱、传真均保持畅通，随时给予投资者详细的解答，记录投资者提出的意见和建议，认 真做好投资者管理工作，促进企业规范运作水平。公司已安排专人对公司的股东、潜在投资人等进行不定 期的沟通交流，来加强公司与投资者之间的信息沟通，增进投资者对公司的了解与认同，切实保护投资者 的合法权益，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良好关系，完善公司治理结构。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司按照国家相关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完整的内部控制制度，决策程 序符合相应规定。公司董事、总经理、其他高级管理人员在履行职务时，不存在违反法律、法规和《公司 章程》，损害公司及股东利益的行为。 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和议 案内容，监事会无异议。在报告期内，监事会对股东大会会议的执行情况进行了跟踪、监督检查，认为公 司董事会能够认真落实和履行股东大会的有关决议。 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自整体变更为股份公司以来，严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运 作，逐步健全和完善了公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均能够独立运行，具 体情况如下： 1、业务独立：公司是一家地理信息综合应用技术服务商，专业从事国土资源技术服务、城乡规划技术 服务和地理信息平台研发及应用。公司立足于国土资源技术服务领域，为客户提供基于国土资源的地理信 息综合应用解决方案。公司拥有完整的业务体系，具有独立的研发及销售部门，具有自主经营能力，具备 独立核算和决策的能力，独立承担风险与责任。 2、资产独立：公司具有独立开展经营活动所需的固定资产及无形资产。公司设立及历次增资的股东出 资已足额到位。公司与控股股东及实际控制人之间的资产产权界定清晰，股份公司对自身资产具有完整的 控制支配权。截至目前，公司的资产不存在以任何形式被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用 的情形。 3、人员独立：公司员工的劳动、人事、工资报酬及相应的社会保障独立管理，与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业严格分开。公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均与 公司签订劳动合同并在公司领取薪酬，未从控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪。 4、财务独立：公司设立独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，并已按《会计法》、《企业 会计准则》要求建立了独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并建立健全了相应的内部 管理制度，独立进行财务决策。公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 5、机构独立：公司设有股东大会、董事会、监事会，各项规章制度完善，相关机构及人员能够依法行 使经营管理职权。公司已建立了适应自身发展需要的职能机构，各部门具有独立的管理制度，治理结构完 善。公司完全拥有机构设置自主权，不存在控股股东、实际控制人干预公司机构设置的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制 是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 34 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。经第一届董事会第四次会议审议通 过，公司已经制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审（2017）7-319 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 广州市天河区珠江东路 16 号高德置地广场 G 座 43 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 禤文欣、卢玲玉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕7-319 号 广东国地规划科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东国地规划科技股份有限公司（以下简称国地科技公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是国地科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，国地科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国地科 技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：禤文欣 中国•杭州 中国注册会计师：卢玲玉 二〇一七年四月二十五日 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 36 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）、1 24,650,332.65 12,385,996.76 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（一）、2 11,192,157.03 8,103,635.08 预付款项 五、（一）、3 80,000.00 9,701.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（一）、4 1,763,981.58 4,214,335.25 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（一）、5 99,750.32 1,980.00 流动资产合计 37,786,221.58 24,715,648.09 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、（一）、6 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 五、（一）、7 2,653,089.84 固定资产 五、（一）、8 2,370,933.39 5,521,234.84 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（一）、9 137,242.87 55,160.39 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 37 项目 附注 期末余额 期初余额 开发支出 商誉 五、（一）、10 长期待摊费用 五、（一）、11 182,331.55 241,148.23 递延所得税资产 五、（一）、12 361,650.77 438,115.12 其他非流动资产 非流动资产合计 6,705,248.42 6,255,658.58 资产总计 44,491,470.00 30,971,306.67 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（一）、13 6,044,941.68 3,667,284.89 预收款项 五、（一）、14 3,370,783.00 1,600,000.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（一）、15 8,316,909.81 1,649,024.59 应交税费 五、（一）、16 2,709,771.57 1,999,278.65 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（一）、17 1,323,216.49 4,009,311.90 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 21,765,622.55 12,924,900.03 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 38 项目 附注 期末余额 期初余额 预计负债 递延收益 五、（一）、18 250,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0 250,000.00 负债合计 21,765,622.55 13,174,900.03 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）、19 5,000,000.00 2,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）、20 10,783,098.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（一）、21 408,155.23 1,708,984.34 一般风险准备 未分配利润 五、（一）、22 5,822,806.31 13,363,760.09 归属于母公司所有者权益合计 22,014,059.69 17,072,744.43 少数股东权益 711,787.76 723,662.21 所有者权益合计 22,725,847.45 17,796,406.64 负债和所有者权益总计 44,491,470.00 30,971,306.67 法定代表人：周裕丰 主管会计工作负责人：邹奕 会计机构负责人：邹奕 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 39 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 18,917,555.51 10,446,382.32 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、（一）、1 9,644,458.63 7,377,949.00 预付款项 100,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、（一）、2 4,426,007.85 3,275,330.22 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 33,088,021.99 21,099,661.54 非流动资产： 可供出售金融资产 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（一）、3 6,950,000.00 4,200,000.00 投资性房地产 2,653,089.84 固定资产 1,768,716.00 5,066,104.50 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 137,242.87 55,160.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 182,331.55 241,148.23 递延所得税资产 195,123.82 130,934.45 其他非流动资产 非流动资产合计 12,886,504.08 9,693,347.57 资产总计 45,974,526.07 30,793,009.11 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 40 项目 附注 期末余额 期初余额 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,896,751.68 6,783,869.29 预收款项 3,370,783.00 1,600,000.00 应付职工薪酬 6,850,677.49 438,547.71 应交税费 2,600,460.36 1,931,481.22 应付利息 应付股利 其他应付款 2,307,933.78 2,901,533.52 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 21,026,606.31 13,655,431.74 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 21,026,606.31 13,655,431.74 所有者权益： 股本 5,000,000.00 2,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 10,783,098.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 916,482.16 1,708,984.34 未分配利润 8,248,339.45 13,428,593.03 所有者权益合计 24,947,919.76 17,137,577.37 负债和所有者权益合计 45,974,526.07 30,793,009.11 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 41 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二）、1 72,854,208.29 65,747,927.61 其中：营业收入 五、（二）、1 72,854,208.29 65,747,927.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 60,904,528.35 54,503,802.11 其中：营业成本 五、（二）、1 32,397,935.25 30,611,933.31 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、（二）、2 1,333,702.90 3,396,870.32 销售费用 五、（二）、3 186,563.52 2,792,813.00 管理费用 五、（二）、4 26,873,028.87 15,233,547.64 财务费用 五、（二）、5 -20,016.54 -9,947.21 资产减值损失 五、（二）、6 133,314.35 2,478,585.05 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“兑收号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,949,679.94 11,244,125.50 加：营业外收入 五、（二）、7 1,613,992.72 261,839.57 其中：非流动资产处置利得 26,298.84 50,017.75 减：营业外支出 五、（二）、8 41,698.58 120,100.08 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,521,974.08 11,385,864.99 减：所得税费用 五、（二）、9 2,803,066.52 1,511,484.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,718,907.56 9,874,380.42 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 10,489,108.94 10,105,214.91 少数股东损益 229,798.62 -230,834.49 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 42 项目 附注 本期金额 上期金额 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 10,718,907.56 9,874,380.42 归属于母公司所有者的综合收益总额 10,489,108.94 10,105,214.91 归属于少数股东的综合收益总额 229,798.62 -230,834.49 八、每股收益： （一）基本每股收益 2.10 5.05 （二）稀释每股收益 2.10 5.05 法定代表人：周裕丰 主管会计工作负责人：邹奕 会计机构负责人：邹奕 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（二）、1 63,938,964.68 64,638,995.57 减：营业成本 十三、（二）、1 26,136,800.01 33,109,346.67 营业税金及附加 1,267,593.53 3,392,976.56 销售费用 26,764.10 2,792,813.00 管理费用 20,639,176.76 13,855,541.33 财务费用 -6,289.58 -8,245.73 资产减值损失 431,033.30 506,586.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,443,886.56 10,989,977.08 加：营业外收入 26,436.34 261,019.57 其中：非流动资产处置利得 26,298.84 50,017.75 减：营业外支出 38,888.01 120,100.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,431,434.89 11,130,896.65 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 43 项目 附注 本期金额 上期金额 减：所得税费用 2,581,625.75 1,627,893.12 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,849,809.14 9,503,003.53 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 12,849,809.14 9,503,003.53 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 44 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 75,010,486.71 59,731,631.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 6,697,162.29 2,334,597.44 经营活动现金流入小计 81,707,649.00 62,066,228.44 购买商品、接受劳务支付的现金 14,970,638.99 19,771,233.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 21,911,694.00 14,100,721.45 支付的各项税费 5,885,485.66 2,623,798.25 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 16,316,092.13 14,700,331.99 经营活动现金流出小计 59,083,910.78 51,196,085.38 经营活动产生的现金流量净额 22,623,738.22 10,870,143.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 34,238.84 67,825.25 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）、3 349,787.99 投资活动现金流入小计 34,238.84 417,613.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 889,674.42 880,096.00 投资支付的现金 1,000,000.00 质押贷款净增加额 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 45 项目 附注 本期金额 上期金额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,800,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,689,674.42 880,096.00 投资活动产生的现金流量净额 -3,655,435.58 -462,482.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,525,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,525,800.00 0 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,479,766.75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三）、4 750,000.00 筹资活动现金流出小计 8,229,766.75 0 筹资活动产生的现金流量净额 -6,703,966.75 0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,264,335.89 10,407,660.30 加：期初现金及现金等价物余额 12,385,996.76 1,978,336.46 六、期末现金及现金等价物余额 24,650,332.65 12,385,996.76 法定代表人：周裕丰 主管会计工作负责人：邹奕 会计机构负责人：邹奕 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 66,051,858.82 58,739,431.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,524,571.16 1,576,075.46 经营活动现金流入小计 67,576,429.98 60,315,506.46 购买商品、接受劳务支付的现金 16,435,922.04 19,465,696.06 支付给职工以及为职工支付的现金 13,681,414.47 12,591,124.96 支付的各项税费 5,633,983.64 2,613,626.97 支付其他与经营活动有关的现金 11,366,175.47 14,137,181.40 经营活动现金流出小计 47,117,495.62 48,807,629.39 经营活动产生的现金流量净额 20,458,934.36 11,507,877.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 46 项目 附注 本期金额 上期金额 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 34,238.84 67,825.25 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 34,238.84 67,825.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 518,033.26 873,856.00 投资支付的现金 5,550,000.00 1,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,068,033.26 2,073,856.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,033,794.42 -2,006,030.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,525,800.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,525,800.00 0 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,479,766.75 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 7,479,766.75 0 筹资活动产生的现金流量净额 -5,953,966.75 0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,471,173.19 9,501,846.32 加：期初现金及现金等价物余额 10,446,382.32 944,536.00 六、期末现金及现金等价物余额 18,917,555.51 10,446,382.32 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 1,708,984.34 13,363,760.09 723,662.21 17,796,406.64 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,000,000.00 1,708,984.34 13,363,760.09 723,662.21 17,796,406.64 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 3,000,000.00 10,783,098.15 -1,300,829.11 -7,540,953.78 -11,874.45 4,929,440.81 （一）综合收益总额 10,489,108.94 229,798.62 10,718,907.56 （二）所有者投入和减少资本 1,525,800.00 914,500.00 -750,000.00 1,690,300.00 1．股东投入的普通股 1,525,800.00 -750,000.00 775,800.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 914,500.00 914,500.00 4．其他 （三）利润分配 916,482.16 -8,396,248.91 -7,479,766.75 1．提取盈余公积 916,482.16 - 916,482.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -7,479,766.75 -7,479,766.75 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1,474,200.00 9,868,598.15 -1,708,984.34 -9,633,813.81 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 48 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,474,200.00 9,868,598.15 -1,708,984.34 -9,633,813.81 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -508,326.93 508,326.93 四、本年期末余额 5,000,000.00 10,783,098.15 408,155.23 5,822,806.31 711,787.76 22,725,847.45 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 744,435.60 4,223,093.92 264,162.30 7,231,691.82 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,000,000.00 744,435.60 4,223,093.92 264,162.30 7,231,691.82 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 964,548.74 9,140,666.17 459,499.91 10,564,714.82 （一）综合收益总额 10,105,214.91 -230,834.49 9,874,380.42 （二）所有者投入和减少资本 690,334.40 690,334.40 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 690,334.40 690,334.40 （三）利润分配 964,548.74 -964,548.74 1．提取盈余公积 964,548.74 -964,548.74 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 2,000,000.00 1,708,984.34 13,363,760.09 723,662.21 17,796,406.64 法定代表人：周裕丰 主管会计工作负责人：邹奕 会计机构负责人：邹奕 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 51 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 1,708,984.34 13,428,593.03 17,137,577.37 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 2,000,000.00 1,708,984.34 13,428,593.03 17,137,577.37 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 3,000,000.00 10,783,098.15 -792,502.18 -5,180,253.58 7,810,342.39 （一）综合收益总额 12,849,809.14 12,849,809.14 （二）所有者投入和减少资本 1,525,800.00 914,500.00 2,440,300.00 1．股东投入的普通股 1,525,800.00 1,525,800.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 914,500.00 914,500.00 4．其他 （三）利润分配 916,482.16 -8,396,248.91 -7,479,766.75 1．提取盈余公积 916,482.16 -916,482.16 2．对所有者（或股东）的分配 -7,479,766.75 -7,479,766.75 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1,474,200.00 9,868,598.15 -1,708,984.34 -9,633,813.81 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 52 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,474,200.00 9,868,598.15 -1,708,984.34 -9,633,813.81 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 10,783,098.15 916,482.16 8,248,339.45 24,947,919.76 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 53 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 744,435.60 4,890,138.24 7,634,573.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 2,000,000.00 744,435.60 4,890,138.24 7,634,573.84 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 964,548.74 8,538,454.79 9,503,003.53 （一）综合收益总额 9,503,003.53 9,503.003.53 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 964,548.74 -964,548.74 1．提取盈余公积 964,548.74 -964,548.74 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 54 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 2,000,000.00 1,708,984.34 13,428,593.03 17,137,577.37 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 55 广东国地规划科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 广东国地规划科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）由王晓玲、刘健共同出资组 建，于 2005 年 6 月 3 日在广东省工商行政管理局登记注册，总部位于广东省广州市。公司 现持有统一社会信用代码为 91440000776229267Y 的营业执照，注册资本为 500.00 万元。 股份总数 500 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 500 万股。公司股票已 于 2017 年 2 月 17 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属专业技术服务行业。主要经营活动为从事国土资源技术服务、城乡 规划技术服务和地理信息平台研发及应用。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 25 日一届四次董事会批准对外报出。 本公司将广州蓝图地理信息技术有限公司、广东国地资源与环境研究院、广州思想者数 据处理有限公司、广西国地卓越规划科技有限公司等 4 家子公司纳入报告期合并财务报表范 围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 56 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 57 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 58 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 59 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 60 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 单项金额超过 50 万元且占应收款项账面余额 5%以上的 款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含,下同） 5.00 5.00 1-2 年 30.00 30.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以信用风险特征组合 计提坏账准备的应收款项未来现金流量现值存在显著 差异 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 61 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 62 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 63 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十一) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 办公设备及家具 年限平均法 5 5 19.00 电子及其他设备 年限平均法 3-5 5 19.00-32.33 (十三) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 软件 5-10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 64 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十四) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形 资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合 并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 65 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 66 成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。 (十八) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 67 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应 提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不 能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要提供土地规划、城乡规划等服务。提供劳务收入确认需满足以下条件：公司已 根据合同约定将该阶段的成果交付给接受劳务方，并取得接受劳务方的认可，相关的经济利 益很可能流入，且提供劳务收入金额已确定，提供劳务相关的成本能够可靠地计量。 (十九) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 68 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十一) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3.00%、5.00%、6.00% 营业税 应纳税营业额 3.00%、5%.00 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的 12%计缴 1.20%、12.00% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 20.00%、15.00%、25.00% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15.00% 广东国地规划科技股份有限公司中山分公司 20.00% 广州蓝图地理信息技术有限公司 15.00% 除上述以外的其他纳税主体 25.00% 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 69 (二) 税收优惠 1. 本公司于 2014 年 10 月 10 日取得编号为 GR201444000254 的高新技术企业证书，并 于 2016 年 5 月 10 日完成税务机关备案（穗天国税备回〔2016〕143490 号），根据《中华人 民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公司报告期内减按 15%的税率缴纳企业所得税。 2. 根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财 税〔2014〕34 号）、《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税 〔2015〕34 号 ）和《财政部国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范 围的通知》（财税〔2015〕99 号 ）规定，广东国地规划科技股份有限公司中山分公司（以 下简称国地中山分公司）符合小型微利企业条件，因此中山分公司所得减按 50.00%计入应 纳税所得额，按 20.00%的税率缴纳企业所得税。 3. 广州蓝图地理信息技术有限公司于 2015 年 10 月 10 日取得编号为 GR201544001117 的高新技术企业证书，并于 2016 年 5 月 25 日完成税务机关备案（穗天国税备回〔2016〕145475 号），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，该公司报告期内减按 15.00% 的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 678,145.54 222,592.34 银行存款 23,913,187.11 12,163,404.42 其他货币资金 59,000.00 合 计 24,650,332.65 12,385,996.76 (2) 其他说明 期末其他货币资金 59,000.00 元为投标保证金，周期为 3 个月以内。 2. 应收账款 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 70 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 11,995,336.72 100.00 803,179.69 6.70 11,192,157.03 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 11,995,336.72 100.00 803,179.69 6.70 11,192,157.03 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 8,925,700.08 100.00 822,065.00 9.21 8,103,635.08 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 8,925,700.08 100.00 822,065.00 9.21 8,103,635.08 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 11,361,917.33 568,095.87 5.00 1-2 年 420,629.39 126,188.82 30.00 2-3 年 207,790.00 103,895.00 50.00 3 年以上 5,000.00 5,000.00 100.00 小 计 11,995,336.72 803,179.69 6.70 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为-18,885.31 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 71 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 陆丰市国土资源局 1,192,000.00 9.94 59,600.00 梅州市国土资源局 742,400.00 6.19 37,120.00 韶关市国土资源局 708,600.00 5.91 35,430.00 珠海市斗门区住房和城乡建设局 893,040.00 7.44 44,652.00 乳源瑶族自治县国土资源局 710,000.00 5.92 35,500.00 小 计 4,246,040.00 35.40 212,302.00 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 80,000.00 100.00 80,000.00 1-2 年 9,701.00 100.00 9,701.00 合 计 80,000.00 100.00 80,000.00 9,701.00 100.00 9,701.00 (2) 预付款项金额情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 中山大学 80,000.00 100.00 小 计 80,000.00 100.00 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 2,538,495.35 100.00 774,513.77 30.51 1,763,981.58 单项金额不重大但单项计提 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 72 坏账准备 合 计 2,538,495.35 100.00 774,513.77 30.51 1,763,981.58 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 4,836,649.36 100.00 622,314.11 12.87 4,214,335.25 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 4,836,649.36 100.00 622,314.11 12.87 4,214,335.25 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,325,897.10 66,294.85 5.00 1-2 年 643,863.33 193,159.00 30.00 2-3 年 107,350.00 53,675.00 50.00 3 年以上 461,384.92 461,384.92 100.00 小 计 2,538,495.35 774,513.77 30.51 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 152,199.66 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 1,794,560.58 1,658,609.01 拆借款 1,178,040.35 应收暂付款 743,934.77 2,000,000.00 合 计 2,538,495.35 4,836,649.36 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为关 联方 广州市雄业投资咨询有 押金保证金 175,500.00 3 年以上 6.91 175,500.00 否 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 73 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为关 联方 限公司 毛玉柱 应收暂付款 135,000.00 1 年以内 5.32 6,750.00 否 社会劳动保险事业管理 局 应收暂付款 113,781.80 1 年以内 4.48 5,689.09 否 曹传珍 应收暂付款 83,000.00 1 年以内 3.27 4,150.00 否 广东省南粤交通投资建 设有限公司 押金保证金 79,800.00 3 年以上 3.14 79,800.00 否 小 计 587,081.80 23.12 271,889.09 5. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待摊费用 99,750.32 1,980.00 合 计 99,750.32 1,980.00 6. 可供出售金融资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：按成本计 量的 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 (2) 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 横琴仕永一号投资 管理有限合伙企业 1,000,000.00 1,000,000.00 小 计 1,000,000.00 1,000,000.00 (续上表) 被投资单位 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期 现金 红利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 横琴仕永一号投资 9.85 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 74 管理有限合伙企业 1,000,000.00 1,000,000.00 小 计 9.85 7. 投资性房地产 项 目 房屋及建筑物 合 计 账面原值 期初数 本期增加金额 4,591,041.00 4,591,041.00 其中：固定资产转入 4,591,041.00 4,591,041.00 本期减少金额 期末数 4,591,041.00 4,591,041.00 累计折旧和累计摊销 期初数 本期增加金额 1,937,951.16 1,937,951.16 1) 计提或摊销 207,215.60 207,215.60 2) 固定资产转入 1,730,735.56 1,730,735.56 本期减少金额 期末数 1,937,951.16 1,937,951.16 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 2,653,089.84 2,653,089.84 期初账面价值 8. 固定资产 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 75 项 目 房屋及 建筑物 运输工具 办公设备及 家具 电子及其 他设备 合 计 账面原值 期初数 4,591,041.00 4,067,474.64 166,011.00 4,953,729.96 13,778,256.60 本期增加金额 421,679.44 22,624.92 281,109.21 725,413.57 其中：购置 421,679.44 22,624.92 281,109.21 725,413.57 本期减少金额 4,591,041.00 158,800.00 4,749,841.00 1) 处置或报废 158,800.00 158,800.00 2）其他转出 4,591,041.00 4,591,041.00 期末数 4,330,354.08 188,635.92 5,234,839.17 9,753,829.17 累计折旧 期初数 1,730,735.56 2,332,944.59 119,303.15 4,074,038.46 8,257,021.76 本期增加金额 626,059.08 10,980.87 370,429.63 1,007,469.58 其中：计提 626,059.08 10,980.87 370,429.63 1,007,469.58 本期减少金额 1,730,735.56 150,860.00 1,881,595.56 1) 处置或报废 150,860.00 150,860.00 2）其他转出 1,730,735.56 1,730,735.56 期末数 2,808,143.67 130,284.02 4,444,468.09 7,382,895.78 账面价值 期末账面价值 1,522,210.41 58,351.90 790,371.08 2,370,933.39 期初账面价值 2,860,305.44 1,734,530.05 46,707.85 879,691.50 5,521,234.84 9. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 2,058,318.29 2,058,318.29 本期增加金额 91,493.20 91,493.20 其中：购置 91,493.20 91,493.20 本期减少金额 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 76 项 目 软件 合 计 期末数 2,149,811.49 2,149,811.49 累计摊销 期初数 2,003,157.90 2,003,157.90 本期增加金额 9,410.72 9,410.72 其中：计提 9,410.72 9,410.72 本期减少金额 期末数 2,012,568.62 2,012,568.62 账面价值 期末账面价值 137,242.87 137,242.87 期初账面价值 55,160.39 55,160.39 10. 商誉 (1) 商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数 本期企业合 并形成 本期减少 期末数 处置 广州蓝图地理信息技术有限公司 1,964,498.39 1,964,498.39 合 计 1,964,498.39 1,964,498.39 (2) 商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 处置 广州蓝图地理信息技术有限公司 1,964,498.39 1,964,498.39 小 计 1,964,498.39 1,964,498.39 (3) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法 公司收购广州蓝图地理信息技术有限公司时预计其会亏损，故全额计提商誉减值准备。 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 装修费 241,148 .23 58,816. 68 182,331 .55 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 77 合 计 241,148 .23 58,816. 68 182,331 .55 12. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 1,575,988.46 234,890.21 885,161.27 130,934.45 可抵扣亏损 565,477.62 126,760.56 1,228,722.67 307,180.67 合 计 2,141,466.08 361,650.77 2,113,883.94 438,115.12 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 1,966,203.39 2,523,716.23 可抵扣亏损 836,350.38 小 计 2,802,553.77 2,523,716.23 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2021 年 836,350.38 小 计 836,350.38 13. 应付账款 项 目 期末数 期初数 应付外部服务费 6,044,941.68 3,667,284.89 合 计 6,044,941.68 3,667,284.89 14. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 预收销售款 3,370,783.00 1,600,000.00 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 78 合 计 3,370,783.00 1,600,000.00 (2) 账龄 1 年以上重要的预收款项 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 广东康谷生物医药产业科技 股份有限公司 200,000.00 项目未完成，尚在合作 兴宁市鸿昇房地产开发有限 公司 150,000.00 项目未完成，尚在合作 梅县东方银隆生态旅游发展 有限公司 100,000.00 项目未完成，尚在合作 小 计 450,000.00 15. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,649,024.59 27,256,344.00 20,588,994.98 8,316,373.61 离职后福利—设定提存 计划 955,645.91 955,109.71 536.20 合 计 1,649,024.59 28,211,989.91 21,544,104.69 8,316,909.81 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补 贴 1,649,024.59 24,878,339.09 18,211,240.37 8,316,123.31 职工福利费 972,169.82 972,169.82 社会保险费 852,378.47 852,128.17 250.30 其中：医疗保险费 755,767.13 755,574.63 192.50 工伤保险费 17,036.21 17,000.41 35.80 生育保险费 79,575.13 79,553.13 22.00 住房公积金 242,597.00 242,597.00 工会经费和职工教育经 费 310,859.62 310,859.62 小 计 1,649,024.59 27,256,344.00 20,588,994.98 8,316,373.61 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 79 基本养老保险 925,979.60 925,457.20 522.40 失业保险费 29,666.31 29,652.51 13.80 小 计 955,645.91 955,109.71 536.20 16. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 727,020.37 174,592.18 营业税 472,647.31 企业所得税 1,804,771.39 841,423.75 代扣代缴个人所得税 74,928.84 442,518.15 城市维护建设税 44,941.72 38,032.46 房产税 21,648.92 教育费附加 19,260.73 15,670.72 地方教育附加 12,840.51 2,042.40 其他税费 4,359.09 12,351.68 合 计 2,709,771.57 1,999,278.65 17. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 105,458.00 4,000.00 关联方往来 2,921,614.29 应付暂收款 1,217,758.49 1,083,697.61 合 计 1,323,216.49 4,009,311.90 18. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 250,000.00 250,000.00 天河区科技计划项目 合 计 250,000.00 250,000.00 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 80 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末数 与资产相关/ 与收益相关 天河区 2014 年度 科技计划项目 150,000.00 150,000.00 与收益相关 天河区 2015 年度 科技计划项目 100,000.00 100,000.00 与收益相关 小 计 250,000.00 250,000.00 19. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 2,000,000 1,525,800 1,474,200 3,000,000 5,000,000 (2) 其他说明 1）根据 2016 年 4 月 30 日股东会决议，公司增加注册资本 152.58 万元，由周裕丰、薛 朝辉、珠海丰泽园投资合伙企业(有限合伙)、梁伟峰、罗伟玲、何剑锋、邹奕以货币出资。 公司新增注册资本的实收情况业经广东公认会计师事务所有限公司审验，并由其出具《验资 报告》（粤公会（验）字〔2016〕第 007 号）。 2）2016 年 6 月 22 日，经股东会决议，薛朝辉将其持有的 70.55 万元股权分别转让给 周裕丰、梁伟峰、何剑锋、罗伟玲、邹奕，并于 2016 年 6 月 30 日在广东省工商行政管理局 办理变更。 3）2016 年 8 月 29 日，经本公司全体股东表决通过公司整体改制并变更为股份有限公 司的决议，并同意将本公司名称变更为广东国地规划科技股份有限公司。同时，全体在册股 东一致通过《广东国地规划科技股份有限公司发起人协议》，同意广东国地规划科技有限公 司按经审计原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司。具体折股方案是以 2016 年 6 月 30 日公司经审计的净资产 14,868,598.15 元为基准，折合 5,000,000 股（每股面值为人民 币 1 元），股本与净资产差额人民币 9,868,598.15 元计入资本公积。上述方案已经广州市工 商行政管理局批准，该事项导致本期股本增加 1,474,200.00 元，资本公积增加 9,868,598.15 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 81 元。上述净资产折股事项业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)广东分所审验，并由其于 2016 年 9 月 14 日出具《验资报告》（天健粤验〔2016〕64 号）。 20. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 10,783,098.15 10,783,098.15 合 计 10,783,098.15 10,783,098.15 (2) 其他说明 1）报告期内资本公积增加 9,868,598.15 元详见本财务报表附注五(一)19 股本之说明。 2）报告期内资本公积增加 914,500.00 元系股权激励形成。 21. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,708,984.34 916,482.16 2,217,311.27 408,155.23 合 计 1,708,984.34 916,482.16 2,217,311.27 408,155.23 (2) 其他说明 1）本期增加系按母公司 2016 年 7-12 月净利润的 10%计提法定盈余公积。 2）本期减少 2,217,311.27 元，其中 1,708,984.34 元系净资产折股所致；508,326.93 元系购买少数股东权益的购买成本与取得的股权比例计算的子公司净资产份额差额调整所 致。 22. 未分配利润 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 13,363,760.09 4,223,093.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,489,108.94 10,105,214.91 减：提取法定盈余公积 916,482.16 964,548.74 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 82 普通股股利 7,479,766.75 净资产折股 9,633,813.81 期末未分配利润 5,822,806.31 13,363,760.09 （2）其他说明 1）根据公司 2016 年 1 月召开股东会决议，本期年提取 544.40 万元利润进行分红。 2）根据公司 2016 年 6 月召开股东会决议，同意薛朝晖将所持有公司 20.01%的股权， 转让给股东周裕丰、梁伟峰、罗伟玲、何剑锋以及邹奕，并按照 2016 年 6 月 30 日未分配利 润提前分配所对应权益，金额 2,035,766.75 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 72,305,252.60 32,190,719.65 65,747,927.61 30,611,933.31 其他业务收入 548,955.69 207,215.60 合 计 72,854,208.29 32,397,935.25 65,747,927.61 30,611,933.31 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 831,595.11 3,019,880.56 城市维护建设税 258,730.28 219,408.50 教育费附加 110,773.53 94,518.18 地方教育附加 73,798.08 63,063.08 其他税项[注] 58,805.90 合 计 1,333,702.90 3,396,870.32 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税 会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、印花税的发生额列报于 “税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 83 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 53,744.98 广告宣传费 32,464.10 2,792,813.00 办公费及差旅费 29,040.44 业务招待费 71,314.00 合 计 186,563.52 2,792,813.00 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 7,225,803.42 6,438,063.91 办公费及差旅费 2,770,552.71 3,468,875.04 租金及物管费 1,724,577.34 1,645,787.40 折旧及摊销 916,800.45 957,642.93 业务招待费 1,770,008.06 1,469,153.20 税金 31,661.81 65,033.34 制作费 14,818.44 401,943.30 研发费用 8,224,087.83 中介服务费 2,413,954.90 股份支付费用 914,500.00 其他 866,263.91 787,048.52 合 计 26,873,028.87 15,233,547.64 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 减：利息收入 33,927.54 16,593.71 银行手续费 13,911.00 6,646.50 合 计 -20,016.54 -9,947.21 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 84 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 133,314.35 514,086.66 商誉减值损失 1,964,498.39 合 计 133,314.35 2,478,585.05 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 26,298.84 50,017.75 26,298.84 其中：固定资产处置利得 26,298.84 50,017.75 26,298.84 政府补助 1,581,633.05 210,000.00 1,581,633.05 其他 6,060.83 1,821.82 6,060.83 合 计 1,613,992.72 261,839.57 1,613,992.72 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 广东省科技型中小企业技术创新专项资金 210,000.00 与收益相关 广州市企业研发经费投入后补助专项资金 26,010.00 与收益相关 2015 年省级培育发展社会组织专项资金 100,000.00 与收益相关 2015 年高新技术企业认定受理补贴款 200,000.00 与收益相关 2015 年高新技术企业认定补助款 1,000,000.00 与收益相关 稳岗补贴款项 5,623.05 与收益相关 天河区 2014 年度科技计划项目 150,000.00 与收益相关 天河区 2015 年度科技计划项目 100,000.00 与收益相关 小 计 1,581,633.05 210,000.00 8. 营业外支出 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 85 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 对外捐赠 32,000.00 120,000.00 32,000.00 罚款支出 8,313.01 100.00 8,313.01 其他 1,385.57 0.08 1,385.57 合 计 41,698.58 120,100.08 41,698.58 9. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 2,726,602.17 880,589.03 递延所得税费用 76,464.35 630,895.54 合 计 2,803,066.52 1,511,484.57 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 13,521,974.08 11,385,864.99 按适用税率计算的所得税费用 2,028,296.11 1,707,879.75 子公司适用不同税率的影响 -36,357.43 22,880.70 调整以前期间所得税的影响 -4,676.30 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 756,648.96 -19,188.43 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 -144,319.84 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 209,513.85 306,239.64 核定征收的影响 76,718.85 18,672.91 其他 -82,757.68 -525,000.00 所得税费用 2,803,066.52 1,511,484.57 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 86 项 目 本期数 上年同期数 营业外收入 1,337,693.88 211,821.82 利息收入 33,927.54 16,593.71 关联方往来 250,972.75 1,655,000.00 其他往来 2,715,438.64 451,181.91 押金保证金 2,359,129.48 合 计 6,697,162.29 2,334,597.44 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方往来 648,000.00 3,253,000.00 支付各项费用 13,401,276.43 10,438,954.39 支付银行手续费 13,911.00 6,646.50 押金保证金 2,069,281.00 730,817.64 其他往来 141,925.12 150,813.46 营业外支出 41,698.58 120,100.00 合 计 16,316,092.13 14,700,331.99 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 非同一控制下企业合并增加 349,787.99 合 计 349,787.99 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 购买少数股东权益 750,000.00 合 计 750,000.00 5. 现金流量表补充资料 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 87 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,718,907.56 9,874,380.42 加：资产减值准备 133,314.35 2,478,585.05 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 1,214,685.18 926,246.61 无形资产摊销 9,410.72 7,869.60 长期待摊费用摊销 58,816.68 70,580.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) -26,298.84 -50,017.75 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 76,464.35 630,895.54 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -939,551.95 -7,893,068.27 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 11,377,990.17 4,824,671.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 22,623,738.22 10,870,143.06 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 24,650,332.65 12,385,996.76 减：现金的期初余额 12,385,996.76 1,978,336.46 加：现金等价物的期末余额 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 88 补充资料 本期数 上年同期数 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,264,335.89 10,407,660.30 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 24,650,332.65 12,385,996.76 其中：库存现金 678,145.54 222,592.34 可随时用于支付的银行存款 23,913,187.11 12,163,404.42 可随时用于支付的其他货币资金 59,000.00 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 24,650,332.65 12,385,996.76 六、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 广州蓝图地理 信息技术有限 公司 广州 广州 技术服务业 75.00 非同一控制 下企业合并 广东国地资源 与环境研究院 广州 广州 民营非企业 组织 70.00 设立 广州思想者数 据处理有限公 司 广州 广州 软件业 100.00 设立 广西国地卓越 规划科技有限 公司 广西 广西 其他服务业 100.00 设立 (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易 1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 89 子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例 广州蓝图地理信息技 术有限公司 2016 年 2 月 60% 75% 2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 项 目 广州蓝图地理信息技术有限公司 购买成本 750,000.00 现金 750,000.00 购买成本合计 750,000.00 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 241,673.07 差额 508,326.93 其中：调整盈余公积 508,326.93 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2016 年 12 月 31 日， 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 90 本公司应收账款的 35.40%(2015 年 12 月 31 日：32.42%)源于余额前五名客户，本公司不存 在重大的信用集中风险。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用股权融资等多种融资手段，并采取长、短期融资方式 适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 6,044,941.68 6,044,941.68 6,044,941.68 其他应付款 1,323,216.49 1,323,216.49 1,323,216.49 小 计 7,368,158.17 7,368,158.17 7,368,158.17 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 3,667,284.89 3,667,284.89 3,667,284.89 其他应付款 4,009,311.90 4,009,311.90 4,009,311.90 小 计 7,676,596.79 7,676,596.79 7,676,596.79 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司未发生 借款，因此公司面临的利率风险较小。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 91 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险不重大。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人情况 2015 年 1 月至 2016 年 4 月期间，公司共有三名股东，其出资比例较为接近，无单一股 东对公司股东大会有实际控制力，公司无控股股东、实际控制人。 2016 年 5、6 月份期间，公司发生了两次股权调整行为。截至本财务报表批准报出日， 周裕丰直接持有公司股份 1,730,500 股，直接持股比例为 34.61%；通过珠海丰泽园股权投 资合伙企业(有限合伙)间接持有公司股份 367,500 股，间接持股比例为 7.35%。周裕丰合计 持有公司 41.96%的股份，并担任公司董事长，依其出资额所享有的表决权足以对股东大会 决议产生重大影响，系公司的控股股东、实际控制人。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 何剑锋 股东、董事 左金霞[注] 股东 广东卓越土地房地产评估咨询有限公司 受同一控制的企业 左金霞持有珠海丰泽园股权投资合伙企业(有限合伙)股权 13.33%，持有广州蓝图地理 信息技术有限公司股权 5.00%。 (二) 关联交易情况 1. 关联方资金拆借 关联方 期初数 本期发生额 期末数 说明 拆入金额 拆入偿还金额 利息金额 拆入 周裕丰 631,614.29 9,385.71 641,000.00 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 92 何剑锋 490,000.00 150,000.00 640,000.00 无息资金往来 广东卓越土地 房地产评估咨 询有限公司 150,000.00 150,000.00 小 计 1,121,614.29 309,385.71 1,431,000.00 （续上表） 关联方 期初数 本期发生额 期末数 说明 拆出金额 拆出收回金额 利息金额 拆出 周裕丰 102,226.70 102,226.70 代缴股权转让 个税 梁伟峰 30,119.95 30,119.95 邹奕 5,912.70 5,912.70 罗伟玲 23,651.10 23,651.10 谢宇卿 66,900.00 66,900.00 何剑锋 22,162.30 22,162.30 小 计 250,972.75 250,972.75 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 812,363.50 (三) 关联方应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 周裕丰 631,614.29 左金霞 1,800,000.00 何剑锋 490,000.00 小 计 2,921,614.29 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 93 九、股份支付 (一) 股份支付总体情况 公司本期授予的各项权益工具总额 6,558,600 股 公司本期行权的各项权益工具总额 无 公司本期失效的各项权益工具总额 无 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范 围和合同剩余期限 1 元/股，54 个月 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格 的范围和合同剩余期限 无 (二) 以权益结算的股份支付情况 1. 明细情况 授予日权益工具公允价值的确定方法 经评估的授予日净资产 可行权权益工具数量的确定依据 公司根据在职激励对象对应的权益工具进行 确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计 金额 914,500.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 914,500.00 2. 其他说明 根据北京中天衡平国际资产评估有限公司出具的《评估报告》（中天衡平评字 [2016]A3022 号），2016 年 6 月 30 日净资产评估价值为 2,187.17 万元 十、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 已签订的或准备履行的租赁合同及财务影响 本公司于 2016 年 9 月与广州市雄业投资咨询有限公司签订《租赁合同》，租赁该公司位 于广州市越秀区的 736 平方米物业，租赁期限为 2016 年 9 月 1 日至 2019 年 3 月 14 日，其 中， 2016 年 9 月 1 日至 2017 年 3 月 14 日，物业月租金为 63,900.00 元；2017 年 3 月 15 日至 2018 年 3 月 14 日，物业月租金为 67,096.00 元；2018 年 3 月 15 日至 2019 年 3 月 14 日，物业月租金为 70,450.00 元。 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 94 除上述事项外，截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司于 2017 年 4 月 25 日召开第一届董事会第五次会议，审议通过了《2016 年年度 权益分派预案的议案》，以资本公积每 10 股转增 21 股，共计增股 1,050 万股，以未分配利 润向全体股东每 10 股送 11 股，共计送股 550 万股，转增后总股本由 500 万股增至 2,100 万股，各股东持股比例不变。 十二、分部信息 本公司的盈亏主要来自规划测量收入，各项业务的风险和报酬紧密相连，本公司亦未对 各项业务设立专门的内部组织结构、管理要求和内部报告制度，因此，本公司没有不同的业 务分部和地区分部，不提供分部报告。 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 10,298,383.30 100.00 653,924.67 6.35 9,644,458.63 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 10,298,383.30 100.00 653,924.67 6.35 9,644,458.63 (续上表) 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 95 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 7,861,820.00 100.00 483,871.00 6.15 7,377,949.00 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 7,861,820.00 100.00 483,871.00 6.15 7,377,949.00 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 9,922,593.30 496,129.67 5.00 1-2 年 163,000.00 48,900.00 30.00 2-3 年 207,790.00 103,895.00 50.00 3 年以上 5,000.00 5,000.00 100.00 小 计 10,298,383.30 653,924.67 6.35 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 170,053.67 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 陆丰市国土资源局 1,192,000.00 11.57 59,600.00 珠海市斗门区住房和城乡建设局 893,040.00 8.67 44,652.00 梅州市国土资源局 742,400.00 7.21 37,120.00 韶关市国土资源局 708,600.00 6.88 35,430.00 普宁市土地整理中心 489,000.00 4.75 24,450.00 小 计 4,025,040.00 39.08 201,252.00 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 96 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 5,088,277.75 100.00 662,269.90 13.02 4,426,007.85 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 5,088,277.75 100.00 662,269.90 13.02 4,426,007.85 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 3,676,620.49 100.00 401,290.27 10.91 3,275,330.22 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 3,676,620.49 100.00 401,290.27 10.91 3,275,330.22 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 647,481.11 32,374.06 5.00 1-2 年 581,894.00 174,568.20 30.00 2-3 年 107,150.00 53,575.00 50.00 3 年以上 401,752.64 401,752.64 100.00 小 计 1,738,277.75 662,269.90 38.10 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联 方往来组合 3,350,000.00 小 计 3,350,000.00 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 97 本期计提坏账准备金额 260,979.63 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 1,595,528.97 1,495,266.64 关联方往来 3,350,000.00 2,000,000.00 应收暂付款 142,748.78 181,353.85 合 计 5,088,277.75 3,676,620.49 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 广州蓝图地理信息 技术有限公司 关 联 方 往来 3,000,000.00 [注] 58.96 广东国地资源与环 境研究院 关 联 方 往来 350,000.00 1 年以内 6.88 广州市雄业投资咨 询有限公司 押 金 保 证金 175,500.00 3 年以上 3.45 175,500.00 社会劳动保险事业 管理局 应 收 暂 付款 113,781.80 1 年以内 2.24 5,689.09 广东省南粤交通投 资建设有限公司 押 金 保 证金 79,800.00 3 年以上 1.57 79,800.00 小 计 3,719,081.80 73.10 260,989.09 [注]：1 年以内 1,000,000.00 元，1-2 年 2,000,000.00 元。 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 6,950,000.00 6,950,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 合 计 6,950,000.00 6,950,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 广州思想者数据处 理有限公司 500,000.00 500,000.00 广东国地资源与环 700,000.00 700,000.00 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 98 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 境研究院 广州蓝图地理信息 技术有限公司 3,000,000.00 750,000.00 3,750,000.00 广西国地卓越规划 科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 小 计 4,200,000.00 2,750,000.00 6,950,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 63,390,008.99 25,929,584.41 64,638,995.57 33,109,346.67 其他业务收入 548,955.69 207,215.60 合 计 63,938,964.68 26,136,800.01 64,638,995.57 33,109,346.67 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 26,298.84 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 1,581,633.05 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 99 项 目 金额 说明 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,637.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,572,294.14 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 221,767.39 少数股东权益影响额(税后) 344,908.20 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,005,618.55 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 61.23 2.10 2.10 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 55.36 1.90 1.90 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 10,489,108.94 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 100 项 目 序号 本期数 非经常性损益 B 1,005,618.55 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 9,483,490.39 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 17,072,744.43 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 1,525,800.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 7 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G1 5,444,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 11 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G2 2,035,766.75 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 5 其他 股份支付引起的净资产增加 I1 914,500.00 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3 购买少数股权引起的净资产减少 I2 508,326.93 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 11 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 17,131,438.07 加权平均净资产收益率 M=A/L 61.23% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 55.36% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 10,489,108.94 非经常性损益 B 1,005,618.55 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 9,483,490.39 期初股份总数 D 5,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 101 项 目 序号 本期数 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 5,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 2.10 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 1.90 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 广东国地规划科技股份有限公司 二〇一七年四月二十五日 广东国地规划科技股份有限公司 2016 年度报告 102 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室