838537_2017_中钢电商_2017年年度报告_2018-03-28.txt

中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 1 证券代码：838537 证券简称：中钢电商 主办券商：中信建投 2017 中钢电商 NEEQ:838537 中钢银通电子商务股份有限公司 年度报告 China Steel E-commerce Co.,Ltd. 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 2 公司年度大事记 1、中钢电商于 2017 年 2 月 9 日发布定增方案，拟以人民币 6.00 元/股的价格，发行股票不超过 6,000,000 股，向投资者募集资金不超过人民币 36,000,000.00 元，用于补充公司流动资金，优化股权结构，促进公 司发展，2017 年 4 月 11 日公司完成股票发行。本次股票发行前，公司股东人数为 5 人，本次股票发行 新增股东 11 人，发行完成后，公司股东人数增至 16 人，总股本也由发行前的人民币 5,000 万元增至发 行后的人民币 5,600 万元。 公司此次股票发行完成后，控股股东仍为上海中钢投资，未发生变更。 2、2017 年 5 月 30 日，全国中小 企业股份转让系统正式发布 2017 年创新层挂牌公司名单，中钢电商 成功入选创新层。 3、2017 年 6 月 26 日，央行公布第四批 非银行支付机构《支付业务许可证》续展 决定。中钢银通信息技术服务有限公司支 付牌照续展成功，有效期增至 2022 年 6 月 26 日。 4、2017 年 4 月 15 日，由大宗商品电商圈和 B2B 内参联合主办的第二届全国大宗商品电商峰会在京召开， 中钢电商连续两年入围全国大宗商品电商百强，2017 年排名提升至第 22 位。 5、2017 年 4 月 20 日，2017 亿邦产业电子商务峰会于上海召开，中钢电商荣获水星奖—行业新锐。 6、2017 年 9 月 25 日，在 2017 第 3 届中国浦东“互联网+”大会上，中钢电商斩获“2017 年浦东电商 十佳示范企业”，中钢电商董事执行总裁郑万里先生获得“十大风云人物”荣誉。 7、2017 年 12 月 12 日，在“一带一路·聚焦钢铁产业优化升级”第六届钢铁服务业发展论坛上，中钢 电商获得“突出贡献企业奖”奖杯。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 3 目录 公司年度大事记 .............................................................................................................................. 2 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 30 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 33 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 37 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 40 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 44 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 45 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 54 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、中钢电商 指 中钢银通电子商务股份有限公司 有限公司、中钢有限 指 上海中钢银通电子商务有限公司，系股份公司前身 上海中钢投资 指 上海中钢投资股份有限公司 上海中钢集团 指 上海中钢投资集团有限公司 中钢银通 指 中钢银通信息技术服务有限公司 晔熙资产 指 上海晔熙资产管理中心（有限合伙） 晔熙投资 指 上海晔熙投资管理有限公司 晔熙咨询 指 上海晔熙投资咨询中心（有限合伙） 安融金服 指 上海安融金融服务股份有限公司 安融保理 指 上海安融商业保理有限公司 德清观释 指 德清观释投资合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 中钢银通电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 中钢银通电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 中钢银通电子商务股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、全国股份转让系统 公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 会计师、大信会计 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、盈科律所 指 北京盈科（上海）律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《中钢银通电子商务 股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、报告期内 指 2017 年度 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 经营许可证 指 中华人民共和国增值电信业务经营许可证 中钢在线、平台 指 中钢银通电子商务股份有限公司钢材现货电子商务交 易平台 电子商务 指 在互联网、企业内部网和增值网上以电子交易方式进 行交易活动和相关服务的活动 第三方电子商务平台 指 独立于产品或服务的提供者和需求者，通过网络服务 平台，按照特定的交易与服务规范，为买卖双方提供 服务，服务内容可以包括但不限于供求信息发布与搜 索、交易的确立、支付、物流等 B2B 指 Business-to-Business，是指企业与企业之间通过互 联网进行产品、服务、信息的营销活动 寄售交易模式 指 钢材生产商或钢贸商通过中钢在线平台进行在线销 售，由中钢在线全程参与货物交易、货款支付、提货、 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 5 结算、开票等环节的业务模式 代理采购模式 指 公司分别与委托采购方签订代理采购合同、与钢厂、 钢贸商签订购销合同，委托采购方需要按照合同约定 向公司支付一定的保证金，公司为委托采购方提供订 货、资金、仓储、物流等服务 J2EE 指 Java 2 Enterprise Edition，是建立在 Java2 平台上 的企业级应用解决方案 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人金翔、主管会计工作负责人唐演红及会计机构负责人（会计主管人员）郑雯保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在豁免披露事项 √是□否 1、 豁免披露事项及理由 豁免披露事项：本年度报告正文第四节“（3）主要客户情况”、“（4）主要供应商情况”及财务报表 附注 “（四）预付款项”中“预付款项金额前五名单位情况”； 理由：公司客户和供应商是公司最重要的商业资源，是公司赖以生存和发展的根基，在当前钢铁电 商竞争激烈的条件下，为避免不正当竞争，保护客户及供应商资源对公司及股东具有重大意义。公司已 向全国股份转让系统申请在本年度报告中豁免披露公司主要客户情况、主要供应商情况及预付款项金额 前五名单位情况。 豁免披露事项已经全国中小企业股份转让系统批准。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业风险 公司目前主营业务为钢材现货交易的电子商务服务，客户主要 为钢厂、钢材贸易商、用钢企业等，这些企业本身受钢铁行业 发展的影响较大，加之近年来随着供给侧改革的深入，钢铁去 产能加速，钢材价格仍旧处于持续波动中，这将在一定程度导 致钢材行业经营风险增加。 2、企业管理及控股股东、实际控制人 不当控制风险 公司控股股东为上海中钢投资股份有限公司，其直接持有公司 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 7 62.50%，因此认定为公司的控股股东。公司实际控制人为金翔、 金天安和郑艳。 金翔通过上海中钢投资、上海中钢集团、晔熙资产间接持有中 钢电商 1696.70 万股，占中钢电商总股本的 30.30%。金翔为中 钢电商法定代表人，在中钢电商担任董事、总经理和董事会秘 书。 金翔之父金天安直接持有中钢电商 100 万股，占中钢电商总股 本的 1.79%，金天安通过上海中钢投资、上海中钢集团间接持有 中钢电商 1857.63 万股，占中钢电商总股本的 33.17%，担任中 钢电商董事长。 金翔之母郑艳直接持有中钢电商 150 万股，占中钢电商总股本 的 2.68%，郑艳通过上海中钢投资、上海中钢集团、晔熙投资、 晔熙咨询和晔熙资产间接持有中钢电商 923.50 万股，占中钢电 商总股本的 16.49%，担任中钢电商监事。金翔、金天安和郑艳 能够控制公司股东大会、董事会的决策，实际掌握公司董事会、 高级管理人员的任免，对公司的发展战略、经营管理、业务规 划能够产生重大影响，因此，认定金翔、金天安和郑艳为中钢 电商实际控制人。如果控股股东及实际控制人利用其实际控制 权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司 经营和其他股东带来不利影响。 3、大股东依赖风险 中钢电商持股 5%以上的股东分别为上海中钢投资、上海中钢集 团、晔熙资产，分别持有公司 62.50%、12.50%和 9.82%的股份。 报 告 期 内 公 司 与 股 东 上 海 中 钢 集 团 发 生 关 联 交 易 总 额 206,408,697.29 元，占当期全部采购金额的 6.75%，公司与股 东上海中钢集团的关联采购占比较高，存在大股东依赖风险。 4、信用管理风险 钢材电子商务由于采取线上交易模式，加之交易金额较大，通 常比传统交易活动具有更高的诚信要求，如遇钢材市场价格在 短期内出现急速大幅波动的极端情形，则有可能导致客户出现 违约，诚信难以保障，公司需要承担相关的风险。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 8 5、资金短缺风险 钢贸行业属于资金密集型行业，对资金流要求很高，行业公司 通常资金较为紧张，由于银行的钢贸贷款坏账增加，钢贸行业 银行贷款难的问题成为目前影响钢贸行业发展的重要问题。融 资渠道少、难度大、成本高造成了大量资金缺口，成为钢贸行 业发展主要阻力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 中钢银通电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 China SteelE-commerceCo.,Ltd. 证券简称 中钢电商 证券代码 838537 法定代表人 金翔 办公地址 上海市宝山区牡丹江路 1248 号安信财富中心 10 楼 二、 联系方式 董事会秘书 金翔 是否通过董秘资格考试 是 电话 021-50585555 传真 021-50584968 电子邮箱 jinxing@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区浦电路 438 号双鸽大厦 21 楼 200122 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-649 其他互联网服务-6490 其他互联网服务 主要产品与服务项目 钢材现货交易的电子商务服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 56,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 上海中钢投资股份有限公司 实际控制人 金翔、金天安、郑艳 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 10 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000063713462D 否 注册地址 上海市张江高科技园区芳春路 400 号 1 幢 301-125 室 否 注册资本 56,000,000 是 五、 中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 钟永和，杨林 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 报告期后更新情况 √适用□不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 3,064,012,413.78 2,859,592,411.97 7.15% 毛利率% 0.94% 1.17% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,046,931.79 15,339,851.03 -34.50% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 8,389,746.58 13,840,833.76 -39.38% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 9.85% 25.78% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 8.23% 23.26% - 基本每股收益 0.18 0.31 -41.94% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 290,730,021.68 322,834,279.73 -9.94% 负债总计 177,758,678.56 255,670,623.11 -30.47% 归属于挂牌公司股东的净资产 112,971,343.12 67,163,656.62 68.20% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.34 50.75% 资产负债率%（母公司） 61.14% 79.20% - 资产负债率%（合并） 61.14% 79.20% - 流动比率 161.14% 124.90% - 利息保障倍数 10.22 660.74 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -48,421,150.45 -4,104,074.63 - 应收账款周转率 24,173,095.81% 120,408.94% - 存货周转率 4,496.45% 9,769.87% - 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 12 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -9.94% 100.16% - 营业收入增长率% 7.15% 223.88% - 净利润增长率% -34.50% 858.92% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 56,000,000 50,000,000 12% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,000,000.00 2．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 204,949.04 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,631.24 非经常性损益合计 2,209,580.28 所得税影响数 552,395.07 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,657,185.21 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用 八、 业绩预告、业绩快报的差异说明 □适用√不适用 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 根据全国股份转让系统公司制定的《挂牌公司管理型行业分类指引》，中钢电商属于“I64 互联网 和相关服务”中的“I6490 其他互联网服务”。公司经营范围包括电子商务、计算机专业领域内的技术 开发、技术咨询等，主要业务为钢材现货交易的电子商务服务。 公司通过运营中钢在线（）互联网钢材销售平台，为钢铁行业上下游企业提供各 种电子商务服务，形成了以合金钢、特种钢等高端品质钢材为核心产品的 B2B 在线交易模式，包括寄售 交易和代理采购交易等钢材现货交易服务，并为客户提供支付结算、仓储物流、供应链服务等一系列增 值服务。 公司的业务模式包括寄售交易模式和代理采购交易模式，形成了“钢铁交易平台+第三方支付+供应 链服务+仓储物流”的四大核心优势，报告期内平台注册交易会员数量和成交数量均出现快速增长。在 平台获得流量与成交量的同时，公司通过与关联公司中钢银通进行支付业务的全方位对接，并与战略合 作伙伴共同建立集仓储、物流、融资服务的钢铁供应链服务生态圈，确保供应链服务生态圈形成“交易 闭环”，旨在打造最受信赖的钢铁供应链体系。 目前公司盈利主要来源于寄售模式销售收入以及代理采购销售收入。在现有的业务模式下，公司利 用中钢在线平台大批量采购优势，降低采购成本，从而提升销售利润。随着公司平台注册交易会员数量 和成交数量的快速增长，公司推出为平台上客户提供客户资源以及优质客户推广功能，为优质客户提供 平台上更优质的推广位置等平台服务。 报告期内，公司商业模式较上年度并未发生较大变化。 核心竞争力分析： 1、钢铁交易平台 公司交易平台“中钢在线”专注钢铁交易全流程服务，拥有灵活多样、高效便捷的业务模块，多种 在线交易模式，满足多样化客户的个性需求。 2、第三方支付 通过第三方支付平台“中钢银通•吉支付”实现担保交易，自由支付的同时，强力保障买卖双方资 金与货物安全；依托财力雄厚、资质优异的上海中钢投资集团背景开展互联网金融服务，快速解决用户 的燃眉之急；独特的个人买办业务，让会员无需注册公司和承担任何风险。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 14 3、供应链服务 中钢在线基于行业特点，健全了全平台建设，通过打通支付、融资、仓储监管，实现全闭环交易流 程。在该体系中，中钢在线深度参与交易，掌握增值服务入口，并且在每一个环节都保持了货物和货款 的清讫与安全，为各方提供了安全的交易环境。而全程自动化无纸化的流程控制，大幅提高交易效率， 同时避免人工处理错误和人力成本。 4、仓储物流 中钢在线实现交易平台与支付平台以及自动化仓储监管平台对接，以自建物流体系构成的全程可视 化的仓储安全保障，确保货物归属权清晰、实时可控、便捷提货，大大提升用户体验。完整对接支付结 算系统，交叉保障仓储安全，确保钱货两讫，形成货物资金流转闭环，公司将进一步布局核心地区仓库， 卡位优质区位，提升盈利能力，公司还拥有长期合作的第三方物流车队，覆盖华东地区，实现在途监控。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是√否 主营业务是否发生变化 □是√否 主要产品或服务是否发生变化 □是√否 客户类型是否发生变化 □是√否 关键资源是否发生变化 □是√否 销售渠道是否发生变化 □是√否 收入来源是否发生变化 □是√否 商业模式是否发生变化 □是√否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年，中国钢铁行业深入推进供给侧改革，去产能工作取得明显成效，企业效益显著好转，行业 运行稳中趋好。 面对整个行业大环境，报告期内，中钢电商加大品牌推广力度，提高市场占有率，不断加大研发投 入，推进新产品的研发和技术创新，提升公司的市场竞争力。中钢电商继续利用自己第三方支付许可证 的优势，通过与关联公司中钢银通进行支付业务的全方位紧密对接来不断提高交易风险控制的同时，亦 与新老战略合作伙伴共同建立起了集交易、仓储、物流、融资于一体的钢铁供应链服务生态圈，正逐步 实现盈利模式多元化。报告期内随着“中钢在线”平台交易成交数量和注册会员数量均呈现快速增长， 取得了良好的经济效益。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 15 1、经营业绩分析 报告期内，中钢电商实现营业收入 3,064,012,413.78 元，同比增长 7.15%；扣除非经营性损益后的 净利润 8,389,746.58 元，同比减少 39.38%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 290,730,021.68 元，净 资产 112,971,343.12 元。 2、战略理念深化 2017 年，中钢电商通过钢铁+互联网的交易平台“中钢在线”，积极整合资源、不断优化交易流程， 致力于为客户提供高质、有效的个性化服务。通过平台资源认证系统，对交易资源进行“分户”处理， 在无纸化交易的同时更大限度地严控交易风险，最终达到通过“流程标准化+服务个性化”的方式为产 业链上、中、下游企业交易用户解决购销难题。 3、管理能力提升 2017 年，公司严格按照股转系统相关公司治理要求，规范公司内部治理，制定了《承诺管理制度》、 《利润分配制度》、《募集资金管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，公司治理得到进一 步规范。报告期内，公司不断引进高端管理及技术人才，加大员工培训力度，为公司发展壮大储备优秀 人才。 报告期内对企业经营有重大影响的事项 1、2017 年，为补充公司流动资金，优化股权结构，公司首次定增以人民币 6.00 元/股向 11 名新增 投资者发行股份 600 万股，募集资金总额合计人民币 3,600 万元。 2、2017 年 5 月 30 日，全国中小企业股份转让系统公司（简称：全国股转公司）发布公告称，根据 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（试行）》，全国股转公司已经完成创新层挂牌公司 的筛选工作，正式颁布符合创新层标准的挂牌公司名单，共计 1393 家企业入选 2017 年创新层，中钢电 商成功入选。 (二) 行业情况 根据全国股份转让系统公司制定的《挂牌公司管理型行业分类指引》，中钢电商属于“I64 互联网和 相关服务”中的“I6490 其他互联网服务”。 1、行业发展情况1 2017 年，钢铁行业深入推进供给侧结构性改革，去产能工作取得明显成效，“地条钢”得以全面取 1数据来源：中国钢铁新闻网 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 16 缔，企业效益显著好转，行业运行稳中趋好。中国钢铁工业协会副秘书长、中国冶金报社社长兼总编辑 陆闻言在 2017(第三届)中国钢铁产业链电商高峰论坛上发布《中国钢铁电商发展报告》时指出，钢铁电 商平台交易量高速增长的时期已经过去，未来或将维持 20%左右的中速增长。 （1）超额完成去产能任务。全年共化解粗钢产能 5000 万吨以上，超额完成年度目标任务。有效改 善了市场环境，显著规范了进出口秩序，钢材质量明显提升，行业效益大幅增长。 （2）统计内粗钢产量创新高。随着“地条钢”产能退出，统计内合规产能开始快速释放，2017 年 我国粗钢产量 8.32 亿吨，同比增长 5.7%，达到历史最高水平。但考虑到大量“地条钢”产量未纳入统 计范围之内，2017 年实际粗钢产量不会高于 2016 年水平。 （3）钢材价格上涨较快。受钢铁去产能工作深入推进、“地条钢”全面取缔、采暖季错峰生产和市 场需求回升等因素影响，2017 年钢材价格大幅上涨。12 月底，中国钢材价格指数为 121.8 点，比年初上 升 22.3 点，涨幅 22.4%。细分品种中，国内螺纹钢价格年初为 3268 元/吨，最高涨至 5000 元/吨以上， 年底回落至 4447 元/吨，同比增长 36.1%。 （4）企业效益明显好转。2017 年，我国黑色金属冶炼和压延加工业主营业务收入 6.74 万亿元，同 比增长 22.4%，实现利润 3419 亿元，较去年同期增加 2189 亿元，同比增长 177.8%。2017 年，中国钢铁 工业协会统计的重点大中型企业累计实现销售收入 3.69 万亿元，同比增长 34.1%，实现利润 1773 亿元， 同比增长 613.6%。 2、对公司的经营情况的影响 相较于传统商贸形式，钢铁电子商务的出现，简化了交易流程，降低了交易信息的搜集难度，整合 各方资源，减少渠道环节降低渠道成本。目前，国内从事钢材电子商务的相关企业有上百家，经历了钢 铁电商的集中爆发式增长时期，未来市场竞争将会更加剧烈。随着中国经济进入平稳增长期，钢铁行业 整体规模增速已经逐渐放缓，钢铁电商经过迅猛的成长期后也进入了阶段性的理性发展阶段。中钢电商 将积极顺应行业发展趋势，不断打磨现有业务模式，整合多方资源，打造“最值得信赖的钢铁电商”。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 23,996,706.03 8.25% 10,541,990.93 3.27% 127.63% 应收账款 0 0.00% 25,097.09 0.01% -100.00% 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 17 存货 87,960,534.48 30.26% 47,037,782.33 14.57% 87.00% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 2,428,482.35 0.84% 1,380,807.23 0.43% 75.87% 在建工程 - - - - - 短期借款 35,000,000.00 12.04% 6,150,009.11 1.91% 469.10% 长期借款 - - - - - 预付款项 170,000,766.38 58.47% 260,268,504.23 80.62% -34.68% 其他流动资产 2,040,884.20 0.7% 1,388,669.26 0.43% 46.97% 应付账款 1,093,581.15 0.38% 1,857,378.67 0.58% -41.12% 预收款项 139,609,408.83 48.02% 243,123,578.42 75.31% -42.58% 应付职工薪酬 1,234,439.57 0.42% 773,001.05 0.24% 59.69% 应交税费 757,080.88 0.26% 3,740,959.01 1.16% -79.76% 应付利息 62,803.13 0.02% 25,696.85 0.01% 144.40% 资本公积 29,984,867.06 10.31% 224,112.35 0.07% 13,279.39% 盈余公积 2,698,647.60 0.93% 1,693,954.42 0.52% 59.31% 未分配利润 24,287,828.46 8.35% 15,245,589.85 4.72% 59.31% 资产总计 290,730,021.68 - 322,834,279.73 - -9.94% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金：本期期末，公司现有货币资金 23,996,706.03 元，较上年期末货币资金 10,541,990.93 元，增加 127.63%。主要为公司报告期内筹资活动产生 6,326 万的现金流量净额，吸收投资 3,576 万， 取得借款 5,442 万所致。 应收账款：本期期末，公司无应收账款，主要在于报告期内，公司为加大了资金回笼力度所致。 存货：本期期末，公司存货 87,960,534.48 元，较上年同期的 47,037,782.33 元增加 40,922,752.15 元，增加 87.00%。主要原因为，在代理采购交易规模逐渐扩大的情况下，公司为更好地服务客户，根据 代理采购合同约定，增加一定的备货量，采购形成库存商品，导致报告期内公司库存商品增加。 固定资产：本期期末公司固定资产账面价值 2,428,482.35 元，较上年期末 1,380,807.23 增加 1,047， 675.12 元，变动比例为 75.87%。主要原因在于公司在报告期内购置固定资产电子设备、办公设备及其 他合计 1,391,827.92 元。 短期借款：本期末公司短期借款 35,000,000.00 元，较上年期末 6,150,009.11 元，增加 28,849,990.89 元，增长 469.10%。主要原因在于在报告期内，随着公司业务规模的进一步扩大，为补 充经营活动中的流动资金，向银行、信托贷款及关联公司进行资金拆借所致。 预付款项：本期期末，公司预付款项为 170,000,766.38 元，上期减少 34.68%，主要原因为报告期 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 18 内，公司为提高资金使用效率所致。 其他流动资产：本期期末，公司其他流动资产 2,040,884.20 元，较上年同期增加 46.97%，本期留 留抵增值税进项税额的增加，导致其他流动资产增加。 应付账款：本期期末，公司应付账款金额 1,093,581.15 元，较上年期末减少 41.12%，主要系公司 在报告期内，应付运费减少。 预收款项：本期期末，公司预收款项金额为 139,609,408.83 元，较上年期末减少 42.58%，公司 1 年以内（含 1 年）的预收款项减少幅度大，主要原因在于公司发货更加及时，预收款项减少。 应付职工薪酬：本期期末，公司应付职工薪酬为 1,234,439.57 元，较上年期末增加 59.69%，报告 期期内公司不断引进高端技术人才，加大研发投入，导致应付职工薪酬增加。 应交税费：本期期末，公司应交税费的减少 79.76%，主要原因在于公司最后一季度计提企业所得税 相比去年末大幅减少。 应付利息：公司在报告期内，为满足公司日常经营和发展需要，补充流动资金，短期借款较上期增 加，导致本期期末应付利息增加。 资本公积：公司在报告期内资本公积的增加，主要原因在于公司报告期内进行过一次股票发行，资 本公积的增加为新增股份溢价。 盈余公积：公司本期期末盈余公积的增加，主要原因在于公司本期净利润为正，计提盈余公积所致。 未分配利润：报告期内，公司未分配利润的增加主要为公司报告期内净利润为正所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 3,064,012,413.78 - 2,859,592,411.97 - 7.15% 营业成本 3,035,064,466.94 99.06% 2,826,088,815.00 98.83% 7.39% 毛利率% 0.94% - 1.17% - - 管理费用 12,980,856.89 0.42% 11,590,875.50 0.41% 11.99% 销售费用 3,795,443.08 0.12% 3,846,165.83 0.13% -1.32% 财务费用 1,084,772.22 0.04% -25,372.64 0.00% 4,375.36% 营业利润 12,817,727.64 0.42% 17,658,519.68 0.62% -27.41% 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 19 营业外收入 4,631.24 0.00% 1,998,689.69 0.07% -99.77% 营业外支出 - - - - 净利润 10,046,931.79 0.33% 15,339,851.03 0.54% -34.50% 项目重大变动原因： 营业收入：报告期内，公司实现营业收入 3,064,012,413.78 元，较上年同期增长 7.15%，增长 2.04 亿元，具体变动原因如下： （1）受供给侧改革影响，过剩产能逐渐出清，库存增加，供需不平衡改善，钢价回升，加之国家 宏观调控影响，报告期内，钢铁企业整体表现良好，公司作为钢铁电商，受益于行业的发展的改善，公 司营业收入稳步增加。 （2）公司通过长期以来的资源积累和区位优势，不断拓展市场，提升服务质量，企业影响力增加。 （3）公司与中钢银通信息技术服务有限公司密切合作，利用自身“钢铁交易平台+第三方支付+供 应链服务+仓储物流”四大核心优势，为客户提供支付结算、仓储物流、供应链服务等一系列增值服务， 提高客户粘性，客户数量增长，交易量增加。 营业成本：报告期内，公司营业成本 3,035,064,466.94 元，较上年同期增长 7.39%，增长 2.09 亿 元。具体原因在于公司为增加客户数量，提升平台交易量，在努力创造营业收入同时，营业成本相应增 加。 毛利率：报告期内，毛利率由上年同期的 1.17%降低至 0.94%，其主要原因在于报告期内，钢铁电 商行业竞争压力增加，公司采取薄利多销的营销策略，导致毛利率减少。 管理费用：报告期内，公司管理费用增加 12,980,856.89 元，较上年同期增长 11.99%。公司管理费 用增加主要原因在于：职工薪酬的增长，报告期内公司职工薪酬增长 1,747,515.68 元，占当期管理费 用的比例由 30.98%上升至 41.12%，增加约 10 个百分点。此系报告期内公司为激励员工，增加员工凝聚 力和归属感，更好的促进公司的可持续发展所致。 销售费用：报告期内，公司销售费用有所降低，较上年同期减少 1.32%，此系公司调整销售策略， 加强企业管理，减少促销推广费和广告宣传费，通过对销售员工采取有效的激励措施，以期达到降本增 效的目的所致。 财务费用：报告期内，公司财务费用增加 1,084,772.22 元，较上年同期增长 4375.36%，其主要原 因在于利息支出增加。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 20 营业利润：报告期内，公司实现营业利润 12,817,727.64 元，较上年同期减少 27.41%，由于公司正 处于发展期，主要工作在于提升服务质量，增强客户黏性，导致报告期内费用较大，营业利润较上年同 期有所降低。 营业外收入：报告期内，公司取得营业外收入 4,631.24 元，较上年同期的 1,998,689.69 元减少 99.77%，主要由于报告期内会计政策变更，根据财政部 2017 年度修订的《企业会计准则第 16 号—政府 补助》，本公司本年 200 万政府补助由“营业外收入”科目改计入“其他收益”科目。 净利润：报告期内，公司实现净利润 10,046,931.79 元，较上年同期的 15,339,851.03 元，减少 34.50%。其主要原因在于公司目前出于发展期，投入较大，费用较上年同期有所增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 3,064,012,413.78 2,859,582,978.01 7.15% 其他业务收入 0 9,433.96 -100.00% 主营业务成本 3,035,064,466.94 2,826,088,815.00 7.39% 其他业务成本 0 0 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 寄售 2,280,478,032.40 74.43% 2,598,675,402.37 90.88% 代理采购 783,534,381.38 25.57% 260,907,575.64 9.12% 平台业务 0 0.00% 9,433.96 0.00% 合计 3,064,012,413.78 100% 2,859,592,411.97 100% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司实现营业收入 3,064,012,413.78 元，上年同期营业收入为 2,859,592,411.97 元， 同比增长 7.15%。 寄售交易业务:报告期内公司寄售交易业务实现销售收入 22.80 亿元，比去年减少了 3.18 亿元。报 告期内寄售模式业务在总收入中占比 74.43%，上年同期占比 90.88%，本公司虽仍以寄售模式为主，但 占比明显减少。寄售交易业务收入占比减少的原因为本公司加强对寄售商户的监管，未达指标商户禁止 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 21 在本公司平台上进行交易。另外本公司加大开发代理采购业务力度，因而寄售交易业务占比有所减少。 代理采购业务：报告期内公司代理采购业务实现销售收入 7.84 亿元，比去年大幅增加了 2 倍。代 理采购业务收入大幅增加的原因为平台功能趋向成熟，吸引客户数量大量增加，另外本公司大力推广此 业务，使得交易量大幅上升。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 85,976,618.96 2.81% 否 2 客户二 64,818,820.47 2.12% 否 3 客户三 539,322,446.83 17.60% 否 4 客户四 225,888,615.37 7.37% 否 5 客户五 63,506,551.47 2.07% 否 合计 979,513,053.10 31.97% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 70,055,824.23 2.29% 否 2 供应商二 106,173,379.50 3.47% 否 3 供应商三 278,848,468.26 9.11% 否 4 供应商四 370,430,785.11 12.11% 否 5 供应商五 141,533,275.67 4.63% 否 合计 967,041,732.77 31.61% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -48,421,150.45 -4,104,074.63 -1,079.83% 投资活动产生的现金流量净额 -1,381,006.96 -565,041.73 144.41% 筹资活动产生的现金流量净额 63,256,872.51 6,145,910.78 929.25% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额：2017 年公司经营活动产生的现金流入小计为 3,481,410,908.25 元， 较上年同期的 3,484,707,274.82 元减少 3,296,366.57 元；2017 年公司经营活动现金流出小计为 3,529,832,058.70 元，较上年同期的 3,488,811,349.45 元增加 41,020,709.25 元，经营活动中现金流 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 22 入的减少与现金流出的增加导致现金流量净额的减少。 报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 3,624,626.44 元，导致经营活动 现金流入减少；报告期内，公司用于购买商品、接受劳务支付的现金增加 35,631,825.65 元，支付给职 工以及为职工支付的现金增加 2,375,959.11 元以及支付的各项税费增加 4,599,046.37 元，综合起来导 致公司在报告期内经营活动产生的现金流量净额减少。 投资活动产生的现金流量净额：2017 年公司投资活动产生的现金流量净额为-1,381,006.96 元，较上年 同期的-565,041.73 元减少 815,965.23 元，主要原因在于报告期内公司进一步扩大钢材电子商务业务， 投资活动现金流入较上年同期增加幅度低于现金流出增加幅度，导致投资活动产生的现金流量净额为 负。 筹资活动产生的现金流量净额：2017 年公司进行过一次股票发行，吸收投资收到的现金为 35,760,754.71 元，取得借款收到的现金较上年同期增加 46,154,062.66 元，支付其他与筹资活动有关 的现金较上年同期减少 86,450,000.00 元，导致公司筹资活动产生的现金流量净额增加 929.25%。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 不适用 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年 4 月 24 日，公司第一届董事会第十次会议上，全体董事一致审议通过《关于授权总经理使 用自有闲置资金购买理财产品》的议案，董事会授权总经理根据资金预算使用情况，使用部分自有临时 闲置资金择机购买短期低风险理财产品（随时可赎回）。报告期内公司在资金金额累计不超过人民币 3000 万元（含 3000 万元）的额度内，滚动使用资金，收益再投资，进行货币基金理财，共实现投资收益： 204,949.04 元。公司使用自有闲置资金进行短期低风险理财，风险可控，可以提高自己使用效率，符合 公司和全体股东的利益。 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 4,138,002.44 4,092,659.86 研发支出占营业收入的比例 0.14% 0.14% 研发支出中资本化的比例 - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 23 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 1 1 本科以下 14 13 研发人员总计 16 15 研发人员占员工总量的比例 22.54% 21.12% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况： 报告期内，公司持续注重产品研发，稳定研发团队，制定切实可行的考核方案，投入更多物力、财 力。2017 年研发支出同比增长 45,342.58 元，占营业收入比例为 0.14%。 目前公司已经组建起一支经验丰富的研发团队，平台运营顺畅，交易量不断增加，完成手机端和 PC 端的技术整合，支持 iOS 及 Android 版系统的移动端交易，交易方式更加简洁。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用√不适用 2. 关键审计事项说明： 以下关键审计事项说明，均摘自审计报告。 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 收入确认 1、事项描述 相关信息披露详见 2017 年审计报告财务报表附注三、（十五），附注五、（十八）。 贵公司 2017 年度财务报表营业收入为人民币 306,401.24 万元，主要来源于“中钢银通钢材现货电 子商务交易平台”的钢材交易，2017 年度钢材销售收入为人民币 306,401.24 万元，约占贵公司营业收 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 24 入总额的 100.00%。由于营业收入金额重大，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2、审计应对 针对收入确认，我们实施的程序主要包括： （1）我们了解公司的业务模式及交易系统，确认公司和客户在交易过程中双方承担的风险和利益， 了解和评估贵公司收入确认的会计政策。 （2）我们对相关收入流程的管理层关键内部控制及信息系统控制进行了测试，以确认内部控制的 有效性。 （3）我们对本年收入进行了抽样测试，获取公司与客户签订的相关合同及协议，对合同关键条款 进行关注。我们审核合同执行情况、商品交接确认情况及支持性文件、发票开具情况及销售收款情况。 （4）我们检查了销售收入与销售成本的配比情况；对收入和毛利情况进行了分析性复核；对与销 售相关的商品流、票据流与现金流进行了比较分析。 （5）结合预收款项函证情况，检查收入确认的准确性。 （6）我们结合公司业务模式分析不同业务模式下收入确认方式及披露的恰当性。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日 至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务 报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 会计政策变更内容 和原因 受 影 响 的 报 表 项 目 名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述 金额 上期列报在营业外 收入的金额 上期列报在 营业外支出 的金额 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 25 1、与本公司日常活 动相关的政府补助 计入其他收益 其他收益 2,000,000.00 元 - 1,750,000.00 元 - (八) 合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (九) 企业社会责任 报告期内，公司坚持以人为本，以客户为先，为供应商和客户提供优质的服务和保障，为员工提供 良好的工作环境；注重与合作伙伴的沟通，营造良好的合作氛围；不断推进技术创新和业务模式创新， 优化交易流程，全程自动无纸化的流程控制，大大提高了交易质量和效率，打造为钢铁产业链提升价值 的生态型电商平台。 三、 持续经营评价 报告期内，公司在全体员工的共同努力下，交易量同比增长，会员数量增加，营业收入稳步提高， 品牌、知名度不断提升，公司整体经营情况稳定，拥有良好的持续经营能力。 1、财务效益方面：实现营业收入 3,064,012,413.78 元，净利润 10,046,931.79 元，同比分别增长 7.15%和-34.50%；经营活动产生的现金流量净额-48,421,150.45 元，同比增长-1079.83%；，资产负债率 61.14%。2017 年，公司营业收入持续增长，经营活动现金流量大幅增加，不存在到期未清偿大额债务， 不存在控股股东、实际控制人占用公司资金的情况，不存在影响公司持续经营的不利因素。 2、融资方面：报告期内，公司首次定增以人民币 6.00 元/股向 11 名新增投资者发行股份 600 万股， 募集资金总额合计人民币 3600 万元。本次募集资金主要用于补充公司流动资金，优化股权结构，加大 研发和市场开拓力度，促进公司持续快速发展，增强公司综合竞争实力。 3、经营管理方面：报告期内，公司按照股转系统对创新层公司的治理要求，制定了相关内部管理 制度，进一步规范公司内部管理机制。公司经营管理团队、技术团队稳定，客户资源不断增长，平台交 易量同比提高，不存在会影响公司持续经营的风险因素。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 26 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 目前，我国正处于工业化和城镇化过程中，钢铁行业在较长时期内仍将处于平稳发展阶段。近年来， 在国家供给侧结构性改革深入推进的大背景下，中国钢铁产业实施钢铁“去产能”，促使全行业效益回 升企稳，推动钢铁企业依靠创新驱动提升有效供给。 2016 年去除产能 6500 万吨以上，2017 年全年 5000 万吨的去产能目标已提前完成。去产能特别是 取缔“地条钢”，使市场的供需均衡定价体系得以恢复，竞争回归良性，价格恢复上涨。一些长期亏损 的钢铁企业也因此实现了扭亏为盈。 2017 年受钢铁价格回升、行业不断回暖影响，钢铁行业主营业务收入延续了 2016 年较高的增长态 势；但是，随着上年同期钢铁行业主营业务收入逐步起色，低基数效应开始趋弱。 2018 年政府工作报告指示，将继续深入推进供给侧结构性改革，继续破除无效供给，化解过剩产能、 淘汰落后产能；预计 2018 年度将再压减钢铁产能 3000 万吨左右，加大“僵尸企业”的破产清算和重整 力度；2018 年将完成铁路投资 7320 亿元，同时推动钢铁等行业超低排放改造。 2 国内钢铁贸易市场原有格局正逐步发生改变，作为“互联网+”在钢铁行业深度融合的成果，钢铁 电商平台汇聚钢铁生产企业、下游客户、物流配送商、贸易商等各方资源，经历了早期的钢价咨询网站、 交易信息撮合平台等阶段，最终发展成以钢铁现货交易和提供增值服务为主的产品形态，而与之伴随的 是用户意识和使用习惯的逐步改变。受制于低于特性和运输半径，目前尚无一家电商可以一家独大，做 到全国覆盖，差异化发展仍旧是趋势。 (二) 公司发展战略 公司主要业务为钢材现货交易的电子商务服务。通过运营中钢在线（）互联网钢 材销售平台，形成了以合金钢、特种钢等高端钢材为核心产品的 B2B 在线交易模式，为钢铁行业上下游 企业提供各种电子商务服务，包括寄售交易和代理采购交易等钢材现货交易服务，并为客户提供支付、 结算、仓促、物流等一系列增值服务。 公司计划利用平台的渠道和资源优势，更好地为平台客户做好账户资金管理，增强客户黏性。后期， 中钢电商将继续凭借“交易+支付+仓储物流”三大核心优势，做大做强平台交易业务，依托产业大数据， 2数据源于“2018 年政府工作报告” 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 27 对平台商户及资源进行安全性认证，保障交易安全。打造最值得信赖的钢铁电商。 (三) 经营计划或目标 2018 年，公司将利用多年来积累的钢贸经验、资源和地缘优势，通过运营“中钢在线”交易平台， 扩大交易规模，增加交易收入；通过“中钢信用金”和“安融金服”为平台商户提供金融增值服务；充 分发挥“互联网+”优势，不断完善物联网、大数据、在线支付和商户推广等相关业务，与平台商户实 现互利共赢。 公司郑重声明：上述经营计划和目标并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风 险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 (四) 不确定性因素 无 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业风险 公司客户主要为钢厂、钢材贸易商、用钢企业等，这些企业受钢铁行业发展的影响较大。近年来随 着供给侧改革的深入，钢铁去产能加速，钢材价格将会处于持续波动中。这将在一定程度导致钢材行业 经营风险增加。 应对措施： 紧跟用户需求，钢铁电商无论是撮合、自营、寄售等模式，只要能满足长期稳定的用户需求，才能 实现持续盈利，稳定的盈利是对抗行业风险的重要保证；降本增效，互利共赢。压缩流通环节，减少流 通成本，利用“中钢信用金”，打开融资渠道，为商户提供征信服务，盘活交易，提高效率；加强技术 创新和产品研发力度，不断提升行业地位，增强公司实力和行业竞争力。 2、企业管理及控股股东、实际控制人不当控制风险 公司控股股东为上海中钢投资股份有限公司，其直接持有公司 62.50%，因此认定为公司的控股股东。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 28 公司实际控制人为金翔、金天安和郑艳。金翔通过上海中钢投资、上海中钢集团、晔熙资产间接持 有中钢电商 1696.70 万股，占中钢电商总股本的 30.30%。金翔为中钢电商法定代表人，在中钢电商担任 董事、总经理和董事会秘书。金翔之父金天安直接持有中钢电商 100 万股，占中钢电商总股本的 1.79%， 金天安通过上海中钢投资、上海中钢集团间接持有中钢电商 1857.63 万股，占中钢电商总股本的 33.17%， 担任中钢电商董事长。金翔之母郑艳直接持有中钢电商 150 万股，占中钢电商总股本的 2.68%，郑艳通 过上海中钢投资、上海中钢集团、晔熙投资、晔熙咨询和晔熙资产间接持有中钢电商 923.50 万股，占 中钢电商总股本的 16.49%，担任中钢电商监事。 金翔、金天安和郑艳能够控制公司股东大会、董事会的决策，实际掌控公司董事会、高级管理人员 的任免，对公司的发展战略、经营管理、业务规划能够产生重大影响，因此，认定金翔、金天安和郑艳 为中钢电商实际控制人。如果控股股东及实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进 行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 应对措施： （1）为避免企业管理及控股股东、实际控制人不当控制风险，公司将严格按照《公司法》及《公 司章程》及相关规章制度要求，建立健全法人治理结构，不断完善公司治理体系。2017 年公司制定了《承 诺管理制度》、《利润分配制度》、《募集资金管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等内部 管理制度，使得公司治理更加规范。 （2）为应对控股股东、实际控制人不当控制风险，公司在报告期内顺利完成一次股票发行，分散 了股权集中度，优化了股权结构，一定程度上避免了控股股东、实际控制人不当控制风险。 3、大股东依赖风险 中钢电商持股 5%以上的股东分别为上海中钢投资、上海中钢集团、晔熙资产，分别持有公司 62.50%、 12.50%和 9.82%。报告期内公司与股东上海中钢集团发生关联交易总额 206,408,697.29 元，占当期全部 采购金额的 6.75%，公司与股东上海中钢集团的关联采购占比较高，存在股东依赖风险。 应对措施： 为应对大股东依赖风险，公司将积极开拓新客户，优化客户结构，对于必要的关联交易，公司将严 格按照法律法规及股转系统相关信披制度，做好信息披露工作，进行合理解释。 4、信用管理风险 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 29 电子商务交易活动比传统交易活动有更高的诚信要求，尤其是在代理采购模式下，如遇钢材市场价 格在短期内出现急速大幅波动的极端情形，则有可能导致客户出现违约，诚信难以保障，公司需要承担 钢材处置相关的风险。 应对措施： 为应对信用管理风险，公司通过对平台商户进行资源认证，从货源角度保障平台交易安全，公司对 平台交易资源分别进行“金牌、银牌、铜牌、铁牌”认证，保障平台资源的身份认证的可靠，一方面确 保平台资源的真实性，同时也为上下游用户提供一个风险提示参考，以防其在交易过程中遇到不必要的 风险，提高交易效率，减少用户信息搜集成本。 5、资金短缺风险 钢贸行业属于资金密集型行业，行业公司通常资金较为紧张，对资金流要求很高，而银行的钢贸贷 款坏账增加，导致钢贸行业银行贷款难问题成为目前影响钢贸行业发展的首要问题。融资难度大、融资 成本高造成了大量资金缺口，成为钢贸行业发展最大阻力。 应对措施： 随着公司业务规模的增长，经营活动中现金流出增大，报告期内，公司通过顺利完成定增，补充公 司流动资金，发展公司业务，为应对资金短缺风险，公司将继续通过股东借款、增资扩股、质押贷款、 银行借款之类途径获取经营所需资金，保持公司流动资金充足。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 30 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是√否 是否存在对外担保事项 □是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是√否 是否对外提供借款 □是√否 是否存在日常性关联交易事项 √是□否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是□否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是√否 是否存在股权激励事项 □是√否 是否存在已披露的承诺事项 √是□否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是√否 是否存在被调查处罚的事项 □是√否 是否存在失信情况 □是√否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否 二、 重要事项详情 (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 700,000,000.00 206,408,697.29 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 100,000,000.00 20,000,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 800,000,000.00 226,408,697.29 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时公告披 露时间 临时公告编 号 金天安、郑艳、金 翔、上海中钢投资 集团有限公司 关联方为公 司申请综合 授信提供担 20,000,000.00 是 2017 年 3 月 31 日 2017-009 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 31 保 金天安、郑艳、金 翔 关联方为公 司申请综合 授信并由关 联方提供担 保 39,000,000.00 是 2017 年 6 月 14 日 2017-023 王晓琴、金小安 公司租赁关 联方房产作 为办公场所 184,920.86 是 2017 年 9 月 14 日 2017-033 总计 - 59,184,920.86 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易为偶发性关联交易，公司申请综合授信并由关联方提供担保和租赁关联方房产均为公 司日常经营需要，是合理的、必要的。有利于解决公司资金需求，改善公司财务状况和日常业务的开展 及长期稳定经营，不存在损害挂牌公司和其它股东利益的情形，不影响公司的独立性。 (三) 承诺事项的履行情况 1、为避免可能发生的同业竞争，公司控股股东及实际控制人均已出具《避免同业竞争承诺函》，承 诺如下： “ 本公司/本人保证，截至本承诺函出具之日，未投资任何与公司具有相同或类似业务的公司、 企业或其他经营实体，未经营或与为他人经营与公司相同或类似的业务。 本公司/本人承诺在作为持有公司 5％以上股份的股东期间，本公司/本人及本公司/本人控制的其 他企业，将不以任何形式从事与公司现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、 投资、收购、兼并中国境内或境外与公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公 司发生任何形式的同业竞争。 本公司/本人承诺不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、 组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。 本公司/本人承诺不利用本公司/本人对公司的控制关系或其他关系，进行损害公司及公司其他股东 利益的活动。如果公司在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而本公司/本人届时控制的 其他企业对此已经进行生产、经营的，本公司/本人届时控制的其他企业应将相关业务出售，公司对相 关业务在同等商业条件下有优先收购权；本公司/本人届时控制的其他企业尚未对此进行生产、经营的， 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 32 本公司/本人届时控制的其他企业将不从事与公司该等新业务相同或相似的业务和活动。 本公司/本人保证严格履行上述承诺，如出现因本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业违反上 述承诺而导致公司的权益受到损害的情况，本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。” 2、为避免潜在同业竞争，公司实际控制人、公司控股股东上海中钢投资、公司持有公司 5％以上 股份的股东上海中钢集团均出具了《业务转移承诺函》，承诺如下： “ 本公司／本人承诺不利用本公司与中钢电商的关联关系，进行损害中钢电商及中钢电商其他股 东利益的活动，并承诺于本承诺出具之日起两年内将本公司现有业务（线下钢材贸易）全部转移至中钢 电商平台“中钢在线”进行线上交易。 若在转移期限届满后因任何原因引起本公司所拥有的资产与中钢电商发生同业竞争，给中钢电商造 成损失的，本公司／本人将承担相应赔偿责任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争业务。 如果上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本公司／本人则向中钢电商赔偿一切直接和间接损 失；本承诺持续有效，直至不再作为中钢电商股东或实际控制人为止；自本承诺函出具之日起，本函及 本函项下的保证、承诺即为不可撤销。” 3、针对公司经营资质事项，公司控股股东及实际控制人承诺如下： 中钢银通电子商务股份有限公司于 2016 年 3 月 28 日取得上海市通信管理局颁发的《增值电信业务 经营许可证》（许可证号为：沪 B2-20160062）。2017 年 6 月 26 日，央行公布第四批非银行支付机构《支 付业务许可证》续展决定，中钢银通信息技术服务有限公司支付牌照续展成功，有效期增至 2022 年 6 月 26 日。截至本承诺出具之日，中钢银通电子商务股份有限公司未因公司经营行为受到任何行政处罚， 未来若因报告期内未取得《增值电信业务经营许可证》而受到经济处罚，本公司/本人愿意承担因此对 公司造成的全部经济损失。 报告期内，上述全体承诺人严格信守承诺，未出现违反上述承诺的情况。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 33 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 16,458,332 32.92% 21,333,832 37,792,164 67.49% 其中：控股股东、实际控制 人 12,291,666 24.58% 11,666,666 23,958,332 42.78% 董事、监事、高管 625,000 1.25% 166,500 791,500 1.41% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 33,541,668 67.08% -15,333,832 18,207,836 32.51% 其中：控股股东、实际控制 人 25,208,334 50.42% -11,666,666 13,541,668 24.18% 董事、监事、高管 1,875,000 3.75% 499,500 2,374,500 4.24% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 50,000,000 - 6,000,000 56,000,000 - 普通股股东人数 16 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 上海中钢投资 股份有限公司 35,000,000 0 35,000,000 62.50% 11,666,668 23,333,332 2 上海中钢投资 集团有限公司 7,000,000 0 7,000,000 12.50% 3,333,334 3,666,666 3 上海晔熙资产 管理中心（有限 合伙） 5,500,000 0 5,500,000 9.82% 833,334 4,666,666 4 郑艳 1,500,000 0 1,500,000 2.68% 1,125,000 375,000 5 金素芬 0 1,320,000 1,320,000 2.36% 0 1,320,000 6 金天安 1,000,000 0 1,000,000 1.79% 750,000 250,000 7 安娜 0 850,000 850,000 1.52% 0 850,000 8 郑丹霞 0 666,000 666,000 1.19% 0 666,000 9 德清观释投资 0 666,000 666,000 1.19% 0 666,000 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 34 合伙企业（有限 合伙） 10 金欧阳 0 500,000 500,000 0.89% 0 500,000 合计 50,000,000 4,002,000 54,002,000 96.44% 17,708,336 36,293,664 前十名股东间相互关系说明： 公司股东中，上海中钢投资集团有限公司（以下简称上海中钢集团）持有上海中钢投资 51%的股份； 金天安先生与郑艳女士系夫妻关系，分别持有上海中钢投资 30%和 19%的股份、分别持有上海中钢 投资集团 32.5%和 10%的股份； 郑艳女士是上海晔熙投资管理有限公司（以下简称晔熙投资）的唯一股东，晔熙投资是上海晔熙投 资咨询中心（有限合伙）（以下简称晔熙咨询）和上海晔熙资产管理中心（有限合伙）（以下简称晔熙资 产）的普通合伙人，晔熙投资和晔熙咨询是晔熙资产的投资人。 郑万里先生与郑艳女士系姐弟关系，郑万里先生持有持有上海中钢集团 2.50%的股份，郑丹霞女士、 郑乐女士与郑艳女士系姐妹关系。 金素芬女士与金天安先生系姐弟关系，金欧阳先生与金天安先生系叔侄关系。 德清观释投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人张旻轩系金天安和郑艳的女婿，与公司监事金 怡系夫妻关系。 除以上股东关系外，其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用√不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 中钢电商控股股东为上海中钢投资股份有限公司，其直接持有公司 62.50%的股份，因此认定为公司 的控股股东。具体详情如下： 上海中钢投资股份有限公司 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 35 成立时间：2004 年 9 月 10 日 统一社会信用代码：913100007669272644 住所：中国（上海）自由贸易试验区乳山路 227 号 101 室-28 座 法人代表：金天安 注册资本：人民币 3600 万元整 经营范围：企业投资与资产管理、投资咨询；从事货物及技术的进出口业务；金属矿产品（除专控）、 化工原料及产品（除危险品）、金属材料、建筑材料、装潢材料的销售。（依法须经批准的项目，经 相 关部门批准后方可开展经营活动） 经营期限：2004 年 9 月 10 日至不约定期限 报告期内控股股东未发生变化 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为金翔、金天安和郑艳。 金翔先生，董事、总经理和董事会秘书，1987 年出生，中国籍，无境外永久居留权。2009 年 7 月 毕业于同济大学电子信息专业，获学士学位；2011 年 9 月毕业于英国曼彻斯特大学经济学专业，获硕士 学位。2008 年 3 月至今，任中钢投资董事；2011 年 3 月至今，任中钢银通董事；2011 年 11 月至 2014 年 10 月，任中信银行上海分行客户经理；2014 年 11 月至 2015 年 1 月，任中钢有限执行董事；2015 年 12 月至今，任安融金服董事；2015 年 1 月至今，任中钢电商董事、总经理和董事会秘书。 金天安先生，董事长，1966 年出生，中国籍，无境外永久居留权。2007 年 6 月毕业于复旦大学 EMB 专业，获硕士学位。2004 年 9 月至 2008 年 3 月，任上海茂翔投资有限公司执行董事兼总经理；2004 年 10 月至今，任上海中钢集团执行董事、总经理；2006 年 2 月至 2008 年 12 月，任中钢集团（香港）董 事；2006 年 12 月至 2010 年 6 月，任浙江中钢置业执行董事；2008 年 3 月至今，任上海中钢投资董事 长、总经理；2010 年 6 月至今，任浙江中钢置业执行董事、总经理；2011 年 3 月至今，任中钢银通董 事长；2014 年 8 月至今，任安融保理执行董事；2015 年 12 月至今，任安融金服董事长、总经理。2015 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 36 年 1 月至今，任中钢电商董事长。 郑艳女士，监事，1967 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1982 年 7 月毕业于柳市中学高中， 高中学历；1998 年 1 月至 2004 年 10 月，任上海茂翔物资有限公司财务总监、执行董事、总经理；2004 年 9 月至 2008 年 3 月，任上海茂翔投资有限公司监事；2004 年 10 月至 2015 年 1 月，任上海中钢集团 财务总监、监事；2015 年 1 月至今，任上海中钢集团监事；2006 年 12 月至今，任浙江中钢置业监事； 2008 年 3 月至今，任上海中钢投资董事；2008 年 12 月至今，任中钢集团（香港）董事；2011 年 3 月至 今，任中钢银通监事会主席；2013 年 3 月至 2015 年 1 月，任中钢有限监事；2014 年 8 月至今，任安融 保理监事；2015 年 12 月至今，任安融金服董事；2015 年 12 月至今，任晔熙投资执行董事；2015 年 1 月至今，任中钢电商监事、办公室主任。 报告期内实际控制人未发生变化。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 37 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 2 月 9 日 2017 年 4 月 11 日 6.00 6,000,000 36,000,000 2 0 8 0 0 否 募集资金使用情况： 1、募集资金基本情况 2017 年 2 月 11 日，本公司召开了 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于中钢银通电子商 务股份有限公司股票发行方案的议案》等与本次发行相关的议案。 2017 年 3 月 27 日，全国中小企业股份转让系统向本公司核发《关于中钢银通电子商务股份有限公 司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2017]1728 号），同意本公司定向发行 600 万股新股。 本公司于本次发行股票数量为人民币普通股 600 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每 股人民币 6.00 元，募集资金总额为人民币 36,000,000.00。 上述资金已于 2017 年 2 月 20 日募集完成，并经大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 3 月 6 日出具的大信验字[2017]第 31-00003 号《验资报告》审验。 本次新增股份已于 2017 年 4 月 11 日进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让。 2、募集资金的实际使用情况 根据公司《股票发行方案》，本次股票发行所募集资金主要用于补充公司流动资金，通过募集资金 补充公司流动资金，公司能够不断优化股权结构，加大研发和市场开拓力度，从而更好地促进公司持续 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 38 发展，增强公司综合竞争实力。 截止 2017 年 12 月 31 日，本次股票发行募集资金实际使用情况如下： 单位：元 募集资金总额 36,000,000.00 募集资金使用分类 使用金额 募集资金用途是否发生重大变 化 加：利息收入扣除银行手续费净 额 15,437.83 否 减：补充流动资金（支付货款） 35,811,835.30 否 报告期内募集资金余额 203,602.53 - 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 三、 债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况 □适用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用√不适用 四、 可转换债券情况 □适用√不适用 五、 间接融资情况 √适用□不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 贷款 招商银行股份有 限公司上海南西 支行 7,800,000.00 5.00% 2017.5.10-2018.5.10 否 贷款 招商银行股份有 限公司上海南西 支行 7,200,000.00 5.00% 2017.5.16-2018.5.16 否 贷款 温州银行股份有 20,000,000.00 6.53% 2017.7.13-2018.7.12 否 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 39 限公司上海分行 贷款 华宝信托有限责 任公司 4,705,021.72 7.88% 2017.3.9-2017.5.12 否 贷款 华宝信托有限责 任公司 3,271,980.08 7.88% 2017.3.15-2017.5.15 否 贷款 华宝信托有限责 任公司 8,342,796.56 7.88% 2017.7.12-2017.9.12 否 贷款 华宝信托有限责 任公司 3,103,240.06 7.88% 2017.1.22-2017.4.22 否 贷款 华宝信托有限责 任公司 1,584,727.20 8.00% 2016.11.24-2017.2.22 否 贷款 华宝信托有限责 任公司 6,684,248.56 7.00% 2016.12.14-2017.3.14 否 银行承兑汇票 中国建设银行股 份有限公司上海 浦东分行 2,569,800.00 0.00% 2017.1.12-2017.7.12 否 合计 - 65,261,814.18 - - - 违约情况： □适用√不适用 六、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用√不适用 (二) 利润分配预案 □适用√不适用 未提出利润分配预案的说明： √适用□不适用 鉴于公司正处于发展期，业务经营对资金需求较多，为满足公司后续持续经营，保证公司长远发展， 根据公司经营管理情况和发展实际，公司拟定 2017 年度不分配利润，不送红股、也不以资本公积转增 股本。 公司未分配利润将用于补充公司流动资金。 公司 2017 年度利润不分配、不送红股、也不以资本公积转增股本，是基于公司股东的长期利益考 虑，有利于保障公司正常运行所需流动资金，增强公司风险抵御能力，不存在损害公司及全体股东合法 权益的情况。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 40 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 单位：元 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 年度薪酬 金天安 董事长 男 52 硕士 2017.12.27-2020.12.26 180,000 金翔 董事、总经理、 董事会秘书 男 31 硕士 2017.12.27-2020.12.26 198,000 郑万里 董事 男 36 专科 2017.12.27-2020.12.26 288,000 郑乐 董事 女 42 硕士 2017.12.27-2020.12.26 204,000 崔华 董事 男 41 博士 2017.12.27-2020.12.26 198,000 李春雷 监事会主席、职 工代表监事 男 41 专科 2017.12.27-2020.12.26 92,400 郑艳 监事 女 51 高中 2017.12.27-2020.12.26 98,400 金怡 监事 女 30 硕士 2017.12.27-2020.12.26 0 唐演红 财务总监 女 48 本科 2017.12.27-2020.12.26 92,400 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东为上海中钢投资，实际控制人为金翔、金天安和郑艳。 金天安与金翔系父子关系；金天安与郑艳系夫妻关系；金翔与金怡系兄妹关系；郑艳与郑万里系姐 弟关系；郑艳与郑乐系姐妹关系。 除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间、与实际控制人之间不存在其他关联关系。 金天安和郑艳分别直接持有上海中钢投资 30.00%和 19.00%的股份；金翔和郑万里通过上海中钢集 团间接持有上海中钢投资 28.05%和 1.28%的股份。 除此之外，公司董事、监事、高级管理人员与控股股东不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 41 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 金天安 董事长 1,000,000 0 1,000,000 1.79% 0 金翔 董事、总经理、 董事会秘书 0 0 0 0% 0 崔华 董事 0 0 0 0% 0 郑万里 董事 0 333,000 333,000 0.59% 0 郑乐 董事 0 333,000 333,000 0.59% 0 李春雷 监事会主席、 职工代表监事 0 0 0 0% 0 郑艳 监事 1,500,000 0 1,500,000 2.68% 0 金怡 监事 0 0 0 0% 0 唐演红 财务总监 0 0 0 0% 0 合计 - 2,500,000 666,000 3,166,000 5.65% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是□否 总经理是否发生变动 √是□否 董事会秘书是否发生变动 √是□否 财务总监是否发生变动 √是□否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 金天安 董事长 换届 董事长 连任 金翔 董事、总经理、 董事会秘书 换届 董事、总经理、董事 会秘书 连任 崔华 董事 换届 董事 连任 郑万里 董事 换届 董事 连任 郑乐 董事 换届 董事 连任 李春雷 监事会主席、职 工代表监事 换届 监事会主席、职工代 表监事 连任 郑艳 监事 换届 监事 连任 金怡 监事 换届 监事 连任 唐演红 财务总监 换届 财务总监 连任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 42 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 19 14 生产人员 - - 销售人员 32 35 技术人员 16 15 财务人员 4 7 员工总计 71 71 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 7 6 本科 30 29 专科 16 26 专科以下 17 9 员工总计 71 71 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进 鉴于公司运营规模不断地扩大，对于人员技术要求及管理水平有所提高，本年度相对于上年度来说， 人员数量变动不明显，但研发部采取了优胜劣汰的绩效考核，留下了一批骨干人员，同时淘汰了不符合 公司发展的技术人员，故研发人员比例从原来的 22.54%降至 21.13%；其他部门人员数量基本持平。同 时，为了提高公司的整体素质，在人员教育程度方面普遍有所提高，专科及以上人员比例由原来的 76.06% 增至 87.32%，而相应的专科以下人员比例由原来的 23.94%降至 12.68%。 2、员工薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》及公司《员工管理制度》等规 定，实施全员劳动合同制，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员 工代缴代扣个人所得税。 公司依据发展需要设计了符合公司特点的薪酬管理制度方案，使薪酬与岗位价值、员工绩效紧密结 合，让员工的劳动付出得到合理回报的同时使人才脱颖而出。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 43 为了增加公司人员的凝聚力，体现公司的人性化，公司给予员工生日礼卡、定期举行团建活动、员 工聚餐等。 3、员工培训计划 根据公司业务发展和技术更新的现状，公司将培训目标与企业发展目标紧密结合，围绕企业发展开 展全员培训，强化理论与实践结合，并注重培训效果的检验。 公司通过培训充分挖掘和培养人才，形成了良性的竞争氛围，提高了员工的综合素质和工作能力， 同时也造就了一支技术过硬的技术团队，为公司快速发展奠定了坚实的基础。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，无离退休职工人数。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工 □适用√不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用□不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 陈祺桢 技术经理 0 马高华 高级产品经理 0 吴宗辉 J2EE 高级工程师 0 核心人员的变动情况： 公司尚未认定核心员工，核心技术人员基本情况如下： 陈祺桢先生，现任公司技术经理，1983 年出生，中国籍，2005 年 7 月毕业于新侨职业技术学院计 算机应用专业，大专学历；2005 年 2 月至 2010 年 9 月，任理光图像技术（上海）有限公司 Q 组长；2010 年 9 月至 2011 年 4 月任科亿尔数码科技（上海）有限公司测试工程师；2011 年 4 月至 2015 年 10 月， 历任东方钢铁电子商务有限公司测试经理、项目经理；2015 年 10 月至今，现任中钢电商技术经理，未 持有公司股份。 马高华先生，现任股份公司高级产品经理，1981 年出生，中国籍，2004 年 6 月毕业于西安交通大 学电子商务专业，获学士学位；2007 年 6 月毕业于西安交通大学管理科学与工程专业，获硕士学位。2007 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 44 年 6 月至 2015 年 10 月，任东方钢铁电子商务有限公司项目经理；2015 年 10 月至今，现任中钢电商高 级产品经理，未持有公司股份。 吴宗辉先生，现任股份公司 J2EE 高级工程师，1987 年出生，中国籍，2011 年 6 月毕业于安徽新华 学院计算机科学与技术专业，获学士学位。2011 年 4 月至 2015 年 4 月，任优网科技网络技术服务有限 公司 J2EE 高级工程师；2015 年 4 月至今，现任中钢电商 J2EE 高级工程师，未持有公司股份。 报告期内，公司核心技术人员无变动情况。 第九节 行业信息 □适用√不适用 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 45 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是□否 董事会是否设置专门委员会 □是√否 董事会是否设置独立董事 □是√否 投资机构是否派驻董事 □是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 □是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是□否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断 完善法人治理结构，在原有公司制度的基础上，新制定了《承诺管理制度》、《利润分配制度》、《募集资 金管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》并修改了《公司章程》、《重大资产经营管理办法》 等一系列内部管理制度，建立起了更加全面且行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，前述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治 理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 46 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了《公司章程》，新 制定了《承诺管理制度》、《利润分配制度》、《募集资金管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制 度》并修改了《公司章程》、《重大资产经营管理办法》。公司重大决策均按照《公司章程》及相关内部 控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过董事会、监事会或股东大会的讨论、审 议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均根据制度履行规定程 序审议，杜绝出现违法违规情况。 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司章程共修改 2 次，具体情况如下： 1、根据 2017 年 2 月 11 日召开的公司 2017 年第一次临时股东大会议案： 为补充流动资金，优化公司股权结构，加大研发和市场开拓力度，更好地促进公司发展，公司计划 进行 2017 年第一次股票定向增发。鉴于国家相关法律法规规定及本次股票发行具体操作要求，公司此 次定向发行股份后，需根据股票发行后的公司总股本、注册资本等修改《公司章程》相关内容。 2、公司于 2017 年 6 月 15 日召开 2017 年第三次临时股东大会，根据公司经营发展需要，决议变更 公司经营范围 两次会议决议修改章程具体情况如下： （1）第一次修改章程 ○ 1 修改原公司章程第五条： 原为：“公司注册资本为人民币 5,000 万元”； 现修改为：“公司注册资本为人民币 5,600 万元”。 ○ 2 修改原公司章程第十八条： 原为：“公司的股份总数为 5,000 万股，均为普通股”； 现修改为：“公司股份总数为 5,600 万股，均为普通股”。 （2）第二次修改章程 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 47 ○ 1 修改公司章程第十二条： 原为：“公司的经营范围是：电子商务（不得从事金融业务）；计算机专业领域内的技术开发、技术 咨询、技术服务、技术转让、商务咨询（除经纪），金属矿产品（除专控）、化工原料及产品（除危险化 学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、金属材料、建筑材料、装潢材料、日 用百货、煤炭、有色金属、矿产品的销售、电子产品的销售。电信业务（范围详见许可证，凭许可证经 营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”； 现修改为：“公司的经营范围是：数据处理和系统集成，以电子商务的方式从事钢铁的销售；计算 机专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、商务咨询，金属矿产品、化工原料及产品 （除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、金属材料、建筑材料、装 潢材料、日用百货、煤炭、有色金属、矿产品的销售、电子产品的销售。电信业务（范围详见许可证， 凭许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。 章程其他条款不变。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 11 1 第一届董事会第八次会议 审议通过公司发行股票、关于修改公司章程、 关于募集资金管理制度等相关议案 2 第一届董事会第九次会议 2.1 审议通过公司《重大资产经营办法》、《承 诺管理制度》、《利润分配制度》、《年报信息披 露重大差错责任追究制度》等制度 2.2 审议《关于公司申请综合授信并由关联方 提供担保的议案》 3 第一届董事会第十次会议 审议通过《关于 2016 年度总经理工作报告》 的议案、《关于 2016 年度董事会工作报告》的 议案、《关于 2016 年度年度报告及摘要》的议 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 48 案、《关于 2016 年度利润分配方案》的议案、 《关于 2016 年度财务决算报告》的议案、《关 于 2017 年度财务预算报告》的议案、《关于续 聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务审计机构》的议案、《关于授权 总经理使用自有闲置资金购买理财产品》的议 案 4 第一届董事会第十一次会议 审议通过公司变更经营范围及修改公司章程的 议案 5 第一届董事会第十二次会议 审议关于公司申请综合授信并由关联方提供担 保的议案 6 第一届董事会第十三次会议 审议通过关于公司向华宝信托有限责任公司申 请综合授信并提供存货质押担保的议案 7 第一届董事会第十四次会议 审议通过《关于公司<2017 年半年度报告>的议 案》、《关于<2017 年半年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告>的议案》 8 第一届董事会第十五次会议 审议关于公司向关联方租赁办公场所的议案 9 第一届董事会第十六次会议决议 审议关于公司申请综合授信并由关联方提供担 保的议案 10 第一届董事会第十七次会议 审议《关于预计 2018 年度日常性关联交易的 议案》、审议通过《关于董事会换届选举的议案》 11 第二届董事会第一次会议 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 49 审议通过《关于选举董事长的议案》、《关于聘 任总经理的议案》、《关于聘任董事会秘书的议 案、《关于聘任财务总监的议案》、《关于授权总 经理使用公司自有闲置资金购买理财产品的议 案》 监事会 4 1 第一届监事会第五次会议 审议通过《关于 2016 年度监事会工作报告》 的议案、《关于 2016 年年度报告及摘要》的议 案《关于 2016 年度利润分配方案》的议案、 《关 于2016年度财务决算报告》的议案、 《关于2017 年度财务预算报告》的议案、《关于续聘大信会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年 度财务审计机构》的议案 2 第一届监事会第六次会议 审议通过《关于公司<2017 年半年度报告>的议 案》、《关于<2017 年半年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告>的议案》 3 第一届监事会第七次会议 审议通过《关于监事会换届选举的议案》 4 第二届监事会第一次会议 审议通过《关于选举监事会主席的议案》 股东大会 8 1 中钢电商 2017 年第一次临时股东大会 审议通过公司发行股票、关于修改公司章程、 关于募集资金管理制度等相关议案 2 中钢电商 2017 年第二次临时股东大会 2.1 审议通过公司《重大资产经营办法》、《承 诺管理制度》、《利润分配制度》、《年报信息披 露重大差错责任追究制度》等制度 2.2 审议《关于公司申请综合授信并由关联方 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 50 提供担保的议案》 3 中钢电商 2016 年年度股东大会 审议通过《关于 2016 年度董事会工作报告》 的议案、《关于 2016 年度监事会工作报告》的 议案、《关于 2016 年年度报告及摘要》的议案、 《关于 2016 年度利润分配方案》的议案、《关 于2016年度财务决算报告》的议案、 《关于2017 年度财务预算报告》的议案、《关于续聘大信会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年 度财务审计机构》的议案 4 中钢电商 2017 年第三次临时股东大会 审议通过公司变更经营范围及修改公司章程的 议案 5 中钢电商 2017 年第四次临时股东大会 审议通过《关于公司申请综合授信并由关联方 提供担保的议案》 6 中钢电商 2017 年第五次临时股东大会 审议通过《关于中钢银通电子商务股份有限公 司向关联方租赁办公场所的议案》 7 中钢电商 2017 年第六次临时股东大会 审议通过《关于公司申请综合授信并由关联方 提供担保的议案》 8 中钢电商 2017 年第七次临时股东大会 审议通过《关于预计 2018 年度日常性关联交 易的议案》、 《关于董事会换届选举的议案》、 《关 于监事会换届选举的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、授权委托、表决程序、决议内容及 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 51 会议记录等均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等法律、行政法规的有关规定。公司三会成 员均符合《公司法》等有关法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤 勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均根 据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律法规要求不断完善 法人治理结构。公司在内控制度的完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够在实践中逐步 得到贯彻执行。 公司股东大会、董事会、监事会、管理层均严格按照法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 公司各部门严格地执行各项内部控制制度。截至报告期末，公司董事会认为内部机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，能够保证各股东依法履行各种权利，公司治 理的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司在《公司章程》和《投资者关系管理制度》中明确了投资者关系管理架构及流程， 包括投资者管理管理的内容和方式、投资者关系管理的组织与实施、负责人及其职责等内容，同时规定 了投资者关系管理的六项基本原则。制定了《投资者关系管理制度》，规范了投资资者关系管理机制， 保障了公司信息能够充分客观地对外披露，实现了与投资者之间的双向沟通和良性互动。 公司严格按照相关法律法规规定，结合自身实际情况，及时在指定的信息披露平台（http： //）进行日常信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时公司通过公布董 事会秘书联络方式、现场接待、投资人考察、公司微信公众号、公司网站、企业服务热线等方式，保持 与投资者及潜在投资资者的沟通与交流。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 52 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策 程序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公 司章程（草案）》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法律法规和规章制度的规定 规范运作，建立健全公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务体系和面向市场自主经营的能力。 一、业务独立 公司主营业务为钢铁现货交易电子商务服务。公司拥有完整的业务体系，独立核算和决策、承担具 有直接面向市场独立经营的能力。公司具有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等要素。 报告期内，公司与关联方之间的主营业务不存在同业竞争，也不存在显失公平的关联交易，公司业务与 控股股东、实际控制人相互分开。 二、资产独立 报告期内，公司合法拥有完整的独立于股东及其他关联方进行生产经营所需要的场所、设备、域名 等资产。公司没有以资产、权益或信誉为股东及股东下属企业或个人提供担保的行为，也不存在股东及 其他关联方占用公司经营场所、设备、域名、软件著作权及专利技术资产的情况，公司资产独立，与控 股股东或实际控制人相互分开。 三、人员独立 公司已按照国家有关规定建立了独立的人事、工资和福利制度，拥有生产经营所需的管理人员、销 售人员、研发人员和技术人员等。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》 等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、财务 负责人等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在主要股东及其控制的其他企业兼任除董 事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。公司的财务人员没有在主要股东及其控制的其他企业中兼职 的情形。公司所有高级管理人员及核心技术人员未从事与本公司业务相同或相似的业务，未在与本公司 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 53 业务相同或相似的公司服务，未从事损害本公司利益的活动。报告期内，公司人员与控股股东、实际控 制人相互分开。 四、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财 务管理制度与会计核算体系。公司已开立了独立的银行基本账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税， 与股东单位无混合纳税现象。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，财务人员无兼职情况。报告期 内，公司财务与控股股东、实际控制人相互分开。 五、机构独立 公司按照《公司法》的要求，建立健全股东大会、董事会、监事会和经营管理层的法人治理结构， 与关联企业在机构上完全独立。公司具有完备的内部管理制度，设有运营、销售、财务等职能管理部门。 公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与主要股东及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情 形。公司机构设置方案不存在受股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司股东依照《公司法》和《公 司章程》的规定提名董事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。报告期内，公司各组织 机构的设置、运行和管理均与控股股东、实际控制人相互分开。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、 完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 54 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析行业风险、企业管理及控股股东实际控制 人不当控制风险、大股东依赖风险、信用管理风险和资金短缺风险的前提下，采取事前防范、事中控制 等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，为公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。制定《年 度报告重大差错责任追究制度》 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 31-00065 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国家大厦 15 层 审计报告日期 2018 年 3 月 27 日 注册会计师姓名 钟永和，杨林 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 会计师事务所审计报酬 160,000.00 审计报告正文： 审计报告 大信审字[2018]第 31-00065 号 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 55 中钢银通电子商务股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中钢银通电子商务股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 收入确认 1、事项描述 相关信息披露详见 2017 年审计报告财务报表附注三、（十五），附注五、（十八）。 贵公司 2017 年度财务报表营业收入为人民币 306,401.24 万元，主要来源于“中钢银通钢材现货电 子商务交易平台”的钢材交易，2017 年度钢材销售收入为人民币 306,401.24 万元，约占贵公司营业收 入总额的 100.00%。由于营业收入金额重大，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2、审计应对 针对收入确认，我们实施的程序主要包括： （1）我们了解公司的业务模式及交易系统，确认公司和客户在交易过程中双方承担的风险和利益， 了解和评估贵公司收入确认的会计政策。 （2）我们对相关收入流程的管理层关键内部控制及信息系统控制进行了测试，以确认内部控制的 有效性。 （3）我们对本年收入进行了抽样测试，获取公司与客户签订的相关合同及协议，对合同关键条款 进行关注。我们审核合同执行情况、商品交接确认情况及支持性文件、发票开具情况及销售收款情况。 （4）我们检查了销售收入与销售成本的配比情况；对收入和毛利情况进行了分析性复核；对与销 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 56 售相关的商品流、票据流与现金流进行了比较分析。 （5）结合预收款项函证情况，检查收入确认的准确性。 （6）我们结合公司业务模式分析不同业务模式下收入确认方式及披露的恰当性。 四、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。2017 年年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读这些信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者是否存在重大错 报。 当我们阅读 2017 年年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求我们与治理层沟通该 事项并采取适当措施。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 57 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：钟永和 中国·北京中国注册会计师：杨 林 二○一八年三月二十七日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 58 流动资产： 货币资金 五、（一） 23,996,706.03 10,541,990.93 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、（二） 2,400,000.00 应收账款 - 0.00 25,097.09 预付款项 五、（三） 170,000,766.38 260,268,504.23 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（四） 34,723.80 68,723.80 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（五） 87,960,534.48 47,037,782.33 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（六） 2,040,884.20 1,388,669.26 流动资产合计 - 286,433,614.89 319,330,767.64 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（七） 2,428,482.35 1,380,807.23 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（八） 1,867,924.44 2,122,641.48 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - - 63.38 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,296,406.79 3,503,512.09 资产总计 - 290,730,021.68 322,834,279.73 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 59 流动负债： 短期借款 五、（九） 35,000,000.00 6,150,009.11 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十） 1,093,581.15 1,857,378.67 预收款项 五、（十一） 139,609,408.83 243,123,578.42 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十二） 1,234,439.57 773,001.05 应交税费 五、（十三） 757,080.88 3,740,959.01 应付利息 - 62,803.13 25,696.85 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,365.00 - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 177,758,678.56 255,670,623.11 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 177,758,678.56 255,670,623.11 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十四） 56,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 - - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 60 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（十五） 29,984,867.06 224,112.35 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（十六） 2,698,647.60 1,693,954.42 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（十七） 24,287,828.46 15,245,589.85 归属于母公司所有者权益合计 - 112,971,343.12 67,163,656.62 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 112,971,343.12 67,163,656.62 负债和所有者权益总计 - 290,730,021.68 322,834,279.73 法定代表人：金翔 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 3,064,012,413.78 2,859,592,411.97 其中：营业收入 五、（十八） 3,064,012,413.78 2,859,592,411.97 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 3,053,399,635.18 2,841,933,892.29 其中：营业成本 五、（十八） 3,035,064,466.94 2,826,088,815.00 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、（十九） 474,349.56 433,376.56 销售费用 五、（二十） 3,795,443.08 3,846,165.83 管理费用 五、（二十一） 12,980,856.89 11,590,875.50 财务费用 五、（二十二） 1,084,772.22 -25,372.64 资产减值损失 - -253.51 32.04 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） - - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 61 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二十三） 204,949.04 - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 五、（二十四） 2,000,000.00 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 12,817,727.64 17,658,519.68 加：营业外收入 五、（二十五） 4,631.24 1,998,689.69 减：营业外支出 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 12,822,358.88 19,657,209.37 减：所得税费用 五、（二十六） 2,775,427.09 4,317,358.34 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 10,046,931.79 15,339,851.03 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 10,046,931.79 15,339,851.03 2.终止经营净利润 - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 10,046,931.79 15,339,851.03 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 - - - 七、综合收益总额 - 10,046,931.79 15,339,851.03 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 10,046,931.79 15,339,851.03 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 62 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.18 0.31 （二）稀释每股收益 - 0.18 0.31 法定代表人：金翔 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 3,479,005,013.72 3,482,629,640.16 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（二十七） 2,405,894.53 2,077,634.66 经营活动现金流入小计 - 3,481,410,908.25 3,484,707,274.82 购买商品、接受劳务支付的现金 - 3,506,186,554.83 3,470,554,729.18 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,240,903.92 8,864,944.81 支付的各项税费 7,784,321.34 3,185,274.97 支付其他与经营活动有关的现金 五、（二十七） 4,620,278.61 6,206,400.49 经营活动现金流出小计 - 3,529,832,058.70 3,488,811,349.45 经营活动产生的现金流量净额 - -48,421,150.45 -4,104,074.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 159,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 204,949.04 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 - - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 63 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 159,204,949.04 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 1,585,956.00 565,041.73 投资支付的现金 - 159,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 160,585,956.00 565,041.73 投资活动产生的现金流量净额 - -1,381,006.96 -565,041.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 35,760,754.71 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - 54,423,038.42 8,268,975.76 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（二十七） 20,000,000.00 106,450,000.00 筹资活动现金流入小计 - 110,183,793.13 114,718,975.76 偿还债务支付的现金 - 25,573,047.53 2,118,966.65 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,353,873.09 4,098.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（二十七） 20,000,000.00 106,450,000.00 筹资活动现金流出小计 - 46,926,920.62 108,573,064.98 筹资活动产生的现金流量净额 - 63,256,872.51 6,145,910.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 13,454,715.10 1,476,794.42 加：期初现金及现金等价物余额 - 10,541,990.93 9,065,196.51 六、期末现金及现金等价物余额 - 23,996,706.03 10,541,990.93 法定代表人：金翔 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 64 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 224,112.35 - - - 1,693,954.42 - 15,245,589.85 - 67,163,656.62 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 224,112.35 - - - 1,693,954.42 - 15,245,589.85 - 67,163,656.62 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 6,000,000.00 - - - 29,760,754.71 - - - 1,004,693.18 - 9,042,238.61 - 45,807,686.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,046,931.79 - 10,046,931.79 （二）所有者投入和减少资 本 6,000,000.00 - - - 29,760,754.71 - - - - - - - 35,760,754.71 1．股东投入的普通股 6,000,000.00 - - - 29,760,754.71 - - - - - - 35,760,754.71 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 65 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,004,693.18 -1,004,693.18 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,004,693.18 -1,004,693.18 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 56,000,000.00 - - - 29,984,867.06 - - - 2,698,647.60 - 24,287,828.46 - 112,971,343.12 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 66 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 224,112.35 - - - 159,969.32 1,439,723.92 - 51,823,805.59 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 224,112.35 - - - 159,969.32 - 1,439,723.92 - 51,823,805.59 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,533,985.10 - 13,805,865.93 - 15,339,851.03 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,339,851.03 - 15,339,851.03 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - 1,533,985.10 - -1,533,985.10 - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - 1,533,985.10 - -1,533,985.10 - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 67 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 224,112.35 - - - 1,693,954.42 - 15,245,589.85 - 67,163,656.62 法定代表人：金翔 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 68 中钢银通电子商务股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 中钢银通电子商务股份有限公司（以下简称“公司””或“本公司”）系由上海中钢银 通电子商务有限公司于 2015 年 1 月 4 日改制设立，于 2015 年 1 月 7 日经上海市工商行政管 理局变更登记。 公司统一社会信用代码：91310000063713462D 公司法定代表人：金翔 公司注册资本：人民币伍仟陆佰万元整 公司地址：中国（上海）自由贸易试验区芳春路 400 号 1 幢 301-125 室 公司类型：股份有限公司（非上市，自然人投资或换股） 公司营业期限：2013 年 3 月 11 日至不约定期限 公司股票于 2016 年 8 月 9 日在全国股转系统挂牌并公开转让，股票代码：838537。 公 司 主 要 业 务 为 钢 材 现 货 交 易 的 电 子 商 务 服 务 。 公 司 通 过 运 营 中 钢 在 线 （）互联网钢材销售平台，形成了以合金钢、特种钢等高端品质钢材为核心 产品的 B2B 在线交易模式，为钢铁行业上下游企业提供各种电子商务服务。 本财务报告由董事会于 2018 年 3 月 27 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司认定自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力，以持续经 营能力为基础编制财务报表。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 69 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 70 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按个别测试法，计提减值准备。发生的减值损失， 一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 71 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项，且账龄在 6 个月以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原 有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提 坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。 组合 1 按账龄状态 组合 2 应收押金、保证金、备用金 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 采用账龄分析法 组合 2 经测试未发生减值，不需计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 0 至 6 个月（含） 1 1 6 至 12 个月（含） 5 5 1 至 2 年（含） 50 50 2 至 3 年 80 80 3 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 72 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大，但有客观证据表明其发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。 (八) 存货 1、存货的分类 本公司存货分为库存商品、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (九) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：电子设备、办公家具及其他等；折旧方法采用年限平均法。 根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终 了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司 对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 5 3 19.40 办公家具及其他 5 3 19.40 (十) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 73 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十一) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 74 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十二) 长期资产减值 固定资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值 测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十三) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十四) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 75 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十五) 收入 1、销售收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 经济利益很可能流入企业；相关已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认商品销售收入 实现。 本公司的业务模式： （1）寄售交易模式：将会同时生成两份合同：首先生成买家与本公司的购销合同，本 公司同时与真实货主生成购销合同；买家采用线上支付或者线下支付的方式支付合同货款给 本公司，同时本公司通过线上或者线下支付方式将该笔货款支付货款给真实货主。双方确认 无误并进行实物交割时本公司确认收入。 （2）代理采购交易模式：将会同时生成两份合同：委托采购方与本公司生成保证金合 同，本公司与卖家生成的全款合同。发出商品，收到货款时本公司确认收入。 2、提供劳务收入 （1）在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量，相关经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确定提供劳务收入。确定 完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供劳务占应提供劳务总量的比例，已 发生的成本占估计总成本比例。 （2）在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：①已经发生的劳务 成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 76 结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入，在收入的金额能够可靠地计量，相关经济利益很可能流入 时，确认让渡资产使用权收入。 (十六) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿 命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收 益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产 的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表 日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 77 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十八) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (十九) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 78 会计政策变更内容和原因 受影响的报 表项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述 金额 上期列报在营业 外收入的金额 上期列报在营业 外支出的金额 1.与本公司日常活动相关 的政府补助计入其他收益 其他收益 2,000,000.00 元 — 1,750,000.00 元 — 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率(%) 增值税 应税增值额 6、17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育附加费 应纳流转税额 3 地方教育附加费 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 (二) 重要税收优惠及批文 无。 五、 财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类别 期末余额 期初余额 现金 4,498.58 10,718.47 银行存款 23,992,207.45 10,531,272.46 合计 23,996,706.03 10,541,990.93 (二) 应收票据 类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,400,000.00 合计 2,400,000.00 截至 2017 年 12 月 31 日已背书或贴现未到期金额 1,5770,792.47 元。 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 169,488,485.73 99.70 260,267,090.82 100.00 1 至 2 年 512,271.58 0.30 1,413.41 - 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 79 2 至 3 年 9.07 - - 合计 170,000,766.38 100.00 260,268,504.23 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 第一名 48,682,586.24 28.64 第二名 23,870,612.20 14.04 第三名 14,142,030.00 8.32 第四名 10,026,356.12 5.90 第五名 8,429,289.60 4.96 合计 105,150,874.16 61.86 (四) 其他应收款 1、其他应收款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 34,723.80 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 合计 34,723.80 100.00 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 68,723.80 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 合计 68,723.80 100.00 组合中采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 押金、保证金、备用金 组合 34,723.80 68,723.80 合计 34,723.80 68,723.80 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 80 款项性质 期末余额 期初余额 押金 34,723.80 68,723.80 合计 34,723.80 68,723.80 (五) 存货 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 87,960,534.48 87,960,534.48 47,037,782.33 47,037,782.33 合计 87,960,534.48 87,960,534.48 47,037,782.33 47,037,782.33 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 留抵增值税进项税额 2,040,884.20 1,388,669.26 合计 2,040,884.20 1,388,669.26 (七) 固定资产 1、固定资产情况 项目 电子设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,601,387.67 148,000.00 1,749,387.67 2. 本 期 增 加 金 额 1,351,927.92 39,900.00 1,391,827.92 （1）购置 1,351,927.92 39,900.00 1,391,827.92 3. 本 期 减 少 金 额 - - - 4.期末余额 2,953,315.59 187,900.00 3,141,215.59 二、累计折旧 1.期初余额 311,156.40 57,424.04 368,580.44 2. 本 期 增 加 金 额 311,570.46 32,582.34 344,152.80 （1）计提 311,570.46 32,582.34 344,152.80 3. 本 期 减 少 金 额 - - - （1）处置或报 废 - 4.期末余额 622,726.86 90,006.38 712,733.24 三、减值准备 1.期初余额 - 2. 本 期 增 加 金 额 - - - （1）计提 - 3. 本 期 减 少 金 额 - - - （1）处置或报 废 - 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 81 4.期末余额 - - - 四、账面价值 - 1. 期 末 账 面 价 值 2,330,588.73 97,893.62 2,428,482.35 2. 期 初 账 面 价 值 1,290,231.27 90,575.96 1,380,807.23 (八) 无形资产 项目 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,547,169.84 2,547,169.84 2.本期增加金额 - - (1)购置 - 3.本期减少金额 - - (1)处置 - 4.期末余额 2,547,169.84 2,547,169.84 二、累计摊销 1.期初余额 424,528.36 424,528.36 2.本期增加金额 254,717.04 254,717.04 （1）计提 254,717.04 254,717.04 3.本期减少金额 - - (1)处置 - 4.期末余额 679,245.40 679,245.40 三、减值准备 1.期初余额 - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - 3.本期减少金额 - - (1)处置 - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 1,867,924.44 1,867,924.44 2.期初账面价值 2,122,641.48 2,122,641.48 (九) 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押+保证借款 35,000,000.00 质押+保证借款 6,150,009.11 合计 35,000,000.00 6,150,009.11 (十) 应付账款 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 82 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,084,221.15 1,857,378.67 1 年以上 9,360.00 合计 1,093,581.15 1,857,378.67 (十一) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 139,352,882.92 243,105,285.61 1 年以上 256,525.91 18,292.81 合计 139,609,408.83 243,123,578.42 (十二) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 737,336.95 10,406,004.40 10,010,765.41 1,132,575.94 二、离职后福利-设定提存计划 35,664.10 1,210,838.26 1,144,638.73 101,863.63 合计 773,001.05 11,616,842.66 11,155,404.14 1,234,439.57 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 699,589.15 9,287,512.48 8,940,765.85 1,046,335.78 2.职工福利费 90,048.20 90,048.20 3.社会保险费 8,391.80 632,965.52 588,635.16 52,722.16 其中：医疗保险费 8,391.80 558,514.96 520,165.89 46,740.87 工伤保险费 16,321.33 15,196.29 1,125.04 生育保险费 58,129.23 53,272.98 4,856.25 4.住房公积金 29,356.00 395,154.20 390,992.20 33,518.00 5.其他 324.00 324.00 - 合计 737,336.95 10,406,004.40 10,010,765.41 1,132,575.94 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 33,564.40 1,178,635.74 1,112,822.75 99,377.39 2、失业保险费 2,099.70 32,202.52 31,815.98 2,486.24 合计 35,664.10 1,210,838.26 1,144,638.73 101,863.63 (十三) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 223,009.69 311,617.81 企业所得税 507,310.02 3,303,331.11 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 83 税种 期末余额 期初余额 城建税 15,610.68 21,813.25 教育费附加 6,690.29 9,348.53 地方教育发展 4,460.20 6,232.36 河道管理费 3,116.17 个人所得税 85,499.78 合计 757,080.88 3,740,959.01 (十四) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 股份总数 50,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 56,000,000.00 (十五) 资本公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 224,112.35 29,760,754.71 29,984,867.06 合计 224,112.35 29,760,754.71 29,984,867.06 (十六) 盈余公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,693,954.42 1,004,693.18 2,698,647.60 合计 1,693,954.42 1,004,693.18 2,698,647.60 (十七) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 15,245,589.85 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 15,245,589.85 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,046,931.79 减：提取法定盈余公积 1,004,693.18 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 24,287,828.46 (十八) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 84 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 3,064,012,413.78 3,035,064,466.94 2,859,582,978.01 2,826,088,815.00 二、其他业务小计 9,433.96 合计 3,064,012,413.78 3,035,064,466.94 2,859,592,411.97 2,826,088,815.00 (十九) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 114,536.08 101,962.32 教育费附加 49,086.90 43,698.13 地方教育费附加 32,724.61 29,132.09 河道管理费 2,929.97 14,566.04 印花税 275,072.00 244,017.98 合计 474,349.56 433,376.56 (二十) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,678,028.82 2,082,240.04 促销推广费 365,784.41 1,429,055.07 钢贸出库费 605,180.51 168,903.40 广告宣传费 146,449.34 165,967.32 合计 3,795,443.08 3,846,165.83 (二十一) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,338,126.35 3,590,610.67 技术开发费用 4,138,002.44 4,092,659.86 聘请中介机构费用 653,707.95 1,458,592.53 业务招待费 679,400.28 720,605.00 租赁费 864,185.98 502,638.90 办公费 589,342.07 415,742.58 差旅费 174,166.70 271,088.63 无形资产摊销 254,717.04 254,717.00 汽车使用费 58,474.15 140,760.26 水电费 61,178.03 76,641.08 折旧费 80,354.34 65,144.64 修理费 11,418.30 1,674.35 其他 77,783.26 合计 12,980,856.89 11,590,875.50 (二十二) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,390,979.37 29,795.18 减：利息收入 345,898.29 78,944.97 手续费支出 39,691.14 23,777.15 合计 1,084,772.22 -25,372.64 (二十三) 投资收益 类别 本期发生额 上期发生额 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 85 类别 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 204,949.04 合计 204,949.04 (二十四) 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 平台经济企业研发费用补贴 2,000,000.00 与收益相关 合计 2,000,000.00 (二十五) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 1,996,400.00 代扣个税手续费 4,631.24 2,289.69 4,631.24 合计 4,631.24 1,998,689.69 4,631.24 2、计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 平台经济企业补贴 1,750,000.00 财政补贴 200,000.00 高新区扶持款 40,000.00 软件著作权补贴款 6,400.00 合计 1,996,400.00 (二十六) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 2,775,363.71 4,317,366.35 递延所得税费用 63.38 -8.01 合计 2,775,427.09 4,317,358.34 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 金额 利润总额 12,822,358.88 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,205,589.72 调整以前期间所得税的影响 19,147.64 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 67,940.04 研发费用加计扣除的影响 -517,250.31 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 86 项目 金额 所得税费用 2,775,427.09 (二十七) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 2,405,894.53 2,077,634.66 其中：暂收款和收回暂付款 55,365.00 收到的政府补助 2,000,000.00 1,996,400.00 其他营业外收入 4,631.24 2,289.69 利息收入 345,898.29 78,944.97 支付其他与经营活动有关的现金 4,620,278.61 6,206,400.49 其中：暂付款和支付暂收款 20,000.00 830,954.22 销售费用、管理费用等付现费用 4,560,587.47 5,351,669.12 银行手续费 39,691.14 23,777.15 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 106,450,000.00 其中：关联方非经营性往来款项 20,000,000.00 106,450,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 106,450,000.00 其中：关联方非经营性往来款项 20,000,000.00 106,450,000.00 (二十八) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 10,046,931.79 15,339,851.03 加：资产减值准备 -253.51 32.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 344,152.80 285,489.33 无形资产摊销 254,717.04 254,717.04 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 1,390,979.37 29,795.18 投资损失（收益以“－”号填列） -204,949.04 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 63.38 -8.01 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 87 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -40,922,752.15 -36,222,418.16 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 87,927,088.45 -123,818,284.15 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -107,257,128.58 140,026,751.07 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -48,421,150.45 -4,104,074.63 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 23,996,706.03 10,541,990.93 减：现金的期初余额 10,541,990.93 9,065,196.51 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 13,454,715.10 1,476,794.42 (二十九) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 2,000,000.00 元，其中与收益相关的政府补助 金额为 2,000,000.00 元。 1、与收益相关的政府补助 项 目 本期计入损益金额（均以正额 列示） 计入当期损益的项目 平台经济企业研发费用补贴 2,000,000.00 其他收益 合计 2,000,000.00 —— 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 上海中钢投资 股份有限公司 上海 投资 3600 万元 62.50 62.50 金翔、金天安和郑艳能够控制公司股东大会、董事会的决策，实际掌控公司董事会、高 级管理人员的任免，对公司的发展战略、经营管理、业务规划能够产生重大影响，因此，认 定金翔、金天安和郑艳为中钢银通电子商务股份有限公司实际控制人。 (二) 本企业的其他关联方情况 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 88 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海中钢投资集团有限公司 股东 上海晔熙资产管理中心（有限合伙） 股东 中钢银通信息技术服务有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 上海安融商业保理有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 浙江中钢置业有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 郑万里 与实际控制人关系密切的家庭成员、董事 郑乐 与实际控制人关系密切的家庭成员、董事 崔华 董事 李春雷 监事会主席 金怡 与实际控制人关系密切的家庭成员、监事 唐演红 财务负责人 上海晔熙投资管理有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 上海晔熙投资咨询中心（有限合伙） 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 上海安融金融服务股份有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 中钢集团（香港）有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 上海安融征信服务有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 金小安 与实际控制人关系密切的家庭成员 王晓琴 与实际控制人关系密切的家庭成员 (三) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 采购商品、接 受劳务： 上海中钢投资 集团有限公司 采购 平台 采购 市场价格 206,408,697.29 6.75 496,690,445.80 17.35 上海中钢投资 股份有限公司 采购 平台 采购 市场价格 1,764,699.58 0.06 合计 206,408,697.29 6.75 498,455,145.38 17.41 2、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是 否已经 履行完 毕 金天安、 郑艳 中钢银通电子商务股 份有限公司 20,000,000.00 授信期间（2017 年 4 月 17 日起到 2018 年 4 月 16 日止）内债务发生期间届满之日后两年止 否 金翔 中钢银通电子商务股 份有限公司 20,000,000.00 授信期间（2017 年 4 月 17 日起到 2018 年 4 月 16 日止）内债务发生期间届满之日后两年止 否 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 89 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是 否已经 履行完 毕 上海中钢 投资集团 有限公司 中钢银通电子商务股 份有限公司 20,000,000.00 授信期间（2017 年 4 月 17 日起到 2018 年 4 月 16 日止）内债务发生期间届满之日后两年止 否 郑艳 中钢银通电子商务股 份有限公司 39,000,000.00 2017 年 6 月 26 日至 2022 年 6 月 26 日内（包括 该期间的起始日和届满日）签署的所有主合同 项下各笔债权发生期间届满之日后两年止 否 金翔 中钢银通电子商务股 份有限公司 39,000,000.00 2017 年 6 月 26 日至 2022 年 6 月 26 日内（包括 该期间的起始日和届满日）签署的所有主合同 项下各笔债权发生期间届满之日后两年止 否 金天安 中钢银通电子商务股 份有限公司 39,000,000.00 2017 年 6 月 26 日至 2022 年 6 月 26 日内（包括 该期间的起始日和届满日）签署的所有主合同 项下各笔债权发生期间届满之日后两年止 否 3、 关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租赁费用 上期确认的租赁费用 金小安、王晓琴 中钢银通电子商务 股份有限公司 房屋 184,920.86 - 4、 关联方资金拆借情况 关联方名称 时间 拆入金额 拆出金额 备注 上海中钢投资集团 有限公司 2017 年 1 月 2,000,000.00 暂借款 2017 年 2 月 10,000,000.00 暂借款 2017 年 3 月 8,000,000.00 暂借款 2017 年 11 月 5,000,000.00 暂借款 2017 年 12 月 15,000,000.00 暂借款 2017 年合计 20,000,000.00 20,000,000.00 5、 关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,351,200.00 1,136,600.00 (四) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 上海中钢投资集 团有限公司 5,985,249.67 23,537,906.24 合计 5,985,249.67 23,537,906.24 七、 承诺及或有事项 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 90 （一）承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。 八、 资产负债表日后事项 截至本报告批准报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 九、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 2,000,000.00 2．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 204,949.04 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,631.24 4．所得税影响额 -552,395.07 合计 1,657,185.21 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 9.85 25.78 0.1827 0.3068 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 8.23 23.26 0.1525 0.2768 中钢银通电子商务股份有限公司 二○一八年三月二十七日 中钢银通电子商务股份有限公司 2017 年年度报告 财务报表附注 91 第 11 页至第 34 页的财务报表附注由下列负责人签署： 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 签名： 签名： 日期： 日期： 日期： 92 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 中钢银通电子商务股份有限公司 二零一八年三月二十九日