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1 2019 年度报告 内蒙古福强物业服务股份有限公司 INNER MONGOLIA FUQIANG PROPERTY SERVICE CO.,LTD. 福强股份 NEEQ:838474 2 公司年度大事记 内蒙古福强物业服务股份有限公司受 包头信用体系建设领导小组邀请，参加了包 头市 2019 年度“诚信企业”表彰会。本次 参会公司荣获 2018 年度包头市“诚信企 业”。 图片（如有） 2019 年 9 月内蒙古福强物业服务股份 有限公司荣获精准扶贫情系百姓荣誉称号。 3 目录 第一节 声明与提示 ....................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ..................................................................................................... 24 第七节 融资及利润分配情况 ..................................................................................................... 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................... 27 第九节 行业信息 ......................................................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 ..................................................................................................... 31 第十一节 财务报告 ...................................................................................................................... 37 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、福强股份 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司 福强有限 指 内蒙古福强物业服务有限公司 控股股东、实际控制人 指 孙国庆 股东大会 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司监事会 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 三会 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司股东大会、董事会、 监事会 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司章程 中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 健坤物业 指 包头市健坤物业服务有限公司 胜丰科技 指 北京胜丰科技有限责任公司 中国移动内蒙古有限公司 指 中国移动通信集团内蒙古有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人孙国庆、主管会计工作负责人王宏及会计机构负责人（会计主管人员）王宏保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 我国物业管理行业发展迅速，行业内企业数量迅速增长， 市场集中度较低。随着物业服务企业数量的不断增加，市场竞 争不断加剧，业主对于物业服务的要求也越来越高。因此，具 有品牌的物业服务企业将是行业发展的趋势。公司如果不能迅 速提升自身服务能力，扩大品牌影响力，可能将在未来的市场 竞争中处于不利地位。 业务区域集中的风险 报告期内，公司的物业服务的主要客户和业务集中于内蒙 古自治区的鄂尔多斯、呼伦贝尔、包头、阿拉善等地区，公司 业务对地域的依赖性较强。虽然公司目前已经拟定了开拓除上 述区域以外的业务计划，但是市场开拓均伴随着一定的风险， 公司在内蒙古自治区内其他地区以及其他省份的资源无法与上 述区域相比。如果公司的市场开拓达不到预期的效果，则面临 公司业务区域集中的风险。 客户集中的风险 报告期内，公司的业务收入主要来自于对客户中国移动内 蒙古有限公司各下属分公司的物业费收入。虽然中国移动内蒙 古有限公司各下属分公司业务独立，公司与中国移动内蒙古有 限公司各个下属分公司分别签订服务合同、发生业务关系，但 若中国移动内蒙古有限公司及其下属分公司未来的物业管理战 略、经营决策等做出调整，可能会对本公司的业务发展及经营 状况产生重大不利影响。 人力资源风险 公司的营业成本以人力成本为主，近年工资水平持续上涨， 公司人力成本增加对公司经营成本造成一定压力，对公司的盈 6 利水平造成不利影响。随着公司的不断发展，公司业务规模及 员工人数将会有较大的增长，经营管理面临的压力也将日趋增 大，如果公司管理人员的管理水平及管理团队规模不能适应公 司规模的增长，将对公司的发展形成制约。 公司实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东、实际控制人为孙国庆，持有公司 58.8429% 的股权，处于控股地位。若公司实际控制人利用其控制地位， 通过行使投票权或其他方式对公司人事、发展战略、经营决策 等重大事项施加不利影响，可能对其他股东的利益造成损害。 因此，公司存在实际控制人控制不当的风险。 公司治理风险 有限公司期间，公司未设立董事会、监事会，未能按照公 司章程的规定召开定期股东会，公司内部控制存在着一定的欠 缺。股份公司成立后，逐步建立健全了股东大会、董事会、监 事会等法人治理结构。制定了适应企业现阶段发展的规章管理 制度及内部控制体系。由于股份公司成立时间短，公司短期内 仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行并从 而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 股权质押可能导致 实际控制人变更的风险 报告期内，公司实际控制人孙国庆将其持有公司的 400 万 股股权，占公司总股份的 57.14%，质押给内蒙古闽融翔实业（集 团）有限公司，用于为其向达尔罕茂明安联合旗包商村镇银行 股份有限公司申请 400 万元贷款提供反担保，股权质押期限为 2019 年 5 月 10 日起至 2020 年 5 月 10 日止。如实际控制人孙国 庆到期无法偿还借款，质权人会根据合同处置上述股权，可能 会导致实际控制人变更的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 内蒙古福强物业服务股份有限公司 英文名称及缩写 INNER MONGOLIA FUQIANG PROPERTY SERVICE CO.,LTD. 证券简称 福强股份 证券代码 838474 法定代表人 孙国庆 办公地址 内蒙古包头市青山区少先路 2 号工商联大厦 2203 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐剑 职务 董事会秘书 电话 18847789999 传真 0472-2808899 电子邮箱 316323095@ 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古自治区包头市青山区少先路 2 号工商联大厦 2203 014030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 内蒙古自治区包头市青山区少先路 2 号工商联大厦 2203 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 23 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 房地产业（K）-房地产业(K70)-物业管理(K702)-物业管理（K7020） 主要产品与服务项目 保洁、安保、维修维护、绿化养护、管理服务等物业管理服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 7,000,000.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 孙国庆 实际控制人及其一致行动人 孙国庆 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911502035669413956 否 注册地址 内蒙古自治区包头市昆都仑区甲尔坝新村 B 区 13 号 是 注册资本 7,000,000 否 8 五、 中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李军、贡云静 会计师事务所办公地址 北京市西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 22,214,777.02 18,414,323.64 20.64% 毛利率% 24.76% 24.39% - 归属于挂牌公司股东的净利润 568,874.74 466,998.89 21.82% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 422,046.71 514,415.95 -17.96% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 5.13% 4.42% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润计算） 3.81% 4.87% - 基本每股收益 0.08 0.07 14.29% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 14,203,583.93 18,438,015.94 -22.97% 负债总计 2,840,115.84 7,643,422.59 -62.84% 归属于挂牌公司股东的净资产 11,363,468.09 10,794,593.35 5.27% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.54 5.19% 资产负债率%（母公司） 33.48% 49.63% - 资产负债率%（合并） 20.00% 41.45% - 流动比率 3.09 1.61 - 利息保障倍数 9.14 3.54 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,136,667.60 567,947.73 276.21% 应收账款周转率 9.16 6.52 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -22.97% 5.06% - 营业收入增长率% 20.64% -2.33% - 净利润增长率% 21.82% -1.74% - 10 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 7,000,000 7,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 184,148.20 非流动性资产处置损益 20,948.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,286.27 非经常性损益合计 194,810.32 所得税影响数 47,982.29 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 146,828.03 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 3,202,770.96 应收票据 0 应收账款 3,202,770.96 应付票据及应付账款 38,000.00 应付票据 0 应付账款 38,000.00 资产减值损失 57,974.39 -57,974.39 （1）会计政策变更 ①执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年 修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕 11 8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日 发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统 称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准 则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时 的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、 按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合 收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备 并确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金 融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 ②财政部于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日分别颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财 会[2019]16 号），此项会计政策变更采用追溯调整法。 （2）会计估计变更 无。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司作为一家物业管理服务企业，通过向业主提供物业管理区域内的保洁、安保、维修、维护、养 护、绿化等综合性的物业服务，来获取物业服务费的收入。公司在提供物业服务过程中，不断梳理完善 项目服务管控制度，简化业务流程，使其更具有可操作性，拥有一套完善的项目服务、管控模式。 公司根据服务项目的特点及需求，按照公司采购流程，有计划地采购服务项目所需物资。公司在通 过招标或洽谈获取服务项目后，与业主签约，并依照双方约定制定服务方案、派员进场实施服务和结算。 公司能够更加准确地把握业主需求，紧紧围绕业主的要求提供物业服务，从而促进双方建立长期稳定的 合作关系。公司向业主收取物业服务费等费用，该等费用形成公司的主要收入，其超过公司人员工资、 物资消耗等各项支出的部分形成公司的盈利。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司及子公司的物业管理项目主要集中在中国移动内蒙古有限公司下属各分公司及包头 地区的医院、企业和政府机关，客户较为优质，能够保障物业服务费用及时的收取。 1、财务状况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 14,203,583.93 元，较上年末减少 22.97%，公司负债总额 2,840,115.84 元，较上年末减少 62.84%，主要原因是公司归还短期借款 5,000,000 元。 2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 22,214,777.02 元，较上年同期增加 20.64%，实现净利润 568,874.74 元，较上年同期增加 21.82%。 3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,136,667.60 元，较上年同期增加 1,568,719.87 元， 主要原因是 2019 年收回上年度投标保证金和履约保证金 1,290,527 元。公司筹资活动所产生的现金流量 净额较去年减少 5,702,054.26 元，主要是 2019 年归还到期 5,000,000 元短期借款所致。 报告期内，公司内外部经营环境和竞争环境、销售模式、客户和供应商渠道模式未发生重大变化， 公司主要产品和服务、成本结构、收入模式未发生重大变化，公司所处行业不存在明显的季节性和周期 性。 13 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 5,604,299.39 39.46% 8,476,503.66 45.97% -33.88% 应收票据 应收账款 2,217,394.33 15.61% 3,202,770.96 17.37% -30.77% 存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 5,332,688.46 37.54% 5,917,789.98 32.10% -9.89% 在建工程 短期借款 5,000,000.00 27.12% -100% 长期借款 应付职工薪酬 2,123,972.18 14.95% 1,862,918.32 10.10% 14.01% 应交税金 605,802.91 4.27% 434,688.30 2.36% 39.36% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年减少 33.88%，主要原因是 2019 年归还短期借款 500 万元。 2、应收账款较上年减少 30.77%，主要原因是中国移动内蒙古公司鄂尔多斯分公司和巴彦淖尔分公 司物业费结算速度较上年有较大提升，所以年末移动项目应收账款较上年应收减少 140 多万元。 3、短期借款较上年较少 100%，主要原因是 2019 年 5 月初全额偿还贷款 500 万元。 4、应付职工薪酬较上年上升 14.01%，主要原因是公司个别员工薪酬有所增长。 5、应交税金较上年增长 39.36%，主要原因是营业收入和利润较上年增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例% 金额 占营业收 入的比重% 金额 占营业收 入的比 重% 营业收入 22,214,777.02 - 18,414,323.64 - 20.64% 营业成本 16,713,628.62 75.24% 13,923,618.79 75.61% 20.00% 毛利率 24.76% - 24.39% - - 销售费用 480,912.88 2.16% 260,612.16 1.42% 84.53% 管理费用 4,102,984.44 18.47% 2,956,585.55 16.06% 38.77% 研发费用 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 财务费用 100,636.91 0.45% 277,715.61 1.51% -67.30% 信用减值损失 45,453.50 0.20% 0.00 - 资产减值损失 0.00 0.00% -57,974.39 0.31% 100.00% 14 其他收益 184,148.20 0.83% 0.00 投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 20,948.39 0.09% 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 877,545.90 3.95% 707,437.24 3.84% 24.05% 营业外收入 0.00 0.00 营业外支出 10,286.27 0.05% 62,751.71 0.34% 83.61% 净利润 568,874.74 2.56% 466,998.89 2.54% 21.82% 项目重大变动原因： 1、营业成本较上年同期增加 20%，主要原因是公司 2019 年度营业收入较上年同期提升 20.64%， 导致营业成本相应增加，增加比例均衡。 2、管理费用较上年增加 38.33%、销售费用增加 84.53%，其中：办公费增加 56.2 万元，培训费增 加 28.6 万元，市场拓展费增加 25.3 万元，福利费增加 8.6 万元。主要原因：①办公费增加的原因是由于 新客户及续签客户的支出增加；②培训费增加原因是由于公司推进智能化物业服务，派出相关技术人员 参加业务培训所致；③市场拓展费的增加是由于公司改变经营理念，采用服务质量和开拓市场两手抓的 策略，实行全员激励机制，适当增加了市场拓展费；④福利费增加是为了维护公司关注员工的稳定，确 保项目服务质量的持续，改善和增加员工福利所致。 3、财务费用较上年减少 67.3%，主要原因是归还短期借款，无贷款利息支付。 4、营业利润较上年增长 24.05%，主要原因是公司营业收入增加 380 万元，期间费用同步压缩。 5、其他收益较上年增加 100%，主要是本年有 18 万元昆区财政服务业发展专项资金收入。 6、营业外支出较上年增长 83.61%，主要原因是 2019 年产生一笔员工工伤药费报销支出 0.9 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 22,214,777.02 18,414,323.64 20.64% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 16,713,628.62 13,923,618.79 20.04% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项 目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 物业费 22,214,777.02 100% 18,414,323.64 100% 20.64% 15 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 包头地区 11,183,560.57 50.34% 7,568,349.62 41.10% 47.77% 鄂尔多斯地区 7,141,032.18 32.15% 7,321,574.13 39.76% -2.47% 巴彦淖尔地区 1,824,086.28 8.21% 1,929,583.80 10.48% -5.47% 乌兰察布地区 175,094.25 0.95% -100.00% 北京地区 1,634,655.89 7.36% 797,931.67 4.33% 104.8% 呼伦贝尔地区 336,772.50 1.52% 621,790.17 3.38% -45.84% 乌海地区 94,669.60 0.42% 100.00% 合计 22,214,777.02 18,414,323.64 收入构成变动的原因： 1、2019 年新增包头市第八医院、202 招待所等多个包头当地项目，合计收入增加 300 多万元。 2、北汽福田汽车股份有限公司 2019 年延续旧合同，本年度收入期限增加 6 个月，合计增加 80 多 万元。 3、中国移动通信集团内蒙古有限公司呼伦贝尔分公司已于 2018 年 1 月到期终止合作，收入合计减 少 40 多万元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 中国移动通信集团内蒙古有限公司鄂 尔多斯分公司 7,141,032.18 32.15% 否 2 包头工商联大厦 2,270,451.48 10.22% 否 3 中核北方核燃料元件有限公司 2,123,619.36 9.56% 否 4 包头市第八医院 1,907,638.81 8.59% 否 5 中国移动通信集团内蒙古有限公司巴 彦淖尔分公司 1,814,293.80 8.17% 否 合计 15,257,035.63 68.69% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 包头市横顺商贸有限责任公司 43,923.30 57.08% 否 2 内蒙古福晟达塑业有限公司 17,315.00 22.50% 否 3 北京晴朗天空商贸中心 15,714.00 20.42% 否 合计 76,952.30 100.00% - 16 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,136,667.60 567,947.73 276.21% 投资活动产生的现金流量净额 89,248.62 -10,200.00 筹资活动产生的现金流量净额 -5,115,879.17 586,175.09 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为 2,136,667.60 元，较上年同期增加 1,568,719.87 元，主要原因是 2019 年收回上年度投标保证金和履约保证金 1,290,527 元。 2、投资活动产生的现金流量净额为 89,248.62 元，较上年同期增加 99,448.62 元，主要原因是 2019 年购置固定资产 84,734.97 元所致。 3、筹资活动所产生的现金流量净额较去年减少 5,702,054.26元，主要是 2019 年归还到期 5,000,000.00 元短期借款所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司合并报表范围内的子公司为包头市健坤物业服务有限公司和北京胜丰科技有限 责任公司。 1、包头市健坤物业服务有限公司，为公司全资子公司，成立于 2013 年 2 月，注册资本 500 万元， 法定代表人为赵光辉，注册地址为内蒙古自治区包头市青山区少先路 2 号商会大厦 1-2011，经营范围为： 物业服务、保洁服务、房屋修缮、水电暖维修维护、外墙粉刷、绿化养护服务、家政服务、会议服务、 房屋中介、汽车租赁；办公用品、文化体育用品销售、礼品、建筑材料的销售；多媒体数码产品、计算 机软硬件、电子监控设备的销售及安装。 报告期内，健坤物业营业收入 668,526.78 元，营业成本 500,200.91 元，税金及附加 17,051.96 元， 管理费用 415,082.81 元，财务费用 16,665.58 元，资产减值损失-4,260.2 元，其他收益 4,148.20 元，营 业利润-257,067.08 元，营业外支出 546.74 元，利润总额-257,613.82,元，所得税费用 213.01 元，净利润 -257,826.83 元。 2、北京胜丰科技有限责任公司，为公司全资子公司，成立于 2018 年 7 月 16 日，注册资本 100 万 元人民币，法定代表人孙国庆，注册地址为北京市昌平区东小口镇中东路 5 号院 5 号一层 109，经营范 围包括：技术开发、技术推广、技术咨询、技术服务；城市绿化养护服务；专业承包；劳务分包；建筑 物清洁服务；餐饮管理；酒店管理；从事机动车公共停车场管理服务；家庭劳务服务；会议服务；物业 管理；仓储服务。 2019 年度，胜丰科技对合并报表的净利润影响未达到 10%以上。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是√否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 17 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 3,202,770.96 应收票据 0 应收账款 3,202,770.96 应付票据及应付账款 38,000.00 应付票据 0 应付账款 38,000.00 资产减值损失 57,974.39 -57,974.39 （1）会计政策变更 ①执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年 修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕 8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则 统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准 则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时 的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、 按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合 收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备 并确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金 融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 ②财政部于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日分别颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财 会[2019]16 号），此项会计政策变更采用追溯调整法。 （2）会计估计变更或重大会计差错更正 无。 三、 持续经营评价 报告期内，公司营业收入保持稳定，客户较稳定，营运记录良好，在资产、业务、财务、人员、机 构等方面完全独立，有良好的经营独立性，经营情况稳定，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事 项，不存在连续亏损的情形；不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高 级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、 经营资质缺失或者无法续期的情况；不存在无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料） 的情况等。 综上所述，不存在影响公司持续经营的重大不确定事项，公司具有较强的持续经营能力。 18 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 我国物业管理行业发展迅速，行业内企业数量迅速增长，市场集中度较低。随着物业服务企业数量 的不断增加，市场竞争不断加剧，业主对于物业服务的要求也越来越高。因此，具有品牌的物业服务企 业将是行业发展的趋势。公司如果不能迅速提升自身服务能力，扩大品牌影响力，可能将在未来的市场 竞争中处于不利地位。 应对措施：公司将进一步加强自身管理能力，进一步提升企业资质等级，积极开发新项目及项目种 类，不断拓展服务领域。此外，公司将继续严控服务质量，提升品牌影响力，巩固市场地位，尽量避免 因市场竞争带来的不利影响。 2、业务区域集中的风险 报告期内，公司的物业服务的主要客户和业务集中于内蒙古自治区的鄂尔多斯、呼伦贝尔、包头、 巴彦淖尔等地区，公司业务对地域的依赖性较强。虽然公司目前已经拟定了开拓除上述区域以外的业务 的计划，但是市场开拓均伴随着一定的风险，公司在内蒙古自治区内其他地区以及其他省份的资源无法 与上述区域相比。如果公司的市场开拓达不到预期的效果，则面临公司业务区域集中的风险。 应对措施：目前公司积极寻找机会向内蒙古自治区外其他地区扩展服务区域，进一步提升企业抗风 险能力及品牌影响力，从而降低业务区域集中带来的风险。 3、客户集中的风险 报告期内，公司的业务收入主要来自于对客户中国移动内蒙古有限公司各下属分公司的物业费收 入。虽然中国移动内蒙古有限公司各下属分公司业务独立，公司与中国移动内蒙古有限公司各个下属分 公司分别签订服务合同、发生业务关系，但若中国移动内蒙古有限公司及其下属分公司未来的物业管理 战略、经营决策等作出调整，可能会对本公司的业务发展及经营状况产生重大不利影响。 应对措施：公司将通过不断提升服务质量，积极保持与客户的良好沟通，维持与客户的良好合作关 系。公司也将不断开拓市场，开发新项目，培育新客户，以避免对单一客户形成依赖的风险。 4、人力资源风险 公司的营业成本以人力成本为主，近年工资水平的持续上涨，公司人力成本增加对公司经营成本造 成一定压力，对公司的盈利水平造成不利影响。随着公司的不断发展，公司业务规模及员工人数将会有 较大的增长，经营管理面临的压力也将日趋增大，如果公司管理人员的管理水平及管理团队规模不能适 应公司规模的增长，将对公司的发展形成制约。 应对措施：在经营过程中，公司将通过努力提高管理效率，合理安排工作岗位、人员等方式，尽量 减低人力成本增加对经营业绩带来的压力。同时公司也努力提升物业服务的价值，争取更高的服务合同 价格，提升公司的盈利水平。公司已按照现代企业制度的要求建立了较为规范的管理体系和较为合理的 组织结构，公司亦将不断引进高素质的物业管理人员并加强对管理人员及员工的培训，提升公司人员管 理水平及员工的服务水平，避免公司人员管理风险。 5、公司实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东、实际控制人为孙国庆，持有公司 57.84%的股权，处于控股地位。若公司实际控 制人利用其控制地位，通过行使投票权或其他方式对公司人事、发展战略、经营决策等重大事项施加不 利影响，可能对其他股东的利益造成损害。因此，公司存在实际控制人控制不当的风险。 应对措施：公司制定了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》等一系列的规章 制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的 诚信和规范意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。 6、公司治理风险 有限公司期间，公司未设立董事会、监事会，未能按照公司章程的规定召开定期股东会，公司内部 19 控制存在着一定欠缺。股份公司成立后，逐步建立健全了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构， 制定了适应企业现阶段发展的规章管理制度及内部控制体系。由于股份公司成立时间短，公司短期内仍 可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行并从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将逐步完善各种规章制度以及内部控制体系，不断完善公司法人治理结构，不断吸 收先进管理理念，以此提高企业经营管理水平。此外，公司董事、监事及高级管理人员也将加强学习， 严格遵守各项规章制度，按照“三会”议事规则等相关规则治理公司，以提高公司规范化水平。 7、股权质押可能导致实际控制人变更的风险 报告期内，公司实际控制人孙国庆将其持有公司的 400 万股股权，占公司总股份的 57.14%，质押 给内蒙古闽融翔实业（集团）有限公司，用于为其向达尔罕茂明安联合旗包商村镇银行股份有限公司申 请 400 万元贷款提供反担保，股权质押期限为 2019 年 5 月 10 日起至 2020 年 5 月 10 日止。如实际控制 人孙国庆到期无法偿还借款，质权人会根据合同处置上述股权，可能会导致实际控制人变更的风险。 应对措施：按照合同内容及时偿还本金和利息。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增的风险因素。 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时间 包头市威正 机动车检测 有限公司、包 头市铭鹏汽 车贸易有限 公司、孙国 庆、张丽、任 彩霞 关联方提供担保 5,000,000 5,000,000 已事前及时履行 2018 年 4 月 25 日 张丽 全资子公司胜丰 科技向关联方租 赁房产 27,000 27,000 已事前及时履行 2019 年 12 月 18 日 张丽 福强股份向关联 方租赁房产 8,400 8,400 已事前及时履行 2019 年 4 月 12 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、 关联交易审议决策程序 21 （1）2018 年 4 月，公司为补充流动资金向中国银行股份有限公司包头市昆都仑支行申请贷款，贷 款额度为不超过人民币 500 万元，借款期限为 12 个月。该笔贷款由公司关联方孙国庆、张丽、包头市 威正机动车检测有限公司、包头市铭鹏汽车贸易有限公司提供连带责任保证担保，并由关联方孙国庆、 任彩霞提供其持有公司的全部股权质押。本次关联交易已经公司第一届董事会第十三次会议审议和 2017 年度股东大会审议确认。该笔贷款于 2019 年 5 月 7 日已按期全部清偿完毕。 （2）2019 年 1 月，胜丰科技与实际控制人孙国庆的配偶张丽签订《房屋租赁补充协议》，由胜丰科 技承租张丽位于北京市昌平区中东路 5 号院 5 号 1 层 109 的房屋用于经营办公。上述关联交易经公司第 一届董事会第十七次会议和 2019 年第一次临时股东大会审议通过。2019 年 12 月，与关联方租赁合同到 期，胜丰科技与张丽重新签订了《房屋租赁协议》，上述关联交易经公司第二届董事会第八次会议审议 和 2020 年第一次临时股东大会审议通过。 （3）2019 年 4 月，公司与实际控制人孙国庆的配偶张丽签订《房屋租赁协议》，由公司承租张丽位 于内蒙古自治区包头市昆区钢铁大街 17 号街坊 54 号国贸大厦 1217 的房产作为办公场所，上述关联交 易经公司第二届董事会第二次会议和 2019 年第三次临时股东大会审议通过。但因公司经营需要，该《房 屋租赁协议》未实际履行。 2、必要性、持续性 上述关联交易、关联租赁事项是公司偶发性关联交易，系公司业务发展及增加办公场所的需要，对 公司的生产经营活动有重要的促进作用。 3、对公司成产经营的影响 关联交易定价合理、公允，不存在损害公司和其他非关联股东利益的情况，不会对公司产生不利影 响。 (二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 8 月 17 日 挂牌 同业竞争 承诺 见“承诺事项 详细情况”所 述 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 8 月 17 日 挂牌 资金占用 承诺 见“承诺事项 详细情况”所 述 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 8 月 17 日 挂牌 减少和规 范关联交 易的承诺 见“承诺事项 详细情况”所 述 正在履行中 董监高 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 挂牌 减少和规 范关联交 易的承诺 见“承诺事项 详细情况”所 述 正在履行中 其他 2016 年 8 月 17 日 挂牌 减少和规 范关联交 易的承诺 见“承诺事项 详细情况”所 述 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 8 月 17 日 挂牌 合规经营 的承诺 见“承诺事项 详细情况”所 述 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 2016 年 8 月 17 日 挂牌 反商业贿 赂的承诺 见“承诺事项 详细情况”所 正在履行中 22 股东 述 承诺事项详细情况： 1、关于避免同行业竞争的承诺 为避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人孙国庆出具了《避免同业竞争承诺函》， 承诺：“1、本人目前与股份公司间不存在同业竞争，承诺人也不存在控制的与股份公司具有竞争关系 的其他企业的情形。2、本人今后作为股份公司控股股东或实际控制人或能够实际控制股份公司期间， 不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业 的股份及其它权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动。3、本人今后作为股 份公司控股股东或实际控制人或能够实际控制股份公司期间，不会利用对股份公司控制地位损害股份公 司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。4、本人保证与本人关系密切的家庭成员在本人作为股 份公司控股股东或实际控制人或能够实际控制股份公司期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包 括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参与任何 与股份公司构成竞争的任何业务或活动。5、本人保证在作为股份公司控股股东或实际控制人或能够实 际控制股份公司期间，上述承诺持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，本人承担因 此给股份公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失），本人因违反本承诺所取得的利益归股份公司 所有。” 2、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所做出的承诺 为杜绝公司资金被占用，公司控股股东、实际控制人孙国庆作出承诺：“自本承诺出具之日起，本 人、本人近亲属及本人直接或间接控制的其他企业不得以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿 债务等任何方式占用公司及子公司的资金，且将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理 制度》等相关规定，保证公司及子公司的资金不被关联方所占用，以维护公司财产的完整和安全。公司 及子公司若因在本承诺出具日前与本人、本人近亲属及本人直接或间接控制的其他企业发生的资金占用 行为而被第三方追索或被相关部门处罚的，本人将赔偿公司及子公司一切损失。本人将严格履行本承诺， 并督促本人、本人近亲属及本人直接或间接控制的其他企业严格本承诺事项。如本人、本人近亲属及本 人直接或间接控制的其他企业违反本承诺给公司及子公司造成损失的，由本人赔偿一切损失。” 3、关于减少和规范关联交易的承诺函 为了进一步减少和规范关联交易的发生，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、 监事、高级管理人员出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺：“本人作为公司股东或任公 司董事、监事、高级管理人员期间，本人及本人关系密切的家庭成员、本人或本人关系密切的家庭成员 及其实际控制的其他企业尽量避免与公司发生关联交易，对于确实无法避免及偶发的关联交易，本人保 证该等关联交易价格公允、程序合法，不损害公司及其股东利益。此外，本人作为公司股东或任公司董 事、监事、高级管理人员期间，本人及本人关系密切的家庭成员、本人或本人关系密切的家庭成员及其 实际控制的其他企业不会通过任何方式直接或间接占用公司的资金，不会利用本人的身份便利损害公司 的利益。上述承诺在本人作为公司股东或任公司董事、监事、高级管理人员期间持续有效且不可撤销。 如有任何违反上述承诺的事项发生，本人将承担因此给公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。” 4、关于合规经营的承诺 公司控股股东、实际控制人孙国庆出具承诺函：“公司及子公司近两年合法合规经营，不存在重大 违法违规行为，不存在因违法违规而受到任何国家机关、部门及行业主管部门任何处罚的情形。公司及 子公司目前不存在尚未了结的重大诉讼、仲裁事项及被行政机关依法给予重大行政处罚的事项，亦不存 在潜在的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚等事项。公司及子公司近两年的主要业务为物业管理服 务，其业务符合国家产业政策及法律法规的规定。公司及子公司经营资质和政府审批或备案手续的取得 合法、真实，不存在不符合有关法律、法规和规范性文件的规定的情形，也不存在无法续期的风险。公 司及子公司实际从事业务符合法律法规及规范性文件的规定，不存在超出经核准的经营范围和经营方式 23 及核准的经营资质范围经营的情况。如若公司及子公司因发生上述情形给公司及其他股东造成损失或其 他不利影响，本人愿意对公司及其他股东由此所受的损失负赔偿责任。” 5、反商业贿赂的承诺 公司以及实际控制人孙国庆先生出具的《反商业贿赂承诺书》，公司及实际控制人按照国家法律法 规就公司产品进行销售，公司将通过对销售人员加强教育、提高思想意识、完善制度、强化监督、增加 工作透明度等方面加强反商业贿赂措施。 报告期内，上述承诺得到严格履行，未有任何违背。 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,465,000 20.93% -15,000 1,450,000 20.71% 其中：控股股东、实 际控制人 49,000 0.70% 70,000 119,000 1.70% 董事、监事、高管 79,000 1.13% 67,500 146,500 2.09% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,535,000 79.07% 15,000 5,550,000 79.29% 其中：控股股东、实 际控制人 4,000,000 57.14% 0 4,000,000 57.14% 董事、监事、高管 4,090,000 58.43% -7,500 4,082,500 58.32% 核心员工 - - - - - 总股本 7,000,000 - 0 7,000,000 - 普通股股东人数 41 股本结构变动情况： □适用√不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 孙国庆 4,049,000 70,000 4,119,000 58.84% 4,000,000 119,000 2 任彩霞 1,430,000 0 1,430,000 20.43% 1,430,000 0 3 李庆凯 100,000 0 100,000 1.43% 0 100,000 4 闫守国 80,000 0 80,000 1.14% 0 80,000 5 孙国东 60,000 0 60,000 0.86% 45,000 15,000 6 张宏亮 50,000 0 50,000 0.71% 0 50,000 7 王敏 50,000 0 50,000 0.71% 0 50,000 8 向敏 50,000 0 50,000 0.71% 0 50,000 9 蔡丽娟 50,000 0 50,000 0.71% 0 50,000 10 李创峰 50,000 0 50,000 0.71% 0 50,000 合计 5,969,000 70,000 6,039,000 86.25% 5,475,000 564,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 孙国庆、孙国东为兄弟关系，任彩霞为孙国庆妻子的嫂子。除此之外，前十名股东之间不存在其他 关联关系。 25 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 孙国庆先生，1969 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。1993 年 10 月至 2008 年 5 月任包头市呱呱叫食品有限公司销售总经理；2012 年 9 月至 2015 年 12 月任八达通信执行董事。2011 年 4 月至 2015 年 7 月任福强有限副总经理；2015 年 7 月至 2015 年 10 月任福强有限执行董事、总经理； 2016 年 3 月至 2016 年 8 月任公司董事长；2016 年 9 月至今担任公司董事长兼总经理；现还担任包头市 健坤物业服务有限公司总经理、北京胜丰总经理、内蒙古智丰科技发展有限公司执行董事、包头市威正 机动车检测有限公司监事、包头市铭鹏汽车贸易有限公司执行董事兼总经理。 孙国庆先生现为内蒙古自治区政协委员、包头市政协常委、包头市工商业联合会总商会副会长、包 头市台属联谊会副会长、包头市新的社会阶层人士联谊会副会长、包头市光彩事业促进会常务理事、包 头市海外联谊会常务理事。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 保证、 质押贷 款 中国银行 股份有限 公司包头 分行昆都 仑支行 银行 5,000,000 2018 年 5 月 7 日 2019 年 5 月 7 日 6.09% 合计 - - - 5,000,000 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公 司领取薪 酬 起始日期 终止日期 孙国庆 董事长、总经 理 男 1969 年 7 月 本科 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 是 孙国东 董事 男 1968 年 3 月 本科 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 否 李福虹 董事 女 1968 年 7 月 高中 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 否 徐剑 董事、副总经 理、董事会秘 书 女 1972 年 12 月 大专 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 是 赵光辉 董事 男 1979 年 8 月 小学 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 是 孙玉琴 监事会主席 女 1965 年 5 月 中专 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 是 胡明杰 监事 女 1991 年 5 月 大专 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 是 孙鹏 监事 男 1993 年 11 月 大专 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 是 王宏 财务总监 女 1970 年 4 月 大专 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 孙国庆、孙国东为兄弟关系，李福虹为孙国庆妻子的母亲的妹妹。除此之外，其他董事、监事、高 级管理人员之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 孙国庆 董事长、总经 理 4,049,000 70,000 4,119,000 58.84% 0 孙国东 董事 60,000 0 60,000 0.86% 0 李福虹 董事 30,000 0 30,000 0.43% 0 孙玉琴 监事会主席 20,000 0 20,000 0.29% 0 28 合计 - 4,159,000 70,000 4,229,000 60.42% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 塔娜 监事会主席 离任 无 换届 李建霞 监事 离任 无 换届 李佳琦 董事会秘书 离任 无 换届 徐剑 董事、副总经理 新任 董事、副总经理、董 事会秘书 换届 孙鹏 - 新任 监事 换届 孙玉琴 - 新任 监事会主席 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 职工监事：孙鹏，男，1993 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2015 年 7 月至 2016 年 4 月，就职于沈阳经纬铁路测绘研究院，任项目经理；2016 年 5 月至今，就职于内蒙古福强物业服务股份 有限公司，任市场部经理。 非职工监事：孙玉琴，女，1965 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1987 年 9 月至 1997 年 6 月，就职于白银公司，任采购员；1997 年 7 月至 2014 年 10 元，就职于兰州化工厂，任保管；2014 年 10 月至今，就职于内蒙古福强物业服务股份有限公司，任库管。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 4 4 行政管理人员 16 19 生产人员 488 430 员工总计 508 453 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 7 5 专科 17 13 专科以下 483 434 员工总计 508 453 29 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用 三、 报告期后更新情况 □适用√不适用 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是□否 投资机构是否派驻董事 □是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 □是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是□否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 一、关于股东大会、董事会、监事会制度的建立及运行情况 股份公司自成立以来，逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项大会制度，逐步形成了以股 东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前，公司在治理方面的各项规章 制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作 细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外担保决策制度》、《信息披露管理制度》、《投 资者关系管理制度》等。上述规章制度制定后，股份公司能够按照相关规则和制度运行，股东大会、董 事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，也没 有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良 好。 二、公司股东大会、董事会、监事会和相关人员履行职责情况的说明 公司股东大会、董事会、监事会的成员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》及“三 会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重 大决策事项作出决议，保障公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级 管理人员的监督职责。在监事会上，公司的职工监事能够切实代表职工的利益，积极提出意见和建议， 维护公司职工的权益。随着股份公司更长远的发展，公司治理结构的不断完善和规范，在“三会”的规 范运作及相关人员的规范意识等方面将得到进一步提高。 三、违法、违规情况 公司及控股股东、实际控制人报告期内在工商、税务、社保等方面均不存在违法违规及受处罚的情 况。公司以及股东、董事、监事和高级管理人，均不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁案件。 四、独立经营情况 公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业 务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的 能力。 五、同业竞争情况 1、关于避免同业竞争的安排为避免同业竞争，公司实际控制人出具《关于避免同业竞争的承诺函》。 2、关于竞业限制的安排公司全体在职高管、中层领导等与公司签订了《保密协议书》。 六、资金占用和对外担保情况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在控股股东及实际控制人占用公司的资产及其他资源的情况， 公司也未为其提供担保。 32 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司一直秉承《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参 会资格及董事会的授权原则，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利；制定《关联交易制 度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等制度，对公司关联交易的程序及内容作了细致规定， 严格防范大股东资金占用，同时进一步明确了关联股东及董事回避制度，确保公司能独立于控股股东规 范运行。通过《公司章程》及各项制度的建立，公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、 知情权、质询权即参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。公司重要事项均依 照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的要求进行了充分的信息披露，依法保障股东 对公司重大失误依法享有的知情权，未对公司及其股东利益造成损害，随着管理层规范意识的不断提高， 公司治理机制将进一步完善，充分保障所有股东的合法权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 度的程序和规则进行，截止报告期末，股东大会、董事会、监事会依法运作，未出现违法违规现象和重 大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 1、公司 2019 年第二届董事会第二次会议和 2019 年第三次临时股东大会审议通过《变更公司住所 并修订〈公司章程〉的议案》，对《公司章程》作出如下修改： 原规定：第一章第四条公司住所：内蒙古自治区包头市昆区团结大街 19 号街坊明日星城知惠苑-3， 邮政编码：014000。 修改为：第一章第四条公司住所：内蒙古自治区包头市昆区钢铁大街 17 号街坊 54 号国贸大厦－ 1217，邮政编码：014000。 2、公司 2019 年第二届董事会第六次会议和 2019 年第五次临时股东大会审议通过《关于追认变更 公司住所并修改〈公司章程〉的议案》，对《公司章程》作出如下修改： 原规定：第四条公司住所：内蒙古自治区包头市昆区团结大街 19 号街坊明日星城知惠苑-3，邮政 编码：014000。 修改为：第四条公司住所：内蒙古自治区包头市昆都仑区甲尔坝新村 B 区 13 号，邮政编码：014000。 3、公司 2019 年第二届董事会第七次会议和 2019 年第六次临时股东大会审议通过《变更公司经营 范围并修改〈公司章程〉的议案》，对《公司章程》作出如下修改： 原规定：《公司章程》第二章第十二条：“物业保安服务、保洁服务、绿化养护服务、承揽劳务、高 空作业保洁、水电费代收、外墙粉刷，房屋修缮；餐饮管理；餐饮服务；酒店管理；停车场管理服务； 设备设施维修维护及配套综合服务；家政服务；垃圾清运；道路清扫保洁；会务服务；物业管理咨询服 务；电子商务（不含审批项目）；场地租赁；汽车代驾。” 修改为：《公司章程》第二章第十二条：“物业保安服务、保洁服务、绿化养护服务、承揽劳务、高 空作业保洁、水电费代收、外墙粉刷，房屋修缮；餐饮管理；餐饮服务；酒店管理；停车场管理服务； 设备设施维修维护及配套综合服务；家政服务；垃圾清运；道路清扫保洁；会务服务；物业管理咨询服 务；电子商务（不含审批项目）；场地租赁；汽车代驾；业务外包。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10 1、第一届董事会第十七次会议的审议内容： （1）《关于全资子公司与关联方签订房屋租赁 补充协议暨关联交易的议案》；（2）《关于提请 33 召开公司 2019 年第一次临时股东大会》 2、第一届董事会第十八次会议的审议内容： （1）《关于公司董事会换届选举暨第二届董事 会候选人提名的议案》；(2)《关于提请召开公 司 2019 年第二次临时股东大会》 3、第二届董事会第一次会议的审议内容： （1）《关于选举孙国庆先生担任公司第二届董 事会董事长》；（2）《关于聘任孙国庆为公司总 经理的议案》；（3）《关于聘任徐剑为公司副总 经理的议案》；（4）《关于聘任王宏为公司财务 负责人的议案》；（5）《关于聘任徐剑为公司董 事会秘书的议案》 4、第二届董事会第二次会议的审议内容： （1）《关于向关联方租赁办公场所暨关联交易 的议案》；（2）《关于变更公司住所并修订〈公 司章程〉》；（3）《关于提请召开公司 2019 年第 三次临时股东大会的议案》 5、第二届董事会第三次会议的审议内容： （1）《2018 年度董事会工作报告的议案》；（2） 《2018 年度总经理工作报告的议案》；（3） 《2018 年度审计报告的议案》；（4）《2018 年 度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用 情况的专项说明的议案》；（5）《2018 年度财务 决算报告的议案》；（6）《2019 年度财务预算报 告的议案》；（7）《2018 年度利润分配方案的议 案》； （8） 《关于续聘会计师事务所的议案》； （9） 《2018 年度报告及报告摘要的议案》； （10） 《备 用金管理制度议案》； （11） 《关于提议召开 2018 年年度股东大会的议案》； 6、第二届董事会第四次会议的审议内容： （1）《关于设立分公司的议案》 7、第二届董事会第五次会议的审议内容： （1）《关于内蒙古福强物业服务股份有限公司 与金元证券股份有限公司签署解除持续督导 协议的议案》；（2）《关于内蒙古福强物业服务 股份有限公司与国融证券股份有限公司签署 持续督导协议的议案》；（3）《关于内蒙古福强 物业服务股份有限公司与金元证券股份有限 公司解除督导协议的说明报告的议案》；（4） 《关于授权董事会全权办理本次公司持续督 导主办券商变更相关事宜的议案》；（5）《关于 提请召开 2019 年第四次临时股东大会的议案》 8、第二届董事会第六次会议的审议内容： （1）《关于公司 2019 年半年度报告的议案》； 34 （2）《关于追认变更公司住所并修改〈公司章 程〉的议案》；（3）《关于提请召开 2019 年第 五次临时股东大会的议案》 9、第二届董事会第七次会议的审议内容： （1）《关于公司变更经营范围并修改〈公司章 程〉的议案》；（2）《关于提请召开公司 2019 年第六次临时股东大会的议案》 10、第二届董事会第八次会议的审议内容： （1）《关于全资子公司向关联方承租房产的议 案》；（2）《关于提请召开公司 2020 年第一次 临时股东大会的议案》 监事会 4 1、第一届监事会第七次会议的审议内容： （1）《关于公司监事会换届选举暨第二届监事 会监事候选人提名的议案》 2、第二届监事会第一次会议的审议内容： （1）《关于选举孙玉琴担任公司第二届监事会 主席的议案》 3、第二届监事会第二次会议的审议内容： （1）《2018 年度监事会工作报告的议案》；（2） 《2018 年度报告及报告摘要的议案》；（3） 《2018 年度审计报告》；（4）《2018 年度财务 决算报告的议案》；（5）《2019 年度财务预算报 告的议案》；（6）《2018 年度利润分配方案的议 案》；（7）《关于续聘会计师事务所的议案》 4、第二届监事会第三次会议的审议内容： （1）《关于公司 2019 年半年度报告的议案》 股东大会 7 1、2018 年年度股东大会的审议内容： （1）《关于 2018 年度审计报告的议案》；（2） 《关于 2018 年度报告及报告摘要》；（3）《关 于 2018 年度董事会工作报告》； （4） 《关于 2018 年度监事会工作报告》；（5）《关于 2018 年度 财务决算报告》；（6）《关于 2019 年度财务预 算报告》；（7）《关于 2018 年度利润分配方案》； （8） 《关于续聘会计师事务所》； （9） 《关于 2018 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占 用情况的专项说明》 2、2019 年第一次临时股东大会的审议内容： （1）《关于全资子公司与关联方签订房屋租赁 补充协议暨关联交易的议案》 3、2019 年第二次临时股东大会的审议内容： （1）《关于公司董事会换届选举暨第二届董事 会候选人提名的议案》；（2）《关于公司监事会 换届选举暨第二届监事会监事候选人提名的 议案》 35 4、2019 年第三次临时股东大会的审议内容： （1）《关于向关联方租赁办公场所暨关联交易 的议案》；（2）《关于变更公司住所并修订〈公 司章程〉》 5、2019 年第四次临时股东大会的审议内容： （1）《关于内蒙古福强物业服务股份有限公司 与金元证券股份有限公司解除持续督导协议 的议案》；（2）《关于内蒙古福强物业服务股份 有限公司与国融证券股份有限公司签署持续 督导协议的议案》；（3）《关于内蒙古福强物业 服务股份有限公司与金元证券股份有限公司 解除督导协议的说明报告的议案》；（4）《关于 授权董事会全权办理本次公司持续督导主办 券商变更相关事宜的议案》 6、2019 年第五次临时股东大会的审议内容： （1）《关于追认变更公司住所并修改〈公司章 程〉的议案》 7、2019 年第六次临时股东大会的审议内容： （1）《关于公司变更经营范围并修改<公司章 程>的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议的召集、召开程序、通知时间、授权委托、表决和 决议内容均符合《公司法》等法律法规，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履 行相关权利义务。股东大会、董事会、监事会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三 会决议均能够得到执行。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会认真履行《公司法》、《公司章程》赋予的职责，在监督活动中未发现公司存在重 大风险事项，监事会认为：报告期内，公司根据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完善 的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存 在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审 核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司 章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股 股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 1、业务独立性 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业 务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。 2、人员独立性 36 公司的总经理、财务总监、董事会秘书系公司高级管理人员，不存在在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业担任董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 领薪的情形。公司已建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立的工资管理制度，公司在有关员工 的社会保障、工薪报酬等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、资产独立性 公司未以资产、信用为公司股东及其关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借给 公司股东及其关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权。不存在资产、资金和其他资源被公司股东 及其关联方占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立性 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理和董事会秘书等高级管理人员。公司 拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立履行其职能，独立负责公司的 生产经营活动，独立行使经营管理职权，公司组织机构具有独立性。 5、财务独立性 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。依 照《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》建立了符合国家相关法律法规规定的财务管理制 度及明细制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员。公司在银行独立开立账户，拥有独 立的银行账号，公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司暂未发现会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度存在问题。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年公司建立了《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计 差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良 好，未发生年度报告差错事故及责任追究。 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 勤信审字【2020】第 0869 号 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 李军、贡云静 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 150,000 元 审计报告正文： 审计报告 勤信审字【2020】第 0869 号 内蒙古福强物业服务股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了内蒙古福强物业服务股份有限公司（以下简称“福强公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福强公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于福强公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 福强公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2019 年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 38 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评 估福强公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理 层计划清算福强公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督福强公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对福 强公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致福强公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就福强公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李军 二〇二〇年四月二十八日 中国注册会计师：贡云静 39 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、1 5,604,299.39 8,476,503.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 2,217,394.33 3,202,770.96 应收款项融资 预付款项 六、3 856,033.00 574,247.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 101,000.00 56,423.50 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 8,778,726.72 12,309,945.83 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、5 5,332,688.46 5,917,789.98 在建工程 40 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、6 62,766.57 170,366.61 递延所得税资产 六、7 29,402.18 39,913.52 其他非流动资产 非流动资产合计 5,424,857.21 6,128,070.11 资产总计 14,203,583.93 18,438,015.94 流动负债： 短期借款 六、8 5,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、9 16,078.95 38,000.00 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、10 2,123,972.18 1,862,918.32 应交税费 六、11 605,802.91 434,688.30 其他应付款 六、12 94,261.80 307,815.97 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,840,115.84 7,643,422.59 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 41 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,840,115.84 7,643,422.59 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、13 7,000,000.00 7,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、14 2,926,464.19 2,926,464.19 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、15 127,759.85 42,226.12 一般风险准备 未分配利润 六、16 1,309,244.05 825,903.04 归属于母公司所有者权益合计 11,363,468.09 10,794,593.35 少数股东权益 所有者权益合计 11,363,468.09 10,794,593.35 负债和所有者权益总计 14,203,583.93 18,438,015.94 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 5,556,564.98 8,451,911.67 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、1 2,190,714.33 2,973,386.89 应收款项融资 预付款项 856,033 574,247.71 其他应收款 十三、2 101,000.00 63,557.50 其中：应收利息 42 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 8,704,312.31 12,063,103.77 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十三、3 5,867,077.88 5,867,077.88 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,243,113.57 2,576,653.27 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 28,825.18 39,123.51 其他非流动资产 非流动资产合计 8,139,016.63 8,482,854.66 资产总计 16,843,328.94 20,545,958.43 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 16,078.95 38,000.00 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,948,842.78 1,593,147.92 应交税费 599,368.86 406,731.29 43 其他应付款 3,074,975.66 3,159,353.83 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,639,266.25 10,197,233.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 5,639,266.25 10,197,233.04 所有者权益： 股本 7,000,000.00 7,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,926,464.19 2,926,464.19 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 127,759.85 42,226.12 一般风险准备 未分配利润 1,149,838.65 380,035.08 所有者权益合计 11,204,062.69 10,348,725.39 负债和所有者权益合计 16,843,328.94 20,545,958.43 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 22,214,777.02 18,414,323.64 44 其中：营业收入 六、17 22,214,777.02 18,414,323.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 21,587,781.21 17,648,912.01 其中：营业成本 六、17 16,713,628.62 13,923,618.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、18 189,618.36 230,379.90 销售费用 六、19 480,912.88 260,612.16 管理费用 六、20 4,102,984.44 2,956,585.55 研发费用 0.00 0.00 财务费用 六、21 100,636.91 277,715.61 其中：利息费用 106.00 263,129.08 利息收入 23,807.32 4,365.17 加：其他收益 六、22 184,148.20 0.00 投资收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、23 45,453.50 0.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、24 0.00 -57,974.39 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、25 20,948.39 0.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 877,545.90 707,437.24 加：营业外收入 0.00 0.00 减：营业外支出 六、26 10,286.27 62,751.71 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 867,259.63 644,685.53 减：所得税费用 六、27 298,384.89 177,686.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 568,874.74 466,998.89 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 45 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 568,874.74 466,998.89 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 568,874.74 466,998.89 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 568,874.74 466,998.89 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十四、2 0.08 0.07 （二）稀释每股收益（元/股） 十四、2 0.08 0.07 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、4 21,546,251.24 15,692,727.59 减：营业成本 十三、4 16,213,427.71 11,841,548.22 税金及附加 172,566.40 170,151.29 销售费用 480,912.88 260,612.16 管理费用 3,660,901.63 2,527,852.13 46 研发费用 0.00 0.00 财务费用 97,335.60 274,630.85 其中：利息费用 106,575.00 262,506.07 利息收入 23,645.03 3,616.90 加：其他收益 180,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 41,193.30 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0.00 -55,730.29 资产处置收益（损失以“-”号填列） 20,948.39 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,163,248.71 562,202.65 加：营业外收入 0.00 0.00 减：营业外支出 9,739.53 60,396.50 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,153,509.18 501,806.15 减：所得税费用 298,171.88 156,495.58 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 855,337.30 345,310.57 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 855,337.30 345,310.57 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 47 六、综合收益总额 855,337.30 345,310.57 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.12 0.05 （二）稀释每股收益（元/股） 0.12 0.05 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,578,493.77 19,146,972.87 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、29 2,638,790.27 3,015,858.78 经营活动现金流入小计 27,217,284.04 22,162,831.65 购买商品、接受劳务支付的现金 2,888,832.63 2,549,781.88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,406,626.76 14,087,926.66 支付的各项税费 1,531,625.37 1,305,682.91 支付其他与经营活动有关的现金 六、29 4,253,531.68 3,651,492.47 经营活动现金流出小计 25,080,616.44 21,594,883.92 经营活动产生的现金流量净额 2,136,667.60 567,947.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 176,504.85 48 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 176,504.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 87,256.23 10,200.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 87,256.23 10,200.00 投资活动产生的现金流量净额 89,248.62 -10,200.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,860,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,860,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 5,020,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 115,879.17 253,824.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,115,879.17 5,273,824.91 筹资活动产生的现金流量净额 -5,115,879.17 586,175.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,889,962.95 1,143,922.82 加：期初现金及现金等价物余额 7,461,722.48 6,317,799.66 六、期末现金及现金等价物余额 4,571,759.53 7,461,722.48 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,662,892.17 16,327,884.16 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,894,881.31 11,442,622.51 经营活动现金流入小计 26,557,773.48 27,770,506.67 购买商品、接受劳务支付的现金 2,888,832.63 2,393,862.57 支付给职工以及为职工支付的现金 15,798,706.52 11,994,925.91 支付的各项税费 1,477,142.90 1,134,397.50 支付其他与经营活动有关的现金 4,279,566.25 10,676,786.78 经营活动现金流出小计 24,444,248.30 26,199,972.76 49 经营活动产生的现金流量净额 2,113,525.18 1,570,533.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 176,504.85 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 176,504.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 87,256.23 10,200.00 投资支付的现金 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 87,256.23 1,010,200.00 投资活动产生的现金流量净额 89,248.62 -1,010,200.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 4,160,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 115,879.17 253,201.90 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,115,879.17 4,413,201.90 筹资活动产生的现金流量净额 -5,115,879.17 586,798.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,913,105.37 1,147,132.01 加：期初现金及现金等价物余额 7,437,130.49 6,289,998.48 六、期末现金及现金等价物余额 4,524,025.12 7,437,130.49 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 50 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 42,226.12 825,903.04 10,794,593.35 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,000,000.00 2,926,464.19 42,226.12 825,903.04 10,794,593.35 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 85,533.73 483,341.01 568,874.74 （一）综合收益总额 568,874.74 568,874.74 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 85,533.73 -85,533.73 51 1．提取盈余公积 85,533.73 -85,533.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 127,759.85 1,309,244.05 11,363,468.09 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 7,695.06 393,435.21 10,327,594.46 52 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,000,000.00 2,926,464.19 7,695.06 393,435.21 10,327,594.46 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 34,531.06 432,467.83 466,998.89 （一）综合收益总额 466,998.89 466,998.89 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 34,531.06 -34,531.06 1．提取盈余公积 34,531.06 -34,531.06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 53 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 42,226.12 825,903.04 10,794,593.35 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 42,226.12 380,035.08 10,348,725.39 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 7,000,000.00 2,926,464.19 42,226.12 380,035.08 10,348,725.39 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 85,533.73 769,803.57 855,337.30 54 （一）综合收益总额 855,337.30 855,337.30 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 85,533.73 -85,533.73 1．提取盈余公积 85,533.73 -85,533.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 55 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 127,759.85 1,149,838.65 11,204,062.69 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 7,695.06 69,255.57 10,003,414.82 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 7,000,000.00 2,926,464.19 7,695.06 69,255.57 10,003,414.82 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 34,531.06 310,779.51 345,310.57 （一）综合收益总额 345,310.57 345,310.57 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 56 4．其他 （三）利润分配 34,531.06 -34,531.06 1．提取盈余公积 34,531.06 -34,531.06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 42,226.12 380,035.08 10,348,725.39 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 57 内蒙古福强物业服务股份有限公司 2019 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 （一）公司概况 1、企业注册地和总部地址。 内蒙古福强物业服务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）统一社会信用代 码：911502035669413956，注册资本 700 万元，本公司法定代表人孙国庆，注册地址为 内蒙古自治区包头市昆都仑区甲尔坝新村 B 区 13 号。总部地址为内蒙古自治区包头市昆区 团结大街 19 号街坊明日星城知惠苑-3。 2、企业的业务性质 提供物业服务。 3、主要经营活动 根据全国股份转让系统公司颁布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为 房地产业（K）-房地产业（K70）-物业管理（K702）-物业管理（K7020）。 一般经营项目：物业服务、保安服务、保洁服务、绿化养护服务、承揽劳务、高空作业 保洁、外墙粉刷，房屋修缮；餐饮管理、餐饮服务；酒店管理；停车场管理服务；设备设施 维修维护及配套综合服务；家政服务；垃圾清运；道路清扫保洁；会务服务；物业管理咨询 服务；电子商务（不含审批项目）场地租赁；汽车代驾、汽车代驾业务外包。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 行业的主管部门：房屋管理局。 4、财务报告的批准报出日 本财务报表经公司董事会于 2020 年 4 月 28 日批准报出。 （二）合并财务报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日，纳入合并范围的子公司共 2 户，详见本附注七“在其他主体 中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年修订）》的 58 披露规定编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况及 2019 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财 务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 59 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2））， 判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及 本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和 合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 60 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期 期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股 东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少 数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、 10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 61 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资”（详见本附注四、10“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原 因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧 失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时 一并转入丧失控制权当期的损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 7、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款 或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此 类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利 率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公 允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计 62 算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计 入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从 其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行 后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计 入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用 风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益 的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当 期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损 益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的 影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 63 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融 负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确 认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终 止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当 前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融 资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债 在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 64 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资 产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值 无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易 相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的， 作为利润分配处理。 8、金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产，主要包括应收账款、 其他应收款等。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一 般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发 生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同 资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自 初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备； 如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的 金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前 瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确 认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情 况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变 化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 65 （3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义 务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同 的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值 准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额 确认为减值利得。 （5）各类金融资产信用损失的确定方法 ①应收账款 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金 额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 组合 1-账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 组合 2-关联方组合 本组合为关联方的应收款项。 应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄 应收账款预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 75 5 年以上 100 ②其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他 应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 组合 1-账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 66 组合 2-关联方组合 本组合为关联方的应收款项。 组合 3-其他组合 本组合为押金、保证金、社保、员工借款的应收款项 其他应收款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄 其他应收款预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 75 5 年以上 100 9、 存货 （1）存货的分类 存货主要包括周转材料即在提供劳务过程中耗用的材料、物料和低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货按照购买成本进行初始计量，本公司存货主要是在生产过程中消耗的各种物料和低 值易耗品，均在发出时采用一次转销法计入当期损益。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 10、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公 司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 67 核算，其会计政策详见附注四、7“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通 过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别 是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的 交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资 初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之 前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成 本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 68 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 69 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编 制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 11、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 4-5 5 19.00-23.75 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输设备 年限平均法 8 5 11.88 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 70 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 13、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司的长期待摊费用主要包括办公楼装修。长期待摊费用在预计受益期间按直线法 摊销。 14、长期资产减值 对于固定资产、对子公司的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日 判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 71 年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提 存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成 本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供 的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退 福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月 不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 16、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 72 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司报告期内的收入主要为物业管理服务费收入，一般按合同约定的服务期和结算期 按月或按季确定收入。 17、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关 的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象， 则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府 文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计 入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必 要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益 相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已 经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理 测算，且预计其金额不存在重大不确定性； （2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政 府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办 法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的； 73 （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为 保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情 况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 18、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 74 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 19、 重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 ①执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财 会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新 金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、 以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融 资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值 75 计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益 工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综 合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务 担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表 数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累 积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金 额，2018 年度的财务报表未予重述。 ②财政部于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日分别颁布了《关于修订印发 2019 年 度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式 （2019 版）的通知》（财会[2019]16 号）,此项会计政策变更采用追溯调整法。对 2018 年 度的财务报表列报项目进行追溯调整如下： 调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 3,202,770.96 应收票据 应收账款 3,202,770.96 应付票据及应付账款 38,000.00 应付票据 应付账款 38,000.00 资产减值损失 57,974.39 资产减值损失（损失以“－”号填列） -57,974.39 （2）会计估计变更 无。 20、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的 报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过 去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、 费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定 性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资 产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 76 （1）金融资产减值 本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要 做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断 和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、 技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （2）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的 迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也 进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （3）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （4）递延所得税 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计，以确 认本公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时 间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。这需要本公司管理层运用大量的判 断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 对于在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用以抵扣具有较大的不确定性，或损失 获得税务局批复的可能性较低，故该些公司亦未对该等递延所得税资产予以确认。如果该等 77 公司未来应纳税所得额多于或少于目前预期，或损失获得税务局批准，本公司将需进一步确 认或者转回递延所得税资产。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 五、 税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%、20%计缴详见下表。 根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政 部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39 号）规定，本公司作为生活性服务业纳税人， 自 2019 年 4 月 1 日至 2019 年 9 月 30 日按照当期可抵扣进项税额加计 10%抵减应纳税额， 自 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日按照当期可抵扣进项税额加计 15%抵减应纳税 额。 纳税主体名称 所得税税率 内蒙古福强物业服务股份有限公司 25% 包头市建坤物业服务有限公司 20% 北京胜丰科技有限责任公司 20% 2、税收优惠及批文 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第 512 号） 第 92 条，全资子公司包头市健坤物业服务有限公司、全资子公司北京胜丰科技有限责任公 司符合小型微利企业标准，适用《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税 【2019】13 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入 应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。子公司 2019 年应纳税所得额均未超过 100 万元，年度所得额减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税 率计提并缴纳企业所得税。 78 六、 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2019 年 1 月 1 日，“年末”指 2019 年 12 月 31 日，“上年年末”指 2018 年 12 月 31 日，“本年”指 2019 年 度，“上年”指 2018 年度。 1、 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 17,552.13 银行存款 4,571,759.53 7,444,170.35 其他货币资金 1,032,539.86 1,014,781.18 合计 5,604,299.39 8,476,503.66 其中：存放在境外的款项总额 注：其他货币资金为履约保函、其使用权受到限制。 2、 应收账款 （1）按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 2,313,795.08 1 至 2 年 2 至 3 年 20,345.00 3 至 4 年 10,095.01 4 年以上 小计 2,344,235.09 减：坏账准备 126,840.76 合计 2,217,394.33 （2）按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中： 账龄组合 2,344,235.09 100.00 126,840.76 5.41 2,217,394.33 关联方组合 合计 2,344,235.09 —— 126,840.76 —— 2,217,394.33 79 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中： 账龄组合 3,375,065.22 100.00 172,294.26 5.10 3,202,770.96 关联方组合 合计 3,375,065.22 —— 172,294.26 —— 3,202,770.96 ①按组合计提预期信用损失的应收账款 项目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,313,795.08 115,689.75 5.00 1-2 年 10.00 2-3 年 20,345.00 6,103.50 30.00 3-4 年 10,095.01 5,047.51 50.00 合计 2,344,235.09 126,840.76 —— （3）坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 账龄组合 172,294.26 45,453.50 126,840.76 合计 172,294.26 45,453.50 126,840.76 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 款项性质 金额 账龄 占应收款项总 额的比例（%） 坏账准备 中国移动通信集团内蒙 古有限公司鄂尔多斯分 公司 非关联方 物业费 642,869.90 1 年以内 27.42 32,143.50 包头第八医院 非关联方 物业费 467,173.50 1 年以内 19.93 23,358.68 80 中国移动通信集团内蒙 古有限公司巴彦淖尔分 公司 非关联方 物业费 320,525.24 1 年以内 13.67 16,026.26 包头市昆都仑区机关事 务管理中心 非关联方 物业费 177,474.99 1 年以内 7.57 8,873.75 北汽福田汽车股份有限 公司 非关联方 物业费 141,467.93 1 年以内 6.03 7,073.40 合计 —— —— 1,749,511.56 —— 74.62 87,475.59 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 856,033.00 100.00 574,247.71 100.00 1 年以上 合计 856,033.00 100.00 574,247.71 100.00 （1） 按预付对象归集的年末余额前三名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 年末余额 未结算原因 金额 账龄 中国移动通信集团内蒙古有限公 司 非关联方 800,000.00 1 年以内 项目进行中 内蒙古和誉建设项目管理有限责 任公司 非关联方 23,500.00 1 年以内 项目进行中 内蒙古业成工程建设项目招标代 理有限公司包头分公司 非关联方 20,000.00 1 年以内 项目进行中 合计 —— 843,500.00 —— —— 4、 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 101,000.00 56,423.50 合计 101,000.00 56,423.50 （1）其他应收款 81 ①按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 101,000.00 2 年以上 小计 101,000.00 减：坏账准备 合计 101,000.00 ②按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 备用金 1,000.00 56,423.50 履约保证金 100,000.00 小计 101,000.00 56,423.50 减：坏账准备 合计 101,000.00 56,423.50 ③按欠款方归集的年末余额前二名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额 合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 包头晶澳太阳能科技有 限公司 履约保证金 100,000.00 1 年以内 99.01 申成玲 备用金 1,000.00 1 年以内 0.99 合计 —— 101,000.00 —— 100.00 5、 固定资产 项目 年末余额 年初余额 固定资产 5,332,688.46 5,917,789.98 固定资产清理 合计 5,332,688.46 5,917,789.98 （1）固定资产 ① 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 5,073,250.00 163,341.72 2,011,100.00 71,830.49 7,319,522.21 2、本年增加金额 75,795.00 8,939.97 84,734.97 （1）购置 75,795.00 8,939.97 84,734.97 82 3、本年减少金额 296,700.00 296,700.00 （1）处置或报废 296,700.00 296,700.00 4、年末余额 5,073,250.00 239,136.72 1,714,400.00 80,770.46 7,107,557.18 二、累计折旧 1、年初余额 529,231.18 120,016.59 706,568.36 45,916.10 1,401,732.23 2、本年增加金额 240,980.04 23,369.69 244,024.63 5,905.67 514,280.03 （1）计提 240,980.04 23,369.69 244,024.63 5,905.67 514,280.03 3、本年减少金额 141,143.54 141,143.54 （1）处置或报废 141,143.54 141,143.54 4、年末余额 770,211.22 143,386.28 809,449.45 51,821.77 1,774,868.72 三、减值准备 四、账面价值 1、年末账面价值 4,303,038.78 95,750.44 904,950.55 28,948.69 5,332,688.46 2、年初账面价值 4,544,018.82 43,325.13 1,304,531.64 25,914.39 5,917,789.98 ② 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 商会大厦 22 楼-2203 1,699,815.02 企业已办妥网签、房屋产权证正在办理中 商会大厦 20 楼 2011 2,603,223.76 企业已办妥网签、房屋产权证正在办理中 合计 4,303,038.78 6、 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 办公楼装修 170,366.61 107,600.04 62,766.57 合计 170,366.61 107,600.04 62,766.57 7、 递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 126,840.76 29,402.18 172,294.26 39,913.52 合计 126,840.76 29,402.18 172,294.26 39,913.52 8、 短期借款 （1） 短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 保证借款、质押借款 5,000,000.00 83 合计 5,000,000.00 9、 应付账款 （1） 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 维修款 16,078.95 38,000.00 合计 16,078.95 38,000.00 10、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,460,134.23 16,445,149.56 16,135,650.22 1,769,633.57 二、离职后福利-设定提存计划 402,784.09 222,859.80 271,305.28 354,338.61 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,862,918.32 16,668,009.36 16,406,955.50 2,123,972.18 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,312,504.04 16,142,269.94 15,836,027.04 1,618,746.94 2、职工福利费 145,410.44 145,410.44 3、社会保险费 147,630.19 100,045.10 102,238.66 145,436.63 其中：医疗保险费 109,175.18 92,893.35 95,224.81 106,843.72 工伤保险费 11,577.31 1,915.02 1,750.46 11,741.87 生育保险费 26,877.70 5,236.73 5,263.39 26,851.04 4、住房公积金 34,100.00 28,650.00 5,450.00 5、工会经费和职工教育经费 23,324.08 23,324.08 合计 1,460,134.23 16,445,149.56 16,135,650.22 1,769,633.57 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 364,967.55 214,756.93 262,909.99 316,814.49 2、失业保险费 37,816.54 8,102.87 8,395.29 37,524.12 合计 402,784.09 222,859.80 271,305.28 354,338.61 11、应交税金 项目 年末余额 年初余额 增值税 279,773.29 215,846.29 84 企业所得税 264,045.04 168,537.03 个人所得税 1,914.54 1,585.80 城市维护建设税 14,747.09 12,009.75 教育费费附加 6,211.64 1,043.53 地方教育费附加 39,111.31 35,665.90 合计 605,802.91 434,688.30 12、其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 9,304.17 其他应付款 94,261.80 298,511.80 合计 94,261.80 307,815.97 （1）应付利息 项目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 9,304.17 合计 9,304.17 （2）其他应付款 ①按款项性质列示 项目 年末余额 年初余额 往来款 200,000.00 租金 72,000.00 45,000.00 押金、保证金 16,300.00 其他 5,961.80 53,511.80 合计 94,261.80 298,511.80 13、股本 项目 年初余额 本年增减变动（+、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 7,000,000.00 7,000,000.00 14、资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其他资本公积 2,926,464.19 2,926,464.19 合计 2,926,464.19 2,926,464.19 85 15、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 42,226.12 85,533.73 127,759.85 合计 42,226.12 85,533.73 127,759.85 注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法 定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。 16、未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年年末未分配利润 825,903.04 393,435.21 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 825,903.04 393,435.21 加：本年归属于母公司股东的净利润 568,874.74 466,998.89 减：提取法定盈余公积 85,533.73 34,531.06 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他减少 年末未分配利润 1,309,244.05 825,903.04 17、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本分类列示 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 22,214,777.02 16,713,628.62 18,414,323.64 13,923,618.79 其他业务 合计 22,214,777.02 16,713,628.62 18,414,323.64 13,923,618.79 （2）公司前五名客户的营业收入情况： 客户名称 本年发生额 营业收入金额 占收入比例% 中国移动通信集团内蒙古有限公司鄂尔多斯分公司 7,141,032.18 32.15 包头工商联大厦 2,270,451.48 10.22 中核北方核燃料元件有限公司 2,123,619.36 9.56 包头市第八医院 1,907,638.81 8.59 86 中国移动通信集团内蒙古有限公司巴彦淖尔分公司 1,814,293.80 8.17 合计 15,257,035.63 68.68 18、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 房产税 30,208.50 120,333.15 城建税 2,897.40 62,307.77 教育费附加 84,786.31 21,716.93 地方教育费附加 34,852.25 13,903.61 车船税 23,103.84 9,480.00 印花税 13,680.00 1,963.20 土地使用税 90.06 675.24 合计 189,618.36 230,379.90 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 19、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 市场拓展费 254,337.58 工资 124,399.00 81,693.20 招待费 18,994.80 100,103.00 耗品及维修 62,273.00 45,820.86 差旅费 17,542.32 25,336.00 交通费 435.00 3,333.00 福利费 1,080.00 3,350.10 办公费 1,851.18 976.00 合计 480,912.88 260,612.16 20、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资 1,075,320.22 1,051,235.94 折旧费 600,658.58 597,310.64 咨询费 409,920.46 461,493.34 招待费 266,471.48 227,549.58 办公费 815,333.27 144,655.44 招标代理费 130,577.86 107,594.89 培训费 366,678.68 81,384.91 87 差旅费 105,091.12 79,304.64 交通费 147,218.85 68,163.91 福利费 120,241.04 33,777.30 公积金 13,600.00 15,000.00 其他 51,872.88 89,114.96 合计 4,102,984.44 2,956,585.55 21、 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 106,575.00 263,129.08 减：利息收入 23,807.32 4,365.17 汇兑损益 手续费 17,869.23 18,951.70 合计 100,636.91 277,715.61 22、其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 包头市青山区工商联大厦服务局部改 造项目 180,000.00 免征增值税 4,148.20 合计 184,148.20 23、 信用减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 应收账款坏账损失 45,453.50 —— 合计 45,453.50 —— 24、 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 —— -57,974.39 合计 —— -57,974.39 25、资产处置收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损 益的金额 固定资产处置收益 20,948.39 20,948.39 合计 20,948.39 20,948.39 26、 营业外支出 88 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益 的金额 捐赠支出 38,000.00 赔偿金、滞纳金及罚款支出 746.53 24,751.71 746.53 其他 9,539.74 9,539.74 合计 10,286.27 62,751.71 10,286.27 27、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 287,873.55 189,020.19 递延所得税费用 10,511.34 -11,333.55 合计 298,384.89 177,686.64 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 867,259.63 按法定/适用税率计算的所得税费用 216,814.91 子公司适用不同税率的影响 57,249.91 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,417.31 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 13,902.76 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 其他 所得税费用 298,384.89 28、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 银行存款利息收入 23,807.32 4,353.84 政府补助 180,000.00 往来款收现 2,434,982.95 3,011,504.94 合计 2,638,790.27 3,015,858.78 （2）支付其他与经营活动有关的现金 89 项目 本年发生额 上年发生额 财务费用的手续费 17,869.23 18,951.70 付现费用 2,716,998.74 1,408,342.71 营业外支出 10,286.27 62,751.71 往来款中付现支出 1,508,377.44 2,161,446.35 合计 4,253,531.68 3,651,492.47 30、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 568,874.74 466,998.89 加：资产减值准备 57,974.39 信用减值损失 -45,453.50 —— 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 514,280.03 504,994.82 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 107,600.04 107,600.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -20,948.39 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 106,575.00 263,129.08 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 10,511.34 -11,333.55 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 704,468.34 121,278.72 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 190,760.00 -942,694.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,136,667.60 567,947.73 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 90 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 4,571,759.53 7,461,722.48 减：现金的年初余额 7,461,722.48 6,317,799.66 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,889,962.95 1,143,922.82 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 4,571,759.53 7,461,722.48 其中：库存现金 17,552.13 可随时用于支付的银行存款 4,571,759.53 7,444,170.35 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 4,571,759.53 7,461,722.48 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 注：现金和现金等价物不含母公司及子公司使用受限制的现金和现金等价物。 31、 所有权或使用权受限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 1,032,539.86 保证金 合计 1,032,539.86 注：中国移动通信集团内蒙古有限公司鄂尔多斯分公司、中国移动通信集团内蒙古有限 公司要求开具履约保函，在合同约定条款履行完毕前不得提取。 32、 政府补助 （1）政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 包头市青山区工商联大厦 服务局部改造项目 180,000.00 其他收益 180,000.00 91 七、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 （1）本公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 北京胜丰科技有限责任公司 北京 北京 物业服务 100.00 新设立 包头市建坤物业服务有限公司 包头 包头 物业服务 100.00 同一控制下合并 八、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明 见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风 险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制 在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管 理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风 险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围 之内。 1、 市场风险 （1）利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本 公司的政策是保持这些借款的浮动利率。 利率风险敏感性分析： 利率风险敏感性分析基于下述假设：  市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；  对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费 用；  对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利 率套期预计都是高度有效的；  以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产 92 和负债的公允价值变化。 2、 信用风险 2019 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另 一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：  合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具 而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允 价值的变化而改变。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其 他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每 一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管 理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、 流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。 九、 关联方及关联交易 1、 本公司的子公司情况 详见附注七、1、在子公司中的权益。 2、本公司的实际控制人 本公司的实际控制人为孙国庆。 3、其他关联方情况 （1）公司控股股东、实际控制人控制的其他企业 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 包头市铭鹏汽车贸易有限公司 孙国庆持股 80%，张学章持股 20% 包头市威正机动车检测有限公司 孙国庆持股 50%，孙国庆妻子的哥哥张龙持股 30%，李福虹持股 20% 内蒙古智丰科技发展有限公司 孙国庆持股 80%，胡明杰持股 20% （2）持 5%以上股份的股东 姓名 持股比例（%） 孙国庆 58.84 任彩霞 20.43 合计 79.27 （3）公司董事、监事、高级管理人员 93 其他关联方名称 与本公司的关系 孙国庆 董事长、总经理 孙国东 董事 徐剑 董事、副经理、董事会秘书 李福虹 董事 赵光辉 董事 王宏 财务总监 孙玉琴 监事会主席 胡明杰 监事 孙鹏 监事 4、关联方交易情况 （1）关联租赁情况 ①本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 张丽（董事长孙国庆配偶） 房屋建筑物 27,000.00 36,000.00 2、 关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 440,307.00 396,604.00 5、 关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款：房租-张丽（董事长 孙国庆配偶） 72,000.00 45,000.00 合计 72,000.00 45,000.00 十、 承诺及或有事项 无。 十一、资产负债表日后事项 无。 十二、其他重要事项 所有权受到限制的其他货币资金，其中 824,424.60 元使用权已于 2020 年 2 月 1 日解 除限制；其中 208,115.26 元使用权已于 2020 年 1 月 1 日解除限制。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 94 （1）按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 2,306,015.08 1 年以上 小计 2,306,015.08 减：坏账准备 115,300.75 合计 2,190,714.33 （2）按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中： 账龄组合 2,306,015.08 115,300.75 2,190,714.33 合计 2,306,015.08 —— 115,300.75 —— 2,190,714.33 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中： 账龄组合 3,129,880.94 156,494.05 2,973,386.89 合计 3,129,880.94 —— 156,494.05 —— 2,973,386.89 ①按组合计提预期信用损失的应收账款 项目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,306,015.08 115,300.75 5.00 合计 2,306,015.08 115,300.75 —— （1）坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 95 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 账龄组合 156,494.05 41,193.30 115,300.75 合计 156,494.05 41,193.30 115,300.75 （2）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 款项性质 金额 账龄 占应收款项总 额的比例（%） 坏账准备 中国移动通信集团 内蒙古有限公司鄂 尔多斯分公司 非关联方 物业费 642,869.90 1 年以内 27.42 32,143.50 包头第八医院 非关联方 物业费 467,173.50 1 年以内 19.93 23,358.68 中国移动通信集团 内蒙古有限公司巴 彦淖尔分公司 非关联方 物业费 320,525.24 1 年以内 13.67 16,026.26 包头市昆都仑区机 关事务管理中心 非关联方 物业费 177,474.99 1 年以内 7.57 8,873.75 单位名称 与本公司 关系 款项性质 金额 账龄 占应收款项总 额的比例（%） 坏账准备 北汽福田汽车股份 有限公司 非关联方 物业费 141,467.93 1 年以内 6.03 7,073.40 合计 —— —— 1,749,511.56 —— 74.62 87,475.59 2、 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 101,000.00 63,557.50 合计 101,000.00 63,557.50 ①按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 101,000.00 1 年以上 小计 101,000.00 减：坏账准备 96 合计 101,000.00 ②按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 备用金 1,000.00 56,423.50 履约保证金 100,000.00 往来款 7,134.00 小计 101,000.00 63,557.50 减：坏账准备 合计 101,000.00 63,557.50 ③按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额 合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 包头晶澳太阳能科技有 限公司 履约保证金 100,000.00 1 年以内 99.01 申成玲 备用金 1,000.00 1 年以内 0.99 合计 —— 101,000.00 —— 100.00 3、 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,867,077.88 5,867,077.88 5,867,077.88 5,867,077.88 合计 5,867,077.88 5,867,077.88 5,867,077.88 5,867,077.88 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减 值准备 减值准备 年末余额 包头市健坤物业服 务有限公司 4,867,077.88 4,867,077.88 北京胜丰科技有限 责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 5,867,077.88 5,867,077.88 4、 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 97 主营业务 21,546,251.24 16,213,427.71 15,692,727.59 11,841,548.22 其他业务 合计 21,546,251.24 16,213,427.71 15,692,727.59 11,841,548.22 十四、补充资料 1、 本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 20,948.39 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定， 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 184,148.20 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 本公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与本公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,286.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 194,810.32 98 所得税影响额 47,982.29 少数股东权益影响额（税后） 合计 146,828.03 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.13 0.08 0.08 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 3.81 0.06 0.06 内蒙古福强物业服务股份有限公司 2020 年 4 月 28 日 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 内蒙古包头市青山区少先路 2 号工商联大厦 2203