838526_2016_鑫英泰_2016年年度报告_2017-04-19.txt

1 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 2 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 3 目 录 第一节 声明与提示 ………………………………………………………………………….. 5 第二节 公司概况…………………………………………………………………. 8 第三节 主要会计数据和关键指标………………………………………………10 第四节 管理层讨论与分析………………………………………………………12 第五节 重要事项…………………………………………………………………35 第六节 股本、股东情况…………………………………………………………38 第七节 融资情况……………………………………………………………….. 41 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………………… 42 第九节 公司治理及内部控制…………………………………………………. 46 第十节 财务报告………………………………………………………………. 52 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 4 释义 释义项目 释义 鑫英泰、公司、本公司、 股份公司、母公司 指 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 鑫英泰有限、有限公司 指 湖北鑫英泰系统技术有限公司 鑫英汇、合伙企业 指 武汉鑫英汇商务服务合伙企业（有限合伙） 壹学网 指 武汉壹学网教育科技有限公司 华网瑞电 指 武汉华网瑞电科技有限公司 股东大会 指 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司董事会 监事会 指 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、技术总监、董事会秘 书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 《公司章程》 指 最近一次被公司股东大会批准的《湖北鑫英泰系统技 术股份有限公司章程》 三会议事规则 指 股份公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 《公司法》 指 现行有效的《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师、注册会计师、会 计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年度 智能电网 指 电网的智能化，也被称为“电网 2.0”。它是建立在集 成的、高速双向通信网络的基础上，通过先进的传感 和测量技术、先进设备技术、先进的控制方法及先进 的决策支持系统技术的应用，实现电网的可靠、安全、 经济、高效、环境友好和使用安全的目标，其主要特 征包括自愈、激励和保护用户、抵御攻击、提供满足 21 世纪用户需求的电能质量，容许各种不同发电形式 的接入，启动电力市场以及资产的优化高效运行。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户及客户行业集中的风险 报告期内，公司来自前 5 大客户的收入占当期营业总收 入比重分别为 41.62%、10%、8.12%、7.67%、4.56%,主要是 因为前期公司为了提升竞争力,专注于面向电网企业提供信 息化技术服务，以致公司客户主要集中于国内大型电网公司 及相关企业,且电网企业具有垂直管理的特征，公司对电网 行业客户存在较大的依赖性。如果今后我国宏观经济形势或 国家的相关政策出现较大波动，导致电网行业经营状况不景 气或智能电网建设速度放缓、投资下降，可能会对公司的业 务发展和盈利增长产生不利的影响。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 6 技术快速更新的风险 公司主要产品及服务从业务形式上可划分为软件开发 及销售业务、技术服务业务、系统集成业务和用电服务业务， 涵盖了电力行业的发电、输电、变电、配电、调度、用电六 大环节，以及企业信息化服务等多个业务领域。电网企业信 息化服务的技术和产品更新迭代快，用户对产品和服务的需 求也不断变化。公司如不能紧跟市场变化，掌握当前的先进 产品和技术并用于满足客户需求；或者不能继续在用户体验 上深入挖掘和提升，加大在研发领域的投入，吸纳更多技术 人才，不断开发新技术、新产品；将可能导致公司由于技术 更新不及时带来公司市场竞争力下降和企业发展速度减慢 的风险。 市场竞争加剧的风险 公司所在的市场一般不存在行政准入制度，仅有一定的 业务资质要求，目前有公司同样资质的公司数量众多，市场 处于完全竞争和高度开放状态。甲方一般以公开招标的形式 购买系统设备和相关服务，市场竞争比较激烈，公司面临大 量同类型公司的竞争，如果不能维持并加强竞争优势，将可 能出现市场萎缩的风险。公司抓住大型企业忽略的细分市 场，在电力行业的生产安全、应用安全、信息安全等方面具 有较强的竞争力，行业内大型公司在技术储备和资金实力方 面都强于公司，未来如果大型企业加入竞争，将对公司的市 场竞争力产生重大影响。 知识产权受侵害风险 公司致力于成为电网应用服务领域领先者、IT 信息安全 创新者的综合服务提供商，主要面向智能电网产业链中电网 企业和用电企业提供信息化专业产品、技术服务及用电服 务，并拥有一批自主的软件著作权等知识产权，作为公司的 核心竞争力。目前我国 IT 信息技术领域存在不同程度的侵权 行为，可能产生被其他市场竞争者侵犯知识产权的情况，由 此可能损害或降低公司的品牌价值，或对公司经营业绩造成 一定的冲击。因此公司面临着知识产权受到侵害的风险。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 7 公司治理机制不能有效发挥 作用的风险 公司建立了三会议事规则以及关联交易、重大投资、对 外担保等相关管理制度，并在不断优化股权结构，提高公司 治理水平。但由于相关治理机制建立时间较短，特别是股份 挂牌之后，对公司的治理和信息披露等方面有更高要求，相 关管理制度有效运行有待于进一步的检验和健全。因此公司 仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的 风险。 新业务拓展决策失误的风险 公司在维持原有产品和服务的同时，不断地开发新的产 品和服务，并可能尝试进入企业用电服务及轨道交通新兴业 务领域，虽然公司长期为电网客户服务，积累了丰富的行业 经验，但是仍存在因业务经验、人才、技术储备不足，导致 决策失误的风险。 招投标风险 公司的主营业务为面向电网企业提供信息化技术服务、 智能电网城配网用电服务、轨道交通信息、安防及用电服务， 公司主要以招投标方式获取项目合同，招投标过程通常受公 司不能控制的若干因素影响，包括市场情况、招投标条件、 标书所规定的竞标者的资质及其他竞标者所提供的条件等， 因此公司通过招投标所获得合约的数量、金额和毛率水平等 方面会有所波动，从而影响公司经营业绩。 税收优惠不能持续的风险 根据《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企 业认定管理办法》（国科发火【2016】32 号）规定，报告期 内，鑫英泰减按 15%的税率征收企业所得税。若有效期期满 后，鑫英泰不能继续取得该项认定，则须按 25%的税率缴纳 企业所得税，公司的净利润将受到一定程度的影响。 本期重大风险是否发生重大 变化: 否 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Infotech Systems Technology Co., Ltd. 证券简称 鑫英泰 证券代码 838526 法定代表人 易国华 注册地址 武汉市东湖新技术开发区光谷大道 3 号激光工程设计总部（一 期）研发楼 03 栋 9 层 03 室 办公地址 武汉市东湖新技术开发区光谷大道 3 号激光工程设计总部（一 期）研发楼 03 栋 9 层 03 室 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 15 楼 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吴杰、彭志平 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 蔡红喜 电话 027-87163577 转 819 传真 027-87882482 转 808 电子邮箱 caihongxi@ 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东湖新技术开发区光谷大道 3 号激光工程设计总 部（一期）研发楼 03 栋 9 层 03 室 430074 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司董事会秘书办公室 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 9 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-03 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 软件开发及销售、信息技术服务、系统集成和用电服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 - 控股股东 易国华,62.57% 实际控制人 易国华,王乔珍,92.82% 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91420100761211259E 否 税务登记证号码 91420100761211259E 否 组织机构代码 91420100761211259E 否 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 75,938,793.49 37,842,759.55 100.67% 毛利率% 36.14 32.15 - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,419,793.70 -1,101,772.12 1,499.54% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 14,465,828.57 5,164,523.76 180.10% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 31.04 -3.89 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） 29.12 18.25 - 基本每股收益 0.77 -0.08 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 76,941,888.97 47,382,993.11 62.38% 负债总计 19,559,907.05 5,420,804.89 260.83% 归属于挂牌公司股东的净资产 57,381,981.92 41,962,188.22 36.75% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.87 2.10 36.67% 资产负债率%（母公司） 25.42 11.44 - 资产负债率%（合并） 25.42 11.44 - 流动比率 345.00% 851.00% - 利息保障倍数 908.62 -4.98 - 三、 营运情况 单位：元 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 11 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 22,077,621.01 -5,868,842.60 - 应收账款周转率 2.60 2.11 - 存货周转率 15.44 4.73 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 62.38 29.83 - 营业收入增长率% 100.67 42.14 - 净利润增长率% 1,499.54 -133.49 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 13,800,000 44.93% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 1,123,179.53 所得税影响数 169,214.40 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 953,965.13 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012 年修订)，公司属于 I65 软件和信息技 术服务业，公司进一步细分归入电网信息化行业。 公司经营定位为成为电网应用服务领域领先者、IT 信息安全创新者的综合服务提供商， 是一家主要面向智能电网产业链中电网企业和用电企业提供信息化专业产品、技术服务及用 电服务的高新技术企业。 公司主要产品及服务从业务形式上可划分为软件开发及销售、技术服务、系统集成和用 电服务等业务，涵盖了电力行业的发电、输电、变电、配电、调度、用电六大环节，以及企 业信息化服务等多个业务领域。 公司建立了以市场化为导向的“研发、销售、服务”运营模式和闭环的业务流程，涵盖 了产品研发、招投标、采购测试、生产或服务、验收及交付、培训、售后服务等较为全面的 一体化业务链条，通过公司分布在全国的服务网点，向电力行业约 300 多家电网及其分支机 构，5000 多个项目现场提供了智能化、标准化、专业化的综合解决方案。 公司致力于为电力行业提供全方位的产品、服务及解决方案，提升电网企业智能化管理 效能。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司积极践行“让服务更专业，更有价值！”的经营使命，坚守“成为电网 应用服务领域领先者，IT 信息安全创新者”的经营定位，在全体员工的努力拼搏下，公司经 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 13 营状况稳健，发展势头良好，顺利完成了各项经营指标。 1、报告期末，公司总资产 76,941,888.97 元，较期初增长 62.38% ，主要是公司经营产 生地留存收益，体现在货币资金及应收账款较期初大幅增长；负债 19,559,907.05 元，较期初 增长 260.83%，一个方面主要是由于报告期内公司业务规模扩大增大采购量，同时延长付款 期以致应付账款期末余额较期初增长 390.54%，另一方面是由于报告期内公司调整了工资发 放的时间，自 2016 年 3 月起每月工资发放日期由当月最后一天变更为次月 10 日发放上月工 资，以致因会计核算方法的变化导致应付职工薪酬期末余额较期初增长 14283.67%；资产负 债率 25.42%，较期初上升了 13.98 个百分点，主要原因系报告期末，公司总资产较期初只增 长了 62.38%,而负债较期初增长了 260.83%综合所致；归属于母公司所有者权益 57,381,981.92 元，较期初增长了 36.75% ，主要是本报告期内新增的未分配利润所致。 2、报告期内，公司实现营业收入 75,938,793.49 元，同比增长 100.67% ；实现归属于挂 牌公司股东的净利润 15,419,793.70 元，同比增长 1499.54%，归属于挂牌公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 14,465,828.57 元，同比增长了 180.10% ，远高于营业收入增长速度， 一个方面是由于受报告期内销售规模的扩大及综合毛利率上升而产生较大影响，另一方面是 由于报告期内合理成本费用控制产生管理效益。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 14 3、报告期内，公司综合毛利率达 36.14% ，同比上升了 3.99 个百分点，主要是由于报 告期内系统集成业务收入的毛利率同比上升了 13.39 个百分点、技术服务业务收入的毛利率 同比上升了 17.63 个百分点，同时本报告期内分项销售收入结构比发生较大变化所致。 4、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 22,077,621.01 元，主要原因是报告期内营 业收入大幅增长而收款及时提高了应收账款周转率，同时报告期内付款期延长等原因所致。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 营业收入 75,938,793.49 100.67% - 37,842,759.55 42.14% - 营业成本 48,497,591.98 88.88% 63.86% 25,676,940.40 53.94% 67.85% 毛利率 36.14% - - 32.15% - - 管理费用 9,354,494.02 -20.96% 12.32% 11,834,653.69 102.77% 31.27% 销售费用 1,787,510.63 111.11% 2.35% 846,724.68 3.61% 2.24% 财务费用 9,022.48 -88.70% 0.01% 79,834.46 -29.07% 0.21% 营业利润 15,517,348.11 1,567.74% 20.43% -1,057,228.16 -134.72% -2.79% 营业外收入 1,149,958.75 111.94% 1.51% 542,576.89 76.43% 1.43% 营业外支出 9,189.47 513.73% 0.01% 1,497.32 23.14% 0.00% 净利润 15,419,793.70 1,499.54% 20.31% -1,101,772.12 -133.49% -2.91% 项目重大变动原因： 1、营业收入增长了 100.67%，主要是由于公司聚焦主业，深挖重点市场，以致系统集成 收入比上期增长了 173.28%； 2、营业成本增长了 88.88%，主要是由于销售业绩增长所致； 3、管理费用下降了 20.96%，2015 年度管理费用中包括以权益结算的股份支付 6,328,000.00 元，扣除股份支付因素的影响，实际费用为 5,506,653.69 元， 2016 年管理费用 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 15 较之增长 4,020,898.33 元，一方面是由于因挂牌咨询费增加 1,595,473.22 元，另一方面是由 于研发费用较上年增加 1,327,603.68 元； 4、销售费用增长 111.11%，主要是由于销售人员薪酬增加所致； 5、财务费用增长-88.7%，主要是由于利息净支出较上期减少 79,313.99 元所致； 6、营业利润增长 1567.74%，扣除非经常性损益后的营业利润比上年增长 194.40%，主 要是由于 2016 年度实现了销售收入及毛利率水平的双增长； 7、营业外收入增长 111.94%，主要是由于收到当地政府奖励新三板补贴 1,000,000.00 元 所致； 8、营业外支出增长 513.73%，主要是由于诉讼审理终结支付地违约金及案件受理费； 9、净利润增长 1499.54%，扣除非经常性损益后的净利润比上年增长 180.1%，主要是由 于营业收入大幅增长所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 75,764,012.53 48,334,533.98 37,818,759.55 25,676,940.40 其他业务收入 174,780.96 163,058.00 24,000.00 - 合计 75,938,793.49 48,497,591.98 37,842,759.55 25,676,940.40 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 系统集成收入 52,777,552.81 69.66% 19,312,063.96 51.06% 技术服务收入 14,113,188.05 18.63% 15,540,883.62 41.09% 软件销售收入 410,256.41 0.54% 2,965,811.97 7.84% 电网工程服务收入 8,463,015.26 11.17% - - 合计 75,764,012.53 100.00% 37,818,759.55 100.00% 收入构成变动的原因： 1、系统集成收入占营业收入比例较上年上升了 18.6 个百分点，一个方面是由于系统集 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 16 成业务是公司基础业务、客户基础好、技术实力雄厚，另一方面是由于报告期内公司聚焦主 业，深挖重点市场，以致较上期同比增长 173.28%，未来将保持持续增长态势； 2、技术服务收入占营业收入比例较上年下降了 22.46 个百分点，一方面是由于技术服务 业务是公司重点业务、客户忠诚度高、定制化技术服务支持、业务长期稳定等特征，另一方 面是由于该类业务实际上较上期只下降 9.18%，而报告期内其他类业务大幅增长扩大了基数， 所以放大了结构比差异； 3、软件销售收入占营业收入比列较上年下降了 7.30 个百分点，主要是由于软件业务是 公司核心业务，报告期内主要结合系统集成业务和技术服务业务，形成相应的解决方案及产 品服务实现间接收益，收入形式体现在系统集成业务和技术服务业务中，以致软件产品独立 销售实现的直接收入较上期下降了 8.61%，未来将主要以产品及解决方案形式通过销售渠道 实现直接收入。 4、电网工程服务收入占营业收入比例较上年上升了 11.17 个百分点，主要是由于电网工 程服务业务是公司主要以智能电网工程总承包及配套工程服务提供产生业务收入，是电网产 业链业务的纵向延伸，报告期内实现业务突破。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 22,077,621.01 -5,868,842.60 投资活动产生的现金流量净额 104,057.19 -12,094.71 筹资活动产生的现金流量净额 -1,328,810.61 8,968,174.24 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年增长 27,946,463.61 元，同比增长了 476.18%， 主要是由于本报告期内营业收入大幅增长而收款及时提高了应收账款回款速度，同时报告期 内付款期延长等原因所致； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年增长 116,139.90 元，同比增长了 960.25%,主要 是由于本报告期内公司累计购买银行理财产品金额 18,000,000.00 元，共取得投资收益 249986.30 元所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 10,296,984.85 元,同比下降了 114.81%,主要 主要是由于本年度未进行股权和债务融资所致。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 17 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联 关系 1 客户一 31,532,627.17 41.62% 否 2 客户二 7,580,172.70 10.00% 否 3 客户三 6,151,887.19 8.12% 否 4 客户四 5,814,870.28 7.67% 否 5 客户五 3,454,700.84 4.56% 否 合计 54,534,258.18 71.97% - （5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联 关系 1 供应商一 8,974,358.97 19.11% 否 2 供应商二 5,286,335.49 11.26% 否 3 供应商三 5,093,401.71 10.85% 否 4 供应商四 3,642,572.65 7.75% 否 5 供应商五 3,143,777.78 6.69% 否 合计 26,140,446.60 55.66% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,053,848.32 2,726,244.64 研发投入占营业收入的比例 5.34% 7.20% 专利情况： 项目 数量 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 18 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内，公司积极的加大研发投入，完善研发体系，整合公司的核心技术，研发产 品以应用于智能电网的综合监控、调度生产管理领域为主。达到快速实现产品的迭代，直 接面对客户，准确把握预测，实现快速交付。同时和同行业公司合作，通过生态圈共享实 现对直接客户的服务。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总 资产 的比 重 货币资金 31,365,401.40 259.66% 40.77% 8,720,733.81 54.80% 18.40% 22.36% 应收账款 31,853,073.07 30.73% 41.40% 24,365,983.28 140.39% 51.42% -10.02% 存货 2,833,646.75 -17.85% 3.68% 3,449,514.10 -53.36% 7.28% -3.60% 长期股权 投资 - - - - - - - 固定资产 9,160,455.58 -8.31% 11.91% 9,990,489.91 78.36% 21.08% -9.18% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 0.00 - - - - - - 长期借款 0.00 -100.00% - 1,043,923.66 -20.34% 2.20% -2.20% 资产总计 76,941,888.97 62.38% - 47,382,993.11 29.83% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金增长了 259.66%，主要原因是报告期内营业收入大幅增长而收款及时提高 了应收账款周转率，同时报告期内付款期延长等原因所致； 2、应收账款增长了 30.73%，主要原因是报告期内营业收入同比增长了 100.67%，同时 应收账款周转率同比提高了 23.22%等原因所致； 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 19 3、存货下降了 17.85%，主要原因是报告期内公司加强存货管理，减少库存，提高存货 周转效率所致； 4、长期借款下降了 100%，主要原因是报告期内公司提前还清购买办公用房屋的商业 贷款； 5、资产总额增长了 62.38%，主要原因是公司经营产生地留存收益，体现在货币资金及 应收账款较期初大幅增长。 6、综合分析：报告期末，公司资产结构稳健、优质，主要体现在现金及应收账款期末 余额占总资产比例高达 82.17%；同时，短期借款及长期借款期末余额为 0，公司无财务杠 杆，未来无偿债压力，短期内不影响公司现金流。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 2016 年 4 月 25 日，公司第一届董事会第三次会议审议通过设立全资子公司湖北鑫英 泰软件技术有限公司，子公司注册资本为 500 万元。 2016 年 5 月 11 日，公司 2016 年第 二次临时股东大会审议通过上述议案。2016 年 5 月 30 日，该公司取得武汉市工商行政管 理局核发的统一社会信用代码为 91420100MA4KMQNA13 的《企业法人营业执照》，经营范 围：软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储服务；互联网信 息技术服务；计算机网络工程设计、安装；计算机软件与硬件的技术开发、技术服务及批 发兼零售。报告期内，公司认缴投资款项尚未支付，全资子公司尚未开展实际经营，对本 公司未构成重大影响。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 6 月 23 日，公司召开第一届董事会第四次会议审议通过了《关于 2016 年度使 用自有闲置资金购买银行理财产品的议案》，并经 2016 年 7 月 8 日公司召开 2016 年第三次 临时股东大会审议批准，同意公司：为进一步提高资金使用效率和资金收益水平，在不影 响主营业务正常发展并确保公司经营资金需求前提下，使用闲置资金不超过人民币 3000 万 元购买银行理财产品。报告期内，自 7 月 11 日起至 12 月 29 日止，共发生 3 笔理财投资， 累计购买银行理财产品金额 1800 万元，共取得投资收益 249986.30 元。 （三） 外部环境的分析 1、宏观环境 在宏观经济增速放缓和电力改革的大环境下，国家能源局发布了《配电网建设改造行 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 20 动计划（2015—2020 年）》（以下简称“行动计划”）。2015-2020 年，配电网建设改造投资 不低于 2 万亿元，其中 2015 年投资不低于 3000 亿元，“十三五”期间累计投资不低于 1.7 万亿元。预计到 2020 年，高压配电网变电容量达到 21 亿千伏安、线路长度达到 101 万公 里，分别是 2014 年的 1.5 倍、1.4 倍，中压公用配变容量达到 11.5 亿千伏安、线路长度达 到 404 万公里，分别是 2014 年的 1.4 倍、1.3 倍。按配电网规划 2016-2020 年累计投资不低 于 1.7 万亿元取年平均值 3400 亿元测算，未来 5 年配电网投资占将电网总投资额的 65%以 上。至 2020 年，配电网投资与电源投资仅相差 250 亿元左右，成为未来几年内电网投资绝 对的主角。不过有关专家也表示，配电网与特高压都将是未来电网投资的重点，二者相辅 相成互为补充才能构建更强大更智能的电网。 行动计划中制定地对公司有影响的行动目标： （1）到 2020 年，中心城市(区)智能化建设和应用水平大幅提高，供电可靠率达到 99.99%。 （2）推进配电自动化和智能用电信息采集系统建设，实现配电网可观可控。 （3）强化配电网统一规划。电网电源统一规划，优化电源与电网布局，加强规划衔接， 促进新能源、分布式电源、电动汽车充电基础设施等多元化负荷与配电网协调有序发展， 实现输配电网、一次网架设备与二次系统、公共资源与用户资源之间相衔接。 （4）2020 年，配电通讯网覆盖率达到 95%。 （5）2020 年，配电自动化覆盖率达到 90%。 2、行业发展 （1）电网信息化行业发展概况 根据电力行业的发展特点、行业信息化建设的技术特点及用户需求的不同， 可将我国 电网信息化行业的发展历史划分为以下三个阶段： ①信息化建设初级阶段 我国电力工业信息技术应用最早起步于二十世纪 60 年代，从生产过程自动 化起步， 主要涉及电网调度、电力试验数字计算、工程设计科研计算、发电厂自动监测/监控、变电 站（所）自动监测/监控等。但在当时，信息技术发展较为薄弱，应用仍然以电力生产自动 化应用为主。 二十世纪 80 年代初，电力行业开始使用计算机系统，并开始开发建设管理 信息化的 各类单项专业系统，其中比较典型的系统包括电网调度自动化系统、发电厂生产自动化控 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 21 制系统、电力负荷控制预测、计算机辅助设计、计算机电力仿真系统等，但大多以单系统 应用为主，还未形成网络化、规模化应用。 ②厂网分离、信息化建设快速发展阶段 二十世纪 90 年代，网络技术快速发展，电力信息化从单机、单项应用向网 络化、整 体性和综合性应用发展，信息技术应用由单一应用发展到综合应用，由操作层向管理层延 伸，一些专项应用系统也进一步发展到更高水平，特别是 1997 年 8 月原电力工业部颁布 了《全国电力计算机网络建设规划》，更是拉开了电力信息网络建设的大幕。在本阶段，电 力信息化技术的主要促进因素来自于网络技 术的快速发展，同时为适应技术的发展，国内 电力企业也适时进行调整，开始网络系统的搭建。 二十世纪末，电力信息化行业在电力体制改革的背景下进入快速发展阶段。为了实现 政企分开，打破垄断，引入竞争，满足市场化发展需求，我国电力行业 从 1997 年开始经 历了一系列改革，最终将电力资产按照发电（即电厂）和输供电（即电网）两类业务进行 划分和重组，实现厂网分离。电厂和电网的分离促使电力分工更加精细化、专业化，信息 化建设重点更加突出，对专业信息化建设产生了强大的推动力，从事电力信息化建设的 IT 企业迅速发展壮大。 在本阶段，出现了一批专注于电力信息化建设的专业性厂商。 ③信息化建设深化应用阶段 2006 年，以国家电网公司“SG186 工程”规划出台为标志，我国电网行业信息化逐步 进入深化应用阶段。在电网信息化快速发展阶段，各地电网企业大多自行规划建设信息化 系统。在我国加强电力资源优化调配大背景下，信息化在数据 互联互通、业务协同等方面 的问题日益突出，电网企业的信息化建设开始重视统 一化和集成化。 2009 年以来，随着智能电网建设规划以及国家电网公司资源计划系统 (“SG-ERP”）的 推出，电网企业信息化投入将继续保持稳定的增长。以国家电网公司为代表的电网企业， 在“十二五”期间将按照集团化运作、集约化发展、精益化管理、标准化建设要求，实施 人力资源、财务、物资集约化管理，构建大规 划、大建设、大运行、大检修、大营销体系， 实现发展方式转变。 目前，信息技术已渗透到电网企业运营的各个环节。在新形势下，电网企业将重点加 强各类业务系统的协同性，实现系统的智能性，满足国家对电力运营的需求，而这也对信 息化厂商的技术水平和对用户需求的把握提出了更高的要求。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 22 （2）电网信息化行业市场投资情况 ①电力行业投资情况 随着我国经济的快速发展和人民生活水平的提高，电力行业也保持了快速的发展态势。 根据中国电力企业联合会统计数据，2008 年至 2013 年期间，电力工程建设完成投资整体 保持在较高水平，除 2009 年因剌激经济方案影响突增外，基本保持稳步增长，2013 年度 电力工程建设完成投资己达 7，611 亿元。电力工程 建设完成投资主要由电源（即发电业 务）建设投资和电网建设投资两部分构成， 其中电网 2008 年到 2013 年共增长了 34.97%， 年复合增长率达到 6.18%，表明 我国电力行业重心己经逐步从发电能力建设，向输电、配 电能力建设方面倾斜。以特高压坚强智能电网为代表的智能电网建设逐步开始启动，成为 拉动未来电网 建设投资的主要驱动力量。 ②智能电网投资情况 2009 年 8 月 21 日，国家电网公司发布了《统一坚强智能电网第 一阶段重点 项目实施方案》，标志着该公司统一坚强智能电网建设第一阶段工作全面启动。 智能 电网将有效推动我国电网发展方式的转变，相应的一系列新兴技术的研发将 有助于我国占 领新兴产业制高点，是“十二五”期间电力企业发展面临的重大机遇和挑战。智能电网投 资主要基于国家电网公司发布的“十二五”电网智能化规划，全面指导“十二五”期间坚 强智能电网建设。依据上述国家电网公司电网智能化规划，坚强智能电网的发展可划分为 如下三个阶段。 阶段 时间 工作重点及阶段目标 第一阶段 2009-2010 年 重点开展坚强智能电网发展规划工作,制定技术标准和管理规范， 开展关键技术研发和设备研制，开展各环节的试点工作。 第二阶段 2011-2015 年 加快特高压电网和城乡配电网建设,初步形成智能电网运行控制和 互动服务体系，关键技术和装备实现重大突破和广泛应用。 第三阶段 2016-2020 年 全面建成坚强智能电网,使电网的资源配置能力、安全水平、 运行 效率,以及电网与电源、用户之间的互动性显著提高。 ③电力信息化投资情况 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 23 电力信息化投资主要包括电厂信息化投资和电网信息化投资两大部分。近年来，随着 经济增长的放缓，电力信息化需求己经逐步从快速增加供应量向精细化供配方向发展，电 厂信息化投资增速逐步放缓，而电网信息化投资尤其是智能电 网建设，成为拉动电力信息 化投资保持快速增长的主要动力。 根据北京时代计世资讯有限公司对我国电力行业 rr 投资规模数据统计显示，2014 年中 国电力行业的 K 投资规模达到了 264.9 亿元人民币，较 2013 年增 长 14.23%,依然保持着较 快的增长速度。预计到 2019 年，电力行业信息化投资规模将达到 507.7 亿元，保持持续稳 定增长态势。 3、市场竞争的现状 （1）行业竞争格局 本公司自成立以来，一直从事电网信息化业务。电网信息化市场经过了多年的发展， 业内主要厂商已经在各自领域形成了特色优势，尚未出现具有垄断地位的厂商。 目前电网信息化行业内主要国外厂商包括 SAP、埃森哲、IBM 等企业，该等企业主要为 电网企业提供总体咨询和规划；行业内主要国内厂商包括：中国电力科学研究院、南京南 瑞集团公司、远光软件股份有限公司、北京恒华伟业科技股份有限公司及本公司等企业,该 等企业主要为电网企业提供信息化项目的建设与维护。 （2）主要竞争对手 目前，电网信息化市场正处于深化发展阶段，还没有厂商形成垄断地位，行业内并无 龙头企业，本行业内与公司业务定位类似，技术水平相近，且可构成直接竞争的对手主要 包括： 南京南瑞集团公司及其下属公司、北京恒泰实达科技股份公司、东华软件股份有限公 司等。 4、行业特有的经营模式和特点 (1)区域性 经过厂网分离、电力体制改革后，国内形成了以国家电网公司和中国南方电网公司两 大电网集团为主的格局，各地区电网信息化建设水平差距逐步缩小，但是由于用电需求存 在较大差异，发达地区的电网信息化投入仍高于欠发达地区。此外，由于电网信息化建设 一般由集团公司指定在个别区域开展试点，试点结束后进行统一推广。因此，本行业呈现 出一定的区域性特点。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 24 (2)季节性 由于本行业企业的客户主要为国内大型电网公司及相关企业，电网企业垂直管理的特 性，决定了电网公司内部投资审批决策、管理流程都有较强的计划性。一般而言，电网企 业在前一年第四季度制订下一年的各类（含信息化）项目计划， 经电网公司总部各部门审 批后，每年前两个季度开始分批逐步开展项目招标和项目启动工作，在第三、四季度集中 施工，并对符合验收条件的项目在年末进行正式验收。因此，受客户管理流程因素影响， 本行业企业在每年度第三、四季度的收入和净利润往往高于第一、二季度，呈现出收入不 均衡的特点。 (3)周期性 电网企业的投资规划一般受到宏观经济和国家五年发展规划的影响。但是，电网信息 化作为电网行业，尤其是智能电网的重要组成部分，受到电力行业整体周期性的影响相对 于电网设备制造行业较小，电网信息化行业总体仍旧保持较稳定增长的态势。 5、已知趋势对公司的影响 （1）有利因素 ①电力行业的稳定发展为电网信息化市场的高速发展提供了必要保证电力行业是国民 经济的基础产业，为各行各业（如工业、农业、国防、交通、 科研）提供基础支撑。随着 经济的进一步发展，电力行业对经济社会的发展日益重要。根据《中华人民共和国国民经 济和社会发展第十二个五年规划》，“十二 五”期间国内生产总值年均增长目标为 7%,在未 来几年内我国经济仍将保持稳健 较快的发展态势，由此将带来的电力需求的扩大和消费的 增长，将进一步带动电力建设改造投资的增长。 据国家电网公司的预测，2015 年全国装机容量将达到 14.7 亿千瓦，“十二五” 期间年 均增长 8.9%，“十三五”年均增长 4.6%, 2030 年将达到 24.7 亿千瓦；而 2015 年，全国全 社会用电量将达到 6.3 万亿千瓦时，最大负荷 10.1 亿千瓦，‘十 二五”年均增长率分别为 8.6%和 8.9%； 2020 年，全社会用电量将达到 8.3 万亿 千瓦时，“十三五”期间用电量年均 增长率为 5.6% ；2030 年，全社会用电量将达到 10.4 万亿千瓦时，最大负荷 17.3 亿千瓦， 2020-2030 年年均增长分别为 2.3%和 2.7%。 根据中国电力企业联合会发布的《电力工业“十二五”规划滚动研宄报告》，“十二五” 期间，全国电力工业投资将达到 6.1 万亿元，比“十一五”增长 88.3%。随着信息化与工业 化“两化融合”的不断深入，尤其是节能减排、智能电网、电源结构调整等概念的提出， 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 25 电力信息化行业也将保持持续、快速的发展。 ②智能电网建设将继续保持高额投入，电网信息化市场空间巨大 基于智能电网在节能减排，提升电力资源利用率，提高电力企业用户生产管理能力方 面的突出作用，我国在未来几年仍将继续对智能电网保持高额投入。《中华人民共和国国民 经济和社会发展第十二个五年规划》中明确指出了“加强能源 输送通道建设”、“推进智能 电网建设”等战略规划。同时，规划中还将智能电网 纳入战略新兴产业，作为重点发展对 象。国家电网公司“十一五”期间提出全面实施信息化“SG186 工程”，大力推进电网信息 化发展；其后的“十二五”信息化发展 规划中，进一步明确了推进智能电网建设的步骤和 重点，提出了建设以特高压电 网为骨干网架、各级电网协调发展的坚强电网为基础，利用 先进的通信、信息和 控制技术，构建以信息化、自动化、数字化、互动化为特征的自主创 新、国际领先的智能电网的战略发展目标，并计划于 2009 年至 2020 年间分三阶段实施。 中国南方电网公司也提出关于信息化建设的发展战略，注重信息技术与公司管理及业务的 深度融合，拟通过三至五年的努力，加快信息化建设，建立一体化的信息体系，实现信息 资源的集中管理和监控。随着智能电网建设的逐步实施，电网信息化作为智能电网核心内 容之一，未来将起到越来越重要的作用。 ③可视化、物联网、多媒体等技术的快速发展为电网信息化行业的发展提供了技术支 撑 近年来，信息技术的快速更新逐步成为信息化建设的重要驱动力之一。在电网信息化 领域，可视化技术、物联网技术、多媒体展现技术等技术的应用极大提高了电力行业用户 管理和决策水平。具体来说，随着计算机数据处理性能的快速 提升，音视频编解码等技术 的快速发展，使得可视化技术日趋成熟，可根据用户需求实现综合展示，并可实现个性化 的交互；物联网技术的发展，使得远距离、大范围的监测控制成为可能，可帮助提高电网 整体的控制管理能力；多媒体技术的快速发展，极大丰富了信息展现的方法和方式，尤其 是大屏技术的发展，极大地促进了可视化技术应用的发展。因此,多种信息技术的快速发展 为电网信息化的发展提供了可靠的技术支撑。 ④国家为软件与信息技术服务业发展制定了一系列促进政策 软件与信息技术服务业作为关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性 产业，国家出台了一系列行业发展促进政策，主要包括《鼓励软件产 业和集成电路产业发 展的若干政策》（国发[2000]18 号）、《进一步鼓励软件产 业和集成电路产业发展的若干政 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 26 策》（国发[2011]4 号）、《当前优先发展的高 技术产业化重点领域指南（2011 年度）》（2010 年第 10 号）和《软件和信息技 术服务业“十二五”发展规划》等，上述文件统筹了软件 与信息技术服务业创新、应用和服务等各个环节，综合运用财税、金融、教育、市场和政 府采购等多项措 施，进一步完善了产业政策体系，优化发展环境，并将软件、信息系统集 成服务列入当前优先发展的高技术产业化重点领域。以上政策文件的推出，对软件与信息 技术服务业的发展起到了积极的促进作用。 （2）不利因素 ①技术人才的缺乏 我国电网信息化行业相关人才相对紧缺，人才竞争较为激烈。在电网信息化建设领域， 不仅需要从业人员具备较高的技术研发水平，而且需要对电网用户的应用需求和业务具有 深入的理解，这种对技术研发水平和行业背景都有较高要求的高端技术人才更为缺乏。因 此，技术人才的缺乏将影响到我国电网信息化建设的深入发展。 ②企业规模相对较小 经过多年的发展，虽然本行业企业取得了一定的发展成果，但行业内多数企业规模仍 然偏小，在管理能力、技术研发能力、资金等方面都存在不足，难以保持较大规模的研发 投入，从而影响产品的技术更新周期。 （四） 竞争优势分析 1、市场地位 公司自成立以来，始终坚持自主创新，致力于提供电网信息化专业服务，基于 10 多年 来对智能电网业务的深度理解以及技术研发，公司在智能电网信息安全、应用安全、生产 安全等多个核心领域积累了较为雄厚的技术储备，并取得了一系列的自主知识产权。公司 电网信息化相关产品积极引入了大数据分析技术及独特的算法、智能化技术等，不断提高 产品的技术水平，技术优势突出，可为用户提供系统设计、研发、实施等全面的解决方案。 在电网应用安全方面，公司深耕国家电网华中区域的湖北、河南、湖南、江西、四川、 重庆等 6 省市区域市场 10 多年，处于区域市场相对领先位置，未来拓展国家电网全国市场， 市场空间巨大。 在生产安全方面，公司在智能电网相关领域综合监控、生产信息化管理方面解决方案 的细分领域，南瑞集团公司下属股份公司、信通公司为行业龙头，北京恒泰实达科技股份 公司为行业标杆企业，鑫英泰在该领域主要自主研发的《D5000 安全集中审计系统》形成 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 27 的产品及解决方案以及《内网安全监视闭环系统》形成的产品及解决方案，在大数据分析、 智能化等方面具有较强的技术优势，系统研发方面处于行业相对领先地位。 报告期内，公司客户已覆盖国家电网公司总部、中国南方电网公司及国内 7 个省网公 司，在电网信息化行业中具有一定的竞争实力。公司在国家电网公司及其下属公司的二次 安全防护内网监视闭环管控业务细分领域，处于相对领先地位。 2、比较优势 （1）专业的系统集成能力与专业化软件开发能力的有机结合 经过多年面向智能电网业务的深度理解与持续积累，公司具备了突出的针对专门业务 提供专业、综合解决方案的能力，形成了专业的系统集成能力与专业化 软件开发能力的有 机结合,相比其他仅能提供部分解决方案的单一集成或软件企业，具备较明显的综合优势。 公司经过多年来的多角度、多层次、多方位的业务开发，主要产品及服务涵 盖了电力 行业除发电以外的输电、变电、配电、用电、调度五大环节，再加上企业信息管理共六个 业务领域，服务内容涵盖针对客户实际需求的深度业务咨询、针对专门业务的专业解决方 案、面向电力二次安全防护内网监视闭环管控及安全集中审计两大核心功能的拥有自主知 识产权的配套核心软件产品等，能有效实现对智能电网生产过程和业务流程的集约化高效 运行管控。 （2）公司具备深厚的技术储备和较强的创新能力 公司自成立以来，始终致力于为电网企业提供信息化技术服务，通过多年的对智能电 网业务的深度理解以及技术研发，公司在智能电网信息安全、应用安全、生产安全等多个 核心领域积累了较为雄厚的技术储备，并取得了一系列的自主知识产权。 在信息安全方面，公司专注于大数据采集与分析技术在智能电网安全生产中的应用， 通过集中收集各种可感知的信息数据,了解从基础环境、IT 系统、应用系统自下而上的全方 位信息，定制更加贴合客户实际的运维数据分析模型，挖掘数据价值，全方位掌握智能电 网重要 IT 应用系统信息安全。 在应用安全方面，公司开发了面向智能电网调控中心的操作行为安全管控技术，用于 解决智能电网企业关键 IT 基础设施及应用信息系统的操作管理及访问控制难题，自主研发 的在线监测、操作行为管控、操作行为审计等软件系统为公司在电力行业的 IT 服务业务提 供独特优势。 在生产安全方面，公司开发了面向电网生产业务的管理信息平台,其中自主研发的超短 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 28 期负荷预报调整系统、短信平台、在线值班、安全文件传输系统等系统能有效实现对智能 电网企业生产过程和业务流程的集约化高效安全运行管控。 在上述技术竞争力的支持下，公司的 “安全监视闭环管控解决方案”被评为 2014 年 湖北省软件行业优秀解决方案，同时该解决方案还获得了“2015 年国家电网公司科技进步 三等奖”。为电力行业电网信息化安全和安全生产管理提供有力保障。 （3）公司高度重视研发体系建设和研发投入 作为高科技企业，公司充分意识到不断提升技术先进性、保持创新能力，是企业发展 的根本动力，因此公司高度重视研发体系的建设和投入。公司根据多年研发工作的积累， 逐步建立起了以客户应用需要为出发点，以行业专家和公司技术骨干组成的产品与技术决 策委员会为决策核心，由研发部具体落实执行的研发体系。这样，一方面可使得公司技术 研发人员贴近用户最新需求，从而提出最切合用户业务发展需求的研发方案；另一方面通 过产品与技术决策委员会对公司研发方向综合把握决策，保证了研发方案符合公司发展战 略及行业发展趋势。为此，公司的研发体系为研发内容的有效性提供了有力的保证，使得 研发投入可较为有效的转化为能为公司带来切实效益的技术成果。 （4）丰富的市场应用经验 公司作为专业电力行业应用及服务综合解决方案提供商，对于电力行业生产应用的深 刻理解是公司核心竞争力，公司自设立以来，已拥有了超过 12 年的电力行业生产信息化建 设服务经验，取得并实施了包括国家电网公司总部、国家电网华中分部、国网湖南省电力 公司、国网河南省电力公司、国网湖北省电力公司、国网江西省电力公司等多家电网公司 及其分支机构，大唐、华能、华润、国电、中电投等发电集团旗下的多家电厂，湖北省银 监局、汉口银行、湖北省农村信用合作社、九江银行等提供过用电及信息化服务。通过这 期间不断的项目积累，公司己对电力行业的主要运营模式、生产流程、关键技术、行业标 准等核心环节有了深刻理解，深谙客户对信息化服务的需求偏好,并培养出了一批高素质的 业务和技术骨干。公司凭借着这些经验的积累以及自身管理水平的提高，在为客户提供产 品或服务的质量标准及实施效率等方面均具备较强的竞争优势。 （5）良好的运维服务 公司凭借在行业内多年的业务积累，逐步培养了一支具有丰富服务经验的运维团队， 建立了覆盖主要客户的运维体系，具备为客户提供标准响应、 7X24 响应和定期主动巡检、 7X24 驻场服务，以及用户定制的多方式服务模式的能力。公司属地化运维团队己经覆盖了 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 29 全国多个省份，并建立了以公司总部技术服务中心为职能管理，以自主研发的技术服务管 理信息平台为监督手段，以本地运维团队为一级、公司总部为二级、设备生产厂家为三级 的多级立体的运维服务体系，可为客户提供及时可靠的标准化运维服务，确保了客户生产 系统安全稳定运行。 同时，公司按照 ITIL 及 ISO20000 标准建立了以用户为中心的服务响应流程和体系，并 采用公司自主研发的运维管理信息平台进行管控，使公司的运维服务业务具有良好的用户 满意度，也进一步促进了公司主营业务的发展。 （6）成熟的管理团队 公司的高级管理人员具备资深的专业背景和丰富的管理经验。同时，公司根据自身发 展战略,不断引进高素质的职业管理人才，逐渐形成了专业化、职业化的管理团队。此外， 按照 IS09001:2015 标准，公司建立了全面的管理及规章制度体系，保证了管理团队的稳定。 （7）长期积累的客户资源 公司在长期业务发展和市场拓展过程中，产品技术水平及服务能力得到了市场及客户 的高度认可，在电力及其他行业积累了大量的优质客户资源。公司已经与国家电网公司、 南方电网公司总部，国家电网公司所属各网、省电力公司及其分支机构，大唐、华能、华 润、国电、中电投等发电集团旗下的多家电厂，人民银行、湖北银监局、10 多家城商行等 众多金融机构建立了长期稳定的合作关系，持续为他们提供支持与服务，为公司未来快速 发展打下了坚实的基础。 3、竞争劣势 公司目前经营资金主要依靠自有资金，与其他国内大型电网信息化厂商相比，在资本 规模上具有一定差距。为了保持产品的竞争力，公司需要大量的资金 进行持续不断的研发 投入、招募高端技术人才并搭建相应的开发测试环境此外,为抢占市场份额，提高服务能力， 公司正在建设和完善覆盖全国的服务和营销体系，也需要大量的资金用于各地分支机构的 设立和相关服务体系的升级。随着公司经营规模的进一步提升，资金问题将成为公司下一 步产品研发、市场拓展的瓶颈。 （五） 持续经营评价 公司主营业务明确，自成立以来业务发展稳定。公司现有主营业务能够保证可持续发 展，经营模式稳健，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大 不利变化。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 30 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经 营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司内部控 制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，有一定的盈利能力，具备持续经营 能力，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对 持续经营能力有重大不利影响的事项。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负 责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置， 将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企 业发展成果。 二、 未来展望 （一） 公司发展战略 公司发展总体战略目标为：坚持技术和业务模式创新驱动，加强企业内部管控，大力发 展新一代电网行业应用系统，致力于成为中国电网应用服务领域领先者、IT 信息安全创新者。 1、深耕电网应用服务及信息安全业务，准确把握用户业务需求，整合行业的优势资源， 研发产品以应用于智能电网的综合监控、调度生产管理领域为主； 2、把握行业发展趋势，大力拓展轨道交通的信息、安防及用电服务,智能电网城配网、 企业用电服务等业务，形成新的增长点； 3、聚焦未来中国智能电网生态圈，布局微电网、分布式能源、用电节能管理等新业态。 （二） 经营计划或目标 1、2017 年度计划实现营业收入 1.2 亿元,较上年增长 58%； 2、2017 年度计划控制营业总成本 9503 万元； 3、2017 年度计划实现营业利润 2497 万元； 4、2017 年度计划实现净利润 2200 万元。 （三） 不确定性因素 上述财务预算仅为公司2017年经营计划的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承 诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大不确定性， 请投资者注意投资风险。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 31 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、客户及客户行业集中的风险 报告期内，公司来自前 5 大客户的收入占当期营业总收入比重分别为 41.62%、10%、 8.12%、7.67%、4.56%,主要是因为前期公司为了提升竞争力,专注于面向电网企业提供信息 化技术服务，以致公司客户主要集中于国内大型电网公司及相关企业,且电网企业具有垂直 管理的特征，公司对电网行业客户存在较大的依赖性。如果今后我国宏观经济形势或国家的 相关政策出现较大波动，导致电网行业经营状况不景气或智能电网建设速度放缓、投资下降， 可能会对公司的业务发展和盈利增长产生不利的影响。 应对措施及风险管控效果：未来十年我国智能电网建设将进入快速发展阶段，公司在巩 固深化与现有客户长期合作关系的基础上，一方面通过不断提升自身的技术水平、服务意识 和积极拓展渠道建设，扩大对新兴市场的覆盖，从而实现业务的稳定持续增长；另一方面在 电网行业内向全业务环节纵向延伸，大力拓展智能电网工程服务业务，挖掘新的增长潜力。 2、技术快速更新的风险 公司主要产品及服务从业务形式上可划分为软件开发及销售业务、技术服务业务、系统 集成业务和用电服务业务，涵盖了电力行业的发电、输电、变电、配电、调度、用电六大环 节，以及企业信息化服务等多个业务领域。电网企业信息化服务的技术和产品更新迭代快， 用户对产品和服务的需求也不断变化。公司如不能紧跟市场变化，掌握当前的先进产品和技 术并用于满足客户需求；或者不能继续在用户体验上深入挖掘和提升，加大在研发领域的投 入，吸纳更多技术人才，不断开发新技术、新产品；将可能导致公司由于技术更新不及时带 来公司市场竞争力下降和企业发展速度减慢的风险。 应对措施及风险管控效果：作为高速成长的高新技术科技企业，公司面临的市场竞争日 趋激烈，新技术和产品的更迭速度日益提升，一方面公司将紧随现有主要客户群的业务和技 术升级脉络，根据客户的实际需求不断提升自身的技术水平，始终保持技术和产品的先进性； 另一方面公司充分意识到人才的储备和培养己成为保证公司核心竞争力的关键，公司始终坚 持“员工与企业共同成长”的人才理念，在吸收和聘用国内各行业人才的同时，也将陆续配 套相应的激励机制，把人才优势转化为发展优势和竞争优势。 3、市场竞争加剧的风险 公司所在的市场一般不存在行政准入制度，仅有一定的业务资质要求，目前有公司同样 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 32 资质的公司数量众多，市场处于完全竞争和高度开放状态。甲方一般以公开招标的形式购买 系统设备和相关服务，市场竞争比较激烈，公司面临大量同类型公司的竞争，如果不能维持 并加强竞争优势，将可能出现市场萎缩的风险。公司抓住大型企业忽略的细分市场，在电力 行业的生产安全、应用安全、信息安全等方面具有较强的竞争力，行业内大型公司在技术储 备和资金实力方面都强于公司，未来如果大型企业加入竞争，将对公司的市场竞争力产生重 大影响。 应对措施及风险管控效果：随着电力行业信息化建设的逐步开展，监管机构及电力行业 主要企业对信息化建设的技术水平和资质水平的要求也在不断提升，公司将与时俱进，积极 升级各项认证资质，提高自身的竞争优势。面对未来竞争，公司向智能电网行业全业务环节 纵向延伸，大力拓展用电工程服务业务，形成业务的协同和整合，创新发展优势。 4、知识产权受侵害风险 公司致力于成为电网应用服务领域领先者、IT 信息安全创新者的综合服务提供商，主要 面向智能电网产业链中电网企业和用电企业提供信息化专业产品、技术服务及用电服务，并 拥有一批自主的软件著作权等知识产权，作为公司的核心竞争力。目前我国 IT 信息技术领域 存在不同程度的侵权行为，可能产生被其他市场竞争者侵犯知识产权的情况，由此可能损害 或降低公司的品牌价值，或对公司经营业绩造成一定的冲击。因此公司面临着知识产权受到 侵害的风险。 应对措施及风险管控效果： （1）公司与员工签订保密协议，在法律上防止核心技术的泄密；另一方面，公司吸收 核心技术人员持有公司部分股份，保证员工与公司的利益一致。 （2）将技术设计文档和程序源代码存放于公司 svn 配置库，通过设置权限限定访问权 限；对员工接触到保密资料的领用、归档、销毁进行记录；公司制定了技术资料的传播要求， 未经公司允许不得对部门或公司以外单位进行传播。 （3）对以源代码编译的可运行系统，通过内建 License 机制，确保交付给用户之后难以 被随意非法使用；关键代码在编译时进行代码混淆处理，确保难以被非法反编译；电子文档 交付时一般采用不可编辑的只读版本，并带有版权信息和限制拷贝的保护措施；特殊产品 License 验证机制采用硬件加密锁机制，确保难以被破解，同时 License 的生成原理、生成工 具、硬件加密锁只由少数的专人负责，他人无法获得。 5、公司治理机制不能有效发挥作用的风险 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 33 公司建立了三会议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等相关管理制度，并在不 断优化股权结构，提高公司治理水平。但由于相关治理机制建立时间较短，特别是股份挂牌 之后，对公司的治理和信息披露等方面有更高要求，相关管理制度有效运行有待于进一步的 检验和健全。因此公司仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施及风险管控效果：公司严格按照相关法律法规的要求, 加强自身法人治理结构 的建设，严格执行三会议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等相关内部控制制度， 强化各项内部经营决策的科学性，规范信息披露工作。 6、新业务拓展决策失误的风险 公司在维持原有产品和服务的同时，不断地开发新的产品和服务，并可能尝试进入企业 用电服务及轨道交通新兴业务领域，虽然公司长期为电网客户服务，积累了丰富的行业经验， 但是仍存在因业务经验、人才、技术储备不足，导致决策失误的风险。 应对措施及风险管控效果：报告期内，公司电网用电服务部正式成立，引进了技术和管 理方面多人的团队，公司通过提供给他们更好的工作环境与福利待遇、核心员工股权激励等 手段，从而保持核心技术成员和管理团队的稳定，保证了电网工程服务业务的各项工作顺利 开展。 （二） 报告期内新增的风险因素 1、招投标风险 公司的主营业务为面向电网企业提供信息化技术服务、智能电网城配网用电服务、轨道 交通信息、安防及用电服务，公司主要以招投标方式获取项目合同，招投标过程通常受公司 不能控制的若干因素影响，包括市场情况、招投标条件、标书所规定的竞标者的资质及其他 竞标者所提供的条件等，因此公司通过招投标所获得合约的数量、金额和毛率水平等方面会 有所波动，从而影响公司经营业绩。 应对措施及风险管控效果：公司主要依托多年来行业客户资源积累，围绕重点客户、重 点项目，提前做好投标预案，包括：拟投标项目概况、财务风险分析、竞标者可能范围、SWOT 分析、主要竞标策略及备选方案等，从而达到有效降低签约数量、金额和毛利水平等方面出 现大范围波动，减少由此对经营业绩地影响。 2、税收优惠不能持续的风险 根据《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火【2016】 32 号）规定，报告期内，鑫英泰减按 15%的税率征收企业所得税。若有效期期满后，鑫英泰 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 34 不能继续取得该项认定，则须按 25%的税率缴纳企业所得税，公司的净利润将受到一定程度 的影响。 应对措施及风险管控效果：公司将坚持创新驱动，加大研发投入，积极申报《软件著作 权》及《发明专利》，快速将科技成果转化为产品力。有效期期满后，严格依据《高新技术 企业认定管理办法》（国科发火【2016】32 号）规定申报高企认定，降低对公司业绩的影响。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见的审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 35 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司 资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 是 五、二、（三） 是否存在股权激励事项 是 五、二、（四） 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（五） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受 托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 36 6．其他 58,000.00 52,114.29 总计 58,000.00 52,114.29 备注：报告期内发生的日常性关联交易：公司向关联方武汉壹学网教育科技有限公司出租办公场地 实现的收入 52,114.29 元，交易价格公允，不存在损害公司及其他股东利益的情况，不会对公司的独立 性产生影响。2016 年 6 月 23 日，公司召开第一届董事会第四次会议审议通过了《关于公司 2016 年度日 常关联交易补充预计的议案》，预计 2016 年度公司日常性关联租赁交易金额不超过 58000 元。2016 年 7 月 8 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会审议批准了《关于公司 2016 年度日常关联交易补充预计 的议案》。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 武汉壹学网教育科技有限公司 系统集成 13,675.21 是 总计 - 13,675.21 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司与关联方进行的与日常经营相关的偶发性关联交易属于正常的商业交易行为，遵循 有偿、公平和自愿的商业原则，交易价格系按市场方式确定，定价公允合理，对公司持续经 营能力、损益及资产状况无不良影响，公司独立性不会因关联交易受到不利影响，关联交易 不存在损害公司及其他股东利益的情形。 2017 年 3 月 6 日，公司召开第一届董事会第九次会议审议通过了《关于<追认 2016 年度 偶发性关联交易>的议案》，追认公司与关联方交易金额为 16000 元；2017 年 3 月 22 日，公 司召开 2017 年第二次临时股东大会审议批准了《关于<追认 2016 年度偶发性关联交易>的议 案》。 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企 业合并事项 2016 年 6 月 23 日，公司召开第一届董事会第四次会议审议通过了《关于 2016 年度使用 自有闲置资金购买银行理财产品的议案》，并经 2016 年 7 月 8 日公司召开 2016 年第三次临 时股东大会审议批准，同意公司：为进一步提高资金使用效率和资金收益水平，在不影响主 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 37 营业务正常发展并确保公司经营资金需求前提下，使用闲置资金不超过人民币 3000 万元购 买银行理财产品。报告期内，公司于 2016 年 7 月 11 日向中国建设银行申购了 3 笔“乾元- 日鑫月溢”（按日）开放式理财产品，金额分别为 300 万元、500 万元、1000 万元，并于 2016 年 11 月 23 日赎回 200 万元、2016 年 12 月 13 日赎回 200 万元、2016 年 12 月 29 日赎回 1400 万元，持有期间共取得投资收益 249986.30 元。 （四） 股权激励计划在本年度的具体实施情况 1、股权激励计划模式 2016 年 12 月 8 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了《公司 首次员工股权激励计划》（公告编号：2016- 005）。《公司首次员工股权激励计划》的股票来 源为武汉鑫英汇商务服务合伙企业（有限合伙）持有的公司 286.2319 万股股票，原合伙人通 过份额转让的形式转让相应份额给激励对象；激励对象通过持有该合伙企业财产份额的形 式，间接持有公司的上述股票。公司授予激励对象持股平台出资份额为 524051 元，对应股 份数额为 30 万股，占公司股本总额 2,000 万股的 1.5 %。 2、激励对象 激励对象共计 33 人。 范围包括：软件研发人员、技术服务人员、销售人员和资深员工。 3、激励对象考核情况 《公司首次员工股权激励计划》为即时行权的股票，故未设立考核指标。 4、实施情况 报告期内：2016 年 12 月 23 日，经 2016 年第四次临时股东大会审议通过《公司首次员 工股权激励计划》，股票正式授予给激励对象；2017 年 2 月 22 日，公司本次股权激励计划的 33 名股权激励对象中，共有 25 名激励对象按期足额认购本次股权激励计划授予的股份，有 4 名激励对象按期自愿选择部分认购本次股权激励计划授予的股份， 有 4 名激励对象自愿放 弃本次股权激励；2017 年 3 月 28 日，公司已完成实施了此次股权激励计划，并已完成工商 登记；2017 年 3 月 30 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了《公 司股权激励实施公告》（公告编号：2017- 026）。 （五） 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员均做出《关于规范关联 交易的承诺书》、《避免同业竞争承诺函》。 在报告期内上述人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 38 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无 限 售 条 件 股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控 制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有 限 售 条 件 股 份 有限售股份总数 13,800,000 100.00% 6,200,000 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控 制人 10,835,000 78.51% 4,867,899 15,702,899 78.51% 董事、监事、高管 990,000 7.17% 444,782 1,434,782 7.17% 核心员工 - - - - - 总股本 13,800,000 - 6,200,000 20,000,000 - 普通股股东人数 9 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持 有无限 售股份 数量 1 易国华 8,635,000 3,879,493 12,514,493 62.57% 12,514,493 0 2 王乔珍 2,200,000 988,406 3,188,406 15.94% 3,188,406 0 3 武汉鑫英 汇商务服 务合伙企 业（有限合 伙） 1,975,000 887,319 2,862,319 14.31% 2,862,319 0 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 39 4 杨军 330,000 148,261 478,261 2.39% 478,261 0 5 徐辉 330,000 148,261 478,261 2.39% 478,261 0 6 易银华 165,000 74,130 239,130 1.20% 239,130 0 7 胡斌 55,000 24,710 79,710 0.40% 79,710 0 8 姜勇 55,000 24,710 79,710 0.40% 79,710 0 9 夏历 55,000 24,710 79,710 0.40% 79,710 0 合计 13,800,000 6,200,000 20,000,000 100.00% 20,000,000 0 注：1、期初持股数为股改前实收资本，持股变动为股改时净资产按比例折股发生地变动。 2、前十名股东间相互关系说明： 公司股东易国华与王乔珍为夫妻关系；股东易国华与易银华为兄妹关系；股东徐辉与易银 华为夫妻关系；股东鑫英汇有限合伙企业为股东易国华和王乔珍共同出资并控制的企业。除此 之外，公司股东之间无其他通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系，亦无任何关系密 切的家庭成员关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为易国华，持有公司 62.57%的股份，为公司第一大股东。根据其持有的股 份占股份公司股本总额已经超过百分之三十以上，依其出资额或者持有的股份所享有的表决 权已足以对股东大会的决议产生重大影响。因此认定易国华为公司控股股东。 易国华，男，1974 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。职业经历： 1996 年 7 月至 1999 年 7 月，就职于武汉大学九州电脑公司，历任客户经理、宜昌分公司经 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 40 理、公司系统集成部经理；1999 年 7 月至 2000 年 10 月，就职于香港科联系统公司，任大客 户经理；2000 年 10 月至 2004 年 4 月，就职于湖北英泰电子技术有限公司，任总经理；2004 年 4 月至 2016 年 2 月 3 日，就职于湖北鑫英泰系统技术有限公司，任执行董事；自 2016 年 2 月 4 日起任公司董事长和总经理，任期三年。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为易国华与王乔珍。易国华与王乔珍为夫妻关系；易国华直接持有公司 62.57%的股份，王乔珍直接持有公司股份 15.94%，同时易国华和王乔珍共同出资设立鑫英汇 有限合伙企业，合计享有 100%权益，间接持有公司 14.31%股权。同时易国华担任公司的董 事长和总经理，王乔珍担任公司的财务总监，足以对公司股东大会以及生产经营等事项产生 重大影响。 易国华基本情况见控股股东情况部分。 王乔珍，女，1976 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。职业经历： 1996 年 10 月至 2004 年 3 月，就职于武汉九州电脑公司行政部，任行政管理人员；2004 年 4 月至 2016 年 2 月 3 日，就职于湖北鑫英泰系统技术有限公司，历任行政部经理、财务总监； 自 2016 年 2 月 4 日起任公司财务总监。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 41 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价 格 发行数 量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 无 - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违 约 无 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违 约 无 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 42 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在 公司领 取薪酬 易国华 董事长、总经理 男 42 本科 2016.2.4——2019.2.4 是 杨 军 董事、副总经理 男 38 大专 2016.2.4——2019.2.4 是 徐 辉 董事、副总经理 男 40 本科 2016.2.4——2019.2.4 是 胡 斌 董事、技术总监 男 36 硕士 2016.2.4——2019.2.4 是 姜 勇 董事 男 34 本科 2016.2.4——2019.2.4 是 易银华 监事会主席 女 37 本科 2016.2.4——2019.2.4 是 夏 历 监事 男 34 本科 2016.2.4——2019.2.4 是 曾凤环 监事 女 36 大专 2016.2.4——2019.2.4 是 王乔珍 财务总监 女 40 大专 2016.2.4——2019.2.4 是 蔡红喜 董事会秘书 男 43 本科 2016.2.4——2019.2.4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 上述人员中，易国华与王乔珍为夫妻关系，且为公司控股股东和实际控制人；易国华与 易银华为兄妹关系；徐辉与易银华为夫妻关系；除此以外，其他董事、监事、高级管理人员 之间无关联关系，亦未与控股股东、实际控制人之间存在一致行动关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 43 易国华 董事长、总经理 8,635,000 3,879,493 12,514,493 62.57% 0 杨 军 董事、副总经理 330,000 148,261 478,261 2.39% 0 徐 辉 董事、副总经理 330,000 148,261 478,261 2.39% 0 胡 斌 董事、技术总监 55,000 24,710 79,710 0.40% 0 姜 勇 董事 55,000 24,710 79,710 0.40% 0 易银华 监事会主席 165,000 74,130 239,130 1.20% 0 夏 历 监事 55,000 24,710 79,710 0.40% 0 王乔珍 财务总监 2,200,000 988,406 3,188,406 15.94% 0 合计 11,825,000 5,312,681 17,137,681 85.69% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发人员 18 21 技术服务人员 28 29 销售人员 4 9 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 44 用电服务人员 0 4 行政管理人员 8 12 员工总计 58 75 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 32 42 专科 22 29 专科以下 1 1 员工总计 58 75 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工 人数等情况： 1、人员变动 根据公司经营情况发展的需要，各部门人员配置均有一定程度的增加，报告期内，人员 变动处于合理水平。 2、人才引进 公司引进人员数量、职级与专业与公司的业务发展密切匹配。公司建立了专业分工的招 聘团队，具有广阔的招聘渠道和人力资源储备，以保证公司迅速发展对于人员的需求。 3、培训计划 公司非常注重对员工的职业技能及业务水平提高，对新入职人员进行了全方位的上岗培 训，还持续输送核心骨干参与外训学习提高全员的整体素质及业务水平。 4、薪酬政策 公司与所有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依 据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生 育的社会保险和住房公积金。公司薪酬遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的 基本原则，将薪酬分配与个人和团队贡献挂钩。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 45 5、在报告期内，公司没有需要承担费用的离退休员工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 557,971 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截至本报告期末，公司共有 2 名核心技术人员，分别为徐辉和胡斌，基本情况如下： 徐辉，男，1975 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1998 年 7 月 至 2000 年 9 月，就职于北大方正武汉分公司，任工程师；2000 年 9 月至 2003 年 3 月，就职 于武汉超逸新网信息技术有限公司，历任网络工程师、项目经理；2003 年 3 月至 2004 年 3 月， 就职于湖北英泰电子技术有限公司，任技术经理；2004 年 4 月至今，就职于湖北鑫英泰系统 技术有限公司，历任项目经理、副总经理；自 2016 年 2 月 4 日起，任公司董事、副总经理， 任期三年。 胡斌，男，1980 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，武汉大学通信工程本科、 武汉理工大学工商管理硕士；2002 年至 2009 年，就职于北大青鸟网软有限公司，历任开发工 程师、架构师、质量部经理、技术总监；2009 年至 2012 年，就职于瑞达信息安全股份有限公 司，任产品总监；2012 年至今，就职于湖北鑫英泰系统技术有限公司，任技术总监；自 2016 年 2 月 4 日起，任公司董事、技术总监，任期三年。 报告期内核心技术人员无变化。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 46 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、 规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规 范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。公司现行有效的法人治理制度主要包括：： 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《对外 担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》、《董事 会秘书工作制度》、《投资者关系管理制度》。 报告期内公司的股东会、董事会、监事会的召集程序、议事规则、表决程序均符合法律 法规及《公司章程》以及各议事规则。公司重要决议能按照各议事规则和流程逐层讨论和审 议。截止报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切 实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经讨论后认为：公司建立了股东保障机制、纠纷解决机制以及投资者关系管理制 度，能够为股东提供合适的保护，并能保证股东充分地行使知情权、参与权、质询权及表决 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 47 权等权利。能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。同时， 相关管理制度也保护了公司资产的安全、完整，使各项生产和经营管理活动得以顺利进行， 保证公司的高效运作。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。截至报告期末， 均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 根据《非上市公众公司监督管理办法》以及《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程 必备条款》等相关规定，公司章程第二十条中新增“公司发行股票时，在册股东不享有优先 认购权。”，2016 年 3 月 2 日，经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过，因此对公司章程 的相关条款进行修订。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、公司于 2016 年 2 月 4 日召开第一届董事会第一次会议， 审议通过了《选举<易国华先生为公司董事长>的议案》、《聘任< 易国华先生为公司总经理、法定代表人>的议案》、《聘任<杨军先 生为公司副总经理>的议案》、《聘任<徐辉先生为公司副总经理> 的议案》、《聘任<胡斌先生为公司技术总监>的议案》、《聘任<王乔 珍女士为公司财务总监>议案》、《聘任<蔡红喜先生为公司董事会 秘书>的议案》、《关于<总经理工作细则>的议案》、《关于<董事会 秘书工作制度>的议案》、《关于<投资者关系管理制度>的议案》。 2、公司于 2016 年 2 月 15 日召开第一届董事会第二次会议， 会议审议通过《关于<公司章程（修订）>的议案》、《关于<聘请中 审众环会计事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构> 的议案》、 《关于<公司股票申请在全国中小企业股份转让系统公开 转让及相关活动和纳入非上市公众公司监管事宜>的议案》、 《关于 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 48 <授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系 统公开转让，并纳入非上市公众公司监管的具体事宜》的议案》 《关于<提请召开公司 2016 年第一次临时股东大会>的议案》。 3、公司于 2016 年 4 月 25 日召开第一届董事会第三次会议， 会议审议通过《关于<公司拟设立全资子公司>的议案》、《关于< 提请召开公司 2016 年第二次临时股东大会>的议案》。 4、公司于 2016 年 6 月 23 日召开第一届董事会第四次会议， 会议审议通过《关于<2016 年度使用自有闲置资金购买银行理财 产品>的议案》、《关于<公司 2016 年度日常关联交易补充预计>的 议案》、《关于<提请召开公司 2016 年第三次临时股东大会>的议 案》。 5、公司于 2016 年 8 月 23 日召开第一届董事会第五次会议， 会议审议通过《关于<公司 2016 年半年度报告>的议案》。 6、公司于 2016 年 12 月 6 日召开第一届董事会第六次会议， 会议审议通过《关于<公司首次员工股权激励计划（草案）>的议 案》、 《关于<提请召开公司 2016 年第四次临时股东大会>的议案》。 监事会 2 1、公司于 2016 年 2 月 4 日召开第一届监事会第一次会议， 会议审议通过《选举<易银华女士为公司监事会主席>的议案》。 2、公司于 2016 年 8 月 23 日召开第一届监事会第二次会议， 会议审议通过《关于<公司 2016 年半年度报告>的议案》。 股东大会 5 1、公司于 2016 年 2 月 4 日召开创立大会暨第一次股东大会， 会议审议通过了股份公司筹办和费用情况、公司章程、选举董事、 非职工监事、三会规则及对外担保管理制度、关联交易管理制度、 对外投资管理制度、信息披露管理制度以及授权董事会办理相关 事宜等议案。 2、公司于 2016 年 3 月 2 日召开 2016 年第一次临时股东大会， 会议审议通过《关于<公司章程（修订）>的议案》、《关于<聘请中 审众环会计事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构> 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 49 议案》、《关于<公司 股票申请在全国中小企业股份转让系统公开 转让及相关活动，并纳入非上市公众公司监管的事宜>的议案》、 《关于<授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统公开转让，并纳入非上市公众公司监管的具体事宜>的议 案》。 3、公司于 2016 年 5 月 11 日召开 2016 年第二次临时股东大 会，会议审议通过《关于<拟设立全资子公司>的议案》。 4、公司于 2016 年 7 月 8 日召开 2016 年第三次临时股东大会， 会议审议通过《关于<2016 年度使用闲置资金购买银行理财产品> 的议案》、 《关于<公司 2016 年度日常关联交易补充预计>的议案》。 5、公司于 2016 年 12 月 23 日召开 2016 年第四次临时股东大 会，会议审议通过《关于<公司首次员工股权激励计划>的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程 序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内 容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公 司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履 行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系 统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，建立规范的公司治理结构，股东大会、董 事会、监事会和管理层均严格按照相关法律法规要求履行各自的权利和义务，公司重大生产 经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求，能充分满足公司管理的要求和公司发展需求。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照法律法规规定，召开三会，按照相关要求，及时、准确、完整 的进行信息披露，严格按照《投资者关系管理制度》执行，同时维护好与投资者的关系。报 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 50 告期内，公司主要以信息披露工作为投资者关系工作的主要形式，同时通过电话、邮件、微 信、线下交流等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监事事项 没有异议。董事会定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份 转让系统公司的规定和公司章程，报告的内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况。监 事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监事事项 没有异议。董事会定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份 转让系统公司的规定和公司章程，报告的内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况。事 会对本年度内的监督事项无异议。 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东和实际控制人完全分开，拥有 完整的生产、供应及销售体系，具有面向市场独立经营的能力。具体情况如下： 1、业务独立情况公司拥有独立完整的采购体系、销售体系，具有完整的业务流程、独立 的经营场所、供应渠道和销售服务部门。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运 营能力，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司不存在影响公司 独立性的重大或频繁的关联交易。 2、资产独立情况 公司主要财产包括货品、固定资产等等，相关财产均有权利凭证，公司拥有独立、完整 的生产经营所需的资产，公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司 资产产权不存在法律纠纷，不存在被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情况。 3、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。公 司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，未在控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，公司的财务人 员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司设有人资行政部， 建立了独立的员工聘用、任免和工资管理制度。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 51 4、财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，并根据现行的会计准则及相关法规，建立了独立、完整的 财务核算体系，公司独立开设银行账号，独立纳税，具有规范的财务会计制度。公司持有有 效的国税与地税《税务登记证》，且依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在控股 股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。公司财务独立于控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业。 5、机构独立情况 公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理 层为执行机构的法人治理结构，并根据经营管理的需要设置了相关职能部门。公司不存在与 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。公司拥有独立的生产经营和办 公场所，不存在与控股股东及实际控制人混合经营、合署办公的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制 定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下， 做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风 险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风 险控制体系。 报告期内，未发现公司存在内部控制设计和执行的重大缺陷，在公司未来经营发展中， 公司将结合自身发展实际需要，进一步完善内部控制制度，增强内部控制的执行力，使之适 应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人 及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 52 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见的审计报告 审计报告编号 众环审字（2017）011597 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 审计报告日期 2017-04-18 注册会计师姓名 吴杰、彭志平 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：武汉市武昌区东湖路 169 号 UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 邮编：430077 (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 电话：027 86770549 传真：027 85424329 审 计 报 告 众环审字（2017）011597 号 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北鑫英泰系统技术股份有限公司（以下简称“湖北鑫英泰”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是湖北鑫英泰公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 53 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，湖北鑫英泰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖北 鑫英泰公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 吴杰 中国注册会计师 彭志平 中国 武汉 2017 年 4 月 18 日 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 54 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 (七）-1 31,365,401.40 8,720,733.81 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 （七）-2 31,853,073.07 24,365,983.28 预付款项 （七）-3 78,200.00 66,463.32 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （七）-4 1,444,980.85 647,362.79 买入返售金融资产 - - - 存货 （七）-5 2,833,646.75 3,449,514.10 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 55 流动资产合计 - 67,575,302.07 37,250,057.30 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 （七）-6 9,160,455.58 9,990,489.91 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 （七）-7 206,131.32 142,445.90 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 9,366,586.90 10,132,935.81 资产总计 - 76,941,888.97 47,382,993.11 流动负债： - 短期借款 - 0.00 - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 56 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 （七）-8 15,168,427.51 3,092,169.33 预收款项 （七）-9 408,609.01 77,700.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 （七）-10 2,651,209.61 18,432.08 应交税费 （七）-11 1,285,730.09 895,896.50 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 （七）-12 36,150.00 26,150.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 （七）-13 - 266,533.32 其他流动负债 （七）-14 9,780.83 - 流动负债合计 - 19,559,907.05 4,376,881.23 非流动负债： - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 57 长期借款 （七）-15 0.00 1,043,923.66 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 1,043,923.66 负债合计 - 19,559,907.05 5,420,804.89 所有者权益（或股东权益）： - 股本 （七）-16 20,000,000.00 13,800,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 （七）-17 21,962,188.22 11,421,600.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 （七）-18 1,541,979.37 2,357,722.00 一般风险准备 - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 58 未分配利润 （七）-19 13,877,814.33 14,382,866.22 归属于母公司所有者权益合计 - 57,381,981.92 41,962,188.22 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 57,381,981.92 41,962,188.22 负债和所有者权益总计 - 76,941,888.97 47,382,993.11 法定代表人： 易国华 主管会计工作负责人： 王乔珍 会计机构负责人： 王乔珍 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 （七）-1 31,365,401.40 8,720,733.81 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 （七）-2 31,853,073.07 24,365,983.28 预付款项 （七）-3 78,200.00 66,463.32 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （七）-4 1,444,980.85 647,362.79 存货 （七）-5 2,833,646.75 3,449,514.10 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 59 流动资产合计 - 67,575,302.07 37,250,057.30 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 （七）-6 9,160,455.58 9,990,489.91 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 （七）-7 206,131.32 142,445.90 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 9,366,586.90 10,132,935.81 资产总计 - 76,941,888.97 47,382,993.11 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 60 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 （七）-8 15,168,427.51 3,092,169.33 预收款项 （七）-9 408,609.01 77,700.00 应付职工薪酬 （七）-10 2,651,209.61 18,432.08 应交税费 （七）-11 1,285,730.09 895,896.50 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 （七）-12 36,150.00 26,150.00 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 （七）-13 - 266,533.32 其他流动负债 （七）-14 9,780.83 - 流动负债合计 - 19,559,907.05 4,376,881.23 非流动负债： - 长期借款 （七）-15 - 1,043,923.66 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 61 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 1,043,923.66 负债合计 - 19,559,907.05 5,420,804.89 所有者权益： - 股本 （七）-16 20,000,000.00 13,800,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 （七）-17 21,962,188.22 11,421,600.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 （七）-18 1,541,979.37 2,357,722.00 未分配利润 （七）-19 13,877,814.33 14,382,866.22 所有者权益合计 - 57,381,981.92 41,962,188.22 负债和所有者权益合计 - 76,941,888.97 47,382,993.11 法定代表人： 易国华 主管会计工作负责人： 王乔珍 会计机构负责人： 王乔珍 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 62 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 （七）-20 75,938,793.49 37,842,759.55 其中：营业收入 - 75,938,793.49 37,842,759.55 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 60,671,431.68 38,899,987.71 其中：营业成本 （七）-20 48,497,591.98 25,676,940.40 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 （七）-21 598,243.11 219,869.54 销售费用 （七）-22 1,787,510.63 846,724.68 管理费用 （七）-23 9,354,494.02 11,834,653.69 财务费用 （七）-24 9,022.48 79,834.46 资产减值损失 （七）-25 424,569.46 241,964.94 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 63 投资收益（损失以“－”号填列） （七）-26 249,986.30 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 15,517,348.11 -1,057,228.16 加：营业外收入 （七）-27 1,149,958.75 542,576.89 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 （七）-28 9,189.47 1,497.32 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 16,658,117.39 -516,148.59 减：所得税费用 （七）-29 1,238,323.69 585,623.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 15,419,793.70 -1,101,772.12 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 15,419,793.70 -1,101,772.12 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 64 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 15,419,793.70 -1,101,772.12 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 15,419,793.70 -1,101,772.12 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.77 -0.08 （二）稀释每股收益 - 0.77 -0.08 法定代表人： 易国华 主管会计工作负责人： 王乔珍 会计机构负责人： 王乔珍 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （七）-20 75,938,793.49 37,842,759.55 减：营业成本 （七）-20 48,497,591.98 25,676,940.40 营业税金及附加 （七）-21 598,243.11 219,869.54 销售费用 （七）-22 1,787,510.63 846,724.68 管理费用 （七）-23 9,354,494.02 11,834,653.69 财务费用 （七）-24 9,022.48 79,834.46 资产减值损失 （七）-25 424,569.46 241,964.94 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） （七）-26 249,986.30 - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 65 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 15,517,348.11 -1,057,228.16 加：营业外收入 （七）-27 1,149,958.75 542,576.89 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 （七）-28 9,189.47 1,497.32 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 16,658,117.39 -516,148.59 减：所得税费用 （七）-29 1,238,323.69 585,623.53 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 15,419,793.70 -1,101,772.12 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 15,419,793.70 -1,101,772.12 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 66 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 易国华 主管会计工作负责人： 王乔珍 会计机构负责人： 王乔珍 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 67 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 76,583,685.53 27,512,132.12 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 17,589.75- - 收到其他与经营活动有关的现金 （七）-30-（1） 1,426,070.86 555,004.10 经营活动现金流入小计 - 78,027,346.14 28,067,136.22 购买商品、接受劳务支付的现金 - 38,206,276.44 24,383,187.29 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 68 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,315,583.66 5,947,142.22 支付的各项税费 - 4,287,696.21 1,682,881.11 支付其他与经营活动有关的现金 （七）-30-（2） 8,140,168.82 1,922,768.20 经营活动现金流出小计 - 55,949,725.13 33,935,978.82 经营活动产生的现金流量净额 - 22,077,621.01 -5,868,842.60 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 18,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 249,986.30 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 18,249,986.30 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 145,929.11 12,094.71 投资支付的现金 - 18,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 18,145,929.11 12,094.71 投资活动产生的现金流量净额 - 104,057.19 -12,094.71 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 2,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 69 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 6,521,025.00 筹资活动现金流入小计 - - 9,321,025.00 偿还债务支付的现金 - 1,310,456.98 266,533.32 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 18,353.63 86,317.44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 1,328,810.61 352,850.76 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,328,810.61 8,968,174.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 20,852,867.59 3,087,236.93 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,720,733.81 5,633,496.88 六、期末现金及现金等价物余额 - 29,573,601.40 8,720,733.81 法定代表人： 易国华 主管会计工作负责人： 王乔珍 会计机构负责人： 王乔珍 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 76,583,685.53 27,512,132.12 收到的税费返还 - 17,589.75- - 收到其他与经营活动有关的现金 （七）-30-（1） 1,426,070.86 555,004.10 经营活动现金流入小计 - 78,027,346.14 28,067,136.22 购买商品、接受劳务支付的现金 - 38,206,276.44 24,383,187.29 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 70 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,315,583.66 5,947,142.22 支付的各项税费 - 4,287,696.21 1,682,881.11 支付其他与经营活动有关的现金 （七）-30-（2） 8,140,168.82 1,922,768.20 经营活动现金流出小计 - 55,949,725.13 33,935,978.82 经营活动产生的现金流量净额 - 22,077,621.01 -5,868,842.60 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 18,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 249,986.30 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 18,249,986.30 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 145,929.11 12,094.71 投资支付的现金 - 18,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 18,145,929.11 12,094.71 投资活动产生的现金流量净额 - 104,057.19 -12,094.71 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 2,800,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 6,521,025.00 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 71 筹资活动现金流入小计 - - 9,321,025.00 偿还债务支付的现金 - 1,310,456.98 266,533.32 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 18,353.63 86,317.44 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 1,328,810.61 352,850.76 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,328,810.61 8,968,174.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 20,852,867.59 3,087,236.93 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,720,733.81 5,633,496.88 六、期末现金及现金等价物余额 - 29,573,601.40 8,720,733.81 法定代表人： 易国华 主管会计工作负责人： 王乔珍 会计机构负责人： 王乔珍 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 72 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 13,800,000.00 - - - 11,421,600.00 - - - 2,357,722.00 - 14,382,866.22 - 41,962,188.22 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,800,000.00 - - - 11,421,600.00 - - - 2,357,722.00 - 14,382,866.22 - 41,962,188.22 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 6,200,000.00 - - - 10,540,588.22 - - - -815,742.63 - -505,051.89 - 15,419,793.70 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,419,793.70 - 15,419,793.70 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,541,979.37 - -1,541,979.37 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,541,979.37 - -1,541,979.37 - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 73 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 6,200,000.00 - - - 10,540,588.22 - - - -2,357,722.00 - -14,382,866.22 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 6,200,000.00 - - - 10,540,588.22 - - - -2,357,722.00 - -14,382,866.22 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 21,962,188.22 - - - 1,541,979.37 - 13,877,814.33 - 57,381,981.92 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - - - - - 2,357,722.00 - 15,484,638.34 - 28,842,360.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 74 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - - - - - 2,357,722.00 - 15,484,638.34 - 28,842,360.34 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 2,800,000.00 - - - 11,421,600.00 - - - - - -1,101,772.12 - 13,119,827.88 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -1,101,772.12 - -1,101,772.12 （二）所有者投入和减少资本 2,800,000.00 - - - 11,421,600.00 - - - - - - - 14,221,600.00 1．股东投入的普通股 2,800,000.00 - - - 5,093,600.00 - - - - - - - 7,893,600.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 6,328,000.00 - - - - - - - 6,328,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 75 四、本年期末余额 13,800,000.00 - - - 11,421,600.00 - - - 2,357,722.00 - 14,382,866.22 - 41,962,188.22 法定代表人： 易国华 主管会计工作负责人： 王乔珍 会计机构负责人： 王乔珍 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,800,000.00 - - - 11,421,600.00 - - - 2,357,722.00 14,382,866.22 41,962,188.22 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,800,000.00 - - - 11,421,600.00 - - - 2,357,722.00 14,382,866.22 41,962,188.22 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 6,200,000.00 - - - 10,540,588.22 - - - -815,742.63 -505,051.89 15,419,793.70 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 15,419,793.70 15,419,793.70 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,541,979.37 -1,541,979.37 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,541,979.37 -1,541,979.37 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 76 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 6,200,000.00 - - - 10,540,588.22 - - - -2,357,722.00 -14,382,866.22 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 6,200,000.00 - - - 10,540,588.22 - - - -2,357,722.00 -14,382,866.22 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 21,962,188.22 - - - 1,541,979.37 13,877,814.33 57,381,981.92 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - - - - - 2,357,722.00 15,484,638.34 28,842,360.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - - - - - 235,722.00 15,484,638.34 28,842,360.34 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 2,800,000.00 - - - 11,421,600.00 - - - - -1,101,772.12 13,119,827.88 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -1,101,772.12 -1,101,772.12 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-031 77 （二）所有者投入和减少资本 2,800,000.00 - - - 11,421,600.00 - - - - - 14,221,600.00 1．股东投入的普通股 2,800,000.00 - - - 5,093,600.00 - - - - - 7,893,600.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 6,328,000.00 - - - - - 6,328,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,800,000.00 - - - 11,421,600.00 - - - 2,357,722.00 14,382,866.22 41,962,188.22 法定代表人： 易国华 主管会计工作负责人： 王乔珍 会计机构负责人： 王乔珍 78 财务报表附注 （2016年12月31日） （一） 公司的基本情况 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司系由湖北鑫英泰系统技术有限公司整体改制而成的股份 有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)。公司于 2004 年 4 月由甘冬咏、易保清、易国华共同出资 组建，注册资本 500 万元，全部由实物出资，实物由武汉精博资产评估事务所评估，并出具了武 精博评报字（2004）第 B-399 号评估报告；湖北伟业会计师事务所有限责任公司对出资进行了审 验，并出具了鄂伟业验字（2004）第 B241 号验资报告，其中易国华出资 250 万元，占注册资本 的 50%；易保清出资 125 万元，占注册资本的 25%；甘冬咏出资 125 万元，占注册资本的 25%。 2011 年 10 月 14 日公司股东会决议增加注册资本 600 万元，其中：易国华增加出资 300 万 元，易保清增加出资 150 万元，甘冬咏增加出资 150 万元，各股东出资占公司股本比例不变。本 次出资经湖北春天会计师事务有限公司审验，并出具了鄂春会（2011）验字 10-042 号验资报告。 已于 2011 年 10 月 17 日办理完变更登记手续。 2015 年 12 月 4 日，股东易保清将持有的公司 25%的股权 275 万元转让给易国华，易国华将 持有的公司 20%的股权 220 万元转让给王乔珍。转让后易国华出资 605 万元，占注册资本比例 为 55%；甘冬咏出资 275 万元，占注册资本比例为 25%；王乔珍出资 220 万元，占注册资本比 例为 20%。公司已于 2015 年 12 月 4 日办理了变更登记手续。 2015 年 12 月 21 日，股东甘冬咏将持有的公司 23.5%股份 258.5 万元转让给易国华，将其持 有的公司 1.5%股权 16.50 万元转让给易银华。本次转让后，易国华出资 863.50 万元，占注册资 本比例为 78.50%；王乔珍出资 220 万元，占注册资本比例 20%；易银华出资 16.50 万元，占注 册资本比例为 1.50%。公司已于 2015 年 12 月 21 日办理了变更登记手续。 2015 年 12 月 29 日，公司股东会决议增加注册资本 280 万元，其中武汉鑫英汇商务服务合 伙企业（有限合伙）出资 197.50 万元，胡斌出资 5.50 万元，姜勇出资 5.50 万元，夏历出资 5.50 万元，徐辉出资 33.00 万元，杨军出资 33.00 万元。公司已于 2015 年 12 月 29 日办理了变更登记 手续。 2016 年 2 月 4 日，经公司股东会决议，公司整体变更为股份有限公司。以湖北鑫英泰系统 技术有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止经审计的净资产 41,962,188.22 元按 2.0981:1 的比例折股 20,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，共计人民币 20,000,000.00 元，净资产超出折股部分计 入资本公积，原有股东持股比例不变。以上出资经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)众环验 字（2016）010023 号验资报告审验，并于 2016 年 2 月 5 日办理了变更工商登记手续。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 79 截止 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本 2,000 万元，股本 2,000 万元，实收资本及股东情况 详见附注（七）16。 1、 本公司注册地、组织形式和总部地址 本公司组织形式：股份有限公司 本公司注册地址：武汉市东湖新技术开发区 光谷大道 3 号激光工程设计总部（一期）研发 楼 03 栋 9 层 03 室。 本公司总部办公地址：武汉市东湖新技术开发区 光谷大道 3 号激光工程设计总部（一期） 研发楼 03 栋 9 层 03 室。 2、 本公司的业务性质和主要经营活动 本公司主要经营计算机网络工程设计、安装；计算机软、硬件的技术开发、销售、技术服务； 安防工程设计、施工；承接送电线路、电缆工程、变电站工程、网络工程、智能电网工程；送变 电设备安装；供用电的技术转让、咨询和服务。 3、 本公司的实际控制人 本公司实际控制人为易国华先生。 4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表于 2017 年 4 月 18 日经董事会批准报出。 （二） 本年度合并财务报表范围及其变化情况 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计一家，详见本附注（九）1。 本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。 （三） 财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—— 基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （四） 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 （五） 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 80 2、 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资 产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短 （一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 5、 外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币 性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负 债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性 项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差 额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本 金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生 时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折 算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 81 6、 金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出 售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内 出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期 获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于 财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或 损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具 组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的 混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不 应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独 计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 82 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融 资产类别以外的金融资产。 本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确 认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊 销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊 销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在 该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实 现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ④金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其 进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所 在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 83 g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资 人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金 融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独 或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资 产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 b）可供出售金融资产 本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，可供出售金融资产的 公允价值发生严重或非暂时性下跌，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值 的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行 初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接 计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍 生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且 客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 84 （3）金融负债的分类和计量 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内 回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期 获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于 财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或 损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具 组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的 混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不 应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独 计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产转移确认依据和计量 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资 产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 85 ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止 确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确 认为一项金融资产。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公 司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融 负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相 互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利 是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终 止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 7、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 86 单项金额重大的判断依 据或金额标准 单项金额重大的应收账款指单笔金额为300万元以上的客户应收账 款；单项金额重大的其他应收款指单笔金额为100万元以上的款项。 单项金额重大并单项计 提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据 表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生 减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再 进行减值测试。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 组合1 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似 的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合 现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 3 % 3 % 1年至2年（含2年） 5 % 5 % 2年至3年（含3年） 10 % 10 % 3年至4年（含4年） 30 % 30 % 4年至5年（含5年） 50% 50% 5年以上 100% 100% (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收 款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 8、 存货的分类和计量 （1）存货分类：本公司存货包括在在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产 过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、工 程施工、发出商品、低值易耗品等。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 87 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法： 本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按个别计价法确定发出存货的实际成本。 （4）低值易耗品摊销方法：低值易耗品在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于 其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本 计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为 基础计算。 ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 工程施工根据工程项目的实际情况估计单项建造合同总成本，若单项建造合同预计总成本将 超过其预计总收入，则提取合同预计损失准备。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （6） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 9、 固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 88 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规 定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.50 运输工具 4 5 23.75 其他设备 3-5 5 19.00-31.67 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使 用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异 的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折 旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）固定资产的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 10、 在建工程的核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化 的借款费用和汇兑损益。 （2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达 到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折 旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 11、 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足 下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 89 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当 期损益。 12、 无形资产的确认和计量 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用 直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 90 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计 估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该 无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形 资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解 新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研 究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品 等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 13、 长期待摊费用的核算方法 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的装修费、租赁费 等各项支出确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 14、 长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 91 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发 生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用 寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在 减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价 值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是 否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、 已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 92 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公 司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。 其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离 职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公 司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 16、 预计负债的确认标准和计量方法 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连 续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在 其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。 货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 93 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能 够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真 实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 17、 股份支付的确认和计量 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权 益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后 立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相 关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职 工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的 最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资 本公积。 权益工具的公允价值的确定： 对于授予职工的股份，其公允价值按估计的市场价格计量，并考虑授予股份所依据的条款和 条件进行调整。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的 换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最 佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的 负债。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最 新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作 出可行权权益工具的最佳估计。 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地 确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公 允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公 司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 94 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为 基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工 具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方 式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行 权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确 认的金额。 18、 收入确认方法和原则 本公司的收入包括系统集成收入、技术服务收入、软件销售收入、工程收入。 （1）系统集成收入 系统集成是指销售软、硬件的同时提供设计咨询及安装服务，其中软、硬件销售是主要部分。 系统集成业务适用收入准则中商品销售收入的确认原则。 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。 本公司系统集成收入具体确认方法为：项目在按合同约定实施完成并验收合格，与项目相关 的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）技术服务收入 本公司技术服务收入，主要包括数据中心维护服务收入及定制软件开发收入，其实质是劳务 收入。 本公司技术服务收入确认的一般原则是：根据合同约定提供了相应服务，取得明确的收款证 据，相关成本能够可靠计量时确认收入。 根据合同约定条款的不同，分别按以下原则确认收入： ①合同明确约定服务期限的：在合同约定的服务期限内按时间进度确认收入。 ②合同明确约定验收条款的：按约定条款验收并确认收入。公司在取得客户出具的阶段验收 报告时，根据客户确认的项目进度确认当期收入。 （3）软件销售收入 软件销售收入是指销售自产软件或者代理销售软件产生的收入，适用收入准则中商品销售收 入的确认原则。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 95 本公司软件销售收入的具体确认方法为软件产品已经交付时确认收入实现；如需要提供安装 服务的，在提供了相应的安装服务后确认收入实现。 （4）工程收入 工程收入是指公司提供工程设计、建造等劳务的收入。 本公司工程项目根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 19、 政府补助的确认和计量 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府 补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府 补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象， 除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时， 在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、 转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当 期损益。 ③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、 所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 96 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的 用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用 税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能 获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 21、 经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成 本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内； 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用， 计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他 经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、 律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个 期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为 折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合 同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 97 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满 时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行 分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 22、 主要会计政策和会计估计的变更 （1） 会计政策变更 本公司在报告期内无会计政策变更。 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无重大的会计估计变更。 （六） 税项 1、 主要税种及税率 （1） 增值税：系统集成及软件销售销项税率为 17%，服务收入销项税率为 6%，工程 收入销项税率为 11%，按扣除进项税后的余额缴纳。 （2） 营业税税率为营业收入的 3%，根据财政部与国家税务总局联合发布的《关于全 面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号），自 2016 年 5 月 1 日 起，本公司工程业务由原缴纳营业税（税率 3%），改为缴纳增值税（销项税率 11%）。 （3） 城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 （4） 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 （5） 地方教育费附加为应纳流转税额的 2%，根据鄂政办发〔2016〕27 号文件规定， 从 2016 年 5 月 1 日起，征收率由 2%下调至 1.5%。 （6） 企业所得税率为 15%。 2、 税收优惠 根据财税[2011]100 号规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 公司已取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 98 颁发给的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201542000514，有效期为三年），企业所得税优 惠期为 2015 年至 2017 年。本公司在报告期内享受按 15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。 （七） 会计报表项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2016 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2015 年 12 月 31 日账面余额，本期指 2016 年 1-12 月，上期指 2015 年 1-12 月，金额单位为人民币元） 1．货币资金 项 目 期末余额 年初余额 现金 207.42 银行存款 29,573,393.98 8,720,733.81 其他货币资金 1,791,800.00 合 计 31,365,401.40 8,720,733.81 注：1、其他货币资金为银行保函保证金，未列入现金流量表现金及现金等价物中。 2、期末货币资金余额较年初增长259.66%，主要系公司本年收入增加，经营收到的现 金增加所致。 2．应收账款 （1）应收账款按种类披露： 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 33,170,274.28 100 1,317,201.21 3.97 31,853,073.07 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 33,170,274.28 100 1,317,201.21 3.97 31,853,073.07 种 类 年初余额 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 99 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 25,284,599.03 100 918,615.75 3.63 24,365,983.28 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 25,284,599.03 100 918,615.75 3.63 24,365,983.28 应收账款种类的说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 24,004,000.06 720,120.00 3.00 1年至2年（含2年） 8,320,724.22 416,036.21 5.00 2年至3年（含3年） 692,200.00 69,220.00 10.00 3年至4年（含4年） 53,000.00 15,900.00 30.00 4年至5年（含5年） 8,850.00 4,425.00 50.00 5年以上 91,500.00 91,500.00 100.00 合 计 33,170,274.28 1,317,201.21 3.97 账 龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 23,091,035.02 692,731.05 3.00 1年至2年（含2年） 1,251,834.00 62,591.70 5.00 2年至3年（含3年） 841,380.01 84,138.00 10.00 3年至4年（含4年） 8,850.00 2,655.00 30.00 4年至5年（含5年） 30,000.00 15,000.00 50.00 5年以上 61,500.00 61,500.00 100.00 合 计 25,284,599.03 918,615.75 3.63 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 100 本期计提坏账准备金额 398,585.46 元，无收回或转回的坏账准备。 （3）本报告期内无核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 计提的坏账准备 期末余额 北京科东电力控制系统有限责任公司 7,092,720.00 21.38 298,036.00 湖北华中电力科技开发有限责任公司 6,001,555.00 18.09 180,046.65 九江银行股份有限公司 3,460,000.00 10.43 103,800.00 中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司 2,021,000.00 6.09 60,630.00 湖南创业电力高科技股份公司 1,845,172.00 5.56 62,765.60 合 计 20,420,447.00 61.56 705,278.25 3．预付账款 （1）预付账款按账龄结构列示： 账龄结构 期末余额 年初余额 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%) 1年以内（含1年） 78,200.00 100 66,463.32 100 合 计 78,200.00 100 66,463.32 100 （2）预付款项单位情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额 的比例(%) 武汉成瀚科技有限公司 30,000.00 38.36 武汉阔维智能科技有限责任公司 48,200.00 61.64 合 计 78,200.00 100 4．其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 种 类 期末余额 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 101 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 1,501,988.44 100 57,007.59 3.80 1,444,980.85 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合 计 1,501,988.44 100 57,007.59 3.80 1,444,980.85 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 678,386.38 100 31,023.59 4.57 647,362.79 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合 计 678,386.38 100 31,023.59 4.57 647,362.79 其他应收款种类的说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 1,447,091.44 43,412.74 3.00 1年至2年（含2年） 41,897.00 2,094.85 5.00 2年至3年（含3年） 10.00 3年至4年（含4年） 30.00 4年至5年（含5年） 3,000.00 1,500.00 50.00 5年以上 10,000.00 10,000.00 100.00 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 102 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合 计 1,501,988.44 57,007.59 3.80 账 龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 657,286.38 19,718.59 3.00 1年至2年（含2年） 8,100.00 405.00 5.00 2年至3年（含3年） 10.00 3年至4年（含4年） 3,000.00 900.00 30.00 4年至5年（含5年） 50.00 5年以上 10,000.00 10,000.00 100.00 合 计 678,386.38 31,023.59 4.57 （2）本期计提的坏账准备金额 25,984.00 元，无收回或转回的坏账准备。 （3）本报告期无核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 往来款 63,447.44 285,300.00 备用金 273,971.38 保证金 1,429,302.00 100,015.00 押金 9,239.00 19,100.00 合 计 1,501,988.44 678,386.38 （5）按欠款方归集的主要其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 坏账准备 期末余额 湖北正信电力工程咨询有限公司 保证金 897,684.00 1 年以内 59.77 26,930.52 国网湖北招标有限公司 保证金 193,000.00 1 年以内 12.85 5,790.00 国网湖南省电力公司娄底供电分公司 保证金 70,800.00 1 年以内 4.71 2,124.00 北京国电工程招标有限公司 保证金 40,015.00 1-2 年以内 2.66 1,378.39 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 103 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 坏账准备 期末余额 华润电力湖北有限公司 保证金 31,000.00 1 年以内 2.06 930.00 合 计 1,232,499.00 82.05 37,152.91 5．存货 （1）存货分类： 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 828,830.34 828,830.34 280,980.85 280,980.85 发出商品 3,168,533.25 3,168,533.25 工程施工 2,004,816.41 2,004,816.41 合 计 2,833,646.75 2,833,646.75 3,449,514.10 3,449,514.10 6．固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值 1．年初余额 9,767,304.00 158,638.00 1,260,070.00 356,927.97 11,542,939.97 2．本期增加金额 145,929.11 145,929.11 （1）购置 145,929.11 145,929.11 （2）股东投入 3．本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4．期末余额 9,767,304.00 158,638.00 1,260,070.00 502,857.08 11,688,869.08 二、累计折旧 1．年初余额 753,311.85 150,182.75 493,932.76 155,022.70 1,552,450.06 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 104 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 2．本期增加金额 563,988.60 295,768.10 116,206.74 975,963.44 （1）计提 563,988.60 295,768.10 116,206.74 975,963.44 3．本期减少金额 （1）处置或报废 (2)其他减少 4．期末余额 1,317,300.45 150,182.75 789,700.86 271,229.44 2,528,413.50 三、减值准备 1．年初余额 2．本期增加金额 3．本期减少金额 4．期末余额 四、账面价值 1．期末账面价值 8,450,003.55 8,455.25 470,369.14 231,627.64 9,160,455.58 2．期初账面价值 9,013,992.15 8,455.25 766,137.24 201,905.27 9,990,489.91 （2）通过经营租赁租出的固定资产 租出资产类别 期末账面价值 房屋及建筑物 3,269,742.00 合 计 3,269,742.00 7．递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,374,208.80 206,131.32 949,639.34 142,445.90 合 计 1,374,208.80 206,131.32 949,639.34 142,445.90 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 105 8．应付账款 项 目 期末余额 年初余额 1年以内（含1年） 14,634,107.51 2,713,369.33 1年至2年（含2年） 218,500.00 203,800.00 2年至3年（含3年） 140,820.00 3年以上 175,000.00 175,000.00 合 计 15,168,427.51 3,092,169.33 注：（1）期末应付账款余额较年初增长390.54%，主要系公司本年业务及采购量增加，部 分款项尚未结算所致。 （2）期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 9．预收账款 项 目 期末余额 年初余额 1年以内（含1年） 408,609.01 77,700.00 金 额 408,609.01 77,700.00 注：期末预收账款较年初增长425.88%，主要系收到客户支付的项目预付款增加。 10．应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 18,432.08 7,504,411.43 4,871,633.90 2,651,209.61 二、离职后福利—设定提存计划 443,949.76 443,949.76 三、辞退福利 合 计 18,432.08 7,948,361.19 5,315,583.66 2,651,209.61 （2）短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 7,011,450.14 4,380,905.14 2,630,545.00 2、职工福利费 144,600.60 144,600.60 3、社会保险费 163,781.49 163,781.49 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 106 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：医疗保险费 145,283.58 145,283.58 工伤保险费 6,165.97 6,165.97 生育保险费 12,331.94 12,331.94 4、住房公积金 88,147.00 88,147.00 5、工会经费和职工教育经费 18,432.08 96,432.20 94,199.67 20,664.61 6、其他 合 计 18,432.08 7,504,411.43 4,871,633.90 2,651,209.61 （3）设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 425,451.85 425,451.85 2、失业保险费 18,497.91 18,497.91 合 计 443,949.76 443,949.76 注：应付职工薪酬期末余额较年初增长14283.67%，主要原因为本期公司经营业绩较好，期 末计提但尚未发放的奖金增加。 11．应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 159,264.32 176,929.46 土地使用税 317.92 158.96 个人所得税 4,928.66 7,274.74 企业所得税 1,039,829.02 678,581.25 城市维护建设税 10,646.30 12,335.32 教育费附加 4,562.70 5,286.56 地方教育费附加 2,245.78 3,524.37 房产税 30,158.71 印花税 33,776.68 11,805.84 合 计 1,285,730.09 895,896.50 注：应交税费期末余额较年初余额增长43.51%，主要为期末应交的企业所得税增加。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 107 12．其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 往来款 10,900.00 900.00 保证金 25,250.00 25,250.00 合 计 36,150.00 26,150.00 （2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 13．一年内到期的非流动负债 类 别 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 266,533.32 其中：抵押借款 266,533.32 合 计 266,533.32 14．其他流动负债 项 目 期末余额 年初余额 待转销项税额 9,780.83 合 计 9,780.83 15．长期借款 项 目 期末余额 年初余额 抵押借款 1,310,456.98 减：一年内到期的长期借款 266,533.32 合 计 1,043,923.66 注： 2012年11月8日，公司与汉口银行股份有限公司洪山支行签定固定资产借款合同及房产 抵押合同，购入激光工程设计总部（一期）研发楼03栋9层1-4号房，并以该房产作为抵押，合计 借款本金为2,140,000.00元，借款到期日为2020年12月8日。该借款已于2016年3月31日全部偿还， 借款抵押登记证已于2016年5月5日注销。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 108 16．股本 股东名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资比例(%) 易国华 8,635,000.00 3,879,493.00 12,514,493.00 62.57 王乔珍 2,200,000.00 988,406.00 3,188,406.00 15.94 易银华 165,000.00 74,130.00 239,130.00 1.20 杨军 330,000.00 148,261.00 478,261.00 2.39 徐辉 330,000.00 148,261.00 478,261.00 2.39 胡斌 55,000.00 24,710.00 79,710.00 0.40 夏历 55,000.00 24,710.00 79,710.00 0.40 姜勇 55,000.00 24,710.00 79,710.00 0.40 武汉鑫英汇商务服务合 伙企业（有限合伙） 1,975,000.00 887,319.00 2,862,319.00 14.31 合 计 13,800,000.00 6,200,000.00 20,000,000.00 100.00 注：2016年2月4日，经公司股东会决议，公司整体变更为股份有限公司。以湖北鑫英泰系统 技术有限公司截至2015年12月31日止经审计的净资产41,962,188.22元按2.0981:1的比例折股 20,000,000.00股，每股面值人民币1元，共计人民币20,000,000.00元，净资产超出折股部分 21,962,188.22元计入资本公积，原有股东持股比例不变。 17．资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 5,093,600.00 21,962,188.22 5,093,600.00 21,962,188.22 其他资本公积 6,328,000.00 6,328,000.00 合 计 11,421,600.00 21,962,188.22 11,421,600.00 21,962,188.22 注： 本期资本公积变动原因详见本附注（七）16。 18．盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,571,814.67 1,541,979.37 1,571,814.67 1,541,979.37 任意盈余公积 785,907.33 785,907.33 合 计 2,357,722.00 1,541,979.37 2,357,722.00 1,541,979.37 注： 本期盈余公积变动原因详见本附注（七）16。 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 109 19．未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 期初未分配利润 14,382,866.22 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,419,793.70 减：提取法定盈余公积 1,541,979.37 净利润 10.00% 净资产折股 14,382,866.22 期末未分配利润 13,877,814.33 20．营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 75,764,012.53 48,334,533.98 37,818,759.55 25,676,940.40 其他业务 174,780.96 163,058.00 24,000.00 合 计 75,938,793.49 48,497,591.98 37,842,759.55 25,676,940.40 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统集成收入 52,777,552.81 38,958,609.96 19,312,063.96 16,841,617.27 技术服务收入 14,113,188.05 4,291,949.88 15,540,883.62 7,466,834.24 软件销售收入 410,256.41 2,965,811.97 1,368,488.89 工程收入 8,463,015.26 5,083,974.14 合 计 75,764,012.53 48,334,533.98 37,818,759.55 25,676,940.40 注： 公司本年取得建筑企业资质证书，开始从事电力工程施工及输变电工程施工业务。 21．税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 155,700.00 72,729.15 城市维护建设税 203,021.39 78,351.83 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 110 项 目 本期发生额 上期发生额 教育费附加 87,832.98 33,578.92 地方教育费附加 46,265.83 22,385.93 堤防费 2,416.10 12,823.71 印花税 37,815.88 房产税 61,036.13 土地使用税 794.80 车船使用税 3,360.00 合 计 598,243.11 219,869.54 注：公司本期税金及附加增长 172.09%，主要原因为本年收入增长，税金相应增加；同时根据《增 值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）要求，自 2016 年 5 月 1 日起将原在管理费用中核算的房 产税、土地使用税、车船使用税、印花税等调整至“税金及附加”项目核算及列报所致。 22．销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,070,456.41 489,263.25 差旅费 220,147.74 97,516.83 电话费 40,323.81 11,593.34 投标费用 446,200.36 244,295.40 其他 10,382.31 4,055.86 合 计 1,787,510.63 846,724.68 注：公司本期销售费用增长 111.11%，主要原因为销售人员薪酬增加所致。 23．管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,424,554.19 837,740.18 股份支付 6,328,000.00 折旧 812,905.44 542,288.71 招待费 160,455.71 76,911.63 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 111 项 目 本期发生额 上期发生额 咨询费 1,702,399.43 106,926.21 办公费 438,322.76 262,701.57 差旅费 99,889.80 28,197.60 税金 16,359.77 465,351.47 物业水电费 72,393.15 59,050.30 资质费 90,355.14 24,324.91 研发费用 4,053,848.32 2,726,244.64 培训费 176,303.29 219,105.00 会务费 82,574.70 30,500.00 租赁费 64,050.00 30,100.00 其他 160,082.32 97,211.47 合 计 9,354,494.02 11,834,653.69 注：公司本期管理费用减少 20.96%，主要原因为上期股份支付确认管理费用 6,328,000.00 元，本期无股份支付事项发生。 24．财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 18,353.63 86,317.44 减：利息收入 19,730.48 8,380.30 利息净支出 -1,376.85 77,937.14 其他 10,399.33 1,897.32 合 计 9,022.48 79,834.46 25．资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 424,569.46 241,964.94 合 计 424,569.46 241,964.94 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 112 26．投资收益 产生投资收益的来源 本年发生额 上期发生额 银行理财产品在持有期间的投资收益 249,986.30 合 计 249,986.30 27．营业外收入 （1）营业外收入分类情况 项 目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 1.政府补助 1,149,958.75 1,132,369.00 513,222.25 45,000.00 2.其他 29,354.64 29,354.64 合 计 1,149,958.75 1,132,369.00 542,576.89 74,354.64 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 软件产品增值税退税 17,589.75 468,222.25 与收益相关 武汉市服务外包产业项目资金 30,000.00 与收益相关 软件和信息服务业专项补贴 42,369.00 15,000.00 与收益相关 高新企业认定补助 40,000.00 与收益相关 武汉市高新技术企业奖励 50,000.00 与收益相关 挂牌全国中小企业股份转让系统奖励 1,000,000.00 与收益相关 合 计 1,149,958.75 513,222.25 28．营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 1.罚款、滞纳金 4,916.47 1,497.32 4,916.47 2.其他 4,273.00 4,273.00 合 计 9,189.47 1,497.32 9,189.47 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 113 29．所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,302,009.11 621,918.27 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） -63,685.42 -36,294.74 所得税费用 1,238,323.69 585,623.53 30．现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的的其他与经营活动有关的现金 1,426,070.86 555,004.10 其中:价值较大的项目 政府补贴 1,132,369.00 513,222.25 往来款 273,971.38 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与经营活动有关的现金 8,140,168.82 1,922,768.20 其中:价值较大的项目 付现费用 5,249,259.83 1,714,125.60 投标保证金 1,087,573.44 保函保证金 1,791,800.00 31．现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,419,793.70 -1,101,772.12 加：资产减值准备 424,569.46 241,964.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产摊销等 975,963.44 716,554.27 无形资产摊销 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 114 补充资料 本期发生额 上期发生额 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 18,353.63 86,317.44 投资损失（收益以“－”号填列） -249,986.30 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -63,685.42 -36,294.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 615,867.35 3,947,190.09 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,170,168.30 -14,812,860.16 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,106,913.45 -1,237,942.32 其他 6,328,000.00 经营活动产生的现金流量净额 22,077,621.01 -5,868,842.60 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 29,573,601.40 8,720,733.81 减：现金的年初余额 8,720,733.81 5,633,496.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 20,852,867.59 3,087,236.93 （八） 合并范围的变更 （1）新设主体 名 称 新纳入合并范围 的时间 期末净资产 合并日至期末净利润 湖北鑫英泰软件技术有限公司 2016 年 6 月 30 日 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 115 注：公司设立了全资子公司湖北鑫英泰软件技术有限公司,子公司注册资本为500万元。截至 本期末,该子公司注册资本尚未投入,也未开展任何经营活动。本期的合并财务报表与母公司的财 务报表数据一致。 （九） 在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经 营地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 表决权 比例(%) 取得方式 直接 间接 湖北鑫英泰软件技术有限公司 武汉 光谷 武汉 光谷 软件开发及 销售业务 100 100 设立 （十） 关联方关系及其交易 1. 本公司的实际控制人为易国华先生。 2. 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 王乔珍 股东 武汉华网瑞电科技有限公司 同受实际控制人控制 武汉壹学网教育科技有限公司 同受实际控制人控制 注：武汉华网瑞电科技有限公司不具备信息集成等业务资质，亦没有与公司开展同业竞争的 情形。为了进一步消除潜在的同业竞争，2016年3月，王乔珍将所持该公司60%股权全部转让给 陈平生，不再持有该公司股权。2016年4月6日，本次股权转让已完成工商变更登记手续。 3. 关联方交易 （1） 关联方商品和劳务 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 武汉壹学网教育科技有限公司 系统集成 13,675.21 （2） 关联租赁 本公司作为出租人的情况如下： 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 116 承租方名称 租赁资产种类 确认的租赁收益 本期数 上年数 武汉华网瑞电科技有限公司 房屋 24,000.00 武汉壹学网教育科技有限公司 房屋 52,114.29 （十一） 承诺及或有事项 报告期无应披露的承诺及或有事项 （十二） 资产负债表日后事项 1、资产负债表日后发行股票 2017年3月1日，经公司2017 年第一次临时股东大会审议通过，公司与自然人许立华等 12 名 特定投资者签署《股票认购合同》，向许立华等12名特定投资者定向发行人民币普通股5,000,000 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为3.00元，由许立华等 12 名特定投资者于2017年3月 9日之前以现金方式认购，变更后的注册资本（股本）为人民币25,000,000.00元。本次股票发行 事项正在向全国股份转让系统和中国证券登记结算有限公司办理股票发行备案和股份登记工作。 （十三） 补充资料 1、 非经常性损益 本报告期本公司非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列示） 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,132,369.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,189.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 117 项 目 本期发生额 说明 小 计 1,123,179.53 减：非经常性损益的所得税影响数 169,214.40 少数股东损益的影响数 合 计 953,965.13 2、 净资产收益率及每股收益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收 益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算的净资产收益率： 报告期利润 加权平均 净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 31.04 0.77 0.77 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 29.12 0.72 0.72 法定代表人：易国华 主管会计工作负责人：王乔珍 会计机构负责人：王乔珍 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2016 年度报告 118 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 文件备置地址： 武汉东湖新技术开发区光谷大道 3 号激光工程设计总部（一期）研发楼 03 栋 9 层 03 室 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 2017 年 4 月 20 日