838455_2016_翔楼新材_2016年年度报告_2017-04-19.txt

公告编号：2017-021 1 苏州翔楼新材料股份有限公司 Suzhou Xianglou New Material Co.,Ltd. 翔楼新材 NEEQ :838455 年度报告 2016 XX 公告编号：2017-021 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月 10 日，公司召开第一次临 时股东大会，决议一致通过《关于成立 苏州翔楼新材料股份有限公司的议案》， 并于 3 月 18 日完成股份制改造。2016 年 7 月 22 日，公司取得“同意挂牌函”。 2016 年 11 月，公司获得江苏省民营科技企业 协会颁发的“江苏省民营科技企业”证书；2016 年 12 月，公司获得苏州市人民政府认定的“企 业技术中心”； 2016 年 11 月，公司获得苏州 市科技局颁发的“苏州市科技型中小企业”证 书。 2016 年 11 月 30 日，公司取得了江苏省科学 技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、 江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企 业证书》。 2016 年 11 月 21 日，公司通过竞价方式取得了 位于江苏省苏州市吴江区太湖新城八坼新营 村 的 一 块 国 有 土 地 的 使 用 权 ， 宗 地 号 为 WJ-G-2016-053。上述土地使用权的竞得，意 味着公司扩大产能用地取得了实质性的进展。 2016 年 6 月 10 日，公司与常州大学于正式 签署了产学研共建框架协议。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、翔楼新材 指 苏州翔楼新材料股份有限公司 翔楼有限、有限公司 指 苏州翔楼金属制品有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华泰联合 指 华泰联合证券有限责任公司 审计报告 指 2016 年度审计报告 公证天业、注册会计师 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 苏州翔楼新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州翔楼新材料股份有限公司董事会 监事会 指 苏州翔楼新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的苏州翔楼新材料股份有限公司 章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 原材料价格波动风险 公司的原材料占生产成本比重较大，公司生产所需的主要 原材料为碳素钢、合金钢等带钢，随着主要原材料供求关系和 市场竞争状况的不断变化，公司主营业务成本也随之波动。如 果公司产品定价未能根据钢材价格波动做出适时调整，则可能 对公司未来发展产生一定影响。 下游汽车行业变动带来的风险 公司的下游主要为汽车零配件制造行业，该行业的发展和 变化与翔楼新材的业务发展关系密切，而汽车行业受经济周期 和国家政策的影响较大，一旦未来国民经济出现周期性波动或 国家汽车产业政策发生变化，汽车产业的发展将会面临很大的 不确定性，汽车行业的波动会对公司的生产经营产生较大的影 响。 内部治理风险 截至本报告期末，虽然公司建立了较为健全的管理制度体 系和组织运行模式，但是随着资产规模和经营规模的不断扩张， 员工人数逐渐增加及组织机构日益扩大，公司经营决策、组织 管理、风险控制的难度将随之增加。因此，公司面临组织模式、 管理制度、管理人员的数量和管理能力不能满足公司规模快速 增长的风险。基于行业发展的需要及产业集中度的提高，公司 的组织架构、管理模式也必须适应发展的需要，否则，公司将 面临管理能力制约企业发展，从而导致决策失误的风险。 经营区域集中风险 公司的业务区域及客户主要集中在华东片区，报告期内主 要的营业收入发生在该区域，若该地区出现竞争加剧、业务规 模饱和或该地区政策及经营环境出现不利变化时，将会对公司 盈利能力产生不利影响。 对外担保风险 报告期内，公司存在对外担保的事项，公司为吴江市双精 轴承有限公司提供担保，签署了编号为“中银（吴江中小）保 字 2014 年第 157 号”《最高额保证合同》，担保金额 1,500 万 元，担保期限为 2014 年 6 月 25 日至 2017 年 6 月 24 日。截至 本报告期末，对外担保发生余额为 0 元，公司加强了对外担保 事项管理，为避免对外担保事项给公司带来的损失，已通知债 权人终止担保事项，债权人已调低债务人贷款额度，并将贷款 额度控制在债务人自有房产抵押担保范围内，已将上述保证剔 除债务人担保措施。 偿债风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 51.61%，流动 比率为 1.53。由于融资渠道单一，公司主要通过银行贷款进行 筹资。虽然报告期内公司未发生到期债务偿还违约事项，但仍 然存在现金流中断、账期延长以及合同或订单无法得到履行的 风险，进而影响公司的债务偿还能力。 供应商较为集中的风险 报告期内，公司向前五大供应商采购原材料较为集中，向 前五大供应商采购原材料占总采购金额比例超过 80%。虽然与重 要供应商浙江省冶金物资有限公司、上海南方冶金炉料有限公 司有着长期良好的合作关系，可以获得一定的信用期。即便如 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 7 此，公司仍然存在供应商较为集中的风险。 业务扩张与市场开拓带来的不确定性 风险 随着消费需求升级及汽车技术的革新，节能、减排、安全 和新能源汽车的发展趋势，要求汽车厂商投入更多的资金，开 展相关技术的研究和新产品的设计开发。这在为公司带来发展 机遇的同时，也带来了更多的挑战。围绕“专业化”发展战略， 公司计划进一步建立和提高新产品能力、生产线批量生产能力， 以健全汽车零部件材料供应体系，同时加大市场开拓的力度。 公司的业务扩张与市场开拓均需要一定的投入，并且公司在新 业务和新市场的拓展过程中也将面临诸多的不确定性，这将有 可能带来一定的市场风险。公司的自身的研发能力和技术条件 能否满足未来新能源汽车的设计开发需求，能否跟得上未来汽 车行业新技术应用的趋势，公司设计开发的产品能否获得市场 认可仍然存在一定的不确定性。 部分房产未办理房产证的风险 公司存在自有土地上扩建与生产经营活动相关房产的情 况，目前公司尚有仓库约 2,813 平方米正在办理产权证中。苏 州市吴江区市国土资源局松陵分局、苏州市吴江区住房和建设 局、苏州市吴江区规划局均已出具报告期内公司不存在违法违 规的《证明》。虽然公司预计上述产权证书的办理不存在实质 性障碍，但该事项仍然存在不确定性。 税收优惠到期后对经营业绩产生影 响的风险 2016 年 11 月，公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政 厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定为高新 技术企业（证书编号为 GR201632002149）。根据《中华人民 共和国企业所得税法》的有关规定，公司 2016 年 11 月 30 日至 2019 年 11 月 29 日可享受减按 15%的税率缴纳企业所得 税的税收优惠政策。若公司到期复审高新技术企业资格失败 或税收优惠政策未来发生变化，可能将对公司经营业绩产生 一定影响。 抵押资产金额较大的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司受到限制的资产总计为 109,134,497.03 元，占公司总资产的比例为 40.82%，主要系 公司为取得银行借款，反担保质押了应收账款、存货、机器 设备，质押了房屋建筑物及土地使用权，抵押资产所有权受 限，若公司未及时还款，从而导致抵押资产被行权，可能会 对公司正常生产经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 苏州翔楼新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Xianglou New Material Co.,Ltd. 证券简称 翔楼新材 证券代码 838455 法定代表人 钱和生 注册地址 吴江区松陵镇友谊工业区 办公地址 江苏省苏州市吴江区松陵镇友谊工业区 主办券商 华泰联合证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层（01A、02、03、04）、 17A、 18A、24A、25A、26A 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 丁春荣、李煜琦 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 钱雅琴 电话 0512-63382107 传真 0512-63362575 电子邮箱 yq@xl- 公司网址 http://www.xl- 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市吴江区松陵镇友谊工业区，邮编 215200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省苏州市吴江区友谊工业区友谊路 227 号 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-08 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 从事汽车零配件材料的研发、生产和销售，根据客户需求提供优 质碳素结构钢、合金结构钢、弹簧钢、轴承钢及碳素工具钢等汽 车零部件加工材料。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,800,000 做市商数量 - 控股股东 钱和生 实际控制人 钱和生 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 9 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320500782733355T 是(完成三证合一) 税务登记证号码 91320500782733355T 是(完成三证合一) 组织机构代码 91320500782733355T 是(完成三证合一) 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 348,119,368.58 273,107,684.43 27.47% 毛利率% 24.71 20.21 - 归属于挂牌公司股东的净利润 42,368,209.47 10,842,771.62 290.75% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 41,767,480.19 17,294,817.50 141.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 44.60 24.04 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 43.97 38.34 - 基本每股收益 2.11 1.24 70.16% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 267,344,306.89 166,903,725.35 60.18% 负债总计 137,971,173.34 94,298,801.27 46.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 129,373,133.55 72,604,924.08 78.19% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.22 3.63 71.35% 资产负债率% 51.61 56.50 - 流动比率 1.53 1.26 - 利息保障倍数 13.67 4.73 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,506,620.83 -18,661,550.94 - 应收账款周转率 4.65 5.01 - 存货周转率 3.69 4.71 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 60.18 2.40 - 营业收入增长率% 27.47 8.49 - 净利润增长率% 290.75 29.11 - 五、 股本情况 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,800,000 20,000,000 4% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -29,214.98 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,374,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -638,044.69 非经常性损益合计 706,740.33 所得税影响数 -106,011.05 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 600,729.28 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公司是一家专业从事汽车零配件新材料研发、生产和销售的生产研发型企业。公司根据客户需求提 供优质碳素结构钢、合金结构钢、弹簧钢、轴承钢及碳素工具钢等汽车零配件加工材料，替代汽车零配件 进口材料，以自身先进的技术、完善的工艺和高质量的控制能力，获得了汽车行业跨国企业客户的一致认 可。目前，公司已进入宝马、大众、比亚迪、长安福特等汽车品牌的合格供应商体系。 公司根据客户类型特点采用直销模式进行销售，产品定制化程度高，需要以客户需求为导向进行定向 研发设计、生产制造，把设计研发、生产制造、市场营销等环节有机的结合起来，使之相辅相成的导入可 持续发展轨道。 公司通过在技术研发、产品质量等当面的持续投入，形成了较强的技术研发团队和产品 开发能力，拥有发明专利 2 项，实用新型专利 12 项，截至报告期末，尚有 5 项发明专利在审查中。除了 依靠自身的研究力量，公司也十分注重与高校及科研院所合作，通过与上海应用技术大学及常州大学合作， 共建产学研发平台，借助团队力量针对生产技术瓶颈定向攻关，不断改善产品性能。 公司的收入主要为产品销售收入，为客户提供生产优质产品所取得的收入，其中主要销售客户为高 端汽车零配件制造企业。公司销售部根据对市场的探索和预测，满足不同客户的需求，研发中心根据客户 的需求、公司的技术、工艺、产能等情况进行订单需求评审，评审通过后再由销售部与客户进一步沟通协 调确定销售协议的模式，来销售自己的优势产品获取的收入。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司坚持以市场需求为导向，保持主营业务的稳健发展，进一步扩大市场的占有率，持续 加强成本控制、资金安全管理和内控管理制度的落实，不断提升企业管理效率，提升产品工艺，研发新产 品，通过不断优化产品结构提升产品利润价值，同时控制各项生产经营成本，使得报告期毛利率、净利率 提高，净资产不断增加。 （一）公司财务状况 截至报告期末，公司总资产、净资产分别为 26,734.43 万元和 12,937.31 万元，较上年同期分别增 长 60.18%和 78.19%。2016 年度公司总资产和净资产大幅增加的原因，主要是净利润的增长以及新增股东 投资数额的增长。 （二）公司经营成果 2016 年度，公司实现营业收入 34,811.94 万元，同比增长 27.47%；公司营业成本 26,209.34 万元， 同比增长 20.28%；净利润 4,236.82 万元，同比增长 290.75%。报告期销售毛利率为 24.71%，较 2015 年 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 13 毛利率 20.21%有了进一步提升，主要系公司销售规模加大,产品成材率提高所致。 1）高毛利产品成材率的提高进一步提升产品毛利率。公司 80%以上的收入来源于合金结构钢、优质 碳素结构钢的销售，该等产品毛利率较高。公司报告期内继续加强控制成本，完善工艺，减少了废料的产 生，产品成材率进一步提高，产品单耗中直接材料较上年同期下降幅度较大，对公司主营业务销售毛利率 提升贡献较大。 2）报告期内，公司产量较上年同期增长 49.66%，销量较上年同期增长 35.26%，由于规模效应，生产 成本中的机物料及能源消耗得到更加有效的控制，使单位生产成本进一步降低。 （三）现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流入额 26,348.57 万元，占现金流入的比例为 71.06%；筹资活 动产生的现金流入额为 10,730 万元，占现金流入的比例为 28.94%，由此可见，公司现金流入的主要来源 是经营性经营活动，经营性活动产生的现金活动流入基本可满足公司的经营活动需求。在全部现金流出中， 经营活动现金流出 25,897.90 万元，占现金流出的比例 71.69%，投资活动产生的现金流出额为 497.26 万 元，占现金流出的比例为 1.38%，筹资活动现金流出额为 9,728.67 万元，占现金流出的比例为 26.93%， 因此，公司的主要现金流出集中在经营活动方面。 报告期内，公司所处行业发展势头良好，业务发展稳中有进。主营业务收入稳中有升，产品研发紧 密结合市场需求，企业综合管理水平得到改善和提高。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 348,119,368.58 27.47% - 273,107,684.43 8.49% - 营业成本 262,093,355.65 20.28% 75.29% 217,902,262.37 3.40% 79.79% 毛利率 24.71% - - 20.21% - - 管理费用 20,051,552.10 -3.85% 5.76% 20,854,350.48 41.06% 7.64% 销售费用 9,406,278.82 12.59% 2.70% 8,354,190.65 6.96% 3.06% 财务费用 4,368,530.48 -8.10% 1.25% 4,753,790.99 -19.62% 1.74% 营业利润 49,305,402.35 159.24% 14.16% 19,018,947.03 66.49% 6.96% 营业外收入 1,416,013.97 - 0.41% - - - 营业外支出 709,273.64 -75.59% 0.20% 2,906,130.09 9,554.92% 1.06% 净利润 42,368,209.47 290.75% 12.17% 10,842,771.62 29.11% 3.97% 项目重大变动原因： 1、营业利润较上年同期增长 1.59 倍，主要系本期销售规模扩大和新客户的拓展使得营业收入增加， 另公司进一步加强成本控制，改进工艺，产品成材率提高及产量的提升使得毛利率有所提高所致； 2、营业外收入较上年增加，主要原因系本年取得吴江区新三板挂牌奖励 100 万元及提质增效扶持奖 励 35 万元所致； 3、营业外支出较上年同期减少 75.59%，主要系 2015 年固定资产处置损失 285.59 万元所致； 4、净利润较上年同期增长 2.91 倍，主要原因是：报告期内销售收入增加及毛利率增加的同时，营业 外收入较上年增加而营业外支出较上年同期减少；另公司 2016 年度认定为高新技术企业，可享受减按 15% 的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 14 主营业务收入 341,082,816.27 260,730,450.80 268,133,926.28 217,767,225.32 其他业务收入 7,036,552.31 1,362,904.85 4,973,758.15 135,037.05 合计 348,119,368.58 262,093,355.65 273,107,684.43 217,902,262.37 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 优质碳素结构钢 189,110,978.99 54.32 139,584,693.96 51.11 合金结构钢 84,073,182.32 24.15 69,900,694.62 25.59 弹簧钢 56,321,124.48 16.18 44,015,283.04 16.12 轴承钢 8,980,638.44 2.58 11,969,055.20 4.38 碳素工具钢 2,596,892.04 0.75 2,664,199.46 0.98 收入构成变动的原因： 公司产品构成未发生重大变动，收入较上期增长主要系销售规模扩大。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,506,620.83 -18,661,550.94 投资活动产生的现金流量净额 -4,952,565.00 -6,699,679.44 筹资活动产生的现金流量净额 10,013,275.41 27,388,696.99 现金流量分析： 1、2016 年公司经营活动产生的现金流量净额为 450.66 万元，与同期净利润差异为 3,786.16 万元， 主要是由于本期销售规模扩大导致存货余额增加及应收账款余额增加。 2、筹资活动的现金流量较上年同期减少 1,737.54 万元，主要是本期吸收股东投资款较上年同期减少 所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 安特金属成形（上海）有限公司 34,111,151.94 9.80% 否 2 慕贝尔汽车部件（太仓）有限公司 26,739,819.63 7.68% 否 3 江苏力乐汽车部件股份有限公司 14,718,328.33 4.23% 否 4 嘉兴和新精冲科技有限公司 12,510,035.44 3.59% 否 5 太仓贵鸿金属材料有限公司 11,845,139.02 3.40% 否 合计 99,924,474.36 28.70% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海南方冶金炉料有限公司 167,307,954.99 61.90% 否 2 浙江省冶金物资有限公司 53,204,894.76 19.68% 否 3 南京钢铁股份有限公司 6,316,499.09 2.34% 否 4 广州迦和津国际贸易有限公司 5,773,566.74 2.14% 否 5 江苏创泰特钢制品有限公司 4,477,368.09 1.66% 否 合计 237,080,283.67 87.72% - （6）研发支出与专利 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 15 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 12,263,503.01 8,952,709.01 研发投入占营业收入的比例 3.52% 3.28% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公司自成立以来始终重视产品的研发创新，报告期内研发投入为 1,226.35 万元。 2016 年公司研发部门总计新增 4 个项目，分别为：摇臂体连杆用低合金低屈强比冷轧钢带研制项目、 高强度抗氢脆变速箱弹簧用冷轧钢带研制项目、低屈服强比汽车飞轮盘用优质碳素钢带研发项目、精冲 用低合金超厚冷轧钢带研发项目等。 公司使用新工艺、新技术、新材料在一定程度上虽然增加了产品的前期投入，提高了成本，但随着 运转的成熟，成本会逐渐回落甚至低于以往产品，展现出旺盛的生命力和强大的竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 14,796,676.58 182.95% 5.53% 5,229,345.34 63.32% 3.13% 2.40% 应收账款 87,486,234.40 40.90% 32.72% 62,090,310.23 32.48% 37.20% -4.48% 存货 98,540,165.24 126.00% 36.86% 43,602,583.09 -11.04% 26.12% 10.74% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 40,695,241.40 -5.57% 15.22% 43,096,884.65 -6.96% 25.82% -10.60% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 67,500,000.00 32.35% 25.25% 51,000,000.00 5.81% 30.56% -5.31% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 267,344,306.89 60.18% - 166,903,725.35 2.40% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末余额较上年期末余额虽增长 1.83 倍，但扣除本期成功发行股份 80 万股，18 元/ 股，募集资金 1,440 万元尚未使用外，较上年期末实际下降 92.41%，主要原因系随着公司规模扩大，部 分客户付款周期相对较长，回款略慢及货款支付使用票据方式有所增加；此外，公司期末需储备一定的 安全库存，因此支付供应商的货款增加。 2、应收账款期末余额较上年期末余额增长 40.90%，主要系 2016 年销售收入增长，1 年以内应收账 款增加，客户回款略有延长。 3、存货期末余额较上年期末余额增长 1.26 倍，主要系本期销售规模扩大，公司提高了原材料的储 备，委托加工材料、自制半成品、在产品及产成品也相应增加。 4、短期借款期末余额较上年期末余额增长 32.35%，主要系公司因经营（生产扩大采购支出）需要 增加短期融资所致。 3、投资状况分析 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 16 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三） 外部环境的分析 (1)汽车零配件的宏观环境 汽车零部件作为汽车工业的基础，是支撑汽车工业持续健康发展的必要因素。近年来，受益于汽车 产业的健康快速发展，汽车零部件行业的发展规模和发展速度均得到大幅提升。国家对汽车产业发展的 扶持政策将会为汽车零部件行业带来更多的发展机遇，进一步加快汽车零部件行业的发展速度。 (2)汽车零配件行业的发展 我国汽车零部件行业起步较晚，在关键汽车零部件制造领域难以达到国内合资整车制造商的直接配 套标准。跨国汽车零部件供应商则凭借其拥有的先进零部件设计和研发技术、与整车制造商长期稳固的 合作关系或其本身便是源自外资整车品牌等先行优势，在我国关键汽车零部件制造领域起到主导作用。 在此背景下，我国汽车零部件供应商通往关键零部件设计和制造的途径往往需从寻求与跨国汽车零部件 供应商的合作开始，通过不断的技术积累，缩小与跨国汽车零部件供应商在关键零部件制造领域的差距 进而实现整车关键零部件自主配套的目标。 (3)周期波动 我国汽车产业需要数额巨大的投资，其中金融政策会给汽车产业运行带来有波动的影响。金融政策 借助于利率变动、货币供应变动这些方式来干扰以及冲击汽车产业运行。当我国的宏观经济出现产业结 构上的变化时，也会严重影响到汽车产业周期性的波动。 (4)市场竞争的现状 我国整车市场集中度低，竞争激烈。这种竞争形势促使整车制造商新车型、新技术的推出与产业化 不断加快。在此背景下，汽车零部件生产技术革新成为各汽车零部件供应商满足整车制造商竞争需要的 必要条件。 (5)已知趋势 在世界百大汽车零部件供应商排名中，我国无汽车零部件供应商上榜，这与我国汽车产销量世界第 一的地位不符。在汽车零部件行业规模化、模块化、集中化的发展趋势下，通过业内的兼并收购以及淘 汰技术含量低、规模小的企业，从而提高汽车零部件行业市场集中度成为我国零部件行业发展的一大趋 势。 （四） 竞争优势分析 （1）品牌优势 公司一直致力于市场前沿技术，通过与世界著名大公司、行业领导者开展广泛的合作，为其提供优 质的产品和服务，其中不乏国内外知名企业，经过多年的质量认证，现已获得国内外制造商的认可，其 中宝马、美国福特及比亚迪的汽车零部件供应商均有采用公司的材料。公司积累了广泛的市场资源，形 成了自己一定的品牌优势，同时为公司开拓业务提供了重要的案例经验积累，为公司的进一步全面发展 奠定了坚实的基础。 （2）研发与技术优势 公司强大的技术支撑是企业发展的根本保障。公司已经与上海应用技术学院结合成立产学基地，其 专家、教授参与了企业的教学及科研试验。与世界 500 强的宝钢集团研究院联合研制了新材料，取得了 良好的技术效果和理想的经济效益，走出了一条产学研结合的高效模式。目前，新产品研制成果转化从 2015 年开始，西德慕贝尔公司已经停止进口所需材料，转而全部由公司供应。同时，公司采用先进的工 艺和优质的母材，打破了国际上的产品垄断，实现汽车部分零部件的国产化生产。 公司始终坚持走科技发展道路，特别是在 2016 年，公司不断改进和研制新型工艺技术，并获得了 丰硕的成果，通过核心技术人员的不断研究和创新，公司研发了众多实用新型工艺，如旋转切片装置， 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 17 切断装置，研磨装置等。 为了不断进取和发展，公司始终坚持科技发展道路，高度重视先进技术的研发与运用，截至目前， 公司已经储备了大量的先进工艺和技术，计划申请三项专利技术，使企业在发展道路中始终走在市场的 前沿，在激烈的市场竞争中立于不败之地。 （3）差异化的市场定位 我国已经成为汽车零部件生产大国，世界主要的外资品牌均已进入我国，而且外资品牌的规模和市 场占有率具有绝对优势，民族企业需要找到适合自身发展的道路。公司凭借技术和服务等方面的优势， 区别于常规行业的企业，大力发展自己独有的产品，如汽车离合器膜片专用合金弹簧钢带 51CrV4 开发 与应用，以其良好的非线性特征，设计合适可以使摩擦片磨损到极限，而且能自动调节压紧力，操作轻 便，易于通风散热，使用寿命长，具有较强的市场吸引力；而市场上普遍流行的螺旋弹簧弹压力容易变 化，具有很大的安全隐患，且能耗过大，操作不便，已经基本被淘汰。随着我国城镇化和工业化的推进， 特别是汽车行业的不断发展，为公司提供了良好的发展机会，公司差异化的市场定位形成了鲜明的品牌 特色，有利于公司的品牌推广，使公司能够以技术为依托，提升公司产品的附加值，提高竞争门槛，尽 量减少价格竞争，为公司开辟了一条蓝海之路。 （4）专业化营销服务优势 公司主要为汽车零部件加工企业提供优质高端新材料，公司产品定制化程度高，可满足客户的定制 化需求，为了更好地服务客户，公司采用专业化营销服务模式，将技术和营销紧密结合，实行专业分组， 使营销人员能为客户提供更为专业的服务。同时公司通过新产品和科研项目的不断开发来推进新产品的 创新，以满足不同层次的用户需求，增强市场竞争力。特别是一些用户急需的新产品，存在明确的需求 量及明确的技术质量参数，公司通过专业化营销、技术的创新和新产品的研发来满足客户的需求。 公司主要采用以销定产的模式，根据客户的要求，技术中心负责方案设计、产品研发设计。一方面 根据销售部接到的生产订单生产；另一方面，对于长期稳定的客户，公司销售部和生产部会根据市场动 态、以往销售数据对客户的需求进行短期的预测，从而起到保证公司及时供货的优势。同时，公司加大 与上下游企业的深入合作，在质量控制及成本价格方面获得一定保障。 公司根据行业和自身特点，采取多渠道销售模式。销售部一方面通过网络推广、参加展会、口碑营 销的方式拓展新客户，另一方面保持与存量客户的密切联系，以及时了解客户需求，同时对客户未来短 期需求作出合理预测，确定需求，提前安排生产，保障及时供货，增强客户满意度等方式积极维护存量 客户。通过这上述销售模式，公司销售、设计人员能够与客户开展深层次的交流与互动，实现公司与客 户面对面的沟通。公司能够更加准确地把握客户需求，紧紧围绕客户特定的产品使用环境和技术要求开 展研发、生产工作，促进双方建立长期稳定的合作关系。 （5）品质管控优势 公司作为优质汽车零配件材料的生产企业，材料的安全、可靠性非常重要，产品需要符合相应的标 准才能进入市场，产品除需要满足常规金属产品的标准外，还要考虑洁净、核电、煤矿、船用等具体环 境要求的相应标准，为了确保产品能够符合标准要求，品质管控环节非常重要。公司获得了 ISO9001： 2008 质量体系认证、ISO14001：2004 环境质量体系认证以及 ISO/TS16949：2009 技术规范体系认证。 公司对品质管控严格要求，并投入相应的人力及物力资源，确保向客户交付可靠的产品，以优质的产品 表现赢得市场，树立良好的市场形象，为公司的长远发展提供品质保障。 （6）先进的生产设备优势 公司经过这几年的不断发展和转型，生产设备不断更新，目前公司设备的完好率保持在较高的水准 上。其中包括四辊可逆精密 AGC 冷轧机组设备，氨分解制氢设备、电加热强循环光亮退火炉设备、连续 拉弯矫直机组设备、纵剪机组设备、矫平横切机组设备、直读光谱仪设备、电子万能试验机设备、立式 金相显微镜设备、硬度计设备等均为国内先进品牌设备。特别是新增的 650 四辊可逆式高精度冷带轧机 设备，能生产出最大厚度 12mm 宽度为 500mm 高精度优质精冲材料，公司专门设计了特厚四辊可逆高精 度冷轧机，此设备为液压下高精度四辊可逆冷带轧机，主电机和卷取机为直流电机，传动控制为进口西 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 18 门子调速模块全镇数字直流调速系统，调速平稳可靠、精度高，张力控制采用张力传感器直接测量实际 张力，控制精度高；以及新增全氢强循环罩式退火炉设备，更能提高合金钢材料的球化退火的稳定性。 竞争劣势分析： （1）公司规模有待进一步扩大 目前公司汽车零配件材料生产已具备相对较强的竞争力，但是公司的整体规模偏小，与外资品牌相 比还存在差距，在资金实力、研发能力、人员队伍、生产规模等方面需进一步扩充提升，以实现把公司 建设成为国际型企业的目标。由于企业受到厂区的限制，规模相对较小，规模效应不明显。 （2）公司发展所需资金来源单一 近年来，公司订单量明显增长，正处于成长扩张期，公司在人员队伍、研发平台、厂房设备、营销 网络等方面均需要投入大量资金，资金瓶颈是公司现阶段发展中面临的主要困难之一，然而公司的融资 渠道有限，通过银行渠道难以筹集到公司发展所需资金，亟需拓宽融资渠道解决资金困难。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务方面均遵循了《公司法》及《公司章程》的要求规范运作， 保持有良好的公司独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行 良好，主营业务稳定发展，经营管理层、核心技术团队及业务人员队伍稳定，公司无违法违规行为发生。 因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司遵循以健康、人本、进取的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，与上海应用技术大学 和常州大学建立了深度的产学研合作，充分利用社会科技资源，用高质的产品和优异的服务，努力履行 着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实 践中，以科技创新支持绿色制造和环境保护，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发 展成果。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 当前，中国、印度等新兴汽车市场已成为世界上市场容量最大、最具增长性的汽车消费市场，同时这 些国家劳动力资源丰富、劳动力成本较低、劳动力素质不断提高。随着国际汽车及零部件行业竞争日趋激 烈，为了开拓新兴市场，有效降低生产成本，汽车及零部件企业开始加速向中国、印度、东南亚等国家和 地区进行产业转移。 在全球经济一体化的背景下，面对竞争日益激烈的市场环境，世界各大汽车公司和零部件供应商在专 注于自身核心业务和优势业务的同时，进一步减少汽车零部件的自制率，转而采用全球采购的策略，在世 界范围内采购有比较优势的汽车零部件产品。采购全球化已成为当今潮流。汽车零部件系统的集成化、模 块化就是通过全新的设计和工艺，将以往由多个零部件分别实现的功能，集成在一个模块组件中，以实现 由单个模块组件代替多个零部件的技术手段。汽车零部件系统集成化、模块化具有很多优势，首先，与单 个零部件相比，集成化、模块化组件的重量更轻，有利于整机的轻量化，从而达到节能减排的目的；其次， 集成化、模块化组件所占的空间更小，能够优化整机的空间布局，从而改善整机性能；再次，与单个零部 件相比，集成化、模块化组件减少了安装工序，提高了装配的效率。汽车零部件系统的集成化、模块化已 成为汽车零部件行业，尤其是乘用车汽车零部件行业一个重要的趋势。 随着全社会对环境问题的日益重视，节能环保技术将成为汽车及零部件行业未来的技术趋势。以燃料 电池汽车、混合动力汽车为代表的新能源汽车正在加速发展，汽车零部件的轻量化设计，电子化和智能化 设计以及汽车零部件再制造技术等正逐步得到应用。根据相关统计，2016 年累计生产新能源汽车 50 万辆， 同比增长 53%。节能环保新技术将成为未来汽车零部件产业竞争的制高点。 （二） 公司发展战略 继续保持在中国汽车零配件新材料领域的优势地位，尤其在产品研发技术方面的领先地位，替代更多 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 19 进口材料；同时，积极将企业多年来聚集的核心技术推广应用于广阔的工业领域，拓展企业的成长空间。 公司重在高质量的成长，在可预见的未来，牢固树立“高品质”和“重创新”的定位，以文件的步伐， 成为行业细分领域的领导者。公司将避开或淡化低附加值、低质量、低识别度的品种和市场领域，聚焦自 身定位，通过对公司已有的优势产品和销售领域的持续推广和延伸，不断打造和提升公司的核心竞争力。 （三） 经营计划或目标 从市场情况和企业自身发展规律出发，结合市场实际和企业自身状况，公司制定了 2017 年度经营计 划，力争较 2016 年销售收入增长 18%以上，扣除非经常性损益后净利润增长 20%以上。 公司经营计划涉及的投资资金来源情况：公司 2017 年经营计划涉及的投资资金原则上来自自筹资金 及银行贷款，若进一步加大新项目研发投入，视需要进行适度的定向发行股票。 上述内容所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注 意投资风险。 （四） 不确定性因素 无。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、原材料价格波动风险 公司的原材料占生产成本比重较大，公司生产所需的主要原材料为碳素钢、合金钢等带钢，随着主要 原材料供求关系和市场竞争状况的不断变化，公司主营业务成本也随之波动。如果公司产品定价未能根据 钢材价格波动做出适时调整，则可能对公司未来发展产生一定影响。 应对措施：目前公司采用“以销定产、按订单采购”的生产经营模式，并对下游客户及市场需求做出 预判，控制一定的存货库存。在销售策略方面，公司将争取使产品定价与原材料价格及时同步变动。在产 品定价方面，公司也根据原材料的波动及时作出调整，并将积极研究和切实执行采购及销售策略。同时不 断改善工艺，提高生产周转率，降低原材料价格波动对公司经营业绩产生的影响。 二、下游汽车行业变动带来的风险 公司的下游主要为汽车零配件制造行业，该行业的发展和变化与翔楼新材的业务发展关系密切，而汽 车行业受经济周期和国家政策的影响较大，一旦未来国民经济出现周期性波动或国家汽车产业政策发生变 化，汽车产业的发展将会面临很大的不确定性，汽车行业的波动会对公司的生产经营产生较大的影响。 应对措施：公司将进一步加强产品的生产管理与执行的质量管理，使公司提供的各项产品及相应的服 务能够得到客户的认可，加强公司的品牌建设，逐步建立公司在行业内的知名度，保持收入的稳定性，尽 量减小宏观经济波动对公司业绩造成的影响。 三、内部治理风险 截至本报告期末，虽然公司建立了较为健全的管理制度体系和组织运行模式，但是随着资产规模和经 营规模的不断扩张，员工人数逐渐增加及组织机构日益扩大，公司经营决策、组织管理、风险控制的难度 将随之增加。因此，公司面临组织模式、管理制度、管理人员的数量和管理能力不能满足公司规模快速增 长的风险。基于行业发展的需要及产业集中度的提高，公司的组织架构、管理模式也必须适应发展的需要， 否则，公司将面临管理能力制约企业发展，从而导致决策失误的风险。 应对措施：公司在相关中介机构的指导下，从变更为股份有限公司开始，比照上市公司的要求，制订 了包括《公司章程》和相关配套的管理制度。同时，在主办券商及律师的指导下，公司董事、监事及高管 人员对公司治理中的运作有了进一步的熟悉。在公司股份进行公开转让后，公司将在主办券商等中介机构 的帮助和督导下，严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。 四、经营区域集中风险 公司的业务区域及客户主要集中在华东片区，报告期内主要的营业收入发生在该区域，若该地区出现 竞争加剧、业务规模饱和或该地区政策及经营环境出现不利变化时，将会对公司盈利能力产生不利影响。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 20 应对措施：目前此种情况，很大程度是汽车整车行业较为集中的特征所导致。但随着公司经营规模的 逐步扩大，这种情况将会得到改善。公司将凭借自己的技术优势和行业资源，不断的开发新的客户，减少 对单一客户的业务依赖。 五、对外担保风险 报告期内，公司存在对外担保的事项，公司为吴江市双精轴承有限公司提供担保，签署了编号为“中 银（吴江中小）保字 2014 年第 157 号”《最高额保证合同》，担保金额 1,500 万元，担保期限为 2014 年 6 月 25 日至 2017 年 6 月 24 日。截至本报告期末，对外担保发生余额为 0 元，公司加强了对外担保事 项管理，为避免对外担保事项给公司带来的损失，已通知债权人终止担保事项，债权人已调低债务人贷款 额度，并将贷款额度控制在债务人自有房产抵押担保范围内，已将上述保证剔除债务人担保措施。 应对措施：债务人及其控股股东俞立群作出承诺：自承诺作出之日起至 2017 年 6 月 24 日止债务人自 愿放弃使用《最高额保证合同》项下担保额度；就《最高额保证合同》可能给公司带来的一切债务债务人 及其控股股东俞立群自愿向公司提供连带责任保证担保。 2016 年 3 月 18 日，公司实际控制人钱和生作 出承诺：将尽可能降低《最高额保证合同》可能给公司带来的损失；将勤勉尽责地督促公司规范日后生产 经营过程中的对外担保事宜，健全对外担保相关内控制度；自愿承担因《最高额保证合同》的履行可能造 成公司直接及间接的经济损失，以此消除该等损失给公司生产经营带来的影响。 六、偿债风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 51.61%，流动比率为 1.53。由于融资渠道单一，公司主 要通过银行贷款进行筹资。虽然报告期内公司未发生到期债务偿还违约事项，但仍然存在现金流中断、账 期延长以及合同或订单无法得到履行的风险，进而影响公司的债务偿还能力。 应对措施：2016 年 11 月 17 日第六次临时股东大会审议通过了 2016 年第一次股票发行方案，募集资 金 1440 万元，此次定增款用于补充公司流动资金及贷款还款，可缓解公司资金压力。同时，公司一方面 将会通过改善存货结构，减少存货资金占用、进一步拓宽市场来增加公司经营现金流。其次，公司将会加 大对应收账款的回收力度，来增加公司的现金流，以此来降低公司的偿债风险。 七、供应商较为集中的风险 报告期内，公司向前五大供应商采购原材料较为集中，向前五大供应商采购原材料占总采购金额比例 超过 80%。虽然与重要供应商浙江省冶金物资有限公司、上海南方冶金炉料有限公司有着长期良好的合作 关系，可以获得一定的信用期。即便如此，公司仍然存在供应商较为集中的风险。 应对措施：公司主要供应商为钢材供应商，可选择范围较广，由于公司能保证采购主动权、重视议价 能力、有效降低成本，与各供应商建立了良好的合作关系，虽然供应商发生变化，但不会对公司经营造成 不利影响，反而在强化供货质量的同时确保了供货的持续性，降低了供应商集中的风险。 八、业务扩张与市场开拓带来的不确定性风险 随着消费需求升级及汽车技术的革新，节能、减排、安全和新能源汽车的发展趋势，要求汽车厂商投 入更多的资金，开展相关技术的研究和新产品的设计开发。这在为公司带来发展机遇的同时，也带来了更 多的挑战。围绕“专业化”发展战略，公司计划进一步建立和提高新产品能力、生产线批量生产能力，以 健全汽车零部件材料供应体系，同时加大市场开拓的力度。 公司的业务扩张与市场开拓均需要一定的投 入，并且公司在新业务和新市场的拓展过程中也将面临诸多的不确定性，这将有可能带来一定的市场风险。 公司的自身的研发能力和技术条件能否满足未来新能源汽车的设计开发需求，能否跟得上未来汽车行业新 技术应用的趋势，公司设计开发的产品能否获得市场认可仍然存在一定的不确定性。 应对措施：公司将持续立足于客户需求及市场发展前沿趋势，不断提高研发能力，积极开发新客户、 新市场，凭借公司产品及服务的优势，逐步发展自身业务规模，健全汽车零部件材料产品供应体系。 九、部分房产未办理房产证的风险 公司存在自有土地上扩建与生产经营活动相关房产的情况，目前公司尚有仓库约 2,813 平方米正在办 理产权证中。苏州市吴江区市国土资源局松陵分局、苏州市吴江区住房和建设局、苏州市吴江区规划局均 已出具报告期内公司不存在违法违规的《证明》。虽然公司预计上述产权证书的办理不存在实质性障碍， 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 21 但该事项仍然存在不确定性。 应对措施：相关政府规管部门已同意公司可继续使用该房屋，短期内无拆除风险，国土、住房与建设 规划等相关政府主管部门均出具相关守法证明文件予以确认，公司未曾因此受到任何行政处罚或受到相关 部门调查，其亦未收到上述房产的拆除通知。上述情况能够较为有效地保障公司在未来一定期限内继续使 用上述建筑物。待公司新厂房建设完毕，将仓库专业进行整改并补办产证手续。 十、税收优惠到期后对经营业绩产生影响的风险 2016 年 11 月，公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局 联合认定为高新技术企业（证书编号为 GR201632002149）。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有 关规定，公司 2016 年 11 月 30 日至 2019 年 11 月 29 日可享受减按 15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠 政策。若公司到期复审高新技术企业资格失败或税收优惠政策未来发生变化，可能将对公司经营业绩产生 一定影响。 应对措施：通过对国家高新技术企业政策的研读和在企业研发活动中的贯彻，持续提升企业创新能力， 保持较高的研发投入与管理水平，努力通过高新技术企业的再认定，从而得以继续享受相关优惠政策。 十一、抵押资产金额较大的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司受到限制的资产总计为 109,134,497.03 元，占公司总资产的比 例为 40.82%，主要系公司为取得银行借款，反担保质押了应收账款、存货、机器设备，质押了房屋 建筑物及土地使用权，抵押资产所有权受限，若公司未及时还款，从而导致抵押资产被行权，可能 会对公司正常生产经营造成不利影响。 应对措施：加强风险管理能力和现金管理能力，加强银企合作，合理安排借款资金的筹集和归还，灵 活使用金融工具，形成多渠道的融资方式，降低抵押借款不能履行到期义务的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 本着谨慎和实事求是的态度，公司在报告期新增加了税收优惠政策变动风险、抵押资产金额较大的风险。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无。 （二） 关键事项审计说明： 无。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是 二（一） 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、抵押、 质押） 责任类型 （一般或者 连带） 是否履行 必要决策 程序 是否关 联担保 吴江市双精轴 承有限公司 15,000,000.00 2014.6.25-2017 .6.24 保证 连带 是 否 总计 15,000,000.00 - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 15,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 截至报告期末，公司担保债权最高本金余额为 1,500 万元，发生额为 0 元。保证期间为 主债权发生期间届满之日起两年。 2016 年 3 月 18 日，债务人及其控股股东俞立群作出承诺：自承诺作出之日起至 2017 年 6 月 24 日止，债务人自愿放弃使用《最高额保证合同》项下担保额度；就《最高额保证 合同》可能给公司带来的一切债务，债务人及其控股股东俞立群自愿向公司提供连带责任保 证担保。 2016 年 3 月 18 日，公司实际控制人钱和生作出承诺：将尽可能降低《最高额保证合同》 可能给公司带来的损失；将勤勉尽责地督促公司规范日后生产经营过程中的对外担保事宜， 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 23 健全对外担保相关内控制度；自愿承担因《最高额保证合同》的履行可能造成公司直接及间 接的经济损失，以此消除该等损失给公司生产经营带来的影响。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向中 国农业银行股份有限 公司吴江八坼支行短 期借款提供连带责任 担保 5,000,000.00 否 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向中 国农业银行股份有限 公司吴江八坼支行短 期借款提供连带责任 担保 4,000,000.00 否 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向中 国农业银行股份有限 公司吴江八坼支行短 期借款提供连带责任 担保 5,000,000.00 否 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向中 国农业银行股份有限 公司吴江八坼支行短 期借款提供连带责任 担保 5,000,000.00 是 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向中 国农业银行股份有限 公司吴江八坼支行短 期借款提供连带责任 担保 4,000,000.00 是 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向中 国农业银行股份有限 公司吴江八坼支行短 期借款提供连带责任 担保 5,000,000.00 是 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向中 国农业银行股份有限 公司吴江八坼支行短 期借款提供连带责任 担保 9,000,000.00 是 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向中 国邮政储蓄银行股份 10,000,000.00 否 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 24 有限公司苏州市支行 短期借款提供连带责 任担保、房产抵押担 保 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向中 国邮政储蓄银行股份 有限公司苏州市支行 短期借款提供连带责 任担保 3,000,000.00 是 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向中 国邮政储蓄银行股份 有限公司苏州市支行 短期借款提供连带责 任担保、房产抵押担 保 18,000,000.00 是 钱和生 关联方为本公司向吴 江农村商业银行八坼 支行短期借款提供存 单质押担保 4,500,000.00 是 钱和生 关联方为本公司向吴 江农村商业银行八坼 支行短期借款提供存 单质押担保 4,500,000.00 是 钱和生 关联方为本公司向吴 江农村商业银行八坼 支行短期借款提供存 单质押担保 4,500,000.00 是 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向江 苏银行股份有限公司 吴江支行短期借款提 供连带责任担保 5,000,000.00 否 钱和生、钱凤娜 关联方为本公司向江 苏银行股份有限公司 吴江支行短期借款提 供连带责任担保 4,500,000.00 是 钱和生 关联方资金拆借 9,534,893.56 是 总计 - 100,534,893.56 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联担保及关联方资金拆借系关联方为公司的持续经营提供必要的流动资金支持。截至 2016 年 12 月 31 日，公司向实际控制人钱和生的借款余额为 4,504,893.56 元。 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 公司因生产经营需要，向苏州市吴江区国土资源局购买土地使用权，具体情况如下： 标的位置为太湖新城吴江八坼新营村，宗地面积大写陆万捌仟陆佰陆拾柒点肆平方米（68,667.4 平 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 25 方米），其中出让宗地面积为大写陆万捌仟陆佰陆拾柒点肆平方米（68,667.4 平方米），出让宗地的用 途为工业用地，土地使用权年限为 50 年。 公司本次购买资产金额为人民币大写贰仟叁佰柒拾伍万捌仟玖佰贰拾元肆角（23,758,920.4 元）。 公司此次购买土地使用权非股权资产，且该非股权资产不涉及负债，根据《非上市公众公司重大资产重组 管理办法》第二条和第二十五条的规定，公司本次购买资产不构成重大资产重组。此次交易对象为苏州市 吴江区国土资源局，不构成关联交易。 （四） 承诺事项的履行情况 公司所有董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均已出具《关于避免同业竞争的承诺函》、《关 于无重大诉讼、仲裁、行政处罚的声明》、《减少和规范关联交易承诺函》、《关于任职资格的声明》、 《关于公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项的声明》、《关于信用状况的声明》等。 公司实际控制人钱和生作出承诺：自愿承担因《最高额保证合同》的履行可能造成公司直接及间接的 经济损失，以此消除该等损失给公司生产经营带来的影响。 实际控制人钱和生作出《承诺》，承诺：本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润， 不会通过公司 的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 2016 年公司第一次股票发行，所有股东均自愿签署《放弃优先认购权》的承诺。 上述承诺及声明在报告期内得到了履行。 （五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 应收账款 质押 34,076,788.30 12.75% 向苏州亨通担保投资有限 公司提供反担保质押 存货（库存商品） 抵押 40,000,000.00 14.96% 向苏州亨通担保投资有限 公司提供反担保抵押 固定资产（机器设备） 抵押 20,128,074.67 7.53% 向苏州亨通担保投资有限 公司提供反担保抵押 固定资产（车辆） 抵押 1,229,045.08 0.46% 向苏州亨通担保投资有限 公司提供反担保抵押 固定资产（房屋建筑物） 抵押 11,265,068.98 4.21% 借款抵押 无形资产（土地使用权） 抵押 2,435,520.00 0.91% 借款抵押 总计 109,134,497.03 40.82% - 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00 800,000 800,000 3.85 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 0 0 0.00 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00 0 20,000,000 96.15 其中：控股股东、实际控制人 10,360,000 51.80 0 10,360,000 49.81 董事、监事、高管 16,176,000 80.88 0 16,176,000 77.77 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 总股本 20,000,000 - 800,000 20,800,000 - 普通股股东人数 15 备注：公司分别于 2016 年 11 月 1 日召开第一届董事会第六次会议、2016 年 11 月 17 日召开 2016 年第六次 临时股东大会，审议通过了 《关于公司 2016 年第一次股票方案的议案》。2016 年 12 月 26 日，江苏公证天业会 计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了 W[2016]B195 号《验资报告》，审验结果为：确认截至 2016 年 12 月 2 日止，公司实际定向发行新股 80 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为 18 元，共募集资金 14,400,000 元。其中 增加注册资本（股本）800,000 元，增加资本公积——股本溢价 13,600,000 元。 2017 年 1 月 19 日，股转系统向公司下发了《关于苏州翔楼新材料股份有限公司股票发行股份登记的函》(股 转系统函[2017]365 号)，本次发行新增股份于 2017 年 2 月 21 日在股转公司公开转让。江苏公证天业会计师事务 所（特殊普通合伙）在出具公司 2016 年年度审计报告时，根据实质性原则，认定公司 2016 年股本为 20,800,000 股。因此，公司期末股本与中登公司的股东名册会略有差异。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 钱和生 10,360,000 0 10,360,000 49.81 10,360,000 0 2 唐卫国 3,652,000 0 3,652,000 17.56 3,652,000 0 3 周辉 1,264,000 0 1,264,000 6.08 1,264,000 0 4 王怡彬 1,264,000 0 1,264,000 6.08 1,264,000 0 5 王志荣 0 800,000 800,000 3.85 0 800,000 6 任建瑞 580,000 0 580,000 2.79 580,000 0 7 金方荣 520,000 0 520,000 2.50 520,000 0 8 沈春林 500,000 0 500,000 2.40 500,000 0 9 张骁 400,000 0 400,000 1.92 400,000 0 10 奚晓凤 400,000 0 400,000 1.92 400,000 0 合计 18,940,000 800,000 19,740,000 94.91 18,940,000 800,000 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 27 前十名股东间相互关系说明： 公司股东钱和生和沈春林为表兄弟关系，公司股东金方荣为钱和生之外甥女婿。除此之外，公司股东之 间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 钱和生现持有公司 10,360,000.00 股，占公司股本总额的 49.81%，其所持股份不存在质押或其他权 利争议的情况。报告期内，公司的控股股东为钱和生先生。 钱和生先生：1963 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，高中学历。2004 年 2 月至 2006 年 8 月在上海刘盛实业有限公司担任总经理；2005 年 3 月至 2015 年 8 月在上海年安实业有限公司担任执 行董事；2005 年 12 至 2016 年 3 月任翔楼有限执行董事；自股份公司设立之日起担任本公司董事长。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为钱和生先生（参见控股股东情况）。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 28 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2016.1 1.02 2017.0 2.21 18 800,000 14,400,000 0 0 1 0 0 否 募集资金使用情况： 公司募集资金使用用途系补充公司流动资金，加快产品周转，保障公司经营的持续发展，且未发生变 更，募集资金使用情况与公开披露的募集资金使用用途一致，公司不存在将募集资金用于持有交易性的金 融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情况。截至报告期末，公司未使用募集资金。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 中国农业银行股份有限 公司吴江八坼支行 5,000,000.00 7.13 2016.1.27-2017.1.26 否 保证借款 中国邮政储蓄银行股份 有限公司苏州市分行 3,000,000.00 6.09 2016.5.10-2016.9.9 否 保证借款 中国农业银行股份有限 公司吴江八坼支行 4,000,000.00 6.53 2016.5.10-2017.5.9 否 保证借款 吴江农村商业银行八坼 支行 4,500,000.00 4.35 2016.5.13-2017.5.13 否 保证借款 江苏银行股份有限公司 吴江支行 4,500,000.00 5.22 2016.5.25-2017.5.24 否 保证借款 中国邮政储蓄银行股份 有限公司苏州市分行 18,000,000.00 5.22 2016.9.20-2017.9.19 否 抵押借款 吴江农村商业银行八坼 支行 10,100,000.00 6.09 2016.4.21-2017.4.21 否 保证借款 吴江农村商业银行八坼 支行 5,300,000.00 8.0475/6.09 2016.4.5-2017.4.5 否 保证借款 吴江农村商业银行八坼 支行 4,500,000.00 4.35 2016.5.17-2017.5.17 否 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 29 抵押借款 吴江农村商业银行八坼 支行 6,600,000.00 6.09 2016.6.3-2017.6.3 否 保证借款 吴江农村商业银行八坼 支行 4,500,000.00 4.35 2016.6.17-2017.6.16 否 保证借款 中国农业银行股份有限 公司吴江八坼支行 5,000,000.00 6.53 2016.6.13-2017.6.12 否 保证借款 中国农业银行股份有限 公司吴江八坼支行 9,000,000.00 5.66 2016.10.26-2017.10.25 否 合计 84,000,000.00 其 中 向 吴 江 农 村 商 业 银 行 八 坼 支 行 所 融 资 的 530 万 元 （ 存 续 时 间 2016.4.5-2017.4.5）,2016 年 4 月 5 日至 2016 年 7 月 18 日年利率为 8.0475%，在 2016 年 7 月 19 日开始年利率调整为 6.09%。 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 钱和生 董事长 男 54 高中 2016.03.10 至 2019.03.09 是 唐卫国 董事、总经理 男 50 高中 2016.03.10 至 2019.03.09 是 周辉 董事、副总经理 男 43 高中 2016.03.10 至 2019.03.09 是 张骁 董事、副总经理 男 30 本科 2016.03.10 至 2019.03.09 是 曹菊芬 财务总监 女 36 大专 2016.03.10 至 2019.03.09 是 钱雅琴 董事会秘书 女 30 本科 2016.03.10 至 2019.03.09 是 张国兴 董事、副总经理 男 51 本科 2016.03.10 至 2019.03.09 是 武丽丽 合同科长、职工 监事 女 33 大专 2016.03.10 至 2019.03.09 是 查雨晴 监事 女 27 本科 2016.04.06 至 2019.04.05 是 孙俊卿 技术总监、监事 会主席 男 75 本科 2016.04.06 至 2019.04.05 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东、实际控制人钱和生与董事会秘书钱雅琴系父女关系。除此之外，公司董事、监事、高 级管理人员与控股股东、实际控制人不存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 钱和生 董事长 10,360,000 0 10,360,000 49.81 0 唐卫国 董事、总经理 3,652,000 0 3,652,000 17.56 0 周辉 董事、副总经理 1,264,000 0 1,264,000 6.08 0 张骁 董事、副总经理 400,000 0 400,000 1.92 0 曹菊芬 财务总监 200,000 0 200,000 0.96 0 张国兴 董事、副总经理 180,000 0 180,000 0.86 0 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 31 武丽丽 合同科长、职工监 事 120,000 0 120,000 0.58 0 钱雅琴 董事会秘书 - - - - - 孙俊卿 技术总监、监事会 主席 - - - - - 查雨晴 监事 - - - - - 合计 16,176,000 0 16,176,000 77.77 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 36 36 生产人员 96 103 销售人员 19 19 技术人员 24 37 财务人员 6 6 员工总计 181 201 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 14 15 专科 26 28 专科以下 141 157 员工总计 181 201 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （1）人员变动情况 报告期内公司核心人员新增 1 人，为质量部经理李家华。由于业务增长，一方面对原岗位进行了梳理， 以提高岗位效力；另一方面通过现场招聘、内部推荐等方式补充了技术与生产人员。 （2）培训计划 公司十分重视员工的培训和个人职业生涯发展，制订了系列的人才培训计划，通过多层次、多渠道、多 领域的培训活动，进一步提高了员工个人素质，提升了员工对企业的认知度和归属感。包括：对新员工进 行企业发展历史、经营理念、企业文化、规章制度、安全教育等入职培训；针对项目实施过程中存在的技 术难题，对项目各工艺负责人员进行专业培训与指导；组织车间工人进行安全生产、生产技能培训。 （3）薪酬政策 公司员工薪酬包括基本工资与绩效奖金及年终奖，根据《中华人民共和国劳动法》及地方相关法律法规 和规范性文件，与每位员工签订《劳动合同书》，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险 和住房公积金。 员工的整体薪酬水平随着企业业绩的提升而提升，建立奖惩分明的奖惩制度，建立公平、公开、公正的 绩效考核体系，激励员工工作积极性。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 32 （4）公司实行员工聘任制，无需要公司承担费用的离退休人员。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 6 7 4,232,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 2016 年半年报公司的核心技术人员共 6 人包括唐卫国、张骁、张国兴、孙俊卿、储钱良、杨春启，截 至 2016 年末，公司的核心技术人员共计 7 人。新增核心技术人员为质量部经理李家华。 唐卫国先生：1967 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，高中学历。1985 年 12 月至 2002 年 4 月任新余钢铁有限公司供应部保管员；2002 年 5 月至 2006 年 11 月任上海翔楼商贸有限公司总经理； 2006 年 12 月至 2016 年 3 月任翔楼有限监事；自股份公司设立之日起担任本公司董事、总经理。 张骁先生：1987 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科 学历。2010 年 7 月至 2014 年 12 月在翔楼有限先后担任质检员、计划部计划员、技术部部长；2015 年 1 月至 2016 年 3 月任翔楼有限 副总经理；自股份公司设立之日起担任本公司董事、副总经理。 张国兴先生：1965 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历，工程师。1987 年 9 月至 2001 年 9 月在无锡第三钢铁厂工作；2001 年 10 月至 2008 年 12 月任无锡华业钢铁公司副总经理； 2009 年 1 月至 2016 年 3 月任翔楼有限副总经理；自股份公司设立之日起担任本公司董事、副总经理。 孙俊卿先生：1942 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历。1962 年 7 月至 1986 年 9 月任上海钢铁五厂中心试验室研究所项目组组长；1986 年 10 月至 1991 年 3 月任上海钢铁五厂销售处 副处长兼质量处副处长；1991 年 4 月至 1997 年 8 月任上海钢铁厂海南国际贸易公司总经理；1997 年 9 月 至 1999 年 6 月任上海钢铁五厂技术档案处处长；1999 年 7 月至 2002 年 9 月任上海市汽车汽配公司副总经 理；2010 年 1 月至 2016 年 3 月在翔楼有限任技术总监；2016 年 4 月至今担任本公司技术总监、监事会主 席。 储钱良先生：1988 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，专科学历。2008 年 9 月至 2016 年 3 月任翔楼有限检测部主任；自股份公司设立之日起担任本公司检测中心主任。 杨春启先生：1982 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，专科学历。2007 年 4 月至 2016 年 3 月在翔楼有限先后任职于公司生产部、检测部；自股份公司设立之日起担任本公司技术员。 李家华先生：1986 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，研究生学历。 2011 年 7 月至 2014 年 11 月在慕贝尔汽车部件（太仓）有限公司担任产品及项目工程师；2014 年 12 月至 2016 年 4 月在慕贝尔汽车部件（太仓）有限公司担任原材料供应商质量管理工程师；2016 年 4 月至 今担任本公司质量经理。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以 及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构， 建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决 程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经 营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内，上 述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，三会召开程序符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众 公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，信息披露及时、准确、充分，保证股东充分行使知 情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，经过公司“三会”讨论、 审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，做到真实、准确、完整、 及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大 限度地促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 针对 2016 年第一次股票发行所涉及的公司注册资本和股份数量等事项及进一步明确股东大会、董事 会、总经理等职责权限，公司修改《公司章程》相关条款。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 关于更换会计师事务所的议案、关于<苏州翔楼 新材料股份有限公司 2016 年半年度报告>的议 案、关于公司 2016 年第一次股票发行方案的议 案、关于修订公司章程的议案等 监事会 5 关于<苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年半 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 34 年度报告>的议案、关于关联方为公司向中国邮 政储蓄银行苏州市分行申请授信额度提供连带 责任担保的议案等 股东大会 6 关于更换会计师事务所的议案、关于公司 2016 年第一次股票发行方案的议案、关于制定苏州翔 楼新材料股份有限公司防范控股股东及其关联 方资金占用制度的议案、关于修订公司章程的议 案等 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公 司章程》等规定的情形，会议程序规范。 公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度 勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司三会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规和规 范性文件的要求，履行各自的权利和义务。公司所有重大事项均按照《公司章程》及有关内控制度规定的 程序和规则进行，并及时通过全国中小企业股份转让系统平台披露公告。公司董秘处负责答复股东来电、 邮件咨询，接待来访公司的股东，从多方面确保了股东参与公司治理的权利。今后，公司将加强董事、监 事及高级管理人员的学习、培训，以进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展，切实维护股东 权益。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露管理制度》等规范性文件的 要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 （1）严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东及潜 在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 （2）确保对外联系畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投 资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 （3）公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研，由董事会秘书处及时接待。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信、勤 勉”的原则，积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。 报告期内，董事会运作规范、认真 执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，在执行职务时不存在违反法律法规、《公司 章程》或损害公司和员工利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 报告期内，公司主营业务汽车零配件材料的研发、生产和销售，根据客户需求提供优质碳素结构钢、 合金结构钢、弹簧钢、轴承钢及碳素工具钢等汽车零部件加工材料。公司具备与经营有关的生产设备及相 关配套设施，拥有与生产经营有关的 2 项发明专利和 12 项实用新型专利。公司拥有基本独立的采购、研发、 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 35 工程、销售体系，能够独立签署各项与其经营相关的合同，独立开展各项经营活动。公司独立获取业务收 入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖主要股东及其他关联方进行经营的情形。与关联企业不 存在显失公平的关联交易。截至本报告期末，公司与关联方及其控制的其他企业不存在同业竞争的情形。 （二）资产独立 报告期内，公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有 关的土地使用权、房屋所有权、机器设备、注册商标、专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的 原料采购和产品销售系统，公司不存在资金、资产被公司的控股股东及实际控制人占用的情形。 （三）人员独立 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，公 司董事会由 5 名董事组成；公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名；公司的高级管理人员为 总经理、副总经理、董事会秘书以及财务总监。公司董事、监事及高级管理人员均通过合法程序产生，不 存在控股股东及实际控制人干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况。公司总经理、副 总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除 董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务 会计制度。公司开立了独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账 户的情形。公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。 （五）机构独立 公司已按照《公司法》的有关规定设立了必要的权力机构和经营管理机构，股东大会为权力机构，董 事会为常设的决策与管理机构，监事会为监督机构，总经理负责日常事务，并在公司内部建立了相应的职 能部门。具有独立的生产经营和办公机构，不存在受各股东、实际控制人干预公司机构设置的情形。公司 具有健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权。 经查验，翔楼新材的业务、资产、人员、财务、机构的经营管理及核算与控股股东和实际控制人及其 控制的其他企业分开，公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司具备生产经营所需 的人员、设备、技术、场地等关键资源，可以独立开展生产经营，对外不存在重大依赖。 （三） 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据会计准则，结合公司的实际情况，制定、完善公司的内部管理制度，保证公司的 内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会 计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，从财务会计人员、财务会计部门、财务管理制度和会计政策四个方 面完善和执行公司的财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司从风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控四个方面评估公 司的风险控制体系，采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发 生。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范化运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。 公司已于 2016 年 3 月 10 日制定了《年度 报告重大差错责任追究制度》，报告期内，公司严格遵守执行制度中的相关规定，执行情况良好。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 36 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 苏公 W[2017]A479 号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 审计报告日期 2017-04-18 注册会计师姓名 丁春荣、李煜琦 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 苏公 W[2017] A479 号 苏州翔楼新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的苏州翔楼新材料股份有限公司（以下简称“翔楼新材”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是翔楼新材管理层的责任，这种责任包括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会 计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,翔楼新材财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了翔楼新材 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 丁春荣 中国注册会计师 李煜琦 中国•无锡 二○一七年四月十八日 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 37 二、财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 14,796,676.58 5,229,345.34 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 4,039,438.85 5,890,678.29 应收账款 五、3 87,486,234.40 62,090,310.23 预付款项 五、4 3,745,064.72 893,122.35 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 1,171,975.77 1,446,244.50 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 98,540,165.24 43,602,583.09 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 1,345,885.15 - 流动资产合计 - 211,125,440.71 119,152,283.80 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 40,695,241.40 43,096,884.65 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、9 2,678,353.33 2,907,693.33 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 38 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、10 691,467.61 874,754.95 其他非流动资产 五、11 12,153,803.84 872,108.62 非流动资产合计 - 56,218,866.18 47,751,441.55 资产总计 - 267,344,306.89 166,903,725.35 流动负债： - 短期借款 五、12 67,500,000.00 51,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、13 60,113,174.83 11,337,410.92 预收款项 五、14 941,861.61 842,174.42 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、15 3,315,257.00 2,016,800.00 应交税费 五、16 1,475,278.00 6,628,007.51 应付利息 五、17 114,308.34 - 应付股利 - - - 其他应付款 五、18 4,511,293.56 22,474,408.42 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 137,971,173.34 94,298,801.27 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 39 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 137,971,173.34 94,298,801.27 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、19 20,800,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、20 66,204,924.08 18,107,666.35 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、21 4,236,820.95 2,188,416.44 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、22 38,131,388.52 32,308,841.29 归属于母公司所有者权益合计 - 129,373,133.55 72,604,924.08 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 129,373,133.55 72,604,924.08 负债和所有者权益总计 - 267,344,306.89 166,903,725.35 法定代表人： 钱和生 主管会计工作负责人： 曹菊芬 会计机构负责人： 曹菊芬 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 348,119,368.58 273,107,684.43 其中：营业收入 五、23 348,119,368.58 273,107,684.43 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 298,813,966.23 254,088,737.40 其中：营业成本 五、23 262,093,355.65 217,902,262.37 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 40 税金及附加 五、24 1,642,890.68 1,405,981.67 销售费用 五、25 9,406,278.82 8,354,190.65 管理费用 五、26 20,051,552.10 20,854,350.48 财务费用 五、27 4,368,530.48 4,753,790.99 资产减值损失 五、28 1,251,358.50 818,161.24 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 49,305,402.35 19,018,947.03 加：营业外收入 五、29 1,416,013.97 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、30 709,273.64 2,906,130.09 其中：非流动资产处置损失 五、30 29,214.98 2,855,883.64 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 50,012,142.68 16,112,816.94 减：所得税费用 五、31 7,643,933.21 5,270,045.32 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 42,368,209.47 10,842,771.62 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 42,368,209.47 10,842,771.62 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 42,368,209.47 10,842,771.62 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 42,368,209.47 10,842,771.62 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 2.11 - （二）稀释每股收益 - 2.11 - 法定代表人： 钱和生 主管会计工作负责人： 曹菊芬 会计机构负责人： 曹菊芬 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 41 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 261,068,623.22 242,649,113.94 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、32 2,417,030.04 9,496,858.42 经营活动现金流入小计 - 263,485,653.26 252,145,972.36 购买商品、接受劳务支付的现金 - 199,572,237.81 179,314,446.63 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 20,500,577.33 17,326,792.01 支付的各项税费 - 25,162,643.21 15,568,178.98 支付其他与经营活动有关的现金 五、32 13,743,574.08 58,598,105.68 经营活动现金流出小计 - 258,979,032.43 270,807,523.30 经营活动产生的现金流量净额 - 4,506,620.83 -18,661,550.94 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 20,000.00 86,060.76 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 20,000.00 86,060.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,972,565.00 6,785,740.20 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 42 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 4,972,565.00 6,785,740.20 投资活动产生的现金流量净额 - -4,952,565.00 -6,699,679.44 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 14,400,000.00 28,840,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 92,900,000.00 51,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 107,300,000.00 79,840,000.00 偿还债务支付的现金 - 93,000,642.96 48,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,833,402.38 3,766,803.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、32 452,679.25 484,500.00 筹资活动现金流出小计 - 97,286,724.59 52,451,303.01 筹资活动产生的现金流量净额 - 10,013,275.41 27,388,696.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 9,567,331.24 2,027,466.61 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,229,345.34 3,201,878.73 六、期末现金及现金等价物余额 - 14,796,676.58 5,229,345.34 法定代表人： 钱和生 主管会计工作负责人： 曹菊芬 会计机构负责人： 曹菊芬 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 43 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000. 00 - - - 18,10 7,666. 35 - - - 2,188, 416.4 4 - 32,308,8 41.29 - 72,604,9 24.08 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000. 00 - - - 18,10 7,666. 35 - - - 2,188, 416.4 4 - 32,308,8 41.29 - 72,604,9 24.08 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 800,000.00 - - - 48,09 7,257. 73 - - - 2,048, 404.5 1 - 5,822,54 7.23 - 56,768,2 09.47 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 42,368,2 09.47 - 42,368,2 09.47 （二）所有者投入和减少资本 800,000.00 - - - 13,60 0,000. 00 - - - - - - - 14,400,0 00.00 1．股东投入的普通股 800,000.00 - - - 13,60 - - - - - - - 14,400,0 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 44 0,000. 00 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 4,236, 820.9 5 - -4,236,8 20.95 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 4,236, 820.9 5 - -4,236,8 20.95 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 34,49 7,257. 73 - - - -2,188 ,416.4 4 - -32,308, 841.29 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 34,49 7,257. 73 - - - -2,188 ,416.4 4 - -32,308, 841.29 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 45 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,800,000. 00 - - - 66,20 4,924. 08 - - - 4,236, 820.9 5 - 38,131,3 88.52 - 129,373, 133.55 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.0 0 - - - - - - - 1,104, 139.28 - 22,550,3 46.83 - 28,654,4 86.11 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.0 0 - - - - - - - 1,104, 139.28 - 22,550,3 46.83 - 28,654,4 86.11 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,000,000. 00 - - - 18,107 ,666.3 5 - - - 1,084, 277.16 - 9,758,49 4.46 - 43,950,4 37.97 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,842,7 71.62 - 10,842,7 71.62 （二）所有者投入和减少资本 15,000,000. - - - 18,107 - - - - - - - 33,107,6 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 46 00 ,666.3 5 66.35 1．股东投入的普通股 15,000,000. 00 - - - 13,840 ,000.0 0 - - - - - - - 28,840,0 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 4,267, 666.35 - - - - - - - 4,267,66 6.35 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,084, 277.16 - -1,084,2 77.16 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,084, 277.16 - -1,084,2 77.16 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 47 四、本年期末余额 20,000,000. 00 - - - 18,107 ,666.3 5 - - - 2,188, 416.44 - 32,308,8 41.29 - 72,604,9 24.08 法定代表人： 钱和生 主管会计工作负责人： 曹菊芬 会计机构负责人： 曹菊芬 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 48 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 苏州翔楼新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由苏州翔楼金属制 品有限公司（以下简称“翔楼有限”）于2016年3月18日整体变更设立的股份有限公司。 翔楼有限成立于2005年12月8日，原系由钱和生和唐卫国共同出资设立。翔楼有限成立 时的注册资本及实收资本均为人民币500万元。 2015年9月6日，经翔楼有限股东会决议同意，由新老股东对翔楼有限共同增资1,500万 元。增资后，翔楼有限注册资本及实收资本均变更为人民币2,000万元，其中：钱和生出资 1,036.00万元，占翔楼有限注册资本的51.80%；唐卫国出资365.20万元，占翔楼有限注册资 本的18.26%；周辉、王怡彬等其余12位自然人共计出资598.80万元，占翔楼有限注册资本 的29.94%。 根据翔楼有限股东会2016年2月22日决议，翔楼有限以截至2015年12月31日止经审计的 净资产折股2,000万股，每股面值1元，折合股份总额2,000万元，将翔楼有限变更为股份有 限公司。2016年3月18日，公司办理了有关变更登记，取得了股份有限公司营业执照。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司“股转系统函[2016]5533号”文核准，公 司股票于2016年8月8日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。 根据2016年11月17日公司2016年第六次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司 以定向发行股票方式向自然人王志荣发行80万股股份（每股面值1元，每股发行价格为18 元），增加注册资本人民币80万元，变更后的注册资本为人民币2,080万元，实收资本（股 本）人民币2,080万元。公司已于2017年3月10日办妥有关工商变更登记。 公司统一社会信用代码：91320500782733355T。 公司住所：吴江区松陵镇友谊工业区。 公司法定代表人：钱和生。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 49 2、公司行业性质 根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所处行业属于汽车制 造业，行业代码C36。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所属行业为汽车 制造业（C36）—汽车零部件及配件制造，行业代码C3660。根据全国中小企业股份转让系 统制定的《挂牌公司管理型行业分类指引》（股转系统公告〔2015〕23号），公司所处管理 型行业属于汽车制造业（C36）—汽车零部件及配件制造，行业代码C3660；根据《挂牌公 司投资型行业分类指引》（股转系统公告〔2015〕23号），公司所处投资型行业属于非日常 生活消费品（13）—汽车与汽车零部件（1130）。 3、公司经营范围 新型金属材料研发；新材料技术领域的技术咨询服务；生产销售：金属制品、带钢、 五金、钢带；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口 的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 4、公司主营业务 从事汽车零配件材料的研发、生产和销售，根据客户需求提供优质碳素结构钢、合金 结构钢、弹簧钢、轴承钢及碳素工具钢等汽车零部件加工材料。 报告期间内，公司主营业务未发生变更。 5、公司基本组织架构 本公司设立了股东大会、董事会、监事会等法人治理机构，由经理层负责公司的日常 经营管理。公司下设的职能部门为财务部、企管综合部、办公室、采购部、销售部、合同 管理科、品管部、研发中心、检测中心、物流仓管科、生产部、装备部。 6、财务报告批准报出 本财务报告于2017年4月18日经公司第一届董事会第九次会议批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 50 部发布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释和其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证监会公布的《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的规 定，并基于本公司制定的各项会计政策和会计估计进行编制。 2、持续经营 根据目前可获取的信息，经本公司综合评价，自本报告期末起至少12个月内，不存在 对本公司持续经营能力有明显不利影响的因素。 三、重要会计政策及会计估计 本公司重要会计政策及会计估计，是根据财政部发布的企业会计准则的有关规定，结 合本公司生产经营特点制定。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务 状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。 4、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 6、金融工具 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 51 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的 合同。 （1）金融资产和金融负债的分类与计量 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益； 可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益（但是，在活跃市场 中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量）；应收款项及持有至到期投 资以摊余成本计量。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融资产和金融负债公允价值的确定 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （3）金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转 移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现 金流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时， 终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损 益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上 几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 52 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的 金融资产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部 分。 （5）金融资产减值 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观 证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测 试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不 重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实 际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。 金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的 预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： ① 发行方或债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可 计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、 担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 53 ⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的 预计未来现金流量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊 余成本。 可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是 严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中：严重下跌是指公 允价值下跌幅度累计超过 50%；非暂时性下跌是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后， 期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益， 可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 7、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司应收款项单项金额重大是指单项金额在500万 元（含 500 万元）以上的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 确定信用风险特征组合的依据： 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 54 性质组合 对于单独进行减值测试后未发生减值的应收款项按款项性质特征划分为若干组合，根据以前年 度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现 时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 账龄组合 对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似 的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各 项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法： 性质组合 个别认定法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由 对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，当存在客观证 据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应 的坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减 值测试，计提坏账准备。 8、存货 （1）存货的分类 公司存货包括原材料（含低值易耗品、包装物）、委托加工材料、在产品、自制半成品 以及库存商品等，按成本与可变现净值孰低列示。 （2）发出存货计价方法 公司对发出存货采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部 或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 55 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货， 其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算。 （4）存货的盘存制度 公司存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 公司周转使用的低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法摊销。 9、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式的不同，分别采用如下方式确认： 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本； 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具 及产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有 负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得 的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允 价值份额的数额直接在合并损益表确认； 除企业合并形成的长期股权投资外，通过其他方式取得的长期股权投资，按照以下要 求确定初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成 本； 通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值 作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入 的长期股权投资投资成本； 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 56 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 （2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 ① 公司能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。 控制是指公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变 回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 本公司对采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 ② 公司对联营企业和合营企业的权益性投资，采用权益法核算。 本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即为对联营企业投资。重大影响， 是指被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利 的权益性投资，即为对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的 控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 本公司对采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投 资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有 者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计 政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财 务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 10、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值较高的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 57 流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类及折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 估计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 年限平均法 20 5－10 4.50－4.75 机器设备 年限平均法 5－10 5－10 9.00－19.00 办公设备 年限平均法 3－5 0－10 18.00－33.33 运输设备 年限平均法 4 5－10 22.50－23.75 电子设备 年限平均法 3－5 0－10 18.00－33.33 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届 满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司； 本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上； 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价 值的90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固 定资产公允价值的90%及以上； 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者，作为入账价值。 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。 11、在建工程 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实 际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后 再对固定资产原值差异作调整。 12、借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款 而发生的汇兑差额。 （1）借款费用资本化的确认原则 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 58 本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发 投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产 成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 相关借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用 已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的， 在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本。 固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费 用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 13、无形资产 （1）无形资产的计价方法 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议 约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账； 不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 （2）无形资产摊销方法和期限 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 59 本公司对使用寿命有限的无形资产，自其可供使用时起在使用寿命内采用直线法摊销， 计入当期损益。其中：土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限 平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限 和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。 本公司对使用寿命不确定的无形资产不摊销。每个会计期间对其使用寿命进行复核， 如果有证据表明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按使用寿命有限的无形资产摊销 方法进行摊销。 14、内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获 取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产 或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； 运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。 15、长期资产减值 本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值，采 用以下方法确定： 公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如存在减值迹象，则估 计其可收回金额，进行减值测试。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 60 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的 认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准 备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 16、长期待摊费用 长期待摊费用，是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上 的各项费用。 长期待摊费用发生时按实际成本计量，并按预计受益期限采用年限平均法进行摊销， 计入当期损益。 17、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并 计入当期损益（其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外）。 公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定 的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划，是指公司与职工就离职后福利达成的协议，或者公司为向职工提供 离职后福利制定的规章或办法等。 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划， 是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设 定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 61 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司尚未制定设定受益计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为 鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予 补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 18、预计负债 （1）预计负债确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、 固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债。 该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债计量方法 本公司按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产 负债表日进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。 19、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认 商品销售收入实现。 公司产品销售采用直销模式，以产品发出，经客户验收并核对无误后确认收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 62 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情 况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在 合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的， 也确认为收入。 （3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依 据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳 务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳 务总量的比例；或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协 议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期 间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计 总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 20、政府补助 （1）类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相 关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府 补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与 收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 63 （2）政府补助的确认 政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量。 （3）会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计 入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的， 直接计入当期损益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照资产负债表日预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产；如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账 面价值，在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 公司递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况：企业合并 和直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税。 22、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较 大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 64 益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内 摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与 出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 23、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 —— —— —— （2）重要会计估计变更 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 —— —— —— —— 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率 增值税 应税收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 2、税收优惠 本公司于2016年11月30日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、 江苏省地方税务局认定为高新技术企业（有效期三年），取得编号为GR201632002149的《高 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 65 新技术企业证书》。根据《中华人民共和国企业所得税法》第四章第二十八条的规定，本公 司本年度享受减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。 五、财务报表项目附注（如无特别说明，金额单位均为人民币元） 1、货币资金 项 目 2016-12-31 2015-12-31 库存现金 4,019.31 36,607.27 银行存款 14,792,657.27 5,192,738.07 其他货币资金 — — 合 计 14,796,676.58 5,229,345.34 其中：存放在境外的款项总额 — — （2）货币资金期末余额中，无因抵押、质押或冻结等对使用有限制情况款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 种 类 2016-12-31 2015-12-31 银行承兑汇票 4,039,438.85 5,890,678.29 商业承兑汇票 — — 合 计 4,039,438.85 5,890,678.29 （2）期末无质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 59,149,528.20 — 32,288,266.84 — 商业承兑汇票 — — — — 合 计 59,149,528.20 — 32,288,266.84 — （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据情况。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 种 类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 66 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 — — — — — 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款： 账龄组合 92,092,418.45 100.00 4,606,184.05 5.00 87,486,234.40 性质组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 — — — — — 合 计 92,092,418.45 100.00 4,606,184.05 — 87,486,234.40 种 类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 — — — — — 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款： 账龄组合 65,356,518.60 100.00 3,266,208.37 5.00 62,090,310.23 性质组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 — — — — — 合 计 65,356,518.60 100.00 3,266,208.37 — 62,090,310.23 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016-12-31 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 92,061,155.85 4,603,057.79 5.00% 1 至 2 年 31,262.60 3,126.26 10.00% 2 至 3 年 — — — 3 至 4 年 — — — 4 至 5 年 — — — 5 年以上 — — — 合 计 92,092,418.45 4,606,184.05 — 账龄 2015-12-31 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 65,356,518.60 3,266,208.37 5.00% 1 至 2 年 — — — 2 至 3 年 — — — 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 67 3 至 4 年 — — — 4 至 5 年 — — — 5 年以上 — — — 合 计 65,356,518.60 3,266,208.37 — （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额1,346,658.68元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 6,683.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单 位 名 称 与本公司关系 2016-12-31 占应收账 款总额的 比例(%) 坏账准备 期末余额 安特金属成形（上海）有限公司 非关联方 8,814,140.87 9.57 440,707.04 上海沿浦金属制品股份有限公司 非关联方 7,094,559.08 7.70 354,727.95 嘉兴和新精冲科技有限公司 非关联方 4,598,818.67 4.99 229,940.93 太仓贵鸿金属材料有限公司 非关联方 4,569,117.80 4.96 228,455.89 江苏博俊工业科技股份有限公司 非关联方 4,488,173.37 4.87 224,408.67 合 计 — 29,564,809.79 32.09 1,478,240.48 （5）本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,706,044.71 98.96 893,122.35 100.00 1 至 2 年 39,020.01 1.04 — — 合 计 3,745,064.72 100.00 893,122.35 100.00 （2）按预付对象归集的金额前五名的预付款项情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占预付款项总额 的比例(%) 广州迦和津国际贸易有限公司 非关联方 1,913,152.06 1 年以内 51.08 国网江苏省电力公司苏州市吴江区供电公司 非关联方 526,915.85 1 年以内 14.07 嘉兴红忠钢板加工有限公司 非关联方 412,500.00 1 年以内 11.01 吴江港华燃气有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 5.34 上海普澜金实业有限公司 非关联方 136,142.10 1 年以内 3.64 合 计 — 3,188,710.01 — 85.14 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 68 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 种 类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款： 账龄组合 3,600.00 0.31 3,600.00 100.00 - 性质组合 1,171,975.77 99.69 - - 1,171,975.77 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 — — — — — 合 计 1,175,575.77 100.00 3,600.00 — 1,171,975.77 种 类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款： 账龄组合 542,882.69 36.36 46,638.19 8.59 496,244.5 性质组合 950,000.00 63.64 - - 950,000.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 — — — — — 合 计 1,492,882.69 100.00 46,638.19 — 1,446,244.50 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016-12-31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 — — — 1 至 2 年 — — — 2 至 3 年 — — — 3 至 4 年 — — — 4 至 5 年 — — — 5 年以上 3,600.00 3,600.00 100.00 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 69 合 计 3,600.00 3,600.00 — 账 龄 2015-12-31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 217,801.58 10,890.08 5.00 1 至 2 年 321,481.11 32,148.11 10.00 2 至 3 年 — — — 3 至 4 年 — — — 4 至 5 年 — — — 5 年以上 3,600.00 3,600.00 100.00 合 计 542,882.69 46,638.19 — 组合中，按性质组合计提坏账准备的其他应收款： 项 目 2016-12-31 坏账准备 期末余额 计提比例(%) 理由 苏州亨通担保投资有限公司 1,120,000.00 — 0.00 保证金 员工住房公积金 41,160.00 — 0.00 代扣代缴款 待结算医药费 8,722.37 — 0.00 代垫款 代垫费用 2,093.40 — 0.00 代垫款 合 计 1,171,975.77 — — — 项 目 2015-12-31 坏账准备 期末余额 计提比例(%) 理由 苏州亨通担保投资有限公司 950,000.00 — 0.00 保证金 合 计 950,000.00 — — — （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-35,169.38元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 项 目 核销金额 实际核销的其他应收款 7,868.81 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款 项 性 质 2016-12-31 2015-12-31 保证金及押金款项 1,123,600.00 953,600.00 员工暂借款 — 519,807.69 代扣代缴款 41,160.00 19,475.00 代垫款 10,815.77 — 合 计 1,175,575.77 1,492,882.69 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 70 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单 位 名 称 款项的性质 2016-12-31 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 苏州亨通担保投资有限公 司 保证金 1,120,000.00 1 年以内 95.27 — 员工住房公积金 代扣代缴款 41,160.00 1 年以内 3.50 — 吴江区社会保险基金管理 中心 待结算医药费 8,722.37 1 年以内 0.74 — 吴江市八坼镇利民气体经 销部 氧气瓶押金 3,600.00 5 年以上 0.31 3,600.00 苏州吴江太湖新城财政局 代垫差旅费 2093.40 1 年以内 0.18 — 合 计 / 1,175,575.77 — 100 3,600.00 （6）本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 6、存货 （1）存货分类 项 目 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 23,339,133.27 — 23,339,133.27 7,174,070.97 — 7,174,070.97 委托加工材料 9,149,326.13 — 9,149,326.13 4,239,522.29 — 4,239,522.29 在产品 13,832,397.62 — 13,832,397.62 10,949,038.75 — 10,949,038.75 自制半成品 12,448,304.90 — 12,448,304.90 5,238,457.93 — 5,238,457.93 库存商品 39,771,003.32 — 39,771,003.32 16,187,666.38 186,173.23 16,001,493.15 合 计 98,540,165.24 — 98,540,165.24 43,788,756.32 186,173.23 43,602,583.09 （2）存货跌价准备 项 目 2015-12-31 本期增加金额 本期减少金额 2016-12-31 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 186,173.23 — — 186,173.23 — — 合 计 186,173.23 — — 186,173.23 — — 注：本期因销售或处置原已计提跌价准备的库存商品，转销其相应的跌价准备126,042.43元；因期末 价值回升转回原计提跌价准备60,130.80元。 （3）存货期末余额中无借款费用资本化金额。 7、其他流动资产 项 目 2016-12-31 2015-12-31 待摊费用 50,514.03 — 预缴税款 1,295,371.12 — 合 计 1,345,885.15 — 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 71 8、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 合 计 一、账面原值： 1. 2015-12-31 余额 21,608,708.23 37,906,200.22 5,567,211.02 3,462,838.05 68,544,957.52 2.本期增加金额 — 3,296,666.65 38,068.37 145,823.29 3,480,558.31 （1）购置 — 3,296,666.65 38,068.37 145,823.29 3,480,558.31 （2）在建工程转入 — — — — — （3）企业合并增加 — — — — — 3. 本期减少金额 — — — 463,090.00 463,090.00 （1）处置或报废 — — — 463,090.00 463,090.00 4. 2016-12-31 余额 21,608,708.23 41,202,866.87 5,605,279.39 3,145,571.34 71,562,425.83 二、累计折旧 1. 2015-12-31 余额 5,043,210.84 15,156,255.22 3,939,660.06 1,308,946.75 25,448,072.87 2. 本期增加金额 959,727.84 3,661,608.49 624,973.25 589,582.98 5,835,892.56 （1）计提 959,727.84 3,661,608.49 624,973.25 589,582.98 5,835,892.56 3. 本期减少金额 — — — 416,781.00 416,781.00 （1）处置或报废 — — — 416,781.00 416,781.00 4. 2016-12-31 余额 6,002,938.68 18,817,863.71 4,564,633.31 1,481,748.73 30,867,184.43 三、减值准备 1. 2015-12-31 余额 — — — — — 2. 本期增加金额 — — — — — 3. 本期减少金额 — — — — — 4. 2016-12-31 余额 — — — — — 四、账面价值 1. 2016-12-31 账面价值 15,605,769.55 22,385,003.16 1,040,646.08 1,663,822.61 40,695,241.40 2. 2015-12-31 账面价值 16,565,497.39 22,749,945.00 1,627,550.96 2,153,891.30 43,096,884.65 （2）未办妥产权证书的固定资产情况。 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 2 号厂房及仓库 3,333,484.47 正在办理过程中 9、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 软件 专利 合计 一、账面原值 1. 2015-12-31 余额 3,096,000.00 310,000.00 85,520.00 3,491,520.00 2. 本期增加金额 — — — （1）购置 — — — （2）内部研发 — — — — （3）企业合并增加 — — — — 3. 本期减少金额 — — — — 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 72 （1）处置 — — — — 4. 2016-12-31 余额 3,096,000.00 310,000.00 85,520.00 3,491,520.00 二、累计摊销 — 1. 2015-12-31 余额 557,280.00 5,166.67 21,380.00 583,826.67 2. 本期增加金额 103,200.00 62,000.00 64,140.00 229,340.00 （1）计提 103,200.00 62,000.00 64,140.00 229,340.00 3. 本期减少金额 — — — — （1）处置 — — — — 4. 2016-12-31 余额 660,480.00 67,166.67 85,520.00 813,166.67 三、减值准备 — — 1. 2015-12-31 余额 — — — — 2. 本期增加金额 — — — — （1）计提 — — — — 3. 本期减少金额 — — — — （1）处置 — — — — 4. 2016-12-31 余额 — — — — 四、账面价值 — — 1. 2016-12-31 账面价值 2,435,520.00 242,833.33 — 2,678,353.33 2. 2015-12-31 账面价值 2,538,720.00 304,833.33 64,140.00 2,907,693.33 （2）期末无未办妥产权证书的土地使用权。 10、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项 目 2016-12-31 2015-12-31 可抵扣 暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣 暂时性差异 递延所得税 资产 坏账准备金 4,609,784.05 691,467.61 3,312,846.56 828,211.64 存货跌价准备金 — — 186,173.23 46,543.31 可抵扣亏损 — — — — 合 计 4,609,784.05 691,467.61 3,499,019.79 874,754.95 （2）未经抵销的递延所得税负债 项 目 2016-12-31 2015-12-31 应纳税 暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税 暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估增值 — — — — 可供出售金融资产公允价值变动 — — — — 合 计 — — — — （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： 项 目 递延所得税资产 和负债期末互抵 金额 抵销后递延所得 税资产或负债期 末余额 递延所得税资产 和负债期初互抵 金额 抵销后递延所得 税资产或负债期 初余额 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 73 递延所得税资产 — — — — 递延所得税负债 — — — — （4）期末无未确认递延所得税资产可抵扣暂时性差异。 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 2016-12-31 2015-12-31 备注 — — — — 合 计 — — — 11、其他非流动资产 项 目 2016-12-31 2015-12-31 购建长期资产的预付款项 12,153,803.84 872,108.62 合 计 12,153,803.84 872,108.62 12、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 2016-12-31 2015-12-31 质押借款 — — 抵押借款 16,700,000.00 16,700,000.00 保证借款 50,800,000.00 34,300,000.00 信用借款 — — 合 计 67,500,000.00 51,000,000.00 （2）期末无已逾期未偿还的短期借款。 13、应付账款 （1）应付账款按账龄列示 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 1 年以内 60,063,659.53 10,859,115.26 1 至 2 年 10,635.30 478,295.66 2 至 3 年 38,880.00 — 3 至 4 年 — — 4 至 5 年 — — 5 年以上 — — 合 计 60,113,174.83 11,337,410.92 （2）应付账款按性质分类列示 性 质 2016-12-31 2015-12-31 经营性应付款 59,798,504.35 11,313,355.92 工程性应付款 314,670.48 24,055.00 合 计 60,113,174.83 11,337,410.92 14、预收款项 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 74 （1）预收款项按账龄列示 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 1 年以内 941,861.61 842,174.42 1 至 2 年 — — 合 计 941,861.61 842,174.42 （2）按预收对象归集的金额前五名的预收款项情况 期末预收款项前五名余额合计为588,553.59元，占预收款项期末总额的比例为62.49%。 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 一、短期薪酬 2,016,800.00 20,935,745.32 19,637,288.32 3,315,257.00 二、离职后福利—设定提存计划 — 886,456.10 886,456.10 — 三、辞退福利 — — — 四、一年内到期的其他福利 — — — — 合 计 2,016,800.00 21,822,201.42 20,523,744.42 3,315,257.00 （2）短期薪酬列示： 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,016,800.00 18,484,426.00 17,185,969.00 3,315,257.00 二、职工福利费 — 1,418,873.32 1,418,873.32 — 三、社会保险费 — 437,859.69 437,859.69 — 其中：医疗保险费 — 327,991.64 327,991.64 — 工伤保险费 — 88,547.12 88,547.12 — 生育保险费 — 21,320.93 21,320.93 — 四、住房公积金 — 435,168.00 435,168.00 — 五、工会经费和职工教育经费 — 159,418.31 159,418.31 六、短期带薪缺勤 — — — — 七、短期利润分享计划 — — — — 合 计 2,016,800.00 20,935,745.32 19,637,288.32 3,315,257.00 （3）设定提存计划列示 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 一、基本养老保险 — 841,806.00 841,806.00 — 二、失业保险费 — 44,650.10 44,650.10 — 三、企业年金缴费 — — — — 合 计 — 886,456.10 886,456.10 — 16、应交税费 项 目 2016-12-31 2015-12-31 增值税 1,165,605.50 2,545,229.23 企业所得税 — 3,694,561.90 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 75 城市维护建设税 81,592.39 178,166.05 教育费附加 58,280.28 127,261.46 房产税 49,439.25 37,784.67 土地使用税 30,698.70 30,698.70 印花税 14,159.40 14,305.50 个人所得税 75,502.48 — 合 计 1,475,278.00 6,628,007.51 17、应付利息 项 目 2016-12-31 2015-12-31 短期借款应付利息 114,308.34 — 合 计 114,308.34 — 18、其他应付款 （1）按款项性质列示 款项性质 2016-12-31 2015-12-31 应付个人往来 4,504,893.56 20,470,642.96 应付单位往来 — 2,003,765.46 代收代付款项 6,400.00 — 合 计 4,511,293.56 22,474,408.42 （2）本期末无账龄超过一年的重要其他应付款。 19、股本 （1）股本变动情况 2015-12-31 本期变动增减 2016-12-31 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 20,000,000.00 800,000.00 — — — 800,000.00 20,800,000.00 注：根据公司2016年第六次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司以定向发行股票方式向自然 人王志荣发行80万股股份（每股面值1元，每股发行价格为18元），共计募集资金人民币1,440万元，其中 增加注册资本（股本）人民币80万元，增加资本公积——股本溢价人民币1,360万元。本次新增股本已经 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“苏公W[2016]B195号”验资报告，并于2017 年1月19日经中国中小企业股份转让系统有限责任公司确认。 （2）各期末股东及股本比例 股东名称 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 钱和生 10,360,000.00 49.81 10,360,000.00 51.80 唐卫国 3,652,000.00 17.56 3,652,000.00 18.26 周 辉 1,264,000.00 6.08 1,264,000.00 6.32 王怡彬 1,264,000.00 6.08 1,264,000.00 6.32 王志荣 800,000.00 3.85 — — 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 76 任建瑞 580,000.00 2.79 580,000.00 2.90 金方荣 520,000.00 2.50 520,000.00 2.60 沈春林 500,000.00 2.40 500,000.00 2.50 张 骁 400,000.00 1.92 400,000.00 2.00 奚晓凤 400,000.00 1.92 400,000.00 2.00 张玉平 360,000.00 1.73 360,000.00 1.80 张爱新 200,000.00 0.96 200,000.00 1.00 曹菊芬 200,000.00 0.96 200,000.00 1.00 张国兴 180,000.00 0.86 180,000.00 0.90 武丽丽 120,000.00 0.58 120,000.00 0.60 合计 20,800,000.00 100.00 20,000,000.00 100.00 20、资本公积 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 股本溢价 13,840,000.00 66,204,924.08 13,840,000.00 66,204,924.08 其他资本公积 4,267,666.35 — 4,267,666.35 — 合 计 18,107,666.35 66,204,924.08 18,107,666.35 66,204,924.08 注：资本公积本期增加66,204,924.08元，其中：52,604,924.08元系公司本期整体变更股份有限公司， 净资产超过折股股本形成股份公司新的股本溢价；13,600,000.00元系本期定向发行股票方式向自然人王志 荣发行80万股股份的股本溢价。 资本公积本期减少，系公司本期整体变更股份有限公司，净资产折股所致。 21、盈余公积 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 法定盈余公积 2,188,416.44 4,236,820.95 2,188,416.44 4,236,820.95 任意盈余公积 — — — — 合 计 2,188,416.44 4,236,820.95 2,188,416.44 4,236,820.95 盈余公积本期减少，系公司本期整体变更股份有限公司，净资产折股所致。 22、未分配利润 项 目 2016 年度 2015 年度 调整前上期末未分配利 32,308,841.29 22,550,346.83 调整期初未分配利润合计数 — — 调整后期初未分配利润 32,308,841.29 22,550,346.83 加：本期归属于母公司所有者的净利润 42,368,209.47 10,842,771.62 减：提取法定盈余公积 4,236,820.95 1,084,277.16 提取任意盈余公积 — — 提取一般风险准备 — — 应付普通股股利 — — 转作股本的普通股股利 — — 股改折股 32,308,841.29 — 期末未分配利润 38,131,388.52 32,308,841.29 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 77 23、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本分类披露 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 341,082,816.27 260,730,450.80 268,133,926.28 217,767,225.32 其他业务 7,036,552.31 1,362,904.85 4,973,758.15 135,037.05 合 计 348,119,368.58 262,093,355.65 273,107,684.43 217,902,262.37 （2）主营业务（分产品类别） 产品类别 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 优质碳素结构钢 189,110,978.99 142,523,888.95 139,584,693.96 111,344,311.80 合金结构钢 84,073,182.32 62,506,262.35 69,900,694.62 56,607,295.54 弹簧钢 56,321,124.48 46,984,171.02 44,015,283.04 37,779,854.33 轴承钢 8,980,638.44 6,700,376.15 11,969,055.20 9,653,086.83 碳素工具钢 2,596,892.04 2,015,752.33 2,664,199.46 2,382,676.82 合 计 341,082,816.27 260,730,450.80 268,133,926.28 217,767,225.32 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客 户 名 称 2016 年度金额 占全部营业收入的比例（%） 安特金属成形（上海）有限公司 34,111,151.94 9.80 慕贝尔汽车部件(太仓)有限公司 26,739,819.63 7.68 江苏力乐汽车部件股份有限公司 14,718,328.33 4.23 嘉兴和新精冲科技有限公司 12,510,035.44 3.59 太仓贵鸿金属材料有限公司 11,845,139.02 3.40 合 计 99,924,474.36 28.70 24、税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 667,485.27 820,155.98 教育费附加 476,775.19 585,825.69 房产税 262,570.61 — 土地使用税 122,794.80 — 印花税 90,862.70 — 地方税费 22,402.11 — 合 计 1,642,890.68 1,405,981.67 注：根据财会（2016）22号文件相关规定，房产税、土地使用税、车船税、印花税等税费由原 先列入管理费用科目核算改为列入税金及附加科目核算。本公司本期对该等税费全部调整至本项目列报。 25、销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 运输费 6,785,772.98 5,466,376.06 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 78 职工薪酬 938,086.86 1,183,288.34 业务费 1,170,548.89 1,177,518.05 差旅费 408,597.11 462,009.49 其他 103,272.98 64,998.71 合 计 9,406,278.82 8,354,190.65 26、管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 研发支出 12,263,503.01 8,952,709.01 职工薪酬 3,202,336.97 3,599,066.70 中介机构费用 1,371,504.38 392,264.15 办公费 862,756.65 849,214.77 折旧与摊销 784,868.63 491,472.50 业务招待费 693,737.00 522,676.27 差旅费 583,212.23 413,705.13 物料消耗及低值易耗品摊销 40,363.78 163,032.59 股份支付费用 — 4,267,666.35 租赁费 — 408,167.99 税金 — 353,418.68 其他 249,269.45 440,956.34 合 计 20,051,552.10 20,854,350.48 27、财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 3,947,710.72 4,324,420.93 减：利息收入 50,284.40 75,334.63 利息净支出 3,897,426.32 4,249,086.30 银行手续费支出 18,424.91 20,204.69 银行借款担保费 452,679.25 484,500.00 合 计 4,368,530.48 4,753,790.99 28、资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 1,311,489.30 818,161.24 存货跌价损失 -60,130.80 — 合 计 1,251,358.50 818,161.24 29、营业外收入 （1）营业外收入构成 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 — — 其中：固定资产处置利得 — — 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 79 政府补助 1,374,000.00 — 接受捐赠收入 — — 其他收入 42,013.97 — 合 计 1,416,013.97 — 注：报告期各期营业外收入均计入非经常性损益。 （2）政府补助明细 项 目 2016 年度 与资产相关/ 与收益相关 是否属于非经常性损益 吴江区新三板挂牌奖励 1,000,000.00 与收益相关 是 转型升级提质增效扶持奖励资金 350,000.00 与收益相关 是 专利申请补助 24,000.00 与收益相关 是 合 计 1,374,000.00 —— —— 30、营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 29,214.98 2,855,883.64 其中：固定资产处置损失 29,214.98 2,855,883.64 罚款及滞纳金 16,176.83 19,127.86 员工工伤事故费用 663,881.83 其他 — 31,118.59 合 计 709,273.64 2,906,130.09 注：报告期各期营业外支出均计入非经常性损益。 31、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 7,460,645.87 5,373,353.89 递延所得税费用 183,287.34 -103,308.57 合 计 7,643,933.21 5,270,045.32 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 2016 年度 利润总额 50,012,142.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,501,821.40 子公司适用不同税率的影响 — 调整以前期间所得税的影响 55,116.32 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 230,957.61 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 — 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 — 加计扣除费用的影响 -493,864.10 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 80 所得税税率变动对原确认递延所得税资产/负债的影响 349,901.98 所得税费用 7,643,933.21 32、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 存款利息收入 50,284.40 收到的政府补助 1,374,000.00 营业外收入中的其他收入 42,013.97 其他往来中的收款 950,731.67 合 计 2,417,030.04 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 期间费用中的付现支出 13,063,515.42 营业外支出 680,058.66 其他往来中的付款 — 合 计 13,743,574.08 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016 年度 贷款担保费 452,679.25 合 计 452,679.25 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 42,368,209.47 加：资产减值准备 1,251,358.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,835,892.56 无形资产摊销 229,340.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 29,214.98 固定资产报废损失 — 公允价值变动损失 — 财务费用 4,400,389.97 投资损失 递延所得税资产减少 183,287.34 递延所得税负债增加 — 存货的减少 -54,877,451.35 经营性应收项目的减少 -28,779,732.82 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 81 经营性应付项目的增加 33,866,112.18 其他 — 经营活动产生的现金流量净额 4,506,620.83 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 — 一年内到期的可转换公司债券 — 融资租入固定资产 — 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 14,796,676.58 减：现金的期初余额 5,229,345.34 加：现金等价物的期末余额 — 减：现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 9,567,331.24 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2016-12-31 一、现金 其中：库存现金 4,019.31 可随时用于支付的银行存款 14,792,657.27 可随时用于支付的其他货币资金 — 二、现金等价物 — 其中：三个月内到期的债券投资 — 三、期末现金及现金等价物余额 14,796,676.58 34、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 — — 应收账款 34,076,788.30 向苏州亨通担保投资有限公司提供反担保质押 存货（库存商品） 40,000,000.00 向苏州亨通担保投资有限公司提供反担保抵押 固定资产（机器设备） 20,128,074.67 向苏州亨通担保投资有限公司提供反担保抵押 固定资产（车辆） 1,229,045.08 向苏州亨通担保投资有限公司提供反担保抵押 固定资产（房屋建筑物） 11,265,068.98 借款抵押 无形资产（土地使用权） 2,435,520.00 借款抵押 合计 109,134,497.03 — 六、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险主要为信用风险和流动风险。本公司对此的风险管理政 策概述如下： 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 82 1、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据和 应收账款。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重 大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收票据和应收账款，本公司仅与经信用审核、信誉良好的客户进行交易，基于 对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置 相应信用期，并对应收票据和应收账款余额进行持续监控，以控制信用风险敞口，确保本 公司不致面临重大坏账风险。对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信 用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 2、流动风险 本公司财务部门在现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需 求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合银行融资的规定，从主要金融机 构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 七、关联方及关联交易 1、本公司控股股东 本公司控股股东（实际控制人）为自然人钱和生，其持有本公司股份1,036万股，占 本公司期末总股本的49.81%。 2、本公司无子公司。 3、本公司无合营和联营企业。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与公司关系 唐卫国 持股 5%以上股东、董事、总经理 钱凤娜 实际控制人钱和生之配偶 5、关联方交易情况 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 83 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无。 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 关联方为本公司向中国农业银行股份有限公司吴江八坼支行短期借款提供担保。具体情况如下： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保性质 担保是否已 经履行完毕 钱和生、钱凤娜 500 万元 2015 年 2 月 10 日 2018 年 2 月 9 日 连带责任保证 是 钱和生、钱凤娜 400 万元 2015 年 5 月 13 日 2018 年 5 月 12 日 连带责任保证 是 钱和生、钱凤娜 500 万元 2015 年 7 月 3 日 2018 年 7 月 2 日 连带责任保证 是 钱和生、钱凤娜 500 万元 2016 年 1 月 27 日 2019 年 1 月 26 日 连带责任保证 是 钱和生、钱凤娜 400 万元 2016 年 5 月 10 日 2019 年 5 月 9 日 连带责任保证 是 钱和生、钱凤娜 500 万元 2016 年 6 月 13 日 2019 年 6 月 12 日 连带责任保证 否 钱和生、钱凤娜 900 万元 2016 年 10 月 26 日 2019 年 10 月 25 日 连带责任保证 否 关联方为本公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司苏州市支行短期借款提供担保。具体情况如下： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保性质 担保是否已 经履行完毕 钱和生、钱凤娜 1000 万元 2015 年 9 月 2 日 2018 年 9 月 1 日 连带责任保证、 房产抵押担保 是 钱和生、钱凤娜 300 万元 2016 年 5 月 9 日 2019 年 5 月 8 日 连带责任保证 是 钱和生、钱凤娜 1800 万元 2016 年 9 月 7 日 2019 年 9 月 6 日 连带责任保证、 房产抵押担保 否 关联方为本公司向吴江农村商业银行八坼支行短期借款提供担保。具体情况如下： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保性质 担保是否已 经履行完毕 钱和生 450 万 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 13 日 存单质押担保 否 钱和生 450 万 2016 年 5 月 17 日 2017 年 5 月 17 日 存单质押担保 否 钱和生 450 万 2016 年 6 月 17 日 2017 年 6 月 17 日 存单质押担保 是 关联方为本公司向江苏银行股份有限公司吴江支行短期借款提供担保。具体情况如下： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保性质 担保是否已 经履行完毕 钱和生、钱凤娜 500 万 2015 年 3 月 11 日 2018 年 3 月 10 日 连带责任保证 是 钱和生、钱凤娜 450 万 2016 年 5 月 25 日 2019 年 5 月 24 日 连带责任保证 否 （3）关联方资金拆借 关联方 关联交易内容 本期发生额 说明 本公司借入 本公司归还 钱和生 关联方借款 9,534,893.56 25,500,642.96 不计息 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 84 （4）关键管理人员报酬 项目 本期发生额 关键管理人员报酬 3,731,832.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 —— —— — — — — （2）应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应付款 钱和生 4,504,893.56 20,470,642.96 八、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 公司无需要披露的重要承诺事项。 2、重要或有事项 2014 年6 月25 日，公司与中国银行股份有限公司吴江分行（下称“债权人”）签订编 号为“中银（吴江中小）保字2014 年第157 号”的《最高额保证合同》，约定公司为吴江 市双精轴承有限公司（下称“债务人”）与债权人之间自2014年6月25日起至2017年6月24 日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其它授信业务合同及其修订或补充中约定 其属于《最高额保证合同》项下的主合同提供担保，担保债权最高本金余额为1,500万元， 保证方式为连带责任保证，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。 2016 年3 月18 日，债务人及其控股股东俞立群作出承诺：自承诺作出之日起至2017 年6 月24 日止债务人自愿放弃使用《最高额保证合同》项下担保额度；就《最高额保证合 同》可能给公司带来的一切债务，债务人及其控股股东俞立群自愿向公司提供连带责任保 证担保。 2016 年3 月18 日，公司实际控制人钱和生作出承诺：将尽可能降低《最高额保证合 同》可能给公司带来的损失；将勤勉尽责地督促公司规范日后生产经营过程中的对外担保 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 85 事宜，健全对外担保相关内控制度；自愿承担因《最高额保证合同》的履行可能造成公司 直接及间接的经济损失，以此消除该等损失给公司生产经营带来的影响。 除上述情况外，公司无需要披露的其他重要或有事项。 九、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 （1）为进一步拓宽公司业务渠道，优化公司财务结构，提升公司市场竞争力，经公 司2017年4月1日2017年第二次临时股东大会审议通过，公司向沈春林、钱荣根、钱一仙等3 名合格投资者发行不超过150万股股份，每股发行价格为21元，募集资金总额3,150万元， 用于补充公司流动资金。 （2）公司因生产经营需要，于2016年11月与苏州市吴江区国土资源局签订国有土地 使用权出让合同，由本公司受让太湖新城吴江八坼新营村的国有土地使用权（工业用地） 68,667.40平方米，出让金总额2,375.89万元。2017年2月，该土地使用权已交付本公司，有 关土地使用权证已办理完成。2017年3月，本公司以该土地使用权，为本公司向苏州银行股 份有限公司吴江支行的固定资产借款提供抵押担保。 （3）为拓展市场、增强公司盈利能力和竞争力，经公司2017年2月27日总经理办公会 议审议通过，公司拟出资设立全资子公司苏州翔楼金属材料有限公司（具体名称以工商行 政登记机构核准为准），注册地为苏州市吴江区松陵镇友谊工业区，注册资本为人民币1,000 万元，经营范围为进出口业务及新型金属材料的销售。 2、利润分配情况 拟分配的利润或股利 —— 经审议批准宣告发放的利润或股利 —— 3、销售退回 公司无需要披露的重要销售退回情况。 4、其他资产负债表日后事项说明 公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 86 十、其他重要事项 经公司2017年1月24日2017年第一次临时股东大会审议通过，公司控股股东（实际控制 人）钱和生、公司股东（董事、总经理）唐卫国分别向苏州银行股份有限公司吴江支行质 押本公司股份350万股、100万股，合计450万股，质押期限自2017年1月24日起至2020年1 月24日止。该等股份质押用于为本公司向苏州银行股份有限公司吴江支行借款提供担保。 除上述情况外，公司无需要披露的其他重要事项。 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 2016 年度 说明 非流动性资产处置损益 -29,214.98 —— 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,374,000.00 —— 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金 融资产取得的投资收益 — —— 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -638,044.69 —— 所得税影响额 -106,011.05 —— 少数股东权益影响额（税后） — —— 合 计 600,729.28 注：各非经常性损益项目按税前金额列示。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 44.60 2.11 2.11 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 43.97 2.08 2.08 苏州翔楼新材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-021 87 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏省苏州市吴江区友谊工业区友谊路 227 号。